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2020年02月23日 星期天

安通控股(600179)公告正文

黑龙江黑化股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-22

                        黑龙江黑化股份有限公司2002年半年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司本半年度财务会计报告未经审计。
    目录
    一、公司基本情况简要
    二、主要财务数据和指标
    三、股本变动及主要持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    一、公司基本情况
    (一)公司法定名称:
    中文:黑龙江黑化股份有限公司
    英文:HeiLongJiang HeiHua Co.,Ltd
    英文缩写:HH
    (二)股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:黑化股份
    股票代码:600179
    (三)公司注册地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2 号
    公司办公地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2 号
    公司电子信箱:HHGF@163.net
    邮政编码:161041
    (四)公司法定代表人:阎树忠
    (五)公司董事会秘书:王宏伟
    证券事务代表:张连增
    联系地址:黑龙江黑化股份有限公司董事会秘书处
    联系电话:0452-6817290
    传真:0452-6817998
    电子信箱:HHGF@163.net
    (六)公司选定的信息披露报刊:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    年度报告备置地点:董事会秘书处
    (七)其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1998年10月30日
    注册登记地点:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号
    企业法人营业执照注册号:2300001100459
    税务登记号码:230206702847417
    公司聘请的会计师事务所名称:辽宁天健会计师事务所有限公司
    会计师事务所的办公地址:沈阳市沈河区北京街16号
    二、主要财务数据和指标(单位:人民币元)
项目                                    2002 年1-6 月       2001 年1-6 月
净利润:                                5,663,881.01        6,822,292.82
扣除非经常性损益后的净利润:            6,111,831.62        7,208,070.64
净资产收益率(%):                             0.72                0.85
每股收益:                                      0.017               0.021
每股经营活动产生的现金流量净额                  0.25               -0.12
项目                                   2002年6月30日       2001年12月31日
股东权益(不包括少数股东权益)        787,155,968.01      781,492,087.00
每股净资产                                      2.38                2.37
调整后每股净资产                                2.37                2.35
注:扣除非经常性损益项目及金额            452,950.61
(1)非货币性交易收益                       2,500.00
(2)电费迟交金                           450,450.61
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股份及股本结构没有发生变化
    (二)报告期末股东总数61491 户。
    (三)报告期末本公司前十名股东持股情况
名次    股东名称          所持股数(股)       占总股本         股份类别
                                               比例(%)
1       黑化集团           230000000            69.70          国有法人股
2       鹏华成长              588499             0.178           流通股
3       融鑫基金              220000             0.061           流通股
4       鸿阳基金              200000             0.060           流通股
5       普惠基金              184791             0.056           流通股
6       兴和基金              173959             0.053           流通股
7       孔志远                161400             0.049           流通股
8       普润基金              144400             0.044           流通股
9       湘财证券              132992             0.040           流通股
10      邬智慧                128801             0.039           流通股
    A、本公司前十名股东之间不存在关联关系。
    B、持有本公司5%(含5%)以上股份的股东为黑龙江黑化集团有限公司,所持股份为国有法人股。其股份没有增减变动、冻结或质押的情况。
    C、报告期内公司控股股东未发生变更,仍为黑龙江黑化集团有限公司。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股票没有发生变动。
    (二)报告期内公司董事、监事和高级管理人员没有发生变动。
    五、管理层讨论与分析
    (一)公司报告期内实现主营业务收入23,455万元,比去年同期减少52.5%;实现主营业务利润3,311万元,比去年同期减少21.22%;实现净利润566万元,比去年同期减少16.99%。主营业务收入及主营业务利润减少的主要原因是公司在2001年年底与黑化集团公司进行了资产置换,将炼油及聚氯乙烯装置置换出本公司,导致主营业务收入及利润下降。报告期现金等价物净增加额10,780万元,比去年同期-78万元,增加10,858万元,增加的主要原因是现金流入好于去年同期。
    报告期总资产161,833万元,比期初增加2.23%;股东权益78,716万元,比期初增加0.72%。
    由于公司在2001年年底与黑化集团公司进行了资产置换,导致部分指标与去年缺乏可比性,但公司目前存续资产在经营上与去年同期相比仍很稳健,焦炭及焦化系列产品销售市场及销售价格稳中有升;尿素等化肥产品在全国市场不景气的情况下市场份额没有减少,销售价格并略有回升。
    公司主营业务报告期内没有发生变化,经营范围为生产销售焦炭、焦化系列产品及尿素等化肥产品,销售地区主要为东北三省及内蒙古地区。
    (二)公司占主营业务收入10%以上的行业为炼焦业和化肥行业,其中报告期内炼焦业实现主营业务收入12,233万元,主营业务成本9,082万元;化肥业实现主营业务收入9209万元,主营业务成本9,034万元。
    (三)公司1998年募集资金在2000年已使用完毕,目前没有新的重大非募集资金投资项目。
    (四)下半度的经营计划
    1、扩大焦炭及焦化产品的产销量,增加销售收入;
    2、进行公司产品结构调整,加大技术改造力度,开发高附加值农化产品,以适应不同消费群体的需要;
    3、充分利用我国加入世贸组织的有利时机,积极寻找新的产品出口突破点,力争在2002年产品出口比上年能有较大幅度增长;
    4、进一步规范和完善公司的法人治理结构,提升公司规范运作水平;
    5、继续加强人才队伍的建设,为优秀人才营造施展才华的舞台。
    六、重要事项
    (一)公司治理情况:
    为完善公司治理结构,公司按照《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,公司于7 月10 日召开第二届董事会第八次会议,增设两名独立董事,并提交公司于2002 年9 月9 日召开的2002 年第一次临时股东大会审议通过。
    (二)报告期内,公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行方案。
    (三)报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内无重大资产收购、出售或处置事项。
    (五)关联交易:
    1、重大关联交易事项:报告期内向黑龙江黑化集团有限公司采购货物2,827 万元,占本期采购金额的17.31%;报告期内向黑龙江黑化集团有限公司销售货物7,211 万元,占本期销售金额的30.74%;关联交易的定价原则是按照市场交易价格。
