新闻源 财富源

2019年09月19日 星期四

*ST郑煤(600121)公告正文

郑州煤电:2013年半年度报告

公告日期:2013-08-27

    郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告郑州煤电股份有限公司
               6001212013 年半年度报告
                         郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                     重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司董事郭矿生因公没有出席审议公司 2013 年半年度报告的董事会会议,委托董事王书伟代为行使表决权。三、 公司半年度财务报告未经审计。四、 公司负责人孟中泽、主管会计工作负责人房敬及会计机构负责人(会计主管人员)王锋军声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况六、 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
                    郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                               目         录第一节 释义 ........................................................ 4第二节 公司简介 .................................................... 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................... 7第四节 董事会报告 .................................................. 9第五节 重要事项 ................................................... 13第六节 股份变动及股东情况 ......................................... 18第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................... 20第八节 财务报告(未经审计) ....................................... 21第九节 备查文件目录 ............................................... 99
                       郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                 第一节 释义一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    证监会                           指               中国证券监督管理委员会
    上交所                           指               上海证券交易所郑州煤电、公司、
                                 指               郑州煤电股份有限公司本公司、上市公司
    郑煤集团                         指               郑州煤炭工业(集团)有限责任公司
    白坪煤业                         指               郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司
    新郑煤电                         指               河南省新郑煤电有限责任公司
    教学二矿                         指               郑煤集团(登封)教学二矿有限公司
    芦沟煤矿                         指               郑州煤炭工业(集团)有限责任公司芦沟煤矿
    煤电物资供销                     指               郑州煤电物资供销有限公司
    北京裕华                         指               北京裕华创新科技发展有限公司
    中社网盟                         指               中社网盟信息技术有限公司
    博威招标                         指               郑州博威物资招标有限公司
    煤电宾馆                         指               郑州煤电宾馆有限公司
    郑煤岚新                         指               郑州郑煤岚新能源股份有限公司
    郑新铁路                         指               河南郑新铁路有限责任公司
    惠泽公司                         指               河南惠泽物资供销有限公司
    上海贸易                         指               上海郑煤贸易有限公司
    新郑精煤                         指               郑州煤炭工业(集团)新郑精煤有限责任公司
    龙力水泥                         指               郑州煤炭工业集团龙力水泥有限责任公司
    元、万元、亿元                   指               人民币元、人民币万元、人民币亿元
                         郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                                  郑州煤电股份有限公司
    公司的中文名称简称                              郑州煤电
                                                ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC公司的外文名称
                                                POWER CO., LTD.
    公司的外文名称缩写                              ZCE
    公司的法定代表人                                孟中泽二、 联系人和联系方式
                                                                  董事会秘书
    姓名                                            陈晓燕
    联系地址                                        郑州市中原西路 188 号
    电话                                            0371-87785121
    传真                                            0371-87785126
    电子信箱                                        chenxiaoyan@zmjt.cn三、 基本情况变更简介
    公司注册地址                                    郑州市中原西路 188 号
    公司注册地址的邮政编码                          450007
    公司办公地址                                    郑州市中原西路 188 号
    公司办公地址的邮政编码                          450007
    公司网址                                        http://www.zzce.com.cn
    电子信箱                                        zzce@zmjt.cn四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    公司选定的信息披露报纸名称                      《中国证券报》、《上海证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址        www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                          郑州市中原西路 188 号公司董事会办公室
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所         股票简称                股票代码      变更前股票简称
    A股                 上海证券交易所     郑州煤电             600121              G 郑煤电六、 公司报告期内的注册变更情况
    注册登记日期                                      2013 年 1 月 22 日
    注册登记地点                                      郑州市中原西路 188 号
    企业法人营业执照注册号                            410000100017219
    税务登记号码                                      410183170011386
    组织机构代码                                      17001138-6
                                                  详见 2013 年 1 月 26 日刊登于《中国证券报》、 上
    报告期内注册变更情况查询索引                      海证券报》及上交所网站的临 2013-001 号公告。七、其他有关资料
                                           名称                      中原证券股份有限公司
                                         办公地址             郑州市郑东新区商务外环路 10 号
    报告期内履行持续督导职责的
                                     签字的财务顾问
            财务顾问                                                     王海清、武鹏
                                       主办人姓名
                                                             自中国证监会核准本次重组之日起
                                     持续督导的期间
                                                                   不少于一个会计年度
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                       第三节     会计数据和财务指标摘要一、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                               上年同期              本报告期
                                                                                     比上年同
       主要会计数据          本报告期(1-6 月)
                                                      调整后             调整前        期增减
                                                                                         (%)
    营业收入                       10,653,265,244.03 11,892,501,976.55 10,511,346,107.46      -10.42归属于上市公司股东的净
                                  19,110,102.87      288,898,446.56          24,850,888.44        -93.39利润归属于上市公司股东的扣
                                  17,880,046.81       21,346,921.29          24,249,566.14        -16.24除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
                                -539,909,090.38       -73,704,194.18        -291,142,721.88      不适用净额
                                                                  上年度末                    本报告期
                                                                                              末比上年
                                本报告期末
                                                        调整后                 调整前         度末增减
                                                                                                (%)归属于上市公司股东的净
                               3,332,573,641.76     3,212,243,474.10    3,212,243,474.10            3.75资产
    总资产                        10,720,598,032.03     9,767,456,146.25    9,767,456,146.25            9.76(二)主要财务指标
                                                                 上年同期                本报告期比上
                                本报告期(1-6
        主要财务指标                                                                     年同期增减
                                    月)               调整后               调整前
                                                                                             (%)
    基本每股收益(元/股)                    0.0202            0.3053              0.0395           -93.38
    稀释每股收益(元/股)                    0.0202            0.3053              0.0395           -93.38扣除非经常性损益后的基本每
                                          0.0189            0.0226              0.0385            -16.37股收益(元/股)
                                                                               减少 7.18 个
    加权平均净资产收益率(%)                    0.60             7.78                1.31
                                                                                     百分点
    扣除非经常性损益后的加权平                                                     减少 0.02 个
                                           0.56          0.58            1.28
    均净资产收益率(%)                                                                  百分点注:因公司 2012 年 12 月份完成与控股股东重大资产置换及发行股份购买资产的交易,上表中的上年同期数据根据《会计准则》“同一控制下企业合并的处理”相关要求进行了调整。二、非经常性损益项目和金额
                                                                       单位:元 币种:人民币
                      非经常性损益项目                                          金额
    非流动资产处置损益                                                                      -95,000.00计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
                                                                                              935,300.00符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
                        郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告补助除外
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                 763,795.88
    少数股东权益影响额                                                   7,059.13
    所得税影响额                                                      -381,098.95
                          合计                                   1,230,056.06
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                               第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年上半年,全国煤炭经济运行形势发生了较大变化,主要表现为"两个负增长、两个高位、两个下降、两个增加"的特点,即全国煤炭产量同比下降,煤炭固定资产投资总额同比下降;全社会煤炭库存居高不下,进口煤量保持高位增长;煤炭企业经济效益大幅下降,煤炭价格低位下滑;煤炭企业货款拖欠增加,煤炭事故增加。从公司内部看,主要用户区域机组运行情况不佳,需求不足,呈现旺季不旺的特点;煤炭价格低位运行,有量无价;货款回收难度加大,财务成本增高。
    面对严峻的宏观经济环境及诸多不利因素,公司在省政府"豫电保豫煤"等相关政策支持下,积极组织各生产单位按照年初统一部署,全面加强安全管理,严格控制非生产性支出,强化成本管理,认真落实各项节支降耗措施,加强资本运作,优质高效推进和组织生产,科学合理安排重点建设项目,采取了一系列切实可行的工作措施,努力降低宏观经济下行对公司的影响,基本实现了生产经营的平稳运行。报告期内,公司实现煤炭产量 542 万吨,销量 487 万吨,发电 1.96 亿 千瓦时,营业收入 106.53 亿元。
    (一) 主营业务分析1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
               科目                          本期数             上年同期数        变动比例(%)
    营业收入                               10,653,265,244.03    11,892,501,976.55              -10.42
    营业成本                                9,857,678,330.20    10,708,328,390.49               -7.94
    销售费用                                   55,942,406.78         67,799,131.18             -17.49
    管理费用                                  350,601,878.89       418,332,405.94              -16.19
    财务费用                                  138,795,414.00         93,875,366.65              47.85
    经营活动产生的现金流量净额               -539,909,090.38       -73,704,194.18             不适用
    投资活动产生的现金流量净额                -63,278,662.57      -220,030,817.82             不适用
    筹资活动产生的现金流量净额                749,914,793.45       587,555,891.36               27.63
    研发支出                                      336,000.00          1,850,000.00             -81.842、 其它(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
      1.公司重大资产重组及配套融资事项
    公司重大资产重组事项实施进度分析在公司 2012 年度报告中已详细说明,内容请详见上海证券交易所网站披露的 2012 年度报告第四节董事会报告 7(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明。
    配套融资方面,公司根据目前行业趋势,充分听取了机构投资者和股东的意见和建议,并对公司的生产经营情况和未来公司的发展战略通过业绩说明会、电话、邮件等方式与投资者进行了充分沟通。截止本报告披露之日,已有 11 家公司向公司发来了认购意向函。公司将在下半年根据市场情形,适时推进配套融资工作。
    2.公开发行债券事项
    公司于 2013 年 4 月 11 日召开六届一次董事会审议通过了关于发行公司债券的相关事项,并提请 2013 年 4 月 27 日召开 2013 年第一次临时股东大会审议通过; 2013 年 7 月 8 日,公司收到中国证监会《关于核准公司公开发行债券的批复》。目前,因受 6 月份"钱荒"和行业趋势影响,债券市场利率波动较大。公司将及时根据市场行情,顺势而为,在规定时间内择期完成公司债
                              郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告的首期发行。(2)经营计划进展说明
    根据公司年初制定的经营计划,2013 年下半年,在供需矛盾短期内难以缓解的形势下,公司将重点做好以下方面工作,争取全年业绩的平稳:一是优化资本结构,降低融资成本。经公司 2013 年第一次临时股东大会审议,决定向社会公开发行 16 亿(首期 10 亿)债券,7 月 3 日,公司发债申请已获中国证监会核准;重大资产重组的配套融资工作也在积极开展,视二级市场走势适时发行;另外,公司将通过多渠道、多途径的融资方式,缓解公司因煤款回收难带来的资金压力。二是严格按照董事会年初确定的"八字"方针,增强单位成本控制力度。优化生产布局,杜绝无效工程,减少材料、人工、设备、电力等投入浪费;加强材料管控,降低材料费用支出;优化生产环节,降低原煤电耗;深化劳动组织整顿,提高劳动用工效率;压缩非生产性开支,加大考核及奖惩力度。三是在保证安全生产的前提下,认真做好生产组织。以销定产、科学组织、合理调度,力争完成全年产销目标。
    (二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                                  营业收入       营业成本    毛利率比
                                                      毛利率
    分行业           营业收入           营业成本                    比上年增       比上年增    上年增减
                                                      (%)
                                                                    减(%)          减(%)       (%)
                                                                                             减少 0.09
    物资流通     8,337,279,808.93     8,261,768,957.94        0.91          -6.52       -6.43
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 5.36
    煤 炭        2,132,006,604.86     1,405,612,079.13       34.07         -21.70      -14.77
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 11.37
    电 力             86,711,446.38     96,040,807.61       -10.76          -3.06      -12.08
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 1.50
    铁路运输          21,540,584.30      9,947,225.42        53.82           8.04       11.66
                                                                                             个百分点
                                          主营业务分产品情况
                                                                  营业收入       营业成本    毛利率比
                                                      毛利率
    分产品           营业收入           营业成本                    比上年增       比上年增    上年增减
                                                      (%)
                                                                    减(%)          减(%)       (%)
                                                                                             减少 0.09
    材料等       8,337,279,808.93     8,261,768,957.94        0.91          -6.52       -6.43
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 5.36
    煤 炭        2,132,006,604.86     1,405,612,079.13       34.07         -21.70      -14.77
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 11.37
    电 力             86,711,446.38     96,040,807.61       -10.76          -3.06      -12.08
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 1.50
    铁路运输          21,540,584.30      9,947,225.42        53.82           8.04       11.66
                                                                                             个百分点2、 主营业务分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
            地区                        营业收入                       营业收入比上年增减(%)
    省内                                       3,867,848,318.85                                        23.44
    省外                                       6,709,690,125.62                                       -22.14
                              郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告(三) 核心竞争力分析
    1.政策支持优势:随着煤炭集约化程度的提高,2010 年以来,国家相继出台了一系列鼓励支持并购重组、支持符合条件的兼并重组主体企业上市融资和再融资的政策,公司"2018 年底前煤炭主业整体上市"战略目标与之相契合;今年河南省政府"豫电保豫煤"政策的出台为稳定公司销售提供了政策保障;动力煤期货的推出,更为公司提供了一个崭新的业务模式大发展的契机,为公司的发展增强了后劲。
    2.交通区位优势:公司处于国家发展战略规划之中原经济区的核心增长极,位于郑洛三工业走廊之中,毗邻陇海、京广和京沪铁路,交通运输便利,并建有自备铁路专用线与京广线相线,具有运输成本低的比较优势,有利于公司煤炭的运输和销售,增加经济效益。
    3.产品竞争优势:公司所属矿区是全国规划的亿吨级豫西大型煤炭基地的重要组成部分,地质储量丰富,主要煤种为贫煤、贫瘦煤和无烟煤,公司"超化"牌无烟煤具有低灰、低硫、高发热量等特点,煤质好、热值高,是发电、建材、冶金 、化工、特种型煤和城乡居民生活的优质燃料和原料,主要销往河南、湘赣、湖北、华东等地区。优良的产品质量和品牌影响力为公司产品保持市场竞争地位奠定了基础。
    4.生产技术优势:公司拥有强大的科技研发力量,设有专职管理机构,拥有各项技术专利26 项,各级科技成果近千项,涵盖了采、掘、机、运、通、信息化各个领域及非煤项目,装备建成有河南省煤炭系统第一家智慧矿山系统,其中由我公司独立研发的豫西"三软"不稳定煤层一次采全高技术和"三软"不稳定煤层高产、高效矿井的研究成果,分获河南省科技创新一等奖和二等奖等,并在全国推广应用,其技术特点在全国处于领先水平。
    (四) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析(1) 持有其他上市公司股权情况
                                                                                        单位:元
                                                                                            会
                                                                       报
         证                                                                                 计
                                  期初持   期末持                      告
    证券   券          最初                                期末                报告期所有     核     股份
                                  股比例   股比例                      期
    代码   简        投资成本                            账面价值              者权益变动     算     来源
                                  (%)   (%)                      损
         称                                                                                 科
                                                                       益
                                                                                            目
                                                                                          可
                                                                                          供
         方                                                                               出
                                                                                                   公开
         正                                                                               售
    601901        238,192,655.90                  1.31   442,198,265.60         67,169,356.81          竞价
         证                                                                               金
                                                                                                   购买
         券                                                                               融
                                                                                          资
                                                                                          产
    合计      238,192,655.90    /       /            442,198,265.60         67,169,356.81   /       /2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(2) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。(3) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。2、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
                            郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
    3、 主要子公司、参股公司分析                                             单位:万元 币种:人民币
             业务        主要产品         注册         持股比例
    公司名称                                                         总资产        净资产      净利润
             性质        或服务           资本           (%)
             有限    技术开发、咨询、
    北京裕华             转让服务                    300         80        772.17       -37.26       -59.43
             公司
             有限    技术推广、开发、
    中社网盟             咨询、转让等            10,000          20        859.65      386.03         -4.58
             公司
             有限
    煤电物资供销         材料设备销售             5,000         100    138,696.53    29,049.80    1,215.59
             公司
             有限
    博威招标             招标                        100         80       3,103.34     187.31        24.42
             公司
             有限    餐饮、食堂及卷
    煤电宾馆             烟零售                   1,000         100       1,192.71     991.37         8.06
             公司
             有限
    郑煤岚新             新能源技术开发              500         60       1,528.62     380.84        -55.48
             公司
             有限    地方铁路客货运
    郑新铁路             输业务                  10,000          51      36,839.10    5,485.14     -295.85
             公司
             有限
    惠泽公司             材料设备销售                500        100      22,228.08     611.27        28.52
             公司
             有限
    上海贸易             机械设备销售             5,000         100      11,560.50    6,075.47     306.82
             公司
             有限
    新郑煤电             煤炭生产与销售          35,000          51    233,234.97 144,019.71     15,384.12
             公司
             有限
    白坪煤业             煤炭生产与销售          20,000         100    160,131.63    59,125.71    2,237.04
             公司
             有限
    教学二矿             煤炭生产与销售          10,000          51      39,601.88   35,291.12    3,302.52
             公司4、 非募集资金项目情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                   本报告期            累计实际
    项目名称       项目金额         项目进度                                           项目收益情况
                                                   投入金额            投入金额
    告成矿技改     480,723,300.00       36%            57,638,758.00      173,119,521.60 在建暂无收益
    合计       480,723,300.00         /            57,638,758.00      173,119,521.60        /二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
    2012 年度利润分配方案为:以 2012 年年末总股本 946,139,213 股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利 1.30 元(含税)。 上述利润方案已获公司 2013 年 4 月 11 日召开的 2012年度股东大会审议通过,并于 2013 年 5 月 20 日实施完毕。三、 其他披露事项(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用
                           郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                  第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。三、 资产交易、企业合并事项(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                事项概述及类型                                       查询索引
                                                      详见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
    公司重大资产重组事项已经在公司 2012 年
                                                  及上交所网站 http://www.sse.com.cn 的相关内容度报告充分披露。
                                                  和公告。四、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用五、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                  事项概述                                          查询索引
    公司五届二十一董事会审议通过了《关于预计          详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
    2013 年度日常关联交易》的议案,并提请 2012        《郑州煤电股份有限公司关于预计 2013 年度日
    年度股东大会审议通过。报告期内,公司严格按        常关联交易的公告》(临 2013-003)和综合服务协
    照与关联方签订的《综合服务协议》执行。            议。2、 临时公告未披露的事项
                                                                     单位:万元 币种:人民币
    关联                                                     关联交易定 关联交 占同类交易金
            关联关系   关联交易类型       关联交易内容
    交易方                                                       价原则     易金额 额的比例(%)
    郑煤
             母公司      购买商品           采购原煤           市场价    3,137          100.00
    集团
    郑煤
             母公司      购买商品          物业服务费          市场价     39            100.00
    集团
                                                            物价、电力
    郑煤
             母公司      销售商品           出售电力        部门批复的   8,389          100.00
    集团
                                                            入网价格
    郑煤
             母公司      销售商品       出售材料及设备         市场价    11,680           4.73
    集团
    郑煤
             母公司      销售商品         提供通讯服务         市场价     676            46.15
    集团
    郑煤                                  提供餐饮住宿服
             母公司      销售商品                              市场价     482            35.95
    集团                                        务
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
    新郑   母公司的
                        销售商品           出售原煤              市场价       18,090              8.48
    精煤   控股子公司
    龙力   母公司的
                        销售商品           出售原煤              市场价         94                0.04
    水泥   控股子公司(二) 资产收购、出售发生的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                   事项概述                                             查询索引
                                                         详见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
    公司重大资产重组事项已经在公司 2012 年
                                                     及上交所网站 http://www.sse.com.cn 的相关内容度报告充分披露。
                                                     和公告。六、 重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况
    本年度公司无托管事项。2、 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    3、 租赁情况                                                       单位:万元 币种:人民币
    出租                     租赁资                                       租赁收 租赁收 是否
         租赁方 租赁资               租赁起           租赁     租赁                               关联
    方                     产涉及                                       益确定 益对公 关联
           名称    产情况              始日         终止日     收益                               关系
    名称                     金额                                           依据  司影响 交易
         郑煤集
    郑州                专项          2013 年         2013 年 6                                      控股
         团及其                                                1,351   市场价             是
    煤电                设备          1月1日           月 30 日                                      股东
         关联方
         郑煤集
    郑州                              2013 年         2013 年 6                                      控股
         团及其      房屋                                       31     市场价             是
    煤电                              1月1日           月 30 日                                      股东
         关联方(二) 担保情况
                                                                          单位:亿元 币种:人民币
                                公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                    0.765
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                 3.565
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                   3.565(三) 其他重大合同或交易
    本报告期公司无其他重大合同或交易。七、 承诺事项履行情况(三) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                        郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
    承诺   承诺   承          承诺内容            承诺时间及     是否   是否   如未能及时
    背景   类型   诺                                期限         有履   及时   履行应说明
              方                                             行期   严格   未完成履行
                                                                    履行   的具体原因
    与股               郑煤集团承诺:在公司股
    改相               权分置改革实施完毕后,
       其他   郑   郑煤集团无论实施定向回                    否     是
    关的                                          2005.7.25
              煤   购、向战略投资者转让股
    承诺               份、或在 24 个月锁定期满
              集                              期限:长期
              团   后通过交易所挂牌交易出
                   售股份,其持有的公司股
                   份占公司总股本的比例均
                   不低于 51%。
                   若利润补偿期间本次交易
       盈利   郑   置入上市公司的标的资产     2012.1.12
    与重   预测   煤   的实际净利润数(以报告     期限:三年
                                                             是     是
    大资   及补   集   披露为准),未能达到盈利
    产重   偿协   团   预测数,则郑煤集团对不
    组相    议         足数予以全额补偿。具体
    关的               见补偿协议。
    承诺               (1)郑煤集团目前仍保留
                   的其他煤炭业务与郑州煤
                   电的煤炭业务已经不形成
                   实质性竞争关系,郑煤集                    是     是
                   团保证在本次重组完成后
                   拥有的其他煤炭业务,在
                   面临同等市场机会与条件     2012.11.2
                   时,郑州煤电拥有优先选
                   择权。(2)为消除与上市
                   公司的同业竞争,郑煤集
                   团将加快对资源枯竭矿井     期限:
                   实施闭坑报废,对资源整     2018.12.31
                   合小煤矿实施技术改造或     前
       解决
                   关闭。对于暂不具备注入
       同业
                   上市公司条件的煤矿,郑
       竞争
                   煤集团将尽快完善相关手
                   续,以便满足条件后尽快
                   注入上市公司。在 2018 年
                   12 月 31 日前,实现郑煤
                   集团煤炭主业资产的整体
                   上市,彻底消除同业竞争。
                   (3)对于郑煤集团未来持
                   有的处于资源勘探阶段,
                   拟从事煤炭开采与销售业
                 郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
            务的资产,为避免将来可
            能产生的同业竞争,上市
            公司具有优先选择权进行
            开发。若上市公司放弃开
            发权,待矿井建设完成,
            具备生产能力和经营资质
            或上市公司认为适当的时
            候,将上述资产注入上市
            公司。
            (1)郑煤集团及其下属企
            业将继续严格按照《公司
            法》等法律法规以及郑州
            煤电《公司章程》的有关                    否   是
            规定依法行使股东权利或
            者董事权利,在股东大会
            以及董事会对有关涉及上
            市公司事项的关联交易进     2012.1.12
    解决        行表决时,履行回避表决
    关联        的义务。(2)郑煤集团及
    交易        其下属企业与郑州煤电之     长期
            间将尽量减少关联交易。
            在进行确有必要且无法规
            避的关联交易时,保证按
            市场化原则和公允价格进
            行公平操作,并按相关法
            律法规以及规范性文件的
            规定履行决策程序及信息
            披露义务。郑煤集团及其
            下属企业和郑州煤电就相
            互间关联事务及交易所做
            出的任何约定及安排,均
            不妨碍对方在市场同等竞
            争条件下与任何第三方进
            行业务往来或交易。(3)
            郑煤集团及其下属企业保
            证,上述承诺在郑煤集团
            作为郑州煤电的控股股东
            期间持续有效且不可撤
            销。如有任何违反上述承
            诺的事项发生,郑煤集团
            承担因此给郑州煤电造成
            的一切实际损失。
       郑   以资产认购的郑州煤电本     2012.1.12
       煤   次发行的股份,自本次发
    股份   集   行结束之日起 36 个月内     期限:三年     是   是
    限售   团   不转让。
                            郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                      本次重大资产重组中,对
                      置入的白坪煤业、新郑煤
                      电和教学二矿,和芦沟煤
          解决        矿合法拥有本次重组置入
                                                  2012.9.24      是   是
          土地   郑
                      资产中的房屋所有权,对
          等产   煤
                      于尚未取得权证的房屋,      期限:权证
          权瑕   集
                      若因权属证明问题而导致      办理完毕止
            疵   团
                      的任何纠纷给标的公司或
                      上市公司造成实际经济损
                      失的,郑煤集团将给予全
                      额补偿。
                      保证向白坪煤业转让采矿
                      权时,该项采矿权不存在
                      权利瑕疵,不会因权利瑕
                      疵产生现实的或潜在的纠                     否   是
                      纷。若因白坪煤业向本公      2012.10.10
                      司购买采矿权时,签署的
          解决        转让合同及相关采矿权评
                 郑   估报告中涉及的采矿权矿
          土地
                 煤   区面积、资源储量与白坪      期限:长期
          等产
                 集   煤业实际受让资源情况不
          权瑕
                 团   一致,以及白坪煤矿采矿
            疵        权历次变更过程中手续存
                      在瑕疵等问题对郑州煤电
                      股份有限公司及白坪煤业
                      带来任何风险和经济损
                      失,均由本公司全部承担,
                      与郑州煤电股份有限公司
                      及白坪煤业无关。
                      郑煤集团保证上市公司业      2012.5.10
                 郑
                      务、人员、机构、资产、
                 煤                               期限:长期          是
                      财务五方面的独立性。                       否
          其他   集
                 团八、聘任、解聘会计师事务所情况
    本报告期内,经公司 2012 年年度股东大会审议通过,继续聘任北京兴华会计师事务所有限公司为公司 2013 年度审计会计师事务所。九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十、 公司治理情况
       报告期内,公司治理情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
                           郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                           第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。2、股份变动情况说明
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 限售股份变动情况
                                                                                    单位:股
              期初限售      报告期解除     报告期增加      报告期末                     解除限售
    股东名称                                                                  限售原因
                股数          限售股数       限售股数      限售股数                       日期
                                                                                      2015 年 12
    郑煤集团     316,999,213               0              0   316,999,213    股东承诺
                                                                                      月 26 日
    合计      316,999,213               0              0   316,999,213          /            /二、 股东情况(一) 股东数量和持股情况
                                                                                   单位:股
                    报告期末股东总数                                                       83,412
                                  前十名股东持股情况
                                  持股                报告                              质押或冻
                            股东                                        持有有限售条
         股东名称                 比例    持股总数    期内                              结的股份
                            性质                                          件股份数量
                                    (%)               增减                                数量郑州煤炭工业(集团)有限责 国有
                                  68.50 648,059,213                       316,999,213     无
    任公司                      法人
                            国有
    中国建银投资有限责任公司             4.81 45,510,883                                      未知
                            法人
                            国有
    信达证券股份有限公司                 0.55   5,240,376                                     未知
                            法人中国建设银行股份有限公司
    -信诚中证 500 指数分级证 其他       0.19   1,784,409                                     未知券投资基金中国工商银行股份有限公司
    -汇添富上证综合指数证券 其他        0.16   1,494,186                                     未知投资基金平安信托有限责任公司-睿
                            其他     0.13   1,200,000                                     未知富一号中国农业银行股份有限公司
    -中证 500 交易型开放式指 其他       0.11   1,030,174                                     未知数证券投资基金
                            境内
    王林怀                      自然     0.08     800,000                                     未知
                            人
                        郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                            境内
    曹雷军                      自然     0.08        754,400                         未知
                            人中国工商银行股份有限公司
    -广发中证 500 指数证券投   其他     0.07        671,624                         未知资基金(LOF)
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                      持有无限售条件
                      股东名称                                          股份种类及数量
                                                        股份的数量
    郑州煤炭工业(集团)有限责任公司                            331,060,000     人民币普通股
    中国建银投资有限责任公司                                    45,510,883    人民币普通股
    信达证券股份有限公司                                         5,240,376    人民币普通股中国建设银行股份有限公司-信诚中证 500 指数分级证券
                                                             1,784,409    人民币普通股投资基金中国工商银行股份有限公司-汇添富上证综合指数证券投
                                                             1,494,186    人民币普通股资基金
    平安信托有限责任公司-睿富一号                               1,200,000    人民币普通股中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开放式指数
                                                             1,030,174    人民币普通股证券投资基金
    王林怀                                                         800,000    人民币普通股
    曹雷军                                                         754,400    人民币普通股中国工商银行股份有限公司-广发中证 500 指数证券投资
                                                               671,624    人民币普通股基金(LOF)
                                                      上述股东之间未知是否存在关联关系
          上述股东关联关系或一致行动的说明            或属于《上市公司股东持股变动信息披
                                                      露管理办法》规定的一致行动人。
                     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                            单位:股
                                      有限售条件股份可上市交易情况
    序   有限售条件   持有的有限售
                                                          新增可上市       限售条件
    号   股东名称     条件股份数量      可上市交易时间
                                                        交易股份数量
                                                                      郑煤集团承诺本次
                                                                      发行结束后,其所
                                                                      持上市公司股票自
                                                                      股份发行结束之日
    1   郑煤集团      316,999,213  2015 年 12 月 26 日                    起三十六个月内不
                                                                      转让,之后按中国
                                                                      证监会及上海证券
                                                                      交易所的有关规定
                                                                      执行。
                                    郑煤集团为公司的控股股东,为公司的关联方。公司本次上述股东关联关系或一致行动的说
                                重大资产重组完成后,其持有公司股份占公司总股本的 68.5%,明
                                未导致关联方控股股东关系的变更。三、 控股股东或实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                  第七节 董事、监事、高级管理人员情况一、 持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名                担任的职务                 变动情形           变动原因
    董超                   独立董事                  选举                换届选举
    刘飞                   独立董事                  选举                换届选举
    张峥                   独立董事                  选举                换届选举
    王思鹏                 监事                      选举                换届选举
    杨治国                 监事                      选举                换届选举
    雷丁轲                 职工代表监事              选举                换届选举
    张铁岗                 独立董事                  离任                换届离任
    袁世鹰                 独立董事                  离任                换届离任
    陈顺兴                 独立董事                  离任                换届离任
    王永康                 独立董事                  离任                换届离任
    李悦                   独立董事                  离任                换届选举
    张海洋                 职工代表监事              离任                换届离任
    郭金陵                 副总经理                  解聘                工作变动
    屈喜才                 副总经理                  解聘                换届变动三、 其他说明
    经公司五届二十一次董事会和五届十五次监事会推举,2013 年 4 月 11 日,公司 2012 年度股东大会以累积投票制选举产生了第六届董事会和监事会成员。同日,公司召开六届一次董事会,对公司经理层人员进行了聘任。内容详见上交所网站公司相关公告及内容。
                           郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                          第八节 财务报告(未经审计)一、 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2013 年 6 月 30 日编制单位:郑州煤电股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目               附注                期末余额                       年初余额流动资产:
    货币资金                   1                    1,300,222,185.60              1,153,495,145.10
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                  2                      756,868,632.06                660,587,873.39
    应收账款                  3                      673,703,415.95                195,949,066.63
    预付款项                  4                      148,344,120.24                211,405,000.01
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                5                         78,067,986.95               61,631,591.37
    买入返售金融资产
    存货                      6                      446,210,427.65                287,697,172.34
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产              7                                                       795,323.13
       流动资产合计                                 3,403,416,768.45              2,571,561,171.97非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产          8                      442,198,265.60                352,639,123.20
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              9                          2,568,317.86                2,568,317.86
    投资性房地产             10                      133,201,149.39                340,701,011.51
    固定资产                 11                    5,424,551,912.67              5,276,378,091.03
    在建工程                 12                      333,372,438.69                217,545,966.87
                         郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                13                      839,144,311.28    870,004,018.86
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用            14                       11,010,256.41      4,923,833.27
    递延所得税资产          15                      131,134,611.68    131,134,611.68
    其他非流动资产
       非流动资产合计                             7,317,181,263.58   7,195,894,974.28
         资产总计                                10,720,598,032.03   9,767,456,146.25流动负债:
    短期借款                17                    3,200,000,000.00   2,628,840,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                18                       50,669,554.32
    应付账款                19                      603,262,529.07    759,472,811.41
    预收款项                20                      159,442,874.26    225,751,049.78
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬            21                      157,540,842.02    173,090,580.56
    应交税费                22                       94,239,654.69     92,844,803.11
    应付利息
    应付股利
    其他应付款              23                      549,543,863.28    600,796,072.03
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
                            24                      619,901,356.99    741,000,000.00负债
    其他流动负债
       流动负债合计                               5,434,600,674.63   5,221,795,316.89非流动负债:
    长期借款                25                      741,800,000.00    470,000,000.00
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
    应付债券
    长期应付款                26                      253,298,643.01
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债            15                       51,001,402.42                28,611,616.83
    其他非流动负债
       非流动负债合计                              1,046,100,045.43               498,611,616.83
         负债合计                                  6,480,700,720.06             5,720,406,933.72所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)       27                      946,139,213.00              946,139,213.00
    资本公积                  28                      153,004,207.28                85,834,850.47
    减:库存股
    专项储备                  29                      347,426,738.91              190,377,933.24
    盈余公积                  30                      426,975,745.54              426,975,745.54
    一般风险准备
    未分配利润               31                    1,459,027,737.03             1,562,915,731.85
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                                   3,332,573,641.76             3,212,243,474.10权益合计
    少数股东权益                                     907,323,670.21              834,805,738.43
         所有者权益合计                            4,239,897,311.97             4,047,049,212.53
       负债和所有者权益
                                                  10,720,598,032.03             9,767,456,146.25总计
    法定代表人:孟中泽          主管会计工作负责人:房敬              会计机构负责人:王锋军
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                   母公司资产负债表
                                   2013 年 6 月 30 日编制单位:郑州煤电股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目              附注                期末余额                       年初余额流动资产:
    货币资金                                         740,577,203.78                484,356,976.66
    交易性金融资产
    应收票据                                        604,476,169.06                505,752,166.75
    应收账款                48                      538,947,908.92                173,937,884.26
    预付款项                                        407,101,111.68                322,845,356.19
    应收利息
    应收股利                                        192,600,000.00                192,600,000.00
    其他应收款              49                      488,199,897.05                346,100,520.58
    存货                                            206,021,782.01                 96,208,225.20
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
       流动资产合计                                3,177,924,072.50              2,121,801,129.64非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资            50                    1,208,628,229.78              1,208,628,229.78
    投资性房地产                                    133,201,149.39                340,701,011.51
    固定资产                                      2,787,165,538.29              2,552,771,326.82
    在建工程                                        267,321,881.39                194,375,264.48
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                        174,130,765.77                186,872,104.82
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                       11,010,256.41                4,840,000.00
    递延所得税资产                                   25,597,524.13                 25,597,524.13
    其他非流动资产
       非流动资产合计                              4,607,055,345.16              4,513,785,461.54
         资产总计                                  7,784,979,417.66              6,635,586,591.18
                           郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告流动负债:
    短期借款                                        2,470,000,000.00              2,148,840,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                           50,669,554.32
    应付账款                                          492,282,199.66               127,336,707.97
    预收款项                                          104,296,978.87               165,610,160.71
    应付职工薪酬                                       82,454,884.96                111,881,235.58
    应交税费                                           15,282,015.10                 30,809,151.30
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                        883,441,243.11               897,400,220.94
    一年内到期的非流动
                                                      169,901,356.99                 50,000,000.00负债
    其他流动负债
       流动负债合计                                 4,268,328,233.01              3,531,877,476.50非流动负债:
    长期借款                                          561,800,000.00               320,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                        253,298,643.01
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计                                 815,098,643.01               320,000,000.00
         负债合计                                   5,083,426,876.02              3,851,877,476.50所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                946,139,213.00               946,139,213.00
    资本公积                                          590,640,088.89               590,640,088.89
    减:库存股
    专项储备                                          114,894,944.55                  2,823,214.35
    盈余公积                                          289,595,562.64               289,595,562.64
    一般风险准备
    未分配利润                                        760,282,732.56                954,511,035.80所有者权益(或股东权益)
                                                    2,701,552,541.64              2,783,709,114.68合计
      负债和所有者权益
                                                    7,784,979,417.66              6,635,586,591.18(或股东权益)总计
    法定代表人:孟中泽         主管会计工作负责人:房敬              会计机构负责人:王锋军
                            郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                         合并利润表
                                       2013 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                       附注            本期金额                 上期金额
    一、营业总收入                                           10,653,265,244.03       11,892,501,976.55
    其中:营业收入                         32            10,653,265,244.03       11,892,501,976.55
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                           10,465,845,082.70       11,371,518,176.16
    其中:营业成本                         32             9,857,678,330.20       10,708,328,390.49
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                  33                62,827,052.83           77,382,778.47
           销售费用                        34                55,942,406.78           67,799,131.18
           管理费用                        35               350,601,878.89          418,332,405.94
           财务费用                        36               138,795,414.00           93,875,366.65
           资产减值损失                    37                                         5,800,103.43
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                           38                    15,607.54            5,597,446.40列)
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          187,435,768.87          526,581,246.79
    加:营业外收入                         39                 3,950,247.88            2,085,175.66
    减:营业外支出                         40                 2,346,152.00            4,207,947.10
       其中:非流动资产处置损失                                  95,000.00              762,613.41四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                            189,039,864.75          524,458,475.35填列)
    减:所得税费用                         41                80,106,696.54          130,215,159.62
                            郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          108,933,168.21          394,243,315.73
    归属于母公司所有者的净利润                               19,110,102.87          288,898,446.56
    少数股东损益                                             89,823,065.34          105,344,869.17六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                               0.0202                0.3053
    (二)稀释每股收益                                               0.0202                0.3053
    七、其他综合收益                           42                67,169,356.81
    八、综合收益总额                                            176,102,525.02          394,243,315.73
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             86,279,459.68          288,898,446.56总额
    归属于少数股东的综合收益总额                             89,823,065.34          105,344,869.17
       法定代表人:孟中泽         主管会计工作负责人:房敬            会计机构负责人:王锋军
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                      母公司利润表
                                     2013 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                      附注            本期金额                 上期金额
    一、营业收入                              51            1,167,148,306.75         1,193,540,057.31
    减:营业成本                          51              928,132,293.18           922,105,046.34
         营业税金及附加                                    30,073,096.04            26,273,004.57
         销售费用                                          46,736,471.73            54,027,935.58
         管理费用                                         187,082,549.81           139,969,343.24
         财务费用                                          89,958,741.05            44,254,986.69
         资产减值损失                                                                5,800,103.43
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                         52                40,800,000.00填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -74,034,845.06             1,109,637.46
    加:营业外收入                                          4,561,069.88             1,273,407.74
    减:营业外支出                                          1,756,430.37               892,494.70
         其中:非流动资产处置损失                              95,000.00                19,528.45三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                          -71,230,205.55             1,490,550.50填列)
    减:所得税费用                                                                      372,637.62
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        -71,230,205.55              1,117,912.88五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                          -71,230,205.55              1,117,912.88
    法定代表人:孟中泽        主管会计工作负责人:房敬              会计机构负责人:王锋军
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                    合并现金流量表
                                    2013 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目              附注                本期金额                     上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                  11,129,022,144.20           12,494,068,117.54收到的现金
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                      935,300.00
    收到其他与经营活动
                             43                        5,105,648.60               17,112,257.74有关的现金
       经营活动现金流入
                                                  11,135,063,092.80           12,511,180,375.28小计
    购买商品、接受劳务
                                                   9,950,359,268.18           10,499,048,577.04支付的现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
                                                   1,045,189,415.03    1,141,863,560.88工支付的现金
    支付的各项税费                                   510,604,622.80     835,881,304.03
    支付其他与经营活动
                             43                      168,818,877.17     108,091,127.51有关的现金
       经营活动现金流出
                                                  11,674,972,183.18   12,584,884,569.46小计
         经营活动产生的
                                                    -539,909,090.38      -73,704,194.18现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                   500,000.00        1,387,280.37的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入
                                                         500,000.00        1,387,280.37小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                63,778,662.57     221,418,098.19的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出                               63,778,662.57     221,418,098.19
                            郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告小计
          投资活动产生的
                                                       -63,278,662.57               -220,030,817.82现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               2,570,000,000.00              2,144,840,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
                               43                      300,000,000.00有关的现金
        筹资活动现金流入
                                                     2,870,000,000.00              2,144,840,000.00小计
    偿还债务支付的现金                               1,884,840,000.00              1,295,600,000.00
    分配股利、利润或偿
                                                       212,145,206.55               261,684,108.64付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
                                                        39,200,000.00少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
                               43                       23,100,000.00有关的现金
        筹资活动现金流出
                                                     2,120,085,206.55              1,557,284,108.64小计
          筹资活动产生的
                                                       749,914,793.45               587,555,891.36现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                       146,727,040.50               293,820,879.36增加额
    加:期初现金及现金
                                                     1,153,495,145.10              1,607,405,470.98等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                     1,300,222,185.60              1,901,226,350.34物余额
       法定代表人:孟中泽       主管会计工作负责人:房敬             会计机构负责人:王锋军
                          郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告
                                   母公司现金流量表
                                     2013 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目              附注                本期金额                     上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                   1,192,429,343.69            1,019,139,562.43收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
                                                       2,752,063.02                5,985,403.30有关的现金
       经营活动现金流入
                                                   1,195,181,406.71            1,025,124,965.73小计
    购买商品、接受劳务
                                                     689,825,101.52              555,403,506.96支付的现金
    支付给职工以及为职
                                                     539,079,302.48              533,517,873.87工支付的现金
    支付的各项税费                                   209,857,125.19              274,597,613.84
    支付其他与经营活动
                                                     157,814,488.66               87,474,627.91有关的现金
       经营活动现金流出
                                                   1,596,576,017.85            1,450,993,622.58小计
        经营活动产生的
                                                    -401,394,611.14             -425,868,656.85现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
                                                      40,800,000.00现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                   500,000.00                1,387,280.37的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入
                                                      41,300,000.00                1,387,280.37小计
    购建固定资产、无形                                40,646,317.36              124,784,709.58
                            郑州煤电股份有限公司 2013 年半年度报告资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
                                                       126,000,000.00有关的现金
        投资活动现金流出
                                                       166,646,317.36              124,784,709.58小计
          投资活动产生的
                                                      -125,346,317.36              -123,397,429.21现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               1,890,000,000.00             1,944,840,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
                                                       300,000,000.00有关的现金
        筹资活动现金流入
                                                     2,190,000,000.00             1,944,840,000.00小计
    偿还债务支付的现金                               1,253,840,000.00              939,000,000.00
    分配股利、利润或偿
                                                       130,098,844.38               71,293,263.53付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
                                                        23,100,000.00有关的现金
        筹资活动现金流出
                                                     1,407,038,844.38             1,010,293,263.53小计
          筹资活动产生的
                                                       782,961,155.62              934,546,736.47现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                       256,220,227.12              385,280,650.41增加额
    加:期初现金及现金
                                                       484,356,976.66              616,033,851.81等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                       740,577,203.78             1,001,314,502.22物余额
       法定代表人:孟中泽          主管会计工作负责人:房敬          会计机构负责人:王锋军
                                                     郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                                                            合并所有者权益变动表
                                                                2013 年 1—6 月
       编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                 本期金额
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                            一
                                                    减
                                                                                            般
    项目                                           :
                      实收资本                                                              风                      其 少数股东权益     所有者权益合计
                                    资本公积        库     专项储备          盈余公积              未分配利润
                    (或股本)                                                              险                      他
                                                    存
                                                                                            准
                                                    股
                                                                                            备一、上年年末余
                   946,139,213.00   85,834,850.47        190,377,933.24    426,975,745.54        1,562,915,731.85      834,805,738.43   4,047,049,212.53额加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余
                   946,139,213.00   85,834,850.47        190,377,933.24    426,975,745.54        1,562,915,731.85      834,805,738.43   4,047,049,212.53额三、本期增减变
    动金额(减少以                      67,169,356.81        157,048,805.67                          -103,887,994.82        72,517,931.78     192,848,099.44“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                       19,110,102.87        89,823,065.34     108,933,168.21(二)其他综合
                                    67,169,356.81                                                                                          67,169,356.81收益上述(一)和(二)
                                    67,169,356.81                                                  19,110,102.87        89,823,065.34     176,102,525.02小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金
                                                     郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告额3.其他
    (四)利润分配                                                                              -122,998,097.69     -39,200,000.00   -162,198,097.691.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                                                                            -122,998,097.69     -39,200,000.00   -162,198,097.69股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                         157,048,805.67                                           21,894,866.44     178,943,672.11
    1.本期提取                                            207,729,560.18                                           39,927,707.82     247,657,268.00
    2.本期使用                                             50,680,754.51                                           18,032,841.38      68,713,595.89(七)其他四、本期期末余
                  946,139,213.00   153,004,207.28      347,426,738.91     426,975,745.54    1,459,027,737.03   907,323,670.21    4,239,897,311.97额
        法定代表人:孟中泽                          主管会计工作负责人:房敬                          会计机构负责人:王锋军
                                                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                                                          合并所有者权益变动表(续表)
          编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                               上年同期金额
                                                         归属于母公司所有者权益
                                                         减                                       一
      项目                                               :                                       般                                                 所有者权益
                     实收资本                                                                                             其    少数股东权益
                                         资本公积        库    专项储备        盈余公积           风     未分配利润                                      合计
                     (或股本)                                                                                           他
                                                         存                                       险
                                                         股                                       准
    一、上年年末余额     629,140,000.00   1,089,787,772.70       211,260,262.70  414,834,181.77            1,243,787,361.44          727,965,215.06   4,316,774,793.67加:会计政策变更前期差错更正
             其他
    二、本年年初余额     629,140,000.00   1,089,787,772.70       211,260,262.70     414,834,181.77         1,243,787,361.44          727,965,215.06   4,316,774,793.67三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                                           165,114,957.05                             225,984,446.56            73,359,488.79      464,458,892.40号填列)
    (一)净利润                                                                                            288,898,446.56           105,344,869.17      394,243,315.73(二)其他综合收益上述(一)和(二)
                                                                                                        288,898,446.56           105,344,869.17      394,243,315.73小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
                                                         郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告3.其他
    (四)利润分配                                                                                    -62,914,000.00      -58,800,000.00   -121,714,000.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                                                                                  -62,914,000.00      -58,800,000.00   -121,714,000.00股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                             165,114,957.05                                              26,814,619.62    191,929,576.67
    1.本期提取                                                208,696,716.64                                              37,370,848.87    246,067,565.51
    2.本期使用                                                 43,581,759.59                                              10,556,229.25     54,137,988.84(七)其他
    四、本期期末余额   629,140,000.00   1,089,787,772.70       376,375,219.75     414,834,181.77    1,469,771,808.00      801,324,703.85   4,781,233,686.07
          法定代表人:孟中泽                           主管会计工作负责人:房敬                            会计机构负责人:王锋军
                                                         郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2013 年 1—6 月
      编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                  本期金额
                                                                                                       一般
        项目              实收资本                       减:库
                                          资本公积                    专项储备          盈余公积       风险    未分配利润       所有者权益合计
                        (或股本)                       存股
                                                                                                       准备
    一、上年年末余额       946,139,213.00   590,640,088.89                2,823,214.35    289,595,562.64           954,511,035.80    2,783,709,114.68加:会计政策变更前期差错更正
         其他
    二、本年年初余额       946,139,213.00   590,640,088.89                2,823,214.35    289,595,562.64           954,511,035.80    2,783,709,114.68三、本期增减变动金额
                                                                    112,071,730.20                            -194,228,303.24      -82,156,573.04(减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                   -71,230,205.55      -71,230,205.55(二)其他综合收益上述(一)和(二)小
                                                                                                               -71,230,205.55      -71,230,205.55计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                -122,998,097.69    -122,998,097.691.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)                                                                                         -122,998,097.69    -122,998,097.69
                                                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                                        112,071,730.20                                               112,071,730.20
    1.本期提取                                                           118,287,614.00                                               118,287,614.00
    2.本期使用                                                             6,215,883.80                                                 6,215,883.80(七)其他
    四、本期期末余额       946,139,213.00   590,640,088.89                114,894,944.55    289,595,562.64        760,282,732.56      2,701,552,541.64
         法定代表人:孟中泽                              主管会计工作负责人:房敬                        会计机构负责人:王锋军
                                                       郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                                                       母公司所有者权益变动表(续表)
    编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                   上年同期金额
                                                                                                       一般
          项目                实收资本                  减:库
                                            资本公积                 专项储备          盈余公积        风险   未分配利润       所有者权益合计
                            (或股本)                    存股
                                                                                                       准备
    一、上年年末余额           629,140,000.00                          63,782,054.14      278,288,715.74          915,663,413.70     1,886,874,183.58
      加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
    二、本年年初余额           629,140,000.00                          63,782,054.14      278,288,715.74          915,663,413.70     1,886,874,183.58三、本期增减变动金额(减
                                                                   99,842,527.06                              -61,796,087.12       38,046,439.94少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                    1,117,912.88           1,117,912.88(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                          1,117,912.88           1,117,912.88(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                -62,914,000.00       -62,914,000.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的
                                                                                                              -62,914,000.00       -62,914,000.00分配4.其他(五)所有者权益内部结转
                                              郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                            99,842,527.06                                                 99,842,527.06
    1.本期提取                                              119,291,708.00                                                119,291,708.00
    2.本期使用                                               19,449,180.94                                                 19,449,180.94(七)其他
    四、本期期末余额           629,140,000.00                163,624,581.20     278,288,715.74       853,867,326.58       1,924,920,623.52
      法定代表人:孟中泽                    主管会计工作负责人:房敬                         会计机构负责人:王锋军
                            郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    (二)会计报表附注
    一、公司基本情况
    1、历史沿革
    郑州煤电股份有限公司(以下简称“本公司”或“郑州煤电”)是经中华人民共和国煤炭工业部煤财劳字[1997]第 253 号、煤政函[1997]第 6 号和中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生[1997]第 89 号文件批准,由郑州煤炭工业(集团)有限责任公司(以下简称郑煤集团)独家发起,以其下属的超化煤矿、米村煤矿、东风电厂的经评估确认后的经营性净资产336,562,610 元,折为 22,000 万股国有法人股投入,并采取募集设立方式成立的股份有限公司,1997 年 10 月经批准发行社会公众股 8,000 万股,发行后总股本为 30,000 万股。后经本公司 1998年度股东大会决议通过,于 1999 年 6 月 4 日以 1998 年度公司总股本 30,000 万股为基数,向全体股东每 10 股送红股 3 股,另用资本公积金转增 2 股,转送后公司总股本 45,000 万股。2000年 5 月 23 日,根据 1999 年度股东大会决议,以 1999 年底公司总股本 45,000 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 4 股,另用资本公积每 10 股转增 4 股,送转后共增加股本 36,000 万股,至此公司总股本为 81,000 万股。
    2005 年 8 月,郑州煤电股权分置改革完成,具体方案为流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司支付的 3.8 股股份对价。
    2005 年 11 月,经国务院国资委以国资产权[2005]1382 号《关于郑州煤电股份有限公司国有股定向转让有关问题的批复》批准,并报经中国证监会以证监公司字[2005]130 号《关于同意郑州煤电股份有限公司实施回购股份(以股抵债)的批复》批准,本公司采用定向回购控股股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司所持有的 18,086 万股,减少注册资本人民币为 18,086万元,2005 年 12 月 28 日完成定向回购,回购后公司注册资本为 62,914 万元。
    2012 年 11 月 23 日,经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州煤电股份有限公司重大资产置换及向郑州煤炭工业(集团)有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2012〕1554 号)文件核准,公司本次重大资产重组及向郑煤集团发行 316,999,213 股股份购买相关资产、核准公司非公开发行不超过 115,000,000 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。并于 2013 年 1 月 22 日完成工商变更登记手续,取得河南省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,公司注册资本及股本由 629,140,000 元变更为 946,139,213 元,其他注册登记事项未变。企业法人营业执照号为 410000100017219,法定代表人: 孟中泽,注册地址:郑州市中原西路 188 号。
    2、行业性质
    本公司属煤炭行业。
    3、经营范围
    煤炭生产及销售(限分支机构凭证经营);企业专用通信网建设与服务(限分支机构经营);企业信息化建设与服务(限分支机构经营);通信产品的销售与服务(限分支机构经营);发电及输变电(自用电);机械制造、设备安装(国家有专项规定的除外);国内贸易(国家有专项专营规定的除外);咨询服务、信息服务、技术服务;房屋租赁;因特网接入服务业务。
    二、主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表的编制基础
                            郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    自 2007 年 1 月 1 日起,本公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)。
    本公司以持续经营为基础编制财务报表。
    2、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    3、会计期间
    本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    5、计量属性
    本公司财务报表项目采用历史成本为计量属性,对于符合条件的项目,采用公允价值计量。
    6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价);资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值,不包含相关直接费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并,其企业合并成本为购买日所转移的对价于购买日的公允价值与分步购买中购买方原在被购买方中持有的权益于购买日的公允价值之和。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
                          郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    购买方在购买日取得被购买方可辨认资产和负债,根据企业会计准则的规定,结合购买日存在的合同条款、经营政策、并购政策等相关因素进行分类或指定。
    在企业合并中,购买日取得的被购买方在以前期间发生的未弥补亏损等可抵扣暂时性差异,按照税法规定可以用于抵减以后年度应纳税所得额,但在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如果取得新的或进一步的信息表明相关情况在购买日已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,购买方应当确认相关的递延所得税资产,同时减少由该企业合并所产生的商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益(所得税费用)。除上述情况以外(比如,购买日后超过 12 个月、或在购买日不存在相关情况但购买日以后开始出现的情况导致可抵扣暂时性差异带来的经济利益预期能够实现),如果符合了递延所得税资产的确认条件,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益(所得税费用),不调整商誉金额。
    7、合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策,并能据以从该公司的经营活动中获取利益。受控制子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围, 并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时,自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表,被合并子公司的经营成果及现金流量纳入本公司合并利润表及合并现金流量表。
    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时, 以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果及现金流量纳入本公司财务报表中。
    本公司自子公司的少数股东处购买股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    公司内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。公司内
                          郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目后单独列示。
    8、编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准
    编制现金流量表时,现金是指库存现金及可随时用于支付的存款;现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
    9、外币业务核算方法
    (1)外币交易折算
    公司外币交易按交易发生日的即期汇率(或近似汇率)将外币金额折算为人民币入账。
    资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币;以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币;以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。
    除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则处理外,其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额,计入财务费用。
    (2)外币报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或近似汇率)折算。
    上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    10、金融工具的分类、确认、计量
    金融工具分为金融资产与金融负债。
    (1)金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产的持有意图和持有能力。
    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    b.应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等。
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    c.可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
    d.持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。
    (2)金融资产的确认和计量
    金融资产于公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时结转公允价值变动损益。
    b.可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可供出售金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    c.持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    d.应收款项
    应收款项包括对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及所持有的其他企业无活跃市
                          郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告场报价的债务工具,包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等。应收款项以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    对于有活跃市场报价的金融资产,采用活跃市场报价确定公允价值。对于无活跃市场报价的金融资产,采用未来现金流量折现等估值方法确定公允价值。
    (3) 金融资产转移
    当某项金融资产转移后,该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方时,终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    a.所转移金融资产的账面价值;
    b.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    a.终止确认部分的账面价值;
    b.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    (4) 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    (5)金融负债
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量,其他金融负债按摊余成本计量。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债,也不能终止确认转出的资产。
    公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,应当终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,公司应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    公司回购金融负债一部分的,应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    11、应收款项坏账损失核算方法
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减计至可收回金额,减计的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    期末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账款、其他应收款)单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单项金额重大的判断依据或金额标准         500 万元以上的应收款项
                                         可收回性估计。期末对于单项金额重大的应收款
    单项金额重大并单独计提坏账准备的计       项(包括应收账款、其他应收款)单独进行减值
    提方法                                   测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据
                                         其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确
                                         认减值损失,计提坏账准备。
    (2)按组合计提坏账准备应收款项:
    对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应
                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告计提的坏账准备。
                                扣除单项金额重大及单项金额虽不重大但单项计提确定组合的依据
                                坏账准备后的应收款项
    计提坏账准备的计提方法          账龄分析法及可收回性账龄分析法计提坏账准备比例如下:
    应收款项                                                 计提坏账准备比例
    应收账款、其他应收款                                         一年以内 5%
    应收账款、其他应收款                                        一至二年 10%
    应收账款、其他应收款                                        二至三年 30%
    应收账款、其他应收款                                        三至五年 50%
    应收账款、其他应收款                                        五年以上 100%
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                          期末对于单项金额不重大的应收款项(包括应收账款、其
                          他应收款)单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生单项计提坏账准备的理由
                          了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                          额,确认减值损失,计提坏账准备。
    坏账准备的计提方法       全额计提
    12、存货核算方法
    (1)存货的初始确认
    存货,是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    存货同时满足下列条件的,才能予以确认:
    a.与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    b.该存货的成本能够可靠地计量。
    (2)存货分类
    存货分为原材料、库存商品、低值易耗品。
    (3)存货的初始计量
    存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
                            郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    a.外购的存货成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。
    b.存货的加工成本,包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
    c.存货的其他成本,是指除采购成本、加工成本以外的,使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
    d.应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。
    e.投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    f.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本,不确认损益。
    g.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货,按其公允价值入账,重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的差额,计入当期损益。
    h.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
    i.企业提供劳务的,所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用,计入存货成本。
    (4)发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    (5)存货的盘存制度
    存货的盘存采用永续盘存制。
    (6)周转材料(低值易耗品)的摊销方法
    周转材料(低值易耗品)按照使用次数分次计入成本费用;金额较小的,在领用时一次计入成本费用。
    (7)存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
    需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    13、长期股权投资
    (1)投资成本确定
       a.企业合并形成的长期股权投资
    对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
    对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为全部投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,本公司会于投资处置时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
    对于其他非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
       b.其他方式取得的长期股权投资
       以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
       以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
       通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
       a. 成本法核算的长期股权投资
                          郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    成本法下公司确认投资收益,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,考虑长期股权投资是否发生减值。如出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等情况时,对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,计提减值准备。
    b.权益法核算的长期股权投资
    本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    c. 处置长期股权投资
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》处理;其他长期股权投资,其减值按
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。
       14、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    本公司在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    投资性房地产的资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
       15、固定资产计价、折旧方法
       (1)固定资产的初始确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
       a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
       b.该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产的初始计量
       固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    a.外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    b.购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
       c.自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    d.债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    e.在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。
                            郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
      f.以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价值。
    (3)固定资产的后续支出
      与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;其他后续支出于发生时计入当期损益。
    (4)固定资产的折旧方法
      固定资产折旧采用平均年限法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下:
    固定资产类别           预计使用年限              净残值率            年折旧率
    房屋建筑物               20-40 年                3%-5%              4.75%-2.38%
    机器设备                 10-25 年                3%-5%              9.50%-3.80%
    运输设备                 7-10 年                 3%-5%             13.57%-9.50%
    其他设备                  3-5 年                 3%-5%             31.67%-19.40%
    每年年度终了,应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时,作适当调整。
    (5)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    本公司于资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    (6)固定资产的处置
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    (7)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租赁,是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下列一项或数项标准的租赁认定为融资租赁:
    a.在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。
                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    b.承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
    c.即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    e.租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    在租赁期开始日,融资租入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者。
    16、在建工程
    在建工程成本按实际成本确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    本公司在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象, 则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    17、借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    a.资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    b.借款费用已经发生;
    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,借款费用暂停资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    18、无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    无形资产按取得时的实际成本入账。
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    (2)无形资产使用寿命及摊销
    a.使用寿命有限的无形资产
    土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
    本公司每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;如必要,对使用寿命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
    b.使用寿命不确定的无形资产
    使用寿命不确定的无形资产基于以下依据: 无法合理估计其使用寿命的无形资产。
                          郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    对使用寿命不确定的无形资产,每一会计期间进行复核的程序为减值测试。
    (3)无形资产减值测试方法及减值准备计提方法
    本公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    19、长期待摊费用
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出,作为长期待摊费用按受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
    20、预计负债
    因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
    资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
    21、收入
    (1)销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    (2)提供劳务
    在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益很可能流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定时,按完工百分比法确认收入。
    (3)让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定
                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告让渡资产使用权收入金额:
    a.利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    b.使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    c.出租物业收入
    ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书;
    ②履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得;
    ③出租开发产品成本能够可靠地计量。
    (4)建造合同
    期末,建造合同的结果能够可靠地估计的,根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能够收回的,则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本不可能收回的,则合同成本在发生时作为费用,不确认收入。
    (5)收入确认的具体方法
    a.公司煤炭及其他物资销售,根据签订合同,发出货物时确认收入。
    b.本公司房地产销售收入,在房地产项目完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件并向买方发出收房通知书时确认销售收入的实现。
    c.本公司租赁收入,根据合同约定,每个月按权责发生制确认收入。
    22、政府补助
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助;除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    (1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。
    (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    23、递延所得税资产及递延所得税负债
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本公司才确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    24、经营租赁和融资租赁
    公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
    (1)融资租赁
    在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费。
    (2)经营租赁
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
    25、持有待售资产
    同时满足下列条件的固定资产、无形资产和其他非流动资产划分为持有待售资产:一是公司已经就处置该非流动资产作出决议;二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。持有待售资产不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。公允价值减去处置费用的净额低于原账面价值的金额,作为资产减值损失计入当期损益。
    26、职工薪酬
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。公司于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
    27、利润分配方法
    根据国家有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定,本公司税后利润分配顺序如下:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取法定盈余公积金 10%;
    (3)经股东大会决议提取任意盈余公积金;
    (4)经股东大会决议分配股东股利。
    28、专项储备
    公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    公司提取的维简费和其他类似性质的费用,比照上述规定处理。
    29、主要会计政策和会计估计的变更
    本年度公司不存在主要会计政策、会计估计的变更。
    30、前期差错更正
    本年度公司不存在前期会计差错更正。三、税项
    1、企业所得税:
    母公司企业所得税税率为 25%,子公司郑煤岚新的企业所得税税率为 20%,其余子公司企业所得税税率为 25%。
    2、增值税:
    除母公司东风电厂的汽费增值税税率为 13%外,其他产品的增值税税率均为 17%。
    3、营业税:
    母公司及子公司营业税税率均为 5%。
    4、城市维护建设税:
    母公司城建税税率为 7%;子公司白坪煤业、新郑煤电的城建税税率为 5%;子公司教学二
                                     郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告矿的城建税税率为 1%;其余子公司的城建税税率为 7%。
    5、教育费附加:
    母公司及子公司的教育费附加税率均为 3%。
    6、矿产资源税:
    按煤炭销售数量,每吨 4 元计缴。
    7、地方教育附加:
    母公司及子公司的地方教育附加税率均为 2%。四、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                              子公司      子公司    注册                  注册资本                     是否
       子公司全称                                             业务性质                   经营范围
                                简称        类型      地                  (万元)                     合并
    北京裕华创新科技发展有限                    控股                                       技术开发、咨
                             北京裕华                北京     有限公司      300                         合并
    公司                                      子公司                                       询、转让服务
                               煤电         全资                                         材料设备
    郑州煤电物资供销有限公司                             河南     有限公司      5,000                       合并
                             物资供销     子公司                                             销售
    郑州郑煤岚新能源股份有限                    控股                                           新能源
                             郑煤岚新                河南     有限公司      500                         合并
    公司                                      子公司                                         技术开发
                                            控股                                       地方铁路客货
    河南郑新铁路有限责任公司     郑新铁路                河南     有限公司     10,000                       合并
                                          子公司                                         运输业务
    (续表)                                                                    单位:万元
                  期末   实质上构成                表决
                                          持股                           少数股东权益中
    子公司         实际   对子公司净                权比     少数股
                                          比例                           用于冲减少数股       组织机构代码
    简称           出资   投资的其他                例       东权益
                                          (%)                            东损益的金额
                  额     项目余额                  (%)
    北京裕华          300          /            80      80       -7.45             /               10300450-6
    煤电物资供销      5000         /           100     100         /               /               78505283-8
    郑煤岚新          300          /            60      60      152.33             /               66340563-1
    郑新铁路          5100         /            51      51      2,687.72           /               66721883-3(2)同一控制下企业合并取得的子公司:
                            子公司       子公司                             注册资本                   是否
    子公司全称                                    注册地     业务性质                     经营范围
                              简称         类型                             (万元)                   合并
    河南省新郑煤电有限责                     控股子                                           煤炭生产与
                           新郑煤电                  河南     有限公司       35,000                     合并
    任公司                                     公司                                               销售
    郑煤集团(河南)白坪煤                     全资子                                           煤炭生产与
                           白坪煤业                  河南     有限公司       20,000                     合并
    业有限公司                                 公司                                               销售
    郑煤集团(登封)教学二                     控股子                                           煤炭生产与
                           教学二矿                  河南     有限公司       10,000                     合并
    矿有限公司                                 公司                                               销售
                                      郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    (续表)                                                                                单位:万元
                                 实质上构       持
                                                                                      少数股东权益
                                 成对子公       股      表决权
    子公司        期末实际                                              少数股东          中用于冲减少        组织机构
                                 司净投资       比        比例
    简称          出资额                                                  权益            数股东损益的          代码
                                 的其他项       例        (%)
                                                                                          金额
                                 目余额        (%)
    新郑煤电      49,367.49               /         51        51        70,569.66                /           76167577-4
    白坪煤业      39,747.19               /        100       100              /                  /           76624964-3
    教学二矿      20,991.31               /         51        51        17,292.65                /           78052481-6(3)非同一控制下的企业合并取得的子公司: 无2、纳入合并范围的孙公司(不含具有控制权的特殊目的主体,或通过受托经营或承租等方式形成的控制权的经营实体)(1)通过设立或投资等方式取得的孙公司
                        孙公司        孙公司     注册                     注册资本                          是否
    孙公司全称                                                业务性质                       经营范围
                          简称          类型       地                     (万元)                          合并
    郑州博威物资招标有                    控股孙
                       博威招标                  河南     有限公司            100            招标           合并
    限公司                                  公司
    郑州煤电宾馆有限公                    全资孙                                            餐饮、食堂及
                       煤电宾馆                  河南     有限公司            1,000                         合并
    司                                      公司                                              卷烟零售
    河南惠泽物资供销有                    全资孙                                              材料设备
                       惠泽公司                  河南     有限公司            500                           合并
    限公司                                  公司                                                销售
    上海郑煤贸易有限公                    全资孙                                              机械设备
                       上海贸易                  上海     有限公司            5,000                         合并
    司                                      公司                                                销售
    (续表)                                                                                              单位:万元
                          实质上构成                    表决                        少数股东权益
               期末实                          持股
    孙公司                 对子公司净                    权比       少数股东         中用于冲减少
               际出资                          比例                                                    组织机构代码
    简称                   投资的其他                    例           权益           数股东损益的
                 额                            (%)
                          项目余额                      (%)                             金额
    博威招标       80               /            80        80         37.46                /              78507340-1
    煤电宾馆      1000              /            100      100           /                  /              69487279-3
    惠泽公司      500               /            100      100           /                  /              69871651-X
    上海贸易      5000              /            100      100           /                  /              58676646-7
    (2)同一控制下企业合并取得的孙公司:                        无(3)非同一控制下的企业合并取得的孙公司: 无3、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体: 无4、合并范围发生变更的说明:无5、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体:无
                            郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    6、本期发生的同一控制下企业合并:        无
    7、本期发生的非同一控制下企业合并:        无8、本期出售的因丧失控制权股权而减少的子公司:无
    9、本期发生的反向购买:         无
    10、本期发生的吸收合并:        无
    11、境外经营实体主要报表项目的折算汇率:   不适用五、合并财务报表主要项目注释(因 2012 年本公司完成与控股股东之间的重大资产重组,根据《企业会计准则》“同一控制下企业合并的处理”的相关要求对 2012 年数据进行了调整。除非特别说明,期初数为 2012 年 12月 31 日数据,期末数为 2013 年 6 月 30 日数据,本期数为 2013 年 1-6 月数据,上期数为 2012年 1-6 月数据,货币单位为人民币元)
    1、货币资金
                                   期末数                                期初数
    项    目         外币    折算                           外币   折算
                                        人民币金额                            人民币金额
                    金额    汇率                           金额   汇率
    库存现金
    人民币                                     213,747.42                           379,219.52
    银行存款
    人民币                            1,250,008,438.18                      1,153,115,925.58
    其他货币资金
    人民币                               50,000,000.00
    合    计                          1,300,222,185.60                      1,153,495,145.10
    (1)其他货币资金分类
    项 目                                    期末数                        期初数
    银行承兑汇票保证金                         50,000,000.00
    合 计                                      50,000,000.00
    (2)无抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
    2、应收票据
    (1)应收票据分类
    种      类                              期末数                        期初数
    银行承兑汇票                              756,868,632.06                660,587,873.39
    合      计                                756,868,632.06                660,587,873.39
    (2)期末公司已质押的应收票据:       无
                                郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    (3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据:                  无
    3、应收账款
    (1)应收账款按种类披露
                                                                期末数
    种      类                                   账面余额                                  坏账准备
                                   金   额                 比例(%)          金    额                比例(%)
    单项金额重大的应收账款        593,629,394.00                85.80        6,499,120.31                   1.09按组合计提坏账准备的应收账款
                               98,229,595.24                14.20      11,656,452.98                   11.87单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合      计                    691,858,989.24               100.00      18,155,573.29                    2.62
                                                                期初数
    种      类                                   账面余额                                  坏账准备
                                   金   额                 比例(%)          金    额                 比例(%)
    单项金额重大的应收账款        130,011,498.80                60.72        6,499,120.31                   5.00按组合计提坏账准备的应收账款
                               84,093,141.12                39.28      11,656,452.98                  13.86单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合       计                   214,104,639.92               100.00      18,155,573.29                    8.48
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定:
    单项金额重大的应收账款是指期末余额在 500 万元以上的部分;
    按组合计提坏账准备的应收账款,是指扣除单项金额重大及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款部分;
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款,是指期末对于单项金额不重大的应收账款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    (2)按组合计提坏账准备的应收账款
                              期末数                                         期初数
    账 龄                           比例                                           比例
                 金 额                       坏账准备          金 额                         坏账准备
                              (%)                                          (%)
    1 年以下      88,730,809.08     90.33    3,398,803.06       74,594,354.96         88.71     3,398,803.06
    1-2 年          304,820.19       0.31          30,482.02      304,820.19           0.36           30,482.02
    2-3 年           28,959.29       0.03           8,687.79        28,959.29          0.03            8,687.79
    3 年以上       9,165,006.68      9.33    8,218,480.11        9,165,006.68         10.90     8,218,480.11
    合 计         98,229,595.24   100.00    11,656,452.98       84,093,141.12        100.00    11,656,452.98
                                 郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:                 无
    (4)本报告期之前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的情况:无
    (5)本报告期通过重组等其他方式收回的应收账款金额、重组前累计已计提的坏账准备:无
    (6)本报告期实际核销的应收账款:                无
    (7)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位: 无
    (8)应收账款余额前五名
                                                                                   占应收账款总
    单位名称          与本公司关系              金 额               账 龄
                                                                                   额的比例(%)
    第一名                无关联关系         65,159,835.36         一年以内                9.42
    第二名                无关联关系         64,779,480.55         一年以内                9.36
    第三名                无关联关系         58,306,211.16         一年以内                8.43
    第四名                无关联关系         54,612,993.60         一年以内                7.89
    第五名                无关联关系         27,765,253.22         一年以内                4.01
    合     计                               270,623,773.89                                39.11
    (9)   应收关联方款项:     无
    (10) 终止确认的应收账款:          无
    (11) 以应收账款为标的进行证券化的情况: 无
      4、预付款项
    (1)账龄分析
                                 期末数                                   期初数
    账    龄
                      金    额               比例(%)           金    额              比例(%)
    1 年以下         133,458,565.09                89.97       192,934,052.32               91.26
    1-2 年                386,864.69                0.26         3,972,257.23                1.88
    2-3 年                      855.94                                  855.94
    3 年以上            14,497,834.52               9.77        14,497,834.52                6.86
    合    计         148,344,120.24               100.00       211,405,000.01              100.00
    (2)期末 1 年以上预付款项,主要是部分预付工程款、票据不全的暂挂款。
    (3)预付款项余额前五名
                                郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
      单位名称         与本公司关系             金    额                账 龄             未结算原因
      第一名           无关联关系              13,961,836.70          1 年以下            预付材料款
      第二名           无关联关系               5,000,000.00          1 年以下            预付工程款
      第三名           无关联关系               4,055,175.14          1 年以下            预付材料款
      第四名           无关联关系               3,711,945.00          1 年以下            预付材料款
      第五名           无关联关系               3,606,421.80          1 年以下            预付材料款
      合     计                            30,335,378.64
      (4)期末预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位:                      无
       5、其他应收款
      (1)其他应收款按种类披露
                                                                    期末数
    种     类                                 账面余额                                  坏账准备
                                       金 额           比例(%)               金 额              比例(%)
    单项金额重大的其他应收款            47,103,027.33          49.34       7,500,000.00                 15.92按组合计提坏账准备的其他应收
                                     48,358,443.96          50.66       9,893,484.34                 20.46款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合     计                           95,461,471.29         100.00      17,393,484.34                 18.22
                                                                    期初数
    种     类                                 账面余额                                  坏账准备
                                       金 额          比例(%)                金 额              比例(%)
    单项金额重大的其他应收款            25,000,000.00          31.64       7,500,000.00                 30.00按组合计提坏账准备的其他应收
                                     54,025,075.71          68.36       9,893,484.34                 18.31款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合        计                        79,025,075.71         100.00      17,393,484.34                 22.01
       本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定:
       单项金额重大的其他应收款是指期末余额在 500 万元以上的部分;
       按组合计提坏账准备的其他应收款,是指扣除单项金额重大及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款部分;
       单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款,是指期末对于单项金额不重大的其
                                  郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告他应收款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
      (2)按组合计提坏账准备的其他应收款
                                期末数                                            期初数
    账 龄
                   金 额        比例(%)    坏账准备            金 额        比例(%)      坏账准备
    1 年以下   33,972,396.58      70.25    2,159,036.56      39,639,028.33         73.37   2,159,036.56
    1-2 年      5,650,519.25      11.68     538,250.60        5,650,519.25         10.46    538,250.60
    2-3 年       694,859.47        1.44     205,495.85         694,859.47           1.29    205,495.85
    3 年以上    8,040,668.66      16.63    6,990,701.33       8,040,668.66         14.88   6,990,701.33
    合 计      48,358,443.96     100.00    9,893,484.34      54,025,075.71        100.00   9,893,484.34
       (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款: 无
      (4)本报告期之前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的情况: 无
      (5)本报告期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账准备:无
      (6)本报告期实际核销的其他应收款:                无
      (7)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位: 无
      (8)其他应收款余额前五名
                            与本公司                                               占其他应收款总额的
    单位名称                                      金   额              账 龄
                              关系                                                       比例(%)新郑市开泰建设投
                           无关联关系       25,000,000.00                2-3 年                  26.19资有限公司
    招银金融租赁公司          无关联关系       15,600,000.00            1 年以下                    16.34郑州容奇热电能源
                           无关联关系        6,503,027.33            1 年以下                      6.81有限公司
    登封土地储备中心          无关联关系        1,338,272.00            1 年以下                      1.40常州仿古园林建设
    工程公司新密办事          无关联关系        1,308,362.77            1 年以下                      1.37处
    合      计                                 49,749,662.10                                        52.11
      (9)应收关联方款项:                  无
      (10) 终止确认的其他应收款:            无
        (11) 以其他应收款为标的进行证券化的情况: 无
    6、存货
                                         郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    (1)存货的分类
                                      期末数                                              期初数
    项 目
                   账面余额          跌价准备       账面价值            账面余额         跌价准备        账面价值
    原材料         29,107,302.26       6,704,590.59    22,402,711.67      30,087,809.23    6,704,590.59     23,383,218.64
    库存商品       423,670,040.70                      423,670,040.70    264,176,278.42                    264,176,278.42
    低值易耗品          137,675.28                        137,675.28         137,675.28                       137,675.28
    合 计       452,915,018.24       6,704,590.59   446,210,427.65     294,401,762.93    6,704,590.59    287,697,172.34
    (2)存货跌价准备
                                                                     本期减少
    存货种类               期初数         本期计提                                          期末数
                                                                 转回         转销
    原材料           6,704,590.59                                                         6,704,590.59
    合 计            6,704,590.59                                                         6,704,590.59
    (3)存货跌价准备情况
                                                            本期转回存货跌         本期转回金额占该项
    项 目                 计提存货跌价准备的依据
                                                            价准备的原因           存货期末余额的比例
    原材料                      不具有使用价值
         7、其他流动资产
                   项 目                           期末数                              期初数
                基 金                                                                795,323.13
                   合 计                                                             795,323.13
         8、可供出售金融资产
    (1)可供出售金融资产
               项 目                                  期末公允价值                      期初公允价值
    可供出售权益工具                                442,198,265.60                    352,639,123.20
                      合    计                       442,198,265.60                    352,639,123.20
         9、长期股权投资
                                                            期末数                            期初数
              项    目
                                                     账面余额      减值准备             账面余额    减值准备
    按权益法核算的长期股权投资                      768,317.86                         768,317.86
    其他按成本法核算的长期股权投资                1,800,000.00                       1,800,000.00
    合 计                                         2,568,317.86                       2,568,317.86
         (1)基本情况
                                      郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                      核算
    被投资单位                         投资成本              期初数            增减变动            期末数
                      方法
    中社网盟            权益法        20,000,000.00            768,317.86                           768,317.86郑州锦源新型
    节能材料有限        成本法        1,800,000.00          1,800,000.00                        1,800,000.00公司【注】
    合 计                             21,800,000.00         2,568,317.86                        2,568,317.86续表
                        在被投资单        在被投资单     在被投资单位持股
                                                                               减值      本期计提    本期现
        被投资单位      位持股比例        位表决权比     比例与表决权比例
                                                                               准备      减值准备    金红利
                            (%)             例(%)          不一致的说明
    中社网盟                     20              20               不适用           无          无         无郑州锦源新型节能材
                              30              30               不适用           无          无         无料有限公司【注】【注】本公司对郑州锦源新型节能材料有限公司持股 30%,但不能实施重大影响,故成本法核算。
    (2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况:                       无
    10、投资性房地产(1)按成本计量的投资性房地产
    项 目                        期初数                本期增加             本期减少                  期末数
    一、原价              368,347,257.15                                 221,795,578.27          146,551,678.88
    房屋及建筑物          368,347,257.15                                 221,795,578.27          146,551,678.88
    二、累计折旧           27,646,245.64             3,587,609.10         17,883,325.25              13,350,529.49
    房屋及建筑物           27,646,245.64             3,587,609.10         17,883,325.25              13,350,529.49三、投资性房地产
                      340,701,011.51                                                         133,201,149.39账面净值
    房屋及建筑物          340,701,011.51                                                         133,201,149.39四、减值准备房屋及建筑物
    五、账面价值          340,701,011.51                                                         133,201,149.39
    房屋及建筑物          340,701,011.51                                                         133,201,149.39注:投资性房地产较上年末减少,主要是公司资产重组后,原出租给注入部门使用的房屋在会计核算上由投资性房地产转为自用房地产核算所致。折旧方法与固定资产提取折旧方法一致。
                                 郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    (2)按公允价值计量的投资性房地产:               无
    11、固定资产(1)固定资产情况
    a.固定资产账面原值:
    项 目                   期初数                   本期增加                 本期减少                   期末数
    房屋及建筑物       3,906,737,845.84             304,709,548.19                                   4,211,447,394.03
    机器设备           4,470,153,557.96             131,585,387.76           30,491,797.74           4,571,247,147.98
    运输工具             185,924,911.25                 490,632.89            1,710,663.85               184,704,880.29
    其他设备                13,102,250.21             2,648,984.71                                        15,751,234.92
    合 计              8,575,918,565.26             439,434,553.55           32,202,461.59           8,983,150,657.22
    本期由在建工程转入的固定资产为 79,325,702.69 元。
    b.累计折旧:
    项 目          期初数                本期增加            其中:本期计提         本期减少               期末数房屋及建
           902,596,441.31        72,277,590.62           54,394,265.37                           974,874,031.93筑物
    机器设备   2,189,077,786.92      205,780,646.21          205,780,646.21      24,705,641.53      2,370,152,791.60
    运输工具    94,191,615.28         5,481,062.13            5,481,062.13        1,653,674.90       98,019,002.51
    其他设备     6,767,213.22         1,878,287.79            1,878,287.79                            8,645,501.01
    合 计      3,192,633,056.73      285,417,586.75          267,534,261.50      26,359,316.43      3,451,691,327.05
    c.固定资产账面净值:
    项 目                                           期末数                               期初数
    房屋及建筑物                                      3,236,573,362.10                       3,004,141,404.53
    机器设备                                         2,201,094,356.38                        2,281,075,771.04
    运输工具                                            86,685,877.78                          91,733,295.97
    其他设备                                                7,105,733.91                         6,335,036.99
    合 计                                            5,531,459,330.17                        5,383,285,508.53
    d.固定资产减值准备:
    项 目                       期初数                本期增加          本期减少                期末数
    房屋及建筑物                85,174,406.04                                                  85,174,406.04
    机器设备                    20,920,793.68                                                  20,920,793.68
    运输工具                      812,217.78                                                      812,217.78其他设备
    合 计                     106,907,417.50                                                  106,907,417.50
    e.固定资产账面价值:
                                     郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    项 目                                             期末数                              期初数
    房屋及建筑物                                         3,151,398,956.06                      2,918,966,998.49
    机器设备                                             2,180,173,562.70                      2,260,154,977.36
    运输工具                                                85,873,660.00                        90,921,078.19
    其他设备                                                 7,105,733.91                          6,335,036.99
    合 计                                                5,424,551,912.67                      5,276,378,091.03
    (2)暂时闲置的固定资产:                    无12、在建工程(1)在建工程项目
                                   期末数                                           期初数
                                      减
    项    目                              值                                            减值
                    账面余额                    账面净额             账面余额                    账面净额
                                      准                                            准备
                                      备
    告成矿技改       173,119,521.60              173,119,521.60      115,480,763.60                 115,480,763.60
    其他工程         160,252,917.09              160,252,917.09      102,065,203.27                102,065,203.27
    合    计         333,372,438.69              333,372,438.69      217,545,966.87                217,545,966.87(2)重大在建工程项目变动情况
                                                                           其他减                             资金
    项 目             期初数             本期增加          转入固定资产                         期末数
                                                                             少                               来源告成矿技
               115,480,763.60     57,638,758.00                                     173,119,521.60            自筹改
       续表:
                                  工程投入占                     利息资本化     其中:本期利息       本期利息资
       项 目        预算数                        工程进度
                                    预算比例                       累计金额       资本化金额         本化率(%)
    告成矿技改          4.8 亿元         36%             36%              无              无                 无(3)经检查,期末在建工程无需计提减值准备。13、无形资产(1)无形资产情况
    类 别                          期初数            本期增加          本期减少              期末数
    一、账面原值合计               1,209,774,811.14       2,914,200.00                    1,212,689,011.14
    土地使用权                      144,380,140.24                                             144,380,140.24
    采矿权                         1,061,209,230.00       2,854,200.00                    1,064,063,430.00
    其他                               4,185,440.90         60,000.00                            4,245,440.90
    二、累计摊销合计                339,770,792.28       33,773,907.58                         373,544,699.86
    土地使用权                        11,275,228.11       1,434,325.83                          12,709,553.94
    采矿权                          327,121,690.22       32,333,089.73                         359,454,779.95
                                  郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    其他                           1,373,873.95       6,492.02                     1,380,365.97三、无形资产账面净值
                             870,004,018.86                                   839,144,311.28合计
    土地使用权                  133,104,912.13                                  131,670,586.30
    采矿权                      734,087,539.78                                  704,608,650.05
    其他                           2,811,566.95                                    2,865,074.93四、减值准备合计土地使用权采矿权其他五、无形资产账面价值
                             870,004,018.86                                   839,144,311.28合计
    土地使用权                  133,104,912.13                                  131,670,586.30
    采矿权                      734,087,539.78                                  704,608,650.05
    其他                           2,811,566.95                                    2,865,074.93
    无形资产不存在质押情况,本期摊销金额为 33,773,907.58 元。(2) 经检查,期末无需计提减值准备。
    (3)公司开发项目支出情况:              无
    (4)持有待售的无形资产情况:            无
    14、长期待摊费用
    项 目              期初数         本期增加      本期摊销      其他减少       期末数
    污水处理费    4,840,000.00                     240,000.00                   4,600,000.00
    其他               83,833.27                     83,833.27
    融资手续费                      6,410,256.41                                6,410,256.41
    合 计         4,923,833.27      6,410,256.41   323,833.27                  11,010,256.41
    15、递延所得税资产/递延所得税负债(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目                                                       期末数               期初数
    递延所得税资产:
    坏账准备                                                 5,108,779.85           5,108,779.85
    存货跌价准备                                             1,676,147.64           1,676,147.64
    固定资产减值准备                                        26,434,482.42          26,434,482.42
    应付工资结余                                             8,028,718.82           8,028,718.82
    专项储备                                                72,923,915.26          72,923,915.26
    地面塌陷补偿                                            16,584,949.06          16,584,949.06
    其他                                                       377,618.63             377,618.63
    小 计                                                  131,134,611.68         131,134,611.68
    递延所得税负债:
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                51,001,402.42        28,611,616.83
    小    计                                                  51,001,402.42        28,611,616.83
                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    (2)未确认递延所得税资产明细:    无(3)可抵扣差异和应纳税差异项目明细:
    项 目                                                          期末数
    可抵扣差异项目:
    坏账准备                                                                    20,435,119.40
    存货跌价准备                                                                 6,704,590.59
    固定资产减值准备                                                           105,737,929.68
    应付工资结余                                                                32,114,875.28
    专项储备                                                                   291,695,661.04
    地面塌陷补偿费                                                              66,339,796.24
    其他                                                                         1,510,474.52
    小    计                                                                   524,538,446.75
    应纳税差异项目:
    可供出售金融资产                                                           204,005,609.70
    小    计                                                                   204,005,609.70
    16、资产减值准备
                                                           本年
    项    目                 期初数           本年增加              其他转出         期末数
                                                           转回
    坏账准备               35,549,057.63                                          35,549,057.63
    存货跌价准备            6,704,590.59                                           6,704,590.59
    固定资产减值准备      106,907,417.50                                         106,907,417.50
    合    计              149,161,065.72                                         149,161,065.72
    17、短期借款
    (1)短期借款分类
    类    别                              期末数                           期初数
    信用借款                              2,720,000,000.00                 2,348,840,000.00
    保证借款                                480,000,000.00                  280,000,000.00
    合    计                              3,200,000,000.00                 2,628,840,000.00
    本公司为子公司郑新铁路 8,000 万元借款提供保证;郑煤集团为子公司白坪煤业 25,000 万元借款提供保证;本公司、河南神火煤电股份有限公司和河南省煤田地质局,按各自持股比例为子公司新郑煤电 15,000 万元借款提供保证。
    (2)已到期未偿还的短期借款:     无
    18、应付票据
    类    别                                        期末数                      期初数
    银行承兑汇票                                         50,669,554.32
    合         计                                        50,669,554.32
                          郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告19、应付账款(1)应付账款余额
    账    龄                              期末数                            期初数
    1 年以下                              585,479,921.05                      734,556,789.49
    1-2 年                                   6,092,478.19                       11,632,690.63
    2-3 年                                     107,349.68                        1,638,593.74
    3 年以上                                11,582,780.15                       11,644,737.55
    合 计                                 603,262,529.07                      759,472,811.41
    账龄超过 1 年的大额应付账款,主要是尚未结算的材料款。(2)欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项: 无
    (3)欠持本公司关联方款项:         无20、预收款项(1)预收款项余额
    账   龄                              期末数                       期初数
    1 年以下                             146,395,383.82               208,610,562.30
    1-2 年                                   10,501,613.59             14,546,933.21
    2-3 年                                                                   22,653.10
    3 年以上                                  2,545,876.85                 2,570,901.17
    合   计                              159,442,874.26               225,751,049.78
    账龄超过 1 年的大额预收账款,主要为预收部分单位的煤款及材料款。(2)欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项:无(3)欠持本公司关联方款项: 无
    21 应付职工薪酬
    项   目               期初数             本期增加           本期减少            期末数工资、奖金、津贴
                    106,524,835.20    727,230,664.69       762,521,995.57      71,233,504.32和补贴
    职工福利费                               45,894,492.27     45,894,492.27
    社会保险费          33,833,033.21    221,853,900.57       206,969,704.52      48,717,229.26
    住房公积金           2,810,309.35        33,041,726.20     30,047,780.90       5,804,254.65工会经费和职工教
                     29,922,402.80        22,717,091.76     20,853,640.77      31,785,853.79育经费
    合   计            173,090,580.56   1,050,737,875.49     1,066,287,614.03    157,540,842.02
    期末应付职工薪酬中属于拖欠性质的工资:         无22、应交税费
                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    税    种                           期末数                      期初数
    增值税                               41,443,307.67              28,149,179.76
    企业所得税                           25,323,532.22              38,014,988.27
    个人所得税                            2,162,951.25               5,055,127.06
    城建税                                2,945,984.83               2,365,249.20
    教育费附加                            1,990,628.50               1,680,860.84
    印花税                                  284,873.07                 369,844.92
    房产税                                  974,335.36                 150,573.03
    土地使用税                              712,781.24                 186,973.93
    营业税                                  858,654.86               1,247,377.61
    资源税                                4,861,023.09               2,232,592.36
    矿产资源补偿费                        8,356,149.61               7,348,653.36
    地方教育附加                          1,508,752.67               1,034,677.80
    价格调节基金                          2,815,428.14               5,008,704.97
    河道维护费                                   1,252.18
    合    计                             94,239,654.69              92,844,803.11
    以上税款均未超过法定纳税期限,计缴标准见附注三、税项。
    23、其他应付款
    (1)其他应付款余额
    账    龄                          期末数                          期初数
    1 年以下                            431,792,836.82                  481,462,409.01
    1-2 年                                76,177,774.65                  77,534,310.38
    2-3 年                                37,508,847.70                  37,734,948.53
    3 年以上                               4,064,404.11                      4,064,404.11
    合    计                            549,543,863.28                  600,796,072.03
    期末账龄超过 1 年的大额其他应付款主要是子公司计提的地面塌陷补偿费、矿山环境治理保证金。
    (2)欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项:
    期末应付郑煤集团暂借款项 5,674.27 万元。
    (3)期末金额较大的其他应付款
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    名     称                                              期末数                    账 龄
    地面塌陷补偿费                                              60,799,044.35          1-3 年
    矿山环境治理保证金                                         195,712,695.00          1-3 年
    合    计                                                  256,511,739.35
    24、一年内到期的非流动负债(1) 1 年内到期的非流动负债情况
    项    目                                     期末数                        期初数
    1 年内到期的长期借款                           573,200,000.00                 741,000,000.00
    1 年内到期的长期应付款                          46,701,356.99
    合    计                                       619,901,356.99                 741,000,000.00(2)1 年内到期的长期借款
    项    目                                     期末数                        期初数
    信用借款                                       163,200,000.00                  90,000,000.00
    保证借款                                       410,000,000.00                 651,000,000.00
    合    计                                       573,200,000.00                 741,000,000.00
    1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 :              无
    本公司为子公司郑新铁路 10,000 万元借款提供保证;郑煤集团为子公司白坪煤业 8,500 万元借款提供保证;郑煤集团、河南神火煤电股份有限公司和河南省煤田地质局,按各自持股比例为子公司新郑煤电 22,500 万元借款提供保证。(3)1 年内到期的长期借款明细:
                             借款              借款
    项 目        贷款银行                                   币种     年利率(%)       期末余额
                           起始日             终止日
    保证借款     农业银行   2009/01/09         2013/11/23   人民币      6.90         145,000,000.00
    保证借款     上海浦发   2008/09/08         2014/06/24   人民币   6.90、6.65      140,000,000.00
    信用借款     工商银行    2011/04/12        2014/05/20   人民币      6.15          93,200,000.00
    保证借款     广发银行   2008/12/12         2013/12/12   人民币   6.22、5.91       80,000,000.00
    信用借款     民生银行   2009/08/14         2013/08/13   人民币      6.22           40,000,000.00
    信用借款     兴业银行   2012/06/29         2014/04/20   人民币      6.15          30,000,000.00
    保证借款     建设银行   2007/03/26         2014/03/29   人民币      7.83          25,000,000.00
    保证借款     民生银行   2009/01/06         2014/01/06   人民币      5.76          20,000,000.00
    合    计                                                                        573,200,000.00
    (3)1 年内到期的应付债券:            无
                                   郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告(4)1 年内到期的长期应付款 :
         单位                      期限        利率(%)               期末余额            借款条件
    招银租赁有限公司                  3年           4.6256              46,701,356.99           信用
    25、长期借款(1)长期借款分类
    类     别                              币种                     期末数                        期初数
    信用借款                              人民币                   641,800,000.00              400,000,000.00
    保证借款                              人民币                   100,000,000.00                 70,000,000.00
    合     计                                                      741,800,000.00              470,000,000.00
    本公司为子公司郑新铁路 10,000 万元借款提供保证。(2)期末前五名的长期借款
                                                             年利率
    贷款银行      借款起始日    借款终止日        币 种                          期末数               期初数
                                                             (%)
    兴业银行       2012/06/29    2015/6/28        人民币          6.15        255,000,000.00      225,000,000.00
    工商银行       2013/03/15    2016/03/04       人民币          6.15        306,800,000.00       50,000,000.00
    光大银行       2013/05/02    2016/05/01       人民币          6.46        100,000,000.00民生银行
               2009/08/14    2016/08/13       人民币          6.22         80,000,000.00       80,000,000.00郑州分行
    合     计                                                                 741,800,000.00      355,000,000.0026、长期应付款(1)金额前五名长期应付款情况
                                                               利率
            单位            期限           初始金额                            期末余额            借款条件
                                                               (%)
    招银租赁有限公司            3年           300,000,000.00         4.6256      253,298,643.01         信用(2)长期应付款中的应付融资租赁款明细
                                               期末数                                     期初数单位
                                    外币                    人民币               外币              人民币
    招银租赁有限公司                                       253,298,643.0127、股本
                               郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                                               本期增减变动
    股 本          期初数         发行                     公积金   其                    期末数
                                           送股                           小计
                               新股                     转股     他股份总
              946,139,213.00                                                         946,139,213.00数28、资本公积
    项   目                        期初数             本期增加            本期减少         期末数
    其他资本公积【注】        85,834,850.47       67,169,356.81                       153,004,207.28
    合   计                   85,834,850.47       67,169,356.81                       153,004,207.28
    【注】可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积 153,004,207.28 元。29、专项储备
    项   目            期初数                本期增加               本期减少              期末数
    安全费           149,749,561.56          177,428,671.40         48,732,865.04        278,445,367.92
    维简费            40,628,371.68           30,300,888.78          1,947,889.47         68,981,370.99
    合   计          190,377,933.24          207,729,560.18         50,680,754.51        347,426,738.9130、盈余公积
    类   别                 期初数              本期增加            本期减少              期末数
    法定盈余公积            397,530,590.52                                              397,530,590.52
    任意盈余公积             29,445,155.02                                               29,445,155.02
    合 计                   426,975,745.54                                              426,975,745.5431、未分配利润
    项      目                                             金 额                     提取比例
    调整前上年末未分配利润                        1,562,915,731.85调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后年初未分配利润                          1,562,915,731.85
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                    19,110,102.87
    减:提取法定盈余公积                                                       母公司净利润的 10%
      提取任意盈余公积
      提取一般风险准备
                                 郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
         应付普通股股利                              122,998,097.69
         转作股本的普通股股利
         其他调整【注】
    期末未分配利润                                  1,459,027,737.0332、营业收入及营业成本(1)营业收入和营业成本
    项      目                               本期数                            上期数
    主营业务收入                               10,577,538,444.47                   11,751,078,277.79
    其他业务收入                                   75,726,799.56                         141,423,698.76
    营业收入                                   10,653,265,244.03                   11,892,501,976.55
    营业成本                                    9,857,678,330.20                   10,708,328,390.49(2)主营业务(分行业)
                                 本期数                                       上期数
    行业名称
                  主营业务收入            主营业务成本         主营业务收入            主营业务成本
    物资流通       8,337,279,808.93         8,261,768,957.94    8,918,773,241.46         8,829,821,186.19
    煤 炭          2,132,006,604.86         1,405,612,079.13    2,722,920,069.18         1,649,211,143.31
    电 力             86,711,446.38           96,040,807.61        89,446,749.39          109,236,352.96
    铁路运输          21,540,584.30             9,947,225.42       19,938,217.76             8,908,298.39
    合 计         10,577,538,444.47         9,773,369,070.10   11,751,078,277.79    10,597,176,980.85(3)主营业务(分产品)
                                 本期数                                       上期数
    产品名称
                  主营业务收入            主营业务成本         主营业务收入            主营业务成本
    材料等         8,337,279,808.93         8,261,768,957.94    8,918,773,241.46         8,829,821,186.19
    煤 炭          2,132,006,604.86         1,405,612,079.13    2,722,920,069.18         1,649,211,143.31
    电 力             86,711,446.38           96,040,807.61        89,446,749.39          109,236,352.96
    铁路运输          21,540,584.30             9,947,225.42       19,938,217.76             8,908,298.39
    合 计         10,577,538,444.47         9,773,369,070.10   11,751,078,277.79    10,597,176,980.85(4)主营业务(分地区)
                                 本期数                                       上期数
    地区名称
                  主营业务收入            主营业务成本         主营业务收入            主营业务成本
    省内           3,867,848,318.85         3,573,790,757.25    3,133,471,123.96         2,825,778,816.21
    省外           6,709,690,125.62         6,199,578,312.85    8,617,607,153.83         7,771,398,164.64
    合 计         10,577,538,444.47         9,773,369,070.10   11,751,078,277.79    10,597,176,980.85(5)前五名客户的营业收入
    客户名称                                    营业收入               占全部营业收入的比例(%)
    第一名                                       1,642,579,487.26                                  15.53
                        郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    第二名                            1,067,663,435.04                             10.09
    第三名                              940,631,532.65                               8.89
    第四名                              652,814,313.74                               6.17
    第五名                              577,615,384.62                               5.46
    合      计                        4,881,304,153.31                             46.1433、营业税金及附加
    税   种                         本期数               上期数              计缴标准
    城建税                        17,219,051.06         24,739,848.85     见附注三、税项
    教育费附加                      9,382,066.10        12,847,580.70     见附注三、税项
    矿产资源税                    22,718,235.82         22,550,277.56     见附注三、税项
    营业税                          6,916,170.79         9,899,061.49     见附注三、税项
    房产税                            328,248.35            910,401.99
    地方教育附加                    6,254,710.49         6,435,607.88     见附注三、税项
    河道维护费                          8,570.22
    合   计                       62,827,052.83         77,382,778.4734、销售费用
    项 目                               本期数                           上期数
    职工薪酬                               36,432,207.61                    44,167,289.94
    运输装卸费                               4,987,085.34                    5,096,765.26
    材料及低值易耗品                         4,027,312.94                    5,452,988.80
    折旧费                                   2,131,892.02                    2,272,913.91
    业务招待费                               1,861,676.53                    2,988,761.38
    办公及差旅费                             1,393,991.32                    1,079,609.88
    其他                                     5,108,241.02                    6,740,802.01
    合     计                              55,942,406.78                    67,799,131.1835、管理费用
    项     目                           本期数                           上期数
    职工薪酬                             215,391,209.70                   271,067,611.08
    无形资产摊销                          33,773,907.58                    36,744,329.08
    技术开发及矿产资源补偿费               22,445,769.11                   23,134,491.80
    折旧费                                19,067,067.29                    16,204,646.95
                        郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    税费支出                              15,705,137.38              9,772,283.48
    业务招待费                            10,552,460.70             14,429,488.98
    办公及差旅费                            9,802,469.37            12,751,167.13
    租赁及运输装卸费                        4,454,848.99             6,419,869.99
    材料及低值易耗品                        2,884,942.35             3,631,192.07
    修理费                                  2,456,584.59             2,359,764.18
    中介费                                  2,338,432.88             3,418,440.00
    保险费                                  2,204,273.93             1,097,422.68
    排污及绿化费                            2,079,713.96             4,667,240.00
    会议费                                  1,694,571.10             3,647,766.20
    其他                                    5,750,489.96             8,986,692.32
    合     计                            350,601,878.89            418,332,405.9436、财务费用
    项     目                          本期数                    上期数
    利息支出                              143,003,517.20           101,569,697.38
    减:利息收入                            5,105,648.60            10,689,258.36
    其他                                        897,545.40           2,994,927.63
    合     计                             138,795,414.00            93,875,366.6537、资产减值损失
    项     目                           本期数                    上期数
    坏账损失                                                         5,800,103.43存货减值损失固定资产减值损失
    合     计                                                        5,800,103.4338、投资收益(1)投资收益明细情况
    项     目                                    本期数            上期数权益法核算的长期股权投资收益
    成本法核算的长期股权投资收益                                     5,597,446.40
                          郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    其他                                                15,607.54
    合     计                                           15,607.54            5,597,446.40(2)按成本法核算的长期股权投资收益
                                                                      本期比上期
             被投资单位         本期数           上期数
                                                                    增减变动的原因
    方正证券股份有限公司                          5,597,446.40      同期方正证券现金分红
    合     计                                     5,597,446.40(3)按权益法核算的长期股权投资收益:无39、营业外收入
    项     目                               本期数                        上期数
    处置固定资产净收益                                                       1,321,654.12
    政府补助                                       935,300.00                   50,000.00
    罚款收入                                      1,022,618.40                 479,462.00
    接受捐赠                                      1,492,000.00
    其     他                                      500,329.48                  234,059.54
    合     计                                     3,950,247.88               2,085,175.66(1)本期所有营业外收入均计入非经常性损益。(2)收到与收益相关的政府补助的种类及金额:
    种 类                                   本期数                         上期数
    税费返还                                        935,300.00
    奖励                                                                           50,000.00
    合     计                                       935,300.00                     50,000.0040、营业外支出
    项     目                               本期数                         上期数
    处置固定资产净损失                               95,000.00                  762,613.41
    罚款及滞纳金                                    869,181.00                2,425,686.35
    非公益性捐赠                                    100,000.00                  200,000.00
    其他                                          1,281,971.00                  819,647.34
    合     计                                     2,346,152.00                4,207,947.10本期所有营业外支出均计入非经常性损益。
                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    41、所得税费用
    项   目                                 本期数                      上期数
    当期所得税                               80,106,696.54                 144,748,850.94
    递延所得税                                                             -14,533,691.32
    合   计                                  80,106,696.54                 130,215,159.62
    42、其他综合收益
                          项目                              本期数           上期数
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额               89,559,142.40
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                 22,389,785.59
          前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小 计                                                  67,169,356.81
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额
      减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
    中所享有的份额产生的所得税影响
          前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小 计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
      减:现金流量套期工具产生的所得税影响
          前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
          转为被套期项目初始确认金额的调整
    小 计
    4.外币财务报表折算差额
      减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小 计
    5.其他
      减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
          前期其他计入其他综合收益当期转入损益的
    净额
    小 计
    合 计                                                  67,169,356.81
    43、现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金:
    主要是利息收入。(2)支付的其他与经营活动有关的现金
    项   目                                       本期数
    搬迁款                                             147,151,900.00
    业务招待费                                          12,414,137.23
    保险费                                               2,204,273.93
                                 郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    排污及绿化费                                                  2,079,713.96
    其他                                                          4,968,852.05
    合 计                                                    168,818,877.17(3)收到的其他与筹资活动有关的现金:
    为融资租赁款。(4)支付的其他与筹资活动有关的现金:
    项     目                                            本期数
    融资保证金                                                15,600,000.00
    融资手续费                                                    7,500,000.00
    合     计                                                 23,100,000.00
    44、现金流量表补充资料(1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
                      补充资料                             本期数                 上期数
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                  108,933,168.21       394,243,315.73
    加:资产减值准备                                                               5,800,103.43
                                                                        0.00
       固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                          271,121,870.60       240,734,580.70
       产折旧
       无形资产摊销                                        33,773,907.58        36,744,329.08
       长期待摊费用摊销                                         323,833.27         467,166.69
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失                  95,000.00        -559,040.71
       固定资产报废损失
       公允价值变动损失
       财务费用                                           143,003,517.20       101,569,697.38
       投资损失                                                  -15,607.54      -5,597,446.40
       递延所得税资产减少                                                       -14,533,691.32
       递延所得税负债增加
       存货的减少                                        -158,513,255.31       -120,002,265.76
       经营性应收项目的减少                              -527,410,623.80       -541,001,751.19
       经营性应付项目的增加                               -411,220,900.59      -171,569,191.81
       其 他
           经营活动产生的现金流量净额                    -539,909,090.38        -73,704,194.18
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
                                郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                          1,300,222,185.60     1,901,226,350.34
    减:现金的年初余额                                      1,153,495,145.10     1,607,405,470.98
    加:现金等价物的年末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                 146,727,040.50        293,820,879.36(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息: 无(3)现金和现金等价物
    项   目                                                   期末数                    期初数
    一、现金                                            1,300,222,185.60         1,153,495,145.10
    其中:库存现金                                               213,747.42              379,219.52
         可随时用于支付的银行存款                     1,250,008,438.18         1,153,115,925.58
         可随时用于支付的其他货币资金                       50,000,000.00
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                        1,300,222,185.60         1,153,495,145.10
    六、关联方及关联交易
    45、关联方关系(1)存在控制关系的关联方a.母公司
                                                             母公司   母公司
                                    法   业                                    本公
                               注                            对本公   对本公
    母公司                企业        人   务    注册资本                        司最     组织机构
             关联关系          册                            司的持   司的表
    名称                  类型        代   性    (万元)                        终控     代码
                               地                            股比例   决权比
                                    表   质                                    制方
                                                             (%)      例(%)
                                         有
                        有限        孟                                         河南
    郑煤       本公司的          河        限
                        责任        中        380,073.12     68.50     68.50   省国     16999111-0
    集团       控股股东          南        责
                        公司        泽                                         资委
                                         任
                                   郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告b.子公司
    本公司的子公司情况详见附注四、1。c.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
    关联方                         期初数(万元)      本期增加(万元) 本期减少(万元) 期末数(万元)
    郑煤集团                          248,676.87           131,396.25                                  380,073.12d.主要股东对本公司的持股比例和表决权比例
                                             期末数                                     期初数股东
                                  持股比例            表决权比例           持股比例                表决权比例
    郑煤集团                             68.50%                68.50%             68.50%                   68.50%(2)不存在控制关系的关联方a. 本公司的合营和联营企业情况
                                                                           本公司在
                                                      注册资    本公司
    被投资单位    企业       注册      法人代    业务                          被投资单         关联
                                                      本(万    持股比                              组织机构代码
    名称          类型         地        表      性质                          位表决权         关系
                                                        元)    例(%)
                                                                           比例(%)
              有限                           有限                                           联营
    中社网盟                 北京      张亚林             10,000         20        20                   72261558-4
              责任                           责任                                           企业郑州锦源新
              有限                           有限                                           合营
    型节能材料               河南      祁亮山              600           30        30                   67414660-4
              责任                           责任                                           企业有限公司b. 本公司的其他关联方情况:
    被投资单位名称                                              关联关系                        组织机构代码
    新郑精煤                                                大股东附属企业                      69056774-0
    龙力水泥                                                大股东附属企业                      67007458-6
    46、关联方交易(1)采购商品、接受劳务情况表
                                                            本期数                            上期数
              关联交易      关联交易定价方                      占同类交易
    关联方                                                                                             占同类交易金
                内容          式及决策程序          金 额       金额的比例          金 额
                                                                                                   额的比例(%)
                                                                  (%)
    郑煤集团      采购原煤            市场价         3,137 万元           100.00    3,661 万元                 100.00
    郑煤集团     物业服务费           市场价              39 万元         100.00         76 万元               100.00
                                     郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告(2)出售商品、提供劳务情况表
                                                                      本期数                            上期数
              关联交易        关联交易定价方式                                 占同类交                      占同类交关联方
                内容              及决策程序                  金 额            易金额的         金 额        易金额的
                                                                               比例(%)                     比例(%)
                             物价、电力部门批
    郑煤集团     出售电力                                     8,389 万元              100.00    8,707 万元             100.00
                             复的入网价格
             出售材料及
    郑煤集团                             市场价              11,680 万元                4.73   19,990 万元               2.89
             设备
             提供通讯服
    郑煤集团                             市场价                   676 万元             46.15         729 万元           45.42
             务
             提供餐饮住
    郑煤集团                             市场价                   482 万元             35.95         569 万元           51.72
             宿服务
    新郑精煤     出售原煤                市场价              18,090 万元                8.48   32,323 万元              11.87
    龙力水泥     出售原煤                市场价                     94 万元             0.04          90 万元            0.03
    (3)关联托管/承包情况:           无(4)关联租赁情况a.公司出租情况表:
                                         租赁                                                      2013 年 1-6 月
                                                                                      租赁收入
    出租方名称        承租方名称             资产    租赁起始日           租赁终止日                   确认的租赁收
                                                                                      定价依据
                                         种类                                                            入
                                         专项
    郑州煤电      郑煤集团及其关联方                 2013.01.01           2013.6.30        市场价        1,351 万元
                                         设备
    郑州煤电      郑煤集团及其关联方         房屋    2013.01.01           2013.6.30        市场价            31 万元
    b.公司承租情况表:            无
    (5)关联担保情况:             无
                                                                                                     担保是否已
    担保方                    被担保方            担保金额           担保起始日         担保到期日
                                                                                                     经履行完毕
    郑煤集团                  新郑煤电        114,750,000.00         2008.12.12         2013.12.12              否
    郑煤集团                  白坪煤业        335,000,000.00         2007.03.26         2014.06.24              否
    郑州煤电                  郑新铁路        280,000,000.00         2008.09.09         2016.05.01              否
                               郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    郑州煤电            新郑煤电            76,500,000.00      2013.04.23   2014.04.23    否
    (6)关联方资产转让、债务重组情况:           无(7)其他关联交易: 无47、关联方应收应付款项(1)上市公司应收关联方款项a.应收票据: 无b.应收账款:
    债务人                                 期末数(万元)                  期初数(万元)
    新郑精煤                                                                                643.55
    c.预付账款:      无
    d.其他应收款:    无(2)上市公司应付关联方款项
    a.应付票据:      无
    b.应付账款:      无c.其他应付款:
    债权人                                 期末数(万元)                  期初数(万元)
    郑煤集团                                              5,674.27d.预收账款:无七、或有事项
    截止 2013 年 6 月 30 日,本公司为子公司郑新铁路 2.8 亿元借款提供保证、为子公司新郑煤电 0.765 亿元借款提供保证。
    八、承诺事项                  无
    九、资产负债表日后事项             无
    十、其他重要事项         无
                               郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告十一、母公司财务报表主要项目注释48、应收账款(1)应收账款按种类披露
                                                                 期末数
    种    类                                         账面余额                           坏账准备
                                          金   额           比例(%)           金    额         比例(%)
    单项金额重大的应收账款             488,236,120.61             88.88       3,286,779.09            0.67
    按组合计提坏账准备的应收账款        61,096,397.38              11.12      7,097,829.98           11.62单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合    计                           549,332,517.99            100.00      10,384,609.07            1.89
                                                                 期初数
    种    类                                         账面余额                           坏账准备
                                          金   额           比例(%)           金    额         比例(%)
    单项金额重大的应收账款             143,411,025.24             77.80       3,286,779.09            2.29
    按组合计提坏账准备的应收账款         40,911,468.09            22.20       7,097,829.98           17.35单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合        计                       184,322,493.33            100.00      10,384,609.07            5.63
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定:
    单项金额重大的应收账款是指期末余额在 500 万元以上的部分;
    按组合计提坏账准备的应收账款,是指扣除单项金额重大及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款部分;
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款,是指期末对于单项金额不重大的应收账款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备的应收账款
                               期末数                                          期初数
    账 龄                           比例                                              比例
                 金 额                         坏账准备          金 额                         坏账准备
                                 (%)                                             (%)
    1 年以下      55,145,348.48      90.26    1,748,020.96       34,960,419.19         85.46   1,748,020.96
    1-2 年           34,652.99        0.06          3,465.30         34,652.99          0.08        3,465.30
    2-3 年          372,300.00        0.61        111,690.00        372,300.00          0.91      111,690.00
                                 郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    3 年以上        5,544,095.91       9.07     5,234,653.72       5,544,095.91        13.55     5,234,653.72
    合 计          61,096,397.38    100.00      7,097,829.98      40,911,468.09       100.00     7,097,829.98(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款: 无
    (4) 本期转回或收回情况:        无(5) 本期通过重组等其他方式收回的应收账款金额、重组前累计已计提的坏账准备: 无(6)本期实际核销的应收账款:无(7)本期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位: 无49、其他应收款(1)其他应收款按种类披露
                                                               期末数
    种   类                                        账面余额                        坏账准备
                                           金 额          比例(%)          金 额            比例(%)
    单项金额重大的其他应收款           458,553,518.71            92.72
    按组合计提坏账准备的其他应收款      35,996,355.04             7.28      6,349,976.70          17.64单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合   计                            494,549,873.75           100.00      6,349,976.70            1.28
                                                               期初数
    种   类                                       账面余额                         坏账准备
                                       金     额          比例(%)         金 额             比例(%)
    单项金额重大的其他应收款           313,804,193.70            89.03
    按组合计提坏账准备的其他应收款      38,646,303.58            10.97      6,349,976.70          16.43单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合    计                           352,450,497.28           100.00      6,349,976.70            1.80
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定:
    单项金额重大的其他应收款是指期末余额在 500 万元以上的部分;
    按组合计提坏账准备的其他应收款,是指扣除单项金额重大及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款部分;
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款,是指期末对于单项金额不重大的其他应收款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备的其他应收款
                                   郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                                    期末数                                       期初数
    账 龄                                比例                                       比例
                      金 额                       坏账准备          金 额                     坏账准备
                                    (%)                                        (%)
    1 年以下      25,045,660.71          69.58    1,348,607.83    27,695,609.25     71.67    1,348,607.83
    1-2 年         4,778,299.79          13.27      477,829.98     4,778,299.79     12.36       477,829.98
    2-3 年              632,784.84        1.76      189,835.45       632,784.84       1.64      189,835.45
    3 年以上       5,539,609.70          15.39    4,333,703.44     5,539,609.70     14.33    4,333,703.44
    合 计         35,996,355.04       100.00      6,349,976.70    38,646,303.58    100.00    6,349,976.70(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:无
    (4)本期转回或收回情况:                无(5)本期通过重组等其他方式收回的其他应收款、重组前累计已计提的坏账准备:无
    (6)本期实际核销的其他应收款:                  无(7)期末其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位: 无(8)期末金额较大的其他应收款:
    单位名称                与本公司关系            金   额         账 龄       占其他应收款总额的比例 (%)
    白坪煤业                    子公司           397,749,465.61    1 年以下                            80.43
    郑新铁路                    子公司            26,000,000.00    1 年以下                                5.26
    招银金融租赁公司         无关联关系           15,600,000.00    1 年以下                                3.15
    郑煤岚新                    子公司            11,220,585.00    1 年以下                                2.27
    北京裕华                    子公司             7,983,468.10    1 年以下                                1.61
    合      计                                   458,553,518.71                                        92.7250、长期股权投资(1)长期股权投资余额
                                                 期末数                              期初数
    项   目
                                        账面余额             减值准备        账面余额           减值准备
    对子公司的长期股权投
                                   1,207,859,911.92                       1,207,859,911.92
    资
    按权益法核算的长期股
                                          768,317.86                            768,317.86
    权投资
    其中:合营企业
           联营企业                       768,317.86                            768,317.86
    合   计                          1,208,628,229.78                       1,208,628,229.78(2)被投资单位主要信息
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    被投资单位      核算方法     投资成本               年初余额           增减变动           期末余额
    1、子公司
    北京裕华         成本法      3,000,000.00             2,600,000.00                         2,600,000.00
    煤电物资供销     成本法     50,000,000.00           50,000,000.00                        50,000,000.00
    博威招标         成本法       200,000.00               200,000.00                           200,000.00
    郑煤岚新         成本法      3,000,000.00             3,000,000.00                         3,000,000.00
    郑新铁路         成本法     51,000,000.00           51,000,000.00                        51,000,000.00
    新郑煤电         成本法    493,674,924.68          493,674,924.68                       493,674,924.68
    白坪煤业         成本法    397,471,869.64          397,471,869.64                       397,471,869.64
    教学二矿         成本法    209,913,117.60          209,913,117.60                       209,913,117.60
    子公司小计                                        1,207,859,911.92                     1,207,859,911.92
    2、合营企业
    3、联营企业
    中社网盟         权益法     20,000,000.00              768,317.86                           768,317.86
    联营企业小计                                           768,317.86                           768,317.86
    4、其他按成本
    法核算的长期
    股权投资
    合   计                                           1,208,628,229.78                     1,208,628,229.78续表
                                                       在被投资单
                                          在被投资
                             在被投资                  位持股比例
                                          单位表决                     减值   本期计提
    被投资单位                 单位持股                  与表决权比                          本期现金红利
                                            权比例                     准备   减值准备
                             比例(%)                   例不一致的
                                              (%)
                                                           说明
    1、子公司
    北京裕华                      80            80          不适用
    煤电物资供销                  100           100         不适用
    博威招标                      20            20          不适用
    郑煤岚新                      60            60          不适用
    郑新铁路                      51            51          不适用
    新郑煤电                      51            51          不适用
    白坪煤业                      100           100         不适用
                              郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    教学二矿                         51         51           不适用                           40,800,000.00
    2、合营企业
    3、联营企业
    中社网盟                         20         20           不适用51、营业收入及营业成本(1)营业收入和营业成本
    项     目                                本期数                              上期数
    主营业务收入                                   1,027,119,963.22                 1,111,827,984.02
    其他业务收入                                        140,028,343.53                  81,712,073.29
    营业收入                                      1, 167,148,306.75.                1,193,540,057.31
    营业成本                                            928,132,293.18                 922,105,046.34(2)主营业务(分行业)
    项 目                        本期数                                       上期数
    分行业             主营业务收入          主营业务成本          主营业务收入         主营业务成本
    煤 炭            940,408,516.84         760,584,145.33     1,022,381,234.63        754,762,928.08
    电 力             86,711,446.38          96,040,807.61        89,446,749.39        109,236,352.96
    合 计           1,027,119,963.22        856,624,952.94      1,111,827,984.02       863,999,281.04(3)主营业务(分产品)
    项 目                        本期数                                       上期数
    分产品             主营业务收入          主营业务成本          主营业务收入         主营业务成本
    煤 炭            940,408,516.84         760,584,145.33     1,022,381,234.63        754,762,928.08
    电 力             86,711,446.38          96,040,807.61        89,446,749.39        109,236,352.96
    合 计           1,027,119,963.22        856,624,952.94      1,111,827,984.02       863,999,281.04(4)主营业务(分地区)
    项 目                         本期数                                      上期数
    分地区             主营业务收入          主营业务成本          主营业务收入         主营业务成本
    省 内            908,553,850.20         757,740,017.76       748,083,760.44        581,334,379.48
    省 外            118,566,113.02          98,884,935.18       363,744,223.58        282,664,901.56
    合 计           1,027,119,963.22        856,624,952.94      1,111,827,984.02       863,999,281.04(5)公司前五名客户的营业收入
    客户名称                                 营业收入               占全部营业收入的比例(%)
    第一名                                   213,574,621.79                                    20.79
    第二名                                   148,605,815.88                                    14.47
                               郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    第三名                                  132,990,979.01                             12.95
    第四名                                  107,823,226.23                             10.50
    第五名                                  103,491,867.61                             10.08
    合 计                                   706,486,510.52                             68.7952、投资收益
    项   目                                                      本期数              上期数
    成本法核算的长期股权投资收益                                 40,800,000.00权益法核算的长期股权投资收益
    合   计                                                      40,800,000.0053、现金流量表补充资料
                    补充资料                              本期数                上期数1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                    -71,230,205.55        1,117,912.88
    加:资产减值准备                                                               5,800,103.43
                                                                      0.00
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                          132,114,605.42      70,084,448.99
    产折旧
    无形资产摊销                                          12,801,339.05      12,761,626.56
    长期待摊费用摊销                                         240,000.00         240,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失                  95,000.00       -1,000,692.97
    固定资产报废损失
    公允价值变动损失
    财务费用                                              92,283,236.25      47,560,208.49
    投资损失                                             -40,800,000.00
    递延所得税资产减少                                                        -1,450,025.86
    递延所得税负债增加
    存货的减少                                          -109,813,556.81     -102,922,153.90
    经营性应收项目的减少                                -690,089,158.93     -266,990,678.62
    经营性应付项目的增加                                 273,004,129.43     -191,069,405.85
    其 他
    经营活动产生的现金流量净额                               -401,394,611.14     -425,868,656.85
                               郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                            740,577,203.78    1,001,314,502.22
    减:现金的期初余额                                        484,356,976.66      616,033,851.81加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                  256,220,227.12      385,280,650.41十二、补充资料54、当期非经常性损益明细表(1) 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》(2010)规定,本公司非经常性损益发生情况如下:
    项   目                                                                    金 额        说 明
    非流动资产处置损益                                                         -95,000.00越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定
                                                                           935,300.00量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金
                                郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              763,795.88其他符合非经常性损益定义的损益项目
    所得税影响额                                                                  -381,098.95
    少数股东权益影响额(税后)                                                          7,059.13
    合     计                                                                    1,230,056.0655、净资产收益率及每股收益(1) 2013 年 1-6 月净资产收益率和每股收益
                                                                       每股收益
                                     加权平均净资产报告期利润
                                         收益率
                                                          基本每股收益      稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润            0.60%               0.0202               0.0202扣除非经常性损益后归属于公司
                                         0.56%               0.0189               0.0189普通股股东的净利润(2) 2012 年 1-6 月净资产收益率和每股收益
                                                                       每股收益
                                     加权平均净资产报告期利润
                                         收益率
                                                          基本每股收益      稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润            7.78%               0.3053               0.3053扣除非经常性损益后归属于公司
                                         0.58%               0.0226               0.0226普通股股东的净利润【注】因本公司如附注十所述重大资产重组,且本次重组按同一控制下企业合并处理,并且以发行的新股作为对价,因此计算基本每股收益时,将该股份视同列报最早期间期初即已发行在外计算。净资产收益率和每股收益的计算过程
    根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》的规定,净资产收益率和每股收益计算过程列示如下:(1)加权平均净资产收益率
                               郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
    加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。(2)基本每股收益
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平 均数;S0 为年初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。(3)稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+ S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
    公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。56、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
                                                         变动比
    项 目                 期末数               期初数                                 变动原因
                                                         例(%)
    应收账款            673,703,415.95      195,949,066.63     243.82   主要是本报告期煤款回收难度加大所致。
    存货                446,210,427.65      287,697,172.34     55.10    主要是煤炭库存量增大所致。
                                                                    主要是公司资产重组后,原出租给注入部
    投资性房地产        133,201,149.39      340,701,011.51    -60.90    门使用的房屋在会计核算上由投资性房地
                                                                    产转为自用房屋核算所致。
                                                                    主要是本期部分在建零星工程尚未完工所
    在建工程            333,372,438.69      217,545,966.87     53.24
                                                                    致。
                                                                    主要是本期母公司因融资租赁业务发生手
    长期待摊费用         11,010,256.41        4,923,833.27    123.61
                                                                    续费所致。
    应付票据             50,669,554.32                                  主要是母公司采用票据结算所致。
    长期借款            741,800,000.00      470,000,000.00     57.83    主要是母公司本期长期借款增加所致。
    递延所得税负债       51,001,402.42       28,611,616.83     78.25    主要是持有方正证券公允价值变动所致。
    资本公积            153,004,207.28       85,834,850.47     78.25    主要是持有方正证券公允价值变动所致。
    专项储备            347,426,738.91      190,377,933.24     82.49    主要计提数大于使用数所致。
                             郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                                                       变动比
    项 目               本期数               同期数                                 变动原因
                                                       例(%)
    财务费用          138,795,414.00       93,875,366.65     47.85   借款本金增加,相应增加利息
                                                                 主要是同期子公司供销公司收到方正证券
    投资收益               15,607.54        5,597,446.40    -99.72
                                                                 分红款所致。
    营业外收入          3,950,247.88        2,085,175.66     89.44   主要是母公司接受捐赠所致。
    营业外支出          2,346,152.00        4,207,947.10    -44.24   主要是母公司罚款支出较同期减少所致。
                                                                 主要原因:一方面是受宏观经济形势影响,
    归属于母公司所                                                   煤炭价格较同期下降;另一方面是货款回
                   19,110,102.87      288,898,446.56    -93.39
    有者的净利润                                                     收难度加大、银行借款增加导致财务费用
                                                                 较同期增加。
    经营活动产生的                                                   主要是本期原煤销售承兑结算大幅增加所
                 -539,909,090.38      -73,704,194.18   -632.54
    现金流量净额                                                     致。
    投资活动产生的                                                   主要是本期购建固定资产、无形资产等长
                  -63,278,662.57     -220,030,817.82     71.24
    现金流量净额                                                     期资产采用票据结算增大所致。十三、财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于 2013 年 8 月 23 日批准报出。
                           郑州煤电股份有限公司 2013 半年度报告
                            第九节       备查文件目录一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表;二、2012 年半年度在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
                                                            董事长:孟中泽
                                                       郑州煤电股份有限公司
                                                    二〇一三年八月二十三日