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2020年02月17日 星期一

安通控股(600179)公告正文

黑龙江黑化股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-04-08


              黑龙江黑化股份有限公司2003年年度报告

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长阎树忠、财务负责人刘亚芳及财务中心主任沈忠秀声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动及股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件目录
    第一节  公司基本情况简介
    (一)公司法定名称:
    中文:黑龙江黑化股份有限公司
    英文: HeiLngJiang HeiHua Co.,Ltd
    英文缩写:HH
    (二)公司法定代表人:阎树忠
    (三)公司董事会秘书:王宏伟
    联系地址:黑龙江黑化股份有限公司
    联系电话:0452-8927411
    传真:0452-6884895
    电子信箱:hungway@163.com
    公司证券事务代表:张连增
    联系电话:0452-8927290
    传真:0452-6884895
    电子信箱:zlz600179@sohu.com
    (四)公司注册地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2 号
    公司注册地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2 号
    公司电子信箱:hhgf@163.net
    邮政编码:161041
    (五)公司选定的信息披露报刊:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:董事会秘书处
    (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:黑化股份
    股票代码:600179
    (七)其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1998 年10 月30 日
    公司注册地点:黑龙江齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2 号
    企业法人营业执照注册号:2300001100459
    税务登记号码:230206702847417
    公司聘请的会计师事务所名称:辽宁天健会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:沈阳市沈河区北京街16 号
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度公司主要会计数据和业务数据(单位:人民币元)
项目                                                                 金额
利润总额                                                    63,089,272.30
净利润                                                      39,052,280.13
扣除非经常性损益后的净利润                                  35,668,675.58
主营业务利润                                               160,399,658.80
其他业务利润                                                -8,725,465.65
营业利润                                                    64,017,824.83
营业外收支净额                                                -928,552.53
经营活动产生的现金流量净额                                -113,104,809.95
现金及现金等价物净增加额                                  -112,204,500.54
注:扣除非经常性损益项目和涉及的金额                         3,383,604.55
(1)处置固定资产损失                                           -428,906.67
(2)营业外收支-637,                                                316.71
(3)以前年度计提各项减值准备的转回                            4,616,214.33
(4)债务重组损失                                               -166,386.40
    (二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标           单位:元
项目                                     2003年                   2002年
主营业务收入                     643,953,979.63           549,243,038.87
净利润                            39,052,280.13             7,750,194.91
总资产                         1,793,277,225.67         1,707,945,511.16
股东权益                         828,047,395.39           788,982,252.98
每股收益(摊薄)                             0.11                     0.02
每股净资产                                 2.51                     2.39
调整后每股净资产                           2.44                     2.36
每股经营活动产生的现金
流量净额                                  -0.34                     0.21
净资产收益率%                              4.71%                    0.98%
扣除非经常性损益后的净
利润加权净资产收益率                       4.41%                    0.46%

项目                                                              2001年
主营业务收入                                            1,230,347,067.44
净利润                                                     21,428,559.81
总资产                                                  1,582,638,783.04
股东权益                                                  781,162,790.21
每股收益(摊薄)                                                      0.06
每股净资产                                                          2.37
调整后每股净资产                                                    2.35
每股经营活动产生的现金
流量净额                                                           -0.37
净资产收益率%                                                       2.74%
扣除非经常性损益后的净
利润加权净资产收益率                                                0.62%
    (三) 报告期内股东权益变动情况
项目                    股本                 资本公积            盈余公积
期初数             330000000             387249951.65          8163230.12
本期增加                                     12862.28          3905228.01
本期减少
期末数             330000000             387262813.93         12068458.13

项目        其中:法定公益金               未分配利润        股东权益合计
期初数            4081615.07              59487456.14        788982252.98
本期增加          1952614.01              39052280.13         39065142.41
本期减少                                   5857842.02
期末数            6034229.08              92681894.25        828047395.39
    第三节  股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表                                      单位:万股
                           本次变动前              本次变动增减(+,-)
                                       配股  送股  公积金转股        增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份                  23000
其中:
国家持有股份                   22700
境内法人持有股份                 300
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计             23000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                10000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计             10000
三、股份总数                   33000

                              本次变动增减(+,-)
                              其他    小计                     本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                       23000
其中:
国家持有股份                -1560    -1560                          21140
境内法人持有股份            +1560    +1560                           1860
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                                  23000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                     10000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计                                                  10000
三、股份总数                                                        33000
    (二)股票发行与上市情况
    1、截止报告期末为止的前三年公司没有股票发行情况;
    2、报告期内公司股份总数及结构没有发生变动;
    3、公司没有内部职工股。
    (三)股东情况介绍
    1、报告期末股东人数为60,368 户;
    2、报告期末公司前十名股东持股情况                           单位:股
股东名称         年度内增减              年末持股数             所占比例%
黑化集团公司      -15600000             211,400,000               64.06
上海金轮橡胶
轮胎有限公司      +13600000              16,600,000                5.03
隆泰资产           +2000000               2,000,000                0.606
内蒙古日信投
资(集团)有
限公司              +660000                 660,000                0.2
兴和证券投资
基金                                        164,690                0.0499
陈益铤               -25147                 139,543                0.0423
王香莲                +1000                 111,000                0.0336
宋琼                                        110,485                0.0335
钱家勤                                      109,000                0.0330
方俨辰                                      100,000                0.0303

股东名称               股份类别                                  股份状态
黑化集团公司         国有法人股                                      质押
                                                               72,000,000
                                                             股;司法冻结
                                                              139,400,000
                                                                       股
上海金轮橡胶
轮胎有限公司         社会法人股                                      质押
                                                              5,300,000股
隆泰资产             社会法人股                                      不祥
内蒙古日信投
资(集团)有
限公司                   流通股                                      不祥
兴和证券投资
基金                     流通股                                      不祥
陈益铤                   流通股                                      不祥
王香莲                   流通股                                      不祥
宋琼                     流通股                                      不祥
钱家勤                   流通股                                      不祥
方俨辰                   流通股                                      不祥
    说明:(1)、公司第一名股东与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,但公司不晓第2 名股东至第10 名股东之间是否存在关联关系;
    (2)、持有公司10%以上股份的股份是黑龙江黑化集团有限公司,所持股份为国有法人股;
    (3)、公司的控股股东为黑龙江黑化集团有限公司,法人代表为阎树忠,注册资本77464 万元,经营范围为:焦炭及焦化产品;化肥产品;氯碱产品;石油加工产品,PVC 树脂,多孔硝酸铵,甲醇,碳黑,双氧水,二三酸,可膨胀石墨,氢氧化钠试剂,阻聚剂、发泡剂等化工产品;按外贸部所批商品目录进行进出口业务,机械设备制造和加工,压力容器设计、制造,商标印制。
    3、公司前10 名流通股股东持股情况:
股东名称                      年末持股数量        持股比例%      股份性质
内蒙古日信投资(集团)有限公司       660,000            0.2     上市流通A股
兴和证券投资基金                   164,690            0.0499  上市流通A股
陈益铤                             139,543            0.0423  上市流通A股
王香莲                             111,000            0.0336  上市流通A股
宋琼                               110,485            0.0335  上市流通A股
钱家勤                             109,000            0.0330  上市流通A股
方俨辰                             100,000            0.0303  上市流通A股
王翠明                              94,000            0.0285  上市流通A股
魏大陆                              91,400            0.0277  上市流通A股
李承临                              90,850            0.0275  上市流通A股
    注:公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名             性别       年龄                    职务          任期
阎树忠             男         56                  董事长  2001.12-2004.12
许文祥             男         51                副董事长  2001.12-2004.12
张学发             男         57                    董事  2001.12-2004.12
朱勋绩             男         50            董事、总经理  2001.12-2004.12
林建               男         54                    董事  2001.12-2004.12
王宏伟             男         38        董事、董事会秘书  2001.12-2004.12
周勇杰             男         51                    董事  2001.12-2004.12
许兆林             男         60                独立董事   2002.9-2004.12
张忠义             男         56                独立董事   2002.9-2004.12
邢玉武             男         54              监事会主席  2001.12-2004.12
王兰亭             男         57                    监事  2001.12-2004.12
魏佑明             男         55                    监事  2001.12-2004.12