    2、债权、债务往来:
项目                       关联方                           期末金额(元)
应收帐款              黑化进出口有限责任公司                19,794,622.64
其他应收款            黑化集团有限公司                     221,640,910.17
其他应收款            黑化集团复合肥有限公司                31,958,094.96
其他应收款            黑化威尔瑞斯气体公司                     436,137.05
    (六)重大合同:
    1、报告期内,没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    2、报告期内,没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
    3、报告期内,没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。
    (六)报告期内,公司或持有公司5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。
    (七)公司本期财务报告未经审计。
    (八)报告期内无其他重大事项。
    七、财务报告
    (一)公司简介
    黑龙江黑化股份有限公司(以下简称本公司)是经黑龙江省人民政府黑政函(1998)57 号文批准,由黑龙江黑化集团有限公司(以下简称集团公司)作为独家发起人,并以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)241 号和证监发字(1998)242 号批准,本公司于1998 年9 月22 日向社会公开发行人民币普通股10000 万股。发行后公司总股本为33000 万元,其中法人股23000 万股,占总股本的69.70%;社会公众股10000 股, 占总股本的30.30%。
    (二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度:执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度:本公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
    3.记账本位币:人民币。
    4.记账基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
    5.外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账,期末将货币性外币账户余额按期末外汇市场汇率中间价进行调整,调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额作为汇兑损益,并按规定记入“财务费用”、“在建工程”等科目。
    6.现金等价物的确定标准
    本公司将持有的期限短、购入日至到期日不超过三个月、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    7.短期投资核算方法
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资,于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)计价;债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;以非货币交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减投资成本。持有的投资出售或收回时,按实际成本结转。短期投资的期末计价按成本与市价孰低的原则计价,短期投资跌价准备按单项投资计提。
    8.坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准:A.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然无法收回的款项;B.债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明不能收回的款项。以上大额不能收回的应收款项报经董事会批准后处理。
    (2)坏账损失的核算方法:采用备抵法。按年末应收款项余额的5%计提坏账准备。
    9.存货核算方法
    (1)存货分类:原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。
    (2)存货计价:各种存货采用永续盘存制。取得时按实际成本记账;主要原材料、产成品发出采用加权平均法核算;辅助材料发出采用计划成本核算,月度终了,按照辅助材料计划成本,计算应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本;低值易耗品于领用时一次摊销。
    (3)存货跌价准备的确认标准及计提方法:存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格低于成本时,对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项存货可变现净值低于成本的部分提取。
    10.长期投资核算方法
    (1)长期股权投资的计价和收益确认方法:长期股权投资是指持有时间准备超过一年的股权投资,包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款确定的价值入账。企业对被投资单位无控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资按成本法核算;企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
    (2)长期股权投资差额核算方法:对长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,合同规定投资期限的按投资期限摊销;无规定投资期限的,按10 年平均摊销并计入投资损益。
    (3)长期投资减值准备确认标准和计提方法:按个别项目计算确定。长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的,应在已计提减值准备的范围内转回。
    11.固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过2 年的,也作为固定资产。
    (2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。
    (3)固定资产计价方法:按实际成本或重置成本计价。
    (4)固定资产折旧方法:采用年限平均法计算,根据各类固定资产的入账价值、预计尚可使用年限和预计净残值确定其折旧率。各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别         预计尚可使用年限          年折旧率      预计净残值率
房屋建筑物               15--40              2.43%-6.47%         3%
通用设备                 10--28              3.46%-9.70%         3%
专用设备                 14--15              6.47%-6.93%         3%
运输工具                     12                    8.08%         3%
    (5)固定资产减值准备确认标准和计提方法
    期末固定资产按账面净值与可收回金额孰低计价。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时,对可收回金额低于账面净值的差额,按单项予以计提减值准备。固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时,予以全额计提减值准备。
    12.在建工程核算方法
    (1)在建工程计价:在建工程按实际成本计价。当工程已达到预定可使用状态时转入固定资产核算,尚未办理竣工决算手续的,按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算手续后,再对原估价进行调整。
    (2)利息资本化的计算方法:在同时具备A 资本支出已经发生;B 借款费用已经发生;
    C 为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始三个条件时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。
    利息资本化金额按如下公式计算:
    每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
    (3)在建工程减值准备的确认标准和方法:在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后,且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时,按单项工程对可收回金额低于账面净值的差额,计提在建工程减值准备。
    13.无形资产计价、摊销方法及减值准备
    (1)无形资产计价方法:按取得时的实际成本入账。
    (2)无形资产摊销方法:采用直线法。合同与法律两者中有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定的年限平均摊销;两者均规定年限的,按孰低原则平均摊销;两者均未规定年限的,按受益年限平均摊销,受益年限一般不超过十年。
    (3)无形资产减值准备:期末对无形资产各项目进行检查,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    14.长期待摊费用摊销方法
    (1)开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    (2)长期待摊费用摊销方法:在受益期限内平均摊销,一般不超过5 年。
    15.收入确认原则
    (1)销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;相关的收入已经实现或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
    (2)提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时确认劳务收入的实现。
    (3)让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业且金额能够可靠计量时确认收入的实现。
    16.所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    17.合并会计报表的编制方法
    根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及有关文件。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据进行编制。但对行业特殊及规模较小子公司,符合财政部财会二字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的文件规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等均相互抵销。母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
    18.本年度会计政策、会计估计变更
    (1)会计政策变更及影响:本公司执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。本公司本报告期与年度财务报告相比,会计政策、会计估计无重大变化。
    (四)税项
    1.增值税:按应纳增值税收入的17%、13%和6%计算销项税,扣除符合规定可以抵扣的购买商品等支付的进项税后缴纳。
    2.所得税:按应纳税所得额的33%缴纳。
    3.城建税:按应纳流转税额的7%缴纳。
    4.教育费附加:按应纳流转税税额的3%缴纳。
    (五)会计报表附注
    以下附注无特别注释,单位均为人民币元。
    1. 货币资金
项目                         2002-6-30                         2001-12-31
现金                           14,695.47                        13,541.88
银行存款                  142,212,084.77                    34,411,597.19
合计                      142,226,780.24                    34,425,139.07
    注:货币资金期末比期初增加107,801,641.17 元,主要系黑化集团还款及销售回款所致。
    2. 应收票据
票据种类                     2002-6-30                         2001-12-31
银行承兑汇票                  661,150.80                       800,000.00
    注:应收票据本期比期初下降138849.2 元,系本期销售产品收到的银行承兑汇票到期收款所致。
    3、应收账款
账龄                                      2002-6-30
                        金额               比例(%)             坏账准备
1年以内            116,208,161.02           65.07            6,043,781.47
1--2年              42,557,868.09           23.83            2,348,790.53
2--3年              15,340,834.53            8.59              959,019.84
3年以上              4,482,595.44            2.51              262,024.79
合计               178,589,459.08          100.00            9,613,616.63

账龄                                      2001-12-31
                         金额              比例(%)             坏账准备
1年以内            120,875,629.43           62.87            6,043,781.47
1--2年              46,975,810.67           24.43            2,348,790.53
2--3年              19,180,396.85            9.97              959,019.84
3年以上              5,240,495.71            2.73              262,024.79
合计               192,272,332.66          100.00            9,613,616.63
    应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    欠款较大的非关联单位如下:
欠款单位名称                               欠款金额              欠款原因
北满特钢股份有限公司                    22,474,310.11              货款
黑化进出口有限责任公司                  19,794,622.64              货款
齐齐哈尔电化厂                          17,264,905.36              货款
乌兰浩特钢铁厂                          13,371,991.60              货款
尚志市帽儿山钢铁厂                      11,754,461.64              货款
    注:应收账款欠款金额前五名合计金额占应收账款总额的比例为47.4%。应收账款期末比期初下降7.12%,主要系欠款回收所致。
    4、其他应收款
                          2002-6-30                   2001-12-31
                       241,873,553.56               268,510,647.07
    注:其他应收款期末比期初下降26,637,093.51 元。主要系黑化集团有限公司偿还欠款所致。
    其他应收款中含持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款221,640,910.17元。
    其他应收款中大额往来款项明细:
欠款单位名称                             欠款金额              性质和内容
黑化集团有限公司                     221,640,910.17              往来款
黑化集团中法复合肥有                  31,958,094.96              往来款
限责任公司
工行富拉尔基支行                         450,000.00
黑化威尔瑞斯气体公司                     436,137.05              往来款
齐市商业银行广信支行                      64,485.10              往来款
    5.预付账款
                    2002-6-30                    2001-12-31
                  28,851,956.96                 24,205,415.54
    注:预付账款期末比期初上升4,646,541.42 元.主要系预付富拉尔基供电局电费所致。预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    预付账款中欠款较大的单位如下:
欠款单位名称                         欠款金额                      欠款
富拉尔基供电局                       7,328,943.35                  电费
七台河天隆选煤有限公司               1,944,740.00                  煤款
伊敏煤电公司                         1,515,000.00                  煤款
大同市南郊安华德宝沟煤矿             1,263,038.96                  煤款
上海压缩机有限公司                   1,137,200.40                  材料款
    6.存货
项目                                          2002-6-30
                                 金额                          跌价准备
库存商品                    79,634,608.89                    2,807,317.83
原材料                      97,425,664.72                    1,712,559.95
在产品                       3,909,441.96
低值易耗品                     272,901.77
包装物
合计                       181,242,617.34                    4,519,877.78

项目                                          2001-12-31
                                 金额                          跌价准备
库存商品                    60,476,169.10                    2,807,317.83
原材料                     123,911,563.71                    1,712,559.95
在产品                       6,548,854.29
低值易耗品                     304,214.24
包装物                         125,072.90
合计                       191,365,874.24                    4,519,877.78
    7.待摊费用
项目          2001-12-31       本期增加        本期摊销        2002-6-30
阳树脂        269,136.21                      116,843.39       152,292.82
保险费        602,907.71     1,481,508.90     832,648.29     1,251,768.32
大修费                          31,378.10      22,865.60         8,512.50
合计          872,043.92     1,512,887.00     972,357.28     1,412,573.64
    8.固定资产
1、固定资产原值
项目                              2001-12-31                    本期增加
房屋建筑物                     316,322,919.51
通用设备                       534,314,384.22                   12,760.00
专用设备                       229,643,494.00
运输设备                           433,732.37                  200,000.00
合计                         1,080,714,530.10                  212,760.00
2、累计折旧
房屋建筑物                      60,315,529.62                4,628,624.34
通用设备                        81,479,834.42               16,477,935.68
专用设备                        58,907,001.05                6,313,279.68
运输设备                           250,419.03                   12,778.36
合计                           200,952,784.12               27,432,618.06
3、固定资产净值                879,761,745.98              -27,219,858.06

1、固定资产原值
项目                               本期减少                  2002-6-30
房屋建筑物                                                 316,322,919.51
通用设备                                                   534,327,144.22
专用设备                                                   229,643,494.00
运输设备                                                       633,732.37
合计                                                     1,080,927,290.10
2、累计折旧
房屋建筑物                                                  64,944,153.96
通用设备                                                    97,957,770.10
专用设备                                                    65,220,280.73
运输设备                                                       263,197.39
合计                                                       228,385,402.18
3、固定资产净值                                            852,541,887.92
    9.在建工程
工程名称                     2001-12-31           本期增加      其他减少
多孔硝铵改造               4,034,236.70
多元大颗粒硝铵改造           200,487.18
二氧化碳冷却器改造            61,731.89
吹苯残渣装置                  29,446.43
低温焦油加工                 177,080.56           23,218.65
总降压站增设
无功补偿装置                 385,393.00           63,660.87
阳极焦                                            84,255.02
合计:                     4,888,375.76          171,134.54

工程名称                      2002-6-30             资金来源       进度
多孔硝铵改造               4,034,236.70               自筹          98%
多元大颗粒硝铵改造           200,487.18               自筹          98%
二氧化碳冷却器改造            61,731.89               自筹
吹苯残渣装置                  29,446.43               自筹
低温焦油加工                 200,299.21               自筹
总降压站增设
无功补偿装置                 449,053.87               自筹
阳极焦                        84,255.02               自筹
合计:                     5,059,510.30
    10.短期借款
借款类别                    2002-6-30                         2001-12-31
抵押借款                 203,610,000.00                    170,110,000.00
信用借款                   5,000,000.00                      5,000,000.00
担保借款                 149,970,000.00                    146,470,000.00
合计                     358,580,000.00                    321,580,000.00
    注:短期借款期末比期初上升12%,主要原因系为补充流动资金不足增加短期借款所致。
    本项目中无已到期未偿还的短期借款。
    11.应付票据
项目                        2002-6-30                         2001-12-31
银行承兑汇票              14,500,000.00                     10,000,000.00
    注:应付票据本期比期初上升450 万元,系增加办理银行承兑票据用以偿还欠款所致。
    12.应付账款
项目                        2002-6-30                         2001-12-31
金额                     270,549,164.48                    290,442,225.58
    本项目中无三年以上的应付账款。
    应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    13.预收账款
账龄                        2002-6-30                         2001-12-31
1年以内                   38,424,772.13                     38,424,772.13
1-2年                     19,274,004.84                     19,274,004.84
2-3年                     10,273,532.53                     10,273,532.53
3年以上                   26,630,208.64                     37,749,874.83
合计                      94,602,518.14                    105,722,184.33
    预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    注:预收账款一年以上的共计56,177,746.01 元,主要系预收购货款尾款未结算。
    14.应付福利费本期比期初增加1,676,668.15 元,系本期计提1,707,535.15 元,本期发放30,867 元所致。
    15.未交税金
项目                 2002-6-30          2001-12-31             报告期税率
增值税            15,651,549.74        9,015,283.78          17%、13%、6%
城建税             2,266,471.88        2,715,363.36                7%、5%
企业所得税        -3,496,681.18       -6,286,353.91               33%
营业税                -6,500.00          620,297.54                5%
个人所得税                               590,952.68            八级累进
房产税               182,963.24           73,383.44                1.2%
合计              14,597,803.68        6,728,926.89
    注:应交税金期末比期初上升117%,主要系增值税欠税增加税所致。
    16.其他应交款期末比期初增加330,475.07 元,系教育费附加欠款增加所致。
    17.其他应付款
项目                2002-6-30           2001-12-31
金额              25,103,820.41       33,845,550.66
    注:其他应付款本期比期初下降26%,主要系偿还设备款所致。
    本项目中无三年以上的其他应付款。
    其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    18.预提费用
类别                2002-6-30            2001-12-31               原因
利息               3,317,418.51         1,640,370.56            应计未付
大修费            16,395,424.17
合计              19,712,842.68         1,640,370.56
    19.股本
项目                  2001-12-31       本期变动增减(+/-)     2002-6-30
                                     送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股
1、发起人股份        230,000,000.00                        230,000,000.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份     230,000,000.00                        230,000,000.00
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计       230,000,000.00                        230,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股         100,000,000.00                        100,000,000.00
已流通股份合计
三、股份合计         330,000,000.00                        330,000,000.00
    20.资本公积
项目               2001-12-31      本期增加     本期减少      2002-6-30
股本溢价        387,179,868.75                             387,179,868.75
其他                    815.04                                     815.04
合计            387,180,683.79                             387,180,683.79
    21.盈余公积
项目               2001-12-31     本期增加数  本期减少数       2002-6-30
法定盈余公积金    7,421,140.31                               7,421,140.31
公益金            3,710,570.16                               3,710,570.16
合计             11,131,710.47                              11,131,710.47
    22.未分配利润
项目                                2001-12-31                 2002-6-30
净利润                            21,757,856.6               5,663,881.01
加:年初未分配利润                34,685,514.63             53,179,692.74
(1)可供分配利润                   56,443,371.23             58,843,573.75
(2)减:提取法定盈余公积            2,175,785.66
提取法定公益金                     1,087,892.83
未分配利润                        53,179,692.74             58,843,573.75
    23.主营业务收入、主营业务成本
项目                                        2002 年1-6 月
                               收入                             成本
焦炭                       98,208,835.05                    77,037,989.69
尿素                       92,088,765.91                    90,309,775.78
硝酸铵
聚氯乙烯
汽油
柴油
其他                       44,254,097.79                    33,203,733.45
合计                      234,551,698.75                   200,551,498.92

项目                                        2001 年1-6 月
                               收入                              成本
焦炭                       97,470,537.83                    86,542,494.66
尿素                       19,809,105.94                    16,796,987.46
硝酸铵                     41,103,537.18                    54,238,145.27
聚氯乙烯                   76,730,673.70                    53,126,082.56
汽油                      111,118,872.02                   110,538,092.04
柴油                      100,888,802.55                    83,906,376.31
其他                       46,665,907.64                    20,600,219.04
合计                      493,787,436.86                   425,748,397.34
    注:本期主营收入比同期下降52%,主营成本比同期下降53%,主要系2001 年资产置换后炼油及聚氯乙烯产品剔除所致,但利润总额并未同比例减少。
    24.主营业务税金及附加
项目                        2002 年1-6 月                   2001 年1-6 月
消费税                                                      23,986,199.25
元/吨
城建税                       622,533.33                      1,131,252.95
教育费附加                   266,799.99                        892,248.91
合计                         889,333.32                     26,009,701.11

项目                           计缴标准
消费税                   汽油277.60 元/吨、柴油117.60
元/吨
城建税                   应缴流转税额的7%、5%
教育费附加               应缴流转税额的3%
合计
    注:主营业务税金及附加本期比同期下降97%,原因同注:23。
    25.其他业务利润
项目                                    2 0 0 2 年1-6 月
                           收入               成本                利润
原材料                56,823,448.07      56,829,712.33          -6,264.26
运输                      29,820.00         543,284.77        -513,464.77
劳务收入                  57,855.64             240.16          57,615.48
物料使用费               416,468.63       1,613,722.03     –1,197,253.40
技术服务费                 2,460.00              10.42           2,449.58
合计                  57,330,052.34      58,986,969.71     –1,656,917.37

项目                                    2 0 0 1 年1-6 月
                           收入               成本                利润
原材料                70,915,689.16      70,858,767.71          56,921.45
运输                      27,468.00         448,171.29        -420,703.29
劳务收入                  50,037.44             160.38          49,877.06
物料使用费               404,095.42       1,561,503.88      -1,157,408.46
技术服务费                 2,370.00               7.62           2,362.38
合计                  71,399,660.02      72,868,610.88      -1,468,950.86
    注:其他业务利润本期比同期增亏187966.51 元,主要系材料等按公允价格销售黑化集团亏损所致。
    26.管理费用本期比同期下降50%,营业费用本期比同期下降67%,均系炼油及聚氯乙烯资产提出所致。
    27.财务费用本期比同期上升22%,主要系利息支出增加所致。
    28.营业外收入
项目                             2002 年1-6 月              2001 年1-6 月
非货币性交易收益                    2,500.00                   1,216.48
合计                                2,500.00                   1,216.48
    29.营业外支出
项目                             2002 年1-6 月              2000 年1-6 月
运费迟交金                         91,243.10                 381,414.30
电费迟交金                        450,450.61
死亡核销                                                       5,580.00
合计                              541,693.71                 386,994.30
    注:营业外支出本期比同期增加154,699.41 元,系本期支付电费迟交金所致。
    30.所得税
项目                             2002 年1-6 月              2001 年1-6 月
所得税                           2,789,672.73                3,360,233.78
    注:所得税本期比同期下降17%,主要系利润较同期降低所致。
    31.收到的其他与经营活动有关的现金
    2002 年上半年度收到的其他与经营活动有关的现金为151,558,847.58。主要项目如下:
主要项目                         2002 年1-6 月
个人还款                          1,428,593.97
公司间往来                      150,130,253.61
合计                            151,558,847.58
    32.支付的其他与经营活动有关的现金
    2002 年上半年支付的其他与经营活动有关的现金为210,565,070.44 元。主要项目如下:
主要项目                         2002 年1-6 月
支付的管理费用                    6,916,664.26
支付的销售费用                    1,128,584.95
支付的往来款                    202,519,821.23
合计                            210,565,070.44
    (六)关联关系及其交易
    (1)存在控制关系的关联方
    a.关联方名称及其与本公司关系
关联方名称                  与本企业关系              拥有股权比例
黑龙江黑化集团有限公司         母公司                     69.7%
    b.关联方概况
关联方名称                     经济性质                        注册地
黑龙江黑化集团               有限责任公司                  齐齐哈尔市富区
有限公司                                                   向阳大街2号

关联方名称                        主营业务                    法定代表
黑龙江黑化集团               焦炭及焦化产品、石油              阎树忠
有限公司                     加工产品
    c.关联方的注册资本及其变化
关联方的名称                 年初数     本年增加  本年减少       年末数
黑龙江黑化集团有限公司   774,640,000.00                    774,640,000.00
    d.关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称                         年初数                  占注册资本比例
黑龙江黑化集团                 230,000,000.00                 69.70%
有限公司

关联方名称                         年末数                  占注册资本比例
黑龙江黑化集团                 230,000,000.00                 69.70%
有限公司
    (2)不存在控制关系的关联方情况
    关联方名称及与本公司关系
关联方名称                                      与本公司关系
黑龙江黑化集团进出口公司                         同一母公司
黑化集团中法复合肥有限责任公司                   同一母公司
黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司                   同一母公司
黑龙江黑化集团富龙公司                           同一母公司
黑化集团中美碧碧肥有限公司                       同一母公司
黑化威尔瑞斯气体公司                             同一母公司
    (3)关联方交易
    A 关联交易定价原则:
    依据与关联方签定的关联交易协议、合同等,遵循平等、自愿、有偿的原则进行, 对于外购的原材料,关联方之间销售按采购成本结算;对于自己生产的产品,关联方之间销售按关联协议、合同等结算。
    B 销售货物
企业名称                               2002 年1-6 月        2001 年1-6 月
黑龙江黑化集团有限公司                 42,300,792.68        79,147,862.74
黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司         29,811,233.10
    C 采购货物及劳务
企业名称                               2002 年1-6 月        2001 年1-6 月
黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司         28,267,252.00
黑龙江黑化集团有限公司                                      41,218,270.20
    (七)或有事项及承诺事项
    截止2002 年6 月30 日本公司无或有事项及承诺事项。
    黑龙江黑化股份有限公司
    二○○二年八月二十日
    资产负债表
    2002年6月30日
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司                        单位:人民币元
资产                         附注         本期期初            本期期末
流动资产
货币资金                                34,425,139.07      142,226,780.24
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据                                   800,000.00          661,150.80
应收股利
应收利息
应收帐款                               182,658,716.03      168,975,842.45
其他应收款                             268,510,647.07      241,873,553.56
预付帐款                                24,205,415.54       28,851,956.96
应收补贴款
存货                                   186,845,996.46      176,722,739.56
待摊费用                                   872,043.92        1,412,573.64
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                           698,317,958.09      760,724,597.21
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产
固定资产原价                         1,080,714,530.10    1,080,927,290.10
减:累计折旧                           200,952,784.12      228,385,402.18
固定资产净值                           879,761,745.98      852,541,887.92
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程                                 4,888,375.76        5,059,510.30
固定资产清理
固定资产合计                           884,650,121.74      857,601,398.22
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                           0.00                0.00
递延税项
递延税款借项
资产总计                             1,582,968,079.83    1,618,325,995.43
    企业法定代表人:                      主管财务工作负责人:           会计机构负责人:
    资产负债表(续表)
    2002年6月30日
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司                        单位:人民币元
负债及股东权益             附注           本期期初            本期期末
流动负债
短期借款                               321,580,000.00      358,580,000.00
应付票据                                10,000,000.00       14,500,000.00
应付帐款                               290,442,225.58      270,549,164.48
应付工资
应付福利费                               3,282,457.29        4,959,125.44
应付股利
预收帐款                               105,722,184.33       94,602,518.14
应交税金                                 6,728,926.89       14,597,803.68
其他应交款                               1,074,277.52        1,404,752.59
其他应付款                              33,845,550.66       25,103,820.41
预提费用                                 1,640,370.56       19,712,842.68
一年内到期的长期负债                    27,160,000.00       27,160,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           801,475,992.83      831,170,027.42
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                     0.00                0.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计                               801,475,992.83      831,170,027.42
少数股权
股东权益
股本                                   330,000,000.00      330,000,000.00
资本公积                               387,180,683.79      387,180,683.79
盈余公积                                11,131,710.47       11,131,710.47
其中:公益金                             3,710,570.16        3,710,570.16
未分配利润                              53,179,692.74       58,843,573.75
股东权益合计                           781,492,087.00      787,155,968.01
负债及股东权益合计                   1,582,968,079.83    1,618,325,995.43
    企业法定代表人:                   主管财务工作负责人:              会计机构负责人:
    利润表
    2002年6月30日
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司                        单位:人民币元
项目                        附注             本期             上年同期
一、主营业务收入                        234,551,698.75     493,787,436.86
减:主营业务成本                        200,551,498.92     425,748,397.34
主营业务税金及附加                          889,333.32      26,009,701.11
二、主营业务利润                         33,110,866.51      42,029,338.41
加:其他业务利润                         -1,656,917.37      -1,468,950.86
减:营业费用                              2,251,843.01       6,742,392.09
管理费用                                  5,633,286.17      11,254,130.87
财务费用                                 14,576,072.51      11,995,560.17
三、营业利润                              8,992,747.45      10,568,304.42
加:投资收益
补贴收入
营业外收入                                    2,500.00           1,216.48
减:营业外支出                              541,693.71         386,994.30
加:以前年度损益调整
四、利润总额                              8,453,553.74      10,182,526.60
减:所得税                  4(34)         2,789,672.73       3,360,233.78
少数股东本期收益
五、净利润                                5,663,881.01       6,822,292.82
    企业法定代表人:               主管财务工作负责人:                  会计机构负责人:
    利润分配表
    2002年6月30日
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司                        单位:人民币元
项目                          附注           本期              上年同期
一、净利润                                5,663,881.01       6,822,292.82
加:年初未分配利润                       53,179,692.74      63,306,336.51
盈余公积转入
二、可供分配的利润                       58,843,573.75      70,128,629.33
减:提取法定公积金
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润                   58,843,573.75      70,128,629.33
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                           58,843,573.75      70,128,629.33
    企业法定代表人:                   主管财务工作负责人:              会计机构负责人:
    现金流量表
    2002年6月份
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司                       单位:人民币元
项目                                              附注          金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               229,901,888.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                             151,558,847.58
现金流入小计                                               381,460,736.34
购买商品、接受劳务支付的现金                                68,250,937.17
支付给职工以及为职工支付的现金                              12,196,679.50
支付的各项税费                                               8,045,288.63
支付的其他与经营活动有关的现金                             210,565,070.44
现金流出小计                                               299,057,975.74
经营活动产生的现金流量净额                                  82,402,760.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                12,760.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                    12,760.00
投资活动所产生的现金流量净额                                   -12,760.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           153,040,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 218,620.53
现金流入小计                                               153,258,620.53
偿还债务所支付的现金                                       116,040,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        11,802,294.02
支付的其他与筹资活动有关的现金                                   4,685.94
现金流出小计                                               127,846,979.96
筹资活动产生的现金流量净额                                  25,411,640.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               107,801,641.17
    企业法定代表人:                 主管财务工作负责人:                会计机构负责人:
    附注:
项目                                                附注        金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                       5,663,881.01
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧                                                27,432,618.06
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                        -540,529.72
预提费用增加(减:减少)                                      18,072,472.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    14,576,072.51
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                        10,123,256.90
经营性应收项目的减少(减:增加)                              35,812,274.33
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -27,055,105.68
其他                                                        -1,682,178.93
经营活动产生的现金流量净额                                  82,402,760.60
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             142,226,780.24
减:现金的期初余额                                          34,425,139.07
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额                                 107,801,641.17
    企业法定代表人:                    主管财务工作负责人:             会计机构负责人: