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2019年11月20日 星期三

三峡水利(600116)公告正文

三峡水利:2008年年度报告

公告日期:2009-03-06

重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司

    
    600116
    
    2008 年年度报告重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    2
    
    目录
    
    一、重要提示......................................................................... 1
    
    二、公司基本情况简介................................................................. 1
    
    三、主要财务数据和指标: ............................................................. 2
    
    四、股本变动及股东情况............................................................... 3
    
    五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 7
    
    六、公司治理结构.................................................................... 10
    
    七、股东大会情况简介................................................................ 13
    
    八、董事会报告...................................................................... 13
    
    九、监事会报告...................................................................... 22
    
    十、重要事项........................................................................ 23
    
    十一、财务报告........................................................................30
    
    十二、备查文件目录............................................................. .....30重庆三峡水利电力(集
团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 1 页 共 112 页
    
    一、重要提示
    
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
    
    导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    2、公司独立董事刘红宇未亲自出席本次董事会,委托独立董事郑友三代为行使表决权。
    
    3、重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    4、公司负责人叶建桥先生,主管会计工作负责人陈明兵先生及会计机构负责人杨红敏女士声明:保证
    
    年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    二、公司基本情况简介
    
    1、 公司法定中文名称:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    公司法定中文名称缩写:三峡水利
    
    公司英文名称:Chongqing Three Gorges Water Conservancy and Electric Power Co.,Ltd.
    
    公司英文名称缩写:TGWC
    
    2、 公司法定代表人:叶建桥
    
    3、 公司董事会秘书:陈丽娟
    
    电话:023-63801161
    
    传真:023-63801165
    
    E-mail:sxsl600116@163.com
    
    联系地址:重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼
    
    公司证券事务代表:何小军
    
    电话:023-63801161
    
    传真:023-63801165
    
    E-mail:sxsl600116@163.com
    
    联系地址:重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼
    
    4、 公司注册地址:重庆市万州区高笋塘85 号
    
    公司办公地址:重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼
    
    邮政编码:400010
    
    公司国际互联网网址:http://www.cqsxsl.com
    
    公司电子信箱:sxsl600116@163.com
    
    5、 公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《证券日报》
    
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    
    公司年度报告备置地点:重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼
    
    6、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    
    公司A 股简称:三峡水利
    
    公司A 股代码:600116
    
    7、 其他有关资料
    
    公司首次注册登记日期:1994 年4 月28 日
    
    公司首次注册登记地点:重庆市万州区
    
    公司最近一次变更注册登记日期: 2008 年6 月12 日
    
    公司最近一次变更注册登记地址:重庆市万州区高笋塘85 号
    
    公司法人营业执照注册号: 500101000024176
    
    公司税务登记号码:500101711607773
    
    公司组织结构代码:71160777-3
    
    公司聘请的境内会计师事务所名称:重庆天健会计师事务所有限责任公司
    
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:重庆市渝中区人和街74 号12 楼重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
    
    第 2 页 共 112 页
    
    三、主要财务数据和指标:
    
    (一)本报告期主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 金额
    
    营业利润 38,690,961.17
    
    利润总额 41,820,420.04
    
    归属于上市公司股东的净利润 48,078,874.07
    
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 39,700,483.46
    
    经营活动产生的现金流量净额 126,789,114.13
    
    (二)扣除非经常性损益项目和金额
    
    单位:元 币种:人民币
    
    非经常性损益项目 金额
    
    非流动资产处置损益 -833,113.00
    
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    
    量持续享受的政府补助除外
    
    894,301.84
    
    非货币性资产交换损益 -451,986.96
    
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -720,696.69
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    
    459,819.91
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -264,512.37
    
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,178,041.98
    
    所得税影响额 116,535.90
    
    扣除所得税影响后的非经常性损益 8,378,390.61
    
    其中:母公司非经常性损益(扣除所得税影响后) 8,172,995.69
    
    各子公司非经常性损益中母公司普通股股东
    
    所占份额(扣除所得税影响后)
    
    205,394.92
    
    合计 8,378,390.61
    
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    
    单位:元 币种:人民币
    
    2006 年
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比
    
    上年增
    
    减(%)
    
    调整后 调整前
    
    营业收入
    
    597,794,494.22
    
    506,277,411.62
    
    18.08
    
    460,736,964.92 458,524,305.14
    
    利润总额
    
    41,820,420.04
    
    55,237,274.33
    
    -24.29
    
    16,299,425.93 13,260,387.21
    
    归属于上市公司股
    
    东的净利润
    
    48,078,874.07
    
    40,867,117.12
    
    17.65
    
    10,769,034.33 7,613,524.26
    
    归属于上市公司股
    
    东的扣除非经常性
    
    损益的净利润
    
    39,700,483.46
    
    46,000,599.57
    
    -13.70
    
    6,558,005.13 3,402,495.06重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 3 页 共 112 页
    
    基本每股收益(元
    
    /股)
    
    0.23
    
    0.20
    
    15.00
    
    0.05 0.04
    
    稀释每股收益(元
    
    /股)
    
    0.23
    
    0.20
    
    15.00
    
    0.05 0.04
    
    扣除非经常性损益
    
    后的基本每股收益
    
    (元/股)
    
    0.19
    
    0.22
    
    -13.64
    
    0.03 0.02
    
    全面摊薄净资产收
    
    益率(%)
    
    9.69
    
    8.70
    
    0.99
    
    2.51 1.76
    
    加权平均净资产收
    
    益率(%)
    
    9.89
    
    9.10
    
    0.79
    
    2.54 1.78
    
    扣除非经常性损益
    
    后全面摊薄净资产
    
    收益率(%)
    
    8.00
    
    9.80
    
    -1.80
    
    1.53 0.79
    
    扣除非经常性损益
    
    后的加权平均净资
    
    产收益率(%)
    
    8.17
    
    10.24
    
    -2.07
    
    1.55 0.79
    
    经营活动产生的现
    
    金流量净额
    
    126,789,114.13
    
    155,786,716.76
    
    -18.61
    
    83,822,236.09 83,790,701.22
    
    每股经营活动产生
    
    的现金流量净额
    
    (元/股)
    
    0.61
    
    0.74
    
    -17.57
    
    0.40 0.40
    
    2006 年末
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末
    
    比上年
    
    末增减
    
    (%)
    
    调整后 调整前
    
    总资产
    
    1,596,689,943.28
    
    1,325,773,299.45
    
    20.43
    
    1,179,396,604.29 1,168,920,761.61
    
    所有者权益(或股
    
    东权益)
    
    496,388,306.61
    
    469,506,065.17
    
    5.73
    
    428,561,569.67 432,096,074.79
    
    归属于上市公司股
    
    东的每股净资产
    
    (元/股)
    
    2.37
    
    2.24
    
    5.80
    
    2.05 2.06
    
    四、股本变动及股东情况
    
    (一)股本变动情况
    
    1、股份变动情况表
    
    单位:股
    
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    
    数量 比例(%)
    
    发
    
    行
    
    新
    
    股
    
    送
    
    股
    
    公
    
    积
    
    金
    
    转
    
    股
    
    其他 小计 数量 比例(%)
    
    一、有限售条件股份
    
    1、国家持股 59,239,840 28.27 -10,478,160 -10,478,160 48,761,680 23.27
    
    2、国有法人持
    
    股
    
    3、其他内资持
    
    股
    
    521,840 0.25 -521,840 -521,840 0重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 4 页 共 112 页
    
    其中:
    
    境内法人持股 521,840 0.25 -521,840 -521,840 0
    
    境内自然人持
    
    股
    
    4、外资持股
    
    其中:
    
    境外法人持股
    
    境外自然人持
    
    股
    
    有限售条件股
    
    份合计
    
    59,761,680 28.52 -11,000,000 -11,000,000 48,761,680 23.27
    
    二、无限售条件流通股份
    
    1、人民币普通
    
    股
    
    149,801,520 71.48 +11,000,000 +11,000,000 160,801,520 76.73
    
    2、境内上市的
    
    外资股
    
    3、境外上市的
    
    外资股
    
    4、其他
    
    无限售条件流
    
    通股份合计
    
    149,801,520 71.48 +11,000,000 +11,000,000 160,801,520 76.73
    
    三、股份总数 209,563,200 100.00 0 0 209,563,200 100.00
    
    股份变动的批准情况:
    
    本公司股权分置改革方案经2006 年12 月11 日相关股东会议通过,于2006 年12 月27 日实施后
    
    复牌。根据股权分置改革方案,公司第二批有限售条件的流通股11,000,000 股于2008 年12 月29 日起
    
    上市流通,故报告期内公司股份结构发生变化。
    
    2、限售股份变动情况表
    
    单位:股
    
    序
    
    号
    
    股东名称 年初限售股数
    
    本年解除
    
    限售股数
    
    本年增
    
    加限售
    
    股数
    
    年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    
    1 重庆国能投资有限公司 26,503,840 10,478,160 0 16,025,680
    
    股改
    
    承诺
    
    2009-12-27
    
    2
    
    长江水利水电开发总公司
    
    (湖北)
    
    521,840 521,840 0 0
    
    股改
    
    承诺
    
    2009-12-27
    
    合计 27,025,680 11,000,000 0 16,025,680 / /
    
    3、证券发行与上市情况
    
    (1) 前三年历次证券发行情况
    
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    
    (2) 公司股份总数及结构的变动情况
    
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    
    (3) 现存的内部职工股情况
    
    本报告期末公司无内部职工股。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 5 页 共 112 页
    
    (二)股东情况
    
    1、股东数量和持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末股东总数 50,424 户
    
    前十名股东持股情况
    
    股东名称
    
    股
    
    东
    
    性
    
    质
    
    持股比
    
    例(%)
    
    持股总数
    
    报告期内增
    
    减
    
    持有有限售条
    
    件股份数量
    
    质押或冻结的
    
    股份数量
    
    重庆国能投资有限公司
    
    国
    
    家
    
    17.65 36,982,000 0 16,025,680 无
    
    水利部经济管理局
    
    国
    
    家
    
    15.62 32,736,000 0 32,736,000 无
    
    长江水利水电开发总公司(湖
    
    北)
    
    其
    
    他
    
    5.25 11,000,000 0 0 无
    
    新华水利水电投资公司
    
    其
    
    他
    
    3.34 7,000,000 0 0 无
    
    中国水务投资有限公司
    
    其
    
    他
    
    1.76 3,696,000 0 0 无
    
    长春永顺经贸有限公司
    
    其
    
    他
    
    1.30 2,726,500 -814,400 0 无
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限
    
    公司职工持股会
    
    其
    
    他
    
    0.80 1,673,686 -1,687,913 0 无
    
    四川省长平机械厂
    
    其
    
    他
    
    0.52 1,100,000 0 0 无
    
    陈凤娟
    
    其
    
    他
    
    0.36 764,921 764,921 0 无
    
    恒丰兆业投资有限公司
    
    其
    
    他
    
    0.33 700,000 0 0 无
    
    前十名无限售条件股东持股情况
    
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    
    重庆国能投资有限公司 20,956,320 人民币 普通股
    
    长江水利水电开发总公司(湖北) 11,000,000 人民币 普通股
    
    新华水利水电投资公司 7,000,000 人民币 普通股
    
    中国水务投资有限公司 3,696,000 人民币 普通股
    
    长春永顺经贸有限公司 2,726,500 人民币 普通股
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司职工
    
    持股会
    
    1,673,686 人民币普 通股
    
    四川省长平机械厂 1,100,000 人民币 普通股
    
    陈凤娟 764,921 人民币 普通股
    
    恒丰兆业投资有限公司 700,000 人民币 普通股
    
    德阳市狮龙旅游出租汽车有限公司 682,000 人民币 普通股
    
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    
    1 前十名股东关联关系或一致行动的说明:
    
    (1)水利部经济管理局系重庆国能投资有限公司股东。
    
    (2)水利部经济管理局、新华水利水电投资公司及中国水务投资有限
    
    公司、公司属同一法定代表人;新华水电和中国水务投资有限公司分
    
    别为水利部综合事业局的全资及控股子公司;水利部综合事业局负责
    
    对水利部经济管理局的管理。
    
    (3)水利部综合事业局及其关联单位与长江水利水电开发总公司(湖
    
    北)同系水利部直属企事业单位。
    
    (4)其他股东之间未知有关联关系或一致行动人关系。
    
    2、本公司未知前十名流通股股东之间及前十名流通股股东和前十名股
    
    东之间是否有关联关系或一致行动关系的情况。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 6 页 共 112 页
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    有限售条件股份可上市
    
    交易情况
    
    序
    
    号
    
    有限售条件
    
    股东名称
    
    持有的有限售条
    
    件股份数量
    
    可上市交易时间
    
    新增可上市交
    
    易股份数量
    
    限售条件
    
    1 水利部经济
    
    管理局
    
    32,736,000 2011-12-27 32,736,000
    
    1、自股权分置改革方案实施之日起,在12 个月
    
    内不得上市交易或者转让;
    
    2、自股权分置改革方案实施之日起,在60 个月
    
    内不得上市交易。
    
    2
    
    重庆国能投
    
    资有限公司
    
    16,025,680
    
    2009-12-27 16,025,680
    
    1、自股权分置改革方案实施之日起,在12 个月
    
    内不得上市交易或者转让;
    
    2、在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易
    
    出售原非流通股股份,出售数量占该公司股份总
    
    数的比例在12 月内不得超过百分之五,在24 个
    
    月内不得超过百分之十。
    
    2、控股股东及实际控制人简介
    
    (1)控股股东情况
    
    公司名称:重庆国能投资有限公司(现更名为重庆中节能实业有限责任公司)
    
    法人代表:于和平
    
    注册资本:34,598.372 万元人民币
    
    成立日期:1997 年11 月24 日
    
    主要经营业务或管理活动:批发压缩气体和液化气体(不含液化石油气)、易燃液体(不含汽、
    
    柴、煤油)、易燃固体、自燃物品和遇湿自燃物品、氧化剂和有机过氧化物、腐蚀品等;天然气项目
    
    的技术开发、利用自有资金从事天然气项目的投资及相关信息咨询服务,发电、输变电、供电、供水
    
    项目的投资、开发等。
    
    (2)实际控制人情况
    
    公司名称:水利部综合事业局
    
    法定代表人:王文珂
    
    水利部综合事业局是水利部所属在京最大的事业机构,主要职责是受部委托,承担水资源管理、
    
    水利科技推广应用、人才资源开发培训、水土保持监测与生态环境建设、水利水电建设与管理、外资
    
    引进利用、沙棘开发管理、水利音像展览、水利机械行业管理、水利水电机电产品制造、水利多种经
    
    营等方面的综合管理和服务工作。
    
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    
    本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 7 页 共 112 页
    
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    100%
    
    36.875% 100% 100%
    
    1.76% 15.62% 3.34%
    
    20.72%
    
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    单位:元 币种:人民币
    
    股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动
    
    水利部经济管理局(现更名为
    
    水利部综合开发管理中心)
    
    王文珂 ---- 1994-11-30 水利部国有资产主管部门
    
    该股东为行政事业单位。
    
    五、董事、监事和高级管理人员
    
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    
    单位:股 币种:人民币
    
    报告期被授予的
    
    股权激励情况
    
    姓名 职务
    
    性
    
    别
    
    年
    
    龄
    
    任期起始日
    
    期
    
    任期终止
    
    日期
    
    年初
    
    持股
    
    数
    
    年末
    
    持股
    
    数
    
    持有
    
    本公
    
    司的
    
    股票
    
    期权
    
    被授
    
    予的
    
    限制
    
    性股
    
    票数
    
    量
    
    股
    
    份
    
    增
    
    减
    
    数
    
    变
    
    动
    
    原
    
    因
    
    报告期
    
    内从公
    
    司领取
    
    的税前
    
    报酬总
    
    额(万
    
    元)
    
    可
    
    行
    
    权
    
    股
    
    数
    
    已
    
    行
    
    权
    
    数
    
    量
    
    行
    
    权
    
    价
    
    期
    
    末
    
    股
    
    票
    
    市
    
    价
    
    是否在股
    
    东单位或
    
    其他关联
    
    单位领取
    
    报酬、津
    
    贴
    
    叶建桥
    
    董事
    
    长
    
    男 38 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无0 0 0 0 0 是
    
    王 鹏 董事 男 44 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无 0 0 0 0 0 是
    
    胡成培
    
    副董
    
    事长
    
    男 43 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无26.95 0 0 0 0 否
    
    籍 毅
    
    董事
    
    总经
    
    理
    
    男 54 2006-6-28 2009-6-27 1408 1408 0 0 0 无26.95 0 0 0 0 否
    
    水利部
    
    水利部综合事业局
    
    中国水务投资有限公司 水利部经济管理局 新华水利水电投资公司
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 8 页 共 112 页
    
    陈丽娟
    
    董事
    
    董事
    
    会秘
    
    书
    
    女 47 2006-6-28 2009-6-27 1408 1408 0 0 0 无23.96 0 0 0 0 否
    
    胡玉林 董事 男 52 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无 0 0 0 0 0 是
    
    郑友三
    
    独立
    
    董事
    
    男 71 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无5.95 0 0 0 0 否
    
    刘红宇
    
    独立
    
    董事
    
    女 45 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无5.95 0 0 0 0 否
    
    刘淑蓉
    
    独立
    
    董事
    
    女 45 2008-6-25 2009-6-27 0 0 0 0 0 无2.98 0 0 0 0 否
    
    李鲁川
    
    监事
    
    会
    
    主席
    
    男 56 2006-6-28 2009-6-27 1408 1408 0 0 0 无23.96 0 0 0 0 否
    
    肖 静 监事 女 42 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无 0 0 0 0 0 是
    
    张晓光 监事 男 44 2006-6-28 2009-6-27 1408 1408 0 0 0 无5.85 0 0 0 0 否
    
    向 前
    
    副总
    
    经理
    
    男 44 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无23.96 0 0 0 0 否
    
    范华忠
    
    副总
    
    经理
    
    男 45 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无23.96 0 0 0 0 否
    
    陈明兵
    
    财务
    
    总监
    
    男 39 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无23.96 0 0 0 0 否
    
    曾刚
    
    总经
    
    济师
    
    男 37 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 0 0 无 0 0 0 0 0 是
    
    廖结富
    
    总工
    
    程师
    
    男 51 2007-10-18 2009-6-27 0 0 0 0 0 无13.19 0 0 0 0 否
    
    合计 / / / / / 5632 5632 0 0 0 无207.62 0 0 0 0 /
    
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    
    1、叶建桥,现任水利部综合开发管理中心副主任,本公司董事长,兼任本公司控股子公司重庆公
    
    用站台设施投资开发有限公司、重庆天地广告有限公司董事长,四川岷江水利电力股份有限公司副董
    
    事长、钱江水利开发股份有限公司董事。曾任水利部综合事业局资产管理运营处副处长,本公司第四
    
    届董事会董事等。
    
    2、王 鹏,现任黄河万家寨水利枢纽有限公司副总经理,本公司董事。曾任水利部综合事业局资
    
    产管理运营处处长、黄河万家寨工程开发公司资产管理部经理、新华水利水电投资公司副总经理(主
    
    持工作)等。
    
    3、胡成培,现任本公司副董事长、党委书记。曾任重庆市万州区资产经营公司、国有资产担保公
    
    司副董事长、本公司第四届董事会董事长等。
    
    4、籍 毅,现任本公司董事、总经理,兼任本公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公
    
    司、重庆天地广告有限公司董事。曾任本公司第四届董事会董事。
    
    5、陈丽娟,现任本公司董事、董事会秘书,兼任本公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有
    
    限公司、重庆天地广告有限公司董事。曾任本公司第四届董事会董事、董事会秘书。
    
    6、胡玉林,现任长江水利水电开发总公司董事长,本公司董事,曾任长江水利水电开发总公司副
    
    总经理(主持工作)、本公司第四届董事会董事等。
    
    7、郑友三,现任本公司独立董事。曾任山西省计划委员会副主任,全国第九届人民代表大会代表、
    
    山西省第七届政协委员、本公司第四届董事会独立董事等。
    
    8、刘红宇,现任本公司独立董事,北京金诚同达律师事务所高级合伙人、律师,兼任中华全国青
    
    年联合会(第九届)委员、中国全国女律师协会执行委员、北京市第十二届人民代表大会代表、第十
    
    一届全国政协委员、清华大学法学院法律硕士联合导师、方正科技集团股份有限公司独立董事等。曾
    
    任北京同达律师事务所主任、中国高科集团股份有限公司独立董事等。
    
    9、刘淑蓉,现任本公司独立董事,重庆工商大学会计学院财务会计教研室主任,曾任重庆工商大
    
    学会计学院教工支部书记等职。
    
    10、李鲁川,现任公司监事会主席、纪委书记。曾任本公司第四届监事会监事会主席。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告摘要
    
    第 9 页 共 112 页
    
    11、肖 静,现任长江水利水电开发总公司(湖北)副总会计师兼财务部主任,本公司监事。曾任、
    
    长江水利水电开发总公司(湖北)财务部副主任(主持工作)、本公司第四届监事会监事等。
    
    12、张晓光,现任本公司职工监事、重庆市三峡水利利川杨东河水电开发有限公司副总经理。曾
    
    任本公司第四届监事会职工监事。
    
    13、向 前,现任本公司副总经理。曾任万州供电公司江北分公司经理、党支部书记、本公司经济
    
    运行管理部经理等。
    
    14、范华忠,现任本公司副总经理兼本公司控股子公司四川源田现代节水有限公司董事长、重庆
    
    三峡水利实业发展有限公司总经理。曾任本公司总经理助理。
    
    15、陈明兵,现任本公司财务总监,兼任本公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司、
    
    重庆天地广告有限公司监事会主席,重庆市三峡水利利川杨东河水电开发有限公司监事,曾任重庆天
    
    健会计师事务所有限责任公司万州分所审计二部经理。
    
    16、曾 刚,现任长江水利水电开发总公司(湖北)资产运营部经理,自2004 年以来一直任本公
    
    司总经济师。
    
    17、廖结富,现任本公司总工程师,曾任公司副总工程师兼总工程师办公室主任、安全监察室主
    
    任及电力设计事务所所长。
    
    (二)在股东单位任职情况
    
    姓名 股东单位名称 担任的职务
    
    任期起始
    
    日期
    
    任期终止
    
    日期
    
    是否领取
    
    报酬津贴
    
    叶建桥
    
    水利部经济管理局(现更名为水
    
    利部综合开发管理中心)
    
    副主任 2003-04 至今 是
    
    胡玉林 长江水利水电开发总公司(湖北) 董事长 2004-05 至今 是
    
    副总会计师
    
    2005-12 至今 是
    
    肖 静 长江水利水电开发总公司(湖北)
    
    财务部主任 2006-04 至今 是
    
    曾 刚 长江水利水电开发总公司(湖北) 资本运营部经理 2007-03 至今 是
    
    在其他单位任职情况
    
    姓名 其他单位名称
    
    担任的
    
    职务
    
    任期起始
    
    日期
    
    任期终止
    
    日期
    
    是否领取报
    
    酬津贴
    
    四川岷江水利电力股份有限公司 副董事长 2006-05-30 至今 否
    
    叶建桥
    
    钱江水利开发股份有限公司 董事 2002-06 至今 否
    
    王 鹏 黄河万家寨水利枢纽有限公司 副总经理 2006-08-02 至今 是
    
    刘红宇 方正科技集团股份有限公司 独立董事 2005-04 至今 是
    
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高级管理人员根据股东大会批准的《公司高级管
    
    理人员年薪管理办法》实行年薪制,由公司薪酬与考核委员会按年终业绩考核办法拟定考核方案后报
    
    董事会审议,并按考评结果支付报酬。未纳入年薪制范围的人员按《公司基础效益工资制度》执行。
    
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:以签订的经营目标、公司净利润完成情况和重大决策执
    
    行情况为考核依据。
    
    3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况
    
    不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或关联单位领取报酬津贴
    
    叶建桥 是
    
    王 鹏 是
    
    胡玉林 是
    
    肖 静 是重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 10 页 共 112 页
    
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    鉴于本公司独立董事刘星先生至2008 年5 月已连续担任本公司独立董事6 年,2008 年6 月25 日
    
    召开的公司2007 年度股东大会同意其辞去公司独立董事职务,同时聘请刘淑蓉女士为公司独立董事,
    
    任期自2008 年6 月至2009 年6 月。
    
    (五)公司员工情况
    
    截止报告期末,公司在职员工为2,147 人,需承担费用的离退休职工为 1,065 人,员工的结构
    
    如下:
    
    1、专业构成情况
    
    专业构成的类别 专业构成的人数
    
    生产人员 1,425
    
    技术人员 239
    
    行政人员 246
    
    财务人员 48
    
    后勤服务人员 189
    
    2、教育程度情况
    
    教育程度的类别 教育程度的人数
    
    本科及本科以上 182
    
    专科 502
    
    中专 279
    
    高中、技校 686
    
    初中及以下 496
    
    六、公司治理结构
    
    (一)公司治理的情况
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海
    
    证券交易所的有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理,规范公司运作。目前,公司治理的实际
    
    情况符合证券监管部门的有关要求,公司治理的主要情况如下:
    
    1、 关于股东和股东大会
    
    公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司股东大会
    
    议事规则》的规定,不断规范和落实股东大会的召集、召开和议事程序,确保所有股东特别是中小股
    
    东享有平等地位,确保股东合法行使权益,保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
    
    公司历次股东大会的召集、召开符合《公司章程》、《股东大会规范意见》等规定,并经律师进行现
    
    场全程见证,出具法律意见书,表决程序合法。
    
    2、 关于公司与控股股东
    
    公司控股股东行为规范,严格按照《公司法》的要求行使出资人的权利并承担义务。在业务、人
    
    员、资产、机构、财务等方面与公司独立。报告期控股股东没有占用公司非经营性资金的行为,公司
    
    也没有对控股股东及其关联企业提供担保。同时.公司为建立和执行防止非经营性资金占用长效机制,
    
    加强了审计监督工作,并经公司第五届董事会第十六次会议审议通过制定了《关联方资金往来管理制
    
    度》。该制度对关联方资金往来的资金审批和决策制度进行了规范,制定了对董事、监事和高级管理
    
    人员协助、纵容控股股东、实际控制人及其他关联方侵占公司财产、损害公司利益时,责任追究机制
    
    方面的条款,完善了防范大股东侵占公司资产的“占用即冻结”的长效机制。
    
    3、 关于董事与董事会
    
    公司董事的选聘严格按照《公司法》、《公司章程》的规定,董事会的人数和人员构成符合法律、
    
    法规的要求,公司董事会职责清晰,制定有《董事会议事规则》、《独立董事制度》等规则,对董事
    
    会、独立董事的职责权限及审议程序等作出了明确的规定,并在实际中得到了切实执行。公司董事会
    
    运作规范,公司全体董事勤勉履职,积极出席董事会,对所议事项认真分析、科学决策,并认真监督重庆三峡水利电力(集团)股份
有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 11 页 共 112 页
    
    管理层的工作,维护了公司和全体股东的合法权益。公司独立董事除在董事会上自主决策、发挥专家
    
    指导作用外,还按规定和掌握的实际情况,对公司年度当期和累计担保情况、关联交易、公司董事、
    
    高级管理人员的提名和聘任等重大事项发表了独立意见。特别是在2008 年年报的编制及披露过程中,
    
    公司独立董事严格按照证券监管部门的要求及《独立董事年报工作制度》的规定,积极履行职责,与
    
    公司及会计师事务所进行了细致的沟通,并提出相关有益建议,充分发挥了独立董事独立作用,切实
    
    保障了广大股东尤其是中小股东的合法权益;
    
    为进一步完善公司治理结构,公司按照《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定,设立
    
    了战略与发展、薪酬与考核、审计、提名等四个专门委员会,并制订了工作细则,在实际工作中,各
    
    专门委员会各司其职,提高了董事会的科学决策水平,以切实维护投资者的合法权益。
    
    4、 关于监事与监事会
    
    公司监事的选聘严格按照《公司法》、《公司章程》的规定,监事会的人数和人员构成符合法律、
    
    法规的要求,公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,认真履行职责,本着
    
    对全体股东负责的精神,依法、独立对公司生产经营情况、财务状况及公司董事、高级管理人员履行
    
    职责的合法性、合规性进行监督。
    
    5、关于利益相关者
    
    公司能够充分尊重和维护债权人、员工、客户等利益相关者的合法权益,与其紧密合作并、共同
    
    发展。公司积极参与所在区域的公益事业,响应国家提出的“节能减排”号召,注重环境保护、认真
    
    履行应尽的社会责任。
    
    6、信息披露与透明度
    
    公司制定了《信息披露事务管理制度》,并在实际工作中得到有效实施,能按规定真实、准确、
    
    完整、及时披露相关信息,保证广大投资者平等获取信息的权利。
    
    7、公司治理专项活动情况
    
    公司按中国证监会要求,自2007 年4 月启动公司治理专项活动工作以来,先后完成了自查、公众
    
    评议和整改提高三个阶段等相关工作,并按照公司制定的《公司治理自查报告和整改计划》和重庆证
    
    监局、上海证券交易所提出的整改建议和投资者、社会公众提出的意见逐项落实整改责任,形成了公
    
    司治理整改报告(以下简称:整改报告),并经第五届董事会第十一次会议审议通过(相关公告见2007
    
    年10 月19 日《上海证券报》、《证券日报》)。
    
    本报告期,公司根据中国证监会【2008】27号公告、重庆证监局《关于开展防止资金占用自查自
    
    纠工作的通知》要求对《整改报告》中列示的需整改事项的落实情况及整改效果进行了核查:目前,
    
    公司已设立了董事会提名委员会并制定了《实施细则》;为进一步夯实电力主业,实施了董龙线、塘
    
    驹线等多项投资项目;进一步加强了固定资产管理,着力完善了相关制度,并在实际工作予以切实执
    
    行;加大了对董事、监事、高级管理人员及相关人员的培训力度,组织了公司董事、监事、高级管理
    
    人员参加了重庆市证监局举办的公司治理方面的培训;为切实解决本公司控股子公司重庆江南水电有
    
    限责任公司(以下简称:江南公司)实际控制权问题,经过多方协调与艰苦努力的工作,公司将其持
    
    有的江南公司89.31%股权与重庆市万州区机关事务管理局拥有的杨森公馆50 年使用、收益权以及原万
    
    州区信访办14 间面积共计307.70 平方米门面及其面积2209.53平方米房屋的20 年使用、收益权进行
    
    了置换,江南公司实际控制权问题得以有效解决。至此,公司《整改报告》中列示的需整改事项已全
    
    部完成。
    
    通过此次公司治理专项活动,董事会下属各专业委员会的作用得到充分发挥,公司内部控制体系
    
    不断完善,公司运作更加规范,公司董事、监事以及高级管理人员规范运作的意识进一步提高。在今
    
    后的工作中,公司会将治理工作继续持续、深入开展下去,严格按照相关法律法规以及规范性文件的
    
    要求,不断改进和完善公司治理水平,维护中小股东利益,保障和促进公司健康、稳步发展。
    
    (二)独立董事履行职责情况
    
    1、独立董事参加董事会的出席情况
    
    独立董事姓名 本年应参加董事
    
    会次数
    
    亲自出席
    
    (次)
    
    委托出席
    
    (次)
    
    缺席
    
    (次)
    
    郑友三 6 6 0 0
    
    刘红宇 6 5 1 0
    
    刘淑蓉 6 5 1 0重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 12 页 共 112 页
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案提出异议。
    
    本报告期,公司独立董事本着对全体股东负责的态度,认真履行法律、法规和《公司章程》赋予
    
    的职责和义务,关心公司的生产经营和运作情况,积极参加董事会及相关会议,并利用专业知识对公
    
    司重大项目投资、经营管理、法人治理结构的完善等方面提出许多有价值的建议,对董事会的的科学
    
    决策和公司的健康发展起到了积极作用。特别是在2008 年年报的编制及披露过程中,公司独立董事严
    
    格按照证券监管部门的要求及《独立董事年报工作制度》的规定,积极履行职责,与公司及会计师事
    
    务所进行了细致的沟通,并提出相关有益建议,充分发挥了独立董事独立作用,切实保障了广大股东
    
    尤其是中小股东的合法权益。
    
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    1、业务方面:本公司具有独立完整的业务及自主经营能力,与控股股东完全分开。
    
    2、人员方面:本公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司所有高级管理人员均严格
    
    按照《公司法》、《公司章程》规定的程序,由公司股东大会选举产生或由董事会聘任。公司总经理、
    
    副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬,未在控股股东等股东单位担任重要职务或领取报酬。
    
    3、资产方面:本公司有独立完整的管理、生产控制系统,有独立的销售系统,有独立的各职能
    
    部门,公司资产是完整的。
    
    4、机构方面:本公司设置了健全的组织机构体系并独立运作,不存在与控股股东的从属关系。
    
    5、财务方面:本公司设置了专门的财务管理部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,
    
    配备了专业会计管理人员,对财务收支及各项经济活动进行独立核算,并在银行独立开户,公司财务
    
    是独立的。
    
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    
    本公司制定了《经理人工作细则》、《经理人员管理办法》、《绩效考核制度》、《公司高级管
    
    理人员年薪管理办法》等各项具体工作制度,对高级管理人员的工作进行约束。同时,本公司通过固
    
    定年薪加绩效年薪的方式,在年底考评的基础上,根据各自工作目标和计划以及工作业绩指标完成情
    
    况,确定高级管理人员的报酬。以上人员均由董事会进行考评,监事会对此进行监督。
    
    (五)公司内部控制的建立健全情况
    
    公司高度重视内部控制制度建设,根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《会计法》、《企
    
    业会计制度》等有关法律法规及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定,以“上市公司治
    
    理专项活动”为契机,在董事会及审计委员会的指导下,对公司的内部控制制度进行了梳理和修订,
    
    建立健全了一系列内部控制制度:包括《资产管理暂行办法》、《公司物资统一管理实施办法》、《安
    
    全生产管理办法》、《公司单项工程项目管理办法》、《公司移民工程项目管理办法》、《公司工程
    
    建设项目和设备材料采购招标管理办法 》、《公司工程建设项目和设备材料采购招标活动监督管理办
    
    法》、《人事档案管理试行办法》、《合同管理办法》、《募集资金使用管理办法》、《公司高级管
    
    理人员年薪管理办法》、《财务管理办法》、《货币资金内部控制规定》、《公司工程项目建设财务
    
    管理办法》、《内部审计管理办法》、《公司基本建设审计管理办法》、《关联方资金往来管理制度》、
    
    《信息披露事务管理制度》等。目前,公司内部管理与控制制度涵盖了生产经营、管理、物资供应、
    
    人事、薪酬、财务管理、审计及信息披露等整个生产经营过程,确保各项工作有章可循,形成了较规
    
    范的内部控制体系。
    
    本报告期,公司董事会及审计委员会根据上海证券交易所《上市公司内部控制指引》标准,布置
    
    审计部等职能部门负责对公司内控制度的落实情况进行了检查,对相关内控制度的合理性、有效性进
    
    行了测试,并通过开展财务预算执行情况审计、投资项目概(预)算、决算审计、内部控制制度执行
    
    情况审计、财务收支及其有关的经济活动审计、离任等专项审计,发现内控制度存在缺陷和薄弱环节,
    
    提出审计建议及整改措施,及时予以改进,确保内控制度有效实施。在实际运行过程中,公司内部控
    
    制体系运作良好,未发现重大缺陷。
    
    在今后的工作中,公司将按照规范要求落实《企业内部控制基本规范》,进一步健全内部控制制
    
    度并完善内控长效机制,以防范风险,切实保护广大投资者利益。
    
    (六) 公司董事会编制了《公司2008年度内部控制的自我评估报告》并将与公司《2008年年度报
    
    告》同时披露(详见上海证券交易所网站:www.sse.com.cn)。本年度本公司未聘请审计机构对公司
    
    内部控制进行核实评价。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 13 页 共 112 页
    
    (七)公司《2008 年度社会责任报告》将与公司《2008 年年度报告》同时披露(详见上海证券交
    
    易所网站:www.sse.com.cn)。
    
    七、股东大会情况简介
    
    公司于2008 年6 月25 日召开了2007 年年度股东大会,决议公告刊登在2008 年6 月26 日的《上
    
    海证券报》、《证券日报》。
    
    八、董事会报告
    
    (一) 管理层讨论与分析
    
    1、报告期总体经营情况:
    
    公司的主营业务为发电、供电。电力产品营销重庆市万州区等区域,在该区域市场占有率为90%。
    
    本报告期,在董事会的正确领导下,公司坚持以“立足万州、面向全国,电为主业、多元发展”为战
    
    略指导,围绕“强管理、促发展”的主题,开拓创新,深化改革,精细管理。在国际金融危机及国内
    
    电力消费需求放缓、年初冰雪自然灾害及报告期公司所属主力电站上游龙头水库--鱼背山水库来水量
    
    较上年同期相比减少的背景下,全面完成了年初确定的各项目标任务,生产经营稳步增长,公司治理
    
    进一步完善,内部管理迈上新台阶,重点工程建设顺利推进,电力主业进一步夯实,多元化发展迈开
    
    新步伐,公司在良性发展的道路上稳步前进。
    
    本报告期公司完成上网电量10.22 亿千瓦时,比上年同期 9.22 亿千瓦时增加 10.73%,完成售电
    
    量8.68 亿千瓦时,比上年同期8.02 亿千瓦时增长8.17%,完成年度计划的 96.32%。公司本年度拟
    
    订的经营计划主营业务收入为4.34 万元人民币,报告期实际完成4.33 亿元人民币,完成预算的
    
    99.81%;本年度拟订的经营计划成本及费用为4.22 亿元人民币,报告期实际发生额为4.22 亿元人民
    
    币。
    
    报告期利润变化情况如下
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目名称 2008 年 2007 年 增减数 幅度(%)
    
    营业收入
    
    597,794,494.22
    
    506,277,411.62
    
    91,517,082.60
    
    18.08
    
    营业利润
    
    38,690,961.17
    
    57,040,943.99
    
    -18,349,982.82
    
    -32.17
    
    归属于母公司的净利润
    
    48,078,874.07
    
    40,867,117.12
    
    7,211,756.95
    
    17.65
    
    变化原因:
    
    (1)营业收入增加主要系售电收入、广告收入及安装收入增加所致。
    
    (2)营业利润减少主要系自发水电量下降,导致外购电量增加,再加上外购电均价上涨,使电
    
    力成本上升所致。
    
    (3)归属于母公司的净利润增加主要系万州公司应收款及担保等损失获税前扣除调减当期所得税
    
    费用所致。
    
    2、公司主营业务及其经营情况
    
    (1) 主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要行业或产品:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分行业或
    
    分产品 营业收入 营业成本 营业利润
    
    率(%)
    
    营业收入比
    
    上年增减
    
    (%)
    
    营业成本比
    
    上年增减
    
    (%)
    
    营业利润率比
    
    上年增减(%)
    
    电力行业 433,742,125.19 334,382,669.92 22.91 11.82 23.67 -7.38
    
    广告行业 85,633,139.60 28,463,171.30 66.76 26.26 27.14 -0.23重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
    
    第 14 页 共 112 页
    
    勘察设计
    
    安装 50,437,296.84 43,662,665.45 13.43 38.13 57.74 -10.76
    
    合 计 484,179,422.03 378,045,335.37
    
    (2)主营业务分地区情况表
    
    单位:元 币种:人民币
    
    地 区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    
    重庆市万州区 490,034,554.04 14.95
    
    重庆市主城区 85,633,139.60 26.26
    
    合计 575,667,693.64 -----
    
    (3)主要供应商、客户情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    前五名供应商采购金额合计 253,609,708.06 占采购总额比重65%
    
    前五名销售客户销售金额合计 100,619,869.62 占销售总额比重16.83%
    
    3、公司主要财务指标大幅变动的情况和原因
    
    (1)公司资产负债表项目大幅变动的情况分析:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项 目 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日变动金额 增减比例(%)
    
    货币资金 272,238,700.09 165,534,758.90 106,703,941.19 64.46
    
    在建工程 166,754,533.71 71,291,946.46 95,462,587.25 133.9
    
    短期借款 433,000,000.00 285,800,000.00 147,200,000.00 51.5
    
    应付账款 102,749,771.56 78,495,812.91 24,253,958.65 30.9
    
    未分配利润 93,012,441.49 70,841,670.43 22,170,771.06 31.30
    
    变化原因:
    
    货币资金增加主要系当期收入增加及年末银行借款增加、应付账款增加等原因所致。
    
    在建工程增加主要系向家嘴水电工程新增3,969 万元,杨东河水电工程新增2,060 万元,董家变电站
    
    工程新增2,941 万元所致。
    
    短期借款增加主要系年末向万州农业银行营业部借款5,000 万元及重庆银行大渡口支行借款6,000 万
    
    元所致。
    
    应付账款增加主要系站台公司应付重庆城市公共站场集团有限公司站场租赁费所致。
    
    未分配利润增加主要系本期公司利润增加及计提盈余公积、股利支付综合影响所致。
    
    (2)公司利润表项目大幅变动的情况分析:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月 变动金额 增减比例(%)
    
    营业外收入
    
    5,426,550.55 2,784,240.50 2,642,310.05 94.90
    
    所得税费用 -13,464,140.25 10,750,840.05 -24,214,980.30 -225.00
    
    少数股东损益 7,205,686.22 3,619,317.16 3,586,369.06 99.09
    
    变化原因:
    
    营业外收入增加主要系供电公司本期接受捐赠变压器等资产220 万元及收到雪灾补助23 万元,财政生
    
    产扶持基金38 万元,财政大修技改拨款50 万元所致。
    
    所得税费用减少主要系2008 年5 月经税务机关批准,同意公司应收款项及担保损失(抵减移民拨款余
    
    额后)13,844.78 万元、股票投资损失1,236.52 万元在2006 年的应纳税所得额税前进行扣除,公司
    
    相应确认递延所得税资产2,076.72 万元所致。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 15 页 共 112 页
    
    少数股东损益增加主要系子公司净利润比上年增加,少数股东损益相应增加所致。
    
    (3)公司现金流量表项目大幅变动的情况分析:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项 目 2008 年1-12 月2007 年1-12 月 变动金额 增减比例(%)
    
    收到其他与经营活动有关的现金 72,047,978.48 47,412,525.33 24,635,453.15 51.96
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 390,214,560.05 265,587,479.25 124,627,080.80 46.93
    
    投资支付的现金 2,000,000.00 85,900,000.00 -83,900,000.00 -97.67
    
    分配股利、利润或偿付利息支付
    
    的现金 71,979,657.14 31,755,851.39 40,223,805.75 126.67
    
    变化原因:
    
    收到其他与经营活动有关的现金增加主要系今年收回承兑汇票保证金所致。
    
    购买商品、接受劳务支付的现金增加主要系外购电费增加所致。
    
    投资支付的现金减少主要系减少投资所致。
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加主要系分配股利及利息支出增加所致。
    
    4、公司主要子公司经营情况及业绩分析
    
    本公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司(以下简称:站台公司)属广告行业,注册
    
    资本580 万元,总资产11758 万元,净资产5738 万元,净利润1806 万元 ,主营站台设施建设,设
    
    计、制作、发布公交车站站台广告,灯箱,路牌,字牌,霓虹灯广告。
    
    本公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司(以下简称:源田公司)属节水灌溉行业,注
    
    册资本3680 万元,总资产2119 万元,净资产967 万元,净利润-7 万元,主营生产销售现代节水系列
    
    产品,承揽节水灌溉工程规划、设计与安装以及相关技术咨询服务等。
    
    本公司控股子公司重庆市万州区江河水电开发有限责任公司(以下简称:江河公司)属水电开发
    
    行业,注册资本2700 万元,总资产11214 万元,净资产2700 万元,主营水利电力开发、水电物资供
    
    应、机电设备安装等。
    
    本公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司属水力发电行业, 注册资本10,000 万元,
    
    总资产22263 万元,净资产9902 万元,利润总额-98 万元,主营水力发电、电力工程施工等。
    
    本公司全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司属水电开发行业,注册资本3,000
    
    万元,总资产4552 万元,净资产3000 万元,主营水力发电;水电物资供应、水电信息技术咨询服务、
    
    机电设备安装等。
    
    本公司全资子公司重庆三峡水利实业发展有限公司属电力开发行业,注册资本2000 万元,总资产
    
    3415 万元,净资产2235 万元,净利润29 万元 ,主营电力开发、电力工业设备设计、制造、安装、
    
    调试、机电产品、水电物资、制冷设备、物业管理等。
    
    本公司全资子公司重庆三峡水利电力建设有限责任公司属服务业,注册资本2000 万元,总资产
    
    3496 万元,净资产1949 万元,净利润51 万元 ,主营土木工程建筑、基础工程勘察等。
    
    投资收益对本公司净利润影响达到10%以上的子公司情况如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    5、节能减排情况
    
    报告期,公司积极贯彻国家“节能减排、保护环境”的相关政策,切实推进企业与环境可持续
    
    和谐发展。在生产经营活动中,加强了设备的运行管理,优化机组运行参数,多途径、多措施降低
    
    主要产品单位能耗,提高设备利用效率;为充分利用清洁能源,公司通过合理、科学调度,尽量多
    
    发水电,火电只作调峰运行,尽量减低煤耗,以减少温室气体的排放,为保护环境做贡献。
    
    公司名称 营业
    
    收入
    
    营业
    
    利润
    
    归属于母公司
    
    的净利润
    
    贡献的投资
    
    收益
    
    贡献的投资收
    
    益占上市公司
    
    净利润的比重
    
    (%)
    
    站台公司 85,633,139.60 19,819,171.07 18,032,142.62 10,819,285.57 22.50重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告摘要
    
    第 16 页 共 112 页
    
    6、与公允价值计量相关的内部控制制度:
    
    报告期,公司投资性房地产等未按公允价值计量,公司按照制定的《财务管理办法》等规定,合
    
    理地计提减值准备,并将估计损失、计提准备的依据按照规定的程序和审批权限审批。
    
    7、截止报告期末,本公司未持有外币金融资产。
    
    8、国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化等对公司财务状况
    
    和经营成果的影响
    
    (1)国内外市场形势变化
    
    2008 年以来,在国际金融危机冲击下,国内经济受到明显影响,实体经济增速大幅下滑,全国电
    
    力需求增幅呈现下滑趋势。对此,公司在董事会领导下,密切关注经济形势的变化,充分利用万州地
    
    区以内需市场为主、受国际金融危机冲击小的区域优势,及时制定了灵活审慎的发展战略和投资策略,
    
    并在生产经营中切实贯彻,保证公司持续、健康发展。
    
    (2)信贷政策调整
    
    报告期内,国家信贷政策经历了由从“从紧”到“调整”的转变,根据公司制定的发展规划,国家
    
    信贷政策的变化,将有助于公司推进产业结构的调整,公司将借助信贷政策转变之机,积极、稳妥地
    
    推进银行融资工作,以期实现相关水电项目项目早日建成投产。同时,贷款利率的不断下调,也有利
    
    于公司降低工程投资成本和减少财务费用。
    
    (3)汇率利率变动
    
    公司电力产品销售地区均在重庆市万州区等区域,公司无对外贸易业务,因此,汇率变动未对公司
    
    的财务状况和经营成果造成影响。
    
    (4)成本要素价格变化
    
    公司主要电力成本即外购电成本增加未对公司2008 年度的财务状况和经营成果造成重大影响。
    
    (5)自然灾害
    
    2008 年初的冰雪灾害及汶川大地震未对公司2008 年度的财务状况和经营成果造成影响。
    
    9、其他对公司财务状况和经营成果产生较大影响的事项
    
    (1)根据重庆市万州区物价局万州价商[2008]87 号文《关于调整地方电网电价的通知》的规定,
    
    从2008 年7 月1 日起,公司的部分售电价格进行了上调(公告见2008 年8 月27 日《上海证券
    
    报》、《证券日报》),但公司外购电价格也随之进行了调整,预计本年度增加公司净收入200 余万
    
    元(公告见2008 年10月23日《上海证券报》、《证券日报》)。
    
    (2)按照重庆市人民政府《关于印发重庆市“十一五”关停小火电机组实施方案的通知》(渝府
    
    发[2007]95 号,以下简称《通知》)要求,公司所属沱口电厂一台1.2 万千瓦的机组将于2010 年12 月
    
    底前关停(相关公告见2008 年3 月18日《上海证券报》、《证券日报》)。2008年11月底,本公司接
    
    重庆市万州区人民政府《关于关闭三峡水利电力集团沱口电厂12MW 燃煤机组的通知》(万州府
    
    [2008]198 号),文件要求本公司沱口电厂在2008 年12 月20 日前关闭上述机组(相关公告见2008 年
    
    11月26日《上海证券报》、《证券日报》)。目前,本公司正按照有关程序办理上述机组的关闭手续。
    
    该机组的关停将会对本公司的资产及电量结构产生一定的影响,因本公司对该机组上年度已计提减值
    
    准备,故本次关停对本公司本年度利润无重大影响。本公司正根据《通知》和重庆市财政局《淘汰落
    
    后产能中央财政奖励资金管理暂行办法》(渝财企[2008]40 号)等政策规定,积极协调有关部门,落
    
    实相关优惠政策和奖励资金,以尽量减少本次关停对公司的影响。
    
    (二)对公司未来发展的展望
    
    1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析
    
    (1)行业发展趋势
    
    本公司属以水力发电和电网经营为主的企业。水能资源为可再生清洁能源,属国家重点支持发展
    
    的环保能源。根据“十一五”规划及国家可再生能源中长期发展规划制定的水电发展目标,预计2020
    
    年以前平均每年需新增水电装机约1200 万千瓦。同时,中央及各级政府陆续出台了旨在刺激经济增长
    
    的一系列重大举措,加大了对可再生能源的投资力度,为水电行业持续发展奠定了良好基础,行业发
    
    展前景长期向好。
    
    (2)面临的市场竞争格局重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    电力市场化和电价形成机制改革,以及经济增长放缓导致电力需求增速下滑,加剧了电力市场的
    
    竞争。本公司装机容量小,在规模效益上处于劣势地位。但是,本公司供区稳定,供电网络日趋完善,
    
    拥有万州区90%以上的电力市场;同时,本公司所在供区主要以内需市场为主,受经济金融危机的影
    
    响并不明显,供区内电力需求仍保持稳定增长。
    
    2、公司面临的发展机遇和挑战
    
    国家将进一步加大对三峡库区投资和实施更优惠的政策。《国务院关于推进重庆市统筹城乡改革
    
    和发展的若干意见》(国发〔2009〕3 号)明确提出“加快建设以万州为中心、三峡库区为主体的渝
    
    东北地区”;重庆市委、市政府专门作出加快万州发展的有关决定;万州区政府提出的“500 亿万州”
    
    发展战略正稳步推进,万州处于政策机遇集中期,万州经济的发展必将提高电力需求。同时,中央和
    
    地方出台一系列刺激经济的举措,为公司发展提供了重大机遇。但公司也面临着挑战:一是国际金融
    
    危机快速扩散和蔓延,并向实体经济渗透;二是地区经济发展对公司的发供电能力提出了更高的要求。
    
    3、2009 年度经营计划
    
    2009 年度,公司母公司计划完成上网电量11.04 亿KWH、售电量9.67 亿KWH、实现主营业务收入
    
    4.93 亿元。为此,公司拟采取以下措施:
    
    (1)进一步加快电源点建设,加强电力电网管理,提高经济效益。
    
    (2)稳定购售端市场,提高供电服务质量。
    
    (3)推进内部精细化管理,提高经济效益。
    
    (4)整合现有资源以做大盘强非电产业,增强其市场竞争和整体盈利能力;同时积极拓展新的发
    
    展领域,努力开发市场前景好并能充分发挥公司自身资源优势的项目。
    
    (4)加强财务管理,拓展融资渠道,强化公司制度特别是内控制度的健全和监督执行。
    
    (5)深化内部管理体制改革,提升管理水平与效率,重视人才培养与引进。
    
    4、实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况
    
    为保证公司正常的生产经营外,公司未来发展的资金需求主要是:电源点的开发与建设、电网的
    
    建设与改造,资金的重要来源是:公司自筹资金、银行信贷、项目融资或其他融资渠道。
    
    5、公司面临的主要风险及对策
    
    (1)气候变化因素。公司自发水电极大地受制于气候影响,降雨量以及降雨时空分布将决定公司
    
    的发电效率进而影响主营收入,发电出力丰枯季节不均衡,自发电量不能满足用电需求,须大量外购
    
    高成本电量。对此,一方面,公司将积极研究水情变化,科学、充分、合理的利用好水资源;另一方
    
    面,加强电源点建设,提高本公司自发电能力。
    
    (2)政策风险。国家宏观经济政策以及重庆电力体制改革政策取向将对公司电力主业造成一定影
    
    响,公司将密切跟踪、研究政策面的变化,并适时进行调整。
    
    (3)国际金融危机冲击的风险。见本报告的董事会工作报告中“8、国内外市场形势变化、信贷
    
    政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化等对公司财务状况和经营成果的影响”第一项。
    
    (4)信贷融资风险。金融危机背景下,企业融资能力可能会受到限制。为此,公司将进一步强化
    
    财务管理,合理有效使用资金,优化财务结构,加强银企合作,提高公司融资能力,为公司持续、健
    
    康发展奠定基础。
    
    (三)公司投资情况
    
    报告期内公司投资额16,683 万元,比上年22,320 万元降低25.26%。主要是股权投资及短期投资
    
    减少。报告期内公司投资项目如下:
    
    1、募集资金使用情况
    
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    
    2、非募集资金项目情况
    
    (1)董家110KV 开关站技改工程项目
    
    公司计划投资5666.91 万元建设该项目。截止12 月31 日,该项目建筑工程主体已完工,完成投
    
    资约4500 万元,约占计划投资的79.40%。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    (2)长滩电站--五桥变电站35KV 线路改造工程
    
    公司计划出资518.58 万元投资该项目。截止2008 年12 月31 日,该项目完成投资约400 万元,
    
    占计划投资额的77.13%。
    
    (3)公变台区及大客户计量装置改造项目
    
    公司计划出资595.17 万元投资该项目。该项目于2008 年11 月竣工投运,实际完成投资553.90
    
    万元,占计划投资额的93.07%。
    
    (4)三峡水利大厦改造工程项目
    
    公司计划出资761.04 万元投资该项目。该项目于2008 年12 月竣工,实际完成投资758.44 万元,
    
    占计划投资额的99.65%。
    
    (5)技改及设备购置项目
    
    公司计划出资1500.00 万元投资该项目。实际投资1247.90 万元,占计划投资额的 83.19%,该项
    
    目的实施提高了发电安全性及电网供电的可靠性。
    
    (6)光明35KV 变电站升压增容改造项目
    
    公司计划出资829.45 万元投资该项目。该工程主要为恒隆冶金公司供电,但因恒隆冶金公司建设
    
    缓慢,至今不能确定投产时间,故该项目本报告期尚未实施。
    
    (7)沱口电厂3 号锅炉加装脱硫装置项目
    
    公司计划出资750 万元投资该项目。公司按照国家相关政策和公司电源及电网运行情况,2008 年
    
    沱口电厂未发电,该项目2008 年未实施。
    
    (8)大桥变电站扩容改造项目
    
    公司计划出资240.21 万元投资该项目。该工程的实施主要是满足三峡学院新校区用电的需要。鉴
    
    于三峡学院新校区尚在建设中,电力负荷还较低,故该项目2008 年尚未实施。
    
    (9)北山大道配电网改造工程项目
    
    公司计划出资450 万元投资该项目。目前,该工程已投入运行,实际完成投资约400 万元,占计
    
    划投资额的88.89%。
    
    (10)增资万州区恒联电力开关厂
    
    根据第五届董事会第十三次会议《关于对万州区恒联开关厂增资的决议》,本公司全资公司重庆
    
    三峡水利实业发展有限公司对恒联电力开关厂增资470 万元。现已完成工商变更工作,增资后恒联电
    
    力开关厂更名为重庆市万州区恒联电气有限责任公司,注册资本为500 万元。
    
    (11)农村电网技术改造工程项目
    
    公司计划投资2,000 万元,按轻重缓急的原则,对影响农村安全用电的“急、难、险”供电区域
    
    实施技术改造。2007 年,完成投资118 万元。2008 年计划投资900 万元,实际完成投资604.27 万元,
    
    占年度计划投资额的67.14%。项目累计完成投资722.27 万元,占项目计划投资额的36.11%。2009 年,
    
    公司还将根据农村电网实际情况进行改造。
    
    (12)清泉35KV 变电站升压增容改造一期工程
    
    公司计划出资1438.28 万元投资该项目。该工程于2008 年9 月投入运行,完成投资约1200 万元,
    
    占计划投资额的83.43%。
    
    (13)沙龙路、电报路及复兴路配电网改造工程项目
    
    公司计划出资2190 万元投资该项目。现该工程已基本完成,累计完成投资约2103 万元,占计划投
    
    资额96.02%。
    
    (14)恒联开关厂生产线扩建项目
    
    公司计划出资159 万元投资该项目。2008 年完成投资额150 万元,占计划投资额的94.34%。该项
    
    目已完工并投入运行。
    
    (15)短期投资
    
    根据2007 年8 月第五届董事会第十次会议《关于利用自有闲散资金进行短期投资的决议》,为盘
    
    活公司闲散资金,提高资金利用效率,同意公司在4000 万元的投资规模内进行短期投资。从2008 年
    
    1 月1 日起,公司将闲散资金投资新股申购和专项受益凭证。截止到2008 年12 月31 日,累计实现收
    
    益46.84 万元。
    
    (五)董事会日常工作情况
    
    1、董事会会议情况及决议内容重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    (1)公司于2008 年3 月14 日召开第五届董事会第十三次会议,会议决议公告刊登在2008 年3
    
    月18 日的《上海证券报》、《证券日报》上。
    
    (2)公司于2008 年4 月23 日召开第五届董事会第十四次会议,会议决议公告刊登在2008 年4
    
    月26 日的《上海证券报》、《证券日报》上。
    
    (3)公司于2008 年7 月18 日召开第五届董事会第十五次会议,会议决议公告刊登在2008 年7
    
    月19 日的《上海证券报》、《证券日报》上。
    
    (4)公司于2008 年8 月25 日召开第五届董事会第十六次会议,会议决议公告刊登在2008 年8
    
    月27 日的《上海证券报》、《证券日报》上。
    
    (5)公司于2008 年10 月23 日召开第五届董事会第十七次会议,会议审议通过《公司2008 年第
    
    三季度报告》,相关公告刊登在2008 年10 月24 日的《上海证券报》、《证券日报》上。
    
    (6)公司于2008 年12 月31 日召开第五届董事会第十八次会议,会议决议公告刊登在2009 年1
    
    月6 日的《上海证券报》、《证券日报》上。
    
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    
    1)本报告期,公司董事会忠实、有效地执行股东大会决议情况如下:
    
    (1)根据公司2007 年年度股东大会《关于聘请会计师事务所及有关报酬的决议》,继续聘请了
    
    重庆天健会计师事务所为公司财务审计机构,并完成了2008 年度财务审计工作;
    
    (2)根据公司2007 年年度股东大会《关于公司2007 年度利润分配的决议》,本公司于2008 年
    
    8 月25 日前实施完毕了现金红利的派发工作。
    
    (3 根据公司2007 年年度股东大会《关于〈公司章程〉修订案的决议》及《关于修订〈董事会议
    
    事规则〉修订案的决议》,完成了《公司章程》、《董事会议事规则》的修订,并在实际工作予以严
    
    格执行。
    
    (4)根据公司2007 年年度股东大会《关于公司2008 年度固定资产投资计划的决议》,其相关投
    
    资项目完成情况见前“非募集资金项目情况第(1)—(5)项”。
    
    2)未能如期完成股东大会决议情况如下:
    
    (1)根据2004 年度股东大会《关于2005 年度固定资产投资计划的决议》,公司计划出资362
    
    万元投资电力营销技术支持系统项目。2005 年、2006 年因对供用电系统进行修复解决了部分问题而暂
    
    缓实施。2007 年公司对原方案进行细化并实施,完成投资120 万元,占计划投资的33.15%。2008 年,
    
    公司按照细化调整方案继续实施该项目,营销信息系统及其所有子系统已投入运行并与银行和邮政联
    
    网,完成投资132 万元,占计划投资额的36.46%。该项目已累计完成投资252 万元,占计划投资额的
    
    70%。
    
    (2)北滨江路配电工程项目(土建部分)
    
    根据2005 年度股东大会《关于公司2006 年度固定资产投资计划的决议》,公司2006 度计划出资
    
    400 万元投资该项目。2006 年计划投资400 万元,由于该项目需根据政府实施北滨路的建设整体进度
    
    安排,至2008 年底,该项目累计完成投资229.17 万元,占计划投资额的57.29 %。该工程尚未完工,
    
    还将根据北滨江路建设进度实施土建工程。
    
    (3)未能完成2007 年度股东大会决议情况见前“非募集资金项目情况第(6)—(8)项
    
    3、董事会审计委员会履职情况报告
    
    根据中国证监会公告(2008)48 号、上海证券交易所《关于做好上市公司2008 年年度报告的通知》、
    
    《公司董事会审计委员会年报工作规程》的相关规定,公司审计委员会在公司2008年年度报告的编制
    
    和披露过程中,认真履行了监督、核查职能,充分发挥了审计委员会的重要作用。
    
    (1)公司审计委员会与年审会计师进行沟通,协商确定了2008 年度报告审计工作安排,并要求会
    
    计师应严格按照证监会的规定和要求做好年报审计工作,进一步细化工作计划,确保保质、保量、按
    
    时完成年报审计工作。
    
    (2)注册会计师进场前,审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表,并提出如下审阅意见:①公
    
    司财务报表根据公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新会计准则、会计制度
    
    及财政部发布的有关规定的要求;②公司财务报表纳入合并范围的单位和报表内容完整,报表合并基
    
    础准确;公司财务报表真实地反映了公司财务状况,未发现有重大偏差或重大遗漏的情况。审计委员
    
    会认为:公司编制的2008年度财务会计报表可以提交给年报审计注册会计师进行审计,并提出注册会
    
    计师在审计中应严格按《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作,审计过程中若发现重大问重庆三峡水利电力(集团)股份
有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 20 页 共 112 页
    
    题应及时与本委员会沟通。
    
    (3)在年审会计师出具审计初步意见后,公司审计委员会再次审阅公司财务会计报表,并于2009 年
    
    2 月13日与年审注册会计师进行沟通,形成书面意见:经重庆天健会计师事务所初步审定的公司2008
    
    年度财务会计报表符合新会计准则的有关规定,如实反映了公司截至2008年12月31日的资产负债情况
    
    和2008年度的生产经营成果,并同意以此财务报表为基础制作公司2008年度报告及年度报告摘要并经
    
    审计委员会审阅后提交董事会审议。同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作,以
    
    保证公司如期披露2008年度报告。
    
    (4)2009 年3月2日,公司审计委员会召开了审计委员会会议,审计委员会成员出席了会议,会议
    
    由主任委员刘淑蓉女士主持。经会议审议表决,以全票一致形成以下决议:
    
    ①年审注册会计师已按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作,经审计的公司财务报告
    
    已经按照企业会计准则的规定编制、真实、准确、完整反映了公司2008年度财务状况和经营成果,同
    
    意重庆天健会计师事务所提交的公司2008年度财务审计报告,并提交董事会审议;
    
    ②通过《关于重庆天健会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告》;
    
    ③同意2009年度更换公司财务审计机构,聘请天健光华(北京)会计师事务所有限公司作为公司财
    
    务审计机构,并提交董事会审议。
    
    日前,重庆天健致函我司,为适应我国会计市场的变化,重庆天健将与天健光华(北京)会计师
    
    事务所有限公司进行合并,合并后的审计机构名称为天健光华(北京)会计师事务所有限公司,重庆
    
    天健审计执业人员和业务全部转入天健光华重庆分所,具备证券、期货审计业务资格。鉴于上述因素,
    
    审计委员会建议公司2009年度更换公司财务审计机构,聘请天健光华(北京)会计师事务所有限公司
    
    作为公司财务审计机构。
    
    (5)根据中国证监会公告(2008)48 号的要求,公司对《重庆三峡水利电力(集团)股份有限公
    
    司董事会审计委员会年报工作规程》进行了修订,进一步加强了董事会审计委员会在年报相关工作中
    
    的监督作用(详见上海证券交易网站:www.sse.com.cn)。
    
    4、 董事会薪酬委员会履职情况报告
    
    报告期,董事会薪酬委员会根据《公司薪酬委员会工作细则》切实履行职责,认真审查了公司董
    
    事、监事、高级管理人员的尽职情况和2008 年度公司高级管理人员薪酬方案,并将该方案提交董事会
    
    审议。
    
    (六) 公司前三年分红情况及2008 年度利润分配预案
    
    1、公司前三年分红情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)
    
    2007 年度 20,956,320 40,867,117.12 51.28
    
    2006 年度 - - -
    
    2005 年度 - - -
    
    2、利润分配或资本公积金转增预案:
    
    经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计,公司2008 年实现净利润为48,068,828.62 元。加年
    
    初未分配利润65,515,505.09 元,累计可供分配利润为 113,584,333.71 元。按公司章程提取法定盈
    
    余公积金 4,806,882.86 元后,年末可供股东分配的利润为108,777,450.85 元。公司本年度利润分配
    
    预案为:以2008 年末公司总股本209,563,200 股为基数,每10 股派发现金红利0.5 元(含税),共计派
    
    发现金红利10,478,160 元(含税),剩余未分配利润留待以后年度分配。上述分配预案需提交股东大会
    
    审议通过。
    
    关于公司2008 年度利润分配预案的独立董事意见: 我们认为该利润分配预案有利于广大投资者特
    
    别是中小投资者利益,并有利于公司的健康、持续发展,因此同意该利润分配预案。
    
    (七)其他事项
    
    公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见:根据《关于规范上市公司与关联方资金往来
    
    及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号及《关于规范上市公司对外担保行为的
    
    通知》(证监发[2005]120 号),以下简称:《通知》)的规定和公司提供的有关资料,本人基于独重庆三峡水利电力(集团)股
份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    立判断立场,对重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称:公司)累计和当期对外担保情
    
    况进行以下专项说明(以下数据均以《通知》规定计算),并发表独立意见:
    
    一、专项说明
    
    (一)对《通知》的执行情况
    
    1、本报告期公司与控股股东及其他关联方的资金往来严格遵守《通知》的规定。
    
    2、本报告期公司未发生为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人
    
    提供担保的行为。
    
    3、根据《通知》的要求,本报告期公司按修改后的《公司章程》严格执行了对外担保审议程序、
    
    认真履行其信息披露义务,采取有效措施控制和化解了对外担保风险。
    
    4、本报告期解除的担保
    
    2008 年12 月 17 日本公司控股子公司源田公司向银行归还了700 万元借款,解除了本公司2007
    
    年12 月18 日对源田公司的担保责任700 万元。
    
    5、本报告期发生的有关担保
    
    为支持本公司控股子公司站台公司持续稳定的经营和进一步开发媒体资源,根据公司第五届董事
    
    会第十六次会议《关于为站台公司贷款提供续担保的决议》, 在站台公司以其包括但不限于站台广告
    
    经营权,站台公司除本公司外的其他股东陈友仁、赵云涛以其持有的站台公司的股权为本公司担保提
    
    供反担保的前提下,2008 年9 月2 日、9 月12 日本公司与中信银行重庆万州支行在万州签署《保证
    
    合同》,为本公司控股子公司站台公司在该行于2008 年8 月28 日、9 月1 日到期的2000 万元短期贷
    
    款提供一年期的续担保(相关公告见2008年10 月9日《上海证券报》、《证券日报》)。
    
    6、以前年度尚存的担保
    
    鉴于本公司控股子重庆市万州区江河水电开发有限公司(以下简称:江河公司)负责承建的向家
    
    嘴电站工程项目完工后,能为本公司带来较好的收益,为促进工程的早日完工,经公司第五届董事会
    
    第六次、第七次会议审议,并经公司2006 年年度股东大会批准,在江河公司以其建设的向家嘴电站工
    
    程为本公司担保提供反担保的前提下,2007 年6 月25 日,本公司与中国建设银行股份有限公司万州
    
    分行在万州签署《保证合同》,本公司为江河公司在该行的6,000 万元贷款提供连带责任保证担保,
    
    该笔担保待向家嘴电站项目建成后其贷款担保转为资产抵押,解除本公司担保责任(相关公告见2008
    
    年8 月26 日《上海证券报》、《证券日报》。
    
    7、担保有关事项的说明
    
    为解决本公司控股子公司源田公司流动资金不足问题,支持其进一步发展,公司第五届董事会第
    
    十八次会议同意,在源田公司以其生产设备为公司提供反担保的前提下,公司以信用担保方式为源田
    
    公司700 万元一年期贷款提供担保(相关公告见2009 年1 月6 日《上海证券报》、《证券日报》),
    
    目前,该笔贷款担保尚未办理。
    
    截止2008 年12 月31 日,公司对外担保余额8000 万元,占母公司2008 年经审计净资产15.62 %。
    
    (二)独立意见:
    
    1、对江河公司6000 万元贷款担保
    
    此笔担保有利于公司电力主业的发展,根据该公司目前投资建设的向家嘴电站建成后的运行情况
    
    分析,认为其能够按期偿还债务。同时,为有效防范本公司的担保风险,该公司为本公司为其贷款担
    
    保提供了反担保,能够保障本公司的利益。
    
    2、对站台公司2000 万元担保
    
    此笔担保有利于本公司非电产业的发展,根据该公司目前的经营状况,认为其能够按期偿还债务。
    
    同时,为有效防范本公司的担保风险,该公司及该公司除本公司以外的其他股东为本公司为其贷款担
    
    保提供了反担保,能够保障本公司的利益。
    
    3、公司应继续严格执行《公司章程》规定的担保审批程序,认真履行信息披露义务,以控制对外
    
    担保风险。
    
    九、监事会报告
    
    (一)监事会的工作情况
    
    1、2008 年3 月14 日,在公司重庆联络处会议室召开了监事会第五届八次会议,会议审议通过了
    
    《公司2008 年年度报告》。
    
    2、2008 年4 月23 日,在公司重庆联络处会议室召开了公司监事会第五届九次会议,会议审议通
    
    过了《公司2008 年度第一季度报告》。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    3、2008 年8 月25 日,在公司重庆联络处会议室召开了公司监事会第五届十次会议,会议审议通
    
    过了《公司2008 年半年度报告》。
    
    4、2008 年10 月22 日,在公司重庆联络处会议室召开了第五届监事会第十一次会议,会议审议
    
    通过了《公司2008 年三季度报告》。
    
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    
    公司董事会成员和高级管理人员能够严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》依法经营,
    
    决策民主、科学,程序合法;董事会能认真执行股东大会所作的各项决议,公司内部建立了较为完善
    
    的控制体系及有关制度,执行效果较好。公司董事、总经理、副总经理及其他高级管理人员执行公司
    
    职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益。
    
    (三)监事会对检查公司财务的情况的独立意见:
    
    公司监事会审核了2008 年公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及重庆天健会计师事
    
    务所为公司出具的符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的审计报告,监事会一致认为
    
    其真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见:
    
    本报告期公司没有使用募集资金。
    
    (五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见:
    
    监事会认为,报告期内所涉及的江南公司资产置换事项及公司转让站台公司部分股权的事项均依
    
    法定程序进行,未发现有内幕交易,或其它损害股东权益或造成资产流失的情况。
    
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    
    本报告期内公司关联交易符合公司和全体股东的利益,对广大中小股东是公正、公平和合理的,
    
    同时对本公司电力主业的持续、稳定发展具有积极的作用。
    
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    
    本报告期公司财务报告没有被出具非标意见。
    
    (八)监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
    
    本报告期公司没有进行利润预测。
    
    十、重要事项
    
    (一)重大诉讼仲裁事项
    
    1、本报告期,本公司未发生重大诉讼和仲裁事项,相关重大诉讼仲裁事项除下列第2 项事宜有进
    
    展外,其余诉讼事项报告期无进展,以前年度本公司重大诉讼仲裁相关事宜详见本公司2007 年年度报
    
    告中第十项“重大诉讼仲裁事项”(相关公告见2008 年3 月18 日《上海证券报》、《证券日报》)。
    
    2、关于本公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司(以下简称:恒联公司)起诉四川富农微型
    
    机械有限责任公司(以下简称:富农公司)欠款纠纷案,四川省高级人民法院于2005 年2 月28 日对
    
    本案作出终审判决,驳回了恒联公司的诉讼请求(相关公告见2005 年3 月17 日《上海证券报》、《中
    
    国证券报》),2008 年11 月12 日, 四川省高级人民法院以(2008)川民监字第86 号民事裁定书裁
    
    定由该院对该案进行再审。
    
    (二)破产重整相关事项
    
    本年度本公司无破产重整相关事项。
    
    (三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    
    1、持有非上市金融企业股权情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    所持对
    
    象名称
    
    初始投资金
    
    额
    
    持有数量
    
    占该公
    
    司股权
    
    比例
    
    期末账面值
    
    报告期
    
    损益
    
    报告期
    
    所有者
    
    权益变
    
    动
    
    会计核
    
    算科目
    
    股份来
    
    源
    
    重庆三
    
    峡银行
    
    股份有
    
    限公司
    
    64,000,000 40,000,000 1.99 64,000,000
    
    长期投
    
    资
    
    注1重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    注1、根据本公司第五届董事会第十一次会议《关于参与万州商业银行重组的决议》,2007 年
    
    12 月23、24 日本公司与万州商业银行分别签署了《万州商业银行增资扩股协议》、《万州商业银行
    
    增资扩股协议之补充协议》,公司将原持有的万州商业银行股份按1.6:1 的比例直接折为新股,同时
    
    按照1.6 元/股的认购价,追加了投资4300 万元,共投资6400 万元,持有重组后的万州商业银行(现
    
    更名为重庆三峡银行股份有限公司)4000 万股股权(公告见2008 年1 月3 日《上海证券报》、《证
    
    券日报》)。
    
    2、买卖其他上市公司股份的情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    股份名称
    
    期初股份
    
    数量(股)
    
    报告期买入/卖出
    
    股份数量(股)
    
    期末股份
    
    数量(股
    
    使用的资金数
    
    量(元)
    
    产生的投资
    
    收益(元)
    
    买入/卖出 海亮股份 0 500/500 0 1,128,170 8,642.86
    
    买入/卖出 国统股份 0 500/500 0 11,123,585 10,597.00
    
    买入/卖出 特尔佳 0 4000/4000 0 41,693,700 34,585.60
    
    买入/卖出 中煤能源 0 18000/18000 0 41,704,740 109,386.00
    
    买入/卖出 天宝股份 0 1000/1000 0 26,876,715 28,248.00
    
    买入/卖出 中国铁建 0 2000/2000 0 1,861,400 3,909.36
    
    买入/卖出 福晶科技 0 500/500 0 21,889,900 7,160.60
    
    买入/卖出 金钼股份 0 6000/6000 0 31,930,390 26,637.72
    
    买入/卖出 天威视讯 0 1000/1000 0 19,997,700 9,986.00
    
    买入/卖出 九阳股份 0 500/500 0 19,992,980 10,935.50
    
    买入/卖出 帝龙新材 0 500/500 0 20,014,350 1,955.00
    
    买入/卖出 大洋电机 0 1500/1500 0 20,006,400 2,468.10
    
    买入/卖出 中国南车 0 27000/27000 0 21,032,640 45,124.56
    
    买入/卖出 美邦服饰 0 1000/1000 0 20,965,360 8,184.00
    
    合计 64000/64000 、 307,820.30
    
    报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额307,820.30 元。
    
    (四)报告期公司出售资产及资产置换事项
    
    1、出售资产事项
    
    鉴于重庆市人民政府对主城区公共交通汽车客运营运与管理体制的改革和要求站场集团加大站场
    
    (台)广告资源整合力度,实现直接经营和管理,同时为充分利用站场集团的资源优势和市政府《关
    
    于清理整治主城区户外广告的通告》的有利契机,做大做强站台公司,根据公司第五届董事会十八次
    
    会议《关于站台公司股权转让及站场集团债权转股权的决议》(相关公告见2009年1月6日《上海证券
    
    报》、《证券日报》),2008 年12 月31 日,本公司与站场集团、站台公司及站台公司自然人股东陈
    
    璐、赵云涛在重庆签署了《关于重庆公用站台设施投资开发有限公司股权转让及债权转股权的协议书》,
    
    协议约定:在解除本公司为站台公司2000 万元贷款提供的担保的前提下,将本公司持有站台公司的
    
    16.13%的股权(即93.554 万元出资,账面价值为463.63 万元;本公司原持有站台公司60%的股权),
    
    以经具证券从业资格的重庆华康资产评估有限责任公司(以下简称:华康评估公司)评估的站台公司
    
    截止2008 年7 月31 日的净资产为作价依据,以人民币1500 万元的价格转让给站场集团;站场集团将
    
    于2008 年7 月31 日起至2028 年12 月31 日止期间应收站台公司的站台广告资源租赁费,即债权,以
    
    经华康评估公司评估的价值为基础,作价人民币2699.83 万元,转为其对站台公司的出资168.42 万元。
    
    站场集团在协议生效后7 个工作日内向本公司支付1500 万元股权转让款。本次交易需以解除本公司为重庆三峡水利电力(集团)股
份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 24 页 共 112 页
    
    站台公司2000 万元贷款提供的担保为前置条件,并需获得重庆市国资委批准。目前,相关手续正在办
    
    理中。
    
    上述股权及债权重组后,站台公司的注册资本为748.42 万元,其中:站场集团出资额261.974 万
    
    元,持有站台公司35%的股权;本司出资额254.446 万元,持有站台公司34%的股权;自然人陈璐出资
    
    额157.158 万元,持有站台公司21%的股权;自然人赵云涛出资额74.842 万元,持有站台公司10%的股
    
    权。
    
    本次本公司转让持有站台公司的16.13%的股权将获得转让收益约500 万元,可增加2009 年度公司
    
    净利润,本次转让对公司持续经营无任何影响,但由于本次股权转让及站场集团对站台的债权转为股
    
    权后本公司所持站台公司股权比例由60%下降为34%,公司将失去对站台公司的控制权,不再合并其报
    
    表,将对公司目前及未来资产总额有一定的影响(相关公告见2009年1月7日《上海证券报》、《证券
    
    日报》)。
    
    2、资产置换事项
    
    为切实解决本公司控股子公司重庆江南水电有限责任公司(以下简称:江南公司)实际控制权问
    
    题,经本公司与重庆市万州区人民机关事务管理局(以下简称“机关事务局”)协商,2008 年3 月13
    
    日本公司与其签订了《资产置换协议书》,双方约定:本公司用江南公司89.31%股权置换杨森公馆50 年
    
    使用收益权。此次置换双方的资产价值以审计或评估价值为准,差额在5%以内的部分,双方互不补偿,
    
    超过5%的部分,资产价值低者以现金方式向对方进行补偿。上述资产置换事项已经公司第五届董事会
    
    第十三次会议审议通过(相关公告见2008年3月18日《上海证券报》、《证券日报》)。鉴于机关事务
    
    局拥有的杨森公馆50 年使用、收益权经评估后的价值与本公司持有的江南公司89.31%股权经评估后的
    
    价值相差475.26 万元,公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于用原信访办门面及房屋20 年
    
    使用、收益权补偿资产置换价值差额的决议》(相关公告见2009年1月6日《上海证券报》、《证券日
    
    报》)。2008 年12 月31 日,本公司按照上述董事会决议,与机关事务局就上述事宜签订《关于<资
    
    产置换协议书>的补充协议》,协议约定机关事务局以其拥有的经评估后的价值为503.91 万元的原万
    
    州区信访办门面14 间(面积共计307.70 平方米)以及面积2209.53 平方米房屋的20 年使用、收益权,
    
    用于补偿其拥有的杨森公馆50年使用、收益权经评估后的价值与本公司持有的控股子公司江南公司
    
    89.31%股权经评估后价值的差额475.26 万元。该协议是对双方签订的《资产置换协议》的补充,其未
    
    约定的事宜,以《资产置换协议》的约定为准。该协议经双方签字盖章及本公司董事会审批通过即生
    
    效。从本协议生效之日起本公司即拥有上述杨森公馆50 年使用权、收益权及原信访办门面及房屋20 年
    
    使用权、收益权(相关公告见2009年1月8日《上海证券报》、《证券日报》)。本次资产置换将会对
    
    本公司电力主业规模有一定的影响。
    
    (五)公司未制订股权激励计划
    
    (六)报告期内公司重大关联交易事项
    
    1、报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
    
    2、关联债权债务往来
    
    单位:元 币种:人民币
    
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资
    
    关联方 关联关系 金
    
    发生额 余额 发生额 余额
    
    奉节县康乐电力
    
    有限公司
    
    参股子公司
    
    1,003,776.41
    
    13,095,452.04
    
    0 0
    
    报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元人民币,本公司向控股股东及其子
    
    公司提供资金的余额0 元人民币。
    
    (1)关联债权债务形成原因:
    
    康乐公司系本公司参股公司,本公司持有其36%的股权。关联债务主要系公司自发水电有限,火
    
    力电力紧缺,煤价上涨,该公司无流动资金购煤,为确保本公司在枯水期和夏季伏旱高温天气按需购
    
    电,预付购电费形成。
    
    (2)与关联债权债务有关的承诺:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 25 页 共 112 页
    
    鉴于万州区电力严重紧缺,2005 年4 月26 日本公司与康乐公司签署《先期付款购电协议》,为
    
    确保上述《先期付款购电协议》中约定的康乐公司应尽的各项义务的按时、全面履行,及时清偿本公
    
    司多预付的电费,2005 年6 月20 日本公司与康乐公司签署《抵押合同》(详见2008 年3 月18 日刊
    
    登在《上海证券报》、《证券日报》的公司2007 年年度报告)。
    
    (3)关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:
    
    以上应收款项在本报告期一定程度上增大了资金周转成本。
    
    (四)托管情况
    
    本年度公司无托管事项。
    
    (五)承包情况
    
    本年度公司无承包事项。
    
    (六)租赁情况
    
    1、根据第五届董事会第十次会议《关于SVC 装置继续融资租赁的决议》(相关公告见2007 年8
    
    月6 日《上海证券报》、《证券日报》),本公司与恒隆冶金和浙江东方工具制造有限公司于2007
    
    年8 月13 日重新签订了《SVC 装置融资租赁合同书》,合同约定:将SVC 装置继续融资租赁给恒隆公
    
    司,其中租金总额包括本公司的投资本金495 万元和以投资本金为基准、按每年8%收益率计算的投资
    
    收益。因本报告期恒隆冶金技改尚未完成,与本公司无供用电交易发生,故报告期公司无租赁收益。
    
    2、为有利于加强康乐公司抵偿给本公司的1 号机组的管理,充分发挥其资产效益,并满足公司上
    
    网电量的需要,公司第五届董事会第七次会议同意将该机组(经具证券从业资格的海南中力信资产评
    
    估有限公司评估,其评估值为24,263,300.95 元)继续租赁给康乐公司经营,租赁期限:2006 年7 月
    
    1 日起至2009 年6 月底(租赁协议每年签定一次);租赁费:按上本公司电网电量的0.01 元/kwh 收
    
    取,并在每月上本公司电网售电费中扣减(公告见2007 年3 月28 日《上海证券报》、《证券日报》)。
    
    因康乐公司本报告期未发电,公司本报告期未确认租赁收益。
    
    (七)担保情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    
    报告期内担保发生额合计 0
    
    报告期末担保余额合计(A) 0
    
    公司对控股子公司的担保情况
    
    报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000
    
    报告期末对控股子公司担保余额合计(B) 8,000
    
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    
    担保总额(A+B) 8,000
    
    担保总额占公司净资产的比例(%) 15.62
    
    其中:
    
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
    
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0
    
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
    
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 0
    
    担保情况说明:
    
    本报告期公司解除对源田公司担保700 万元、对站台公司续担保2000 万元、尚存对江河公司担保
    
    6000 万元。截止2008 年12 月31 日,公司对外担保余额8000 万元,占母公司2008 年经审计净资产
    
    15.62%。(上述担保具体情况详见本年度报告董事会工作报告中第七项公司独立董事关于对外担
    
    保的专项说明及独立意见)
    
    (八)委托理财情况重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 26 页 共 112 页
    
    本年度公司无委托理财事项。
    
    (九)重大借款合同
    
    单位:元 币种:人民币
    
    借款银行 合同签订时间借款期限 借款金额 担保方式 借款用途
    
    万州建设银行营业部 2005.12.28 长期借款28,000,000.00 资产抵押
    
    固定资产贷
    
    款
    
    万州建设银行营业部 2007.8.30 长期借款49,000,000.00 资产抵押
    
    固定资产贷
    
    款
    
    万州建设银行营业部 2007.8.31 长期借款27,000,000.00 资产抵押
    
    固定资产贷
    
    款
    
    农行重庆万州分行 2008.4.26 短期借款30,000,000.00 资产抵押 流动资金
    
    农行重庆万州分行 2008.3.26 短期借款30,000,000.00 资产抵押 流动资金
    
    农行重庆万州分行 2008.12.24 短期借款30,000,000.00 资产抵押 流动资金
    
    农行重庆万州分行 2008.3.18 短期借款30,000,000.00 资产抵押 流动资金
    
    农行重庆万州分行 2008.2.27 短期借款28,000,000.00 资产抵押 流动资金
    
    农行重庆万州分行 2008.11.27 短期借款50,000,000.00 资产抵押 流动资金
    
    光大银行重庆分行 2008.12.4 短期借款34,000,000.00 信用 流动资金
    
    交通银行重庆分行朝天门支
    
    行
    
    2007.5.28 长期借款26,000,000.00 资产抵押 项目贷款
    
    农村商业银行万州支行 2008.5.7 长期借款30,000,000.00 资产抵押 项目贷款
    
    重庆三峡银行 2006.12.31 长期借款42,500,000.00 资产抵押
    
    购鱼背山资
    
    产
    
    (十)承诺事项履行情况
    
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
    
    股东名称 承诺事项
    
    承诺履
    
    行情况
    
    备注
    
    水利部经
    
    济管理局
    
    (1)承诺持有的非流通股自获得上市流通权之日起,在60 个月内不上
    
    市交易。
    
    (2)对表示反对或者未明确表示同意三峡水利股权分置改革方案的非
    
    流通股股东,在三峡水利股改完成后一年禁售期满之前,有权按2006
    
    年5 月31 日经审计的三峡水利每股净资产作价将所持三峡水利股权出
    
    售给本承诺人。如上述非流通股股东不同意向本承诺人出让股份且在三
    
    峡水利相关股东会议股权登记日前明确要求取得应获得的转增股份,本
    
    承诺人将代为垫付对价,该非流通股股东在办理其所持有的原非流通股
    
    股份上市流通时,必须先行归还本承诺人代为垫付的对价及其孳息,并
    
    经本承诺人同意后,由三峡水利董事会向证券交易所提出该等股份的上
    
    市流通申请。
    
    本公司
    
    未获悉
    
    该股东
    
    在报告
    
    期内有
    
    违反相
    
    关承诺
    
    的情
    
    况。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 27 页 共 112 页
    
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。公司2008 年度继续聘请重庆天健会计师事务所有限责任公
    
    司为公司的境内审计机构,截止本报告期末,该所已为本公司提供了12 年审计服务。
    
    2008 年度本公司支付给该所年度会计报表审计费36 万元。本年负责本公司审计工作的注册会计
    
    师为龙文虎、梁正勇。
    
    (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
    
    的公开谴责。
    
    (十七)信息披露索引
    
    事 项
    
    刊载的报刊名称
    
    及版面
    
    刊载日期
    
    刊载的互联
    
    网网站及检
    
    索路径
    
    1、关于本公司按时足额缴纳认购万州商业银行新股资金
    
    的公告
    
    《上海证券报》
    
    D41 版、《证券
    
    日报》B4 版
    
    2008 年1
    
    月3 日
    
    http://www.
    
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    2、独资设立重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司
    
    的相关公告
    
    《上海证券报》
    
    D7 版、《证券日
    
    报》C3 版
    
    2008 年1
    
    月10 日
    
    http://www.
    
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    3、关于本公司2007 年度业绩预增公告
    
    《上海证券报》
    
    D13 版、《证券
    
    日报》C4 版
    
    2008 年 1
    
    月29 日
    
    http://www.
    
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    4、关于审议本公司《公司2007 年度董事会工作报告》、
    
    《关于公司2007 年度财务决算方案的报告》、《关于公
    
    司200 年度利润分配预案》等议案的第五届董事会第十
    
    三次会议决议公告
    
    《上海证券报》
    
    D39 版、《证
    
    券日报》D1 版
    
    2008 年3
    
    月18 日
    
    http://www.
    
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    5、关于审议本公司《公司2008 年第一季度报告》、《关
    
    于更换公司独立董事的议案》等议案的第五届董事会第
    
    十四次会议决议公告
    
    《上海证券报》
    
    116 版、《证券
    
    日报》E4 版
    
    2008 年4
    
    月26 日
    
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    6、在5.12 汶川强烈地震中,本公司资产未受损失的公
    
    告
    
    《上海证券报》
    
    D21 版、《证券
    
    日报》C4 版
    
    2008 年5
    
    月14 日
    
    http://www.
    
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    栏查询重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 28 页 共 112 页
    
    7、公司2007 年年度股东大会决议公告
    
    《上海证券报》
    
    D2 版、《证券日
    
    报》B4 版
    
    2008 年6
    
    月26 日
    
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    8、本公司有关电价调整公告
    
    《上海证券报》
    
    D10 版、《证券
    
    日报》C3 版
    
    2008 年7
    
    月9 日
    
    http://www.
    
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    9、关于审议本公司《公司治理整改情况的说明》、《公
    
    司关联方资金往来管理制度》等议案的第五届董事会第
    
    十五次会议决议公告
    
    《上海证券报》
    
    85 版、《证券日
    
    报》C3 版
    
    2008 年7
    
    月19 日
    
    http://www.
    
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    10、关于公司2007 年度分红派息实施公告
    
    《上海证券报》
    
    C2 版、《证券日
    
    报》 C3 版
    
    2008 年8
    
    月13 日
    
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    11、关于审议本公司《2008 年半年度报告》、《关于为
    
    站台公司贷款提供续担保的议案》等议案的第五届董事
    
    会第十六次会议决议公告
    
    《上海证券报》
    
    C13 版、《证
    
    券日报》B4 版
    
    2008 年8
    
    月27 日
    
    http://www.
    
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    公司资料”
    
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    12、关于为重庆公用站台投资开发有限公司贷款提供续
    
    担保的公告
    
    《上海证券报》
    
    C7 版、《证券
    
    日报》 B4 版
    
    2008 年10
    
    月9 日
    
    http://www.
    
    sse.com.cn,
    
    通过“上市
    
    公司资料”
    
    栏查询
    
    13、公司2008 年第三季度报告
    
    《上海证券报》
    
    封15 版、《证券
    
    日报》C3 版
    
    2008 年10
    
    月23 日
    
    http://www.
    
    sse.com.cn,
    
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    栏查询
    
    14、本公司沱口电厂一台1.2 万千瓦的机组将关停的公
    
    告
    
    《上海证券报》
    
    C13 版、《证券
    
    日报》B3 版
    
    2008 年11
    
    月26 日
    
    http://www.
    
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    15、本公司第二批1100 万股有限售条件的流通股上市流
    
    通公告
    
    《上海证券报》
    
    C11 版、《证券
    
    日报》C4 版
    
    2008 年12
    
    月23 日
    
    http://www.
    
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    16、关于审议本公司《关于站台公司股权转让及站场集
    
    团债权转股权的议案》、《关于用原信访办门面及房屋
    
    20 年使用、收益权补偿资产置换价值差额的议案》、《关
    
    于为源田公司贷款提供担保的议案》等议案的第五届董
    
    事会第十八次会议决议公告
    
    《上海证券报》
    
    C10 版、《证
    
    券日报》B3 版
    
    2009 年1
    
    月6 日
    
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    栏查询重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 29 页 共 112 页
    
    17、本公司出售站台部分股权的《出售资产公告》及与
    
    重庆市万州区机关事务管理局签署《关于<资产置换协议
    
    书>的补充协议》的公告
    
    《上海证券报
    
    C16 版、《证
    
    券日报》B3 版
    
    2009 年1
    
    月7 日
    
    http://www.
    
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    栏查询重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 30 页 共 112 页
    
    十一、财务报告
    
    (一)审计报告
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称“三峡水利公司”)财务
    
    报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、
    
    股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是三峡水利公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实
    
    施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    
    (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
    
    的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作
    
    以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
    
    册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
    
    我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性
    
    发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财
    
    务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    我们认为,三峡水利公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映
    
    了三峡水利公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    
    重庆天健会计师事务所 中国注册会计师:龙文虎
    
    有限责任公司
    
    中国·重庆 中国注册会计师:梁正勇
    
    二00 九年三月四日
    
    (二)会计报表(附后);
    
    1、 比较式资产负债表;
    
    2、 比较式利润表及利润分配表;
    
    3、现金流量表。
    
    (三)会计报表附注(附后)。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 31 页 共 112 页
    
    十二、备查文件目录
    
    (一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    
    (三)报告期内在《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
    
    稿。
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    董事长:叶建桥
    
    2009 年3 月6 日重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 32 页 共 112 页
    
    财务报表附注
    
    一、公司简介
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)于1994
    
    年4月采用定向募集方式成立,1997年7月获准向社会公开发行股票,1997年8月在上海证
    
    券交易所挂牌交易。
    
    1999年3月,重庆国能投资有限公司(原名重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司)
    
    接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股,成为公司
    
    第一大股东。2006年4月,水利部综合事业局的全资子公司新华水利水电投资公司通过公
    
    开竞拍的方式持有公司700万股股份,加上水利部综合事业局负责管理的水利部综合开发
    
    管理中心持有公司3,273.60万股国家股、水利部综合事业局的控股子公司中国水务投资有
    
    限公司持有公司369.60万股股份,三家单位合计持有公司4,343.20万股股份,超过第一大
    
    股东重庆国能投资有限公司持有公司的股份。水利部综合事业局成为公司的实际控制人。
    
    2006年12月8日,国务院国有资产监督管理委员会以《关于重庆三峡水利电力(集团)
    
    股份有限公司股权分置改革有关问题的复函》(国资产权[2006]号1491号),批准同意公
    
    司股权分置改革方案。2006年12月11日公司第二次临时股东大会,审议通过了《关于利用
    
    资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。公司以当时的流通股本
    
    57,992,000股为基数,用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转
    
    增股本,流通股股东每持有10股流通股获得6股的转增股份,资本公积转增34,795,200股。
    
    截止2008年12月31日,公司的注册资本为209,563,200.00元,其中有限售条件的流通股为
    
    48,761,680.00股,占23.27%;无限售条件的流通股为160,801,520.00股,占76.73%。
    
    公司注册地址为重庆市万州区高笋塘85号,法定代表人叶建桥先生。公司经营范围为
    
    主营发电、供电;兼营发、输变电设备设计、安装和调试,锅炉压力容器制造安装,水电
    
    物资,站台设施建设、制作站台广告、路牌,建筑装饰工程施工,建筑材料、家电音像、
    
    商贸业务等。
    
    二、财务报表编制基础
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本
    
    准则》、具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,并在此基础上编制
    
    财务报表。
    
    三、遵循企业会计准则的声明
    
    公司的财务报表已按照企业会计准则编制,真实、完整地反映了公司2008年12月31
    
    日的财务状况、2008年度的经营成果和现金流量。
    
    四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    
    1、会计期间
    
    自公历1月1日起至12月31日止。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 33 页 共 112 页
    
    2、记账本位币
    
    以人民币为记账本位币。
    
    3、记账基础和会计要素计量属性
    
    以权责发生制为记账基础,在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本;对于按照
    
    准则的规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形,将
    
    予以特别说明。
    
    4、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性
    
    按附注四、3所述进行会计要素计量,报表项目在本报表期间的计量属性未发生变化。
    
    5、外币业务核算方法
    
    发生外币业务时,按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提
    
    供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项
    
    目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币,其与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑
    
    损益计入当期损益;属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费
    
    用资本化原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用业务发生当日的汇
    
    率折算。
    
    6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
    
    将期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额
    
    现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    
    7、金融资产和金融负债的分类及计量
    
    (1)金融资产分类
    
    金融资产在初始确认时,按照公允价值计量并划分为下列四类:以公允价值计量且其
    
    变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公
    
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,初始确认时还将加上可直接归属于该金
    
    融资产购置的相关交易费用。
    
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    
    金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。
    
    除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外,符合下列标准重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 
年年度报告摘要
    
    第 34 页 共 112 页
    
    并由管理层指定的金融资产(除交易性金融资产外),在初始确认时指定为以公允价值计
    
    量且其变动计入当期损益的金融资产:
    
    Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的
    
    相关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。
    
    Ⅱ.根据风险管理或投资策略,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和
    
    金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。
    
    B、持有至到期投资
    
    持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额,且公司有明确意图和
    
    能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间,若公司于到期日前出售或重分类了较大
    
    金额的持有至到期投资(较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大,下同),
    
    对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度,于到期日
    
    前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资,在本期间,不再将该金融资产划分为持有
    
    至到期投资,但满足下列条件的出售或分类除外:
    
    Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内,市场利率变化对该
    
    项投资的公允价值没有显著影响。
    
    Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩
    
    余部分予以出售或重分类。
    
    Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事
    
    项所引起。
    
    C、应收款项
    
    应收款项(包括应收账款和其他应收款)指不准备立即或在近期出售,且在活跃市场中
    
    没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,但因债务人信用恶化以外的原因,
    
    使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。
    
    D、可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,或未划分为
    
    应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金
    
    融资产。
    
    (2)金融资产的后续计量
    
    A、持有至到期投资和应收款项后续计量时,以实际利率法计算的摊余成本计量。其
    
    在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失,均计入当期损益。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘

    
    第 35 页 共 112 页
    
    B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,其
    
    公允价值按照活跃市场交易价格为基础;不存在活跃市场的,企业应当采用估值技术确定
    
    其公允价值,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
    
    C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其公允价值按照活跃市场交易价
    
    格为基础;不存在活跃市场的,企业应当采用估值技术确定其公允价值,公允价值变动形
    
    成的收益或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入所有者
    
    权益,在该金融资产终止确认或发生减值时转出,计入当期损益。
    
    (3)金融资产减值
    
    资产负债表日,对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账
    
    面价值进行检查,判断是否发生减值:
    
    A、以摊余成本计量的金融资产
    
    资产发生减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发
    
    生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损
    
    益。
    
    资产负债表日,公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项
    
    存在明显差异的,单独进行减值测试,单独测试未减值的,包括在具有类似信用风险特征
    
    的金融资产组合中再进行减值测试,若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项发生了
    
    减值时,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备。
    
    对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如发生了减值,按其未来现金流
    
    量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;将单独测试未减值的重大
    
    应收款项连同其他单项金额不重大的应收款项,以账龄为基础划分为若干不同信用风险特
    
    征的资产组合,并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。公司划
    
    分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的
    
    实际损失率为基础确定的坏账准备计提比例列示如下:
    
    应收款项组合 计提比例
    
    1年以内 5%
    
    1-2年 10%
    
    2-3年 20%
    
    3-4年 40%
    
    4-5年 70%
    
    5年以上 100%
    
    资产负债表日,对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值
    
    时,将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
    
    第 36 页 共 112 页
    
    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如该金融资产价值已恢复,且客观上与
    
    确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计
    
    提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回,并计入当期损益。
    
    B、以成本计量的金融资产
    
    无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时,将该权益
    
    工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
    
    值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。
    
    C、以公允价值计量的可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计
    
    损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,按可供出售金融资产的初始取得成
    
    本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确
    
    定。
    
    (4)金融负债分类
    
    金融负债在初始确认时划分为下列两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    
    融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性
    
