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2019年09月16日 星期一

*ST郑煤(600121)公告正文

郑州煤电:2007年年度报告

公告日期:2008-04-16

证券代码:600121 证券简称:郑州煤电 
郑州煤电股份有限公司2007年年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司董事郜振国、独立董事余丽、张铁岗和王永康因公没有出席审议公司年度报告的董事会会议,分别委托董事王书伟、独立董事陈顺兴、袁世鹰和李悦代为行使表决权。
    3、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司法人代表牛森营先生、主管会计工作负责人李永清及会计机构负责人(会计主管人员)房敬声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:郑州煤电股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:郑州煤电
    公司英文名称:ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO., LTD.
    公司英文名称缩写:ZCE
    2、公司法定代表人:牛森营
    3、公司董事会秘书:付胜龙
    电话:0371-67680017
    传真:0371-67680020
    联系地址:郑州市中原区桐柏南路220号
    公司证券事务代表:陈晓燕
    电话:0371-67680017
    传真:0371-67680020
    联系地址:郑州市中原区桐柏南路220号
    4、公司注册地址:郑州市桐柏南路220号
    公司办公地址:郑州市桐柏南路220号
    邮政编码:450006
    公司国际互联网网址:http://www.zzce.com.cn
    公司电子信箱:zzce@public.zz.ha.cn
    5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:郑州市中原区桐柏南路220号公司董事会办公室
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:郑州煤电
    公司A股代码:600121
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1997年11月13日
    公司首次注册登记地点:河南省工商行政管理局
    公司第1次变更注册登记日期:2007年11月19日
    公司第1次变更注册登记地址:郑州市桐柏南路220号
    公司法人营业执照注册号:410000100017219
    公司税务登记号码:410183170011386
    公司组织结构代码:17001138-6
    公司聘请的境内会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市西城区裕民路18号北环中心22层
    三、主要财务数据和指标:
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                项目                                                      金额
 营业利润                                                                                       291,789,613.57
 利润总额                                                                                       279,206,231.75
 归属于上市公司股东的净利润                                                                     188,163,063.32
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                                 196,593,929.14
 经营活动产生的现金流量净额                                                                     418,880,805.87
 (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                          单位:元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                                  金额
 非流动资产处置损益                                                                              -8,159,327.60
 其他营业外收支净额                                                                                 -271,538.22
 合计                                                                                            -8,430,865.82
 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                           2006年                   本年比上年
     主要会计数据             2007年                                                                   2005年
                                                 调整后              调整前          增减(%)
 营业收入                  3,682,218,447.04  2,601,981,051.38   2,601,981,051.38          41.52   1,497,598,386.93
 利润总额                    279,206,231.75    226,933,956.24     226,933,956.24          23.03     295,374,113.85
 归属于上市公司股东
                            188,163,063.32     153,291,026.55     147,225,775.13          22.75     196,493,488.34
 的净利润
 归属于上市公司股东
 的扣除非经常性损益          196,593,929.14    155,686,635.89     147,010,553.13          26.28     158,407,565.85
 的净利润
 基本每股收益                          0.30              0.24               0.23             25               0.31
 稀释每股收益                          0.30              0.24               0.23             25               0.31
 扣除非经常性损益后
                                      0.31               0.25               0.23             24               0.25
 的基本每股收益
 全面摊薄净资产收益                                                                增加1.4个百
                                     12.74              11.34              10.95                             16.42
 率(%)                                                                           分点
 加权平均净资产收益                                                                增加1.35个
                                     13.31              11.96              11.59                             12.25
 率(%)                                                                           百分点
 扣除非经常性损益后
                                                                                   增加1.79个
 全面摊薄净资产收益                   13.31             11.52              10.94                             13.23
                                                                                   百分点
 率(%)

 扣除非经常性损益后
                                                                                   增加1.75个
 的加权平均净资产收                  13.90              12.15              11.57                             10.12
                                                                                   百分点
 益率(%)
 经营活动产生的现金
                            418,880,805.87      76,092,477.48      76,092,477.48         450.49     498,260,502.46
 流量净额
 每股经营活动产生的
                                      0.67               0.12               0.12         458.33               0.79
 现金流量净额
                                                          2006年末                  本年末比上
                             2007年末            调整后              调整前          年末增减        2005年末
                                                                                        (%)
 总资产                   3,177,008,116.83   2,189,488,947.66   2,182,115,784.92           45.1   2,131,779,838.51
 所有者权益(或股东权
                          1,476,816,274.50   1,351,567,211.18   1,344,194,048.44           9.27   1,196,968,273.31
 益)
 归属于上市公司股东
                                      2.35               2.15               2.14            9.3               1.90
 的每股净资产
四、股本变动及股东情况
 (一)股本变动情况

    1、股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    2、限售股份变动情况表

                                                                                                          单位:股
                          年初限售股       本年解除限售        本年增加      年末限售股       限售     解除限售
       股东名称
                                数               股数          限售股数           数          原因        日期
 郑州煤炭工业(集                                                                             股改    2007年8
                          331,060,000          31,457,000                    299,603,000
 团)有限责任公司                                                                             承诺    月22日
         合计             331,060,000          31,457,000                    299,603,000       —          —
3、证券发行与上市情况
 (1)前三年历次证券发行情况
     截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
 (2)公司股份总数及结构的变动情况                                                                   单位:股
                      项    目                            本次上市前              变动数            本次上市后
有限售条件
的流通股份      1.国家持有股份                                  0                    0                    0
                2.国有法人持有股份                       331,060,000          -31,457,000          299,603,000
                3.其他境内自然人持有股份                        0                    0                    0
                4.境内自然人持有股份                            0                    0                    0

                有限售条件的流通股合计                   331,060,000          -31,457,000          299,603,000
无限售条件      A股                                      298,080,000          +31,457,000          329,537,000
的流通股份
                无限售条件的流通股份合计                 298,080,000          +31,457,000          329,537,000
                     股份总额                            629,140,000                               629,140,000
 (3)现存的内部职工股情况:本报告期末公司无内部职工股。
 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况                                                                                     单位:股
 报告期末股东总数                                                                                             93,803
 前十名股东持股情况
                                        持    股                  报告期     持有有限售条
        股东名称            股东性质                 持股总数                                 质押或冻结的股份数量
                                        比例(%)                   内增减      件股份数量
 郑州煤炭工业(集团)有
                            国有法人       52.62   331,060,000          0     299,603,000               无
 限责任公司
 中国工商银行-中海能
 源策略混合型证券投资         其他          0.93     5,858,629                                         未知
 基金
 恒泰证券有限责任公司         其他          0.91     5,695,524                                         未知
 中国银行-华夏大盘精
                              其他          0.72     4,501,536                                         未知
 选证券投资基金
 顾筱                         其他          0.21     1,295,000                                         未知
 王平                         其他          0.19     1,172,322          0                              未知
 吕庄                         其他          0.18     1,154,846          0                              未知
 江阴市富兴复合材料制
                              其他          0.18     1,116,000                                         未知
 品有限公司
 中国农业银行-长城安
 心回报混合型证券投资         其他          0.16     1,008,896                                         未知
 基金
 交通银行-万家公用事
 业行业股票型证券投资         其他          0.16     1,000,000                                         未知
 基金
 前十名无限售条件股东持股情况
                     股东名称                          持有无限售条件股份数量                 股份种类
 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司                                    31,457,000               人民币普通股
 中国工商银行-中海能源策略混合型证券投资基金                       5,858,629               人民币普通股
 恒泰证券有限责任公司                                               5,695,524               人民币普通股
 中国银行-华夏大盘精选证券投资基金                                 4,501,536               人民币普通股
 顾筱                                                               1,295,000               人民币普通股
 王平                                                               1,172,322               人民币普通股
 吕庄                                                               1,154,846               人民币普通股
 江阴市富兴复合材料制品有限公司                                     1,116,000               人民币普通股
 中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资基金                       1,008,896               人民币普通股
 交通银行-万家公用事业行业股票型证券投资基金                       1,000,000               人民币普通股
                                                      公司第一大股东与除自身外的前9名无限售条件股东之间不存在
                                                      关联关系。公司未知除第一大股东外的前9名无限售条件股东之
 上述股东关联关系或一致行动关系的说明
                                                      间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动
                                                      信息披露管理办法》规定的一致行动人。


    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件                                                                 单位:股

                               有限售条件股份可
       有限
                                  上市交易情况
       售条     持有的有限
 序                            可上
       件股     售条件股份             新增可上市                              限售条件
 号                            市交
       东名        数量                交易股份数
                               易时
        称                             量
                                间
                                                     1、自非流通股份获得“上市流通权”之日起,至少在24个月
                                                     内不上市交易或者转让,但经郑煤集团股东会和本公司股东大
                                                     会决议通过而进行的定向回购除外。2、自郑煤集团所持股份获
                                                     得上市流通权之日24个月内不上市交易或转让的承诺期满后,
                                                     通过交易所挂牌交易出售股份,出售数量占本公司股份总数的
      郑州                                           比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%。3、在遵
      煤炭                                           守前项承诺及定向回购方案实施后:3.1出售价格不低于既定
      工业                    2007                   的最低出售价格。3.2郑煤集团确定的当前最低出售价格为
       (集                    年8                    4.60元/股。最低出售价格将按以下规则进行相应调整:当公
 1             331,060,000             31,457,000
      团)有                   月22                         司因利润分配或资本公积金转增股本导致公司股份或股东权益
      限责                    日                           发生变化时,最低出售价格的调整办法及计算公式如下:①送
      任公                                                 股或转增股本:P=P0/(1+n);②派息:P=P0-V;③送股或转
      司                                             增股本并同时派息:P=(P0-V)/(1+n);其中:P0为当前最低出
                                                     售价格(即4.60元/股),V为每股派息额,n为每股的送股率
                                                     划转增股本率,P为调整后的最低出售价格。4、在公司股权分
                                                     置改革实施完毕后,郑煤集团无论实施定向回购、向战略投资
                                                     者转让股份、或在24个月锁定期满后通过交易所挂牌交易出售
                                                     股份,其持有的公司股份占公司总股本的比例均不低于51%。

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:郑州煤炭工业(集团)有限责任公司
    法人代表:牛森营
    注册资本:2,370,373,100元
    成立日期:1996年1月8日
    主要经营业务或管理活动:煤炭生产销售,铁路货运,发电及输变电、冶炼、水泥及耐火材料,
    机械制造,设备租赁,通讯器材,化工原料及产品,普通机械,技术服务,咨询服务。
    公司控股股东的实际控制人为河南省煤炭工业局。郑煤集团公司注册资本为2,370,373,100元;河南省煤炭工业局出资人民币1,407,973,100元,占出资总额的59.40%;中国信达资产管理公司以债权作为出资,将其债权转为股权出资,出资额为人民币775,860,000元,占出资总额的32.73%;中国建设银行股份有限公司河南省分行出资171,540,000元,占出资总额的7.24%;中国华融资产管理公司以债权作为出资,将其债权转为股权,出资额为人民币15,000,000元,占出资总额的0.63%。
    (2)控股股东及实际控制人变更情况:本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
    截止本报告期末公司无其他持股在10%以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                                                          单位:股
                                                                 被                         报告期被授予的股    是否
                                                            持
                                                                 授                           权激励情况        在股
                                                            有
                                                                 予             报告期                          东单
                                                            本
                                                                 的   股        内从公                          位或
                                                            公             变                             期
                        任期     任期                            限   份        司领取    可   已               其他
 姓          性   年                     年初持   年末持    司             动                             末
      职务              起始     终止                            制   增        的报酬    行   行   行          关联
 名          别   龄                      股数     股数     的             原                             股
                        日期     日期                            性   减        总额(万   权   权   权          单位
                                                            股             因                             票
                                                                 股   数        元)(税   股   数   价          领取
                                                            票                                            市
                                                                 票              前)     数   量                报
                                                            期                                            价
                                                                 数                                             酬、
                                                            权
                                                                 量                                             津贴
 牛
      董事             年2      年2
 森          男   46                                                                  8                           是
      长               月28     月27
 营
                       日       日
 宋
                       年2      年2
 广   董事   男   52                                                                7.8                           是
                       月28     月27
 太
                       日       日
      董               2007     2010
 王
      事、             年2      年2
 书          男   46                                                                 23                           否
      总经             月28     月27
 伟
      理               日       日
 郜
                       年2      年2
 振   董事   男   44                                                               3.80                           是
                       月28     月27
 国
                       日       日
 郭
                       年2      年2
 矿   董事   男   48                     11,178   11,178               0            7.6                           是
                       月28     月27
 生
                       日       日
 严                    年11     年2
      董事   男   38                                                               3.80                           是
 瑞                    月26     月27
                       日       日
 余   独立             年2      年2
             女   42                                                               3.80                           否
 丽   董事             月28     月27
                       日       日
 张
      独立             年2      年2
 铁          男   62                                                               2.90                           否
      董事             月28     月27
 岗
                       日       日
 袁
      独立             年2      年2
 世          男   68                                                               2.90                           否
      董事             月28     月27
 鹰
                       日       日
 王   独立             2007     2010
             男   39                                                               2.90                           否
 永   董事             年2      年2

 康                    月28     月27
                       日       日
 李   独立             年2      年2
             男   33                                                               2.90                           否
 悦   董事             月28     月27
                       日       日
 陈
      独立             年2      年2
 顺          男   51                                                               2.90                           否
      董事             月28     月27
 兴
                       日       日
 王   监事
                       年2      年2
 铁   会主   男   49                                                               3.80                           是
                       月28     月27
 庄   席
                       日       日
 杜
                       年11     年2
 春   监事   男   49                                                                0.8                           是
                       月26     月27
 生
                       日       日
 宋
                       年2      年2
 建   监事   男   53                                                               3.80                           是
                       月28     月27
 成
                       日       日
 杨
                       年2      年2
 松   监事   男   47                     11,178   11,178               0           3.80                           是
                       月28     月27
 君
                       日       日
 张
                       年2      年2
 明   监事   男   45                                                               3.80                           是
                       月28     月27
 剑
                       日       日
 任
                       年11     年2
 胜   监事   男   46                                                               3.25                           是
                       月26     月27
 岳
                       日       日
 王
                       年11     年2
 怀   监事   男   46                                                               0.80                           是
                       月26     月27
 珍
                       日       日
 李
                       年2      年2
 保   监事   男   51                                                               3.80                           是
                       月28     月27
 方
                       日       日
 崔   职工
                       年2      年2
 书   代表   男   50                                                               3.80                           是
                       月28     月27
 平   监事
                       日       日
 祁   职工
                       年11     年2
 亮   代表   男   53                                                               0.80                           是
                       月26     月27
 山   监事
                       日       日
 胡   职工
                       年11     年2
 德   代表   男   50                                                               0.80                           是
                       月26     月27
 进   监事
                       日       日
 张   职工             2007     2010
             男   35                                                               24.4                           否
 海   代表             年2      年2

 洋   监事             月28     月27
                       日       日
 史
      副总             年2      年2
 文          男   44                                                                 28                           否
      经理             月28     月27
 亮
                       日       日
 任
      副总             年2      年2
 守          男   43                                                               31.3                           否
      经理             月28     月27
 中
                       日       日
 邹
      副总             年3      年2
 健          男   45                                                                0.4
      经理             月26     月27
 生
                       日       日
 张
      副总             年3      年2
 遵          男   40
      经理             月26     月27
 海
                       日       日
 屈
      副总             年3      年2
 喜          男   46                                                                0.4
      经理             月26     月27
 才
                       日       日
 郭
      副总             年3      年2
 修          男   40                                                                0.4
      经理             月26     月27
 甫
                       日       日
 刘
      副总             年2      年2
 殿          男   45                                                               19.7                           否
      经理             月28     月27
 臣
                       日       日
      党组
      成
      员、             2006
 李
      纪检             年8
 华          男   41                                                               13.5                           否
      组               月30
 东
      长、             日
      工会
      主席
      副总
      经               2007     2010
 付
      理、             年2      年2
 胜          男   43                                                               19.7                           否
      董事             月28     月27
 龙
      会秘             日       日
      书
      副总
      经
 常                    年2      年2
      理、   男   41                                                               19.5                           否
 征                    月28     月27
      总经
                       日       日
      济师
 李
      总会             年3      年2
 永          男   47                                                               15.7                           否
      计师             月26     月27
 清
                       日       日
 合
        /     /    /      /        /     22,356   22,356    /              /    274.55               /     /      /
 计

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)牛森营,曾任义煤集团公司党委书记、副董事长。现任郑煤集团公司董事长、党委书记;本公司董事长。
    (2)宋广太,曾任义煤集团公司党委副书记、总经理、副董事长。现任郑煤集团公司总经理、副董事长、党委副书记;本公司董事。
    (3)王书伟,曾任郑煤集团公司总经理助理、副总经理;本公司职工代表监事。现任本公司董事、总经理。
    (4)郜振国,曾任本公司第二届监事会监事,第三届监事会监事会主席。现任郑煤集团公司党委副书记、董事;本公司董事
    (5)郭矿生,曾任本公司总经理、董事、副董事长;郑煤集团公司总会计师。现任郑煤集团公司党委常委、副总经理、总会计师;本公司董事。
    (6)严瑞,曾任郑煤集团公司人事处副处长、处长、党委组织部常务副部长,党委常委、组织人事部部长,本公司第三届监事会职工代表监事。现任郑煤集团公司工会主席、董事;本公司董事。
    (7)余丽,北大方正集团副总裁,本公司第三届董事会独立董事。现任本公司独立董事。
    (8)张铁岗,曾任平煤集团总工程师;现在平煤集团院士办工作,并兼任国务院安全生产专家组专家、国务院应急管理专家、中国国际设计总公司技术顾问、平煤集团国家级技术中心主任,本公司独立董事。
    (9)袁世鹰,曾任河南理工大学工学院党委书记兼院长;现任鹤壁煤电股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
    (10)王永康,北京市博金律师事务所合伙人,本公司独立董事。
    (11)李悦,现任北京大学光华管理学院博士后研究员,兼任中国人民大学金融与证券研究所研究员,本公司独立董事。
    (12)陈顺兴,任河南中天华正会计师事务所有限公司总裁,兼任河南安彩高科股份有限公司独立董事、郑州大学兼职教授,本公司独立董事。
    (13)王铁庄,曾任郑煤集团公司财务处处长、董事会秘书、副总会计师、纪委书记;本公司第三届监事会监事。现任郑煤集团公司党委副书记、董事会秘书、董事;本公司监事会主席。
    (14)杜春生,曾任三门峡市政府副秘书长、市驻郑州办事处主任、党组书记;郑煤集团公司煤炭运销公司经理、党委副书记。现任郑煤集团公司党委副书记、纪委书记;本公司监事。
    (15)宋建成,曾任郑煤集团副总工程师兼生产处长,本公司第三届董事会董事。现任郑煤集团公司总工程师、董事;本公司监事。
    (16)杨松君,曾任郑煤集团公司党委常委、副总经理、董事;本公司第二届、第三届董事会董事。现任郑煤集团公司党委常委、副总经理;本公司监事。
    (17)张明剑,曾任郑煤集团公司裴沟煤矿矿长、党委副书记,大平煤矿矿长、党委书记。现任郑煤集团公司副总经理、安监局长、董事;本公司监事。
    (18)任胜岳,曾任郑煤集团公司人事处副处长兼再就业中心主任,运销公司经理、党委副书记,郑煤集团副总经济师;本公司副总经理、物资供销公司执行董事、总经理。现任郑煤集团公司副总经理;本公司监事。
    (19)王怀珍,曾任郑煤集团公司裴沟煤矿副矿长、代理矿长、矿长、党委副书记。现任郑煤集团公司副总经理;本公司监事
    (20)李保方,曾任本公司副总经理,米村煤矿矿长、党委副书记。现任郑煤集团公司副总经理、董事;本公司监事。
    (21)崔书平,曾任本公司第二届董事会董事、副总经理,东风电厂厂长、党委副书记。现任郑煤集团公司党委常委、宣传部长;本公司职工代表监事。
    (22)祁亮山,曾任鹤壁矿务局建安总公司经理;郑煤集团公司基建工程公司副董事长,郑州金苑置业有限公司副董事长。现任郑煤集团公司党委常委、组织人事部长、副总工程师;本公司职工代表监事。
    (23)胡德进,曾任本公司副总经理、超化煤矿矿长、党委副书记、多种经营总公司总经理;郑煤集团公司生产技术部部长。现任郑煤集团公司党委常委、副总工程师;本公司职工代表监事。
    (24)张海洋,曾任郑煤集团公司党委办公室主任、本公司第三届监事会职工代表监事。现任本公司党组书记、职工代表监事。
    (25)史文亮,曾任郑煤集团公司安全监察局副局长;本公司副总经理、米村煤矿矿长、党委副书记。现任本公司副总经理。
    (26)任守中,曾任郑煤集团公司生产技术处处长、生产技术部部长。现任本公司副总经理,超化煤矿矿长、党委副书记。
    (27)张遵海,曾任郑煤集团裴沟煤矿副矿长,崔庙煤矿有限公司董事长、党委书记。现任本公司副总经理,告成煤矿矿长、党委副书记。
    (28)邹健生,曾任郑煤集团大平煤矿矿长、党委副书记。现任本公司副总经理,米村煤矿矿长、党委副书记。
    (29)屈喜才,曾任郑煤集团东风电厂副厂长,郑州东正工业品制造有限公司董事长、党支部书记。现任郑州煤电公司副总经理,东风电厂代理厂长、党委副书记。
    (30)郭修甫,曾任郑煤集团机电总厂厂长、党委书记,河南万合机械有限公司董事长、党委书记、总经理。现任本公司副总经理,郑州煤电物资供销有限公司执行董事、总经理、党委副书记。
    (31)刘殿臣,曾任郑煤集团公司财务处副处长。现任本公司副总经理。
    (32)李华东,曾任郑煤集团公司财务处副处长。现任本公司党组成员、纪检组长、工会主席。
    (33)付胜龙,曾任本公司总经理助理。现任本公司副总经理、董事会秘书。
    (34)常征,曾任本公司总经理助理。现任本公司副总经理、总经济师。
    (35)李永清,曾任本公司总会计师,东风电厂总会计师。现任本公司总会计师。

 (二)在股东单位任职情况
                                                                                      是否领
                                                                  任期起    任期终
    姓名      股东单位名称               担任的职务                                   取报酬
                                                                  始日期    止日期
                                                                                       津贴
 牛森营      郑煤集团公司    董事长、党委书记                                           是
 宋广太      郑煤集团公司    总经理、副董事长、党委副书记                               是
 郜振国      郑煤集团公司    党委副书记、董事                                           是
 王铁庄      郑煤集团公司    党委副书记、董事会秘书、董事                               是
 郭矿生      郑煤集团公司    党委常委、副总经理、总会计师                               是
 杜春生      郑煤集团公司    党委副书记、纪委书记                                       是
 宋建成      郑煤集团公司    总工程师、董事                                             是
 杨松君      郑煤集团公司    党委常委、副总经理                                         是
 张明剑      郑煤集团公司    副总经理、安监局长、董事                                   是
 李保方      郑煤集团公司    副总经理、董事                                             是
 严瑞        郑煤集团公司    工会主席、董事                                             是
 任胜岳      郑煤集团公司    副总经理                                                   是
 王怀珍      郑煤集团公司    副总经理                                                   是
 崔书平      郑煤集团公司    党委常委、宣传部长                                         是
 祁亮山      郑煤集团公司    党委常委、组织人事部长、副总工程师                         是
 胡德进      郑煤集团公司    党委常委、副总工程师                                       是
在其他单位任职情况
                                                                                      是否领
                                                                   任期起   任期终
   姓名               其他单位名称                 担任的职务                         取报酬
                                                                   始日期   止日期
                                                                                       津贴
 余丽      北大方正集团                         副总裁                                  是
 张铁岗    平煤集团                             技术中心主任                            是
 袁世鹰    鹤壁煤电股份有限公司                 独立董事                                是

 王永康    北京市博金律师事务所                 合伙人                                  是
                                                光华管理学院博士
 李悦      北京大学                                                                     是
                                                后研究员
 陈顺兴    河南中天华正会计师事务所有限公司     总裁                                    是

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事的报酬,由董事会薪酬委员会提出议案交董事会审议通过后,提交股东大会审议决定;高级管理人员的报酬,由董事会决定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:董事、监事、高级管理人员年度报酬确定是依据有关人员的职务、责任和经营业绩情况,并参照同类地区整体同类人员的收入状况确定其年度报酬、津贴水平。
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

   姓名      担任的职务                                离任原因
 姜光杰    副董事长        换届离任
 宋广太    董事            换届当选
 高洪新    董事            因工作变动辞职并获董事会批准和股东大会同意
 袁清伟    董事            换届离任
 杨松君    监事            换届离任董事;监事会推举为监事候选人并经股东大会表决通过
 王志勤    董事            换届离任
                           换届离任董事;监事会推举为候选人并获股东大会通过;后因工作变动
 张玉东    监事
                           辞职并获监事会同意。
 贾耀林    独立董事        换届离任
 鲁鸿贵    独立董事        换届离任
 邹源      独立董事        换届离任
 张铁岗    独立董事        换届当选
 袁世鹰    独立董事        换届当选
 王永康    独立董事        换届当选
 李悦      独立董事        换届当选
 陈顺兴    独立董事        换届当选
 郜振国    董事            换届离任监事会主席;董事会推举为董事候选人并获股东大会表决通过
 王铁庄    监事会主席      换届当选
                           因工作变动,辞去职工代表监事职务并获监事会通过;董事会推举为公
 严瑞      董事
                           司董事,并获股东大会表决通过
                           因工作变动,辞去副总经理职务并获董事会表决通过;经监事会推举为
 任胜岳    监事
                           监事候选人并获股东大会表决通过
 王怀珍    职工代表监事    职工代表大会选举
 祁亮山    职工代表监事    职工代表大会选举
 胡德进    职工代表监事    职工代表大会选举
 孙怀领    副总经理        因工作变动,辞去副总经理职务并获董事会同意。
 许伟      副总经理        因工作变动,辞去副总经理职务并获董事会同意。
 陈武营    副总经理        因工作变动,辞去副总经理职务并获董事会同意。
 王誉荣    总会计师        因工作变动,辞去总会计师职务并获董事会同意。
 邹健生    副总经理         总经理提名,董事会聘任。
 张遵海    副总经理         总经理提名,董事会聘任。

 屈喜才    副总经理        总经理提名,董事会聘任。
 郭修甫    副总经理        总经理提名,董事会聘任。
 李永清    总会计师        总经理提名,董事会聘任。

    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为12,174人,公司离退休人员的费用均由属地社会保险管理机构统一支付,本公司不承担其任何费用。员工的结构如下:
    1、专业构成情况

                       专业类别                                         人数
 生产人员                                                                               9,540
 销售人员                                                                                 136
 技术人员                                                                               1,669
 财务人员                                                                                  69
 行政管理人员                                                                             760

    2、教育程度情况

                       教育类别                                          人数
 本科以上                                                                                 327
 大专                                                                                   1,253
 中技                                                                                   7,637

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和证监会有关上市公司运作监管的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,加强公司制度建设。及时对《郑州煤电股份有限公司信息披露管理办法》进行了修订,制定了《郑州煤电股份有限公司信息披露事务管理制度》,使公司信息披露工作更加规范。
    报告期内,公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28号)要求,本着实事求是的原则,对公司治理情况进行了认真的自查;2007年6月2日,公司四届六次董事会审议通过了《郑州煤电股份有限公司关于公司治理的自查报告及整改计划》;2007年6月25日,举行了公司治理现场交流会;2007年6月28日,河南证监局对公司前阶段公司治理专项活动的开展情况及效果进行了检查验收,下发了“关于对郑州煤电股份有限公司治理情况的综合评价及整改要求(豫证监发[2007]190号)”,认为公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法规的要求建立公司法人治理结构,公司股东大会、董事会、监事会、经理层权责明确,形成了相互制衡的管理机制,内部控制制度健全,公司独立性增强,透明度提高,在公司治理上取得了很大的成绩。对其提出的问题,经公司认真研究,制定了相应的整改措施,2007年7月,公司四届七次董事会审议通过了《郑州煤电股份有限公司公司治理专项活动整改报告》,并于2007年11月披露。公司将以此为契机,加大整改力度,巩固治理成果,进一步完善、规范公司运作。
    报告期内,公司股东大会的召集、召开都符合《公司股东大会议事规则》、《公司章程》的规定。公司董事会和监事会能够独立运作,及时对公司重大经营决策提出意见和建议,切实保障了公司股东,特别是中小股东的合法权益。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况


 独立董事姓名   本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)    缺席(次)  备注
     余丽                 11                   7                4              0
    张铁岗                10                  10                               0
    袁世鹰                10                  10                               0
    王永康                10                   9                1              0
     李悦                 10                   9                1              0
    陈顺兴                10                   8                2              0

    公司的独立董事在报告期内,都能积极履行职责,未出现连续三次不能亲自出席董事会会议的情况。报告期内,公司共召开董事会11次。因公司换届选举,故除上届独立董事余丽应参加11次外,其余5名新任独立董事的应参会次数均为10次。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事审阅公司四届八次董事会相关事项时,就公司投资开发商务写字楼一事中出具可研报告的中介机构与公司之间存在关联关系提出异议。在听取其意见后,公司董事会及时更换了中介机构。
    除上述事项外,年度内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司拥有独立完整的业务及自主经营能力,独立承担责任和风险,独立进行煤炭生产、销售与结算,材料供应等,但安全生产仍暂时委托郑煤集团公司管理,其提供劳务,公司支付费用,价格公允、合理,为公司正常生产所必需。
    2、人员方面:公司设立有专门的人力资源管理部门,负责劳动、人事及工资管理,建立了完善的劳动人事管理制度。经理层成员均不在控股股东单位任职。
    3、资产方面:公司与控股股东产权关系明晰,在生产经营过程中保证了资产的完整性,拥有完整的生产设备、辅助生产设施和经营场所。
    4、机构方面:公司组织机构健全,内部机构独立运转,不存在与控股股东合署办公情况。
    5、财务方面:公司设立有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户并依法独立纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    报告期内,董事会建立健全了公司高级管理人员的经营风险抵押等激励约束机制与考评机制,把公司各项年度生产经营指标作为考核的主要依据,由董事会组织实施对公司高级管理人员考评,并根据考核结果兑现奖惩。
    (五)公司内部控制制度的建立健全情况
    公司自成立以来,一直致力于不断完善内部控制制度。根据上级监管部门的要求,结合公司实际先后制定下发了一系列内部控制制度,并汇编成册。《郑州煤电股份有限公司内部控制制度汇编》共7大类43项制度,内容涵盖了公司经营管理的各层面和主要业务环节。
    1、法人治理方面。公司制定有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等。报告期内,根据监管部门要求,对原信息披露管理办法进行了修订,制定了《信息披露事务管理制度》。这些制度对完善公司治理结构、规范公司决策和运作发挥了重要作用。
    2、经营管理方面:公司制定有《经营考核办法》、《投资管理办法》、《煤炭销售管理办法》、《煤质管理办法》、《物资采购管理办法》、《存货管理办法》和《督查催办工作管理办法》等。这些制度的建立和完善,有效的保证了公司生产经营的正常开展。
    3、财务资产及内部审计监督管理方面:制订有《会计管理制度》、《募集资金管理办法》、《专项资金管理办法》、《计提八项准备的核算办法》和《内部审计管理办法》、《合同管理办法》等13项管理制度,对公司建立稳健的财务秩序,保证经营成果起到了重要作用。
    4、人力资源和劳动保障方面:制订有《劳动合同管理办法》、《工资总额与经济效益挂钩考核分配办法》、《员工培训管理办法》、《社会保险费征缴管理办法》等6项管理办法。完善的劳动保障机制,为公司吸引人才和留住人才起到了很好的作用。
    (六)董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    郑州煤电股份有限公司
    内部控制制度自我评估报告
    一、公司的基本情况
    1.公司的历史沿革
    郑州煤电股份有限公司(以下简称公司)是经国家原国有资产管理局国资发[1997]97号文和原国家体改委改生[1997]第89号文批准,由郑州煤炭工业(集团)有限责任公司(以下简称郑煤集团公司)独家发起,以其所属米村煤矿、超化煤矿、东风电厂剥离后的经营性资产作为发起人资产,以募集方式设立的股份有限公司,是国有重点煤炭企业第一家上市公司,河南省第一家上市的原中央企业。
    经中国证监会证监发字[1997]469号文和证监发字[1997]470号文批准,1997年10月28日—30日采取“全额预缴,比例配售,余款即退”的网下发行方式,在郑州以每股5.5元的价格向社会公开发行8000万公众股,同年11月13日在河南省工商局正式注册成立,公司成立初期的注册资金为3亿元,其中发起人持有国有法人股2.2亿股,占公司总股本的73.33%,社会公众股8000万股,占公司总股本的26.67%,公司股票“郑州煤电”(600121)于1998年1月7日在上海证券交易所挂牌交易。
    2.股本变动情况
    1998年7月7日,郑州煤电800万股公司职工股上市流通。
    1999年6月4日,经公司1998年股东大会审议通过的以总股本3亿股为基数每10股送3股,另用资本公积金转增2股的利润分配方案实施后,公司总股本由上市时的30,000万股增至45,000万股,其中,国有法人股33,000万股,占总股本的73.33%;社会公众股12,000万股,占总股本的26.67%。
    2000年5月23日,经1999年股东大会审议通过的以总股本4.5亿股为基数每10股送4股,另用资本公积金转增4股的利润分配方案实施后,本公司总股本由45,000万股增至81000万股,其中国有法人股59,400万股,占总股本的73.33%;社会公众股21,600万股,占总股本的26.67%。
    2005年8月22日,经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1382号文、中国证券监督管理委员会证监公司字[2005]130号文批准,公司成功实施了股权分置改革和定向回购,经公司2005年第一次临时股东大会审议通过,公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.8股对价股份,支付对价股份合计为8,208万股,公司总股本未变,社会流通股由21600万股增加至29,808万股。至2005年12月28日,公司完成了股权分置改革后的定向回购工作,公司股份总数由当期初的81,000万股减少至当期末的62,914万股。公司唯一的有限售条件的流通股股东郑煤集团持股数量由51,192万股变更为33,106万股,占总股本的52.62%;原21,600万股无限售条件的流通股变更为29,808万股,占总股本的47.38%。
    2007年8月22日,按照《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定,经公司董事会申请,公司股权分置改革保荐机构--华欧国际证券有限责任为公司出具了核查意见书,公司有限售条件的流通股股东郑煤集团所持的3,145.7万股份可上市流通。该部分股份上市流通后,公司总股本不变,有限售条件的流通股由原来的33,106万股减少至29,960.3万股,无限售条件的流通股由29,808万股增加至32,954万股。截止2007年12月31日,郑煤集团所持可流通股部分未予减持。
    目前公司的股本总数为62,914万股,其中:郑煤集团公司持有有限售条件的流通股股份29,960.3万股,无限售条件的流通股3,145.7万股,共计33,106万股,占总股本的52.62%;社会流通股股东持有无限售条件的流通股股份29,808万股,占总股本的47.38%。
    上市十年来,由于公司的控股股东郑煤集团公司没有对外转让其持有的本公司股份,因此公司的主要股东一直没有发生变化,仍然是郑煤集团公司一家,共他股东皆为证券二级市场的流通股股东。
    3、公司经营范围为:煤炭生产及销售(限分支机构凭证经营),发电及输变电(自用电);机械制造,设备安装(国家有专项规定的除外);国内贸易(国家有专项专营规定的除外);咨询服务,信息服务,技术服务。
    二、公司建立内部控制的目的和遵循的原则
    1.建立内部控制的目的
    以促进上市公司法人治理结构健全完善为目标,建立符合现代管理要求的内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制;强化风险管理,提高公司经营活动的效率和效果,避免和降低风险,堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为,保护公司各项业务活动的健康运行;全面评价并改善风险管理、内部控制和治理程序的效果,强化披露工作,提高披露信息质量,确保信息披露准确、真实、及时、完整;确保公司战略目标的实现;确保国家有关法律法规、部门规章及公司内部控制制度的贯彻执行;保护投资者合法权益。
    2.建立内部控制制度遵循的原则
    (1)由公司董事会、管理层及全体员工共同参与;
    (2)按照法律、行政法规、部门规章以及股票上市规则的规定,建立健全内部控制制度,实施有效控制;
    (3)内部控制涵盖并涉及公司各项经济业务及相关岗位,针对业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节;
    (4)内部控制制度的制定遵循效益原则,以合理的控制成本达到最佳的控制效果;
    (5)董事会及管理层通过内控制度的检查监督、外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高,不断修订和完善,及时予以改进,确保内控制度的有效实施;
    (6)公司董事会对公司内部控制制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责,董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确和完整。
    三、内部控制结构
    1.公司治理结构
    公司上市以来,积极适应证券市场的发展要求,牢固树立“依法经营、规范运作、科学管理、按章操作、开拓创新、打造品牌、提高效益、回报社会”的经营理念,以实现股东利益最大化为目标,坚持在发展中规范,在规范中发展,逐步建立起股东大会、董事会、监事会和经理层相互制衡的法人治理结构,治理水平不断得到提升。
    (1)股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定,召集、召开年度及临时股东大会,并聘请律师现场全程见证。在股东大会讨论审议涉及中小股东利益的重大事项时,公司除现场表决外,还开通了网络投票;在选举公司董事、股东代表监事过程中采用了累计投票制。控股股东通过股东大会参与公司的重大决策,行使股东权利,履行股东义务。
    (2)董事会:公司董事依照《公司法》等法律法规和《公司章程》要求,积极出席董事会,认真履行职权,对公司发展战略、经营计划等重大事项的决策充分发表意见,提出建设性建议。建立了独立董事制度,董事会12名成员中,独立董事占6位,主要来源于从事证券、法律、财务审计及煤炭生产等方面的专家、学者,比例达到董事会成员的二分之一。
    公司董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、生产技术管理委员会和关联交易审核委员会等六个专业委员会,分工非常明确。董事会成员都能勤勉尽责,认真履行职权,对促进公司的健康发展起到了积极作用,维护了公司中小股东的利益。
    (3)监事会:监事会由12名监事组成,其中股东代表监事7名,由股东推荐、监事会提名、股东大会选举产生;职工代表监事5名,由公司职工代表大会选举产生,产生程序及职数均符合相关规定,任职资格符合相关要求。公司制定有《监事会议事规则》,全体监事在日常监督及管理过程中严格按规则办事。一是公司监事列席所有的董事会,对董事会的决策程序、决策事项、关联交易、高管选聘等进行有效监督。二是建立了监事会与董事会、经理层不定期联系沟通制度,及时了解有关情况,及时提出意见和建议。三是建立了监事定期下基层制度,及时了解生产经营单位的安全生产、经营管理、职工福利、企业文化建设等方面的情况。同时监事会还成立有安全监督管理委员会,一方面监督安全管理费用的支付与使用,更重要的是直接监督公司的安全生产。四是每月公司的财务报表都分送所有监事进行审查,确保了公司财务数据的真实性和可靠性,维护了公司和公司股东的利益。
    (4)经理层:经理层由董事会聘任产生,任职资格符合相关要求。
    公司制定有《郑州煤电股份有限公司总经理工作细则》,对经理的权限、职责、产生、任期、工作机构、工作程序等作出了具体规定。经理层能够对公司日常生产经营实施有效控制,通过下达年度、月度计划,对公司生产经营进行全过程管理;通过经常深入煤矿井下、工厂车间进行现场指导;通过查看统计报表,掌握生产经营情况;通过召开生产经营分析会,研究解决生产经营中存在的实际问题。公司经理层有年度经营目标责任制,为保证目标实现,实行了经营风险抵押制度,有效地调动了经营者的积极性。公司经理层严格按公司章程的规定履行职责,严格执行董事会决议,不存在越权行使职权和内部人控制的现象。
    2.公司的组织结构
    公司机关总部的管理机构设置包括总经理办公室、董事会办公室、监事会办公室、党务工作部、财务部、审计部、人力资源部、企业管理部和生产、供销部门等,各部门都制定有明确的岗位职责,形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系,为提高公司的管理水平起到了重要的作用。
    3.公司内部控制制度
    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定,公司建立健全了一系列的内部控制制度,包括:股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度、信息披露管理制度、募集资金管理办法、经营考核办法、投资管理办法、煤炭销售管理办法、物资采购管理办法、资金管理办法、固定资产管理办法、内部审计管理办法、合同管理办法等7类43项制度,这些制度以公司的基本控制制度为基础,涵盖了公司法人治理、生产经营管理、财务资产管理、对外投资、人力资源及劳动保障管理和内部审计监督管理等整个生产经营过程,内容丰富,可操作性强。上述制度的建立确保了公司各项工作有章可循,形成了规范的管理体系,能够较好地保证公司经营管理的正常运作和会计资料的真实性、合法性、完整性,确保了公司所属资产的安全、完整。
    4.控制程序
    公司在交易授权控制、岗位责任分工、凭证记录控制、资产接触与记录使用管理等方面实施了有效的控制程序。
    (1)交易授权与控制
    公司依据交易的性质和金额大小采取两层授权,即一般授权和特别授权。对于一般性交易,如销售业务、采购业务、成本费用等,由公司经营班子领导审批,部门收入、成本费用全部由财务部统一核算。对于非经营性交易,如对外投资、收购、资产重组、担保、关联交易等重大交易,按不同的交易额由董事会、股东大会审批。
    (2)岗位职责分工
    公司各岗位均制定有《岗位工作标准》,并随时根据工作性质的变化而变动标准内容,明确了工作内容和承担的责任,有效防止了错误和舞弊行为的发生;建立了以部门为单位的考核机制,制定有《经营管理目标考核办法》,真正实现政令畅通,管理高效。
    (3)凭证与记录控制
    本公司在外部凭证审核方面,根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完善的审核制度,有效杜绝了不合格凭证流入企业内部;在内部凭证的编制方面,各部门在执行职能时相互联系、相互制约,实行业务与财务两条线控制,使内部凭证的真实性、可靠性有了较好的保证。本公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规制定了科学的会计核算办法,可以有效保证会计记录的完整性和真实性。
    (4)资产接触与记录使用控制
    公司建立了一系列资产保管制度、会计档案保管制度,并配备了必要的设备和专职人员。这些规章制度在本公司的正常工作中得到了较好的执行,从而使资产和记录的安全和完整得到根本保障。
    (5)管理控制方法
    本公司采取了事前制定计划、事中控制监督、事后考核奖惩的管理办法,使所属生产及管理机构能够顺利开展生产经营活动。
    从纵向上,按照公司的基本管理制度,对下属单位的生产经营计划、资金调度、人员配置等方面进行管理;从横向上,公司层面的管理主要依照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司运作及监管的法规、公司章程和公司管理制度规定进行经营决策,日常管理工作主要由公司各部门根据公司管理制度履行自身的职责。所属单位的管理主要通过制定一系列规章制度对生产经营活动的流程实施监督控制,通过对各职能部门职责进行明确划分,使生产经营决策、日常管理都能够依照预定的控制程序进行。
    内部控制制度的实现依赖于相关控制程序的建立和健全,管理层认为,本公司在岗位职责分工、凭证记录控制、资产接触与记录使用管理方面实施了有效的控制程序。
    四、内部控制的实施情况
    1.公司治理方面
    本公司已经建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子,股东大会、董事会和监事会、董事会各专业委员会的建立和运作依照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定及本公司章程的规定进行,经理层在日常管理活动和公司运作中严格遵守公司章程和公司各项管理制度,本公司董事会、监事会及经理层在运作中没有违反《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规章制度的现象。
    2.日常管理方面
    公司控股股东严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定,履行出资人的权利和义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到“五分开”,具有独立完整的业务和自主经营能力。
    公司股东大会的召开严格按照《公司章程》规定的程序进行,及时披露相关信息,公司董事会、监事会能够独立运作,客观、公正地行使表决权,确保所有股东的利益。
    3.人力资源管理方面
    公司已经实行了全员劳动合同制,实行“以人为本”的战略性人力资源管理,在全公司范围内坚持统一优化配置、合理流动、精干高效、动态管理的用工原则,按照员工上岗工作标准、技术人员任职资格条件、管理人员任职资格条件要求,合理调配人力资源,实行以岗位绩效工资为基本工资制度的内部分配制度,在工资分配上向一线工人、技术人员倾斜。公司能够严格执行国家社会保障制度的各项政策、法规,建立了《公司社会保险费征缴管理办法》、《住房公积金管理办法》等有利于职工的保障制度。这些制度的制订和执行极大调动了员工的劳动积极性和主观能动性,为公司今后的进一步发展提供了人力资源方面的保障。
    4.财务管理方面
    公司财务管理采用“统一管理,分级负责”的模式。“统一管理”是指对会计制度、生产经营资金、筹资、投资、对外担保、内部审计监督等重大财务制度及重大经济活动统一起来。分级负责是指在统一管理的前提下,下属二级单位及参控股公司在授权范围内组织好财务管理的工作,具体内容包括:日常财务收支核算与财务监督,短期借贷,权限范围内的投资等其他与总公司经营目标相一致的财务管理职责。下属二级单位财务科长实行公司委派制,其会计人员必须取得国家规定的各种资格证及上岗资格证。
    5.物资采购环节的管理和控制方法
    公司设立有专门的物资供销分公司,负责公司及下属厂矿的各类物资采购及供应。其物资采购严格实行事前比价、询价制度,实行采购会审制度、手段制约化管理和透明化、动态化管理,并推行物资采购最高限价政策,制定有《物资采购最高限价目录》。这些制度的执行,有效地降低了公司的成本。
    6.销售管理
    公司煤炭销售实行“五统一”办法,由公司运销公司统一管理合同,统一管理计划,统一销售价格,统一组织运输,统一对外结算。公司运销公司为公司对外组织煤炭销售的唯一单位,行使公司对煤炭销售的管理职能,全面负责公司煤炭销售的管理工作和组织领导公司煤炭销售业务,对外代表公司全权负责销售煤炭;公司各单位煤炭运销工作一律由公司运销公司统一领导和组织协调。
    7.内部审计
    公司依法实行内部审计。公司内部审计机构是公司内部依法独立行使职权的经济监督部门,独立监督和评价公司及所属单位财务收支、经济活动。公司建立了由审计部按业务、内容定期不定期对涉及经济业务各部门和单位进行内部审计的制度,主要审计监督的范围有:对所属单位年度经营目标审计、重大工程项目和经济事项审计、专项资金使用审计、公司及所属单位负责人任中或离任审计和其它审计。
    本公司的内部控制检查监督工作责任明确、目标到人,形成了一套完整的制度,对员工赏罚分明,起到了激励作用,在本公司得到了有效执行,充分合理地调动了本公司的经济资源,促进了本公司的日常经营管理工作健康有序地进行。
    五、公司内部控制制度的自我评价
    董事会认为:公司通过制定和执行各项内部控制制度,“三会”和高管人员的职责及制衡机制基本能够有效运作,公司建立的决策程序和议事规则民主、透明,内部监督和反馈系统基本健全、有效,能够适应公司管理的要求和发展的需要,对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。根据财政部《内部会计控制规范——基本规范(试行)》及相关具体规范,公司按照已制定的内部控制制度标准,于2007年12月31日在所有重大方面与财务报表保持了相关、有效的内部控制。
    董事会相信,随着国家法律法规的逐步深化完善和公司未来经营发展的需要,公司将会继续加强内部控制的建设和发展,不断改进和完善内控制度,确保公司内控系统完整,有效保证公司规范、安全、顺畅的健康发展。
    审计机构的核实评价意见:
    内部控制审核报告
    (2008)京会兴咨字第6-19号
    郑州煤电股份有限公司股东大会:
    我们接受委托,审核了贵公司管理当局对2007年12月31日与会计报表编制相关的内部控制有效性的认定。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对贵公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。
    我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计和执行有效性,以及我们认为其他必要的程序。我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
    内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险,因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策、程序遵循程度的降低。
    我们认为,贵公司于2007年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁发的《内部会计控制规范——基本规范(试行)》及其具体规范建立的与财务报表相关的内部控制。北京兴华会计师事务所有限责任公司              中国注册会计师:张恩军
    中国 北京                           中国注册会计师:吴亦忻
    二○○八年四月五日
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、公司于2007年5月15日召开2006年股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2007年5月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会情况:
    公司于2007年2月28日召开2007年第一次临时股东大会。决议公告刊登在2007年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、第2次临时股东大会情况:
    公司于2007年9月12日召开2007年第二次临时股东大会。决议公告刊登在2007年9月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    3、第3次临时股东大会情况:
    公司于2007年11月26日召开2007年第三次临时股东大会。决议公告刊登在2007年11月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    1.报告期内公司整体经营概况
    (1)报告期总体经营状况
    报告期内,在董事会的正确领导下,公司抓住煤炭市场向好的有利时机,坚持“以科学发展观统揽全局,以精细化管理夯实根基,以执行力建设提升质量,以资本运作加快发展,以激励机制激发创新,以扎实工作创一流业绩”的总体发展工作思路,积极完善公司治理,推行精细化管理,加强执行力建设,完善激励创新机制,强化经营管理,健全考核体系,较好地完成了各项目标任务。
    2007年,公司实现原煤产量509万吨,发电量84332万度。实现营业收入368222万元,同比增长41.52%;实现营业利润29179万元,同比增长26.58%;实现净利润18469万元,同比增长20.44%。归属于母公司所有者的净利润18816万元,每股收益0.3元,每股净资产2.35元,净资产收益率12.74%;截止2007年12月31日,公司总资产317701万元,归属于上市公司股东的所有者权益147682万元,分别比2006年年末增长45.10%和9.27%,实现了公司价值和股东利益的稳步增长。
    (2)报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明

                           本报告期                     上一报告期末
                                                                                 所占比重增
    资产项目                        占总资产                         占总资产
                    金额(元)                      金额(元)                      减(%)
                                     比例(%)                        比例(%)
                                                                                增加  10.48
    货币资金       634,174,544.57       19.96      207,562,428.59         9.48
                                                                                个百分点
                                                                                减少3.59个
    应收票据        67,742,728.36        2.13      125,279,586.61         5.72
                                                                                百分点
                                                                                减少4.7个
   其它应收款       92,838,751.71        2.92      166,770,697.58         7.62
                                                                                百分点
                                                                                增加  11.75
    预付帐款       482,250,094.25       15.18       75,035,285.18         3.43
                                                                                个百分点
                                                                                增加8.66个
      存货          414,815,495.5       13.06       96,412,502.76          4.4
                                                                                百分点
    应付帐款       297,030,449.45        9.35      204,749,907.05         9.35

                                                                                增加  13.02
   其它应付款      568,526,043.12        17.9      106,808,430.45         4.88
                                                                                个百分点
                                                                                增加4.74个
    长期借款       180,000,000.00        5.67       20,300,000.00         0.93
                                                                                百分点

    变动原因分析:
    A.货币资金较上年末大幅增加,主要是本年煤炭销售收入增加且回款及时所致。
    B.应收票据较上年减少主要为2007年采用票据结算所占比例减少所致。
    C.其他应收款较上年减少原因,主要为2006年未将郑州煤电长城房产开发投资有限公司纳入合并报表范围(2006年应收该公司款项为8200万元)。
    D.预付帐款较上年大幅增加的主要原因:一是本公司全资子公司郑州煤电物资供销有限公司预付证券收购款项37028万元;二是本年合并范围变化,新增两家合并范围子公司,导致预付账款增加,其主要为预付的工程款、设备款及部分原材料采购款。
    E.存货较上年大幅增加,主要原因是本年合并范围变化,导致存货大幅增加,其中郑州煤电长城房产开发投资有限公司开发成本增加23427万元。
    F.应付帐款较上年增加,主要为购进原材料及设备较上年增加所致。
    G.其它应付款较上年大幅增加,主要原因是子公司郑州煤电长城房产开发有限公司向郑煤集团借款所致。
    H.长期借款较上年增加,主要原因是其子公司郑州煤电长城房产开发投资有限公司长期借款增加所致。

  (3)报告期公司利润表项目同比发生重大变动的说明                   单位:元   币种:人民币
         项目                 本报告期              上一报告期末            增减(%)
       营业收入             3,682,218,447.04        2,601,981,051.38                  41.52
       营业成本             2,977,710,442.53        2,009,884,701.40                  48.15
       管理费用               309,573,172.09          222,623,010.20                  39.06
       财务费用                  4,236,751.54          12,420,031.11                 -65.94

    变动原因分析:
    A.营业收入和营业成本较上年大幅增加,主要原因是子公司郑州煤电物资供销公司销售、采购材料较上年大幅增加所致。
    B.管理费用增加的主要原因:一是合并范围增加,07年度新增合并北京裕华创新科技发展有限公司、郑州煤电长城房产开发投资有限公司及郑州郑煤岚新能源股份有限公司三家子公司;二是子公司郑州煤电物资供销公司管理费用较上年增加(此公司系06年4月份新成立);三是由于工资基数的提高,为职工缴纳的社会保险费相应升高。
    C.财务费用减少的主要原因:虽然和上年比较公司借款有所增加,但母公司使用比例减少,而子公司郑州煤电长城房产开发投资有限公司发生的借款利息在开发成本中核算。
    (4)报告期公司现金流量构成情况说明                                 单位:元   币种:人民币

           项目                 本报告期            上一报告期末            增减(%)
 经营活动产生的现金流量        418,880,805.87          76,092,477.48                 450.49
 投资活动产生的现金流量       -551,411,605.14        -178,061,783.65                -209.67
 筹资活动产生的现金流量        559,142,915.25        -108,895,051.25                 613.47
    变动原因分析:

    经营活动产生的现金流量发生变动原因:主要是本年煤炭销售收入增加且回款及时所致;
    投资活动产生的现金流量发生变动原因:一是本年公司新投资成立河南郑新铁路有限责任公司;二是控股子公司郑州煤电物资供销有限公司预付泰阳证券有限责任公司股权收购款。
    筹资活动产生的现金流量发生变动原因:新增借款所致。
    (5)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

                                                                       单位:元   币种:人民币
                                  主要产品
   公司名称         业务性质                    注册资本         资产规模          净利润
                                   或服务
 北京裕华创新   研制、开发、生
 科技发展有限   产及销售保健品     保健品      3,000,000.00     2,420,160.75      -73,685.68
 公司           及食品添加剂
 中社网盟信息
                电子商务开发                 100,000,000.00    14,250,216.63   -1,220,825.05
 技术有限公司                     电子商务
 郑州煤电物资                     材料及设
                材料及设备销售                10,000,000.00   364,467,888.87      784,704.29
 供销有限公司
                                  备
 郑州博威物资
                招标                           1,000,000.00      2,351,029.2       69,019.88
 招标有限公司                     招标
 郑州恒业物资                     材料及设
                材料及设备销售                 5,000,000.00    33,597,439.35     -146,932.04
 供销有限公司
                                  备
 郑州煤电长城
                                  房地产开
 房产开发投资   房地产开发                    30,000,000.00   362,710,274.14   -6,413,895.11
                                  发
 有限公司
 郑州郑煤岚新
                     新能源        新能源
 能源股份有限                                  5,000,000.00    11,294,330.03       73,260.95
                    技术开发      技术开发
 公司
 河南郑新铁路      地方铁路客
                                  铁路运输    63,000,000.00    76,165,379.76
 有限责任公司      货运输业务

    注:河南郑新铁路有限责任公司系报告期内刚注册成立,尚处在筹建阶段。
    (6)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

                                                                       单位:元   币种:人民币
    分行业或分产品          主营业务收入            主营业务成本        主营业务利润率(%)
         煤炭                  1,686,128,505.06       1,060,923,201.56                37.08
         电力                    215,904,584.56         223,897,951.03                 -3.7
        材料等                 1,731,835,348.23       1,660,915,300.94                   4.1

    (7)公司主要供应商、客户情况

                                                                     单位:万元   币种:人民币
 前五名供应商采购金额合计           31,086             占采购总额比重             18.3%
 前五名销售客户销售金额合计         64,904             占销售总额比重              18%

    2.对公司未来发展的展望
    (1)公司所处行业的发展趋势和市场竞争格局
    煤炭行业是国民经济的基础行业,煤炭行业的发展一直受到国家政策的支持,国家宏观调控和产业政策对煤炭行业有着重要的影响。国家发改委制订的《煤炭工业发展“十一五”规划》,基本确定了加强宏观调控,重视煤炭对国家能源安全的作用,实施建立煤炭大集团、大公司战略,促进资源的合理综合利用,加强保护环境,抓好洁净煤技术的推广应用,发展替代产业,延伸煤炭产业链等内容。预计2008年煤炭市场将逐步转入平衡过渡期,供需总体平衡,煤价将趋于高位运行并波动。煤炭市场的的竞争可能加剧,竞争更多的将存在于资源占有、产品质量、产品品种等方面。
    公司地处国家重点煤炭工业基地之一的郑州矿区,东有京广、西有焦枝、北有陇海三大铁路干线环抱,紧临省会郑州,区域优势十分明显。矿区主要煤种有贫煤、贫瘦煤和无烟煤,低硫、中灰、高发热量、可磨性好,燃点低,起火快,无异味等优点,尤其是低硫(0.4%)、可磨性好(哈氏度、磨性指数HGI在140以上)两大特征为煤炭市场独有的特色,符合环保要求,是优质的工业动力煤和生活用煤。
    (2)新年度公司发展战略及经营目标
    2008年,是全面贯彻落实十七精神和实施“十一五”规划,承上启下迎接新挑战的关键一年。根据面临的外部环境、内部条件和发展战略定位,公司2008年的总体发展思路是:立足主业,以精细管理堵漏挖潜,固本强基;调整结构,以房地产开发为重点,开辟新产业;完善治理,以资本市场融资为依托,加快发展;拓展合作,以培育利润新的增长点,提升空间;强化执行,以人为本塑企业文化,构建和谐。
    2008年经营目标:煤炭产量430万吨,发电量8.2亿千瓦时。销售收入42亿元,费用及成本计划36.5亿元。
    3.风险与应对
    (1)安全生产风险
    对煤炭企业而言,安全是相对于其他生产企业来讲最大的行业风险。公司在煤炭开采中存在瓦斯、顶板、矿井水、发火、煤尘五大自然灾害等不安全因素,公司所属的告成煤矿、超化煤矿都是“双突”矿井,安全形势依然十分严峻。如果发生重大安全事故将对公司的生产经营造成一定的负面影响,并有可能引起诉讼、赔偿性支出以及停产整顿等处罚。
    为防范可能出现的风险,我们将始终贯彻“安全第一,预防为主,综合治理”方针,狠抓瓦斯治理和水害防治。坚持“先抽后采,监测监控,以风定产”的瓦斯治理原则,建立完善监控监测系统,推广应用矿井瓦斯导航系统,对采掘生产活动实施动态监控。水害防治要严格落实“预测预报、有疑必探、先探后掘、先治后采”方针和“防、堵、疏、截、排”综合治理措施,建立完善的监测、监控、补勘和水文地质资料数据库,推广应用先进技术和装备,创新安全管理模式。同时要建立和完善安全生产责任制,加大安全投入,强化安全培训,严格操作规程,确保安全生产。
    (2)经营风险
    煤炭价格主要由煤炭市场供求决定,如果煤炭市场出现严重的供大于求,导致煤炭价格下滑,将会给公司的生产和经营带来一定风险。
    为应对这一风险,公司坚持以保证经营业绩的均衡、平衡增长为前提,不断加强和改进经营管理工作。根据市场变化,及时调节购销价格,扩大市场份额,实现利益最大化。以开辟新用户作为增加对外销售的突破口,把开发渠道稳定、诚实守信的大用户,作为对外销售中心工作。在确保资金安全的前提下,合理利用资金,提高资金周转率,降低采购成本,扩大销售收入,最大限度发挥资金使用效率,提高经济效益,并注重利用和发挥上市公司融资能力强、市场和社会信誉好的优势,抓住机遇,适时开展诸如新项目合作及股权合作等方式的对外投资,进而达到不断培育新的经济增长点,实现公司又好又快发展的目标。
    另外,公司还存在着成本上升、不可预见的政策性增支、物价上升等因素,将会加大公司成本支出,影响公司业绩。对此,我们将深化目标成本管理,严格控制吨煤成本,并积极开展多种形式的节支降耗活动。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                        单位:元币种:人民币

                                                             主营业务     主营业务     主营业务成     主营业务利润
 分行业或
                  主营业务收入           主营业务成本         利润率      收入比上     本比上年增     率比上年增减
  分产品
                                                                 (%)     年增减(%)        减(%)            (%)
  分行业
                                                                                                      减少3.69个百
 煤炭             1,686,128,505.06      1,060,923,201.56        37.08          22.61          30.25
                                                                                                      分点
                                                                                                      增加4.10个百
 电力               215,904,584.56        223,897,951.03         -3.7           2.14          -2.02
                                                                                                      分点
                                                                                                      减少0.36个百
 材料等           1,731,835,348.23      1,660,915,300.94          4.1          74.21          74.70
                                                                                                      分点
  分产品
                                                                                                      减少3.69个百
 煤炭             1,686,128,505.06      1,060,923,201.56        37.08          22.61          30.25
                                                                                                      分点
                                                                                                      增加4.10个百
 电力               215,904,584.56        223,897,951.03         -3.7           2.14          -2.02
                                                                                                      分点
                                                                                                      减少0.36个百
 材料             1,731,835,348.23      1,660,915,300.94          4.1          74.21          74.70
                                                                                                      分点
2、主营业务分地区情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
              地区                          主营业务收入                  主营业务收入比上年增减(%)
 省内                                            2,191,507,402.29                                           28.80
 省外                                            1,442,361,035.56                                           64.04
 (三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
     报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
                      被投资项目名称                           投资金额                               备注
                                                               300万元              股权比例60%
    郑州郑煤岚新能源股份有限公司
                                                              3087万元              股权比例49%
    河南郑新铁路有限责任公司
    商务写字楼                                                3236万元              筹建期

    (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    1.会计政策的变更:
    本公司自2007年1月1日执行新会计准则,具体会计政策变更如下:
    (1)所得税
    根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定,公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。
    (2)对子公司的投资
    对子公司的投资在2007年1月1日前按权益法核算,现改按成本法核算,并对2006年度进行追溯调整。
    (3)投资性房地产
    为赚取租金而持有的房产原确认为固定资产,现改确认为投资性房地产,并采用成本模式计量。该项会计政策变更对本公司年初及以前年度收益没有影响。
    (4)职工福利费
    本公司原按职工工资总额的14%计提福利费,现改为根据企业实际情况和职工福利计划确认职工福利费,并据实列支。
    2.会计政策变更的影响
    根据《企业会计准则第30号-财务报表列报》的规定,对公司2006年以企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定为基础编制的财务报表进行了调整。
    根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的有关规定,公司所得税核算由应付税款法变更为资产负债表的债务法,对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了比较财务报表的相关项目。上述会计政策变更调增本公司2006年年初留存收益1,307,911.33元,相应调整了递延所得税资产及有关科目。
    除上述所得税政策变更需要追溯调整外,《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》中规定的其他需追溯调整事项对公司2006年度财务报表科目没有影响。
    (五)董事会日常工作情况
    1.董事会会议情况及决议内容
    (1)公司于2007年2月11日召开三届二十次董事会会议。决议公告刊登在2007年2月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)公司于2007年2月28日召开四届一次董事会会议。决议公告刊登在2007年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)公司于2007年3月29日召开四届二次董事会会议。决议公告刊登在2007年3月31日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)公司于2007年4月4日召开四届三次董事会会议,通过公司治理状况自查报告。
    (5)公司于2007年4月23日召开四届四次董事会会议。决议公告刊登在2007年4月24日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (6)公司于2007年5月15日召开四届五次董事会会议。决议公告刊登在2007年5月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (7)公司于2007年6月2日召开四届六次董事会会议。决议公告刊登在2007年6月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (8)公司于2007年7月6日召开四届七次董事会会议。决议公告刊登在2007年11月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (9)公司于2007年8月22日召开四届八次董事会会议。决议公告刊登在2007年8月24日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (10)公司于2007年10月18日召开四届九次董事会会议。决议公告刊登在2007年10月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (11)公司于2007年12月12日召开四届十次董事会会议,通过公司控股子公司--郑州煤电物资供销有限公司《关于参与泰阳证券股权竞拍的请示》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会按照《公司章程》的规定,认真执行股东大会决议,各项决议都得到了很好地贯彻落实。
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,公司董事会审计委员会成员勤勉尽责,积极履行岗位职责,根据公司实际,对公司年报工作及时召开各次会议,就公司年报工作进度进行安排,对预审中发现的问题提交解决方案。另外,还对公司拟聘任年审会计师事务所进行事前审查并提交议案。在日常工作中,为公司执行新会计准则中遇到的难题及时提供业务咨询,并组织业务培训,进一步提高了公司财务人员的业务技能,切实保证了公司的监督和管理的技术需求,为进一步提高公司决策、监督和管理水平起到了良好的作用。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,公司董事会薪酬委员会成员勤勉尽责,积极履行岗位职责,根据公司实际,及时向董事会提交了《关于提高董事、监事及高级管理人员薪酬的提案》,并经董事会讨论提交股东大会审议通过,为进一步提高公司决策、监督和管理水平起到了良好的作用。2007年年报披露的董事及高级管理人员的薪酬情况与其年度绩效考评结果一致。
    (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
    经北京兴华会计师事务所审计,公司2007年度实现净利润189,998,856.52元。根据公司章程规定,按10%提取法定公积金18,999,885.65元之后,本年度剩余可供股东分配利润为170,998,970.87元,加上年初结转未分配利润507,602,914.31元,扣除已支付的2006年度普通股股利62,914,000.00元,累计可供股东分配的利润总额为615,687,885.18元。
    鉴于公司生产经营发展的需要,为补充流动资金,公司2007年度不进行现金利润分配。
    公司未分配利润的主要用途和使用计划:
    1.追加对郑新铁路公司投资1813万元,用于其生产建设;
    2.投资2550万元人民币用于公司新成立房地产开发公司的项目建设;
    3.公司商务楼建设约需资金2.5亿元;
    4.补充公司流动资金等其它所需。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2007年2月11日,召开第三届监事会第十四次会议,决议公告刊登在2007年2月13日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    2、2007年2月28日,召开第四届监事会第一次会议,决议公告刊登在2007年3月1日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    3、2007年3月29日,召开第四届监事会第二次会议,决议公告刊登在2007年3月31日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    4、2007年4月23日,召开第四届监事会第三次会议,决议公告刊登在2007年4月24日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    5、2007年8月22日,召开第四届监事会第四次会议,决议公告刊登在2007年8月24日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    6、2007年10月18日,召开第四届监事会第五次会议,决议公告刊登在2007年10月20日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会认真履行监督职责,依据有关法律、法规和《公司章程》规定,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及公司日常生产经营活动等进行了监督。监事会认为,公司能够根据《公司法》及国家其它有关上市公司的法律、法规规定进行决策,形成的各项决议均合法有效;公司从维护股东、员工的利益出发,深化内部改革,建立了较为完善的内部控制制度;未发现董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    北京兴华会计师事务所对公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为,审计报告客观公正,财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司没有募集资金,也没有前次募集资金使用延续到本报告期的情况。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司收购资产交易价格合理,没有内幕交易,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司与控股股东郑煤集团之间发生的关联交易,按照市场价、双方签订的《综合服务协议》及《综合服务补充协议》进行,符合国家有关规定,交易价格公允,没有损害公司利益和全体股东利益的现象。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    2007年,公司财务报告未被出具非标意见。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)购买商品、接受劳务

               企业名称                  交易内容      2007年度      2006年度     作价依据
 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司        购买铝锭       38,215万元   26,375万元    市场价
                                         安全生产                                 支付标准
 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司                         3055万元     3000万元
                                         管理服务                                 为6元/吨
    (2)销售商品、提供劳务
                                          交易内容
                企业名称                               2007年度      2006年度     作价依据
                                                                                 物价、电力
 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司          销售电力     21,308万元   21,139万元   部门批复
                                                                                 的入网价格
 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司          出租设备        669万元      903万元    市场价
                                        销售材料及设
 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司                       65,558万元   25,271万元    市场价
                                              备


    (3)借款:2007年本公司子公司郑州煤电长城房产开发投资有限公司向郑州煤炭工业(集团)有限责任公司借款1.5亿元,用于房地产项目开发。
    2、关联债权债务往来

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     向关联方提供资金          关联方向上市公司提供资金
      关联方         关联关系
                                    发生额        余额          发生额            余额
 郑州煤炭工业(集
                   控股股东                                 150,000,000.00   150,000,000.00
 团)有限责任公司
       合计              /                                  150,000,000.00   150,000,000.00
    3、公司与关联方相互担保情况

    关联方郑州煤炭工业(集团)有限责任公司为本公司借款提供了总额为39000万元的担保。
    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    向控股股东郑煤集团公司及其关联方出租设备,按市场价向其收取租赁费共计669万元。
    (七)担保情况
    本年度公司无担保事项。
    (八)委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    作为公司唯一的非流通股股东,郑州煤炭工业(集团)有限责任公司(以下简称郑煤集团)承诺如下:1、自非流通股份获得“上市流通权”之日起,至少在24个月内不上市交易或者转让,但经郑煤集团股东会和本公司股东大会决议通过而进行的定向回购除外。2、自郑煤集团所持股份获得上市流通权之日24个月内不上市交易或转让的承诺期满后,通过交易所挂牌交易出售股份,出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%。3、在遵守前项承诺及定向回购方案实施后:⑴出售价格不低于既定的最低出售价格。⑵郑煤集团确定的当前最低出售价格为4.60元/股。最低出售价格将按以下规则进行相应调整:当公司因利润分配或资本公积金转增股本导致公司股份或股东权益发生变化时,最低出售价格的调整办法及计算公式如下:①送股或转增股本:P=P0/(1+n);②派息:P=P0-V;③送股或转增股本并同时派息:P=(P0-V)/(1+n);其中:P0为当前最低出售价格(即4.60元/股),V为每股派息额,n为每股的送股率划转增股本率,P为调整后的最低出售价格。4、在公司股权分置改革实施完毕后,郑煤集团无论实施定向回购、向战略投资者转让股份、或在24个月锁定期满后通过交易所挂牌交易出售股份,其持有的公司股份占公司总股本的比例均不低于51%。
    履行情况:严格履行。
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十四)信息披露索引

                                   刊载的报刊名称
               事项                                   刊载日期     刊载的互联网网站及检索路径
                                       及版面
 公司澄清公告(公告编号:临        中证报C008                     上交所网站:www.sse.com.cn
 2007-001)                        上证报D12                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 公司三届二十次董事会决议公告、
 三届十四次监事会决议公告、召开
                                   中证报C008                     上交所网站:www.sse.com.cn
 2007年第一次临时股东大会的通知                     2007-02-13
                                   上证报D7                       本公司网站:www.zzce.com.cn
 (公告编号:临2007-002、003、
 004)
 公司第一次临时股东大会暨四届一
 次董事会决议公告、四届一次监事    中证报D008                     上交所网站:www.sse.com.cn
 会决议公告(公告编号:临          上证报D11                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 2007-005、006、007)
 公司四届二次董事会决议公告、四
 届二次监事会决议公告、预计2007    中证报C146                     上交所网站:www.sse.com.cn
 年日常关联交易的公告(公告编号:上证报20                         本公司网站:www.zzce.com.cn
 临2007-008、009、010)
 公司四届四次董事会决议公告、四
 届三次监事会决议公告、召开2006    中证报C31                      上交所网站:www.sse.com.cn
 年度股东大会的通知(公告编号:    上证报D38                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 临2007-011、012、013)
 公司2006年度股东大会暨四届五
                                   中证报C012                     上交所网站:www.sse.com.cn
 次董事会决议公告(公告编号:临                     2007-05-16
                                   上证报D4                       本公司网站:www.zzce.com.cn
 2007-014、015)
 公司四届六次董事会决议公告(公    中证报A17                      上交所网站:www.sse.com.cn
 告编号:临2007-016)              上证报D14                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 公司2006年度分红派息实施公告      中证报C009       2007-06-14    上交所网站:www.sse.com.cn

 (公告编号:临2007-017)          上证报D15                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 关于举行公司治理现场交流会的公                                   上交所网站:www.sse.com.cn
                                   上证报A18        2007-06-25
 告(公告编号:临2007-018)                                       本公司网站:www.zzce.com.cn
 公司四届七次董事会决议公告(公    中证报D009                     上交所网站:www.sse.com.cn
 告编号:临2007-027)              上证报D12                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 关于公司有限售条件流通股上市的    中证报D004                     上交所网站:www.sse.com.cn
 公告(公告编号:临2007-019)      上证报D14                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 公司四届八次董事会决议公告、四
 届四次监事会决议公告、关联交易    中证报D032                     上交所网站:www.sse.com.cn
 公告(公告编号:临2007-020、021、上证报D76                       本公司网站:www.zzce.com.cn
 022)
 公司2007年第二次临时股东大会      中证报D008                     上交所网站:www.sse.com.cn
 决议公告(公告编号:临2007-023)上证报D20                        本公司网站:www.zzce.com.cn
 公司四届九次董事会决议公告、四
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 届五次监事会决议公告(公告编号:                   2007-10-20
                                   上证报20                       本公司网站:www.zzce.com.cn
 临2007-024、025)
 公司办公地址及联系方式变更的公    中证报B12                      上交所网站:www.sse.com.cn
 告(公告编号:临2007-026)        上证报D71                      本公司网站:www.zzce.com.cn
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 (公告编号:临2007-028)          上证报D12                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 关于召开2007年第三次临时股东
                                   中证报D008                     上交所网站:www.sse.com.cn
 大会的通知(公告编号:临                           2007-11-09
                                   上证报D6                       本公司网站:www.zzce.com.cn
 2007-029)
 公司2007年第三次临时股东大会      中证报D008                     上交所网站:www.sse.com.cn
 决议公告(公告编号:2007-030)    上证报D14                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 公司重大事项公告(公告编号:临    中证报C12                      上交所网站:www.sse.com.cn
 2007-031)                        上证报D24                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 关于召开2008年第一次临时股东
                                   中证报D025                     上交所网站:www.sse.com.cn
 大会的通知(公告编号:临                           2007-12-28
                                   上证报D24                      本公司网站:www.zzce.com.cn
 2007-032)


    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所注册会计师张恩军、吴亦忻审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    审计报告
    (2008)京会兴审字第6-22号
    郑州煤电股份有限公司股东大会:
    我们审计了后附的郑州煤电股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表,2007年度的利润表和合并的利润表、所有者权益变动表和合并的所有者权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表,以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
    北京兴华会计师事务所
    中国注册会计师:张恩军、吴亦忻
    北京市西城区裕民路18号北环中心22层
    2008年4月10日


  (二)财务报表
                                                   资产负债表
编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                            单位:元币种:人民币
                           附注                         合并                                      母公司
        项目           合     母公
                                      2007年12月31日       2006年12月31日        2007年12月31日        2006年12月31日
                       并     司
 流动资产:
 货币资金                1                634,174,544.57        207,562,428.59        566,311,254.57       198,158,241.65
 交易性金融资产                                     0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 应收票据                2                 67,742,728.36        125,279,586.61         38,559,265.11       111,886,577.13
 应收账款                3      1         170,741,860.48        196,146,838.32         51,807,374.43       102,062,132.55
 预付款项                4                482,250,094.25         75,035,285.18         25,569,026.72        21,216,192.11
 应收利息                                           0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 应收股利                                           0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 其他应收款              5      2          92,838,751.71        166,770,697.58        327,044,566.21       208,671,204.80
 存货                    6                414,815,495.50         96,412,502.76         63,174,713.49        55,242,046.36
 一年内到期的非流
                                                    0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 动资产
 其他流动资产                                       0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 流动资产合计                           1,862,563,474.87        867,207,339.04      1,072,466,200.53       697,236,394.60
 非流动资产:
 可供出售金融资产                                   0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 持有至到期投资                                     0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 长期应收款                                         0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 长期股权投资            7      3          33,183,999.44         17,987,200.17         62,483,999.43        28,858,164.44
 投资性房地产            8                  1,678,389.16          1,730,137.00          1,678,389.16         1,730,137.00
 固定资产                9              1,228,548,923.01      1,284,294,148.71      1,219,873,735.00     1,280,683,923.43
 在建工程               10                 34,157,450.68                  0.00         32,596,928.53                 0.00
 工程物资                                           0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 固定资产清理                                       0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 生产性生物资产                                     0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 油气资产                                           0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 无形资产               11                  9,188,800.00         10,896,960.00          9,080,800.00        10,896,960.00
 开发支出                                           0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 商誉                                               0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 长期待摊费用                                       0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 递延所得税资产         12                  7,687,079.67          7,373,162.74          6,660,876.04         6,745,974.06
 其他非流动资产                                     0.00                  0.00                  0.00                 0.00
 非流动资产合计                        1,314,444,641.96      1,322,281,608.62      1,332,374,728.16     1,328,915,158.93
 资产总计                               3,177,008,116.83      2,189,488,947.66      2,404,840,928.69     2,026,151,553.53
 法定代表人:                                公司财务负责人:                               会计机构负责人:

                                               资产负债表(续)
编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                            单位:元币种:人民币
                                附注                        合并                                     母公司
           项目             合     母公                          2006年12月31         2007年12月31        2006年12月31
                                          2007年12月31日
                            并     司                                   日                   日                  日
 流动负债:
 短期借款                    13                 390,000,000.00      283,000,000.00       390,000,000.00      283,000,000.00
 交易性金融负债                                           0.00                0.00                 0.00                0.00
 应付票据                                                 0.00                0.00                 0.00                0.00
 应付账款                    14                 297,030,449.45      204,749,907.05        66,036,744.24       91,728,872.49
 预收款项                    15                 159,539,373.75      155,886,454.39       130,597,136.44      119,481,415.44
 应付职工薪酬                16                  55,308,676.66       57,454,573.74        53,909,880.27       40,706,336.34
 应交税费                    17                  32,206,998.27        7,461,999.46        31,284,262.10        6,492,822.72
 应付利息                                                 0.00                0.00                 0.00                0.00
 应付股利                                                 0.00                0.00                 0.00                0.00
 其他应付款                  18                 568,526,043.12      106,808,430.45       256,263,261.10      114,777,318.52
 一年内到期的非流动负
                                                          0.00                0.00                 0.00                0.00
 债
 其他流动负债                                             0.00                0.00                 0.00                0.00
 流动负债合计                                 1,502,611,541.25      815,361,365.09       928,091,284.15      656,186,765.51
 非流动负债:                                                                                                          0.00
 长期借款                    19                 180,000,000.00       20,300,000.00                 0.00       20,300,000.00
 应付债券                                                 0.00                0.00                 0.00                0.00
 长期应付款                                               0.00                0.00                 0.00                0.00
 专项应付款                                               0.00                0.00                 0.00                0.00
 预计负债                                                 0.00                0.00                 0.00                0.00
 递延所得税负债                                           0.00                0.00                 0.00                0.00
 其他非流动负债                                           0.00                0.00                 0.00                0.00
 非流动负债合计                                 180,000,000.00       20,300,000.00                 0.00       20,300,000.00
 负债合计                                   1,682,611,541.25       835,661,365.09       928,091,284.15      676,486,765.51
 所有者权益(或股东权
                                                                                                                       0.00
 益):
 实收资本(或股本)          20                 629,140,000.00      629,140,000.00       629,140,000.00      629,140,000.00
 资本公积                                                 0.00                0.00                 0.00                0.00
 减:库存股                                               0.00                0.00                 0.00                0.00
 盈余公积                    21                 231,921,759.36      183,476,718.68       231,921,759.36      183,476,718.68
 未分配利润                  22                 615,754,515.14      538,950,492.50       615,687,885.18      537,048,069.34
 外币报表折算差额                                         0.00                0.00                 0.00                0.00
 归属于母公司所有者权                       1,476,816,274.50     1,351,567,211.18     1,476,749,644.54    1,349,664,788.02
 益合计
 少数股东权益                                    17,580,301.08        2,260,371.39                 0.00                0.00
 所有者权益合计                             1,494,396,575.58     1,353,827,582.57     1,476,749,644.54    1,349,664,788.02
 负债和所有者权益总计                       3,177,008,116.83     2,189,488,947.66     2,404,840,928.69    2,026,151,553.53
 法定代表人:                                公司财务负责人:                         会计机构负责人:

                                                     利润表
编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                                   单位:人民币元
                         附注                            合并                                       母公司
     项     目
                     合     母公
                                          2007年度                2006年度              2007年度            2006年度
                     并     司
 一、营业收入         23      4           3,682,218,447.04       2,601,981,051.38    1,941,939,295.07    1,604,695,096.38
 减:营业成本         23      4           2,977,710,442.53       2,009,884,701.40    1,314,726,220.34    1,058,274,222.17
 营业税金及附加       24                     35,802,973.22          34,655,624.10       34,695,653.14       33,624,810.37
 销售费用                                    57,755,091.16          61,310,800.61       56,935,527.92       61,310,800.61
 管理费用                                   309,573,172.09         222,623,010.20      239,387,100.24      186,990,515.52
 财务费用             25                      4,236,751.54          12,420,031.11       -1,073,015.03        9,945,521.15
 资产减值损失         26                      5,106,237.92          28,456,678.57                0.00       25,258,538.39
 加:公允价值变动
                                                      0.00                   0.00                0.00                0.00
 收益
  投资收益            27      5                -244,165.01          -2,120,712.82         -244,165.01       -1,366,712.15
    其中:对联营、
 合营企业的投资                                       0.00                   0.00                0.00                0.00
 收益
 二、营业利润                             291,789,613.57          230,509,492.57      297,023,643.45      227,923,976.02
 加:营业外收入       28                      6,791,139.88           8,469,257.43        6,693,255.23        8,459,687.00
 减:营业外支出       29                     19,374,521.70          12,044,793.76       19,285,655.25       11,961,420.94
 其中:非流动资产
                                                      0.00                   0.00                0.00                0.00
 处置损失
 三、利润总额                               279,206,231.75         226,933,956.24      284,431,243.43      224,422,242.08
 减:所得税费用       30                     94,515,887.99          73,582,558.30       94,432,386.91       72,887,883.43
 四、净利润                               184,690,343.76          153,351,397.94      189,998,856.52      151,534,358.65
 归属于母公司所
                                          188,163,063.32           153,291,026.55      189,998,856.52      151,534,358.65
 有者的净利润
 少数股东损益                                -3,472,719.56              60,371.39                0.00                0.00
 五、每股收益
 (一)基本每股收
                                                      0.30
 益                                                                  0.24
 (二)稀释每股收
                                                      0.30
 益                                                                  0.24
 法定代表人:                              公司财务负责人:                           会计机构负责人:

                                                   现金流量表
                                                    2007年度
编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                            单位:元币种:人民币
                             附注                         合并                                     母公司
         项目                   母公
                         合并                2007年度             2006年度             2007年度             2006年度
                                司
 一、经营活动产生的
 现金流量:
    销售商品、提供劳
                                         3,200,356,581.41       2,342,328,253.18     1,885,486,787.54    1,450,520,473.65
 务收到的现金
    收到的税费返还                                   011.00                 0.00                 0.00                0.00
    收到的其他与经营
                          31                   8,096,786.84                 0.00         3,363,712.46                0.00
 活动有关的现金
    现金流入小计                          3,208,453,368.25     2,342,328,253.18     1,888,850,500.00     1,450,520,473.65
    购买商品、接受劳
                                         1,782,972,160.73       1,254,967,985.74       394,223,531.79      390,057,535.51
 务支付的现金
    支付给职工以及为
                                           522,549,512.95         484,070,966.73       486,715,664.07      470,758,346.61
 职工支付的现金
    支付的各项税费                           313,920,294.70       374,700,179.29       301,790,791.17      364,145,501.73
    支付的其他与经营
                          32                 170,130,594.00       152,496,643.94       166,202,689.30      147,902,449.78
 活动有关的现金
    现金流出小计                           2,789,572,562.38     2,266,235,775.70     1,348,932,676.33    1,372,863,833.63
    经营活动产生的现
                                           418,880,805.87          76,092,477.48       539,917,823.67       77,656,640.02
 金流量净额
 二、投资活动产生的
                                                       0.00                 0.00                 0.00
 现金流量:
    收回投资所收到的
                                                   1230.00                  0.00                 0.00                0.00
 现金
    取得投资收益所收
                                                       0.00                 0.00                 0.00                0.00
 到的现金
    处置固定资产、无
 形资产和其他长期资
                                                581,474.00          3,556,600.00           581,474.00        3,556,600.00
 产
    而收回的现金净额
    处置子公司及其他
 营业单位收到的现金                                    0.00                 0.00                 0.00                0.00
 净额
    收到的其他与投资
                                                       0.00                 0.00                 0.00                0.00
 活动有关的现金
    现金流入小计                                581,474.00         3,556,600.00           581,474.00         3,556,600.00

    购建固定资产、无
 形资产和其他长期资                         150,843,079.14        168,118,383.65       145,339,200.00      166,686,733.13
 产所支付的现金
    投资所支付的现金                        370,280,000.00           1210.011110                 0.00                0.00
                                              70280.03370
    取得子公司及其他
 营业单位支付的现金                          30,870,000.00         13,500,000.00        33,870,000.00       23,700,000.00
 净额
    支付的其他与投资
                                                       0.00                 0.00                 0.00                0.00
 活动有关的现金
    现金流出小计                           551,993,079.14       181,618,383.65       179,209,200.00       190,386,733.13
    投资活动产生的现
                                           -551,411,605.14       -178,061,783.65      -178,627,726.00     -186,830,133.13
 金流量净额
 三、筹资活动产生的
                                                       0.00                 0.00                 0.00                0.00
 现金流量:
 吸收投资所收到的现
                                              2,000,000.00          2,200,000.00                 0.00                0.00
 金
    借款所收到的现金                      1,140,280,000.00        283,000,000.00       590,000,000.00      283,000,000.00
    收到的其他与筹资
                                                       0.00                 0.00                 0.00                0.00
 活动有关的现金
    现金流入小计                         1,142,280,000.00       285,200,000.00       590,000,000.00       283,000,000.00
    偿还债务所支付的
                                           503,300,000.00         379,100,000.00       503,300,000.00      379,100,000.00
 现金
    分配股利、利润或
 偿付利息所支付的现                          79,837,084.75         14,995,051.25        79,837,084.75       14,995,051.25
 金
    支付的其他与筹资
                                                       0.00                 0.00                 0.00                0.00
 活动有关的现金
    现金流出小计                            583,137,084.75        394,095,051.25       583,137,084.75      394,095,051.25
    筹资活动产生的现
                                           559,142,915.25        -108,895,051.25         6,862,915.25     -111,095,051.25
 金流量净额
 四、汇率变动对现金
                                                       0.00                 0.00                 0.00                0.00
 及现金等价物的影响
 五、现金及现金等价
                                           426,612,115.98        -210,864,357.42       368,153,012.92     -220,268,544.36
 物净增加额
 加:期初现金及现金
                                           207,562,428.59         418,426,786.01       198,158,241.65      418,426,786.01
 等价物余额
 六、期末现金及现金
                                           634,174,544.57         207,562,428.59       566,311,254.57      198,158,241.65
 等价物余额
 法定代表人:                               公司财务负责人:                           会计机构负责人:

                                            合并所有者权益变动表
编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                             单位:元币种:人民币
                                                          2007年12月31日
                                    归属于母公司所有者权益
  项目                                                     一
                             资                            般
                                  减:                                                   少数股东权益      所有者权益合计
           实收资本(或股     本                            风                       其
                                  库存      盈余公积               未分配利润
                 本)         公                            险                       他
                                   股
                             积                            准
                                                           备
 一、上
 年年末   629,140,000.00                 183,476,718.68           538,950,492.50          2,260,371.39    1,353,827,582.57
 余额
 加:会
 计政策
 变更
 前期差
 错更正
 二、本
 年年初   629,140,000.00                 183,476,718.68           538,950,492.50          2,260,371.39    1,353,827,582.57
 余额
 三、本
 年增减
 变动金
 额(减
                                          48,445,040.68            76,804,022.64         15,319,929.69      140,568,993.01
 少以
 “-”
 号填
 列)
 (一)
                                                                  188,163,063.32         -3,472,719.56      184,690,343.76
 净利润
 (二)
 直接计
 入所有
 者权益
 的利得
 和损失
 1.可供
 出售金
 融资产
 公允价
 值变动
 净额
 2.权益
 法下被
 投资单
 位其他
 所有者
 权益变
 动的影
 响
 3.与计
 入所有
 者权益
 项目相
 关的所
 得税影

 响
 4.其他
 上述
 (一)
 和(二)
 小计
 (三)
 所有者
 投入和                                                                                  18,792,649.25        18,792,649.25
 减少资
 本
 1.所有
 者投入                                                                                  18,500,000.00        18,500,000.00
 资本
 2.股份
 支付计
 入所有
 者权益
 的金额
 3.其他                                                                                    292,649.25           292,649.25
 (四)
 利润分                                   48,445,040.68          -111,359,040.68                             -62,914,000.00
 配
 1.提取
 盈余公                                   48,445,040.68           -48,445,040.68
 积
 2.提取
 一般风                                                           -62,914,000.00                            -62,914,000.00
 险准备
 3.对所
 有者
 (或股
 东)的
 分配
 4.其他
 (五)
 所有者
 权益内
 部结转
 1.资本
 公积转
 增资本
 (或股
 本)
 2.盈余
 公积转
 增资本
 (或股
 本)
 3.盈余
 公积弥
 补亏损
 4.其他
 四、本
 期期末   629,140,000.00                 231,921,759.36           615,754,515.14         17,580,301.08     1,494,396,575.58
 余额

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                         2006年12月31日
                                   归属于母公司所有者权益
                                                           一
  项目                       资                            般
                                  减:
           实收资本(或股     本                            风                      其   少数股东权益     所有者权益合计
                                  库存      盈余公积               未分配利润
                 本)         公                            险                      他
                                   股
                             积                            准
                                                           备
 一、上
 年年末   629,140,000.00                 167,648,685.42          400,179,587.89                         1,196,968,273.31
 余额
 加:会
 计政策                                      674,597.40              633,313.92                             1,307,911.32
 变更
 前期差
 错更正
 二、本
 年年初   629,140,000.00                 168,323,282.82         400,812,901.81                          1,198,276,184.63
 余额
 三、本
 年增减
 变动金
 额(减
                                          15,153,435.86          138,137,590.69         2,260,371.39      155,551,397.94
 少以
 “-”
 号填
 列)
 (一)
                                                                153,291,026.55             60,371.39      153,351,397.94
 净利润
 (二)
 直接计
 入所有
 者权益
 的利得
 和损失
 1.可供
 出售金
 融资产
 公允价
 值变动
 净额
 2.权益
 法下被
 投资单
 位其他
 所有者
 权益变
 动的影
 响
 3.与计
 入所有
 者权益
 项目相
 关的所
 得税影
 响
 4.其他

 上述
 (一)
 和(二)
 小计
 (三)
 所有者
 投入和                                                                                 2,200,000.00        2,200,000.00
 减少资
 本
 1.所有
 者投入
 资本
 2.股份
 支付计
 入所有
 者权益
 的金额
 3.其他                                                                                2,200,000.00        2,200,000.00
 (四)
 利润分                                   15,153,435.86         -15,153,435.86
 配
 1.提取
 盈余公                                   15,153,435.86         -15,153,435.86
 积
 2.提取
 一般风
 险准备
 3.对所
 有者
 (或股
 东)的
 分配
 4.其他
 (五)
 所有者
 权益内
 部结转
 1.资本
 公积转
 增资本
 (或股
 本)
 2.盈余
 公积转
 增资本
 (或股
 本)
 3.盈余
 公积弥
 补亏损
 4.其他
 四、本
 期期末   629,140,000.00                 183,476,718.68         538,950,492.50          2,260,371.39    1,353,827,582.57
 余额
公司法定代表人:                           主管会计工作负责人:                         会计机构负责人:

                                           母公司所有者权益变动表
编制单位:郑州煤电股份有限公司                                                         单位:元币种:人民币
                                                            2007年12月31日
        项目                               资
                        实收资本(或股      本    减:库
                                                              盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
                              本)          公     存股
                                           积
 一、上年年末余额       629,140,000.00                     183,476,718.68     537,048,069.34     1,349,664,788.02
 加:会计政策变更
 前期差错更正
 二、本年年初余额       629,140,000.00                     183,476,718.68     537,048,069.34     1,349,664,788.02
 三、本年增减变动金
 额(减少以“-”号                                         48,445,040.68      78,639,815.84       127,084,856.52
 填列)
 (一)净利润                                                                 189,998,856.52       189,998,856.52
 (二)直接计入所有
 者权益的利得和损
 失
 1.可供出售金融资
 产公允价值变动净
 额
 2.权益法下被投资
 单位其他所有者权
 益变动的影响
 3.与计入所有者权
 益项目相关的所得
 税影响
 4.其他
 上述(一)和(二)
 小计
 (三)所有者投入和
 减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所
 有者权益的金额
 3.其他
 (四)利润分配                                             48,445,040.68    -111,359,040.68       -62,914,000.00
 1.提取盈余公积                                            48,445,040.68     -48,445,040.68
 2.对所有者(或股
                                                                              -62,914,000.00       -62,914,000.00
 东)的分配
 3.其他
 (五)所有者权益内
 部结转
 1.资本公积转增资
 本(或股本)
 2.盈余公积转增资
 本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏
 损
 4.其他
 四、本期期末余额       629,140,000.00                     231,921,759.36     615,687,885.18     1,476,749,644.54

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                            2006年12月31日
                                            资
         项目            实收资本(或股      本    减:库
                                                               盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                               本)          公     存股
                                            积
 一、上年年末余额        629,140,000.00                     167,648,685.42    400,179,587.89     1,196,968,273.31
 加:会计政策变更                                               674,597.40         487,558.66        1,162,156.06
 前期差错更正
 二、本年年初余额        629,140,000.00                     168,323,282.82    400,667,146.55     1,198,130,429.37
 三、本年增减变动金
 额(减少以“-”号                                          15,153,435.86    136,380,922.79       151,534,358.65
 填列)
 (一)净利润                                                                 151,534,358.65       151,534,358.65
 (二)直接计入所有
 者权益的利得和损失
 1.可供出售金融资产
 公允价值变动净额
 2.权益法下被投资单
 位其他所有者权益变
 动的影响
 3.与计入所有者权益
 项目相关的所得税影
 响
 4.其他
 上述(一)和(二)
 小计
 (三)所有者投入和
 减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有
 者权益的金额
 3.其他
 (四)利润分配                                              15,153,435.86    -15,153,435.86
 1.提取盈余公积                                             15,153,435.86    -15,153,435.86
 2.对所有者(或股东)
 的分配
 3.其他
 (五)所有者权益内
 部结转
 1.资本公积转增资本
 (或股本)
 2.盈余公积转增资本
 (或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 四、本期期末余额        629,140,000.00                     183,476,718.68    537,048,069.34     1,349,664,788.02
公司法定代表人:                         主管会计工作负责人:                       会计机构负责人:

    (三)会计报表附注
    一、公司的基本情况
    郑州煤电股份有限公司(以下简称“本公司”或“郑州煤电”)是经中华人民共和国煤炭工业部煤财劳字[1997]第253号、煤政函[1997]第6号和中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生[1997]第89号文件批准,由郑州煤炭工业(集团)有限责任公司(以下简称郑煤集团)独家发起,并采取募集设立方式成立的股份有限公司,本公司现注册资本为62,914万元。企业法人营业执照号为410000100017219,法定代表人:牛森营,注册地址:郑州市桐柏南路220号
    本公司主营煤炭生产和销售、发电及输变电,同时经营机械制造、设备安装等业务。
    二、公司会计政策、会计估计和前期差错
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司2006年度发生的交易和事项,以企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定为基础编制财务报表。
    根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《关于发布<公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露>的通知》的规定,对企业会计准则第38号《首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的交易和事项,按照2006年2月财政部颁发的《企业会计准则—基本准则》和相关会计准则的规定并假设以2006年1月1日作为首次执行日进行确认和计量,并相应调整了2006年度会计报表。
    根据《企业会计准则第30号-财务报表列报》的规定,对前述2006年以企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定为基础编制的财务报表进行了调整。
    本公司自2007年1月1日起,全面执行企业会计准则。
    2、财务报表的编制基础:
    财务报表以持续经营为基础编制。
    3、会计期间
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性
    财务报表项目以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告,在对会计要素进行计量时,计量基础一般采用历史成本,如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,则保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
    报告期内,本公司财务报表除交易性金融资产采用公允价值计量外,其他项目的计量均以历史成本法为基础编制。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短,一般是指少于三个月。
    7、外币业务核算方法
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    8、金融资产的核算方法
    金融资产在初始确认时划分为下列四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    公允价值是通过对最近交易的市场报价进行调整确定。
    (2)持有至到期的投资
    持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。
    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售的金融资产
    可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    9、应收款项坏账损失核算方法
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减计至可收回金额,减计的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的,在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    对于期末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计算确定减值损失,计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失,即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。
    在进行上述测试后,公司再根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。

                                账龄提取比例
     应收账款、其他应收款        一年以内5%
     应收账款、其他应收款        一至二年10%
     应收账款、其他应收款        二至三年30%
     应收账款、其他应收款        三年以上50%

    10、存货核算方法
    (1)存货分类
    存货分类为:原材料、低值易耗品、包装物、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、在产品、委托加工物资、燃料等。
    (2)取得和发出的计价方法
    库存原材料日常采用计划成本核算,按大类分设“材料成本差异”,年末根据领用或发出的存货按其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
    产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转销售成本。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
    在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
    (3)周转材料的摊销方法
    低值易耗品小额采用一次摊销法,大额采用分次摊销法;
    包装物采用分次摊销法。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)存货的减值准备
    资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    11、投资性房地产:
    (1)投资性房地产的确认标准:已出租的建筑物;已出租的土地使用权;已出租的投资性房地产租赁期届满,因暂时空置但继续用于出租的,仍作为投资性房地产。
    (2)初始计量方法:取得的投资性房地产,按照取得时的成本进行初始计量,外购投资性房地产的成本,包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,适用相关会计准则的规定确认。
    (3)投资性房地产的后续计量方法:采用成本模式计量,折旧或摊销方法采用直线法。
    12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法
    (1)  固定资产的确认标准:
    为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的资产。
    (2)  固定资产的分类:房屋建筑物、机器设备、运输工具。
    (3)  固定资产取得计价
    一般采用实际成本计价。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。

     (4)  固定资产折旧年限、净残值:

     种类                      使用年限              净残值率             年折旧率
     房屋建筑物                 20-40年               3%-5%              4.85-2.43%
     机器设备                   10-25年               3%-5%              9.70-3.88%
     运输设备                   7-10年                3%-5%              13.86-9.70%

    (5)  固定资产的折旧:从其达到预定可使用状态的次月起,采用按平均年限法计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本;在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
    14、无形资产计价
    无形资产按照成本进行初始计量。
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
    自行开发的无形资产,在研究阶段的支出全部费用化,计入当期损益(管理费用);开发阶段的支出对于符合条件的予以资本化,不符合资本化条件的计入当期损益(首先在研究开发支出中归集,期末结转管理费用)。
    投资者投入无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销;使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    15、资产减值准备的确认方法
    (1)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    发生减值时,可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额;以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值损失。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。其他金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,除可供出售权益工具投资的减值损失不通过损益转回外,其他金融资产减值损失的转回计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    (2)其他资产减值
    本公司在每一个资产负债表日检查权益法核算的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计,如果估计的可收回金额低于其账面价值,则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备,减值损失计入当期损益。
    此外,本公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,在每个会计年度均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值,减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。
    可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的市场价格确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。
    资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。
    16、长期股权投资的核算方法
    初始确认:(1)企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,采用权益结合法,非同一控制下的企业合并,采用购买法。(2)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。(3)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(4)投资者投入的长期股权投资,应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    后续计量:(1)对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;(2)对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    收益确认方法:(1)确认投资收益时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。(2)对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    17、借款费用的会计处理方法
    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应当予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    18、权益工具的处理方法
    权益工具是指拥有扣除所有负债后剩余权益的合同。权益工具以所收取的款项减去直接发行成本后的金额入账。
    19、负债工具
    金融负债主要包括应付款项、借款等,根据性质及持有目的在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按公允价值进行后续计量,公允价值的变动计入当期损益。
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应符合的条件与分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    (2)其他金融负债
    本公司对采购或接受劳务形成的应付债务,通常按合同或协议价款作为初始确认金额。
    长期金融负债按收到的款项净额与到期应偿还金额之间的差额采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销的收入或支出计入当期损益。
    20、收入确认原则
    销售商品:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    提供劳务:企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    让渡资产使用权:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠地计量。
    21、职工社会保障及福利
    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入当期损益。
    22、所得税的会计处理方法
    所得税是当期的应付所得税及递延税项的总额。
    当期所得税是根据当年应税利润计算得出。应税利润不同于利润表上列报的净利润,其不包括属于以后各年度核算的应税收入或可抵税支出等项目,且不包括非应税或不可抵税项目。公司的当期所得税负债是以资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。
    递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。一般情况下,所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内,才予以确认。如果暂时性差异是由商誉,或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易(除了实际合并)中的其它资产和负债的初始确认下产生的,则该递延所得税资产及负债则不予确认。
    对合营公司及联营公司投资,以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债,但公司能够控制这些暂时性差异的转回,而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
    在每一资产负债表日会对递延所得税资产的账面价值进行核查,并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时,按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
    递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益,除非其与直接计入权益的项目有关,在这种情况下,递延所得税作为权益项目处理。
    本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的,确认递延所得税负债或递延所得税资产。
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),应当按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
    当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入当期损益。
    23、融资租赁
    (1)融资租赁的确认标准
    符合下列一项或数项标准的,应当认定为融资租赁:
    A:在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    B:承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
    C:即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。其中“大部分”,通常掌握在租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%);
    D:承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值,其中“几乎相当于”,通常掌握在90%(含90%)以上:
    E:租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    (2)融资租赁的会计处理
    租赁期开始日,承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
    最低租赁付款额,是指在租赁期内,承租人应支付或可能被要求支付的款项(不包括或有租金和履约成本),加上由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值。
    承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值。
    承租人在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,应当采用租赁内含利率作为折现率;否则,应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,应当采用同期银行贷款利率作为折现率。
    未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
    24、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围的确认原则
    母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围,但是,有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外;母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为能够控制被投资单位,应当将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围:
    A:通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;
    B:根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
    C:有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
    D:在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    (2)编制方法:
    本公司的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关材料,在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。
    25、利润分配方法
    根据国家有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定,本公司各年度的税后利润按照以下顺序分配顺序如下:
    (1)  弥补以前年度亏损;
    (2)  提取法定盈余公积金10%;
    (3)  经股东大会决议提取任意盈余公积金;
    (4)  经股东大会决议分配股东股利。
    26、会计政策和会计估计的变更
    (1) 会计政策的变更:
    本公司自2007年1月1日执行新会计准则,针对目前本公司的现有业务,会计政策变更如下:
    A所得税
    根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定,公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。
    B对子公司的投资
    对子公司的投资在2007年1月1日前按权益法核算,现改按成本法核算,并对2006年度进行追溯调整。
    C投资性房地产
    为赚取租金而持有的房产原确认为固定资产,现改确认为投资性房地产,并采用成本模式计量。该项会计政策变更对本公司年初及以前年度收益没有影响。
    D职工福利费
    本公司原按职工工资总额的14%计提福利费,现改为根据企业实际情况和职工福利计划确认职工福利费,并据实列支。
    (2)会计估计的变更:无
    (3)会计差错的更正:无
    (4) 关于执行新会计准则的说明
    本公司2006年度执行《企业会计准则》和《企业会计制度》,从2007年1月1日起全面执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。在编制本比较财务报表时,根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》、中国证监会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》以及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求,对2006年度财务报表按照财政部2006年2月15日颁布的新会计准则体系进行了重新表述。
    根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的有关规定,公司所得税核算由应付税款法变更为资产负债表的债务法,对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了比较财务报表的相关项目。上述会计政策变更调增本公司2006年年初留存收益1,307,911.33元,相应调整了递延所得税资产及有关科目。
    除上述所得税政策变更需要追溯调整外,《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》中规定的其他需追溯调整事项对公司2006年度财务报表科目没有影响。
    三、税项
    1、企业所得税:
    子公司郑州煤电长城房产开发投资有限公司属房地产企业,定额征收企业所得税,母公司及其他子公司所得税率为33%;
    2、增值税:
    子公司郑州郑煤岚新能源股份有限公司属增值税小规模纳税人,增值税税率6%,母公司及其他子公司的煤炭销售收入增值税税率为13%,其他产品增值税税率为17%;
    3、城市维护建设税:母公司及子公司城市维护建设税税率为7%;
    4、教育费附加:母公司及子公司教育费附加税率为3%;
    5、矿产资源税:按煤炭销售数量每吨4元计缴。
    四、控股子公司及合营企业

    (1)持股子公司及合营企业基本资料
                                                          本公司实际   所占权益是否纳入合
       名称          业务性质   注册资本     经营范围
                                                            投资额       比例      并报表
北京裕华创新科技发                           生产食品
                     有限公司    300万元                   300万元        80%       合并
展有限公司                                    添加剂
中社网盟信息技术有
                     有限公司10,000万元电子商务开发       2,000万元       20%    权益法核算
限公司
郑州煤电物资供销有
                     有限公司   1,000万元  材料设备销售   1,000万元      100%       合并
限公司
郑州博威物资招标有
                     有限公司    100万元       招标         80万元        80%       合并
限公司
郑州恒业物资供销有
                     有限公司    500万元     材料销售      300万元        60%       合并
限公司
郑州郑煤岚新能源股                            新能源
                     有限公司    500万元                   300万元        60%       合并
份有限公司                                   技术开发
郑州煤电长城房产开
                     有限公司   3000万元    房地产开发     1350万元       45%       合并
发投资有限公司
河南郑新铁路有限责                          地方铁路客
                     有限公司   6300万元                   3087万元       49%    权益法核算
任公司                                      货运输业务

    【注1】:2007年5月本公司与自然人王怀珍、任守忠共同投资成立郑州郑煤岚新能源股份有限公司。注册资本500万元,本公司出资300万元,占注册资本的60%,经北京兴华会计师事务所审验,出具(2007)京会兴验字第1-29号验资报告。
    【注2】:2006年7月本公司与郑州世纪长城置业有限公司、河南金苑置业有限公司、郑州正商商贸有限公司共同投资成立郑州煤电长城房产开发投资有限公司。注册资本3000万元,本公司出资1350万元,占注册资本的45%,为公司第一大股东,经河南利安达信隆会计师事务所有限公司审验,出具豫利安达验字[2006]第018号验资报告。上年度未纳入合并范围,本年度根据新准则纳入合并报表范围。
    【注3】:2007年9月本公司与河南省地方铁路局新郑分局共同投资成立河南郑新铁路有限责任公司。注册资本6300万元,本公司出资3087万元,占注册资本的49%,经河南立信兴豫会计师事务所有限公司审验,出具立信(豫)验字[2007]0008号验资报告。
    (2)合并范围的变化及说明
    本期新增合并子公司如下:
    北京裕华创新科技发展有限公司
    郑州郑煤岚新能源股份有限公司
    郑州煤电长城房产开发投资有限公司
    (3)同一控制下的企业合并:无
    五、合并会计报表主要项目注释(除特别说明外,以下金额单位均为:人民币元)
    1、货币资金

                 项目                           2007.12.31                  2006.12.31
      现金                                      187,578.81                  295,326.67
      银行存款                              633,986,965.76              207,267,101.92
      其他货币资金
      合计                                  634,174,544.57              207,562,428.59

    2007年末货币资金较2006年末大幅增加,主要是本年煤炭销售收入增加且回款及时所致;
    2、应收票据
    (1)应收票据的分类

               种类                                2007.12.31                   2006.12.31
  银行承兑汇票                                 67,742,728.36                125,279,586.61
  合计                                         67,742,728.36                125,279,586.61