姓名                           期初持股                          期末持股
阎树忠                             9000                              9000
许文祥                             6000                              6000
张学发                             6000                              6000
朱勋绩                             4000                              4000
林建                                  0                                 0
王宏伟                             4000                              4000
周勇杰                                0                                 0
许兆林                                0                                 0
张忠义                                0                                 0
邢玉武                             6000                              6000
王兰亭                             2100                              2100
魏佑明                             2000                              2000
    董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
姓名    任职的股东名称             在股东单位担任的职务          任职期间
阎树忠    黑化集团公司         董事长、总经理、党委书记        2001年至今
许文祥    黑化集团公司             副董事长、党委副书记        2001年至今
张学发    黑化集团公司                         副总经理        2001年至今
朱勋绩    黑化集团公司                         总工程师        2001年至今
林建      黑化集团公司                         工会主席        2001年至今
王宏伟    黑化集团公司                         总经济师        2002年至今
邢玉武    黑化集团公司                         纪委书记        2001年至今
    (二)董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
    2003 年在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬依据黑龙江省有关工资管理和等级标准的规定确定,按月发放工资。年终依据公司生产、经营等指标完成情况发放年终奖金。
    现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为21万元。金额最高的前三名董事在公司领取的报酬总额为8 万元。
    独立董事在公司领取的年度津贴为1 万元,因工差旅费在公司椐实报销。其余董事、监事及高级管理人员均在公司领取报酬。其中年度报酬在2-3 万元之间的4 人,在1.3-2 万元之间的6 人。
    (三)报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及离任原因
    2003 年9 月15 日公司第二届董事会第二十二次会议决议免去张玉学的总会计师的职务。
    (四)公司员工情况
    报告期末,公司在职员工2892 人,其中生产人员2566 人,销售人员40 人,技术人员84 人,财务人员21 人,行政人员31 人。
    公司研究生学历3 人,大学以上学历的38 人,占员工总数的0.13%,大专以上学历的121 人,占员工总数的4.2%。
    公司没有需要承担费用的离退休人员。
    第五节  公司治理结构
    (一)公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,加强信息披露工作。
    按照有关要求,公司独立董事人数应占董事会人数的三分之一以上,目前公司董事会人员9 人,其中独立董事2 人,独立董事人数没有达到三分之一。公司正在进行董事会的人员调整工作,使董事会人员组成结构达到规范要求。
    (二)独立董事履行职责情况
    公司独立董事张忠义、许兆林先生能够严格按照有关规定,勤勉尽职,认真行使职权,维护广大中小股东的利益。
    2003 年9 月15 日公司第二届董事会第二十二次会议通过的《关联交易协议(修订案)》,独立董事张忠义、许兆林先生发表独立意见,认为修订后的交易价格作价合理、交易价格公允,没有损害中小股东的利益;对于公司与黑化集团公司签署的《以资产偿还债务协议》,独立董事发表意见认为黑化集团所偿还的资产对公司现有资产具有密不可分的关联性,可以减少与黑化集团公司的关联交易往来,且该资产装置建设时间较短,为优良资产,对公司的发展和资产的完整性具有重要意义。
    (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均已分开。
    1、业务方面:公司自主经营,拥有独立完整的采购和销售系统。
    2、人员方面:公司拥有独立的劳动人事管理部门,董事、监事及高级管理人员没有在控股股东领取报酬。
    3、资产方面:公司拥有完全独立的焦化生产系统及房屋、土地等辅助性生产系统和配套设施。
    4、机构方面:公司建立了完善的组织机构,各部独立运作。
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的核算体系和财务管理制度,在银行开设独立的帐户。
    (四)高级管理人员的考评及激励机制情况
    公司目前正在建立有关的考评及激励机制。
    第六节  股东大会简介
    (一)股东大会情况
    2003 年公司共召开二次股东大会:一次年度股东大会、一次临时股东大会。
    1、公司二届董事会第十次会议于2003 年4 月2 日召开,并于2003年5 月22 日就2002 年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及相关事宜以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。公司于2003 年6 月26 日在公司二楼会议室召开2002 年度股东大会,出席会议的股东及股东代理人7 人,代表股份222733100 股,占公司总股份的67.49%,符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由公司董事长阎树忠主持。会议以记名投票的方式通过了以下决议:
    (1) 公司2002 年度报告及年度报告摘要;
    (2) 公司2002 年董事会工作报告;
    (3) 公司2002 年监事会工作报告;
    (4) 公司2002 年度财务决算和利润分配议案。
    本次股东大会由北京乾坤律师事务所指派的律师姜山赫出席并出具了见证意见,认为本次大会召开的程序符合《公司法》、《公司章程》的规定,出席会议的股东及股东授权委托代表均具有合法有效资格,会议表决程序真是合法有效。
    本次股东大会决议公告刊登在2003 年6 月27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    2、公司二届董事会第二十二次会议于2003 年9 月15 日召开,并于2003 年9 月30 日就2003 年第一次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及相关事宜以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。公司于2003 年10 月30 日在公司二楼会议室召开2003 年第一次临时股东大会,出席会议的股东及股东代理人7 人,代表股份211416000股,占公司总股份的64.06%,符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由公司董事长阎树忠主持。会议以记名投票的方式通过了以下决议:《关联交易协议(修订案)》。
    本次股东大会由北京乾坤律师事务所指派的律师姜山赫出席并出具了见证意见,认为本次大会召开的程序符合《公司法》、《公司章程》的规定,出席会议的股东及股东授权委托代表均具有合法有效资格,会议表决程序真是合法有效。
    本次股东大会决议公告刊登在2003 年10 月31 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    (二)选举、更换公司董事、监事情况
    报告期内,公司没有选举、更换公司董事、监事情况。
    第七节  董事会报告
    (一)经营情况的讨论与分析
    2003 年,国民经济持续回升,全国钢铁工业出现强劲增长,投资规模大幅增加,在钢铁工业强劲增长的拉动下,公司主导产品焦炭市场产销两旺,销售价格不断攀升。2003 年公司焦炭产品的生产与销售均创历史最好水平,生产焦炭78.7 万吨,实现主营收入50289 万元。
    公司主营产品为焦炭及尿素。2003 年尿素生产线因原料路线的改造全年处于停产状态。目前,尿素生产原料路线的改造已经完毕,现正在进行生产工艺的调试。改造后,尿素生产原料由焦炭改为粉煤,一方面将减少焦炭产品的自耗,增加营业收入,另一方面采用粉煤造气后将大幅降低尿素生产成本。
    2004 年,焦炭市场经过近2 年的高速增长,根据目前的市场形势,预计在2004 年进入稳定的增长期后,仍将保持较高的赢利水平,按照焦炭目前的销售毛利率,2004 年焦炭仍将为公司带来较大的利润。尿素生产线在2004 年3 月恢复生产后,将使公司的主营业务收入、现金流量产生较大的增长。
    1、主营业务的范围及其经营状况
    公司经营范围是:生产与销售焦炭及焦化产品、化学肥料、甲醇等。属于炼焦业及化肥业。报告期内实现主营业务收入64,395 万元,比上年同期增长17%;实现主营业务利润16,040 万元,比上年同期增长62%。
    (1)主营业务行业构成情况(单位:万元)
行业                 主营业务收入                     主营业务利润
                金额          比例                   金额        比例
炼焦业        58,237            90.44%             20,588         128.35%
    (2)占主营业务收入10%以上的产品情况(单位:万元)
产品            主营业务收入          主营业务                 成本毛利率
焦炭                  50,289             29,654                       41%
焦炉煤气               7,948              8,013                    -0.82%
    (3)主营业务盈利能力发生较大变化的说明:
    2003 年焦炭价格上涨,毛利率上升是主营业务盈利能力提高的主要因素。
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    公司没有控股公司及参股公司。
    3、主要供应商和客户情况
    报告期内,公司向前5 名供应商合计采购金额为33,426 万元,占年度采购金额的75.91%;向前5 名客户销售合计金额为41,659 万元,占年度销售总金额的64.69%。
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    报告期内,公司在经营中存在的主要问题是铁路运输压力较大,在一定程度上影响了公司主要产品焦炭在东北三省以外地区的销售。
    (二)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司没有募集资金。公司股票发行上市时募集的资金已按照招股说明书的承诺计划投入使用完毕。
    2、非募集资金使用情况
    报告期内,公司没有其他非募集资金投资项目。
    (三)公司财务状况(单位:元)
项目                         2003年                  2002年       增减(%)
总资产                1,793,277,225.67        1,707,945,511.16         5%
股东权益                828,047,395.39          788,982,252.98       4.9%
主营业务利润            160,399,658.80           98,732,517.51      62.4%
净利润                   39,052,280.13            7,750,194.91       403%
现金及现金等           -112,204,500.54          103,941,273.11      -208%
价物净增加额
    财务指标变动情况说明:
    总资产、股东权益增加为本年度净利润增加;
    主营业务利润增加系本年度焦炭销售价格上涨所致;
    净利润增加系主营业务利润增加所致;
    现金及现金等价物净增加额减少是因为应收黑化集团公司往来款项增加所致。
    (四)生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响
    2004 年,随着炼焦业的强劲增长,原料煤供应受其拉动将出现更为紧张的局面,价格势必大幅上涨,对公司的经营业绩产生一定的影响。同时,国家对尿素实行限价,也将在很大程度上影响公司的经营业绩。
    (五)辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (六)董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    (1)2003 年2 月27 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第十四次会议,会议审议并通过了为兰宝科技信息股份有限公司向中信实业银行沈阳分行贷款3000 万元提供担保的决议。
    (2)2003 年4 月2 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第十五次会议,会议审议并通过了以下决议:
    ①公司2002 年年度报告及摘要;
    ②公司2002 年董事会工作报告;
    ③公司2002 年财务决算;
    ④公司2002 年度利润分配预案;
    (3)2003 年4 月29 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第十六次会议,会议审议并通过公司2003 年一季度报告。
    (4)2003 年5 月9 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第十七次会议,会议审议并通过了以下决议:同意向广东发展银行大连分行申请人民币6000 万元银行承兑汇票额度。其中保证金3000 万元,风险敞口3000万元,此敞口部分由本公司控股股东黑化集团有限公司以其持有的本公司3000 万国有法人股做质押担保。此次申请的额度金额全部用于原材料储备采购支出。
    (5)2003 年7 月8 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第十八次会议,会议审议并通过关于同意公司向中国银行齐齐哈尔分行申请人民币500 万元流动资金贷款的决议。
    (6)2003 年7 月9 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第十九次会议,会议审议并通过关于同意公司向中国银行齐齐哈尔分行申请人民币350 万元流动资金贷款的决议。
    (7)2003 年8 月8 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第二十次会议,会议审议并通过以下决议:
    ① 公司2003 年半年度报告和摘要;
    ② 同意公司在中国工商银行17970 万元流动资金贷款到期后授权公司财务部门重新办理等额贷款,并同意将价值25550 万元机器设备抵押给中国工商银行齐齐哈尔支行富拉尔基分行;
    ③ 同意为中国第一重型机械(集团)有限责任公司向中国建设银行5000万元贷款提供担保。
    (8)2003 年9 月8 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第二十一次会议,会议审议并通过公司与上海浦东发展银行大连分行站前支行及吉林市建龙钢铁有限责任公司签定的保兑仓业务合作协议。
    (9)2003 年9 月15 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第二十二次会议,会议审议并通过以下决议:
    ①《关联交易协议(修订案)》;
    ②黑化集团公司偿还债务方案及公司与黑化集团公司签署的《以资产偿还债务协议》;
    ③免去张玉学的总会计师职务;
    ④ 关于召开公司2003 年第一次临时股东大会的议案。
    (10)2003 年10 月9 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第二十三次会议,会议审议并通过以下决议:
    ① 关于巡检发现问题的整改报告;
    ② 关于与控股股东及关联方之间资金往来占用情况和对外担保的自查报告。
    (11)2003 年10 月22 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第二十四次会议,会议审议并通过以下决议:
    ① 2003 年公司第三季度报告;
    ② 同意公司向中国银行齐齐哈尔分行办理400 万元流动资金贷款。
    (12)2003 年12 月5 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第二十五次会议,会议审议并通过以下决议:
    ①通过关于黑化集团以非现金资产抵偿占用公司资金的方案;
    ②通过关于彻底解决黑化集团公司对上市公司资金占用的方案;
    ③通过关于本次以资偿债资产定价公允情况的专项说明;
    ④通过关于召开2004 年度第一次临时股东大会的一议案。
    (13)2003 年12 月21 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第二十六次会议,会议审议并通过关于以实物出资组建中美碧碧肥有限责任公司的议案。
    (14)2003 年12 月22 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第二十七次会议,会议审议并通过以下决议:
    ①同意将焦油装置资产出售给齐齐哈尔德科化工有限公司的议案;
    ②同意报废1 号焦炉固定资产的议案;
    ③鉴于吉林明城钢铁总厂已经吉林省吉林市中级人民法院做出破产裁定,同意核销公司对吉林明城钢铁总厂债权12,180,734.76 元。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内公司没有利润分配、公积金转增股本方案,也没有配股、增发新股等情况。
    (七)本年度利润分配预案或公积金转增股本预案
    经辽宁天健会计师事务所有限公司审计,2003 年公司实现净利润39,052,280.13 元,按照《公司章程》的规定,提取10%法定盈余公积金3,905,228.01 元,提取5%法定公益金1,952,614.01 元后,加上年初未分配利润59,487,456.14 元, 本年度可供分配的利润为92,681,894.25 元。鉴于公司目前处于发展时期,董事会拟定2003 年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。此预案尚需提交2003 年度股东大会审议通过。
    (八)其他事项
    1、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》,在报告期内没有变更信息披露报刊。
    2、辽宁天健会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明(辽天会证核字(2004) 307 号)
    根据中国证监会、国务院国资委证监发字[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称《通知》)要求,我们对黑龙江黑化股份有限公司(以下简称公司)2003年度会计报表审计中所关注到的公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下:
    一、控股股东及其他关联方资金占用情况
    公司本年度除与控股股东及其他关联方发生经营性资金往来外,还存在为控股股东及其他关联方垫支期间费用及代为偿还债务等情况。
    (一)经营性资金占用情况(单位:万元)
占用单位名称          核算科目   期初余额     本期借方发       本期贷方发
                                                    生额             生额
黑龙江黑化集团
有限公司              应收账款  14,281.05      49,648.09        37,666.77
黑龙江黑化集团
进出口公司            应收账款   1,337.23       5,219.62         5,419.33
黑龙江黑化集团
富龙公司              应收账款   1,827.24         286.16           601.74
黑化集团中美碧
碧肥公司              应收账款     387.41           2.84           546.89
黑化集团中法复
合肥公司              应收账款     961.88       1,015.43             9.72
黑化威尔瑞斯气
体公司                应收账款      46.42           0.03            46.42
黑化赛鹰物业有
限公司                应收账款      39.60          39.60           -39.60
齐齐哈尔德科化
工有限公司            应收账款                     42.96
合计                            18,880.83      56,215.13        44,330.47

占用单位名称           期末余额                                本期新增占
                                                                     用额
黑龙江黑化集团
有限公司             26,262.37                                  11,981.32
黑龙江黑化集团
进出口公司            1,137.52                                    -199.71
黑龙江黑化集团
富龙公司              1,511.66                                    -315.58
黑化集团中美碧
碧肥公司               -156.64                                    -544.05
黑化集团中法复
合肥公司              1,967.59                                   1,005.71
黑化威尔瑞斯气
体公司                    0.03                                     -46.39
黑化赛鹰物业有
限公司
齐齐哈尔德科化
工有限公司                 42.96                                    42.96
合计                   30,765.49                                11,884.66
    (二)非经营性资金占用情况(单位:万元)
占用单位名称      核算科目         期初余额    本期借方累      本期贷方累
                                                     计额            计额
黑龙江黑化集团
有限公司        其他应收款        27,951.52     24,949.59       23,993.99
黑化集团中法复
合肥有限公司    其他应收款         4,068.61      9,102.17        3,473.74
齐齐哈尔德科化
工有限公司      其他应收款           300.68        900.00        2,201.00
合计                              32,320.81     34,951.76       29,668.73

占用单位名称                  期末余额                         本期新增占
                                                                     用额
黑龙江黑化集团
有限公司                     28,907.12                             955.60
黑化集团中法复
合肥有限公司                  9,697.04                           5,628.43
齐齐哈尔德科化
工有限公司                   -1,000.32                          -1,301.00
合计                         37,603.84                           5,283.03
    二、控股股东及其他关联方偿还占用资金情况
    公司控股股东及其他关联方本期偿还所欠经营性占用资金443,304,828.25元,其中以货币资金偿还251,391,881.83元;以产品、原材料、提供劳务等方式偿还122,955,674.67元;以转账方式减少欠款68,957,271.75元。
    公司控股股东及其他关联方本期偿还所欠非经营性占用资金296,687,242.00 元,其中以货币资金偿还2 1 6 ,534,482.12 元;以银行承兑汇票偿还欠款26, 178,211.54 元;通过转账方式减少欠款53,974,548.34 元。
    3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见:
    根据证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来
    及上市公司对外担保若干问题的通知》,我们对公司的对外担保情况进行了核查,情况如下:
被担保对象名称            担保金额      担保类型                   担保期
第一重工股份有限公司      2000万元      连带责任      2003.5.15-2004.5.12
吉林建龙钢铁有限责任公司  4000万元      连带责任      2003.9.16-2004.3.16
担保发生额合计            6000万元
担保余额                  2000万元

被担保对象名称                       是否履行完毕                是否为关
                                                                 联方担保
第一重工股份有限公司                           否                      否
吉林建龙钢铁有限责任公司                       是                      否
担保发生额合计
担保余额
    我们认为:上述担保事项按照审批权限业经公司董事会审议批准,没有发现违规担保事项。截止报告期末,公司对外担保累计金额为6000万元,风险控制在较低水平。
    第八节  监事会报告
    (一)监事会会议情况
    1、2003 年4 月2 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第七次会议,会议审议并通过以下决议:
    ①公司2002 年监事会工作报告;
    ②公司2002 年度报告及年度报告摘要。
    监事会认为辽宁天健会计师事务所为公司出具的辽天会证审字(2003)82 号标准无保留的审计报告客观、真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
    2、2003 年4 月29 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第八次会议,会议审议并通过公司2003 年一季度报告。
    3、2003 年8 月18 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第九次会议,会议审议并通过以下决议:
    ①通过公司2003 年半年度报告和摘要;
    ②通过公司在中国工商银行17970 万元流动资金贷款到期后授权公司财务部门重新办理等额贷款,并将价值25550 万元机器设备抵押给中国工商银行齐齐哈尔支行富拉尔基分行的议案;
    ③通过公司为中国第一重型机械(集团)有限责任公司向中国建设银行5000 万元贷款提供担保的议案。
    4、2003 年9 月15 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第十次会议,会议审议并通过以下决议:
    ①通过《关联交易协议(修订案)》;
    ②通过关于黑化集团公司偿还债务方案及公司与黑化集团公司签署的《以资产偿还债务协议》。
    5、2003 年12 月5 日在公司二楼会议室召开第二届董事会第十一次会议,会议审议并通过以下决议:
    ①通过关于黑化集团以非现金资产抵偿占用公司资金的方案;
    ②通过关于彻底解决黑化集团公司对上市公司资金占用的方案;
    ③通过关于本次以资偿债资产定价公允情况的专项说明;
    (二)监事会对公司2003 年有关事项的独立意见
    报告期内,监事会根据《公司法》及《公司章程》的有关规定,对于公司财务工作,董事、经理履行职责情况依法进行了监督,并列席了公司各次董事会会议。监事会对公司有关事项的独立意见如下:
    1、公司依法运作情况
    监事会认为,董事会在2003 年的工作中能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的要求规范运作,决策程序合法、内部控制制度完善,公司董事、高级管理人员在执行职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务的情况
    监事会在报告期内对公司的财务制度和财务状况进行了认真的检查,认为公司2003 年财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,辽宁天健会计师事务所出具的审计报告意见是客观公众的。
    3、募集资金使用情况
    公司最近一次募集资金为1998 年9 月22 日新股发行,募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
    4、收购、出售资产交易价格情况
    公司收购、出售资产交易价格合理,无内幕交易情况,无损害广大中小股东的权益或造成公司资产流失情况。
    5、关联交易情况
    公司与关联方发生的关联交易公平、合理,没有损害上市公司利益情况。
    第九节  重要事项
    (一)重大诉讼、仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内无收购及出售资产、吸收合并等重大事项。
    (三)重大关联交易事项
    见财务报告附注。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项;
    2、重大合同及其履行情况
    公司报告期内各项业务履行正常,没有重大合同事项的发生;
    3、重大担保情况
被担保对象名称          担保金额           担保类型            担保期
第一重工股份有限
公司                    2000万元           连带责任  2003.5.15-2004.5.12
吉林建龙钢铁有限
责任公司                4000万元           连带责任  2003.9.16-2004.3.16
担保发生额合计          6000万元
担保余额                2000万元

被担保对象名称                    是否履行完毕                   是否为关
                                                                 联方担保
第一重工股份有限
公司                                        否                         否
吉林建龙钢铁有限
责任公司                                    是                         否
担保发生额合计
担保余额
    报告期内,公司对外担保按照额度由董事会作出担保决定。
    4、报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项;
    5、报告期内没有发生其他重大合同。
    (五)公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项
    公司或持股5%以上股东在报告期内没有承诺事项。
    (六)公司聘任、解聘会计师事务所情况,及支付的报酬情况
    2002 年4 月2 日公司第二届董事会第四次会议决定并于2002 年6月30 日召开的2001 年度股东大会审议通过聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司的审计机构。2002 年支付审计费用50 万元。辽宁天健会计师事务所有限公司已为本公司连续提供审计服务3 年。
    (七)报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
    第十节  财务报告
    审计报告
    辽天会证审字[2004]306 号
    黑龙江黑化股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的黑龙江黑化股份有限公司(以下简称“黑化股份公司”)2003 年12 月31 日的资产负债表以及2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是黑化股份公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了黑化股份公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。
    辽宁天健会计师事务所有限公司                  中国注册会计师:赵风丽
    中国· 沈阳
    二○○四年四月六日                            中国注册会计师:张银管
    财务报表附注
    一、公司的基本情况
    黑龙江黑化股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经黑龙江省人民政府黑政函(1998)57 号文批准,由黑龙江黑化集团有限公司(以下简称“集团公司”)作为独家发起人,并以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)241 号和证监发字(1998)242 号批准,公司于1998 年9 月22 日向社会公开发行人民币普通股10000 万股。发行后公司总股本为33000 万股,其中法人股23000 万股,占总股本的69.70%;社会公众股10000 万股, 占总股本的30.30%。
    公司属煤化工行业,主要生产销售焦炭、合成氨、尿素等化工产品。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (一)会计制度
    公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    采用公历制,即公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    (三)记账本位币
    人民币。
    (四)记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    会计年度内发生的外币业务,采用当月1 日中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)折合为人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于生产经营期间的,计入当期财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准
    本公司将持有的期限短(购入日至到期日不超过3 个月)、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资,包括股票、债券、基金等。
    短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
    短期投资持有期间的现金股利或利息于实际收到时,冲减投资账面价值。处置短期投资时,将实际取得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的差额,确认为投资损益。
    短期投资期末以成本与市价孰低的原则计价,按单项投资计提短期投资跌价准备。
    (八)坏账核算方法
    1.坏账的确认标准:A.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然无法收回的应收款项;B.债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    以上大额不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏账。
    2.坏账损失的核算方法:采用备抵法。
    3.坏账准备的计提方法和计提比例:采用余额百分比法和个别确认法相结合。按期末应收款项余额的5%计提坏账准备,但如有明显证据表明个别应收款项按5%计提坏账不能反映坏账最佳估计时,按最佳估计比例计提坏账准备。
    (九)存货核算方法
    1.存货分类:原材料、半成品、库存商品、低值易耗品等。
    2.存货计价:各种存货盘存采用永续盘存制。取得时按实际成本入账;原材料、库存商品发出采用加权平均法核算;低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
    3.存货跌价准备的确认标准及计提方法:存货在会计期末按成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本部分按照单个存货项目计提存货跌价准备。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
    (十)长期投资核算方法
    1.长期股权投资的计价和收益确认方法:长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上(不含50%)且拥有实际控制的,采用权益法核算,并合并会计报表。
    2.长期股权投资差额核算方法:股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10 年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不低于10 年的期限摊销。
    自财政部财会[2003]10 号文颁布后发生的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10 年的期限摊销,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积—股权投资准备”科目。
    3.长期债权投资的计价和收益确认方法:长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直接法予以摊销。债券投资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益;债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销,计入损益;其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    4.长期投资减值准备确认标准及计提方法:长期投资期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可恢复,本公司期末按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的,应在已计提减值准备的范围内转回。
    (十一)固定资产计价及折旧方法
    1.固定资产标准:固定资产是指同时具备以下特征的有形资产:A.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;B.使用年限超过1年;C.单位价值较高。
    2.固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
    3.固定资产计价方法:按实际成本计价。
    4.固定资产折旧方法:采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%;土地使用权规定使用年限高于相应的房屋建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留;符合资本化条件的固定资产装修费用,不预留残值)确定固定资产折旧年限和年折旧率如下:
固定资产类别        预计尚可使用年限           年折旧率      预计净残值率
房屋建筑物                     15-40        6.47%-2.43%                3%
通用设备                       10-28        9.70%-3.46%                3%
专用设备                       14-15        6.93%-6.47%                3%
运输设备                          12              8.08%                3%
    5.固定资产减值准备确认标准及计提方法
    固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,计提固定资产减值准备。实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产,按其账面价值全额计提固定资产减值准备。
    (十二)在建工程核算方法
    1.在建工程计价:在建工程按实际成本计价。当工程已达到预定可使用状态时转入固定资产核算,尚未办理竣工决算手续的,按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算手续后,再对原估价进行调整。
    2.在建工程减值准备的确认标准及方法:在建工程存在长期停建,并在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时,期末按单项在建工程的账面价值高于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。
    (十三)借款费用
    1.借款费用确认原则:因购建固定资产借入专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入相应资产成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生的当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    2.借款费用资本化期间:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:A.资产支出已经发生;B.借款费用已经发生;C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期损益,直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化。
    3.借款费用资本化金额:在应予资本化的每一会计期间,利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    (十四)无形资产计价、摊销方法及减值准备
    1.无形资产计价方法:无形资产按取得时的实际成本计价。
    2.无形资产摊销方法:采用直线法。合同与法律两者中有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定的年限平均摊销;两者均规定受益年限的,按孰低原则平均摊销;两者均未规定年限的,按受益年限平均摊销,摊销期限一般不超过10 年。
    3.无形资产减值准备:期末对各项无形资产进行检查,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    (十五)长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际发生的支出确认,在费用项目的受益期内分期平均摊销,一般不超过5 年;筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,于开始生产经营当月一次计入损益。
    (十六)收入确认原则
    1.销售商品:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
    2.提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的凭据时,确认劳务收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务的交易结果不能可靠估计的情况下,期末对劳务收入分别按以下方法确认和计量:
    (1)如果发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;
    (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本结转成本;
    (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,按已经发生的劳务成本确认为当期费用,不确认收入。
    3.让渡资产使用权:包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司、收入金额能够可靠地计量的条件时,确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    (十七)所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    (十八)合并财务报表的编制方法
    1.合并财务报表合并范围的确定原则:本公司拥有被投资企业50%(不含50%)以上的表决权资本或虽未拥有被投资企业50%(不含50%)以上表决权资本,但对其有实际控制权的子公司,纳入合并报表的编制范围;但对行业特殊及规模较小的子公司,符合财政部财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》文件规定的,则不予合并。
    2.合并财务报表的编制方法:根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及有关文件的要求,以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销。
    三、税项
    1.增值税:按应纳增值税收入的17%、13%和6%计算销项税额,按在建工程领用原材料金额的17%计算进项税额转出,按销项税额和进项税额转出之和扣除符合规定可以抵扣的购买商品等支付的进项税后计缴。
    2.营业税:按工程结算3%代扣代缴。
    3.所得税:本公司所得税按应纳税所得额的33%计缴。
    4.城建税:按应纳流转税税额的7%计缴。
    5.教育费附加:按应纳流转税税额的3%计缴。
    四、财务报表主要项目附注(单位均为人民币元)
    1.货币资金
项目                        2003-12-31                         2002-12-31
现金                          8,775.57                          13,773.10
银行存款                 11,153,136.07                      13,352,639.08
其他货币资金             15,000,000.00                     125,000,000.00
合计                     26,161,911.64                     138,366,412.18
    货币资金期末比期初下降81.10%,主要系本公司本期偿还陈欠货款所致。
    本期其他货币资金为广州发展银行为公司开出银行承兑汇票的存款保证金,存款日为2003 年12 月22 日,到期日为2004 年3 月22 日。
    2.应收票据
票据种类                   2003-12-31                          2002-12-31
银行承兑汇票             14,000,000.00                       8,370,000.00
    应收票据期末比期初上升67.26%,主要系为规避交易风险,广泛采用银行承兑汇票结算方式所致。
    银行承兑汇票明细表
出票人名称                 票据种类          出票日                到期日
抚顺新抚钢有限公司       银行承兑汇票       2003.7.1             2004.1.1
乌兰浩特钢铁有限公司     银行承兑汇票     2003.11.19            2004.5.19
吉林建龙钢铁有限公司     银行承兑汇票      2003.7.10             2004.1.7

出票人名称                             金额                          备注
抚顺新抚钢有限公司             2,000,000.00                      无息票据
乌兰浩特钢铁有限公司           2,000,000.00                      无息票据
吉林建龙钢铁有限公司          10,000,000.00                      无息票据
    3.应收账款
账龄                                   2003-12-31
                        金额           比例(%)                   坏账准备
1年以内       359,284,920.95             83.51              17,964,246.05
1--2年         32,124,099.90              7.47               1,606,205.00
2--3年         16,944,918.91              3.94                 847,245.94
3-4年          16,197,976.58              3.77                 809,898.83
4-5年           4,180,002.45              0.97                 209,000.12
5年以上         1,457,727.34              0.34                  72,886.37
合计          430,189,646.13            100.00              21,509,482.31

账龄                                  2002-12-31
                      金额           比例(%)                     坏账准备
1年以内     231,810,244.50             76.30                11,590,512.23
1--2年       22,566,798.92              7.43                 1,128,339.95
2--3年       38,524,019.86             12.68                 1,926,200.99
3-4年         9,047,845.68              2.97                   452,392.28
4-5年           964,730.76              0.32                    48,236.54
5年以上         899,630.24              0.30                    44,981.51
合计        303,813,269.96            100.00                15,190,663.50
    (1)应收账款欠款金额前五名的累计欠款金额为327,199,226.03 元,占应收账款期末余额的76.06%。
    (2)应收账款期末比期初上升41.60%,主要系集团公司增加所欠货款所致。
    (3) 应收账款中持有本公司5% ( 含5% ) 以上股份的股东单位的欠款262,623,647.09 元。
    4.其他应收款
                                2003-12-31
账龄               金额            比例(%)                       坏账准备
1年以内  389,304,561.93              99.87                  19,465,228.10
1-2年        523,224.19               0.13                      26,161.21
2-3年
合计     389,827,786.12             100.00                  19,491,389.31

                               2002-12-31
账龄               金额            比例(%)                       坏账准备
1年以内  231,876,786.95              69.46                  11,593,839.35
1-2年    101,856,441.39              30.51                   5,092,822.07
2-3年         74,802.13               0.03                       3,740.11
合计     333,808,030.47             100.00                  16,690,401.53
    (1)其他应收款欠款金额前五名的累计欠款金额为388,644,308.91 元,占其他应收款期末余额的99.70%。
    (2)其他应收款期末比期初上升16.78%,主要系集团公司欠款增加所致。
    (3)其他应收款中含持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款289,071,289.04 元,详见附注五。
    (4)其他应收款中欠款金额较大的非关联单位如下:
欠款单位名称                         欠款金额     欠款时间     性质和内容
齐翔建工集团永翔建筑工程公司        1,415,065.36      2003       年保证金
齐齐哈尔自来水公司                    842,517.24      2003       年保证金
包装物押金                            345,000.00      2003         年押金
齐翔建工集团永翔建筑工程公司           85,615.60      2003       年保证金
第二分公司
    5.预付账款
                    2003-12-31                        2002-12-31
账龄              金额          比例(%)                  金额     比例(%)
1年以内  23,220,362.77            70.50         14,051,868.02       65.10
1--2年    4,550,605.98            13.82          6,294,957.11       29.16
2--3年    3,927,219.15            11.92          1,238,017.01        5.74
3年以上   1,237,857.31             3.76
合计     32,936,045.21           100.00         21,584,842.14      100.00
    预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    6.存货
                                            2003-12-31
项目                            金额                             跌价准备
库存商品               52,473,588.93                         5,031,860.74
原材料                 62,480,173.43                           629,175.36
半成品                 13,459,009.90                           521,531.00
低值易耗品                274,635.28
包装物                     39,392.22
合计                  128,726,799.76                         6,182,567.10

                                            2002-12-31
项目                            金额                             跌价准备
库存商品               28,059,798.41                         1,242,342.87
原材料                 75,956,735.01                         4,312,157.08
半成品                  5,009,108.93                            84,688.64
低值易耗品                185,641.20
包装物                    111,942.23
合计                  109,323,225.78                         5,639,188.59
    7.待摊费用
项目                       2002-12-31                            本期增加
保险费                      1,229,134.29                        45,201.42
停工损                                                       5,717,506.86
合计                        1,229,134.29                     5,762,708.28

项目                         本期摊销                          2003-12-31
保险费                      1,252,350.26                        21,985.45
停工损                      5,717,506.86
合计                        6,969,857.12                        21,985.45
    待摊费用期末比期初下降98.21%,系本期本公司28 万吨尿素生产线处于停工状态,未保险所致。
    8.固定资产及累计折旧
1、固定资产原值:
项目                            2002-12-31                       本期增加
房屋建筑物                  316,322,919.51                     833,603.73
通用设备                    534,426,895.22                   7,207,772.73
专用设备                    229,643,494.00                  23,202,420.27
运输工具                      2,211,119.37                     690,000.00
合计                      1,082,604,428.10                  31,933,796.73
2、累计折旧:
房屋建筑物                   68,373,253.65                   8,060,264.79
通用设备                    114,436,092.71                  33,301,477.53
专用设备                     71,533,560.37                  14,129,884.21
运输工具                        296,845.25                     176,012.17
合计                        254,639,751.98                  55,667,638.70
3、固定资产净值             827,964,676.12
4、固定资产减值准备             721,919.22
5、固定资产净额             827,242,756.90

1、固定资产原值:
项目                              本期减少                     2003-12-31
房屋建筑物                                                 317,156,523.24
通用设备                        560,600.00                 541,074,067.95
专用设备                     13,523,750.00                 239,322,164.27
运输工具                        457,000.00                   2,444,119.37
合计                         14,541,350.00               1,099,996,874.83
2、累计折旧:
房屋建筑物                                                  76,433,518.44
通用设备                         87,405.83                 147,650,164.41
专用设备                     13,118,037.50                  72,545,407.08
运输工具                         12,313.60                     460,543.82
合计                         13,217,756.93                 297,089,633.75
3、固定资产净值                                            802,907,241.08
4、固定资产减值准备             304,057.25                     417,861.97
5、固定资产净额                                            802,489,379.11
    本期为取得金融机构借款本公司以房屋建筑物和设备作为抵押,其中:抵押固定资产—房屋建筑物账面原值为91,246,405.25 元,账面净值为72,062,877.96 元;抵押固定资产—通用设备账面原值为346,707,251.14 元,账面净值为278,202,717.21元;抵押固定资产—专用设备账面原值为18,643,989.22 元,账面净值为14,510,616.03 元。
    (1)固定资产减值准备:
项目         2002-12-31  本期增加   本期减少        2003-12-31       原因
运输工具     721,919.22            304,057.25       417,861.97       处置
合计         721,919.22            304,057.25       417,861.97
    系本期处置前期已计提固定资产减值准备的运输工具所致。
    (2)本期在建工程完工转入固定资产的总金额为730,281.60 元。
    9.在建工程
工程名称                  2002-12-31         本期增加      本期转固定资产
吹苯残渣装置               29,446.43                            29,446.43
低温焦油加工              200,299.21        66,058.20          266,357.41
焦化阳极焦                 92,115.22
焦化卷扬机系统             86,894.78         1,110.86
无功补偿装置              449,053.87
热电6号炉改造              31,001.50     2,047,652.52
恩德粉煤气化工程          700,000.00        44,260.00
老锅炉复合燃烧                             283,772.66
热电厂8#炉改造                           1,088,979.71
热电厂破碎机改造                           237,205.91
回收车间2号铵水            99,282.05        16,877.95          116,160.00
安电源带电合环工           40,000.00        10,000.00           50,000.00
新输煤系统筛分                           1,026,834.55
热电厂4#炉改造                           1,432,823.59
热电厂除盐水改造                         3,978,110.15
焦化厂食堂改造                              26,614.69           26,614.69
焦化厂分厂楼改造                            30,902.04           30,902.04
管式炉加热改造                             955,830.71
初冷器加压泵厂房                            86,754.91
焦化厂消火泵                                83,999.99           83,999.99
焦化厂鼓风变压器改造                       176,801.04          176,801.04
培训中心项目                             4,351,085.25
合计:                  1,728,093.06    15,945,674.73          730,281.60

工程名称                  其他减少        2003-12-31    资金来源     进度
吹苯残渣装置                                                自筹     100%
低温焦油加工                                                自筹     100%
焦化阳极焦               92,115.22                          自筹      95%
焦化卷扬机系统                             88,005.64        自筹      95%
无功补偿装置                              449,053.87        自筹      95%
热电6号炉改造                           2,078,654.02        自筹      90%
恩德粉煤气化工程         744,260.0                 0        自筹     100%
老锅炉复合燃烧                            283,772.66        自筹      95%
热电厂8#炉改造                          1,088,979.71        自筹      90%
热电厂破碎机改造                          237,205.91        自筹      95%
回收车间2号铵水                                             自筹     100%
安电源带电合环工                                            自筹      96%
新输煤系统筛分                          1,026,834.55        自筹      95%
热电厂4#炉改造                          1,432,823.59        自筹      96%
热电厂除盐水改造                        3,978,110.15        自筹      95%
焦化厂食堂改造                                              自筹     100%
焦化厂分厂楼改造                                            自筹     100%
管式炉加热改造                            955,830.71        自筹      95%
初冷器加压泵厂房                           86,754.91        自筹      95%
焦化厂消火泵                                                自筹     100%
焦化厂鼓风变压器改造                                        自筹     100%
培训中心项目                            4,351,085.25        自筹      60%
合计:                  836,375.22     16,107,110.97
    在建工程期末比期初上升832.07%,主要系本期对本公司生产设备进行大规模技术改造,增加技术改造工程投入所致。
    10.短期借款
借款类别                       2003-12-31                      2002-12-31
抵押借款                   233,480,000.00                  226,980,000.00
担保借款                    40,000,000.00
保证借款                   176,470,000.00                  146,470,000.00
合计                       449,950,000.00                  373,450,000.00
    短期借款中的担保借款是集团公司以持有本公司的4,200 万股股权作为质押为本公司的借款。
    本项目中无已到期未偿还的短期借款。
    11.应付票据
票据类别                      2003-12-31                       2002-12-31
银行承兑汇票               62,600,000.00                    92,550,000.00
合计                       62,600,000.00                    92,550,000.00
    应付票据均为无息银行承兑汇票,票据兑付期限均为6 个月,到期日为2004年1 月17 日至2004 年5 月23 日。
    12.应付账款
                     2003-12-31                          2002-12-31
账龄                金额       比例(%)                金额        比例(%)
1年以内   203,629,671.13         83.50      214,719,687.56          78.90
1--2年     34,060,514.69         13.97       52,644,822.77          19.34
2--3年      4,377,111.47          1.80        4,787,226.45           1.76
3年以上     1,805,964.13          0.73
合计      243,873,261.42        100.00      272,151,736.78         100.00
    (1)期末应付账款中欠款前五名单位的款项金额总计为179,080,164.64 元,占应付账款期末账面余额的73.43%。
    (2)账龄三年以上的应付账款主要系长期材料采购过程中欠供货单位的尾款。
    (3)应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    13.预收账款
账龄                               2003-12-31                  2002-12-31
1年以内                         58,135,780.21               70,901,639.35
1-2年                           21,887,635.92               16,481,859.85
2-3年                            7,424,004.93                5,680,512.89
3年以上                          8,616,865.66                6,271,277.22
合计                            96,064,286.72               99,335,289.31
    (1)期末预收账款中欠款前五名单位的款项金额总计为27,157,402.15 元,预收账款期末账面余额的28.27%。
    (2)账龄三年以上的预收账款主要系购货商长期购货形成的预付焦炭款的余款。
    (3)预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    14.应交税金
项目            2003-12-31             2002-12-31              报告期税率
增值税       23,212,995.04          15,833,748.34            17%、13%、6%
城建税        2,269,684.34           3,215,727.69                      7%
企业所得税   15,808,072.27          -1,632,530.59                     33%
营业税           94,697.00             698,601.51                      3%
个人所得税        4,000.00              15,760.46                八级累进
房产税          594,789.91             112,543.04                    1.2%
合计         41,984,238.56          18,243,850.45
    应交税金期末比期初上升130.13%,主要系应计未缴的增值税和企业所得税增加所致。
    15.其他应付款
                        2003-12-31                         2002-12-31
账龄              金额         比例(%)               金额         比例(%)
1年以内  22,207,906.72           90.55      15,941,734.34           81.45
1--2年    2,183,678.70            8.90         689,250.05            3.52
2--3年      134,918.08            0.55         942,436.07            4.81
3年以上                                      2,000,010.35           10.22
合计     24,526,503.50          100.00      19,573,430.81          100.00
    (1)期末其他应付款中欠款前五名单位的款项金额总计为8,025,535.41 元,占其他应付款期末账面余额的32.72%。
    (2)本项目中无三年以上应付款。
    (3)其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    16.预提费用
类别                     2003-12-31                            2002-12-31
利息                                                           640,101.73
合计                                                           640,101.73
    预提费用期末比期初下降100.00%,主要系期末不存在应计未付的预提事项所致。
    17.一年内到期的长期负债
类别            币别                  2003-12-31               2002-12-31
抵押借款      人民币                3,000,000.00
保证借款      人民币               31,660,000.00
合计                               34,660,000.00
    一年内到期的长期负债期末比期初上升100.00%,系一年内到期长期借款转入所致。
    18.长期借款
类别            币别                  2003-12-31               2002-12-31
抵押借款      人民币                3,000,000.00
保证借款      人民币               31,660,000.00
合计                               34,660,000.00
    长期借款期末比期初下降100.00%,系长期借款均为一年内到期,根据会计报表编制原则转入一年内到期的长期负债项目列示所致。
    19.股本
项目                                          本期变动增减(+/-)
                        2003-12-31  送股           其他              小计
一、尚未流通股
1、发起人股份       230,000,000.00
其中:
国有法人股份        227,000,000.00      -15,600,000.00     -15,600,000.00
境内法人持有股份      3,000,000.00       15,600,000.00      15,600,000.00
2、募集法人股
尚未流通股合计      230,000,000.00
二、已流通股份
境内上市的
人民币普通          100,000,000.00
三、股份合计        330,000,000.00

项目
                                                               2002-12-31
一、尚未流通股
1、发起人股份                                              230,000,000.00
其中:
国有法人股份                                               211,400,000.00
境内法人持有股份                                            18,600,000.00
2、募集法人股
尚未流通股合计                                             230,000,000.00
二、已流通股份
境内上市的
人民币普通                                                 100,000,000.00
三、股份合计                                               330,000,000.00
    20.资本公积
项目             2002-12-31        本期增加      本期减少      2003-12-31
股本溢价      387,179,868.75                               387,179,868.75
其他资本公积       70,082.90       12,862.28                    82,945.18
合计          387,249,951.65       12,862.28               387,262,813.93
    资本公积本期增加12,862.28 元,系无法支付的应付款项。
    21.盈余公积
项目              2002-12-31     本期增加数     本期减少数     2003-12-31
法定盈余公积金   8,163,230.12   3,905,228.01                12,068,458.13
公益金           4,081,615.07   1,952,614.01                 6,034,229.08
合计            12,244,845.19   5,857,842.02                18,102,687.21
    盈余公积本期增加数系根据公司第二届董事会第三十次会议决议,以本期实现的净利润为基数按10%、5%的比例分别提取法定盈余公积金、公益金所致。
    22.未分配利润
项目                        2003-12-31                         2002-12-31
净利润                   39,052,280.13                       7,750,194.91
加:年初未分配利润       59,487,456.14                      52,899,790.47
(1)可供分配利润          98,539,736.27                      60,649,985.38
(2)减:提取法定盈余公积   3,905,228.01                         775,019.49
提取法定公益金            1,952,614.01                         387,509.75
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
(3)未分配利润            92,681,894.25                      59,487,456.14
    23.主营业务收入、主营业务成本
                                                  2003年度
项目                             收入                             成本
焦炭                      502,894,201.84                   296,543,451.22
尿素                        1,033,768.15                    52,957,251.59
硝酸铵
工业萘                     14,702,595.82                    12,054,652.55
焦化苯                      2,792,802.25                     1,604,976.93
沥青                       16,405,038.38                    17,251,653.53
焦炉煤气                   79,482,383.29                    80,127,629.37
硫酸铵                      2,711,947.55                     3,167,516.65
粗苯                       14,113,729.04                     9,531,131.73
粗酚                        1,188,638.36                     1,397,429.46
蒽油                        6,520,993.22                     5,793,435.26
洗油                        1,055,782.06                       720,712.67
其他                        1,052,099.67                       704,469.47
合计                      643,953,979.63                   481,854,310.43

                                                 2002年度
项目                             收入                             成本
焦炭                      248,347,020.27                   155,020,499.27
尿素                      119,636,506.88                   131,282.301.17
硝酸铵                     19,449,891.29                    19,449,891.29
工业萘                     10,292,556.40                     7,791,221.82
焦化苯                     10,650,795.63                     6,084,626.85
沥青                       13,887,479.04                    14,253,626.24
焦炉煤气                  106,841,041.07                    96,695,854.27
硫酸铵                      4,348,205.54                     5,238,663.11
粗苯                        5,295,714.24                     3,602,316.21
粗酚                          792,729.35                       985,458.64
蒽油                        5,573,786.79                     5,637,779.81
洗油                          604,365.85                       464,253.96
其他                        3,522,946.52                     2,048,989.90
合计                      549,243,038.87                   448,555,482.54
    根据《企业会计制度》规定,本期28 万吨尿素生产线的停工费用计入主营业务成本。
    24.主营业务税金及附加
项目               2003年度         2002年度                     计缴标准
城建税            1,190,007.24     1,368,527.17          应缴流转税额的7%
教育费附加          510,003.16       586,511.65          应缴流转税额的3%
合计              1,700,010.40     1,955,038.82
    25.其他业务利润
                                         2003年度
项目                     收入                成本                    利润
原材料          27,519,412.72       30,776,350.05           -3,256,937.33
运输                 7,182.00                                    7,182.00
劳务收入            30,869.22               69.29               30,799.93
物料使用费         233,388.77           52,355.46              181,033.31
技术服务费           1,500.00                3.50                1,496.50
水电汽          65,127,536.06       70,816,576.12           -5,689,040.06
合计            92,919,888.77      101,645,354.42           -8,725,465.65

                                         2002年度
项目                     收入                成本                    利润
原材料          43,047,337.85       39,863,098.07            3,184,239.78
运输                68,295.45           68,295.45
劳务收入           114,427.81              394.74              114,033.07
物料使用费         805,351.75           89,435.34              715,916.41
技术服务费           5,250.00               17.10                5,232.90
水电汽          94,680,733.26      106,890,503.88          -12,209,770.62
合计           138,721,396.12      146,911,744.58           -8,190,348.46
    26.管理费用
项目                                    2003度                2002年度
管理费用                            45,864,749.70           43,907,303.27
    27.财务费用
项目                         2003年度                            2002年度
利息支出                29,662,178.79                       25,350,091.16
减:利息收入             1,942,166.00                          957,708.27
资金占用费                                                   2,286,325.11
其他                       130,386.21                           80,092.50
合计                    27,850,399.00                       22,186,150.28
    本期根据本公司与集团公司签订的资金占用费协议,本期应收取的资金占用费6,386,810.85 元,由于不符合财会[2001]64 号文件所规定的资金占用费收入确认标准,未予确认。
    28.营业外收入
项目                        2003年度                             2002年度
冻结资金利息                                                 2,618,796.48
合计                                                         2,618,796.48
    29.营业外支出
项目                            2003年度                         2002年度
滞纳金                        637,316.71                       912,216.02
固定资产减值准备             -304,057.25                       721,919.22
处理固定资产净损失            166,386.40
固定资产报废损失              428,906.67
罚款支出                                                        10,000.00
捐赠支出                                                        30,000.00
合计                          928,552.53                     1,674,135.24
    30.所得税
项目                         2003年度                         2002年度
所得税                     24,036,992.17                     7,619,607.81
    所得税本期比上期上升215.46%,系本期利润总额上升所致。
    31.收到的其他与经营活动有关的现金
    2003 年度收到的其他与经营活动有关的现金为225,880,835.03 元。主要系与关联公司之间拆借资金形成的往来还款。
    32.支付的其他与经营活动有关的现金
    2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为288,031,375.87 元。主要项目如下:
主要项目                                                         2003年度
支付的管理费用                                               9,271,730.21
支付的营业费用                                               3,431,648.50
支付的往来款                                               275,327,997.16
合计                                                       288,031,375.87
    33.扣除非经营性损益项目和金额
扣除项目                                                         扣除金额
营业外支出                                                     928,552.53
其中:营业外支出-处置固定资产损失                              428,906.67
营业外支出-债务重组损失                                        166,386.40
营业外支出-其他营业外支出                                      637,316.71
营业外支出-以前年度计提的减值准备的转回                       -304,057.25
减:以前年度已经计提各项减值准备的转回                       4,312,157.08
合计                                                        -3,383,604.55
纳税调整                                                     4,613,987.78
应纳税所得额                                                 1,230,383.23
所得税(税率 33%)                                               406,026.47
非经常性损益合计                                            -3,789,631.02
    五、关联关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方
    1.关联方名称及其与本公司关系
关联方名称                          与本企业关系             拥有股权比例
黑龙江黑化集团有限公司                    母公司                   64.06%
    2.关联方概况
关联方名称          经济性质   注册地            主营业务        法定代表
黑龙江黑化集团  有限责任公司   齐齐哈尔市富区    双氧水、硝酸铵    阎树忠
有限公司                       向阳大街2号       等化工产品
    3.关联方的注册资本及其变化
关联方的名称                         年初数                      本年增加
黑龙江黑化集团有限公司       774,640,000.00

关联方的名称                       本年减少                        年末数
黑龙江黑化集团有限公司                                     774,640,000.00
    4.关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称                           年初数                占注册资本比例
黑龙江黑化集团               227,000,000.00                        68.79%
有限公司

关联方名称                           年末数                占注册资本比例
黑龙江黑化集团               211,400,000.00                        64.06%
有限公司
    (二)不存在控制关系的关联方性质
    关联方名称及其与本公司关系
关联方名称                                                   与本公司关系
黑龙江黑化集团进出口有限公司                                   同一母公司
黑龙江黑化集团富龙公司                                         同一母公司
黑化集团中美碧碧肥有限公司                                     同一母公司
黑化威尔瑞斯气体有限公司                                       同一母公司
黑龙江黑化赛鹰物业有限公司                                     同一母公司
齐齐哈尔德科化工有限公司                                       同一母公司
    (三)关联方交易
    1.关联交易定价原则:
    依据与关联方签订的关联交易协议、合同等,遵循平等、自愿、有偿的原则进行, 对于外购的原材料,关联方之间销售按采购成本结算;对于自己生产的产品,关联方之间销售按关联协议、合同等结算。
    2.销售货物
企业名称                                本年发生数             上年发生数
黑龙江黑化集团有限公司              187,053,985.44         339,488,149.33
黑龙江黑化集团进出口公司             47,086,693.87          31,364,811.47
黑龙江黑化集团富龙公司                2,861,569.01           2,938,543.92
黑化集团中美碧碧肥有限公司             -271,585.60             132,981.34
黑化集团中法复合肥有限责任公司       10,154,346.63           6,220,725.09
黑化威尔瑞斯气体有限公司                    289.49              54,545.27
黑龙江黑化赛鹰物业有限公司                                     353,796.56
齐齐哈尔德科化工有限公司                429,632.67
    3.采购货物
企业名称                               本年发生数              上年发生数
黑龙江黑化集团有限公司             121,640,294.64           83,628,482.90
黑龙江黑化集团进出口公司               709,810.03            1,223,939.64
黑化集团中美碧碧肥有限公司                                     339,908.88
黑化集团中法复合肥有限责任公司          97,227.75               71,998.50
黑龙江黑化集团富龙公司                 517,431.45
    4.其他交易
    (1)根据集团公司与本公司签订的土地租赁协议和综合服务协议,本期向集团公司支付土地租赁费397,900.00 元。
    (2)根据公司与集团公司签订的资产转让协议,公司在报告期将恩德粉煤气化工程以账面价值744,260.00 元转让给集团公司。
    5.关联方往来余额
企业名称                                 2003.12.31            2002.12.31
黑龙江黑化集团有限公司               262,623,647.09        142,810,533.14
黑龙江黑化集团进出口公司              11,375,216.45         13,372,275.95
黑龙江黑化集团富龙公司                15,116,563.52         18,272,425.96
黑化集团中美碧碧肥有限公司            -1,566,420.79          3,874,111.31
黑化集团中法复合肥有限责任公司        19,675,924.64          9,618,805.76
黑化威尔瑞斯气体有限公司                     289.49            464,189.54
黑龙江黑化赛鹰物业有限公司                                     395,962.24
齐齐哈尔德科化工有限公司                 429,632.67
黑龙江黑化集团有限公司               289,071,289.04        279,515,178.58
黑化集团中法复合肥有限责任公司        96,970,437.27         40,686,128.84
齐齐哈尔德科化工有限公司             -10,003,200.00          3,006,800.00

企业名称                                                             项目
黑龙江黑化集团有限公司                                           应收账款
黑龙江黑化集团进出口公司                                         应收账款
黑龙江黑化集团富龙公司                                           应收账款
黑化集团中美碧碧肥有限公司                                       应收账款
黑化集团中法复合肥有限责任公司                                   应收账款
黑化威尔瑞斯气体有限公司                                         应收账款
黑龙江黑化赛鹰物业有限公司                                       应收账款
齐齐哈尔德科化工有限公司                                         应收账款
黑龙江黑化集团有限公司                                         其他应收款
黑化集团中法复合肥有限责任公司                                 其他应收款
齐齐哈尔德科化工有限公司                                       其他应收款
    六、或有事项及承诺事项
    公司本期为黑龙江第一重工股份有限公司向中国工商银行富拉尔基支行2000 万元人民币流动资金借款提供保证,借款合同期限2003 年4 月8 日至2004 年4 月7 日,保证期限为借款合同到期之次日起1 年。
    七、资产负债表日后事项
    1.根据本公司第二届董事会第二十五次会议决议,通过了关于集团公司以非现金资产抵偿占用公司资金的方案,即集团公司以经过具有证券从业资格的评估机构评估的价值30,008.29 万元的净化装置偿还所欠本公司的欠款。该决议业经中国证监会审核批准和本公司2004 年第一次临时股东大会通过,并于2004 年1 月14 日正式实施。
    2.根据本公司第二届董事会第二十八次会议决议,同意本公司为双鸭山矿业集团有限公司向上海浦东发展银行大连分行站前支行办理4000 万元流动资金借款提供担保。
    3.本公司年产28 万吨尿素生产线,由于技术原因和成本因素,2003年处于停工状态。经公司近一年的努力,寻找到解决技术难题和降低成本的办法,于2004 年2 月14 日一次性试车成功并稳定运行。
    4.根据本公司第二届董事会第三十次会议决议,本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    八、其他重要事项
    1.截止2003 年12 月31 日,集团公司持有本公司211,400,000 股,其中:被司法冻结139,400,000 股;质押72,000,000 股。
    2.根据本公司第二届董事会第二十七次会议决议,同意将固定资产1 号焦炉报废,形成报废损失428,906.67 元;同意核销吉林省吉林市中级人民法院做出的破产裁定的本公司对吉林明城钢铁总厂债权12,180,734.76 元。
    第十一节  备查文件目录
    (一)载有董事长阎树忠、主管会计工作负责人刘亚芳、财务中心主任
    沈忠秀签名并盖章的会计报表;
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    (四)以上备查文件置放于董事会秘书处。
    黑龙江黑化股份有限公司
    2004 年4 月6 日
    资产负债表
                                                                 会企01表
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司    2003年12月31日           单位:元
资    产                      行次  附注                           期初数
流动资产:
货币资金                        1     1                    138,366,412.18
短期投资                        2
应收票据                        3     2                      8,370,000.00
应收股利                        4
应收利息                        5
应收账款                        6     3                    288,622,606.46
其他应收款                      7     4                    317,117,628.94
预付账款                        8     5                     21,584,842.14
应收补贴款                      9
存货                           10     6                    103,684,037.19
待摊费用                       11     7                      1,229,134.29
一年内到期的长期债权投资       21
其他流动资产                   24
流动资产合计                   31                          878,974,661.20
长期投资:
长期股权投资                   32
长期债权投资                   34
长期投资合计                   38
固定资产:
固定资产原价                   39     8                  1,082,604,428.10
减:累计折旧                   40     8                    254,639,751.98
固定资产净值                   41                          827,964,676.12
减:固定资产减值准备           42     8                        721,919.22
固定资产净额                   43                          827,242,756.90
工程物资                       44
在建工程                       45     9                      1,728,093.06
固定资产清理                   46
固定资产合计                   50                          828,970,849.96
无形资产及其他资产:
无形资产                       51
长期待摊费用                   52
其他长期资产                   53
无形及其他资产合计             60
递延税项:
递延税款借项                   61
资  产  总  计                 67                        1,707,945,511.16

资    产                                                           期末数
流动资产:
货币资金                                                    26,161,911.64
短期投资
应收票据                                                    14,000,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                   408,680,163.82
其他应收款                                                 370,336,396.81
预付账款                                                    32,936,045.21
应收补贴款
存货                                                       122,544,232.66
待摊费用                                                        21,985.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               974,680,735.59
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价                                             1,099,996,874.83
减:累计折旧                                               297,089,633.75
固定资产净值                                               802,907,241.08
减:固定资产减值准备                                           417,861.97
固定资产净额                                               802,489,379.11
工程物资
在建工程                                                    16,107,110.97
固定资产清理
固定资产合计                                               818,596,490.08
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资  产  总  计                                           1,793,277,225.67
    企业负责人:            主管会计工作负责人:            会计机构负责人:
    资产负债表(续)
                                                                 会企01表
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司          2003年12月31日     单位:元
负债和股东权益                行次  附注                           期初数
流动负债:
短期借款                       68    10                    373,450,000.00
应付票据                       69    11                     92,550,000.00
应付账款                       70    12                    272,151,736.78
预收账款                       71    13                     99,335,289.31
应付工资                       72
应付福利费                     73                            6,461,558.31
应付股利                       74
应交税金                       75    14                     18,243,850.45
其他应交款                     80                            1,897,290.79
其他应付款                     81    15                     19,573,430.81
预提费用                       82    16                        640,101.73
预计负债                       83
一年内到期的长期负债           86    17
其他流动负债                   90
流动负债合计                   100                         884,303,258.18
长期负债:
长期借款                       101   18                     34,660,000.00
应付债券                       102
长期应付款                     103
专项应付款                     106
其他长期负债                   108
长期负债合计                   110                          34,660,000.00
递延税项:
递延税款贷项                   111
负债合计                       114                         918,963,258.18
少数股东权益
股东权益:
股本                           115   19                    330,000,000.00
减:已归还投资                 116
股本净额                       117   19                    330,000,000.00
资本公积                       118   20                    387,249,951.65
盈余公积                       119   21                     12,244,845.19
其中:法定公益金               120   21                      4,081,615.07
未分配利润                     121   22                     59,487,456.14
股东权益合计                   122                         788,982,252.98
负债和股东权益总计             135                       1,707,945,511.16

负债和股东权益                                                     期末数
流动负债:
短期借款                                                   449,950,000.00
应付票据                                                    62,600,000.00
应付账款                                                   243,873,261.42
预收账款                                                    96,064,286.72
应付工资
应付福利费                                                   9,186,294.99
应付股利
应交税金                                                    41,984,238.56
其他应交款                                                   2,385,245.09
其他应付款                                                  24,526,503.50
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债                                        34,660,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               965,229,830.28
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   965,229,830.28
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       330,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   330,000,000.00
资本公积                                                   387,262,813.93
盈余公积                                                    18,102,687.21
其中:法定公益金                                             6,034,229.08
未分配利润                                                  92,681,894.25
股东权益合计                                               828,047,395.39
负债和股东权益总计                                       1,793,277,225.67
    企业负责人:            主管会计工作负责人:            会计机构负责人:
    利润及利润分配表
                                                                会企02表
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司      2003年度              单位:元
项       目                               行次  附注       本期累计数
一、主营业务收入                             1    23       643,953,979.63
减:主营业务成本                             4    23       481,854,310.43
主营业务税金及附加                           5    24         1,700,010.40
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)       10            160,399,658.80
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)       11   25        -8,725,465.65
减:营业费用                                 14             13,941,219.62
管理费用                                     15   26        45,864,749.70
财务费用                                     16   27        27,850,399.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)           18             64,017,824.83
加:投资收益(亏损以“-”号填列)           19
补贴收入                                     22
营业外收入                                   23   28
减:营业外支出                               25   29           928,552.53
四、利润总额(亏损以“-”号填列)           27             63,089,272.30
减:所得税                                   28   30        24,036,992.17
少数股东本期损益                             29
五、净利润(亏损以“-”号填列)             30             39,052,280.13
加:年初未分配利润                           31             59,487,456.14
其他转入                                     32
六、可供分配的利润                           33             98,539,736.27
减:提取法定盈余公积                         34              3,905,228.01
提取法定公益金                               35              1,952,614.01
提取职工奖励及福利基金                       36
提取储备基金                                 37
提取企业发展基金                             38
利润归还投资                                 39
七、可供股东分配的利润                       40             92,681,894.25
减:应付优先股股利                           41
提取任意盈余公积                             42
应付普通股股利                               43
转作股本的普通股股利                         44
八、未分配利润                               45             92,681,894.25

项       目                                                    上年同期数
一、主营业务收入                                           549,243,038.87
减:主营业务成本                                           448,555,482.54
主营业务税金及附加                                           1,955,038.82
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      98,732,517.51
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      -8,190,348.46
减:营业费用                                                10,023,574.02
管理费用                                                    43,907,303.27
财务费用                                                    22,186,150.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          14,425,141.48
加:投资收益(亏损以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                   2,618,796.48
减:营业外支出                                               1,674,135.24
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                          15,369,802.72
减:所得税                                                   7,619,607.81
少数股东本期损益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             7,750,194.91
加:年初未分配利润                                          52,899,790.47
其他转入
六、可供分配的利润                                          60,649,985.38
减:提取法定盈余公积                                           775,019.49
提取法定公益金                                                 387,509.75
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      59,487,456.14
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              59,487,456.14
    企业负责人:    主管会计工作的负责人:             会计机构负责人:
    股东权益增减变动表
                                                            会企01表附表2
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司       2003年度         单位:人民币元
项目                                    行次                 本年数
一、股本:
年初余额                                  1                330,000,000.00
本年增加数                                2
其中:资本公积转入                        3
盈余公积转入                              4
利润分配转入                              5
新增股本                                  6
本年减少数                               10
年末余额                                 15                330,000,000.00
二、资本公积
年初余额                                 16                387,249,951.65
本年增加数                               17                     12,862.28
其中:股本溢价                           18
接受捐赠非现金资产                       19
接受现金捐赠                             20
股权投资准备                             21
拨款转入                                 22
外币资本折算差额                         23
其他资本公积                             30                     12,862.28
本年减少数                               40
其中:转增股本                           41
年末余额                                 45                387,262,813.93
三、法定和任意盈余公积:
年初余额                                 46                  8,163,230.12
本年增加数                               47                  3,905,228.01
其中:从净利润中提取数                   48                  3,905,228.01
其中:法定盈余公积                       49                  3,905,228.01
任意盈余公积                             50
储备基金                                 51
企业发展基金                             52
法定公益金转入数                         53
本年减少数                               54
其中:弥补亏损                           55
转增股本                                 56
分派现金股利或利润                       57
分派股票股利                             58
年末余额                                 62                 12,068,458.13
其中:法定盈余公积                       63                 12,068,458.13
储备基金                                 64
企业发展基金                             65
四、法定公益金:
年初余额                                 66                  4,081,615.07
本年增加数                               67                  1,952,614.01
其中:从净利润中提取数                   68                  1,952,614.01
本年减少数                               70
其中:集体福利支出                       71
年末余额                                 75                  6,034,229.08
五、未分配利润:
年初未分配利润                           76                 59,487,456.14
本年净利润                               77                 39,052,280.13
公司成立前利润                           78
本年利润分配                             79                  5,857,842.02
年末未分配利润                           80                 92,681,894.25

项目                                                           上年数
一、股本:
年初余额                                                   330,000,000.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   330,000,000.00
二、资本公积
年初余额                                                   387,180,683.79
本年增加数                                                      69,267.86
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                    69,267.86
本年减少数
其中:转增股本
年末余额                                                   387,249,951.65
三、法定和任意盈余公积:
年初余额                                                     7,388,210.63
本年增加数                                                     775,019.49
其中:从净利润中提取数                                         775,019.49
其中:法定盈余公积                                             775,019.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                                                     8,163,230.12
其中:法定盈余公积                                           8,163,230.12
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额                                                     3,694,105.32
本年增加数                                                     387,509.75
其中:从净利润中提取数                                         387,509.75
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                                                     4,081,615.07
五、未分配利润:
年初未分配利润                                              52,899,790.47
本年净利润                                                   7,750,194.91
公司成立前利润
本年利润分配                                                 1,162,529.24
年末未分配利润                                              59,487,456.14
    企业负责人:               主管会计工作负责人:               会计机构负责人:
    现金流量表
                                                                会企03表
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司          2003年度          单位:元
项         目                                                  行次  附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                     1
收到的税费返还                                                   3
收到的其他与经营活动有关的现金                                   8     31
现金流入小计                                                     9
购买商品、接受劳务支付的现金                                    10
支付给职工以及为职工支付的现金                                  12
支付的各项税费                                                  13
支付的其他与经营活动有关的现金                                  18     32
现金流出小计                                                    20
经营活动产生的现金流量净额                                      21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                            22
取得投资收益所收到的现金                                        23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            25
收到的其他与投资活动有关的现金                                  28
现金流入小计                                                    29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                30
投资所支付的现金                                                31
支付的其他与投资活动有关的现金                                  35
现金流出小计                                                    36
投资活动产生的现金流量净额                                      37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                            38
借款所收到的现金                                                40
收到的其他与筹资活动有关的现金                                  43
现金流入小计                                                    44
偿还债务所支付的现金                                            45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                            46
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  52
现金流出小计                                                    53
筹资活动产生的现金流量净额                                      54
四、汇率变动对现金的影响                                        55
五、现金及现金等价物净增加额                                    56

项         目                                                     金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               539,133,063.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                             225,880,835.03
现金流入小计                                               765,013,898.48
购买商品、接受劳务支付的现金                               532,054,523.68
支付给职工以及为职工支付的现金                              33,226,454.99
支付的各项税费                                              24,806,353.89
支付的其他与经营活动有关的现金                             288,031,375.87
现金流出小计                                               878,118,708.43
经营活动产生的现金流量净额                                -113,104,809.95
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            47,109,189.86
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                47,109,189.86
投资活动产生的现金流量净额                                 -47,109,189.86
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           359,910,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               359,910,000.00
偿还债务所支付的现金                                       283,410,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        28,490,500.73
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               311,900,500.73
筹资活动产生的现金流量净额                                  48,009,499.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -112,204,500.54
    企业负责人:    主管会计工作负责人:                  会计机构负责人:
    现金流量表(续)
                                                               会企03表
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司              2003年度     单位:元
补充资料                                                       行次  附注
1.   将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                          57
加:少数股东本期损益                                             58
  计提的资产减值准备                                          59
固定资产折旧                                                    60
无形资产摊销                                                    61
长期待摊费用摊销                                                62
待摊费用减少(减:增加)                                        64
预提费用增加(减:减少)                                        65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收)             6
固定资产报废损失                                                67
财务费用                                                        68
投资损失(减:收益)                                            69
递延税款贷项(减:借项)                                        70
存货的减少(减:增加)                                          71
经营性应收项目的减少(减:增加)                                72
经营性应付项目的增加(减:减少)                                73
其他                                                            74
经营活动产生的现金流量净额                                      75
2.   不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                    76
一年内到期的可转换公司债券                                      77
融资租入固定资产                                                78
3.    现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                  79
减:现金的期初余额                                              80
加:现金等价物的期末余额                                        81
减:现金等价物的期初余额                                        82
现金及现金等价物净增加额                                        83

补充资料                                                          金额
1.   将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      39,052,280.13
加:少数股东本期损益
  计提的资产减值准备                                       9,359,127.85
固定资产折旧                                                55,667,638.70
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                     1,207,148.84
预提费用增加(减:减少)                                      -640,101.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收)           166,386.40
固定资产报废损失                                               428,906.67
财务费用                                                    27,850,399.00
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -19,403,573.98
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -197,199,695.66
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -29,593,326.17
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -113,104,809.95
2.   不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.    现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              26,161,911.64
减:现金的期初余额                                         138,366,412.18
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -112,204,500.54
    企业负责人:                  主管会计工作负责人:   会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
                                                            会企01表附表1
    编制单位:黑龙江黑化股份有限公司            2003年度         单位:元
项目                           年初余额                        本年增加数
一、坏帐准备合计             31,881,065.03                   9,119,806.59
其中:应收帐款               15,190,663.50                   6,318,818.81
其他应收款                   16,690,401.53                   2,800,987.78
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计          5,639,188.59                   4,855,535.59
其中:库存商品                1,242,342.87                   3,789,517.87
原材料                        4,312,157.08                     629,175.36
自制半成品                       84,688.64                     436,842.36
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计        721,919.22
其中:房屋、建筑物
机器设备                        721,919.22
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                          本年转回数    本年转出(销)数     年末数
一、坏帐准备合计                                            41,000,871.62
其中:应收帐款                                              21,509,482.31
其他应收款                                                  19,491,389.31
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计          4,312,157.08                   6,182,567.10
其中:库存商品                                               5,031,860.74
原材料                        4,312,157.08                     629,175.36
自制半成品                                                     521,531.00
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计        304,057.25                     417,861.97
其中:房屋、建筑物
机器设备                        304,057.25                     417,861.97
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    企业负责人:                   主管会计工作负责人:                会计机构负责人: