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2019年12月07日 星期六

莲花健康(600186)公告正文

河南莲花味精股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-04-30


              河南莲花味精股份有限公司2004年年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    河南莲花味精股份有限公司2004年年度报告
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、独立董事王家勤女士书面委托独立董事李正伦先生代为行使表决权。董事崔冠明先生因工作变动拟辞去董事,未能出席本次董事会。
    3、亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人郑献锋、财务总监李先进、主管会计工作负责人王书苗声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:河南莲花味精股份有限公司
    公司英文名称:Henan Lianhua Gourmet Powder Co.,Ltd.
    公司英文名称缩写:LHGP
    2、公司法定代表人:郑献锋
    3、公司董事会秘书:高军
    联系地址:河南省项城市莲花大道18号
    电话:0394-4298666
    传真:0394-4298899
    E-mail:lh600186@sina.com
    公司证券事务代表:谢清喜
    联系地址:河南省项城市莲花大道18号
    电话:0394-4298666
    传真:0394-4298899
    4、公司注册地址:河南省项城市莲花大道18号
    公司办公地址:河南省项城市莲花大道18号
    邮政编码:466200
    公司国际互联网网址:http://www.lianhua.com.cn
    公司电子信箱:hlwjjt@public2.zz.ha.cn
    5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn/
    公司年度报告备置地点:河南省项城市莲花大道18号公司证券部
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:莲花味精
    公司A股代码:600186
    公司首次注册登记日期:1998年7月2日
    公司首次注册登记地点:河南省项城市莲花大道18号
    公司法人营业执照注册号:4100001004314
    公司税务登记号码:412702706784732
    公司聘请的境内会计师事务所名称:亚太(集团)会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:河南省郑州市红专路84号
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)本报告期主要财务数据
                                                    单位:元   币种:人民币
利润总额                                                     4,686,968.21
净利润                                                       4,604,955.22
扣除非经常性损益后的净利润                                 -18,281,531.01
主营业务利润                                               156,563,325.84
其他业务利润                                                 8,763,227.23
营业利润                                                       420,928.87
投资收益                                                       -20,680.30
补贴收入
营业外收支净额                                               4,286,719.64
经营活动产生的现金流量净额                                -162,287,668.19
现金及现金等价物净增加额                                  -358,589,909.69
    (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                       单位:元     币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
支付或收取并计入当期损益的资金占用费                        18,599,766.59
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                 4,286,719.64
合计                                                        22,886,486.23
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                                     币种:人民币
主要会计数据                                                       2004年
主营业务收入                                               952,165,222.89
利润总额                                                     4,686,968.21
净利润                                                       4,604,955.22
扣除非经常性损益的净利润                                   -18,281,531.01
                                                                 2004年末
总资产                                                   4,487,676,890.81
股东权益                                                 1,937,206,209.41
经营活动产生的现金流量净
                                                          -234,075,403.44

主要财务指标                                                       2004年
每股收益(全面摊薄)                                                0.005
最新每股收益
净资产收益率(全面摊薄)
                                                                    0.238
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(全面摊                                             -0.944
薄)(%)
每股经营活动产生的现金流
                                                                  -0.2648
量净额
每股收益(加权平均)                                                0.005
扣除非经常性损益的净利润
                                                                   -0.021
的每股收益(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润
                                                                   -0.021
的每股收益(加权平均)
净资产收益率(加权平均)
                                                                    0.238
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(加权平                                             -0.945
均)(%)
                                                                 2004年末
每股净资产                                                          2.191
调整后的每股净资产                                                  2.149

                                                                   2003年
主要会计数据
                                                                   调整后
主营业务收入                                             1,173,550,649.73
利润总额                                                  -134,947,332.78
净利润                                                    -145,377,077.62
扣除非经常性损益的净利润                                  -152,498,821.07
                                                                 2003年末
                                                                   调整后
总资产                                                   4,622,081,090.38
股东权益                                                 1,932,601,254.91
经营活动产生的现金流量净
                                                          -225,472,479.99

                                                                   2003年
主要财务指标
                                                                   调整后
每股收益(全面摊薄)                                               -0.164
最新每股收益
净资产收益率(全面摊薄)
                                                                   -7.522
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(全面摊                                             -7.891
薄)(%)
每股经营活动产生的现金流
                                                                   -0.255
量净额
每股收益(加权平均)                                               -0.164
扣除非经常性损益的净利润
                                                                   -0.173
的每股收益(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润
                                                                   -0.173
的每股收益(加权平均)
净资产收益率(加权平均)
                                                                   -7.255
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(加权平                                             -7.605
均)(%)
                                                                 2003年末
                                                                   调整后
每股净资产                                                          2.186
调整后的每股净资产                                                  2.165

                                                                   2003年
主要会计数据
                                                                   调整前
主营业务收入
利润总额
净利润
扣除非经常性损益的净利润
                                                                 2003年末
                                                                   调整前
总资产                                                   4,652,993,995.71
股东权益                                                 1,938,963,333.61
经营活动产生的现金流量净

                                                                   2003年
主要财务指标
                                                                   调整前
每股收益(全面摊薄)
最新每股收益
净资产收益率(全面摊薄)
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(全面摊
薄)(%)
每股经营活动产生的现金流
量净额
每股收益(加权平均)
扣除非经常性损益的净利润
的每股收益(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润
的每股收益(加权平均)
净资产收益率(加权平均)
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(加权平
均)(%)
                                                                 2003年末
                                                                   调整前
每股净资产                                                          2.193
调整后的每股净资产                                                  2.331

                                                                   本期比
主要会计数据                                                       上期增
                                                                    减(%)
主营业务收入                                                       -18.86
利润总额
净利润
扣除非经常性损益的净利润                                            88.01
                                                                   上期增
                                                                    减(%)
总资产                                                              -2.91
股东权益                                                             0.24
经营活动产生的现金流量净
                                                                     3.82

                                                                   本期比
主要财务指标                                                       上期增
                                                                    减(%)
每股收益(全面摊薄)
最新每股收益
净资产收益率(全面摊薄)
                                                                     7.76
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(全面摊                                               6.95
薄)(%)
每股经营活动产生的现金流
                                                                    -3.84
量净额
每股收益(加权平均)
扣除非经常性损益的净利润
                                                                    87.86
的每股收益(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润
                                                                    87.86
的每股收益(加权平均)
净资产收益率(加权平均)
                                                                    7.493
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(加权平                                              -6.66
均)(%)
                                                                   本期比
                                                                   上期增
                                                                    减(%)
每股净资产                                                           0.23
调整后的每股净资产                                                  -0.74

主要会计数据                                                       2002年
主营业务收入                                             1,219,650,095.92
利润总额                                                    30,914,298.37
净利润                                                      19,282,710.06
扣除非经常性损益的净利润                                    17,592,582.20
                                                                   本期比
                                                                 2002年末
总资产                                                   4,608,384,585.96
股东权益                                                 2,084,340,411.23
经营活动产生的现金流量净
                                                            85,130,114.42

主要财务指标                                                       2002年
每股收益(全面摊薄)                                                0.022
最新每股收益
净资产收益率(全面摊薄)
                                                                    0.927
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(全面摊                                              0.846
薄)(%)
每股经营活动产生的现金流
                                                                    0.096
量净额
每股收益(加权平均)                                                0.022
扣除非经常性损益的净利润
                                                                    0.020
的每股收益(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润
                                                                    0.020
的每股收益(加权平均)
净资产收益率(加权平均)
                                                                    0.927
(%)
扣除非经常性损益的净利润
的净资产收益率(加权平                                              0.846
均)(%)
                                                                 2002年末
每股净资产                                                          2.358
调整后的每股净资产                                                  2.331
    (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                     净资产收益率(%)
报告期利润
                                                   全面摊薄      加权平均
主营业务利润                                          8.082         8.092
营业利润                                              0.022         0.022
净利润                                                0.238         0.238
扣除非经常性损益后的净利润                           -0.944        -0.945

                                                            每股收益
报告期利润
                                                   全面摊薄      加权平均
主营业务利润                                          0.177         0.177
营业利润                                            0.00048       0.00048
净利润                                                0.005         0.005
扣除非经常性损益后的净利润                           -0.021        -0.021
    (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                                                         单位:元     币种:人民币
项目                      股本                                   资本公积
期初数          884,000,000.00                             890,371,877.94
本期增加
本期减少
期末数          884,000,000.00                             890,371,877.94

项目                  盈余公积                                 法定公益金
期初数           59,816,098.41                              29,908,049.22
本期增加             48,070.31                                  24,035.15
本期减少
期末数           59,864,168.72                              29,932,084.37

项目                未分配利润                               股东权益合计
期初数           68,505,228.62                           1,932,601,254.19
本期增加          4,604,955.22                               4,604,955.22
本期减少             72,105.46
期末数           73,038,078.38                           1,937,206,209.41
    1)、盈余公积变动原因:法定提取
    2)、法定公益金变动原因:法定提取
    3)、未分配利润变动原因:本期盈利
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
                                                                                                          单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 520,000,000
其中:
国家持有股份                                                  520,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            520,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               364,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            364,000,000
三、股份总数                                                  884,000,000

                                        本次变动增减(+,-)
                          配股               送股              公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                           本次变动增减(+,-)
                          增发                  其他                 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 520,000,000
其中:
国家持有股份                                                  520,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            520,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               364,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            364,000,000
三、股份总数                                                  884,000,000
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为85,975户其中非流通股股东1户,流通A股股东85,974户
    2、前十名股东持股情况
                                                                                                          单位:股
                                                                 年度内增
股东名称(全称)
                                                                       减
河南省莲花味精集团有限公司
周克强                                                          1,356,600
张宏亮
叶丽娟                                                          1,075,600
胡鹏                                                              908,765
曹洪武                                                            900,000
薛佩玲                                                            795,341
王强                                                              733,900
梁益民                                                            697,710
青岛紫东装饰工程有限公司

                                                               年末持股情
股东名称(全称)
                                                                       况
河南省莲花味精集团有限公司                                    520,000,000
周克强                                                          1,356,600
张宏亮                                                          1,164,023
叶丽娟                                                          1,075,600
胡鹏                                                              908,765
曹洪武                                                            900,000
薛佩玲                                                            795,341
王强                                                              733,900
梁益民                                                            697,710
青岛紫东装饰工程有限公司                                          688,600

股东名称(全称)                                                    比例(%)
河南省莲花味精集团有限公司                                          58.82
周克强                                                               0.15
张宏亮                                                               0.13
叶丽娟                                                               0.12
胡鹏                                                                 0.10
曹洪武                                                               0.10
薛佩玲                                                               0.09
王强                                                                 0.08
梁益民                                                               0.08
青岛紫东装饰工程有限公司                                             0.08
                                                                 股份类别
                                                                 股份类别

股东名称(全称)                                                   (已流通
                                                                   或未流
                                                                     通)
河南省莲花味精集团有限公司                                         未流通
周克强                                                             已流通
张宏亮                                                             已流通
叶丽娟                                                             已流通
胡鹏                                                               已流通
曹洪武                                                             已流通
薛佩玲                                                             已流通
王强                                                               已流通
梁益民                                                             已流通
青岛紫东装饰工程有限公司                                           已流通

                                                               质押或冻结
股东名称(全称)
                                                                     情况
                                                                     质押
河南省莲花味精集团有限公司
                                                              250,000,000
周克强                                                               未知
张宏亮                                                               未知
叶丽娟                                                               未知
胡鹏                                                                 未知
曹洪武                                                               未知
薛佩玲                                                               未知
王强                                                                 未知
梁益民                                                               未知
青岛紫东装饰工程有限公司                                             未知
                                                                 股东性质

                                                                 (国有股
股东名称(全称)
                                                                 东或外资
                                                                   股东)
河南省莲花味精集团有限公司                                       国有股东
周克强
张宏亮
叶丽娟
胡鹏
曹洪武
薛佩玲
王强
梁益民
青岛紫东装饰工程有限公司
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    前十名股东中,公司第一大股东与其余九名股东之间不存在关联关系,本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
    持股5%以上的股东只有国家股股东河南省莲花味精集团有限公司,报告期内其所持股份中的25,000万股(占其所持股份的48.08%)进行了质押(具体公告见2003年12月30日的《中国证券报》和《上海证券报》)。
    3、控股股东及实际控制人简介
    (1)控股股东情况
    公司名称:河南省莲花味精集团有限公司
    法人代表:李东升
    注册资本:550,000,000元人民币
    成立日期:1997年9月11日
    主要经营业务或管理活动:主要从事副食品(不含棉、烟、茧)、保健品(不含药品)、皮革及制品、饲料、机械设备、仪器仪表及零配件。
    (2)实际控制人情况
    公司名称:河南省项城市人民政府
    本公司控股股东河南省莲花味精集团有限公司是隶属于河南省项城市人民政府管辖的国有独资公司,经河南省项城市人民政府授权,经营和管理所持有的全部国有资产。本公司实际控制人为河南省项城市人民政府。
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    ■■图像■■
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称       法人代表   注册资本     成立日期    主要经营业务或管理活动
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
周克强                                                          1,356,600
张宏亮                                                          1,164,023
叶丽娟                                                          1,075,600
胡鹏                                                              908,765
曹洪武                                                            900,000
薛佩玲                                                            795,341
王强                                                              733,900
梁益民                                                            697,710
青岛紫东装饰工程有限公司                                          688,600
罗裕春                                                            660,400

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
周克强                                                                A股
张宏亮                                                                A股
叶丽娟                                                                A股
胡鹏                                                                  A股
曹洪武                                                                A股
薛佩玲                                                                A股
王强                                                                  A股
梁益民                                                                A股
青岛紫东装饰工程有限公司                                              A股
罗裕春                                                                A股
    本公司未知十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
    河南省莲花味精集团有限公司和十名流通股股东之间不存在关联关系。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
                                                                                                          单位:股
姓名                                                                 职务
郑献锋                                                             董事长
崔冠明                                                       董事、总经理
郭保亮                                                               董事
                                                           董事、常务副总
杨立
                                                                     经理
李先进                                                     董事、财务总监
申宏伟                                                               董事
张德勇                                                               董事
杨杜                                                             独立董事
王中杰                                                           独立董事
李正伦                                                           独立董事
王家勤                                                           独立董事
史克龙                                                               监事
王继学                                                               监事
牛文中                                                               监事
杨卫锋                                                               监事
张党生                                                               监事
高军                                                           董事会秘书
黄继红                                                           副总经理
张震                                                             副总经理
付泳                                                             副总经理

姓名                                                                 性别
郑献锋                                                                 男
崔冠明                                                                 男
郭保亮                                                                 男
杨立                                                                   男
李先进                                                                 男
申宏伟                                                                 男
张德勇                                                                 男
杨杜                                                                   男
王中杰                                                                 男
李正伦                                                                 男
王家勤                                                                 女
史克龙                                                                 男
王继学                                                                 男
牛文中                                                                 男
杨卫锋                                                                 男
张党生                                                                 男
高军                                                                   男
黄继红                                                                 女
张震                                                                   男
付泳                                                                   男

                                                                       年
姓名
                                                                       龄
郑献锋                                                                 41
崔冠明                                                                 41
郭保亮                                                                 52
杨立                                                                   47
李先进                                                                 34
申宏伟                                                                 37
张德勇                                                                 46
杨杜                                                                   50
王中杰                                                                 42
李正伦                                                                 40
王家勤                                                                 72
史克龙                                                                 45
王继学                                                                 39
牛文中                                                                 39
杨卫锋                                                                 36
张党生                                                                 34
高军                                                                   41
黄继红                                                                 40
张震                                                                   50
付泳                                                                   46

姓名                                                         任期起始日期
郑献锋                                                         2004-08-28
崔冠明                                                         2004-08-28
郭保亮                                                         2004-08-28
杨立                                                           2004-08-28
李先进                                                         2004-08-28
申宏伟                                                         2004-08-28
张德勇                                                         2004-08-28
杨杜                                                           2004-08-28
王中杰                                                         2004-08-28
李正伦                                                         2004-08-28
王家勤                                                         2004-08-28
史克龙                                                         2004-08-28
王继学                                                         2004-08-28
牛文中                                                         2004-08-28
杨卫锋                                                         2004-08-28
张党生                                                         2004-08-28
高军                                                           2004-08-28
黄继红                                                         2004-08-28
张震                                                           2004-08-28
付泳                                                           2004-08-28

姓名                                                         任期终止日期
郑献锋                                                         2007-08-27
崔冠明                                                         2007-08-27
郭保亮                                                         2007-08-27
杨立                                                           2007-08-27
李先进                                                         2007-08-27
申宏伟                                                         2007-08-27
张德勇                                                         2007-08-27
杨杜                                                           2007-08-27
王中杰                                                         2007-08-27
李正伦                                                         2007-08-27
王家勤                                                         2007-08-27
史克龙                                                         2007-08-27
王继学                                                         2007-08-27
牛文中                                                         2007-08-27
杨卫锋                                                         2007-08-27
张党生                                                         2007-08-27
高军                                                           2007-08-27
黄继红                                                         2007-08-27
张震                                                           2007-08-27
付泳                                                           2007-08-27

             年初持                                                年末持
姓名
               股数                                                  股数
郑献锋
崔冠明
郭保亮
杨立
李先进
申宏伟
张德勇
杨杜
王中杰
李正伦
王家勤
史克龙
王继学
牛文中
杨卫锋
张党生
高军
黄继红
张震         13,000                                                13,000
付泳         13,000                                                13,000

             股份增                                                  变动
姓名
               减数                                                  原因
郑献锋
崔冠明
郭保亮
杨立
李先进
申宏伟
张德勇
杨杜
王中杰
李正伦
王家勤
史克龙
王继学
牛文中
杨卫锋
张党生
高军
黄继红
张震
付泳
    董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
    (1)郑献锋,1964年1月生,中共党员。中国人民大学管理学硕士研究生,高级经济师,高级咨询师。曾担任河南省财政厅农财处科员;河南省财政厅农税所副主任科员;河南省农业综合开发公司综合部主任;在西平县政府挂职,任副县长;河南省农业综合开发公司综合部主任;河南省综合开发公司项目经理三部经理。现任河南省农业综合开发公司董事、副总经理。
    (2)崔冠明,1964年8月生,河南大学政治系经济管理专业本科毕业,工程师、经济师。曾任周口地区味精厂企业管理办公室副科长、科长、主任;河南省莲花味精集团有限公司发酵一厂厂长;河南省莲花味精集团有限公司发酵二厂厂长;山东周济莲花味精有限公司总经理;河南省莲花味精集团有限公司副总经理、董事;河南省莲花味精集团有限公司总经理、副董事长。
    (3)郭保亮,1953年10月生,河南大学经济管理硕士研究生毕业,高级经济师。曾经在项城县计生委工作,任技术指导站站长,副主任、党组成员;在市热电厂工作,先后任党委副书记、书记、厂长职务。曾任热电公司总经理兼党委书记,集团党委常委、副总经理;现任莲花集团党委副书记、莲花集团总经理。
    (4)杨立,1958年生,大学本科学历,注册会计师,高级审计师。曾任周口地区医院、地区药检所会计、周口地区审计局审计科科长,周口地区味精厂副厂长,河南省莲花味精集团有限公司党委委员、副总经理、总会计师。
    (5)李先进,1971年生,注册会计师,高级会计师。毕业于河南财经学院国际经济系。先后就职于河南石油化工经济贸易公司财务部、亚太会计集团会计师事务所有限公司审计部。
    (6)申宏伟,1968年8月生,大学本科学历,经济师,曾任河南省农业综合开发公司任业务部项目经理;河南省财政厅“两扭两创”办公室任粮棉大县项目组组长;河南省农业综合开发公司任投资管理部项目经理;河南省农业综合开发公司任总经理办公室副主任;河南省农业综合开发公司任发展经营部负责人。
    (7)张德勇,1959年11月生,吉林大学法律系硕士,南开大学国经系博士研究生,曾任天津国际信托投资公司上海证券部、信托证券部经理;中国信息信托投资公司天津证券营业部经理;南方证券天津分公司交易部南京路营业部总经理;渤海证券经纪业务总部总经理;现任渤海证券郑州经三路营业部总经理。
    (8)杨杜,1955年9月生,中国人民大学商学院教授,博士生导师,曾任中国人民大学工业经济系教师,现任中国人民大学组织与人力资源教研室主任。
    (9)王中杰,1963年12月生,工商管理硕士,高级会计师,曾任多家上市公司的金融总裁,现任中国董事会研究中心秘书长,北京连城国际顾问公司总裁。
    (10)李正伦,1965年9月生,经济学博士,高级会计师,律师。曾任河南省国际信托投资公司财务总监,澳大利亚海特有限公司财务经理;现任光大证券有限责任公司广州部总经理。
    (11)王家勤,1933年11月生,高级工程师。曾在轻工业部食品发酵所(现为中国食品发酵研究院)从事菌种保藏、选育以及柠檬酸、淀粉糖、酶制剂等项目的科研工作。轻工业部食品工业局(司)发酵处,任高级工程师、副处长、处长。中国发酵工业协会担任常务副理事长兼秘书长。任中国发酵工业协会副理事长,主管味精、酶制剂兼任发酵甘油专业委员会主任委员;中国发酵工业协会氨基酸技术委员会名誉主任。全国食品工业标准化技术委员会发酵分委会秘书长。中国淀粉工业协会副会长。曾任中国调味品协会副理事长。
    (12)史克龙,1960年10月生,高级会计师。历任原周口地区机械财务科科员;周口地区工业局财务科副科长、科长;河南省莲花味精集团有限公司财务部部长;河南莲花味精股份有限公司财务总监。现任河南省莲花味精集团有限公司总会计师。
    (13)王继学,1966年生,大专学历,注册会计师,高级会计师。曾任项城市机械厂财务科会计,周口地区味精厂财务科长,河南省莲花味精集团有限公司财务处处长;现任河南省莲花味精集团有限公司副总经理。
    (14)牛文中,1966年生,大学学历。曾任河南省周口地区味精厂物资供应公司处长;河南省莲花味精集团有限公司企管办副主任、物资供应公司常务副总经理兼主任;河南莲花味精股份有限公司物资供应公司常务副总经理兼主任;河南省莲花味精集团有限公司劳动人事处处长,河南莲花味精股份有限公司人力资源部部长。现任河南省莲花味精集团有限公司董事会董事、副总经理。
    (15)杨卫锋,1969年生,在职研究生,工程师。曾任集团计划统计处统计员;集团供应公司设备处科长;股份公司总经理秘书。现任股份公司总经理办公室主任。
    (16)张党生,1971年生,大专学历,助理工程师。曾任河南莲花味精股份有限公司成品二厂主任;现任河南莲花味精股份有限公司成品二厂厂长。
    (17)高军,1964年1月生,经济学研究生,高级工程师,硕士研究生导师。曾任莲花集团总工程。莲花味之素有限公司常务副总经理、味之素氨基酸有限公司副总经理、莲花集团技术开发有限公司总经理、河南莲花味精股份有限公司董事及总经理。中国发酵协会氨基酸分会专家组成员。
    (18)黄继红,1965年6月生,工程硕士。历任莲花集团科技处处长、生产技术部副部长、技术中心主任,莲花集团副总经理、总工程师。
    (19)张震,1955年10月生。大专学历,经济师。曾任周口地区味精厂销售科科长、处长、厂长助理;河南莲花味精股份有限公司销售总公司副总经理;现任河南莲花味精股份有限公司销售总公司总经理。
    (20)付泳,1959年生,高中学历,助理工程师。,曾任周口地区味精厂车间主任,河南省莲花味精集团有限公司党委委员,河南莲花味精股份有限公司发酵厂厂长等职务。现任股份公司副总经理。
    2、在股东单位任职情况
姓名                                                         股东单位名称
郭保亮                                         河南省莲花味精集团有限公司
史克龙                                         河南省莲花味精集团有限公司
王继学                                         河南省莲花味精集团有限公司
牛文中                                         河南省莲花味精集团有限公司

姓名                                   担任的职务            任期起始日期
郭保亮                         党委副书记、总经理              2003-10-01
史克龙                                   总会计师              2000-01-01
王继学                                   副总经理              2004-06-30
牛文中                                   副总经理              2004-06-30

                                         任期终止            是否领取报酬
姓名
                                             日期                    津贴
郭保亮                                                                 是
史克龙                                                                 是
王继学                                                                 是
牛文中                                                                 是
    (二)在其他单位任职情况
姓名                                                         其他单位名称
郑献锋                                             河南省农业综合开发公司
申宏伟                                             河南省农业综合开发公司
张德勇                                               渤海证券有限责任公司
杨杜                                                         中国人民大学
王中杰                                               北京连城国际顾问公司
李正伦                                               光大证券有限责任公司
王家勤                                                       中国发酵协会

姓名                                担任的职务               任期起始日期
郑献锋                          董事、副总经理                 2001-03-01
申宏伟                          发展经营部经理                 2003-09-01
张德勇                  郑州经三路营业部总经理                 2004-01-01
杨杜                  组织与人力资源教研室主任                 1996-01-01
王中杰                                    总裁                 2002-01-01
李正伦                            广州部总经理                 2002-06-30
王家勤                                    顾问                 2004-12-01

                                        任期终                   是否领取
姓名
                                        止日期                   报酬津贴
郑献锋
申宏伟
张德勇                                                                 是
杨杜                                                                   是
王中杰                                                                 是
李正伦                                                                 是
王家勤                                                                 是
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会提出议案,董事会、股东大会审议。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:按照经营目标责任制进行高层管理人员的业绩考核来兑现工资和绩效奖励。
    3、报酬情况
                                                                                      单位:万元      币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                        220万元人民币
金额最高的前三名董事的报酬总额                               63万元人民币
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                       65万元人民币
独立董事的津贴                                                6万元人民币
独立董事的其他待遇                                                     无
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名             是否在股东单位或其他关
                                                       联单位领取报酬津贴
郭保亮                                                   在控股股东处领取
史克龙                                                   在控股股东处领取
王继学                                                   在控股股东处领取
牛文中                                                   在控股股东处领取
    独立董事每人每年6万元
    5、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
20万元以上                                                              1
15-20万元                                                               8
15万元以下                                                              7
    (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                                                           担任的职务
方万磊                                                               董事
李怀清                                                             董事长
付泳                                                                 董事
尹明珠                                                               董事
陈淮                                                             独立董事
席春迎                                                           独立董事
赵洁川                                                           独立董事
张桂兰                                                           独立董事
李国俭                                                         董事会秘书
田连芳                                                               监事
李素苹                                                               监事
霍晓亭                                                               监事
郑德州                                                               监事
孔令望                                                               监事
王连登                                                           副总经理
田维英                                                           副总经理
石清友                                                           副总经理
任孝伦                                                           副总经理

姓名                                                             离任原因
方万磊                                                       工作变动离任
李怀清                                                       健康原因离任
付泳                                                             换届离任
尹明珠                                                           换届离任
陈淮                                                             换届离任
席春迎                                                           换届离任
赵洁川                                                           换届离任
张桂兰                                                           换届离任
李国俭                                                           换届离任
田连芳                                                           换届离任
李素苹                                                           换届离任
霍晓亭                                                           换届离任
郑德州                                                           换届离任
孔令望                                                           换届离任
王连登                                                           换届离任
田维英                                                           换届离任
石清友                                                           换届离任
任孝伦                                                           换届离任
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为7,877人,需承担费用的离退休职工为136人,员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
行政管理人员                                                          342
供应、销售人员                                                        304
技术人员                                                              220
财务人员                                                               47
生产人员                                                            6,964
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
大专及其以上学历                                                      531
高中及其以上学历                                                    2,687
高中以下学历                                                        4,659
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,建立了较为完善的现代企业制度,并不断完善法人治理结构、规范公司运作。公司制定、完善了《章程》等法人治理相关制度,这些规则、条例符合《上市公司治理准则》等规范性文件的基本要求,具体情况如下:
    1、关于股东与股东大会:公司能够根据《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,公司能够平等地对待所有股东,特别是中小股东享有平等地位。为进一步规范控股股东的行为,第三届董事会第二次会议制定了《公司控股股东行为规范(草案)》(需经股东大会审议)。
    2、关于控股股东和上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与实际控制人之间的关联交易公平、公开、公允;公司与控股股东人员、资产、财务分开,机构和业务独立,各自独立核算、独立承担责任与风险;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求,独立董事人数符合有关要求;公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和职责。
    4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司关联交易、公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司已建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
    6、关于利益相关者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法利益,共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》。公司董事会秘书全面负责公司信息披露工作、接待股东的来访和咨询,能够保障公司所有股东真实、准确、完整、公平地获得公司相关信息。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名        本年应参加董事会次数                   亲自出席(次)
陈淮                                   3                                2
席春迎                                 3                                2
赵洁川                                 3                                3
张桂兰                                 3                                1
杨杜                                   2                                1
李正伦                                 2                                2
王中杰                                 2                                1
王家勤                                 2                                1

独立董事姓名              委托出席(次)                       缺席(次)
陈淮                                   1
席春迎                                 1
赵洁川
张桂兰                                 2
杨杜                                   1
李正伦
王中杰                                 1
王家勤                                 1
    公司独立董事自受聘以来,本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度,认真负责地参加了公司股东大会和董事会,对公司的业务发展提出了积极的建议,对公司的出售资产、关联交易和对外担保事项进行了客观公正的评价,并发表了独立意见,对公司持续、稳定、健康发展起到了积极的推动作用。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    1)、第二届董事会独立董事陈淮、席春迎、赵洁川、张桂兰,对控股股东河南省莲花味精集团有限公司占用公司资金提出异议,为解决控股股东占用上市公司资金的问题,独立董事建议聘请独立财务顾问就解决控股股东占用资金问题提出解决方案,并责成董事会办公室负责办理聘请独立财务顾问等相关事宜。
    2)、第二届董事会独立董事陈淮、席春迎、赵洁川、张桂兰,对李怀清先生辞去公司董事、董事长的议案提出异议,要求其继续履行董事和董事长的职责。
    1、公司第二届董事会第十五次会议就独立董事提出的《河南莲花味精股份有限公司独立董事关于解决控股股东河南省莲花味精集团有限公司占用公司资金的提案》刊登了(河南莲花味精股份有限公司第二届董事会第十五次会议补充公告)经过审议,全体董事一致同意,鉴于控股股东河南省莲花味精集团有限公司截止2004年3月31日,占用上市公司资金累计已达到9.49亿元,严重影响了上市公司的正常生产运营。为解决控股股东占用上市公司资金的问题,独立董事建议聘请独立财务顾问就解决控股股东占用资金问题提出解决方案,并责成董事会办公室负责办理聘请独立财务顾问等相关事宜。
    2、公司第二届董事会第十五次会议关于审议李怀清先生辞去公司董事、董事长的议案,根据四位独立董事提议与会董事一致同意,对李怀清先生辞去公司董事、董事长的议案不予审议,要求其继续履行董事和董事长的职责。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1)、业务方面:公司的采购、生产、销售独立于控股股东,有部分辅助材料从控股股东的下属公司购买,均已签定了关联交易协议,交易价格以市场价格为准,作到了公平、公正的原则。
    2)、人员方面:公司人员独立于控股股东。公司的人员独立,公司总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东担任任何职务,控股股东董事长和上市公司董事长兼职问题本年度已经解决。
    3)、资产方面:公司拥有的生产经营性资产与控股股东分开,并形成了独立的生产、销售系统和配套设施,与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰;公司商品采购、原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场供求状况决定。
    4)、机构方面:本公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会、总经理、财务、经营等各部门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    5)、财务方面:公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系并独立开设银行帐户、独立纳税,能够独立作出财务决策。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    根据公司薪酬管理的有关规定,报告期内公司按照经营目标责任制进行高层管理人员的业绩考核来兑现工资和绩效奖励。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1)、股东大会的通知、召集、召开情况:
    河南莲花味精股份有限公司2003年年度股东大会于2004年5月29日在河南省项城市公司所在地召开。出席本次会议的股东及股东代理人共8人,代表有效表决股份数共计574,140,383股,占公司总股本884,000,000股的64.95%,符合《公司法》和本公司章程关于召开股东大会的规定,与会股东一致推举董事崔冠明先生主持本次股东大会。本次会议采取记名方式投票表决,逐项审议了全部议案
    股东大会通过的决议及披露情况:
    会议审议并通过了
    1、公司《2003年度董事会工作报告》。
    2、公司《2003年度监事会工作报告》。
    3、公司2003年年度报告及年度报告摘要。
    4、公司2003年度财务决算及2004年度财务预算的报告。
    5、公司2003年度利润分配预案。
    6、关于聘任会计师事务所及支付会计师事务所审计费用的议案。
    7、关于审议郑献锋先生为公司董事的议案。
    8、关于审议张德勇先生为公司董事的议案。
    选举更换公司董事监事情况:
    审议通过郑献锋先生为公司董事。
    审议张德勇先生为公司董事。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年6月1日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》上。
    (二)临时股东大会情况
    1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况:河南莲花味精股份有限公司2004年度第一次临时股东大会于2004年8月28日在河南省项城市公司所在地召开。出席本次会议的股东及股东代理人共4人,代表有效表决股份数共计571,417,843股,占公司总股本884,000,000股的64.64%,符合《公司法》和本公司章程关于召开股东大会的规定,会议由郑献锋先生主持。本次会议采取记名方式投票表决,逐项审议了全部议案。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    会议审议并通过了
    (一)关于董事会换届选举的议案
    1、审议郑献锋先生为公司董事;
    2、审议崔冠明先生为公司董事;
    3、审议郭保亮先生为公司董事;
    4、审议杨立先生为公司董事;
    5、审议李先进先生为公司董事;
    6、审议申宏伟先生为公司董事;
    7、审议张德勇先生为公司董事;
    8、审议王家勤女士为公司独立董事;
    9、审议杨杜先生为公司独立董事;
    10、审议王中杰先生为公司独立董事;
    11、审议李正伦先生为公司独立董事;
    (二)关于监事会换届选举的议案
    1、审议史克龙先生为公司监事;
    2、审议王继学先生为公司监事;
    3、审议牛文中先生为公司监事;
    选举更换公司董事、监事情况:
    选举郑献锋、崔冠明、郭保亮、杨立、李先进、申宏伟、张德勇、王家勤、杨杜、王中杰、李正伦为公司第三届董事会董事,选举史克龙、王继学、牛文中为公司第三届监事会监事。公司临时股东大会决议公告已于2004年8月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》上。
    八、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内整体经营情况的讨论与分析:2004年上半年,公司面临资金紧张的严重局面,影响了味精、面粉等主要产品的生产与销售。第三季度公司董事会、监事会进行了换届,公司进一步完善了法人治理结构和内部运行机制。在新一届董事会的领导下,生产经营上,公司根据市场小麦、玉米等可以选择的原材料的市场价格状况,积极实施了灵活的原料转换战略,启用成本较低的玉米作为主要原材料;同时公司采用新的发酵菌种等新技术提高了各种生产技术指标,原材料的转换和生产技术指标的提高,降低了味精单位生产成本。同时,公司以重大人事变动为契机,大力加强内部管理,从采购、销售、货物中转、人员聘任等各个环节降低了营业费用和管理费用。公司通过以上各种措施,实现公司味精毛利率上升、各项费用下降,从而在销售收入下降的情况下,公司实现了年度盈利。
    2004年,在河南省省委、省政府、省发改委、省国资委和中国证监会河南监管局的直接关心和支持下,对解决公司的大股东占用进行了多次探讨,初步形成了以产权制度改制为中心,通过股权解决大股东资金占用问题的基本思路。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    本公司经营范围是:味精和调味品的生产及销售;生物工程的科研与开发;热力、电力的生产及销售;谷朊粉、等级面粉、麦芽糖的生产与销售;环保产品、氨基酸、饲料的生产与销售。主要产品有“莲花”牌味精、小麦蛋白(谷朊粉)、淀粉、“六月春”牌中高档食用面粉、热力和电力。报告期公司生产味精7.20万吨,比去年同期10.90万吨下降34%,销售味精7.52万吨,比去年同期10.44万吨下降28%,实现主营业务收入95,217万元,同比下降18.86%,实现主营业务利润15,656万元,同比上升12.99%,净利润460万元。
    (2)主营业务分行业情况表
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                                           占主营业务收入
分行业                        主营业务收入
                                                                  比例(%)
食品加工                    991,393,650.13                          82.11
热电行业                    216,069,231.38                          17.89
其中:关联交易
合计                                                                    /
内部抵消                   -255,297,658.62                              /
合计                        952,165,222.89

                                                           占主营业务利润
分行业                        主营业务利润
                                                                  比例(%)
食品加工                    149,973,767.66                          93.03
热电行业                     11,233,876.05                           6.97
其中:关联交易
合计                                                                    /
内部抵消                                                                /
合计                        161,207,643.71                            100
    (3)主营业务分产品情况表
                                                                       单位:元   币种:人民币
分产品                                                       主营业务收入
味精                                                       574,892,260.78
电力                                                       116,605,182.69
热力                                                        99,464,048.69
面粉                                                        88,694,399.91
淀粉                                                       160,975,262.01
谷朊粉                                                     110,809,659.51
麸皮                                                        56,022,067.92
其中:关联交易
合计
内部抵消                                                  -255,297,658.62
合计                                                       952,165,222.89

                                                             占主营业务收
分产品
                                                                入比例(%)
味精                                                                47.61
电力                                                                 9.66
热力                                                                 8.24
面粉                                                                 7.35
淀粉                                                                13.33
谷朊粉                                                               9.18
麸皮                                                                 4.64
其中:关联交易
合计                                                                    /
内部抵消                                                                /
合计

分产品                                                       主营业务利润
味精                                                       123,064,613.64
电力                                                         6,227,512.03
热力                                                         5,006,364.02
面粉                                                        13,723,424.13
淀粉                                                         1,749,838.92
谷朊粉                                                       3,500,771.27
麸皮                                                         7,935,119.70
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计                                                       161,207,643.71

                                                             占主营业务利
分产品
                                                                润比例(%)
味精                                                                76.34
电力                                                                 3.86
热力                                                                 3.11
面粉                                                                 8.51
淀粉                                                                 1.09
谷朊粉                                                               2.17
麸皮                                                                 4.92
其中:关联交易
合计                                                                    /
内部抵消                                                                /
合计                                                                  100
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额255,297,658.62元。
    (4)主营业务分地区情况表
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                                             占主营业务收
分地区                           主营业务收入
                                                                入比例(%)
国内                         1,121,422,714.54                       92.87
国外                            86,040,166.97                        7.13
其中:关联交易
合计                         1,207,462,881.51                           /
内部抵消                      -255,297,658.62                           /
合计                           952,165,222.89                         100

                                                             占主营业务利
分地区                           主营业务利润
                                                                润比例(%)
国内                           144,722,293.08                       89.77
国外                            16,485,350.63                       10.23
其中:关联交易
合计                           161,207,643.71                           /
内部抵消                                                                /
合计                           161,207,643.71                         100
    (5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
                                                                       单位:元   币种:人民币
分行业或分产品                                               主营业务收入
食品加工                                                   991,393,650.13
热电行业                                                   216,069,231.38

分行业或分产品                主营业务成本                      毛利率(%)
食品加工                    841,419,882.47                          15.13
热电行业                    204,835,355.33                           5.20
    (6)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    报告期主营业务收入出现较大下降,主要原因是公司年初味精产量下降,销量减少,从而造成全年味精销售收入下降。报告期内,公司主营业务结构没有发生重大变化。
    (7)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
    报告期内,在更换了新的董事会和部分高管人员后,通过加强内部管理、挖潜增效、引进新技术等措施,使味精等产品单位成本逐步下降,市场销售价格有所提高,从而使主营业务毛利率上升,最终使公司本年度实现扭亏为盈。
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                                        业务   主要产品或
公司名称
                                                           性质      服务
河南莲花面粉有限                                       食品    等级面粉、
公司                                                       加工    谷朊粉
河南省项城佳能热
                                                       热电    热力、电力
电有限责任公司

公司名称                                                         注册资本
河南莲花面粉有限
                                                      100,000,000元人民币
公司
河南省项城佳能热
                                                      120,000,000元人民币
电有限责任公司

公司名称                    资产规模                               净利润
河南莲花面粉有限
                      473,273,547.18                           465,025.77
公司
河南省项城佳能热
                      387,064,335.46                            65,452.48
电有限责任公司
    3、主要供应商、客户情况
                                                                       单位:元   币种:人民币
前五名供应商采购金额合计                                    58,656,312.00
前五名销售客户销售金额合计                                  66,103,237.00

占采购总额比重                                                      21.96
占销售总额比重                                                       5.93
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    2004年,公司面临流动资金紧张和原材料价格高位运行的双重考验。通过董事会和监事会换届,完善了法人治理结构和内部运行机制,公司新的领导层针对面临的困难,主要采取以下措施:
    1、深化内部改革,转换运行机制,实行了经营目标风险责任制,通过成本管理和减员增效等措施降低了各项费用。2、加强采购统一招标制度,降低原材料的购进成本。同时,理顺味精等产品销售渠道,降低味精销售费用,加大货款回收力度。3、充分利用各种优势,全面恢复生产经营,充分挖潜整合有效资源,恢复莲花诚信,树立莲花形象。4、根据玉米市场价格相对较低的现状,实施原料转换,降低采购成本。采用新的发酵菌种等新技术,提高了技术指标,降低了味精单位成本。通过多项措施,提升了产品毛利率、降低了公司的各项费用,实现了全年盈利。
    三)公司投资情况
    报告期内公司投资额为2,434.74万元人民币,比上年增加647.03万元人民币,增加的比例为36.19%。
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)、牛胚胎移植高技术产业化工程
    公司出资43,610,000.00元人民币投资该项目,本期增加投资844.60万元,目前该项目正在建设。
    2)、发酵一厂技改
    公司出资4,271,365.63元人民币投资该项目,本期投资427.14万元,目前该项目已经完工,在公司的产品中得到体现。
    3)、发酵二厂技改
    公司出资6,114,079.34元人民币投资该项目,本期投资611.41万元,目前该项目已经完工,在公司的产品中得到体现。
    4)、成品一厂技改
    公司出资917,754.28元人民币投资该项目,本期投资91.78万元,目前该项目已经完工,在公司的产品中得到体现。
    5)、成品二厂技改
    公司出资865,937.89元人民币投资该项目,本期投资86.59万元,目前该项目已经完工,在公司的产品中得到体现。
    6)、成品三厂技改
    公司出资625,656.72元人民币投资该项目,本期投资62.57万元,目前该项目已经完工,在公司的产品中得到体现。
    (1)技术改造类项目。为了适应小麦淀粉替代玉米淀粉生产味精,报告期内本公司使用自有资金对发酵一厂和发酵二厂的生产线进行了局部的技术改造,本报告期内投资1038.54万元,该类技术改造项目已经完工。同时公司对成品一厂、成品二厂、成品三厂的部分设备也进行了技术改造,本年度增加投资240.93万元,该类改造项目已经完工。
    (2)牛胚胎移植高技术产业化工程,年初投资1388.69万元,2004年度投资844.60万元,共计投资2233.30万元,该项目处于建设中。
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
                                                                       单位:元   币种:人民币
项目名称                                                           期末数
总资产                                                   4,487,676,890.81
主营业务利润                                               156,563,325.84
净利润                                                       4,604,955.22
现金及现金等价物净增加
                                                          -360,359,234.31

股东权益                                                 1,937,206,209.41
货币资金                                                   119,096,907.83
应收票据                                                     3,940,893.65
应收账款                                                   774,589,886.44
其他应收款                                               1,166,854,801.69
存货                                                       233,021,029.78
在建工程                                                    24,347,423.69
固定资产                                                 1,336,939,246.95
短期借款                                                 1,070,414,536.79
应付票据                                                   103,700,000.00
应交税金                                                   -49,339,182.24
预提费用                                                    37,960,123.12
营业费用                                                    66,901,055.10
投资收益                                                       -20,680.30
营业外支出                                                   2,083,693.75

项目名称                                                           期初数
总资产                                                   4,622,081,090.38
主营业务利润                                               138,562,300.29
净利润                                                    -145,377,077.62
现金及现金等价物净增加
                                                          -255,472,479.99

股东权益                                                 1,932,601,254.19
货币资金                                                   479,456,142.14
应收票据                                                    14,595,161.90
应收账款                                                   747,293,702.65
其他应收款                                                 851,050,343.12
存货                                                       245,524,286.57
在建工程                                                    59,614,900.00
固定资产                                                 1,422,038,502.15
短期借款                                                   738,640,000.00
应付票据                                                   380,500,000.00
应交税金                                                   -43,976,362.75
预提费用                                                    33,350,494.20
营业费用                                                   125,968,469.81
投资收益                                                   -28,287,326.46
营业外支出                                                   7,048,442.55

项目名称                                                           增减额
总资产                                                    -134,404,199.57
主营业务利润                                                18,001,025.55
净利润                                                     149,982,032.84
现金及现金等价物净增加
                                                          -104,886,754.32

股东权益                                                     4,604,955.22
货币资金                                                  -360,359,234.31
应收票据                                                   -10,654,268.25
应收账款                                                    25,931,374.59
其他应收款                                                 315,804,458.57
存货                                                       -12,503,256.79
在建工程                                                   -35,267,476.31
固定资产                                                   -85,099,255.20
短期借款                                                   331,774,536.79
应付票据                                                  -276,800,000.00
应交税金                                                    -5,362,819.49
预提费用                                                     4,609,628.92
营业费用                                                   -59,067,414.71
投资收益                                                    28,266,646.16
营业外支出                                                  -4,964,748.80

项目名称                                                         增减幅度
总资产                                                              -2.90
主营业务利润                                                        12.99
净利润
现金及现金等价物净增加
                                                                    41.06

股东权益                                                             0.23
货币资金                                                           -75.16
应收票据                                                           -73.00
应收账款                                                             3.65
其他应收款                                                          37.11
存货                                                                -5.09
在建工程                                                           -59.16
固定资产                                                            -5.98
短期借款                                                            44.92
应付票据                                                           -72.75
应交税金                                                            12.20
预提费用                                                            13.82
营业费用                                                           -46.89
投资收益                                                            99.93
营业外支出                                                         -70.44
    (1)总资产变化的主要原因是应付票据本期到期兑现。
    (2)主营业务利润变化的主要原因是味精价格上涨,毛利率上升。
    (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润上升。
    (4)现金及现金等价物变化的主要原因是应付票据本期到期兑现、银行存款减少。
    (5)股东权益变化的主要原因是利润增加。
    (6)货币资金变化的主要原因是应付票据本期到期兑付较多。
    (7)应收票据变化的主要原因是期初应收票据本年到期收回。
    (8)应收账款变化的主要原因是应收销售商货款增加。
    (9)其他应收款变化的主要原因是控股股东欠款增加。
    (10)存货变化的主要原因是产成品减少。
    (11)在建工程变化的主要原因是项目完工,转入固定资产。
    (12)固定资产变化的主要原因是折旧增加。
    (13)短期借款变化的主要原因是流动资金贷款增加。
    (14)应付票据变化的主要原因是本期到期承兑的汇票较多。
    (15)应交税金变化的主要原因是期末应交所得税为负数系以前年度多交纳所得税及河南省地方税务局减免本公司农产品初加工所得税所致。
    (16)预提费用变化的主要原因是计提借款利息和劳务费等尚未支付。
    (17)营业费用变化的主要原因是本期销售收入下降,相应的销售提成下降。。
    (18)投资收益变化的主要原因是莲花味之素盈利。
    (19)营业外支出变化的主要原因是上期清理报废固定资产损失较多。
    (五)公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
    根据周口市国家税务局(2003)周国税处字第002号税务决定数处理决定书,本公司补缴了2000-2001年增值税款6,362,079.42元,上述纳税事项会计差错,已采用追溯调整法,调整了2004年年初留存收益及相关项目的年初数;利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。
    由于追溯调整,调减了2003年度的年初留存收益及相关项目的年初数;利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    1)、河南莲花味精股份有限公司第二届董事会第十五次会议于2004年4月21日在河南省项城市公司会议室召开,会议应到董事11名,实到董事7名。董事、董事长李怀清先生、董事方万磊先生和董事杨立先生未能出席本次董事会。独立董事张桂兰女士委托独立董事赵洁川先生全权行使表决权。本次会议符合《公司法》和本公司章程的规定。会议采取逐项表决的方式,会议一致推选董事崔冠明先生主持,监事和其他高级管理人员列席会议,公告刊登于2004年4月23日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》,会议审议通过了以下议案:一、公司2003年度董事会工作报告。二、公司2003年度经营回顾及2004年经营展望的报告。三、关于清理报废资产的议案。四、公司2003年年度报告及年度报告摘要。五、公司2003年度财务决算及2004年财务预算的报告。六、公司2003年度利润分配预案。七、关于聘任会计师事务所及支付会计师事务所审计费用议案。八、审议公司2004年第一季度报告。十、关于审议方万磊先生辞去公司董事的议案。十一、关于审议张德勇先生为公司董事的议案。十二、关于召开2003年度股东大会的议案。未通过议案:九、关于审议李怀清先生辞去公司董事、董事长的议案。
    2)、河南莲花味精股份有限公司第二届董事会第十六次会议于2004年5月18日在河南省郑州市公司会议室召开,会议应到董事11名,实到董事6名。董事长李怀清先生和董事方万磊先生未能出席本次董事会,独立董事陈淮先生、独立董事席春迎先生和独立董事张桂兰女士委托独立董事赵洁川先生全权行使表决权。本次会议符合《公司法》和本公司章程的规定。会议采取逐项表决的方式,经二分之一以上董事推举会议由董事崔冠明先生主持,公告刊登于2004年5月19日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》,会议通过以下议案:一、关于审议李怀清先生辞去公司董事、董事长的议案。二、关于审议郑献锋先生为公司董事候选人的议案。三、公司召开2003年度股东大会更正事项。
    3)、河南莲花味精股份有限公司第二届董事会第十八次会议于2004年7月26日在河南省郑州市公司办公会议室召开,会议应到董事11名,实到董事11名。本次会议符合《公司法》和本公司章程的规定。董事长郑献锋先生主持会议,会议采取逐项表决的方式,公告刊登于2004年7月28日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》,会议通过以下议案:一、公司董事会换届选举的议案。
    二、公司召开2004年度第一次临时股东大会的议案。
    4)、河南莲花味精股份有限公司第三届董事会第一次会议于2004年8月28日在河南省项城市莲花大道18号公司会议室召开,会议应到董事11名,实到董事9名,独立董事王家勤女士因出差未能出席本次董事会,委托独立董事王中杰先生全权行使表决权,董事杨立先生因出差委托董事李先进先生全权行使表决权。符合《公司法》和本公司章程的规定。公告刊登于2004年8月31日《上海证券河南莲花味精股份有限公司2004年年度报告报》、《中国证券报》、《证券日报》,会议通过以下议案:一、关于选举公司董事长的议案。二、关于聘任公司总经理、董事会秘书和证券事务代表的议案。三、关于聘任财务总监、副总经理等高级管理人员的议案。四、审议公司2004年半年度报告全文及摘要。
    5)、河南莲花味精股份有限公司第三届董事会第二次会议于2004年10月28日在河南省项城市公司会议室召开,会议应到董事11名,实到董事8名,独立董事杨杜先生和王中杰先生因出差未能出席董事会,分别委托独立董事王家勤女士和李正伦先生全权行使表决权;董事郭宝亮先生因事未能出席董事会,委托董事崔冠明先生全权行使表决权。本次会议符合《公司法》和本公司章程的规定。公告刊登于2004年10月30日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》,会议通过以下议案:
    1、审议公司2004年第三季度报告。2、审议关于公司第三届董事会独立董事津贴的议案。3、审议关于公司设立第三届董事会设立专门委员会的议案4、审议关于制定《公司控股股东行为规范(草案)》的议案。
    第二届董事会第十五次会议于2004年4月28日刊登补充公告,公告刊登于2004年4月28日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》,公告内容如下:鉴于控股股东河南省莲花味精集团有限公司截止2004年3月31日,占用上市公司资金累计已达到9.49亿元,严重影响了上市公司的正常生产运营。为解决控股股东占用上市公司资金的问题,独立董事建议聘请独立财务顾问就解决控股股东占用资金问题提出解决方案,并责成董事会办公室负责办理聘请独立财务顾问等相关事宜。独立财务顾问所提解决方案经审议后另行公告。。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    董事会认真执行了2003年年度股东大会及2004年第一次临时股东大会审议通过的各项议案。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案
    经亚太(集团)会计师事务所有限责任公司审计,根据《公司章程》的规定,2004年度公司实现净利润4,604,955.22元,提取10%的法定公盈余积金48,070.31元,提取的法定公益金24,035.15元,加上上年度转入本年度可分配利润68,505,228.62元,至此年末可供分配利润为73,038,078.38元。
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于公司2004年度盈利数额较小,公司生产经营性流动资金较为紧张,根据公司的实际情况,公司董事会决定2004年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转赠股本。
    公司未分配利润的用途和使用计划:未分配利润用于补充公司的流动资金。
    独立董事发表了独立意见,认为本次公司不分红符合公司的实际情况,同意本次利润分配预案。
    (八)2005年度经营计划
    1、利用OEM贴牌生产,开发新产品,争取实现销售收入与经营利润的同步增长莲花味精的经营理念是:为了全人类的生活和健康服务。公司不但要巩固开拓原有的味精生产经营业务,还要向广阔的生活食品、健康食品和营养食品领域进军,不断扩大销售收入规模。在新产品开发上,摒弃原来“先建生产基地,后建销售市场”的运营模式,而是充分利用莲花味精现有的市场网络资源,借助先进的市场策划力量,利用国内已经建成的先进生产线,进行OEM委托生产,以减少新产品进入市场的时间成本和资金成本。在保证新产品经营利润的前提下,不求做“大”,不求创造奇迹,但求做“精”做“细”,稳步推进。
    2、积极实施资源整合战略一方面,进行市场资源整合,支持和培养大客户。大客户资金雄厚、网络健全,信誉好,操作市场的经验丰富,公司要重点给予观注和支持,发挥大客户的优势,从市场融通资金。在国外建立产品分装基地,由分装厂所在国家的企业投资,公司给予技术、人员的支持,减少运输费用,减低产品成本,巩固、开拓国际市场网络,增强市场竞争力。另一方面,进行内部整合资源,利用设备工艺优势,建立选择多种主原料的生产机制。目前公司可用四种主原料:小麦、玉米、淀粉、大米,根据不同品种原料市场价格,进行成本分析,适时调整原料,以确保公司的利润。利用公司技术、工艺、设备优势开展对外味精加工业务,摊薄公司固定成本,增加职工收入,提升莲花味精的市场竞争力。
    3、实施减员增效战略
    2005年,公司将通过整合人力资源,促进人员分流,开辟富余人员的就业新途径。按照自愿的原则,鼓励职工办理辞职、停薪留职、内退等手续。组织富余人员成立了机动工作队,给富余人员一个就业创收的机会,并对机动工作队员进行就业培训,为其进入新的工作岗位创造条件。组织后勤总部富裕人员,建立自主经营、独立核算的市场经济主体,自挣自吃,多劳多得。
    4、千方百计降低资金成本公司将挖掘有限资金的潜力,加快资金周转,提高资金利用效率,降低资金需求。同时公司积极从市场上、公司内部多方筹措资金,变现公司闲置资源,加大市场清欠力度,收回市场沉淀资金。
    5、以产权结构改革为中心,解决大股东资金占用问题。根据中国证监会和国务院国资委的有关规定,2005年将把解决上市公司大股东资金占用作为主要工作目标。截至2004年底,莲花集团占用上市公司资金达到10.73亿元,解决资金占用关系到上市公司下一步能否健康发展问题。因此,公司今年的工作重点是利用转变上市公司的经营机制和产权结构为契机,解决大股东资金占用的问题。
    (九)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明负责为公司审计的亚太(集团)会计师事务所有限公司,根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况若干问题的通知》(证监发[2003]56号)及2004年年度报告工作备忘录第12款第
    (4)项规定内容的要求,出具的《关于对河南莲花味精股份有限公司关联方资金往来情况和对外担保若干问题的专项说明》的主要内容有:1、本公司2003年10月30日公告的《限期整改报告》中声明,莲花集团董事会曾承诺在2003年12月31日前归还本公司资金5亿元,实际归还1.65亿元,导致2003年末莲花集团资金占用达6.98亿元。
    2、截至2004年12月31日,河南省莲花味精集团有限公司占用本公司资金10.73亿元(不含经营性资金往来),比年初增加3.75亿元,主要原因是莲花集团质押在交通银行的国有股被退回,集团公司的1.65亿元还款被撤回,另外由于莲花集团资金周转困难,导致2004年莲花集团对本公司的资金占用又大幅增加。
    3、截至2004年12月31日,没有发现本公司存在对外担保的情况,本公司也承诺没有对外担保。
    关联方资金占用及偿还情况
                                                                                      单位:亿元      币种:人民币
                                与上市
资金占用
                                公司关                             期初数

                                    系
河南省莲
花味精集                        控股股
                                                                     6.98
团有限公                            东


资金占用                        本年增                             本年减
方                                加数                               少数
河南省莲
花味精集
                                  3.75
团有限公


资金占用
                                期末数                           占用方式

河南省莲
花味精集
                                 10.73                           周转借款
团有限公


资金占用
                              占用原因                           偿还方式

河南省莲
                                                     拟以产权制度改制为中
花味精集                      资金周转
                                                   心,通过股权解决大股东
团有限公                          困难
                                                             资金占用问题

    本公司98年剥离上市,由于历史遗留问题,加之与莲花集团之间存在许多关联交易,特别是在莲花集团运营困难、效益下滑的状况下,莲花集团为了解决资金周转、运营费用及对外投资等问题,占用本公司的资金相当严重。截至2004年12月31日,河南省莲花味精集团有限公司占用本公司资金10.73亿元,主要构成如下:①周转借款10.54亿元;②收取资金占用费1860万元。针对控股股东资金巨额占用,在河南省省委、省政府、省发改委、省国资委和中国证监会河南监管局的直接关心和支持下,对解决公司的大股东占用进行了多次探讨,初步形成了以产权制度改制为中心,通过股权解决大股东资金占用问题的思路,公司将根据具体情况及时实施信息披露。
    (十)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    具体情况见独立董事的独立意见公告。
    独立董事出具了外担保情况的专项说明及独立意见。独立董事认为:公司能够严格遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定,不存在为控股股东及其他关联方提供违规担保。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、河南莲花味精股份有限公司第二届监事会第八次会议于2004年4月21日在河南省项城市公司会议室召开,监事会应到监事5名,实到监事5名,监事会召集人田连芳先生主持会议,审议通过了《2003年度监事会工作报告)。审议通过了《公司2003年年度报告和年度报告摘要》。审议通过了《公司2003年度财务决算及2004年财务预算的报告》。审议通过了关于支付会计师事务所审计费用及聘任会计师事务所的议案。审议通过了《公司2004年第一季度报告》。
    2、河南莲花味精股份有限公司第二届监事会第九次会议于2004年7月26日在河南省郑州市公司办公处会议室召开,监事会应到监事5名,实到监事3名,监事田连芳先生和监事李素苹女士因事没有出席本次会议。本次会议符合《公司法》和公司章程的规定。会议由监事孔令望先生主持,,审议通过了监事会换届选举的议案。
    3、河南莲花味精股份有限公司第三届监事会第一次会议于2004年8月28日在河南省项城市公司会议室召开,应到监事5名,实到监事5名,符合《公司法》和公司章程的规定,审议通过了关于推举史克龙先生第三届监事会召集人的议案。审议通过了公司2004年度半年报全文及摘要。
    2004年度,公司监事会按照《公司法》、《证券法》和本公司《章程》赋予的权限,严格执行监事会工作细则,按规定及时召开监事会会议,并认真参与讨论审议事项,积极开展各项监督工作,对公司董事、高级管理人员在履行职责方面进行监督,充分发挥了了监事会的作用。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司监事会依法行使职权,积极参加本年度召开的两次股东大会,同时列席了公司的董事会会议,对公司股东大会、董事会的召开议程、决议事项和董事会对股东大会决议的执行情况,公司高管人员执行职务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为能够依法运作,董事及高管人员在履行职务时没有发生违反法律法规或损坏公司和股东利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对2004年度财务报告进行审查后认为,其真实地反映了公司的财务状况和经营成果,亚太(集团)会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是公正客观的。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,募集资金已经使用完毕,但是公司董事会利用自有资金对公司的生产线进行了技术改造,资金使用符合有关规定。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    截止报告期末,公司无收购、出售资产的情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    监事会认为公司关联交易价格合理,能够按照公平、公正原则进行操作的,未发现内幕交易,亦无损害部分股东权益或造成公司资产流失情况发生。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    1、重大诉讼
    公司流通股股东李凯讼本公司及河南省莲花味精集团有限公司侵权纠纷。
    2、重大诉讼仲裁事项的说明
    2004年7月6日,公司流通股股东李凯讼本公司及河南省莲花味精集团有限公司侵权纠纷一案在大庆市让胡路区人民法院开庭审理,2004年12月20日大庆市让胡路区人民法院第二次审理,目前尚未结案。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联方                                                       关联交易内容
河南莲花味之素
                                                                     味精
有限公司
河南莲花味精集
                                                                     液氨
团液氨分厂
武汉周东莲花味
                                                                   谷氨酸
精有限公司
河南莲花味精集
                                                                   编织袋
团化塑编织袋厂
河南莲花味精集
                                                                 包装纸箱
团纸箱厂
河南莲花英糖药                                             葡萄糖粉及副产
业有限公司                                                   品生产与销售

                                                                   关联交
                                                                 关联交易
关联方                                                             易定价
                                                                     价格
                                                                     原则
河南莲花味之素
                                                                     市价
有限公司
河南莲花味精集
                                                                     市价
团液氨分厂
武汉周东莲花味
                                                                     市价
精有限公司
河南莲花味精集
                                                                     市价
团化塑编织袋厂
河南莲花味精集
                                                                     市价
团纸箱厂
河南莲花英糖药
                                                                     市价
业有限公司

关联方                                                       关联交易金额
河南莲花味之素
                                                             6,862,702.41
有限公司
河南莲花味精集
                                                            19,717,276.05
团液氨分厂
武汉周东莲花味
                                                             2,935,325.73
精有限公司
河南莲花味精集
                                                               707,647.26
团化塑编织袋厂
河南莲花味精集
                                                             7,260,134.56
团纸箱厂
河南莲花英糖药
                                                             1,561,219.56
业有限公司

                                                             占同类交易额
关联方
                                                               的比重(%)
河南莲花味之素
                                                                      100
有限公司
河南莲花味精集
                                                                      100
团液氨分厂
武汉周东莲花味
                                                                     23.5
精有限公司
河南莲花味精集
                                                                     22.3
团化塑编织袋厂
河南莲花味精集
                                                                     43.9
团纸箱厂
河南莲花英糖药
                                                                      100
业有限公司

关联方                                                           结算方式
河南莲花味之素
                                                                 按月结算
有限公司
河南莲花味精集
                                                                 按月结算
团液氨分厂
武汉周东莲花味
                                                                 按月结算
精有限公司
河南莲花味精集
                                                                 按月结算
团化塑编织袋厂
河南莲花味精集
                                                                 按月结算
团纸箱厂
河南莲花英糖药
                                                                 按月结算
业有限公司

                                                                   对公司
                         市场
关联方                                                             利润的
                         价格
                                                                     影响
河南莲花味之素
有限公司
河南莲花味精集
团液氨分厂
武汉周东莲花味
精有限公司
河南莲花味精集
团化塑编织袋厂
河南莲花味精集
团纸箱厂
河南莲花英糖药
业有限公司
    2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联方                                                       关联交易内容
河南莲花味之素有
                                                             谷氨酸、味精
限公司
河南省莲花味精集
                                                                 综合服务
团有限公司
河南莲花味精集团
                                                                     外贸
进出口公司
河南莲花生态环保                                             复合肥生产与
产业有限公司                                                         销售

                                                                     关联
                                                               关联交易定
关联方                                                               交易
                                                                   价原则
                                                                     价格
河南莲花味之素有
                                                                     市价
限公司
河南省莲花味精集
                                                                     市价
团有限公司
河南莲花味精集团
                                                                     市价
进出口公司
河南莲花生态环保
                                                                     市价
产业有限公司

关联方                                                       关联交易金额
河南莲花味之素有
                                                             6,981,878.97
限公司
河南省莲花味精集
                                                             4,670,270.12
团有限公司
河南莲花味精集团
                                                            75,427,966.03
进出口公司
河南莲花生态环保
                                                             6,031,881.07
产业有限公司

                                                                 占同类交
关联方                                                           易额的比
                                                                   重(%)
河南莲花味之素有
                                                                     1.19
限公司
河南省莲花味精集
                                                                     0.71
团有限公司
河南莲花味精集团
                                                                    12.83
进出口公司
河南莲花生态环保
                                                                     1.03
产业有限公司

关联方                                                           结算方式
河南莲花味之素有
                                                                 按月结算
限公司
河南省莲花味精集
                                                                 按月结算
团有限公司
河南莲花味精集团
                                                                 按月结算
进出口公司
河南莲花生态环保
                                                                 按月结算
产业有限公司

                                                                   对公司
                                  市场价
关联方                                                             利润的
                                      格
                                                                     影响
河南莲花味之素有
限公司
河南省莲花味精集
团有限公司
河南莲花味精集团
进出口公司
河南莲花生态环保
产业有限公司
    本公司充分利用关联方的生产资源和市场资源,保障公司正常运转,达到优势互补,以利于降低本公司的生产经营成本和扩大本公司产品销售和市场影响。基于此,公司需向关联方采购和销售原、辅材料及产品,以保证公司生产经营的正常、稳定。。
    3、关联债权债务往来
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                                   关联关
关联方
                                                                       系
河南省莲花
                                                                   控股股
味精集团有
                                                                       东
限公司
河南莲花味
                                                                   参股股
之素有限公
                                                                       东

河南莲花味                                                         母公司
精集团液氨                                                         的全资
分厂                                                               子公司
河南莲花味                                                         母公司
精集团进出                                                         的全资
口公司                                                             子公司
武汉周东莲                                                         母公司
花味精有限                                                         的全资
公司                                                               子公司
河南莲花生                                                         母公司
态环保产业                                                         的全资
有限公司                                                           子公司
                                                                   母公司
河南莲花调
                                                                   的全资
味品公司
                                                                   子公司
河南莲花英
糖药业有限                                                           其他
公司
河南莲花金                                                         母公司
水饲料有限                                                         的全资
公司                                                               子公司
合计                                                                    /

                                                         向关联方提供资金
关联方
                                                                   发生额
河南省莲花
味精集团有                                                 388,357,529.98
限公司
河南莲花味
之素有限公

河南莲花味
精集团液氨                                                   1,757,868.79
分厂
河南莲花味
精集团进出                                                   3,898,159.85
口公司
武汉周东莲
花味精有限                                                  -2,013,331.10
公司
河南莲花生
                                                             1,220,502.21
态环保产业
有限公司
河南莲花调
                                                               589,281.00
味品公司
河南莲花英
糖药业有限                                                  -1,826,626.89
公司
河南莲花金
水饲料有限                                                    -923,691.16
公司
合计                                                       391,059,692.68

                                                         向关联方提供资金
关联方
                                                                     余额
河南省莲花
味精集团有                                               1,086,483,129.33
限公司
河南莲花味
之素有限公

河南莲花味
精集团液氨                                                  33,819,999.00
分厂
河南莲花味
精集团进出                                                  43,733,020.23
口公司
武汉周东莲
花味精有限                                                   1,702,916.76
公司
河南莲花生
                                                            13,218,732.43
态环保产业
有限公司
河南莲花调
                                                             1,009,008.59
味品公司
河南莲花英
糖药业有限                                                  16,248,339.53
公司
河南莲花金
水饲料有限                                                   5,606,334.93
公司
合计                                                     1,201,821,480.80

                                                         向关联方提供资金
关联方                                                       收取的资金占
                                                               用费的金额
河南省莲花
味精集团有                                                  18,599,766.59
限公司
河南莲花味
之素有限公

河南莲花味
精集团液氨
分厂
河南莲花味
精集团进出
口公司
武汉周东莲
花味精有限
公司
河南莲花生
态环保产业
有限公司
河南莲花调
味品公司
河南莲花英
糖药业有限
公司
河南莲花金
水饲料有限
公司
合计                                                                    /

关联方
                                                                   发生额
河南省莲花
味精集团有
限公司
河南莲花味
之素有限公                                                   2,408,850.46

河南莲花味
精集团液氨
分厂
河南莲花味
精集团进出
口公司
武汉周东莲
花味精有限
公司
河南莲花生
态环保产业
有限公司
河南莲花调
味品公司
河南莲花英
糖药业有限
公司
河南莲花金
水饲料有限
公司
合计                                                         2,408,850.46

                                                 关联方向上市公司提供资金
关联方
                                                                     余额
河南省莲花
味精集团有
限公司
河南莲花味
之素有限公                                                   2,967,259.42

河南莲花味
精集团液氨
分厂
河南莲花味
精集团进出
口公司
武汉周东莲
花味精有限
公司
河南莲花生
态环保产业
有限公司
河南莲花调
味品公司
河南莲花英
糖药业有限
公司
河南莲花金
水饲料有限
公司
合计                                                         2,967,259.42
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额392,886,319.57元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额1,185,573,141.27元人民币。
    关联债权债务形成原因:本公司98年剥离上市,由于历史遗留问题,加之与莲花集团之间存在许多关联交易,特别是在莲花集团运营困难、效益下滑的状况下,莲花集团为了解决资金周转、运营费用及对外投资等问题,占用本公司的资金相当严重。
    关联债权债务清偿情况:在河南省省委、省政府、省发改委、省国资委和中国证监会河南监管局的直接关心和支持下,对解决公司的大股东占用进行了多次探讨,目前正在方案论证之前。
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:造成本公司流动资金不足。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
     本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
    1)、河南莲花味精股份有限公司将收取饲料加工设备租赁费租赁给河南省莲花味精集团有限公司,租赁的期限为2004年1月1日至2004年12月31日,租金为8,000,000.00元人民币,该事项已于2003年10月30日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
    2)、河南莲花味精股份有限公司将收取水处理设备租赁费租赁给河南莲花生态环保产业有限公司,租赁的期限为2004年1月1日至2004年12月31日,租金为6,000,000.00元人民币,该事项已于2003年10月30日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
    (1)按照本公司与河南省莲花味精集团有限公司签定的《租赁协议》、《服务协议》,2004年度本公司收取饲料加工设备租赁费8,000,000.00元;
    (2)按照本公司与河南莲花生态环保产业有限公司签定的《租赁协议》,2004年度本公司收取水处理设备租赁费6,000,000.00元。。
    4、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    5、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任亚太(集团)会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共90万元人民币,截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了1998-2004年审计服务。
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    2004年10月30日,上海证券交易所对本公司予以公开谴责。原因是由于本公司在2004年1-6月份期间,向控股股东及子公司提供资金并继续增加,未及时进行信息披露,违反了《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定。
    接到上海证券交易所对公司的公开谴责的决定后,公司将利用本次受到谴责的教训,查找问题,进一步完善公司信息披露的制度,特别是信息披露内部控制和对控股股东行为规范方面的制度建设要进一步完善并坚决执行。针对莲花集团的巨额资金占用,公司与河南省政府、中国证监会河南监管局、省发改委和省国资委等相关部门进行了沟通,并积极寻求解决办法。并于2004年11月2日刊登《河南莲花味精股份有限公司致歉公告》(《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》)
    (八)其它重大事项
    1)、根据财政部、国家税务总局财税字[1997]049号《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》,本公司农产品初加工业务免征所得税。2003年度本公司农产品初加工业务免征所得税已经获得批复,2004年度免税目前正在审批中。
    2)、截至2004年12月31日河南省莲花集团有限公司欠本公司1,086,483,129.33元(含经营性关联交易)。2004年末莲花集团及关联方占用资金情况详见亚太(集团)会计师事务所专项说明。
    十一、财务会计报告
    (一)、审计报告
    审计报告
    亚会审字(2005)82号
    河南莲花味精股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的河南莲花味精股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表以及2004年度的利润表和合并利润表、2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。亚太(集团)会计师事务所有限公司
    中国 郑州
    2004年4月26日
    (二)财务报表
    资产负债表
    2004年12月31日
    编制单位:河南莲花味精股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                     附注
项目
                                                                     合并
流动资产:
货币资金                                                              5.1
短期投资
应收票据                                                              5.2
应收股利
应收利息
应收账款                                                              5.3
其他应收款                                                            5.4
预付账款                                                              5.5
应收补贴款
存货                                                                  5.6
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                          5.7
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价

其中:股权投
资差额
固定资产:
固定资产原价                                                          5.8
减:累计折旧                                                          5.8
固定资产净值
减:固定资产
                                                                      5.8
减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                              5.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其
他资产:
无形资产                                                             5.10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款                                                             5.11
应付票据                                                             5.12
应付账款                                                             5.13
预收账款                                                             5.14
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                             5.15
其他应交款                                                           5.16
其他应付款                                                           5.17
预提费用                                                             5.18
预计负债
一年内到期的
                                                                     5.19
长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                             5.20
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
                                                                     5.21
股本)
减:已归还投

实收资本(或
股本)净额
资本公积                                                             5.22
盈余公积                                                             5.23
其中:法定公
益金
未分配利润                                                           5.24
拟分配现金股

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权
益)合计
负债和所有者
权益(或股东
权益)总计

                                                                     附注
项目                                                                 母公
                                                                       司
流动资产:
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                             5.39
其他应收款                                                           5.40
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                         5.41
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价

其中:股权投
资差额
固定资产:
固定资产原价                                                         5.42
减:累计折旧                                                         5.42
固定资产净值                                                         5.42
减:固定资产
                                                                     5.42
减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其
他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
股本)
减:已归还投

实收资本(或
股本)净额
资本公积
盈余公积
其中:法定公
益金
未分配利润
拟分配现金股

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权
益)合计
负债和所有者
权益(或股东
权益)总计

                                                                     合并
项目
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                   119,096,907.83
短期投资
应收票据                                                     3,940,893.65
应收股利
应收利息
应收账款                                                   735,860,392.11
其他应收款                                               1,166,854,801.69
预付账款                                                   274,426,509.44
应收补贴款
存货                                                       233,021,029.78
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             2,533,200,534.50
长期投资:
长期股权投资                                               218,802,635.73
长期债权投资
长期投资合计                                               218,414,463.45
其中:合并价
                                                              -388,172.28

其中:股权投
资差额
固定资产:
固定资产原价                                             2,173,701,681.86
减:累计折旧                                               828,034,587.30
固定资产净值                                             1,345,667,094.56
减:固定资产
                                                             8,727,847.61
减值准备
固定资产净额                                             1,336,939,246.95
工程物资                                                        36,930.90
在建工程                                                    32,165,583.07
固定资产清理
固定资产合计                                             1,369,141,760.92
无形资产及其
他资产:
无形资产                                                   366,920,131.94
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
                                                           366,920,131.94
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 4,487,676,890.81
流动负债:
短期借款                                                 1,070,414,536.79
应付票据                                                   103,700,000.00
应付账款                                                   495,475,601.75
预收账款                                                    80,456,619.05
应付工资                                                     3,932,631.45
应付福利费                                                  45,930,386.38
应付股利
应交税金                                                   -49,339,182.24
其他应交款                                                     294,162.49
其他应付款                                                 287,718,533.80
预提费用                                                    37,960,123.12
预计负债
一年内到期的
                                                           148,861,040.00
长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             2,225,404,452.59
长期负债:
长期借款                                                   304,119,680.01
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               304,119,680.01
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,529,524,132.60
少数股东权益                                                20,946,548.80
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
                                                           884,000,000.00
股本)
减:已归还投

实收资本(或
                                                           884,000,000.00
股本)净额
资本公积                                                   890,371,877.94
盈余公积                                                    89,796,253.09
其中:法定公
                                                            29,932,084.37
益金
未分配利润                                                  73,038,078.38
拟分配现金股

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权                                               1,937,206,209.41
益)合计
负债和所有者
权益(或股东                                             4,487,676,890.81
权益)总计

                                                                     合并
项目
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                   479,456,142.14
短期投资
应收票据                                                    14,595,161.90
应收股利
应收利息
应收账款                                                   709,929,017.52
其他应收款                                                 851,050,343.12
预付账款                                                   277,746,739.04
应收补贴款
存货                                                       245,524,286.57
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             2,578,301,690.29
长期投资:
长期股权投资                                               218,832,138.16
长期债权投资
长期投资合计                                               218,435,143.76
其中:合并价
                                                              -396,994.40

其中:股权投
资差额
固定资产:
固定资产原价                                             2,170,145,358.52
减:累计折旧                                               732,718,226.82
固定资产净值                                             1,437,427,131.70
减:固定资产
                                                            15,388,629.55
减值准备
固定资产净额                                             1,422,038,502.15
工程物资                                                       198,108.36
在建工程                                                    28,702,026.27
固定资产清理
固定资产合计                                             1,450,938,636.78
无形资产及其
他资产:
无形资产                                                   374,405,619.55
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
                                                           374,405,619.55
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 4,622,081,090.38
流动负债:
短期借款                                                   738,640,000.00
应付票据                                                   380,500,000.00
应付账款                                                   510,514,072.65
预收账款                                                   135,219,008.40
应付工资                                                    49,113,620.47
应付福利费                                                  48,118,960.01
应付股利
应交税金                                                   -43,976,362.75
其他应交款                                                   1,711,230.60
其他应付款                                                 320,804,508.14
预提费用                                                    33,350,494.20
预计负债
一年内到期的
                                                           100,946,470.00
长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             2,274,942,001.72
长期负债:
长期借款                                                   393,641,060.86
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               393,641,060.86
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,668,583,062.58
少数股东权益                                                20,896,773.61
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
                                                           884,000,000.00
股本)
减:已归还投

实收资本(或
                                                           884,000,000.00
股本)净额
资本公积                                                   890,371,877.94
盈余公积                                                    89,724,147.63
其中:法定公
                                                            29,908,049.22
益金
未分配利润                                                  68,505,228.62
拟分配现金股

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权                                               1,932,601,254.19
益)合计
负债和所有者
权益(或股东                                             4,622,081,090.38
权益)总计

                                                                   母公司
项目
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                   116,433,317.74
短期投资
应收票据                                                     3,140,893.65
应收股利
应收利息
应收账款                                                   640,171,120.95
其他应收款                                               1,239,685,192.26
预付账款                                                   244,364,229.10
应收补贴款
存货                                                       191,649,110.89
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             2,435,443,864.59
长期投资:
长期股权投资                                               494,322,329.07
长期债权投资
长期投资合计                                               494,322,329.07
其中:合并价

其中:股权投
资差额
固定资产:
固定资产原价                                             1,288,208,731.40
减:累计折旧                                               542,743,907.21
固定资产净值                                               745,464,824.19
减:固定资产
                                                             8,727,847.61
减值准备
固定资产净额                                               736,736,976.58
工程物资                                                        36,930.90
在建工程                                                    62,991,488.40
固定资产清理
固定资产合计                                               799,765,395.88
无形资产及其
他资产:
无形资产                                                   329,728,919.60
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
                                                           329,728,919.60
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 4,059,260,509.14
流动负债:
短期借款                                                   840,074,536.79
应付票据                                                   103,700,000.00
应付账款                                                   395,344,969.49
预收账款                                                    78,761,363.50
应付工资                                                     3,560,000.00
应付福利费                                                  43,417,141.38
应付股利
应交税金                                                   -48,772,220.93
其他应交款                                                     112,068.79
其他应付款                                                 256,823,036.20
预提费用                                                    29,385,051.02
预计负债
一年内到期的
                                                           137,861,040.00
长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             1,840,266,986.24
长期负债:
长期借款                                                   283,719,680.01
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               283,719,680.01
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,123,986,666.25
少数股东权益
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
                                                           884,000,000.00
股本)
减:已归还投

实收资本(或
                                                           884,000,000.00
股本)净额
资本公积                                                   890,371,877.94
盈余公积                                                    80,472,825.89
其中:法定公
                                                            26,824,275.31
益金
未分配利润                                                  80,429,139.06
拟分配现金股

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权                                               1,935,273,842.89
益)合计
负债和所有者
权益(或股东                                             4,059,260,509.14
权益)总计

                                                                   母公司
项目
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                   475,023,227.43
短期投资
应收票据                                                    11,249,773.90
应收股利
应收利息
应收账款                                                   649,408,674.05
其他应收款                                               1,021,448,327.50
预付账款                                                   236,294,241.15
应收补贴款
存货                                                       182,343,801.12
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             2,575,768,045.15
长期投资:
长期股权投资                                               493,862,306.32
长期债权投资
长期投资合计                                               493,862,306.32
其中:合并价

其中:股权投
资差额
固定资产:
固定资产原价                                             1,296,232,583.19
减:累计折旧                                               490,022,068.67
固定资产净值                                               806,210,514.52
减:固定资产
                                                            15,388,629.55
减值准备
固定资产净额                                               790,821,884.97
工程物资                                                       198,108.36
在建工程                                                    59,604,431.60
固定资产清理
固定资产合计                                               850,624,424.93
无形资产及其
他资产:
无形资产                                                   336,364,327.21
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
                                                           336,364,327.21
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 4,256,619,103.61
流动负债:
短期借款                                                   588,300,000.00
应付票据                                                   380,500,000.00
应付账款                                                   450,826,959.25
预收账款                                                   128,275,065.72
应付工资                                                    45,468,297.43
应付福利费                                                  46,607,678.75
应付股利
应交税金                                                   -50,512,226.08
其他应交款                                                   1,193,513.17
其他应付款                                                 248,192,314.22
预提费用                                                    24,485,620.47
预计负债
一年内到期的
                                                            85,946,470.00
长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             1,949,283,692.93
长期负债:
长期借款                                                   377,241,060.86
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               377,241,060.86
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,326,524,753.79
少数股东权益
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
                                                           884,000,000.00
股本)
减:已归还投

实收资本(或
                                                           884,000,000.00
股本)净额
资本公积                                                   890,371,877.94
盈余公积                                                    80,472,825.89
其中:法定公
                                                            26,824,275.31
益金
未分配利润                                                  75,249,645.99
拟分配现金股

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权                                               1,930,094,349.82
益)合计
负债和所有者
权益(或股东                                             4,256,619,103.61
权益)总计
公司法定代表人:郑献锋             主管会计工作负责人:李先进              会计机构负责人:王书苗
    利润及利润分配表
    2004年
    编制单位:河南莲花味精股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                     附注
项目
                                                                     合并
一、主营业务收入                                                     5.25
减:主营业务成本                                                     5.25
主营业务税金及附加                                                   5.26
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填
列)
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填                                                    5.27
列)
减:营业费用                                                          5.28
管理费用                                                             5.29
财务费用                                                             5.30
三、营业利润(亏损
以“-”号填列)
加:投资收益(损失
                                                                     5.31
以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                           5.32
减:营业外支出                                                       5.33
四、利润总额(亏损
总额以“-”号填列)
减:所得税                                                           5.34
减:少数股东损益
加:未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润(亏损以
“-”号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公

提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股

八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填
列)
补充资料:
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损

3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                     附注
项目                                                                 母公

                                                                       司
一、主营业务收入                                                     5.43
减:主营业务成本                                                     5.43
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填
列)
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填
列)
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损

以“-”号填列)
加:投资收益(损失
                                                                     5.44
以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损
总额以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润(亏损以
“-”号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公

提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股

八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填
列)
补充资料:
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损

3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                     合并
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                           952,165,222.89
减:主营业务成本                                           790,957,579.18
主营业务税金及附加                                           4,644,317.87
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填                                          156,563,325.84
列)
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填                                            8,763,227.23
列)
减:营业费用                                                 66,901,055.10
管理费用                                                    66,737,611.05
财务费用                                                    31,266,958.05
三、营业利润(亏损
                                                               420,928.87
以“-”号填列)
加:投资收益(损失
                                                               -20,680.30
以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                   6,370,413.39
减:营业外支出                                               2,083,693.75
四、利润总额(亏损
                                                             4,686,968.21
总额以“-”号填列)
减:所得税                                                      32,237.79
减:少数股东损益                                                49,775.20
加:未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润(亏损以
                                                             4,604,955.22
“-”号填列)
加:年初未分配利润                                          68,505,228.62
其他转入
六、可供分配的利润                                          73,110,183.84
减:提取法定盈余公
                                                                48,070.31

提取法定公益金                                                  24,035.15
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
                                                            73,038,078.38
利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股

八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填                                           73,038,078.38
列)
补充资料:
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损

3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                     合并
项目
                                                                   上期数
一、主营业务收入                                         1,173,550,649.73
减:主营业务成本                                         1,026,724,935.50
主营业务税金及附加                                           8,263,413.94
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填                                          138,562,300.29
列)
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填                                            9,138,555.97
列)
减:营业费用                                                125,968,469.81
管理费用                                                    75,799,631.38
财务费用                                                    49,035,905.09
三、营业利润(亏损
                                                          -103,103,150.02
以“-”号填列)
加:投资收益(损失
                                                           -28,287,326.46
以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                   3,491,586.25
减:营业外支出                                               7,048,442.55
四、利润总额(亏损
                                                          -134,947,332.78
总额以“-”号填列)
减:所得税                                                   7,168,536.33
减:少数股东损益                                             3,261,208.51
加:未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润(亏损以
                                                          -145,377,077.62
“-”号填列)
加:年初未分配利润                                         218,591,393.29
其他转入
六、可供分配的利润                                          73,214,315.67
减:提取法定盈余公
                                                             3,139,391.37

提取法定公益金                                               1,569,695.68
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
                                                            68,505,228.62
利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股

八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填                                           68,505,228.62
列)
补充资料:
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损

3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                   母公司
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                           587,982,558.27
减:主营业务成本                                           464,917,853.82
主营业务税金及附加                                           1,992,743.04
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填                                          121,071,961.41
列)
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填                                            7,832,735.85
列)
减:营业费用                                                 60,800,474.75
管理费用                                                    46,501,421.56
财务费用                                                    16,458,855.29
三、营业利润(亏损
                                                             5,143,945.66
以“-”号填列)
加:投资收益(损失
                                                               460,022.75
以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                     770,882.23
减:营业外支出                                               1,195,357.57
四、利润总额(亏损
                                                             5,179,493.07
总额以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润(亏损以
                                                             5,179,493.07
“-”号填列)
加:年初未分配利润                                          75,249,645.99
其他转入
六、可供分配的利润                                          80,429,139.06
减:提取法定盈余公

提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
                                                            80,429,139.06
利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股

八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填                                           80,429,139.06
列)
补充资料:
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损

3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                   母公司
项目
                                                                   上期数
一、主营业务收入                                           808,832,631.93
减:主营业务成本                                           742,256,305.73
主营业务税金及附加                                           4,482,990.60
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填                                           62,093,335.60
列)
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填                                            8,671,913.97
列)
减:营业费用                                                118,622,233.28
管理费用                                                    61,806,216.01
财务费用                                                    37,712,794.30
三、营业利润(亏损                                                      -
以“-”号填列)                                            147,375,994.02
加:投资收益(损失
                                                             7,349,619.29
以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                      26,380.00
减:营业外支出                                               5,188,997.43
四、利润总额(亏损                                                      -
总额以“-”号填列)                                        145,188,992.16
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润(亏损以                                                      -
“-”号填列)                                              145,188,992.16
加:年初未分配利润                                         220,438,638.15
其他转入
六、可供分配的利润                                          75,249,645.99
减:提取法定盈余公

提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
                                                            75,249,645.99
利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股

八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填                                           75,249,645.99
列)
补充资料:
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损

3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:郑献锋             主管会计工作负责人:李先进              会计机构负责人:王书苗
    现金流量表
    2004年
    编制单位:河南莲花味精股份有限公司           单位:元       币种:人民币
                                                             附注
项目
                                                         合并      母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                           5.35
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                           5.36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                           5.37
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                           5.38
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               946,230,269.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              16,471,789.75
现金流入小计                                               962,702,059.50
购买商品、接受劳务支付的现金                               986,104,841.29
支付给职工以及为职工支付的现金                              84,094,987.70
支付的各项税费                                              64,895,511.91
支付的其他与经营活动有关的现金                              61,682,122.04
现金流出小计                                             1,196,777,462.94
经营活动产生的现金流量净额                                -234,075,403.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                             4,748,387.28
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 4,748,387.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                            12,257,404.59
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                12,257,404.59
投资活动产生的现金流量净额                                  -7,509,017.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           825,709,536.79
收到的其他与筹资活动有关的现金                              28,736,780.15
现金流入小计                                               854,446,316.94
偿还债务所支付的现金                                       496,054,322.05
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        89,473,262.54
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                             387,693,545.91
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               973,221,130.50
筹资活动产生的现金流量净额                                -118,774,813.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -360,359,234.31
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       4,604,955.22
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                      17,815,188.85
固定资产折旧                                               113,955,171.88
无形资产摊销                                                 7,485,487.61
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)                                     4,609,628.92
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                            -5,724,520.54
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    30,229,601.82
投资损失(减:收益)                                            70,455.50
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      12,503,256.79
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -263,276,305.75
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -156,348,323.74
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -234,075,403.44
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             119,096,907.83
减:现金的期初余额                                         479,456,142.14
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -360,359,234.31

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               727,960,166.04
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               4,968,811.84
现金流入小计                                               732,928,977.88
购买商品、接受劳务支付的现金                               748,497,847.93
支付给职工以及为职工支付的现金                              58,243,833.90
支付的各项税费                                              39,827,664.61
支付的其他与经营活动有关的现金                              48,647,299.63
现金流出小计                                               895,216,646.07
经营活动产生的现金流量净额                                -162,287,668.19
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                             1,444,849.60
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 1,444,849.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                             9,327,115.47
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 9,327,115.47
投资活动产生的现金流量净额                                  -7,882,265.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           695,709,536.79
收到的其他与筹资活动有关的现金                              28,736,780.15
现金流入小计                                               724,446,316.94
偿还债务所支付的现金                                       446,054,322.05
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        79,118,424.61
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                             387,693,545.91
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               912,866,292.57
筹资活动产生的现金流量净额                                -188,419,975.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -358,589,909.69
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       5,179,493.07
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                      16,105,516.86
固定资产折旧                                                75,907,686.36
无形资产摊销                                                 6,635,407.61
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)                                     4,899,430.55
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                              -740,137.52
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    16,458,855.29
投资损失(减:收益)                                          -460,022.75
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -9,305,309.77
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -225,065,936.22
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -51,902,651.67
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -162,287,668.19
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             116,433,317.74
减:现金的期初余额                                         475,023,227.43
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -358,589,909.69
    公司法定代表人:郑献锋             主管会计工作负责人:李先进              会计机构负责人:王书苗
    资产减值表
    2004年
    编制单位:河南莲花味精股份有限公司                 单位:元 币种:人民币
项目                                                             期初余额
坏账准备合计                                                82,156,808.45
其中:应收账款                                              37,364,685.13
其他应收款                                                  44,792,123.32
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计                                        12,438,050.05
其中:长期股权投资                                          12,438,050.05
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                        15,388,629.55
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                    15,388,629.55
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计

                                                                     本期
项目
                                                                   增加数
坏账准备合计                                                19,920,211.21
其中:应收账款                                               3,469,831.56
其他应收款                                                  16,450,379.65
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计

                                                               本期减少数
项目
                                                                     合计
坏账准备合计                                                 2,105,022.36
其中:应收账款                                               2,105,022.36
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                         6,660,781.94
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                     6,660,781.94
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计

项目                                                             期末余额
坏账准备合计                                                99,971,997.30
其中:应收账款                                              38,729,494.33
其他应收款                                                  61,242,502.97
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计                                        12,438,050.05
其中:长期股权投资                                          12,438,050.05
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                         8,727,847.61
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                     8,727,847.61
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
    公司法定代表人:郑献锋  主管会计工作负责人:李先进 会计机构负责人:王书苗会计报表附注
    一、公司基本情况
    河南莲花味精股份有限公司(以下简称本公司)是经河南省人民政府豫股批字[1998] 19号文批准,由河南省莲花味精集团有限公司(以下简称莲花集团)独家发起并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司。本公司成立于1998年7月,注册地址:河南省项城市莲花大道18号,于1998年8月在上交所上市。本公司注册登记号:豫工商企4100001004314;注册资本:人民币88,400万元;法定代表人:郑献锋;经营范围:味精及相关副产品的生产与销售,环保产品的生产与销售(限分支机构按国家有关规定),生物工程的科研(国家专项规定的除外)。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度:《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
    2、会计年度:公历年制,即1月1日至12月31日。
    3、记账本位币:人民币。
    4、记账基础和计价原则:记账基础“权责发生制”;计价原则为“取得时以实际成本计价”。
    5、外币业务核算方法:外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账;每月终了,按月末市场汇率一次调整,汇兑损益中符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化,记入财务费用。
    6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准:持有期限短、流动性强、易于转换成已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    7、应收款项坏账核算方法:本公司对因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款,下同)以及有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项确认为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算,按除有确凿依据证明不需计提坏账准备的应收款项余额外的5%计提。
    8、存货核算方法:
    (1)存货的分类:存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
    (2)存货的取得采用实际成本计价,存货的发出采用加权平均法计算。生产用低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销,非生产用低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。存货盘存采用永续盘存制度。
    (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,期末对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
    9、短期投资核算方法:本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价,投资转让或到期兑付时确认投资收益。
    短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资:投资时按实际支付的价款或确定的价值记账;公司对外投资占被投资单位表决权资本总额20%以下的采用成本法核算,20%以上的采用权益法核算。
    (2)长期债权投资:按实际成本入账,按收益期确认投资收益。
    (3)长期股权投资差额的摊销方法:对河南莲花味之素有限公司的股权投资差额按46年平均摊销;对河南省项城佳能热电有限责任公司的股权投资差额按50年平均摊销。
    (4)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当期损益。
    11、固定资产计价及折旧方法:本公司以下资产确认为固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具,或单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取,提取方法如下:
固定资产类别                                             估计经济使用年限
房屋建筑物                                                          20-35
通用设备                                                            10-15
专用设备                                                            13-18
运输工具                                                             5-10
其他                                                                 5-10

固定资产类别                                                  残值率(%)
房屋建筑物                                                              3
通用设备                                                                3
专用设备                                                                3
运输工具                                                                3
其他                                                                    3

固定资产类别                                                年折旧率(%)
房屋建筑物                                                      2.77-4.85
通用设备                                                        6.46-9.70
专用设备                                                        5.38-7.46
运输工具                                                       9.70-19.40
其他                                                           9.70-19.40
    固定资产减值准备计提方法:固定资产减值准备采用逐项计提法。对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法:按实际支出确认在建工程,在工程达到预定使用状态时,按实际支出确认固定资产;专门借款利息及汇兑损失,符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。
    在建工程减值准备计提方法:在建工程减值准备采用逐项计提法。按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备,具体计提标准为:
    (1)长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、无形资产计价和摊销方法:无形资产取得时按实际成本计量,自行开发的无形资产应按取得时发生的注册费、律师费等费用确定,在受益期内按照直线法平均摊销。
    无形资产减值准备计提方法:无形资产减值准备采用逐项计提法,按无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备,具体计提标准为:
    (1)已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形。
    14、长期待摊费用:按预计受益期间平均摊销,如不能带来经济利益,则一次性摊销,记入当期损益。
    15、借款费用核算方法:借款费用属于筹建期间的记入开办费;属于生产经营期间的记入财务费用;属于与购建固定资产有关的,符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。
    16、收入确认原则:
    (1)销售商品:本公司销售商品的收入在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,并且与交易相关的经济利益能够流入公司,与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,予以确认;
    (2)提供劳务:本公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易结果不能可靠估计的情况下,如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已发生的劳务成本金额确认收入,如果已发生的劳务成本预计不能得到补偿,应按已发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入。
    (3)让渡资产使用权:让渡资产使用权,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,予以确认。
    17、所得税的会计处理:采用应付税款法核算。
    18、合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围确认原则:本公司对其他单位投资如拥有其半数以上(不包括半数)的权益性资本,或拥有的权益性资本虽然不足半数以上,但具有实质性控制权,则该单位纳入本公司合并范围。
    (2)合并所采用的会计方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行。
    19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等完全一致。
    20、会计差错的更正:
    根据周口市国家税务局(2003)周国税处字第002号税务决定数处理决定书,本公司补缴了2000-2001年增值税款6,362,079.42元,
    上述纳税事项会计差错,已采用追溯调整法,调整了2004年年初留存收益及相关项目的年初数;利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。
    由于追溯调整,调减了2003年度的年初留存收益及相关项目的年初数;利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。
    三、税项
    1、增值税税率:味精、电力、谷朊粉为17%;饲料、热力、面粉为13%;
    2、城建税及教育费附加:城建税税率为流转税额的7%;教育费附加为流转税额的3%;
    3、所得税税率:33%;根据财政部、国家税务总局财税字[1997] 049号《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》,本公司农产品初加工业务免征所得税。
    四、控股子公司及合营企业
      (1)本公司拥有50%以上权益性资本的子公司的概况如下:
公司名称                                                         注册地点
河南省项城佳能热电有限                                         河南省项城
责任公司                                                               市
                                                               河南省项城
河南莲花面粉有限公司
                                                                       市

公司名称                                                         注册资本
河南省项城佳能热电有限                                             12,000
责任公司                                                             万元
                                                                   10,000
河南莲花面粉有限公司
                                                                     万元

公司名称                                                         投资金额
河南省项城佳能热电有限                                             12,358
责任公司                                                             万元
                                                                    9,000
河南莲花面粉有限公司
                                                                     万元

公司名称                                                         投资比例
河南省项城佳能热电有限
                                                                      95%
责任公司
河南莲花面粉有限公司                                                  90%

公司名称                                                         经营范围
河南省项城佳能热电有限
                                                           热力、电力供应
责任公司
                                                         面粉专用粉、谷朊
河南莲花面粉有限公司
                                                             粉、小麦油等
    (2)2003年度合并报表范围:本公司对河南省项城佳能热电有限责任公司和河南莲花面粉有限公司予以合并。
    五、会计报表主要项目注释
    (一)合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金:
项    目                                                           期末数
现    金                                                     3,163,510.44
银行存款                                                    85,715,470.14
其他货币资金                                                30,217,927.25
合    计                                                   119,096,907.83

项    目                                                           期初数
现    金                                                     7,975,211.16
银行存款                                                   222,868,866.29
其他货币资金                                               248,612,064.69
合    计                                                   479,456,142.14
    货币资金期末余额下降的主要原因是应付票据本期到期兑付较多。
    2、应收票据:
项     目                                                          期末数
银行承兑汇票                                                 3,940,893.65
合     计                                                    3,940,893.65

项     目                                                          期初数
银行承兑汇票                                                14,595,161.90
合     计                                                   14,595,161.90
    (1)应收票据减少的主要原因是期初应收票据本年到期收回。
    (2)期末无贴现、抵押的应收票据。
    3、应收账款:
                                                                   期末数
账    龄                                                          金   额
1年以内                                                    509,602,195.71
1-2年                                                     195,361,793.77
2-3年                                                      38,816,102.87
3年以上                                                     30,809,794.09
合   计                                                    774,589,886.44

                                                                   期末数
账    龄                                                           比  例
1年以内                                                            65.79%
1-2年                                                             25.22%
2-3年                                                              5.01%
3年以上                                                             3.98%
合   计                                                           100.00%

                                                                   期末数
账    龄                                                         坏账准备
1年以内                                                     25,480,109.80
1-2年                                                       9,768,089.69
2-3年                                                       1,940,805.14
3年以上                                                      1,540,489.70
合   计                                                     38,729,494.33

                                                                   期初数
账    龄                                                          金   额
1年以内                                                    449,799,005.01
1-2年                                                     209,358,417.20
2-3年                                                      57,874,335.44
3年以上                                                     30,261,945.00
合   计                                                    747,293,702.65

                                                                   期初数
账    龄                                                             比例
1年以内                                                            60.19%
1-2年                                                             28.02%
2-3年                                                              7.74%
3年以上                                                             4.05%
合   计                                                           100.00%

                                                                   期初数
账    龄                                                         坏账准备
1年以内                                                     22,489,950.26
1-2年                                                      10,467,920.85
2-3年                                                       2,893,716.77
3年以上                                                      1,513,097.25
合   计                                                     37,364,685.13
    (1)无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)应收账款前五名金额合计80,267,852.04元,占应收账款总金额的比例为10.36%。
    4、其他应收款:
                                                                   期末数
账   龄                                                           金   额
1年以内                                                  1,214,477,768.40
1-2年                                                       3,286,397.88
2-3年                                                       2,033,956.68
3年以上                                                      8,299,181.70
合  计                                                   1,228,097,304.66

                                                                   期末数
账   龄                                                            比  例
1年以内                                                            98.89%
1-2年                                                              0.27%
2-3年                                                              0.17%
3年以上                                                             0.37%
合  计                                                            100.00%

                                                                   期末数
账   龄                                                          坏账准备
1年以内                                                     60,561,526.15
1-2年                                                         164,319.89
2-3年                                                         101,697.84
3年以上                                                        414,959.09
合  计                                                      61,242,502.97

                                                                   期初数
账   龄                                                           金   额
1年以内                                                    876,356,615.27
1-2年                                                       9,098,210.22
2-3年                                                       6,629,057.66
3年以上                                                      3,758,583.29
合  计                                                     895,842,466.44

                                                                   期初数
账   龄                                                              比例
1年以内                                                            97.82%
1-2年                                                              1.02%
2-3年                                                              0.74%
3年以上                                                             0.42%
合  计                                                            100.00%

                                                                   期初数
账   龄                                                          坏账准备
1年以内                                                     43,817,830.76
1-2年                                                         454,910.51
2-3年                                                         331,452.88
3年以上                                                        187,929.17
合  计                                                      44,792,123.32
    (1)其他应收款上升主要原因是大股东占用资金增加。
    (2)本公司第一大股东河南省莲花味精集团有限公司期末余额1,086,483,129.33元。
    (3)由于本公司3年以上的应收款项金额较小,且清理坏账及时,按照本公司董事会决定,应收款项按期末余额的5%提取坏账准备。
    (4)其他应收款前五名金额合计1,165,289,556.45元,占总金额的比例为94.89%。前五名列示如下:
单位名称                                                           金  额
河南省莲花味精集团                                       1,086,483,129.33
河南莲花味精进出口公司                                      43,733,020.23
河南莲花中英葡萄糖有限公司                                  16,248,339.53
河南莲花生态环保产业公司                                    13,218,732.43
河南莲花金水饲料公司                                         5,606,334.93
合    计                                                 1,165,289,556.45

单位名称                                                           原  因
河南省莲花味精集团                                               周转借款
河南莲花味精进出口公司                                         应收味精款
河南莲花中英葡萄糖有限公司                                   应收淀粉乳款
河南莲花生态环保产业公司                                       应收租赁款
河南莲花金水饲料公司                                             往来款项
合    计
    5、预付账款:
                                                                   期末数
账    龄                                                          金   额
1年以内                                                    268,991,877.44
1-2年                                                       3,260,603.54
2-3年                                                         659,693.26
3年以上                                                      1,514,335.20
合    计                                                   274,426,509.44

                                                                   期末数
账    龄                                                          比   例
1年以内                                                            98.02%
1-2年                                                              1.19%
2-3年                                                              0.24%
3年以上                                                             0.55%
合    计                                                          100.00%

                                                                   期初数
账    龄                                                         金    额
1年以内                                                    270,718,756.72
1-2年                                                       4,836,210.85
2-3年                                                       1,845,799.28
3年以上                                                        345,972.19
合    计                                                   277,746,739.04

                                                                   期初数
账    龄                                                           比  例
1年以内                                                            97.48%
1-2年                                                              1.74%
2-3年                                                              0.66%
3年以上                                                             0.12%
合    计                                                          100.00%
    (1)账龄一年以上款项未收回的主要原因是双方正在结算中。
    (2)无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    6、存货:
                                                    期末数
项    目                            金     额                    跌价准备
产成品                         100,446,771.10
原材料                          76,994,813.35
在产品                          55,579,445.33
合    计                       233,021,029.78

                                                   期初数
项    目                             金    额                    跌价准备
产成品                         113,069,734.86
原材料                          65,229,297.97
在产品                          67,225,253.74
合    计                       245,524,286.57
    7、长期投资:
    (1)长期投资明细项目如下:
                                                                   期初数
项    目                                                          金   额
河南莲花味之                                                91,270,188.21
素有限公司
河南省漯周界
高速公路有限                                               140,000,000.00
公司
合并价差                                                      -396,994.40
合    计                                                   230,873,193.81

                                                                   期初数
项    目                                                         减值准备
河南莲花味之                                                12,438,050.05
素有限公司
河南省漯周界
高速公路有限
公司
合并价差
合    计                                                    12,438,050.05

                                                                 本期增加
项    目
河南莲花味之                                                   159,028.65
素有限公司
河南省漯周界
高速公路有限
公司
合并价差
合    计                                                       159,028.65

                                                                 本期减少
项    目
河南莲花味之                                                   188,531.08
素有限公司
河南省漯周界
高速公路有限
公司
合并价差
合    计                                                       188,531.08

                                                                   期末数
项    目                                                           金  额
河南莲花味之                                                91,240,685.78
素有限公司
河南省漯周界
高速公路有限                                               140,000,000.00
公司
合并价差                                                      -388,172.28
合    计                                                   230,852,513.50

                                                                   期末数
项    目                                                         减值准备
河南莲花味之                                                12,438,050.05
素有限公司
河南省漯周界
高速公路有限
公司
合并价差
合    计                                                    12,438,050.05
    (2)长期股权投资:
被投资单位名称                                                   投资比例
河南莲花味之素有限公司                                                49%
河南省漯周界高速公路有限公司                                          32%

被投资单位名称                                               初始投资金额
河南莲花味之素有限公司                                     125,950,334.83
河南省漯周界高速公路有限公司                               140,000,000.00

                                                           被投资单位本期
被投资单位名称
                                                               权益增减额
河南莲花味之素有限公司                                         159,028.65
河南省漯周界高速公路有限公司

                                                           被投资单位累计
被投资单位名称
                                                               权益增减额
河南莲花味之素有限公司                                     -34,709,649.05
河南省漯周界高速公路有限公司
    (3)长期股权投资差额:
被投资单位名称                             河南省项城佳能热电有限责任公司
股权投资差额初始金额                                          -414,638.61
形成原因                                                         折价购买
摊销期限                                                             50年
本期摊销额                                                      -8,822.12
摊余金额                                                      -388,172.28

被投资单位名称                                     河南莲花味之素有限公司
股权投资差额初始金额                                         7,918,305.35
形成原因                                                         溢价投资
摊销期限                                                             46年
本期摊销额                                                     188,531.08
摊余金额                                                     7,352,712.11
    8、固定资产及累计折旧:
项    目                                                           期初数
固定资产原值
房屋建筑物                                                 454,722,483.11
专用设备                                                 1,493,781,105.29
通用设备                                                   180,310,427.35
运输工具                                                    34,126,550.92
其    他                                                     7,204,791.85
合    计                                                 2,170,145,358.52
累计折旧
房屋建筑物                                                  98,860,981.16
专用设备                                                   518,754,160.92
通用设备                                                   100,136,890.24
运输工具                                                    11,178,312.54
其    他                                                     3,787,881.96
合    计                                                   732,718,226.82
固定资产净值                                             1,437,427,131.70
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备                                                    13,250,518.63
通用设备                                                     1,308,813.96
运输工具                                                               -
其    他                                                       829,296.96
合      计                                                  15,388,629.55
固定资产净额                                             1,422,038,502.15

项    目                                                         本期增加
固定资产原值
房屋建筑物                                                   3,803,333.99
专用设备                                                    30,866,862.79
通用设备                                                       460,977.50
运输工具                                                     1,741,344.15
其    他                                                        77,610.00
合    计                                                    36,950,128.43
累计折旧
房屋建筑物                                                  15,785,443.38
专用设备                                                    87,052,618.51
通用设备                                                    12,133,653.89
运输工具                                                     3,478,945.03
其    他                                                       821,750.65
合    计                                                   119,272,411.46
固定资产净值
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备
通用设备
运输工具
其    他
合      计                                                             -
固定资产净额

项    目                                                         本期减少
固定资产原值
房屋建筑物                                                     150,521.79
专用设备                                                    29,417,310.25
通用设备                                                     1,964,864.49
运输工具                                                     1,861,108.56
其    他                                                             0.00
合    计                                                    33,393,805.09
累计折旧
房屋建筑物                                                      20,640.30
专用设备                                                    21,253,126.29
通用设备                                                     1,894,734.51
运输工具                                                       787,549.88
其    他                                                             0.00
合    计                                                    23,956,050.98
固定资产净值
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备                                                     6,660,781.94
通用设备
运输工具
其    他
合      计                                                   6,660,781.94
固定资产净额

项    目                                                           期末数
固定资产原值
房屋建筑物                                                 458,375,295.31
专用设备                                                 1,495,230,657.83
通用设备                                                   178,806,540.36
运输工具                                                    34,006,786.51
其    他                                                     7,282,401.85
合    计                                                 2,173,701,681.86
累计折旧
房屋建筑物                                                 114,625,784.24
专用设备                                                   584,553,653.14
通用设备                                                   110,375,809.62
运输工具                                                    13,869,707.69
其    他                                                     4,609,632.61
合    计                                                   828,034,587.30
固定资产净值                                             1,345,667,094.56
固定资产减值准备
房屋建筑物                                                             -
专用设备                                                     6,589,736.69
通用设备                                                     1,308,813.96
运输工具                                                               -
其    他                                                       829,296.96
合      计                                                   8,727,847.61
固定资产净额                                             1,336,939,246.95
    (1)本期增加固定资产36,950,128.43元,其中在建工程转入固定资产14,678,975.98元。
    (2)本期固定资产减少的主要原因是:处理固定资产原值33,393,805.09元,净收益4,765,196.30元。
    (3)本期经营性租出固定资产账面价值为53,152,984.90元。
    (4)本期用于抵押的固定资产账面原值为119,452,637.85元;
    9、在建工程:
工程名称                                                           期初数
牛胚胎移植高
技术产业化工                                                13,886,920.15

利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技                                                   352,546.11
术产业化示范
工程
发酵一厂技改
发酵二厂技改
成品一厂技改
成品二厂技改
成品三厂技改
200万吨小麦
                                                               421,264.94
综合利用
预付工程款                                                  14,041,295.07
其他
合   计                                                     28,702,026.27

工程名称                                                         本期增加
牛胚胎移植高
                                                             8,446,041.64
技术产业化工
                                                                       *

利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技
术产业化示范
工程
发酵一厂技改                                                 4,271,365.63
发酵二厂技改                                                 6,114,079.34
成品一厂技改                                                   917,754.28
成品二厂技改                                                   865,937.89
成品三厂技改                                                   625,656.72
200万吨小麦
综合利用
预付工程款                                                   2,131,227.23
其他                                                           975,360.96
合   计                                                     24,347,423.69

                                                             本期转入固定
工程名称
                                                                   资产数
牛胚胎移植高
技术产业化工

利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技
术产业化示范
工程
发酵一厂技改                                                 4,271,365.63
发酵二厂技改                                                 6,114,079.34
成品一厂技改                                                   917,754.28
成品二厂技改                                                   865,937.89
成品三厂技改                                                   625,656.72
200万吨小麦
综合利用
预付工程款                                                   1,021,604.67
其他                                                           862,577.45
合   计                                                     14,678,975.98

                                                             本期其他减少
工程名称
                                                                       数
牛胚胎移植高
技术产业化工

利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技
术产业化示范
工程
发酵一厂技改
发酵二厂技改
成品一厂技改
成品二厂技改
成品三厂技改
200万吨小麦
综合利用
预付工程款                                                   6,092,107.40
其他                                                           112,783.51
合   计                                                      6,204,890.91

工程名称                                                           期末数
牛胚胎移植高
技术产业化工                                                22,332,961.79

利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技                                                   352,546.11
术产业化示范
工程
发酵一厂技改                                                         0.00
发酵二厂技改                                                         0.00
成品一厂技改                                                         0.00
成品二厂技改                                                         0.00
成品三厂技改                                                         0.00
200万吨小麦
                                                               421,264.94
综合利用
预付工程款                                                   9,058,810.23
其他                                                                 0.00
合   计                                                     32,165,583.07

                                                                     资金
工程名称
                                                                     来源
牛胚胎移植高                                                         募集
技术产业化工
                                                                     自筹

利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技                                                         募集
术产业化示范
工程
发酵一厂技改                                                         自筹
发酵二厂技改                                                         自筹
成品一厂技改                                                         自筹
成品二厂技改                                                         自筹
成品三厂技改                                                         自筹
200万吨小麦
                                                                     自筹
综合利用
预付工程款
其他                                                                 自筹
合   计

工程名称                                                           预算数
牛胚胎移植高
技术产业化工                                                   43,610,000

利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技                                                   38,980,000
术产业化示范
工程
发酵一厂技改
发酵二厂技改
成品一厂技改
成品二厂技改
成品三厂技改
200万吨小麦
综合利用
预付工程款
其他
合   计

                                                                     项目
工程名称
                                                                     进度
牛胚胎移植高
技术产业化工                                                         在建

利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技                                                         在建
术产业化示范
工程
发酵一厂技改                                                         完工
发酵二厂技改                                                         完工
成品一厂技改                                                         完工
成品二厂技改                                                         完工
成品三厂技改                                                         完工
200万吨小麦
                                                                     在建
综合利用
预付工程款
其他
合   计
    *注:本期增加数844.60万元系自筹资金。
    10、无形资产:
类   别                                                          原始金额
专用技术                                                       600,000.00
土地使用权                                                 344,703,800.00
土地使用权                                                  42,504,348.00
合   计                                                    387,808,148.00

类   别                                                            期初数
专用技术                                                             0.00
土地使用权                                                 336,364,327.21
土地使用权                                                  38,041,292.34
合   计                                                    374,405,619.55

类   别                                                          本期增加
专用技术                                                       600,000.00
土地使用权
土地使用权
合   计                                                        600,000.00

类   别                                                          本期摊销
专用技术                                                        20,000.00
土地使用权                                                   7,215,407.61
土地使用权                                                     850,080.00
合   计                                                      8,085,487.61

类   别                                                       期   末  数
专用技术                                                       580,000.00
土地使用权                                                 329,148,919.60
土地使用权                                                  37,191,212.34
合   计                                                    366,920,131.94

                                                                   剩余摊
类   别
                                                                   销期限
专用技术                                                           9.67年
土地使用权                                                  39.43-67.83年
土地使用权                                                           44年
合   计

                                                                     取得
类   别
                                                                     方式
专用技术                                                             购买
土地使用权                                                           置换
土地使用权                                                           评估
合   计
    11、短期借款:
借款类别                                                           期末数
抵押借款                                                   130,000,000.00
担保借款                                                   935,520,000.00
信用借款                                                     4,894,536.79
合      计                                               1,070,414,536.79

借款类别                                                           期初数
抵押借款                                                    50,000,000.00
担保借款                                                   683,640,000.00
信用借款                                                     5,000,000.00
合      计                                                 738,640,000.00
    (1)短期借款上升的主要原因是流动资金贷款增加。
    (2)截止2004年12月31日上述短期借款中310,500,000.00元已逾期,展期手续正在办理,明细列示如下:
借款单位                                                         逾期金额
广发行花园路支行                                           100,000,000.00
广发行花园路支行                                            15,000,000.00
项城市建行                                                  60,000,000.00
项城市建行                                                  20,000,000.00
项城市建行                                                  66,000,000.00
项城市建行                                                  49,500,000.00
合         计                                              310,500,000.00

借款单位                                                         年利率%
广发行花园路支行                                                     5.31
广发行花园路支行                                                     5.31
项城市建行                                                           5.31
项城市建行                                                           5.31
项城市建行                                                           5.31
项城市建行                                                           5.31
合         计

借款单位                                                         逾期原因
广发行花园路支行                                           未办理展期手续
广发行花园路支行                                           未办理展期手续
项城市建行                                                 未办理展期手续
项城市建行                                                 未办理展期手续
项城市建行                                                 未办理展期手续
项城市建行                                                 未办理展期手续
合         计
    12、应付票据:
类      别                                                         期末数
银行承兑汇票                                               103,700,000.00
合      计                                                 103,700,000.00

类      别                                                         期初数
银行承兑汇票                                               380,500,000.00
合      计                                                 380,500,000.00
    (1)应付票据下降主要原因是本期到期承兑的汇票较多。
    (2)无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (3)期末光大银行出具的银行承兑汇票96,000,000.00元已经逾期,2005年2月已全部兑付。
    13、应付账款:
账   龄                                                            期末数
3年以内                                                    495,241,516.30
3年以上                                                        234,085.45
合   计                                                    495,475,601.75

账   龄                                                            期初数
3年以内                                                    510,366,566.94
3年以上                                                        147,505.71
合   计                                                    510,514,072.65
    无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    14、预收账款:
账   龄                                                            期末数
1年以内                                                     49,101,820.25
1年以上                                                     31,354,798.80
合   计                                                     80,456,619.05

账   龄                                                            期初数
1年以内                                                    135,219,008.40
1年以上
合   计                                                    135,219,008.40
    (1)预收账款下降的主要原因是本期大包装味精预收款减少。
    (2)无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (3)一年以上的预收账款是预收的货款尚未结算。
    15、应交税金:
项    目                                                           期末数
增值税                                                         519,766.99
城市维护建设税                                                 551,381.42
所得税                                                     -51,366,986.69
营业税                                                         400,000.00
房产税                                                         234,115.04
土地使用税                                                     201,506.00
个人所得税                                                     121,035.00
合    计                                                   -49,339,182.24

项    目                                                           期初数
增值税                                                       2,642,200.24
城市维护建设税                                               2,274,854.91
所得税                                                     -51,399,224.48
营业税                                                       1,604,246.28
房产税                                                         125,341.89
土地使用税                                                     776,218.41
个人所得税
合    计                                                   -43,976,362.75
    说明:期末应交所得税为负数系以前年度多交纳所得税及河南省地方税务局减免本公司农产品初加工所得税所致。
    16、其他应交款:
项     目                             期末数                       期初数
教育费附加                        294,162.49                 1,711,230.60
    其他应交款期末较期初下降82.81%的主要原因是本期缴纳的流转税减少。
    17、其他应付款:
账    龄                              期末数                       期初数
3年以内                       284,661,468.80               320,804,508.14
3年以上                         3,057,065.00
合    计                      287,718,533.80               320,804,508.14
    (1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2)金额较大的其他应付款列示如下:
单位名称                              金  额                       原  因
河南天融投资有限公司           91,734,500.00                     往来款项
漯周界高速公路                 40,000,000.00                     往来款项
合      计                    131,734,500.00
    18、预提费用:
类   别                                                            期末数
借款利息                                                    25,795,223.06
电汽费                                                         948,308.28
租赁费                                                          83,333.34
装卸运输费                                                      62,703.85
劳务费                                                       6,372,100.00
销售人员提成                                                 2,984,937.52
其他                                                         1,713,517.07
合    计                                                    37,960,123.12

类   别                                                            期初数
借款利息                                                     9,875,255.02
电汽费                                                       3,152,374.40
租赁费                                                       1,066,000.00
装卸运输费                                                   1,477,320.38
劳务费                                                      10,595,900.00
销售人员提成                                                 5,689,908.70
其他                                                         1,493,735.70
合    计                                                    33,350,494.20

类   别                                                          说    明
借款利息                                           计提的借款利息尚未支付
电汽费                                               计提的电汽费尚未支付
租赁费                                               计提的租赁费尚未支付
装卸运输费                                       计提的装卸运输费尚未支付
劳务费                                               计提的劳务费尚未支付
销售人员提成                                   计提的销售人员提成尚未支付
其他                                                 计提的其他尚未的款项
合    计
    19、一年内到期的长期负债:
借款类别                              期末数                       期初数
抵押借款
担保借款                      148,861,040.00               100,946,470.00
信用借款
合     计                     148,861,040.00               100,946,470.00
    20、长期借款:
    (1)明细列示如下:
借款类别                              期末数                       期初数
质押借款
担保借款                      304,119,680.01               393,641,060.86
信用借款
合    计                      304,119,680.01               393,641,060.86
    (2)截止2004年12月31日上述长期借款中有51,219,680.01元已逾期,系本公司上市兼并汤阴玉米厂时接收的借款和国家开发银行借款,明细列示如下:
借款单位                                                         逾期金额
中行安阳支行                                                 2,553,210.01
中行安阳支行                                                 3,226,470.00
中行汤县支行                                                 3,470,000.00
中行汤县支行                                                 3,470,000.00
工行汤县支行                                                 4,250,000.00
工行汤县支行                                                 4,250,000.00
国家开发银行                                                30,000,000.00
合     计                                                   51,219,680.01

借款单位                                                      年利率(%)
中行安阳支行                                                         无息
中行安阳支行                                                         无息
中行汤县支行                                                         无息
中行汤县支行                                                         无息
工行汤县支行                                                         无息
工行汤县支行                                                         无息
国家开发银行                                                        5.76%
合     计

借款单位                                                         逾期原因
中行安阳支行                                               未办理展期手续
中行安阳支行                                               未办理展期手续
中行汤县支行                                               未办理展期手续
中行汤县支行                                               未办理展期手续
工行汤县支行                                               未办理展期手续
工行汤县支行                                               未办理展期手续
国家开发银行                                               未办理展期手续
合     计
    21、股本:
    股份公司股份变动情况表
                                                           数量单位:万股
项     目                                                          期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份                                                 52,000
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                                   52,000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股                                            36,400
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                                     36,400
三、股份总数                                                       88,400

                                       本期变动增减(+,-)
项     目
                               配股    送股    公积金转股    增发    小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数

项     目                                                          期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份                                                 52,000
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                                   52,000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股                                            36,400
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                                     36,400
三、股份总数                                                       88,400
    22、资本公积:
项     目                            期初数                    本期增加数
股本溢价                     890,371,877.94
合计                         890,371,877.94

项     目                        本期减少数                        期末数
股本溢价                                                   890,371,877.94
合计                                                       890,371,877.94
    23、盈余公积:
项    目                             期初数                    本期增加数
法定盈余公积                  59,816,098.41                     48,070.31
公  益  金                    29,908,049.22                     24,035.15
任意盈余公积
合    计                      89,724,147.63                     72,105.46

项    目                         本期减少数                        期末数
法定盈余公积                                                59,864,168.72
公  益  金                                                  29,932,084.37
任意盈余公积
合    计                                                    89,796,253.09
   本公司按弥补以前年度亏损后的净利润15%提取盈余公积,其中10%为法定盈余公积,5%为公益金。
    24、未分配利润:
项     目                                                          期末数
年初未分配利润                                              68,505,228.62
加:本期净利润                                               4,604,955.22
减:提取法定盈余公积                                            48,070.31
提取公益金                                                      24,035.15
提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润                                              73,038,078.38

项     目                                                          期初数
年初未分配利润                                             218,591,393.29
加:本期净利润                                            -145,377,077.62
减:提取法定盈余公积                                         3,139,391.37
提取公益金                                                   1,569,695.68
提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润                                              68,505,228.62
    25、主营业务收入、主营业务成本:
                                                                 营业收入
行  业
                                                                   本期数
味  精                                                     574,892,260.78
电  力                                                     116,605,182.69
热  力                                                      99,464,048.69
面  粉                                                      88,694,399.91
淀  粉                                                     160,975,262.01
谷朊粉                                                     110,809,659.51
麸  皮                                                      56,022,067.92
合并抵减                                                  -255,297,658.62
合    计                                                   952,165,222.89

                                                                 营业收入
行  业
                                                                   上期数
味  精                                                     808,832,631.93
电  力                                                     141,636,338.19
热  力                                                     108,394,297.45
面  粉                                                      49,293,157.28
淀  粉                                                     191,434,620.37
谷朊粉                                                      76,382,282.23
麸  皮                                                      49,835,135.10
合并抵减                                                  -252,257,812.82
合    计                                                 1,173,550,649.73

                                                                 营业成本
行  业
                                                                   本期数
味  精                                                     451,827,647.14
电  力                                                     110,377,670.66
热  力                                                      94,457,684.67
面  粉                                                      74,970,975.78
淀  粉                                                     159,225,423.09
谷朊粉                                                     107,308,888.24
麸  皮                                                      48,086,948.22
合并抵减                                                  -255,297,658.62
合    计                                                   790,957,579.18

                                                                 营业成本
行  业
                                                                   上期数
味  精                                                     742,256,305.73
电  力                                                     121,642,595.71
热  力                                                      93,068,684.51
面  粉                                                      41,212,592.67
淀  粉                                                     154,585,152.37
谷朊粉                                                      76,382,282.23
麸  皮                                                      49,835,135.10
合并抵减                                                  -252,257,812.82
合    计                                                 1,026,724,935.50
    (1)前五名客户销售收入总金额为194,059,259.69元,占公司全部销售收入的比例为20.38%。
    (2)2004年,公司在小麦采购价格方面执行项城市政府项政文[2004]141号。
    (3)本年由于味精销量的减少导致味精收入比上年下降28.92%。
    26、主营业务税金及附加:
项      目                                                        税   率
城建税                                                                 7%
教育费附加                                                             3%
合    计

项      目                                                         本期数
城建税                                                       3,250,254.54
教育费附加                                                   1,394,063.33
合    计                                                     4,644,317.87

项      目                                                         上期数
城建税                                                       5,776,921.02
教育费附加                                                   2,486,492.92
合    计                                                     8,263,413.94
    主营业务税金及附加本期较上期下降43.80%的主要原因是本期缴纳的流转税减少。
    27、其他业务利润:
项    目                                                           本期数
房   租                                                        350,000.00
加工费                                                         349,099.10
水处理
租赁费                                                       7,775,683.35
材料销售                                                       288,444.78
合   计                                                      8,763,227.23

项    目                                                           上期数
房   租                                                        431,458.00
加工费                                                         636,827.47
水处理                                                         456,562.97
租赁费                                                       7,603,557.53
材料销售                                                        10,150.00
合   计                                                      9,138,555.97
    28、营业费用:
项    目                              本期数                       上期数
营业费用                       66,901,055.10               125,968,469.81
    营业费用本期较上期下降46.89%的主要原因是本期销售收入下降,相应的销售提成下降。
    29、管理费用:
项    目                              本期数                       上期数
管理费用                       66,737,611.05                75,799,631.38
    30、财务费用:
项       目                                                        本期数
利息支出                                                    75,715,965.84
减:利息收入                                                29,470,111.06
汇兑损失
减:贷款贴息*                                              23,410,000.00
其     他                                                    8,431,103.27
合        计                                                31,266,958.05

项       目                                                        上期数
利息支出                                                    74,259,254.60
减:利息收入                                                26,086,019.42
汇兑损失
减:贷款贴息*                                               1,130,000.00
其     他                                                    1,992,669.91
合        计                                                49,035,905.09
    *注:根据省财政厅豫财建[2004]52号文件,本年本公司200万吨小麦加工转化项目收到国债专项资金贷款贴息2341万元。
    31、投资收益:
项      目                                                         本期数
期末调整被投资单位所有者权益净增减金额                         159,028.66
股权投资差额摊销                                              -179,708.96
合       计                                                    -20,680.30

项      目                                                         上期数
期末调整被投资单位所有者权益净增减金额                     -28,107,617.48
股权投资差额摊销                                              -179,708.98
合       计                                                -28,287,326.46
    32、营业外收入
项       目                                本期数                  上期数
营业外收入                           6,370,413.39            3,491,586.25
    营业外收入本期较上期上升的主要原因是本期处理固定资产收益增加。
    33、营业外支出:
项      目                                 本期数                  上期数
营业外支出                           2,083,693.75            7,048,442.55
    营业外支出本期较上期下降的主要原因是上期清理报废固定资产损失较多。
    34、所得税:
项   目                                    本期数                  上期数
所得税                                  32,237.79            7,168,536.33
    所得税下降主要原因是本年弥补2003年度亏损。
    35、收到的其他与经营活动有关的现金:
项     目                                                      金      额
房  租                                                         240,000.00
单位往来                                                     8,603,710.15
保证金                                                       2,494,359.40
职工发展责任款                                               2,621,000.00
其  他                                                       2,512,720.20
合    计                                                    16,471,789.75
    36、支付的其他与经营活动有关的现金:
项     目                                                      金      额
退风险金                                                     5,670,829.27
管理费用支出                                                15,525,004.10
营业费用                                                     5,699,121.10
单位往来                                                    34,300,000.00
其他                                                           487,167.57
合    计                                                    61,682,122.04
    37、收到的其他与筹资活动有关的现金
项     目                                                      金      额
小麦深加工贷款贴息                                          23,410,000.00
利息收入                                                     5,326,780.15
合    计                                                    28,736,780.15
    38、支付的其他与筹资活动有关的现金
    本期支付的其他与筹资活动有关的现金387,693,545.91元,系本期支付给控股股东河南莲花集团有限公司的临时周转借款。
    (二)母公司会计报表主要项目注释
      39、应收账款:
                                                                   期末数
账    龄                                                          金   额
1年以内                                                    413,595,457.90
1-2年                                                     191,815,222.44
2-3年                                                      37,714,812.99
3年以上                                                     30,738,844.51
合   计                                                    673,864,337.84

                                                                   期末数
账    龄                                                           比  例
1年以内                                                            61.38%
1-2年                                                             28.46%
2-3年                                                              5.60%
3年以上                                                             4.56%
合   计                                                           100.00%

                                                                   期末数
账    龄                                                         坏账准备
1年以内                                                     20,679,772.89
1-2年                                                       9,590,761.12
2-3年                                                       1,885,740.65
3年以上                                                      1,536,942.23
合   计                                                     33,693,216.89

                                                                   期初数
账    龄                                                          金   额
1年以内                                                    393,518,554.46
1-2年                                                     202,004,192.63
2-3年                                                      57,874,335.44
3年以上                                                     30,190,995.42
合   计                                                    683,588,077.95

                                                                   期初数
账    龄                                                             比例
1年以内                                                            57.57%
1-2年                                                             29.55%
2-3年                                                              8.47%
3年以上                                                             4.41%
合   计                                                           100.00%

                                                                   期初数
账    龄                                                         坏账准备
1年以内                                                     19,675,927.73
1-2年                                                      10,100,209.63
2-3年                                                       2,893,716.77
3年以上                                                      1,509,549.77
合   计                                                     34,179,403.90
    40、其他应收款:
                                                                   期末数
账    龄                                                        金     额
1年以内                                                  1,293,059,691.20
1-2年                                                         580,282.60
2-3年                                                       1,739,799.35
3年以上                                                      4,844,281.00
合   计                                                  1,300,224,054.15

                                                                   期末数
账    龄                                                             比例
1年以内                                                            99.45%
1-2年                                                              0.04%
2-3年                                                              0.14%
3年以上                                                             0.37%
合   计                                                           100.00%

                                                                   期末数
账    龄                                                         坏账准备
1年以内                                                     60,180,643.74
1-2年                                                          29,014.13
2-3年                                                          86,989.97
3年以上                                                        242,214.05
合   计                                                     60,538,861.89

                                                                   期初数
账    龄                                                        金     额
1年以内                                                  1,050,171,664.79
1-2年                                                       8,439,740.38
2-3年                                                       6,184,080.35
3年以上                                                        600,000.00
合   计                                                  1,065,395,485.52

                                                                   期初数
账    龄                                                             比例
1年以内                                                            98.57%
1-2年                                                              0.79%
2-3年                                                              0.58%
3年以上                                                             0.06%
合   计                                                           100.00%

                                                                   期初数
账    龄                                                         坏账准备
1年以内                                                     43,185,966.98
1-2年                                                         421,987.02
2-3年                                                         309,204.02
3年以上                                                         30,000.00
合   计                                                     43,947,158.02
    本年控股子公司河南莲花面粉有限公司的欠款88,385,766.13元,系投资性往来,按照本公司的会计政策不再提取坏账准备。
    41、长期投资:
    (1)长期投资明细项目如下:
                                                                   期初数
项    目                                                           金  额
河南莲花味之素有限公司                                      91,270,188.21
河南省漯周界高速公路                                       140,000,000.00
河南莲花面粉有限公司                                       109,450,382.27
河南省项城佳能热电有
                                                           165,579,785.89
限责任公司
合    计                                                   506,300,356.37

                                                                   期初数
项    目                                                         减值准备
河南莲花味之素有限公司                                      12,438,050.05
河南省漯周界高速公路
河南莲花面粉有限公司
河南省项城佳能热电有
限责任公司
合    计                                                    12,438,050.05

                                                                 本期增加
项    目
河南莲花味之素有限公司                                         159,028.65
河南省漯周界高速公路
河南莲花面粉有限公司                                           418,523.19
河南省项城佳能热电有
                                                                71,001.98
限责任公司
合    计                                                       648,553.82

                                                                 本期减少
项    目
河南莲花味之素有限公司                                         188,531.08
河南省漯周界高速公路
河南莲花面粉有限公司
河南省项城佳能热电有
限责任公司
合    计                                                       188,531.08

                                                                   期末数
项    目                                                          金   额
河南莲花味之素有限公司                                      91,240,685.78
河南省漯周界高速公路                                       140,000,000.00
河南莲花面粉有限公司                                       109,868,905.46
河南省项城佳能热电有
                                                           165,650,787.88
限责任公司
合    计                                                   506,760,379.12

                                                                   期末数
项    目                                                         减值准备
河南莲花味之素有限公司                                      12,438,050.05
河南省漯周界高速公路
河南莲花面粉有限公司
河南省项城佳能热电有
限责任公司
合    计                                                    12,438,050.05
    (2)长期股权投资:
被投资单位名称                                                   投资期限
河南莲花味之素有限公司                                               46年
河南省漯周界高速公路有
                                                                     50年
限公司
河南莲花面粉有限公司                                                 50年
河南省项城佳能热电有
                                                                     50年
限责任公司

                                                                   资本比
被投资单位名称
                                                                       例
河南莲花味之素有限公司                                                49%
河南省漯周界高速公路有
                                                                      32%
限公司
河南莲花面粉有限公司                                                  90%
河南省项城佳能热电有
                                                                     100%
限责任公司

被投资单位名称                                               初始投资金额
河南莲花味之素有限公司                                     125,950,334.83
河南省漯周界高速公路有
                                                           140,000,000.00
限公司
河南莲花面粉有限公司                                        90,000,000.00
河南省项城佳能热电有
                                                           355,950,334.83
限责任公司

                                                         被投资单位本期权
被投资单位名称
                                                                 益增减额
河南莲花味之素有限公司                                         159,028.65
河南省漯周界高速公路有
限公司
河南莲花面粉有限公司                                           418,523.19
河南省项城佳能热电有
                                                                71,001.98
限责任公司

                                                         被投资单位累计权
被投资单位名称
                                                                 益增减额
河南莲花味之素有限公司                                     -34,709,649.04
河南省漯周界高速公路有
限公司
河南莲花面粉有限公司                                        19,868,905.46
河南省项城佳能热电有
                                                            42,589,269.98
限责任公司
    (3)长期股权投资差额:
被投资单位名称                             河南省项城佳能热电有限责任公司
股权投资差额初始金额                                          -414,638.61
形成原因                                                         折价购买
摊销期限                                                             50年
本期摊销额                                                      -8,822.12
摊余金额                                                      -388,172.29

被投资单位名称                                     河南莲花味之素有限公司
股权投资差额初始金额                                         7,918,305.35
形成原因                                                         溢价投资
摊销期限                                                             46年
本期摊销额                                                     188,531.08
摊余金额                                                     7,352,712.11
    42、固定资产及累计折旧:
项     目                                                          期初数
固定资产原值
房屋建筑物                                                 259,280,382.55
专用设备                                                   836,972,356.37
通用设备                                                   162,336,415.75
运输工具                                                    30,438,636.67
其  他                                                       7,204,791.85
合    计                                                 1,296,232,583.19
累计折旧
房屋建筑物                                                  69,058,196.89
专用设备                                                   308,161,015.60
通用设备                                                    98,813,398.33
运输工具                                                    10,201,575.89
其    他                                                     3,787,881.96
合    计                                                   490,022,068.67
固定资产净值                                               806,210,514.52
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备                                                    13,250,518.63
通用设备                                                     1,308,813.96
运输工具
其    他                                                       829,296.96
合    计                                                    15,388,629.55
固定资产净额                                               790,821,884.97

项     目                                                        本期增加
固定资产原值
房屋建筑物                                                   3,075,654.41
专用设备                                                    18,835,998.88
通用设备                                                       164,197.50
运输工具                                                     1,700,348.46
其  他                                                          77,610.00
合    计                                                    23,853,809.25
累计折旧
房屋建筑物                                                   9,155,690.28
专用设备                                                    52,050,580.67
通用设备                                                    10,958,650.82
运输工具                                                     3,094,902.24
其    他                                                       821,750.65
合    计                                                    76,081,574.66
固定资产净值
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备
通用设备
运输工具
其    他
合    计                                                             0.00
固定资产净额                                                         0.00

项     目                                                        本期减少
固定资产原值
房屋建筑物
专用设备                                                    29,214,438.25
通用设备                                                     1,964,864.49
运输工具                                                       698,358.30
其  他
合    计                                                    31,877,661.04
累计折旧
房屋建筑物
专用设备                                                    21,183,735.32
通用设备                                                     1,894,734.51
运输工具                                                       281,266.29
其    他
合    计                                                    23,359,736.12
固定资产净值
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备                                                     6,660,781.94
通用设备
运输工具
其    他
合    计                                                     6,660,781.94
固定资产净额                                                -6,660,781.94

项     目                                                          期末数
固定资产原值
房屋建筑物                                                 262,356,036.96
专用设备                                                   826,593,917.00
通用设备                                                   160,535,748.76
运输工具                                                    31,440,626.83
其  他                                                       7,282,401.85
合    计                                                 1,288,208,731.40
累计折旧
房屋建筑物                                                  78,213,887.17
专用设备                                                   339,027,860.95
通用设备                                                   107,877,314.64
运输工具                                                    13,015,211.84
其    他                                                     4,609,632.61
合    计                                                   542,743,907.21
固定资产净值                                               745,464,824.19
固定资产减值准备
房屋建筑物                                                           0.00
专用设备                                                     6,589,736.69
通用设备                                                     1,308,813.96
运输工具                                                             0.00
其    他                                                       829,296.96
合    计                                                     8,727,847.61
固定资产净额                                               736,736,976.58
    43、主营业务收入、主营业务成本:
                                                                 营业收入
项    目                                                           本期数
味精                                                       574,892,260.78
谷朊粉                                                      13,090,297.49
合计                                                       587,982,558.27

                                                                 营业收入
项    目                                                           上期数
味精                                                       808,832,631.93
谷朊粉
合计                                                       808,832,631.93

                                                                 营业成本
项    目                                                           本期数
味精                                                       451,827,647.14
谷朊粉                                                      13,090,206.68
合计                                                       464,917,853.82

                                                                 营业成本
项    目                                                           上期数
味精                                                       742,256,305.73
谷朊粉
合计                                                       742,256,305.73
    44、投资收益:
项         目                                                      本期数
期末调整被投资单位所有者权益净增减金额                         639,731.71
股权投资差额摊销                                              -179,708.96
合       计                                                    460,022.75

项         目                                                      上期数
期末调整被投资单位所有者权益净增减金额                       7,529,328.27
股权投资差额摊销                                              -179,708.98
合       计                                                  7,349,619.29
    母公司投资收益本年减少主要系控股的子公司河南省项城佳能热电有限责任公司和河南莲花面粉有限公司本年利润减少。
    六、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方情况
    A、存在控制关系的关联方
关联企业名称                                                     注册地址
河南省莲花味精集团有限公司                                 项城市莲花大道
河南省项城佳能热电有限责任公司                               项城市工业路
河南莲花面粉有限公司                                       项城市莲花大道

关联企业名称                                                     主营业务
河南省莲花味精集团有限公司                                   味精、副食品
河南省项城佳能热电有限责任公司                             热力、电力供应
河南莲花面粉有限公司                                       专用粉、谷朊粉

关联企业名称                                               与本公司的关系
河南省莲花味精集团有限公司                                     控股母公司
河南省项城佳能热电有限责任公司                                 控股子公司
河南莲花面粉有限公司                                           控股子公司

关联企业名称                                                     经济性质
河南省莲花味精集团有限公司                                           国有
河南省项城佳能热电有限责任公司                                   有限公司
河南莲花面粉有限公司                                             有限公司

关联企业名称                                                     法人代表
河南省莲花味精集团有限公司                                         李东升
河南省项城佳能热电有限责任公司                                     郭保亮
河南莲花面粉有限公司                                               崔冠明
    B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联企业名称                             期初数                本期增加数
河南省莲花味精集团有限公司          550,000,000
河南省项城佳能热电有限责任公司      120,000,000
河南莲花面粉有限公司                100,000,000

关联企业名称                         本期减少数                    期末数
河南省莲花味精集团有限公司                                    550,000,000
河南省项城佳能热电有限责任公司                                120,000,000
河南莲花面粉有限公司                                          100,000,000
    C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                                      股份变化
企业名称
                                          期初数                   期末数
河南省莲花味精集团有限公司                58.82%                   58.82%
河南省项城佳能热电有限责任公司            95.00%                   95.00%
河南莲花面粉有限公司                      90.00%                   90.00%
    (2)不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称                                                     注册地址
                                                           项城市水新路北
河南莲花味之素有限公司
                                                                   段西侧
河南莲花味精集团化塑编织袋厂                                 项城市莲花大
                                                                   道中段
河南莲花味精集团纸箱厂                                       项城市莲花大
                                                                   道北段
                                                             河南省开封市
杞县莲花周杞味精有限公司
                                                                     杞县
                                                             湖北省武汉市
武汉周东莲花味精有限公司
                                                                   东西湖
河南莲花味精集团液氨分厂                                     项城市莲花大
                                                                   道北段
河南莲花生态环保产业有限公司                                 项城市环城东
                                                                    段8号
                                                             项城市二环路
河南莲花英糖药业有限公司
                                                                     东段
河南莲花味精集团进出口公司                                   项城市莲花大
                                                                   道北段

关联企业名称                                                     主营业务
河南莲花味之素有限公司                                       谷氨酸、味精
河南莲花味精集团化塑编织袋厂                                       编织袋
河南莲花味精集团纸箱厂                                           包装纸箱
杞县莲花周杞味精有限公司                                           谷氨酸
武汉周东莲花味精有限公司                                           谷氨酸
河南莲花味精集团液氨分厂                                             液氨
河南莲花生态环保产业有限公司                               复合肥生产与销
                                                                       售
                                                           葡萄糖粉及副产
河南莲花英糖药业有限公司
                                                             品生产与销售
河南莲花味精集团进出口公司
                                                                     外贸

关联企业名称                                               与本公司的关系
河南莲花味之素有限公司                                        占其49%股权
河南莲花味精集团化塑编织袋厂                                   同一母公司
河南莲花味精集团纸箱厂                                         同一母公司
杞县莲花周杞味精有限公司                                       同一母公司
武汉周东莲花味精有限公司                                       同一母公司
河南莲花味精集团液氨分厂                                       同一母公司
河南莲花生态环保产业有限公司                                   同一母公司
河南莲花英糖药业有限公司                                       同一母公司
河南莲花味精集团进出口公司                                     同一母公司

关联企业名称                                                     经济性质
河南莲花味之素有限公司                                           中外合资
河南莲花味精集团化塑编织袋厂                                     国有企业
河南莲花味精集团纸箱厂                                           国有企业
杞县莲花周杞味精有限公司                                         有限公司
武汉周东莲花味精有限公司                                         有限公司
河南莲花味精集团液氨分厂                                         有限公司
河南莲花生态环保产业有限公司                                     有限公司
河南莲花英糖药业有限公司                                         中外合资
河南莲花味精集团进出口公司                                       有限公司
    2、关联方交易                                                单位:元
项      目                                                         本期数
销售货物:
河南莲花味之素有限公司                                       6,981,878.97
河南省莲花味精集团有限公司                                   4,670,270.12
河南莲花味精集团进出口公司                                  75,427,966.03
河南莲花生态环保产业有限公司                                 6,031,881.07
其他关联方                                                     821,475.38
采购货物:
河南莲花味之素有限公司                                       6,862,702.41
河南省莲花味精集团有限公司                                             -
河南莲花味精集团进出口公司                                             -
河南莲花味精集团液氨分厂                                    19,717,276.05
河南莲花生态环保产业有限公司                                           -
武汉周东莲花味精有限公司                                     2,935,325.73
河南莲花味精集团化塑编织袋厂                                   707,647.26
河南莲花味精集团纸箱厂                                       7,260,134.56
河南莲花英糖药业有限公司                                     1,561,219.56
其他关联方                                                     512,308.53

项      目                                                         上期数
销售货物:
河南莲花味之素有限公司                                       3,053,626.73
河南省莲花味精集团有限公司                                   5,254,269.83
河南莲花味精集团进出口公司                                 139,304,212.18
河南莲花生态环保产业有限公司                                16,418,114.80
其他关联方                                                     138,623.97
采购货物:
河南莲花味之素有限公司                                      22,239,259.34
河南省莲花味精集团有限公司                                     532,458.12
河南莲花味精集团进出口公司                                   7,724,201.15
河南莲花味精集团液氨分厂                                    29,593,319.28
河南莲花生态环保产业有限公司                                15,729,136.46
武汉周东莲花味精有限公司                                    19,757,150.26
河南莲花味精集团化塑编织袋厂                                 2,093,094.78
河南莲花味精集团纸箱厂                                      11,296,540.77
河南莲花英糖药业有限公司                                     4,700,800.55
其他关联方                                                   1,107,921.43

项      目                                                       交易价格
销售货物:
河南莲花味之素有限公司                                               市价
河南省莲花味精集团有限公司                                           市价
河南莲花味精集团进出口公司                                           市价
河南莲花生态环保产业有限公司                                         市价
其他关联方                                                           市价
采购货物:
河南莲花味之素有限公司                                               市价
河南省莲花味精集团有限公司                                           市价
河南莲花味精集团进出口公司                                           市价
河南莲花味精集团液氨分厂                                             市价
河南莲花生态环保产业有限公司                                         市价
武汉周东莲花味精有限公司                                             市价
河南莲花味精集团化塑编织袋厂                                         市价
河南莲花味精集团纸箱厂                                               市价
河南莲花英糖药业有限公司                                             市价
其他关联方                                                           市价
    3、关联方应收应付款项余额
    关联方应收应付款项                                           单位:元
关联单位                                                         科    目
河南省莲花味精集团有限公司                                     其他应收款
河南莲花味之素有限公司                                         其他应付款
河南莲花味精集团液氨分厂                                         预付账款
河南莲花味精集团进出口公司                                     其他应收款
武汉周东莲花味精有限公司                                       其他应收款
河南莲花生态环保产业有限公司                                   其他应收款
河南莲花调味品公司                                             其他应收款
河南莲花英糖药业有限公司                                       其他应收款
河南莲花金水饲料有限公司                                       其他应收款

关联单位                                                           期末数
河南省莲花味精集团有限公司                               1,086,483,129.33
河南莲花味之素有限公司                                       2,967,259.42
河南莲花味精集团液氨分厂                                    33,819,999.00
河南莲花味精集团进出口公司                                  43,733,020.23
武汉周东莲花味精有限公司                                     1,702,916.76
河南莲花生态环保产业有限公司                                13,218,732.43
河南莲花调味品公司                                           1,009,008.59
河南莲花英糖药业有限公司                                    16,248,339.53
河南莲花金水饲料有限公司                                     5,606,334.93

关联单位                                                        科     目
河南省莲花味精集团有限公司                                     其他应收款
河南莲花味之素有限公司                                         其他应付款
河南莲花味精集团液氨分厂                                       其他应付款
河南莲花味精集团进出口公司                                     其他应收款
武汉周东莲花味精有限公司                                       其他应收款
河南莲花生态环保产业有限公司                                   其他应收款
河南莲花调味品公司                                             其他应收款
河南莲花英糖药业有限公司                                       其他应收款
河南莲花金水饲料有限公司                                       其他应收款

关联单位                                                           期初数
河南省莲花味精集团有限公司                                 698,125,599.35
河南莲花味之素有限公司                                         558,408.96
河南莲花味精集团液氨分厂                                    32,062,130.21
河南莲花味精集团进出口公司                                  39,834,860.38
武汉周东莲花味精有限公司                                     3,716,247.86
河南莲花生态环保产业有限公司                                11,998,230.22
河南莲花调味品公司                                             419,727.59
河南莲花英糖药业有限公司                                    18,074,966.42
河南莲花金水饲料有限公司                                     6,530,026.09
    4、其他应披露的事项
    (1)按照本公司与河南省莲花味精集团有限公司签定的《租赁协议》、《服务协议》和《资金使用费协议》,2004年度本公司收取饲料加工设备租赁费8,000,000.00元、收取供水服务费4,000,000.00元和资金使用费18,586,107.84元;
    (2)按照本公司与河南莲花生态环保产业有限公司签定的《租赁协议》,2004年度本公司收取水处理设备租赁费6,000,000.00元。
    七、或有事项
    本公司无需披露的重大或有事项。
    八、承诺事项
     本公司无需披露的重大承诺事项。
    九、期后事项
    期末光大银行出具的银行承兑汇票96,000,000.00元已经逾期,2005年2月3日已全部兑付。
    十、资产负债表日后的非调整事项
    本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。
    十一、其他重要事项
    1、根据财政部、国家税务总局财税字[1997] 049号《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》,本公司农产品初加工业务免征所得税。2003年度本公司农产品初加工业务免征所得税已经获得批复,2004年度免税目前正在审批中。
    2、截至2004年12月31日河南省莲花集团有限公司欠本公司1,086,483,129.33元。2004年末莲花集团及关联方占用资金情况详见亚太(集团)会计师事务所专项说明。
    十二、补充资料
    (1)净资产收益率和每股收益
2004年                                                 净资产收益率(%)
报告期利润                                                       全面摊薄
主营业务利润                                                       8.082%
营业利润                                                           0.022%
净利润                                                             0.238%
扣除非经常性损益后的净利润                                        -0.944%

2004年                                                 净资产收益率(%)
报告期利润                                                       加权平均
主营业务利润                                                       8.092%
营业利润                                                           0.022%
净利润                                                             0.238%
扣除非经常性损益后的净利润                                        -0.945%

2004年                                                  每股收益(元/股)
报告期利润                                                       全面摊薄
主营业务利润                                                        0.177
营业利润                                                          0.00048
净利润                                                              0.005
扣除非经常性损益后的净利润                                         -0.021

2004年                                                  每股收益(元/股)
报告期利润                                                       加权平均
主营业务利润                                                        0.177
营业利润                                                          0.00048
净利润                                                              0.005
扣除非经常性损益后的净利润                                         -0.021

2003年                                                 净资产收益率(%)
报告期利润                                                       全面摊薄
主营业务利润                                                       7.170%
营业利润                                                          -5.335%
净利润                                                            -7.522%
扣除非经常性损益后的净利润                                        -7.891%

2003年                                                 净资产收益率(%)
报告期利润                                                       加权平均
主营业务利润                                                       6.910%
营业利润                                                          -5.142%
净利润                                                            -7.250%
扣除非经常性损益后的净利润                                        -7.605%

2003年                                                  每股收益(元/股)
报告期利润                                                       全面摊薄
主营业务利润                                                        0.157
营业利润                                                           -0.117
净利润                                                             -0.164
扣除非经常性损益后的净利润                                         -0.173

2003年                                                  每股收益(元/股)
报告期利润                                                       加权平均
主营业务利润                                                        0.157
营业利润                                                           -0.117
净利润                                                             -0.164
扣除非经常性损益后的净利润                                         -0.173
    注:1)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
    2)全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
    3)加权平均净资产收益率(ROE)=P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0)
    其中,P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    4)加权平均每股收益(EPS)=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0)
    其中,P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份数下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (2)扣除非经常性损益情况
扣除非经常性损益后的净利润的计算                                   2004年
净利润                                                       4,604,955.22
补贴收入
营业外收入                                                   6,370,413.39
营业外支出                                                   2,083,693.75
收取的资金占用费                                            18,599,766.59
合计影响数                                                  22,886,486.23
扣除所得税
实际影响数                                                  22,886,486.23
扣除非经常性损益后的净利润                                 -18,281,531.01

扣除非经常性损益后的净利润的计算                                   2003年
净利润                                                    -145,377,077.62
补贴收入
营业外收入                                                   3,491,586.25
营业外支出                                                   7,048,442.55
收取的资金占用费                                            10,678,599.75
合计影响数                                                   7,121,743.45
扣除所得税
实际影响数                                                   7,121,743.45
扣除非经常性损益后的净利润                                -152,498,821.07
    十一、备查文件
    包括下列文件:
    (一)载有董事长盖章、公司盖章的年度报告文本;
    (二)载有法定代表人、财务总监及财务部负责人亲笔签字的年度报告文本;
    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (五)公司章程。
    文件存放地:公司证券部
    河南莲花味精股份有限公司
    二○○五年四月二十八日