    (2)2007年末应收票据较2006年末减少主要为2007年采用票据结算所占比例减少所致。
    3、应收账款及坏账准备
    (1)应收账款账龄分析

                       2007.12.31                                  2006.12.31
账龄
            金额         坏账准备        净额           金额        坏账准备        净额
1年以
        136,337,528.06  5,440,020.77 130,897,507.29 141,130,277.55 7,056,513.88 134,073,763.67

1-2年     4,118,529.09    411,852.91   3,706,676.18  7,448,794.22    744,879.42   6,703,914.80
2-3年                                               28,111,899.77  8,433,569.93  19,678,329.84

3年以
           72,275,354.03    36,137,677.02      36,137,677.01     71,381,660.02     35,690,830.01     35,690,830.01

合计      212,731,411.18    41,989,550.70     170,741,860.48    248,072,631.56     51,925,793.24    196,146,838.32
                                    2007.12.31                                         2006.12.31
     项目
                      账面余额        所占比例       坏账准备           账面余额         所占比例       坏账准备
单项金额重大
的应收账款合       134,832,655.28        63.38%    14,774,313.37      167,578,724.26       67.55%     31,203,291.81

单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
                    54,193,421.31        25.48%    27,096,710.66       37,106,235.70       14.96%     18,553,117.85
该组合的风险
较大的应收账

其他不重大应
                    23,705,334.59        11.14%       118,526.67       43,387,671.60       17.49%      2,169,383.58
收账款
合计               212,731,411.18       100.00%    41,989,550.70      248,072,631.56      100.00%     51,925,793.24

    (2)应收账款按种类披露
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款是指应收账款期末余额在300万元以上的部分;
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指有明显特征表明该等款项收回风险较大的部分;
    其他不重大应收账款是指除上述两类应收帐款以外的部分。
    (3)应收账款中欠款金额前五名合计72,353,495.00元,占应收账款余额的34%,主要为应收煤款,售材料款。
    (4)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    4、预付款项

          账龄                         2007.12.31                                   2006.12.31
 1年以下                                       473,763,947.09                                     66,057,008.47
 1-2年                                            4,622,337.21                                    8,151,532.86
 2-3年                                           3,037,066.10                                         84,000.00
 3年以上                                            826,743.85                                      742,743.85
 合计                                           482,250,094.25                                   75,035,285.18

    (1)年末余额中一年以上的预付款项,主要是部分尾款未结清留待抵账或票据不全暂挂。
    (2)2007年12月31日主要预付项目如下:

               单位名称                          所欠金额                 款项性质             所占比例
中国光大银行长沙分行【注1】                    370,280,000.00          股权收购款                  76.78%

河南郑煤建设工程有限公司                         26,580,799.59         预付工程款                    5.51%
西门子(中国)有限公司                             11,850,000.00         预付设备款                    2.46%
林州重机铸锻有限公司                              4,975,803.96            预付款                     1.03%
平顶山局物资公司                                  3,979,582.32            预付款                     0.83%
合计                                            417,666,185.87                                      86.61%

    【注1】2007年12月12日,本公司控股子公司郑州煤电物资供销有限公司参与了中国光大银行长沙分行持有的泰阳证券有限责任公司46285000股(占泰阳证券总股本的4.40%)对外转让的公开竞价,并于当天下午竞价成功。按竞价结果,郑州煤电物资供销有限公司于本年已预付相关收购款项。上述股权转让变更事项正在办理中。
    除上述原因外,本年合并范围变化,新增两家合并范围子公司,导致预付账款增加,其主要为预付的工程款、设备款及部分原材料采购款。
    (3)截止2007年12月31日上述大额预付款金额合计为417,666,185.87元,占预付账款总额的87%。
    (4)预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    5、其他应收款及坏账准备
    (1)其他应收款账龄分析

                              2007.12.31                                            2006.12.31
 账龄
                金额            坏账准备            净额              金额           坏账准备             净额
1年以
             5,676,963.27        286,549.40     5,390,413.87     108,265,087.98      5,842,277.64    102,422,810.34
   下
1-2年        1,682,595.20        168,259.52     1,514,335.68      28,101,482.23      2,810,148.22     25,291,334.01
2-3年       59,998,558.43     17,999,567.53    41,998,990.90         905,179.61        271,553.88        633,625.73
3年以
            87,870,022.52     43,935,011.26    43,935,011.26      76,845,855.01     38,422,927.51     38,422,927.50
   上
 合计      155,228,139.42     62,389,387.71    92,838,751.71     214,117,604.83     47,346,907.25    166,770,697.58
                                           2007.12.31                                      2006.12.31
         项目                                所占比                                            所占比
                             账面余额                      坏账准备            账面余额                     坏账准备
                                               例                                                例
单项金额重大的其他应
                         134,803,471.18       86.84%      54,369,241.82     151,226,769.62      70.63%   34,077,216.72
收款合计
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
                           15,553,138.83      10.02%       7,776,569.42      22,500,330.60      10.51%   11,250,165.30
合的风险较大的其他应
收款
其他不重大其他应收款        4,871,529.41       3.14%         243,576.47      40,390,504.61      18.86%    2,019,525.23
合计
                         155,228,139.42         100%      62,389,387.71     214,117,604.83        100%   47,346,907.25


    (2)其他应收款按种类披露
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款是指其他应收款期末余额在300万元以上的部分;
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指有明显特征表明该等款项收回风险较高的部分;
    其他不重大其他应收款是指除上述两类其他应收款以外的部分。
    (3)其他应收款前五名

                                  2007.12.31                           2006.12.31
         项目
                             金额            所占比例             金额            所占比例
   前五名欠款单位
                           78,302,954.04             50%       95,930,353.65              45%
      合计及比例

    (4)2007年末其他应收款减少原因,主要为2006年未将郑州煤电长城房产开发投资有限公司纳入合并报表范围。
    6、存货及存货跌价准备

        项目                  2007.12.31                           2006.12.31
  原材料                             134,219,652.03                           58,543,623.49
  开发成本                           234,270,786.48
  库存商品                            44,262,053.60                           37,507,204.98
  低值易耗品                              36,073.77
  委托加工材料                         2,026,929.62                              361,674.29
  合计                               414,815,495.50                           96,412,502.76

    (1)变动说明:本年由于合并范围变化,导致存货大幅增加,其中郑州煤电长城房产开发投资有限公司开发成本增加234,270,786.48元,明细如下:

      项目          开工时间      一期竣工时间    预计总投资(元)           期末余额
住宅楼             2007年6月      2009年10月           15亿元               234,270,786.48
     上述开发成本中土地使用权已抵押,取得抵押借款18000万元。

    (2)经检查本公司存货期末无需计提存货跌价准备。

    7、长期股权投资
  被投资单位    初始投资成本       期初余额         增减变动          期末余额         备注
中社网盟信息
                20,000,000.00     2,558,164.44      -244,165.01      2,313,999.43
技术有限公司
北京裕华创新
科技发展有限     3,000,000.00     1,929,035.73    -1,929,035.73                      【注1】
公司
郑州煤电长城
房产开发投资    13,500,000.00    13,500,000.00   -13,500,000.00                      【注2】
有限公司
河南郑新铁路
                30,870,000.00                     30,870,000.00     30,870,000.00    【注3】
有限责任公司
合计                             17,987,200.17    15,196,799.26     33,183,999.43
(1)变动信息

    【注1】北京裕华创新科技发展有限公司2006年未纳入合并报表范围,2007年根据新《企业会计准则》将该公司纳入合并范围。
    【注2】郑州煤电长城房产开发投资有限公司2006年未纳入合并报表范围,2007年根据新《企业会计准则》将该公司纳入合并范围。
    【注3】2007年9月本公司与河南省地方铁路局新郑分局共同投资成立河南郑新铁路有限责任公司。注册资本6300万元,本公司出资3087万元,占注册资本的49%。
    (2)补充资料

                                               在被投资单位持股
               在被投资单位   在被投资单位表
 被投资单位                                    比例与表决权比例      核算方法      现金红利
                 持股比例        决权比例
                                                 不一致的说明
中社网盟信息
                    20%             20%             不适用            权益法          无
技术有限公司
河南郑新铁路
                    49%             49%             不适用            权益法          无
有限责任公司
8、投资性房地产
        项目          期初账面余额      本期增加额         本期减少额         期末账面余额
一、原价              2,156,158.12                                              2,156,158.12
二、累计折旧            426,021.12           51,747.84                            477,768.96
三、减值准备
四、账面价值合计      1,730,137.00          -51,747.84                          1,678,389.16
折旧与固定资产提取方法一致。

9、固定资产及累计折旧
        项目               2006.12.31             本期增加              本期减少             2007.12.31
 一、原价
 其中:房屋及建筑物        989,333,253.02          29,718,425.25                            1,019,051,678.27
 机器设备                1,195,178,089.89         153,121,715.26        161,652,867.54      1,186,646,937.61
 运输工具                   41,999,881.82           9,636,957.34          2,779,018.32         48,857,820.84
 其他                        6,741,362.53           1,240,585.08                879322          7,102,625.61
 合计                    2,233,252,587.26         193,717,682.93        165,311,207.86      2,261,659,062.33
 二、累计折旧
 其中:房屋及建筑物        241,475,984.25          21,821,378.03                              263,297,362.28
 机器设备                  594,099,344.96         107,552,726.81         47,945,263.72        653,706,808.05
 运输工具                   20,712,247.79          5,433,600.80          2,607,502.90         23,538,345.69
 其他                          990,861.55             727,499.64             830737.89            887,623.30
 合计                      857,278,438.55         135,535,205.28         51,383,504.51        941,430,139.32
 三、固定资产净值        1,375,974,148.71          58,182,477.65        113,927,703.35      1,320,228,923.01
 四、减值准备合计                                                                                       0.00
 其中:房屋及建筑物         72,530,000.00                                                      72,530,000.00
 机器设备                   19,150,000.00                                                      19,150,000.00
 合计                       91,680,000.00                   0.00                  0.00         91,680,000.00
 五、固定资产净额        1,284,294,148.71                                                   1,228,548,923.01

    (1)2007年建工程转入固定资产总额为4,455,883.15元。
    (2)本公司对可收回金额低于账面价值的部分资产提取减值准备。
    10、在建工程

     (1)在建工程项目余额
                                       2007.12.31                                       2006.12.31
      项目
                                           减值                                             减值
                        账面余额                         账面净额          账面余额                    账面净额
                                           准备                                             准备
商务写字楼            32,356,016.53                   32,356,016.53
零星工程               1,801,434.15                    1,801,434.15
合计                  34,157,450.68                   34,157,450.68

    注:商务写字楼期末余额主要为预付的土地征用款。
    (2)补充信息

                                                    本期转入
     工程名称           2006.12.31      本期增加             其他减少    2007.12.31资金来源
             预算总额                               固定资产
商务写字楼   3.48亿元              32,356,016.53                      32,356,016.53      自筹
零星工程                            6,257,317.30 4,455,883.15         1,801,434.15       自筹
合  计                             38,613,333.83 4,455,883.15         34,157,450.68
   (3)在建工程中无资本化利息。
   (4)经检查本公司在建工程无需计提在建工程减值准备。
11、无形资产
    (1)增减变动
       类别              2006.12.31         本期增加         本期摊销         2007.12.31
告成矿采矿权             10,896,960.00                       1,816,160.00       9,080,800.00
非专利技术                                  137,000.00          29,000.00         108,000.00
合计                     10,896,960.00      137,000.00       1,845,160.00       9,188,800.00
    (2)相关资料
       类别           取得方式            原值              累计摊销         剩余摊销年限
告成矿采矿权             购入           18,161,600.00        9,080,800.00         5年
非专利技术               购入              290,000.00          182,000.00       45个月
    (3)经检查期末无形资产无需计提减值准备。
12、递延所得税资产
            项目                        2007.12.31                     2006.12.31
递延所得税资产                                 7,687,079.67                   7,373,162.74
合计                                           7,687,079.67                   7,373,162.74
资产减值准备明细
                                                             本年    本年
           项目               2006.12.31        本年增加                      2007.12.31
                                                             转回    转销
坏账准备合计                 99,272,700.49    5,106,237.92                   104,378,938.41

存货跌价准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备              91,680,000.00                                   91,680,000.00
在建工程减值准备
生产性生物资产减值准备
无形资产减值准备
其他
          合计              190,952,700.49    5,106,237.92                   196,058,938.41
13、短期借款
           借款条件                      2007.12.31                     2006.12.31
 保证借款                                     390,000,000.00                283,000,000.00
                                              390,000,000.00                283,000,000.00
 合计

    本年期末短期借款均由郑州煤炭工业(集团)有限责任公司提供保证。
    14、应付账款
    应付账款期末余额为297,030,449.45元,无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。2007年末较上年末大幅增加,主要为购进原材料及设备较上年增加所致。
    15、预收款项
    预收款项期末余额为159,539,373.75元,无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    期末余额中一年以上款项为1,344,664.77元,主要为未结清货款。
    16、应付职工薪酬

           项目                2006.12.31       本期增加         本期减少       2007.12.31
一、工资、奖金、津贴和补贴    12,993,214.99   488,206,776.99  455,221,790.84   45,978,201.14
二、职工福利费                29,172,060.29    26,455,047.00   55,574,506.71       52,600.58
三、社会保险费                                                                             -
其中:1.医疗保险费               96,178.18    14,564,308.82   14,642,915.84       17,571.16
2.基本养老保险费              7,095,238.47    65,519,692.23   69,903,282.67    2,711,648.03

3.年金缴费                                                                                -
4.失业保险费                    -34,309.79     6,341,503.97    6,344,849.04      -37,654.86
5.工伤保险费                    823,833.73     9,611,176.15    9,718,568.01      716,441.87
6.生育保险费                                                                              -
四、住房公积金                   302,389.35    16,948,314.90   16,993,104.70      257,599.55
五、工会经费和职工教育经费     7,005,968.52    16,908,964.76   18,302,664.09    5,612,269.19
六、非货币性福利                                                                            -
七、因解除劳动关系给予的补偿                                                                -
八、其他                                                                                    -
其中:以现金结算的股份支付                                                                  -
合计                          57,454,573.74   644,555,784.82  646,701,681.90    55,308,676.66
17、应交税费
            税种                        2007.12.31                     2006.12.31
增值税                                         22,624,187.63                   2,450,299.69
企业所得税                                      7,619,009.76                  -7,084,656.39
个人所得税                                      1,310,689.59                     963,902.53
城建税                                            905,101.63                   1,148,534.63
教育费附加                                        352,763.96                   4,844,660.00
资源税                                          2,617,494.12                   5,018,751.76
营业税                                            640,364.93                      49,007.15
印花税                                            139,555.96
房产税                                            133,696.09                       3,952.80
应抵扣固定资产增值税                           -4,501,427.42
土地使用税                                        365,562.02
其他                                                                              67,547.29
合计                                           32,206,998.27                   7,461,999.46

    (1)以上税款均未超过法定纳税期限,计缴标准见附注三、税项。
    (2)本年应交税费期末同比上年大幅增加,主要原因本年销售收入的上升使得期末未交增值税大幅增加。
    18、其他应付款
    其他应付款期末余额为568,526,043.12元,较上年大幅增加,大额明细如下:

                                                                                    备注
                 项目              款项性质         所欠金额        欠款时间
 郑州煤炭工业(集团)有限公司        暂借款        150,000,000.00   一年以内          关联方
河南万合机械有限公司                 暂借款        102,780,000.00   一年以内
河南科嘉实业有限公司                 暂借款         37,500,000.00   一年以内
19、长期借款
        借款币种                 借款条件             2007.12.31             2006.12.31
人民币                             抵押                180,000,000.00          20,300,000.00
合计                                                   180,000,000.00          20,300,000.00
20、股本(单位:股)
                                     2007.12.31                        2006.12.31
   股东名称(全称)
                                股数             比例             股数             比例
有限售条件的流通股          329,537,000.00          52.38%    331,060,000.00          52.62%
无限售条件的流通股          299,603,000.00          47.62%    298,080,000.00          47.38%
合计                        629,140,000.00         100.00%    629,140,000.00         100.00%
21、盈余公积
项目                   2006.12.31          本期增加          本期减少         2007.12.31
法定盈余公积          183,476,718.68     18,999,885.65                        202,476,604.33
任意盈余公积                             29,445,155.03                         29,445,155.03
合计                  183,476,718.68     48,445,040.68                        231,921,759.36

    本期增加包括两部分,其中根据2006年股东大会决议,提取任意盈余公积29,445,155.03元,2007年提取法定盈余公积18,999,885.65元。
    22、未分配利润

                      项目                            2007.12.31            2006.12.31
 当期净利润                                            184,690,343.76         153,351,397.94
      减:少数股东损益                                  -3,472,719.56              60,371.39
 当期归属于母公司所有者的净利润                        188,163,063.32         153,291,026.55
      加:期初归属于母公司所有者的净利润               538,950,492.50         400,812,901.81
      减:提取任意盈余公积                              29,445,155.03
      减:提取法定盈余公积                              18,999,885.65          15,153,435.86
      减:应付普通股股利【注1】                         62,914,000.00
 期末期初归属于母公司所有者的净利润                    615,754,515.14         538,950,492.50

    【注1】:根据公司2006年度股东大会决议,本公司以2006年年末总股本62,914万股为基数,向全体股东每10股派现金股利1元(含税)。
    23、营业收入及营业成本
    (1)营业收入

         收入类别                        2007年度                         2006年度
主营业务收入                                  3,633,868,437.85              2,580,715,344.74
其他业务收入                                     48,350,009.19                 21,265,706.64
按地区分
省内                                          2,239,857,411.48              1,722,681,952.56
省外                                          1,442,361,035.56                879,299,098.82
合计                                          3,682,218,447.04              2,601,981,051.38
主营业务成本                                  2,945,736,453.53              1,993,739,204.61
其他业务成本                                     31,973,989.00                 16,145,496.79
合计                                          2,977,710,442.53              2,009,884,701.40
    (2)主营业务(分产品)
产品                    2007年度                                        2006年度
名称     主营收入         主营成本       主营利润        主营收入        主营成本        主营利润
煤    1,686,128,505.06 1,060,923,201.56 625,205,303.50 1,375,238,351.31 814,508,390.70 560,729,960.61
电      215,904,584.56   223,897,951.03 -7,993,366.47   211,388,901.77  228,515,456.45 -17,126,554.68
材料
      1,731,835,348.23 1,660,915,300.94 70,920,047.29   994,088,091.66  950,715,357.46  43,372,734.20

