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2019年11月13日 星期三

三峡水利(600116)公告正文

重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2001年年度报告

公告日期:2002-03-20

                     重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2001年年度报告

    重要提示:本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2001年年度报告(正本)
    一、公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司公司法定英文名称:Chongqing Three Gorges Water Conservancy andElectric Power Co.,Ltd.
    (二)公司法定代表人:邹小剑
    (三)公司董事会秘书:陈丽娟
    公司证券事务代表:何小军
    联系地址:重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦十二层
    联系电话:023—63801161
    联系传真:023—63801165
    电子信箱:sxslzqb@public.cta.cq.cn
    (四)公司注册地址:重庆市万州区鸽子沟72 号
    办公地址:重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦十二层
    邮政编码:400010
    电子信箱:sxslzqb@public.cta.cq.cn
    (五)公司信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    中国证监会指定的年报登载网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (六)公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:三峡水利
    股票代码:600116
    (七)公司其他有关资料:
    注册登记日期:1994 年4 月28 日
    注册登记地点:重庆市万州区
    法人营业执照注册号:20791100
    税务登记号码:51220120790076X 51120020790076-- X
    聘请的会计师事务所名称:重庆天健会计师事务所
    聘请的会计师事务所地址:重庆市渝中区人和街74 号12 楼
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一) 本年度主要利润指标情况                          单位:人民币元
项目                                           2001 年
利润总额                                     28241377.36
净利润                                       20365871.09
扣除非经常性损益后的净利润                   21331184.65
主营业务利润                                111665696.22
其他业务利润                                  3091686.76
营业利润                                     31123431.62
投资收益                                     -2923019.52
补贴收入                                      ----------
营业外收支净额                                  40965.26
经营活动产生的现金流量净额                   66132055.06
现金及现金等价物净增加额                    -11442827.89
    注:本年扣除的非经常性损益项目金额如下:
    1、新股申购冻结资金利润1288552.58 元;
    2、赔偿及罚款-749358.50 元;
    3、转让投资损益-296556.49 元;
    4、债务重组损失-225000.00 元;
    5、未弥补子公司损失119056.47 元;
    6、短期投资跌价准备-1102007.62 元。
    (二) 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目                         2001年度                2000年度
                                              调整前          调整后
主营业务收入              291829036.89     222075722.85    219620174.30
净利润                     20365871.09      37887155.25     29248212.88
总资产                   1136034014.75    1133516025.24   1107029719.34
股东权益(不含少数股
东权益)                  511718559.38     526136977.38    495518009.13
每股收益(元/股)                 0.12             0.22            0.17
扣除非经常性损益后的
每股收益(元/股)                 0.12             0.19            0.16
每股净资产(元/股)               2.93             3.01            2.84
调整后的每股
净资产(元/股)                   2.71             2.91            2.74
每股经营活动产生的现
金流量净额
(元/股)                         0.38             0.64            0.64
净资产收益率
(摊薄%)                         3.98             7.20            5.90
净资产收益率
(加权%)                         4.03             7.49            6.09

项目                                       99年度
                                  调整前           调整后
主营业务收入                  191268429.12       189405201.95
净利润                         29094638.77        23063642.39
总资产                       1004311812.00       994241054.10
股东权益(不含少数股
东权益)                      486679248.46       465799745.19
每股收益(元/股)                     0.18               0.15
扣除非经常性损益后的
每股收益(元/股)                     0.07               0.03
每股净资产(元/股)                   3.06               2.93
调整后的每股
净资产(元/股)                       3.03               2.82
每股经营活动产生的现
金流量净额
(元/股)                            -0.03              -0.03
净资产收益率
(摊薄%)                             5.98               4.95
净资产收益率
(加权%)                             6.06               4.99
    (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的利润数据:
                            净资产收益率(%)          每股收益(元/股)
                          全面摊薄   加权平均      全面摊薄     加权平均
主营业务利润               21.82      22.07         0.639        0.639
营业利润                    6.08       6.15         0.178        0.178
净利润                      3.98       4.03         0.117        0.117
扣除非经常性损益后的净利润  4.17       4.22         0.122        0.122
    (四)、股东权益变动情况: 单位:人民币:元
项目              期初数        本期增加      本期减少        期末数
股本           174768000                                    174768000
资本公积       267277908.68    1196775.63                   268474684.31

盈余公积        27547300.91    3752308.98                    31299609.89


法定公益金       9407354.26    1364859.52                    10772213.78


未分配利润      25924799.54   16494505.64    5243040.00      37176265.18

股东权益       495518009.13   21443590.25    5243040.00     511718559.38

项目                           变动原因
股本
资本公积                  系本年度接受捐赠、
                          税务豁免转入
盈余公积                  系本年度利润分配
                          提取法定盈余公积
                          金所致
法定公益金                系本年度利润分配
                          提取法定公益金所
                          致
未分配利润                系本年度利润、利润
                          分配所致
股东权益                  系本年度利润所致
    注:未分配利润中含2000 年未确认投资损失164632.65 元,2001 年未确认投资损失283689.12 元.
    三、股本变动及股东情况
    (一)、股本变动情况
    公司股份变动情况表
                                                            数量单位:股
                    本次变动前                                本次变动后
                                  配  送   公积金转 增  其  小
                                  股  股   股       发  他  计
一、未上市流通股份
1、发起人股份         71478000                                  71478000
其中:
国家持有股份          69718000                                  69718000
境内法人持有股份       1760000                                   1760000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股         45298000                                  45298000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计   116776000                                 116776000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股       57992000                                  57992000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计    57992000                                  57992000
三、股份总数         174768000                                 174768000
    (二)股东情况介绍
    1、报告期末公司上市流通股东总数为30970 户。
    2、公司前十名股东持股情况(截止2001 年12 月31 日):
股东                           持股数(股)                      持股比例
重庆市水利电力产业(集团)
有限责任公司(国家股)           36982000                          21.16%
水利部经济管理局(国家股)       32736000                          18.73%
长江水利水电开发总公司         11000000                           6.29%
重庆三峡水利电力(集团)
股份有限公司职工持股会          9961600                           5.70%
北京恒丰兆业投资有限公司        7700000                           4.41%
中国灌排技术开发公司            3696000                           2.11%
长春永顺经贸有限公司            3540900                           2.03%
河北三龙                        1404446                           0.80%
四川长平机械厂                  1100000                           0.63%
重庆市万渝水电发展有限公司      1100000                           0.63%
    注:本报告期持有本公司5%及以上的股东所持股份未发生变化,也没有质押和冻结的情况
    3、前十名股东关联关系为:
    (1)、水利部经济管理局系重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司股东。
    (2)、水利部经济管理局、长江水利水电开发总公司、中国灌排技术开发公司同系水利部直属企事业单位。
    4、公司控股股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司情况:法定代表人:于和平;成立日期:1997 年11 月24 日;公司主营:发电、供电、电站及输变电工程建设、供水、水产、水资源开发、投资咨询;注册资本:34598 万元;股权结构:水利部经济管理局出资900 万元,占2.60%、重庆市地方电力总公司出资300 万元,占0.87%、重庆川东电力集团有限责任公司出资600 万元,占1.73%、重庆乌江电力集团公司出资600 万元,占1.73%、重庆市万州电力总公司出资22139 万元,占63.99%、南川市水利电力有限责任公司出资4000 万元,占11.56%、綦江县农机水利电力总公司出资2541 万元,占7.34%、重庆正浩实业有限公司出资3518 万元,占10.17%。
    公司控股股东的实际控制人为重庆市万州区电力总公司,该公司为全民所有制企业,其法定代表人:王陶浪;成立日期:1989 年9 月6 日;公司主营:发电、供电、注册资本:4144.8 万元。
    5、控股股东的变化:本报告期内,公司控股股东未发生变化。
    本公司第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司拟将其所持有的国家股协议转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司,双方于2001 年12 月19 日签定了《股权转让协议书》,正按有关规定报有权部门审批。(公告见2001 年11 月30 日、2001 年12 月20 日《中国证券报》、《上海证券报》。)
    6、其他持股在10%以上(含10%)的法人股东:水利部经济管理局
    单位性质:行政事业单位
    主要业务:水利部国有资产主管部门
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)、基本情况
姓名    性别    年龄    职务             任期              持股数量(股)
                                                          年初     年末
邹小剑  男       49岁 董事长           2000.6-2003.6      880       880
蒋发文  男       56岁 董事、总经理     2000.6-2003.6        0         0
于和平  男       48岁 董事             2000.6-2003.6      880       880
李鲁川  男       49岁 董事             2001.6-2003.6      880       880
陈丽娟  女       40岁 董事、董事会秘书 2000.6-2003.6      880       880
田中兴  男       49岁 董事             2000.6-2003.6        0         0
郑宇辉  男       28岁 董事             2000.6-2003.6        0         0
何治华  男       62岁 董事             2000.6-2003.6        0         0
郭熙灵  男       45岁 董事             2000.6-2003.6        0         0
牟世富  男       58岁 监事会召集人     2001.6-2003.6      880       880
许小玉  女       40岁 监事             2001.6-2003.6        0         0
李莉玲  女       45岁 监事             2000.6-2003.6      880       880
张晓光  男       36岁 监事             2000.6-2003.6      880       880
钟建华  男       32岁 监事             2000.6-2003.6        0         0
姜孝安  男       38岁 副总经理         2000.6-2003.6        0         0
籍  毅  男       47岁 副总经理         2000.6-2003.6      880       880
钟武禄  男       54岁 副总经理         2000.6-2003.6      880       880
蔡礼贤  男       42岁 副总经理         2000.6-2003.6      880       880
汪  曦  女       30岁 财务部经理       2001.5-2003.6        0         0
    注:1、本报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持股份无变化;
    2、于和平董事为公司第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司董事长,任期3 年,从2002 年1 月至2005 年1 月。
    (二)、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况:
    公司根据《高级管理人员年薪制试行办法》、《公司基础效益工资制》,以签订的经营目标和重大决策执行情况为考核依据,按考评结果支付报酬。
    年度报酬总额为125.1 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为39.28 万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为35.89 万元。年度报酬在10 万以上的6 人,5—10 万的5 人,5 万以下的4 人。不在公司而在股东单位领取报酬的董事有于和平、田中兴、郑宇辉、何治华、郭熙灵,其在公司共领取津贴6.4 万元。
    (三)、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    报告期内,因工作需要,原董事牟世富先生辞去公司董事职务;原监事李鲁川先生辞去公司监事职务。因工作需要,免去许小玉女士财务部主任职务。同时聘任汪曦女士为财务部主任。
    报告期内,公司总经理、副总经理及董事会秘书未发生变动。
    (四)、公司员工总计:在岗1770 人;专业构成:生产人员1315 人、技术人员125 人、行政人员162 人、财务人员39 人、后勤服务人员129 人。
    教育程度及退休职工人数情况:本科80 人、专科264 人、中专197 人、高中技校790 人、初中及以下439 人;退休、退养1182 人。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理基本情况
    公司一直严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求,以保障广大投资者的合法权益为已任,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,做到信息披露的及时、准确,在证券市场树立了良好的企业形象。公司先后修订了《公司章程》,制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理人工作细则》和《信息披露管理办法》等规范性文件,其主要表现在以下几个方面:
    1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小股东与大股东享有平等地位,并使所有股东均能充分行使自己的权力。保持了与所有股东的有效沟通渠道,能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,尽可能让更多的股东参加股东大会,行使股东的表决权,股东大会均有律师出席,并出具了律师见证意见;公司需经股东大会审批的重大关联交易均按股东大会按照有关规定审议通过,做到了公平、合理,充分保证公司及广大投资者的利益,并对有关事项予以了充分披露,    2、关于控股股东与公司之间的关系:本公司控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利,无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生;本公司的重大的决策完全由股东大会依法做出;本公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、行政法规、公司章程规定的程序;除本公司董事于和平兼任控股股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司董事长外,本公司与控股股东之间实行人员、资产和财务“三分开”,各自独立核算、独立承担责任和风险。
    (1)、在业务方面:公司具有独立完整的业务及自主经营能力,与控股股东完全分开。
    (2)、在人员、机构方面:公司在劳动、人事、工资管理、机构设置等方面实行独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬,未在控股股东等股东单位担任重要职务或领取报酬。
    (3)、在资产方面:公司有独立完整的管理、生产控制系统,有独立的销售系统,有独立的各职能部门,公司资产是完整的。
    (4)、在财务方面:公司设置了专门的财务管理部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,配备了专业会计管理人员,对财务收支及各项经济活动进行独立核算,并在银行独立开户,公司财务是独立的。
    本报告期内不存在股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金及其他资源。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定选聘董事,董事会成员的人数及人员结构符合有关方面规定的要求;董事会经常组织董事会成员学习相关法律、法规及《公司章程》,使其熟悉作为董事应有的权利、义务和承担的责任;公司董事能够以认真负责、诚信勤勉的态度出席董事会和股东大会,维护公司及广大投资者的合法权益。
    4、关于监事与监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;制定了《监事会议事规则》;监事能够本着对广大投资者负责的精神,对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
    5、关于信息披露与透明度:公司专人负责信息的收集与披露工作,并严格按照监管部门规定的信息披露的内容和格式要求,真实、准确、完整、及时地履行持续披露信息义务,力求让公司在披露信息的时间、方式上使所有股东均享有平等的机会获得信息,公司披露的信息有较高的质量和透明度
    6、关于绩效评价与激励约束机制:本公司制定了《经理工作细则》、《经理人员管理办法》、《绩效考核制度》、《高级管理人员年薪制试行办法》等各项具体工作制度,对高级管理人员的工作进行约束。同时,本公司通过基本年薪加效益年薪、奖励年薪的方式,在年底考评的基础上,根据各自指标完成情况,确定高级管理人员的报酬,以此调动其工作积极性,以上人员均由公司董事会进行考评,监事会对此进行监督。。
    7、关于独立董事情况:报告期内公司尚未聘请独立董事。董事会正根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求,积极修订相关规则,公司将在近期聘任独立董事。
    (二)公司治理结构存在的不足与差距
    公司的治理现状与《上市公司治理准则》(以下简称《准则》)的相关规定相比,还有一定的差距,主要表现在:
    1、公司尚未聘请独立董事;
    2、公司形成内部人控制的可能性存在;
    3、公司董事会专门委员会尚未建立;
    4、公司董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和经理人员的激励约束机制有待进一步完善。
    (三)改进公司治理的计划和措施
    公司将按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规范性文件要求,从以下几个方面进一步改进公司治理结构:
    1、认真组织学习、贯彻实施中国证监会关于公司治理的规范性文件,使公司及全体董事、监事、高级管理人员充分认识规范公司治理的重要意义;
    2、根据有关规范性文件有关规定,董事会正积极修订公司章程及相关规定,建立独立董事制度,物色符合任职要求的独立董事人选,并在规定的时限内完成选聘独立董事事宜,达到规定的数量和比例要求,同时为充分发挥独立董事的作用创造必要条件;
    3、董事会将根据公司治理的要求,设立有关专门委员会,按规定由独立董事担任专门委员会中的相应职务,充分发挥董事会的作用;
    4、进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序,积极探索实施经理人员的激励约束制度。
    六、股东大会情况简介
    报告期内公司共召开三次股东大会。
    (一)、公司2001 年1 月17 日第三届董事会第四次会议决定于2001 年2 月20 日召开2001年第一次临时股东大会,并于2001 年1 月18 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了召开临时股东大会的通知及审议内容。
    2001年2 月20 日在万州区公司办公大楼九楼会议室召开2001 年第一次临时股东大会,会议由董事长邹小剑主持,出席会议的股东及授权代表26 人,代表公司股份10611.533 万股,占公司股本总额17476.8 万股的60.72%。大会以记名投票逐项表决方式,审议通过了如下议案:
    1、《关于重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司章程修改的议案》;
    2、《关于沱口电厂循环流化床垃圾焚烧发电技改项目的议案》;
    3、《关于转让“三峡水利”所持万州公司股权予电力总公司的议案》;
    公告见2001 年2 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (二)、公司2001 年5 月18 日第三届董事会第六次会议决定于2001 年6 月21 日召开2000年股东年会,并于2001 年5 月19 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了召开2000 年股东年会的通知及审议内容。
    2001 年6 月21 日在万州区公司办公大楼九楼会议室召开2000 年股东年会,会议由董事长邹小剑主持,出席会议的股东及授权代表27 人,代表公司股份10131.33 万股,占公司股本总额17476.8 万股的57.97%。大会以记名投票逐项表决方式,审议通过了如下议案:
    1、《2000 年度董事会工作报告》;
    2、《2000 年度监事会工作报告》;
    3、《2000 年度财务决算方案的报告》;
    4、《2000 年度利润分配方案的报告》。
    5、《关于聘请重庆天健会计师事务所为公司财务审计并决定其报酬的议案》;
    6、《关于牟世富先生辞去公司董事职务的议案》;
    7、《关于李鲁川先生辞去公司监事职务的议案》;
    8、《关于增补李鲁川先生为公司董事的议案》;
    9、《关于增补牟世富先生、许小玉女士为公司监事的议案》。
    公告见2001 年6 月22 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (三)、公司2001 年8 月28 日第三届董事会第八次会议决定于2001 年10 月9 日召开2001年第二次临时股东大会,并于2001 年8 月30 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了召开2001 年第二次临时股东大会的通知及审议内容。
    2001 年10 月9 日在万州区公司办公大楼九楼会议室召开2001 年第二次临时股东大会,会议由董事长邹小剑主持,出席会议的股东及授权代表17 人,代表公司股份9498.17 万股,占公司股本总额17476.8 万股的54.35%,大会以记名投票逐项表决方式,审议通过了如下议案:
    《关于收购万州区电力总公司、重庆市民安实业开发有限公司在成都源田现代节水有限责任公司出资额的议案》。
    公告见2001 年10 月10 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (四)、选举、更换公司董事、监事情况:因公司工作需要,经2000 年股东年会同意牟世富先生辞去公司董事职务,李鲁川先生辞去公司监事职务,同时增补李鲁川先生为公司第三届董事会董事,增补牟世富先生、许小玉女士为公司第三届监事会监事。
    公告见2001 年6 月22 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    七、董事会报告
    (一)、报告期内公司经营情况
    1、主营业务范围及经营状况
    1)、公司主营发电、供电。2001 年度,本公司完成自发电量3.96 亿千瓦时,比上年增长3.13%;完成售电量5.82 亿千瓦时,比上年增长17.10%。
    公司实现主营业务收入291829036.89 元,实现主营业务利润174640400.75 元,其主营业务收入85.39%、主营业务利润的84.68%来自电力生产和销售,其他收入和利润来自广告、锅炉安装、建筑勘察等。
    2)、公司主要产品及市场占有率情况:主要产品为电力,在重庆市万州区的市场占有率为90%。2001 年实现售电收入249178620.46 元,销售成本150962743.27 元,税金及附加3660242.19元,售电利润94555635.00 元;毛利率37.95%。
    3)重庆公用站台设施投资开发有限公司主营业务利润占本公司主营业务利润总额的11.98%,其销售收入21311672.46 元,销售成本6690263.73 元,毛利率37.93%
    2、公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩:
    1)、重庆公用站台设施投资开发有限公司:属广告行业,主营站台设施建设,设计、制作、发布公交车站站台广告,灯箱,路牌,字牌,霓虹灯广告;注册资本580 万元,本公司拥有权益60%。截止2001 年12 月31 日,该公司总资产59043718.68 元,实现收入21311672.46 元,利润总额2584554.18 元,本公司应计投资收益1294870.15 元。
    2)、奉节县三峡水利电力有限责任公司:属电力行业,主营发电、供电,注册资本3500万元,本公司拥有权益91.43%。截止2001 年12 月31 日,公司总资产145921972.28 元,实现收入58202066.04 元,利润总额5661039.88 元,本公司应计投资收益3422695.93 元。
    3)、万州区江南水电有限责任公司:属电力行业,主营发电、供电、供水,注册资本1637万元,本公司拥有权益89.31%。截止2001 年12 月31 日,公司总资产35165018.02 元,实现收入46916300.88 元,利润总额1675367.03 元,本公司应计投资收益1125121.46 元。
    4)、成都源田现代节水有限责任公司:属节水灌溉行业,主营生产销售现代节水系列产品,承揽节水灌溉工程规划、设计与安装以及相关技术咨询服务等,注册资本3790 万元,本公司拥有权益86.39%。截止2001 年12 月31 日,公司总资产42302017.82 元,实现收入203213.25 元,利润总额-1847008.31 元,本公司应计投资收益-1595630.48 元。
    3、主要供应商、客户情况:
    1)、公司向前五名供应商采购金额合计为52837988.71 元,占公司年度采购总额的46.57%;
    2)、公司向前五名客户销售金额合计为24903029.17 元,占公司年度销售总额的8.53%。
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
    1)、电力市场不旺,电网丰枯、峰谷负荷差较大,导致“窝电”,影响电力销售。解决办法:一是确保调峰、调节机组的能力;二是采取拓展市场措施,争取向联网区域多供电,进一步推行“分线考核责任制”等管理办法,抓好营销促销工作;三是加快设备的更新与改造,尽力适应市场需求。
    2)、非电产业收益不佳,解决办法是:一是加强对投资企业的监控和管理;二是抓产品质量,拓展市场;三是寻找新的高成长项目,谋求新的利润增长点。
    (二)、公司投资情况
    报告期内公司投资额为16433669.20 元,比上一年度的投资额39527319.09 元减少58.42%,主要系转让万州电力开发有限公司出资额所致。
    1、本报告期公司没有使用募集资金。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况:
    2001 年10 月9 日本公司召开2001 年第二次临时股东大会,决定出资3274 万元一次性溢价受让本公司第一大股东重庆水利电力产业(集团)有限责任公司的控股股东重庆市万州电力总公司所持成都源田现代节水有限责任(以下简称:源田公司)公司的出资额1739 万元;一次性溢价受让本公司第一大股东产业集团的控股子公司重庆市民安实业开发有限公司所持源田公司的出资额1535 万元(公告见2001 年10 月10 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    该出资额转让已于2001 年11 月21 日完成工商变更登记手续,本公司已支付完毕全部收购款项。至此,本公司持有源田公司86.39%的出资额,系该公司控股股东。(公告见2001 年12 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    源田公司主要从事生产销售现代节水系列产品,承揽节水灌溉工程规划、设计与安装以及相关技术咨询服务等。经营情况见本报告“公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩”。
    (三)、公司财务状况及经营成果
项目              2001 年(元)        2000 年(元)          增减(%)
总资产           1136034014.75      1107029719.34               2.62
长期负债          294593243.06       207691744.02              41.84
股东权益          511718559.38       495518009.13               3.72
主营业务利润      111665696.22       111857764.01              -0.17
净利润             20365871.09        29248212.88             -30.37
    增减变动原因:
    总资产2001 年比2000 年增加29004295.41 元,主要系公司收到移民资金拨款以及本期内实现的利润增加所致。
    长期负债2001 年比2000 年增加86901499.04 元,主要系本期增加长期借款及新拨入移民资金所致。
    股东权益2001 年比2000 年增加16200550.25 元,主要系公司本期内实现净利润和资本公积增加所致。
    主营业务利润2001 年比2000 年减少192067.79 元。
    净利润2001 年比2000 年减少8882341.79 元,主要系公司本期内万州区政府不再对本公司实行火电亏损补贴和外购电成本增加所致。
    (四)、本年度公司生产经营环境及宏观政策、法规的变化,对公司财务状况和经营成果的影响:
    1、由于季节性干旱,公司2001 年8-10 月水力发电量减少5620 万度,高成本的火力发电、外购电量及购电成本大幅度增加,使得本年度公司8-10 月主营业务成本比去年同期增加约2800万元,主营业务利润比去年同期减少约1200 万元。2001 年8-10 月主营业务成本的增加对公司利润影响较大。
    2、2001 年12 月28 日重庆市万州区财政局下发《关于对三峡水利电力(集团)股份有限公司<关于弥补2001 年火电亏损的请示>的批复》(万财工[2001]26 号文),万州区政府决定从2001年起不再对本公司实行火电亏损补贴。从2001 年起以后年度公司每年将因此减少利润1000 万元左右。
    3、开征农网还贷基金对公司的影响:根据渝价电[2001]13 号《通知》精神,为了确保农网还贷资金的来源,决定从2002 年1 月抄见电量起,按照《国家计委关于在“九五”期间继续征收电力建设基金的通知》规定的征收标准及范围,在本公司现行电价中按每千瓦时用电量2 分(含税)开征农网还贷基金。按本公司现有售电量,扣除按规定应免征范围电量测算,预计2002 年起开征农网还贷基金后,本公司每年将减少利润约为790 余万元。
    4、所得税优惠政策变化对公司的影响(见本报告“重大事项” 九);
    5、中国加入世界贸易组织后对公司产生的影响(见本报告“重大事项” 十)。
    (五)、2002 年度经营计划:
    2002 年公司将致力于继续探索、调整、论证公司战略发展方针,加大资本运作力度;扩大营销、降低成本、加强管理,特别是加强对外投资管理,扩大规模和市场;积极培育新的利润增长点。
    2002 年公司计划实现主营业务收入20211 万元,计划完成上网电量65000 万KWH,售电量58268万KWH,费用成本控制在18191 万元以下。为此,公司拟采取以下措施:
    1、按照国家法律、法规进一步规范公司法人治理结构,建立独立董事制度,完善管理制度,并加强监督执行;
    2、合理调度,组织低廉电量,尽力减少丰枯矛盾,提高单位水资源价值;进一步挖掘潜力,努力降低单位电量消耗;抓好电力营销报务,改进服务态度并保证向用户提供充足、合格的电能。继续大力加强“分线考核”及电费回收管理。
    3、加强预算管理,细化考核,降低成本,同时,进一步加强对外投资经营管理,扩大业务履盖面,增强生存和盈利能力,促进公司年度目标的顺利实施。
    4、积极培育非电产业。集中精力拓展具有发展前景,科技含量高、产品附加值高,符合国家产业政策和西部大开发战略的项目,特别是水利、环保等项目,加快投入产出速度,增加投资收益。
    5、加强移民迁建及管理工作,确保移民资金按规定用好,完成公司小江电厂、红光变电站、锅炉厂的搬迁。
    6、进一步完善公司人事制度、劳动制度、分配制度和目标管理体系,加大对高级管理人员的考核力度,充分发挥高级管理人员激励机制的积极作用。
    7、加强人才的培养和引进,不拘一格选用人才,加强员工专业培训和技能培养,提高员工素质。
    (六)、董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
    (1)第三届董事会第四次会议于2000 年1 月17 日在重庆市渝中区学田湾正街2 号重庆市人大广场宾馆会议室召开,会议形成如下决议:
    1)同意转让本公司持有的重庆市万州电力开发有限公司35%的出资额与重庆市万州区电力总公司;
    2)决定2001 年2 月20 日召开2001 年临时股东大会。
    上述决议公告见2001 年1 月18 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)第三届董事会第五次会议于2001 年3 月16 日在公司办公大楼七楼会议室召开,会议通过了如下议案:
    1)2000 年年度报告正本和摘要;
    2)2000 年度董事会工作报告;
    3)2000 年度财务决算方案的报告;
    4)2000 年度利润分配预案;
    5)2001 年度利润分配政策;
    6)关于对外借款收取资金占用费按实际收入处理的请示;
    7)关于核销流动资产损失的请示;
    8)关于固定资产、在建工程、无形资产计提减值准备的报告;
    9)公司2001 年经营计划;
    10)关于聘请会计师事务所及有关报酬的议案;
    11)关于将公司所持天科公司、正方公司股权转让的议案;
    12)关于预计担保或有负债的请示;
    13)关于召开2000 年股东年会的议案。
    上述决议公告见2001 年3 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    (3)、第三届董事会第六次会议于2001 年5 月18 日在成都市龙泉驿驿都中路海川大酒店会议室召开,会议通过了如下议案:
    1)关于牟世富先生辞去公司董事职务、建议李鲁川先生出任公司董事的议案;
    2)关于免去许小玉女士财务部主任、聘任汪曦女士为财务部主任的议案;
    3)关于聘任许小玉女士为审计室主任的议案;
    4)关于聘任何小军先生为公司董事会证券事务代表的议案;
    5)关于成立三峡电力集团农电公司的议案。
    上述决议公告见2001 年5 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)、第三届董事会第七次会议于2001 年7 月20 日在重庆市万州宾馆三楼会议室召开,会议形成如下决议:
    1)审议通过公司2001 年度中期报告正本及摘要;
    2)审议通过了公司内部重组方案。
    上述决议公告见2001 年7 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (5)、第三届董事会第八次会议于2001 年8 月28 日在万州宾馆六楼会议室召开,会议形成如下决议:
    1)审议通过关于收购万州区电力总公司、重庆市民安实业开发有限公司所持成都源田现代节水有限责任公司出资额的议案;
    2)审议通过了关于增加万州区建筑勘察工程公司投资的请示;
    3)审议通过了关于增加电力工业设备安装公司投资的请示;
    4)审议通过了关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案。
    上述决议公告见2001 年8 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (6)、第三届董事会第九次会议于2001 年12 月25 日在重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦“三峡水利”公司会议室召开,会议形成如下决议:
    1)审议通过了关于为源田公司贷款担保的议案;
    2)审议通过了关于转让公司所属发电公司龙洞车间资产的议案。
    上述决议公告见2001 年12 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    本报告期,董事会忠实有效地执行了股东大会的各项决议。现就沱口电厂改造2×65 吨煤粉炉为循环流化床垃圾焚烧炉项目说明如下:
    公司2001 年临时股东大会决定改造所属沱口电厂2×65 吨煤粉炉为循环流化床垃圾焚烧炉。该项目计划2001 年4 月开工,2001 年11 月完工。(公告见2001 年2 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》)。至今,该项目尚未开工,其原因系2000 年8 月该项目通过国家经贸委立项后,国家经贸委于2000 年9 月7 日发布的《资源综合利用电厂(机组)认定管理办法》要求,垃圾发电项目要以垃圾为主燃料,掺煤不能超过20%,这与原方案中以燃煤为主,掺烧部分城市生活垃圾不符。对此,专家评审认为:要以垃圾焚烧为主、污染排放标准比以燃煤为的污染排放标准严格得多,该项目设计难以达到;其二,万州区城市垃圾量不能满足以垃圾为主燃料的焚烧发电。目前,公司正与有关部门协调之中,同时进行新的项目论证。
    (七)本年度的利润分配预案及预计2002 年度利润分配政策:
    1、本年度利润分配预案:2001 年度利润分配预案:经重庆天健会计师事务所审计,公司2001 年度实现利润总额28,241,377.36 元,净利润20,365,871.09 元。根据公司《章程》按净利润的10%提取法定盈余公积金2,387,449.46 元、按净利润的5%提取法定公益金1,364,859.52 元,本年可供股东分配的利润为16,613,562.11 元,2001 年末累计可供股东分配利润为42,702,994.30 元。公司董事会决定2001 年利润分配预案为:以公司2001 年12 月31 日总股本17476.8 万股为基数,每10 股派人民币现金红利0.30 元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。
    2、预计2002 年度利润分配政策:不分配不转增。但公司董事会保留根据公司发展和盈利情况对其做出调整的权利。
    以上分配预案及2002 年度利润分配政策需提交公司2001 年度股东大会审议通过。
    (八)、无其他报告事项
    八、监事会报告
    公司第三届监事会报告期内于3 月16 日、5 月18 日、6 月21 日、7 月20 日、8 月30 日召开了五次会议,会议应到监事5 人,实到5 人,会议由监事会召集人主持,会议总结了监事会2000 年工作,审议了《2000 年度生产经营情况的报告》、审议了《会计师事务所财务审计报告》、《2000 年度监事会工作报告》,通过了李鲁川先生辞去公司监事及监事会召集人职务,提议增补牟世富先生、许小玉女士为公司监事,并选举牟世富先生为监事会召集人。(公告分别见2001 年3 月17 日、5 月19 日、6 月22 日、7 月21 日、8 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》)
    本届监事会召集人和全体监事列席了报告期内历次董事会会议,全体监事出席了公司2000年股东年会。
    2001 年,本公司监事会及全体监事依据国家现行法律、法规及公司章程,在股东大会的授权下,认真履行监督职责,认为:
    (一)公司董事会成员和高级管理人员能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》依法经营,决策程序合法;董事会认真执行了股东大会所作的各项决议,公司内部建立了较完善的控制体系及有关制度。公司董事、总经理、副总经理及其他高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (二)审核了2001 年公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及重庆天健会计师事务所为公司出具的符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的审计报告,监事会认为其真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (三)本报告期内公司没有使用募集资金。
    (四)公司出售资产交易价格合理,无发现内幕交易,无损害部分股东的权益、造成公司资产流失。
    (五)公司所发生关联交易公平合理,无损害公司利益。
    九、重要事项
    (一)重大诉讼、仲裁事项
    本公司1995 年11 月1 日为重庆三峡果汁厂(原“四川三峡果汁厂,该厂已于2000 年9 月依法宣告破产)1000 万元贷款提供担保,担保期限5 年。重庆三峡果汁厂从1995 年12 月22 日至1998 年1 月24 日先后35 次共借款999 万元,至今逾期未还。中国长城资产管理公司重庆办事处于2001 年3 月8 日向该院提起民事诉讼,要求法院判令本公司承担重庆三峡果汁厂债务的连带责任,给付欠款999 万元及其资金利息,同时承担本案的一切诉讼费用。为逐步化解财务风险,鉴于为四川三峡果汁厂担保的客观原因,根据协商情况和现行《企业会计准则—或有事项》要求,2000 年度预计了400 万元的或有负债。(公告见2001 年3 月16、23 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    本案目前由重庆市第二中级人民法院进行一审审理。经过2001 年4 月20 日、5 月11 日两次开庭审理,双方当事人对本案事实和出示的证据存在较大争议。经过法庭调查、辩论阶段后,双方当事人均表示同意调解。现合议庭正组织双方当事人积极调解。
    (二)报告期内公司收购及出售资产事项
    1、公司2001 年2 月20 日召开的临时股东大会批准了本公司与重庆市万州区电力总公司(以下简称:总公司)签订的《重庆市万州区电力开发有限责任公司出资额转让协议》,决定将本公司所持重庆市万州电力开发有限公司35%的出资额2386.3 万元转让给总公司,总计转让价款2386.3 万元。
    在转让协议生效后15 日内由总公司向本公司支付1000 万元,余款在第一次付款后30 日内支付。目前公司尚欠本公司出资额受让款1886.3 万元。工商登记手续已办理完毕。本次股权转让有利于改善公司投资结构,降低投资风险,增强公司持续经营能力。对公司业务的连续性及管理层的稳定影响不大(公告见2001 年1 月18 日、2 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    2、本公司控股公司万州区天科通信有限公司(以下简称:天科公司),因主要经营的800兆赫无线集群电话和150 兆赫天线寻呼市场的萎缩和淘汰,经营举步维艰。根据重庆市天健会计师事务所万州分所审计和资产评估,截止2001 年2 月28 日该公司总资产175.62 万元,负债490.59 万元,净资产-314.97 万元。为降低经营风险,公司决定以零价将所持天科公司45%股份(计90 万股)转让给万州区电力劳动服务总公司,已办理完毕工商变更手续。该次股权转让对公司业务的连续性及管理层的稳定无影响(公告见2001 年3 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    3、本公司控股公司万州区正方资源有限公司(以下简称:正方公司)。由于投产以来,一直处于微利和亏损的状态,经营风险较大。根据重庆市天健会计师事务所万州分所审计和资产评估,截止2001 年2 月28 日该公司总资产503.19 万元,负债450.87 万元,净资产52.32 万元。公司决定将所持正方公司60%股份计120 万元以1﹕1 价格转让给重庆市万州区沱口电力技术有限责任公司(属集体企业),受让方每年支付20 万元转让款,分6 年付清。目前尚欠本公司受让款119 万元.已办理完毕工商变更手续。该次股权转让有利于降低公司投资风险,对公司业务的连续性及管理层的稳定无影响(公告见2001 年3 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    4、公司2001年第二次临时股东大会决定以成都源田现代节水有限责任公司(以下简称:源田公司)评估净资产值3674.77万元为作价依据,出资3274万元一次性溢价收购万州区电力总公司、重庆市民安实业开发有限公司在源田公司出资额,收购完成后本公司持有源田公司86.39%的出资额,系该公司控股股东。
    根据双方签署的股权转让协议,即协议生效后三日内本公司支付转让价款的80%给电力总公司和民安公司,工商变更登记完成后十日内本公司支付余款20%给电力总公司和民安公司。目前该项交易已执行完毕。收购该项目有利于充分利用本公司在水利电力行业的有效资源,进一步拓展本公司的发展空间,壮大经营实力,增加新的利润增长点,提高盈利能力。该次股权转让对公司业务的连续性及管理层的稳定无影响(公告见2001 年10 月10 日《中国证券报》、《上海证券报》).
    5、本公司所在地万州区因开发青龙瀑布,将截断本公司发电公司龙洞车间的发电用水,鉴于龙洞车间将无水发电,为此,公司将龙洞车间资产,以经重庆市财政局确认的重庆市康华会计师事务所评估的结果为依据,以83 万元人民币的价格转让给万州区青龙瀑布开发有限公司。根据双方签署的《资产转让协议》,在协议生效后三个工作日内由万州区青龙瀑布开发有限公司一次性将收购款支付本公司。本公司已收到全部转让款。龙洞车间关闭后,本公司每年大约减少400 万Kwh 发电量,占公司总发电量的1%,占公司总售电量的0.67%。经测算,公司每年约减少利润12 万元,该交易对公司业务的连续性及管理层的稳定影响不大。(公告见2001 年12 月26日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    (三)重大关联交易事项
    1、购销商品的关联交易:
关联方名称                                   采购电力
                           电量(万KWH)                     金额(元)
万州电力开发有限公司           3424                         5414910.05
万州区康乐电力有限公司         7226                        19761424.11
    注:根据本公司与重庆市万州区电力开发有限公司签订的电力调节协议,本公司2001 年度按尖峰0.20 元/度、低谷0.08 元/度向该公司购电。
    根据本公司与万州区康乐电力有限公司签订的电力调节协议,本公司2001 年度按尖峰0.42元/度、平峰0.32 元/度、低谷0.22 元/度向该公司购电。
    其时段划分以万价工(2000)124 号文件为依据。
    2、股权转让发生的关联交易:
    (1)、报告期内公司2001 年临时股东大会同意转让本公司所持重庆市万州电力开发有限公司35%的出资额予重庆市万州区电力总公司,总计转让价款2386.3 万元。本次股权转让属关联交易,其关联方重庆水利电力产业(集团)有限责任公司对该事项回避表决。
    1)、本次股权转让三方当事人
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(略)
    重庆市万州电力总公司(以下简称:总公司),注册资本4144.8 万元,公司注册地址:重庆市万州区鸽子沟72 号;公司主营:发电、供电。该公司目前为本公司第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司的第一大股东。
    重庆市万州电力开发有限责任公司(以下简称:万州公司)注册资本6818 万元,股东分别为:总公司3409 万元,占该公司总股本的50%;长江水利水电开发总公司1022.7 万元,占该公司总股本的15%;本公司2386.3 万元,占该公司总股本的35%。公司主营:水利水电建设、发供电。
    2)、有关各方关联关系
    总公司间接持有本公司国家股3698.2 万股,占总股本的21.16%,间接为本公司第一大股东;总公司持有万州公司50%的股权;本公司持有万州公司35%股权。因此,总公司与本公司属关联关系。
    3)、交易的标的、价格定价政策
    本公司与总公司于2001 年1 月5 日签署《重庆市万州区电力开发有限责任公司出资额转让协议》,根据该协议,总公司一次性收购本公司持有万州公司的2386.3 万元股份,占该公司总股本的35%。万州电力开发公司所承建的鱼背山水电工程属在建工程,此次股权转让无需进行资产评估和审计,按公司全部投资作价,总计收购价款2386.3 万元。本次股权转让无转让收益。
    4)、结算方式:本次出资额转让价格为2386.3 万元,在转让协议生效后15 日内由乙方向甲方支付1000 万元,余款在第一次付款后30 日内支付完毕(公告见2001 年1 月18 日、2 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    (2)、公司2001 年第二次临时股东大会决定出资3274 万元一次性溢价收购万州区电力总公司、重庆市民安实业开发有限公司在成都源田现代节水有限责任公司出资额,收购完成后本公司持有源田公司86.39%的出资额,系该公司控股股东。本次收购属关联交易,其关联方重庆水利电力产业(集团)有限责任公司回避表决。
    1)本次出资额转让交易主体及关联关系
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(略)
    重庆市万州电力总公司(以下简称:电力总公司),成立于1989 年9 月,注册资本4144.8万元,法定代表人:王陶浪,公司注册地址:重庆市万州区鸽子沟72 号;公司主营:发电、供电。该公司目前为本公司第一大股东重庆水利电力产业集团的第一大股东,持有该公司21.16%股权。
    重庆市民安实业开发有限公司(以下简称:民安公司),成立于1999 年3 月,注册资本3600万元,法定代表人:曹洪文,其中产业集团出资2100 万元,占总股本的58.33%;电力总公司出资1500 万元,占41.67%。公司注册地址:重庆市渝中区健康路花园大厦B 幢5 楼;公司经营范围:水力发电,输变电,供电,供水,水资源开发,经营;制造、销售电器机械及器材;房地产开发(按建筑主管部门核定资质证书承接业务),国内贸易(不含国家有专项管理规定的商品);水利电力行业项目投资咨询服务。
    有关各方关联关系:
    民安公司为本公司第一大股东产业集团(持有本公司21.16%的股份)的控股子公司,产业集团持有该公司58.33%的股权;电力总公司系产业集团控股公司,为本公司间接第一大股东,同时电力总公司持有民安公司41.67%的股权。因此,民安公司、电力总公司与本公司属关联关系。
    2)、交易的标的、价格定价政策:
    本次关联交易标的为电力总公司在源田公司45.88%的出资额,计1739 万元;民安公司在源田公司40.50%的出资额,计1535 万元。
    以2001 年5 月31 日为评估基准日,经海南普诚华通资产评估事务所评估,源田公司总资产帐面值为3909.08 万元、负债138.30 万元、净资产3770.78 万元,评估后总资产为4789.73万元、负债1114.96 万元、净资产3674.77 万元。上述评估结果已经重庆市财政局渝财企—(2001)156 号文予以确认。
    收购价格以源田公司评估净资产值3674.77 万元为作价依据,经双方协商,本公司一次性溢价受让电力总公司在源田公司的出资额1739 万元,共计转让价款1739 万元;本公司一次性溢价受让民安公司在源田公司的出资额1535 万元,共计转让价款1535 万元。总计转让价款3274 万元。
    3)、结算方式:
    本次股权转让价款的支付采取分期支付方式,即协议签署生效后三日内本公司支付转让价款的80%给电力总公司和民安公司,工商变更登记完成后十日内本公司支付余款20%给电力总公司和民安公司。(公告见2001 年10 月10 日《中国证券报》、《上海证券报》)
    3、债权、债务往来及担保事项:
    (1) 应收帐款:
    1) 本公司第一大股东母公司万州电力总公司(以下简称:总公司)欠本公司款项共计5266.90万元,主要系1998 年至2001 年期间由于总公司为本公司培育和扩大水利电力市场借款累计及出资额转让欠款形成的。
    2) 总公司控股子公司万州电力开发公司欠本公司8177.56 万元,主要系1994 年至2001 年期间本公司小江电站移民补偿资金7700 万元按协议委托开发公司(小江电站移民搬迁替代工程鱼背山水电开发的承建单位)管理和使用及预付电费、本公司控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司借款等形成。7700 万元移民补偿资金形成的资产在小江替代项目建成后,根据移民搬迁政策将转为本公司固定资产,现暂作应收账款处理。
    3) 总公司控股子公司万州区康乐电力有限公司从1996 年至2001 年期间累计欠款3281.49万元,主要系火力电力紧缺,煤价上涨,康乐公司无流动资金购煤,为确保本公司在枯水期按需购电,预付电费形成。
    本年度,公司应收关联方款项16725.95 万元,扣除7700 万元移民补偿资金,计9025.95 万元。较大影响了公司流动资金的周转,增大了公司资金周转成本。
    4)根据国家计委计基础(1998)2335 号批准,本公司第一大股东公司重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司为重庆市地方电网区域农村电网改造项目法人,对项目的策划、资金筹措、建设实施、债务偿还和资产的保值增值全过程负责。本公司属重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司农网改造项目的子项目实施单位,受其委托具体负责万州区农村电网的改造。万州区农村电网改造形成的资产属重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司所有。截止2001 年12 月31 日,本公司已代垫农村电网改造资金共计13191629.78 元。
    (2) 担保事项:
    鉴于万州区电力开发有限公司承建的鱼背山工程系本公司小江电厂移民替代项目,鱼背山水库的建设进度直接影响到下游本公司双河、赶场电厂效益的发挥,为早日完成鱼背山工程,本公司为第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司的控股公司万州电力总公司的控股子公司万州区电力开发有限公司贷款担保15780 万元(详见本报告“重大合同及其履行情况”),已偿还540 万元,现计15240 万元。以上担保增大了公司负债风险。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
    2、本报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项,也没有未来委托理财计划。
    3、重大担保:
    (1)为万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市分行营业部借款1800 万元提供连带责任担保,担保协议签署日期:1997 年12 月29 日;担保期限:1997 年12 月29 日—2003 年5 月29 日。以上担保未经公司董事会审批。
    (2)万州电力开发有限公司在中国银行万州区分行1500 万元贷款提供连带责任担保,实际担保900 万元,已偿还380 万元,尚余520 万元,担保协议签署日期:1998 年5 月13 日;担保期限:1998 年5 月13 日—1999 年5 月13 日,现已逾期。该项担保经公司第二届董事会第五次会议审议批准。
    (3)为万州电力开发有限公司向中国建设银行万州营业部申请基本建设5000 万元贷款提供连带责任担保,协议签署日期:1999 年3 月8 日; 担保期限:1999 年3 月8 日—2003 年3 月8日。该项担保经公司第二届董事会第九次会议审议批准。
    (4)为万县市果汁厂在中国农业银行万县市龙宝区支行1000 万元贷款提供连带责任担保,担保协议签署日期:1995 年11 月1 日;担保期限:1995 年11 月1 日—2000 年11 月1 日。以上担保未经公司董事会审批。该项担保已提起诉讼(详见本报告“重大事项”一)。
    (5)2001 年12 月25 日公司召开第三届董事会第九次会议,决定为控股子公司成都源田现代节水有限责任公司(以下简称:源田公司)向中国光大银行小天竺支行600 万元的流动资金贷款,贷款期限一年,提供连带责任担保,协议签署日期:2001 年12 月25 日;担保期限:2001年12 月30 日—2002 年12 月29 日。源田公司以其拥有的价值760 万元的设备为本公司提供反担保。
    (6)为万州公司在中国农业银行万县市分行1300 万元贷款提供连带责任担保,保证担保借款合同签署日期:1996 年12 月9 日;借款期限:1996 年12 月9 日—2001 年12 月9 日。已偿还540 万元,现余760 万元,已逾期。以上担保未经公司董事会审批。
    (7)为万州公司在中国农业银行万县市分行营业部1400 万元贷款提供连带责任担保,保证担保借款合同签署日期:1997 年7 月29 日;借款期限:1997 年8 月1 日--2002 年8 月1 日。以上担保未经公司董事会审批。
    (8)为万州公司在中国农业银行万县市分行营业部1000 万元贷款提供连带责任担保,保证担保借款合同签署日期:1998 年1 月6 日;借款期限:1998 年1 月6 日--2003 年6 月5 日。以上担保未经公司董事会审批。
    (9)为万州电力开发公司在中国农业银行万州分行营业部1000 万元贷款提供连带责任担保,定额借款保证担保书、担保承诺函签署日期:1998 年12 月8 日;担保期限:1998 年12 月8 日--2004 年1 月8 日。以上担保未经公司董事会审批。
    (10)为万州公司在中国农业银行万州分行营业部1000 万元贷款提供连带责任担保,担保承诺函签署日期:1999 年9 月15 日;担保期限:1999 年9 月15 日--2004 年9 月15 日。以上担保未经公司董事会审批。
    (11)为万州公司在重庆市万州区五桥农村信用合作联社2760 万元贷款提供连带责任担保,保证担保借款合同签署日期:2000 年6 月5 日;担保期限:2000 年6 月5 日--2003 年6 月4 日。以上担保未经公司董事会审批。
    (12)本报告期解除的担保合同:
    1)1998 年5 月13 日为万州电力开发有限公司在万州区五桥信用联社2200 万元贷款提供的连带责任担保已解除。
    2)1998 年7 月28 日为万州电力开发有限公司发行的4000 万元电力企业债券提供的担保,债券已兑付完毕,担保解除。
    (五)报告期内,公司聘任重庆天健会计师事务所担任本公司财务审计工作。
    2000 年公司支付给重庆天健会计师事务所报酬总计372738.8 元,其中审计费为350000.00元,公司送股后聘请其验资支付费用6000 元,并承担差旅费及食宿费用计16738.8 元。
    2001 年公司支付给重庆天健会计师事务所报酬总计403507.35 元,其中审计费为350000.00元;本公司收购股权涉及关联交易,特聘重庆天健会计师事务所为独立财务顾问,由此支付报酬20000.00 元;公司出售股权聘请其审计,支付报酬13000.00 元,并承担差旅费及食宿费用计20507.35 元。
    (六)报告期内公司控股股东无变更情况,但需说明事项如下:
    本公司第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司(以下简称:产业集团)拟将其所持有的国家股协议转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司(以下简称:北京泰跃),双方于2001 年12 月19 日签定了《股权转让协议书》。
    产业集团现为本公司第一大股东,共持有本公司国家股3698.2 万股,占本公司总股本的21.16%,按照本次〈〈股权转让协议书〉〉,该公司拟将其所持有的本公司全部股份以协议方式转让给北京泰跃。每股转让价格为3.08 元人民币(本公司2000 年度经审计的每股净资产为3.01元人民币,调整后的每股净资产为2.91 元人民币),转让价款共计11390.456 万元人民币。〈〈股权转让协议书〉〉签署后十个工作日内,北京泰跃向产业集团支付全部转让价款的10%作为保证金,股权转让经财政部(或有权部门)审批通过后该保证金为转让价款。股权转让经财政部(或有权部门)审批通过后十个工作日内,北京泰跃向产业集团支付剩余90%的转让款。
    本协议有效期自2001 年12 月19 日起12 个月,如到期后本协议尚未执行完毕,双方可协商延长有效期。如双方无意延长有效期,产业集团在收到北京泰跃要求返还定金的书面通知后,在十个工作日内必须向北京泰跃返还已收取的定金。(公告见2001 年11 月30 日、2001 年12 月20日《中国证券报》、《上海证券报》。)
    (七)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
    (八)报告期内公司持股5%以上的股东没有在指定的报纸或网站上披露承诺事项。
    (九)所得税优惠政策变化对公司的影响:
    2001 年本公司实际执行的先征33%,同级财政返还18%,实际税率15%的所得税政策,此政策执行到2001 年12 月31 日。根据国务院办公厅转发国务院西部开发办《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》,经重庆市万州区地方税务局万州地税函[2002]17 号《万州区地方税务局关于减率征收重庆市万州区三峡水利电力(集团)股份有限公司2001 年度企业所得税的批复》和重庆市地方税务局渝地税免[2002]334 号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆市万州区三峡水利电力(集团)股份有限公司2001 年度企业所得税的批复》,同意本公司2001 年度企业所得税减按15%的税率征收。同时认定本公司主要从事的水利发电、城乡电网改造及建设业务和主导产品属国家鼓励发展的产业、产品。
    重庆市地方税务局渝地税发[2001]337 号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定:对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收,即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001 年至2010 年内减按15%的税率征收所得税;经重庆市地方税务局认定的鼓励发展产业产品企业以后每年所得税减率征收,由各区县税务局负责核实后继续执行。由此,本公司从今年至2010 年内每年经公司所在地万州区税务局核实后,如本公司仍属国家鼓励发展的产业、产品范围及符合相应条件,将继续享受15%的企业所得税优惠政策。
    (十)中国加入世界贸易组织后对公司产生的影响:
    根据中华人民共和国对外经贸易合作部公布的中国加入世界贸易组织的法律文件,并未对投资者介入电力行业进行限制,但进行电力商品的生产和供应必须首先拥有输配网络和供区,并且取得各种许可,短时期内,本公司供区内新的竞争者出现可能性很小;另一方面,加入世界贸易组织,将进一步刺激国内经济发展,拉动电力需求,而且有利于引进国外先进的技术、设备和管理经验,提高效率、降低成本。
    (十一)报告期内其他重大事项:
    经公司2001 年2 月20 日召开的2001 年临时股东大会审议,公司章程修改如下:
    1)、《章程》第十八条“公司股票全部在(证券登记机构名称)集中托管”修改为“公司股票全部在上海证券中央登记结算公司集中托管”。2)、《章程》第二十条“公司现有股本结构为:普通股15888 万股,其中发起人持有6498 万股,其他股东持有9390 万股”修改为“公司上市时股本结构为:普通股15888 万股,其中发起人持有6498 万股,其他股东持有9390 万股;现有股本结构为:普通股17476.8 万股,其中发起人持有7147.8 万股,其他股东持有10329 万股”。3)、《章程》第四十四条第一款“董事人数少于8 人时”修改为“董事人数少于6 人时”。4)、《章程》第五十六条“董事会人数少于8 人或者未弥补亏损达到股本总额的三分之一,董事会未在规定期限内召集临时股东大会的,监事会或者股东可以按照本章第五十四条规定的程序自行召集临时股东大会。”修改为“董事会人数少于6 人或者未弥补亏损达到股本总额的三分之一,董事会未在规定期限内召集临时股东大会的,监事会或者股东可以按照本章第五十四条规定的程序自行召集临时股东大会。”5)、《章程》第九十四条第八款“在股东大会授权范围内,决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项”修改为“决定不超过公司最近经审计的净资产10%的重大项目投资、资产购置、资产重组、大额借款、资产抵押及其他担保事项。”
    公告见2001 年2 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    十、财务报告(已审计)
    (一)、审计报告
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日财务状况及2001年度经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    重庆天健会计师事务所
    有限责任公司                             中国注册会计师: 龙文虎
    中国·重庆                               中国注册会计师:刘  权
    二○○二年二月二十六日       (附注八.1和十一.5披露的内容报告日为二00二年三月十六日)
    (二)、会计报表(附后)
    1、比较式资产负债表;
    2、比较式利润表及利润分配表;
    3、现金流量表。
    (三)、会计报表附注(附后)
    十一、备查文件目录
    (一)、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。
    (二)、载有法定代表人、主管会计工作负责人会计机构负责人签名并签章的会计报表;
    (三)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    (四)、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                       重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                                               董      事    会
                                                董事长:邹小剑
                                            二○○二年三月二十日
    附:    会计报表附注
    一、公司简介
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)于1994年4月采用定向募集方式成立,1997年7月获准向社会公开发行股票,1997年8月在上海证券交易所挂牌交易。
    1999年3月,重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股(占总股本的21.16%)的投资,成为公司第一大股东。2000年6月28日,公司1999年度股东大会通过了《关于1999年度利润分配方案的决议》,以1999年12月31日的总股本15,888万股为基数,向全体股东每10股送红股1股。2000年8月4日,经上海证券交易所核准,公司内部职工股299.20万股上市流通。截止2001年12月31日,公司的总股本为174,768,000.00元,其中国家股为69,718,000.00元,占总股本39.89%;社会法人股47,058,000.00元,占总股本26.93%;社会公众股57,992,000.00元,占总股本33.18%。
    公司注册地址为重庆市万州区鸽子沟72号,法定代表人邹小剑先生。公司经营范围为主营发电、供电;兼营发、输变电设备设计、安装和调试,锅炉压力容器制造安装,站台设施建设、制作站台广告、路牌,建筑装饰工程施工,建筑材料、家电音像、商贸业务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1. 会计准则和会计制度
    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    子公司重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司、重庆市万州区建筑勘察工程总公司执行《施工企业会计制度》;重庆公用站台设施投资开发有限公司及其控股子公司重庆城市广告策划代理有限公司、重庆新意广告有限公司、重庆天地广告有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》。合并时,对子公司的会计报表按《企业会计准则》和《企业会计制度》进行了调整。
    2. 会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止。
    3.计账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4. 计账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5. 货币业务核算方法
    发生外币业务时,按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账;月末时,将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6. 现金等价物的确定标准
    将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    7. 短期投资核算方法
    能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资确认为短期投资,短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等,不确认投资收益,作冲减投资成本处理;处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
    期末时,短期投资以成本与市价孰低计量,按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
    8. 坏账核算方法
    (1)坏账确认标准
    因债务人已破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。
    (2)坏账损失核算方法
    采用备抵法核算坏账损失。
    (3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
    期末时,按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备,根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下:
账龄                               计提比例
1年以内                                5%
1—2年                                10%
2—3年                                20%
3—4年                                40%
4—5年                                70%
5年以上                              100%
    应收代垫农网建设资金和委托其他单位管理使用的公司移民资金不计提坏账准备。存在控制关系的关联单位之间应收款项的坏帐准备,其计提比例单独考虑。
    9. 存货核算方法
    (1)存货分类
    存货分为原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、工程施工和在产品。
    (2)存货盘存制度
    存货实行永续盘存制。
    (3)存货计价方法和摊销方法
    原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算,月末通过材料成本差异调整为实际成本;修理用备品备件按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转成本;低值易耗品按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算;工程施工采用实际成本核算;产成品采用计划成本核算,月末结转计划成本与实际成本的差异。
    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    10. 长期投资核算方法
    (1) 长期股权投资
    持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资,包括购入的股票和其他股权投资等,确认为长期股权投资,取得时以初始投资成本计价。
    对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,股权投资差额按10年平均摊销,摊销金额计入当期损益。
    (2)长期债权投资
    持有的在1年内(不含1年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资,确认为长期债权投资,取得时以初始投资成本计价。
    债券投资在持有期间按期计提利息收入,调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后,计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益,但若计提的利息到期不能收回,则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时,实际取得的价款与其账面价值的差额,计入当期损益。
    债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息,与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
    期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11. 固定资产核算方法
    (1) 固定资产标准
    同时满足以下条件的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用年限超过一年;③单位价值超过2,000.00元。
    (2) 固定资产计价
    按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
    融资租入固定资产,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
    (3) 固定资产分类和折旧方法
    除下属发电厂的发电设备外,其余固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下:
类别          估计经济使用              预计净残值率        年折旧率
房屋及建筑物    20-50年                    3.00%           1.94-4.85%
通用设备         4-12年                    3.00%          8.08-24.25%
专用设备        10-35年                    3.00%           2.77-9.70%
运输设备         6-12年                    3.00%          8.08-16.17%
    下属发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及设计生产能力(5500运行小时/年)计算每度电折旧额,全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    12. 在建工程核算方法
    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
    期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13. 借款费用核算方法
    (1) 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等,予以资本化,计入所购建固定资产(在建工程)成本。
    (2) 借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a.资产支出已经发生, b.借款费用已经发生, c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始;在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用。
    (3) 借款费用资本化金额的计算方法如下:
每一会计期间利        =       至当期末止购建       ×        资本化率
息的资本化金额                固定资
                              产累计支出加权
                              平均数
    14. 无形资产核算方法
    (1) 无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,取得时以实际成本计价。
    (2) 无形资产主要包括土地使用权和广告经营权、广告媒体。土地使用权按取得时的实际成本计价,采用直线法分40至50年平均摊销;广告经营权、广告媒体按取得时的实际成本计价,采用直线法分20年平均摊销。
    (3) 期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。
    15. 长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    长期待摊费用的类别及摊销期限如下:
长期待摊费用类别                                     摊销期限
装修费用                                                10年
广告制作费                                            3-14年
    16. 收入确认原则
    (1) 销售商品的收入
    在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务的收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
    (3)让渡资产使用权的收入
    在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计量。
    17.所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    18. 会计政策、会计估计变更
    (1) 本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》等的相关规定,变更了如下会计政策:
    a.从2001年1月1日起,在期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
    b.从2001年1月1日起,在期末,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。
    c.从2001年1月1日起,在期末,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。
    d.从2001年1月1日起,在期末,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
    上述会计政策变更已在2000年度的年审报告中作为2000年度资产负债表日后事项的调整事项进行了调整,其累计影响数为-63,898,022.17元,对2000年度期初留存收益的影响为-63,301,983.11元,对2000年度净利润的影响为-596,039.06元。本年度根据上述会计政策对固定资产、在建工程及无形资产的减值准备作进一步清理。经清理,应补计固定资产减值准备12,333,967.99元;在建工程减值准备6,595,223.51元,其对会计报表的影响如下:
    a. 上述事项的累计影响数为-18,929,191.50元,对2000年度期初留存收益的影响为-14,037,672.03元;对2000年度净利润的影响为-4,591,018.45元;对2001年度净利润的影响为-300,501.02元。
    b.上述补计固定资产减值准备的累计影响数为-12,333,967.99元,对2000年度期初留存收益的影响为-7,442,448.52元;对2000年度净利润的影响为-4,591,018.45元;对2001年度净利润的影响为-300,501.02元。
    c.上述补计在建工程减值准备的累计影响数为-6,595,223.51元,对2000年度期初留存收益的影响为-6,595,223.51元;对2000年度净利润的影响为0;对2001年度净利润的影响为0。
    (2)根据财政部发布的财会2001年第5号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》,股份有限公司应将其住房周转金的余额全部调整2001年的年初未分配利润。此项会计政策变更的累计影响数为-6,837,859.12元,对2000年度期初留存收益的影响为-1,938,201.31元;对2000年度净利润的影响为-4,899,657.81元;对2001年度净利润的影响为0。
    19. 会计差错的更正
    (1) 本年度发现公司以前用募集资金筹建的工程项目中误入了资本化利息5,526,556.11元,因而多计提固定资产累计折旧540,562.94元,在编制2001年度会计报表和合并会计报表时,对该项差错进行了更正,调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差错更正的累积影响数为-4,238,094.20元,对2000年期初留存收益的影响为-4,457,281.90元,对2000年度净利润的影响为219,187.70元。
    (2) 本年度发现公司2000年度地方税务局豁免的1999年以前欠交的交通建设附加708,168.35元,达万铁路建设附加费392,354.26元误记入资本公积,在编制2001年度会计报表和合并会计报表时,对该项会计差错进行了更正,调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差错更正的累计影响数为-935,444.22元,对2000年度净利润的影响为-935,444.22元。
    20.合并会计报表的编制方法
    (1) 合并的会计方法
    以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础,汇总各项目数额,并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并会计报表;对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
    (2) 合并范围的确定原则
    除公司(母公司)外,将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围:公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%);或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下(含50%)但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位,如果其规模较小也可不予以合并,但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和及净利润之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在10%以下。
    三、税项
    1. 所得税
    经重庆市人民政府重府函(1997)44号文批复同意公司自1996年起,所得税按应纳税所得额的33%缴纳,由同级财政返还18%,实际税负为15%。根据国务院国发(2000)2号文及财政部财税(2000)99号文,公司2001年度企业所得税率实际税负仍为15%。
    根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定:对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收,即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的税率征收所得税;经重庆市地方税务局认定的鼓励发展产业产品企业以后每年所得税减率征收,由各区县税务局负责核实后继续执行。2002年3月11日,经重庆市万州区地方税务局万州地税函[2002]17号《万州区地方税务局关于减率征收重庆市万州区三峡水利电力(集团)股份有限公司2001年度企业所得税的批复》和重庆市地方税务局渝地税免[2002]334号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆市万州区三峡水利电力(集团)股份有限公司2001年度企业所得税的批复》认定,公司所从事的水力发电、城乡电网改造及建设业务和主导产品属国家鼓励发展的产业、产品范围。因此,2002年度公司企业所得税减按15%的税率征收。
    下属主要并表子公司的企业所得税率为:
子公司名称                      企业所得税率        
重庆公用站台设施投             
资开发有限公司                    33%               
                                                    
重庆市万州区江南水                                  
电有限责任公司                    15%               
                                                    
奉节县三峡水利电力                                  
有限责任公司                      33%               
成都源田现代节水有                                  
限责任公司                        33%               

子公司名称                   备注
重庆公用站台设施投  
资开发有限公司       经重庆市渝中区税务局批准,本年度应纳税所得
                     额按主营业务收入的8%计算
重庆市万州区江南水   
电有限责任公司       经重庆市万州区地方税务局五桥税务所同意,执
                     行母公司企业所得税税率政策。
奉节县三峡水利电力   
有限责任公司         
成都源田现代节水有   
限责任公司           根据成都经济技术开发区管理委员会成经管委[2000]10号
                     文,自在开发区注册登记之日起,应缴所得税地方财政应
                     得部分按第一年的100%、第二年的60%、第三年的50%的比
                     例,由开发区财政返还给企业作为生产发展资金
    2. 流转税及附加
    公司及并表子公司适用税(费)率为:
公司名称             营业税  增值税 城市维护建设 教育费附加 交通重点建设
                                        税                     附加费   
重庆三峡水利电力                      
(集团)股份有限                      
公司                   5%     17%       7%           3%          4%     
重庆市万州区恒联                      
实业公司               5%     17%       7%           3%          4%     
重庆三峡水利电力                      
集团电力工业设备                      
安装公司               3%               7%           3%          4%     
重庆市万州区建筑                  
勘察工程总公司         3%               7%           3%          4%         
重庆公用站台设施                      
投资开发有限公司   3、5%*               7%           3%          5%     
奉节县三峡水利电                      
力有限责任公司                17%       7%           3%          4%     
重庆市万州区江南                      
水电有限责任公司              17%       7%           3%          4%     
成都源田现代节水                      
有限责任公司           3%     17%       7%           3%          4%     

公司名称                       文化事业建设
                                    费
重庆三峡水利电力         
(集团)股份有限         
公司                     
重庆市万州区恒联         
实业公司                 
重庆三峡水利电力         
集团电力工业设备         
安装公司                 
重庆市万州区建筑         
勘察工程总公司           
重庆公用站台设施         
投资开发有限公司                    3%**
奉节县三峡水利电         
力有限责任公司           
重庆市万州区江南         
水电有限责任公司         
成都源田现代节水         
有限责任公司             
    *注:重庆公用站台设施投资开发有限公司广告收入计缴营业税税率为5%,建筑安装收入计缴营业税税率为3%。
    **注:文化事业建设费计费基数为广告收入。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司及合营企业基本情况如下:
控股子公司名称     业务性质    经营范围     注册资本(万     公司对其投资
                                           元)              额(万元)
1、重庆市万州区
恒联实业公司        服务业   电力设备维修      200               200
                             服务
2、重庆三峡水利
电力集团电力工
业设备安装公司      服务业   发电设备,锅    2,100             2,100
                             炉安装
3、重庆市万州区
建筑勘察工程总
公司                服务业   土木工程建      2,000             2,000
                             筑、基础工程
                             勘察
4、重庆公用站台
设施投资开发有
限公司              服务业   站台设施建        580               348
                             设、制作站台
                             广告
5、奉节县三峡水
利电力有限责任
公司                工业     发供电          3,500             3,416.54
6、重庆市万州区
江南水电有限责
任公司              工业     发供电          1,637             1,572.83
7、成都源田现代
节水有限责任公
司                  工业     现代节水系列    3,790             3,274
                             产品的生产销
                                  售

控股子公司名称          所占权益比例       是否合并报表

1、重庆市万州区
恒联实业公司                100%               是

2、重庆三峡水利
电力集团电力工
业设备安装公司              100%               是

3、重庆市万州区
建筑勘察工程总
公司                        100%               是


4、重庆公用站台
设施投资开发有
限公司                       60%               是


5、奉节县三峡水
利电力有限责任
公司                      91.43%               是
6、重庆市万州区
江南水电有限责
任公司                    89.31%               是
7、成都源田现代
节水有限责任公
司                        86.39%               是
    2. 公司无合营企业。
    3. 合并会计报表范围的变化
    (1) 本年度因购买股权而增加合并会计报表单位成都源田现代节水有限责任公司。其购买日为2001年10月26日,依据是公司于2001年10月9日股东大会决议通过了此收购事项,并于2001年10月10日预付了本次购买价款的53%;2001年10月26日源田现代节水有限责任公司召开股东大会;公司与出售方办理了相关财产交接手续并取得了成都源田现代节水有限责任公司的实质控制权。收购日后成都源田现代节水有限责任公司的会计报表纳入了公司合并范围。
    (2) 本年度减少合并会计报表单位重庆市万州正方资源开发有限责任公司。公司于2001年3月16日将所持有的重庆市万州正方资源开发有限责任公司60%股权转让给重庆万州区沱口电力技术有限责任公司。转让后重庆市万州正方资源开发有限责任公司已不再纳入公司本期合并范围,同时相应调整了合并报表的年初数。
    五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1. 货币资金
项目                     年初数                     年末数
现金                     391,859.66                813,302.83
银行存款             131,085,428.01            119,214,498.20
其他货币资金               1,476.58                  8,135.33
合计                 131,478,764.25            120,035,936.36
    2. 短期投资
    (1) 短期投资账面余额列示如下:
项目                     年初数                      年末数
股权投资             39,998,523.42                42,985,064.26
其中:股票投资       39,998,523.42                42,884,024.16
基金投资                                             101,040.10
合计                 39,998,523.42                42,985,064.26
    (2) 股票投资和基金投资市价情况如下:
项目                    账面余额       报表日市价总额       资料来源
一、股票投资
市价低于成本价的股票  2,993,623.52      1,942,656.00       市场公告信息
市价高于成本价的股票 39,890,400.64     49,460,494.27       市场公告信息
二、基金投资
市价低于成本价的基金    101,040.10         50,000.00       市场公告信息
投资
合计                 42,985,064.26     51,453,150.27
    (3) 短期投资跌价准备列示如下:
项目     年初数       本年增加      本年转回              年末数
股权投资            1,102,007.62                       1,102,007.62
合计                1,102,007.62                       1,102,007.62
    (4) 短期投资变现无重大限制。
    3. 应收款项
    (1) 应收账款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
账                               年初数
                 金额            比例          坏账准备
                                (%)
1年以
内        38,413,338.51         43.65%         1,948,315.16
1—2年    17,816,071.83         20.24%         1,796,709.08
2—3年    14,050,455.40         15.97%         2,810,091.08
3—4年     6,399,026.64          7.27%         2,559,610.66
4—5年     2,410,198.90          2.74%         1,687,139.21
5年以上    8,914,651.95         10.13%         8,914,651.95
合计      88,003,743.23        100.00%        19,716,517.14

账                          年末数
                金额        比例(%)    坏账准备

1年以
内         35,642,361.09     39.25%    1,935,049.40
1—2年     12,862,454.16     14.16%    1,286,245.41
2—3年     14,811,374.49     16.31%    2,962,274.90
3—4年     12,446,953.80     13.71%    5,104,791.12
4—5年      5,139,329.62      5.66%    3,597,530.73
5年以上     9,903,176.85     10.91%    9,903,176.85
合计       90,805,650.01    100.00%   24,789,068.41
    b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为31,092,514.17元,占应收账款总额的34.24%。
    c.无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (2)其他应收款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄                            年初数
                   金额         比例(%)    坏账准备
1年以内      84,804,816.43      39.69%     1,472,951.47
1—2年       65,193,659.67      30.51%     3,719,665.98
2—3年       44,976,208.34      21.05%     8,995,241.67
3—4年        6,347,589.06       2.97%     2,539,035.59
4—5年          876,450.30       0.42%       613,515.10
5年以上      11,463,398.14       5.36%    11,463,398.14
合计        213,662,121.94     100.00%    28,803,807.95

账龄                           年末数
                  金额         比例(%)   坏账准备
1年以内     73,695,091.91     32.18%     3,563,257.80
1—2年      43,704,209.09     19.09%       263,064.56
2—3年      62,506,508.95     27.30%     3,298,861.03
3—4年      31,519,824.42     13.76%    11,832,389.21
4—5年       6,041,962.44      2.64%     4,229,373.71
5年以上     11,520,600.39      5.03%     8,320,600.39
合计       228,988,197.20    100.00%    31,507,546.70
    b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为180,732,241.22元,占其他应收款总额的78.93%。
    c.金额较大的其他应收款项目列示如下:
项目                             年末数               性质或内容
重庆市万州电力开发有限公司   79,600,000.00  其中:77,000,000.00元为委托
                                            管理使用公司移民资金;
                                            2,600,000.00元为暂借款
重庆市万州电力总公司         52,668,989.53  其中:18,863,000.00元为股权
                                            转让款;其余为暂借款
万州区康乐电力有限公司       23,627,507.74  暂借款
成都郫县微耕机履带齿轮开发
有限公司                     10,900,000.00  暂借款
重庆市水利电力产业(集团)有
限责任公司                   13,935,743.95  其中:13,191,629.78元为垫付
                                            的农网改造资金,其余为暂借款
    d.持有公司21.16% 股份的股东单位重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司欠款13,935,743.95元。
    (3)坏账准备计提特别情况说明如下:
    a.公司对委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用的公司移民资金77,000,000.00元、代垫的农网建设资金13,191,629.78元不计提坏账准备。
    b.公司控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司本期转回原全额计提坏帐准备的应收奉节县铁合金厂的其他应收款3,200,000.00元,原因系根据奉节县人民政府办公室奉节府办函[2001]55号《奉节县人民政府办公室关于同意县铁合金厂关闭一次性补偿销号的批复》,其应收奉节县铁合金厂的款项将得到补偿。详见附注十、2资产负债表日后事项的非调整事项(3)。
    4. 预付账款
    (1) 账龄分析列示如下:
                   年初数                     年末数
账龄          金额      所占比例(%)    金额        所占比例(%)
1年以内   2,851,572.12    61.23%      3,291,764.23     61.83%
1-2年     1,805,322.57    38.77%      1,921,281.26     36.09%
2-3年                                   110,893.71      2.08%
合计      4,656,894.69   100.00%      5,323,939.20    100.00%
    (2)账龄超过1年的预付账款系公司预付的工程款,由于工程项目未完工,因此尚未结算。
    (3)无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.应收补贴款
项目                  年初数             年末数             性质或内容
火电亏损补贴     10,340,600.00       10,340,600.00           政府补贴
合计             10,340,600.00       10,340,600.00
    注:根据2002年3月6日重庆市万州区财政局万州财工[2002]7号《关于对重庆三峡水利(集团)股份有限公司“关于延期弥补火电亏损补贴的请示”的批复》,重庆市万州区财政局同意将上述应拨而未拨给公司的火电亏损补贴延期至2003年解决。
    6. 存货
    (1) 存货账面余额列示如下:
项目                     年初数                     年末数
原材料                6,574,822.23              10,756,412.00
产成品                  850,740.51               2,180,741.13
低值易耗品            1,454,131.37                  43,171.59
工程施工              4,425,556.67               7,417,388.64
在产品                  140,001.31                 127,169.32
库存商品                                         7,712,953.82
合计                 13,445,252.09              28,237,836.50
    注:本年存货增加14,792,584.41元,增幅为110.02%。其增加的主要原因系本年合并成都源田现代节水有限责任公司报表后,其相应存货项目并入所致。
    (2)存货跌价准备列示如下:
项目            年初数    本年增加   本年转回    年末数      可变现净值确
                                                                定依据
原材料       741,617.34                        741,617.34       年末市价
产成品       130,000.00  130,000.00                             年末市价
库存商品      46,050.54                                 0       年末市价
合计         741,617.34  130,000.00            871,617.34
    7. 一年内到期的长期债权投资
债券种类          面值           年利率    初始投资成  到期日   
                                           本               
电力债券        84,000.00                               2001.12.31
电力债券        20,700.00                               2001.12.28
电力债券        20,700.00                               2002.12.28
电力债券        84,000.00                               2002.12.31
合计           209,400.00                                  

债券种类        本年利息         累计应收或        年末数
                                 已收利息          
电力债券                                           4,000.00
电力债券                                           0,700.00
电力债券                                           0,700.00
电力债券                                           4,000.00
合计                                               9,400.00
    8. 长期股权投资
    (1) 分项列示如下:
                            年初数                       期末数
项目                投资金额      减值准备    投资金额        减值准备
对子公司投资        684,201.83
合并价差         13,906,029.12              12,933,669.20
对联营企业投资   25,027,688.14  300,000.00   3,800,000.00    300,000.00
合计             39,617,919.09  300,000.00  16,733,669.20    300,000.00
    注:本年长期股权投资减少22,884,249.89元,减幅为57.76%。其减少的原因主要系:
    a. 本年转让所持有的重庆市万州电力开发有限公司35% 的股权,减少长期股权投资23,863,000.00元;
    b.本年转让所持有的重庆市万州正方资源开发有限责任公司60%的股权,减少长期股权投资684,201.85元;
    c.本年转让所持有的重庆市万州区天科通信有限公司45%的股权,减少长期股权投资864,688.14元。
    (2)对联营企业股权投资明细列示如下:
被投资单位名称       投资起止日期  占被投资单位注册资本      原始投资金额
                                           比例
万州区康乐电力有限公
司*                     30年                36%              7,200,000.00
甘肃腾龙节水有限责任
公司**                                      35%              3,500,000.00
向家嘴电站                                  15%                300,000.00
    *注:万州区康乐电力有限公司2001年12月31日的净资产为负数,因此公司对其投资按权益法核算,以原始投资额减计至零止。
    **注:甘肃腾龙节水有限责任公司系公司控股子公司成都源田现代节水有限责任公司与北京灌排设备成套公司、福建亚通塑胶有限公司、张掖地区水利抗旱服务队、张掖市水利水电工程建设有限责任公司于2001年12月投资成立的有限责任公司。截止2001年12月31日,该公司正处于筹建阶段。
    (3)联营企业股权投资减值准备列示如下:
被投资单位名称       年初数   本年增加   本年转回                年末数
向家嘴电站*       300,000.00                                   300,000.00
合计              300,000.00                                   300,000.00
    注:向家嘴电站因项目停工,再建的可能性很小,因此全额计提减值准备。
    (4)按权益法核算的长期股权投资列示如下:
被投资单位名     初始投资额   追加投资额   被投资单位权   分得的现金红
称                                           益增减额         利额
万州区康乐电力
有限公司        7,200,000.00              -7,200,000.00
甘肃腾龙节水有
限责任公司      3,500,000.00

被投资单位名          累计增减额

万州区康乐电力
有限公司             -7,200,000.00
甘肃腾龙节水有
限责任公司
    (5)合并价差明细列示如下:
被投资单位名      初始金额   形成原因 摊销期限   本年摊销额    摊余价值

奉节县三峡水利
电力有限责任公 13,079,278.99 溢价收购  10年   1,307,927.90 11,117,387.14
重庆市万州区江
南水电有限责任  1,558,646.40 溢价收购  10年     155,864.64  1,324,849.44
成都源田现代节
水有限责任公司    499,761.99 溢价收购  10年       8,329.37    491,432.62
合计           15,137,687.38                  1,472,121.91 12,933,669.20
    9.期债权投资
                         年初数                         年末数
项目            投资金额     减值准备         投资金额         减值准备
长期债券投资    209,400.00
合计            209,400.00
    注:长期债券投资系西南电力管理局于1987年6月30日发行的无息电力债券,期初未兑付金额209,400.00元已转入一年内到期的长期债权投资。
    10. 固定资产
    (1) 固定资产原值列示如下:
项目              年初数         本年增加        本年减少     年末数
房屋及建筑物  325,074,630.48  25,864,235.96    808,891.93 350,129,974.51
通用设备       23,773,761.08  33,091,347.07    241,630.86  56,623,477.29
专用设备*     401,141,634.84  20,761,611.80  5,312,955.62 416,590,291.02
运输设备       15,691,206.51   4,062,763.57  1,088,429.80  18,665,540.28
合计          765,681,232.91  83,779,958.40  7,451,908.21 842,009,283.10
    *注:专用设备本年减少主要系公司根据重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司渝水电司财(2001)27号《重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司关于对重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司农网改造资金予以归垫的批复》,将董家-申明-太白110千伏线路工程作为农网改造项目,转入代重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司进行改造的工程项目。
    (2)累计折旧列示如下:
项目             年初数        本年计提 其他增加  本年减少     年末数
房屋及建筑物 77,743,997.85 14,860,475.32        68,372.75  92,536,100.42
通用设备      9,786,188.74  1,389,606.13       109,996.80  11,065,798.07
专用设备     93,290,347.22 17,630,427.59       911,189.05 110,009,585.76
运输设备      4,946,882.42  1,835,445.32       748,668.63   6,033,659.11
合计        185,767,416.23 35,715,954.36     1,838,227.23 219,645,143.36
    (3)固定资产减值准备列示如下:
项目               年初数       本年增加      本年转回         年末数
房屋及建筑物   9,924,373.64   7,393,834.93   402,835.66    16,915,372.91
通用设备       9,165,356.77   1,656,123.75    99,505.81    10,721,974.71
专用设备      26,493,910.30     172,876.41                 26,666,786.71
运输设备       2,140,962.17       1,714.01   134,392.44     2,008,283.74
合计          47,724,602.88   9,224,549.10   636,733.91    56,312,418.07
    注:本年增加主要系观音岩机械厂工程转入固定资产,其存在的在建工程减值准备8,924,048.08元相应转入固定资产减值准备。
    (4)本年由在建工程转入54,695,243.21元,其中转入房屋及建筑物25,245,254.26元,通用设备18,818,107.22元,专用设备10,397,323.87元,运输设备234,557.86元;本年出售固定资产1,021,747.53元,其中出售房屋建筑物775,747.93元,运输设备223,438.00元,通用设备22,561.60元。
    (5)固定资产中,原值为12,803.95万元、净值为10,071.23万元、净额为8,738.93万元的专用设备,原值为816.14万元、净值为747.70万元、净额为747.70万元的房屋及建筑物为公司的借款10,235.07万元作了抵押;原值为3,814.07万元,净值为1,259.72万元、净额为1,259.72万元的专用设备为奉节县三峡水利电力有限责任公司的借款1,881万元作了抵押;原值为901.62万元,净值为695.39万元、净额为695.39万元的房屋及建筑物为重庆公用站台设施投资开发有限公司的借款2,200万元作了抵押;原值为468.19万元,净值为226.49万元,净额为226.49万元的通用设备为重庆市万州区江南水电有限责任公司的借款90万元作了抵押。
    11. 在建工程
    (1) 明细列示如下:
工程名称         资金来源        年初数         本年增加      本年转固
长电技改工程       自筹      2,762,314.75
职工集资建房       集资      7,818,553.70    2,931,522.62
观音岩机械厂工
程                 移民     17,848,096.16      122,408.50  17,830,853.15
奉节职工宿舍    自筹、移民     905,527.92    6,908,301.20
奉节综合大楼    自筹、移民      55,783.15      946,660.70
谊德美食城办公
楼                 贷款      1,961,280.00    4,611,732.00   6,573,012.00
城乡电网改造       自筹      3,180,202.10    4,322,621.49   6,341,409.63
奉节阴里坪变电
工程                         1,040,864.74
移民项目城乡电
网改造          移民、自筹  14,082,763.44   10,134,503.06  11,433,443.84
江南小涪变电站
工程               自筹      1,279,476.40    2,349,356.29     697,315.00
孔梁工程           自筹      1,073,446.92
董家变电站      自筹、移民   8,208,576.65
其他                         1,831,325.33   16,271,108.06  11,819,209.59
合计                        62,048,211.26   48,598,213.92  54,695,243.21

工程名称                  其他减少           期末数
长电技改工程                              2,762,314.75
职工集资建房               196.57        10,749,879.75
观音岩机械厂工
程                     139,651.51
奉节职工宿舍                              7,813,829.12
奉节综合大楼                              1,002,443.85
谊德美食城办公

城乡电网改造                              1,161,413.96
奉节阴里坪变电
工程                 1,040,864.74
移民项目城乡电
网改造                   4,909.84        12,778,912.82
江南小涪变电站
工程                                      2,931,517.69
孔梁工程                                  1,073,446.92
董家变电站                                8,208,576.65
其他                   421,142.04         5,862,081.76
合计                 1,606,764.70        54,344,417.27
    (2)利息资本化情况列示如下:
工程名称      年初数     本年增加   本年转固     其他减少       年末数
董家变电站  589,130.43                                        589,130.43
合计        589,130.43                                        589,130.43
    (3)减值准备情况列示如下:
工程名称            年初数    本年增加     本年转回            年末数
观音岩机械厂工  8,924,048.08             8,924,048.08
职工集资建房    3,000,000.00                                3,000,000.00
长电改造工程    2,762,314.75                                2,762,314.75
董家变电站      2,736,192.00                                2,736,192.00
孔梁工程        1,073,446.92                                1,073,446.92
移民项目城乡电
网改造            146,946.45                                  146,946.45
奉节阴里坪变电  1,040,864.74             1,040,864.74
其他            1,071,927.55                                1,071,927.55
合计           20,755,740.49             9,964,912.82      10,790,827.67
    注:a.观音岩机械厂工程系公司下属万州锅炉厂的移民迁建项目,其已基本建成完工,本期转入固定资产,因此其计提的在建工程减值准备相应的转入固定资产减值准备。
    b.职工集资建房系公司承建的房屋建筑项目,公司根据已发生的开发成本、预估成本及预计将会取得的收益现值,计提了部分减值准备。
    c.长电技改工程系公司原拟以募股资金投入的项目,后因该项目所处位置修建高速公路而终止,工程前期投入已成损失,故全额计提减值准备。
    d.董家变电站系公司在董家镇中坝村征地41亩用以建设一220KV变电站,已于99年6月30日完成场地平整工程。由于网络规划、建设安排等原因,公司尚未进行下一步的建设工作,故计提减值准备。
    e.孔梁工程系公司准备建设孔梁电站而发生的工程费用,由于该项工程投资风险大,因此公司暂缓此项投资,故对已发生的费用故全额计提减值准备。
    f.奉节阴里坪变电工程因其所处位置修建长江大桥而终止,已全额计提减值准备,本年经奉节县三峡水利电力有限责任公司董事会决议,已核销该项工程已发生费用。
    12. 无形资产
    (1) 余额及增减明细列示如下:
项目            年初数     本年增加  本年转出    本年摊销      年末数
土地使用权  11,764,323.11                       255,852.92 11,508,470.19
广告经营权  39,217,500.00                     1,326,714.29 37,890,785.71
非专利技术      15,733.33                         3,200.04     12,533.29
广告媒体     7,526,879.85                       242,399.87  7,284,479.98
财务软件         9,500.02                           999.96      8,500.06
商标使用权                38,120.00               6,886.67     31,233.33
合计        58,533,936.31 38,120.00           1,836,053.75 56,736,002.56
    (2)减值准备情况列示如下:
项目                      本年增加       本年转回
                年初数                                     年末数
广告经营权  16,000,000.00                              16,000,000.00
广告媒体     4,000,000.00                               4,000,000.00
合计        20,000,000.00                              20,000,000.00
    注:公司按广告经营权的可收回金额同账面价值的差额计提减值准备。可收回金额为预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时处置中产生的预计未来现金净流量的现值。
    13. 长期待摊费用
项目          年初数         本年增加额     本年摊销额         年末数
办公楼装修费                1,915,601.80     96,530.09      1,819,071.71
广告制作费  1,922,389.28      428,794.37    444,510.78      1,906,672.87
开办费         76,952.45      268,477.47    345,429.92
期初进项税     14,718.76                     14,718.76
办公室租金    224,679.43                    133,879.43         90,800.00
其他                           88,100.00                       88,100.00
合计        2,238,739.92    2,700,973.64  1,035,068.98      3,904,644.58
    14. 短期借款
    (1) 明细列示如下:
借款类别             年初数                    年末数
信用借款            900,000.00              13,000,000.00
抵押借款*        34,820,000.00              19,900,000.00
保证借款        110,750,000.00              79,600,000.00
合计            146,470,000.00             112,500,000.00
    *注:抵押物明细详见附注五、10固定资产。
    (1) 公司无逾期短期借款。
    15. 应付票据
种类                       年初数                 年末数
商业承兑汇票                                  2,500,000.00
合计                                          2,500,000.00
    16. 应付款项
    (1) 应付账款
    a.无账龄超过三年的大额应付账款。
    b.无欠持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (2)预收账款
    a.本年预收账款增加了11,386,296.49元,增幅为119.48%。其增加的主要原因系公司所属全资子公司重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司本年承建改造10千伏以下农网工程项目收到的预收工程款8,826,200.00元。
    b.无账龄超过一年的大额预收账款。
    c.无欠持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3)其他应付款
    a.金额较大的其他应付款列示如下:
单位名称                 金额                            性质或内容
贴费                23,701,081.47                         供电贴费
    注:贴费系公司历年累积向用户收取的用于外部供电工程建设和改造的专项资金。
    b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    17. 应付工资
项目                      年初数                   年末数
工效挂钩工资          8,118,941.00             8,356,615.49
    注:公司在财政和劳动部门共同核定的工效挂钩工资总额内,由总经理办公会根据当年的实际经营情况决定计提效益工资。
    18. 应付股利
投资者                                年初数                      年末数
一、非流通股份 
重庆市水利电力产业(集团)有                                 1,109,460.00
限责任公司                                                   
水利部经济管理局*                  1,488,000.00              2,470,080.00
长江水利水电开发总公司                                         330,000.00
重庆三峡水利电力(集团)股份                                   298,848.00
有限公司职工持股会                                             
北京恒丰兆业投资有限公司                                       231,000.00
其他                                                           551,892.00
二、社会公众股                                               1,739,760.00
三、其他**                                                       2,694.87
合计                               1,488,000.00              6,733,734.87
    *注:公司年初未支付的水利部经济管理局股利系该局为了支持公司的建设发展,同意公司暂不支付1999年分配的现金红利。
    **注:其他系重庆公用站台设施投资开发有限公司下属控股子公司本年度分配股利后尚未支付部分。
    19. 应交税金
税种                年初数        年末数     执行税率          备注
增值税           2,045,249.55   -701,976.97      17%
营业税             645,728.03    696,292.70    3%-5%
城市维护建设税   1,100,711.33    806,755.94       7%
房产税               3,695.55      6,331.25     1.2%
企业所得税       8,973,325.18  3,189,745.56  15%-33%
土地使用税           9,000.00     13,321.74                按具体地区计算
其他地方税           4,339.82
个人所得税                         3,653.80
合计            12,782,049.46  4,014,124.02
    20. 其他未交款
项目                        年初数              年末数           计缴标准
交通重点建设附加费       269,887.60         798,670.10             4%-5%
教育费附加               297,437.55         151,427.79                3%
文化事业建设费            24,834.48          27,800.50                3%
预算调节基金             299,682.98
交通能源基金              14,300.32
合计                     906,142.93         977,898.39
    21. 预计负债
项目                      年初数                 年末数
未决诉讼*            4,000,000.00            4,000,000.00
合计                 4,000,000.00            4,000,000.00
    *注:详见附注八、或有事项2、未决诉讼或仲裁(1)。
    22. 一年内到期的长期负债
    (1) 分项列示如下:
项目               年初数                 年末数
长期借款       90,962,862.50          36,500,000.00
合计           90,962,862.50          36,500,000.00
    (2)一年内到期的长期借款列示如下:
借款条件            年初数                年末数
信用借款        3,956,934.34
抵押借款*      45,500,000.00         10,000,000.00
保证借款       41,505,928.16         26,500,000.00
小计           90,962,862.50         36,500,000.00
    *注:抵押物明细详见附注五、10固定资产。
    23. 长期借款
借款条件                 年初数            年末数
信用借款                               29,071,490.70
抵押借款             85,000,000.00    114,160,668.34
保证借款                730,660.00
合计                 85,730,660.00    143,232,159.04
    *注:抵押物明细详见附注五、10固定资产。
    24. 专项应付款
类别                   项目              年初数              年末数
国家拨入的具有专门
用途的拨款          移民资金         115,340,000.00      144,740,000.00
合计                                 115,340,000.00      144,740,000.00
    注:截止2001年12月31日,公司已收到国家移民局拨入的移民资金144,740,000.00元,其中77,000,000.00元系委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用,用于承建鱼背山工程。
    25.其他长期负债
项目                         期初数              期末数
农村初级电气化建设资金   3,000,000.00         3,000,000.00
以电养电资金             1,951,084.02         1,951,084.02
其他                     1,670,000.00         1,670,000.00
合计                     6,621,084.02         6,621,084.02
    26. 住房周转金
    根据财政部发布的《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》(财会2001年第5号)的要求,本年将住房周转金的余额-7,275,830.91元冲减了年初未分配利润和年初少数股东权益,并调整了比较报表的相关数据,年初年末余额为0。
    27. 股本
                                         本       年       增       加
                                                                    本年
项目                    年初数     送股  公积金  配股  增发  其他   减少
                                         转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份        71,478,000.00
其中:国家拥有股份   69,718,000.00
境内法人持有股份      1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股        45,298,000.00
其中:境内法人持股   45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股  57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数        174,768,000.00

项目                           年末数

一、未上市流通股份
1、发起人股份              71,478,000.00
其中:国家拥有股份         69,718,000.00
境内法人持有股份            1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股              45,298,000.00
其中:境内法人持股         45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股        57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数              174,768,000.00
    注:公司注册资本17,476.8万元,业经重庆天健会计师事务所(原重庆华源会计师事务所)以华源验字(2000)第023号验资报告予以验证。
    28. 资本公积
项目               年初数          本年增加    本年减少        年末数
股本溢价       258,600,000.00                             258,600,000.00
接受捐赠非现金
资产准备*          974,616.49     590,471.28                1,565,087.77
接受现金捐赠
股权投资准备**                      3,304.35                    3,304.35
拨款转入
其他资本公积***  7,703,292.19     603,000.00                8,306,292.19
合计           267,277,908.68   1,196,775.63              268,474,684.31
    *注:本年接受捐赠非现金资产准备系王牌路48号、申明坝宿舍和乌龙池业主与公司签订资产无偿移交协议,将住宅小区变电器捐赠给公司。
    **注:本年股权投资准备系公司控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司处理可不支付的债务所致。
    ***注:本年其他资本公积增加系万州区环境保护局及万州区财政局共同发文万环监(2001)16号《关于重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司沱口火电厂申请豁免污染源治理专项贷款的批复》,豁免公司污染治理专项基金贷款603,000.00元。
    29. 盈余公积
项目               年初余额       本年增加      本年减少       年末余额
法定盈余公积   18,139,946.65    2,387,449.46                20,527,396.11
公益金          9,407,354.26    1,364,859.52                10,772,213.78
任意盈余公积
合计           27,547,300.91    3,752,308.98                31,299,609.89
    注:本年因会计政策变更及会计差错更正减少年初法定盈余公积2,935,381.31元,公益金1,467,690.65元。
    30. 未确认投资损失
    未确认投资损失本年发生额为-119,056.47元,年末余额为-283,689.12元。系公司在合并重庆市万州区恒联实业公司时,未确认的超过公司投资金额部分的亏损分摊额。
    31. 未分配利润
项目                    本年利润分配比例     本年数           上年数
年初未分配利润                           26,089,432.19     18,470,972.27
加:本年净利润                           20,365,871.09     29,248,212.88
其他转入
减:提取法定盈余公积          10%         2,387,449.46      3,602,914.68
提取法定公益金                 5%         1,364,859.52      2,138,838.28
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利*                           5,243,040.00     15,888,000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润                           37,459,954.30     26,089,432.19
    *注:详见附注十、1资产负债表日后事项的调整事项。
    本年调整后年初未分配利润较2000年度审定的未分配利润51,040,173.22元减少了24,950,741.03元。其具体调整事项如下:
z                                                    调整金额
追溯调整固定资产减值准备                         -12,033,466.97
追溯调整在建工程减值准备                          -6,595,223.51
追溯调整多计资本化利息及其引起的多计提            -4,238,094.20
追溯调整误入资本公积的豁免税金及附加                 935,444.22
追溯调整住房周转金                                -6,837,859.12
其他会计差错更正*                                   -584,613.41
相应调整以前年度提取的法定盈余公积金               2,935,381.31
相应调整以前年度提取的法定公益金                   1,467,690.65
    *注:其他会计差错更正主要系调整以前年度漏计固定资产折旧而影响的净利润-749,246.06元。
    32. 主营业务收入与主营业务成本
    (1) 按主营业务性质列示如下:
                          本年数                               上年数
主营业务性质
              主营业务收入   主营业务成本   主营业务收入   主营业务成本
电力销售     249,178,620.46 150,962,743.27 183,976,130.69  85,346,019.82
勘察设计安装  20,998,193.62  16,767,848.28  16,066,152.84  12,769,449.52
广告设计制作  21,311,672.26   6,690,263.73  19,350,340.47   5,504,076.65
节水产品销售     203,213.25     155,700.28
其他             137,337.30      63,845.19     227,550.30     117,792.58
合计         291,829,036.89 174,640,400.75 219,620,174.30 103,737,338.57
    (2)前五名客户销售收入总额24,903,029.17元,占本年主营业务收入的8.53%。
    33.主营业务税金及附加
项目               计缴标准            本年数              上年数
城市维护建设税  流转税额的7%        2,113,845.09       1,957,530.35
交通建设附加    流转税额的4%-5%     1,148,310.87        -276,833.63
教育费附加      流转税额的3%          869,322.14       1,119,127.54
营业税          营业收入的3%-5%     1,126,857.59       1,117,982.52
文化事业建设费  广告收入的3%          264,604.23         107,264.94
合计                                5,522,939.92       4,025,071.72
    33. 其他业务利润
                         本年数                         上年数
项目
                收入            成本           利润              利润
工程承包   3,074,115.50    1,308,963.23    1,765,152.27       157,946.87
加工收入     125,044.69       32,009.98       93,034.71       -65,751.40
材料销售     666,350.23      577,574.06       88,776.17        50,816.87
租金收入     843,588.45       21,419.41      822,169.04       539,338.85
托管费*                                                     3,033,923.98
劳务运输      21,350.00        3,318.00       18,032.00       388,357.04
其他         390,522.85       86,000.28      304,522.57       802,259.71
合计       5,120,971.72    2,029,284.96    3,091,686.76     4,906,891.92
    *注:2000年度托管费收入系公司2000年上半年托管奉节三峡水利电力有限责任公司和重庆市万州区江南水电有限责任公司收取的托管费收入。2000年6月28日公司收购了上述公司,因此本年不存在对其进行托管,亦不存在收取托管费。
    35. 财务费用
项目                          本年数                上年数
利息支出                  18,194,109.85        20,006,416.67
减:利息收入                1,490,547.37         2,889,976.00
加:汇兑损失                                        21,367.50
减:汇兑收益
加:其他                       96,931.65            17,315.62
合计                      16,800,494.13        17,155,123.79
    36. 投资收益
项目                                    本年数                  上年数
年末调整的被投资公司购买日
后净利润净增减金额                                           -244,908.90
股权投资差额摊销*                   -1,472,121.91            -731,896.27
股权投资转让收益**                    -348,889.99            -302,345.51
计提或转回的短期投资跌价准
备***                               -1,102,007.62
合计                                -2,923,019.52          -1,279,150.68
    *注:详见附注五、8长期股权投资。
    **注:本年度公司将所持有的万州正方资源开发有限责任公司60%股权以120万元转让给重庆万州区沱口电力技术有限责任公司,产生投资收益515,798.15元;本年度公司将所持有的重庆市万州区天科通信有限公司45%的股权以零价格转让给万州区电力劳动服务总公司,产生投资损失864,688.14元。
    ***注: 详见附注五、2短期投资。
    1. 营业外收入
项目                               本年数                    上年数
股票发行期间存款利息收入*       1,515,944.21              1,515,944.24
罚金                              820,825.83                428,580.72
其他                              705,089.13                477,947.32
合计                            3,041,859.17              2,422,472.28
    *注:公司股票发行期间存款利息收入7,579,721.16元,自1997年按规定分5年平均计入营业外收入,本年摊销完毕。
    37. 营业外支出
项目                                   本年数              上年数
在建工程及固定资产减值              300,501.02          5,187,057.51
赔偿金                              758,488.67
住房周转金处理损失*               5,486,124.52
固定资产报废损失                  1,176,556.01
债务重组支出                        225,000.00          2,305,790.95
预计负债                                                4,000,000.00
其他                                540,348.21          2,153,546.06
合计                              3,000,893.91         19,132,519.04
    *注:住房周转金处理损失系根据住房周转金核算会计政策的变更,对2000年出售职工住房的损失原作为住房周转金核算的,在编制比较期间的会计报表时采用相同的会计政策,作为营业外支出计入当期损益。
    38. 支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
    (1) 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                       金额
重庆市万州电力总公司归还的借款                       17,000,000.00
广东白马集团归还借款                                  9,000,000.00
贴费                                                  5,362,459.22
农网改造资金归垫                                      3,273,924.62
银行存款利息收入                                      1,490,547.37
    (2)本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                      金额
重庆市万州电力总公司借款              40,500,000.00
退贴费                                 3,864,093.71
垫付农网资金                           2,897,454.03
    (3)本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                金额
移民专项拨款                   30,533,448.46
    六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1. 应收账款
    (1) 账龄分析及坏账准备列示如下:
                                 年初数
账              金额             比例(%)       坏账准备

1年以内     27,384,627.78        51.32%        1,369,231.39
1—2年       5,998,383.97        11.24%          599,838.40
2—3年       8,945,978.15        16.76%        1,789,195.63
3—4年       4,296,614.81         8.05%        1,718,645.92
4—5年       1,477,655.78         2.77%        1,034,359.05
5年以        5,260,165.54         9.86%        5,260,165.54
合计        53,363,426.03       100.00%       11,771,435.93

                                        年末数
账                  金额           比例(%)       坏账准备

1年以内         31,125,307.52       54.30%         609,632.29
1—2年           2,368,582.77        4.13%          91,881.18
2—3年           5,438,746.49        9.49%       1,087,749.30
3—4年           7,729,744.85       13.48%       2,891,897.94
4—5年           4,091,137.24        7.14%       2,513,796.07
5年以            6,568,204.31       11.46%       5,731,098.82
合计            57,321,723.18      100.00%      12,926,055.60
    (2)欠款金额前五名项目的总欠款金额为32,183,831.63元,占应收账款总额的56.15%。
    (3)无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    2.长期股权投资
    (1) 分项列示如下:
                           年初数                        年末数
项目
                   投资金额      减值准备      投资金额         减值准备
对子公司投资    106,048,073.87              149,528,521.31
对联营企业投资   24,727,688.14
合计            130,775,762.01              149,528,521.31
    (2)对子公司股权投资明细如下:
被投资单位名称           投资起止日期    占被投资单位       原始投资金额
                                         注册资本比例
重庆市万州区恒联实业公司                     100%           2,000,000.00
重庆三峡水利电力集团电力
工业设备安装公司                             100%          21,000,000.00
重庆市万州区建筑勘察工程
总公司                                       100%          20,000,000.00
奉节县三峡水利电力有限责
任公司                                     91.43%          34,165,400.00
重庆市万州区江南水电有限
责任公司                                   89.31%          15,728,300.00
成都源田现代节水有限责任
公司                                       86.39%          32,740,000.00
重庆公用站台设施投资开发
有限公司                                      60%          28,502,171.83
万州区康乐电力有限公司       30年             36%           7,200,000.00
    (3)报告期内无对子公司股权投资提取减值准备的情况。
    (4)按权益法核算的长期股权投资列示如下:
被投资单位名称       初始投资额    追加投资额   被投资单位权    分得的现
                                                益增减额        金红利额
重庆市万州区恒联
实业公司            2,000,000.00                -2,000,000.00
重庆三峡水利电力
集团电力工业设备   18,000,000.00  3,000,000.00    -456,133.28
重庆市万州区建筑
勘察工程总公司     15,000,000.00  5,000,000.00     610,661.09  300,000.00
奉节县三峡水利电
力有限责任公司     34,165,400.00                16,038,488.22
重庆市万州区江南
水电有限责任公司   15,728,300.00                -4,600,716.08
成都源田现代节水
有限责任公司       32,740,000.00                -1,595,630.48
重庆公用站台设施
投资开发有限公司   28,502,171.83                -9,460,965.88  639,035.93
万州区康乐电力有
限公司              7,200,000.00                -7,200,000.00

被投资单位名称              累计增减额

重庆市万州区恒联
实业公司                    -2,000,000.00
重庆三峡水利电力
集团电力工业设备              -456,133.28
重庆市万州区建筑
勘察工程总公司                 310,661.09
奉节县三峡水利电
力有限责任公司              16,038,488.22
重庆市万州区江南
水电有限责任公司            -4,600,716.08
成都源田现代节水
有限责任公司                -1,595,630.48
重庆公用站台设施
投资开发有限公司           -10,100,001.81
万州区康乐电力有
限公司                      -7,200,000.00
    (5)股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称          初始金额     形成原因     摊销期限   本年摊销额
奉节县三峡水利电力
有限责任公司         13,079,278.99   溢价收购       10年    1,307,927.90
重庆市万州区江南水
电有限责任公司        1,558,646.40   溢价收购       10年      155,864.64
成都源田现代节水有
限责任公司              499,761.99   溢价收购       10年        8,329.37
合计                 15,137,687.38                          1,472,121.91

被投资单位名称                摊余价值
奉节县三峡水利电力
有限责任公司                11,117,387.14
重庆市万州区江南水
电有限责任公司               1,324,849.44
成都源田现代节水有
限责任公司                     491,432.62
合计                        12,933,669.20
    3.主营业务收入和主营业务成本
                          本年数                       上年数
业务种类       主营业务收入   主营业务成本    主营业务收入  主营业务成本
电力销售      201,959,313.65 126,629,669.28  171,869,947.77 90,171,966.23
锅炉设计安装      952,297.51     811,190.25    1,207,709.90  1,423,773.11
其他              137,337.10      63,845.19      227,550.30    117,792.58
合计          203,048,948.26 127,504,704.72  173,305,207.97 91,713,531.92
    4.投资收益
项目                               本年数             上年数
年末调整的被投资公司购买日
后净利润净增减金额              5,193,466.85      -1,681,158.50
股权投资差额摊销               -1,472,121.91        -731,896.27
股权投资转让收益                 -348,889.99        -302,345.51
计提或转回短期投资跌价准备     -1,050,967.52
计提或转回的长期投资减值准

合计                            2,321,487.43      -2,715,400.28
    七、关联方关系及其交易
    1. 存在控制关系的关联方及交易
    (1) 存在控制关系的关联方(金额单位:人民币万元)
关联方名称             注册地点          注册资本       主营业务         
                                                                         
重庆市万州电力总
公司              重庆市万州区鸽子沟     4,144.80    发供电              
                  72号                                                   
重庆市水利电力产                                                         
业(集团)有限责任                                                         
公司              重庆市渝中区人民路123 34,598.00    发电、输变电、供电、
                  号附1号蒲田大厦20楼                供水、水资源开发
重庆市万州区恒联
实业公司          重庆市万州区鸽子沟       200.00    电力设备维修服务    
                  72号                                                   
重庆市万州恒联电                                                         
力开关厂          重庆市万州区太白路        30.00    生产销售高低压电器  
                  237号                              成套开关设备
重庆三峡水利电力
集团电力工业设备
安装公司          重庆市万州区君宅路     2,100.00    发电设备、锅炉安装  
                  54号
重庆市万州区建筑
勘察工程总公司    重庆市万州区白岩路     2,000.00    土木工程建筑、基础工
                  97号                               程勘察
重庆公用站台设施
投资开发有限公司  重庆市渝中区南纪门       580.00    站台设施建设、制作站
                  一巷49号                           台广告
重庆城市广告策划
代理有限公司      重庆市渝中区健康路        50.00    广告策划制作        
                  花园大厦B栋3楼
重庆新意广告有限
公司              重庆市渝中区健康路        38.00    广告设计制作        
                  花园大厦B栋3楼
重庆天地广告有限
公司              重庆市渝中区健康路       500.00    广告设计制作        
                  花园大厦B栋4楼
重庆市万州区江南
水电有限责任公司  重庆市万州区五桥镇     1,637.00    水力发电、供电、供水
奉节县三峡水利电
力有限责任公司    奉节县永安镇县政路     3,500.00    电力生产、供应      
                  四号
成都源田现代节水
有限责任公司      龙泉驿区龙泉镇驿都     3,790.00    生产销售现代节水系  
                  东路                               列产品

关联方名称                  与本企业      经济性质       法定
                              关系        或类型         代表
重庆市万州电力总                                        
公司                       母公司之         国有         王陶浪
                            母公司                       
重庆市水利电力产                                         
业(集团)有限责任                                         
公司                        母公司        有限公司       于和平
                                                        
重庆市万州区恒联                                        
实业公司                    子公司        有限公司        谭军
                                                          
重庆市万州恒联电                                          
力开关厂                   孙子公司       有限公司        刘辉
                                                        
重庆三峡水利电力                                        
集团电力工业设备                                        
安装公司                    子公司        有限公司       王天明
                                                        
重庆市万州区建筑                                        
勘察工程总公司              子公司        有限公司       业德新
                                                        
重庆公用站台设施                                        
投资开发有限公司            子公司        有限公司       蒋发文
                                                        
重庆城市广告策划                                        
代理有限公司               孙子公司       有限公司       李晓雁
                                                        
重庆新意广告有限                                        
公司                       孙子公司       有限公司       李晓雁
                                                        
重庆天地广告有限                                        
公司                       孙子公司       有限公司       蒋发文
                                                        
重庆市万州区江南                                        
水电有限责任公司            子公司        有限公司       范华忠
奉节县三峡水利电                                        
力有限责任公司              子公司        有限公司       姜孝安
                                                        
成都源田现代节水                                        
有限责任公司                子公司        有限公司       周本福
   (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位:人民币万元)
关联方名称                                   年初数 本年增加数 本年减少数   
重庆市万州电力总公司                       4,144.80                          
重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司    34,598.00                          
重庆市万州区恒联实业公司                     200.00                          
重庆市万州恒联电力开关厂                      30.00                          
重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司   1,800.00   300.00                 
重庆市万州区建筑勘察工程总公司             1,500.00   500.00                 
重庆公用站台设施投资开发有限公司             580.00                          
重庆城市广告策划代理有限公司                  50.00                          
重庆新意广告有限公司                          38.00                          
重庆天地广告有限公司                         500.00                          
重庆市万州区江南水电有限责任公司           1,637.00                          
奉节县三峡水利电力有限责任公司             3,500.00                          
成都源田现代节水有限责任公司               3,790.00                          

关联方名称                                       年末数
重庆市万州电力总公司                             4,144.80
重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司          34,598.00
重庆市万州区恒联实业公司                           200.00
重庆市万州恒联电力开关厂                            30.00
重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司         2,100.00
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                   2,000.00
重庆公用站台设施投资开发有限公司                   580.00
重庆城市广告策划代理有限公司                        50.00
重庆新意广告有限公司                                38.00
重庆天地广告有限公司                               500.00
重庆市万州区江南水电有限责任公司                 1,637.00
奉节县三峡水利电力有限责任公司                   3,500.00
成都源田现代节水有限责任公司                     3,790.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元)
关联方名称                          年初数                         
                                            本年增加   本年减少
                                      金额     比例                      
重庆市水利电力产业(集团)有限责任
公司                               3,362.00   21.16%                     
重庆市万州区恒联实业公司             200.00     100%                     
重庆市万州恒联电力开关厂*             30.00     100%                     
重庆三峡水利电力集团电力工业设备
安装公司                           1,800.00     100%   300.00            
重庆市万州区建筑勘察工程总公司     1,500.00     100%   500.00            
重庆公用站台设施投资开发有限公司     348.00      60%                     
重庆城市广告策划代理有限公司**       368.00      70%                     
重庆新意广告有限公司**               282.00      70%                     
重庆天地广告有限公司**             4,961.50   99.23%                     
重庆市万州区江南水电有限责任公司   1,462.00   89.31%                     
奉节县三峡水利电力有限责任公司     3,200.00   91.43%                     
成都源田现代节水有限责任公司       3,274.00          3,274.00            

关联方名称                                    年末数
                                         金额         比例
重庆市水利电力产业(集团)有限责任                   
公司                                   3,362.00      21.16%
重庆市万州区恒联实业公司                 200.00        100%
重庆市万州恒联电力开关厂*                 30.00        100%
重庆三峡水利电力集团电力工业设备                   
安装公司                               2,100.00        100%
重庆市万州区建筑勘察工程总公司         2,000.00        100%
重庆公用站台设施投资开发有限公司         348.00         60%
重庆城市广告策划代理有限公司**           368.00         70%
重庆新意广告有限公司**                   282.00         70%
重庆天地广告有限公司**                 4,961.50      99.23%
重庆市万州区江南水电有限责任公司       1,462.00      89.31%
奉节县三峡水利电力有限责任公司         3,200.00      91.43%
成都源田现代节水有限责任公司                         86.39%
    *注:重庆市万州恒联电力开关厂系公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司的全资子公司。
    **注:重庆城市广告策划代理有限公司、重庆新意广告有限公司、重庆新意广告有限公司系公司控股子公司公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司,上述公司的投资金额及持股比例均为公用站台设施投资开发有限公司对其的投资金额及持股比例。
    (4)存在控制关系的关联方交易
    a.2001年1月5日公司与重庆市万州电力总公司签订了《重庆市万州电力开发有限公司出资额转让协议》,将公司持有的重庆市万州电力开发有限公司35%的股权计2386.3万元按成本价转让给重庆市万州电力总公司。
    b. 2001年8月28日公司与重庆市万州电力总公司签订了《成都源田现代节水有限公司出资额转让协议》,公司以经重庆市财政局资产评估项目合规性审核通过的海南普诚华通资产评估事务所评估后的成都源田现代节水有限公司净资产为作价依据,以1739万元的价格收购了重庆市万州电力总公司持有的成都源田现代节水有限责任公司45.88%的股权。
    c.根据国家计委计基础(1998)2335号批准,公司之母公司重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司为重庆市地方电网区域农村电网改造项目法人,对项目的策划、资金筹措、建设实施、债务偿还和资产的保值增值全过程负责。公司属重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司农网改造项目的子项目实施单位,受其委托具体负责万州区农村电网的改造。万州区农网改造形成的资产属重庆水利电力产业(集团)有限责任公司所有。截止2001年12月31日,公司已代垫农网改造资金共计13,191,629.78元。
    (5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额(金额单位:人民币元)
                                                 占全部应收(付)款项余额                 
项目                             年末余额              的比例(%)                    
                           本年          上年       本年          上年
其他应收款                                        
重庆市水利电力产业                                
(集团)有限责任公司 13,935,743.95    310,557.47   6.09%           0.15%
重庆市万州电力总公司 52,668,989.53 27,664,424.53  23.00%          12.95%
其他应付款                                                        
重庆市万州电力总公司  1,320,831.30  1,379,983.74   1.44%           1.47%
    2. 不存在控制关系的关联方及交易
    (1) 不存在控制关系的关联方
关联方名称                                            与公司关系
万州区康乐电力有限公司                         联营公司
重庆市民安实业开发有限公司                     母公司之控股子公司
重庆市万州电力开发有限公司                     母公司之母公司之控股子公司
    (2)不存在控制关系的关联交易
    a.公司向不存在控制关系的关联方购电金额,明细如下:(金额单位:人民币元)
                                                   金额           
关联方名称                             2001年度             2000年度           
万州区康乐电力有限公司*             19,761,424.11         16,260,852.51
重庆市万州电力开发有限公司*          5,414,910.05          6,114,819.56
合计                                25,176,334.16         22,375,672.07
    *注:公司购买万州区康乐电力有限公司的电价参照同类火电厂上网电价执行,尖峰0.42元/度,平峰0.32元/度;低谷0.22元/度。
    公司购买重庆市万州电力开发有限公司鱼背山水电厂试运行期间的上网电价按照万市价工[97]135号文的小水电上网电价执行,尖、平峰0.20元/度,低谷0.08元/度。
    b.公司于2001年8月28日与重庆市民安实业开发有限公司签订了《成都源田现代节水有限公司出资额转让协议》,公司以经重庆市财政局资产评估项目合规性审核通过的海南普诚华通资产评估事务所评估后的成都源田现代节水有限公司净资产为作价依据,以1535万元的价格收购了重庆市民安实业开发有限公司持有的成都源田现代节水有限公司40.50%的股权。
    (3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额(金额单位:人民币元)
                                                                                       
项目                                      年末余额          
                                  本年                上年      
应收帐款                                                        
万州区康乐电力有限公司        9,207,052.24        10,413,076.01 
重庆市万州电力开发有限公司    2,175,619.58                      
其他应收款                                                      
万州区康乐电力有限公司       23,627,507.74        23,129,454.24 
重庆市万州电力开发有限公司   79,600,000.00        77,000,000.00 
其他应付款                                                      
重庆市民安实业开发有限公司    1,401,333.33         1,961,280.00 
重庆市万州电力开发有限公司    4,751,183.74        10,058,430.05 

                                 占全部应收(付)款项余额的                                 
项目                                     比例(%)         
                                  本年              上年
应收帐款                                          
万州区康乐电力有限公司           10.14%            11.83%
重庆市万州电力开发有限公司        2.40%           
其他应收款                                        
万州区康乐电力有限公司           10.32%            10.83%
重庆市万州电力开发有限公司       34.76%            36.04%
其他应付款                                        
重庆市民安实业开发有限公司        1.53%             2.08%
重庆市万州电力开发有限公司        5.18%            10.69%
    八、或有事项
    1.为其他单位提供债务担保:
    (1) 公司为重庆市万州电力开发有限公司向金融机构借款提供担保15,240万元,其中1280万元已逾期。其明细如下:
    a.1996年12月9日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市分行1300万元贷款提供信用担保,担保期限为1996年12月9日至2001年12月9日。已偿还540万元,现余760万元,已逾期;
    b.1997年7月29月为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市分行营业部1400万元贷款提供信用担保,担保期限为1997年8月1日至2002年8月1日。
    c.1997年12月29日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市营业部借款1800万元提供连带责任担保,担保期限6年;
    d.1998年1月6日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农行万县市分行营业部1000万元贷款提供信用担保,担保期限为1998年1月6日至2003年6月5日;
    e.1998年5月13日为重庆市万州电力开发有限公司提供4200万元信用担保,其中中国银行万州区分行1500万元,担保期限1年,实际担保900万元,已偿还380万元,尚余520万元,现已逾期。其余担保因借款偿还已解除担保;
    f.1998年12月8日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万州分行营业部1000万元贷款提供信用担保,担保期限为1998年12月8日至2004年1月8日。
    g.1999年3月8日为重庆市万州电力开发有限公司向建设银行申请基本建设5000万元贷款提供信用担保,贷款期限5年。
    h.1999年9月15日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万州分行营业部1000万元贷款提供信用担保,担保期限为1999年9月15日至2004年9月15日。
    i.2000年6月5日为重庆市万州电力开发有限公司向重庆市万州区五桥农村信用合作联社2760万元贷款提供信用担保,担保期限为2000年6月5日至2003年6月4日。
    (2)2001年12月30日为成都源田现代节水有限责任公司向中国光大银行成都支行借款600万元提供担保。担保期限自2001年12月29日至2004年12月29日。同时,公司与成都源田现代节水有限责任公司签订了《反担保合同》,由成都源田现代节水有限责任公司以其拥有的设备(价值共计760万元)为公司提供反担保。
    3. 未决诉讼或仲裁:
    (1) 公司于1995年11月1日为四川三峡果汁厂向中国农业银行万县市龙宝区支行限额贷款1000万元提供担保。从1996年至1998年1月,四川三峡果汁厂陆续向中国农业银行万县市龙宝区支行借款本金累计达990万元。2000年3月15日,中国农业银行重庆市分行与中国长城资产管理公司重庆办事处签订《剥离收购不良资产协议书》,将四川三峡果汁厂所欠中国农业银行的债务于2000年6月7日起转移给中国长城资产管理公司。由于四川三峡果汁厂已于2000年9月依法宣告破产还债,中国长城资产管理公司重庆办事处于2000年12月26日向公司发出《关于归还贷款本息1440万元的催告函》,要求公司对上述担保贷款的本息共计1440万元承担保证责任。2000年度公司根据与有关各方的协商情况和《企业会计准则--或有事项》的要求,预计负债4,000,000.00元。2001年3月8日中国长城资产管理公司重庆办事处向重庆市第二中级人民法院提起民事诉讼,要求法院判令公司承担重庆三峡果汁厂债务的连带责任,给付欠款999万元及其资金利息。由于重庆三峡果汁厂破产还债一案尚未终结,且公司已以重庆三峡果汁厂债权人的身份向法院申报了债权,公司的债权能否获得清偿及清偿额度不能确定。审理此案的重庆市第二中级人民法院于2001年7月作出裁定,本案中止诉讼。因此本年未再增加预计负债。
    (2) 公司本期购入的子公司成都源田现代节水有限责任公司(其前身系成都川力微灌有限公司)于2000年9月23日与瑞士SWISSCAB S.A公司签订了《灌溉管生产装置购买合同》,合同总价为瑞士法朗1,375,000.00。公司本期购入该公司后对灌溉产品销售市场进行了调研,发现其市场已趋饱和,因此公司认为购入此设备所产生的效益不大,欲解除合同,根据合同相关约定,公司将承担相应的违约责任,现双方正在协商当中。
    除上述事项外,截止2001年12月31日,公司没有需要披露的重大或有事项。
    九、承诺事项
    截止2001年12月31日,公司有如下承诺事项根据公司同重庆谊德实业有限公司签订的《重庆市商品房预售合同》,公司以按揭方式预购商品房1362平方米,总计价款6,537,600.00元。截止至2001年12月31日,公司已支付购房款2,186,931.66元,尚欠4,350,668.34元,根据协议应在未来14年内付清。
    除上述事项外,截止2001年12月31日,公司没有需要披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    1.资产负债表日后事项的调整事项
    根据公司第三届第十次董事会决定,公司2001年度预分配方案如下:按2001年度净利润的10%提取法定盈余公积金2,387,449.46元,按净利润的5%提取法定公益金1,364,859.52元,当年可供股东分配利润为16,613,562.11元,加上年初未分配利润26,089,432.19元,共计可供分配利润42,702,994.30元;以公司截止2001年12月31日总股本174,768,000.00股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利0.3元(含税),派发现金红利总额为5,243,040.00元(含税)。
    2.资产负债表日后事项的非调整事项
    (1) 根据渝价电[2002]13号《通知》精神,为确保农村电网改造还贷资金来源,决定从2002年1月抄见电量起,按照《国家计委关于在“九五”期间继续征收电力建设基金的通知》规定的征收标准及范围,在公司现行电价中按每千瓦时用电量2分(含税)开征农网还贷基金。按公司及控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司、奉节县三峡水利电力有限责任公司现有售电量,扣除按规定应免征范围电量测算,预计开征农网还贷资金后,公司每年将减少利润约790万元,该部分资金将全部作为农网还贷基金按规定专户专储。
    (2) 公司分别于2002年1月22日、2002年2月6日收回委托全资子公司重庆市万州区恒联实业公司进行的股票投资款2000万元。
    (3) 根据奉节县人民政府奉节府办函[2001]55号《奉节县人民政府办公室关于同意县铁合金厂关闭一次性补偿销号的批复》相关规定,奉节县人民政府于2002年将奉节县铁合金厂的补偿款4,400,000.00元于2002年2月6日划拨给了控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司。
    除上述事项外,截止2002年2月26日,公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项。
    十二、其他重要事项
    1. 公司第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司于2001年12月19日与北京泰跃房地产开发有限责任公司签订了《股权转让协议书》,重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司将其持有的公司国家股3698.2万股(占公司总股本的21.16%)按每股3.08元转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司。转让总价款为11,390.456万元。根据协议约定,北京泰跃房地产开发有限责任公司已于2002年1月16日向产业集团支付了此次股权转让的保证金1,139.0456万元。截止2002年2月26日,双方正按国家有关规定,向国家财政部报批有关手续。
    2. 根据国家关于农村电力体制改革的相关规定及国经贸电力(1999)294号文件精神,公司系万州供电区域所辖农村电管站的收编主体,对管辖区域内的电管站原则上采取零兼并。根据万州的实际情况,原电管站的电网资产已达到网改要求的,收编后不再改造,收编时给予确认,收编后由公司统一归还欠款。原电管站能继续使用的资产,公司准备委托中介机构对该部分资产进行评估后入帐(预计资产达140万元),并核销相应的负债。按计委要求,农电管理体制改革预计在2002年底完成,由于有少数地方小水电及电管站的收编工作还在进行中,因此未能及时将资产评估入账,待收编工作全面结束后一并评估处理入账。原电管站的售电收入,收编后统一归公司所有,若无新增减因素,其供电量与收编前相比并无变化。在供电上,因原公司批发销售给电管站,收编后改为公司直供用户。
    3. 小江电站系公司万州供电公司下属水力发电厂。根据长江勘测规划设计研究院关于《长江三峡工程库区重庆万州区小江电站淹没补偿有关问题的复核报告》,小江电站主体属二期水位淹没对象,预计将于2002年被淹没。截止2001年12月31日小江电站主体资产净值为2,124.98万元。
    4. 2001年12月28日重庆市万州区财政局下发《关于对三峡水利电力(集团)股份有限公司〈关于弥补2001年火电亏损的请示〉的批复》(万财工[2001]26号文),万州区政府决定从2001年起不再对公司实行火电亏损补贴。取消补贴后,根据公司火电厂实际上网电量及火电单位成本与售电单价之间的差额计算,从2001年起以后年度公司每年将因此减少利润1000万元左右。
    5. 公司2001年临时股东大会决定改造所属沱口电厂2×65吨煤粉炉为循环流化床垃圾焚烧炉。该项目计划2001年4月开工,2001年11月完工。至今,该项目尚未开工,其原因系2000年8月该项目通过国家经贸委立项后,国家经贸委于2000年9月7日发布的《资源综合利用电厂(机组)认定管理办法》要求,垃圾发电项目要以垃圾为主燃料,掺煤不能超过20%,这与原方案中以燃煤为主,掺烧部分城市生活垃圾不符。对此,专家评审认为:其一,要以垃圾焚烧为主、污染排放标准比以燃煤为主的污染排放标准严格得多,该项目设计难以达到;其二,万州区城市垃圾量不能满足以垃圾为主燃料的焚烧发电。2002年3月15--16日,公司召开了第三届董事会第十次会议,会议通过了决定投资2310万元对沱口发电厂进行循环流化床锅炉技术改造,并将该议案提交股东大会审批,同时报请股东大会批准取消原改造沱口发电厂2×65吨煤粉炉为循环流化床垃圾焚烧炉的项目。
    6. 2001年1月5日,公司与重庆市万州电力总公司签订了《重庆市万州电力开发有限公司出资额转让协议》,将公司持有的重庆市万州电力开发有限公司35%的股权计2386.30万元按成本价转让给重庆市万州电力总公司。此项转让已经公司2001年临时股东大股审议通过。截止2001年12月31日,公司尚未收到此项股权转让款18,863,000.00元。重庆市万州电力开发有限公司于2002年3月4日完成了工商变更。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    公司法定代表人:邹小剑
    主管会计工作的公司负责人: 汪曦
    公司会计机构负责人:杨红敏

