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2019年11月22日 星期五

三峡水利(600116)公告正文

三峡水利:2012年半年度报告

公告日期:2012-07-20

重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
               600116
         2012 年半年度报告
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                           600116
                                            目           录一、重要提示 ......................................................................... 1二、公司基本情况 ..................................................................... 1三、股本变动及股东情况 ............................................................... 3四、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 4五、董事会报告 ....................................................................... 5六、重要事项 ......................................................................... 9七、财务会计报告 .................................................................... 15八、备查文件目录 .................................................................... 15
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                       600116一、重要提示(一)公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
      载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
      任。(二)公司全体董事均亲自出席了本次董事会。(三)本半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人叶建桥先生,主管会计工作负责人陈明兵先生及会计机构负责人杨红敏女士声
      明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五)公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。(六)公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。二、公司基本情况(一)公司信息
    公司的法定中文名称                                    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                                三峡水利
                                                      Chongqing Three Gorges Water Conservancy and公司的法定英文名称
                                                      Electric Power Co.,Ltd.
    公司的法定英文名称缩写                                TGWC
    公司法定代表人                                        叶建桥(二)联系人和联系方式
                                             董事会秘书                       证券事务代表
    姓名                              陈丽娟                             王静
                                  重庆市渝中区邹容路 68 号大都       重庆市渝中区邹容路 68 号大都联系地址
                                  会商厦 3611                        会商厦 3611
    电话                              023-63801161                       023-63801161
    传真                              023-63801165                       023-63801165
    电子信箱                          sxsl600116@163.com                 sxsl600116@163.com(三)基本情况简介
    注册地址                                              重庆市万州区高笋塘 85 号
    注册地址的邮政编码                                    404000
                                                      重庆办公地址:重庆市渝中区邹容路 68 号大都会
    办公地址                                              商厦 3611;万州办公地址:重庆市万州区高笋塘
                                                      85 号
                                                      重庆办公地址邮编 400010;万州办公地址邮编办公地址的邮政编码
                                                      404000
    公司国际互联网网址                                    http://www.cqsxsl.com
    电子信箱                                              sxsl600116@163.com(四)信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                            《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                http://www.sse.com.cn
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                         600116
    公司年度报告备置地点                                   重庆市渝中区邹容路 68 号大都会商厦 3611(五)公司股票简况
                                             公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所           股票简称             股票代码           变更前股票简称
    A股              上海证券交易所            三峡水利             600116(六)公司主要财务指标和主要财务会计数据
    1、主要会计数据和财务指标
                                                                      单位:元          币种:人民币
                                                                                  本报告期末比上年度
                                    本报告期末                上年度期末
                                                                                      期末增减(%)
    总资产                            3,013,294,628.83          2,890,995,299.74                         4.23
    所有者权益(或股东权益)          1,020,950,232.35          1,013,229,297.43                         0.76归属于上市公司股东的每
                                                 3.82                      3.79                      0.79股净资产(元/股)
                                                                                  本报告期比上年同期
                                报告期(1-6 月)              上年同期
                                                                                        增减(%)
    营业利润                              38,022,521.07            -6,452,746.91                     不适用
    利润总额                              41,786,615.02             3,909,318.16                     968.90归属于上市公司股东的净
                                      34,474,254.92             4,238,284.74                     713.40利润归属于上市公司股东的扣
                                      29,103,389.15            -4,735,486.01                     不适用除非经常性损益的净利润
    基本每股收益(元)                                 0.13                      0.02                  550.00扣除非经常性损益后的基
                                                 0.11                     -0.02                  650.00本每股收益(元)
    稀释每股收益(元)                                 0.13                      0.02                  550.00
    加权平均净资产收益率(%)                          3.36                      0.43       增加 2.93 个百分点经营活动产生的现金流量
                                      44,738,433.32            19,709,147.50                     126.99净额每股经营活动产生的现金
                                                 0.17                      0.07                  142.86流量净额(元)
    2、非经常性损益项目和金额
                                                                          单位:元       币种:人民币
                 非经常性损益项目                                              金额非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的
                                                                                           -104,480.37冲销部分计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定                                            1,153,572.93量持续享受的政府补助除外
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,                                            5,418,328.27
         重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                            600116
       持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
       值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
       负债和可供出售金融资产取得的投资收益
       除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                          350,010.61
       所得税影响额                                                                                 -942,230.60
       少数股东权益影响额(税后)                                                                   -504,335.07
                                 合计                                                              5,370,865.77
         三、股本变动及股东情况
         (一)股份变动情况表
             报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
         (二)股东情况
             1、股东数量
                                                                                                  单位:股
    报告期末股东总数                                                                                       64,092(户)
                                                  前十名股东持股情况
                                                持 股                                        持有有限
                                                                                                           质押或冻结
    股东名称                        股东性质        比 例    持股总数         报告期内增减       售条件股
                                                                                                           的股份数量
                                                (%)                                          份数量
    重庆中节能实业有限责任公司      国家             13.82      36,982,000                   0             0              0
    水利部综合开发管理中心          国家             12.24      32,736,000                   0             0              0
    新华水力发电有限公司            国有法人          7.47      20,000,000                   0    20,000,000              0
    新华水利水电投资公司            国有法人          2.62       7,000,000                   0             0              0
    上海星河数码投资有限公司        其他              2.21       5,916,900         -3,965,501              0              0长江水利水电开发总公司(湖
                                国有法人          2.07       5,531,241                   0             0              0北)
    四川省长平机械厂                其他              0.41       1,100,000                   0             0              0重庆三峡水利电力(集团)股
                                其他              0.31          838,500          -20,100               0              0份有限公司职工持股会
    朱孝祖                          国内自然人        0.18          468,564                  0             0              0
    曾庆荣                          国内自然人        0.17          465,100         +465,100               0              0
                                             前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                                      持有无限售条件股份数量                                     股份种类
    重庆中节能实业有限责任公司                                      36,982,000                           人民币普通股
    水利部综合开发管理中心                                          32,736,000                           人民币普通股
    新华水利水电投资公司                                             7,000,000                           人民币普通股
    上海星河数码投资有限公司                                         5,916,900                           人民币普通股
    长江水利水电开发总公司(湖北)                                   5,531,241                           人民币普通股
    四川省长平机械厂                                                 1,100,000                           人民币普通股
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限
                                                                     838,500                           人民币普通股
    公司职工持股会
      重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                            600116
    朱孝祖                                                           468,564                             人民币普通股
    曾庆荣                                                           465,100                             人民币普通股陕西省国际信托股份有限公司-财
                                                                 453,870                             人民币普通股富2号
                                     (1)水利部综合开发管理中心系重庆中节能实业有限责任公司股东。
                                     (2)水利部综合事业局负责对水利部综合开发管理中心的管理;新华水利水电投资
                                     公司为水利部综合事业局的全资子公司;新华水力发电有限公司为新华水利水电投上述股东关联关系或一致行动关系
                                     资公司的全资子公司。的说明
                                     (3)水利部综合开发管理中心及其关联单位与长江水利水电开发总公司(湖北)同
                                     系水利部直属企事业单位。
                                     (4)除上述情况外,其他股东之间未知有关联关系或一致行动人关系。
      前十名有限售条件股东持股数量及限售条件                                   单位:股
    序     有限售条件   持有的有限售条         有限售条件股份可上市
    号     股东名称     件股份数量                     交易情况                            限售条件
                                                             新增可上市交
                                        可上市交易时间
                                                             易股份数量
    1      新华水力发                                                         自登记托管起,非公开发行新股在 36 个
                      20,000,000        2013-06-29           20,000,000
         电有限公司                                                         月内不得上市交易。
          2、第一大股东及实际控制人变更情况
          本报告期内公司第一大股东及实际控制人没有发生变更。
      四、董事、监事和高级管理人员
      (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
          报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
      (二)董事、监事和高级管理人员变动
          截止到本报告发布日,公司进行了换届改选,公司董事、监事及高级管理人员变动情况如下:
          2012 年 7 月 18 日召开的公司 2012 年第一次临时股东大会决定聘请叶建桥、赵海深、胡玉林、
      籍毅、李世明、陈丽娟、刘星、王晓林、李晓、许涛为公司第七届董事会董事,其中刘星、王晓
      林、李晓、许涛为公司独立董事;会议同时决定聘请李振、李磊为公司第七届监事会非职工监事。
      同日,公司召开了职工代表组长联席会,会议一致推选陈刚为公司第七届监事会职工监事。
          2012 年 7 月 18 日下午召开了公司第七届董事会第一次会议,全体董事一致推选叶建桥出任公
      司董事长、一致推选籍毅出任公司副董事长,会议决定聘请何华祥为公司总经理、陈丽娟为公司
      董事会秘书、向前、范华忠为公司副总经理、陈明兵为公司财务总监、廖结富为公司总工程师,
      樊建国为公司总经济师,以上人员任期自 2012 年 7 月至 2015 年 7 月。
          2012 年 7 月 18 日下午召开了公司第七届监事会第一次会议,全体监事一致推选李振出任公司
      监事会主席,任期自 2012 年 7 月至 2015 年 7 月。
          公司第六届董事会王鹏董事、刘红宇独立董事及伊志宏独立董事任期届满不再担任董事;公
      司第六届监事会李鲁川监事会主席及肖静监事任期届满不再担任监事;公司第六届董事会聘任的
      总经理籍毅先生任期届满不再担任总经理。
      重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                600116
      五、董事会报告
      (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
          1、报告期总体经营情况
          2012 年上半年,公司继续按照“电为主业、多元发展,立足万州、面向全国”的战略目标,
      积极、有效执行董事会、股东大会通过的各项决议;重点开展内控体系建设工作,构建制度完善、
      流程清晰、职权明确的集团化管理体系,不断提高公司治理与规范运作的水平;加快推进工程项
      目的建设,其中杨东河水电站两台机组成功投产发电,以及长滩电厂增效扩容改造工程提前完工,
      进一步提高了公司的自发电量;抓住流域降水量及来水较多的有利条件,精细管理,科学调度,
      所属水力发电站出力增加,水力发电量同比大幅增加,从而使公司电力主业实现盈利增加。
          报告期内,公司完成上网电量 6.89 亿千瓦时,比上年同期 6.46 亿千瓦时增长 6.66%,完成售
      电量 6.3 亿千瓦时,比上年同期 5.95 亿千瓦时增长 5.88%。
             报告期经营情况变化如下
                                                                          单位:元           币种:人民币
            项目名称            2012 年 1-6 月      2011 年 1-6 月            增减数          增减幅度(%)
            营业收入            394,837,039.51       373,567,857.20      21,269,182.31               5.69
            营业利润             38,022,521.07       -6,452,746.91       44,475,267.98            不适用
            归属于上市公司股
                                 34,474,254.92        4,238,284.74       30,235,970.18            713.40
            东的净利润
             变化原因:
             (1)营业收入变化主要系电力销售收入增加所致。
             (2)营业利润变化主要系收入增长而成本费用下降所致。
             (3)归属于上市公司股东的净利润变化主要系本期营业利润增加所致。
              2、公司主营业务及其经营状况
            (1)主营业务分行业、产品情况表
                                                                              单位:元        币种:人民币
                                                      营 业
    分行业或                                                           营业收入比    营业成本比 营业利润率比
                    营业收入        营业成本          利润率
    分产品                                                           上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%)
                                                      (%)分行业
    电力行业       358,741,072.60    249,931,879.20        30.33          10.02              -11.11             16.56勘察设计
                24,418,783.17     22,167,891.14        9.22          -40.84              -30.55             -13.44安装
    合    计       383,159,855.77    272,099,770.34                /               /                  /                  /
            (2)主营业务分地区情况
                                                                              单位:元        币种:人民币
                  地    区                          营业收入                    营业收入比上年增减(%)
    重庆市万州区                                393,299,316.77                              5.38
    合计                                        393,299,316.77                              -----
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                     600116
       3、公司主要财务指标大幅变动的情况和原因
                                                                  单位:元     币种:人民币
                      2012 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日        差异变动       变动幅     原因
       项目
                      (或 2012 半年度) (或 2012 半年度)          金额         度(%)    分析
    固定资产              1,858,186,429.52      1,045,985,504.72     812,200,924.80     77.65     注1
    财务费用                  38,588,310.94         22,601,742.18     15,986,568.76     70.73     注2
    投资收益                   5,401,135.32          1,669,559.79      3,731,575.53    223.51     注3
    营业外收入                 4,666,296.59         11,161,460.30     -6,495,163.71    -58.19     注4
    所得税费用                10,853,016.82          1,727,991.12      9,125,025.70    528.07     注5支付其他与经营活
                        108,224,917.94          64,868,889.16     43,356,028.78     66.84     注6动有关的现金发行债券收到的现
                                     0.00     187,150,000.00    -187,150,000.00   -100.00     注7金分配股利、利润或偿
                          80,179,152.70         54,747,853.69     25,431,299.01     46.45     注8付利息支付的现金
    注 1:本期较年初增长主要系杨东河水电站和热电联产项目达到预定可使用状态转入固定资产所致;
    注 2:本期较上年同期增长主要系国家利率上调、投资项目增加借款、杨东河水电站及热电联产项目转固利息不再资本化所致;
    注 3:本期较上年同期增长主要系购买理财产品实现投资收益增加所致;
    注 4:本期较上年同期减少主要系减少五清线资产拆迁收益所致;
    注 5:本期较上年同期增长主要系本期实现利润增加所致;
    注 6:本期较上年同期增长主要系本期票据保证金增加所致;
    注 7:本期较上年同期减少主要系上年发行中期票据所致;
    注 8:本期较上年同期增长主要系本期支付一年中期票据利息及利息支出增加所致。
    4、主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的原因说明
    公司本期主营业务毛利率同比上升,主要系公司自发水电量增加,外购电成本减少所致。
    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    公司去年同期利润主要来源于营业外收入。本报告期,由于杨东河水电站两台机组成功投产发电,以及公司水电站所处流域降水量及来水较多,公司自发水电量同比大幅增加,外购电成本减少,使公司营业利润同比大幅增加,营业利润构成公司本期利润的主要来源。
    6、公司面临的主要风险及对策
    (1)电力供需矛盾。随着万州经济的不断发展,公司供区内电力需求强劲,公司目前的装机容量难以满足市场需求,电力供需矛盾突出,公司必须依靠高成本外购电来保障供区电力供应。为此,公司将继续按照既定的的战略方针,加快电源点的开发建设,提高自发电量,同时优化用户结构,积极化解电力供需矛盾。
    (2)人才缺乏。公司快速发展与人才需求的矛盾逐步显现,特别是主业以外的行业经营管
       重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                  600116
       理人才更为匮乏。为此,公司将加大对专业化的优秀人才的引进和培养,以顺利实施战略发展。
           7、公司下半年业务发展计划
           按年初制订的全年计划,下半年公司计划实现销售电量 7.12 亿 kwh,实现主营业务收入 3.85
       亿元。
       (二)公司投资情况
           1、募集资金总体使用情况
                                                                                   单位:万元              币种:人民币
                                募集资金     本报告期已使用         已累计使用募      尚未使用募          尚未使用募集资
    募集年份          募集方式
                                  总额       募集资金总额             集资金总额      集资金总额          金用途及去向
                                                                                                      存于公司募集资金专
                  非公开发行                                                            1,713.95
    2010                          38,698.59         5,455.82            37,556.46                        户,将继续投入杨东
                  股票                                                                   (注)
                                                                                                      河水电站建设
       注:截止 2012 年 6 月 30 日,募集资金累计利息净收入 571.82 万元。
           2、承诺项目使用情况
                                                                                   单位:万元              币种:人民币
                                                    是                                                             变更
                                                    否                                                             原因
                                                    符                 预                 是否                     及募
    承诺       是否                       募集资金                                                     未达到计划
                         募集资金拟                 合                 计    产生收       符合                     集资
    项目       变更                       实际投入           项目进度                                  进度和收益
                         投入金额                   计                 收    益情况       预计                     金变
    名称       项目                         金额                                                         说明
                                                    划                 益                 收益                     更程
                                                    进                                                             序说
                                                    度                                                               明
                                                         项目已基                                  主要是由于项
                                                         本达到预                                  目尚有零星实杨东
                                                         定可使用                                  体工程暂未完河水
             否           38,698.59   37,556.46     否   状态,尚有     —   1,015.74     ——     成和预留质保      ——电站
                                                         零星实体                                  金未支付,以建设
                                                         工程暂未                                  致未达到计划
                                                         完成                                      进度
           3、非募集资金项目情况
              项目名称                        项目金额                                  项目进度
                                               本报告期批准的投资项目
                                      计划投资 2288.37 万元,其中
                                      中央财政补助资金 832.00 万
    长滩电站增效扩容改造工程            元,市级财政补助资金 640.00    累计完成投资约 1109 万元,占计划投资的 45%
                                      万元,单位自筹资金 816.37
                                      万元
                                      计划投资 3098.15 万元,其中
    双河电站增效扩容改造工程                                           累计完成投资约 1196 万元,占计划投资的 39%
                                      中央财政补助资金 1549.08 万
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                 600116
                              元,市级财政补助资金 929.44
                              万元,单位自筹资金 619.63
                              万元
                              计划投资 540.13 万元,其中
                              中央财政补助资金 218.4 万
    瀼渡电站增效扩容改造工程                                      累计完成投资约 32 万元,占计划投资的 5%
                              元,地方政府配套 218.4 万元,
                              单位自筹 103.33 万元
    高观 110KV 线路增容改造工程   计划投资 669 万元               目前正在进行施工设计
    110KV 孔镇线路改造工程        计划投资 515 万元               已完成施工设计,目前正进行施工准备五清线迁移工程五桥变—供热
                              计划投资 1995 万元              累计完成投资约 260 万元,占计划投资的 13%中心段工程
                       报告期前发生,延续到本报告期的相关投资项目百安坝、映水坪商务区配电网
                              计划投资 6943.3 万元            完成投资约 3551 万元,占计划投资的 51%改造工程
                              计划投资 69362 万元,其中两
                              会沱水电站工程项目计划投        两会沱电站工程项目累计完成投资 7163 万元,2012
    巫溪县两会沱电站工程项目和    资 26500 万元,镇泉引水电站     年上半年完成投资 2183 万元;镇泉引水电站项目累
    镇泉引水工程项目              工程项目计划投资 22100 万       计完成投资 752 万元,2012 年上半年完成投资 176
                              元,金盆水电站工程项目计划      万元;金盆水电站项目累计完成投资约 296 万元
                              投资 20762 万元
                                                              今年计划投资 281.46 万元实施部分农村中心场镇及
    农村配电网络消缺维护工程      计划总投资 2000 万元            负荷集中区域配电网络改造工程,已完成投资 50 余
                                                              万元
                                                              2012 年上半年实施 86 个技改项目,批复资金 595.9
                                                              万元,已完成投资 511.36 万元;实施 38 个购置项
    技改及设备购置项目            计划投资 2250 万元
                                                              目,批复资金 310.74 万元,已完成投资 93.64 万元;
                                                              技改及购置项目占年度计划投资的 46.16%。
    相思变电站技改工程            计划投资 1035 万元              该项目累计完成投资约 451 万元,占计划投资的 44%
                                                              已完成建设项目用地预审、规划选址及项目核准等
                                                              工作,由于万州经开区对征地规划进行调整,万州龙腾 110KV 变电站工程(一期) 计划投资 2870 万元
                                                              区经济技术开发区规划建设管理局暂未对龙腾变电
                                                              站建设进行批准
    大清输电线路技改工程          计划投资 1080 万元              完成投资 520 万元,占计划投资的 48%大河沟商务区输配电网改造工
                              计划投资 220 万元               累计完成投资 90 万元,占计划投资的 41%程(一期)
    五桥百安坝房地产项目          计划投资 8030 万元              累计完成投资 10195.49 万元(四)公司经营计划完成情况
    按照公司 2012 年度拟订的经营计划,计划主营业务收入为 7.46 亿元人民币,报告期实际完成 3.69 亿元人民币;计划完成上网电量为 14.96 亿 kwh,售电量 13.49 亿 kwh,报告期实际完成上网电量 6.89 亿 kwh,售电量 6.3 亿 kwh。(五)报告期内现金分红政策的制定及执行情况
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                      600116
    为进一步提高对股东的合理投资回报,按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求,公司第六届董事会第二十一次会议及 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订公司<章程>的议案>》,其中对公司利润分配的原则及方式等相关政策进行了修订完善(详见公司分别于 2012 年 6 月 30 日、7 月 19 日发布在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的相关公告)。六、重要事项(一)公司法人治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和中国证监会、上海证券交易所的有关法律法规,财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》的要求不断完善公司法人治理,努力提高公司规范化运作水平,有效开展了内部控制建设相关工作:制定了《公司内部控制规范实施工作方案》(以下简称:《方案》),启动了内部控制项目建设,成立了以董事长为组长的公司内部控制领导小组,聘请了专业咨询机构。目前,公司已完成内控制度与缺陷梳理、内控框架体系的构建和相匹配的内控制度的整章建制等一系列工作。公司将按照《方案》要求,持续推进内部控制建设、评价、审计等相关工作,保证公司内部控制目标的实现,进一步提升公司法人治理水平。(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    公司于 2012 年 4 月 5 日召开了 2011 年年度股东大会,会议审议通过了《公司 2011 年度利润分配预案》,决定以 2011 年末公司总股本 267,533,200 股为基数,每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计派发现金红利 26,753,320 元(含税),剩余未分配利润留待以后年度分配。该利润分配方案已于 2012 年 5 月 16 日实施完毕。(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    本报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本。(四)重大诉讼仲裁事项
    1、本报告期内公司未发生重大诉讼和仲裁事项。
    2、报告期前发生延续到本报告期的重大诉讼仲裁事项:
    关于本公司全资子公司重庆三峡水利实业发展有限公司与四川富农微型机械有限公司(以下简称富农公司)欠款纠纷案(前期情况详见公司 2011 年年报),登记在富农公司名下的位于成都市青羊区清溪西路连体住房的执行,因被执行人上诉,该案一度进入二审阶段,2012 年 5 月 23 日,四川省高院以(2012)川民终字第 260 号民事裁定书裁定:准许上诉人撤回上诉,双方均按原审判决执行;本裁定为终审裁定。(五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、本报告期公司未进行证券投资。
    2、本报告期公司未持有其他上市公司股权。
    3、持有非上市金融企业股权情况:
                                                                        单位:万元    币种:人民币
                                        占该公                          报告期所
    所持对    初始投资金                                期末       报告期               会计核    股份
                          持有数量      司股权                          有者权益
    象名称        额                                    账面值     损益                 算科目    来源
                                          比例                            变动
    重庆三       6,400          4,000        1.99          6,400                        长期股      注
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                            600116
    峡银行                                                                                   权投资股份有限公司
    注:根据本公司第五届董事会第十一次会议《关于参与万州商业银行重组的决议》及本公司与万州商业银行签署的相关协议,公司将原持有的万州商业银行股份按 1.6:1 的比例直接折为新股,同时按照 1.6 元/股的认购价,追加了投资 4,300 万元,共投资 6,400 万元,持有重组后的万州商业银行(现更名为重庆三峡银行股份有限公司)4,000 万股股权(公告见 2008 年 1 月 3 日《上海证券报》、《证券日报》)。(六)资产交易事项
    报告期内公司无收购、出售、置换、吸收合并等资产交易事项。(七)报告期内公司重大关联交易事项
    1、报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
    2、报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
    3、报告期未发生非经营性关联债权债务往来。
    4、报告期发生的关联担保:
    报告期内公司为参股公司站台公司提供关联担保,详见下一项“重大合同及其履行情况”之第二项“担保情况”。(八)重大合同及其履行情况
    本报告期未发生为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项。
       2、担保情况(截止到本报告发布日)
                                                                      单位:万元           币种:人民币
                              公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
          担保
                                                               担保
          方与                                                                      是否    是否     关
    担                            担保   担保    担保            是否   担保   担保
          上市   被担   担保                            担保                        存在    为关     联
    保                            发生   起始    到期            已经   是否   逾期
          公司   保方   金额                            类型                        反担    联方     关
    方                            日期   日      日              履行   逾期   金额
          的关                                                                      保      担保     系
                                                               完毕
          系
                 重庆
                 市公
                                               自担
                 用站           报告                                                                 联
    本                                           保发     连带
                 台设           期内                                                                 营
    公                    918            ——    生之     责任   否     否     0      否      是
                 施投           分次                                                                 公
    司                                           日起     担保
                 资开           实施                                                                 司
                                               两年
                 发公
                 司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担
                                                                                                     918
    保)
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司
                                                                                                     918
    的担保)
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                             600116
                                      公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                    2,100
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                             45,148.64
                            公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                               46,066.64
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                     43.64其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
                                                                                       0(C)直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
                                                                                       0象提供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                         0
    截止本报告发布日,本公司担保总额 46,066.64 万元,担保总额占最近一期母公司经审计净资产的 43.64%。具体情况如下:
    (1)对外担保
    根据公司 2010 年第一次临时股东大会及 2010 年年度股东大会审议通过的《关于公司对重庆城市公共交通站场集团有限公司为重庆公用站台设施投资开发有限公司贷款担保提供反担保的议案》,截止到本报告发布日,在站场集团为站台公司贷款提供担保的前提下,本公司按对站台公司的持股比例,累计向站场集团提供了 918 万元的反担保。
    (2)对子公司的担保
    ①新增加的担保
    根据公司第六届董事会第十九次会议审议通过的《关于重庆三峡水利电力投资有限公司向重庆农村商业银行万州支行申请 2,100 万元贷款及本公司为其贷款提供担保的议案》,截止到本报告发布日,重庆三峡水利电力投资有限公司(以下简称:电力投资公司)已分四次完成该笔贷款,因此本公司增加 2,100 万元的担保责任。
    ②解除的担保
    本公司为控股子公司重庆市万州区江河水电开发有限公司(以下简称:江河公司)在中国建设银行股份有限公司万州分行(建行万州分行)5,000 万元长期贷款提供了连带责任担保,截止到本报告发布日,江河公司按照分年还款计划,向建行万州分行偿还了贷款 500 万元,因此公司对江河公司的担保减少 500 万元,还承担 4,500 万元的担保责任。
    ③以前年度发生延续到本报告期的担保
    为全资子公司电力投资公司在农村商业银行万州分行(以下简称:农商行万州分行)14,193.64万元长期贷款及建行万州分行3,000万元长期贷款提供了连带责任担保;为控股子公司重庆市万州供热有限公司在建设银行万州分行6,655万元贷款提供了连带责任担保;为控股子公司四川源田现代节水有限责任公司(以下简称:源田公司)在重庆三峡银行电报路支行700万元一年期续贷款提供了连带责任担保;为控股子公司巫溪县后溪河水电开发有限公司(以下简称:后溪河公司)在农商行万州分行 14,000 万元长期贷款提供了连带责任担保。
    (3)担保事项的说明
    为维持源田公司正常经营并使该公司能进一步开拓市场,公司第七届董事会第一次会议决定:在源田公司其应收账款 921 万元及库存商品 84 万元合计 1,005 万元为本公司提供反担保的前提下,本公司以信用方式为其在三峡银行电报路支行 700 万元续贷款提供一年期续担保。截止本报告发布日,该笔担保尚未办理。
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         3、委托理财及委托贷款情况
       (1)报告期未发生委托理财及委托贷款情况。
       (2)其他投资理财情况:
                                                                          单位:万元            币种:人民币
    投资     资金
                 签约方      投资份额      投资期限         产品类型     预计收益      投资盈亏     是否涉诉
    类型     来源
    购买            国联信托                   2011-12-17
        自有                                                资金信托
    理财            股份有限     15,000            至                                        480           否
        资金                                                  计划
    产品            公司                       2012-4-20
    购买            中粮信托                   2012-4-20
        自有                                                资金信托
    理财            有限责任     3,000             至                                       48.62          否
        资金                                                  计划
    产品            公司                       2012-6-25
                上海舜嘉
    购买                                       2012-4-26
        自有    建筑(集                                    资金信托
    理财                         1,212.4932        至                                       13.22          否
        资金    团)有限                                      计划
    产品                                       2012-5-10
                公司
                                          自信托计划购买
        自有    五矿国际                  成立之日起        资金信托
    理财                         5,000                                             9%                      否
        资金    信托有限                  (包含当日)        计划产品
                公司                      起 18 个月
      截止本报告发布日,公司累计购买理财产品余额为 5,000 万元,占公司最近一期经审计净
    资产额的 4.93%。
        4、其他重大合同
        重大借款合同(5000 万元以上,截止 2012 年 6 月 30 日)
                                                                                单位:万元      币种:人民币
         借款银行             借款类型      合同签订时间             借款金额       借款方式       借款用途重庆农村商业银行万州支
                              长期借款        2009.4.24               12,000        信用担保       项目贷款行高笋塘分理处重庆农村商业银行万州支
                              长期借款       2011.10.24               7,000         信用担保       项目贷款行高笋塘分理处重庆农村商业银行万州支
                              长期借款       2011.10.24               5,000         信用担保       项目贷款行高笋塘分理处中国农业银行重庆市万州
                              短期借款        2012.2.29               5,200         资产抵押       流动资金分行华夏银行股份有限公司重
                              短期借款        2012.2.27               5,000         信用担保       流动资金庆万州支行中国建设银行股份有限公
                              长期借款        2007.7.2                5,000         信用担保       项目贷款司万州分行中国建设银行股份有限公
                              长期借款        2011.2.1                5,000         信用担保       项目贷款司万州分行
    (九)承诺事项履行情况
      公司、持股 5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                      600116
    承诺事项                         承诺内容                               履行情况
                     新华水力发电有限公司承诺认购的三峡水利
                                                               本公司未获悉该股东在报告期内有违反相
    限售承诺         2009 年非公开发行的股份自登记托管之日起
                                                               关承诺的情况。
                     36 个月内不出售。(十)聘任、解聘会计师事务所情况
    鉴于公司原聘任的财务审计机构天健正信会计师事务所有限公司重庆分所已与天健会计师事务所(特殊普通合伙)合并,合并后的审计机构名称为天健会计师事务所(特殊普通合伙),具备证券、期货审计业务资格,根据审计委员会建议,公司 2011 年年度股东大会同意 2012 年度改聘天健会计师事务所为公司财务审计机构,进行公司年度报表审计、关联方资金占用专项说明等服务工作,报酬为 48 万元,具体规定从其《服务合同》。(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二)其他重要事项的说明
    1、杨东河水电站投资建设情况
    (1)继杨东河水电站第一台机组于 2011 年底投产发电之后,第二台机组于报告期内并网发电。报告期该电站的投资主体,本公司全资子公司电力投资公司实现净利润 1,015.74 万元,具体情况详见与本报告同日发布的《2012 年半年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告》。
    (2)为保证杨东河水电站顺利建设,结合工程进度需求,公司第七届董事会第一次会议决定电力投资公司增加对杨东河水电站配套工程项目投资 5700 万元,其中,建南-高峰 110KV 输电线路工程项目投资 2400 万元,杨东河水电站新增移民投资项目 3300 万元(详见与本报告同日发布的董事会决议公告)。该事项还需提交公司股东大会审议。
    2、居民生活用电试行阶梯电价
    根据《重庆市万州区发展和改革委员会转发重庆市物价局关于居民生活用电试行阶梯电价有关问题的通知的通知》(万州发改价【2012】25 号),自 2012 年 7 月 1 日起,实行“一户一表”的城乡居民用户,第一档月用电量 200 度(含)以内,维持现行电价标准;第二档月用电量 201-400度(含),每度提高 5 分;第三档月用电量在 401 度(含)以上,每度提高 0.30 元;未实行“一户一表”的合表居民用户,暂不执行居民阶梯电价,电价每度提高 2 分。执行居民电价的非居民用户按合表居民用户电价标准执行;对城乡“低保户”、城市“三无”人员和农村“五保户”家庭每户每月设置 10 度免费电量。按公司 2011 年执行居民生活用电类别电价的售电结构测算,该项政策对公司利润的影响不大。
    3、农村小水电增效扩容改造补助资金
    根据重庆市水利局、财政局文件《关于万州区长滩电站增效扩容改造工程初步设计的批复》(渝水电复【2011】23 号)、《关于万州区双河电站增效扩容改造工程初步设计的批复》(渝水电复【2011】43 号)、及万州区水利局、财政局文件《关于瀼渡电站增效扩容改造工程初步设计的批复》(万州水利复【2011】148 号),公司长滩、双河及瀼渡三个水力发电站的增效扩容改造工程争取到了部分中央及地方财政补助资金。截止到本报告发布日,公司共计收到万州区水利局拨付的补助资金 504.92 万元,其中长滩 426 万元,瀼渡 38.92 万元,双河 40 万元。
    4、拟收购资产事宜
    为进一步夯实公司电力主业,拓展公司发展空间,本公司与关联方新疆新华水电投资股份有限公司(以下简称:新疆新华)于 2010 年 9 月 6 日签署了《资产收购框架协议》,就收购其新
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                           600116
    疆塔尕克一级水电站及相关资产事宜达成意向协议。目前公司与新疆新华继续就具体收购方案进
    行反复、充分的沟通,该事宜尚未提交双方董事会或股东大会审批。
         5、收购金溪公司峡门口和金盆电站资产事宜的进展
         公司 2011 年第一次临时股东大会同意本公司控股子公司后溪河公司以 14,688 万元的价格收
    购重庆市巫溪县金溪水电有限责任公司(以下简称:金溪公司)拥有的峡门口电站资产和金盆电
    站在建工程资产。2011 年 12 月 9 日,后溪河公司与金溪公司、担保方巫溪县黑水河水电开发有限
    公司签署了《资产收购协议》。截止报告期末,后溪河公司已累计向金溪公司支付收购款 8,868.20
    万元。
         6、挂牌转让五桥移民迁建项目在建工程事宜的进展
         公司第六届董事会第十七次会议同意公司向政府申请公开挂牌出让五桥移民迁建项目的土地
    使用权,同时按照“房随地走”的原则,一并挂牌转让五桥移民迁建项目在建工程(公告详见 2011
    年 10 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》)。目前,挂牌转让方案正待相关政府职能部门
    审核。
         7、淘汰落后产能工作进展
         根据《重庆市淘汰落后产能工作领导小组关于分解落实重庆市2011 年淘汰落后产能目标任务
    (第三批)的公告》(渝淘汰领发[2011]11 号)的要求,公司沱口电厂2#(1.2 万千瓦)机组,
    及公司控股子公司奉节县康乐电力有限公司康乐火电厂1#(1.35 万千瓦)、2#(1.35万千瓦)机
    组被纳入关停计划(详见2012 年3 月6 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》),
    公司2011年年度股东大会同意并授权董事会开展沱口电厂关停及其资产处置相关事宜。截止到本
    报告发布日,公司已对沱口电厂火电机组资产实施整体关停,目前尚在与有关各方积极协商资产
    关停之后相关补偿资金的返还事宜;公司已对康乐火电厂机组资产实施关停,关停后相关资产处
    置方案尚待与有关各方协商后报本公司董事会审批。
    (十三)信息披露索引
                                                                                                    刊载的互联
                   事           项          刊载的报刊名称及版面               刊载日期             网网站及检
                                                                                                    索路径
                                                                                                    http://www.ss
                                            《上海证券报》、《中国证券报》、
                                                                                                    e.com.cn,通过
    1、关于担保事项进展的公告                   《证券时报》                       2012 年 1 月 7 日
                                                                                                    “上市公司资
                                                                                                    料”栏查询
                                            《上海证券报》、《中国证券报》、
    2、关于担保事项进展的公告                                                      2012 年 2 月 15 日   同上
                                            《证券时报》
                                            《上海证券报》、《中国证券报》、
    3、关于移民资金结转清理的公告                                                  2012 年 2 月 24 日   同上
                                            《证券时报》4、2011 年年度报告及摘要、六届十九次董事会决议、六届十三次监事会决议、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明、关于
                                            《上海证券报》、《中国证券报》、
    2011 年度公司内部控制的自我评估报告、2011                                      2012 年 3 月 6 日    同上
                                            《证券时报》年度社会责任报告、内部控制规范实施工作方案、2011 年度独立董事述职报告、关于召开2011 年年度股东大会的通知
    5、2011 年年度股东大会决议公告及法律意见    《上海证券报》、《中国证券报》、
                                                                               2012 年 4 月 6 日    同上
    书                                          《证券时报》
    6、2012 年第一季度报告、第六届董事会第二    《上海证券报》、《中国证券报》、 2012 年 4 月 20 日     同上
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                           600116
    十次会议决议公告                           《证券时报》
                                           《上海证券报》、《中国证券报》、
    7、关于购买理财产品的公告                                                     2012 年 4 月 27 日   同上
                                           《证券时报》
                                           《上海证券报》、《中国证券报》、
    8、2011 年度分红派息实施公告                                                  2012 年 5 月 3 日    同上
                                           《证券时报》
                                           《上海证券报》、《中国证券报》、
    9、关于购买理财产品的公告                                                     2012 年 6 月 27 日   同上
                                           《证券时报》10、第六届董事会第二十一次会议决议公告、
                                           《上海证券报》、《中国证券报》、
    第六届监事会第十五次会议决议公告、关于召                                      2012 年 6 月 30 日   同上
                                           《证券时报》开 2012 年第一次临时股东大会的通知
    七、财务会计报告(未经审计)
        (一)会计报表(附后);
        (二)会计报表附注(附后)。
    八、备查文件目录
         (一)载有董事长亲自签名的 2012 年半年度报告文本及载有法定代表人、主管会计工作负责
    人、会计机构负责人签名并签章的会计报表;
         (二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
         (三)其他相关资料。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                         600116
                                   合并资产负债表
                                   2012 年 6 月 30 日编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                                                                          单位:元       币种:人民币
              项目            附注                期末余额                          年初余额流动资产:
       货币资金             五、(一)                   327,756,886.32               341,304,295.52
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       应收票据             五、(二)                   15,879,479.00                 44,112,935.57
       应收账款             五、(三)                   33,253,225.47                 19,451,426.39
       预付款项             五、(五)                   118,246,035.77                49,141,493.65
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息
       应收股利
       其他应收款           五、(四)                   29,320,343.17                 19,104,046.39
       买入返售金融资产
       存货                 五、(六)                   227,953,949.62               204,037,276.76
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                                    752,409,919.35               677,151,474.28非流动资产:
       发放委托贷款及垫款
       可供出售金融资产     五、(七)                   50,000,000.00                150,000,000.00
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资         五、(九)                   139,829,214.33               139,846,407.28
       投资性房地产         五、(十)                   19,764,550.18                 20,091,546.70
                            五、(十
       固定资产                                    1,858,186,429.52                 1,045,985,504.72
                            一)
                            五、(十
       在建工程                                          134,114,174.63               798,566,428.31
                            二)
                            五、(十
       工程物资                                          13,537,661.61                 13,217,895.40
                            三)
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                             600116
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
                            五、(十
    无形资产                                              38,669,203.32      39,238,716.89
                            四)
    开发支出
                            五、(十
    商誉
                            五)
                            五、(十
    长期待摊费用                                             284,999.53         283,029.73
                            六)
                            五、(十
    递延所得税资产                                          6,498,476.36       6,614,296.43
                            七)
    其他非流动资产
      非流动资产合计                               2,260,884,709.48       2,213,843,825.46
        资产总计                                   3,013,294,628.83       2,890,995,299.74流动负债:
                            五、(二
    短期借款                                              481,000,000.00     515,000,000.00
                            十)
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
                            五、(二
    应付账款                                              155,326,335.66     122,639,488.65
                            十一)
                            五、(二
    预收款项                                              121,921,574.48     95,937,079.76
                            十二)
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
                            五、(二
    应付职工薪酬                                          22,628,915.21      24,023,386.89
                            十三)
                            五、(二
    应交税费                                              13,783,110.67        2,335,225.26
                            十四)
                            五、(二
    应付利息                                                4,014,049.32       9,238,684.93
                            十五)
    应付股利
                            五、(二
    其他应付款                                            132,723,205.85     139,168,633.16
                            十六)
    应付分保账款
    保险合同准备金
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                             600116
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       一年内到期的非流动   五、(二
                                                         42,500,000.00      37,500,000.00
    负债                        十七)
                            五、(二
       其他流动负债                                        3,344,986.83       3,498,559.76
                            十八)
         流动负债合计                                    977,242,178.02     949,341,058.41非流动负债:
                            五、(二
       长期借款                                          667,295,506.85     587,795,506.85
                            十九)
                            五、(三
       应付债券                                          187,858,999.99     187,590,268.71
                            十)
       长期应付款
                            五、(三
       专项应付款                                          5,049,200.00
                            十一)
       预计负债
       递延所得税负债
                            五、(三
       其他非流动负债                                    93,636,343.59      93,636,343.59
                            十二)
         非流动负债合计                                  953,840,050.43     869,022,119.15
           负债合计                                1,931,082,228.45       1,818,363,177.56所有者权益(或股东权益):
                            五、(三
       实收资本(或股本)                                267,533,200.00     267,533,200.00
                            十三)
                            五、(三
       资本公积                                          513,307,123.39     513,307,123.39
                            十四)
       减:库存股
       专项储备
                            五、(三
       盈余公积                                          39,299,253.51      39,299,253.51
                            十五)
       一般风险准备
                            五、(三
       未分配利润                                        200,810,655.45     193,089,720.53
                            十六)
       外币报表折算差额
       归属于母公司所有者
                                                   1,020,950,232.35       1,013,229,297.43权益合计
       少数股东权益                                      61,262,168.03      59,402,824.75
           所有者权益合计                          1,082,212,400.38       1,072,632,122.18
         负债和所有者权益                          3,013,294,628.83       2,890,995,299.74
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                          600116总计
    法定代表人:叶建桥             主管会计工作负责人:陈明兵                 会计机构负责人:杨红敏
                                   母公司资产负债表
                                   2012 年 6 月 30 日编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                                                                           单位:元       币种:人民币
              项目            附注                期末余额                           年初余额流动资产:
       货币资金                                          170,049,160.54                194,350,256.47
       交易性金融资产
       应收票据                                                                         30,406,735.70
                            十一、
       应收账款                                            8,644,072.59                  4,062,051.32
                            (一)
       预付款项                                          13,837,647.46                   7,469,747.99
       应收利息
       应收股利
                            十一、
       其他应收款                                        124,826,145.64                 94,373,532.03
                            (二)
       存货                                              104,377,479.68                 94,129,260.95
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                                    421,734,505.91                424,791,584.46非流动资产:
       可供出售金融资产                                  50,000,000.00                 150,000,000.00
       持有至到期投资
       长期应收款
                            十一、
       长期股权投资                                1,017,614,748.78                    952,383,095.75
                            (三)
       投资性房地产                                      19,764,550.18                  20,091,546.70
       固定资产                                          773,515,788.31                780,523,558.49
       在建工程                                          23,450,768.64                  13,498,603.02
       工程物资                                            1,354,157.66                  2,713,682.67
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                          15,302,455.35                  15,597,524.42
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                             600116
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                         241,062.24         252,019.62
       递延所得税资产                                      6,183,045.90       6,298,865.97
       其他非流动资产
         非流动资产合计                            1,907,426,577.06       1,941,358,896.64
           资产总计                                2,329,161,082.97       2,366,150,481.10流动负债:
       短期借款                                          404,000,000.00     508,000,000.00
       交易性金融负债
       应付票据                                          70,000,000.00
       应付账款                                          62,134,382.37      40,531,362.44
       预收款项                                             491,003.87          69,214.95
       应付职工薪酬                                      11,273,478.02      21,803,235.78
       应交税费                                          14,916,837.22        9,433,936.65
       应付利息                                            4,014,049.32       9,238,684.93
       应付股利
       其他应付款                                        205,761,263.34     225,317,167.53
       一年内到期的非流动
                                                         37,500,000.00      32,500,000.00负债
       其他流动负债                                        3,344,986.83       3,498,559.76
         流动负债合计                                    813,436,000.97     850,392,162.04非流动负债:
       长期借款                                          171,500,000.00     179,000,000.00
       应付债券                                          187,858,999.99     187,590,268.71
       长期应付款
       专项应付款                                          5,049,200.00
       预计负债
       递延所得税负债
       其他非流动负债                                    93,636,343.59      93,636,343.59
         非流动负债合计                                  458,044,543.58     460,226,612.30
           负债合计                                1,271,480,544.55       1,310,618,774.34所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                                267,533,200.00     267,533,200.00
       资本公积                                          510,130,835.17     510,130,835.17
       减:库存股
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                           600116
    专项储备
    盈余公积                                             39,299,253.51                 39,299,253.51
    一般风险准备
    未分配利润                                           240,717,249.74               238,568,418.08所有者权益(或股东权益)
                                                    1,057,680,538.42                1,055,531,706.76合计
      负债和所有者权益
                                                    2,329,161,082.97                2,366,150,481.10(或股东权益)总计
    法定代表人:叶建桥            主管会计工作负责人:陈明兵                  会计机构负责人:杨红敏
                                             合并利润表
                                           2012 年 1—6 月
                                                                   单位:元          币种:人民币
                 项目                     附注               本期金额                 上期金额
    一、营业总收入                                               394,837,039.51           373,567,857.20
                                        五、(三
    其中:营业收入                                           394,837,039.51           373,567,857.20
                                        十七)
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                               362,215,653.76           381,690,163.90
                                        五、(三
    其中:营业成本                                           285,831,633.29           315,922,950.54
                                        十七)
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
                                        五、(三
           营业税金及附加                                      3,891,585.11             2,748,904.45
                                        十八)
                                        五、(三
           销售费用                                            1,517,560.73             1,149,752.94
                                        十九)
                                        五、(四
           管理费用                                           32,386,563.69            39,266,813.79
                                        十)
                                        五、(四
           财务费用                                           38,588,310.94            22,601,742.18
                                        十一)
           资产减值损失
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                         600116
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填     五、(四
                                                              5,401,135.32            1,669,559.79
    列)                                    十二)
           其中:对联营企业和合营企
                                                                -17,192.95           -2,210,075.54业的投资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           38,022,521.07           -6,452,746.91
                                        五、(四
       加:营业外收入                                         4,666,296.59           11,161,460.30
                                        十三)
                                        五、(四
       减:营业外支出                                           902,202.64              799,395.23
                                        十四)
         其中:非流动资产处置损失                               113,313.17               10,500.00四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                             41,786,615.02            3,909,318.16填列)
                                        五、(四
       减:所得税费用                                        10,853,016.82            1,727,991.12
                                        十五)
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           30,933,598.20            2,181,327.04
       归属于母公司所有者的净利润                            34,474,254.92            4,238,284.74
       少数股东损益                                          -3,540,656.72           -2,056,957.70六、每股收益:
                                        五、(四
       (一)基本每股收益                                               0.13                     0.02
                                        十六)
                                        五、(四
       (二)稀释每股收益                                               0.13                     0.02
                                        十六)七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                             30,933,598.20            2,181,327.04
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             34,474,254.92            4,238,284.74总额
       归属于少数股东的综合收益总额                          -3,540,656.72           -2,056,957.70
    法定代表人:叶建桥             主管会计工作负责人:陈明兵               会计机构负责人:杨红敏
                                            母公司利润表
                                           2012 年 1—6 月
                                                                        单位:元       币种:人民币
                 项目                     附注               本期金额               上期金额
                                        十一、
    一、营业收入                                             315,127,030.99             330,263,245.27
                                        (四)
       减:营业成本                     十一、           243,886,277.91             286,590,689.41
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                      600116
                                        (四)
           营业税金及附加                                      1,767,679.12          1,085,681.66
           销售费用
           管理费用                                           11,634,699.26         30,029,821.33
           财务费用                                           29,827,976.69         21,138,113.01
           资产减值损失
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号     十一、
                                                               5,401,135.32          1,669,559.79
    填列)                                  (五)
             其中:对联营企业和合营
                                                                 -17,192.95         -2,210,075.54企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            33,411,533.33         -6,911,500.35
       加:营业外收入                                          1,154,994.52         11,144,985.30
       减:营业外支出                                            322,982.83            763,017.68
           其中:非流动资产处置损失                              113,698.17             10,500.00三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                              34,243,545.02          3,470,467.27填列)
       减:所得税费用                                          5,341,393.36            152,113.34
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            28,902,151.66          3,318,353.93五、每股收益:
       (一)基本每股收益
       (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                              28,902,151.66          3,318,353.93
    法定代表人:叶建桥            主管会计工作负责人:陈明兵              会计机构负责人:杨红敏
                                          合并现金流量表
                                          2012 年 1—6 月
                                                                      单位:元       币种:人民币
            项目              附注                本期金额                       上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务
                                                         473,387,696.91            423,941,567.14收到的现金
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                           600116
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置交易性金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动   五、(四
                                                         79,104,227.86    102,505,777.41
    有关的现金                  十七)
         经营活动现金流入
                                                         552,491,924.77   526,447,344.55小计
       购买商品、接受劳务
                                                         287,499,099.04   345,073,648.15支付的现金
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职
                                                         66,152,552.94    65,044,754.45工支付的现金
       支付的各项税费                                    45,876,921.53    31,750,905.29
       支付其他与经营活动   五、(四
                                                         108,224,917.94   64,868,889.16
    有关的现金                  十七)
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                            600116
         经营活动现金流出
                                                         507,753,491.45    506,738,197.05小计
           经营活动产生的
                                                         44,738,433.32      19,709,147.50现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                192,124,932.00     79,856,000.00
       取得投资收益收到的
                                                           5,418,328.27      3,879,635.33现金
       处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                        5,385.00       5,521,750.00的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动   五、(四
                                                           5,049,200.00       954,800.00
    有关的现金                  十七)
         投资活动现金流入
                                                         202,597,845.27     90,212,185.33小计
       购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                   174,479,603.09    202,709,224.98的现金
       投资支付的现金                                    92,124,932.00      79,856,000.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出
                                                         266,604,535.09    282,565,224.98小计
           投资活动产生的
                                                         -64,006,689.82   -192,353,039.65现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                  5,400,000.00
       其中:子公司吸收少
                                                           5,400,000.00数股东投资收到的现金
       取得借款收到的现金                                397,000,000.00    515,000,000.00
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                         600116
       发行债券收到的现金                                                             187,150,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入
                                                         402,400,000.00               702,150,000.00小计
       偿还债务支付的现金                                346,500,000.00               433,000,000.00
       分配股利、利润或偿
                                                         80,179,152.70                 54,747,853.69付利息支付的现金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出
                                                         426,679,152.70               487,747,853.69小计
           筹资活动产生的
                                                         -24,279,152.70               214,402,146.31现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                         -43,547,409.20                41,758,254.16增加额
       加:期初现金及现金
                                                         341,304,295.52               476,741,512.73等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                         297,756,886.32               518,499,766.89物余额
    法定代表人:叶建桥            主管会计工作负责人:陈明兵              会计机构负责人:杨红敏
                                         母公司现金流量表
                                           2012 年 1—6 月
                                                                          单位:元       币种:人民币
            项目              附注                本期金额                          上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务
                                                         364,237,324.33               356,048,961.42收到的现金
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动
                                                         149,452,359.78               112,087,166.95有关的现金
         经营活动现金流入                                513,689,684.11               468,136,128.37
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                            600116小计
       购买商品、接受劳务
                                                         245,293,191.17    296,948,287.66支付的现金
       支付给职工以及为职
                                                         11,844,155.70      56,438,269.46工支付的现金
       支付的各项税费                                    25,650,778.65      25,444,487.81
       支付其他与经营活动
                                                         129,418,258.53    119,382,748.98有关的现金
         经营活动现金流出
                                                         412,206,384.05    498,213,793.91小计
           经营活动产生的
                                                         101,483,300.06    -30,077,665.54现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                192,124,932.00     79,856,000.00
       取得投资收益收到的
                                                           5,418,328.27      3,879,635.33现金
       处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                                       5,521,050.00的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动
                                                           5,049,200.00       954,800.00有关的现金
         投资活动现金流入
                                                         202,592,460.27     90,211,485.33小计
       购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                   31,921,347.44      29,155,668.46的现金
       投资支付的现金                                    157,373,777.98    184,856,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出
                                                         189,295,125.42    214,011,668.46小计
           投资活动产生的                                13,297,334.85    -123,800,183.13
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                        600116现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                                240,000,000.00            394,000,000.00
       发行债券收到的现金                                                          187,150,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入
                                                         240,000,000.00            581,150,000.00小计
       偿还债务支付的现金                                346,500,000.00            433,000,000.00
       分配股利、利润或偿
                                                         62,581,730.84              45,616,777.53付利息支付的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出
                                                         409,081,730.84            478,616,777.53小计
           筹资活动产生的
                                                       -169,081,730.84             102,533,222.47现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                         -54,301,095.93            -51,344,626.20增加额
       加:期初现金及现金
                                                         194,350,256.47            261,110,515.17等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                         140,049,160.54            209,765,888.97物余额
    法定代表人:叶建桥          主管会计工作负责人:陈明兵               会计机构负责人:杨红敏
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                     600116
                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                      2012 年 1—6 月
                                                                                                               单位:元         币种:人民币
                                                                               本期金额
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                               一
                                                         专                    般
    项目                                          减:
                实收资本(或股                           项                    风                           少数股东权益    所有者权益合计
                                   资本公积       库存          盈余公积              未分配利润     其他
                    本)                                 储                    险
                                                  股
                                                         备                    准
                                                                               备
    一、上
    年年末       267,533,200.00   513,307,123.39               39,299,253.51         193,089,720.53          59,402,824.75   1,072,632,122.18
    余额
           加
    :会计
    政策变
    更
                前
    期差错
    更正
                其
    他
    二、本
    年年初       267,533,200.00   513,307,123.39               39,299,253.51         193,089,720.53          59,402,824.75   1,072,632,122.18
    余额
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告              600116
    三、本
    期增减
    变动金
    额(减
                                                               7,720,934.92    1,859,343.28    9,580,278.20
    少以
    “-”
    号填
    列)
    (一)
                                                              34,474,254.92   -3,540,656.72   30,933,598.20
    净利润
    (二)
    其他综
    合收益
    上述
    (一)
                                                              34,474,254.92   -3,540,656.72   30,933,598.20
    和(二)
    小计
    (三)
    所有者
    投入和                                                                      5,400,000.00    5,400,000.00
    减少资
    本
    1.所有
    者投入                                                                      5,400,000.00    5,400,000.00
    资本
    2.股份
    支付计
    入所有
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告               600116
    者权益
    的金额
    3.其他
    (四)
    利润分                                                     -26,753,320.00   -26,753,320.00
    配
    1.提取
    盈余公
    积
    2.提取
    一般风
    险准备
    3.对所
    有者
    (或股                                                     -26,753,320.00   -26,753,320.00
    东)的
    分配
    4.其他
    (五)
    所有者
    权益内
    部结转
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    2.盈余
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                       600116
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    4.其他
    (六)
    专项储
    备
    1.本期
    提取
    2.本期
    使用
    (七)
    其他
    四、本
    期期末    267,533,200.00    513,307,123.39                 39,299,253.51          200,810,655.45          61,262,168.03    1,082,212,400.38
    余额
                                                                                                                    单位:元          币种:人民币
                                                                              上年同期金额
                                                    归属于母公司所有者权益
    项目                                          减:   专                     一
             实收资本(或股                                                                                  少数股东权益     所有者权益合计
                                   资本公积       库存   项     盈余公积        般     未分配利润     其他
                 本)
                                                  股     储                     风
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                     600116
                                                         备                    险
                                                                               准
                                                                               备
    一、上
    年年末   267,533,200.00     513,044,005.04                 32,556,432.38         160,815,096.03   67,388,712.23   1,041,337,445.68
    余额
               加
    :会计
    政策变
    更
               前
    期差错
    更正
               其
    他
    二、本
    年年初   267,533,200.00     513,044,005.04                 32,556,432.38         160,815,096.03   67,388,712.23   1,041,337,445.68
    余额
    三、本
    期增减
    变动金
    额(减
                                    152,638.16                                      -22,515,035.26   -2,209,595.86     -24,571,992.96
    少以
    “-”
    号填
    列)
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告               600116
    (一)
                                                                4,238,284.74   -2,056,957.70     2,181,327.04
    净利润
    (二)
    其他综
    合收益
    上述
    (一)
                                                                4,238,284.74   -2,056,957.70     2,181,327.04
    和(二)
    小计
    (三)
    所有者
    投入和                           152,638.16                                   -152,638.16
    减少资
    本
    1.所有
    者投入
    资本
    2.股份
    支付计
    入所有
    者权益
    的金额
    3.其他                          152,638.16                                   -152,638.16
    (四)
    利润分                                                     -26,753,320.00                   -26,753,320.00
    配
    1.提取
    盈余公
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告               600116
    积
    2.提取
    一般风
    险准备
    3.对所
    有者
    (或股                                                     -26,753,320.00   -26,753,320.00
    东)的
    分配
    4.其他
    (五)
    所有者
    权益内
    部结转
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    4.其他
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                  600116
    (六)
    专项储
    备
    1.本期
    提取
    2.本期
    使用
    (七)
    其他
    四、本
    期期末    267,533,200.00    513,196,643.20               32,556,432.38        138,300,060.77   65,179,116.37   1,016,765,452.72
    余额
    法定代表人:叶建桥                                    主管会计工作负责人:陈明兵                   会计机构负责人:杨红敏
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                      600116
                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                       2012 年 1—6 月
                                                                                                            单位:元       币种:人民币
                                                                                                 本期金额
                                                                                                                 一
                                                                                            专                   般
                                                                                     减:
                     项目                         实收资本(或股                            项                   风
                                                                       资本公积      库存            盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                                      本)                                  储                   险
                                                                                     股
                                                                                            备                   准
                                                                                                                 备
    一、上年年末余额                                  267,533,200.00    510,130,835.17               39,299,253.51        238,568,418.08    1,055,531,706.76
      加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                                  267,533,200.00    510,130,835.17               39,299,253.51        238,568,418.08    1,055,531,706.76
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                              2,148,831.66        2,148,831.66
    (一)净利润                                                                                                          28,902,151.66       28,902,151.66(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                28,902,151.66       28,902,151.66(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                        -26,753,320.00      -26,753,320.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                     600116
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                           -26,753,320.00     -26,753,320.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                  267,533,200.00   510,130,835.17                39,299,253.51        240,717,249.74   1,057,680,538.42
                                                                                                      单位:元           币种:人民币
                                                                                                上年同期金额
                                                                                                                 一
                                                                                           专                    般
                                                                                    减:
                     项目                         实收资本(或股                           项                    风
                                                                     资本公积       库存            盈余公积           未分配利润      所有者权益合计
                                                      本)                                 储                    险
                                                                                    股
                                                                                           备                    准
                                                                                                                 备
    一、上年年末余额                                  267,533,200.00   510,130,835.17                32,556,432.38        204,636,347.93   1,014,856,815.48
      加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                                  267,533,200.00   510,130,835.17                32,556,432.38        204,636,347.93   1,014,856,815.48
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                600116
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                  -23,434,966.07   -23,434,966.07
    (一)净利润                                                                                                  3,318,353.93     3,318,353.93(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                        3,318,353.93     3,318,353.93(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                              -26,753,320.00   -26,753,320.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                 -26,753,320.00   -26,753,320.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                  267,533,200.00    510,130,835.17        32,556,432.38     181,201,381.86   991,421,849.41
                  法定代表人:叶建桥                     主管会计工作负责人:陈明兵       会计机构负责人:杨红敏
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                      600116
               重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                                      财务报表附注
                                      2012 年 1-6 月
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司                              金额单位:人民币元一、 公司的基本情况
       重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)于 1994 年 4 月采用定向募集方式成立,1997 年 7 月获准向社会公开发行股票,1997 年 8 月在上海证券交易所挂牌交易。
       1999 年 3 月,重庆中节能实业有限责任公司(原名重庆水利电力产业(集团)有限责任公司,2005 年更名为重庆国能投资有限公司,2008 年更名为重庆中节能实业有限责任公司)接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司 3,362 万股国家股,成为公司第一大股东。2006 年4 月,水利部综合事业局的全资子公司新华水利水电投资公司通过公开竞拍的方式持有公司 700 万股股份,加上水利部综合事业局负责管理的水利部综合开发管理中心持有公司 3,273.60 万股国家股、水利部综合事业局的控股子公司中国水务投资有限公司持有公司 248.11 万股股份,三家单位合计持有公司 4,221.71 万股股份,超过原第一大股东重庆国能投资有限公司持有公司的股份。水利部综合事业局成为公司的实际控制人。
