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2019年11月13日 星期三

三峡水利(600116)公告正文

三峡水利:2010年年度报告

公告日期:2011-03-19

               重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告




重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
               600116


          2010 年年度报告
                                        重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告




                                       目录
一、重要提示 ......................................................................... 1
二、公司基本情况简介 ................................................................. 2
三、主要财务数据和指标 ............................................................... 3
四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4
五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8
六、公司治理结构 .................................................................... 11
七、股东大会情况简介 ................................................................ 14
八、董事会报告 ...................................................................... 15
九、监事会报告 ...................................................................... 24
十、重要事项 ........................................................................ 25
十一、财务报告........................................................................33
十二、备查文件目录 ............................................................. .....34




                                           2
                                        重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                  一、重要提示

1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


2、独立董事伊志宏因公出差未亲自出席本次董事会,委托独立董事刘星代为行使表决权。


3、天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


4、公司负责人叶建桥先生,主管会计工作负责人陈明兵先生及会计机构负责人杨红敏女士声明:保证
年度报告中财务报告的真实、完整。


5、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。


6、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。




                                            1
                                         重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                            二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称                              重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
公司的法定中文名称缩写                          三峡水利
                                                Chongqing Three Gorges Water Conservancy and
公司的法定英文名称
                                                Electric Power Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写                          TGWC
公司法定代表人                                  叶建桥

(二) 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                        证券事务代表
姓名                         陈丽娟                             王静
                             重庆市渝中区邹容路 68 号大都       重庆市渝中区邹容路 68 号大都
联系地址
                             会商厦 1601                        会商厦 1601
电话                         023-63801161                       023-63801161
传真                         023-63801165                       023-63801165
电子信箱                     sxsl600116@163.com                 sxsl600116@163.com

(三) 基本情况简介
注册地址                                        重庆市万州区高笋塘 85 号
注册地址的邮政编码                              404000
                                                重庆办公地址:重庆市渝中区邹容路 68 号大都会
办公地址                                        商厦 1601;万州办公地址:重庆市万州区高笋塘
                                                85 号
                                                重庆办公地址邮编 400010;万州办公地址邮编
办公地址的邮政编码
                                                404000
公司国际互联网网址                              http://www.cqsxsl.com
电子信箱                                        sxsl600116@163.com

(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                      《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                            重庆市渝中区邹容路 68 号大都会商厦 1601

(五) 公司股票简况
                                     公司股票简况
    股票种类     股票上市交易所        股票简称              股票代码          变更前股票简称
    A股          上海证券交易所    三峡水利                  600116

(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期                       1994 年 4 月 28 日
公司首次注册登记地点                       万县市工商行政管理局
                公司变更注册登记日期       1997 年 7 月 14 日
                公司变更注册登记地点       万县市工商行政管理局
    首次变更    企业法人营业执照注册号     20791100
                税务登记号码               500101711607773
                组织机构代码               71160777-3
                公司变更注册登记日期       2010 年 6 月 30 日
                公司变更注册登记地点       重庆市万州区工商局

                                            2
                                         重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



最近一次变更    企业法人营业执照注册号     500101000024176
                税务登记号码               500101711607773
                组织机构代码               71160777-3
公司聘请的会计师事务所名称                 天健正信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址             北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层
                                           401

                        三、主要财务数据和指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位:元    币种:人民币
                       项目                                             金额
营业利润                                                                      58,483,405.97
利润总额                                                                      74,655,086.25
归属于上市公司股东的净利润                                                    64,397,113.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                59,944,244.95
经营活动产生的现金流量净额                                                   145,601,913.44

(二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                  单位:元      币种:人民币
                      项目                                            金额
非流动资产处置损益                                                                 -591,516.83
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                                                    833,594.83
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允                                      4,351,502.06
价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                957,844.90
所得税影响额                                                                        199,961.73
少数股东权益影响额(税后)                                                       -1,298,518.16
                      合计                                                        4,452,868.53

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                    单位:元    币种:人民币
                                                              本期比上年
   主要会计数据           2010 年               2009 年                         2008 年
                                                              同期增减(%)
营业收入               734,520,280.12      623,726,052.49           17.76    597,794,494.22
利润总额                74,655,086.25       62,830,564.78           18.82     41,820,420.04
归属于上市公司股东
                        64,397,113.48       50,623,145.32            27.21       48,078,874.07
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益      59,944,244.95       44,721,662.38            34.04       39,700,483.46
的净利润
经营活动产生的现金
                       145,601,913.44      155,963,911.43            -6.64      126,789,114.13
流量净额
                                                              本期末比上
                         2010 年末           2009 年末        年同期末增          2008 年末
                                                                减(%)
总资产               2,353,016,936.94    1,774,749,107.84           32.58    1,596,689,943.28
所有者权益(或股东
                       973,948,733.45      543,072,005.05            79.34      496,388,306.61
权益)

                                            3
                                                重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告




                                                                           单位:元    币种:人民币
                                                                     本期比上年同期增减
              主要财务指标                    2010 年     2009 年                          2008 年
                                                                             (%)
基本每股收益(元/股)                            0.27       0.24                   12.50      0.23
稀释每股收益(元/股)                            0.27       0.24                   12.50      0.23
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
                                                  0.25       0.21                     19.05          0.19
/股)
加权平均净资产收益率(%)                         8.51       9.74       减少 1.23 个百分点           9.89
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                  7.92       8.60       减少 0.68 个百分点           8.17
收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                  0.54       0.74                    -27.03          0.61
股)
                                              2010 年     2009 年   本期末比上年同期末增          2008 年
                                                末          末              减(%)                   末
归属于上市公司股东的每股净资产(元/
                                                  3.64       2.59                     40.54          2.37
股)

(四)报告期内,公司无采用公允价值计量的项目。

                                   四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
                                                                                          单位:股
                      本次变动前                 本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                                                         公积
                                比例                 送          其                                 比例
                     数量                发行新股        金转           小计           数量
                                (%)                  股          他                                 (%)
                                                           股
一、有限售条件
                   32,736,000    15.62   57,970,000                    57,970,000    90,706,000     33.90
股份
1、国家持股        32,736,000    15.62                                              32,736,000      12.24
2、国有法人持股
3、其他内资持股                          57,970,000                    57,970,000    57,970,000     21.66
其中: 境内非国
                                         57,970,000                    57,970,000    57,970,000     21.66
有法人持股
       境内自然
人持股
4、外资持股
其中: 境外法人
持股
       境外自然
人持股
二、无限售条件
                  176,827,200    84.38                                              176,827,200     66.10
流通股份
1、人民币普通股   176,827,200    84.38                                              176,827,200     66.10
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数      209,563,200   100.00   57,970,000                    57,970,000   267,533,200    100.00




                                                      4
                                               重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告




股份变动批准情况
    2010 年 5 月 20 日,中国证监会出具《关于核准重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司非公开
发行股票的批复》(证监许可【2010】676 号),核准公司非公开发行不超过 6,000 万股股票。

股份变动过户情况
    2010 年 6 月 29 日,本次发行新增 5797 万 A 股股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办理完毕登记托管手续。

2、限售股份变动情况表
                                                                                                   单位:股
                               本年解除限售   本年增加限售
  股东名称     年初限售股数                                    年末限售股数      限售原因      解除限售日期
                                   股数           股数
 水利部综合
                                                                                               2011 年 12 月
 开发管理中      32,736,000               0               0      32,736,000    股改承诺
                                                                                               27 日
 心
 新华水力发                                                                    非公开发行新    2013 年 6 月 29
                           0              0     20,000,000       20,000,000
 电有限公司                                                                    股              日
 上海星河数
                                                                               非公开发行新    2011 年 6 月 29
 码投资有限                0              0     15,000,000       15,000,000
                                                                               股              日
 公司
 寻山集团有                                                                    非公开发行新    2011 年 6 月 29
                           0              0     10,000,000       10,000,000
 限公司                                                                        股              日
 湖北益龙创
                                                                               非公开发行新    2011 年 6 月 29
 业投资有限                0              0      6,150,000        6,150,000
                                                                               股              日
 公司
 青海物通(集
                                                                               非公开发行新    2011 年 6 月 29
 团)实业有限               0              0      5,600,000        5,600,000
                                                                               股              日
 公司
 浙江天堂硅
 谷鲲鹏创业                                                                    非公开发行新    2011 年 6 月 29
                           0              0      1,220,000        1,220,000
 投资有限公                                                                    股              日
 司
     合计        32,736,000               0     57,970,000       90,706,000         /                /

3、证券发行与上市情况
(1) 前三年历次证券发行情况
  股票及其
                          发行价格                                            获准上市交
  衍生证券    发行日期                        发行数量         上市日期                       交易终止日期
                            (元)                                              易数量
    的种类
                                                              2011-6-29        3797 万股
    A股        2010-6-29          6.9         5797 万股
                                                              2013-6-29        2000 万股

前三年历次证券发行情况的说明
    公司第五届董事会第二十一次会议及 2009 年第一次临时股东大会审议通过了公司非公开发行股
票相关议案,第六届董事会第六次会议及 2010 年第二次临时股东大会审议通过了调整非公开发行股票
募集资金投向的相关议案。2010 年 4 月 23 日,中国证监会发行审核委员会无条件审核通过了公司本
次非公开发行股票的申请。2010 年 5 月 20 日,中国证监会出具《关于核准重庆三峡水利电力(集团)
股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2010】676 号),核准公司非公开发行不超过 6,000
万股股票。2010 年 6 月 29 日,公司完成本次非公开发行,共发行 A 股 5797 万股,其中 3797 万股于
2011 年 6 月 29 日可上市流通,由实际控制人关联人认购的 2000 万股于 2013 年 6 月 29 日可上市流通。

(2) 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内公司因非公开发行新增 5797 万股股份,总股本由 209,563,200 股变为 267,533,200 股。


                                                   5
                                                 重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告




(3) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。


(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
                                                                                             单位:股
报告期末股东总数                                                                                   40,493 户
                                           前十名股东持股情况
                                                                                                            质
                                                                                                            押
                                                                                                            或
                                                        股                                                  冻
                                                             持股                               持有有限
                                                        东                        报告期内                  结
                       股东名称                              比例    持股总数                   售条件股
                                                        性                          增减                    的
                                                             (%)                                份数量
                                                        质                                                  股
                                                                                                            份
                                                                                                            数
                                                                                                            量
                                                        国
重庆中节能实业有限责任公司                                   13.82   36,982,000            0            0   无
                                                        家
                                                        国
水利部综合开发管理中心                                       12.24   32,736,000            0   32,736,000   无
                                                        家
                                                        其
新华水力发电有限公司                                          7.48   20,000,000   20,000,000   20,000,000   无
                                                        他
                                                        其
上海星河数码投资有限公司                                      5.98   16,000,000   16,000,000   15,000,000   无
                                                        他
                                                        其
长江水利水电开发总公司(湖北)                                4.07   10,900,000     -100,000            0   无
                                                        他
                                                        其
寻山集团有限公司                                              3.74   10,000,000   10,000,000            0   无
                                                        他
                                                        其
新华水利水电投资公司                                          2.62    7,000,000            0            0   无
                                                        他
                                                        其
湖北益龙创业投资有限公司                                      2.30    6,150,000    6,150,000    6,150,000   无
                                                        他
                                                        其
青海物通(集团)实业有限公司                                    2.09    5,600,000    5,600,000    5,600,000   无
                                                        他
                                                        其
中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基金                      1.87    4,999,976    4,999,976            0   无
                                                        他
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                          股东名称                              持有无限售条件股份的数量        股份种类
重庆中节能实业有限责任公司                                                        36,982,000  人民币普通股
长江水利水电开发总公司(湖北)                                                    10,900,000  人民币普通股
新华水利水电投资公司                                                               7,000,000  人民币普通股
中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基金                                           4,999,976  人民币普通股
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT                                                   2,366,648  人民币普通股
中国水务投资有限公司                                                               1,480,401  人民币普通股
四川省长平机械厂                                                                   1,100,000  人民币普通股
重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司职工持股会                                     1,036,500  人民币普通股
陶心娴                                                                             1,019,901  人民币普通股
北京国际信托有限公司-银驰一号资金信托                                             1,008,414  人民币普通股
                                                                (1)水利部综合开发管理中心(原水利部经济管
                                                                理局)系重庆中节能实业有限责任公司(原重庆国
                                                                能投资有限公司)股东。
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                                (2)水利部综合开发管理中心、新华水利水电投
                                                                资公司及中国水务投资有限公司属同一法定代表
                                                                人;新华水利水电投资公司和中国水务投资有限公

                                                    6
                                                  重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                                               司分别为水利部综合事业局的全资及控股子公司;
                                                               新华水力发电有限公司为新华水利水电投资公司
                                                               的全资子公司;水利部综合事业局负责对水利部综
                                                               合开发管理中心的管理。
                                                               (3)水利部综合开发管理中心及其关联单位与长
                                                               江水利水电开发总公司(湖北)同系水利部直属企
                                                               事业单位。
                                                               (4)除上述情况外,其他股东之间未知有关联关
                                                               系或一致行动人关系。


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                单位:股
 序   有限售条件    持有的有限售条         有限售条件股份可上市
 号   股东名称      件股份数量                   交易情况                           限售条件
                                                         新增可上市
                                     可上市交易时间      交易股份数
                                                         量
 1    水利部综合
      开发管理中                     2011-12-27          32,736,000    自股权分置改革方案实施之日起,在 60
                    32,736,000
      心                                                               个月内不得上市交易。

 2    新华水力发                     2013-06-29          20,000,000    非公开发行新股,自登记托管起,在 36
                    20,000,000
      电有限公司                                                       个月内不得上市交易。
 3    上海星河数
      码投资有限    15,000,000       2011-06-29          15,000,000    非公开发行新股,自登记托管起,在 12
      公司                                                             个月内不得上市交易。
 4    寻山集团有                     2011-06-29          10,000,000    非公开发行新股,自登记托管起,在 12
                    10,000,000
      限公司                                                           个月内不得上市交易
 5    湖北益龙创
      业投资有限    6,150,000        2011-06-29          6,150,000     非公开发行新股,自登记托管起,在 12
      公司                                                             个月内不得上市交易。
 6    青 海 物 通
      (集团)实    5,600,000        2011-06-29          5,600,000     非公开发行新股,自登记托管起,在 12
      业有限公司                                                       个月内不得上市交易。
 7    浙江天堂硅                                                       非公开发行新股,自登记托管起,在 12
      谷鲲鹏创业                     2011-06-29          1,220,000     个月内不得上市交易。
                    1,220,000
      投资有限公
      司


2、第一大股东及实际控制人简介
(1)公司第一大股东
    公司名称:重庆中节能实业有限责任公司
    法人代表:于和平
    注册资本:34,598 万元人民币
    成立日期:1997 年 11 月 24 日
    主要经营业务或管理活动:批发压缩气体和液化气体(不含液化石油气)、易燃液体(不含汽、
柴、煤油)、易燃固体、自燃物品和遇湿自燃物品、氧化剂和有机过氧化物、腐蚀品等;天然气项目
的技术开发、利用自有资金从事天然气项目的投资及相关信息咨询服务,发电、输变电、供电、供水
项目的投资、开发等。

(2)实际控制人情况
   公司名称:水利部综合事业局
   法定代表人:王文珂
   开办资金:1831 万元
   成立时间:2000 年 7 月



                                                     7
                                                 重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



         水利部综合事业局是水利部所属在北京最大的事业机构,主要职责是受部委托,承担水资源管理、
     水利科技推广应用、人才资源开发培训、水土保持监测与生态环境建设、水利水电建设与管理、外资
     引进利用、沙棘开发管理、水利音像展览、水利机械行业管理、水利水电机电产品制造、水利多种经
     营等方面的综合管理和服务工作。

     (3)第一大股东及实际控制人变更情况
          报告期内公司第一大股东及实际控制人未发生变更。

     (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

                                              水利部
                                                     100%

                                        水利部综合事业局


              36.875%                                100%                                  100%

     中国水务投资有限公司           水利部综合开发管理中心                  新华水利水电投资公司

            0.55%                       12.24%                        2.62%                100%
                                                                                      新华水力发电有限公司

                                                                                                      7.48%

                                                 22.89%



                             重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司


     3、其他持股在百分之十以上的法人股东
                股东名称          法人代表          注册资本      成立日期           主要经营业务或管理活动
      水利部综合开发管理中心        王文珂            ----       1994-11-30          水利部国有资产主管部门
          该股东为行政事业单位。


                              五、董事、监事和高级管理人员
     (一)董事、监事、高级管理人员情况
                                                                               单位:股        币种:人民币
                                                                                                 报告期
                                                                                                 内从公       是否在股
                                                                                          变
                                                                        年初     年末            司领取       东单位或
                                   年                     任期终止日                      动
 姓名               职务    性别        任期起始日期                    持股     持股            的税前       其他关联
                                   龄                         期                          原
                                                                        数       数              报酬总       单位领取
                                                                                          因
                                                                                                 额(万        报酬、津贴
                                                                                                   元)
叶建桥     董事长            男    40   2009-6-30         2012-6-30     0        0        无       0             是
王    鹏   董事              男    46   2009-6-30         2012-6-30     0        0        无      0              是
胡成培     副董事长          男    45   2009-6-30         2012-6-30     0        0        无     31.58           否
           董事
籍    毅                     男    56   2009-6-30         2012-6-30     1408     1408     无     31.58           否
           总经理
陈丽娟     董事              女    49   2009-6-30         2012-6-30     1408     1408     无     28.07           否

                                                      8
                                                 重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



           董事会秘书
胡玉林     董事              男    54   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无     0             是
刘星       独立董事          男    54   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无    5.95           否
刘红宇     独立董事          女    47   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无    5.95           否
伊志宏     独立董事          女    45   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无    5.95           否
李鲁川     监事会主席        男    58   2009-6-30       2012-6-30    1408   1408   无    28.07          否
肖    静   监事              女    44   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无     0             是
张晓光     监事              男    46   2009-6-30       2012-6-30    1408   1408   无    10.98          否
向 前      副总经理          男    46   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无    28.07          否
范华忠     副总经理          男    47   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无    28.07          否
陈明兵     财务总监          男    41   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无    28.07          否
廖结富     总工程师          男    53   2009-6-30       2012-6-30    0      0      无    28.07          否
合计       /                  /    /         /              /        5632   5632   无   260.41          /


     董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历:
         1、叶建桥,现任水利部综合开发管理中心副主任,本公司董事长。兼任四川岷江水利电力股份有
     限公司副董事长、钱江水利开发股份有限公司董事。曾任水利部综合事业局资产管理运营处副处长等
     职,本公司第四届董事会董事、第五届董事会董事长等。
         2、王 鹏,现任黄河万家寨水利枢纽有限公司副总经理,本公司董事。曾任黄河万家寨工程开发
     公司资产管理部经理、新华水利水电投资公司副总经理(主持工作)等。
         3、胡成培,现任本公司副董事长、党委书记。曾任重庆市万州区资产经营公司、国有资产担保公
     司副董事长、本公司第四届董事会董事长、第五届董事会副董事长等。
         4、籍 毅,现任本公司董事、总经理。兼任本公司全资子公司重庆市三峡水利利川杨东河水电开
     发有限公司(以下简称:重庆杨东河公司)董事长,参股公司重庆公用站台设施投资开发有限公司(以
     下简称:站台公司)副董事长,参股公司浙江钱江水利置业投资有限公司(以下简称:水利置业)董
     事。曾任本公司第四届、第五届董事会董事、总经理等。
         5、陈丽娟,现任本公司董事、董事会秘书。兼任本公司参股公司站台公司董事。曾任本公司第四
     届、第五届董事会董事、董事会秘书等。
         6、胡玉林,现任长江水利水电开发总公司(湖北)董事长,本公司董事。曾任长江水利水电开发
     总公司(湖北)副总经理(主持工作)、本公司第四届、第五届董事会董事等。
         7、刘星,现任本公司独立董事,重庆大学经济与工商管理学院院长。兼任重庆钢铁股份有限公司、
     重庆港九股份有限公司、重庆西南合成股份有限公司、重庆华邦制药股份有限公司独立董事。曾任重
     庆大学工商管理学院会计学系系主任,重庆大学工商管理学院副院长、本公司第四届、第五届董事会
     独立董事等。
         8、刘红宇,现任本公司独立董事,北京金诚同达律师事务所创始合伙人、律师,现担任第十一届
     全国政协委员、北京市第十三届人民代表大会代表、北京市工商联第十二届常委、中国全国女律师协
     会执行委员、清华大学法学院法律硕士联合导师、方正科技集团股份有限公司、重庆国际实业投资股
     份有限公司、中国机械设备工程股份有限公司独立董事、北京银行股份有限公司监事。曾任北京同达
     律师事务所主任、中国高科集团股份有限公司独立董事、本公司第五届董事会独立董事等。
         9、伊志宏,现任本公司独立董事,教育部工商管理学科教学指导委员会副主任,第四届全国工商
     管理硕士(MBA)指导委员会委员,中国人民大学商学院院长、教授、博士生导师,曾任安泰科技股份
     有限公司、深圳华侨城控股股份有限公司独立董事。
         10、李鲁川,现任公司监事会主席、纪委书记。兼任本公司全资子公司重庆杨东河公司董事,本
     公司控股子公司重庆市万州区江河水电开发有限责任公司(以下简称:江河公司)监事。曾任本公司
     第四届、第五届监事会主席等。
         11、肖 静,现任公司监事,长江水利水电开发总公司(湖北)副总会计师兼财务部主任,深圳广
     顺实业股份有限公司及武汉广顺集团股份有限公司监事会主席。曾任长江水利水电开发总公司(湖北)
     财务部副主任(主持工作)、本公司第四届、第五届监事会监事等。
         12、张晓光,现任本公司职工监事、办公室主任。曾任本公司全资子重庆杨东河公司副总经理,
     公司第四届、第五届监事会职工监事等。


                                                    9
                                             重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



    13、向 前,现任本公司副总经理,兼任重庆万州供热有限公司法定代表人。曾任万州供电公司江
北分公司经理、党支部书记、本公司经济运行管理部经理等。
    14、范华忠,现任本公司副总经理。曾任本公司总经理助理、重庆三峡水利实业发展有限公司(以
下简称:实业公司)总经理,本公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司董事长(以下简称:
源田公司)等。
    15、陈明兵,现任本公司财务总监。兼任本公司全资子公司重庆杨东河公司监事,参股公司站台
公司监事。曾任重庆天健会计师事务所有限责任公司万州分所审计二部经理等。
    17、廖结富,现任本公司总工程师。兼任本公司全资子公司重庆杨东河公司董事。曾任公司副总
工程师兼总工程师办公室主任、安全监察室主任及电力设计事务所所长等。


(二)在股东单位任职情况
                                                                 任期起始     任期终止      是否领取
 姓名                股东单位名称               担任的职务
                                                                   日期         日期        报酬津贴
叶建桥      水利部综合开发管理中心           副主任               2003-04        至今           是
胡玉林      长江水利水电开发总公司(湖北)   董事长               2004-05        至今           是
                                             副总会计师
                                                                  2005-12        至今           是
肖     静   长江水利水电开发总公司(湖北)
                                             财务部主任           2006-04        至今           是


在其他单位任职情况
                                                              任期起始       任期终止      是否领取
 姓名                其他单位名称            担任的职务
                                                                日期           日期        报酬津贴
            四川岷江水利电力股份有限公司     副董事长        2006-05            至今           否
叶建桥      钱江水利开发股份有限公司         董事            2002-06            至今           否

王     鹏   黄河万家寨水利枢纽有限公司       副总经理        2006-08            至今           是
            重庆大学经济与工商管理学院       院长            2005-02            至今           是


            重庆钢铁股份有限公司             独立董事        2006-06            至今           是
刘星
            重庆港九股份有限公司             独立董事        2008-11            至今           是
            重庆西南合成股份有限公司         独立董事        2009-03            至今           是
            重庆华邦制药股份有限公司         独立董事        2009-05            至今           是
            北京金诚同达律师事务所                           2004-04
                                             高级合伙人                         至今           是

            方正科技集团股份有限公司         独立董事        2007-05            至今           是
刘红宇      重庆国际实业投资股份有限公司     独立董事        2009-06            至今          是
            中国机械设备工程股份有限公司     独立董事        2011-1             至今          是
            北京银行股份有限公司             监事            2010-8             至今          是
            中国人民大学商学院               院长                                             是
伊志宏                                                       2005-12            至今

            深圳广顺实业股份有限公司         监事会主席      2007-05            至今           否
肖静
            武汉广顺集团股份有限公司         监事会主席      2007-05            至今           否



(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高级管理人员根据股东大会批准的《公司高级管
理人员年薪管理办法》实行年薪制,由公司薪酬与考核委员会按年终业绩考核办法拟定考核方案后报
董事会审议,并按考评结果支付报酬。未纳入年薪制范围的人员按《公司基础效益工资制度》执行。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:以签订的经营目标、公司净利润完成情况和重大决策执
行情况为考核依据。


                                                10
                                          重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:考核以后支付。

4、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况
   不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名            是否在股东单位或关联单位领取报酬津贴
   叶建桥                                                              是
   王鹏                                                                是
   胡玉林                                                              是
   肖静                                                                是


(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员无变动。

(五)公司员工情况
在职员工总数                                                                               2,033
公司需承担费用的离退休职工人数                                                             1,130
                                          专业构成
               专业构成类别                                      专业构成人数
生产人员                                                                                   1,380
技术人员                                                                                     169
行政人员                                                                                     233
党群人员                                                                                      16
财务人员                                                                                      46
后勤服务人员                                                                                 189
                                          教育程度
               教育程度类别                                       数量(人)
研究生                                                                                            12
本科                                                                                             249
专科                                                                                             568
中专                                                                                             131
高中、技校                                                                                       671
初中及以下                                                                                       402
                              六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海
证券交易所的有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理,规范公司运作。目前,公司法人治理的
实际情况符合证券监管部门的有关要求,公司治理的主要情况如下:

1、关于股东和股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司股东大会
议事规则》的规定,不断规范和落实股东大会的召集、召开和议事程序。报告期公司共召开了五次股
东大会,其召集、召开符合《公司章程》、《股东大会规范意见》等规定,并经律师进行现场全程见
证,出具法律意见书,表决程序合法。在 2010 年第二次临时股东大会审议涉及非公开发行股票相关议
案时,公司通过上海证券交易所交易系统向广大股东提供了网络形式的投票平台,确保了所有股东特
别是中小股东享有平等地位,切实保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。

2、关于公司与控股股东
    公司具有独立的机构、业务及自主经营能力,与控股股东人员、资产、财务方面完全分开。报告
期内未发生控股股东占用本公司资金的现象,控股股东的行为规范。

3、关于董事与董事会


                                             11
                                         重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



    公司董事会由 9 名董事组成,其中 3 名独立董事。公司董事会运作规范,公司全体董事勤勉履职,
积极出席董事会,对所议事项认真分析、科学决策,并认真监督管理层的工作,维护了公司和全体股
东的合法权益。公司董事会设立了战略与发展、薪酬与考核、审计、提名等专门委员,并制定了实施
细则。在实际工作中,各专门委员会各司其职,积极协助和配合董事会科学决策,切实维护了投资者
的合法权益。

4、关于监事与监事会
    公司监事会由 3 名监事组成,其中 2 名为股东代表,一名职工监事。公司监事会严格按照《公司
章程》、《监事会议事规则》的规定,认真履行职责,本着对全体股东负责的精神,对公司董事和高
级管理人员履行职责进行监督,对公司财务情况进行检查,对公司定期报告发表审核意见,切实维护
了公司及全体股东的合法权益。

5、关于利益相关者
    公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工、客户等利益相关者的合法权益,积极参
与所在区域的公益事业,注重环境保护、认真履行应尽的社会责任,通过良好的沟通,积极的合作,
共同推动公司持续、健康发展。

6、信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《上海证券报》、《证券日
报》(2011 年改为《中国证券报》)为公司信息披露的报纸。公司的会议决议及相关重大信息,能按
照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》的要求,真实、
准确、完整、及时地进行披露,并做好了信息披露前的保密工作,保证了广大投资者平等获取信息的
权利。

7、公司治理专项活动情况
    截止 2008 年底,公司治理整改报告中需整改的事项已全部整改完成(相关公告见 2009 年 3 月 6
日《上海证券报》、《证券日报》)。目前,公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在
差异。
    鉴于公司法人治理是项长期、持续的工作,在今后的工作中,公司将继续深化治理活动,严格按
照相关法律法规以及规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,提高公司规范化运作水平,切实维
护中小股东利益,保障和促进公司持续、健康、协调发展。

(二) 董事履行职责情况
1、董事参加董事会的出席情况
                                                                                       是否连续
                         本年应参                以通讯方
           是否独立董                亲自出席                委托出席                  两次未亲
董事姓名                 加董事会                式参加次                 缺席次数
               事                      次数                    次数                    自参加会
                           次数                    数
                                                                                           议
叶建桥     否                    8          8            0            0            0   否
王 鹏      否                    8          6            0            2            0   否
胡成培     否                    8          8            0            0            0   否
籍 毅      否                    8          8            0            0            0   否
陈丽娟     否                    8          8            0            0            0   否
胡玉林     否                    8          6            0            2            0   否
刘星       是                    8          8            0            0            0   否
刘红宇     是                    8          7            0            1            0   否
伊志宏     是                    8          6            0            2            0   否


 年内召开董事会会议次数                                                                         8
 其中:现场会议次数                                                                             8
 通讯方式召开会议次数                                                                           0
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                                   0

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                                              重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告




 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内独立董事未对公司有关事项提出异议。

 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况
     公司制定了《独立董事工作制度》及《独立董事年报工作制度》。《独立董事工作制度》对独立
 董事职责义务及任职条件等进行了规定,《独立董事年报工作制度》对独立董事在公司年报编制、审
 核过程中的职责等做了明确规定。这些制度的建立明确了独立董事职权职责,充分保证独立董事行使
 职权,为规范公司日常运作、优化董事会构成、提高公司治理水平、保护中小股东利益方面发挥积极
 作用。
     报告期内,公司三名独立董事依据有关规范性文件和公司相关制度,依法行使职权,均参与到董
 事会下设的四个专门委员会中,以勤勉尽责、认真审慎的工作态度积极参与公司重大经营管理决策,
 对公司的重大关联交易、对外担保等事项进行了审查并发表独立意见。在 2010 年年报编制及披露过
 程中,公司独立董事严格按照证券监管部门的要求及《独立董事年报工作制度》 积极履行职责,了解
 公司经营情况,与年审会计师保持沟通并对整个审计过程监督检查,充分发挥了独立董事的作用。

 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
                                                                              对公司产生
                是否独立完整                    情况说明                                      改进措施
                                                                                的影响
业务方面独                     本公司具有独立完整的业务及自主经营能力,与
              是                                                              不适用          不适用
立完整情况                     控股股东完全分开。
                               本公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。
                               公司所有高级管理人员均严格按照《公司法》、
人员方面独                     《公司章程》规定的程序,由公司股东大会选举
              是                                                              不适用          不适用
立完整情况                     产生或由董事会聘任。公司总经理、副总经理等
                               高级管理人员均在公司领取报酬,未在控股股东
                               等股东单位担任重要职务或领取报酬。
                               公司资产独立完整,产权清晰,拥有独立完整的
资产方面独
              是               产、供、销等生产经营系统。资产独立于控股股     不适用          不适用
立完整情况
                               东。
机构方面独                     本公司设置了健全的组织机构体系并独立运作,
              是                                                              不适用          不适用
立完整情况                     不存在与控股股东的从属关系。
                               本公司设置了专门的财务管理部门,建立了独立
财务方面独                     的会计核算体系和财务管理制度,配备了专业会
              是                                                              不适用          不适用
立完整情况                     计管理人员,对财务收支及各项经济活动进行独
                               立核算,并在银行独立开户,公司财务是独立的。


 (四)高级管理人员的考评及激励情况
     本公司制定了《经理人工作细则》、《经理人员管理办法》、《绩效考核制度》、《公司高级管
 理人员年薪管理办法》等各项具体工作制度,对高级管理人员的工作进行约束。同时,本公司通过固
 定年薪加绩效年薪的方式,在年底考评的基础上,根据各自工作目标和计划以及工作业绩指标完成情
 况,确定高级管理人员的报酬。以上人员均由董事会进行考评,监事会对此进行监督。

 (五)内部控制的建立健全情况
                                        根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》、
                                    《上市公司内部控制指引》等有关法律法规要求,建立健全以“三会”议事规
内部控制建设的总体方案              则等为基础的基本管理制度,下设各业务制度、工作制度,部门职能、岗位职
                                    责等涵盖公司生产经营的各层面和各环节,体系完整、层次分明的内部控制制
                                    度,并使之得到有效运行。
                                        2010 年,公司按照上交所《上市公司内部控制指引》的有关要求,在 2009
                                    年完善内部控制制度、保障内部控制制度有效执行的基础上,着重在内部监督、
内部控制制度建立健全的              风险防范、程序规范、绩效考核等方面进行完善。在报告期内,公司新建立或
工作计划及其实施情况                修订了《信息披露事务管理制度》、《年度审计机构选聘及评价制度》、《会
                                    计电算化管理制度》等并认真执行。截止目前,公司依据国家相关法律法规、
                                    规章和政策,结合公司自身具体情况,已逐步建立了一系列较为完善的内控制


                                                  13
                                                      重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                            度体系,建立内部控制制度百余项,基本涵盖公司经营管理活动的关键环节,
                                            具有较强的指导性。这些制度明确了分子公司、各部门、各岗位的职责和权限,
                                            通过权利、职责的划分,制定了各组成部分及其成员岗位责任制,设置了有效
                                            可控的业务流程,建立了有效的内部制衡机制,保证了股东大会和董事会及经
                                            理层下达的指令能认真贯彻执行,使公司内部控制制度得到进一步健全和完
                                            善。
内部控制检查监督部门的                           公司确定审计部作为内部控制检查监督的具体职能部门,在董事会及审计
设置情况                                    委员的领导下开展相关工作。
                                                 本报告期,审计部根据董事会确定的内控制度目标,按照《上市公司内部
                                            控制指引》规定,履行内部控制的监督职责。通过开展财务预算执行情况审计、
                                            投资项目概预算、投资项目过程审计、离任审计、专项审计调查,在审计、调
                                            查等过程中,采用查阅、询问内控关键及管理人员等方法,对内控制度的合理
内部监督和内部控制
                                            性、有效性进行了必要的测试,特别对对外投资、对外担保等内部控制给予了
自我评价工作开展情况
                                            重点关注,发现内控制度存在的缺陷和薄弱环节,梳理了公司经营及管理上的
                                            风险,提出审计建议及整改措施,及时予以改进,较大程度确保了公司的有序
                                            经营、有效管理。报告期内,公司内部控制自我评估开展情况见本报告“公司
                                            治理”中的第六项。
                                                 董事会每年审查公司内部控制的自我评估报告,并提出健全和完善的意
董事会对内部控制有关
                                            见;通过下设董事会审计委员。定期听取公司各项制度的执行情况,审计委员
工作的安排
                                            会定期组织审计部对公司内部控制制度执行情况进行检查。
                                                 公司在贯彻执行《企业会计准则》及国家其他规定的前提下,制定了《财
                                            务管理总则》、《财务管理办法》、《预算管理办法》、《财务支付审批制度》、
与财务核算相关的内部                        《出差管理及差旅费标准暂行办法》、《财务管理有关工作流程及报销有关规
控制制度的完善情况                          定》、《会计电算化管理制度》、《会计档案管理办法》、《会计核算稽核管
                                            理制度》等一系列基本财务管理制度,并在实际工作中的予以了有效实施与执
                                            行。
内部控制存在的缺陷                               报告期内,公司未发现内部控制设计及执行方面的重大缺陷。
及整改情况


 (六)公司内部控制自我评估情况
     报告期内,公司开展了内部控制自我评估,编制了《公司 2010 年度内部控制的自我评估报告》并
 将与公司《2010 年年度报告》同时披露(详见上海证券交易所网站:www.sse.com.cn)。本年度本公
 司未聘请审计机构对公司内部控制进行核实评价。

 (七)公司履行社会责任情况
     公司《2010 年度社会责任报告》将与公司《2010 年年度报告》同时披露(详见上海证券交易所网
 站:www.sse.com.cn)。

 (八)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
     为进一步提高公司年报信息披露的质量和透明度,公司第六届董事会第七次会议制定了《公司年
 报信息披露重大差错责任追究制度》,第六届董事会第八次会议修订了《公司信息披露事务管理制度》,
 增加了信息披露重大差错责任追究的条款,明确了年报等定期报告及临时报告披露工作中有关人员不
 履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因,对公司造成重大经济损失并造成不良社会影响时的
 追究与处理,加大了对相关责任人出现年报信息披露重大差错时的处罚力度,同时公司原《年报信息
 披露重大差错责任追究制度》废除。
     报告期内公司未发生年报披露重大差错。

                                      七、股东大会情况简介
 (一)年度股东大会情况
       会议届次            召开日期              决议刊登的信息披露报纸            决议刊登的信息披露日期
  2009 年年度股东
                       2010 年 4 月 30 日       《上海证券报》、《证券日报》           2010 年 5 月 4 日
  大会




                                                          14
                                                        重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告




 (二)临时股东大会情况
      会议届次            召开日期                  决议刊登的信息披露报纸             决议刊登的信息披露日期
  2010 年第一次临
                      2010 年 1 月 29 日       《上海证券报》、《证券日报》               2010 年 1 月 30 日
  时股东大会
  2010 年第二次临
                      2010 年 3 月 5 日        《上海证券报》、《证券日报》               2010 年 3 月 6 日
  时股东大会
  2010 年第三次临
                      2010 年 6 月 4 日        《上海证券报》、《证券日报》               2010 年 6 月 5 日
  时股东大会
  2010 年第五次临
                      2010 年 10 月 12 日      《上海证券报》、《证券日报》               2010 年 10 月 13 日
  时股东大会
     2010 年第四次临时股东大会被取消,未召开(相关公告见 2010 年 6 月 25 日《上海证券报》、《证
 券日报》)。


                                            八、董事会报告
 (一)管理层讨论与分析
 1、报告期总体经营情况:
     2010 年是公司发展进程中成果丰硕、极不平凡的一年。报告期内,公司董事会在全体股东及有关
 各方的大力支持下,以科学发展观统领全局,坚持“立足万州、面向全国,电为主业、多元发展”的战
 略指导思想,不断创新思维、励精图治、锐意进取,成功实现了上市以来的首次再融资,并在电力建
 设、多元化发展、经营管理等方面取得了突破性进展,公司经营业绩稳步增长,圆满完成了股东大会
 确定的各项工作任务,迈出了跨越式发展的重要一步。
     本报告期公司完成上网电量 12.78 亿千瓦时,比上年同期 11.06 亿千瓦时增加 15.55%,完成售电
 量 11.61 亿千瓦时,比上年同期 9.84 亿千瓦时增长 17.99%,完成年度计划的 106.61%。公司本年度拟
 订的经营计划主营业务收入为 5.94 亿元人民币,报告期实际完成 6.31 亿元人民币,完成预算 106.23%。

 报告期利润变化情况如下:
                                                                                        单位:元       币种:人民币
           项目名称                       2010 年                 2009 年                 增减数           幅度(%)

营业收入                              734,520,280.12              623,726,052.49       110,794,227.63            17.76

营业利润                                  58,483,405.97            48,974,978.01         9,508,427.96            19.41
归属于上市公司股东的净利润                64,397,113.48            50,623,145.32        13,773,968.16            27.21
 变化原因:
 营业收入变化主要系电力销售收入、安装收入及节水工程收入增加所致。
 营业利润变化主要系收入的增幅大于成本费用的增幅所致。
 归属于上市公司股东的净利润变化主要系本期营业利润增加所致。

 2、公司主营业务及其经营情况
    (1) 主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要行业或产品:
                                                                                   单位:元    币种:人民币
  分行业                                                                 营业收入       营业成本        营业利润率
                                                           营业利润
  或分产            营业收入              营业成本                       比上年增       比上年增        比上年增减
                                                             率(%)
    品                                                                   减(%)       减(%)          (%)
                                                                 23.70        17.70           23.01             -3.29
 电力行业
                 623,108,566.15       475,450,461.81
 勘察设计                                                        19.72        51.47           50.93              0.29
 安装             75,053,081.44           60,256,305.25
 节水安装                                                        18.44       142.19           95.34             19.56
 销售             26,327,919.34        21,473,029.08
   合 计         724,489,566.93       557,179,796.14                 /             /               /                /



                                                            15
                                                     重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



     (2)主营业务分地区情况表
                                                                               单位:元 币种:人民币
                  地   区                           营业收入                   营业收入比上年增减(%)
   重庆市万州区                                              708,192,360.78                                  21.42
   四川省成都市                                               26,327,919.34                                 142.19
   合计                                                      734,520,280.12                                  -----


     (3)主要供应商、客户情况
                                                                               单位: 元        币种:人民币
   前五名供应商采购金额合计                     338,584,117.68   占采购总额比重      60.07%
   前五名销售客户销售金额合计                   182,675,153.23   占销售总额比重      24.86%


  3、公司主要财务指标大幅变动的情况和原因
     (1)公司资产负债表项目大幅变动的情况分析:
                                                                                单位: 元 币种:人民币
      项    目         2010 年 12 月 31 日     2009 年 12 月 31 日        变动金额      增减比例(%)  注
       货币资金             496,741,512.73          276,754,944.12        219,986,568.61            79.49       1
         存货               126,675,467.17           67,012,007.86         59,663,459.31            89.03       2
       在建工程             400,367,976.75          185,566,665.38        214,801,311.37           115.75       3
   一年内到期的非
       流动负债             140,000,000.00           22,500,000.00        117,500,000.00           522.22       4
       资本公积             513,044,005.04          183,578,070.12        329,465,934.92           179.47       5
     未分配利润             160,815,096.03          122,772,149.57         38,042,946.46            30.99       6
  变化原因:
  注 1:本年变动主要系 2010 年 6 月公司非公开发行股票募集资金净额 38,699 万元所致。
  注 2:本年变动主要系全资子公司重庆三峡水利电力建设有限公司承接了较多的建筑施工工程且尚未
        完工结转所致。
  注 3:本年变动主要系杨东河水电站的建设支出增加所致。
  注 4:本年变动主要系公司一年内到期的长期借款增加所致。
  注 5:本年变动主要系 2010 年 6 月公司非公开发行股票募集资金净额 38,699 万元所致。
  注 6:本年变动主要系公司实现净利润以及进行利润分配所致。

     (2)公司利润表项目大幅变动的情况分析:
                                                                                 单位: 元 币种:人民币
     项     目         2010 年 1-12 月         2009 年 1-12 月           变动金额        增减比例(%)  注
   资产减值损失              1,440,467.91           8,407,869.71         -6,967,401.80             -82.87       1
     营业外收入             19,118,856.28          14,635,853.38          4,483,002.90              30.63       2
  变化原因:
  注 1:本年变动一方面系因去年同期提取了商誉减值准备、存货跌价准备以及坏账准备,而本年仅提
  取了坏账准备;另一方面,公司应收款项的账龄大多已达 5 年以上,坏账准备已提足,因此本年新增
  坏账准备较少,两方面共同影响使得本年资产减值损失较之去年变动较大。
  注 2:本年变动主要系供电公司的捐赠收入增加以及非同一控制下企业合并确认了营业外收入所致。

     (3)公司现金流量表项目大幅变动的情况分析:
                                                                                  单位: 元      币种:人民币
       项    目              2010 年 1-12 月         2009 年 1-12 月          变动金额          增减比例    注
                                                                                                  (%)
收到其他与经营活动有关
的现金                           108,731,537.73          69,691,789.91         39,039,747.82          56.02          1
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现
金                               300,698,854.82         180,216,171.93        120,482,682.89          66.85          2

吸收投资收到的现金               410,345,934.92                               410,345,934.92                        3


                                                        16
                                           重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



变化原因:
注 1:本年变动主要系代收电费附加款、工程保证金增加及银行存款保证金减少所致。
注 2:本年变动主要系杨东河水电站的建设支出增加所致。
注 3:本年变动主要系 2010 年 6 月公司非公开发行股票募集资金净额 38,699 万元所致。


4、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
                                                                  单位: 万元     币种:人民币
  公司名称       业   权益    注册资本   总资产       净资产      2010年净       主要经营活动
                 务   比例                                        利润
                 性   (%)
                 质
  重庆三峡水利   服   100     2000       3510         2183         -19           电力开发、电力工
  实业发展有限   务                                                              业设备设计、制
  公司           业                                                              造,销售机电产
                                                                                 品,水电物资,制
                                                                                 冷设备
  重庆三峡水利   服   100     10000      27551        11444        1074          电力设施承装二
  电力建设有限   务                                                              级、承修二级、承
  公司           业                                                              试二级等
  重庆三峡水利   服   100     2000       5811         1981         0             从事建筑相关业
  建设有限公司   务                                                              务、水力发电、水
                 业                                                              电物资供应,工业
                                                                                 设备安装等
  重庆三峡水利   水   100     30000      49288        30000                      水力发电、水电物
  利川杨东河水   电                                                              资供应、水电信息
  电开发有限公   开                                                              技术咨询服务等
  司             发
  四川源田现代   节   88.97   3680       3181         726          99            生产销售节水及
  节水有限责任   水                                                              温室大棚系列产
  公司           灌                                                              品、承揽节水灌溉
                 溉                                                              工程等
  重庆市万州区   水   88.89   2700       13408        2425         -154          水利电力开发、水
  江河水电开发   电                                                              电物资供应、机电
  有限公司       开                                                              设备安装、水电信
                 发                                                              息咨询服务等
  奉节县康乐电   火   48.75   10472      8858         7672         -576          火力发电、电气设
  力有限公司     力                                                              备销售
                 发
                 电
  巫溪县后溪河   水   95.85   2049       4395         2920                       水利发电,农业灌
  水电开发有限   电                                                              溉
  公司           开
                 发
  重庆市万州供   供   55      5192       5443         5192                       供热服务
  热有限公司     热
  重庆公用站台   广   34      5000       12499        9800         1521          站台设施建设、设
  设施投资开发   告                                                              计、制作、发布公
  公司           业                                                              交站台广告等


(二)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析
    (1)行业发展趋势
     2011 年是实施“十二五”规划开局之年,我国的水电行业发展已占据历史新起点。根据 2010 年
10 月 18 日通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议》和 2011 年 1 月
底出台的《中共中央、国务院关于加快水利改革发展的决定》(中发〔2011〕1 号)文件精神,在保
护生态和农民利益前提下,国家鼓励加快发展水能资源的开发和利用,加强水利、水电项目的金融支

                                                 17
                                         重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



持,综合利用财政和货币政策,引导金融机构增加水利信贷资金,并在财政贴息、期限、利率上给予
积极支持。
    水电资源的快速开发和建设,是优化能源结构、推进节能减排、应对气候变化、保护生态环境、
促进西部大开发、发展区域经济、建设社会主义新农村、实现经济可持续发展的重要趋势,也是公司
所处水电行业在未来的基本发展趋势。
    (2)面临的市场竞争格局
    公司现有水电装机容量较小,在规模效益上处于劣势地位。国家电力体制的改革,更加剧了我司
所处电力市场的竞争格局。
    公司向家嘴水电站已投产发电,并正在加紧建设杨东河电站,发电量及主营收入将逐步提高。同
时,随着西部大开发的全面推进,以及万州建设重庆第二大城市步伐的加快,供区内电力需求增长迅
速,为公司电力业务发展和利润增长提供了较好的基础。

2、公司面临的发展机遇和挑战
    万州是渝东北和三峡工程重庆库区的经济中心城市,得到了国家对三峡库区相关优惠政策和新一
轮西部大开发政策的扶持,经济正迅猛发展。公司在 2010 年非公开发行股票成功后,投融资能力大大
增强,公司将以此为契机,努力把三峡水利打造成业绩优良、跨行业、多元化的优质上市公司。
    但公司所处供区日益增长的用电需求给公司发供电能力提出了更高的要求,万州城市建设要求的
提高和市场竞争也为公司未来发展带来了新的考验。

3、2011 年度经营计划
项目名称               2011 年计划               为实现计划拟采取的措施
上网电量               14.3 亿千瓦时             1、深化集团化管理;
售电量                 12.8 亿千瓦时             2、强化经济运行管理,提升生产经营效益;
主营业务收入           6.9 亿元                  3、强化电力市场管理,提高电力保障能力;
                                                 4、加强工程建设及技术改造管理;
                                                 5、加强财审管理工作;
                                                 6、强化人力资源管理。

4、实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况
    除保证公司正常的生产经营外,公司未来发展的资金需求主要来自电源点的开发、电网的改造以
及相关投资项目的开发建设。资金的主要来源是:公司自筹资金、商业银行信贷、项目融资、证券市
场融资或其他融资渠道。

5、公司面临的主要风险及对策
    (1)气候变化因素。公司自发水电极大地受制于气候影响,降雨量以及降雨时空分布将决定公司
的发电效率进而影响主营收入。对此,一方面,公司将积极优化用电负荷结构,积极研究水情变化,
科学、充分、合理的利用水能资源;另一方面,加快电源点建设,提高本公司自发电能力。
    (2)政策风险。重庆电力体制改革政策取向将对本公司电力主业产生一定影响。公司将密切跟踪、
研究政策变化,并适时进行调整。
    (3)经营风险。公司实施战略性目标,但缺乏相应的具有开发管理经验和项目运作能力的团队。
因此,公司将加大对专业化的优秀人才的引进和培养,以顺利实施战略发展。

(三)公司投资情况
                                                                                单位:万元
报告期内投资额                                                                    32,432
投资额增减变动数                                                                  10,246
上年同期投资额                                                                    22,186
投资额增减幅度(%)                                                                 46.18%
    投资额度增加主要是公司投资杨东河水电站工程、输配电网改造工程、组建重庆市万州区供热有
限公司及收购巫溪县后溪河水电开发有限公司股权等所致。

1、募集资金总体使用情况


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                                                重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                尚未使用
 募集    募集                       本年度已使用募         已累计使用募集       尚未使用募集资 募集资金
                 募集资金总额
 年份    方式                         集资金总额             资金总额               金总额      用途及去
                                                                                                    向
           非                                                                                        存于公司募
                                                                                                     集资金专
         公开                                                                   270,916,787.67
2010             386,985,934.92     117,394,540.81         117,394,540.81                            户,将继续
         发行                                                                       (注)           投入杨东河
         股票                                                                                        水电站建设
   注:取得利息净收入 1,325,393.56 元。

2、承诺项目使用情况
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                       变更
                                                                                                 未达  原因
                                 募集资      是否                                       是否     到计  及募
 承诺     是否      募集资金                                                  产生
                                 金实际      符合         项目      预计                符合     划进  集资
 项目     变更      拟投入金                                                  收益
                                 投入金      计划         进度      收益                预计     度和  金变
 名称     项目        额                                                      情况
                                   额        进度                                       收益     收益  更程
                                                                                                 说明  序说
                                                                                                         明
                                                                                                 施工进
杨东河
                                                                                                 度未达
水电站     否     270,356,000   11,739.45   不符合    建设中          ——   建设中     符合              ——
                                                                                                 到原预
建设
                                                                                                 计进度


3、非募集资金项目情况
         项目名称                     项目金额                                        项目进度
                                        2010 年批准的投资项目
                              计划投资 2870 万元,其中:
龙腾 110KV 变电站工程(一期) 计划 2010 年投资 861 万元,        2010 年完成投资 50 万元,占计划投资的 1.7%
                              2011 年投资 2009 万元
技改及设备购置项目            计划投资 1500 万元                 完成投资 1267 万元,占计划投资的 84.5%
枇杷坪 110KV 变电站增容改造
                              计划投资 300 万元                  完成投资 220 万元,占计划投资的 73.3%
工程
相思变电站技改工程前期工
                              计划投资 150 万元                  完成投资 20 万元,占计划投资的 13.3%

北山 35KV 变电站增容改造工
                              计划投资 187 万元                  完成投资 170 万元,占计划投资的 90.9%

投资组建重庆市万州供热有
                              计划投资 2856 万元                 已完成该公司工商注册变更及组建工作
限公司
                              公司以 2363.3 万元的价格收
收购重庆加利宁公司持有的      购重庆加利宁水电开发有限
巫溪县后溪河水电开发有限      公司持有的巫溪县后溪河水           已完成股权转让相关手续
公司全部股权                  电开发公司 1964 万股份,占
                              该公司 95.9%的股份
收购重庆加利宁水电开发公
                                                                 已完成资产转让相关手续,线路资产已移交至供电
司拥有的孔梁至镇泉线路资      计划投资 1000 万元
                                                                 公司

增资巫溪县后溪河水电开发
                              计划投资 1500 万元                 公司尚未对该公司增资
有限公司
王牌路及天城大道商务区输
                              计划投资 3870 万元                 完成投资 2940 ,占计划投资的 76%
配电网改造工程
大清输电线路技改工程          计划投资 1080 万元                 完成投资 350 万元,占计划投资的 32.4%


                                                     19
                                                        重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                             2010 年前批准的投资项目
                                                                     该项目已累计完成投资 726 万元,占计划投资的
    北滨路配电网工程(电气部分
                                  计划投资 1319 万元                 55.0%。其中:2010 年完成投资 40 万元,占计划投
    一期工程)
                                                                     资的 3.0%。
                                                                     该项目已累计完成投资 31649 万元,占计划投资的
    投资建设杨东河水电工程项
                                  计划投资 6.1 亿元                  51.9%。其中:2010 年完成投资 17949 万元,占计划
    目
                                                                     投资的 29.4%。
                                                                     该项目已累计完成投资 1120.36 万元,占计划投资
    五桥百安坝房地产项目          计划投资 8030 万元                 的 14.0%。其中:2010 年完成投资 445.45 万元,占
                                                                     计划投资的 5.6%。
                                                                     该项目已累计完成投资约 200 万元,占计划投资的
    杨森会馆修缮工程              计划投资 200 万元                  100%。其中:2010 年完成投资 120 万元,占计划投
                                                                     资额的 60%。该项目已完工。
                                                                     该项目已累计完成投资约 60 万元,占计划投资的
    大河沟商务区输配电网改造
                                  计划投资 220 万元                  27.3%。其中:2010 年完成投资 15 万元,占计划投
    工程(一期)
                                                                     资的 6.8%。
                                                                     该项目已累计完成投资约 2000 万元(全部为 2010
    农村区域配电网络工程          计划投资 2000 万元
                                                                     年投资),占计划投资的 100%。该项目已完工。
    申明 110KV 变电站增容改造工                                      该项目已累计完成投资约 430 万元(全部为 2010 年
                                  计划投资 480 万元
    程                                                               投资),占计划投资的 89.6%。该项目已完工。


   (四)报告期内,公司会计估计变更情况
       鉴于公司下属火电厂火电设备的经济利益实现方式已经发生重大变化,根据公司原折旧方法,相
   关发电设备计提折旧金额不能客观反映发电设备的折旧情况。因此,公司第六届董事会第十一次会议
   同意,对公司下属火电厂火电设备的折旧方法从 2010 年 1 月 1 日起,由原来的工作量法改为年限平均
   法(相关公告见 2010 年 7 月 30 日《上海证券报》、《证券日报》)。

   (五)董事会日常工作情况
   1、董事会会议情况及决议内容
                                                                                                   决议刊登的信息披
          会议届次                      召开日期                  决议刊登的信息披露报纸
                                                                                                       露日期
第六届董事会第六次会议            2010 年 1 月 8 日             《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 1 月 9 日
第六届董事会第七次会议            2010 年 1 月 30 日            《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 2 月 2 日
第六届董事会第八次会议            2010 年 4 月 14 日            《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 4 月 16 日
第六届董事会第九次会议            2010 年 6 月 9 日             《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 6 月 10 日
第六届董事会第十次会议            2010 年 6 月 29 日            《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 7 月 1 日
第六届董事会第十一次会议          2010 年 7 月 28 日            《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 7 月 30 日
第六届董事会第十二次会议          2010 年 9 月 10 日            《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 9 月 11 日
第六届董事会第十三次会议          2010 年 10 月 22 日           《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 10 月 25 日
       董事会决议内容详见公司刊登在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站
   (http://www.sse.com.cn)上的相关公告。

   2、董事会对股东大会决议的执行情况
   会议届次                     决议名称                                         执行情况
   2010 年第一次临时股东大会            《关于变更公司 2009 年度财务审计机       已按决议变更了 2009 年度财务审计机
                                        构的决议》                               构
                                        《关于公司为重庆城市公共交通站场         已完成对站场集团的反担保
                                        集团有限公司对重庆市公用站台设施
                                        投资开发公司贷款担保提供反担保的
                                        决议》
   2009 年年度股东大会                  《关于公司 2009 年度利润分配决议》       2010 年 5 月 18 日实施完毕了现金红利
                                                                                 的派发工作
                                        《关于公司 2010 年度经营计划的决         顺利圆满的完成了各项经营计划
                                        议》
                                        《关于公司 2010 年度固定资产投资计       相关投资项目完成情况见前“非募集
                                        划的决议》                               资金项目情况”

                                                           20
                                           重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



2010 年第二次临时股东大会      《关于调整公司向特定对象非公开发     已按照决议将调整后方案报证监会,
                               行股票方案中募集资金投向的决议》;   并得到证监会的审核通过,顺利完成
                               《关于调整本次非公开发行股票募集     了公司本次非公开发行股票事宜
                               资金使用可行性分析报告的决议》;
                               《关于调整本次非公开发行股票预案
                               中募集资金投向的决议》
2010 年第三次临时股东大会      《关于投资组建重庆市万州供热有限     截止本报告发布日,已按照决议成立
                               公司的决议》;《关于重庆市万州供     了重庆市万州供热有限公司,并在其
                               热有限公司向银行申请贷款并由本公     提供反担保的前提下,对其向银行贷
                               司对其部分贷款提供担保的决议》       款中的 6655 万元进行了担保
                               《关于聘请会计师事务所及相关报酬     已聘请天健正信会计师事务所有限公
                               的决议》                             司,并按决议支付其薪酬
2010 年第五次临时股东大会      《关于公司发行债务融资工具的决       截止本报告发布日,公司已在中国债
                               议》                                 券市场发行 2011 年度第一期中期票
                                                                    据,融资 1.9 亿元。
                               《关于取消<关于增加重庆三峡水利      已按决议执行
                               利川杨东河水电开发有限公司注册资
                               本金的决议>的决议》


3、董事会审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况
    (1)审计委员会相关工作制度的建立健全情况:自2004年董事会设立审计委员会以来,公司已经
按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求,制定了《公司董事会审计委员会议事规则》、
《公司董事会审计委员会年报工作规程》等制度。
    (2)审计委员会相关工作制度主要内容:《公司董事会审计委员会议事规则》主要从审计委员会
的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等方面对审计委员会的相关工作做了规定;《公司董事
会审计委员会年报工作规程》主要对审计委员会在年报编制过程与披露过程中了解公司经营以及与年
审注册会计师保持沟通、检查监督等方面进行了要求。
    (3)审计委员会履职情况:
    报告期内,董事会审计委员会按照上述法律法规要求,认真开展了相关工作。 特别是在公司2010
年年度报告的编制和披露过程中,积极、负责任地履行了监督、核查职能,充分发挥了审计委员会的
重要作用。
    ①审计委员会认真审阅了公司2010每一份定期报告,充分发挥了对定期报告编制和信息披露方面
的监督作用;同时,审计委员会重视公司内部控制制度的建设与实施,独立履行了对公司内部控制的
监督、检查等职能,并提出了相关有益建议。
    ②按照年报工作规程,公司审计委员会与年审会计师进行了沟通,协商确定了2010年度报告审计
工作安排,并要求会计师应严格按照监管部门有关规定做好年报审计工作,进一步细化工作计划,确
保按时、保质、保量完成年报审计工作。
    ③注册会计师进场前,审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表,并提出如下审阅意见:公司
财务报表根据公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新会计准则、会计制度及
财政部发布的有关规定的要求;公司财务报表纳入合并范围的单位和报表内容完整,报表合并基础准
确;公司财务报表真实地反映了公司财务状况,未发现有重大偏差或重大遗漏的情况。审计委员会认
为:公司编制的2010年度财务会计报表可以提交给年报审计注册会计师进行审计,并提出注册会计师
在审计中应严格按《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作,审计过程中若发现重大问题应
及时与本委员会沟通。
    ④在年审会计师出具审计初步意见后,公司审计委员会再次审阅公司财务会计报表,并于2011 年
3月9日与年审注册会计师进行沟通,形成书面意见:经公司财务审计机构初步审定的公司2009年度财
务会计报表符合新会计准则的有关规定,如实反映了公司截至2010年12月31日的资产负债情况和2010
年度的生产经营成果,并同意以此财务报表为基础制作公司2010年度报告及年度报告摘要并经审计委
员会审阅后提交董事会审议。同时要求财务审计机构按照总体审计计划尽快完成审计工作,以保证公
司如期披露2010年度报告。
    ⑤2011年3月15日,公司审计委员会召开了审计委员会会议,审计委员会成员出席了会议,会议由
主任委员刘星先生主持。经会议审议表决,以全票一致形成以下决议:
    年审注册会计师已按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作,经审计的公司财务报告
已经按照企业会计准则的规定编制、真实、准确、完整反映了公司2010年度财务状况和经营成果,同

                                              21
                                          重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



意财务审计机构提交的公司2010年度财务审计报告,并提交董事会审议;通过《关于公司财务审计机
构从事本年度公司审计工作的总结报告》;鉴于公司财务审计机构在对公司2010年年度财务报表审计
过程中认真尽责,以公允、客观的态度进行独立审计,很好地完成了年度审计工作。因此审计委员会
同意公司2011年聘请天健正信会计师事务所有限公司为公司财务审计机构,并提交董事会审议。

4、董事会薪酬委员会履职情况报告
    报告期,董事会薪酬委员会根据《公司章程》、《公司薪酬委员会工作细则》的规定开展工作,
认真审查了公司董事、监事和高级管理人员尽职情况,审核了公司 2010 年年度报告中披露的董事、监
事、高级管理人员薪酬。董事会薪酬委员会认为,公司 2010 年取得了较好的经营业绩,公司董事、监
事、高级管理人员 2010 年度薪酬符合公司实际。

5、外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    为进一步加强对外部单位报送信息的管理、披露,公司第六届董事会第七次会议制定了《外部信
息报送和使用管理办法》,第六届董事会第八次会议修订了《公司信息披露事务管理制度》,增加了
外部信息报送和使用管理的条款,明确了公司的董事、监事和高级管理人员及相关涉密人员应当遵守
信息披露内控制度的要求,对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程。对于无法
律法规依据的外部单位年度统计报表等报送要求,公司应拒绝报送。公司依据法律法规的要求应当报
送的,需要将报送的外部单位相关人员作为内幕知情人登记在案备查。外部单位或个人本人如违反本
办法及相关规定使用本公司报送信息,致使公司遭受经济损失的,本公司将依法要求其承担赔偿责任;
如涉嫌犯罪的,应当将案件移送司法机关处理。
    报告期内公司对外信息报送严格按制度执行。

6、内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,报告期内未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息
买卖公司股份的情况。

7、董事会对于内控责任的声明
    报告期内,董事会对公司内部控制进行了自我评估,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面
的重大缺陷。公司将继续完善内控制度,推进内部控制各项工作的不断深化,确保内部控制机制健全
有效。

(六) 公司前三年分红情况及 2010 年度利润分配预案
1、公司前三年分红情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                  分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于母
     分红年度       现金分红的数额(含税)        属于母公司所有者的净 公司所有者的净利润比
                                                          利润                 率(%)
 2009 年度                20,956,320                      50,623,145.32                    41.40
 2008 年度                10,478,160                      48,078,874.07                    21.79
 2007 年度                20,956,320                      40,867,117.12                    51.28


2、利润分配或资本公积金转增预案:
    经天健正信会计师事务所有限公司审计,母公司 2010 年实现净利润 53,978,470.21 元,加扣除根
据股东大会决议支付 2009 年度普通股股利 20,956,320.00 元后的年初未分配利润 156,055,724.74 元,
累计可供分配利润为 210,034,194.95 元。按公司章程提取法定盈余公积金 5,397,847.02 元后,年末
可供股东分配的利润为 204,636,347.93 元。公司本年度利润分配预案为:以 2010 年末公司总股本
267,533,200 股为基数,每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计派发现金红利 26,753,320.00 元(含
税),剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。本预案需提交公司 2010
年年度股东大会审议。
    独立董事关于 2010 年年度利润分配预案的独立意见:我们认为该利润分配预案有利于广大投资者
特别是中小投资者利益,并有利于公司的健康、持续发展,因此同意该利润分配预案。


                                             22
                                           重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



(七)其他披露事项
1、发行中期票据
    公司 2010 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司发行债务融资工具的议案》,批准公司向
中国银行间市场交易商协会申请发行不超过人民币 4 亿元的债务融资工具。中国银行间市场交易商协
会 2011 年 1 月 24 日下发《接受注册通知书》(中市协注[2011]MTN11 号),本公司注册总额度人民
币 3.9 亿元的中期票据获得中国银行间市场交易商协会的注册。2011 年 2 月 25 日,公司在中国银行
间债券市场发行了 2011 年度第一期中期票据,募集资金于 2011 年 3 月 1 日到账,实际发行总额 1.9
亿元。
2、110KV 五清线拆迁事项
    公司与重庆市万州区江南新区开发建设有限公司于 2010 年 11 月 4 日签订《110KV 五清线电力设
施设备拆迁补偿协议》。约定:我司自行拆除 110KV 五清线设计江南新区辖区内的电力设施设备并按
规划新建。江南新区开发建设有限公司对我方拆迁 110KV 五清线涉及江南新区辖区内的电力设施设备
给予一次性补偿,补偿总金额为 1170 万元。
    截止报告期末,公司已拆除部分电力设施设备,已收到预付款 570 万元。
3、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
[2003] 56 号及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号),以下简称:《通
知》)的规定和公司提供的有关资料,本人基于独立判断立场,对重庆三峡水利电力(集团)股份有
限公司(以下简称:公司)累计和当期对外担保情况进行以下专项说明(以下数据均以《通知》规定
计算),并发表独立意见:
    A、本报告期公司与控股股东及其他关联方的资金往来严格遵守《通知》的规定。
    B、本报告期公司未发生为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的行为。
    C、根据《通知》的要求,本报告期,公司严格按照《公司章程》执行了对外担保审议程序、认真
履行了信息披露义务,采取有效措施控制和化解了对外担保风险。
    D、报告期初至本报告发布日发生的担保
    (1)根据公司第六届董事会第七次会议《关于重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司向重庆
农村商业银行万州支行申请 6000 万元贷款及本公司为其贷款提供担保的决议》,本公司为全资子公司
重庆杨东河公司向重庆农村商业银行万州支行 6000 万元长期贷款提供了连带责任担保(相关公告见
2010 年 2 月 2 日《上海证券报》、《证券日报》)。
    (2)根据公司第六届董事会第十一次会议《关于为四川源田现代节水有限责任公司贷款提供续担
保的决议》,在公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司(以下简称:源田公司)以其 860 万元应
收账款和 57 万元库存商品提供反担保的前提下,本公司为源田公司在重庆三峡银行电报路支行 700
万元一年期续贷款提供了连带责任担保(相关公告见 2010 年 9 月 2 日《上海证券报》、《证券日报》)。
    (3)根据公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过的《关于重庆市万州供热有限公司向银行申请
贷款并由本公司对其部分贷款提供担保的议案》(相关公告见 2010 年 6 月 5 日《上海证券报》、《证
券日报》),在重庆市万州供热有限公司(以下简称:供热公司)以其在建工程、在安装生产设备提供反担
保的前提下,近日本公司与建设银行万州分行(以下简称:万州建行)签署了《保证合同》(担保 2011
(1270)01-1 号),为供热公司在该行 6655 万元贷款提供了连带责任担保。在供热工程建成投产后,
供热公司以该工程向万州建行作抵押,解除本公司的担保责任。
    (4)根据公司 2010 年第一次临时股东大会《关于公司为重庆城市公共交通站场集团有限公司对重
庆市公用站台设施投资开发公司贷款担保提供反担保的决议》,在站场集团为站台公司在中国农业银
行股份有限公司重庆市分行营业部 2000 万元短期贷款提供担保的前提下,本公司按对站台公司的持股
比例,以信用方式对其中 680 万元向站场集团提供了反担保(相关公告见 2010 年 7 月 30 日《上海证
券报》、《证券日报》)。
    E、报告期初至本报告发布日解除的担保
    (1)根据公司第六届董事会第十次会议《关于用募集资金置换预先已投入募投项目的专项贷款的
决议》,公司全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司(以下简称:杨东河公司)以募
集资金置换预先已投入募投项目的专项贷款 3,806.36 万元,因此,公司对杨东河公司贷款担保减少
3,806.36 万元(相关公告见 2010 年 9 月 2 日《上海证券报》、《证券日报》)。
    (2)本公司为控股子公司重庆市万州区江河水电开发有限公司(以下简称:江河公司)在中国建
设银行股份有限公司万州分行(建行万州分行)5,900 万元长期贷款提供了连带责任担保,截止到本


                                              23
                                          重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



报告发布日,江河公司按照分年还款计划,向建行万州分行偿还了贷款 400 万元,因此公司对江河公
司的担保减少 400 万元。
    (3)根据公司 2010 年第一次临时股东大会《关于公司为重庆城市公共交通站场集团有限公司对重
庆市公用站台设施投资开发公司贷款担保提供反担保的决议》,在站场集团为站台公司在中国农业银
行股份有限公司重庆市分行营业部 2000 万元短期贷款提供担保的前提下,本公司按对站台公司的持股
比例,以信用方式对其中 680 万元向站场集团提供了反担保(相关公告见 2010 年 7 月 30 日《上海证
券报》、《证券日报》)。截止到本报告发布日,站台公司已偿还该笔贷款,故本公司 680 万元反担
保责任解除。
    F、以前年度发生延续到本报告期的担保
    为全资子公司重庆杨东河公司在农村商业银行万州分行12,000万元15 年长期贷款及中国建设银
行万州支行 3,000万元15 年长期贷款提供了连带责任担保;为控股子公司江河公司在建行万州分行
5,500万元长期贷款提供了连带责任担保(公告见2010年2月2日《上海证券报》、《证券日报》)。
    G、其他担保事项的说明
    (1)为支持本公司参股公司重庆公用站台设施投资开发有限公司(以下简称“站台公司”)持续
稳定经营和进一步开发媒体资源,根据重庆城市公共交通站场集团有限公司(以下简称“站场集团”)、
本公司及相关方签订的《关于重庆公用站台设施开发有限公司股权转让及债权转股权的协议书》有关
条款的约定,公司第六届董事会第十三次会议决定,在站场集团为站台公司在相关银行 5000 万元以内
的贷款提供担保的前提下,在解除本公司现存对站场集团为站台公司贷款担保提供的 680 万元反担保
的同时,本公司按对站台公司的持股比例,对站场集团为站台公司的贷款担保提供三年的循环反担保。
由董事长根据股东大会决议及站台公司生产经营需要,一年一度签署《反担保协议》。
    上述担保事项尚需提交公司相关股东会议审议批准。
    (2)后溪河公司担保
    根据公司第六届董事会第十四次会议《关于同意巫溪县后溪河水电开发有限公司向银行申请贷款
并为其提供担保的决议》,同意以后溪河公司为承贷主体向银行申请 38,900 万元贷款,本公司为后溪
河公司向银行申请的 38,900 万元贷款提供信用担保,后溪河公司以该工程项目为本公司担保提供反担
保。待两会沱电站工程项目和镇泉引水电站工程项目建成投产后,转为由上述两电站工程项目资产作
抵押,以解除本公司为后溪河公司 38,900 万元银行借款提供的担保。该事项尚需公司 2010 年年度股
东大会审议批准。
    截止本公告发布之日,本公司无逾期担保,担保总额为 30,048.64 万元(全部为对子公司的担保)。
担保总额占最近一期经审计母公司净资产的 29.61%。
    h、独立意见:
    (1)对江河公司的贷款担保
    此笔担保有利于公司电力主业的发展,根据该公司目前投资建设的向家嘴电站建成后的运行情况
分析,认为其能够按期偿还债务。同时,为有效防范本公司的担保风险,该公司为本公司为其贷款担
保提供了反担保,能够保障本公司的利益。
    (2)对杨东河公司的贷款担保
    此笔担保有利于公司电力主业的发展,根据该公司目前投资建设的杨东河水电工程项目建成后的
运行情况分析,认为其能够按期偿还债务。同时,为有效防范本公司的担保风险,该公司以杨东河水
电工程项目为公司担保提供了反担保,能够保障本公司的利益。
    (3)对源田公司的贷款担保
    此笔担保有利于本公司非电产业的发展,根据该公司目前的经营状况,认为其能够按期偿还债务。
同时,为有效防范本公司的担保风险,该公司以其 860 万元应收账款和 57 万元库存商品为本公司为其
贷款担保提供了反担保,能够保障本公司的利益。
    (4)对供热公司的贷款担保
    此笔担保有利于壮大公司主业,拓展公司产业结构及发展空间;同时,为有效防范本公司的担保
风险,供热公司成立后以该工程为本公司担保提供反担保,能够保障本公司的利益。
    (5)对后溪河公司的贷款担保
    此笔担保有利于公司电力主业的发展。同时,为有效防范本公司的担保风险,该公司以两会沱电
站工程项目和镇泉引水电站工程项目为公司担保提供了反担保,能够保障本公司的利益。
    (6)公司应继续严格执行《公司章程》规定的担保审批程序,认真履行信息披露义务,以控制对
外担保风险。


                                             24
                                         重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
召开会议的次数                               5
监事会会议情况                               监事会会议议题
                                             《关于调整公司向特定对象非公开发行股票方案中募集资
                                             金投向的议案》、《关于调整本次非公开发行股票募集资金
第六届监事会第四会议                         使用可行性分析报告的议案》、《关于调整本次非公开发行
                                             股票预案中募集资金投向的议案》、《关于公司 2010 年第
                                             二次临时股东大会的议案》
                                             《公司 2009 年年度报告》、《公司 2009 年监事会工作报告》、
第六届监事会第五会议                         《公司 2009 年社会责任报告》、《关于公司董事 2009 年履
                                             职情况的议案》
第六届监事会第六次会议                       《公司 2010 年第一季度报告》
                                             《公司 2010 年半年度报告及摘要》、《关于公司下属火电
第六届监事会第七次会议
                                             厂发电机组折旧方法会计估计变更的议案》
第六届监事会第八次会议                       《公司 2010 年第三季度报告》


(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司董事会及董事会成员,经营班子和其他高管人员认真负责,能够按照国家有关法律法规及《公
司章程》依法经营管理,决策程序合法,并建立和逐渐完善了内部控制制度,在执行职务时维护公司
的利益,勤勉尽责,无违反法律法规、《公司章程》里损害公司利益的行为,忠实有效的执行了股东
大会的决议,强化管理,重现公司改革和发展。顺利完成生产,经营计划和投资发展项目工作。

(三)监事会对检查公司财务的情况的独立意见
    公司监事会审核了 2010 年公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及重庆天健正信会计
师事务所为公司出具的符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的审计报告,监事会一致
认为其真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司最近一次募集资金是 2010 年 6 月,募集到位资金 39996 万元,募集资金投入杨东河工程项
目,与承诺投入项目一致,截至 2010 年底,实际已使用募集资金 11740 万元。

(五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    公司在2010年收购重庆加利宁公司持有的巫溪县后溪河公司的全部股权和收购巫溪孔梁电站至镇
泉110KV线路资产等事项均依法定程序进行,价格合理,未发现有内幕交易或其它损害股东利益或造成
资产流失的情况。

(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    本报告期内公司关联交易符合公司和全体股东的利益,对广大中小股东是公正、公平和合理的,
同时对本公司电力主业的持续、稳定发展具有积极的作用。

(七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
     本报告期公司财务报告没有被出具非标意见。

(八)监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
     本报告期公司没有进行利润预测。

(九)监事会对内部控制自我评估报告的独立意见
     我们已经审阅了内部控制自我评估报告,对董事会自我评价报告无异议。




                                            25
                                                重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                     十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
    1、本报告期,本公司未发生重大诉讼和仲裁事项。
    2、报告期前发生延续到本报告期的重大诉讼仲裁事项:
    关于本公司全资子公司重庆三峡水利实业发展有限公司(原重庆市万州区恒联实业公司,以下简称
实业公司)与四川富农微型机械有限公司(以下简称富农公司)欠款纠纷案(相关公告见 2009 年 7 月 22
日《上海证券报》、《证券日报》),报告期内,成都市中级人民法院对查封的富农公司以下财产实施拍
卖处置:
    (1)位于万州区长滩镇月亮湾的三宗土地使用权,面积共计 58,702.94 平方米;
    (2)位于万州区长滩镇月亮湾温泉旅游文化村的 8 幢(处)房屋,面积合计 4,736.95 平方米;经法院
委托的评估机构评估,前述土地使用权、房屋所有权的评估价值为 10,939,315.00 元。
    经三次公开拍卖,前述处置标的流拍。成都市中级人民法院作出(2009)成执字第 898-3 号民事
裁定书,裁定将前述三宗土地使用权和八项房屋所有权,按第三次流拍价 7,001,162 元的价格交实
业公司抵偿所欠本案的相应数额债务。

(二)破产重整相关事项
     本年度本公司无破产重整相关事项。

(三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况

                                                                        单位:元    币种:人民币
                                                                            报告期
                                      占该公
所持对     初始投资                                期末账面      报告期     所有者   会计核  股份来
                        持有数量      司股权
象名称       金额                                    值            损益     权益变   算科目     源
                                        比例
                                                                              动
重庆三峡
                                                                                     长期股权
银行股份   64,000,000   40,000,000       1.99       64,000,000                                  注
                                                                                     投资
有限公司
      注:根据本公司第五届董事会第十一次会议《关于参与万州商业银行重组的决议》及本公司与万
州商业银行签署的相关协议,公司将原持有的万州商业银行股份按 1.6:1 的比例直接折为新股,同时
按照 1.6 元/股的认购价,追加了投资 4300 万元,共投资 6400 万元,持有重组后的万州商业银行(现
更名为重庆三峡银行股份有限公司)4000 万股股权(公告见 2008 年 1 月 3 日《上海证券报》、《证
券日报》)。

2、本报告期,公司无买卖其他上市公司股份的情况

 (四)资产交易事项
1、股权收购
    为提高公司自发电量,壮大公司电力经营规模和实力,公司第六届董事会第十次会议同意,以具证
券从业资格的北京天健兴业资产评估有限公司出具的《重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司拟收
购巫溪县后溪河水电开发有限公司股权项目资产评估报告书》(天兴评报字(2010)第 176 号)对巫
溪县后溪河水电开发有限公司(以下简称:后溪河公司)净资产评估价值(其评估值为 2919.57 万元)
为作价依据,以 2363.3 万元的价格收购重庆加利宁水电开发有限公司(以下简称:加利宁公司)持有
的后溪河公司 1964 万元全部股权。股权收购完成后,后溪河公司的股权结构为:注册资本 2049 万元,
其中公司 1964 万元,占 95.85%;巫溪县信德资产运营有限公司 85 万元,占 4.15%。

2、线路资产收购
    公司第六届董事会第十次会议同意,以具证券从业资格的北京天健兴业资产评估有限公司出具的
《重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司拟收购孔梁至镇泉 110KV 输电线路评估项目资产评估报告



                                                   26
                                          重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



书》(天兴评报字(2010)第 177 号)对该线路资产的评估值(其评估市场价值为 1049.45 万元)为
作价依据,以 1000 万元的价格收购加利宁公司拥有的孔梁至镇泉输电线路。

3、合并事项
    与上年相比,公司本年新增 2 家合并单位:
    (1)供热公司
    根据公司第六届董事会第八次会议及2010年第三次临时股东大会审议通过的《关于投资组建重庆
市万州供热有限公司的议案》,公司与重庆万州化学工业开发有限公司于2010年7月9日签订《共同组
建重庆市万州区供热有限公司之合资协议书》。本公司出资2,856万元,占新设公司注册资本的55%,
故该公司报表并入公司合并报表。
    (2)后溪河公司
    根据公司第六届董事会第十次会议《关于收购重庆加利宁水电开发有限公司持有的巫溪县后溪河
水电开发有限公司全部股权的决议》,2010年7月公司支付股权转让款项并实际控制后溪河公司,同时
后溪河公司也完成工商变更登记手续,成为公司的控股子公司,控股比例为95.85%,故该公司报表并
入公司合并报表。

(五)公司未制订股权激励计划
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、拟收购资产形成的关联交易
     为进一步夯实公司电力主业,拓展公司发展空间,本公司与关联方新疆新华水电投资股份有限公
司于2010 年9 月6 日签署了《资产收购框架协议》,就收购其新疆塔尕克一级水电站(装机容量4.9
万千瓦)及相关资产事宜达成意向协议。上述资产收购事宜尚需双方董事会或股东大会批准后方能成
立。
3、非公开发行股票形成的关联交易
     2010年5月20日,中国证监会出具《关于核准重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司非公开发行
股票的批复》(证监许可【2010】676号),核准公司非公开发行不超过6,000万股股票。公司实际控
制人水利部综合事业局的关联方新华水力发电有限公司参与公司本次分公开发行,认购其中的2000万
股股份,该行为构成了关联交易(见2010年6月30日刊登在上海证券交易所网站上的《三峡水利非公开
发行股票发行情况报告书》)。本次关联交易将有利于公司可持续发展、提高公司的盈利能力和抗风
险能力。
4、购买生产设备形成的关联交易
     为保证杨东河(渡口)水电站工程项目的顺利建设,公司第六届董事会第十一次会议同意,本公
司全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司之全资子公司利川杨东河水电开发有限公司
向郑州水工机械有限公司采购1696.03万元压力钢管制造及安装设备涉及关联交易的事项(公告见2010
年7月30日《上海证券报》、《证券日报》)。本次关联交易有利于推进杨东河水电工程项目顺利建设,
进一步加快公司电力主业的发展。
5、报告期未发生公司与关联方共同对外投资发生的关联交易。
6、报告期未发生非经营性关联债权债务往来。
7、关联担保事项。具体详见本报告“董事会报告中第七项第三条”。

(七)托管情况
    本年度公司无托管事项。

(八)承包情况
    本年度公司无承包事项。

(九)租赁情况
    根据第五届董事会第十次会议《关于 SVC 装置继续融资租赁的决议》(相关公告见 2007 年 8 月 6
日《上海证券报》、《证券日报》),本公司与易特公司和东方公司于 2007 年 8 月 13 日重新签订了
《SVC 装置融资租赁合同书》,合同约定:将 SVC 装置继续融资租赁给易特公司,其中租金总额包括

                                             27
                                                       重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



      本公司的投资本金 495 万元和以投资本金为基准、按每年 8%收益率计算的投资收益。因本报告期易特
      公司与本公司无供用电交易发生,故报告期公司无租赁收益。

      (十)担保情况(截止到本报告发布日)
                                                                           单位:万元   币种:人民币
                                     公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)

       报告期内担保发生额合计                                                                                 0
       报告期末担保余额合计(A)                                                                              0

                                              公司对控股子公司的担保情况

       报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                            9,548.64
       报告期末对控股子公司担保余额合计(B)                                                        30,048.64

                                      公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

       担保总额(A+B)                                                                                30,048.64

       担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                    29.61
       其中:

       为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                          0

       直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                       0

       担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                   0

       上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                            0

      担保情况具体说明见本报告“董事会报告中第七项第三条”。

      (十一)委托理财情况
          本年度公司无委托理财事项。

      (十二)重大合同
      1、重大借款合同
         借     款   银   行           借款类型   合同签订时间       借 款 金 额         借款方式         借款用途

中国建设银行股份有限公司万州分行       长期借款     2007.7.2        55,000,000.00        信用担保         项目贷款

中国建设银行股份有限公司万州分行       长期借款    2007.8.30        42,000,000.00        资产抵押       固定资产贷款

中国建设银行股份有限公司万州分行       长期借款    2009.4.28        35,000,000.00        资产抵押         流动资金

中国建设银行股份有限公司万州分行       长期借款    2009.7.17        30,000,000.00        信用担保         项目贷款

重庆农村商业银行万州支行               长期借款    2009.4.24       120,000,000.00        信用担保         项目贷款

重庆农村商业银行万州支行               长期借款     2008.5.7        30,000,000.00        资产抵押         项目贷款

重庆三峡银行营业部                     长期借款    2006.12.31       42,500,000.00        资产抵押       购鱼背山资产

中国农业银行重庆市万州分行             短期借款    2010.11.29       30,000,000.00        资产抵押         流动资金

中国农业银行重庆市万州分行             短期借款     2010.3.2        30,000,000.00        资产抵押         流动资金

中国光大银行重庆分行                   短期借款     2010.1.7        31,000,000.00          信用           流动资金

中国民生银行股份有限公司重庆分行       短期借款    2010.6.23        30,000,000.00          信用           流动资金



                                                          28
                                              重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告




2、《共同组建重庆市万州区供热有限公司之合资协议书》
    公司与重庆万州化学工业开发有限公司于 2010 年 7 月 9 日签订《共同组建重庆市万州区供热有限
公司之合资协议书》。约定:双方同意共同出资设立重庆市万州区供热有限公司(暂定名,以工商注
册登记为准)。合资公司成立时的注册资本为 5192 万元。我方以现金和为合资公司垫付的供热工程所
有前期费用共计 2856 万元作为对合资公司的出资,占注册资本的 55%。
    履行情况:该协议已经履行完毕。

3、《股权及线路转让协议》
    公司与重庆加利宁水电开发有限公司于 2010 年 6 月 30 日签订《股权及线路转让协议》。约定:
加利宁水电开发有限公司向我司出售其所有巫溪县后溪河水电开发有限公司 95.85%的股权和孔梁至
镇泉 110KV 输电线路资产,公司以评估价值 3363.3 万元进行收购。
    履行情况:该协议已经履行完毕。

4、《110KV 五清线电力设施设备拆迁补偿协议》
   见本报告第八项“董事会报告”中其他披露事项。

5、《五桥移民小区施工合同协议书》
    公司与重庆江都建设(集团)股份有限公司于 2010 月 8 月 13 日签订《五桥移民小区施工合同协
议书》。约定:由重庆江都建设(集团)股份有限公司作为我司五桥移民小区建设的总承包人。合同
约定承包价格为 48661033.08 元。
    履行情况:该协议正在履行中。

(十三)承诺事项履行情况
    公司、持股 5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项            承诺内容                                       履行情况
                    水利部综合开发管理中心承诺:
                    (1)承诺持有的非流通股自获得上市流通权
                    之 日 起 , 在 60 个 月 内 不 上 市 交 易 。
                    (2)对表示反对或者未明确表示同意三峡水
                    利股权分置改革方案的非流通股股东,在三峡
                    水利股改完成后一年禁售期满之前,有权按
                    2006 年 5 月 31 日经审计的三峡水利每股净资
                    产作价将所持三峡水利股权出售给本承诺人。       本公司未获悉该股东在报告期内有违反相
1、股改承诺
                    如上述非流通股股东不同意向本承诺人出让         关承诺的情况。
                    股份且在三峡水利相关股东会议股权登记日
                    前明确要求取得应获得的转增股份,本承诺人
                    将代为垫付对价,该非流通股股东在办理其所
                    持有的原非流通股股份上市流通时,必须先行
                    归还本承诺人代为垫付的对价及其孳息,并经
                    本承诺人同意后,由三峡水利董事会向证券交
                    易所提出该等股份的上市流通申请。
                    (1)新华水力发电有限公司承诺认购的三峡
                    水利 2009 年非公开发行的股份自登记托管之
                    日起 36 个月内不出售。                         本公司未获悉该股东在报告期内有违反相
2、限售承诺
                    (2)上海星河数码投资有限公司承诺认购的        关承诺的情况。
                    三峡水利 2009 年非公开发行的股份自登记托
                    管之日起 12 个月内不出售。


(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
    公司第六届董事会第八次会议及 2010 年第三次临时股东大会决定继续聘请天健正信会计师事务
所有限公司进行公司年度报表审计、关联方资金占用专项说明及资产验证等服务工作,聘请期限为
2010 年度,公司向天健正信会计师事务所有限公司支付年度审计费 40 万元,具体规定从其《服务合



                                                  29
                                                  重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



 同》。本年负责本公司审计工作的注册会计师为张凯、梁正勇。天健正信会计师事务所有限公司已连
 续为公司服务 2 年。

 (十五)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
     报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
 的公开谴责。

  (十六)信息披露索引
                                                                                                 刊载的互联
           事          项                   刊载的报刊名称及版面            刊载日期             网网站及检
                                                                                                 索路径
1、第六届董事会第六次会议决议公告,第六                                                          http://www.ss
                                            《上海证券报》15 版、《证券日
届监事会第四次会议决议公告,关于召开 2010                                                        e.com.cn,通过
                                            报》A4 版                       2010 年 1 月 9 日
年第二次临时股东大会的通知,非公开发行股                                                         “上市公司资
票预案(调整)                                                                                   料”栏查询

                                                                                                 http://www.ss
2、关于召开 2010 年第二次临时股东大会的二   《上海证券报》23 版、《证券日                        e.com.cn,通过
                                                                            2010 年 1 月 23 日
次通知                                      报》A4 版                                            “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询



                                                                                                 http://www.ss
3、关于延期召开公司 2010 年第二次临时股东   《上海证券报》B5 版、《证券日                        e.com.cn,通过
                                                                            2010 年 1 月 27 日
大会的通知,关于获得补贴的公告              报》D3 版                                            “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询


                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》36 版、《证券日
4、2010 年第一次临时股东大会决议公告及法                                                         e.com.cn,通过
                                            报》B3 版                       2010 年 1 月 30 日
律意见书                                                                                         “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
5、第六届董事会第七次会议决议公告,第六
届监事会第五次会议决议公告,2009 年年报及                                                        http://www.ss
                                            《上海证券报》B13 版、《证券
摘要,控股股东及其他关联方资金占用情况的                                                         e.com.cn,通过
                                            日报》E4 版                     2010 年 2 月 2 日
专项说明,对外信息报送和使用管理办法,内                                                         “上市公司资
幕信息及知情人管理制度,年报信息披露重大                                                         料”栏查询
差错责任追究制度
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》22 版、《证券日
6、关于召开 2010 年第二次临时股东大会的提                                                        e.com.cn,通过
                                            报》B2 版                       2010 年 2 月 27 日
示性通知                                                                                         “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》27 版、《证券日
7、2010 年第二次临时股东大会决议公告及法                                                         e.com.cn,通过
                                            报》B3 版                       2010 年 3 月 6 日
律意见书                                                                                         “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》B75 版、《证券
                                                                                                 e.com.cn,通过
8、关于召开 2009 年年度股东大会的通知       日报》D3 版                     2010 年 4 月 9 日
                                                                                                 “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
9、第六届董事会第八次会议决议公告,2010 年
                                            《上海证券报》B15 版、《证券                         e.com.cn,通过
第一季度季报,年度审计机构选聘及评价制                                      2010 年 4 月 16 日
                                            日报》I1 版                                          “上市公司资
度,信息披露事务管理制度(2010 年修订)
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》12 版、《证券日
10、关于为重庆市万州供热有限公司提供担保                                                         e.com.cn,通过
                                            报》B2 版                       2010 年 4 月 17 日
的公告                                                                                           “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询

                                                      30
                                                  重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》71 版、《证券日
11、关于非公开发行 A 股股票获得中国证监会                                                        e.com.cn,通过
                                            报》C4 版                       2010 年 4 月 26 日
发审委审核通过的公告                                                                             “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》32 版、《证券日
12、2009 年年度股东大会决议公告及法律意见                                                        e.com.cn,通过
                                            报》B4 版                       2010 年 5 月 4 日
书                                                                                               “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》B20 版、《证券                         e.com.cn,通过
13、2009 年度分红派息实施公告                                               2010 年 5 月 6 日
                                            日报》D2 版                                          “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》B21 版、《证券
14、关于召开 2010 年第三次临时股东大会的                                                         e.com.cn,通过
                                            日报》D3 版                     2010 年 5 月 19 日
通知                                                                                             “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
15、关于非公开发行 A 股股票获得中国证监会   《上海证券报》B18 版、《证券                         e.com.cn,通过
                                                                            2010 年 5 月 27 日
核准的公告                                  日报》C4 版                                          “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》29 版、《证券日
16、2010 年第三次临时股东大会决议公告及法                                                        e.com.cn,通过
                                            报》B4 版                       2010 年 6 月 5 日
律意见书                                                                                         “上市公司资
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                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》B27 版、《证券
17、第六届董事会第九次会议决议公告,关于                                                         e.com.cn,通过
                                            日报》D8 版                     2010 年 6 月 10 日
召开 2010 年第四次临时股东大会的通知                                                             “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》B26 版、《证券
18、关于取消 2010 年第四次临时股东大会的                                                         e.com.cn,通过
                                            日报》D3 版                     2010 年 6 月 25 日
公告                                                                                             “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
19、非公开发行股票发行情况报告书,非公开    《上海证券报》B15 版、《证券
                                                                                                 e.com.cn,通过
发行股票发行结果暨股本变动公告,简式权益    日报》D3 版                     2010 年 6 月 30 日
                                                                                                 “上市公司资
变动报告书
                                                                                                 料”栏查询
20、第六届董事会第十次会议决议公告,关于                                                         http://www.ss
                                            《上海证券报》B15 版、《证券
签署《募集资金三方监管协议》的公告,关于                                                         e.com.cn,通过
                                            日报》D2 版                     2010 年 7 月 1 日
用募集资金置换预先已投入募投项目的专项                                                           “上市公司资
贷款的公告                                                                                       料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》B126 版、《证券
21、关于与重庆万州化学工业开发有限公司签                                                         e.com.cn,通过
                                            日报》F7 版                     2010 年 7 月 13 日
订《合资协议》的公告                                                                             “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》B4 版、《证券日
22、关于与重庆加利宁水电开发有限公司签订                                                         e.com.cn,通过
                                            报》C4 版                       2010 年 7 月 22 日
《股权及线路转让协议》的公告                                                                     “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                            《上海证券报》32 版、《证券日
23、关于用募集资金置换预先已投入募投项目                                                         e.com.cn,通过
                                            报》A4 版                       2010 年 7 月 24 日
的专项贷款实施完成的公告                                                                         “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
24、三峡水利半年报,关于重庆三峡水利利川
杨东河水电开发有限公司签署《募集资金三方
监管协议》的公告,第六届董事会第十一次会                                                         http://www.ss
                                            《上海证券报》B44 版、《证券
议决议公告,关于公司下属火电厂发电机组折                                                         e.com.cn,通过
                                            日报》E5、E6 版                 2010 年 7 月 30 日
旧方法会计估计变更的公告,第六届监事会第                                                         “上市公司资
七次会议决议公告,关于为四川源田现代节水                                                         料”栏查询
有限责任公司提供续担保的公告,关于利川杨
东河水电开发有限公司签署《募集资金三方监

                                                      31
                                                 重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



管协议》的公告
                                                                                                 http://www.ss
                                           《上海证券报》B38 版、《证券
                                                                                                 e.com.cn,通过
25、三峡水利公告                           日报》B1 版                     2010 年 8 月 3 日
                                                                                                 “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                           《上海证券报》B13 版、《证券
                                                                                                 e.com.cn,通过
26、关于担保事项进展的公告                 日报》B4 版                     2010 年 9 月 2 日
                                                                                                 “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                           《上海证券报》B22 版、《证券
27、关于与新疆新华水电投资股份有限公司签                                                         e.com.cn,通过
                                           日报》D1 版                     2010 年 9 月 7 日
署《资产收购框架协议》的公告                                                                     “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                           《上海证券报》32 版、《证券日
28、关于召开 2010 年第五次临时股东大会的                                                         e.com.cn,通过
                                           报》B4 版                       2010 年 9 月 11 日
通知,第六届董事会第十二次会议决议公告,                                                         “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                           《上海证券报》B21 版、《证券
29、2010 年第五次临时股东大会决议公告,                                                          e.com.cn,通过
                                           日报》D3 版                     2010 年 10 月 13 日
2010 年第五次临时股东大会的法律意见书                                                            “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询
30、第六届董事会第十三次会议决议公告,第                                                         http://www.ss
                                           《上海证券报》55 版、《证券日
三季度季报,关于对重庆城市公共交通站场集                                                         e.com.cn,通过
                                           报》D8 版                       2010 年 10 月 25 日
团有限公司为重庆公用站台设施投资开发有                                                           “上市公司资
限公司贷款担保提供反担保的公告                                                                   料”栏查询
                                                                                                 http://www.ss
                                           《上海证券报》B24 版、《证券
                                                                                                 e.com.cn,通过
31、三峡水利公告                           日报》D3 版                     2010 年 11 月 10 日
                                                                                                 “上市公司资
                                                                                                 料”栏查询




                                                     32
                                           重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2010 年年度报告



                                    十一、财务报告


                                       审 计 报 告

                                                       天健正信审(2011)GF 字第 030027 号


重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称:三峡水利公司)财
务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表,2010 年度的利润表、合并利
润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表,以及财务报表附
注。


       一、管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是三峡水利公司管理层的责任。这种责任包括:(1)
设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)做出合理的会计估计。


       二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。


    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计
的合理性,以及评价财务报表的总体列报。


    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


       三、审计意见

    我们认为,三峡水利公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公
允反映了三峡水利公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。




                                            33
     天健正信会计师事务所有限公司                 中国注册会计师:张凯

       中国    北京                               中国注册会计师:梁正勇




                                                      2011 年 3 月 17 日



                             十二、备查文件目录
    (一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。




                                         34
(此页无正文)




                 重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司




                         董事长:叶建桥



                         2011 年 3 月 19 日




                    35
                                     合并资产负债表
                                   2010 年 12 月 31 日
  编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目             附注             期末余额                   年初余额
流动资产:
    货币资金             五、(一)              496,741,512.73          276,754,944.12
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据             五、(二)              15,547,012.86             7,009,474.29
    应收账款             五、(三)              16,860,125.55            17,924,423.61
    预付款项             五、(五)              42,795,619.43             3,817,301.23
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款           五、(四)              15,177,579.50            17,975,933.31
    买入返售金融资产
    存货                 五、(六)              126,675,467.17           67,012,007.86
    一年内到期的非流动
资产
    其他流动资产
       流动资产合计                              713,797,317.24          390,494,084.42
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         五、(八)              142,113,540.42          141,562,889.58
    投资性房地产         五、(九)              20,745,539.74            21,399,532.78
    固定资产             五、(十)          1,023,909,245.72            991,441,730.91
                         五、(十
    在建工程                                     400,367,976.75          185,566,665.38
                         一)
                         五、(十
    工程物资                                       9,930,783.08            3,031,655.42
                         二)
                         五、(十
    固定资产清理                                   2,432,595.93
                         三)
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产             五、(十                32,943,202.97            33,848,571.53


                                            36
                         四)
    开发支出
    商誉
                         五、(十
    长期待摊费用                             147,729.89        193,422.61
                         六)
                         五、(十
    递延所得税资产                         6,629,005.20      7,210,555.21
                         七)
    其他非流动资产
       非流动资产合计               1,639,219,619.70      1,384,255,023.42
         资产总计                   2,353,016,936.94      1,774,749,107.84
流动负债:
                         五、(二
    短期借款                             415,000,000.00    410,000,000.00
                         十)
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
                         五、(二
    应付账款                             93,316,659.05      78,451,037.61
                         十一)
                         五、(二
    预收款项                             82,651,775.27      51,102,970.75
                         十二)
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
                         五、(二
    应付职工薪酬                         24,857,105.65      37,118,703.79
                         十三)
                         五、(二
    应交税费                             13,653,863.70      11,630,856.79
                         十四)
    应付利息                                                   311,691.22
    应付股利
                         五、(二
    其他应付款                           93,308,639.64      58,513,673.62
                         十五)
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动   五、(二
                                         140,000,000.00     22,500,000.00
负债                     十六)
                         五、(二
    其他流动负债                           3,805,705.60      4,101,900.43
                         十七)
       流动负债合计                      866,593,748.91    673,730,834.21
非流动负债:
                         五、(二
    长期借款                             354,295,506.85    422,359,120.00
                         十八)



                                    37
    应付债券
    长期应付款
                          五、(二
    专项应付款                                   85,832,948.48              84,679,148.48
                          十九)
    预计负债                                                                   120,696.69
    递延所得税负债
                          五、(三
    其他非流动负债                                 4,957,287.02              4,957,287.02
                          十)
       非流动负债合计                            445,085,742.35            512,116,252.19
         负债合计                            1,311,679,491.26            1,185,847,086.40
所有者权益(或股东权
益):
                          五、(三
    实收资本(或股本)                           267,533,200.00            209,563,200.00
                          十一)
                          五、(三
    资本公积                                     513,044,005.04            183,578,070.12
                          十二)
    减:库存股
    专项储备
                          五、(三
    盈余公积                                     32,556,432.38              27,158,585.36
                          十三)
    一般风险准备
                          五、(三
    未分配利润                                   160,815,096.03            122,772,149.57
                          十四)
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                                 973,948,733.45            543,072,005.05
权益合计
    少数股东权益                                 67,388,712.23              45,830,016.39
         所有者权益合计                      1,041,337,445.68              588,902,021.44
       负债和所有者权益
                                             2,353,016,936.94            1,774,749,107.84
总计
  法定代表人:叶建桥        主管会计工作负责人:陈明兵       会计机构负责人:杨红敏




                                            38
                                   母公司资产负债表
                                   2010 年 12 月 31 日
  编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目             附注             期末余额                   年初余额
流动资产:
    货币资金                                     281,110,515.17          156,558,653.80
    交易性金融资产
    应收票据                                     15,347,012.86             7,009,474.29
                         十一、
    应收账款                                       4,926,410.11            7,273,610.71
                         (一)
    预付款项                                       9,882,361.31            2,695,491.59
    应收利息
    应收股利
                         十一、
    其他应收款                                   63,974,408.51            83,569,639.70
                         (二)
    存货                                         31,293,936.27            19,726,821.83
    一年内到期的非流动
资产
    其他流动资产
       流动资产合计                              406,534,644.23          276,833,691.92
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
                         十一、
    长期股权投资                                 739,650,228.89          416,906,578.05
                         (三)
    投资性房地产                                 20,745,539.74            21,399,532.78
    固定资产                                     790,382,510.13          751,612,826.97
    在建工程                                     25,535,210.96            44,781,005.55
    工程物资                                       1,636,201.61            1,497,361.17
    固定资产清理                                   2,432,595.93
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     16,335,920.72            16,959,756.21
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                     123,044.44              165,504.52
    递延所得税资产                                 6,479,503.52            6,734,252.13
    其他非流动资产
       非流动资产合计                        1,603,320,755.94          1,260,056,817.38
         资产总计                            2,009,855,400.17          1,536,890,509.30


                                            39
流动负债:
    短期借款                                   354,000,000.00               342,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                   54,000,000.00                 61,000,000.00
    应付账款                                   46,791,702.08                 42,346,152.20
    预收款项                                     2,748,468.95                   549,274.95
    应付职工薪酬                               22,522,286.52                 32,069,553.81
    应交税费                                     9,123,786.06                 7,807,850.13
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                 144,716,399.98               127,409,915.24
    一年内到期的非流动
                                               135,000,000.00                18,500,000.00
负债
    其他流动负债                                 3,805,705.60                 4,101,900.43
       流动负债合计                            772,708,349.19               635,784,646.76
非流动负债:
    长期借款                                   131,500,000.00               216,500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                 85,832,948.48                 84,679,148.48
    预计负债                                                                    120,696.69
    递延所得税负债
    其他非流动负债                               4,957,287.02                 4,957,287.02
       非流动负债合计                          222,290,235.50               306,257,132.19
         负债合计                              994,998,584.69               942,041,778.95
所有者权益(或股东权
益):
    实收资本(或股本)                         267,533,200.00               209,563,200.00
    资本公积                                   510,130,835.17               181,114,900.25
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                   32,556,432.38                 27,158,585.36
    一般风险准备
    未分配利润                                 204,636,347.93               177,012,044.74
所有者权益(或股东权益)
                                           1,014,856,815.48                 594,848,730.35
合计
      负债和所有者权益
                                           2,009,855,400.17               1,536,890,509.30
(或股东权益)总计
  法定代表人:叶建桥       主管会计工作负责人:陈明兵           会计机构负责人:杨红敏




                                          40
                                        合并利润表
                                      2010 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注           本期金额              上期金额
一、营业总收入                                       734,520,280.12        623,726,052.49
                                     五、(三
    其中:营业收入                                   734,520,280.12        623,726,052.49
                                     十五)
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       681,209,239.27        584,446,426.64
                                     五、(三
    其中:营业成本                                   563,639,141.82        452,056,577.93
                                     十五)
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
                                     五、(三
          营业税金及附加                                  8,027,144.50       8,145,456.06
                                     十六)
                                     五、(三
          销售费用                                        2,615,290.53       3,311,493.03
                                     十七)
                                     五、(三
          管理费用                                       70,075,341.31      75,369,553.09
                                     十八)
                                     五、(三
          财务费用                                       35,411,853.20      37,155,476.82
                                     十九)
                                     五、(四
          资产减值损失                                    1,440,467.91       8,407,869.71
                                     十一)
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填    五、(四
                                                          5,172,365.12       9,695,352.16
列)                                 十)
         其中:对联营企业和合营企
                                                          5,172,365.12       2,971,095.96
业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       58,483,405.97      48,974,978.01
                                     五、(四
    加:营业外收入                                       19,118,856.28      14,635,853.38
                                     十二)
                                     五、(四
    减:营业外支出                                        2,947,176.00         780,266.61
                                     十三)
       其中:非流动资产处置损失                             591,516.83         529,353.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号                         74,655,086.25      62,830,564.78

                                                41
填列)
                                     五、(四
    减:所得税费用                                   13,270,418.82       11,842,304.90
                                     十四)
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                   61,384,667.43       50,988,259.88
    归属于母公司所有者的净利润                       64,397,113.48       50,623,145.32
    少数股东损益                                     -3,012,446.05          365,114.56
六、每股收益:
                                     五、(四
    (一)基本每股收益                                       0.27                 0.24
                                     十五)
                                     五、(四
    (二)稀释每股收益                                       0.27                 0.24
                                     十五)
                                     五、(四
七、其他综合收益                                        450,000.00
                                     十六)
八、综合收益总额                                     61,834,667.43       50,988,259.88
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                     64,847,113.48       50,623,145.32
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                     -3,012,446.05          365,114.56
  本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元。
  法定代表人:叶建桥        主管会计工作负责人:陈明兵        会计机构负责人:杨红敏




                                                42
                                       母公司利润表
                                      2010 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注          本期金额                   上期金额
                                     十一、
一、营业收入                                         632,581,975.05             538,481,098.46
                                     (四)
                                     十一、
    减:营业成本                                     492,963,834.31             404,628,097.75
                                     (四)
         营业税金及附加                                   3,591,350.85            3,463,523.07
         销售费用                                            1,020.00                18,200.00
         管理费用                                        55,539,882.53           55,475,866.84
         财务费用                                        29,572,680.32           29,560,812.88
         资产减值损失                                       983,820.39            6,859,199.48
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号    十一、
                                                          5,172,365.12           12,255,397.03
填列)                               (五)
          其中:对联营企业和合营
                                                          5,172,365.12            5,691,472.67
企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       55,101,751.77           50,730,795.47
    加:营业外收入                                       12,229,768.81           33,612,410.14
    减:营业外支出                                        2,898,929.05              733,995.80
         其中:非流动资产处置损失                           569,379.42              507,382.63
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         64,432,591.53           83,609,209.81
填列)
    减:所得税费用                                       10,454,121.32           10,093,705.35
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  53,978,470.21          73,515,504.46
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额                                    53,978,470.21          73,515,504.46
  法定代表人:叶建桥        主管会计工作负责人:陈明兵         会计机构负责人:杨红敏




                                              43
                                     合并现金流量表
                                     2010 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目             附注             本期金额                   上期金额
一、经营活动产生的现金
流量:
    销售商品、提供劳务
                                                 873,946,231.83          763,743,171.79
收到的现金
     客户存款和同业存放
款项净增加额
     向中央银行借款净增
加额
     向其他金融机构拆入
资金净增加额
     收到原保险合同保费
取得的现金
     收到再保险业务现金
净额
     保户储金及投资款净
增加额
     处置交易性金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及
佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加

     收到的税费返还
     收到其他与经营活动   五、(四
                                                 108,731,537.73           69,691,789.91
有关的现金                十七)
       经营活动现金流入
                                                 982,677,769.56          833,434,961.70
小计
     购买商品、接受劳务
                                                 539,551,937.54          421,654,960.18
支付的现金
     客户贷款及垫款净增
加额
     存放中央银行和同业
款项净增加额
     支付原保险合同赔付
款项的现金
     支付利息、手续费及
佣金的现金


                                            44
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
                                           102,078,389.85    100,005,439.12
工支付的现金
    支付的各项税费                         68,883,285.80     51,599,453.06
    支付其他与经营活动    五、(四
                                           126,562,242.93   104,211,197.91
有关的现金                十七)
       经营活动现金流出
                                           837,075,856.12    677,471,050.27
小计
         经营活动产生的
                                           145,601,913.44    155,963,911.43
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量:
    收回投资收到的现金                       1,296,120.00      2,000,000.00
    取得投资收益收到的
                                             4,621,714.28      1,760,331.84
现金
    处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回                       5,714,290.50      1,673,809.91
的现金净额
    处置子公司及其他营
                                                               5,070,740.89
业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动    五、(四
                                             2,141,200.00    11,044,054.00
有关的现金                十七)
       投资活动现金流入
                                           13,773,324.78     21,548,936.64
小计
    购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付                     300,698,854.82    180,216,171.93
的现金
    投资支付的现金                                           42,240,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
                                           23,620,001.51       4,870,687.24
业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
有关的现金
       投资活动现金流出
                                           324,318,856.33    227,326,859.17
小计
         投资活动产生的
                                          -310,545,531.55   -205,777,922.53
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量:
    吸收投资收到的现金                     410,345,934.92
    其中:子公司吸收少
                                           23,360,000.00
数股东投资收到的现金


                                     45
    取得借款收到的现金                       592,000,000.00             676,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流入
                                        1,002,345,934.92                676,000,000.00
小计
    偿还债务支付的现金                       537,563,613.15             576,100,000.00
    分配股利、利润或偿
                                             69,852,135.05               55,569,744.87
付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流出
                                             607,415,748.20             631,669,744.87
小计
         筹资活动产生的
                                             394,930,186.72              44,330,255.13
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
                                             229,986,568.61              -5,483,755.97
增加额
    加:期初现金及现金
                                             246,754,944.12             252,238,700.09
等价物余额
六、期末现金及现金等价
                                             476,741,512.73             246,754,944.12
物余额
  法定代表人:叶建桥      主管会计工作负责人:陈明兵          会计机构负责人:杨红敏




                                        46
                                 母公司现金流量表
                                 2010 年 1—12 月
                                                              单位:元 币种:人民币
          项目            附注          本期金额                   上期金额
一、经营活动产生的现金
流量:
    销售商品、提供劳务
                                             728,849,815.49          613,605,593.25
收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
                                             595,090,279.15          399,201,814.66
有关的现金
       经营活动现金流入
                                         1,323,940,094.64          1,012,807,407.91
小计
    购买商品、接受劳务
                                             425,493,662.88          350,630,492.69
支付的现金
    支付给职工以及为职
                                             86,988,921.63            83,194,895.15
工支付的现金
    支付的各项税费                           57,919,587.77            41,892,560.24
    支付其他与经营活动
                                             489,258,265.65          479,285,024.28
有关的现金
       经营活动现金流出
                                         1,059,660,437.93            955,002,972.36
小计
         经营活动产生的
                                             264,279,656.71           57,804,435.55
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量:
    收回投资收到的现金                         1,296,120.00
    取得投资收益收到的
                                               4,621,714.28            1,600,000.00
现金
    处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回                         5,712,290.50              101,105.00
的现金净额
    处置子公司及其他营
                                                                      15,003,000.00
业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
                                               1,691,200.00           11,044,054.00
有关的现金
       投资活动现金流入
                                             13,321,324.78            27,748,159.00
小计
    购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付                       62,223,421.44            49,984,528.40
的现金
    投资支付的现金                           298,560,000.00           42,240,000.00


                                        47
    取得子公司及其他营
                                               23,633,000.00                 5,000,000.00
业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
有关的现金
       投资活动现金流出
                                               384,416,421.44               97,224,528.40
小计
         投资活动产生的
                                              -371,095,096.66              -69,476,369.40
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量:
    吸收投资收到的现金                         386,985,934.92
    取得借款收到的现金                         404,000,000.00              377,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流入
                                               790,985,934.92              377,000,000.00
小计
    偿还债务支付的现金                         495,500,000.00              394,500,000.00
    分配股利、利润或偿
                                               54,118,633.60                43,159,969.34
付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流出
                                               549,618,633.60              437,659,969.34
小计
         筹资活动产生的
                                               241,367,301.32              -60,659,969.34
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
                                               134,551,861.37              -72,331,903.19
增加额
    加:期初现金及现金
                                               126,558,653.80              198,890,556.99
等价物余额
六、期末现金及现金等价
                                               261,110,515.17              126,558,653.80
物余额
  法定代表人:叶建桥      主管会计工作负责人:陈明兵            会计机构负责人:杨红敏




                                         48
                                                               合并所有者权益变动表
                                                                 2010 年 1—12 月
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                             本期金额
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                               一
                                                          专                   般
     项目                                          减:
                 实收资本(或股                           项                   风                            少数股东权益    所有者权益合计
                                    资本公积       库存          盈余公积               未分配利润    其他
                     本)                                 储                   险
                                                   股
                                                          备                   准
                                                                               备
一、上年年末
                 209,563,200.00   183,578,070.12               27,158,585.36        122,772,149.57           45,830,016.39    588,902,021.44
余额
      加:会
计政策变更
            前
期差错更正
            其

二、本年年初
                 209,563,200.00   183,578,070.12               27,158,585.36        122,772,149.57           45,830,016.39    588,902,021.44
余额
三、本期增减
变动金额(减
                 57,970,000.00    329,465,934.92                5,397,847.02          38,042,946.46          21,558,695.84    452,435,424.24
少以“-”号
填列)
(一)净利润                                                                          64,397,113.48          -3,012,446.05     61,384,667.43
(二)其他综
                                     450,000.00                                                                                   450,000.00
合收益
上述(一)和                          450,000.00                                      64,397,113.48          -3,012,446.05     61,834,667.43


                                                                        49
(二)小计
(三)所有者
投入和减少     57,970,000.00   329,015,934.92                                   24,571,141.89   411,557,076.81
资本
1.所有者投
               57,970,000.00   329,015,934.92                                   24,571,141.89   411,557,076.81
入资本
2.股份支付
计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分
                                                5,397,847.02   -26,354,167.02                   -20,956,320.00

1.提取盈余
                                                5,397,847.02   -5,397,847.02
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的                                                   -20,956,320.00                   -20,956,320.00
分配
4.其他
(五)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积



                                                        50
弥补亏损
4.其他
(六)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末
               267,533,200.00   513,044,005.04   32,556,432.38   160,815,096.03   67,388,712.23   1,041,337,445.68
余额




                                                          51
                                                          合并所有者权益变动表(续)
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                           上年同期金额
                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                 一
                                                             专                  般
     项目                                              减:
                   实收资本(或股                            项                  风                           少数股东权益    所有者权益合计
                                      资本公积         库存        盈余公积            未分配利润      其他
                       本)                                  储                  险
                                                       股
                                                             备                  准
                                                                                 备
一、上年年末余
                   209,563,200.00   174,971,310.12               18,841,355.00         93,012,441.49          27,018,849.33   523,407,155.94

          加:
会计政策变更
            前期
差错更正
            其他
二、本年年初余
                   209,563,200.00   174,971,310.12               18,841,355.00         93,012,441.49          27,018,849.33   523,407,155.94

三、本期增减变
动金额(减少以                       8,606,760.00                 8,317,230.36         29,759,708.08          18,811,167.06    65,494,865.50
“-”号填列)
(一)净利润                                                                           50,623,145.32            365,114.56    50,988,259.88
(二)其他综合
收益
上述(一)和(二)
                                                                                       50,623,145.32             365,114.56    50,988,259.88
小计
(三)所有者投
                                     8,606,760.00                   965,679.91         -3,033,726.79          18,446,052.50    24,984,765.62
入和减少资本


                                                                       52
1.所有者投入资
                                                                                                 53,670,000.00   53,670,000.00

2.股份支付计入
所有者权益的金

3.其他                            8,606,760.00               965,679.91     -3,033,726.79      -35,223,947.50   -28,685,234.38
(四)利润分配                                              7,351,550.45    -17,829,710.45                       -10,478,160.00
1.提取盈余公积                                             7,351,550.45     -7,351,550.45
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                            -10,478,160.00                       -10,478,160.00
股东)的分配
4.其他
(五)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余
                 209,563,200.00   183,578,070.12           27,158,585.36    122,772,149.57       45,830,016.39   588,902,021.44

   法定代表人:叶建桥                          主管会计工作负责人:陈明兵                    会计机构负责人:杨红敏



                                                                 53
                                                母公司所有者权益变动表
                                                    2010 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                本期金额
                                                                                一
                                                          专                    般
                                                   减:
     项目        实收资本(或股                           项                    风
                                     资本公积      库存           盈余公积             未分配利润     所有者权益合计
                     本)                                 储                    险
                                                   股
                                                          备                    准
                                                                                备
一、上年年末
                 209,563,200.00   181,114,900.25                27,158,585.36        177,012,044.74   594,848,730.35
余额
      加:会
计政策变更
            前
期差错更正
            其

二、本年年初
                 209,563,200.00   181,114,900.25                27,158,585.36        177,012,044.74   594,848,730.35
余额
三、本期增减
变动金额(减
                 57,970,000.00    329,015,934.92                 5,397,847.02         27,624,303.19    420,008,085.13
少以“-”号
填列)
(一)净利润                                                                          53,978,470.21     53,978,470.21
(二)其他综
合收益
上述(一)和
                                                                                      53,978,470.21     53,978,470.21
(二)小计


                                                           54
(三)所有者
投入和减少     57,970,000.00   329,015,934.92                                        386,985,934.92
资本
1.所有者投
               57,970,000.00   329,015,934.92                                        386,985,934.92
入资本
2.股份支付
计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分
                                                     5,397,847.02   -26,354,167.02   -20,956,320.00

1.提取盈余
                                                     5,397,847.02   -5,397,847.02
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的                                                        -20,956,320.00   -20,956,320.00
分配
4.其他
(五)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损



                                                55
4.其他
(六)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末
               267,533,200.00   510,130,835.17        32,556,432.38   204,636,347.93   1,014,856,815.48
余额




                                                 56
                                          母公司所有者权益变动表(续)
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                          上年同期金额
                                                                             一
                                                        专                   般
                                                  减:
     项目        实收资本(或股                         项                   风
                                    资本公积      库存          盈余公积          未分配利润    所有者权益合计
                     本)                               储                   险
                                                  股
                                                        备                   准
                                                                             备
一、上年年末
                 209,563,200.00   174,964,939.32             18,841,355.00     108,777,450.85   512,146,945.17
余额
      加:会
计政策变更
            前
期差错更正
            其

二、本年年初
                 209,563,200.00   174,964,939.32             18,841,355.00     108,777,450.85   512,146,945.17
余额
三、本期增减
变动金额(减
                                    6,149,960.93              8,317,230.36      68,234,593.89   82,701,785.18
少以“-”号
填列)
(一)净利润                                                                    73,515,504.46    73,515,504.46
(二)其他综
合收益
上述(一)和
                                                                                73,515,504.46    73,515,504.46
(二)小计
(三)所有者                        6,149,960.93                965,679.91      12,548,799.88   19,664,440.72


                                                        57
投入和减少
资本
1.所有者投
入资本
2.股份支付
计入所有者
权益的金额
3.其他        6,149,960.93          965,679.91    12,548,799.88   19,664,440.72
(四)利润分
                                   7,351,550.45   -17,829,710.45   -10,478,160.00

1.提取盈余
                                   7,351,550.45   -7,351,550.45
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的                                      -10,478,160.00   -10,478,160.00
分配
4.其他
(五)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.其他



                              58
(六)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末
             209,563,200.00   181,114,900.25            27,158,585.36   177,012,044.74   594,848,730.35
余额
法定代表人:叶建桥                    主管会计工作负责人:陈明兵                 会计机构负责人:杨红敏




                                                   59
                重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
                                  财务报表附注
                                   2010 年度
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司                     金额单位:人民币元


一、 公司的基本情况

    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)于 1994 年 4
月采用定向募集方式成立,1997 年 7 月获准向社会公开发行股票,1997 年 8 月在上海证券交易
所挂牌交易。
    1999 年 3 月,重庆中节能实业有限责任公司(原名重庆水利电力产业(集团)有限责任公
司,2005 年更名为重庆国能投资有限公司,2008 年更名为重庆中节能实业有限责任公司)接受
公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司 3,362 万股国家股,成为公司第一大股
东。2006 年 4 月,水利部综合事业局的全资子公司新华水利水电投资公司通过公开竞拍的方式
持有公司 700 万股股份,加上水利部综合事业局负责管理的水利部综合开发管理中心持有公司
3,273.60 万股国家股、水利部综合事业局的控股子公司中国水务投资有限公司持有公司 248.11
万股股份,三家单位合计持有公司 4,221.71 万股股份,超过原第一大股东重庆国能投资有限公
司持有公司的股份。水利部综合事业局成为公司的实际控制人。
    2006 年 12 月 8 日,国务院国有资产监督管理委员会以《关于重庆三峡水利电力(集团)
股份有限公司股权分置改革有关问题的复函》(国资产权[2006]号 1491 号),批准同意公司股
权分置改革方案。2006 年 12 月 11 日公司第二次临时股东大会,审议通过了《关于利用资本公
积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。公司以当时的流通股本 5,799.20 万股
为基数,用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本,流通股股
东每持有 10 股流通股获得 6 股的转增股份,资本公积转增 3,479.52 万股。转增后,公司的注
册资本为 209,563,200.00 元,其中有限售条件的流通股为 3,273.60 万股,占 15.62%;无限售
条件的流通股为 17,682.72 万股,占 84.38%。
    2010 年 5 月 20 日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准重庆三峡水利电力(集团)
股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010]676 号),核准公司非公开发行不
超过 6,000 万股新股。2010 年 6 月 29 日,公司完成本次发行新增 A 股股份 5,797 万股。本次
非公开发行股票,公司的实际控制人水利部综合事业局控制的单位新华水力发电有限公司认购
2,000 万股,占公司变更后注册资本的 7.48%。截止 2010 年 12 月 31 日,实际控制人水利部综
合事业局对本公司享有的表决权比例为 22.89%。
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司注册资本为人民币 267,533,200.00 元,其中有限售条件的
流通股为 9,070.60 万股,占 33.90%;无限售条件的流通股为 17,682.72 万股,占 66.10%。

                                             60
    公司注册地址为重庆市万州区高笋塘 85 号,法定代表人叶建桥先生。公司经营范围为主营
发电、供电;兼营发、输变电设备设计、安装和调试,锅炉压力容器制造安装,水电物资,建
筑装饰工程施工,建筑材料、家电音像、商贸业务,房地产开发等。


二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务
报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到
财务报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2010
年 12 月 31 日的财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

    (四) 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1. 同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合
并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份
面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    2. 非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值
变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。



                                           61
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为
商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所
拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编
制合并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存
续下来的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付
的存款;现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。

    (八) 金融工具

    1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法

    本公司的金融资产包括:应收款项(相关说明见附注二之(九))。金融资产的分类取决
于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
    本公司的金融负债包括:其他金融负债。
    其他金融负债
    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金
融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。



                                           62
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额
之中的较高者进行后续计量:
    1.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;
    2.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后
的余额。

       2. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:
    (1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    (2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现
金流量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:
    A.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期
垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条
件。
    B.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付
现金流量的保证。
    C.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资,
但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除
外。企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
    (1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
    (2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产,并相应确认有关负债。

    3. 金融负债终止确认条件

       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债
全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

       4. 金融工具的公允价值确定方法

   存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法


                                             63
等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关
的参数。

    (九) 应收款项

    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。
凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,
又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,
该等应收账款列为坏账损失。

    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约
定,当债务人到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作
为质押贷款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认
债权的转让损益。
    本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

    本公司单项金额重大的应收款项是指:a.金额前 5 名的应收款项;b.其他不属于前 5 名,
但期末单项金额占应收款项总额 5%(含 5%)以上的款项。
    在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减
值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项
测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,以账龄为风险特征划分为信用风
险组合计提坏账准备,详见附注二、(九)、2。
    本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。

    2. 按组合计提坏账准备的应收款项

    本公司将应收款项按款项性质分为销售货款及其他往来组合。对该组合采用账龄分析法计
提坏账准备。
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

           账龄                应收账款计提比例(%)      其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                      5                            5
1-2 年                                  10                           10
2-3 年                                  20                           20
3-4 年                                  40                           40
4-5 年                                  70                           70
5 年以上                                100                          100

    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

    单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项:指期末单项金额未达到上述“单项金额


                                         64
重大的应收款项”标准,但该应收款项最后一笔往来资金账龄在 3 年以上的,或依据公司收集
的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的,影响该债
务人正常履行信用义务的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。
    在资产负债表日,本公司对单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了
减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单
项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额重大的应收款项,以账龄为风险特征划分为信用风
险组合计提坏账准备,详见附注二、(九)、2。

    (十) 存货

    1. 存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、委托加工物
资、工程施工、开发成本等。

    2. 发出存货的计价方法

    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,
采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末,在对存货进行全面盘点的基
础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变
现净值的部分,以及承揽工程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个
存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等
直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过
程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关
税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、
其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地
区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,
合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

    4. 存货的盘存制度

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失
计入当期损益。

    5. 低值易耗品的摊销方法

    低值易耗品采用一次转销法摊销。


                                         65
    6. 房地产开发企业特定存货的核算方法

    (1)开发用土地的核算方法:
    尚未开发的土地使用权作为无形资产核算,待该项土地开发时再将其账面价值转入开发成
本核算。开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等,在开发成本中单独
核算,并根据开发项目的土地使用情况计入相应的开发产品成本中。
    (2)公共配套设施费用的核算方法:
    A、不能有偿转让的公共配套设施:其成本由该公共配套设施服务的商品房承担,按面积比
例分配计入该商品房成本;公共配套设施的建设如滞后于商品房建设,在该商品房完工时,对
公共配套设施的建设成本进行预提。
    B、能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的
成本。
    (3)周转房的摊销方法:按房屋建筑物的估计经济使用年限,采用直线法计算。

    (十一) 长期股权投资

    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和其他长期股权投资。

    1. 投资成本的确定

    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量
参见本附注二之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资
调整长期股权投资的成本。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有
共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
均按照初始投资成本计价。

    2. 后续计量及损益确认方法

    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不
调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得
长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调
整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的
部分,相应减少长期股权投资的账面价值。



                                          66
    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算。

       3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单
位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策
有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能
够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

       4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在
减值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未
来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金
额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,
计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计
期间不再转回。

    (十二) 投资性房地产

    本公司的投资性房地产包括已出租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑
物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如
下:

           类   别          预计使用寿命(年)   预计净残值率(%)   年折旧率(%)
         房屋建筑物                 40                   3               2.43

    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定
资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将
固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
    资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减
记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值
准备。投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。



                                           67
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。

    (十三) 固定资产

    1. 固定资产确认条件

    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能
够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。

    2. 各类固定资产的折旧方法

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采
用年限平均法。本公司原对水电设备采用工作量法计提折旧,根据水电设备预计可使用年限以
及设计生产能力计算每度电折旧额,全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。
本年改按年限平均法计提折旧(详见附注二、(二十五)、2.会计估计变更)。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年
度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异
的,进行相应的调整。
    本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

           类别           折旧年限(年)          残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物                     20-50                 3            1.94-4.85
通用设备                         5-15                  3            6.47-19.40
专用设备                         6-33                  3            2.94-16.17
运输设备                         8-12                  3            8.08-12.13
装修费                            10                                10.00

    3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回
金额低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,
计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间
不再转回。

    4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。


                                           68
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融
资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法进行分摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。

       5. 其他说明

    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税
等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值
不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资
性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之
间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。

    (十四) 在建工程

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程包括杨东河水电站、移民项目城乡电网改造、
城乡电网改造等。
    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计
提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收
回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减
值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


                                         69
    (十五) 借款费用

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购
建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生
的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购
建或者生产活动已经开始。
    在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而
借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化
条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一
般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至
资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资
本化。

    (十六) 无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用
权、使用收益权和软件。
    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实
际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议
约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的
无形资产。
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的
使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限
的无形资产摊销方法如下:




                                         70
                类别                 使用寿命            摊销方法         备注
 使用、收益权                        20、50 年            直线法
 土地使用权                          40、50 年            直线法
 软 件                                 5年                直线法

    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线
法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可
收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无
形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    (十七) 商誉

    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取
得日或购买日的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包
含在长期股权投资的账面价值中。
    在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价
值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资
产组或资产组组合。

    (十八) 长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包
括办公楼装修费、租金等其他费用,其摊销方法如下:

         类别                    摊销方法              摊销年限           备注
     办公楼装修费                 直线法                 10 年
         其他                     直线法                 2年

    (十九) 维修基金

    本公司按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时,计入其他应付款核算;按规定
将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时,减少代收的维修基金。

    (二十) 质量保证金

    本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土
建安装工程款中扣出,列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用,直接在本项
列支,保修期结束后清算。



                                            71
    (二十一) 预计负债

    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负
债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

    (二十二) 收入

    1. 销售商品

    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金
额确认销售商品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金
额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入公司;(5)相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价
款的公允价值确定销售商品收入金额。

    2. 提供劳务

    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分
属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法
确认提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工
进度(完工百分比)。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入,并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
确认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳
务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分
作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量
的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

    3. 让渡资产使用权



                                         72
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认
让渡资产使用权收入。
    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合
同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十三) 政府补助

    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企
业所有者投入的资本。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按
照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。
    与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计
入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接
计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出
部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

    (二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债

    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差
异的,按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
    在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定
计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根
据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳
税所得额时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营
企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应
纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对
子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣
暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计
划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣
可抵扣暂时性差异时,予以确认。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益
中确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或
收益计入当期损益。

    (二十五) 经营租赁、融资租赁


                                         73
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁
为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。

    1. 本公司作为出租人

    融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利
率法计算确认当期的融资收入。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直
接费用,计入当期损益。

    2. 本公司作为承租人

    融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确
认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际
利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产
折旧。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;
发生的初始直接费用,计入当期损益。

    (二十六) 持有待售资产

    同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:一是公司已经就处置该非流动资产作出
决议;二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。持
有待售的非流动资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的
一组资产。
    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计
净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的
原账 面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原 则处理,但不包括递延所得
税资产、《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计
量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

    (二十七) 主要会计政策、会计估计的变更

    1. 会计政策变更

    本报告期主要会计政策未发生变更。

    2. 会计估计变更



                                         74
     根据公司现行生产运行安排,公司下属火电厂执行备用运行方式,由于运行成本较高等原
 因,火电厂从 2010 年开始发电较少。
     由于公司火电设备的经济利益实现方式已经发生重大变化,原按照发电设备的发电量计提
 折旧的方法已不能客观反映发电设备的折旧回收情况。经公司 2010 年 7 月 28 日第六届董事会
 第十一次会议决议批准,从 2010 年 1 月 1 日起对火电厂火电设备的折旧方法,由原来的工作量
 法改为年限平均法。
     同时,本公司的控股子公司奉节县康乐电力有限公司的火电专用设备也按照本公司的折旧
 方法进行变更。
     因火电专用设备折旧方法的变更,对该事项按会计估计变更并采用未来适用法进行处理。
 影响公司合并财务报表 2010 年的净利润-520.70 万元,对合并报表其他项目产生的的本年影响
 金额如下:
                  受影响的报表项目名称                                           影响金额
                         固定资产                                          -5,371,872.90
                         应交税费                                             -164,879.30
                         盈余公积                                              -93,431.60
                       未分配利润                                          -2,923,814.72
                         营业成本                                            5,371,872.90
                       所得税费用                                             -164,879.30
                          净利润                                             -5,206,993.6

     (二十八) 前期会计差错更正

     本报告期未发生前期会计差错更正。


 三、 税项

     本公司及子公司主要的应纳税项列示如下:

     (一) 流转税及附加税费

         税目                      纳税(费)基础               税(费)率           备注
营业税                               劳务收入                    5%或 3%
增值税                境内销售;提供加工、修理修配劳务             17%
城建税                             应交流转税额                     7%
教育费附加                          应交流转税额                    3%


     (二) 企业所得税

                      公司名称                           税率                 备注
本公司                                                   15%                    *
子公司:重庆万州区电力设计事务所                         20%                   **


                                                  75
                    公司名称                         税率               备注
子公司:重庆三峡水利电力建设有限公司                  15%                ***
子公司:重庆三峡水利建设有限公司                      15%               ****
子公司:重庆市万州区恒联物业管理有限公司              15%               *****

其余子公司                                            25%              ******

    注*:根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337 号《重庆市地方税务局关于进一步加强企
业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定:对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率
征收,即对设在西部地区国家鼓励类产业的企业从 2001 年至 2010 年内减按 15%的税率征收所
得税。因本公司所从事的业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录相关规定,执行
15%的企业所得税税率。

    注**:子公司重庆万州区电力设计事务所 2008 年被认定为小型微利企业,企业所得税税率
为 20%。

    注***:重庆三峡水利电力建设有限公司(原重庆市万州区万河水电配送实业公司),经重
庆市万州区地方税务局万州地税免[2009]21 号文《重庆市万州区地方税务局关于减率征收重庆
市万州区万河水电配送实业公司 2008 年至 2010 年企业所得税的批复》批准,因其所从事的业
务符合国家发展改革委员会发布的《产业结构调整指导目录(2005 年本)》鼓励类中的列举范
围,根据西部大开发优惠政策的规定,同意对该公司 2008 年度至 2010 年度的企业所得税减按
15%的税率征收。

    注****:重庆三峡水利建设有限公司(原重庆市三峡水利电力建设有限公司),经重庆市
万州区地方税务局万州地税免[2009]17 号文《重庆市万州区地方税务局关于减率征收重庆三峡
水利电力建设有限公司 2008 年至 2010 年企业所得税的批复》批准,因其所从事的业务符合国
家发展改革委员会发布的《产业结构调整指导目录(2005 年本)》鼓励类中的列举范围,根据
西部大开发优惠政策的规定,同意对该公司 2008 年度至 2010 年度的企业所得税减按 15%的税
率征收。

    注*****:因重庆市万州区恒联物业管理有限公司符合西部大开发的优惠政策,经重庆市万
州区国家税务局批准同意该公司 2008 年至 2010 年所得税减按 15%征收;

    注******:除上述享受西部大开发以及微利企业的企业所得税减免外,其余公司企业所得
税税率为 25%。

    (三) 房产税

    房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为
12%。


                                           76
      (四) 个人所得税

      员工个人所得税由本公司代扣代缴。


 四、 企业合并及合并财务报表

      (一) 子公司情况


      1. 通过投资设立或投资等方式取得的子公司

                         子公司   注册   业务       注册资本      法人代
 子公司名称(全称)                                                                    主要经营范围
                           类型     地   性质       (万元)        表
                                                                            许可经营项目:汽车维修乙类(只限
                                                                            有道路运输经营许可证明的分支机
                                                                            构经营);中型餐饮(有效期至 2010
                                                                            年 12 月 27 日、限重庆三峡水利实业
                                                                            发展有限公司上膳餐饮分公司经
重庆三峡水利实业发展                                                        营)。
                         全资     重庆   服务业     2,000.00       王伟
有限公司                                                                    一般经营项目:电力开发、电力工业
                                                                            设备设计、制造、销售机电产品,水
                                                                            电物资,制冷设备,金具产品,化工
                                                                            产品(不含危险化学品),物业管理,
                                                                            房地产开发(取得相关行政许可后方
                                                                            可执业)。
重庆市万州区恒联物业
                         全资     重庆   服务业          100.00    刘辉     物业管理
管理有限公司
重庆市恒联电气有限责                                                        生产、销售、安装高低压电器成套
                         全资     重庆   服务业          500.00    刘辉
任公司                                                                      开关设备
                                                                            许可经营项目:电力设施承装二
重庆三峡水利电力建设
                         全资     重庆   服务业    10,000.00       江波     级、承修二级、承试二级(有效期
有限公司
                                                                            至 2013 年 2 月 13 日)
重庆三峡水利建设有限                                                        一般经营项目:土木工程建筑(贰
                         全资     重庆   服务业     2,000.00       王伟
公司                                                                        级)、地基基础、装饰装墴服务。

重庆万州区电力设计事
                         全资     重庆   服务业           50.00   廖结富    丙级范围内的送、变电工程设计
务所
                                                                            水力发电;水电物资供应、水电信息
重庆三峡水利利川杨东
                         全资     重庆    工业     30,000.00       籍毅     技术咨询服务;旅游开发;机电设备
河水电开发有限公司
                                                                            安装
                                                                            水利电力开发,水电物资供应,水
利川杨东河水电开发有              湖北
                         全资            工业      11,093.00       籍毅     力发电,水电信息技术咨询服务;
限公司                            利川
                                                                            旅游开发;机电设备安装
石柱土家族自治县杨东                                                        水力发电;水电站供水、水利电力
                         全资     重庆    工业            50.00    籍毅
河水电供水有限公司                                                          开发;水电物资销售
重庆市万州区供热有限公
                         控股     重庆    工业      5,192.00       向前     供热服务

      (续表)

                                                                                    实质上构成对子
                                             持股比        表决权比    年末实际出                      是否
            子公司名称(全称)                                                      公司净投资的其
                                             例(%)       例(%)     资额(万元)                    合并
                                                                                      他项目余额

重庆三峡水利实业发展有限公司                     100.00       100.00       2,000.00                     是




                                                    77
重庆市万州区恒联物业管理有限公司              100.00      100.00         100.00                      是
重庆市恒联电气有限责任公司                    100.00      100.00         500.00                      是
重庆三峡水利电力建设有限公司                  100.00      100.00      10,000.00                      是
重庆三峡水利建设有限公司                      100.00      100.00       2,000.00                      是
重庆万州区电力设计事务所                      100.00      100.00          50.00                      是
重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司        100.00      100.00      30,000.00                      是
利川杨东河水电开发有限公司                    100.00      100.00      11,093.00                      是
石柱土家族自治县杨东河水电供水有限公司        100.00      100.00          50.00                      是
重庆市万州区供热有限公司                        55.00      55.00       2,856.00                      是
     (续表)
                                                                                        少数股东权
                                                         组织机构        少数股东       益中用于冲    备
          子公司名称(全称)             企业类型
                                                           代码        权益(元)       减少数股东    注
                                                                                        损益的金额
重庆三峡水利实业发展有限公司             有限公司        20791114-3
重庆市万州区恒联物业管理有限公司         有限公司        66890476-3
重庆市恒联电气有限责任公司               有限公司        20793422-2
重庆三峡水利电力建设有限公司             有限公司        20790128-7
重庆三峡水利建设有限公司                 有限公司        20790124-4
重庆万州区电力设计事务所                 有限公司        20791178-4
重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司   有限公司        66892833-5
利川杨东河水电开发有限公司               有限公司        66769576-0
石柱土家族自治县杨东河水电供水有限公司   有限公司        67100042-3
重庆市万州区供热有限公司                 有限公司        55408108-4   23,360,000.00


     2. 非同一控制下的企业合并取得的子公司

                                                  业务     注册资本   法人代
    子公司名称        子公司类型     注册地                                           主要经营范围
                                                  性质     (万元)     表
                                                                                  生产销售节水及温室大
四川源田现代节水有                 四川省成都
                      控股子公司                  工业     3,680.00    王伟       棚系列产品、承揽节水灌
限责任公司                         市龙泉驿区
                                                                                  溉工程等
                                                                                  承揽节水灌溉、温室大
成都市富源节水工程    控股子公司   四川省成都
                                                  工业        50.00   谭小伦      棚、园林绿化、排水工程
有限公司                的子公司   市龙泉驿区
                                                                                  设计、安装、施工
                                                                                  水利电力开发、水电物资
重庆市万州区江河水
                      控股子公司     重庆市       工业     2,700.00   李晓雁      供应、机电设备安装、水
电开发有限公司
                                                                                  电信息咨询服务
奉节县康乐电力有限
                      控股子公司     重庆市       工业    10,472.00   文传健      火力发电、电气设备销售
公司
巫溪县后溪河水电开                   重庆市
                      控股子公司                  工业     2,049.00   樊建国        水力发电
发有限公司                           巫溪县




                                                  78
     (续表)
                                                                           实质上构成对
           子公司名称              持股比例   表决权比例   年末实际投资    子公司净投资   是否
             (全称)                (%)      (%)        额(万元)      的其他项目余   合并
                                                                                 额
四川源田现代节水有限责任公司        88.97       88.97           3,274.00                  合并
成都市富源节水工程有限公司          83.63       94.00              47.00                  合并
重庆市万州区江河水电开发有限公司    88.89       88.89           2,400.00                  合并
奉节县康乐电力有限公司              48.75       48.75           5,105.00                  合并
巫溪县后溪河水电开发有限公司        95.85       95.85           2,363.30                  合并
                                                                           少数股东权益
                                               组织机构       少数股东     中用于冲减少
           子公司名称              企业类型                                               备注
                                                 代码       权益(元)     数股东损益的
                                                                               金额
四川源田现代节水有限责任公司       有限公司   72039039-3      800,361.06
成都市富源节水工程有限公司         有限公司   74973789-9        2,006.04
重庆市万州区江河水电开发有限公司   有限公司   75008510-3    2,693,977.18
奉节县康乐电力有限公司             有限公司   20830756-2   39,321,226.06
巫溪县后溪河水电开发有限公司       有限公司   76592835-3    1,211,141.89


     (二) 合并范围发生变更的说明

     本年新纳入合并范围的公司为:巫溪县后溪河水电开发有限公司和重庆市万州区供热有限
公司。


     (三) 本年新纳入合并范围的主体


     1. 本年新纳入合并范围的子公司

                名称                          变更原因            年末净资产      本年净利润

巫溪县后溪河水电开发有限公司          企业合并取得控制权         29,195,643.95            0.00

重庆市万州区供热有限公司              新设合并拥有控制权         51,920,000.00            0.00

     (四) 本年发生的非同一控制下企业合并

     巫溪县后溪河水电开发有限公司(以下简称“后溪河公司”)成立于 2004 年 9 月,后经
增资扩股,现注册资本为 2,049 万元,其中:重庆加利宁水电开发有限公司(以下简称“加利
宁公司”)出资 1,964 万元,占 95.85%;巫溪县信德资产运营有限公司出资 85 万元,占 4.15%。
经营范围为:水利发电,农业灌溉。
     经公司第六届董事会第十次会议决议通过,公司以 2,363.30 万元收购加利宁公司拥有的后
溪河公司 1,964 万元全部股权。
     2010 年 7 月 21 日,公司向加利宁公司支付股权转让款 1,464 万元,取得后溪河公司 71.45%
的股权,成为其控股股东,并已办理完毕工商变更登记手续,购买日确定为 2010 年 7 月 21 日。

                                               79
       2010 年 8 月 2 日,公司向加利宁公司支付了剩余的股权转让款 899.30 万元(剩余 24.40%
的股权),并已办理完毕工商变更登记手续。收购完成后,公司持有后溪河公司 95.85%的股权,
巫溪县信德资产运营有限公司持有 4.15%的股权。
       本次合并中,公司支付的合并成本为 2,363.30 万元,享有的后溪河公司可辨认净资产公允
价值的份额为 2,798.45 万元,公司将两者的差额在合并利润表中确认为营业外收入。


五、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

               项    目                                   年末账面余额                 年初账面余额
现金                                                        462,649.68                   439,803.75
银行存款*                                            496,097,251.55                  276,133,528.90
其他货币资金                                                181,611.50                   181,611.47
               合    计                              496,741,512.73                  276,754,944.12

       注*:银行存款中银行承兑汇票保证金年初余额 3,000 万元,年末余额 2,000 万元,因使用
受到限制,在编制现金流量表时已从现金及现金等价物中剔除。

(二) 应收票据

        应收票据分类
               种   类                                 年末账面余额                    年初账面余额
         银行承兑汇票                                 15,547,012.86                    7,009,474.29
               合   计                                15,547,012.86                    7,009,474.29

(三) 应收账款

       (1)应收账款按种类列示如下:

                                                           年末账面余额

        类别                     账面金额                        坏账准备
                                                                          计提比例        净额
                              金额        比例(%)           金额
                                                                            (%)
按组合计提坏账
准备的应收账款
组合:销售货款 45,493,341.83                100.00     28,633,216.28         62.94    16,860,125.55
       合   计            45,493,341.83     100.00     28,633,216.28         62.94    16,860,125.55
                                                           年初账面余额

        类别                     账面金额                        坏账准备
                                                                          计提比例        净额
                              金额        比例(%)           金额
                                                                            (%)
按组合计提坏账


                                                     80
准备的应收账款
组合:销售货款 45,672,116.49              100.00         27,747,692.88        60.75   17,924,423.61
    合   计             45,672,116.49     100.00     27,747,692.88            60.75   17,924,423.61

    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

                                                         年末账面余额
    账龄结构
                              金额               比例(%)       坏账准备                净额
1 年以内                  12,337,494.84              27.12          616,874.75        11,720,620.09
1-2 年                       600,469.08               1.32           60,046.91           540,422.17
2-3 年                     4,172,182.62               9.17          834,436.52         3,337,746.10
3-4 年                     1,635,246.26               3.59          654,098.50           981,147.76
4-5 年                       933,964.76               2.05          653,775.33           280,189.43
5 年以上                  25,813,984.27              56.75       25,813,984.27
      合 计               45,493,341.83            100.00        28,633,216.28        16,860,125.55
                                                         年初账面余额
    账龄结构
                              金额               比例(%)       坏账准备                净额
1 年以内                   5,284,265.52              11.57          264,213.28         5,020,052.24
1-2 年                    11,959,314.57              26.19        1,195,931.46        10,763,383.11
2-3 年                     1,680,587.37               3.68          336,117.47         1,344,469.90
3-4 年                       933,964.76               2.04          373,585.90           560,378.86
4-5 年                       787,131.67               1.72          550,992.17           236,139.50
5 年以上                  25,026,852.60              54.80       25,026,852.60
      合 计               45,672,116.49            100.00        27,747,692.88        17,924,423.61

    (2)截至 2010 年 12 月 31 日止,应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股
份的股东单位欠款。

    (3)年末应收账款前五名单位列示如下:

                                        与本公                                          占应收账款总
             单位名称                                年末金额             账龄
                                        司关系                                          额的比例(%)
万棉纺织厂                               客户       5,985,790.07     5 年以上              13.16
                                                                     1 年内、2-3 年、
重庆三峡技术纺织有限公司                客户        4,425,759.13     3-4 年、5 年以        9.73
                                                                     上
贵州省烟草公司毕节地区公司               客户       2,626,257.42     1 年内                5.77
四川省农业科学院                         客户       2,021,574.00     1 年内                4.44
甘肃石羊河凉州区建设管理局               客户       1,430,662.39     1 年内                3.14
              合    计                             16,490,043.01                           36.24

    (4)应收关联方账款情况

                                                  与本公司                          占应收账款
                   单位名称                                        年末金额
                                                    关系                          总额的比例(%)
  重庆公用站台设施投资开发有限公司                联营企业          179,830.00                0.40
                   合    计                                         179,830.00                 0.40



                                                    81
(四) 其他应收款

    (1)其他应收款按种类列示如下:

                                                  年末账面余额

     类别                  账面金额                      坏账准备
                                                                   计提比例         净额
                        金额        比例(%)        金额
                                                                     (%)
按组合计提坏账
准备的其他应收

组合:其他往来      45,469,353.23     100.00     30,291,773.73          66.62   15,177,579.50
    合     计       45,469,353.23     100.00     30,291,773.73          66.62   15,177,579.50
                                                  年初账面余额

     类别                  账面金额                      坏账准备
                                                                   计提比例         净额
                        金额        比例(%)        金额
                                                                     (%)
按组合计提坏账
准备的其他应收

组合:其他往来      47,712,762.53     100.00     29,736,829.22          62.32   17,975,933.31
    合     计       47,712,762.53     100.00     29,736,829.22          62.32   17,975,933.31

    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

                                                   年末账面余额
     账龄结构
                           金额          比例(%)           坏账准备              净额
1 年以内                 9,442,227.06            20.77         472,111.35        8,970,115.71
1-2 年                   4,447,998.65             9.78         444,799.87        4,003,198.78
2-3 年                   1,774,379.57             3.90         354,875.91        1,419,503.66
3-4 年                     695,771.14             1.53         278,308.46          417,462.68
4-5 年                   1,224,328.89             2.69         857,030.22          367,298.67
5 年以上                27,884,647.92            61.33      27,884,647.92
         合计           45,469,353.23           100.00      30,291,773.73       15,177,579.50
                                                   年初账面余额
账龄结构
                           金额          比例(%)           坏账准备              净额
1 年以内                12,914,696.24            27.07         645,734.82       12,268,961.42
1-2 年                   3,100,923.03             6.50         310,092.30        2,790,830.73
2-3 年                   2,579,286.46             5.41         515,857.29        2,063,429.17
3-4 年                   1,233,208.88             2.58         493,283.55          739,925.33
4-5 年                     375,955.53             0.79         263,168.87          112,786.66
5 年以上                27,508,692.39            57.65      27,508,692.39
         合计           47,712,762.53           100.00      29,736,829.22       17,975,933.31

    (2)截至 2010 年 12 月 31 日止,其他应收款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权


                                            82
 股份的股东单位欠款,无关联方欠款。

     (3)年末其他应收款前五名单位列示如下:

                               款项     与本公司                                      占其他应收款
           单位名称                                      年末金额            账龄
                               内容       关系                                        总额的比例(%)
                               合作
四川富农微型机械有限公司                往来单位     10,900,000.00         5 年以上          23.97
                               经营款
重庆市万州区恒隆冶金制品       应收
                                        往来单位        4,109,751.50       5 年以上            9.04
有限公司                       租赁款
重庆万州丰联实业公司           往来款   往来单位      2,910,100.30         5 年以上           6.40
重庆天利有限公司               往来款   往来单位      1,738,076.67         5 年以上           3.82
万州电力技术开发有限公司       往来款   往来单位      1,190,000.00         5 年以上           2.62
          合 计                                      20,847,928.47                           45.85

     (4)其他金额较大的其他应收款列示如下:

                 单位名称                          款项内容                           年末账面余额
 巫溪供电有限责任公司                               往来款                            1,000,000.00

 (五) 预付款项

     (1)预付款项按账龄分析列示如下:

                                 年末账面余额                              年初账面余额
      账龄结构
                             金额              比例(%)              金额             比例(%)
1 年以内                    42,124,164.66            98.43          3,257,834.44             85.34
1-2 年(含)                  416,700.31               0.97          559,466.79             14.66
2-3 年(含)                  254,754.46               0.60
      合    计              42,795,619.43           100.00         3,817,301.23             100.00

     (2)年末预付款项前五名单位列示如下:

                                                               占预付账
                               与本公          年末                         预付
           单位名称                                            款总额的                未结算原因
                               司关系        账面余额                       时间
                                                               比例(%)
                                                                                      未达到结算状
唐山信德锅炉集团有限公司       供应商   13,175,000.00            30.79     2010 年
                                                                                      态
                                                                                      未达到结算状
奉节县兴双矿产品有限公司       供应商       4,000,000.00          9.35     2010 年
                                                                                      态
                                                                                      未达到结算状
江苏八达科技有限公司           供应商       3,520,000.00          8.23     2010 年
                                                                                      态
                                                                                      未达到结算状
万州区渝江金属材料有限公司     供应商       2,500,000.00          5.84     2010 年
                                                                                      态
重庆市万州三峡水资源开发有                                                            未达到结算状
                               供应商       2,384,000.00          5.57     2010 年
限公司                                                                                态
          合 计                         25,579,000.00            59.78

     (3)截止 2010 年 12 月 31 日,公司无账龄超过一年、金额较大的预付款项。

     (4)本报告期预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。


                                              83
         (六) 存货

                (1)存货分类列示如下:

                                          年末账面余额                                              年初账面余额
   项      目
                           金额             跌价准备          账面价值              金额             跌价准备             账面价值
原材料                  33,773,718.76      956,140.17       32,817,578.59     22,647,108.13          1,289,917.57       21,357,190.56
工程施工                  84,125,746.51                       84,125,746.51     39,640,491.78                             39,640,491.78

库存商品                   2,072,974.73      743,786.20        1,329,188.53        2,422,684.46            764,802.69      1,657,881.77

委托加工物资                 232,918.82                          232,918.82          232,918.82                              232,918.82

开发成本                   8,170,034.72                        8,170,034.72        4,123,524.93                            4,123,524.93

   合      计            128,375,393.54    1,699,926.37      126,675,467.17     69,066,728.12            2,054,720.26     67,012,007.86


                (2)各项存货跌价准备的增减变动情况

                                                                                   本年减少额
           存货种类               年初账面余额            本年计提额                                            年末账面余额
                                                                              转回                转销
     原材料                       1,289,917.57                                             333,777.40               956,140.17
     库存商品                       764,802.69                                              21,016.49               743,786.20
                合 计             2,054,720.26                                             354,793.89            1,699,926.37

                (3)存货跌价准备计提依据与转回情况

                                                                         本年转回存货跌           本年转回金额占该项存货
           存货种类             计提存货跌价准备的依据
                                                                         价准备的原因               期末余额的比例(%)
        原材料                    可收回金额低于账面价值
        库存商品                  可收回金额低于账面价值

                (4)开发成本明细列示如下:

                                                         预计               预计              年末                   年初
           项目名称                开工时间
                                                       竣工时间           总投资            账面余额               账面余额
           三峡水利
                                2009 年 2 月           2012 年          8,030 万元         8,170,034.72         4,123,524.93
         五桥移民小区
           合 计                                                                           8,170,034.72         4,123,524.93

         (七) 对联营企业投资

                本公司联营企业相关信息列示如下(单位:万元):

                                      本企业在
                              本企业
                                      被投资单   年末                       年末        年末净资         本年营业          本年
    被投资单位名称            持股比
                                      位表决权 资产总额                   负债总额        产总额         收入总额        净利润
                              例(%)
                                      比例(%)
    重庆公用站台设
    施投资开发有限             34.00         34.00         12,498.76      2,698.66      9,800.10         5,578.23       1,521.28
    公司




                                                                   84
(八) 长期股权投资

    (1)长期股权投资分项列示如下:

                                                              本年增减额
                   核算                             年初      (减少以            年末
  被投资单位                 投资成本
                   方法                           账面余额    “-”号填         账面余额
                                                                列)
重庆三峡银行       成本
                           64,000,000.00     64,000,000.00                    64,000,000.00
股份有限公司*      法
浙江钱江水利
                   成本
置业投资有限               42,240,000.00     42,240,000.00                    42,240,000.00
                   法
公司
重庆公用站台
                   权益
设施投资开发               28,502,171.83     35,322,889.58    550,650.84      35,873,540.42
                   法
有限公司
     合计                 134,742,171.83    141,562,889.58    550,650.84     142,113,540.42
                  持股
                                                              本年计提减
  被投资单位      比例    表决权比例(%)    减值准备金额                     本年现金红利
                                                              值准备金额
                  (%)
重庆三峡银行
                   1.99        1.99
股份有限公司*
浙江钱江水利
置业投资有限      16.00        16.00
公司
重庆公用站台
设施投资开发      34.00        34.00                                           4,621,714.28
有限公司
     合计                                                                     4,621,714.28

    注*:该长期股权投资已用作公司向重庆银行股份有限公司大渡口支行的 6,000 万元短期借
款的质押担保。


(九) 投资性房地产

    采用成本计量模式的投资性房地产本年增减变动如下:



                                          年初           本年         本年        年末
                项目
                                        账面余额         增加额     减少额      账面余额
一、投资性房地产原价合计              24,075,056.40                           24,075,056.40
其中:房屋、建筑物                    24,075,056.40                           24,075,056.40
二、投资性房地产累计折旧合计           2,675,523.62    653,993.04              3,329,516.66
其中:房屋、建筑物                     2,675,523.62    653,993.04              3,329,516.66
三、投资性房地产账面净值合计          21,399,532.78                           20,745,539.74
其中:房屋、建筑物                    21,399,532.78                           20,745,539.74
四、投资性房地产减值准备累计金
额合计


                                             85
                                          年初           本年       本年        年末
              项目
                                        账面余额         增加额   减少额      账面余额
其中:房屋、建筑物
五、投资性房地产账面价值合计          21,399,532.78                         20,745,539.74
其中:房屋、建筑物                    21,399,532.78                         20,745,539.74

    本年计提的折旧额为 653,933.04 元。


(十) 固定资产

    (1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:



     项目              年初账面余额         本年增加额      本年减少额       年末账面余额
一、固定资产原    1,506,030,988.81      105,331,211.47   17,017,207.86   1,594,344,992.42
价合计
1、房屋建筑物        538,197,492.68       5,895,578.54    5,701,033.14     538,392,038.08
2、通用设备           47,914,932.38       1,923,732.66      671,211.69      49,167,453.35
3、专用设备          885,109,451.84      93,365,019.28    9,164,982.99     969,309,488.13
4、运输设备           28,728,024.40       4,146,880.99    1,450,617.04      31,424,288.35
5、装修费              6,081,087.51                          29,363.00       6,051,724.51
二、累计折旧合       462,485,554.02      63,241,745.01    6,832,438.91     518,894,860.12

1、房屋建筑物        156,699,267.16      20,162,176.89      462,154.15     176,399,289.90
2、通用设备           38,391,146.27       2,644,743.77      492,915.32      40,542,974.72
3、专用设备          249,999,204.39      37,304,471.43    4,881,883.82     282,421,792.00
4、运输设备           15,404,230.00       2,050,641.72      995,485.62      16,459,386.10
5、装修费              1,991,706.20       1,079,711.20                       3,071,417.40
三、固定资产净    1,043,545,434.79                                       1,075,450,132.30
值合计
1、房屋建筑物        381,498,225.52                                        361,992,748.18
2、通用设备            9,523,786.11                                          8,624,478.63
3、专用设备          635,110,247.45                                        686,887,696.13
4、运输设备           13,323,794.40                                         14,964,902.25
5、装修费              4,089,381.31                                          2,980,307.11
四、固定资产减
                      52,103,703.88                         562,817.30      51,540,886.58
值准备累计金额
合计
1、房屋建筑物         15,592,004.58                                         15,592,004.58
2、通用设备            2,965,402.39                          19,437.97       2,945,964.42
3、专用设备           32,544,275.18                         238,968.11      32,305,307.07
4、运输设备            1,002,021.73                         304,411.22         697,610.51
5、装修费
五、固定资产账       991,441,730.91                                      1,023,909,245.72
面价值合计
1、房屋建筑物        365,906,220.94                                        346,400,743.60
2、通用设备            6,558,383.72                                          5,678,514.21


                                             86
 3、专用设备            602,565,972.27                                                           654,582,389.06
 4、运输设备             12,321,772.67                                                            14,267,291.74
 5、装修费                 4,089,381.31                                                             2,980,307.11

      本年计提的折旧额为 63,241,745.01 元。

      本年在建工程完工转入固定资产的原价为 65,292,136.25 元。

      (2)办妥产权证书的情况
      固定资产中,有原值为 1,578.65 万元的房屋建筑物尚未完善有关产权手续。


 (十一) 在建工程

        (1)在建工程分项列示如下:
                                      年末账面余额                                       年初账面余额
      项目
                        金额           减值准备        账面净额           金额             减值准备         账面净额
长电技改工程           2,762,314.75     2,762,314.75                      2,762,314.75      2,762,314.75

城乡电网改造                                                              8,930,453.58                       8,930,453.58


移民项目城乡电网
                       6,238,256.45      320,245.28      5,918,011.17    15,639,199.33        320,245.28    15,318,954.05
改造

孔梁工程               1,073,446.92     1,073,446.92                      1,073,446.92      1,073,446.92

向家嘴水电站                                                                605,970.36                         605,970.36

杨东河水电站         316,499,725.89                    316,499,725.89   137,242,215.75                     137,242,215.75

热电联产工程          14,661,071.14                     14,661,071.14     2,021,910.55                       2,021,910.55

两会沱电站            43,711,626.33                     43,711,626.33

申明 110KV 变电站
                       4,456,595.28                      4,456,595.28
增容改造工程(新)
江北 110KV 输电线
路技改工程             1,463,360.28                      1,463,360.28



枇杷坪 110KV 变电
                       1,455,497.78                      1,455,497.78
站增容改造工程

大桥变电站扩容改
                       1,262,924.49                      1,262,924.49
造工程

零星工程              11,868,348.41      929,184.02     10,939,164.39    22,376,345.11        929,184.02    21,447,161.09


      合计           405,453,167.72    5,085,190.97    400,367,976.75   190,651,856.35      5,085,190.97   185,566,665.38




                                                         87
    (2)重大在建工程项目基本情况及增减变动如下:

             预                                  年初金额                            本年增加额
 工程        算
                      资金来源                         其中:利息资                           其中:利息资本
 名称        金                           金额                                金额
             额                                            本化                                     化
             6.1     募股资金、
杨东河
             亿      金融机构贷     137,242,215.75     5,180,299.76    179,257,510.14         11,095,742.56
水电站
             元          款
合计                                137,242,215.75     5,180,299.76 179,257,510.14            11,095,742.56

         (续上表)
                           本年减少额                       年末金额                              工程投入
                                                                                       工程
 工程名称                                                          其中:利息资本                 占预算比
                    金额     其中:本年转固          金额                              进度
                                                                         化                       例(%)
  杨东河
                                              316,499,725.89       16,276,042.32      50.86%       50.86%
  水电站
   合计                                       316,499,725.89       16,276,042.32

    (3)在建工程减值准备计提情况

                                            年初            本年         本年减少额              年末
               项     目
                                          账面余额          计提额     转回      转销          账面余额
长电技改工程                             2,762,314.75                                         2,762,314.75
孔梁工程                                  1,073,446.92                                         1,073,446.92
移民项目城乡电网改造                       320,245.28                                           320,245.28
其他                                       929,184.02                                           929,184.02
              合       计                5,085,190.97                                         5,085,190.97

(十二) 工程物资

        项    目               年初账面余额           本年增加额          本年减少额          年末账面余额
   工程用材料                  3,031,655.42        59,816,582.93       52,917,455.27          9,930,783.08
        合    计               3,031,655.42        59,816,582.93       52,917,455.27       9,930,783.08

(十三) 固定资产清理

             项目                       年末账面余额             年初账面余额           转入清理原因
        五清线资产                      2,432,595.93                                    资产拆除下账
             合计                       2,432,595.93

(十四) 无形资产

    (1)无形资产情况

               项目                     年初账面余额        本年增加额     本年减少额         年末账面余额
一、无形资产原价合计                    37,951,888.70        78,958.00        54,476.28    37,976,370.42



                                                       88
1、土地使用权                     26,738,654.71                                26,738,654.71
2、使用、收益权                   10,441,800.00                                10,441,800.00
3、软件                              771,433.99     78,958.00     54,476.28       795,915.71
二、无形资产累计摊销额合计        2,885,715.57     976,719.48     46,869.20    3,815,565.85
1、土地使用权                      2,164,739.84    520,902.46                   2,685,642.30
2、使用、收益权                      460,108.25    352,935.34                     813,043.59
3、软件                              260,867.48    102,881.68     46,869.20       316,879.96
三、无形资产账面净值合计          35,066,173.13                                34,160,804.57
1、土地使用权                     24,573,914.87                                24,053,012.41
2、使用、收益权                    9,981,691.75                                 9,628,756.41
3、软件                              510,566.51                                   479,035.75
四、无形资产减值准备累计金
                                  1,217,601.60                                 1,217,601.60
额合计
1、土地使用权                      1,217,601.60                                 1,217,601.60
2、使用、收益权
3、软件
五、无形资产账面价值合计          33,848,571.53                                32,943,202.97
1、土地使用权                     23,356,313.27                                22,835,410.81
2、使用、收益权                    9,981,691.75                                 9,628,756.41
3、软件                              510,566.51                                   479,035.75

    本年摊销额为 976,719.48 元。


(十五) 商誉

                             年初账面         本年      本年      年末账面         年末
    被投资单位名称
                               余额         增加额    减少额        余额         减值准备
四川源田现代节水有限责
                             499,761.99                           499,761.99     499,761.99
任公司
奉节县康乐电力有限公司     2,746,311.53                         2,746,311.53   2,746,311.53
            合计           3,246,073.52                         3,246,073.52   3,246,073.52

(十六) 长期待摊费用

                                                                   本年其他
     项目          年初账面余额      本年增加额      本年摊销额                年末账面余额
                                                                     减少额
办公楼装修费         147,858.12        79,547.00     104,360.68                   123,044.44
其他                  45,564.49       212,806.41     233,685.45                    24,685.45
      合计           193,422.61       292,353.41     338,046.13                   147,729.89

(十七) 递延所得税资产

    (1)已确认的递延所得税资产
    未互抵的递延所得税资产明细列示如下:



                                             89
                                       年末账面余额                        年初账面余额
            项目              可抵扣暂时性                        可抵扣暂时性
                                             递延所得税资产                      递延所得税资产
                                  差异                                差异
   资产减值准备               38,391,944.85      5,772,651.06     39,595,064.86      5,960,888.09
   辞退福利                    5,709,027.63        856,354.14      8,331,114.10      1,249,667.12
         合 计                44,100,972.48      6,629,005.20     47,926,178.96      7,210,555.21

        (2)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的情况

                   项   目                                      年末数                          年初数
  坏账准备                                               20,533,045.16                   17,889,457.24
  存货跌价准备                                            1,699,926.37                    2,054,720.26

  固定资产减值准备                                                                       52,103,703.88
                                                         51,540,886.58
  在建工程减值准备                                        5,085,190.97                    5,085,190.97
  无形资产减值准备                                        1,217,601.60                    1,217,601.60
  商誉减值准备                                            3,246,073.52                    3,246,073.52
  预计负债                                                                                  120,696.69
  可抵扣亏损                                              9,203,710.74                    5,391,064.68
              合 计                                      92,526,434.94                   87,108,508.84

   (十八) 资产减值准备

                                                                      本年减少额
          项目                年初账面余额     本年增加额                                年末账面余额
                                                                转回         转销
 坏账准备                     57,484,522.10   1,440,467.91                               58,924,990.01
 存货跌价准备                  2,054,720.26                               354,793.89      1,699,926.37
 固定资产减值准备             52,103,703.88                               562,817.30     51,540,886.58
 在建工程减值准备              5,085,190.97                                               5,085,190.97
 无形资产减值准备              1,217,601.60                                               1,217,601.60
 商誉减值准备                  3,246,073.52                                               3,246,073.52
          合 计              121,191,812.33   1,440,467.91                917,611.19   121,714,669.05

   (十九) 所有权受到限制的资产

        所有权受到限制的资产明细如下:

所有权受到限制
                                                                                            资产所有权
      的           年初账面余额       本年增加额         本年减少额       年末账面余额
  资产类别                                                                                  受限制的原因

用于担保的资产

                                                                                            银行承兑汇票
1、银行存款        30,000,000.00                    10,000,000.00         20,000,000.00
                                                                                              保证金
2、长期股权投资    64,000,000.00                                          64,000,000.00       借款质押
3、房屋及建筑物    265,518,748.24                   13,887,455.29        251,631,292.95       借款抵押



                                                    90
4、专用设备   182,896,649.48     4,965,183.50                   187,861,832.98      借款抵押
   合计       542,415,397.72     4,965,183.50   23,887,455.29   523,493,125.93

  (二十) 短期借款

      (1)短期借款明细项目列示如下:

          借款类别                 年末账面余额            年初账面余额           备注
          保证借款                 7,000,000.00            7,000,000.00             *
          质押借款                74,000,000.00          101,000,000.00            **
          信用借款               116,000,000.00           54,000,000.00
          抵押借款               218,000,000.00          248,000,000.00            ***
            合计                 415,000,000.00         410,000,000.00

      注*:该保证借款由本公司为控股子公司四川源田现代节水有限责任公司提供连带责任担
  保,而该公司以其应收账款 860 万元和库存商品 57 万元为公司的担保提供反担保;

      注**:该质押借款的年末余额中 5,400 万元系公司以银行承兑汇票贴现质押取得的借款;
  2,000 万元系公司以所持重庆三峡银行股份有限公司股权作质押取得的借款,详见附注五、(十
  九);

      注***:该借款系公司以房屋建筑物和专用设备向银行抵押而取得的借款,详见附注五、(十
  九)。


  (二十一) 应付账款

      (1)截至 2010 年 12 月 31 日止,无账龄超过一年的大额应付账款。
      (2)本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
  联方的款项。

  (二十二) 预收款项

      (1)截至 2010 年 12 月 31 日止,无账龄超过一年的大额预收款项。

      (2)本报告期预收款项中预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
  方的款项情况

                单位名称                             年末账面余额                年初账面余额
          郑州水工机械有限公司                       2,584,754.00
                 合计                                2,584,754.00

