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2019年09月19日 星期四

*ST郑煤(600121)公告正文

*ST郑煤:2017年半年度报告

公告日期:2017-08-26

                                      2017 年半年度报告



公司代码:600121                                               公司简称:*ST 郑煤


                       郑州煤电股份有限公司
                         2017 年半年度报告

                                        重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人郭矿生、主管会计工作负责人房敬及会计机构负责人(会计主管人员)王锋军声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案


六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用
       本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相
关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况


八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况


九、    重大风险提示

       公司 2015 年和 2016 年连续两个会计年度经审计的净利润为负值,公司股票已被上海证券交
易所实施退市风险警示,敬请广大投资者注意投资风险。


十、 其他

□适用 √不适用

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                                                          目             录

第一节     释义..................................................................................................................................... 3

第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 6

第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8

第五节     重要事项 ........................................................................................................................... 12

第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21

第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 22

第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22

第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 24

第十节     财务报告 ........................................................................................................................... 25

第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 125




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                                  2017 年半年度报告



                                 第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会                                  指      中国证券监督管理委员会
上交所                                  指      上海证券交易所
郑州煤电、公司、本公司、上市公司        指      郑州煤电股份有限公司
郑煤集团                                指      郑州煤炭工业(集团)有限责任公司
白坪煤业                                指      郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司
新郑煤电                                指      河南省新郑煤电有限责任公司
教学二矿                                指      郑煤集团(登封)教学二矿有限公司
供销公司                                指      郑州煤电物资供销有限公司
元、万元、亿元                          指      人民币元、人民币万元、人民币亿元


                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称           郑州煤电股份有限公司
公司的中文简称           郑州煤电
公司的外文名称           ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER    CO., LTD.
公司的外文名称缩写       ZCE
公司的法定代表人         郭矿生


二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        陈晓燕                       冯松江
联系地址                    郑州市中原西路188号          郑州市中原西路188号
电话                        0371-87785116                0371-87785121
传真                        0371-87785126                0371-87785126
电子信箱                    chenxiaoyan@zmjt.cn          zzce@zmjt.cn


三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          郑州市中原西路188号
公司注册地址的邮政编码                450007
公司办公地址                          郑州市中原西路188号
公司办公地址的邮政编码                450007
公司网址                              http://www.zzce.com.cn
电子信箱                              zzce@zmjt.cn


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址   www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                     郑州市中原西路188号公司董事会办公室



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    五、 公司股票简况
        股票种类     股票上市交易所      股票简称             股票代码            变更前股票简称
    A              上海证券交易所     *ST郑煤             600121               G郑煤电、郑州煤电


    六、 其他有关资料
    □适用 √不适用

    七、 公司主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
                                                                           单位:元    币种:人民币
                                                                上年同期                      本报告期
                        本报告期                                                              比上年同
 主要会计数据
                        (1-6月)               调整后                       调整前          期增减
                                                                                                (%)
营业收入              2,913,044,405.72        4,920,043,109.54             4,899,098,791.23     -40.79
归属于上市公司
                        405,845,393.10         -192,144,699.55              -192,493,005.93     311.22
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                        375,835,434.15         -191,625,226.05              -191,519,743.97     296.13
常性损益的净利

经营活动产生的
                        123,684,397.14          393,196,463.76              392,994,320.84      -68.54
现金流量净额
                                                                上年度末                      本报告期
                                                                                              末比上年
                        本报告期末
                                                 调整后                       调整前          度末增减
                                                                                                (%)
归属于上市公司
                      3,180,001,894.98        2,830,194,433.56             2,830,194,433.56      12.36
股东的净资产
总资产               11,566,150,939.97      11,246,766,505.68             10,688,199,944.46        2.84


    (二)      主要财务指标
                                                                    上年同期              本报告期比
                                           本报告期
            主要财务指标                                                                  上年同期
                                         (1-6月)            调整后         调整前        增减(%)
基本每股收益(元/股)                            0.40            -0.19          -0.19          310.53
稀释每股收益(元/股)                            0.40            -0.19          -0.19          310.53
扣除非经常性损益后的基本每股收益                  0.37            -0.19          -0.19          294.74
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                        13.50            -5.63          -5.64    增加19.13个
                                                                                               百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                 12.51            -5.61          -5.61    增加18.12个
产收益率(%)                                                                                  百分点

    公司主要会计数据和财务指标的说明
    √适用 □不适用

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                                    2017 年半年度报告


    因 2017 年 6 月 30 日完成收购控股股东郑煤集团的铁运处资产,上表中上年同期财务数据根
据《企业会计准则》“同一控制下企业合并的处理”相关要求进行了调整。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
       非经常性损益项目                       金额                     附注(如适用)
非流动资产处置损益                                      -70,397.89
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与                       31,411,948.28
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公                            834,399.17
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有                         6,525,538.96
效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量

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                                     2017 年半年度报告


的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收                        -8,279,968.88
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额                                     664,321.67
所得税影响额                                        -1,075,882.36
合计                                                30,009,958.95


十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

    (一)主营业务及经营模式
    报告期内,公司所从事的主营业务及经营模式与往年没有变化,主要是煤炭生产与销售、发
电及输变电,兼营煤炭相关物资、设备的采购和销售等。
    1.煤炭业务。主要煤炭品种为贫煤、贫瘦煤和无烟煤,具有高发热量、低灰、低硫等特性,
是优质的工业动力用煤。主要销往河南、湘赣、湖北及华东等地区。
    2.电力业务。该业务主要由东风电厂负责,系公司自备电厂,目前年发电能力为 4 亿千瓦时,
多年来为公司生产用电提供了安全可靠的保障。
    3.物流业务。该业务主要由供销公司负责,主要职能是确保公司各生产单位所需材料的统一
采购与及时供应,降低公司采购成本。同时,在确保内部物资安全供应的前提下,依托公司区位
优势和资源优势,拓展外部贸易业务。
    (二)行业情况
    1.上半年行业相关政策。
    1 月,国家发改委等 10 个部门以联合令的形式发布了《煤矸石综合利用管理办法》,禁止新
建煤矿及选煤厂建设永久性煤矸石堆场。
    2 月,国家能源局等三部门印发《关于促进煤炭安全绿色开发和清洁高效利用的意见》,提
出要切实提高煤炭加工转化水平,加快煤炭由单一燃料向原料和燃料并重转变。
    3 月,工信部、财政部共同推出《工业领域煤炭清洁高效利用行动计划》,初步设定的目标
是到 2020 年力争节约煤炭消耗 1.6 亿吨以上;国家能源局公布《关于促进煤炭工业科学发展的指
导意见》,进一步明确经济发展新常态下我国煤炭工业发展的指导思想和基本原则,并对优化煤
炭开发布局、调整煤炭产业结构、加强煤炭规划管理等工作,提出十条具体意见。

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    5 月,国家能源局制定《煤炭清洁高效利用行动计划(2015-2020 年)》,进一步提高煤炭清洁
高效利用水平;国家能源局和国家煤矿安监局联合发布《国务院关于进一步加强淘汰落后产能工
作的通知》(国发〔2010〕7 号)和《工信部国家发展改革委国家能源局等部门关于印发淘汰落后
产能工作考核实施方案的通知》(工信部联产业〔2011〕46 号),明确今年我国拟淘汰煤炭行业落
后产能 7779 万吨/年,淘汰煤矿数量 1254 座;发改委召开 2015 年煤炭行业脱困暨经济运行调节
电视中国会议,强调做好煤炭行业脱困工作,要持续推进以“四个严格治理”为主要内容的综合
脱困措施,即严格治理违法违规煤矿建设和生产,严格治理超能力生产,严格治理不安全生产,
严格治理劣质煤生产、进口和使用。
    6 月,国家发改委、能源局和煤矿安监局共同下发《关于落实违法违规煤矿煤炭相关治理措
施的通知》,需落实多项违法违规煤矿煤炭的相关治理措施,其中包括建立电煤合同执行与发电
量奖惩挂钩制度。河南省政府印发《河南省化解过剩产能攻坚方案》,提出 2017 年河南省化解煤
炭过剩产能 2000 万吨。
    2.动力煤价格。2017 年上半年,由于需求明显改善,港口和产地动力煤均价相比 2016 年全
年均价分别增长 29%和 49%。
    3.供需。2017 年上半年,全国煤炭全国原煤产量 17 亿吨,同比增长 5%;煤炭消费量约 18
亿吨,同比增长 1%;总发电量和火电发电量同比分别上涨 6.3%和 7.1%。
    4.盈利。随着 2016 年下半年煤价的大幅回升,煤炭行业收入和盈利也明显改善。根据国家统
计局的数据,2017 年上半年,行业实现营业收入 13353 亿元,同比上升 33.9%;利润总额达 1475
亿元,2016 年同期仅为 98 亿元;而利润率为 11%,相比去年同期增长 10 个百分点。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司 2017 年第二次临时股东大会表决通过了收购郑煤集团铁路运输处部分资产
事项并授权董事会全权办理与本次资产收购相关的具体事宜。根据股东大会授权,公司董事会按
期完成了收购资产的交割工作。截至 2017 年 6 月 30 日,铁运处账面资产总计 5.89 亿元。


三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司的核心竞争力未发生变化。
    1.产品优势。煤质优良,公司主要煤种有贫煤、贫瘦煤和无烟煤,低硫(0.4%) 、中灰(14%) 、
高发热量(25 MJ/KG), 符合环保要求,是优质的工业动力煤和生活用煤,主要用于发电、冶炼和民
用, 品牌在行业内具有一定的知名度和影响力。
    2.技术优势。坚持以人为本, 培育出一支技术精湛、懂经营、会管理的管理技术人才团队 ,
依靠技术进步, 大力实施科技兴矿战略, 由我公司独立研发的豫西“三软”不稳定煤层一次采全


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高技术和“三软”不稳定煤层高产、高效矿井的研究成果,分获河南省科技创新一等奖和二等奖
等,并在全国推广应用,其技术特点在全国处于领先水平。
    3.区位优势。郑州矿区地跨新密、登封、新郑及郑州市郊区,交通便利,东有京广、西有焦
枝、北有陇海三大铁路干线,有利于连接市场,降低运输成本,区域优势十分明显。


                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    报告期内,受益于国家去产能系列政策,煤炭市场供求关系更趋稳定,煤价理性回归,企业
经营环境持续改善。上半年,公司董事会围绕年初制订的 “实现扭亏为盈”这一目标,凝心聚力,
科学决策,保持了生产经营安全稳定运行,实现原煤产量 497.79 万吨,发电量 1.58 亿千瓦时,
营业收入 29.13 亿元,归属于母公司净利润 4.06 亿元,每股收益 0.40 元。
    报告期内,公司原煤产量、销量及吨煤售价情况如下:




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           (一) 主营业务分析
           1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                       科目                       本期数                 上年同期数        变动比例(%)
     营业收入                                 2,913,044,405.72         4,920,043,109.54            -40.79
     营业成本                                 1,879,855,419.84         4,699,487,915.80            -60.00
     财务费用                                   107,579,654.80           139,865,274.15            -23.08
     经营活动产生的现金流量净额                  123,684,397.14          393,196,463.76            -68.54
     投资活动产生的现金流量净额                   9,529,723.11             -1,112,954.81           956.25
     筹资活动产生的现金流量净额                -301,519,193.17          -689,728,178.74             56.28
     研发支出                                       568,480.10                967,466.82           -41.24
           营业收入变动原因说明:主要原因是报告期内物资流通业务收入较同期减少;
           营业成本变动原因说明:主要原因是物资流通业务收入减少,成本相应减少;
           财务费用变动原因说明:主要是本期利息支出减少所致;
           经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期税金、薪酬等现金支出增加所致;
           投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期出售方正证券所致;
           筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期偿还债务减少所致;
           研发支出变动原因说明:主要是本期科研费支出减少所致。

           2    其他
           (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
           √适用 □不适用
                2017 年上半年,公司归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益与上年同期相比实现扭亏
           为盈。主要原因是在国家供给侧结构性改革政策影响下,报告期内公司煤炭售价与上年同期相比
           大幅回升所致。
           (2) 其他
           □适用 √不适用

           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用

           (三) 资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.   资产及负债状况
                                                                                               单位:元
                                     本期期
                                                                     上期期末   本期期末金
                                     末数占
                                                                     数占总资   额较上期期
   项目名称            本期期末数    总资产      上期期末数                                       情况说明
                                                                     产的比例   末变动比例
                                     的比例
                                                                       (%)      (%)
                                     (%)
                                                                                             主要是本期煤款回收
应收票据           496,036,591.48      4.29    242,337,350.30            2.15       104.69
                                                                                             票据结算增加所致
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                                                                                                  主要是本期库存增加
 存货                  380,427,183.91        3.29   271,037,098.61         2.41          40.36
                                                                                                  所致
                                                                                                  主要是本期处置固定
 固定资产清理            3,314,505.25        0.03          2,871.06      0.00003   115,345.35
                                                                                                  资产所致
                                                                                                  主要是本期预收煤款
 预收款项               77,935,180.29        0.67   156,077,114.81         1.39        -50.07
                                                                                                  减少所致
                                                                                                  主要是本期应付债券
一年内到期的非流
                       261,423,175.09        2.26    60,000,000.00         0.53        335.71     重分类至一年内到期
动负债
                                                                                                  的非流动负债所致
                                                                                                  主要是本期应付债券
应付债券                                            207,833,850.29         1.85       -100.00     重分类至一年内到期
                                                                                                  的非流动负债所致
                                                                                                  主要是本期方正证券
递延所得税负债          14,771,371.15        0.13    10,975,429.53         0.10          34.59
                                                                                                  公允价值变动所致


            2.   截至报告期末主要资产受限情况
            √适用 □不适用

                  项    目              期末账面价值(元)                           受限原因
            银行存款                         180,969,088.38     环境治理保证金
            其他货币资金                     120,000,000.00     定期存款,质押开具票据
            其他货币资金                     554,500,000.00     承兑汇票保证金
            应收票据                           5,000,000.00     电子银行承兑汇票,用于质押贷款
                  合    计                   860,469,088.38


            3.   其他说明
            □适用 √不适用

            (四) 投资状况分析
            1、 对外股权投资总体分析
            □适用 √不适用
            (1) 重大的股权投资
            □适用 √不适用
            (2) 重大的非股权投资
            □适用 √不适用
            (3) 以公允价值计量的金融资产
            √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元
                                                                                                 对当期利润的
                  项目名称               期初余额           期末余额          当期变动
                                                                                                   影响金额

                  方正证券          72,200,000.01       84,405,000.00       12,204,999.99        6,525,538.96

                 报告期内,公司全资子公司供销公司将其持有的 950 万股方正证券出售了 100 万股,投资收
            益 652.55 万元。截至报告期末,供销公司还持有方正证券 850 万股,占其总股本的 0.10%。
                                                           10 / 125
                                                   2017 年半年度报告




           (五) 重大资产和股权出售
           □适用 √不适用
           (六) 主要控股参股公司分析
           √适用 □不适用
                                                                                         单位:万元
               公司   主要产品或                    持股比                                                     是否
公司名称                               注册资本                        总资产       净资产       净利润
               性质     服务                        例(%)                                                    处置
郑煤集团(河
               有限   煤炭生产与
南)白坪煤业                               66,000         100       189,924.46       90,368.51    3,434.54      否
               公司   销售
有限公司
郑州煤电物资   有限   材料设备销
                                           5,000         100       158,852.69       43,676.59    1,063.55      否
供销有限公司   公司   售
河南惠泽物资   有限   材料设备销
                                           5,000         100            9,810.39     5,437.22         10.74    否
供销有限公司   公司   售
上海郑煤贸易   有限   机械设备销
                                           5,000         100           29,331.66     5,285.43         27.37    否
有限公司       公司   售
郑州煤电爆破   有限   爆破作业
                                             100         100             741.17        233.16         87.36    否
工程有限公司   公司   设计施工
郑州煤电宾馆   有限   餐饮、食堂及
                                           1,000         100            1,401.37     1,007.74         -7.98    否
有限公司       公司   卷烟零售
郑州煤电永耀
               有限   计算机信息
通信技术有限                               2,000         100            2,026.09     2,017.04         -2.37    否
               公司   系统集成
公司
郑州博威物资   有限
                      招标                   100           80           2,155.92       592.61         50.83    否
招标有限公司   公司
北京裕华创新
               有限   技术开发、咨
科技发展有限                                 300           80            520.25       -456.48         -3.57    否
               公司   询、转让服务
公司
郑州郑煤岚新
               有限   新能源
能源股份有限                                 500           60           1,255.14      -107.79         -45.45   否
               公司   技术开发
公司
河南省新郑煤
               有限   煤炭生产与
电有限责任公                              35,000           51      242,538.94      166,674.68   21,049.33      否
               公司   销售

郑煤集团(登
               有限   煤炭生产与
封)教学二矿                               10,000           51          41,959.21    38,635.27    4,122.65      否
               公司   销售
有限公司
河南郑新铁路   有限   地方铁路客
                                          10,000           51          34,431.32     2,577.86         -1.38    否
有限责任公司   公司   货运输业务


           (七) 公司控制的结构化主体情况
           □适用 √不适用




                                                        11 / 125
                                   2017 年半年度报告


二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用
    预计年初至下一报告期期末的累计净利润为盈利。主要原因是在国家供给侧结构性改革政策
影响下,煤炭行业供需关系持续改善、售价稳定在合理范围,公司产销预计持续稳定。


(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    作为我国重要的一次能源,煤炭受宏观经济、国家政策和市场供需变化影响较大,公司主要
产品动力煤价格存在波动风险,对公司业绩影响较大;由于煤炭行业的特点,矿井生产存在一定
的安全生产事故风险,都可能给公司生产经营带来一定的影响。公司将时刻关注相关可能变化的
因素,及时采取应对措施,努力提高公司抗风险能力。


(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
    报告期内,根据七届十一次董事会决议精神,公司在中信银行购买了 20,000 万元的共赢稳
健天天快车 A 款人民币理财产品,预期年化收益率 3.5%。另,为盘活存量股权,最大限度提高自
有资金使用效率,根据全资子公司供销公司申请,公司董事会同意授权供销公司使用自有资金,
在不超过 2000 万元人民币额度内,按规参与一级市场新股申购和二级市场证券投资等相关业务,
期限一年。同时授权公司管理层负责对上述投资理财额度、范围等相关事项的审批。


                               第五节        重要事项
一、股东大会情况简介

                                                   决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露
         会议届次               召开日期
                                                         查询索引               日期
2017 年第一次临时股东大会   2017 年 4 月 14 日     www.sse.com.cn         2017 年 4 月 15 日
2016 年度股东大会           2017 年 5 月 26 日     www.sse.com.cn         2017 年 5 月 27 日
2017 年第二次临时股东大会   2017 年 6 月 16 日     www.sse.com.cn         2017 年 6 月 17 日


股东大会情况说明
□适用√不适用




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                                                  2017 年半年度报告


           二、利润分配或资本公积金转增预案

           (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增
                股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
           是否分配或转增                         否
           每 10 股送红股数(股)
           每 10 股派息数(元)(含税)
           每 10 股转增数(股)
                            利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
           无

           三、承诺事项履行情况

           (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                  期内的承诺事项
           √适用 □不适用
                                                                                              如未
                                                                                         是   能及   如未
                                                                                    是
                                                                                         否   时履   能及
                                                                                    否
             承                                                                          及   行应   时履
                   承                                                               有
             诺                            承诺                        承诺时间及        时   说明   行应
承诺背景           诺                                                               履
             类                            内容                          期限            严   未完   说明
                   方                                                               行
             型                                                                          格   成履   下一
                                                                                    期
                                                                                         履   行的   步计
                                                                                    限
                                                                                         行   具体   划
                                                                                              原因
与股改相    其     郑   在公司股权分置改革实施完毕后,郑煤集团无论     2005.7.25    否   是
关的承诺    他     煤   实施定向回购、向战略投资者转让股份、或在       期限:长期
                   集   24 个月锁定期满后通过交易所挂牌交易出售股
                   团   份,其持有的公司股份占公司总股本的比例均不
                        低于 51%。
            解     郑   (1)郑煤集团目前仍保留的其他煤炭业务与郑      2012.1.12    是   是
            决     煤   州煤电的煤炭业务已经不形成实质性竞争关系,     期限:
            同     集   郑煤集团保证在本次重组完成后拥有的其他煤       2018.12.31
            业     团   炭业务,在面临同等市场机会与条件时,郑州煤
            竞          电拥有优先选择权。(2)为消除与上市公司的
            争          同业竞争,郑煤集团将加快对资源枯竭矿井实施
                        闭坑报废,对资源整合小煤矿实施技术改造或关
                        闭。对于暂不具备注入上市公司条件的煤矿,郑
与重大资
                        煤集团将尽快完善相关手续,以便满足条件后尽
产重组相
                        快注入上市公司。在 2018 年 12 月 31 日前,实
关的承诺
                        现郑煤集团煤炭主业资产的整体上市,彻底消除
                        同业竞争。(3)对于郑煤集团未来持有的处于
                        资源勘探阶段,拟从事煤炭开采与销售业务的资
                        产,为避免将来可能产生的同业竞争,上市公司
                        具有优先选择权进行开发。若上市公司放弃开发
                        权,待矿井建设完成,具备生产能力和经营资质
                        或上市公司认为适当的时候,将上述资产注入上
                        市公司。
                                                       13 / 125
                                     2017 年半年度报告


 解    郑   (1)郑煤集团及其下属企业将继续严格按照《公    2012.1.12    否   是
 决    煤   司法》等法律法规以及郑州煤电《公司章程》的     期限:长期
 关    集   有关规定依法行使股东权利或者董事权利,在股
 联    团   东大会以及董事会对有关涉及上市公司事项的
 交         关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。 2)
 易         郑煤集团及其下属企业与郑州煤电之间将尽量
            减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关
            联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公
            平操作,并按相关法律法规以及规范性文件的规
            定履行决策程序及信息披露义务。郑煤集团及其
            下属企业和郑州煤电就相互间关联事务及交易
            所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方在市场
            同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或
            交易。(3)郑煤集团及其下属企业保证,上述
            承诺在郑煤集团作为郑州煤电的控股股东期间
            持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的
            事项发生,郑煤集团承担因此给郑州煤电造成的
            一切实际损失。
 其    郑   郑煤集团保证上市公司业务、人员、机构、资产、   2012.5.10    否   是
 他    煤   财务五方面的独立性。                           期限:长期
       集
       团


四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
      2016 年度股东大会决定继续聘请亚太为公司 2017 年度的财务审计中介机构,年度报酬总额
50 万元;同时聘请其对公司内部控制进行核实评价,年度审计费用 20 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用

五、破产重整相关事项

□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项




                                          14 / 125
                                     2017 年半年度报告


七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用
       报告期内,公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。


九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                      查询索引
公司七届八次董事会、2016 年度股东大会审议      详见 2017 年 4 月 18 日披露于上海证券交易所网
通过了《关于预计 2017 年度日常关联交易的议 站、《中国证券报》、《上海证券报》的《关于
案》,对关联交易定价和交易依据做了明确规定: 预计 2017 年度日常关联交易执行情况的公告》
关联交易的定价主要遵循市场价格的原则;如果 (临 2017-015 公告)。
没有市场价格,按照成本加成定价;如果既没有
市场价格,也不适合成本加成定价的,按照协议
价定价;如果有国家政府制定价格的,按国家政
府制定的价格执行。


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

                                          15 / 125
                                  2017 年半年度报告


3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                      占同类              交易价格
                                                                关联
                              关联交                  交易金              与市场参
  关联     关联 关联交 关联交        关联交 关联交易            交易 市场
                              易定价                    额的              考价格差
交易方 关系 易类型 易内容            易价格   金额              结算 价格
                                原则                    比例              异较大的
                                                                方式
                                                        (%)                  原因
郑州煤 控股股 接受劳 技术、 市场价          2,770.87    95.11
炭工业 东       务     培训等
(集团)               服务
有限责任
公司
河南万合 母公司 接受劳 修理   市场价          766.07    57.65
机械有限 的控股 务
公司     子公司
郑州煤炭 控股股 购买商 采购电 市场价        7,316.27    67.68
工业(集 东     品     力
团)有限
责任公

郑州煤炭 控股股 购买商 购买材 市场价          486.22    96.29
工业(集 东     品     料
团)有限
责任公司
河南万合 母公司 购买商 购买材 市场价        1,455.95      6.40
机械有限 的控股 品     料及设
公司     子公司        备
郑州煤炭 控股股 接受劳 工程施 市场价              140      100
工业(集 东     务     工
团)有限
责任公

河南锦源 母公司 接受劳 工程施 市场价        1,650.17    57.96
建设有限 的控股 务     工
公司     子公司
郑州祥隆 母公司 接受劳 工程施 市场价          878.13       100
地质工程 的控股 务     工
有限公 子公司

郑州煤炭 母公司 接受劳 工程施 市场价          982.88       100
工业(集 的控股 务     工
团)崔庙 子公司
煤矿有限
公司
郑州煤炭 控股股 销售商 出售电 市场价        6,210.03    94.52
工业(集 东     品     力
团)有限
责任公司
郑州煤 控股股 销售商 出售材 市场价          5,754.28    21.86
                                       16 / 125
                                      2017 年半年度报告


炭工业 东       品       料及设
(集团)                 备
有限责任
公司
郑州煤炭 控股股 提供劳   提供通 市场价                 630.72    44.77
工业(集 东     务       讯等服
团)有限                 务
责任公

郑州煤炭 控股股 提供劳   提供餐 市场价                 113.13    30.79
工业(集 东     务       饮住宿
团)有限                 服务
责任公                   等

郑州煤炭 母公司 销售商   出售原 市场价                5,357.35    2.65
工业(集 的控股 品        煤、材
团)新郑 子公司           料
精煤有限
责任公

郑州煤炭 控股股 提供劳   工程施 市场价                 359.95    51.06
工业(集 东     务       工
团)有限
责任公司
             合计                 /         /    34,872.02   12.42 /       /       /
大额销货退回的详细情况                   无
关联交易的说明                           关联交易是按照公平、公正、等价有偿和就近互利的
                                         原则进行的,交易价格公允合理,没有损害公司利益,
                                         不影响公司运营的独立性。


(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2017 年 6 月 16 日,公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了由七届十次董事会提交大会
审议的《关于收购郑煤集团部分资产的议案》(内容详见公司临 2017-023 和 026 号公告)。根据
股东大会授权,公司董事会完成了收购资产的交割工作,并在河南省工商行政管理局办理了增加
经营范围工商变更登记及修订《公司章程》相关内容的备案手续,取得了河南省工商行政管理局
换发的《企业法人营业执照》(内容详见公司临 2017-31 号公告)。


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
                                           17 / 125
                                   2017 年半年度报告




(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                        托管资                            托管收 托管收
委托方 受托方 托管资             托管起 托管终     托管                 是否关 关联
                        产涉及                            益确定 益对公
  名称    名称 产情况              始日   止日     收益                 联交易 关系
                          金额                              依据 司影响
郑煤    郑州   完好在 169,129 2017-1- 2017-6-          30 托管   增加其 是     控股股
集团    煤电   用,经营 ,091.75 1       30                合同   他业务        东
               租赁                                              收入
托管情况说明
本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》,代管郑煤集团设备 1781 台,
本期应计代管费 30 万元。

(2) 承包情况
□适用 √不适用




                                        18 / 125
                                      2017 年半年度报告


(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元     币种:人民币
                                                                          租赁
                         租赁                                      租赁
出租   租赁     租赁                                                      收益    是否
                         资产   租赁起始   租赁终止       租赁收   收益                  关联
方名   方名     资产                                                      对公    关联
                         涉及     日         日             益     确定                  关系
称     称       情况                                                      司影    交易
                         金额                                      依据
                                                                            响
郑州   郑煤    专项             2017.1.1   2017.6.30      917.45   租赁           是     控股
煤电   集团    设备                                                合同                  股东
       及其
       关联
       方
郑州   郑煤    房屋             2017.1.1   2017.6.30       13.81   租赁           是     控股
煤电   集团                                                        合同                  股东
       及其
       关联
       方
郑煤   郑州    专项             2017.1.1   2017.6.30      485.33   租赁           是     控股
集团   煤电    设备                                                合同                  股东
及其           及房
关联           屋



2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                     单位: 亿元     币种: 人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
       担保                  担保
       方与                  发生                    担保是                             关
                                                                          是否存 是否为
担保   上市    被担    担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                    联
                                                                          在反担 关联方
  方   公司    保方    金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                            保     担保
       的关                  签署                      毕                               系
       系                    日)

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                   2.3
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                2.3
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                  2.3

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                   5.48
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
                                           19 / 125
                                     2017 年半年度报告


金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                                    2.3
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                            2.3
未到期担保可能承担连带清偿责任说明       无
担保情况说明                             截止2017年6月30日,公司担保金额总计2.3亿元。
                                         公司历次担保事项均履行了相关的决策程序,符合公司章
                                         程规定,没有违法违规的情况,没有损害上市公司及公司
                                         股东、特别是中小股东的利益。


3     其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用□不适用
      报告期内,公司自觉贯彻国家和地方环境保护法律、法规,按时交纳排污费,污染物排放各
项指标均达到国家规定排放标准,未发生环境污染等重大事件。


十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用


                                                             备注(受重要影响的报表项目
    会计政策变更的内容和原因             审批程序
                                                                    名称和金额)

将报告期内与企业经营相关的   财政部 2017 年 6 月 12 日发布的 其他收益调增 1,000,000.00
政府补助税收返还自“营业外收 《企业会计准则第 16 号——政 元;营业外收入调减
入”项目重分类至“其他收益” 府补助》(财会〔2017〕15 号) 1,000,000.00 元
项目


(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用
                                          20 / 125
                                       2017 年半年度报告




                        第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       51,731


(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                    单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                    持有有限     质押或冻结情况
  股东名称         报告期内    期末持股数     比例                                   股东性
                                                    售条件股   股份      数量
  (全称)           增减          量         (%)                                      质
                                                      份数量   状态
郑州煤炭工
                                                                                     国有法
业(集团)有                0    648,059,213    63.83        0   质押   321,960,000
                                                                                       人
限责任公司
                                                                                     境内自
辛艳敏             6,037,825     6,037,825     0.59        0   未知
                                                                                     然人
                                                                                     境内自
陈武峰             5,155,288     5,155,288     0.51        0   未知
                                                                                     然人
中国证券金
融股份有限                0      4,558,657     0.45        0   未知                   未知
公司
                                                                                     境内自
刘文华             2,995,000     2,995,000     0.29        0   未知
                                                                                     然人

                                             21 / 125
                                     2017 年半年度报告


                                                                             境内自
吴健燕          2,275,805     2,275,805     0.22         0   未知
                                                                             然人
                                                                             境内自
龙峰            2,050,000     2,050,000     0.20         0   未知
                                                                             然人
                                                                             境内自
万洪涛          2,009,500     2,009,500     0.20         0   未知
                                                                             然人
                                                                             境内自
李乔成          1,980,000     1,980,000     0.20         0   未知
                                                                             然人
                                                                             境内自
沈秀云          1,931,931     1,931,931     0.19         0   未知
                                                                             然人
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                持有无限售条件流通股的         股份种类及数量
            股东名称
                                          数量               种类           数量
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司              648,059,213 人民币普通股     648,059,213
辛艳敏                                         6,037,825 人民币普通股      6,037,825
陈武峰                                         5,155,288 人民币普通股      5,155,288
中国证券金融股份有限公司                       4,558,657 人民币普通股      4,558,657
刘文华                                         2,995,000 人民币普通股      2,995,000
吴健燕                                         2,275,805 人民币普通股      2,275,805
龙峰                                           2,050,000 人民币普通股      2,050,000
万洪涛                                         2,009,500 人民币普通股      2,009,500
李乔成                                         1,980,000 人民币普通股      1,980,000
沈秀云                                         1,931,931 人民币普通股      1,931,931
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东
明                              持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用
                            第七节        优先股相关情况

□适用 √不适用


                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用

                                          22 / 125
                                      2017 年半年度报告


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
              姓名                      担任的职务                    变动情形
李崇                          董事、副董事长                 选举
田富军                        董事                           选举
杨治国                        股东代表监事                   选举
任守忠                        股东代表监事                   选举
马建民                        职工代表监事                   选举
王连海                        董事                           离任
王铁庄                        董事、副董事长                 离任
李保方                        监事                           离任
田富军                        股东代表监事                   离任


公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
       2017 年 3 月 23 日,公司召开职工代表大会,选举马建民先生为公司第七届监事会职工代表
监事;4 月 14 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会,选举李崇、田富军两位先生为公司第
七届董事会董事,选举杨治国、任守忠两位先生为公司第七届监事会股东代表监事。


三、其他说明

□适用 √不适用




                                           23 / 125
                           2017 年半年度报告




                  第九节      公司债券相关情况

□适用 √不适用




                                24 / 125
                                2017 年半年度报告




                            第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                               合并资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位: 郑州煤电股份有限公司
                                                            单位:元     币种:人民币
               项目              附注            期末余额             期初余额
流动资产:
                                七、1       1,948,165,095.53
  货币资金                                                       2,229,135,536.33

  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                      七、2         496,036,591.48       242,337,350.30
  应收账款                      七、3       1,939,572,198.54     1,620,994,931.18
  预付款项                      七、4         180,458,133.54       199,431,368.55
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                    七、5            80,937,274.33        77,591,602.17
  买入返售金融资产
  存货                          七、6           380,427,183.91     271,037,098.61
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                  七、7          14,573,582.00        19,904,800.79
    流动资产合计                            5,040,170,059.33     4,660,432,687.93
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产              七、8            86,205,000.00        74,000,000.01
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资

                                     25 / 125
                               2017 年半年度报告



  投资性房地产                 七、10        276,685,440.90       280,581,977.58
  固定资产                     七、11      4,459,312,792.10     4,613,221,281.73
  在建工程                     七、12        975,401,446.50       873,014,332.57
  工程物资
  固定资产清理                 七、13            3,314,505.25           2,871.06
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                     七、14          573,906,893.40     592,524,769.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                 七、15           24,476,161.95      26,309,944.93
  递延所得税资产               七、16          126,678,640.54     126,678,640.54
  其他非流动资产
    非流动资产合计                        6,525,980,880.64 6,586,333,817.75
       资产总计                          11,566,150,939.97 11,246,766,505.68
流动负债:
  短期借款                     七、17      2,901,000,000.00     2,706,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                     七、18      1,280,000,000.00     1,541,000,000.00
  应付账款                     七、19        914,890,955.61       806,683,036.81
  预收款项                     七、20         77,935,180.29       156,077,114.81
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                 七、21          413,366,982.81     338,115,932.12
  应交税费                     七、22           86,081,880.51     112,961,052.15
  应付利息
  应付股利                     七、23        173,562,000.00       173,562,000.00
  其他应付款                   七、24      1,064,626,249.56     1,212,469,284.78
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债       七、25          261,423,175.09      60,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                           7,172,886,423.87     7,106,868,420.67
非流动负债:
                                    26 / 125
                               2017 年半年度报告



  长期借款                     七、26          180,000,000.00     210,000,000.00
  应付债券                     七、27                             207,833,850.29
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债               七、16           14,771,371.15      10,975,429.53
  其他非流动负债
    非流动负债合计                           194,771,371.15       428,809,279.82
       负债合计                            7,367,657,795.02     7,535,677,700.49
所有者权益
  股本                         七、28      1,015,343,365.00     1,015,343,365.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                     七、29          443,678,877.47     503,141,128.86
  减:库存股
  其他综合收益                 七、30           44,314,113.45      32,926,288.57
  专项储备                     七、31          472,754,970.13     480,342,109.00
  盈余公积                     七、32          426,975,745.54     426,975,745.54
  一般风险准备
  未分配利润                   七、33       776,934,823.39    371,465,796.59
  归属于母公司所有者权益合计              3,180,001,894.98 2,830,194,433.56
  少数股东权益                            1,018,491,249.97    880,894,371.63
    所有者权益合计                        4,198,493,144.95 3,711,088,805.19
       负债和所有者权益总计              11,566,150,939.97 11,246,766,505.68

法定代表人:郭矿生     主管会计工作负责人:房敬           会计机构负责人:王锋军




                                    27 / 125
                               2017 年半年度报告



                             母公司资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位:郑州煤电股份有限公司                          单位:元 币种:人民币
             项目               附注          期末余额          期初余额
流动资产:
  货币资金                                1,500,737,730.97 1,523,729,568.40
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                  325,283,638.59     91,436,998.42
  应收账款                    十七、1 1,564,276,637.97 1,224,273,068.90
  预付款项                                   33,799,970.02     36,193,372.06
  应收利息
  应收股利                                  170,238,000.00    170,238,000.00
  其他应收款                  十七、2       668,189,845.14    642,653,690.26
  存货                                      196,067,349.95    179,950,738.27
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                               91,458,281.62     96,747,127.57
    流动资产合计                          4,550,051,454.26 3,965,222,563.88
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                十七、3 1,698,859,911.92 1,687,859,911.92
  投资性房地产                              276,685,440.90    280,581,977.58
  固定资产                                2,272,670,866.59 1,806,595,252.11
  在建工程                                  673,124,970.71    621,669,627.46
  工程物资
  固定资产清理                                3,311,634.19
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                   69,651,512.29     72,227,915.11
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                               23,621,988.95     25,330,773.93
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                        5,017,926,325.55 4,494,265,458.11
       资产总计                           9,567,977,779.81 8,459,488,021.99
流动负债:
  短期借款                                2,121,000,000.00 1,806,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
                                    28 / 125
                              2017 年半年度报告



  衍生金融负债
  应付票据                                1,730,000,000.00     1,945,000,000.00
  应付账款                                  994,148,046.03       774,945,533.66
  预收款项                                   58,666,409.72       117,374,700.69
  应付职工薪酬                              272,986,717.43       216,622,991.34
  应交税费                                   30,038,422.65        28,505,053.72
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                              1,538,372,865.02       875,782,359.04
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                      261,423,175.09      60,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                          7,006,635,635.94     5,824,230,638.45
非流动负债:
  长期借款                                    180,000,000.00     210,000,000.00
  应付债券                                                       207,833,850.29
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                          180,000,000.00       417,833,850.29
       负债合计                           7,186,635,635.94     6,242,064,488.74
所有者权益:
  股本                                    1,015,343,365.00     1,015,343,365.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                1,045,776,999.23     1,093,781,217.75
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                  161,998,484.72       182,202,723.80
  盈余公积                                  289,595,562.64       289,595,562.64
  未分配利润                               -131,372,267.72      -363,499,335.94
    所有者权益合计                        2,381,342,143.87     2,217,423,533.25
       负债和所有者权益总计               9,567,977,779.81     8,459,488,021.99

法定代表人:郭矿生     主管会计工作负责人:房敬          会计机构负责人:王锋军


                                   29 / 125
                                 2017 年半年度报告



                                   合并利润表
                                 2017 年 1—6 月
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                   附注            本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                   2,913,044,405.72 4,920,043,109.54
其中:营业收入                    七、34         2,913,044,405.72 4,920,043,109.54
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    2,324,607,847.44 5,113,376,596.02
其中:营业成本                    七、34         1,879,855,419.84 4,699,487,915.80
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                  七、35           75,007,736.74      46,172,217.40
      销售费用                    七、36           37,294,545.30      40,974,880.27
      管理费用                    七、37          208,925,355.81     191,846,581.76
      财务费用                    七、38          107,579,654.80     139,865,274.15
      资产减值损失                七、39           15,945,134.95      -4,970,273.36
  加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号    七、40             6,525,538.96
填列)
      其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
      汇兑收益(损失以“-”号
填列)
      其他收益                                      1,000,000.00
三、营业利润(亏损以“-”号填                    595,962,097.24    -193,333,486.48
列)
  加:营业外收入                  七、41           32,248,503.82       4,171,006.57
      其中:非流动资产处置利得                          9,283.52           3,057.95
  减:营业外支出                  七、42            9,186,922.31       6,175,721.84
      其中:非流动资产处置损失                         79,681.41          86,300.00
四、利润总额(亏损总额以“-”                    619,023,678.75    -195,338,201.75
号填列)
  减:所得税费用                  七、43           89,929,614.40       4,175,200.97
五、净利润(净亏损以“-”号填                    529,094,064.35    -199,513,402.72

                                      30 / 125
                                   2017 年半年度报告



列)
  归属于母公司所有者的净利润                       405,845,393.10   -192,144,699.55
  少数股东损益                                     123,248,671.25     -7,368,703.17
六、其他综合收益的税后净额                          11,387,824.88    -13,822,500.00
  归属母公司所有者的其他综合                        11,387,824.88    -13,822,500.00
收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益
的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的                      11,387,824.88    -13,822,500.00
其他综合收益
      1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允                        11,387,824.88    -13,822,500.00
价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有
效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                                   540,481,889.23   -213,335,902.72
  归属于母公司所有者的综合收                       417,233,217.98   -205,967,199.55
益总额
  归属于少数股东的综合收益总                       123,248,671.25     -7,368,703.17

八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                  0.40              -0.19
  (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.40              -0.19
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:834,399.17 元, 上期
被合并方实现的净利润为: 348,306.38 元。

法定代表人:郭矿生        主管会计工作负责人:房敬          会计机构负责人:王锋军




                                        31 / 125
                                  2017 年半年度报告



                                   母公司利润表
                                  2017 年 1—6 月
                                                                 单位:元     币种:人民币
               项目                 附注            本期发生额         上期发生额
一、营业收入                      十七、4         2,142,351,375.51 1,423,342,706.79
  减:营业成本                    十七、4         1,660,227,107.14 1,348,794,402.27
         税金及附加                                 37,142,261.35          20,559,743.36
         销售费用                                   27,812,828.12          32,616,713.55
         管理费用                                  114,144,956.26          93,921,749.36
         财务费用                                   80,475,352.79          89,825,935.91
         资产减值损失                               16,076,713.69          -4,680,000.00
  加:公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”   十七、5                              221,238,000.00
号填列)
         其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
         其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号                       206,472,156.16          63,542,162.34
填列)
  加:营业外收入                                    31,412,274.45           1,293,322.98
         其中:非流动资产处置利                           1,759.17              3,057.95

  减:营业外支出                                      5,757,362.39          2,245,787.30
         其中:非流动资产处置损                                                81,114.90

三、利润总额(亏损总额以“-”                     232,127,068.22          62,589,698.02
号填列)
     减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号                       232,127,068.22          62,589,698.02
填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益
的其他综合收益
                                       32 / 125
                                2017 年半年度报告



    1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
   2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的
其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效
部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                232,127,068.22    62,589,698.02
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:郭矿生     主管会计工作负责人:房敬           会计机构负责人:王锋军




                                     33 / 125
                                2017 年半年度报告



                               合并现金流量表
                               2017 年 1—6 月
                                                          单位:元 币种:人民币
               项目               附注          本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金             2,382,349,477.86       4,723,776,007.54
   客户存款和同业存放款项净增加

   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加

   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保险业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   收到的税费返还                               1,000,000.00           2,180,000.00
   收到其他与经营活动有关的现金 七、45         41,151,529.63           5,657,287.07
     经营活动现金流入小计                   2,424,501,007.49       4,731,613,294.61
   购买商品、接受劳务支付的现金             1,167,763,654.44       3,555,638,365.15
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净增加

   支付原保险合同赔付款项的现金
   支付利息、手续费及佣金的现金
   支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付的现                 604,819,643.69       538,732,649.03

   支付的各项税费                             479,913,900.05         203,562,494.82
   支付其他与经营活动有关的现金 七、45         48,319,412.17          40,483,321.85
     经营活动现金流出小计                   2,300,816,610.35       4,338,416,830.85
       经营活动产生的现金流量净               123,684,397.14         393,196,463.76

二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金
   取得投资收益收到的现金                           9,898,131.54
   处置固定资产、无形资产和其他                                           76,173.00
长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到

                                     34 / 125
                                2017 年半年度报告



的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                           9,898,131.54          76,173.00
   购建固定资产、无形资产和其他                       368,408.43       1,189,127.81
长期资产支付的现金
   投资支付的现金
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                             368,408.43       1,189,127.81
       投资活动产生的现金流量净                     9,529,723.11      -1,112,954.81

三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
   取得借款收到的现金                       1,665,000,000.00       1,440,000,000.00
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金 七、45      1,010,000,000.00       1,670,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                   2,675,000,000.00       3,110,000,000.00
   偿还债务支付的现金                       1,440,000,000.00       2,632,200,000.00
   分配股利、利润或偿付利息支付               124,709,752.35         187,979,332.79
的现金
   其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金 七、45      1,411,809,440.82         979,548,845.95
     筹资活动现金流出小计                   2,976,519,193.17       3,799,728,178.74
       筹资活动产生的现金流量净              -301,519,193.17        -689,728,178.74

四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额                 -168,305,072.92        -297,644,669.79
   加:期初现金及现金等价物余额             1,261,001,080.07       1,567,725,101.48
六、期末现金及现金等价物余额                1,092,696,007.15       1,270,080,431.69

 法定代表人:郭矿生     主管会计工作负责人:房敬            会计机构负责人:王锋军




                                     35 / 125
                                2017 年半年度报告



                               母公司现金流量表
                                 2017 年 1—6 月
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                 附注            本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                    1,428,441,448.47   1,255,262,165.19

  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现                       38,646,339.90       4,235,380.58

    经营活动现金流入小计                        1,467,087,788.37   1,259,497,545.77
  购买商品、接受劳务支付的现                      651,975,840.75     804,219,267.52

  支付给职工以及为职工支付的                      361,642,912.26     316,298,448.47
现金
  支付的各项税费                                  174,030,610.14      73,125,343.15
  支付其他与经营活动有关的现                       23,167,604.72      36,602,288.58

    经营活动现金流出小计                        1,210,816,967.87   1,230,245,347.72
  经营活动产生的现金流量净额                      256,270,820.50      29,252,198.05
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                              51,000,000.00
  处置固定资产、无形资产和其                                               8,173.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现                      430,000,000.00      20,000,000.00

    投资活动现金流入小计                          430,000,000.00      71,008,173.00
  购建固定资产、无形资产和其                          248,408.43       1,090,547.81
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现                      430,000,000.00      80,000,000.00

    投资活动现金流出小计                          430,248,408.43      81,090,547.81
      投资活动产生的现金流量                         -248,408.43     -10,082,374.81
净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                            1,235,000,000.00     990,000,000.00
                                     36 / 125
                               2017 年半年度报告



  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现                     976,532,784.38   1,520,000,000.00

    筹资活动现金流入小计                       2,211,532,784.38   2,510,000,000.00
  偿还债务支付的现金                             950,000,000.00   1,763,200,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支                     113,347,304.18     117,408,359.05
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现                   1,361,809,440.82     888,748,845.95

    筹资活动现金流出小计                       2,425,156,745.00   2,769,357,205.00
      筹资活动产生的现金流量                    -213,623,960.62    -259,357,205.00
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                      42,398,451.45    -240,187,381.76
  加:期初现金及现金等价物余                     717,228,968.27   1,262,465,784.18

六、期末现金及现金等价物余额                     759,627,419.72   1,022,278,402.42

法定代表人:郭矿生    主管会计工作负责人:房敬             会计机构负责人:王锋军




                                    37 / 125
                                                                            2017 年半年度报告


                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                          2017 年 1—6 月
                                                                                                                                          单位:元    币种:人民币
                                                                                                                本期
            项目                                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                           少数股东权益      所有者权益合计
                                      股本            资本公积      其他综合收益        专项储备         盈余公积          未分配利润
一、上年期末余额                1,015,343,365.00   503,141,128.86   32,926,288.57   480,342,109.00    426,975,745.54     371,465,796.59     880,894,371.63   3,711,088,805.19
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                1,015,343,365.00   503,141,128.86   32,926,288.57      480,342,109.00   426,975,745.54   371,465,796.59     880,894,371.63   3,711,088,805.19
三、本期增减变动金额(减少以                       -59,462,251.39   11,387,824.88       -7,587,138.87                    405,469,026.80     137,596,878.34     487,404,339.76
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                  11,387,824.88                                        405,845,393.10     123,248,671.25      540,481,889.23
(二)所有者投入和减少资本                         -59,462,251.39                                                                                              -59,462,251.39
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金

4.其他                                            -59,462,251.39                                                                                              -59,462,251.39
(三)利润分配                                                                                                             -376,366.30                            -376,366.30
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他                                                                                                                    -376,366.30                           -376,366.30
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                          -7,587,138.87                                       14,348,207.09        6,761,068.22
1.本期提取                                                                            213,895,303.33                                       50,683,938.17      264,579,241.50
2.本期使用                                                                            221,482,442.20                                       36,335,731.08      257,818,173.28
(六)其他
四、本期期末余额                1,015,343,365.00   443,678,877.47   44,314,113.45      472,754,970.13   426,975,745.54   776,934,823.39   1,018,491,249.97   4,198,493,144.95
                                                                                    38 / 125
                                                                            2017 年半年度报告


                                                                                                               上期
           项目                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                            少数股东权益      所有者权益合计
                                   股本             资本公积       其他综合收益         专项储备          盈余公积         未分配利润
一、上年期末余额             1,015,343,365.00    503,141,128.86    47,176,288.57     445,537,956.81    426,975,745.54   1,001,237,836.47   1,002,166,497.66   4,441,578,818.91
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额              1,015,343,365.00   503,141,128.86    47,176,288.57     445,537,956.81    426,975,745.54   1,001,237,836.47   1,002,166,497.66   4,441,578,818.91
三、本期增减变动金额(减少以                                      -13,822,500.00     157,052,634.11                      -192,493,005.93    -195,559,930.96    -244,822,802.78
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                -13,822,500.00                                        -192,144,699.55      -7,368,703.17    -213,335,902.72
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                              -348,306.38    -212,562,000.00    -212,910,306.38
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                -212,562,000.00    -212,562,000.00
4.其他                                                                                                                     -348,306.38                           -348,306.38
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                       157,052,634.11                                          24,370,772.21      181,423,406.32
1.本期提取                                                                          203,009,816.02                                          50,787,447.48      253,797,263.50
2.本期使用                                                                           45,957,181.91                                          26,416,675.27       72,373,857.18
(六)其他
四、本期期末余额              1,015,343,365.00   503,141,128.86    33,353,788.57     602,590,590.92    426,975,745.54     808,744,830.54     806,606,566.70   4,196,756,016.13


                  法定代表人:郭矿生                              主管会计工作负责人:房敬                                会计机构负责人:王锋军
                                                                                    39 / 125
                                                                  2017 年半年度报告


                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                2017 年 1—6 月
                                                                                                                              单位:元     币种:人民币
                                                                                             本期
              项目
                                          股本             资本公积               专项储备           盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
一、上年期末余额                     1,015,343,365.00   1,093,781,217.75      182,202,723.80        289,595,562.64   -363,499,335.94    2,217,423,533.25
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     1,015,343,365.00   1,093,781,217.75      182,202,723.80        289,595,562.64   -363,499,335.94    2,217,423,533.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”                        -48,004,218.52      -20,204,239.08                          232,127,068.22      163,918,610.62
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                    232,127,068.22      232,127,068.22
(二)所有者投入和减少资本                                -48,004,218.52                                                                  -48,004,218.52
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                   -48,004,218.52                                                                  -48,004,218.52
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备                                                              -20,204,239.08                                              -20,204,239.08
1.本期提取                                                                   117,991,609.00                                              117,991,609.00
2.本期使用                                                                   138,195,848.08                                              138,195,848.08
(六)其他
四、本期期末余额                     1,015,343,365.00   1,045,776,999.23      161,998,484.72        289,595,562.64   -131,372,267.72    2,381,342,143.87




                                                                       40 / 125
                                                                  2017 年半年度报告


                                                                                             上期
              项目
                                          股本             资本公积               专项储备           盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
一、上年期末余额                     1,015,343,365.00   1,093,781,217.75      170,496,766.33        289,595,562.64   145,082,617.99   2,714,299,529.71
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     1,015,343,365.00   1,093,781,217.75      170,496,766.33        289,595,562.64   145,082,617.99   2,714,299,529.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                             93,550,267.50                          62,589,698.02     156,139,965.52
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                   62,589,698.02      62,589,698.02
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备                                                                  93,550,267.50                                         93,550,267.50
1.本期提取                                                                       93,550,267.50                                         93,550,267.50
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     1,015,343,365.00   1,093,781,217.75      264,047,033.83        289,595,562.64   207,672,316.01   2,870,439,495.23


         法定代表人:郭矿生                             主管会计工作负责人:房敬                          会计机构负责人:王锋军




                                                                       41 / 125
                                2017 年半年度报告



三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     1、公司历史沿革
     郑州煤电股份有限公司(以下简称“本公司”或“郑州煤电”)是经中华人民共
和国煤炭工业部煤财劳字[1997]第 253 号、煤政函[1997]第 6 号和中华人民共和国国
家经济体制改革委员会体改生[1997]第 89 号文件批准,由郑州煤炭工业(集团)有
限责任公司(以下简称郑煤集团)独家发起,以其下属的超化煤矿、米村煤矿、东风
电厂的经评估确认后的经营性净资产 336,562,610 元,折为 22,000 万股国有法人股
投入,并采取募集设立方式成立的股份有限公司,1997 年 10 月经批准发行社会公众
股 8,000 万股,发行后总股本为 30,000 万股。后经本公司 1998 年度股东大会决议通
过,于 1999 年 6 月 4 日以 1998 年度公司总股本 30,000 万股为基数,向全体股东每
10 股送红股 3 股,另用资本公积金转增 2 股,转送后公司总股本 45,000 万股。2000
年 5 月 23 日,根据 1999 年度股东大会决议,以 1999 年底公司总股本 45,000 万股为
基数向全体股东每 10 股送红股 4 股,另用资本公积每 10 股转增 4 股,送转后共增加
股本 36,000 万股,至此公司总股本为 81,000 万股。
     2005 年 8 月,郑州煤电股权分置改革完成,具体方案为流通股股东每持有 10 股
流通股将获得非流通股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司支付的 3.8 股股份对价。
2005 年 11 月,经国务院国资委以国资产权[2005]1382 号《关于郑州煤电股份有限公
司国有股定向转让有关问题的批复》批准,并报经中国证监会以证监公司字[2005]130
号《关于同意郑州煤电股份有限公司实施回购股份(以股抵债)的批复》批准,本公司
采用定向回购控股股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司所持有的 18,086 万股,
减少注册资本人民币为 18,086 万元,2005 年 12 月 28 日完成定向回购,回购后公司
注册资本为 62,914 万元。
     2012 年 11 月 23 日,经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州煤电股份有限公
司重大资产置换及向郑州煤炭工业(集团)有限责任公司发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》(证监许可〔2012〕1554 号)文件核准,公司本次重大资产重组及向
郑煤集团发行 316,999,213 股股份购买相关资产、核准公司非公开发行不超过
115,000,000 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。并于 2013 年 1 月 22 日
完成工商变更登记手续,公司注册资本及股本由 629,140,000 元变更为 946,139,213
元。
     2013 年 11 月 22 日,公司向英大基金管理有限公司非公开发行 69,204,152 股股
份。2014 年 1 月 2 日完成工商变更登记手续,取得河南省工商行政管理局换发的《企
业法人营业执照》,公司注册资本及股本由 946,139,213 元变更为 1,015,343,365 元。
     2、公司注册地址及组织形式等
     公司注册地址及总部地址:郑州市中原西路 188 号
     法定代表人:郭矿生
     统一社会信用代码:914100001700113867
     注册资本:人民币 1,015,343,365 元
     公司组织形式:股份有限公司
     3、公司所在行业、业务性质及主要经营活动
     本公司属于煤炭行业。
     公司经营范围:煤炭生产及销售(限分支机构凭证经营);企业专用通信网建设
与服务(限分支机构经营);企业信息化建设与服务(限分支机构经营);通信产品
                                     42 / 125
                                2017 年半年度报告



的销售与服务(限分支机构经营);发电及输变电(自用电);设备安装(国家有专
项规定的除外);国内贸易(国家有专项专营规定的除外);咨询服务、信息服务、
技术服务;设备租赁、房屋租赁;因特网接入服务业务。(以上范围中凡需审批的,
未获批准前不得经营)。
    4、母公司以及最终实际控制人的名称
    由于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司直接持有本公司 63.83%的股权,为本公
司第一大股东,因此,本公司的母公司为郑州煤炭工业(集团)有限责任公司。
    由于河南省国资委持有郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 59.48%的股权,因此,
本公司的最终实际控制人为河南省国资委。

2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截止 2017 年 6 月 30 日,本公司合并财务报表范围内子公司有河南省新郑煤电有
限责任公司(以下简称“新郑煤电”)、郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司(以下
简称“白坪煤业”)、郑煤集团(登封)教学二矿有限公司(以下简称“教学二矿”)、
郑州煤电物资供销有限公司(以下简称“供销公司”)、上海郑煤贸易有限公司(以
下简称“上海郑煤”)、郑州博威物资招标有限公司(以下简称“博威公司”)、河
南惠泽物资供销有限公司(以下简称“惠泽公司”)、郑州煤电宾馆有限公司(以下
简称“煤电宾馆”)、郑州煤电爆破工程有限公司(以下简称“爆破公司”)、郑州
岚新能源股份有限公司(以下简称“岚新公司”)、河南郑新铁路有限责任公司(以
下简称“郑新铁路”)、北京裕华创新科技发展有限公司(以下简称“北京裕华”)、
郑州煤电永耀通信技术有限公司(以下简称“永耀公司”)。根据 2017 年 6 月 16 日
郑州煤电股东大会决议收购郑煤集团铁运处部分资产,本期合并财务报表范围增加郑
州煤电股份有限公司铁路运输公司。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政
部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)、以及中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般
规定》(2014 年修订)的披露规定编制。

2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重
大事项。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:




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1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
      (1) 一揽子交易的判断标准
    分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
  ① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
  ② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
  ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      (2) 同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除
因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价
的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本
公积(股/资本溢价),资本公积(股/资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
      (3) 非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买
日,本公司发生的合并成本和取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确
认。
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部
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分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计
入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——
合并财务报 表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否
属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及附注三、
13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和
合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外,其余转入当期投资收益。
    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购
买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,
按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投
资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其
他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日当期投资收益。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所
控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由
本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保
持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量
表,并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数;因非同一控制下企业合并增加的
子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,
将其现金流量纳入合并现金流量表,且不调整合并财务报表的期初数和对比数;在报
告期内,对于处置的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表,且不调整合并资产负债表
的期初数。
    子公司的股东(所有者)权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在
合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的
份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的
子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东(所有者)权益中所享有的份额,
其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权
的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司股东(所有者)权益和少数股东权
益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/
收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益,在丧失控制权时除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致
的变动以外,其余一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计
准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
等相关规定进行后续计量。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收
益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,对其中
的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权
投资”(详见前两段)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控
制权”(详见前一段)适用的原则进行会计处理。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
      (1) 合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事
实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安
排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法
规规定的合营安排划分为共同经营:
  ① 合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
        和承担义务;
  ② 合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
        和承担义务;
  ③ 其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
        和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负
        债的清偿持续依赖于合营方的支持。
      (2) 共同经营的会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理:
  ④ 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
  ⑤ 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
  ⑥ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
  ⑦ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
  ⑧ 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由
共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与

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方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定
的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给
第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本
公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担
该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理。

8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日,外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债
表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款
费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,因公允价值确定日即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益或
其他综合收益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (1) 金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
  ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
  ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并
同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
      (2) 金融资产分类和计量
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形
式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将金融资产于初始确认时分为以

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下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其
他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,
采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相
关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余
成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损
益。
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产,包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续
计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,
其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产
的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收
益,在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应
处置部分的金额转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,
计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资按
照成本计量。
    本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期投资,作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
      (3) 金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,
按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相
关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债,与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融
负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失
计入当期损益。。
    (1) 金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司将活跃市场中的现行出价或现行要
价用于确定其公允价值。
    金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技
术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟
悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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    本公司选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的
估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本公
司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当
前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
    (2) 金融资产减值
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融
资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产
初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该
影响进行可靠计量的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预
计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。
预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的
价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,
确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试【或,单独进行减值测试】。单独测试未发
生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产
价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,
计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融
资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计
入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难,很可能倒闭或进行财务
重组等导致公允价值持续下降,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供
出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。
    权益工具投资价值“严重”与“非暂时性”下跌的量化标准:如果单项可供出售
金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的 50%,预期这种下降趋势
属于非暂时性的,持续时间超过一年,且在整个持有期间得不到根本改变时,也可以
认定该可供出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。
以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的
账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
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    (1) 金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
(转入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认
该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融
资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别
下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产,并相应确认有关负债。

11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准             单项金额 500 万元(含)以上的应收款项
                                             为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提         可收回性估计,对单项金额重大的应收款
方法                                         项单独进行减值测试,有客观证据表明其
                                             发生了减值,根据其未来现金流量现值低
                                             于其账面价值的金额,确认减值损失,计
                                             提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方
法)
账龄分析法组合                        账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄             应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                             5                               5
1-2 年                                        10                              10
2-3 年                                        30                              30
3 年以上
3-4 年                                        50                              50
4-5 年                                        50                              50
5 年以上                                      100                             100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                   期末对于单项金额不重大的应收款项(包括
                                         应收账款、其他应收款)单独进行减值测试。
                                         如有客观证据表明其发生了减值的,根据其
                                         未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
                                         确认减值损失,计提坏账准备。
坏账准备的计提方法                       单独进行减值测试,有客观证据表明其发生
                                         了减值,根据其未来现金流量现值低于其账
                                         面价值的金额,确认减值损失,计提坏账准
                                         备。

12. 存货
√适用 □不适用
    (1) 存货的分类
    存货,是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料及低值易耗品等。存货主要
分类为:原材料、在产品、产成品(库存商品)、低值易耗品、周转材料等。
    (2) 发出存货的计价方法
    原材料按实际成本核算,发出原材料按加权平均法计量;自制半成品、产成品的
入库采用实际生产成本核算,发出、领用采用加权平均法。本公司的低值易耗品在领
用时采用一次转销法计入当期损益。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得
的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经
营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合
同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    资产负债表日,公司按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单
价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系
列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合
并计提存货跌价准备。
    公司对存货可变现净值低于账面价值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。
以后期间存货价值恢复的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入
当期损益。
    (1) 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (2) 低值易耗品和包装物的摊销方法
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    低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价,领用时采用一次摊销法进行核算。

13. 长期股权投资
√适用 □不适用
      本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。长期股权投资分为:对子公司长期股权投资;对合营企业长期
股权投资;对联营企业长期股权投资。
    (1) 投资成本确定
      ① 企业合并形成的长期股权投资
      1) 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式
  以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终
  控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期
  股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以
  及所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调
  整留存收益(通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控
  制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”
  的, 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
  的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表
  中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成
  本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
  账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并
  日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合
  收益,暂不进行会计处理)。
      2) 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本
作为长期 股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担
的负债、发行的权益性证券的公允价值之和(通过多次交易分步取得被购买方的股权,
最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属
于“一揽子交易”的, 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和,作为改按成本法核算的长期股 权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益
法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益)。
      合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    ② 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,
该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、
本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等
方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成
本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,
长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的
原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
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    (2) 后续计量及损益确认方法
   ③ 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。
      本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初
  始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为
投资收益计入当期损益。
    ④ 权益法核算的长期股权投资
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分
通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有
的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    本公司对长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;
对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的
账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减
少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,
再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计
算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲
减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益(提示:应明确该等长期权益的具体内容
和认定标准)账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最
后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的
义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣
除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余
额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,
同时确认投资收益。
      ⑤ 长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用
权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益,按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单
位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,
其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
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益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终
止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表
时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核
算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
      (3) 共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具
有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本
公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产
享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本
公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认
与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,
并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策制定过程;③
与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提
供关键技术资料。
    (1) 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益
账面价值的份额等类似情况时,本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对
长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,计提减值准
备。具体的计提资产减值的方法见附注六、19。

14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    (1) 投资性房地产的种类
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。该投资
性房地产能够单独计量和出售。包括:①已出租的土地使用权;②持有并准备增值后
转让的土地使用权;③已出租的建筑物。
    (2) 投资性房地产的计量模式
    投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日,本公司对投资性
房地产采用成本模式进行后续计量。

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    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转
换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变
之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
    (3) 投资性房地产的折旧或摊销方法
    对按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物),采用与本公司类似固定
资产的折旧方法,土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方法。
    (4) 投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法
    投资性房地产计提资产减值方法见附注六、19。
    (5) 投资性房地产的转换
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转
换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变
之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
    (6) 投资性房地产的处置
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除
其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过
一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别         折旧方法     折旧年限(年) 残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物   年限平均法     20-40 年       3月5日          2.38-4.85
机器设备-一般  年限平均法     10-25 年       3月5日          3.80-9.70
设备
机器设备-铁路    年限平均法   30-100 年            3月5日    0.95-3.23
资产
运输设备      年限平均法      7-10 年         3月5日        9.50-13.86
电子及其他设备年限平均法      3-5 年          3月5日        19.00-32.33
    井巷工程的折旧以采煤量每吨 2.5 元提取。
    公司安全费用、维简费支出形成固定资产的折旧方法:详见附注六、28 专项储备
中煤矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法。
    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金
额计算确定折旧率。




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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    ① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    ② 本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择
权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选
择权。
    ③ 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    ④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值。
    ⑤ 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁
项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确
认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合
理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折
旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

16. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程以立项项目分类核算,在建工程成本按实际工程支出确定,包括
在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款
费用以及其他相关费用等。
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固
定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理
竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本
等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,
待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
在建工程计提资产减值方法见附注六、19。

17. 借款费用
√适用 □不适用
    (1) 借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
        以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;


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    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
         始。
    (2) 借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,
借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且
可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别
完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生
的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    (3) 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进
行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)
乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者
溢价金额,调整每期利息金额。

18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、其他。
    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使
用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的
预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,
采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别                预计使用寿命      摊销方法          备注
土地使用权          30-50 年          年限平均法        土地使用权证注明的
                                                           使用年限
采矿权               7-30 年                  年限平均法   采矿权证注明的使用
                                                           年限
其他              5-10 年             年限平均法           使用年限

    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以
前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无
形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当
期损益。

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    此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命
有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注六、19“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产
以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意
图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够
的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的
开发支出计入当期损益。
    本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究后,判
断进入实质性开发阶段,予以资本化。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定
用途之日形成无形资产。
19. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续
计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值
模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方
法确定:
    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,
本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都
进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对
单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产
组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可
收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的
资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资
产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值
损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可
收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
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上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
20. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用,包
括经营租入固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。本公司
发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需
要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提
供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金,以及按规
定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定
的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利,是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动
关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划
分类为设定提存计划和设定受益计划。
    设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等。在职
工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划
    离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去
世员工遗属支付的生活费等。本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益
计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计
划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二
个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入
当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入
其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两
者的差额,确认结算利得或损失。



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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为
鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。本公司在不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负
债,并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工福
利,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
22. 预计负债
√适用 □不适用
    若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,本公司将其确认为预计负债。
    (1)    该义务是企业承担的现时义务;
    (2)    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)    该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平
均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按下列情况处理:
    (1)    或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
    (2)    或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有
在基本确定能够收到时,才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
23. 收入
√适用 □不适用
    (1) 销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留与所有权相
联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计
量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时,确认商品销售收入实现。
    (2) 提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况进行处理:
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当
期损益,不确认提供劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:
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    ③ 相关的经济利益很可能流入企业;
    ④ 收入的金额能够可靠地计量。
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额,按照他人使
用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。
    (4) 收入确认的具体方法
    ⑤ 公司煤炭及其他物资销售,根据签订合同,发出货物时确认收入。
    ⑥ 本公司租赁收入,根据合同约定,每个月按权责发生制确认收入。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款等。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的政府补助用于
购建或以其他方式形成长期资产的作为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助确认时点:与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收
益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚
未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政
府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,
以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外
的划分为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助确认时点:与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的
相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间
计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的
项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直
接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得
税费用计入当期损益。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,
采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在
以下交易中产生的:



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    (1) 商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额;
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂
时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税,但对于可抵扣暂时性差异、能
够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得
税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    (3) 该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额;
    (4) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时
满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能
转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时
性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递延所得税资产。于资产负债表日,本
公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延
所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账
面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为出租人,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生
的初始直接费用,计入当期损益。
    本公司作为承租人,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或
当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。


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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为出租人,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直
接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收
益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    本公司作为承租人,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自
有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原                                      备注(受重要影响的报表项
                                      审批程序
           因                                                    目名称和金额)
将报告期内与企业经营相        财政部 2017 年 6 月 12 日发   其他收益调增 1,000,000.00 元;营
                                                            业外收入调减 1,000,000.00 元
关的政府补助税收返还自        布的《企业会计准则第 16
“营业外收入”项目重分        号——政府补助》(财会
类至“其他收益”项目          【2017】15 号)



(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

28. 其他
√适用 □不适用
专项储备
    公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记
入“专项储备”。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。
使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,
待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的
成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折
旧。
    根据国土资源部《矿山地质环境保护管理规定》(国土资源部第 44 号令)和<关
于印发《河南省矿山环境治理恢复保证金管理暂行办法实施细则》的通知>(豫财办
建[2009]162 号文)自 2009 年 5 月 1 日起河南省境内所有矿山生产企业,按吨产品分
年按月预提矿山环境治理恢复保证金,并计入成本。其中煤炭、金属矿山开采企业(地
下)按产量 5 元/吨的标准提取。公司提取的矿山环境治理恢复保证金会计处理方法,
比照安全生产费用规定处理。根据《豫政〔2016〕10 号《河南省人民政府关于促进煤
炭行业解困的意见》,从 2016 年起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复
治理保证金。
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     公司提取的的维简费和其他类似性质的费用,比照上述规定处理。

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                       计税依据                    税率
增值税                     按应纳税销售额计算销项税   17%、13%、11%、6%
                           抵减当期允计抵扣的进项税
                           后的差额
消费税
营业税                    应税收入(2016 年 5 月 1 日 5%
                          前)
城市维护建设税            应纳流转税额                1%、5%、7%
企业所得税                应纳税所得额                20%、25%
资源税                    应税煤炭产品销售额          2%(注)
教育费附加                应纳流转税额                3%
地方教育附加              应纳流转税额                2%
     注 1:根据财政部、国家税务总局《关于实施煤炭资源税改革的通知》(财税
[2014]72 号),自 2014 年 12 月 1 日起在全国范围内实施煤炭资源税从价计征。根据
《河南省财政厅、河南省地方税务局关于印发河南省煤炭资源税从价计征改革实施办
法的通知》(豫财税政[2014]68 号),本公司资源税税率为应税煤炭产品销售额的
2%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
             纳税主体名称                              所得税税率
郑煤岚新能源股份有限公司                                                   20%

2.   税收优惠
√适用 □不适用
    郑州郑煤岚新能源股份有限公司属于小型微利企业, 财税〔2015〕34 号文件的
主要内容是:自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日,对年应纳税所得额低于 20
万元(含 20 万元)的小型微利企业,其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率
缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
        项目                    期末余额                    期初余额
库存现金                                170,541.39                  192,845.33
银行存款                          1,073,494,554.14            1,438,942,691.00
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其他货币资金                      874,500,000.00              790,000,000.00
合计                            1,948,165,095.53            2,229,135,536.33
  其中:存放在境外
     的款项总额
其他说明
     注 1:2017 年 6 月 30 日所有权受到限制的货币资金合计 855,469,088.38 元,
其中: 180,969,088.38 元为本公司存入银行的环境治理保证金、其他货币资金
674,500,000.00 元。
     注 2:期末受限其他货币资金 674,500,000.00 元,其中:
                   项目                                金额(元)
承兑汇票保证金                                                554,500,000.00
定期存款(期末已作为保证金质押用于开具
                                                              120,000,000.00
银行承兑汇票)
                   合计                                       674,500,000.00
     注 3:报告期内,根据公司七届十一次董事会决议精神,公司在中信银行购买了
可随时用于支付的 200,000,000.00 元共赢稳健天天快车 A 款人民币理财产品,预期
年化收益率 3.5%,在其他货币资金列示。

2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                   期初余额
银行承兑票据                           496,036,591.48             242,337,350.30
商业承兑票据
          合计                          496,036,591.48            242,337,350.30

(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                  项目                                 期末已质押金额
银行承兑票据                                                         5,000,000.00
商业承兑票据
                合计                                          5,000,000.00
    注:期末兴业银行郑煤大厦支行 5,000,000.00 元电子银行承兑汇票主要用于质
押贷款.

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                  期末终止确认金额          期末未终止确认金额
银行承兑票据                          377,058,292.43

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商业承兑票据
          合计                        377,058,292.43

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用




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                                                                      2017 年半年度报告




         3、 应收账款
         (1). 应收账款分类披露
         √适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                                               期初余额
                        账面余额                坏账准备                                      账面余额                 坏账准备
  类别                                                                      账面                                                          账面
                                   比例                      计提比                                       比例                 计提比
                   金额                        金额                         价值            金额                     金额                 价值
                                   (%)                       例(%)                                        (%)                  例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风       2,143,144,628.35    100.00   203,572,429.81     9.50   1,939,572,198.54 1,808,467,518.08   100.00 187,472,586.90   10.37 1,620,994,931.18
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账

   合计        2,143,144,628.35     /       203,572,429.81     /      1,939,572,198.54 1,808,467,518.08    /     187,472,586.90   /     1,620,994,931.18


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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
                                                     期末余额
         账龄
                          应收账款                   坏账准备             计提比例
1 年以内小计           1,649,446,663.05              82,472,333.15                        5%
1至2年                   226,658,753.15              22,665,875.32                       10%
2至3年                   201,070,278.76              60,321,083.63                       30%
3 年以上
3至4年                    45,730,511.99               22,865,256.00                    50%
4至5年                     9,981,079.39                4,990,539.70                    50%
5 年以上                  10,257,342.01               10,257,342.01                   100%
      合计             2,143,144,628.35              203,572,429.81                  9.50%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 16,099,842.91 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用

单位名称        金额(元)        占应收账款期末余额合计数的比例(%)    坏账准备(元)

第一名           289,613,949.66                               13.51%     14,480,697.48

第二名           240,689,501.82                               11.23%     12,034,475.09

第三名           113,610,220.79                                5.30%      5,680,511.04

第四名           109,542,774.60                                5.11%      5,477,138.73

第五名           109,346,880.00                                5.10%      5,467,344.00

                                          68 / 125
                                  2017 年半年度报告



 合计           862,803,326.87                        40.26%   43,140,166.34


(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
                        期末余额                        期初余额
    账龄
                  金额           比例(%)         金额            比例(%)
1 年以内     134,814,546.76            74.71 169,615,837.66            85.04
1至2年         18,519,822.14           10.26 12,993,174.89               6.52
2至3年         10,671,263.89             5.91    373,794.44              0.19
3 年以上       16,452,500.75             9.12 16,448,561.56              8.25
    合计     180,458,133.54           100.00 199,431,368.55           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
系已预付尚未完成交易款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用


                                                           占预付款项期末余额
          单位名称                       金额(元)
                                                           合计数的比例(%)
           第一名                     39,999,999.91                      22.17
           第二名                     20,005,809.22                      11.09
           第三名                     10,000,000.00                       5.54
           第四名                      9,786,900.00                       5.42
           第五名                      8,869,852.19                       4.92
           合 计                      88,662,561.32                      49.13

其他说明
□适用 √不适用



                                       69 / 125
                                                                 2017 年半年度报告




     5、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                                          期初余额
                       账面余额                坏账准备                                  账面余额              坏账准备
   类别                                                   计提         账面                                             计提      账面
                                  比例                                                              比例
                      金额                   金额         比例         价值            金额                  金额       比例      价值
                                  (%)                                                               (%)
                                                          (%)                                                           (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收

按信用风险     125,360,505.68 100.00 44,423,231.35 35.44 80,937,274.33 120,058,443.24 100.00               44,577,939.31 37.13   75,480,503.93
特征组合计
提坏账准备
的其他应收

单项金额不                                                                           2,111,098.24                                 2,111,098.24
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计       125,360,505.68      /     44,423,231.35     /     80,937,274.33 122,169,541.48        /     44,577,939.31   /     77,591,602.17



                                                                      70 / 125
                                    2017 年半年度报告



期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                             单位:元   币种:人民币
                                                    期末余额
         账龄             其他应收款                坏账准备            计提比例
1 年以内小计              70,690,735.44             3,534,536.77                5.00%
1至2年                      5,882,121.59              588,212.16              10.00%
2至3年                      9,712,470.96            2,913,741.29              30.00%
3 年以上
3至4年                      2,643,201.25             1,321,600.63             50.00%
4至5年                        733,671.89               366,835.95             50.00%
5 年以上                   35,698,304.55            35,698,304.55            100.00%
         合计             125,360,505.68            44,423,231.35             35.44%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 154,707.96 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
        款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额
 搬迁款                                  25,000,000.00                25,000,000.00
 单位往来                                71,308,384.97                73,160,813.15
 保证金                                     531,000.00                   598,389.86
 备用金及其他                            28,521,120.71                23,410,338.47
          合计                          125,360,505.68               122,169,541.48

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                             单位:元   币种:人民币

                                         71 / 125
                                             2017 年半年度报告



                                                                  占其他应收款
                          款项的性                                                 坏账准备
           单位名称                     期末余额          账龄    期末余额合计
                              质                                                   期末余额
                                                                  数的比例(%)
            第一名     搬迁款        25,000,000.00    5 年以上            19.94 25,000,000.00
            第二名     工程款         1,003,547.35    5 年以上             0.80 1,003,547.35
            第三名     电费             685,940.67    1 年以内             0.55      34,297.03
            第四名     材料款           659,422.40    1 年以内             0.53      32,971.12
            第五名     燃气保证         500,000.00    5 年以上             0.40    500,000.00
                       金
              合计          /        27,848,910.42            /           22.22 26,570,815.50

          (6). 涉及政府补助的应收款项
          □适用 √不适用

          (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
          □适用 √不适用

          (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
          □适用 √不适用

          其他说明:
          □适用 √不适用

          6、 存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                      单位:元   币种:人民币
                             期末余额                                      期初余额
   项目
              账面余额       跌价准备      账面价值      账面余额         跌价准备        账面价值
原材料      35,331,899.33   6,704,590.59 28,627,308.74 31,880,846.79     6,704,590.59    25,176,256.20
在产品
库存商品 372,259,300.28 20,459,425.11 351,799,875.17 266,921,491.84 21,060,649.43       245,860,842.41
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
    合计   407,591,199.61 27,164,015.70 380,427,183.91 298,802,338.63 27,765,240.02     271,037,098.61


          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                      单位:元   币种:人民币

                                                   72 / 125
                                             2017 年半年度报告


                                             本期增加金额               本期减少金额
        项目                期初余额                                                       期末余额
                                           计提        其他         转回或转销    其他
原材料                     6,704,590.59                                                   6,704,590.59
在产品
库存商品                  21,060,649.43                             601,224.32           20,459,425.11
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
         合计             27,765,240.02                             601,224.32           27,164,015.70


         (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
         □适用 √不适用

         (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用

         7、 其他流动资产
         √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                        项目                      期末余额                       期初余额
        待抵进项税                                  10,997,673.07                  14,548,879.24
        预交企业所得税                                3,528,301.59                  5,308,314.21
        预交营业税                                       47,607.34                     47,607.34
                    合计                            14,573,582.00                  19,904,800.79

         其他说明
             其他流动资产为预计未来一年内可以抵扣的增值税进项税额、预交的企业所得税和
         预交的营业税。

         8、 可供出售金融资产
         (1).   可供出售金融资产情况
         √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                    期初余额
      项目                        减值                                        减值
                       账面余额             账面价值             账面余额            账面价值
                                  准备                                        准备
可供出售债务
工具:



                                                  73 / 125
                                                 2017 年半年度报告



可供出售权益         86,205,000.00         86,205,000.00 74,000,000.01                   74,000,000.01
工具:

    按公允价值 84,405,000.00               84,405,000.00 72,200,000.01                   72,200,000.01
计量的

     按成本计量       1,800,000.00             1,800,000.00 1,800,000.00                  1,800,000.00

                     86,205,000.00         86,205,000.00 74,000,000.01                   74,000,000.01
      合计



          (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                           单位:元       币种:人民币
                                       可供出售权益       可供出售债
         可供出售金融资产分类                                                                 合计
                                           工具             务工具
         权益工具的成本/债务工
                                      25,319,515.40                                      25,319,515.40
         具的摊余成本
         公允价值                     84,405,000.00                                      84,405,000.00
         累计计入其他综合收益
                                      11,387,824.88                                      11,387,824.88
         的公允价值变动金额
         已计提减值金额

          (3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                               单位:元     币种:人民币
                                                                                            在被     本
                                     账面余额                             减值准备
                                                                                            投资     期
          被投
                                     本   本                              本    本          单位     现
            资
                                     期   期                         期   期    期    期    持股     金
          单位          期初                          期末
                                     增   减                         初   增    减    末    比例     红
                                     加   少                              加    少          (%)      利
          郑州锦    1,800,000.00                 1,800,000.00                                30%
          源新型
          节能材
          料有限
          公司
                    1,800,000.00                 1,800,000.00                                /
          合计


          (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
          □适用 √不适用
                                                      74 / 125
                                              2017 年半年度报告


        (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
        □适用 √不适用
        其他说明
        □适用 √不适用

        9、 长期股权投资
        √适用 □不适用
                                                                           单位:元     币种:人民币
                                              本期增减变动
                                       权益                       宣告
                               减      法下    其他               发放
                期初                                其他                  计提           期末     减值准备期
 被投资单位             追加   少      确认    综合               现金
                余额                                权益                  减值   其他    余额       末余额
                        投资   投      的投    收益               股利
                                                    变动                  准备
                               资      资损    调整               或利
                                         益                         润
一、合营企业

小计
二、联营企业
中社网盟信息                                                                                      727,729.08
技术有限公司
小计                                                                                              727,729.08
     合计                                                                                         727,729.08

        10、 投资性房地产
        投资性房地产计量模式
        (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                           单位:元     币种:人民币
                                                        土地使用
                 项目               房屋、建筑物                         在建工程          合计
                                                            权
        一、账面原值
            1.期初余额        321,364,379.58                                          321,364,379.58
            2.本期增加金额
            (1)外购
            (2)存货\固定资
        产\在建工程转入
            (3)企业合并增加
            3.本期减少金额
            (1)处置
            (2)其他转出
              4.期末余额      321,364,379.58                                          321,364,379.58
        二、累计折旧和累计摊

                                                   75 / 125
                                            2017 年半年度报告



         销
             1.期初余额            40,782,402.00                                   40,782,402.00
             2.本期增加金额         3,896,536.68                                    3,896,536.68
           (1)计提或摊销          3,896,536.68                                    3,896,536.68
             3.本期减少金额
           (1)处置
           (2)其他转出
             4.期末余额            44,678,938.68                                   44,678,938.68
         三、减值准备
             1.期初余额
             2.本期增加金额
           (1)计提
             3、本期减少金额
             (1)处置
             (2)其他转出
             4.期末余额
         四、账面价值
           1.期末账面价值         276,685,440.90                                  276,685,440.90
           2.期初账面价值         280,581,977.58                                  280,581,977.58

         (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
        □适用 √不适用
        其他说明
        □适用 √不适用

         11、 固定资产
         (1). 固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                           电子及其他设
          项目            房屋及建筑物       机器设备           运输工具                      合计
                                                                               备
一、账面原值:
    1.期初余额          5,211,362,683.02 5,384,659,278.31 183,860,450.96 13,397,823.50 10,793,280,235.79
    2.本期增加金额          4,636,799.17    47,995,643.47                   286,658.78     52,919,101.42
      (1)购置             4,636,799.17    47,995,643.47                   286,658.78     52,919,101.42
      (2)在建工程转入
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额                         43,631,554.88 4,193,354.05                     47,824,908.93
      (1)处置或报废                       43,631,554.88 4,193,354.05                     47,824,908.93
    4.期末余额          5,215,999,482.19 5,389,023,366.90 179,667,096.91 13,684,482.28 10,798,374,428.28
二、累计折旧
    1.期初余额          1,616,666,118.14 3,559,345,078.18 127,280,086.82 10,277,580.84 5,313,568,863.98
    2.本期增加金额         59,096,086.61 137,298,993.13 6,462,381.15        542,738.91    203,400,199.80
      (1)计提            59,096,086.61 137,298,993.13 6,462,381.15        542,738.91    203,400,199.80
                                                 76 / 125
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    3.本期减少金额                            40,531,097.93 3,866,419.75                    44,397,517.68
      (1)处置或报废                         40,531,097.93 3,866,419.75                    44,397,517.68
    4.期末余额            1,675,762,204.75 3,656,112,973.38 129,876,048.22 10,820,319.75 5,472,571,546.10
三、减值准备
    1.期初余额              750,857,540.89   111,023,536.26       3,361,496.73 1,247,516.20   866,490,090.08
    2.本期增加金额
      (1)计提

    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额              750,857,540.89   111,023,536.26       3,361,496.73 1,247,516.20   866,490,090.08
四、账面价值
    1.期末账面价值        2,789,379,736.55 1,621,886,857.26 46,429,551.96 1,616,646.33 4,459,312,792.10
    2.期初账面价值        2,843,839,023.99 1,714,290,663.87 53,218,867.41 1,872,726.46 4,613,221,281.73


         (2). 暂时闲置的固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目              账面原值      累计折旧                减值准备        账面价值     备注
   房屋及建筑物         399,722,686.80 17,140,807.48          378,816,331.86 3,765,547.46
   机器设备             113,365,736.95 45,636,877.42           64,470,890.12 3,257,969.41
   运输设备               1,990,168.22    803,510.01            1,120,192.75       66,465.46
   电子及其他设备         2,919,598.45 1,619,535.67             1,214,851.17       85,211.61
   合计                 517,998,190.42 65,200,730.58          445,622,265.90 7,175,193.94

         注:超化高岭煤矿截止 2016 年 12 月 31 日已经关闭,账面的固定资产暂时闲置,详
         见上表。




                                                   77 / 125
                                               2017 年半年度报告




           (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
           □适用 √不适用
           (4). 通过经营租赁租出的固定资产
           √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                            项目                                       期末账面价值
           机器设备                                                                 83,200,252.77

           (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
           √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                     项目                    账面价值                      未办妥产权证书的原因
           房屋及建筑物                          22,117,729.59
           其中:米村矿房屋建筑物                 1,803,721.81
           运输设备                                  66,580.11
                     合计                        22,184,309.70
               注:未办妥产权证书的固定资产主要为告成矿、米村矿、设备管理中心、东风电厂
           的资产,其中:部分房屋和地面建筑物一直未办理产权证书、部分资产未办理过户手续,
           均属于历史遗留问题,公司正在处理中,其中米村矿属于资源枯竭矿井,拟列入 2017 年
           关闭矿井名单,账面价值情况如上表。

           其他说明:
           □适用 √不适用

           12、 在建工程
           (1). 在建工程情况
           √适用 □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                               期末余额                                         期初余额
  项目
              账面余额         减值准备      账面价值            账面余额       减值准备       账面价值
告成矿技   626,535,245.61                 626,535,245.61       602,053,810.92                602,053,810.92

白坪矿技   246,325,818.82                 246,325,818.82       238,501,476.79                238,501,476.79

其他工程   105,777,546.29   3,237,164.22 102,540,382.07         35,696,209.08 3,237,164.22    32,459,044.86
   合计    978,638,610.72   3,237,164.22 975,401,446.50        876,251,496.79 3,237,164.22   873,014,332.57




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                                                           2017 年半年度报告




(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                             单位:元     币种:人民币
                                               本期转                         工程累
                                                      本期其                                                          本期利
项目名   预算       期初                       入固定               期末      计投入 工程进 利息资本化累 其中:本期利          资金来
                              本期增加金额            他减少                                                          息资本
  称     数         余额                       资产金               余额      占预算    度    计金额     息资本化金额            源
                                                        金额                                                          化率(%)
                                                 额                           比例(%)
告成矿    8.29 602,053,810.92 24,481,434.69                    626,535,245.61   76     76% 25,264,281.34 5,541,953.03     5.66 自筹
技改        亿
白坪矿    10.9 238,501,476.79 7,824,342.03                     246,325,818.82   22     22%   15,378,567.89 3,413,746.70    5.62 自筹
技改        亿
其他工          32,459,044.86 70,081,337.21                    102,540,382.07                                                  自筹

         19.19 873,014,332.57 102,387,113.93                   975,401,446.50   /      /     40,642,849.23 8,955,699.73    /      /
 合计
            亿


(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用




                                                                79 / 125
                                           2017 年半年度报告



      13、 固定资产清理
      √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                   期初余额
      电子及其他设备                             3,314,505.25                  2,871.06
              合计                               3,314,505.25                  2,871.06

      14、 无形资产
      (1). 无形资产情况
      √适用 □不适用
                                                                  单位:元       币种:人民币
         项目              土地使用权               采矿权        软件及其他            合计
一、账面原值
    1.期初余额            144,380,140.24       1,064,063,430.00   7,101,634.72      1,215,545,204.96
   2.本期增加金额
      (1)购置

      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额             144,380,140.24       1,064,063,430.00   7,101,634.72      1,215,545,204.96
二、累计摊销
   1.期初余额              24,498,966.90         533,228,571.87   3,460,585.86        561,188,124.63
   2.本期增加金额           1,427,689.92          17,145,330.61     44,855.40          18,617,875.93
      (1)计提             1,427,689.92          17,145,330.61     44,855.40          18,617,875.93
   3.本期减少金额
       (1)处置
   4.期末余额              25,926,656.82         550,373,902.48   3,505,441.26        579,806,000.56
三、减值准备
   1.期初余额                                     61,832,311.00                        61,832,311.00
   2.本期增加金额
      (1)计提
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额                                     61,832,311.00                        61,832,311.00
四、账面价值
    1.期末账面价值        118,453,483.42         451,857,216.52   3,596,193.46        573,906,893.40
    2.期初账面价值        119,881,173.34         469,002,547.13   3,641,048.86        592,524,769.33



                                                80 / 125
                                  2017 年半年度报告



本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                             本期增加                       其他减少
  项目         期初余额                   本期摊销金额                     期末余额
                               金额                           金额
污水处理      2,920,000.00                   240,000.00                   2,680,000.00

装修费        1,899,171.00                  584,998.00                    1,314,173.00
租赁资产     21,490,773.93                1,008,784.98                   20,481,988.95
改造支出
   合计      26,309,944.93                1,833,782.98                   24,476,161.95

16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                        期末余额                                  期初余额
   项目       可抵扣暂时性差  递延所得税              可抵扣暂时性差    递延所得税
                    异            资产                      异              资产
  资产减值
准备
  内部交易
未实现利润
  可抵扣亏

  计提的坏    114,513,371.56     28,628,342.90 114,513,371.56            28,628,342.90
账准备
  固定资产     12,819,230.60      3,204,807.65        12,819,230.60       3,204,807.65
减值准备
  应付工资     57,310,823.66     14,327,705.91        57,310,823.66      14,327,705.91
结余
  固定资产    322,071,136.32     80,517,784.08 322,071,136.32            80,517,784.08
折旧差异
    合计      506,714,562.14 126,678,640.54 506,714,562.14 126,678,640.54




                                        81 / 125
                                   2017 年半年度报告


 (2). 未经抵销的递延所得税负债
 √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                               期末余额                            期初余额
      项目
                     应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性    递延所得税
                         差异            负债                差异            负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
可供出售金融资产     59,085,484.60 14,771,371.15 43,901,718.10 10,975,429.53
公允价值变动
      合计           59,085,484.60 14,771,371.15 43,901,718.10 10,975,429.53

 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
 □适用 √不适用
 (4). 未确认递延所得税资产明细
 √适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                     期初余额
 可抵扣暂时性差异                    1,203,630,124.65             1,187,684,989.70
 可抵扣亏损                          1,061,245,978.51             1,061,245,978.51
           合计                      2,264,876,103.16             2,248,930,968.21

 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
 √适用 □不适用
                                                            单位:元   币种:人民币
       年份              期末金额               期初金额                 备注
  2017 年度              10,380,200.93          10,380,200.93
  2018 年度             244,080,378.12         244,080,378.12
  2019 年度             227,928,778.35         227,928,778.35
  2020 年度             571,628,326.71         571,628,326.71
  2021 年度               7,228,294.40           7,228,294.40
       合计           1,061,245,978.51       1,061,245,978.51             /

 其他说明:
 √适用 □不适用
     注:递延所得税资产的说明:未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异主要为本
 公司的资产减值准备、可抵扣亏损等。
 17、 短期借款
 (1). 短期借款分类
 √适用 □不适用

                                                            单位:元   币种:人民币

                                        82 / 125
                                   2017 年半年度报告


           项目                       期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                230,000,000.00                 230,000,000.00
信用借款                              2,671,000,000.00              2,476,000,000.00
           合计                       2,901,000,000.00              2,706,000,000.00
短期借款分类的说明:
期末保证借款 23000 万元均为子公司郑新铁路借款,由本公司提供保证,明细如下:
        项 目                  借款金额(元)                  担保人
中信银行经三路支行                    10,000,000.00    郑州煤电股份有限公司
中信银行经三路支行                     20,000,000.00   郑州煤电股份有限公司
光大银行郑州丰产路支行               200,000,000.00    郑州煤电股份有限公司
        合 计                        230,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

18、 应付票据
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
        种类                期末余额                            期初余额
商业承兑汇票
信用证                          290,000,000.00
银行承兑汇票                    990,000,000.00                     1,541,000,000.00
        合计                  1,280,000,000.00                     1,541,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
19、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
           项目                    期末余额                        期初余额
货款                                 914,890,955.61                    806,683,036.81
           合计                      914,890,955.61                    806,683,036.81


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
              项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
            第一名                           7,951,900.00   未到结算期
            第二名                           4,888,572.41   未到结算期
            第三名                           2,337,845.58   未到结算期
                                            15,178,317.99               /
             合计

                                        83 / 125
                                                   2017 年半年度报告



             其他说明
             □适用 √不适用

             20、 预收款项
             (1). 预收账款项列示
             √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                       项目                          期末余额                    期初余额
             货款                                      77,935,180.29               156,077,114.81

                       合计                              77,935,180.29                156,077,114.81

             (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
             □适用 √不适用

             (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用

             21、 应付职工薪酬
             (1).应付职工薪酬列示:
             √适用 □不适用
                                                                           单位:元     币种:人民币
            项目                    期初余额             本期增加           本期减少           期末余额
一、短期薪酬                      262,623,872.29        562,757,409.08    482,554,393.65     342,826,887.72


二、离职后福利-设定提存计划        75,492,059.83        109,687,849.43    114,639,814.17      70,540,095.09
三、辞退福利                                                969,395.00        969,395.00
四、一年内到期的其他福利
            合计                  338,115,932.12        673,414,653.51    598,163,602.82     413,366,982.81


             (2).短期薪酬列示:
             √适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
            项目                    期初余额             本期增加           本期减少           期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴        136,772,652.52        448,301,312.47    370,747,452.14     214,326,512.85
二、职工福利费                                           23,780,173.20     23,780,173.20
三、社会保险费                     65,632,498.77         65,238,381.28     65,663,772.40      65,207,107.65
其中:医疗保险费                   51,563,228.29         45,852,582.62     46,610,489.41      50,805,321.50
      工伤保险费                   13,375,572.89         18,430,421.07     18,037,328.78      13,768,665.18
      生育保险费                      693,697.59             955,377.59     1,015,954.21         633,120.97
四、住房公积金                     11,159,476.89         12,681,040.00     12,006,462.00      11,834,054.89
                                                        84 / 125
                                                2017 年半年度报告


五、工会经费和职工教育经费     48,940,824.11          12,404,485.89     10,004,517.67    51,340,792.33
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他                              118,420.00             352,016.24        352,016.24       118,420.00
            合计              262,623,872.29         562,757,409.08    482,554,393.65   342,826,887.72


            (3).设定提存计划列示
            √适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
           项目                 期初余额              本期增加           本期减少         期末余额
  1、基本养老保险              71,951,787.39         103,137,611.75    108,302,172.82    66,787,226.32
  2、失业保险费                 3,513,632.52            6,550,237.68     6,337,641.35     3,726,228.85
  3、企业年金缴费                   26,639.92                                                 26,639.92
           合计                75,492,059.83         109,687,849.43    114,639,814.17    70,540,095.09

            其他说明:
            □适用 √不适用

            22、 应交税费
            √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                       项目                        期末余额                   期初余额
            增值税                                   41,943,430.47                39,760,889.48
            营业税                                                                          -
            企业所得税                                24,014,767.31               49,058,214.00
            个人所得税                                   573,242.96                1,627,254.83
            城市维护建设税                             3,004,468.27                2,713,852.75
            资源税                                     5,378,455.10                6,630,996.60
            土地使用税                                 1,243,432.61                1,740,672.11
            房产税                                     1,266,444.35                3,119,689.35
            教育费附加                                 1,996,985.16                1,773,658.62
            地方教育附加                               1,331,332.34                1,182,448.03
            印花税                                       197,108.97                  221,139.88
            价格调节基金                               5,132,212.97                5,132,212.97
            河道维护费                                                                    23.53
                      合计                            86,081,880.51             112,961,052.15

            23、 应付股利
            √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      项目                        期末余额                    期初余额
            普通股股利                               173,562,000.00             173,562,000.00
                      合计                          173,562,000.00              173,562,000.00
                                                     85 / 125
                                       2017 年半年度报告




  24、 其他应付款
  (1). 按款项性质列示其他应付款
  √适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                  期初余额
  单位往来                                929,337,673.45          1,040,347,086.90
  应付押金                                  9,638,301.57              10,518,477.00
  地面塌陷补偿及搬迁费                     76,843,458.23              55,371,481.70
  其他                                     48,806,816.31            106,232,239.18
            合计                        1,064,626,249.56          1,212,469,284.78

  (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用

  25、 1 年内到期的非流动负债
  √适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                 期初余额
  1 年内到期的长期借款                      60,000,000.00             60,000,000.00
  1 年内到期的应付债券                     201,423,175.09
  1 年内到期的长期应付款
            合计                           261,423,175.09              60,000,000.00
  其他说明:
   1、金额前五名的一年内到期的长期借款:
      贷款单位        借款起始日 借款终止日      币种    利率(%) 期末余额(元)
兴业银行郑煤大厦支行   2016.1.22     2017.7.15   人民币    5.225     30,000,000.00
兴业银行郑煤大厦支行 2016.1.22       2018.4.15 人民币      5.225     30,000,000.00
        合 计                                                        60,000,000.00
  2、根据本公司于 2013 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司申请注册发行非公
  开定向债务融资工具的议案》,该事项已获中国银行间市场交易商协会(中市协注〔2014〕
  PPN431 号《接受注册通知书》)核准,注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效,在
  注册有效期内可分期发行。公司于 2015 年 5 月 14 日完成上述非公开定向债务融资工
  具首期 2 亿元人民币的发行,票面利率 6.50%,期限 3 年,该债务采取按年付息,到期
  还本的方式,将于 2018 年 5 月 14 日到期,故将其重分类至一年内到期的非流动负债。

  26、 长期借款
  (1). 长期借款分类
  √适用 □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币

                                            86 / 125
                                    2017 年半年度报告



                项目                   期末余额                     期初余额
   质押借款
   抵押借款
   保证借款
   信用借款                             180,000,000.00                   210,000,000.00
                合计                    180,000,000.00                   210,000,000.00
   长期借款分类的说明:
   长期借款中没有属于逾期借款获得展期的款项。
   其他说明,包括利率区间:
   □适用 √不适用

   27、 应付债券
   (1).    应付债券
   √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                     期初余额
   非公开定向债务融资工具                                             207,833,850.29
             合计                                                     207,833,850.29

   28、 股本
   √适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                                     本次变动增减(+、一)
                                             公积
                   期初余额     发行                                      期末余额
                                       送股    金   其他 小计
                                新股
                                             转股
股份总数     1,015,343,365.00                                       1,015,343,365.00

   29、 资本公积
   √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
       项目          期初余额       本期增加              本期减少       期末余额
   资本溢价(股本 494,641,128.86                        59,462,251.39 435,178,877.47
   溢价)
   其他资本公积     8,500,000.00                                  8,500,000.00
       合计       503,141,128.86                  59,462,251.39 443,678,877.47
   其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   本期资本公积减少 59,462,251.39 元主要为收购郑煤集团铁运处资产所致。




                                         87 / 125
                                                                  2017 年半年度报告




        30、 其他综合收益
        √适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元    币种:人民币
                                                                                      本期发生金额
                                    期初                          减:前期计入其                                                           期末
             项目                                本期所得税前发                                                            税后归属于
                                    余额                          他综合收益当期      减:所得税费用    税后归属于母公司                   余额
                                                     生额                                                                  少数股东
                                                                    转入损益
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益的其他综   32,926,288.57    13,909,303.74        904,685.02        1,616,793.84      11,387,824.88                 44,314,113.45
合收益
其中:权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
  可供出售金融资产公允价值变动   32,926,288.57    13,909,303.74        904,685.02        1,616,793.84      11,387,824.88                 44,314,113.45
损益
  持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效部分
  外币财务报表折算差额
其他综合收益合计                   32926288.57    13,909,303.74        904,685.02          1616793.84      11,387,824.88                 44,314,113.45




                                                                       88 / 125
                                  2017 年半年度报告



31、 专项储备
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
    项目             期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
安全生产费          153965412.86 185,950,651.80 177,108,264.45 162,807,800.21
维简费             74,441,801.79 27,944,651.53 44,374,177.75 58,012,275.57
矿山环境恢复      251,934,894.35                               251,934,894.35
治理保证金
    合计          480,342,109.00 213,895,303.33 221,482,442.20 472,754,970.13

32、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
     项目        期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
法定盈余公积 397,530,590.52                                       397,530,590.52
任意盈余公积 29,445,155.02                                          29,445,155.02
储备基金
企业发展基金
其他
     合计    426,975,745.54                                       426,975,745.54
33、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                            单位:元  币种:人民币
             项目                           本期                     上期
调整前上期末未分配利润                     371,465,796.59         1,001,237,836.47
调整期初未分配利润合计数(调
增+,调减-)
调整后期初未分配利润                       371,465,796.59        1,001,237,836.47
加:本期归属于母公司所有者的               405,845,393.10         -192,144,699.55
净利润
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
其他                                           376,366.30              348,306.38
期末未分配利润                             776,934,823.39          808,744,830.54

34、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用

                                                            单位:元   币种:人民币
                                       89 / 125
                                       2017 年半年度报告



                          本期发生额                           上期发生额
  项目
                  收入             成本             收入             成本
主营业务    2,849,577,732.85 1,775,454,169.02 4,873,265,493.66 4,584,983,659.16
其他业务       63,466,672.87   104,401,250.82    46,777,615.88   114,504,256.64
  合计      2,913,044,405.72 1,879,855,419.84 4,920,043,109.54 4,699,487,915.80

      35、 税金及附加
      √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                 项目                  本期发生额                  上期发生额
      消费税
      营业税                                                            2,857,638.12
      城市维护建设税                         16,261,121.68             10,171,916.15
      教育费附加                              8,680,529.19              6,092,331.82
      资源税                                 36,386,618.59             24,027,812.23
      房产税                                  3,854,282.98                  5,688.00
      土地使用税                              2,410,165.66                       -
      车船使用税                                133,155.87                       -
      印花税                                  1,494,144.08                       -
      河道维护费                                    699.24                  4,925.82
      地方教育附加                            5,787,019.45              3,011,905.26
                合计                         75,007,736.74             46,172,217.40

      36、 销售费用
      √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                     本期发生额               上期发生额
      职工薪酬                                 20,271,484.29            24,098,122.07
      运输装卸费                                9,334,186.33             5,805,355.87
      物料及修理费                              2,957,971.43             4,166,041.91
      办公及差旅费                                504,778.56             1,187,497.55
      业务招待费                                  660,922.92             1,037,303.10
      折旧费                                    1,669,107.92             1,983,592.24
      其他                                      1,896,093.85             2,696,967.53
                 合计                          37,294,545.30            40,974,880.27

      37、 管理费用
      √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                        项目                      本期发生额          上期发生额
         职工薪酬                                 137,684,205.94      104,048,474.43
         税金及价格调节基金                                             8,487,973.67
                                            90 / 125
                             2017 年半年度报告



  无形资产摊销                            18,589,243.45       22,030,358.67
  折旧费                                  22,268,005.61       24,917,522.12
  技术开发及矿产资源补偿费                   145,000.00            5,128.20
  办公及差旅费                             4,723,363.73        4,257,895.63
  物料消耗                                 4,571,743.72        6,269,860.00
  运输装卸费                               1,465,060.52        2,142,374.93
  业务招待费                               3,436,428.96        3,456,862.27
  修理费                                   1,361,143.41        1,937,700.82
  中介费                                   1,466,233.69          498,009.51
  排污费                                   6,167,027.86        5,188,974.00
  其他                                     7,047,898.92        8,605,447.51
合计                                     208,925,355.81      191,846,581.76

38、 财务费用
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                    本期发生额           上期发生额
利息支出                                113,991,719.72       140,282,118.95
利息收入                                  -9,739,581.35        -5,582,364.47
其他                                       3,327,516.43         5,165,519.67
合计                                    107,579,654.80       139,865,274.15

39、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                本期发生额                 上期发生额
一、坏账损失                      15,945,134.95                -4,970,273.36
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损

四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
            合计                   15,945,134.95              -4,970,273.36

                                  91 / 125
                                  2017 年半年度报告


40、 投资收益
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                      本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收

处置长期股权投资产生的投资
收益
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的
投资收益
可供出售金融资产等取得的投
资收益
处置可供出售金融资产取得的               6,525,538.96
投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公
允价值重新计量产生的利得
            合计                         6,525,538.96

41、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                   计入当期非经常性
      项目               本期发生额               上期发生额
                                                                       损益的金额
非流动资产处置                9,283.52                  3,057.95             9,283.52
利得合计
其中:固定资产处              9,283.52                  3,057.95             9,283.52
置利得
政府补助                 31,411,948.28             2,278,400.00         31,411,948.28
违约金罚款收入              378,962.00               426,962.51            378,962.00
其他                        448,310.02             1,462,586.11            448,310.02
      合计               32,248,503.82             4,171,006.57         32,248,503.82

计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币


                                       92 / 125
                                     2017 年半年度报告



                                                                      与资产相关/与收益
    补助项目              本期发生金额               上期发生金额
                                                                              相关
奖励                           439,600.00                             与收益相关
去产能结构调整专            30,972,348.28                             与收益相关
项资金
其他                                                    2,278,400.00 与收益相关
       合计                 31,411,948.28               2,278,400.00         /

42、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                       计入当期非经常性
      项目                本期发生额                  上期发生额
                                                                           损益的金额
非流动资产处置                 79,681.41                  86,300.00            79,681.41
损失合计
其中:固定资产处               79,681.41                  86,300.00            79,681.41
置损失
罚款及赔偿金                8,326,746.99               5,380,037.49         8,326,746.99
其他                          780,493.91                 709,384.35           780,493.91
      合计                  9,186,922.31               6,175,721.84         9,186,922.31




43、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                           本期发生额              上期发生额
当期所得税费用                               89,929,614.40           4,174,113.47
递延所得税费用                                                             1087.50
          合计                               89,929,614.40           4,175,200.97

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                                        本期发生额
利润总额                                                                 619,023,678.75
按法定/适用税率计算的所得税费用                                          154,755,919.69
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                    1,241,335.44
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响

                                          93 / 125
                                     2017 年半年度报告



  使用前期未确认递延所得税资产的可抵                                  -66,196,119.31
  扣亏损的影响
  本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂                                      128,478.58
  时性差异或可抵扣亏损的影响
  所得税费用                                                           89,929,614.40

  其他说明:
  □适用 √不适用

  44、 其他综合收益
  √适用 □不适用
  详见附注七、30

  45、 现金流量表项目
  (1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
  √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                        本期发生额              上期发生额
  利息收入                                       9,739,581.35           5,558,887.07
  补贴收入                                      31,411,948.28               98,400.00
                合计                            41,151,529.63           5,657,287.07




  (2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
  √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额              上期发生额
搬迁款                                          19,954,300.00           29,582,500.00
办公费及差旅费                                   2,106,756.50
业务招待费                                       3,436,428.96            4,424,029.37
咨询费等中介机构费                               1,449,787.08
保险费                                             165,300.26              280,037.74
排污费                                           5,211,903.00            5,173,664.00
其他销售费用                                    12,327,860.76
经营性受限制的银行存款的增加                     2,649,000.00              875,583.32
手续费及其他                                     1,018,075.61              147,507.42
             合计                               48,319,412.17           40,483,321.85




                                            94 / 125
                                  2017 年半年度报告


(3).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额             上期发生额
收到的融资款                             1,010,000,000.00       1,670,000,000.00


             合计                         1,010,000,000.00          1,670,000,000.00

(4).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额             上期发生额
支付的融资款                             1,409,500,000.00         900,800,000.00

融资租赁及手续费                                                       77,623,845.95
其他融资费用                                    2,309,440.82            1,125,000.00


             合计                         1,411,809,440.82            979,548,845.95




46、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          补充资料                         本期金额                    上期金额
1.将净利润调节为经营活动现
金流量:
净利润                                      529,094,064.35           -199,513,402.72
加:资产减值准备                             15,945,134.95             -4,970,273.36
固定资产折旧、油气资产折耗、                207,296,736.48            212,808,543.67
生产性生物资产折旧
无形资产摊销                                  18,617,875.93            19,542,953.43
长期待摊费用摊销                               1,833,782.98               824,998.00
处置固定资产、无形资产和其他                      70,397.89                83,242.05
长期资产的损失(收益以“-”
号填列)
固定资产报废损失(收益以
“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以
“-”号填列)
                                         95 / 125
                                        2017 年半年度报告



   财务费用(收益以“-”号填                   113,991,719.72               139,888,751.55
   列)
   投资损失(收益以“-”号填                     -6,525,538.96
   列)
   递延所得税资产减少(增加以                                                      1,087.50
   “-”号填列)
   递延所得税负债增加(减少以
   “-”号填列)
   存货的减少(增加以“-”号填                -109,390,085.30                56,120,057.74
   列)
   经营性应收项目的减少(增加以                -567,262,861.85           -559,493,373.50
   “-”号填列)
   经营性应付项目的增加(减少以                 -79,986,829.05               727,903,879.40
   “-”号填列)
   其他
   经营活动产生的现金流量净额                   123,684,397.14               393,196,463.76
   2.不涉及现金收支的重大投资
   和筹资活动:
   债务转为资本
   一年内到期的可转换公司债券
   融资租入固定资产
   3.现金及现金等价物净变动情
   况:
   现金的期末余额                            1,092,696,007.15           1,270,080,431.69
   减:现金的期初余额                        1,261,001,080.07           1,567,725,101.48
   加:现金等价物的期末余额
   减:现金等价物的期初余额
   现金及现金等价物净增加额                    -168,305,072.92           -297,644,669.79

   (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
   □适用 √不适用

   (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
   □适用 √不适用

   (4) 现金和现金等价物的构成
   √适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
               项目                                期末余额                     期初余额
一、现金                                          1,092,696,007.15            1,261,001,080.07
其中:库存现金                                           170,541.39                  192,845.33
    可随时用于支付的银行存款                         892,525,465.76           1,260,808,234.74
                                             96 / 125
                                         2017 年半年度报告



     可随时用于支付的其他货币资金                        200,000,000.00
     可用于支付的存放中央银行款项
     存放同业款项
     拆放同业款项
 二、现金等价物
 其中:三个月内到期的债券投资



 三、期末现金及现金等价物余额                      1,092,696,007.15             1,261,001,080.07
 其中:母公司或集团内子公司使用受
 限制的现金和现金等价物
     其他说明:
     □适用 √不适用

     47、 所有者权益变动表项目注释
     说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
     □适用 √不适用
     48、 所有权或使用权受到限制的资产
     √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                      期末账面价值              受限原因
     货币资金                                   855,469,088.38 环境治理保证金及承兑
                                                               保证金
     应收票据                                     5,000,000.00 电子银行承兑汇票,用于
                                                               质押贷款
     存货
     固定资产
     无形资产
                  合计                            860,469,088.38                  /

     49、 政府补助
     1.   政府补助基本情况
     √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                计入当期损益的金
          种类                   金额            列报项目
                                                                        额
去产能结构调整专项资金         30,972,348.28 营业外收入             30,972,348.28
税收返还                        1,000,000.00 其他收益                1,000,000.00
锅炉除尘脱硝改造项目补            439,600.00 营业外收入                439,600.00
贴资金等



                                              97 / 125
                        2017 年半年度报告


2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
50、 其他
□适用 √不适用




                             98 / 125
                                   2017 年半年度报告



八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).   合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用

(6).   其他说明:
□适用 √不适用




                                          99 / 125
                                                  2017 年半年度报告




          2、 同一控制下企业合并
          √适用 □不适用
          (1). 本期发生的同一控制下企业合并
          √适用 □不适用
                                                                              单位:元    币种:人民币
                  构成
                  同一
         企业合                                                       合并当期期
                  控制                               合并当期期初                                   比较期间被
被合并   并中取                      合并日的确                       初至合并日   比较期间被合并
                  下企    合并日                     至合并日被合                                   合并方的净
方名称   得的权                        定依据                         被合并方的       方的收入
                  业合                                 并方的收入                                     利润
         益比例                                                         净利润
                  并的
                  依据
郑州煤   100.00   合并   2017.6.30   1、2017 年 6 22,432,141.4        834,399.17    21,053,563.78   348,306.38
炭工业            前后               月 16 日郑州            0
(集              同受               煤电股东大
团)有            郑煤               会审议通过
限责任            集团               关于收购郑
公司铁            控制               煤集团部份
路运输                               资产的议案;

                                     2、2017 年 5
                                     月 22 日郑煤
                                     集团董事会
                                     同意将铁路
                                     运输处所拥
                                     有的铁路业
                                     务及相关资
                                     产和负债,整
                                     体出售给郑
                                     州煤电;3、
                                     根据《郑煤
                                     集团与郑州
                                     煤电关于铁
                                     路运输部分
                                     资产及负债
                                     转让协议》
                                     双方于 2017
                                     年 6 月 30 日
                                     已办理了财
                                     产交接手续;
                                     4、郑州煤电
                                     已控制了被
                                     购买资产的
                                     财务和经营
                                     政策,并享有
                                     相应的收益
                                     和风险。
                                                      100 / 125
                                     2017 年半年度报告



(2). 合并成本
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
合并成本                                      59,462,251.39
--现金
--非现金资产的账面价值                                                     59,462,251.39
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价


(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
                                                               单位: 元    币种:人民币
                               郑州煤炭工业(集团)有限责任公司铁路运输处
                               合并日                            上期期末
                                     588,680,014.43                      588,930,966.62
资产:

货币资金                                 228,749.00                            9,718.80
应收款项                              45,701,512.31                        41,029,023.30
存货                                   1,752,079.93                         1,980,651.86
固定资产                             540,997,673.19                       545,911,572.66
无形资产
负债:                                588,680,014.43                       588,930,966.62
借款
应付款项                             588,680,014.43                       588,930,966.62
净资产
减:少数股东
权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无。
其他说明:
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用




                                         101 / 125
                               2017 年半年度报告




4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

一揽子交易
□适用 √不适用



非一揽子交易
□适用 √不适用



5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




                                   102 / 125
                                          2017 年半年度报告



     九、在其他主体中的权益
     1、 在子公司中的权益
     (1).   企业集团的构成
     √适用 □不适用
     子公司                                                     持股比例(%)                取得
                 主要经营地      注册地     业务性质
       名称                                                   直接        间接             方式
 北京裕华创新    北京          北京        技术服务                80                  设立
 科技发展有限
 公司
 郑州煤电物资    河南          河南        物流                   100                  设立
 供销有限公司
 郑州郑煤岚新    河南          河南        新能源                  60                  设立
 能源股份有限
 公司
 河南郑新铁路    河南          河南        运输                    51                  设立
 有限责任公司
 郑州煤电永耀    河南          河南        通信                   100                  设立
 通信技术有限
 公司
 河南省新郑煤    河南          河南        煤炭                    51                  合并
 电有限责任公
 司
 郑煤集团(河     河南          河南        煤炭                   100                  合并
 南)白坪煤业有
 限公司
 郑煤集团(登     河南          河南        煤炭                    51                  合并
 封)教学二矿有
 限公司
 郑州博威物资    河南          河南        招标                    20            60    设立
 招标有限公司
 郑州煤电宾馆    河南          河南        服务                   100                  设立
 有限公司
 河南惠泽物资    河南          河南        物流                                  100   设立
 供销有限公司
 上海郑煤贸易    上海          上海        物流                                  100   设立
 有限公司
 郑州煤电爆破    河南          河南        服务                   100                  设立
 工程有限公司


     (2).   重要的非全资子公司
     √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                        少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
   子公司名称
                            比例        股东的损益   宣告分派的股利       益余额
                                  49% 103,141,701.41                  816,705,926.58
河南省新郑煤电有
限责任公司
                                              103 / 125
                                            2017 年半年度报告




                                  49%      20,200,992.29                         189,312,802.80
  郑煤集团(登封)教
  学二矿有限公司

       子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
       □适用 √不适用

       其他说明:
       □适用 √不适用

       (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
       √适用 □不适用
                                                         单位:亿元 币种:人民币
                          期末余额                         期初余额
                                                                       非
                                    非流                               流
子公司名称    流动 非流动 资产 流动      负债 流动 非流动 资产 流动       负债
                                    动负                               动
              资产 资产 合计 负债        合计 资产 资产 合计 负债         合计
                                      债                               负
                                                                       债
河南省新郑    9.36 14.89 24.25 7.59      7.59 7.25 15.54 22.79 8.50       8.50
煤电有限责
任公司
郑煤集团(登   4.06   0.14      4.20 0.33           0.33 3.58      0.18     3.76 0.33        0.33
封)教学二矿
有限公司

                                  本期发生额                              上期发生额
                                                    经营活                                经营活
        子公司名称     营业     净利    综合收                  营业     净利    综合收
                                                    动现金                                动现金
                       收入       润    益总额                  收入       润    益总额
                                                      流量                                  流量
       河南省新郑       7.15     2.10      2.10         0.98    4.21     -0.16    -0.16     2.86
       煤电有限责
       任公司
       郑煤集团(登      1.11     0.41      0.41        -0.06    0.73      0.03     0.03    -0.13
       封)教学二矿
       有限公司


       (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
       □适用 √不适用



                                                  104 / 125
                                   2017 年半年度报告


(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说
明见本附注七相关项目。
    本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营
管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。
经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险
管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并
且将有关发现汇报给审计委员会。
    1、 信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本
公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
    在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级
和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊
销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来
确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信
用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有
在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相
应款项。

                                       105 / 125
                                  2017 年半年度报告



    2、 流动风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险
由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券
以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充
足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1-2 年内到期。
    3、 市场风险
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    A、汇率风险
    汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失
的可能性。本公司无外出口业务,没有汇率风险。
    B、利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。
    因本公司借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。
    C、其他价格风险
    无。

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                      单位:元   币种:人民币
                                        期末公允价值
        项目         第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
                                                                 合计
                       价值计量     价值计量     价值计量
一、持续的公允价值计 84,405,000.00                          84,405,000.00

(一)以公允价值计量
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资 84,405,000.00                          84,405,000.00

(1)债务工具投资

                                      106 / 125
                                  2017 年半年度报告



(2)权益工具投资 84,405,000.00                                     84,405,000.00
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用

2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量 84,405,000.00                                    84,405,000.00
的资产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债

       衍生金融负债
       其他
(六)指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价值
计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
      本公司持有的权益工具投资均为在国内 A 股上市的股票投资。

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                      母公司对本企 母公司对本企
母公司名称     注册地     业务性质      注册资本      业的持股比例 业的表决权比
                                                          (%)           例(%)

                                      107 / 125
                                    2017 年半年度报告



郑州煤炭工   河南        有限责任        412,718.70            63.83          63.83
业(集团)有
限责任公司

本企业最终控制方是河南省国资委

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
         其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
郑州煤炭工业(集团)新郑精煤有限       母公司的控股子公司
责任公司
郑州煤炭工业集团龙力水泥有限责         母公司的控股子公司
任公司
郑州煤炭工业集团商丘中亚化工有         母公司的控股子公司
限公司
河南锦源建设有限公司                   母公司的控股子公司
郑州祥隆地质工程有限公司               母公司的控股子公司
郑州煤炭工业(集团)高瑞电力安装       母公司的控股子公司
有限公司
河南万合机械有限公司                   母公司的控股子公司
郑州煤炭工业(集团)崔庙煤矿有限       母公司的控股子公司
公司

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                            单位:万元 币种:人民币
      关联方           关联交易内容                 本期发生额        上期发生额
郑州煤炭工业(集团) 技术、培训等服务                     2770.87             937.33
有限责任公司
                                        108 / 125
                                 2017 年半年度报告



河南万合机械有限公 修理                                  766.07             36.53

郑州煤炭工业(集团) 采购电力                          7,316.27          5,924.52
有限责任公司
郑州煤炭工业(集团) 购买材料                            486.22            399.71
有限责任公司
河南万合机械有限公 购买材料及设备                      1,455.95            246.58

郑州煤炭工业(集团) 工程施工                            140.00            517.76
有限责任公司
河南锦源建设有限公 工程施工                            1,650.17          1,875.37

郑州祥隆地质工程有 工程施工                              878.13            242.99
限公司
郑州煤炭工业(集团) 工程施工                            982.88            465.73
崔庙煤矿有限公司


出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                         单位:万元 币种:人民币
      关联方            关联交易内容             本期发生额        上期发生额
郑州煤炭工业(集团) 出售电力                          6,210.03          6,006.02
有限责任公司
郑州煤炭工业(集团) 出售材料及设备                   5,754.28           4,528.30
有限责任公司
郑州煤炭工业(集团) 提供通讯等服务                     630.72             430.72
有限责任公司
郑州煤炭工业(集团) 提供餐饮住宿服务                   113.13              92.53
有限责任公司         等
郑州煤炭工业(集团) 出售原煤、材料                     5,357.35             104.12
新郑精煤有限责任公

郑州煤炭工业(集团) 工程施工                           359.95
有限责任公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
√适用 □不适用
                                                        单位:万元   币种:人民币

                                     109 / 125
                                        2017 年半年度报告



                                                             托管收益/ 本期确认的
       委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承 受托/承包
                                                             承包收益定 托管收益/承
         包方名称 包方名称 资产类型 包起始日 终止日
                                                               价依据      包收益
       郑州煤炭工 郑州煤电股 其他资产 2017.1.1 2017.6.30 市场价格              30.00
       业(集团) 份有限公司 托管
       有限责任公
       司
           本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》,代管郑煤集团设备 1781
       台,本期应计代管费 30 万元。
       关联托管/承包情况说明
       □适用 √不适用

       本公司委托管理/出包情况表:
       □适用 √不适用
       关联管理/出包情况说明
       □适用 √不适用

       (3). 关联租赁情况
       本公司作为出租方:
       √适用 □不适用
                                                            单位:万元 币种:人民币
      承租方名称         租赁资产种类     本期确认的租赁收入    上期确认的租赁收入
郑州煤炭工业(集团)有 专项设备                         917.45                715.24
限责任公司及其关联方
郑州煤炭工业(集团)有 房屋                                 13.81
限责任公司及其关联方

       本公司作为承租方:
       √适用 □不适用
                                                            单位:万元 币种:人民币
          出租方名称    租赁资产种类       本期确认的租赁费       上期确认的租赁费
       郑州煤炭工业   专项设备及房屋                   485.33                 389.39
       (集团)有限责
       任公司及其关联
       方

       关联租赁情况说明
       □适用 √不适用

       (4). 关联担保情况
       本公司作为担保方
       √适用 □不适用
                                                               单位:万元   币种:人民币

                                            110 / 125
                                          2017 年半年度报告



                                                                担保是否已经履行
         被担保方         担保金额     担保起始日             担保到期日
                                                                      完毕
      郑新铁路           1,000.00   2016-1-25       2017-1-25           否
      郑新铁路           2,000.00   2016-7-14       2017-1-28           否
      郑新铁路          10,000.00   2016-1-15       2017-1-14           否
      郑新铁路          10,000.00   2016-1-29       2017-1-28           否
          上述为公司实际发生的担保情况,根据公司第六届董事会第十八次会议决议公告,
      公司为郑新铁路申请授信 3.1 亿元额度内的流动资金贷款提供连带责任担保,担保
      期限 3 年(详见公告:临 2015-038);
      其他已审批尚未发生的担保情况详见公告信息。

      本公司作为被担保方
      □适用 √不适用
      关联担保情况说明
      □适用 √不适用

      (5). 关联方资金拆借
      □适用 √不适用
      (6). 关联方资产转让、债务重组情况
      □适用 √不适用
      (7). 关键管理人员报酬
      √适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
                项目                            本期发生额              上期发生额
      关键管理人员报酬                                     108.44                 24.14

      (8). 其他关联交易
      □适用 √不适用

      6、 关联方应收应付款项
      (1). 应收项目
      √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                       期初余额
项目名称       关联方
                               账面余额      坏账准备       账面余额        坏账准备
         郑州煤炭工业(集团) 230,557,649.85 29,730,099.68 167,496,895.95 26,577,061.98
应收账款 新郑精煤有限责任公
         司
         郑州煤炭工业集团      49,968,753.00 14,981,264.50 49,968,753.00      14,981,264.50
应收账款 龙力水泥有限责任
         公司



                                              111 / 125
                                   2017 年半年度报告


(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
     项目名称                关联方           期末账面余额           期初账面余额
                       河南锦源建设有限         21,225,278.24            19,137,998.60
应付账款
                       公司
                       河南万合机械有限         10,520,592.99           38,046,202.00
应付账款
                       公司
                       郑州煤炭工业(集         13,811,069.04           10,864,265.29
应付账款               团)崔庙煤矿有限
                       公司
                       郑州煤炭工业(集           1,930,000.00           2,542,000.00
应付账款               团)高瑞电力安装
                       有限公司
                       郑州祥隆地质工程           8,189,052.68           4,149,056.04
应付账款
                       有限公司
                       郑州煤炭工业(集        458,447,332.05          163,903,809.75
其他应付款
                       团)有限责任公司

7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用



3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用



4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用


                                          112 / 125
                                  2017 年半年度报告


十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用

2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    资产负债表日存在的重要或有事项,公司为其他单位提供债务担保形成的或有负
债及其财务影响:
    (1) 除为关联方提供担保情况:详见附注十二、5 之外,无其他担保情况。
    (2) 为非关联方提供担保情况。
      无
    (3) 截至 2017 年 6 月 30 日抵押情况:
        无
    (4) 其他或有负债
    期末已质押的银行承兑汇票 5,000,000.00 元,为本公司质押票据给兴业银行股
份有限公司郑煤大厦支行用于质押贷款。
    期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 377,058,292.43
元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用


                                      113 / 125
                                             2017 年半年度报告


      2、 债务重组
      □适用 √不适用

      3、 资产置换
      (1).     非货币性资产交换
      □适用 √不适用

      (2).     其他资产置换
      □适用 √不适用

      4、 年金计划
      □适用 √不适用

      5、 终止经营
      □适用 √不适用

      6、 分部信息
      (1).     报告分部的确定依据与会计政策:
      √适用 □不适用
           根据本公司生产的主要产品和提供的主要劳务类型为基础,本公司将经营业务划分
      为5个报告分部。
           本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

      (2).     报告分部的财务信息
      √适用 □不适用
                                                                           单位:万元 币种:人民币
    项目            煤炭           电力      物资流通        铁路运输    其他    分部间抵销     合计
主营业务收入      202,139.72      6,569.94   97,119.03       3,853.98              24,724.90  284,957.77
主营业务成本      103,559.72      8,153.34   93,322.26       2,611.94               30,101.84    177,545.42
资产总额        1,064,375.24   20,332.61 172,789.86      93,299.32      9,249.07   203,431.01   1,156,615.09
负债总额          683,602.04    7,017.06 127,858.02      35,501.86      6,555.41   123,768.61     736,765.78
      (3).     公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
      □适用 √不适用

      (4).     其他说明:
      □适用 √不适用

      7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
      □适用 √不适用

      8、 其他
      □适用 √不适用
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      十七、 母公司财务报表主要项目注释
      1、 应收账款
        (1).   应收账款分类披露:
      √适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                                           期初余额
                        账面余额                坏账准备                                   账面余额                坏账准备
     种类                                                   计提          账面                                              计提      账面
                                    比例                                                               比例
                       金额                     金额        比例          价值           金额                      金额     比例      价值
                                    (%)                                                                (%)
                                                            (%)                                                             (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征   1,683,532,919.55 99.99 119,446,443.71 7.09 1,564,086,475.84 1,326,323,479.78 100.00 102,142,095.50 7.70 1,224,181,384.28
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大          190,162.13 0.01                                   190,162.13      91,684.62                                       91,684.62
但单独计提坏账
准备的应收账款
                 1,683,723,081.68    /     119,446,443.71    /     1,564,276,637.97 1,326,415,164.40    /     102,142,095.50   /   1,224,273,068.90
     合计




                                                                        115 / 125
                                       2017 年半年度报告



期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元   币种:人民币
                                                            期末余额
            账龄
                               应收账款                     坏账准备           计提比例
1 年以内小计               1,475,190,224.83                73,759,511.24              5.00%
1至2年                       113,206,545.69                11,320,654.57             10.00%
2至3年                        80,244,455.72                24,073,336.72             30.00%
3 年以上
3至4年                         6,975,453.91              3,487,726.96                50.00%
4至5年                         2,222,050.36              1,111,025.18                50.00%
5 年以上                       5,694,189.04              5,694,189.04               100.00%
         合计              1,683,532,919.55            119,446,443.71                 7.09%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 17,304,348.21 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用

                                               占应收账款期末余额合计
    单位名称             金额(元)                                        坏账准备(元)
                                                   数的比例(%)
        第一名            289,613,949.66               17.20%                  14,480,697.48
        第二名            240,689,501.82               14.30%                  12,034,475.09
        第三名            113,610,220.79                6.75%                   5,680,511.04
        第四名            109,542,774.60                6.51%                   5,477,138.73
        第五名             97,621,840.90                5.80%                   4,881,092.05
        合计              851,078,287.77               50.55%                  42,553,914.39
                                           116 / 125
                                  2017 年半年度报告


 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:




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                                                                  2017 年半年度报告




     2、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露:
     √适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                                           期初余额
                       账面余额                 坏账准备                                  账面余额               坏账准备
    类别                                                   计提        账面                                                计提       账面
                                  比例                                                                比例
                      金额                    金额         比例        价值              金额                    金额      比例       价值
                                  (%)                                                                 (%)
                                                           (%)                                                             (%)
单项金额重大 606,932,476.49       88.95                           606,932,476.49 582,932,476.49                                   582,932,476.49
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 75,322,935.40        11.04 14,105,782.75 18.73       61,217,152.65       73,332,753.56          14,066,542.76 19.18    59,266,210.80
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重      40,216.00        0.01                                40,216.00         455,002.97                                    455,002.97
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
             682,295,627.89        /      14,105,782.75     /     668,189,845.14 656,720,233.02        /     14,066,542.76   /     642,653,690.26
    合计




                                                                      118 / 125
                                    2017 年半年度报告



期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
                                                   期末余额
其他应收款(按单位)
                          其他应收款         坏账准备 计提比例          计提理由
应收子公司往来款        606,932,476.49                              内部借款,不计提

         合计           606,932,476.49                       /                /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
                                                          期末余额
               账龄
                                     其他应收款           坏账准备          计提比例
1 年以内小计                        55,958,536.97        2,797,926.85             5.00%
1至2年                               2,222,311.13          222,231.11           10.00%
2至3年                               8,064,434.28        2,419,330.28           30.00%
3 年以上
3至4年                                 455,547.16          227,773.58              50.00%
4至5年                                 367,169.87          183,584.94              50.00%
5 年以上                             8,254,935.99        8,254,935.99             100.00%
               合计                 75,322,935.40       14,105,782.75

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 39,239.99 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用

                                                                 单位:元    币种:人民币
                                        119 / 125
                                              2017 年半年度报告



                  款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
           单位往来                                680,334,607.53                  654,731,512.68
           保证金                                      510,000.00                      598,389.86
           备用金及其他                              1,451,020.36                    1,390,330.48
                    合计                           682,295,627.89                  656,720,233.02
          (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
          √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                         占其他应收款
                                                                                         坏账准备
      单位名称      款项的性质            期末余额             账龄      期末余额合计
                                                                                         期末余额
                                                                         数的比例(%)
       第一名     内部单位借款          384,000,000.00        1 年以内           56.28
       第二名     内部单位借款          200,000,000.00        1 年以内           29.31
       第三名     内部单位借款           13,317,772.50        1 年以内            1.95
       第四名     内部单位借款            9,614,703.99        1 年以内            1.41
       第五名     工程款                  1,003,547.35        5 年以上            0.15 1,003,547.35
         合计            /              607,936,023.84            /              89.10 1,003,547.35

          (6). 涉及政府补助的应收款项
          □适用 √不适用

          (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
          □适用 √不适用

          (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
          □适用 √不适用

          其他说明:
          □适用 √不适用

          3、 长期股权投资
          √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                           期末余额                               期初余额
                               减                                   减
    项目                       值                                   值
                 账面余额             账面价值         账面余额              账面价值
                               准                                   准
                               备                                   备
对子公司投资 1,698,859,911.92     1,698,859,911.92 1,687,859,911.92       1,687,859,911.92
对联营、合营
企业投资
    合计     1,698,859,911.92     1,698,859,911.92 1,687,859,911.92       1,687,859,911.92
                                                  120 / 125
                                                2017 年半年度报告




       (1) 对子公司投资
       √适用 □不适用
                                                                             单位:元      币种:人民币
                                                                    本
                                                                                               本期计   减值准
                                                                    期
     被投资单位             期初余额            本期增加                     期末余额          提减值   备期末
                                                                    减
                                                                                                 准备     余额
                                                                    少
  郑州煤电物资供销         50,000,000.00                                     50,000,000.00
  有限公司
  郑州煤电永耀通信         20,000,000.00                                     20,000,000.00
  技术有限公司
  郑州郑煤岚新能源          3,000,000.00                                      3,000,000.00
  股份有限公司
  北京裕华创新科技          2,600,000.00                                      2,600,000.00
  发展有限公司
  河南郑新铁路有限         51,000,000.00                                     51,000,000.00
  责任公司
  河南省新郑煤电有        493,674,924.68                                    493,674,924.68
  限责任公司
  郑煤集团(河南)白        857,471,869.64                                    857,471,869.64
  坪煤业有限公司
  郑煤集团(登封)教        209,913,117.60                                    209,913,117.60
  学二矿有限公司
  郑州博威物资招标            200,000.00                                          200,000.00
  有限公司
  郑州煤电宾馆有限                             10,000,000.00                 10,000,000.00
  公司
  郑州煤电爆破工程                              1,000,000.00                  1,000,000.00
  有限公司

        合计             1,687,859,911.92      11,000,000.00               1,698,859,911.92



       (2) 对联营、合营企业投资
       √适用 □不适用
                                                                             单位:元      币种:人民币
                                                本期增减变动
                                        权益                        宣告
                                  减    法下     其他               发放
    投资          期初                                其他                 计提             期末   减值准备期
                          追加    少    确认     综合               现金
    单位          余额                                权益                 减值     其他    余额     末余额
                          投资    投    的投     收益               股利
                                                      变动                 准备
                                  资    资损     调整               或利
                                          益                          润
一、合营企业


                                                    121 / 125
                                         2017 年半年度报告




小计
二、联营企业
                                                                                  727,729.08

                                                                                  727,729.08
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小计                                                                              727,729.08
       合计                                                                       727,729.08

          其他说明:
          □适用 √不适用

          4、 营业收入和营业成本:
          √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                          上期发生额
    项目
                    收入             成本             收入             成本
 主营业务     2,027,120,769.08 1,562,940,053.37 1,308,184,217.95 1,242,497,902.07
 其他业务       115,230,606.43    97,287,053.77   115,158,488.84   106,296,500.20
   合计       2,142,351,375.51 1,660,227,107.14 1,423,342,706.79 1,348,794,402.27

          5、 投资收益
          √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                             本期发生额           上期发生额
  成本法核算的长期股权投资收益                                          221,238,000.00
  权益法核算的长期股权投资收益
  处置长期股权投资产生的投资收益
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
  金融资产在持有期间的投资收益
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损
  益的金融资产取得的投资收益
  持有至到期投资在持有期间的投资收益
  可供出售金融资产在持有期间的投资收益
  处置可供出售金融资产取得的投资收益
  丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
  计量产生的利得
                  合计                                                  221,238,000.00

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      6、 其他
      □适用 √不适用

      十八、 补充资料
      1、 当期非经常性损益明细表
      √适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                           项目                              金额       说明
非流动资产处置损益                                         -70,397.89
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统   31,411,948.28
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损        834,399.17

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易    6,525,538.96
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     -8,279,968.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目



所得税影响额                                             -1,075,882.36
少数股东权益影响额                                          664,321.67
                           合计                          30,009,958.95

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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资                     每股收益
       报告期利润
                             产收益率(%)         基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的               13.50                   0.40             0.40
净利润
扣除非经常性损益后归属                12.51                 0.37              0.37
于公司普通股股东的净利


3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用




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                       第十一节 备查文件目录


                  载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖
                  章的会计报表。
   备查文件目录
                  报告期内在《中国证券报》《上海证券报》和上交所网站上公开
                  披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




                             董事长:郭矿生
                             董事会批准报送日期:2017 年 8 月 25 日



修订信息
□适用 √不适用




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