合计  3,633,868,437.85 2,945,736,453.53 688,131,984.32 2,580,715,344.74 1,993,739,204.61 586,976,140.13


    (3)2007年本公司向前五名客户销售收入总额为649,037,244.32元,占本期营业收入的18%。
    (4)2007年度营业收入较上年增加10亿元,同期营业成本上升9.6亿元。主要原因为子公司郑州煤电物资供销公司销售、采购材料较上年增加大幅增加所致。
    24、营业税金及附加

              项目                         2007年度                      2006年度
 城建税                                        12,570,385.52                  10,680,389.38
 教育费附加                                     5,585,906.28                   4,577,790.65
 资源税                                        16,267,166.68                  19,218,623.76
 营业税                                         1,379,514.74                     178,820.31
 合计                                          35,802,973.22                  34,655,624.10
25、财务费用
            项目                          2007年度                       2006年度
利息支出                                        7,702,028.14                   16,561,359.52
减:利息收入                                    3,662,861.80                    4,198,442.98
手续费及其他                                      197,585.20                       57,114.57
合计                                            4,236,751.54                   12,420,031.11
26、资产减值损失
            项目                          2007年度                       2006年度
坏账减值损失                                    5,106,237.92                   39,012,435.46
固定资产减值损失                                                              -10,334,001.04
存货减值损失                                                                     -221,755.85
合计                                            5,106,237.92                   28,456,678.57

27、投资收益
             项目                         2007年度                       2006年度
对联营合营企业投资收益                           -244,165.01                  -2,120,712.82
合计                                              -244,165.01                 -2,120,712.82
28、营业外收入
             项目                         2007年度                       2006年度
保险赔款收入                                    1,798,300.00
罚款收入                                           276,281.34                  1,998,279.00
增值税返还                                      3,935,911.68                   6,437,237.85
处理固定资产净收益                                                                29,063.11
其他                                              780,646.86                       4,677.47
合计                                             6,791,139.88                  8,469,257.43
29、营业外支出
项目                                      2007年度                       2006年度
罚款支出                                        2,205,776.90                   2,477,682.97
捐赠支出                                         4,035,000.00                    504,885.00
处理固定资产净损失                              12,178,100.90                  8,133,321.52
其他                                              955,643.90                     928,904.27
合计                                           19,374,521.70                  12,044,793.76
30、所得税费用
             项目                         2007年度                       2006年度
本期所得税                                     94,829,804.92                  79,647,809.72
递延所得税                                        -313,916.93                 -6,065,251.42
合计                                            94,515,887.99                 73,582,558.30

31、收到的其他与经营活动有关的现金:
   主要是利息收入和罚款收入
32、支付的其他与经营活动有关的现金:
   主要是支付的管理费用、营业费用。
33、净利润调节为经营活动现金的信息
 项目                                                     2007年度              2006年度
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
                                                          184,690,343.76        153,351,397.94
 净利润
 加:资产减值准备                                           5,106,237.92         28,456,678.57
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧       106,655,538.75        108,676,059.55
     无形资产摊销                                           1,845,160.00          1,816,160.00
     长期待摊费用摊销                                                  -                     -
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
 益以“-”号填列)                                        12,178,100.90          8,494,255.00
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                                  -
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                            -                     -
     财务费用(收益以“-”号填列)                         7,702,028.14         16,561,359.52
     投资损失(收益以“-”号填列)                           244,165.01          2,120,712.82
                                                             -313,916.93         -6,065,251.42
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
                                                                    0.00                  0.00
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
                                                         -318,402,992.74        -74,987,884.65
     存货的减少(增加以“-”号填列)
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)            82,486,420.32       -133,499,065.77
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)           336,689,720.74        -28,831,944.08
     其他
                                                          418,880,805.87         76,092,477.48
     经营活动产生的现金流量净额
    六、母公司会计报表项目附注
    1、应收账款及坏账准备
     (1)应收账款账龄分析
                          2007.12.31                                 2006.12.31
 账龄
               金额        坏账准备        净额           金额         坏账准备        净额
 1年以内    13,278,136.48   663,906.82  12,614,229.66  42,093,745.16  2,104,687.26  39,989,057.90

 1-2年         3,394,964.18         339,496.42     3,055,467.76       7,448,794.22       744,879.42       6,703,914.80
 2-3年                                                               28,111,899.77     8,433,569.93      19,678,329.84
 3年以上      72,275,354.03      36,137,677.02    36,137,677.01      71,381,660.02    35,690,830.01      35,690,830.01
 合计         88,948,454.69      37,141,080.26    51,807,374.43     149,036,099.17    46,973,966.62     102,062,132.55
     2、其他应收款及坏账准备
      (1)其他应收款账龄分析
                                2007.12.31                                               2006.12.31
账龄
                  金额            坏账准备             净额               金额             坏账准备             净额
1年以内      295,392,349.70      14,769,617.49     280,622,732.21     151,919,281.64      7,595,964.08     144,323,317.56
1-2年          2,682,595.20         268,259.52       2,414,335.68      28,101,482.23      2,810,148.22      25,291,334.01
2-3年             33,078.84           9,923.65          23,155.19         905,179.61        271,553.88         633,625.73
3年以上       87,870,022.52      43,885,679.39      43,984,343.13      76,845,855.01     38,422,927.51      38,422,927.50
合计         385,978,046.26      58,933,480.05     327,044,566.21     257,771,798.49     49,100,593.69     208,671,204.80
     3、长期股权投资
    (1)变动信息
    被投资单位           初始投资成本            2006.12.31                增减变动                 2007.12.31
北京裕华创新科技
                            3,000,000.00             2,600,000.00                                        2,600,000.00
发展有限公司
中社网盟信息技术
                           20,000,000.00             2,558,164.44             -244,165.01                2,313,999.43
有限公司
郑州煤电物资供销
                           10,000,000.00           10,000,000.00                                        10,000,000.00
有限公司
郑州博威物资招标
                              200,000.00               200,000.00                                          200,000.00
有限公司
郑州郑煤岚新能源
                            3,000,000.00                                     3,000,000.00                3,000,000.00
股份有限公司
郑州煤电长城房产
                           13,500,000.00            13,500,000.00                                       13,500,000.00
开发投资有限公司
河南郑新铁路有限
                           30,870,000.00                                    30,870,000.00               30,870,000.00
责任公司
合计                                                28,858,164.44           33,625,834.99               62,483,999.43

      (2)补充资料
                                                                     在被投资单位持股比
                           在被投资单位持股     在被投资单位表决
         被投资单位                                                  例与表决权比例不一          核算方法          现金红利
                                  比例                权比例
                                                                           致的说明
      北京裕华创新科技
                                   80%                  80%                 不适用                成本法               无
      发展有限公司
      中社网盟信息技术
                                   20%                  20%                 不适用                权益法               无
      有限公司
      郑州煤电物资供销
                                  100%                 100%                 不适用                成本法               无
      有限公司
      郑州博威物资招标
                                   80%                  80%                 不适用                成本法               无
      有限公司
      郑州郑煤岚新能源
                                  60%                  60%                  不适用                成本法               无
      股份有限公司
      郑州煤电长城房产
                                  45%                  45%                  不适用                成本法               无
      开发投资有限公司
      河南郑新铁路有限
                                  49%                  49%                  不适用                权益法               无
      责任公司
           4、营业收入及营业成本
       (1)营业收入
       收入类别                                                   2007年度                              2006年度
       主营业务收入                                                         1,900,889,571.14          1,586,627,253.08
       其他业务收入                                                            41,049,723.93             18,067,843.30
       按地区分
       省内                                                                   655,659,265.50            725,395,997.56
       省外                                                                 1,286,280,029.57            879,299,098.82
       合计                                                                 1,941,939,295.07          1,604,695,096.38
       报表数                                                               1,941,939,295.07          1,604,695,096.38
       主营业务成本                                                         1,283,991,048.59          1,043,023,847.15
       其他业务成本                                                            30,735,171.75             15,250,375.02
       合计                                                                 1,314,726,220.34          1,058,274,222.17
       (2)营业收入、成本(分产品)
 产品                           2007年度                                                    2006年度
 名称       主营收入             主营成本            主营利润                                                    主营利润
                                                                         主营收入             主营成本
煤       1,686,128,505.06    1,060,923,201.56     625,205,303.50     1,375,238,351.31       814,508,390.70     560,729,960.61
电         214,761,066.08      223,067,847.03      -8,306,780.95       211,388,901.77       228,515,456.45     -17,126,554.68
合计     1,900,889,571.14    1,283,991,048.59     616,898,522.55     1,586,627,253.08     1,043,023,847.15     543,603,405.93

    5、投资收益
               项目                         2007年度                  2006年度
对合营联营企业投资收益                             -244,165.01                 -1,366,712.15
合计                                               -244,165.01                 -1,366,712.15
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
  企业名称                        郑州煤炭工业(集团)有限责任公司
  性质                            有限责任公司
  法定代表人                      牛森营
  注册地                          郑州
  主营业务                        煤炭生产,矿井建设,铁路货运,发电及输变电
  与本公司关系                    本公司的控股股东
  最终控制人                      河南省煤炭工业局

    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

               关联方名称                   2006.12.31      资本增减        2007.12.31
  郑州煤炭工业(集团)有限责任公司      2,370,373,100.00                  2,370,373,100.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

  企业名称          2006.12.31           本期增加      本期减少           2007.12.31
  郑州煤炭
                 金额         比例     金额    比例   金额   比例       金额        比例
  工业(集
  团)有限责
              331,060,000    52.62%                                 331,060,000    52.62%
  任公司

    4、不存在控制关系的关联方
               企业名称                                    与本企业关系
 中社网盟信息技术有限公司                                   参股子公司
 河南郑新铁路有限责任公司                                   参股子公司
    (二)关联方交易情况
    1、购买商品、接受劳务
                企业名称                  交易内容     2007年度      2006年度     作价依据
 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司          购买铝锭     38,215万元   26,375万元    市场价
                                           安全生产                               支付标准
 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司                         3055万元     3000万元
                                           管理服务                              为6元/吨
    2、销售商品、提供劳务
                                          交易内容
               企业名称                                 2007年度      2006年度     作价依据
                                                                                  物价、电力
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司           销售电力      21,308万元   21,139万元   部门批复
                                                                                  的入网价格
                                             出租
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司                            669万元      903万元    市场价
                                           固定资产
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司       销售材料及设备    65,558万元   25,271万元    市场价

    3、借款:2007年本公司子公司郑州煤电长城房产开发投资有限公司向郑州煤炭工业(集团)有限责任公司借款1.5亿元,用于房地产项目开发。
    (三)关联方应收应付款项余额
    其他应付款:郑州煤炭工业(集团)有限责任公司150,000,000.00元
    (四)公司与关联方相互担保情况
    关联方郑州煤炭工业(集团)有限责任公司为本公司借款提供了总额为39000万元的担保。
    八、或有事项:无
    九、承诺事项:无
    十、资产负债表日后事项
    按照本公司2007年第二次临时股东大会决议,于2008年1月向郑煤集团购买超化煤矿采矿权,总金额17123.98万元。
    十一、其他重要事项:无
    十二、补充资料
    (1)   按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产
    收益率及每股收益

                                  净资产收益率(%)                        每股收益(元/股)
报告期利润
                       全面摊薄            加权平均         基本每股收益        稀释每股收益
归属于公司普通股
                         12.74%              13.31%
股东的净利润                                                        0.30                0.30
扣除非经常性损益
后归属于公司普通         13.32%              13.91%                 0.31                0.31
股股东的净利润

    全面摊薄净资产收益率=P E
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
    加权平均净资产收益率=P/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 Ek Mk M0)
    其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    基本每股收益=P S
    S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用) (1-所得税率)]/(S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    (2)   非经常性损益项目
    扣除非经常性损益的明细项目                                       2007年度

    1.营业外收入                                                            6,791,139.88

      2.营业外支出                                                           19,374,521.70
      小计                                                                   -12,583,381.82
      减:所得税影响                                                          -4,152,516.00
      扣除所得税后金额                                                        -8,430,865.82

    (3)   新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

                                                  2006年报原披露
编号                    项目名称                                    2007年报披露数         差异
                                                        数
         2006年12月31日股东权益(原会计准则)    1,344,194,048.44   1,344,194,048.44
 1       长期股权投资差额
         其中:同一控制下企业合并形成的长期股权
         投资差额
               其他采用权益法核算的长期股权投资
         贷方差额
 2       拟以公允价值模式计量的投资性房地产
         因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧
         等
 4       符合预计负债确认条件的辞退补偿
 5       股份支付
 6       符合预计负债确认条件的重组义务
 7       企业合并
         其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
               根据新准则计提的商誉减值准备
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
         融资产以及可供出售金融资产
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
         融负债
 10      金融工具分拆增加的权益
 11      衍生金融工具
 12      所得税                                    62,115,660.93      7,373,162.74    -54,742,498.19
 13      少数股东权益                              2,742,630.32       2,260,371.39     -482,258.93
 14      B股、H股等上市公司特别追溯调整
 15      其他
          2007年1月1日股东权益(新会计准则)     1,409,052,339.69   1,353,827,582.57  -55,224,757.12


    差异原因:
    所得税差异:2006年年报计算递延所得税资产时,直接按照账面已提取的减值准备计算可转回的金额(递延所得税资产),经2007年逐项核实确认,由于本公司1997年~2000年处在所得税减免期,在此期间提取的减值准备形成的递延所得税资产转回可能性较小,因此2007年根据实际可转回的递延所得税资产对2007年期初数进行了调整,因而形成差异。
    少数股东权益差异:根据财政部财工字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》,2006年本公司未将北京裕华创新科技发展有限公司纳入合并范围,但计算少数股东权益将该公司少数股东权益482,258.93元计算在内,2007年编制合并报表时,根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》,无须将该公司期初数并入2006年合并报表范围并调整期初数,因此产生差异。
    (4)2006年度净利润差异调节表

项目                                                                 2006年度
净利润(原会计准则)                                                          147,225,775.13
加:少数股东损益                                                                   60,371.39
加:追溯调整项目影响合计数                                                      6,065,251.42
    其中:所得税费用
                                                                                6,065,251.42
净利润(新会计准则)                                                          153,351,397.94
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目合计影响数:                                                                    0.00
模拟净利润                                                                    153,351,397.94

    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表;
    2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
    董事长:
    郑州煤电股份有限公司
    2008年4月14日
    郑州煤电股份有限公司
    独立董事的专项说明及独立意见
    郑州煤电股份有限公司第四届第十二次董事会会议于2008年4月14日在郑州市伏牛路209号布瑞克大厦802会议室召开。根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的要求和《公司章程》的有关规定,基于独立判断的立场,就本次会议审议的议案做如下专项说明,并发表独立意见:
    一、对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的精神,我们对公司对外担保情况进行了专项核查,认为,公司能够严格执行国家的有关法律法规和公司对外担保的管理制度,审慎对待并严格控制对外担保,有效防范风险。截止2007年12月31日,公司没有为大股东及其他关联方、其他单位或个人提供担保,有效规避了因对外担保产生的或有债务风险,维护了公司和股东的合法权益。
    二、对公司2008年日常关联交易预计的独立意见
    我们事前审核了该议案,同意将该议案提交董事会审议。我们认为:本议案所述关联交易是公司生产活动所必需,发挥了各自的资源、产品和成本优势,保证了公司生产经营的顺利进行。关联交易是在平等、互利基础上进行的,不会影响公司的独立性,所有交易均符合国家有关法律、法规的要求,没有损害公司及股东的利益。
    在审议上述关联交易事项时,关联董事执行了回避制度,表决程序合法、规范。
    三、关于对公司会计估计变更的独立意见
    我们认为,公司按照《企业会计准则第18号——所得税》、《企业会主准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的有关规定,对财务报表中所得税及所有者权益等相关项目及金额做出的相应调整,符合国家颁布的新《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在相关方面公允地反映了公司财务状况以及经营成果,没有损害公司及中小股东利益,符合公司实际情况,同意该事项。
    四、对公司内部控制自我评价的独立意见
    公司建立了覆盖了公司业务工作所有环节的内控体系,内控制度完善,内控组织健全,职权明确,人员到位;内控重点活动开展有序,执行有效,完全符合中国证监会和上海证券交易所的要求。
    公司董事会对公司内部控制的自我评价是客观、真实、准确的,符合公司的实际情况。
    五、关于公司本年度不进行现金分配的独立董事意见
    经北京兴华会计师事务所审计,公司2007年度实现净利润189,998,856.52元。根据公司章程规定,按10%提取法定公积金18,999,885.65元之后,本年度剩余可供股东分配利润为170,998,970.87元,加上年初结转未分配利润507,602,914.31元,扣除已支付的2006年度普通股股利62,914,000.00元,累计可供股东分配的利润总额为615,687,885.18元。鉴于公司生产经营发展的需要,为补充流动资金,公司2007年度不进行现金利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    公司董事会决定本年度不进行利润分配,是从确保公司正常经营和降低经营成本的角度出发作出的决定,有利于公司的长远发展,对股东的长远利益不构成损害。
    六、对续聘会计师事务所的独立意见
    北京兴华会计师事务所有限责任公司在担任公司审计机构期间,能够遵循独立、客观、公正的执业准则,较好完成了公司委托的审计任务,保证了公司各项工作的顺利开展,较好地履行了聘约所规定的责任与义务;为公司出具的2007年度审计报告真实、准确的反映了公司当年度的财务状况和经营成果,审计结果客观、公正。关于新年度续聘财务审计机构的问题,公司董事会审计委员会已在年审会议决议中向董事会提出了明确意见,同意续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2008年度财务审计机构,并提请股东大会审议表决。
    独立董事:余丽、张铁岗、袁世鹰、李悦、王永康、陈顺兴
    2008年四月十四日