    合并资产负债表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司  2001年12月31日  单位:人民币元
资产                      附注编号        年初数           年末数
流动资产:
货币资金                    注1      131,478,764.25   120,035,936.36
短期投资                    注2       39,998,523.42    41,883,056.64
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                    注3       68,287,226.09    66,016,581.60
其他应收款                  注3      184,858,313.99   197,480,650.50
预付账款                    注4        4,656,894.69     5,323,939.20
应收补贴款                  注5       10,340,600.00    10,340,600.00
存货                        注6       12,657,584.21    27,320,168.62
待摊费用                                 672,333.38       744,054.22
一年内到期的长期债权投资    注7          314,100.00       209,400.00
其他流动资产                             -54,953.67
流动资产合计                         453,209,386.36   469,354,387.14
长期投资:
长期股权投资                注8       39,317,919.09    16,433,669.20
其中:合并价差              注8       13,906,029.12    12,933,669.20
长期债权投资                注9          209,400.00
长期投资合计                          39,527,319.09    16,433,669.20
固定资产:
固定资产原价                注10     765,681,232.91   842,009,283.10
减:累计折旧                注10     185,767,416.23   219,645,143.36
固定资产净值                         579,913,816.68   622,364,139.74
减:固定资产减值准备        注10      47,724,602.88    56,312,418.07
固定资产净额                         532,189,213.80   566,051,721.67
工程物资
在建工程                    注11      41,292,470.77    43,553,589.60
固定资产清理                              38,653.09
固定资产合计                         573,520,337.66   609,605,311.27
无形资产及其他资产:
无形资产                    注12      38,533,936.31    36,736,002.56
长期待摊费用                注13       2,238,739.92     3,904,644.58
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                40,772,676.23    40,640,647.14
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           1,107,029,719.34 1,136,034,014.75
负债和股东权益            附注编号        年初数           年末数
流动负债:
短期借款                    注14     146,470,000.00   112,500,000.00
应付票据                    注15                        2,500,000.00
应付账款                    注16      14,849,851.65    12,752,892.10
预收账款                    注16       9,530,031.64    20,916,328.13
应付工资                    注17       8,118,941.00     8,356,615.49
应付福利费                             3,320,557.08     4,867,617.28
应付股利                    注18       1,488,000.00     6,733,734.87
应交税金                    注19      12,782,049.46     4,014,124.02
其他应交款                  注20         906,142.93       977,898.39
其他应付款                  注16      94,108,989.36    91,693,121.25
预提费用                                  50,000.00       493,035.32
预计负债                    注21       4,000,000.00     4,000,000.00
一年内到期的长期负债        注22      90,962,862.50    36,500,000.00
其他流动负债

流动负债合计                         386,587,425.62   306,305,366.85
长期负债:
长期借款                    注23      85,730,660.00   143,232,159.04
应付债券
长期应付款
专项应付款                  注24     115,340,000.00   144,740,000.00
其他长期负债                注25       6,621,084.02     6,621,084.02
长期负债合计                         207,691,744.02   294,593,243.06
递延税项:
递延税款贷项

负债合计                             594,279,169.64   600,898,609.91
少数股东权益                          17,232,540.57    23,416,845.46
股东权益:
股本                        注27     174,768,000.00   174,768,000.00
资本公积                    注28     267,277,908.68   268,474,684.31
盈余公积                    注29      27,547,300.91    31,299,609.89
其中:法定公益金            注29       9,407,354.26    10,772,213.78
未确认投资损失              注30        -164,632.65      -283,689.12
未分配利润                  注31      26,089,432.19    37,459,954.30
股东权益合计                         495,518,009.13   511,718,559.38
负债和股东权益总计                 1,107,029,719.34 1,136,034,014.75
    公司法定代表人:邹小剑  主管会计工作的公司负责人:汪曦  会计机构负责人:杨红敏

    合并利润及利润分配表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司  2001年度  单位:人民币元
项目                                     附注编号      本年数
一、主营业务收入                           注32   291,829,036.89
减:主营业务成本                           注32   174,640,400.75
主营业务税金及附加                         注33     5,522,939.92
二、主营业务利润                                  111,665,696.22
加:其他业务利润                           注34     3,091,686.76
减:营业费用                                        2,653,780.70
管理费用                                           64,179,676.53
财务费用                                   注35    16,800,494.13
三、营业利润                                       31,123,431.62
加:投资收益                               注36    -2,923,019.52
补贴收入
营业外收入                                 注37     3,041,859.17
减:营业外支出                             注38     3,000,893.91
四、利润总额                                       28,241,377.36
减:少数股东损益                                    1,128,737.02
加:未确认的投资损失                                  119,056.47
减:所得税                                          6,865,825.72
五、净利润                                         20,365,871.09
加:年初未分配利润                                 26,089,432.19
其他转入
六、可供分配的利润                                 46,455,303.28
减:提取法定盈余公积                                2,387,449.46
提取法定公益金                                      1,364,859.52
七、可供投资者分配的利润                           42,702,994.30
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                      5,243,040.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                     37,459,954.30

项目                                                   上年数
一、主营业务收入                                  219,620,174.30
减:主营业务成本                                  103,737,338.57
主营业务税金及附加                                  4,025,071.72
二、主营业务利润                                  111,857,764.01
加:其他业务利润                                    4,906,891.92
减:营业费用                                        3,091,051.69
管理费用                                           51,621,543.33
财务费用                                           17,155,123.79
三、营业利润                                       44,896,937.12
加:投资收益                                       -1,279,150.68
补贴收入                                           10,220,000.00
营业外收入                                          2,422,472.28
减:营业外支出                                     19,132,519.04
四、利润总额                                       37,127,739.68
减:少数股东损益                                     -163,396.21
加:未确认的投资损失                                  164,632.65
减:所得税                                          8,207,555.66
五、净利润                                         29,248,212.88
加:年初未分配利润                                 18,470,972.27
其他转入
六、可供分配的利润                                 47,719,185.15
减:提取法定盈余公积                                3,602,914.68
提取法定公益金                                      2,138,838.28
七、可供投资者分配的利润                           41,977,432.19
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                     15,888,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                     26,089,432.19
    补充资料:
    项目                                 附注编号      本年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益      注36      -348,889.99
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额      注18      -300,501.02
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                            注38       225,000.00
6、其他

    项目                                               上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                -302,345.51
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额              -5,187,057.51
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                                     2,305,790.95
6、其他
    公司法定代表人:邹小剑  主管会计工作的公司负责人:汪曦  会计机构负责人:杨红敏

    合并现金流量表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司  2001年度  单位:人民币元
项目                                             附注编号      金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              314,739,592.83
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                     注39    67,788,188.73
现金流入小计                                              382,527,781.56
购买商品、接受劳务支付的现金                              131,423,981.70
支付给职工以及为职工支付的现金                             60,029,136.96
支付的各项税费                                             48,636,966.57
支付的其他与经营活动有关的现金                     注39    76,305,641.27
现金流出小计                                              316,395,726.50
经营活动产生的现金流量净额                                 66,132,055.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        5,354,982.27
取得投资收益所收到的现金                                      180,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额                                                  454,268.00
收到的其他与投资活动有关的现金                     注39    37,362,208.64
现金流入小计                                               43,351,458.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金                                                   50,451,732.82
投资所支付的现金                                           21,951,040.10
支付的其他与投资活动有关的现金                                295,683.63
现金流出小计                                               72,698,456.55
投资活动产生的现金流量净额                                -29,346,997.64
三、筹建活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                          192,542,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                371,602.00
现金流入小计                                              192,913,602.00
偿还债务所支付的现金                                      222,870,363.46
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       18,194,109.85
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 77,014.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                              241,141,487.31
筹资活动产生的现金流量净额                                -48,227,885.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -11,442,827.89
补充资料                                         附注编号      金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     20,365,871.09
加:少数股东损益                                            1,128,737.02
计提的资产减值准备                                          8,077,068.38
固定资产折旧                                               35,715,954.36
无形资产摊销                                                1,836,053.75
长期待摊费用摊销                                            1,035,068.98
待摊费用减少(减:增加)                                      -71,720.84
预提费用增加(减:减少)                                      443,035.32
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)                               -295,655.00
固定资产报废损失                                            1,176,556.01
财务费用                                                   18,194,109.85
投资损失(减:收益)                                        2,923,019.52
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -5,999,585.91
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -20,607,942.92
经营性应付项目的增加(减:减少)                            2,330,541.92
其他                                                         -119,056.47
经营活动产生的现金流量净额                                 66,132,055.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            120,035,936.36
减:现金的期初余额                                        131,478,764.25
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -11,442,827.89
    公司法定代表人:邹小剑  主管会计工作的公司负责人:汪曦  会计机构负责人:杨红敏

    资产负债表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司  2001年12月31日  单位:人民币元
资产                      附注编号    年初数           年末数
流动资产:
货币资金                           113,294,636.20    74,429,609.18
短期投资                                              1,942,656.00
应收票据
应收股利                               639,035.93       639,035.93
应收利息
应收账款                    注1     41,591,990.10    44,395,667.58
其他应收款                         145,947,791.10   159,489,202.84
预付账款                             2,322,942.57       474,328.37
应收补贴款                          10,340,600.00    10,340,600.00
存货                                 5,005,907.18     6,399,003.41
待摊费用                                17,459.51       128,985.93
一年内到期的长期债权投资               314,100.00       209,400.00
其他流动资产                           -84,270.24
流动资产合计                       319,390,192.35   298,448,489.24
长期投资:
长期股权投资                注2    130,775,762.01   149,528,521.31
其中:股权投资差额
长期债权投资                           209,400.00
长期投资合计                       130,985,162.01   149,528,521.31
固定资产:
固定资产原价                       617,793,629.56   662,524,098.66
减:累计折旧                       138,102,150.20   162,815,122.37
固定资产净值                       479,691,479.36   499,708,976.29
减:固定资产减值准备                46,449,839.89    56,011,917.05
固定资产净额                       433,241,639.47   443,697,059.24
工程物资
在建工程                            37,558,840.33    30,550,796.75
固定资产清理
固定资产合计                       470,800,479.80   474,247,855.99
无形资产及其他资产:
无形资产                             8,880,755.67     8,682,151.51
长期待摊费用                            91,671.21     1,819,071.71
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               8,972,426.88    10,501,223.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           930,148,261.04   932,726,089.76
负债和股东权益            附注编号    年初数           年末数
流动负债:
短期借款                           116,200,000.00    83,200,000.00
应付票据                                              2,500,000.00
应付账款                             8,291,822.45     6,374,884.14
预收账款                               644,166.60     1,589,687.94
应付工资                             2,025,776.28     3,579,767.16
应付福利费                           1,559,933.07     2,100,790.39
应付股利                             1,488,000.00     6,731,040.00
应交税金                             8,475,907.44     2,097,368.73
其他应交款                             432,306.70       871,239.52
其他应付款                          41,704,208.18    44,685,060.68
预提费用                                50,000.00       231,598.86
预计负债                             4,000,000.00     4,000,000.00
一年内到期的长期负债                49,700,000.00    25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                       234,572,120.72   182,961,437.42
长期负债:
长期借款                            78,730,660.00   109,350,668.34
应付债券
长期应付款
专项应付款                         116,215,551.52   123,464,448.48
其他长期负债                         4,947,287.02     4,947,287.02
长期负债合计                       199,893,498.54   237,762,403.84
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                           434,465,619.26   420,723,841.26
少数股东权益
股东权益:
股本                               174,768,000.00   174,768,000.00
资本公积                           267,277,908.68   268,474,684.31
盈余公积                            26,068,837.50    29,123,718.15
其中:法定公益金                     8,689,612.50     9,707,906.05
未确认的投资损失
未分配利润                          27,567,895.60    39,635,846.04
股东权益合计                       495,682,641.78   512,002,248.50
负债和股东权益总计                 930,148,261.04   932,726,089.76
    公司法定代表人:邹小剑  主管会计工作的公司负责人:汪曦  会计机构负责人:杨红敏

    利润及利润分配表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司  2001年度  单位:人民币元
项目                                     附注编号     本年数
一、主营业务收入                           注3    203,048,948.26
减:主营业务成本                           注3    127,504,704.72
主营业务税金及附加                                  3,147,613.14
二、主营业务利润                                   72,396,630.40
加:其他业务利润                                    1,477,439.77
减:营业费用                                          466,444.13
管理费用                                           37,687,567.49
财务费用                                           13,586,066.31
三、营业利润                                       22,133,992.24
加:投资收益                               注4      2,321,487.43
补贴收入
营业外收入                                          1,994,094.09
减:营业外支出                                      1,916,035.65
四、利润总额                                       24,533,538.11
减:少数股东损益
加:未确认的投资损失
减:所得税                                          4,167,667.02
五、净利润                                         20,365,871.09
加:年初未分配利润                                 27,567,895.60
其他转入
六、可供分配的利润                                 47,933,766.69
减:提取法定盈余公积                                2,036,587.10
提取法定公益金                                      1,018,293.55
七、可供投资者分配的利润                           44,878,886.04
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                      5,243,040.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                     39,635,846.04

项目                                                  上年数
一、主营业务收入                                  173,305,207.97
减:主营业务成本                                   91,713,531.92
主营业务税金及附加                                  2,259,956.18
二、主营业务利润                                   79,331,719.87
加:其他业务利润                                    4,485,731.15
减:营业费用                                          453,540.03
管理费用                                           32,995,111.71
财务费用                                           13,169,412.46
三、营业利润                                       37,199,386.82
加:投资收益                                       -2,715,400.28
补贴收入                                           10,220,000.00
营业外收入                                          2,160,057.83
减:营业外支出                                     12,170,886.31
四、利润总额                                       34,693,158.06
减:少数股东损益
加:未确认的投资损失
减:所得税                                          5,444,945.18
五、净利润                                         29,248,212.88
加:年初未分配利润                                 18,594,914.66
其他转入
六、可供分配的利润                                 47,843,127.54
减:提取法定盈余公积                                2,924,821.29
提取法定公益金                                      1,462,410.65
七、可供投资者分配的利润                           43,455,895.60
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                     15,888,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                     27,567,895.60
    补充资料:
项目                                     附注编号     本年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                -348,889.99
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                                       225,000.00
6、其他

项目                                                  上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                -302,345.51
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额              -5,187,057.51
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                                     1,287,375.71
6、其他
    公司法定代表人:邹小剑  主管会计工作的公司负责人:汪曦  会计机构负责人:杨红敏

    现金流量表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司  2001年度  单位:人民币元
项目                                             附注编号      金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              242,079,975.21
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                             54,588,799.34
现金流入小计                                              296,668,774.55
购买商品、接受劳务支付的现金                               92,228,962.82
支付给职工以及为职工支付的现金                             38,080,283.39
支付的各项税费                                             36,545,695.79
支付的其他与经营活动有关的现金                             86,795,486.51
现金流出小计                                              253,650,428.51
经营活动产生的现金流量净额                                 43,018,346.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        5,354,982.27
取得投资收益所收到的现金                                      300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额                                                  326,268.00
收到的其他与投资活动有关的现金                             10,522,700.70
现金流入小计                                               16,503,950.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金                                                   30,823,330.46
投资所支付的现金                                           26,350,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                295,573.03
现金流出小计                                               57,468,903.49
投资活动产生的现金流量净额                                -40,964,952.52
三、筹建活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                          146,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                371,602.00
现金流入小计                                              146,371,602.00
偿还债务所支付的现金                                      172,476,991.66
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       14,813,030.88
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                              187,290,022.54
筹资活动产生的现金流量净额                                -40,918,420.54
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -38,865,027.02
补充资料                                         附注编号      金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     20,365,871.09
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                          6,035,985.96
固定资产折旧                                               25,950,206.34
无形资产摊销                                                  198,604.16
长期待摊费用摊销                                              188,201.30
待摊费用减少(减:增加)                                     -111,526.42
预提费用增加(减:减少)                                      181,598.86
处置固定资产、无形资产和                                               -
其他长期资产的损失(减:收益)                               -253,125.00
固定资产报废损失                                              823,430.03
财务费用                                                   14,813,030.88
投资损失(减:收益)                                       -2,321,487.43
递延税款贷项(减:借项)                                               -
存货的减少(减:增加)                                       -885,021.04
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -23,058,805.63
经营性应付项目的增加(减:减少)                            1,091,382.94
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 43,018,346.04
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             74,429,609.18
减:现金的期初余额                                        113,294,636.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -38,865,027.02
    公司法定代表人:邹小剑  主管会计工作的公司负责人:汪曦  会计机构负责人:杨红敏


          重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司关于2001年年度报告的补充公告 
 
    根据有关要求,现就本公司受中国证监会立案调查情况在公司2001年年度报告“重大事项”中补充公告如下:
    1999年4月国家审计署成都特派办对本公司关联公司万州区电力开发有限公司(以下简称:万州公司)进行水利建设专项资金审计时延伸审计至本公司,认为本公司1994-1998年间向万州公司收取的移民资金占用费、垫资利息3072.52万元等行为,违反了国家有关规定。根据审计要求,本公司2000年3月14日召开的第二届董事会第十四次会议决定就上述款项采用追溯调整法调减以前年度损益,其资金已归还万州公司。对此,中国证监会于2000年3月对本公司及时任董事进行了立案调查,并于2000年12月,应本公司及时任董事的要求对本公司的问题举行了听证会。至今尚无结论。
    特此补充公告。

                         重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                               2002年4月3日