       2006 年 12 月 8 日,国务院国有资产监督管理委员会以《关于重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的复函》(国资产权[2006]号 1491 号),批准同意公司股权分置改革方案。2006 年 12 月 11 日公司第二次临时股东大会,审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。公司以当时的流通股本 5,799.20 万股为基数,用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本,流通股股东每持有 10 股流通股获得 6 股的转增股份,资本公积转增 3,479.52 万股。转增后,公司的注册资本为 209,563,200.00 元,其中有限售条件的流通股为 11,677.6 万股,占 55.72%;无限售条件的流通股为 9,278.72 万股,占 44.18%。
       2010 年 5 月 20 日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010]676 号),核准公司非公开发行不超过 6,000万股新股。2010 年 6 月 29 日,公司完成本次发行新增 A 股股份 5,797 万股。本次非公开发行股票,公司的实际控制人水利部综合事业局控制的单位新华水力发电有限公司认购 2,000 万股,占公司变更后注册资本的 7.48%。截止 2012 年 6 月 30 日,公司的实际控制人水利部综合事业局管理的水利部综合开发管理中心持有本公司 3,273.60 万股,持股比例为 12.24%,其控制的单位新华水力发电有限公司和新华水利水电投资公司持有本公司 2,000 万股和 700 万股,持股比例分别为 7.48%和 2.62%,公司的实际控制人水利部综合事业局对本公司享有的表决权比例为 22.34%。
       截止 2012 年 6 月 30 日,公司注册资本为人民币 267,533,200.00 元,股本人民币 26,753.32 万股,
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                  600116其中有限售条件的流通股为 2,000 万股,占 7.48%;无限售条件的流通股为 24,753.32 万股,占 92.52%。
    公司注册地址为重庆市万州区高笋塘 85 号,法定代表人叶建桥先生。公司经营范围为发电、供电、电力建设咨询服务、制造第一类压力容器、第二类低、中压容器(限公司所属万州锅炉厂经营)。二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2012 年 6月 30 日的财务状况、2012 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                           600116
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 金融工具
    1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法
    本公司的金融资产包括:应收款项(相关说明见附注二之(九))和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
    本公司的金融负债包括:其他金融负债。
    (1)可供出售金融资产
    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                             600116的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入“资本公积-其他资本公积”。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    (2)其他金融负债
    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    1.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;
    2.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
    2. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:
    (1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    (2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:
    A.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件。
    B.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。
    C.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资,但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
    (1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
    (2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                            600116
    3. 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    4. 金融工具的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。
    对于可供出售金融资产,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    (九) 应收款项
    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约定,当债务人到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押贷款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转让损益。
    本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    本公司单项金额重大的应收款项是指:a.金额前 5 名的应收款项;b.其他不属于前 5 名,但期末单项金额占应收款项总额 5%(含 5%)以上的款项。
    在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。详见
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                            600116本附注二、(九)、2。
    本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。
    2. 按组合计提坏账准备的应收款项
    本公司将应收款项按款项性质分为销售货款及其他往来组合。对该组合采用账龄分析法计提坏账准备。
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
              账龄                    应收账款计提比例(%)   其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                              5                      5
    1-2 年                                           10                    10
    2-3 年                                           20                    20
    3-4 年                                           40                    40
    4-5 年                                           70                    70
    5 年以上                                        100                    100
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项:指期末单项金额未达到上述“单项金额重大的应收款项”标准,但该应收款项最后一笔往来资金账龄在 3 年以上的,或依据公司收集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的,影响该债务人正常履行信用义务的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。
    在资产负债表日,本公司对单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额重大的应收款项,以账龄为风险特征划分为信用风险组合计提坏账准备,详见本附注二、(九)、2。
    (十) 存货
    1. 存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、委托加工物资、工程施工、开发成本、低值易耗品等。
    2. 发出存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                              600116值的部分,以及承揽工程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
       4. 存货的盘存制度
       本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
       5. 低值易耗品的摊销方法
       低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法摊销。
       6. 房地产开发企业特定存货的核算方法
       (1)开发用土地的核算方法:
       尚未开发的土地使用权作为无形资产核算,待该项土地开发时再将其账面价值转入开发成本核算。开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等,在开发成本中单独核算,并根据开发项目的土地使用情况计入相应的开发产品成本中。
       (2)公共配套设施费用的核算方法:
       A、不能有偿转让的公共配套设施:其成本由该公共配套设施服务的商品房承担,按面积比例分配计入该商品房成本;公共配套设施的建设如滞后于商品房建设,在该商品房完工时,对公共配套设施的建设成本进行预提。
       B、能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。
       (3)周转房的摊销方法:按房屋建筑物的估计经济使用年限,采用直线法计算。
       (十一) 长期股权投资
       本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、联营企业的投资和其他长期股权投资。
       1. 投资成本的确定
       本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
       本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                           600116同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,均按照初始投资成本计价。
       2. 后续计量及损益确认方法
       本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
       本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
       本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算。
       3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
       共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
       4. 减值测试方法及减值准备计提方法
       资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
       (十二) 投资性房地产
       本公司的投资性房地产包括已出租的建筑物。
       本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                     600116
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
                                                                                 年 折 旧 率
      类     别                   预计使用寿命(年)     预计净残值率(%)
                                                                             (%)
      房屋建筑物                  40                        3                    2.43
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    (十三) 固定资产
    1. 固定资产确认条件
    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    2. 各类固定资产的折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司对水电设备采用工作量法计提折旧,根据水电设备预计可使用年限以及设计生产能力计算每度电折旧额,全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
           类别                  折旧年限(年)            残值率(%)       年折旧率(%)
    房屋及建筑物                      20-50                    3             1.94-4.85
    通用设备                          5-15                     3             6.47-19.40
    专用设备                          6-33                     3             2.94-16.17
    运输设备                          8-12                     3             8.08-12.13
    装修费                             10                                    10.00
    3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                            600116
       资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
       4. 其他说明
       本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
       当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
       (十四) 在建工程
       本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程项目主要包括杨东河水电站、热电联产项目、两会沱电站、城乡电网改造等。
       已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
       资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
       (十五) 借款费用
       本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
       同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
       在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                            600116入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
       符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。
       购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。
       (十六) 无形资产
       无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、使用收益权和软件。
       无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
       本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
       使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
                                                                                 备
             类别                           使用寿命       摊销方法
                                                                                 注
         土地使用权                         40、50 年      直线法
         使用、收益权                       20、50 年      直线法
         软 件                              5年            直线法
       使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
       资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
       (十七) 商誉
       商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                           600116日或购买日的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。
    在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
    (十八) 长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,办公楼装修费、租金等其他费用等,其摊销方法如下:
                                                                                 备
          类别                       摊销方法            摊销年限
                                                                                 注
      办公楼装修费                   直线法              10 年
          其他                       直线法              2年
    (十九) 维修基金
    本公司按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时,计入其他应付款核算;按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时,减少代收的维修基金。
    (二十) 质量保证金
    本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出,列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用,直接在本项列支,保修期结束后清算。
    (二十一) 预计负债
    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    (二十二) 收入
    1. 销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                          600116靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入公司;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    2. 提供劳务
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    3. 让渡资产使用权
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    4. 建造合同
    在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入;合同预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。
    本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
    资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                          600116
    (二十三) 政府补助
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。
    与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    (二十四) 递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
    在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
    (二十五) 经营租赁
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                           600116
       1. 本公司作为出租人
       经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。
       2. 本公司作为承租人
       经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。
       (二十六) 持有待售资产
       同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作出决议;二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
       本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
       符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
       (二十七) 主要会计政策、会计估计的变更
       1. 会计政策变更
       本报告期主要会计政策未发生变更。
       2. 会计估计变更
       本报告期主要会计估计未发生变更。
       (二十八) 前期会计差错更正
       本报告期未发生前期会计差错更正。三、 税项
       本公司及子公司主要的应纳税项列示如下:
       (一) 主要税种及税率
       1. 流转税及附加税费
         税目                      纳税(费)基础            税(费)率        备注
    营业税                                劳务收入                 5%或 3%
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                  600116
         税目                         纳税(费)基础                         税(费)率             备注
    增值税                  境内销售;提供加工、修理修配劳务                         17%
    城建税                                应交流转税额                                7%
    教育费附加                            应交流转税额                                3%
    地方教育费附加                        应交流转税额                                2%
    2. 企业所得税
                         公司名称                                     税率                   备注
    本公司                                                                15%                    注1
    子公司:重庆三峡水利电力建设有限公司                                  15%                    注1
    其余子公司                                                            25%
    注 1:根据重庆市地方税务局渝地税发[2011]36 号《重庆市地方税务局转发财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税[2011]58 号)》规定:自 2011年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。2012 年度本公司和子公司重庆三峡水利电力建设有限公司经营业务未发生改变,暂按 15%企业所得税税率申报纳税。
    3. 房产税
    房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为 12%。
    4. 个人所得税
    员工个人所得税由本公司代扣代缴。四、 企业合并及合并财务报表
    子公司情况
    1. 通过投资设立或投资等方式取得的子公司
    子公司名称                               业务            注册资本
                子公司类型   注册地                                          法人代表       主要经营范围
    (全称)                               性质            (万元)
                                                                                        许可经营项目:汽车维修乙
                                                                                        类(只限有道路运输经营许
                                                                                        可证明的分支机构经营);
                                                                                        中型餐饮;一般经营项目:重庆三峡水利
                                                                                        电力开发、电力工业设备设
    实业发展有限    全资子公司    重庆     服务业              2,000.00            王伟
                                                                                        计、制造、销售机电产品,公司
                                                                                        水电物资,制冷设备,金具
                                                                                        产品,化工产品(不含危险
                                                                                        化学品),物业管理,房地
                                                                                        产开发重庆市万州区
    恒联物业管理    全资子公司    重庆     服务业              100.00              刘辉     物业管理有限公司
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                         600116重庆市恒联电
                                                                                               生产、销售、安装高低压电
    气有限责任公     全资子公司     重庆   服务业                  500.00               刘辉
                                                                                               器成套开关设备司
    重庆三峡水利                                                                                   许可经营项目:电力设施承
                                                                                               装二级、承修二级、承试二
    电力建设有限     全资子公司     重庆   服务业                  10,000.00            江波
                                                                                               级(有效期至2013 年2 月
    公司                                                                                           13 日)
                                                                                               一般经营项目:土木工程建重庆三峡水利
                 全资子公司     重庆   服务业                  2,000.00             王伟       筑(贰级)、地基基础、装建设有限公司
                                                                                               饰装墴服务
    重庆万州区电                                                                                   丙级范围内的送、变电工程
                 全资子公司     重庆   服务业                  50.00                武帅
    力设计事务所                                                                                   设计重庆三峡水利
                                                                                               电力项目开发;利用企业资
    电力投资有限     全资子公司     重庆    工业                   41,864.88           叶建桥
                                                                                               金对外进行投资公司
                                                                                               水利电力开发,水电物资供
    利川杨东河水                    湖北                                                           应,水力发电,水电信息技
    电开发有限公     全资子公司             工业                   38,282.62            籍毅
                                利川                                                           术咨询服务;旅游开发;机司
                                                                                               电设备安装石柱土家族自
    治县杨东河水                                                                                   水力发电;水电站供水、水
                 全资子公司     重庆    工业                   50.00                籍毅
    电供水有限公                                                                                   利电力开发;水电物资销售司重庆市万州区
                 控股子公司     重庆    工业                   6,392.00             向前       供热服务供热有限公司
                                                                                               承担重庆三峡水利电力(集
                                                                                               团)股份有限公司供区内的重庆三峡水利
                 全资子公司     重庆    工业                   7,000.00             刘彬       供电业务、供用电技术开发供电有限公司
                                                                                               与咨询、供用电设备材料经
                                                                                               营、客户用电服务
                                                                                               水力发电、电站运行维护管重庆三峡水利
                 全资子公司     重庆    工业                   3,000.00            冉从伦      理、电力技术开发及咨询服发电有限公司
                                                                                               务、销售建材
          (续表)
                                       持股比例         表决权比例                          实质上构成对子     是否
                                                                            期末实际
         子公司名称(全称)                                                                 公司净投资的其
                                         (%)               (%)        出资额(万元)                       合并
                                                                                              他项目余额
    重庆三峡水利实业发展有限公司                  100.00          100.00           2,000.00                        是
    重庆市万州区恒联物业管理有限公司              100.00          100.00            100.00                         是
    重庆市恒联电气有限责任公司                    100.00          100.00            500.00                         是
    重庆三峡水利电力建设有限公司                  100.00          100.00          10,000.00                        是
    重庆三峡水利建设有限公司                      100.00          100.00           2,000.00                        是
    重庆万州区电力设计事务所                      100.00          100.00             50.00                         是
    重庆三峡水利电力投资有限公司                  100.00          100.00          41,864.88                        是
    利川杨东河水电开发有限公司                    100.00          100.00          38,282.62                        是石柱土家族自治县杨东河水电供水
                                               100.00          100.00             50.00                         是有限公司
    重庆市万州区供热有限公司                       55.00           55.00           3,516.00                        是
    重庆三峡水利供电有限公司                      100.00          100.00           7,000.00                        是
    重庆三峡水利发电有限公司                      100.00          100.00           3,000.00                        是
          (续表)
                                                                                              少数股东权
                                                               组织机构       少数股东        益中用于冲
               子公司名称(全称)               企业类型                                                       备注
                                                                 代码           权益          减少数股东
                                                                                              损益的金额
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                          600116
    重庆三峡水利实业发展有限公司                     有限公司      20791114-3
    重庆市万州区恒联物业管理有限公司                 有限公司      66890476-3
    重庆市恒联电气有限责任公司                       有限公司      20793422-2
    重庆三峡水利电力建设有限公司                     有限公司      20790128-7
    重庆三峡水利建设有限公司                         有限公司      20790124-4
    重庆万州区电力设计事务所                         有限公司      20791178-4
    重庆三峡水利电力投资有限公司                     有限公司      66892833-5
    利川杨东河水电开发有限公司                       有限公司      66769576-0
    石柱土家族自治县杨东河水电供水有限公司           有限公司      67100042-3
    重庆市万州区供热有限公司                         有限公司      55408108-4    27,121,982.14
    重庆三峡水利供电有限公司                         有限公司      58016454-5
    重庆三峡水利发电有限公司                         有限公司      57717119-7
    2. 非同一控制下的企业合并取得的子公司
    子公司名称
                 子公司类型    注册地      业务性质       注册资本(万元)         法人代表           主要经营范围
    (全称)
                               四川省                                                            生产销售节水及温四川源田现
                               成都市                                                            室大棚系列产品、
    代节水有限      控股子公司                     工业                   3,680.00      王伟
                               龙泉驿                                                            承揽节水灌溉工程责任公司
                                 区                                                              等
                               四川省                                                            承揽节水灌溉、温成都市富源
                 控股子公司    成都市                                                            室大棚、园林绿化、
    节水工程有                                     工业                 50.00          谭小伦
                   的子公司    龙泉驿                                                            排水工程设计、安限公司
                                 区                                                              装、施工
    重庆市万州                                                                                      水利电力开发、水
    区江河水电                                                                                      电物资供应、机电
               控股子公司      重庆市           工业                   2,700.00     钟武禄
    开发有限公                                                                                      设备安装、水电信
    司                                                                                              息咨询服务
    奉节县康乐                                                                                      火力发电、
    电力有限公    控股子公司      重庆市           工业                 10,472.00       胡恒
                                                                                                 电气设备销售司
    巫溪县后溪                    重庆市                                                            水力发电、农业灌
    河水电开发    控股子公司                       工业                   7,549.00     何华祥
                               巫溪县                                                            溉有限公司
         (续表)
                                                                                             实质上构成对子
                                        持股比例       表决权比例       年末实际投                             是否
    子公司名称(全称)                                                                           公司净投资的其
                                        (%)          (%)            资额(万元)                             合并
                                                                                             他项目余额
    四川源田现代节水有限责任公司            88.97          88.97            3,274.00                               合并
    成都市富源节水工程有限公司              83.63          94.00            47.00                                  合并
    重庆市万州区江河水电开发有限公司        88.89          88.89            2,400.00                               合并
    奉节县康乐电力有限公司                  48.75          48.75            5,105.00                               合并
    巫溪县后溪河水电开发有限公司            98.87          98.87            7,863.30                               合并
         (续表)
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                      600116
                                                                          少数股东         少数股东权益中
                                                      组织机构
    子公司名称(全称)                        企业类型                                         用于冲减少数股   备注
                                                      代码                    权益         东损益的金额
    四川源田现代节水有限责任公司              有限公司    72039039-3        640,038.96
    成都市富源节水工程有限公司                有限公司    74973789-9        516.01
    重庆市万州区江河水电开发有限公司          有限公司    75008510-3        2,528,360.90
    奉节县康乐电力有限公司                    有限公司    20830756-2        30,027,551.77
    巫溪县后溪河水电开发有限公司              有限公司    76592835-3        943,718.25五、 合并财务报表项目注释
    (一) 货币资金
                项    目                                    年末账面余额                          年初账面余额
    现金                                                            223,944.00                           683,685.87
    银行存款*                                                   327,350,889.83                        340,438,557.16
    其他货币资金                                                    182,052.49                           182,052.49
                合    计                                     327,756,886.32                        341,304,295.52
    注*:银行存款中银行承兑汇票保证金余额 3,000 万元,因使用受到限制,在编制现金流量表时已从现金及现金等价物中剔除。
    (二) 应收票据
                种   类                                     期末账面余额                          期初账面余额
         银行承兑汇票                                        15,879,479.00                          44,112,935.57
                合   计                                      15,879,479.00                          44,112,935.57
    (三) 应收账款
    (1) 应收账款按种类列示如下:
                                                             期末账面余额
         类别                    账面金额                            坏账准备
                                                                                                       净额
                             金额         比例(%)          金额                计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款
    组合:销售货款           63,467,208.39     100.00      30,213,982.92                   47.61       33,253,225.47
        合   计           63,467,208.39     100.00      30,213,982.92                   47.61       33,253,225.47
         类别                                                期初账面余额
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                       600116
                                    账面金额                            坏账准备
                                                                                                        净额
                                金额         比例(%)          金额              计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款
    组合:销售货款              49,665,409.31     100.00      30,213,982.92              60.84          19,451,426.39
      合      计             49,665,409.31     100.00      30,213,982.92              60.84          19,451,426.39
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                期末账面余额
      账龄结构
                                     金额               比例(%)       坏账准备                      净额
    1 年以内                            23,255,029.92           36.64            653,417.60              22,601,612.32
    1-2 年                               4,138,921.70              6.52              473,171.54           3,665,750.16
    2-3 年                               4,444,892.08              7.00               94,694.26           4,350,197.82
    3-4 年                                 303,051.62              0.48             1,341,326.14          -1,038,274.52
    4-5 年                               3,286,757.82              5.18              903,424.35           2,383,333.47
    5 年以上                            28,038,555.25           44.18              26,747,949.03          1,290,606.22
         合   计                    63,467,208.39           100.00         30,213,982.92             33,253,225.47
                                                                 期初账面余额
      账龄结构
                                     金额               比例(%)        坏账准备                     净额
    1 年以内                            13,068,352.02            26.31            653,417.60             12,414,934.42
    1-2 年                               4,731,715.37              9.53              473,171.54           4,258,543.83
    2-3 年                                 473,471.32              0.95               94,694.26             378,777.06
    3-4 年                               3,353,315.35              6.75             1,341,326.14          2,011,989.21
    4-5 年                               1,290,606.22              2.60              903,424.35             387,181.87
    5 年以上                            26,747,949.03           53.86              26,747,949.03
         合   计                    49,665,409.31          100.00              30,213,982.92         19,451,426.39
    期末应收账款前五名单位列示如下:
                                              与本公司                                              占应收账款总
               单位名称                                         期末金额                账龄
                                                关系                                                额的比例(%)
                                                                               1 年以内、4-5 年、
    重庆三峡技术纺织有限公司                       客户           14,459,295.23                            22.78
                                                                                   5 年以上
    万棉纺织厂                                     客户            5,985,790.07       5 年以上              9.43
    贵州省烟草公司毕节地区公司                     客户            2,626,257.42         2-3 年              4.14
    重庆巫溪县供电责任有限公司                     客户            1,756,437.78       1 年以内              2.77
    甘肃石羊河凉州建管局                           客户            1,578,018.00     1-2 年、2-3 年          2.49
                   合   计                                     26,405,798.50                            41.61
    (2) 本报告期应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 应收关联方账款情况
                                                                                                  占应收账款总
                   单位名称                     与本公司关系               期末金额
                                                                                                  额的比例(%)
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                       600116
    郑州水工机械有限公司                              关联方                       100,971.08                     0.16
                    合   计                                                     100,971.08                     0.16
    (四) 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类列示如下:
                                                               期末账面余额
           类别                       账面金额                               坏账准备
                                                                                     计提比例           净额
                                  金额        比例(%)               金额
                                                                                     (%)按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合:其他往来               52,881,701.05         100.00      23,561,357.88                44.55   29,320,343.17
          合   计             52,881,701.05         100.00      23,561,357.88                44.55   29,320,343.17
                                                               期初账面余额
           类别                       账面金额                               坏账准备
                                                                                     计提比例           净额
                                  金额           比例(%)            金额
                                                                                     (%)按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合:其他往来               42,665,404.27         100.00      23,561,357.88                55.22   19,104,046.39
          合   计             42,665,404.27         100.00      23,561,357.88                55.22   19,104,046.39
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                               期末账面余额
       账龄结构
                                    金额            比例(%)                 坏账准备                净额
    1 年以内                          23,572,697.17              44.58              774,659.28          22,798,037.89
    1-2 年                             2,306,667.11               4.36              239,927.47           2,066,739.64
    2-3 年                             2,252,392.71               4.26              327,674.07           1,924,718.64
    3-4 年                             1,615,370.40               3.05              586,967.12           1,028,403.28
    4-5 年                             1,467,417.80               2.77               81,727.16           1,385,690.64
    5 年以上                          21,667,155.86              40.98            21,550,402.78           116,753.08
           合计                    52,881,701.05             100.00            23,561,357.88         29,320,343.17
                                                               期初账面余额账龄结构
                                    金额            比例(%)                 坏账准备                净额
    1 年以内                          15,493,185.54              36.32              774,659.28          14,718,526.26
    1-2 年                             2,399,274.67               5.62              239,927.47           2,159,347.20
    2-3 年                             1,638,370.40               3.84              327,674.07           1,310,696.33
    3-4 年                             1,467,417.80               3.44              586,967.12            880,450.68
    4-5 年                               116,753.08               0.27               81,727.16             35,025.92
    5 年以上                          21,550,402.78              50.51            21,550,402.78
           合计                    42,665,404.27             100.00            23,561,357.88         19,104,046.39
    (2) 本报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                       600116方欠款。
       (3) 期末其他应收款前五名单位列示如下:
                                                                                              占其他应收款总
       单位名称        款项内容    与本公司关系              期末金额        账龄
                                                                                              额的比例(%)
    四川富龙微型                                                               1 年以内、5
                      合作经营款           往来单位         4,886,001.84                             9.24
    机械有限公司                                                                 年以上
    四川省岳池电
    力建设总公司            往来款           往来单位         3,310,490.56      1 年以内               6.26
    一分公司
    重庆市万州区
    恒隆冶金制品            租赁款           往来单位         3,280,345.00      5 年以上               6.20
    有限公司
    重庆万州丰联
                          往来款           往来单位         2,910,100.30      5 年以上               5.50
    实业公司
    重庆天利有限
                          往来款            往来单位        1,738,076.67      5 年以上               3.29
    公司
       合    计                                             16,125,014.37                            30.49
       (4) 其他金额较大的其他应收款列示如下:
            单位名称                               款项内容                                期末账面余额
    万州电力技术开发有限公司                         往来款                                        1,190,000.00
    巫溪供电有限责任公司                             往来款                                            1,000,000.00
       (五) 预付款项
       (1) 预付款项按账龄分析列示如下:
                                      期末账面余额                                      期初账面余额
        账龄结构
                                   金额                 比例(%)                   金额             比例(%)
    1 年以内                             80,481,028.94                 68.06        46,219,429.69                 94.05
    1-2 年(含)                        36,951,787.51                 31.25            2,754,658.76               5.61
    2-3 年(含)                        36,951,787.51                    0.55           167,405.20                0.34
    3-4 年(含)                             645,814.12                  0.14
        合    计                   118,246,035.77                 100.00        49,141,493.65                100.00
       (2) 期末预付款项前五名单位列示如下:
                                                  占预付账款
    单位     与本公司关
                         期末账面余额             总额的比例                 预付时间                 未结算原因
    名称     系
                                                  (%)巫溪县金
    溪水         资产
                            88,682,000.00                     75.00      2011 年 2012 年           尚未完成收购
    电开         转让方发有限责
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                      600116任公司*重庆江都建设
    (集       供应商             8,255,712.54                   6.98     2011 年 2012 年                 尚未完工团)有限公司重庆中环
    建设       供应商             6,708,596.00                   5.67     2011 年 2012 年                 尚未完工有限公司重庆永能
    实业       供应商             3,300,000.00                   2.79     2011 年 2012 年                 尚未完工有限公司四川德阳东方
    旌地       供应商             2,875,550.00                   2.44         2012 年                     尚未完工电站设备公司合
                           109,821,858.54                   92.88计
        注:预付巫溪县金溪水电开发有限责任公司资产收购款详见本附注十、(一)、2。
       (3) 本报告期预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
    联方款项。
       (六) 存货
       (1) 存货分类列示如下:
                                  期末账面余额                                        期初账面余额
    项      目
                       金额           跌价准备      账面价值            金额            跌价准备        账面价值
    原材料                33,940,484.26    266,899.84    33,673,584.42    42,668,033.84      516,274.27     42,151,759.57
    工程施工             109,163,980.84                 109,163,980.84    98,860,312.89                     98,860,312.89
    库存商品               1,718,391.14    743,786.20        974,604.94    1,936,344.47      743,786.20      1,192,558.27
    委托加工物资            232,918.82                       232,918.82     232,918.82                        232,918.82
    开发成本              83,908,860.60                  83,908,860.60    61,599,727.21                     61,599,727.21
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                                          期末账面余额                                            期初账面余额
       项     目
                               金额           跌价准备         账面价值              金额           跌价准备         账面价值
       合     计             228,964,635.66   1,010,686.04     227,953,949.62    205,297,337.23     1,260,060.47    204,037,276.76
         (2) 各项存货跌价准备的增减变动情况
                                                                                 本期减少额
            存货种类           期初账面余额            本期计提额                                            期末账面余额
                                                                           转回              转销
            原材料                    516,274.27                                            249,374.43              266,899.84
    库存商品                         743,786.20                                                                    743,786.20
            合     计               1,260,060.47                                            249,374.43             1,010,686.04
         (3) 开发成本明细列示如下:项目
             开工时间             预计竣工时间                预计总投资        期末账面余额                   期初账面余额名称五桥移
             2009 年 2 月                 2012 年             8,030 万元             83,908,860.60             61,599,727.21民小区合
                                                                                     83,908,860.60             61,599,727.21计
         (七) 可供出售金融资产
         可供出售金融资产分项列示如下:
                        项目                                 期末公允价值                          期初公允价值
      其他-信托理财产品*                                             50,000,000.00                            150,000,000.00
                        合   计                                      50,000,000.00                            150,000,000.00
         注*:该可供出售金融资产系根据 2012 年 6 月 20 日公司与五矿国际信托有限公司签订的《资
    金信托合同》,公司以 5,000.00 万元购买了《五矿信托—天津南开城投应收账款债权投资集合资金
    信托计划》理财产品。
         (八) 对合营企业投资和对联营企业投资
         本公司主要联营企业相关信息列示如下(单位:万元):
                                        本企业在
                                本企业                                                                    本期营
                                        被投资单 期末资产                  期末负债      期末净资                      本期
      被投资单位名称            持股比                                                                    业收入
                                        位表决权 总额                      总额          产总额                        净利润
                                例(%)                                                                   总额
                                        比例(%)
    重庆公用站台设施
                                  34.00        34.00         13,673.97     3,781.03         9,892.94      3,439.40       -5.06
    投资开发有限公司
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    (九) 长期股权投资
    长期股权投资分项列示如下:
                                                                           本期增减额
                             核算方                          期初                              期末
        被投资单位                       投资成本                          (减少以“-”
                               法                          账面余额                          账面余额
                                                                             号填列)重庆三峡银行股份有限
                             成本法     64,000,000.00     64,000,000.00                     64,000,000.00公司*浙江钱江水利置业投资
                             成本法     42,240,000.00     42,240,000.00                     42,240,000.00有限公司重庆公用站台设施投资
                             权益法     11,475,077.96     33,606,407.28       -17,192.95    33,589,214.33开发有限公司
          合计                       117,715,077.96      139,846,407.28      -17,192.95    139,829,214.33
                             持股比 表决权比例            减值准备金       本期计提减       本期现金红
        被投资单位
                             例(%)    (%)                  额          值准备金额            利重庆三峡银行股份有限
                               1.99         1.99公司*浙江钱江水利置业投资
                               16.00        16.00有限公司重庆公用站台设施投资
                               34.00        34.00开发有限公司
          合计
    注*:本公司以该股权为其在重庆银行股份有限公司大渡口支行的 4,000 万元借款提供质押担保。
    (十) 投资性房地产
    采用成本计量模式的投资性房地产本年增减变动如下:
                                          期初                 本期           本期           期末
               项目
                                        账面余额             增加额         减少额         账面余额
    一、投资性房地产原价合计                24,075,056.40                                      24,075,056.40
    其中:房屋、建筑物                      24,075,056.40                                      24,075,056.40
    二、投资性房地产累计折旧合计             3,983,509.70        326,996.52                     4,310,506.22
    其中:房屋、建筑物                       3,983,509.70        326,996.52                    4,310,506.22
    三、投资性房地产账面净值合计            20,091,546.70                                      19,764,550.18
    其中:房屋、建筑物                      20,091,546.70                                      19,764,550.18四、投资性房地产减值准备累计金额合计其中:房屋、建筑物
    五、投资性房地产账面价值合计            20,091,546.70                                      19,764,550.18
    其中:房屋、建筑物                      20,091,546.70                                      19,764,550.18
    本年计提的折旧额为 326,996.52 元。
    (十一) 固定资产
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    (1) 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:
              项目                     期初账面余额         本期增加额      本期减少额       期末账面余额
    一、固定资产原价合计                  1,677,821,562.96     851,881,683.41     487,450.63    2,529,215,795.74
    1、房屋建筑物                           537,880,399.47     607,135,032.48     316,965.00    1,144,698,466.95
    2、通用设备                              53,165,102.35        811,009.72       34,208.00       53,941,904.07
    3、专用设备                           1,047,765,909.10     243,139,455.31     136,277.63    1,290,769,086.78
    4、运输设备                              32,958,427.53        796,185.90                       33,754,613.43
    5、装修费                                 6,051,724.51                                          6,051,724.51
    二、累计折旧合计                        573,824,302.73      39,287,001.73      93,693.75      613,017,610.71
    1、房屋建筑物                         193,330,788.91      13,294,769.21       71,808.68     206,553,749.44
    2、通用设备                            43,189,720.47      2,101,044.97        17,039.78        45,273,725.66
    3、专用设备                           315,268,066.73      21,957,212.38        4,845.29       337,220,433.82
    4、运输设备                            17,880,544.34      1,392,092.73                         19,272,637.07
    5、装修费                               4,155,182.28         541,882.44                         4,697,064.72
    三、固定资产净值合计                  1,103,997,260.23                                      1,916,198,185.03
    1、房屋建筑物                           344,549,610.56                                        938,144,717.51
    2、通用设备                               9,975,381.88                                          8,668,178.41
    3、专用设备                             732,497,842.37                                        953,548,652.96
    4、运输设备                              15,077,883.19                                         14,481,976.36
    5、装修费                                 1,896,542.23                                          1,354,659.79四、固定资产减值准备累计金额
                                         58,011,755.51                                         58,011,755.51合计
    1、房屋建筑物                            18,424,690.52                                         18,424,690.52
    2、通用设备                               2,950,981.18                                          2,950,981.18
    3、专用设备                              36,009,364.04                                         36,009,364.04
    4、运输设备                                626,719.77                                            626,719.775、装修费
    五、固定资产账面价值合计              1,045,985,504.72                                      1,858,186,429.52
    1、房屋建筑物                           326,124,920.04                                        919,720,026.99
    2、通用设备                               7,024,400.70                                          5,717,197.23
    3、专用设备                             696,488,478.33                                        917,539,288.92
    4、运输设备                              14,451,163.42                                         13,855,256.59
    5、装修费                                 1,896,542.23                                          1,354,659.79
    本期计提的折旧额为 39,287,001.73 元。
    本期在建工程完工转入固定资产的原价为 847,969,257.26 元。
    (2)     暂时闲置固定资产明细如下:
       类别            账面原值           累计折旧          减值准备         账面价值           备注
    专用设备            155,905,483.11      94,341,856.06     14,950,322.25    46,613,304.80
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                              600116
         合计             155,905,483.11       94,341,856.06       14,950,322.25        46,613,304.80
    注:上述暂时闲置固定资产系公司沱口电厂火电机组资产(原值 67,809,038.11 元、账面价值 17,772,976.13 元)和奉节县康乐电力有限公司火电机组资产(原值 88,096,445.00 元、账面价值 28,840,328.67 元),根据《重庆市淘汰落后产能工作领导小组关于分解落实重庆市 2011 年淘汰落后产能目标任务(第三批)的公告》(渝淘汰领发[2011]11 号)的要求,本公司该部分资产已关停,具体情况详见本附注十、(四)。
    (3)      未办妥产权证书的情况
       截止 2012 年 6 月 30 日,固定资产中有原值 1,578.65 万元的房屋尚未完善有关产权手续。
       (十二) 在建工程
       (1) 在建工程分项列示如下:
                                      期末账面余额                                           期初账面余额
       项目
                            金额        减值准备        账面净额               金额            减值准备        账面净额
    长电技改工程           2,762,314.75     2,762,314.75                          2,762,314.75     2,762,314.75
    孔梁工程               1,073,446.92     1,073,446.92                          1,073,446.92     1,073,446.92
    热电联产工程          13,836,747.02                     13,836,747.02       166,785,954.30                    166,785,954.30
    两会沱电站            86,419,790.77                     86,419,790.77        67,756,681.05                     67,756,681.05
    镇泉引水电站           7,517,280.35                      7,517,280.35相思变电站技改
                       4,521,858.07                      4,521,858.07工程农村小水电增效
                       3,576,928.01                      3,576,928.01扩容工程
    金盆电站               2,962,769.00                      2,962,769.00
    杨东河水电站                                                                551,829,587.51                    551,829,587.51申明 110KV 变电
                                                                              4,456,595.28                      4,456,595.28站增容改造工程
    城乡电网改造           9,305,162.10                      9,305,162.10
    零星工程               7,223,068.61     1,249,429.30     5,973,639.31         8,987,039.47     1,249,429.30     7,737,610.17
       合计          139,199,365.60     5,085,190.97   134,114,174.63       803,651,619.28     5,085,190.97   798,566,428.31
       (2) 重大在建工程项目基本情况及增减变动如下:
                                                              期初金额                             本期增加额
    工程            预算
                                   资金来源                             其中:利息                            其中:利息
    名称            金额                                金额                                    金额
                                                                          资本化                                资本化
    杨东河                      募股资金、金
                  6.10 亿                         551,829,587.51        22,862,874.56     98,169,287.03       2,849,394.65
    水电站                      融机构贷款
    热电联产                     自有资金、金
                  1.73 亿                         166,785,954.30         6,039,155.13     23,862,344.71       1,929,760.72
    工程                       融机构贷款
    两会沱                      自有资金、金
                  2.65 亿                          67,756,681.05         1,175,240.15     18,663,109.72       4,247,635.14
    电站                        融机构贷款
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                          600116
    镇泉引水                     自有资金、金
                  2.21 亿                                                              7,517,280.35        19,965.30
    电站                       融机构贷款
    合计                                          786,372,222.86     30,077,269.84   148,212,021.81      9,046,755.81
    (续上表)
                         本期减少额                           期末金额
    工程名                                                                                                工程投入占
                                其中:本年转                          其中:利息       工程进度
    称                 金额                             金额                                              预算比例
                                    固                                  资本化杨东河
               649,998,874.54   649,998,874.54                                            100%           106.56%水电站热电联
               176,811,551.99   176,811,551.99      13,836,747.02        114,791.29       100%           110.20%产工程两会沱
                                                    86,419,790.77      5,422,875.29       33%             32.61%电站镇泉引
                                                     7,517,280.35         19,965.30        3%             3.40%水电站
    合计         826,810,426.53   826,810,426.53     107,773,818.14      5,557,631.88
    (3) 在建工程减值准备计提情况:
                                             期初               本期            本期减少额               期末
                 项     目
                                           账面余额           计提额        转回         转销          账面余额
    长电技改工程                                2,762,314.75                                              2,762,314.75
    孔梁工程                                    1,073,446.92                                              1,073,446.92
    其他                                        1,249,429.30                                              1,249,429.30
                合       计                  5,085,190.97                                              5,085,190.97
    (十三) 工程物资
                                                                                                       期末账
          项    目            期初账面余额               本期增加额              本期减少额
                                                                                                       面余额
    工程用材料                  13,217,895.40          26,391,877.00            26,072,110.79        13,537,661.61
          合    计               13,217,895.40          26,391,877.00            26,072,110.79        13,537,661.61
    (十四) 无形资产
          无形资产情况
                项目                   期初账面余额           本期增加额          本期减少额          期末账面余额
    一、无形资产原价合计                   45,194,015.55             9,800.00         30,000.00         45,173,815.55
    1、土地使用权                              33,991,799.84                                                33,991,799.84
    2、使用、收益权                            10,441,800.00                                                10,441,800.00
    3、软件                                          760,415.71          9,800.00         30,000.00            740,215.71
    二、无形资产累计摊销额合计                   4,737,697.06         579,313.57          30,000.00          5,287,010.63
    1、土地使用权                                3,165,667.41         354,249.22                             3,519,916.63
    2、使用、收益权                              1,173,052.59         180,004.50                             1,353,057.09
    3、软件                                          398,977.06         45,059.85         30,000.00            414,036.91
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                      600116
    三、无形资产账面净值合计                  40,456,318.49                                               39,886,804.92
    1、土地使用权                             30,826,132.43                                               30,471,883.21
    2、使用、收益权                            9,268,747.41                                                9,088,742.91
    3、软件                                       361,438.65                                                326,178.80四、无形资产减值准备累计金
                                           1,217,601.60                                                1,217,601.60额合计
    1、土地使用权                              1,217,601.60                                                1,217,601.602、使用、收益权3、软件
    五、无形资产账面价值合计                  39,238,716.89                                               38,669,203.32
    1、土地使用权                             29,608,530.83                                               29,254,281.61
    2、使用、收益权                            9,268,747.41                                                9,088,742.91
    3、软件                                       361,438.65                                                326,178.80
        本期摊销额为 579,313.57 元。
    (十五) 商誉
                                    期初账面            本期          本期          期末账面           期末
        被投资单位名称
                                      余额            增加额        减少额            余额           减值准备四川源田现代节水有限责
                                      499,761.99                                     499,761.99        499,761.99任公司
    奉节县康乐电力有限公司             2,746,311.53                                    2,746,311.53     2,746,311.53
                合计                3,246,073.52                                    3,246,073.52     3,246,073.52
    (十六) 长期待摊费用
                                                                                    本期其他
         项目           期初账面余额          本期增加额         本期摊销额                        期末账面余额
                                                                                      减少额
    办公楼装修费                252,019.62                                 10,957.38                      241,062.24
    其他                         31,010.11          114,900.00         101,972.82                          43,937.29
         合计                283,029.73          114,900.00         112,930.20                         284,999.53
    (十七) 递延所得税资产与递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产
                                      期末账面余额                                  期初账面余额
           项目             可抵扣暂时性                                  可抵扣暂时性
                                            递延所得税资产                                递延所得税资产
                                差异                                          差异
    资产减值准备                 39,170,727.33       6,062,168.96              39,170,727.33       6,062,168.96
    辞退福利                      2,908,716.04                436,307.40         3,680,849.83            552,127.47
          合    计            42,079,443.37           6,498,476.36           42,851,577.16          6,614,296.43
    (2)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的情况
                  项   目                                            期末数                              期初数
    坏账准备                                                       14,604,613.47                       14,604,613.47
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                    600116
    存货跌价准备                                                   1,010,686.04                       1,260,060.47
    固定资产减值准备                                              58,011,755.51                      58,011,755.51
    在建工程减值准备                                               5,085,190.97                       5,085,190.97
    无形资产减值准备                                               1,217,601.60                       1,217,601.60
    商誉减值准备                                                   3,246,073.52                       3,246,073.52
    可抵扣亏损                                                    12,267,217.19                      12,267,217.19
               合   计                                         95,443,138.30                      95,692,512.73
    (十八) 资产减值准备
                                                                       本期减少额
        项目             期初账面余额          本期增加额                                        期末账面余额
                                                                   转回              转销
    坏账准备                    53,775,340.80                                                          53,775,340.80
    存货跌价准备                 1,260,060.47                                          249,374.43       1,010,686.04
    固定资产减值准备            58,011,755.51                                                          58,011,755.51
    在建工程减值准备             5,085,190.97                                                           5,085,190.97
    无形资产减值准备             1,217,601.60                                                           1,217,601.60
    商誉减值准备                 3,246,073.52                                                           3,246,073.52
       合 计               122,596,022.87                                          249,374.43     122,346,648.44
    (十九) 所有权受到限制的资产
    所有权受到限制的资产明细如下:
    所有权受到限制的                                                                                资产所有权
                         期初账面余额       本期增加额       本期减少额        期末账面余额
    资产类别                                                                                    受限制的原因用于担保的资产
                                                                                                 银行承兑汇票
    1、银行存款                                                                     30,000,000.00
                                                                                                   保证金
    2、长期股权投资          64,000,000.00                                          64,000,000.00     借款质押
    3、房屋及建筑物         226,985,268.04                       6,473,471.54      220,511,796.50     借款抵押
    4、专用设备             153,282,024.07                       4,527,567.55      148,754,456.52     借款抵押
        合计             444,267,292.11                      11,001,039.09      463,266,253.02
    (二十) 短期借款
      短期借款明细项目列示如下:
        借款类别                      期末账面余额                     期初账面余额               备注
        保证借款                            7,000,000.00                     7,000,000.00           *
        质押借款                          110,000,000.00                  60,000,000.00             **
        信用借款                          129,000,000.00               230,000,000.00
        抵押借款                          206,000,000.00               218,000,000.00              ***
                                          206,000,000.0069
                                          206,000,000.00
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                              600116
            合计                      481,000,000.00                515,000,000.00
    注*:本公司为控股子公司四川源田现代节水有限责任公司银行借款 700 万元提供连带责任担保,同时该公司以应收账款 933 万元和库存商品 68 万元为本公司的担保提供反担保;
    注**:本公司以所持重庆三峡银行股份有限公司股权为其银行借款 4,000 万元提供质押担保,以银行承兑汇票贴现质押取得借款 7,000 万元,详见本附注五、(十九);
    注***:本公司以房屋建筑物和专用设备为其银行借款 23,500 万元提供抵押担保,详见本附注五、(十九)。
    (二十一) 应付账款
    (1) 截至 2012 年 6 月 30 日止,无账龄超过一年的大额应付账款。
    (2) 本报告期应付账款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况款项。
           单位名称              期末账面余额                 期初账面余额                        备注
    郑州水工机械有限公司                  1,377,249.37                    1,377,249.37
            合   计                     1,377,249.37                    1,377,249.37
    (二十二) 预收款项
    (1) 截至 2012 年 6 月 30 日止,无账龄超过一年的大额预收款项。
    (2)     本报告期预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
          联方的款项。
    (二十三) 应付职工薪酬
        应付职工薪酬明细如下:
             项目                期初账面余额          本期增加额          本期减少额       期末账面余额
    工资、奖金、津贴和补贴            14,050,866.20        45,580,053.92       47,163,350.65    12,467,569.47
    职工福利费                                              3,148,708.54        2,910,995.38      237,713.16
    社会保险费                            26,626.66        10,437,910.54       10,322,288.82      142,248.38
    其中:医疗保险费                                        2,980,994.79        2,941,585.53       39,409.26
         工伤保险费                                       314,074.17           314,074.17
         基本养老保险费                26,626.66         6,299,607.87        6,236,995.85       89,238.68
         失业保险费                                       619,433.42           605,832.98       13,600.44
         生育保险费                                       223,800.29           223,800.29
    住房公积金                           134,462.00         3,440,256.12        3,427,647.70      147,070.42
    辞退福利                           3,680,849.83                               772,133.79     2,908,716.04
    工会经费和职工教育经费             6,067,989.55         1,812,491.10        1,196,121.84     6,684,358.81
    其他                                  62,592.65           68,858.24            90,211.96       41,238.93
             合计                  24,023,386.89        64,488,278.46       65,882,750.14    22,628,915.21
    (二十四) 应交税费
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                              600116
                     项目                                     期末账面余额                   期初账面余额
    增值税                                                         -3,317,888.65                 -6,767,602.95
    营业税                                                          -695,635.86                    -154,522.83
    城市维护建设税                                                   809,178.33                    717,517.63
    企业所得税                                                    12,945,285.99                   4,668,414.61
    个人所得税                                                        26,988.06                     41,081.90
    教育费附加                                                       722,622.92                    568,175.57
    房产税                                                         2,409,991.59                   2,316,517.54
    土地使用税                                                       876,292.53                    814,282.53
    代扣代缴税费                                                          6,275.76                 131,361.26
                     合计                                       13,783,110.67                   2,335,225.26
      (二十五) 应付利息
              项目                             期末账面余额                               期初账面余额
    中期票据利息*                                         4,014,049.32                          9,238,684.93
              合计                                       4,014,049.32                          9,238,684.93
      注*:详见本附注五、(三十)。
      (二十六) 其他应付款
      (1)     本报告期其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
           联方的款项情况:
              关联方名称                   项目名称                     期末账面余额         期初账面余额
       郑州水工机械有限公司               其他应付款                        113,500.00         1,389,175.60
                 合计                                                       113,500.00         1,389,175.60
      (2)     金额较大的其他应付款明细列示如下:
                            项目                           期末账面余额                  性质或内容
    预收购房定金*                                                 41,576,220.00           购房定金
    重庆市江津区祥和房地产开发(集团)有限
                                                                    5,624,330.49         工程质保金
    公司
    重庆市万州区双源水利开发有限公司                                 3,150,000.00       往来款
    农村电管站收编费                                                 2,857,536.95     应付电管站收编支出
                   合 计                                           53,208,087.44
      注*:系全资子公司重庆三峡水利实业发展有限公司根据与购房者签订的《房屋内部认购协议》
    向购房者收取的五桥移民小区商品房预购定金。截至 2012 年 6 月 30 日止,五桥移民小区商品房项
    目尚未完工,挂牌转让方案正待相关政府职能部门审核。
    (3)    账龄超过一年的大额其他应付款明细如下:
                        项目                          期末账面余额           性质或内容        未偿还的原因
    预收购房定金*                                           41,576,220.00          购房定金          暂未偿还
    重庆市江津区祥和房地产开发(集团)有限公司                 5,624,330.49      工程质保金          暂未偿还
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                      600116
    重庆市万州区双源水利开发有限公司                              3,150,000.00        往来款                  逐步支付
                                                                                应付电管站收
    农村电管站收编费                                              2,857,536.95                                逐步支付
                                                                                  编支出
                        合计                                 53,208,087.44
      (二十七) 一年内到期的非流动负债
      (1) 一年内到期的非流动负债明细如下:
               项     目                                       期末账面余额                      期初账面余额
      1 年内到期的长期借款                                       42,500,000.00                     37,500,000.00
                 合计                                            42,500,000.00                     37,500,000.00
      (2) 1 年内到期的长期借款
      A、1 年内到期的长期借款明细如下:
               项     目                       期末账面余额                                期初账面余额
             抵押借款*                                           37,500,000.00                     32,500,000.00
             保证借款**                                           5,000,000.00                      5,000,000.00
                 合计                                            42,500,000.00                     37,500,000.00
      注*:本公司以房屋建筑物及专用设备为银行借款 3,750 万元提供抵押担保,详见本附注五、(十
           九)。
      注**:本公司为控股子公司重庆市万州区江河水电开发有限公司银行借款 500 万元提供连带责
    任保证,同时该公司以其向家嘴水电站资产为本公司的担保提供反担保,截至本财务报告日该笔
    借款已归还。
      B、金额前五名的 1 年内到期的长期借款(单位:万元)
                                              借款             借款                 年利率     期末账       期初账
                    贷款单位                                             币种
                                            起始日           终止日                 (%)      面余额       面余额
                                                                                  基准利率
    重庆农村商业银行万州支行                 2010.8.27        2013.5.25   人民币                 800.00        800.00
                                                                                   下浮 5%
                                                                                  基准利率
    重庆农村商业银行万州支行                 2010.12.8        2013.5.25   人民币                 600.00        600.00
                                                                                  下浮 5%
                                                                                  基准利率
    重庆农村商业银行万州支行                2010.12.27        2013.5.25   人民币                 600.00        600.00
                                                                                    下浮5%
                                                                                  基准利率
    重庆农村商业银行万州支行                  2011.9.8        2014.8.29   人民币                 500.00
                                                                                  基准利率
    中国建设银行股份有限公司万州分行          2007 年          2022 年    人民币                 500.00        500.00
                                                                                    上浮5%
    中国建设银行股份有限公司万州分行         2007.8.30        2022.8.29   人民币     5.94                      350.00
                      合计                                                                     3,000.00     2,850.00
      (二十八) 其他流动负债
                 项     目                                     期末账面余额                      期初账面余额
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                          600116
      地质灾害防治工程补助                                           2,086,112.99                        2,124,247.29
      自然灾害灾后重建补偿                                           1,258,873.84                        1,374,312.47
                 合   计                                             3,344,986.83                        3,498,559.76
    (二十九) 长期借款
    (1) 长期借款明细列示如下:
            借款类别                                     期末账面余额                              期初账面余额
           抵押借款*                                         171,500,000.00                            179,000,000.00
           保证借款**                                        494,936,386.85                            407,936,386.85
           信用借款                                             859,120.00                                859,120.00
              合计                                           667,295,506.85                            587,795,506.85
    注*:本公司以房屋建筑物及专用设备为公司银行借款 17,150 万元提供抵押担保,详见本附注五、(十九);
    注**:①本公司为全资子公司重庆三峡水利电力投资有限公司银行借款 188,936,386.85 元提供连带责任保证,同时该公司以其在建的杨东河水电站资产为本公司的担保提供反担保;②本公司为控股子公司重庆市万州区江河水电开发有限公司银行借款 45,000,000.00 元提供连带责任保证,同时该公司以其向家嘴水电站资产为本公司的担保提供反担保;③本公司和重庆万林投资发展有限公司按照投资比例 55%和 45%分别为重庆市万州区供热有限公司银行借款 121,000,000.00 元提供连带责任保证,同时该公司以其在建工程和在安装设备分别为本公司和重庆万林投资发展有限公司的担保提供反担保;④本公司为控股子公司巫溪县后溪河水电开发有限公司银行借款 140,000,000.00元提供连带责任保证,同时该公司以其在建的两会沱水电站为本公司的担保提供反担保。
    (2) 金额前五名的长期借款
                                 借款         借款                                       期末                期初
          贷款单位                                            币种      年利率(%)
                               起始日       终止日                                     账面余额            账面余额
                                                                          基准利率
    重庆农村商业银行万州支行       2009.4.24    2024.4.23        人民币                   158,936,386.85
                                                                          下浮10%
    中国建设银行股份有限公司万                                                基准利率
                                2011.2.1    2020.1.31        人民币                   121,000,000.00      121,000,000.00
    州分行                                                                    下浮10%
    重庆农村商业银行万州支行      2011.10.14   2034.10.13        人民币      基准利率     140,000,000.00中国建设银行股份有限公司万
                               2007.8.30    2022.8.29        人民币      基准利率      35,000,000.00州分行
    中国建设银行股份有限公司万                                                基准利率      45,000,000.0
                                2007.7.2     2022.7.1        人民币                                        45,000,000.00
    州分行                                                                    上浮5%                  0
                                                                          基准利率
    重庆农村商业银行万州支行       2009.4.24    2024.4.23        人民币                                       141,936,386.85
                                                                          下浮10%
    重庆农村商业银行万州支行      2011.10.14   2034.10.13        人民币       基准利率                         70,000,000.00
    重庆农村商业银行万州支行        2011.9.8    2014.8.29        人民币       基准利率                         37,500,000.00
            合计                                                                      499,936,386.85      415,436,386.85
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                           600116
    (三十) 应付债券
    债                        债        发行
        面值                                   年初
    券             发行日     券        金额            本期应计          本期已付        期末应付        期末账面余
        (亿                                    应付
    名               期       期        (亿               利息              利息            利息              额
        元)                                    利息
    称                        限        元)中期
                               5
    票据     1.9    2011.3.1              1.9             5,795,364.39     11,020,000.00   4,014,049.32     187,858,999.99
                               年
    *
    合计                                                  5,795,364.39     11,020,000.00   4,014,049.32     187,858,999.99
         注*:2010 年 10 月,经公司第五次临时股东大会批准《关于公司发行债务融资工具的议
    案》,公司拟向中国银行间市场交易商协会申请发行不超过人民币 4 亿元的债务融资工具。中
    国银行间市场交易商协会于 2011 年 1 月 24 日出具中市协注[2011] MTN11 号文件接受注册,中
    期票据注册金额为人民币 3.9 亿元,注册额度自 2011 年 1 月 21 日起两年内有效。公司第一期
    中期票据已于 2011 年 3 月 1 日成功发行,发行金额为 1.9 亿元,扣除承销费用 285 万元后净额
    为 18,715 万元;中期票据发行利率为 5.8%(基准利率+利差),按年付息,期限为 5 年。
    (三十一) 专项应付款
    专项应付款明细项目如下:
                                      期初              本期             本期             期末
         项目                                                                                                备注
                                    账面余额          增加额             减少额         账面余额国家拨入的具有专门
                                                      5,049,200.00                      5,049,200.00           注*用途的拨款
         合计                                         5,049,200.00                      5,049,200.00
    注*:根据重庆市水利局、财政局文件《关于万州区长滩电站增效扩容改造工程初步设计的批复》(渝水电复【2011】23 号)、《关于万州区双河电站增效扩容改造工程初步设计的批复》(渝水电复【2011】43 号)、及万州区水利局、财政局文件《关于瀼渡电站增效扩容改造工程初步设计的批复》(万州水利复【2011】148 号),公司长滩、双河及瀼渡三个水力发电站的增效扩容改造工程争取到了部分中央及地方财政补助资金。截至本财务报告日,公司共计收到万州区水利局拨付的补助资金 504.92 万元,其中长滩 426 万元,瀼渡 38.92 万元,双河 40 万元。
    (三十二) 其他非流动负债
                项   目                                        期末账面余额                            期初账面余额
    移民迁建补偿资金                                                88,679,056.57                          88,679,056.57
    农村初级电气化建设资金                                               3,000,000.00                       3,000,000.00
    以电养电基金                                                         1,111,287.02                       1,111,287.02
    其他                                                                  846,000.00                          846,000.00
                合计                                             93,636,343.59                          93,636,343.59
    (三十三) 股本
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                 600116
          本年股本变动情况如下(单位:万元):
                          期初账面余额                       本 期 增 减                      期末账面余额
    股份类别                                                  公积
                                       比例     发行    送                                                比例
                           股数                               金转    其他          小计      股数
                                       (%)      新股    股                                                (%)
                                                              股一、有限售条件股份1. 国家持股2. 国有法人持股
    3. 其他内资持股           2,000.00      7.48                                                 2,000.00      7.48
    其中:境内非国有法        2,000.00      7.48                                                 2,000.00      7.48人持股境内自然人持股4.境外持股其中:境外法人持股境外自然人持股
    有限售条件股份合计        2,000.00      7.48                                                 2,000.00      7.48二、无限售条件股份
    1 人民币普通股           24,753.32     92.52                                                24,753.32     92.522. 境内上市的外资股 境外上市的外资3.股 其他4.
    无限售条件股份合计       24,753.32     92.52                                                24,753.32     92.52
    股份总数             26,753.32    100.00                                                26,753.32    100.00
      (三十四) 资本公积
      本年资本公积变动情况如下:
           项目               期初账面余额             本期增加额     本期减少额           期末账面余额
          股本溢价                 486,783,779.13                                            486,783,779.13
    其他资本公积                    26,523,344.26                                            26,523,344.26
           合计                    513,307,123.39                                            513,307,123.39
      (三十五) 盈余公积
      本年盈余公积变动情况如下:
                  项目               期初账面余额       本期增加额    本期减少额            期末账面余额
          法定盈余公积                39,299,253.51                                           39,299,253.51
                  合计                39,299,253.51                                           39,299,253.51
      (三十六) 未分配利润
      未分配利润增减变动情况如下:
                            项目                                           本期数             上年同期数
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                               600116
            上年年末未分配利润                                    193,089,720.53           160,815,096.03
            加:年初未分配利润调整数(调减“-”)
            本年年初未分配利润                                    193,089,720.53           160,815,096.03
        加:本年归属于母公司所有者的净利润                         34,474,254.92             4,238,284.74
            其他
            减:提取法定盈余公积
            提取任意盈余公积
            提取一般风险准备
            应付普通股股利*                                        26,753,320.00            26,753,320.00
            转作股本的普通股股利
            年末未分配利润                                        200,810,655.45           138,300,060.77
    注*:2012 年 4 月 5 日,公司 2011 年年度股东大会批准了《关于公司 2011 年度利润分配方案》,公司以 2011 年末总股本 267,533,200.00 股为基数,每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计派发现金红利 26,753,320.00 元(含税)。
    2012 年 5 月 16 日,公司派发了 2011 年度的现金红利 26,753,320.00 元(含税)。
    (三十七) 营业收入、营业成本
    (1) 营业收入、营业成本明细如下:
                   项      目                                    本期发生额              上年同期发生额
    营业收入                                                     394,837,039.51                373,567,857.20
    其中:主营业务收入                                         387,347,891.96                370,545,015.58
            其他业务收入                                         7,489,147.55                 3,022,841.62
    营业成本                                                     285,831,633.29                315,922,950.54
    其中:主营业务成本                                         274,645,077.09                314,858,988.63
            其他业务成本                                         11,186,556.20                1,063,961.91
    (2) 主营业务按产品类别分项列示如下:
                                   本期发生额                                      上年同期发生额
      产品名称
                         营业收入               营业成本               营业收入             营业成本
    电力销售                   358,741,072.60      249,931,879.20         326,083,778.06       281,184,000.29
    勘察设计安装                24,418,783.17       22,167,891.14          41,272,495.94        31,920,011.39
    节水安装销售                   1,537,722.74      1,005,568.12             330,874.42           115,719.81
    其他                           2,650,313.45      1,539,738.63           2,857,867.16         1,639,257.14
        合计                387,347,891.96      274,645,077.09         370,545,015.58       314,858,988.63
    (3) 公司前五名客户营业收入情况
                                                                                    占公司
                   客户名称                                本期发生额
                                                                            全部营业收入的比例(%)
    重庆市万州科华水泥有限公司                                 33,398,194.09                               8.46
    重庆三峡技术纺织有限公司                                   33,398,194.09                               7.19
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                           600116
    重庆天然气净化总厂                                         3,497,938.20                            0.89
    万州区自来水公司第三水厂                                   3,083,238.98                            0.78
    重庆万州区桥亭供电所                                       2,051,039.81                            0.52
                         合计                             70,415,231.19                           17.84
    (三十八) 营业税金及附加
           税 种                本期发生额               上年同期发生额             计缴标准
    营业税                                 977,728.35              1,352,386.69   营业收入的 3%、5%
    城市维护建设税                        2,039,699.73               961,005.33   流转税额的 7%
    教育费附加                             874,157.03                435,512.43   流转税额的 3%
           合计                        3,891,585.11             2,748,904.45
    (三十九) 销售费用
               项目                                        本期发生额                上年同期发生额
    职工薪酬                                                   994,129.71                    839,641.30
    业务招待费                                                 125,998.50                     47,773.41
    水、电、气费                                                76,433.21                     55,660.67
    差旅费                                                      21,667.10                     78,229.98
    办公费                                                      19,743.01                     22,567.87
    低值易耗品摊销                                              28,017.49                     14,807.00
    折旧费                                                      13,380.24                     13,485.00
    租赁费                                                      25,620.00                     21,300.00
    销售提成                                                     2,815.99                        9,947.80
    其他                                                       209,755.48                     46,339.91
                  合计                                     1,517,560.73                  1,149,752.94
    (四十) 管理费用
                   项目                                    本期发生额               上年同期发生额
    职工薪酬                                                 14,588,160.01                 24,619,442.59
    折旧费                                                    2,745,665.21                  2,496,038.21
    税金                                                      2,272,965.65                  1,972,193.38
    业务招待费                                                1,932,961.03                  2,037,105.32
    运输费                                                    1,869,064.26                  1,714,203.46
    办公费                                                    1,460,524.67                   907,143.59
    中介机构费                                                1,307,216.43                   753,050.00
    差旅费                                                    1,072,854.30                  1,002,989.83
    房租                                                        439,001.00                   225,276.00
    无形资产摊销                                                575,563.57                   503,695.72
    修理费                                                      176,740.35                   287,572.40
    临工费                                                      423,583.37                   227,333.10
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                               600116
    水、电、气费                                                  148,947.74                       191,078.83
    董事及股东大会会费                                            143,145.15                       106,093.32
    低值易耗品摊销                                                 78,535.43                       121,984.77
    残疾人保险基金                                                154,904.51
    保险费                                                        196,146.05                         -2,777.11
    地方教育费附加*                                               533,659.29                        12,556.57
    其他                                                        2,266,925.67                     2,091,833.81
                 合计                                       32,386,563.69                    39,266,813.79
    (四十一) 财务费用
              项目                                       本期发生额                      上年同期发生额
    利息支出                                                38,206,855.24                       23,369,709.27
    减:利息收入                                             1,415,566.43                        1,393,921.42
    手续费及其他                                             1,797,022.13                          625,954.33
              合计                                       38,588,310.94                       22,601,742.18
    (四十二) 投资收益
    (1) 投资收益按来源列示如下:
                 产生投资收益的来源                                  本期发生额          上年同期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                              -17,192.95        -2,210,075.54
    成本法核算的长期股权投资收益                                                                 3,600,000.00
    处置可供出售金融资产取得的投资收益                                      5,418,328.27          279,635.33
                         合计                                            5,401,135.32         1,669,559.79
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益:
                                             上年同期发生
    被投资单位名称           本期发生额                            本期比上年同期增减变动的原因
                                                 额重庆三峡银行股份有
                                                3,600,000.00       本期未分红而上年同期分红所致限公司
          合计                                  3,600,000.00
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位名称           本期发生额       上年同期发生额          本期比上年同期增减变动的原因重庆公用站台设施投资
                                -17,192.95        -2,210,075.54             本年亏损较上年减少所致开发有限公司
        合计                    -17,192.95        -2,210,075.54
    (4) 本报告期内投资收益汇回不存在重大限制。
    (四十三) 营业外收入
                                                                                        计入当期非经常性
               项目                      本期发生额            上年同期发生额
                                                                                            损益的金额
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                    600116
    非流动资产处置利得合计                         8,832.80              8,629,228.44                      8,832.80
    其中:固定资产处置利得                         8,832.80              8,629,228.44                      8,832.80
    罚款利得                                     164,241.06               388,049.37                    164,241.06
    政府补助                                   1,153,572.93              448,097.42                    1,153,572.93
    接受捐赠                                   2,514,990.78              448,097.42                     150,000.00
    赔偿利得                                     103,267.82                     138                     103,267.82
    其他                                         721,391.20                 1385590
                                                                       310,494.93                    721,391.20
               合计                         4,666,296.59             11,161,460.30                  2,301,305.81
                                                                          1385590
    政府补助明细列示如下:
                        项目                               本期发生额        上年同期发生额             备注
    淘汰落后产能政府补助                                      1,000,000.00
    财政贴息资金                                                                          300,000.00
    雪灾补助                                                     115,438.63               115,438.63
    地质灾害政府补助                                              38,134.30                32,658.79
                        合计                               1,153,572.93                448,097.42
    (四十四) 营业外支出
                                                                                        计入当期非经常性
               项目                     本期发生额             上年同期发生额
                                                                                            损益的金额
    非流动资产处置损失合计                         113,313.17                 10,500.00                 113,313.17
    其中:固定资产处置损失                         113,313.17                 10,500.00                 113,313.17
    罚款支出                                                                     89.31
    赔偿金                                         695,386.02             750,446.37                    695,386.02
    其他                                            93,503.45                 38,359.55                  93,503.45
               合计                             902,202.64             799,395.23                    902,202.64
    (四十五) 所得税费用
    所得税费用的组成:
                      项目                                   本期发生额                    上年同期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                            10,737,196.75                      1,575,877.78
    递延所得税调整                                                115,820.07                            152,113.34
                      合计                                   10,853,016.82                      1,727,991.12
    (四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
          本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
    率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券监督管
    理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的每股收益如下:
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                       600116
    1. 计算结果
                                                               本期数                           上年同期数
                报告期利润                            基本每            稀释每           基本每          稀释每
                                                      股收益            股收益           股收益          股收益
    归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                    0.13          0.13                 0.02           0.02扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                      0.11          0.11             -0.02              -0.02股东的净利润(Ⅱ)
    2. 每股收益的计算过程
                  项目                            序号                   本期数                 上年同期数
    归属于本公司普通股股东的净利润          1                               34,474,254.92              4,238,284.74扣除所得税影响后归属于母公司普通股
                                         2                                5,370,865.77              8,973,770.75股东净利润的非经常性损益扣除非经常性损益后的归属于本公司普
                                         3=1-2                           29,103,389.15             -4,735,486.01通股股东的净利润
    年初股份总数                            4                              267,533,200.00            267,533,200.00报告期因公积金转增股本或股票股利分
                                         5配等增加的股份数
                                         6报告期因发行新股或债转股等增加的股
                                         6份数
                                         6
                                         7发行新股或债转股等增加股份下一月份
                                         7起至报告期年末的月份数
                                         7
    报告期因回购等减少的股份数              8减少股份下一月份起至报告期年末的月
                                         9份数
    报告期缩股数                            10
    报告期月份数                            11                                         6                           6
                                         12=4+5+6× 7
    发行在外的普通股加权平均数(Ⅱ)                                       267,533,200.00            267,533,200.00
                                         ÷ 11-8× 9÷ 11-10因同一控制下企业合并而调整的发行在
                                         13                             267,533,200.00            267,533,200.00外的普通股加权平均数(Ⅰ)
    基本每股收益(Ⅰ)                      14=1÷ 13                                0.13                       0.02
    基本每股收益(Ⅱ)                      15=3÷ 12                                0.11                       -0.02已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
                                         16及其他影响因素
    所得税率                                17                                       15%                        15%
    转换费用                                18可转换公司债券、认股权证、股份期权等
                                         19转换或行权而增加的股份数
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                               600116
                  项目                           序号                     本期数           上年同期数
                                         20=[1+(16-18)×
    稀释每股收益(Ⅰ)                                                                 0.13                0.02
                                         (100%-17)]÷ (13+19)
                                         21=[3+(16-18)
    稀释每股收益(Ⅱ)                                                                 0.11                -0.02
                                         × (100%-17)]÷ (12+19)
      (1)基本每股收益
      基本每股收益=P0÷S
      S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
      其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
      (2)稀释每股收益
      稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
      其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    (四十七) 现金流量表项目注释
    1. 收到的其他与经营活动有关的现金
                 项目                                                 本期金额              上年同期金额
    电费附加代收款                                                     33,577,824.24              10,952,471.02
    利息收入                                                            1,415,566.43               1,393,921.42
    银行存款保证金减少                                                                            20,000,000.00
                 合计                                              34,993,390.67              32,346,392.44
    2. 支付的其他与经营活动有关的现金
                      项目                                             本期金额            上年同期金额
    上缴电费附加代收款                                                17,417,709.02             14,347,341.08
    职工借款                                                            6,496,143.17             6,296,464.81
    付重庆加利宁水电开发有限公司往来款                                                          10,000,000.00
    付巫山县文峰镇人民政府往来款                                                                 4,300,000.00
    银行存款保证金                                                    30,000,000.00
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                         600116
                     合计                                53,913,852.19                 34,943,805.89
    3. 收到的其他与投资活动有关的现金
                       项目                                本期金额                   上年同期金额
    收农村水电增效扩容补助款*                               5,049,200.00
    收移民迁建补偿资金                                                                       654,800.00
    收政府贴息补助款                                                                         300,000.00
                       合计                              5,049,200.00                     954,800.00
         注*:详见本附注五、(三十一)。
    (四十八) 现金流量表补充资料
    (1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
                              补充资料                              本期金额          上年同期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                             30,933,598.20          2,181,327.04
    加:资产减值准备                                                                                       -
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                     39,613,998.25         33,018,541.26
    无形资产摊销                                                             575,563.57        503,695.72
    长期待摊费用摊销                                                         112,930.20        174,643.79处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
                                                                         104,480.37      -8,618,728.44号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                     39,934,215.22         23,939,709.27
    投资损失(收益以“-”号填列)                                      -5,401,135.32        -1,669,559.79
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                 115,820.07         152,113.34递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                   -23,667,298.43       -38,257,851.64
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                         -74,248,265.91       -53,716,822.71
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                         66,664,527.10         42,002,079.66
    其他                                                               -30,000,000.00        20,000,000.00
    经营活动产生的现金流量净额                                         44,738,433.32         19,709,147.502.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                                    297,756,886.32        518,499,766.89
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                 600116
                            补充资料                                      本期金额           上年同期金额
    减:现金的年初余额                                                      341,304,295.52         476,741,512.73加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                                -43,547,409.20          41,758,254.16
    (2)现金和现金等价物
                             项目                                    本期金额                上年同期金额
    一、现金                                                            297,756,886.32           518,499,766.89
    其中:库存现金                                                            223,944.00            541,662.26
          可随时用于支付的银行存款                                   297,350,889.83           517,776,052.14
          可随时用于支付的其他货币资金                                     182,052.49            182,052.49二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    三、年末现金及现金等价物余额                                        297,756,886.32           518,499,766.89
    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价                     30,000,000.00物六、 关联方关系及其交易
    (一) 关联方关系
        1. 本公司的母公司情况
                                                                                母公司            母公司
                                          法                       开
                                注                                              对本企            对本企
      母公司        企业                  人           业务        办
                                册                                              业的持            业的表
        名称        类型                  代           性质        资
                                地                                              股比例            决权比
                                          表                       金
                                                                                (%)             例(%)
    水利部          行政        北        郑    水利部             2100
    综合开发          事业        京        通    国有资产           万           12.24             12.24
    管理中心*         单位        市        汉    主管部门           元
    注:水利部综合事业局系水利部综合开发管理中心的母公司,系本公司的实际控制人,同时其控制的新华水力发电有限公司和新华水利水电投资公司持有本公司 7.48%和 2.62%的股份,对本公司享有的表决权比例为 22.34%。
        2. 本公司的子公司情况
    子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之(一)。
        3. 本公司的合营企业和联营企业情况
    合营企业及联营企业情况列示如下:
    被投          企     注       法       业       注册         本           本           关        组织机构
    资          业     册       人       务       资本         企           企           联          代码
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                    600116
    单位         类      地       代       性                  业        业    关
    名称         型               表       质                  持        在    系
                                                            股        被
                                                            比        投
                                                            例        资
                                                                      单
                                                                      位
                                                                      表
                                                                      决
                                                                      权
                                                                      比
                                                                      例
    重
    庆
    公
    用
    站
    台
    设        有                                                            联
                      重                服
    施        限               李                5,000                      营
                      庆                务                 34%        34%           20283316-6
    投        公               克                万元                       企
                      市                业
    资        司                                                            业
    开
    发
    有
    限
    公
    司
        4. 本公司的其他关联方情况
              关联方名称                          与本公司关系              组织机构代码
         郑州水工机械有限公司                同受同一实际控制人控制          17003417-4
    (二) 关联方交易
    1. 采购设备
    2009 年 12 月,全资子公司利川杨东河水电开发有限公司与郑州水工机械有限公司(以下简称“郑州水工”)签订杨东河(渡口)水电站工程金属结构制造及启闭设备、桥机采购合同,合同约定采购价格为 8,553,224.00 元。2010 年 9 月,全资子公司利川杨东河水电开发有限公司与郑州水工签订杨东河(渡口)水电站工程压力钢管制造和安装合同,合同金额分别为 11,695,093.00 元和5,265,195.00 元。本年度该公司向郑州水工采购该合同项下的金属结构制造及启闭设备、桥机1,608,084.80 元。
    2. 提供劳务
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                600116
    2010 年 11 月,公司与郑州水工签订协议,由本公司的分公司锅炉厂为郑州水工中标的杨东河水电站工程压力钢管制造及安装工程项目实施部分压力钢管的制造。
    关联方往来款项余额
    3. 应收关联方款项
                                                     期末账面余额                   期初账面余额
        关联方名称             项目名称
                                              账面金额          坏账准备       账面金额        坏账准备
    郑州水工机械有限公司         应收账款         100,971.08       29,048.55      580,971.08         29,048.55
    4. 应付关联方款项
           关联方名称                     项目名称                期末账面余额            期初账面余额
    郑州水工机械有限公司                 应付账款                  1,377,249.37              1,377,249.37
    郑州水工机械有限公司               其他应付款                    113,500.00              1,389,175.60七、 或有事项
    截止 2012 年 6 月 30 日,本公司为下列单位银行贷款提供保证:
                被担保单位名称                       担保事项          金     额          期限        备注一、子公司
    重庆三峡水利电力投资有限公司                            担保         188,936,386.85      15 年        注1
    重庆市万州区江河水电开发有限公司                        担保           50,000,000.00     15 年        注2
    四川源田现代节水有限责任公司                            担保              7,000,000.00      1年       注3
    重庆市万州区供热有限公司                                担保           66,550,000.00        9年       注4
    巫溪县后溪河水电开发有限公司                            担保         140,000,000.00      23 年        注5
                      小计                                            452,486,386.85二、联营企业
    重庆公用站台设施投资开发有限公司                        担保              7,140,000.00      1年       注6
    重庆公用站台设施投资开发有限公司                        担保                680,000.00      2年       注6
    重庆公用站台设施投资开发有限公司                        担保              1,360,000.00      3年       注6