  (二十三) 应付职工薪酬

      应付职工薪酬明细如下:




                                                91
           项目              年初账面余额      本年增加额        本年减少额     年末账面余额
工资、奖金、津贴和           17,054,631.03    77,550,133.61     83,997,519.96   10,607,244.68
职工福利费                                     9,495,179.41      9,495,179.41
社会保险费                    3,193,956.80    10,286,796.90     13,408,960.32       71,793.38
其中:医疗保险费                 70,162.33     3,787,528.20      3,857,690.53
         工伤保险费                              598,637.55        598,637.55
         基本养老保险费       3,123,794.47     5,019,052.68      8,071,053.77       71,793.38
         失业保险费                              589,222.28        589,222.28
         生育保险费                              292,356.19        292,356.19
住房公积金                    4,674,406.31     8,030,450.43      9,511,128.74    3,193,728.00
辞退福利                      8,331,114.10                       2,622,086.47    5,709,027.63
工会经费和职工教育经
                              3,787,702.79     4,573,110.54      3,153,495.78    5,207,317.55

除辞退福利外其他因解
                                                  95,038.80         95,038.80
除劳动关系给予的补偿
其他                             76,892.76       877,736.04        886,634.39       67,994.41
           合计              37,118,703.79   110,908,445.73    123,170,043.87   24,857,105.65

(二十四) 应交税费

                  项目                                年末账面余额               年初账面余额
增值税                                                3,961,160.27               6,873,019.45
营业税                                                  230,356.56                     188.21
城市维护建设税                                          591,162.94               1,170,975.03
企业所得税                                            4,955,656.21                -223,861.59
个人所得税                                                  14,557.39               -3,737.94
教育费附加                                              492,419.66                 735,147.53
房产税                                                2,249,877.39               2,088,778.50
土地使用税                                              770,834.97                 615,464.97
代扣代缴税费                                            387,838.31                 374,882.63
                  合计                               13,653,863.70              11,630,856.79

(二十五) 其他应付款

       (1)本报告期其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
联方的款项情况:

                  单位名称                           年末账面余额               年初账面余额
         郑州水工机械有限公司                        1,275,675.60                 427,661.20
                   合计                              1,275,675.60                 427,661.20

       (2)金额较大的其他应付款明细列示如下:



                                                92
                           项目                          年末账面余额              性质或内容
   重庆加利宁水电开发有限公司                           10,000,000.00    借款
   重庆市万州区江南新区开发建设有限公司                  5,700,000.00    拆迁补偿款
   重庆市江津区祥和房地产开发(集团)有限公司            5,311,239.00    工程质保金
   巫山县文峰镇人民政府                                  4,300,000.00    借款
   重庆市万州区双源水利开发有限公司                      3,150,000.00    往来款
                         合   计                        28,461,239.00

        (3)账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下:

                    项目                    年末账面余额        性质或内容            未偿还的原因
   重庆加利宁水电开发有限公司               10,000,000.00      借款               未到偿还期
   巫山县文峰镇人民政府                        4,300,000.00    借款               未到偿还期
   重庆市万州区双源水利开发有限公司            3,150,000.00    往来款             暂未偿还
                                                               应付农电人员
   农村电管站收编费用                          2,857,536.95                       逐步支付
                                                               经济补偿金
   奉节县房改办                                2,390,470.15    往来款             暂未偿还
                    合计                    22,698,007.10

    (二十六) 一年内到期的非流动负债

        (1)一年内到期的非流动负债明细如下:

               项   目                                  年末账面余额                    年初账面余额
      1 年内到期的长期借款                          140,000,000.00                     22,500,000.00
                合计                                140,000,000.00                    22,500,000.00

        (2)1 年内到期的长期借款
        A、1 年内到期的长期借款明细如下:

               项   目                                  年末账面余额                    年初账面余额
             抵押借款*                              135,000,000.00                     18,500,000.00
             保证借款**                                 5,000,000.00                    4,000,000.00
                合计                                140,000,000.00                    22,500,000.00

        注*:该借款系公司以房屋建筑物及专用设备向银行抵押而取得的借款,详见附注五、(十
    九)。

        注**:该借款系由本公司为控股子公司江河水电提供连带责任保证,而江河水电以建成的
    向家嘴水电站资产提供反担保。

        B、金额前五名的 1 年内到期的长期借款(单位:万元):
                                        借款          借款                             年末账面   年初账面
             贷款单位                                          币种     年利率(%)
                                      起始日        终止日                               余额       余额
重庆三峡银行股份有限公司万州营业部   2006.12.31   2011.12.30   人民币     5.832        4,250.00



                                                   93
中国建设银行股份有限公司万州分行         2009.2.28     2011.4.27     人民币     基准利率       3,500.00
重庆农村商业银行万州支行                 2008.5.14     2011.5.13     人民币     基准利率       3,000.00
重庆农村商业银行万州支行                 2008.6.11     2011.6.10     人民币     基准利率       2,000.00
                                                                                基准利率
中国建设银行股份有限公司万州分行          2007 年       2022 年      人民币                      500.00
                                                                                  上浮 5%
交通银行重庆分行朝天门支行               2007.5.28     2010.5.28     人民币       5.40                    1,100.00
                                                                                基准利率
中国建设银行股份有限公司万州分行           2007 年      2022 年      人民币                                 400.00
                                                                                  上浮 5%
中国建设银行股份有限公司万州分行         2007.8.30     2022.8.29     人民币       5.94                      350.00
中国建设银行股份有限公司万州分行         2007.6.28     2022.6.27     人民币       5.94                      200.00
中国建设银行股份有限公司万州分行         2008.12.20    2022.6.27     人民币       5.94                      200.00
               合计                                                                         13,250.00     2,250.00


    (二十七) 其他流动负债

              项 目                                         年末账面余额                       年初账面余额
        地质灾害防治工程补助                                2,189,564.86                       2,254,882.43
        自然灾害灾后重建补偿                                1,616,140.74                       1,847,018.00
              合 计                                         3,805,705.60                       4,101,900.43

    (二十八) 长期借款

        (1)长期借款明细列示如下:

             借款类别                                   年末账面余额                           年初账面余额
             抵押借款*                                131,500,000.00                        216,500,000.00
            保证借款**                                221,936,386.85                        205,000,000.00
             信用借款                                       859,120.00                           859,120.00
                 合计                                 354,295,506.85                        422,359,120.00

        注*:该抵押借款系公司以房屋建筑物以及专用设备向银行抵押而取得的借款,详见附注五、
    (十九);

        注**:该保证借款年末余额中 171,936,386.85 元系由本公司为全资子公司重庆三峡水利利
    川杨东河水电开发有限公司提供连带责任担保,而该公司以在建的杨东河水电站资产提供反担
    保;50,000,000.00 元系公司为控股子公司江河水电提供连带责任保证,而江河水电以建成的
    向家嘴水电站资产提供反担保。

        (2)金额前五名的长期借款

                                借款         借款                  年利率         年末                年初
         贷款单位                                       币种
                              起始日       终止日                  (%)        账面余额            账面余额
  重庆农村商业银行万州支                                           基准利率
                             2009.4.24    2024.4.23     人民币                141,936,386.85     120,000,000.00
  行                                                               下浮 10%
  中国建设银行股份有限公                                           基准利率
                             2009.7.17    2024.7.16     人民币                 30,000,000.00
  司万州分行                                                       下浮 10%



                                                       94
 中国建设银行股份有限公                                              基准利率
                             2007.7.2       2022.7.1      人民币                      50,000,000.00     55,000,000.00
 司万州分行                                                          上浮 5%
 中国建设银行股份有限公
                            2007.8.30     2022.8.29       人民币       5.94           38,500,000.00     42,000,000.00
 司万州分行
 重庆农村商业银行万州支                                              基准利率
                            2010.8.27     2013.5.25       人民币                      20,000,000.00
 行                                                                  下浮 5%
 重庆三峡银行营业部         2006.12.31    2011.12.30      人民币      5.832                             42,500,000.00

 中国建设银行股份有限公
                            2009.4.28     2011.4.27       人民币       5.40                             35,000,000.00
 司万州分行
           合计                                                                   280,436,386.85       294,500,000.00


  (二十九) 专项应付款

         专项应付款明细项目如下:

                                 年初                 本年            本年                年末             未结算
           项目
                               账面余额             增加额            减少额            账面余额           原因
  国家拨入的具有专门                                                                                     尚未进行
                            84,679,148.48        1,153,800.00                     85,832,948.48
  用途的拨款                                                                                             移民销号
           合计             84,679,148.48        1,153,800.00                     85,832,948.48

  (三十) 其他非流动负债

                  项   目                                    年末账面余额                             年初账面余额
  农村初级电气化建设资金                                     3,000,000.00                             3,000,000.00
  以电养电基金                                               1,111,287.02                             1,111,287.02
  其他                                                         846,000.00                               846,000.00
                  合计                                       4,957,287.02                             4,957,287.02

  (三十一) 股本

         (1)本年股本变动情况如下(单位:万元):

                             年初账面余额                          本 年 增 减                         年末账面余额
       股份类别
                                         比例      发行      送      公积金      其                              比例
                             股数                                                         小计         股数
                                         (%)       新股      股        转股      他                              (%)
一、有限售条件股份
1. 国家持股                 3,273.60     15.62                                                        3,273.60   12.24
2. 国有法人持股
3. 其他内资持股                                  5,797.00                               5,797.00      5,797.00   21.66
其中:境内非国有法人持
                                                 5,797.00                               5,797.00      5,797.00   21.66

      境内自然人持股
4.境外持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
  有限售条件股份合计        3,273.60     15.62   5,797.00                               5,797.00      9,070.60   33.90


                                                       95
二、无限售条件股份
1 人民币普通股           17,682.72    84.38                                          17,682.72     66.10
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
  无限售条件股份合计     17,682.72    84.38                                          17,682.72     66.10
          股份总数       20,956.32   100.00   5,797.00                   5,797.00    26,753.32   100.00

          注:本年变动系公司非公开发行股票新增股本 5,797 万股所致。本年新增股本业经天健正
  信会计师事务所有限公司出具天健正信验(2010)综字第 030033 号验资报告予以验证。


  (三十二) 资本公积

          本年资本公积变动情况如下:

            项目         年初账面余额            本年增加额        本年减少额       年末账面余额
   股本溢价*              157,767,844.21        329,015,934.92                      486,783,779.13
   其他资本公积            25,810,225.91             450,000.00                      26,260,225.91
            合计          183,578,070.12        329,465,934.92                      513,044,005.04

          注*:本年增加额系公司 2010 年 6 月非公开发行股票 5,797 万股,共募集资金净额人民币
  386,985,934.92 元 , 其 中 增 加 股 本 人 民 币 57,970,000.00 元 , 增 加 资 本 公 积 人 民 币
  329,015,934.92 元;
          注**:本年增加额系公司根据《重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市三峡库区产业发展
  基金项目管理办法和重庆市三峡库区产业发展基金使用管理办法的通知》(渝办发〔2006〕267
  号)的规定,将本年取得的三峡库区产业发展基金 450,000.00 元计入资本公积。


  (三十三) 盈余公积

          本年盈余公积变动情况如下:

             项目          年初账面余额          本年增加额       本年减少额        年末账面余额
     法定盈余公积           27,158,585.36       5,397,847.02                         32,556,432.38
             合计           27,158,585.36       5,397,847.02                         32,556,432.38

  (三十四) 未分配利润

          未分配利润增减变动情况如下:

                        项目                                        本年数                  上年数
   上年年末未分配利润                                     122,772,149.57             93,012,441.49
    加:年初未分配利润调整数(调减“-”)
   本年年初未分配利润                                     122,772,149.57             93,012,441.49
    加:本年归属于母公司所有者的净利润                     64,397,113.48             50,623,145.32


                                                   96
        其他                                                                       -3,033,726.79
 减:提取法定盈余公积                                        5,397,847.02           7,351,550.45
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利*                                     20,956,320.00          10,478,160.00
        转作股本的普通股股利
年末未分配利润                                            160,815,096.03          122,772,149.57

       注*:2010 年 4 月,公司 2009 年年度股东大会决议通过了《关于公司 2009 年度利润分配
方案》,会议决议以 2009 年末公司总股本 209,563,200 股为基数,每 10 股派发现金红利 1 元(含
税),共计派发现金红利 20,956,320.00 元(含税),剩余未分配利润留待以后年度分配。
       2010 年 5 月 18 日,公司派发了 2009 年度的现金红利 20,956,320.00 元(含税)。


(三十五) 营业收入、营业成本

       (1)营业收入、营业成本明细如下:

                  项      目                                本年发生额                   上年发生额
营业收入                                                734,520,280.12            623,726,052.49
  其中:主营业务收入                                    730,579,782.21            623,573,623.59
           其他业务收入                                   3,940,497.91                   152,428.90
营业成本                                                563,639,141.82            452,056,577.93
  其中:主营业务成本                                    561,993,184.93            451,992,260.43
           其他业务成本                                   1,645,956.89                    64,317.50

       (2)主营业务按产品类别分项列示如下:

                               本年发生额                                   上年发生额
    产品名称
                        营业收入            营业成本              营业收入           营业成本
电力销售               623,108,566.15    475,450,461.81       529,418,904.46      386,510,968.54
广告设计制作                                                   29,589,305.48       12,191,121.16
勘察设计安装            75,053,081.44       60,256,305.25      49,549,537.58       39,922,705.08
节水安装销售            26,327,919.34       21,473,029.08      10,870,632.86       10,992,418.52
其他                      6,090,215.28       4,813,388.79       4,145,243.21        2,375,047.13
        合计           730,579,782.21    561,993,184.93       623,573,623.59      451,992,260.43

       (3)公司前五名客户营业收入情况

                                                                              占公司
                  客户名称                               本年发生额
                                                                      全部营业收入的比例(%)
重庆市万州科华水泥有限公司                            97,623,069.98               13.29
重庆三峡技术纺织有限公司                              63,051,914.06               8.58
重庆天然气净化总厂                                     7,600,660.47               1.03
重庆商社新世纪百货连锁万州商都                         7,238,102.76               0.99



                                                 97
重庆市万州沪江人造板制造有限责任公司              7,161,405.96             0.97
                    合计                      182,675,153.23              24.86

(三十六) 营业税金及附加

         税 种             本年发生额              上年发生额             计缴标准
营业税                        3,727,957.17            1,184,027.33   营业收入的 3%、5%
城市维护建设税                3,009,431.15            3,382,846.81   流转税额的 7%
教育费附加                    1,289,756.18            2,759,278.65   流转税额的 3%
文化事业建设费                                          819,303.27   广告收入的 3%
         合计                 8,027,144.50            8,145,456.06

(三十七) 销售费用

             项目                                   本年发生额                    上年发生额
职工薪酬                                          1,460,058.37               1,971,477.35
销售提成                                            507,649.44                    14,916.43
投标费用                                             99,933.13                    69,812.27
水、电、气费                                         99,202.03                    11,240.81
业务招待费                                           89,846.50                    122,894.50
差旅费                                               73,321.20                    748,112.77
营业服务费                                           67,070.80                    24,563.80
办公费                                               65,894.61                    144,716.27
低值易耗品摊销                                       40,989.62
租赁费                                               38,304.00                    20,533.33
折旧费                                               28,745.56                    32,271.09
其他                                                 44,275.27                    150,954.41
             合计                                 2,615,290.53               3,311,493.03

(三十八) 管理费用




                 项目                               本年发生额                 上年发生额
职工薪酬                                          39,997,428.73             39,745,891.47
折旧费                                             4,967,738.52              4,897,045.65
税金                                               3,756,334.19              3,377,411.74
业务招待费                                         3,585,006.17              3,572,073.65
运输费                                             3,370,681.83              3,251,050.69
差旅费                                             2,333,357.55              2,339,960.05
办公费                                             2,330,482.66              3,153,687.68
中介机构费                                         2,302,085.85              2,225,426.23
无形资产摊销                                         976,719.48                661,472.35


                                             98
董事及股东大会会费                                       599,771.70                 400,185.30
开办费                                                   582,138.89
临工费                                                   481,212.60                 652,707.06
房租                                                     480,678.00
保险费                                                   352,871.65                  25,560.45
修理费                                                   350,355.56                 847,851.41
水、电、气费                                             296,523.84                 453,340.80
低值易耗品摊销                                           174,211.12                 139,547.88
残疾人保险基金                                           151,925.55                 147,368.00
其他                                                   2,985,817.42               8,834,409.07
                合计                                  70,075,341.31              75,369,553.09

(三十九) 财务费用

             项目                                     本年发生额                  上年发生额
利息支出                                         35,536,530.32                  39,210,716.83
减:利息收入                                      2,259,946.72                   2,919,955.19
手续费及其他                                      2,135,269.60                     864,715.18
          合计                                   35,411,853.20                  37,155,476.82

(四十) 投资收益

       (1)投资收益按来源列示如下:

             产生投资收益的来源                               本年发生额           上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                5,172,365.12         2,971,095.96
成本法核算的长期股权投资收益                                                     1,600,000.00
处置长期股权投资产生的转让收益                                                   4,963,924.36
处置持有至到期投资取得的投资收益                                                   160,331.84
                       合计                                 5,172,365.12         9,695,352.16

       (2)按权益法核算的长期股权投资收益:

   被投资单位名称              本年发生额     上年发生额         本年比上年增减变动的原因
 重庆公用站台设施投                                            公司持股比例变动以及站台公司净
                              5,172,365.12   2,971,095.96
   资开发有限公司                                                  利润变动的共同影响所致
       合计                   5,172,365.12   2,971,095.96

       (3)报告期内投资收益汇回不存在重大限制。


(四十一) 资产减值损失

                项 目                                    本年发生额               上年发生额
坏账损失                                                1,440,467.91             4,396,674.66
存货跌价损失                                                                     1,264,883.52



                                                 99
商誉减值损失                                                                 2,746,311.53
                合计                             1,440,467.91                8,407,869.71

(四十二) 营业外收入

                                                                           计入当期非经常性
               项目               本年发生额           上年发生额
                                                                               损益的金额
 非流动资产处置利得合计                                   350,676.33                       -
 其中:固定资产处置利得                                   350,676.33                        -
 罚款利得                            577,734.02           797,492.30              577,734.02
 政府补助                            833,594.83         6,239,494.83              833,594.83
 接受捐赠*                       10,620,255.32          6,477,268.52
 赔偿利得                             70,000.00               43,000.00           70,000.00
 其他**                           7,017,272.11            727,921.40           7,017,272.11
               合计              19,118,856.28         14,635,853.38           8,498,600.96

    注*:系公司取得的供电客户捐赠的变压器、线路资产等捐赠收入。

    注**:“其他”本年发生额中的 4,351,502.06 元系公司根据非同一控制下的企业合并的相
关规定,将支付的合并对价低于后溪河公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额在合并利润
表中确认为营业外收入;2,533,885.41 元系无需支付的应付款项。

    政府补助明细列示如下:

                      项目                      本年发生额       上年发生额         备注
万州区财政局淘汰落后产能专项款政府补助                            5,400,000.00
雪灾补助                                         230,877.25         230,877.25
地质灾害政府补助                                  65,317.58           65,317.58
农网改造政府补助                                 537,400.00         477,800.00
峰会站容站貌整治补助                                                  65,500.00
                      合计                       833,594.83       6,239,494.83

(四十三) 营业外支出

                                                                           计入当期非经常性
               项目                本年发生额            上年发生额
                                                                               损益的金额
 非流动资产处置损失合计                  591,516.83           529,353.97          591,516.83
 其中:固定资产处置损失                  591,516.83           529,353.97          591,516.83
 罚款支出                                65,138.55             15,944.42           65,138.55
 捐赠支出                                60,000.00             14,500.00           60,000.00
 赔偿金                              2,230,520.62             204,495.25        2,230,520.62
 其他                                                          15,972.97
               合计                  2,947,176.00             780,266.61        2,947,176.00



                                          100
(四十四) 所得税费用

    所得税费用的组成

                  项目                            本年发生额                       上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税               12,688,868.81                    12,304,180.32
递延所得税调整                                    581,550.01                      -461,875.42
                  合计                         13,270,418.82                   11,842,304.90

(四十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券
监督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的每股收益如下:

    1. 计算结果

                                               本年数                          上年数
               报告期利润               基本          稀释           基本             稀释
                                      每股收益      每股收益       每股收益         每股收益
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)      0.27            0.27            0.24            0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                        0.25            0.25            0.21            0.21
股东的净利润(Ⅱ)

    2. 每股收益的计算过程

           项目                       序号                     本年数              上年数
归属于本公司普通股股东的净
                             1                            64,397,113.48         50,623,145.32
利润
扣除所得税影响后归属于母公
司普通股股东净利润的非经常   2                             4,452,868.53          5,901,482.94
性损益
扣除非经常性损益后的归属于
                             3=1-2                        59,944,244.95         44,721,662.38
本公司普通股股东的净利润
年初股份总数                 4                           209,563,200.00        209,563,200.00
报告期因公积金转增股本或股
                             5
票股利分配等增加的股份数
                             6                            57,970,000.00
报告期因发行新股或债转股等
                             6
增加的股份数
                             6

发行新股或债转股等增加股份   7                                            6
下一月份起至报告期年末的月   7
份数                         7
报告期因回购等减少的股份数   8



                                        101
           项目                            序号            本年数             上年数
减少股份下一月份起至报告期
                                9
年末的月份数
报告期缩股数                    10
报告期月份数                    11                                   12                 12
发行在外的普通股加权平均数      12=4+5+6×7
                                                        238,548,200.00     209,563,200.00
(Ⅱ)                          ÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整
的发行在外的普通股加权平均      13                      238,548,200.00     209,563,200.00
数(Ⅰ)
基本每股收益(Ⅰ)              14=1÷13                            0.27               0.24
基本每股收益(Ⅱ)              15=3÷12                            0.25               0.21
已确认为费用的稀释性潜在普
                                16
通股利息及其他影响因素
所得税率                        17                                  15%                15%
转换费用                        18
可转换公司债券、认股权证、股
份期权等转换或行权而增加的      19
股份数
                                20=[1+(16-18)×
稀释每股收益(Ⅰ)                                               0.27               0.24
                                (100%-17)]÷(13+19)
                                21=[3+(16-18)
稀释每股收益(Ⅱ)                                               0.25               0.21
                                ×(100%-17)]÷(12+19)

    (1)基本每股收益

    基本每股收益=P0÷S

    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因
回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    (2)稀释每股收益

    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)

    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣
除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从

                                             102
大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。


(四十六) 其他综合收益

                            项   目                         本年发生额         上年发生额
其他*                                                           450,000.00
   减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
        前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
                            合   计                             450,000.00

    注*:详见附注五、(三十二)。


(四十七) 现金流量表项目注释

    1. 收到的其他与经营活动有关的现金

                  项目                                    本年金额                上年金额
代收电费附加款                                       37,207,136.20           28,760,772.82
收工程保证金                                         13,600,000.00
银行存款保证金减少                                   10,000,000.00
利息收入                                              2,259,946.72            2,919,955.19
                  合计                               63,067,082.92           31,680,728.01
    2. 支付的其他与经营活动有关的现金

                 项目                                本年金额                     上年金额
付电费附加代收款                                32,145,821.39                21,850,880.82
职工借款                                        18,544,747.93                20,522,639.85
付工程保证金                                    13,600,000.00
付万州化学工业开发有限公司款项                   6,695,888.70
银行存款保证金增加                                                           10,000,000.00
                 合计                           70,986,458.02                52,373,520.67
    3. 收到的其他与投资活动有关的现金

                     项目                           本年金额                     上年金额
收到移民资金拨款                                1,153,800.00                 3,196,200.00
收农网改造政府补助款                              537,400.00
收三峡库区产业发展基金                            450,000.00
收森林屏障项目建设资金                                                      127,654.00
收地质灾害防治工程项目投资补助款                                          2,320,200.00
收万州区财政局淘汰落后产能专项款                                          5,400,000.00
                  合计                          2,141,200.00             11,044,054.00

(四十八) 现金流量表补充资料

    (1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量



                                         103
                       补充资料                             本年金额         上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     61,384,667.43   50,988,259.88
加:资产减值准备                                            1,440,467.91    8,407,869.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             63,742,021.17   58,990,026.39
无形资产摊销                                                  976,719.48    1,529,928.04
长期待摊费用摊销                             &nbs