                      小计                                                 9,180,000.00
                     合 计                                            461,666,386.85
    注 1:该银行借款由本公司提供连带责任保证,同时重庆三峡水利电力投资有限公司以杨东河水电站资产为本公司的担保提供反担保;
    注 2:该银行借款由本公司提供连带责任保证,同时重庆市万州区江河水电开发有限公司以向家嘴水电站资产为本公司的担保提供反担保;
    注 3:该银行借款由本公司提供连带责任保证,同时四川源田现代节水有限责任公司以其应收账款 933 万元和库存商品 68 万元为本公司的担保提供反担保;
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                 600116
       注4:该银行借款由本公司和重庆万林投资发展有限公司按照投资比例55%和45%分别提供连带责任保证,同时重庆市万州区供热有限公司以在建工程和在安装设备分别向本公司和重庆三峡产业投资有限公司的担保提供反担保;
       注5:该银行借款由本公司提供连带责任保证,同时巫溪县后溪河水电开发有限公司以在建的两会沱水电站为本公司担保提供反担保;
       注6:重庆公用站台设施开发有限公司(以下简称“站台公司”)的母公司重庆城市综合交通枢纽集团有限公司(以下简称“交通集团”)为站台公司的2,700万元银行借款提供担保,同时本公司以持有站台公司34%股权比例为限,为交通集团的担保额中的918万元借款提供反担保。
       除存在上述或有事项外,截止 2012 年 6 月 30 日,本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。八、 重大承诺事项
       公司相关资产收购进展情况详见本附注十、(一)。
       除存在上述重大承诺事项外,截止本财务报告日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。九、 资产负债表日后事项
        截至本财务报告日,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。十、 其他重要事项
       (一) 资产收购及拟投资事项
        1、与新疆新华水电投资股份有限公司签署《资产收购框架协议》
        2010 年 9 月 6 日,公司与同受同一实际控制人控制的关联方新疆新华水电投资股份有限公司签订了关于收购其新疆塔尕克一级水电站(装机容量 4.9 万千瓦)及相关资产事宜的《资产收购框架协议》。目前公司与新疆新华继续就具体收购方案进行反复、充分的沟通,该事宜尚未提交双方董事会或股东大会审批。
        2、收购峡门口及金盆电站资产及后续投资建设
       根据公司的总体发展战略,为增强供电实力和增加自发电量,本公司第六届董事会第十八次会议于 2011 年 12 月 8 日审议通过了《关于收购峡门口及金盆电站资产并进行后续投资建设的议案》。公司控股子公司巫溪县后溪河水电开发有限公司于 2011 年 12 月 9 日与资产出售方重庆市巫溪县金溪水电有限责任公司以及担保方巫溪县黑水河水电开发有限公司共同签署了《资产收购协议》,协议约定以重庆华康资产评估有限公司出具的《资产评估报告书》(重康评报字[2011]第 234号)评估结果 15,080 万元为依据,经协商确定本次资产收购价格为 14,688 万元。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                600116
    为提高峡门口电站发电效益和加快金盆电站建设,经公司第六届董事会第十八次会议审议通过,同意公司控股子公司巫溪县后溪河水电开发有限公司在完成对峡门口和金盆电站相关资产的收购后,再投资 22,612 万元对峡门口和金盆电站进行后续投资建设,其中:峡门口电站技改投资资金 1,850 万元、金盆电站后期建设投资资金 20,762 万元。
    上述议案业经公司 2011 年第一次临时股东大会决议审议通过。
    截止 2012 年 6 月 30 日,根据资产收购协议,公司控股子公司巫溪县后溪河水电开发有限公司已向重庆市巫溪县金溪水电有限责任公司支付收购款合计 8,868.20 万元。
      3、控股子公司签署《重庆奉节 2×600MW 超临界燃煤机组项目合资合作框架协议》
    在重庆市奉节县政府的见证下,公司控股子公司奉节县康乐电力有限公司于 2011 年 11 月与华电国际电力股份有限公司、重庆市能源投资集团公司签署了《重庆奉节 2×600MW 超临界燃煤机组项目合资合作框架协议》,协议约定如下:按具有证券从业资格的机构的评估价为依据,奉节县康乐电力有限公司以除去设备、主厂房及发电专用生产设施外的所属资产作价,以现金补偿或作价入股进入拟新设的奉节发电有限公司(以工商注册名称为准),在奉节发电有限公司相关股东履行完批准程序后,签订现金补偿或作价入股协议。
    截止 2012 年 6 月 30 日,奉节县康乐电力有限公司就上述合资合作事宜与相关各方尚在协商过程中。
    (二)居民生活用电试行阶梯电价
    根据《重庆市万州区发展和改革委员会转发重庆市物价局关于居民生活用电试行阶梯电价有关问题的通知的通知》(万州发改价【2012】25 号),自 2012 年 7 月 1 日起,实行“一户一表” 的城乡居民用户,第一档月用电量 200 度(含)以内,维持现行电价标准;第二档月用电量 201-400度(含),每度提高 5 分;第三档月用电量在 401 度(含)以上,每度提高 0.30 元;未实行“一户一表”的合表居民用户,暂不执行居民阶梯电价,电价每度提高 2 分。执行居民电价的非居民用户按合表居民用户电价标准执行;对城乡“低保户”、城市“三无”人员和农村“五保户”家庭每户每月设置 10 度免费电量。按公司 2011 年执行居民生活用电类别电价的售电结构测算,该项政策对公司利润的影响不大。
    (三)淘汰落后产能事项
    1、沱口电厂火电机组整体关停
    根据《重庆市淘汰落后产能工作领导小组关于分解落实重庆市 2011 年淘汰落后产能目标任务(第三批)的公告》(渝淘汰领发[2011]11 号)的要求,本公司沱口电厂 2#(1.2 万千瓦)机组被
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                           600116纳入 2011 年淘汰落后产能计划,需实施整体关停。另根据万州区人民政府《关于沱口电厂关停有关问题的批复》(万州府[2011]193 号)及《关于整体关停重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司万州发电公司沱口电厂的会议纪要》(万州府纪 [2010]135)文件精神,沱口电厂整体关停后,万州区财政局、国土资源局将沱口电厂现有国有土地(除南滨大道上延段建设占用土地以外的部分,规划部门先将其调整为商住用地)公开招拍挂取得的出让金计提上解市级的 10%铁路建设资金后全部返还给本公司;万州区财政局、环保局将沱口电厂从 2007 年开始至机组关停前缴纳的环保排污费按“收支两条线”原则全额返还给本公司。
    公司 2011 年年度股东大会同意并授权董事会开展沱口电厂关停及其资产处置相关事宜。
    截至本财务报告日,公司已对沱口电厂火电机组资产实施整体关停,公司目前尚在与有关各方积极协商资产关停之后相关补偿资金的返还事宜。
    2、奉节县康乐电力有限公司康乐火电厂整体关停
    根据《重庆市淘汰落后产能工作领导小组关于分解落实重庆市2011年淘汰落后产能目标任务(第三批)的公告》(渝淘汰领发[2011]11号)的要求,公司控股子公司奉节县康乐电力有限公司康乐火电厂1号和2号火电机组(共2.7万千万时)需实施关停。截至本财务报告日,公司已对康乐火电厂机组资产实施关停,关停后相关资产处置方案尚待与有关各方协商后报本公司董事会审批。
    (四)挂牌转让五桥移民迁建项目在建工程事项
    2011 年 10 月 18 日,经本公司第六届董事会第十七次会议审议批准,公司拟向政府申请公开挂牌出让五桥移民迁建项目的土地使用权,同时按照“房随地走”的原则,一并挂牌转让五桥移民迁建项目在建工程,转让价格以重庆大华会计师事务所出具的《五桥移民小区项目待摊投资完成情况审计报告》、重庆华明工程咨询有限公司出具的《建设工程结算审核报告》(渝华明审[2011]92 号、渝华明审[2011]93 号)以及具有证券从业资格的北京天健兴业资产评估有限公司出具的《重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司拟向万州区人民政府申请变更“三峡水利五桥移民小区”土地使用权类型涉及的在建房地产价值咨询项目咨询报告书》为参考,以不低于 6,100万元的价格进行转让,土地成本及在建工程已完工的地上建筑投资均属于本公司所有。目前,挂牌转让方案正待相关政府职能部门审核。十一、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款
    (1) 应收账款按种类列示如下:
         类别                                            期末账面余额
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                   600116
                                账面金额                                 坏账准备
                                               比例                                  计提比       净额
                             金额                                     金额
                                               (%)                                 例(%)按组合计提坏账准备的应收账款
    组合:销售货款         30,474,554.34        100.00              21,830,481.75        71.64    8,644,072.59
       合    计            30,474,554.34        100.00              21,830,481.75        71.64    8,644,072.59
                                                              期初账面余额
         类别                   账面金额                                 坏账准备                 净额
                                               比例                                  计提比
                             金额                                     金额
                                               (%)                                 例(%)按组合计提坏账准备的应收账款
    组合:销售货款         25,892,533.07        100.00              21,830,481.75        84.31    4,062,051.32
       合    计            25,892,533.07        100.00              21,830,481.75        84.31    4,062,051.32
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                              期末账面余额
      账龄结构
                               金额              比例(%)                   坏账准备             净额
    1 年以内                       6,326,525.45                20.76                   115,810.12    6,210,715.33
    1-2 年                         732,442.35                  2.40                    30,092.53     702,349.82
    2-3 年                         248,512.69                  0.82                    47,394.12     201,118.57
    3-4 年                         227,229.40                  0.75                   878,153.33     -650,923.93
    4-5 年                        2,096,793.27                 6.88                   196,045.58    1,900,747.69
    5 年以上                     20,843,051.18                 68.39              20,562,986.07       280,065.11
       合    计               30,474,554.34            100.00                  21,830,481.75      8,644,072.59
                                                              期初账面余额
      账龄结构
                               金额              比例(%)                   坏账准备             净额
    1 年以内                       2,316,202.68                8.94                    115,810.12    2,200,392.56
    1-2 年                         300,925.29                 1.16                     30,092.53     270,832.76
    2-3 年                         236,970.60                 0.92                     47,394.12     189,576.48
    3-4 年                        2,195,383.32                8.48                    878,153.33    1,317,229.99
    4-5 年                         280,065.11                 1.08                    196,045.58      84,019.53
    5 年以上                     20,562,986.07               79.42                20,562,986.07
       合    计               25,892,533.07            100.00                  21,830,481.75      4,062,051.32
    (2) 本报告期应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 期末应收账款前五名单位列示如下:
                                                                                                 占应收账款
                         与本公司
           单位名称                         期末金额                                 账龄        总额的比例
                           关系
                                                                                                   (%)
    万棉纺织厂                   客户         5,985,790.07                   5 年以上                     19.64
    万州区供热有限公司           客户         4,932,017.33                   1 年以内                       16.18
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                  600116重庆三峡技术纺织有限
                                  客户         2,992,995.09       4-5 年、5 年以上                       9.82公司重庆市万州区淮渝煤炭
                                  客户         1,394,508.12            1 年以内                          4.58销售有限公司
                                                                      1-2 年、
    重庆飞亚实业有限公司             客户          966,383.34                                               3.17
                                                                  3-4 年、5 年以上
    合    计                                   16,271,693.95                                               53.39
      (4) 应收关联方账款情况
                                                                                              占应收账款总
                   单位名称                      与本公司关系           期末金额
                                                                                              额的比例(%)
    万州区供热有限公司                              控股子公司              4,932,017.33                 16.18
    郑州水工机械有限公司                              关联方                  100,971.08                    0.33
    四川源田现代节水有限责任公司                    控股子公司                    51,825.78                 0.17
                    合   计                                              5,084,814.19                   16.68
      (二) 其他应收款
      (1) 其他应收款按种类列示如下:
                                                              期末账面余额
            类别                     账面金额                         坏账准备
                                                                                 计提比          净额
                                 金额            比例(%)       金额
                                                                                 例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合:其他往来               141,307,253.92        100.00     16,481,108.28         11.66     124,826,145.64
          合   计             141,307,253.92        100.00     16,481,108.28         11.66     124,826,145.64
                                                              期初账面余额
            类别                     账面金额                         坏账准备
                                                                                 计提比          净额
                                 金额            比例(%)       金额
                                                                                 例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合:其他往来               110,854,640.31        100.00     16,481,108.28         14.87      94,373,532.03
          合   计             110,854,640.31        100.00     16,481,108.28         14.87      94,373,532.03
      组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                              期末账面余额
        账龄结构
                                     金额              比例(%)         坏账准备                净额
    1 年以内                           45,740,315.53             32.37            4,525,523.05     41,214,792.48
    1-2 年                             76,894,314.49             54.42             309,427.95      76,584,886.54
    2-3 年                               2,287,445.95             1.62            1,148,151.71      1,139,294.24
    3-4 年                               5,326,650.86             3.77             672,359.00       4,654,291.86
    4-5 年                               1,230,283.46             0.87                6,059.72      1,224,223.74
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    5 年以上                                9,828,243.63              6.95          9,819,586.85              8,656.78
           合计                     141,307,253.92               100.00         16,481,108.28        124,826,145.64
                                                                  期初账面余额
       账龄结构
                                     金额                 比例(%)             坏账准备               净额
    1 年以内                            90,510,461.11                81.64          4,525,523.05         85,984,938.06
    1-2 年                                  3,094,279.48              2.79            309,427.95          2,784,851.53
    2-3 年                                  5,740,758.59              5.18          1,148,151.71          4,592,606.88
    3-4 年                                  1,680,897.50              1.52            672,359.00          1,008,538.50
    4-5 年                                     8,656.78               0.01              6,059.72              2,597.06
    5 年以上                                9,819,586.85              8.86          9,819,586.85
          合    计                  110,854,640.31               100.00         16,481,108.28         94,373,532.03
    (2)本报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)期末其他应收款前五名单位列示如下:
                                                                                                        占其他应
                                款项内          与本公              年末金                              收款总额
    单位名称                                                                           账龄
                                  容            司关系                额                                  的比例
                                                                                                          (%)重庆三峡水利
                           往来款           全资子公司          63,941,811.37    1 年内、1-2 年               45.25供电有限公司重庆市万州区
                                                                  62,003,177
    江河水电开发              往来款           控股子公司                           1 年内、1-2 年               43.88
                                                                         .10有限公司重庆市万州区
    恒隆冶金制品              租赁款            往来单位           3,280,345.00       5 年以上                    2.32有限公司重庆天利有限
                                往来款       往来单位           1,738,076.67       5 年以上                    1.23公司
    万州电力技术
                           往来款            往来单位                              5 年以上                    0.84
    开发有限公司                                                  1,190,000.00
      合       计                                            132,153,410.14                                   93.52
    (4)其他金额较大的其他应收款列示如下:
            单位名称                                           款项内容                             期末账面余额
    巫溪供电有限责任公司                                     往来款                              1,000,000.00
              合计                                                                                    1,000,000.00
    (5)应收关联方款项
                                                                                               占应收账款总额的
                     单位名称                      与本公司关系              期末金额
                                                                                                   比例(%)
    重庆三峡水利供电有限公司                               全资子公司           63,941,811.37            45.25
    重庆市万州区江河水电开发有限公司                       控股子公司           62,003,177.10            43.88
                      合   计                                           125,944,988.47                89.13
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    (三) 长期股权投资
    长期股权投资分项列示如下:
                                                                                 本期增减额
                                     核算
          被投资单位                            投资成本        期初账面余额     (减少以“-”    期末账面余额
                                     方法
                                                                                  号填列)
    重庆三峡水利实业发展有限公司        成本法      20,000,000.00    20,000,000.00                      20,000,000.00
    重庆三峡水利电力建设有限公司        成本法     100,000,000.00   100,000,000.00                     100,000,000.00
    重庆三峡水利建设有限公司            成本法      20,000,000.00    20,000,000.00                      20,000,000.00
    重庆公用站台设施投资开发有限公司    权益法      11,475,077.96    33,606,407.28       -17,192.95     33,589,214.33
    奉节县康乐电力有限公司              成本法      51,050,000.00    51,050,000.00                      51,050,000.00
    四川源田现代节水有限责任公司        成本法      32,740,000.00    32,740,000.00                      32,740,000.00
    重庆万州区电力设计事务所            成本法        300,000.00       300,000.00                          300,000.00
    重庆市万州区江河水电开发有限公司    成本法      24,000,000.00    24,000,000.00                      24,000,000.00
    重庆三峡水利电力投资有限公司        成本法     360,000,000.00   360,000,000.00   58,648,845.98     418,648,845.98
    重庆三峡银行股份有限公司            成本法      64,000,000.00    64,000,000.00                      64,000,000.00
    浙江钱江水利置业投资有限公司        成本法      42,240,000.00    42,240,000.00                      42,240,000.00
    巫溪县后溪河水电开发有限公司        成本法      78,633,000.00    78,633,000.00                      78,633,000.00
    重庆市万州区供热有限公司            成本法      28,560,000.00    28,560,000.00    6,600,000.00      35,160,000.00
    重庆三峡水利发电有限公司            成本法      30,000,000.00    30,000,000.00                      30,000,000.00
    重庆三峡水利供电有限公司            成本法      70,000,000.00    70,000,000.00                      70,000,000.00
              合计                             932,998,077.96   955,129,407.28   65,231,653.03    1,020,361,060.31
                                     持股        表决权                          本年计提减
          被投资单位                                            减值准备金额                      本年现金红利
                                   比例(%)   比例(%)                         值准备金额
    重庆三峡水利实业发展有限公司        100.00        100.00
    重庆三峡水利电力建设有限公司        100.00        100.00
    重庆三峡水利建设有限公司            100.00        100.00
    重庆公用站台设施投资开发有限公司     34.00         34.00
    奉节县康乐电力有限公司               48.75         48.75          2,746,311.53
    四川源田现代节水有限责任公司         88.97         88.97
    重庆万州区电力设计事务所            100.00        100.00
    重庆市万州区江河水电开发有限公司     88.89         88.89
    重庆三峡水利电力投资有限公司        100.00        100.00
    重庆三峡银行股份有限公司             1.99          1.99
    浙江钱江水利置业投资有限公司         16.00         16.00
    巫溪县后溪河水电开发有限公司         98.87         98.87
    重庆市万州区供热有限公司             55.00         55.00
    重庆三峡水利发电有限公司            100.00        100.00
    重庆三峡水利供电有限公司            100.00        100.00
              合计                                                2,746,311.53
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    (四) 营业收入、营业成本
    (1) 营业收入、营业成本明细如下:
                 项    目                                本期发生额                    上年同期发生额
                 营业收入                                    315,127,030.99                  330,263,245.27
            其中:主营业务收入                                308,207,268.47                  327,068,476.29
               其他业务收入                                      6,919,762.52                   3,194,768.98
                 营业成本                                     243,886,277.91                  286,590,689.41
            其中:主营业务成本                                233,580,475.18                  283,717,805.61
               其他业务成本                                     10,305,802.73                   2,872,883.80
    (2)主营业务按产品类别分项列示如下:
                                   本期发生额                                   上年同期发生额
    产品名称
                           营业收入            营业成本                营业收入               营业成本
    电力销售                308,179,657.36        233,183,152.67           326,083,778.06        282,628,914.97
    勘察设计安装                 11,111.11             70,325.99      326,083,778.06                761,004.12
    其他                         16,500.00            326,996.52           326,083,778.06
                                                                            389,513.22           327,886.52
        合计             308,207,268.47        233,580,475.18          327,068,476.29         283,717,805.61
    (3)公司主要客户营业收入情况
                客户名称                       本期发生额           占公司全部营业收入的比例(%)
    重庆三峡水利供电有限公司                      308,089,716.52                       97.77
                  合计                         308,089,716.52                       97.77
    (五) 投资收益
    (1) 投资收益按来源列示如下:
                 产生投资收益的来源                               本期发生额             上年同期发生额
            权益法核算的长期股权投资收益                                  -17,192.95           -2,210,075.54
            成本法核算的长期股权投资收益                                                       3,600,000.00
    处置可供出售金融资产等期间取得的投资收益                               5,418,328.27             279,635.33
                           合计                                         5,401,135.32           1,669,559.79
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位名称             本期发生额         上年同期发生额         本期比上年同期增减变动的原因重庆三峡银行股份有
                                               3,600,000.00           本期未分红而上年同期分红所致限公司
    合计                                                3,600,000.00
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位名称             本期发生额         上年同期发生          本期比上年同期增减变动的原因
    重庆公用站台设施投                            额
                                  -17,192.95       -2,210,075.54     本年亏损较上年减少所致资开发有限公司
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                      600116
    合计                            -17,192.95      -2,210,075.54
       (六) 现金流量表补充资料
    补充资料                                                         本期金额           上年同期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                             28,902,151.66        3,318,353.93加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                     26,019,103.44       26,506,359.26
    无形资产摊销                                                          301,569.07         308,444.10
    长期待摊费用摊销                                                       10,957.38           67,095.31处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
                                                                      113,698.17       -8,618,028.44号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                     30,872,506.52       22,182,204.27
    投资损失(收益以“-”号填列)                                      -5,401,135.32      -1,669,559.79
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                              115,820.07         152,113.34递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                    -9,998,844.30      -9,183,864.41
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                         -15,575,574.31     -49,824,508.67
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                         76,123,047.68      -33,316,274.44
    其他                                                               -30,000,000.00      20,000,000.00
    经营活动产生的现金流量净额                                        101,483,300.06      -30,077,665.542.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                                    140,049,160.54      209,765,888.97
    减:现金的年初余额                                                194,350,256.47      261,110,515.17加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                           -54,301,095.93     -51,344,626.20十二、 补充资料
       (一) 当期非经常性损益明细表
       根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                600116(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”),本公司非经常性损益如下:
    项目                                                    本期发生额            备注非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的
                                                                 -104,480.37冲销部分越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切
    相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量                 1,153,572.93持续享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
                                                                5,418,328.27值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出
                                                                  350,010.61其他符合非经常性损益定义的损益项目
    非经常性损益合计                                               6,817,431.44
    减:所得税影响额*                                                942,230.60
    非经常性损益净额(影响净利润)                                 5,875,200.84
    减:少数股东权益影响额                                           504,335.07
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                                 600116
    项目                                                          本期发生额             备注
    归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益                           5,370,865.77扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净
                                                                     29,103,389.15利润
    注:公司取得客户捐赠的变压器、线路资产等捐赠收入不作为非经常性损益扣除项。
    (二) 净资产收益率和每股收益
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”)要求计算的净资产收益率和每股收益如下:
                                                                        本期数
                报告期利润                     加权平均净资产                       每股收益
                                                   收益率             基本每股收益       稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                          3.36                 0.13               0.13扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                       2.84                 0.11               0.11股东的净利润
                                                                     上年同期数
                报告期利润                    加权平均净资产                        每股收益
                                                  收益率              基本每股收益       稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                          0.43                 0.02               0.02扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                       -0.49                -0.02              -0.02股股东的净利润
    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明
                       2012 年 6 月 30 日
                                            2011 年 6 月 30 日         差异变动         变动幅         原因
         项目           (或 2012 半年
                                             (或 2011 半年              金额           度(%)        分析
                              度)
    固定资产               1,858,186,429.52      1,045,985,504.72       812,200,924.80           77.65     注1
    财务费用                   38,588,310.94        22,601,742.18        15,986,568.76           70.73     注2
    投资收益                    5,401,135.32         1,669,559.79         3,731,575.53       223.51        注3
    营业外收入                  4,666,296.59        11,161,460.30         -6,495,163.71       -58.19       注4
    所得税费用                 10,853,016.82         1,727,991.12         9,125,025.70       528.07        注5
    注 1:本期较年初增长主要系杨东河水电站和热电联产项目达到预定可使用状态转入固定资产所致;
    注 2:本期较上年同期增长主要系国家利率上调、投资项目增加借款、杨东河水电站及热电联产项目转固利息不再资本化所致;
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                 600116
    注 3:本期较上年同期增长主要系购买理财产品实现投资收益增加所致;
    注 4:本期较上年同期减少主要系减少五清线资产拆迁收益所致;
    注 5:本期较上年同期增长主要系本期实现利润增加所致。十三、 财务报表的批准
    本财务报表业经本公司董事会于2012年7月18日决议批准。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告                                 600116(此页无正文)
                                                         重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                                                         董事长:叶建桥
                                                         2012 年 7 月 18 日

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