    金融负债(即为交易而持有的负债)和初始确认就根据附注四、7(1)A标准指定为以公
    
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    (5)金融负债的后续计量
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量,其公允
    
    价值按照活跃市场交易价格为基础;不存在活跃市场的,企业应当采用估值技术确定其公
    
    允价值,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
    
    其他金融负债,以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减
    
    值或摊销时产生的收益或损失,均计入当期损益。
    
    8、存货核算方法
    
    (1)存货分类
    
    存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托代销商品、工程施工等。
    
    (2)存货盘存制度
    
    存货实行永续盘存制。
    
    (3)存货计量和摊销方法重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 37 页 共 112 页
    
    原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算,月末通过分摊材料成本差异调整
    
    为实际成本;修理用备品备件按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转成本;低值易
    
    耗品按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算;工程施工采用实际成本核算;库存商
    
    品采用计划成本核算,月末结转计划成本与实际成本的差异。
    
    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
    
    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净
    
    值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品
    
    系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对
    
    于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    
    9、长期股权投资核算方法
    
    (1)长期股权投资
    
    公司的长期股权投资包括对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资以及对被
    
    投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
    
    靠计量的权益性投资,取得时以初始投资成本计价。
    
    后续计量时,对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影
    
    响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;
    
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    采用权益法核算时,投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公
    
    允价值份额的,不调整初始投资成本;初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净
    
    资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认
    
    投资损益并调整投资的账面价值。
    
    (2)长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
    
    期末时,若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于
    
    账面价值,则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值
    
    准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    10、投资性房地产
    
    (1)投资性房地产分类重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 38 页 共 112 页
    
    投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出
    
    租的建筑物。
    
    (2)投资性房地产计量
    
    投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量,取得时的成本包括买价、相关税费和
    
    可直接归属于该资产的支出,以及为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的支
    
    出。
    
    投资性房地产按成本模式进行后续计量,采用直线法分类计提折旧,资产分类、估计
    
    经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下:
    
    类 别 估计经济使用年限 年折旧(%) 预计净残值率(%)
    
    房屋、建筑物 40.00 2.43 3.00
    
    已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时,按照其账面价值,以及尚可使用年限
    
    重新计算确定折旧率和折旧额。
    
    (3)投资性房地产减值准备确认标准和计提方法
    
    期末时,对投资性房地产逐项进行检查,根据各项投资性房地产预计给公司带来未来
    
    经济利益的能力,按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准
    
    备,资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    (4)本期投资性房地产的转换
    
    本会计期间,因房产用途发生改变,由自用房产改为出租房产,将固定资产房屋建筑
    
    物转换为投资性房地产,转换后采用历史成本模式进行计量。
    
    11、固定资产核算方法
    
    (1)固定资产标准
    
    同时满足以下条件的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②
    
    使用寿命超过一个会计年度;③单位价值超过2000元。
    
    (2)固定资产计价
    
    按其取得时的成本作为入账价值。取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等
    
    相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
    
    融资租入固定资产,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
    
    较低者作为租入资产的入账价值。
    
    (3)固定资产分类和折旧方法重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 39 页 共 112 页
    
    发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及设计生
    
    产能力计算每度电折旧额,全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。
    
    除发电厂的发电设备外,其余固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、估
    
    计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下:
    
    类 别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
    
    房屋及建筑物 20-50年 3% 1.94-4.85%
    
    通用设备 4-12年 3% 8.08-24.25%
    
    专用设备 10-35年 3% 2.77-9.70%
    
    运输设备 6-12年 3% 8.08-16.17%
    
    装修费 5年 20%
    
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可
    
    使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    
    (4)固定资产减值准备确认标准和计提方法
    
    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长
    
    期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面
    
    价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    12、在建工程核算方法
    
    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
    
    期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额
    
    低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间
    
    不予转回。
    
    13、借款费用核算方法
    
    (1)发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
    
    资本化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,指需要经过相当长时间的购建或者
    
    生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    (2)借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a. 资产支出已经发生;
    
    b.借款费用已经发生;c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产
    
    活动已经开始;购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告摘要
    
    第 40 页 共 112 页
    
    借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且
    
    中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用。
    
    (3)借款费用资本化金额的计算方法如下:
    
    a、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际
    
    发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
    
    取得的投资收益后的金额确定。
    
    b、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,借款费用资本化金
    
    额的计算方法如下:
    
    每一会计期间利
    
    息的资本化金额
    
    =
    
    至当期末止累计资产支出
    
    超过专门借款部分的加权
    
    平均数
    
    ×
    
    一般借款加权平均资
    
    本化率
    
    (4)因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑
    
    差额及辅助费用等,按照上述原则予以资本化,计入资产成本。
    
    14、无形资产核算方法
    
    (1)无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    (2)无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税
    
    费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
    
    (3)使用寿命有限的无形资产,在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间
    
    内分期平均摊销,计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下:
    
    项目 预计使用年限 摊销年限
    
    使用、收益权﹡ 20、50年 20、50年
    
    土地使用权 40、50年 40、50年
    
    广告经营权 20.5年 20.5年
    
    注﹡:系本年换入的杨森公馆50年使用、收益权及万州区信访办门面20年使用、收益权,
    
    详见附注十三、3所述。
    
    使用寿命不确定的无形资产不摊销,直接在期末进行减值测试。
    
    (4)期末时,根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资
    
    产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确
    
    认,在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,
    
    则将其一次性转入当期费用。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 41 页 共 112 页
    
    15、商誉
    
    非同一控制下企业合并时,对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
    
    价值份额的差额,确认为商誉。初始确认后,商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计
    
    量。每年末,结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失
    
    一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    16、长期待摊费用核算方法
    
    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。
    
    如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
    
    部转入当期损益。
    
    长期待摊费用的类别及摊销期限如下:
    
    长期待摊费用类别 摊销期限
    
    装修费用 10年
    
    广告制作费 3-14年
    
    站场租赁费 20.5年
    
    17、职工薪酬核算方法
    
    (1)职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相
    
    关支出。
    
    (2)在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工
    
    的劳动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
    
    (3)在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减
    
    而提出给予补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而
    
    产生的预计负债,同时计入当期损益:a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自
    
    愿裁减建议,并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    
    18、预计负债核算方法
    
    如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中反映为预计负
    
    债。(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公
    
    司;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    19、政府补助重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 42 页 共 112 页
    
    (1)从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产确认为政府补助,
    
    分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以
    
    确认: a.能够满足政府补助所附条件; b.能够收到政府补助。
    
    (2)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,
    
    计入当期损益。
    
    (3)与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递
    
    延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。公司与收益相关的递延政府补助类别
    
    及递延期限如下:
    
    项 目 递延确认方式 预计递延确认年限
    
    峰会站容站貌整治补助 根据资产使用寿命 12年
    
    自然灾害灾后重建补偿 根据资产使用寿命 10年
    
    用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    20、收入确认原则
    
    (1)销售商品的收入
    
    在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
    
    货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控
    
    制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入能够可靠地计量;相关的已发生
    
    或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    (2)提供劳务的收入
    
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完
    
    成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日
    
    按照完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,
    
    按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
    (3)让渡资产使用权的收入
    
    在下列条件同时满足时确认收入实现:相关的经济利益很可能流入公司;收入金额能
    
    够可靠计量。
    
    (4)出租物业收入:
    
    以合同约定的租赁时间和方法计算,且预计租金收入能够流入时,确认收入实现。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
    
    第 43 页 共 112 页
    
    (5)物业管理收入
    
    按合同约定和提供物业管理的期限和收费标准计算,且预计相关的价款能够流入时,
    
    确认收入实现。
    
    21、所得税会计处理方法
    
    所得税包括当期税项和递延税项,当期税项按应纳税所得及适用税率计算,递延税项
    
    根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的
    
    差额产生的暂时性差异计算:
    
    (1)所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,除非应纳税暂时性差异
    
    是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、也不影响会计利润的交易中
    
    的其它资产和负债的初始确认下(除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外)产生的;
    
    (2)可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时
    
    性差异的应纳税所得额限度内予以确认,但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳
    
    税所得额(或可抵扣亏损)、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下
    
    (除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外)产生的时不确认递延所得税资产。
    
    资产负债表日,递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得
    
    税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理,其他递延所得税
    
    记入当期损益。
    
    22、企业合并
    
    (1)同一控制下的企业合并
    
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在
    
    被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或
    
    发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    (2)非同一控制下的企业合并
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
    
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交
    
    易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生
    
    的各项直接相关费用计入企业合并成本。
    
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 
年年度报告摘要
    
    第 44 页 共 112 页
    
    认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,
    
    经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入
    
    当期损益。
    
    23、合并财务报表的编制方法
    
    (1)合并方法
    
    以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础,汇总各项目数额,并抵销母
    
    子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并财务报表。
    
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认
    
    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公
    
    司,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在,自合并当期的
    
    年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,并对前期比较报表按前
    
    述原则进行调整。
    
    (2)合并范围的确定原则
    
    除本公司(母公司)外,将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围:除
    
    有证据表明本公司不能控制被投资单位外,本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位
    
    半数以上的表决权;或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质
    
    控制权。
    
    五、税项
    
    1、所得税
    
    (1)根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加
    
    强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定:对西部大开发鼓励类企业的所得税
    
    实行减率征收,即对设在西部地区国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的
    
    税率征收所得税。因母公司所从事的业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录
    
    相关规定,执行15%的企业所得税税率。
    
    (2)子公司重庆市万州区恒联物业管理有限公司2008年被认定为微利企业,企业所
    
    得税税率为20%。
    
    (3)全国人民代表大会于 2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》
    
    (“新所得税法”),新所得税法自2008年1月1日起施行,适用的企业所得税率自2008年1重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告摘要
    
    第 45 页 共 112 页
    
    月1日从33%调整为25%。除上述公司享受西部大开发以及微利企业的企业所得税减免外,
    
    其余公司企业所得税率为25%。
    
    2、流转税及附加
    
    公司及主要并表子公司适用税(费)率为:
    
    公司名称 营业税 增值税 城市维护建设
    
    税
    
    教育费附
    
    加
    
    文化事业建
    
    设费
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有
    
    限公司 5% 17% 7% 3%
    
    重庆三峡水利实业发展有限公司 5% 17% 7% 3%
    
    重庆市万州区万河水电配送实业
    
    公司
    
    3% 17% 7% 3%
    
    重庆三峡水利电力建设有限责任
    
    公司
    
    3% 7% 3%
    
    重庆公用站台设施投资开发有限
    
    公司
    
    3%、5%﹡ 7% 3% 3%﹡﹡
    
    四川源田现代节水有限责任公司 3% 17% 7% 3%
    
    注﹡:广告收入营业税税率为5%,建筑安装收入营业税税率为3%。
    
    注﹡﹡:文化事业建设费计费基数为广告收入。
    
    六、企业合并及合并财务报表
    
    1、子公司基本情况如下:
    
    公司名称 业务
    
    性质 注册地 经营范围
    
    注册
    
    资本
    
    (万
    
    元)
    
    公司对
    
    其投资
    
    额(万
    
    元)
    
    本公司
    
    持股比
    
    例(%)
    
    本公司
    
    表决权
    
    比例
    
    (%)
    
    是
    
    否
    
    合
    
    并
    
    非同一控制下企业
    
    合并取得的子公司
    
    1、四川源田现代节
    
    水有限责任公司 工业
    
    龙泉驿区龙
    
    泉镇驿都东
    
    路
    
    现代节水系列产
    
    品的生产销售 3,680 3,274 88.97 88.97 是
    
    2、重庆公用站台设
    
    施投资开发有限公
    
    司
    
    服务
    
    业
    
    重庆市健康
    
    路花园大厦B
    
    幢4层
    
    站台设施建设、
    
    制作站台广告 580 348 60 60 是
    
    3、重庆市万州区江
    
    河水电开发有限公
    
    司
    
    工业
    
    重庆市万州
    
    区白岩路200
    
    号
    
    水利电力开发、
    
    水电物资供应、
    
    机电设备安装
    
    2,700 2,400 88.89 88.89 是
    
    4、重庆天地广告有
    
    限公司﹡
    
    服务
    
    业
    
    重庆市渝中
    
    区健康路花
    
    园大厦B栋4
    
    楼
    
    广告设计制作 500 100 100 是
    
    5、成都富源节水工
    
    程有限公司﹡﹡
    
    服务
    
    业
    
    龙泉驿区龙
    
    泉镇驿都中
    
    路
    
    温室大棚设计、
    
    安装、施工 50 94 94 是重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 46 页 共 112 页
    
    其他子公司
    
    1、重庆三峡水利实
    
    业发展有限公司
    
    服务
    
    业
    
    重庆市万州
    
    区鸽子沟72
    
    号
    
    电力开发、电力
    
    工业设备设计、
    
    制造、安装、调
    
    试、机电产品,
    
    水电物资,制冷
    
    设备等
    
    2000 2000 100 100 是
    
    2、重庆市万州区万
    
    河水电配送实业公
    
    司
    
    工业
    
    重庆市万州
    
    区万九路42
    
    号
    
    水利发电、电力
    
    工程施工 10,000 10,000 100 100 是
    
    3、重庆三峡水利电
    
    力建设有限责任公
    
    司﹡﹡﹡
    
    服务
    
    业
    
    重庆市万州
    
    区白岩路269
    
    号
    
    土木工程建筑、
    
    基础工程勘察 2,000 2,000 100 100 是
    
    4、重庆万州区电力
    
    设计事务所﹡﹡﹡
    
    ﹡
    
    服务
    
    业
    
    重庆市万州
    
    区鸽子沟72
    
    号
    
    勘察、设计 50 30 60 100 是
    
    5、重庆市万州区恒
    
    联电器有限责任公
    
    司﹡﹡﹡﹡﹡
    
    工业
    
    重庆市万州
    
    区太白路237
    
    号
    
    生产销售高低压
    
    器成套开关设备500 100 100 是
    
    6、重庆市万州区恒
    
    联物业管理有限公
    
    司﹡﹡﹡﹡﹡
    
    物业
    
    管理
    
    万州区高笋
    
    85号 物业管理 100 100 100 是
    
    7、重庆三峡水利利
    
    川杨东河水电开发
    
    有限公司
    
    发电
    
    万州区鸽子
    
    沟72号
    
    水力发电、水电
    
    物资供应、水电
    
    信息技术咨询服
    
    务等
    
    3000 3000 100 100 是
    
    8、利川杨东河水电
    
    开发有限公司 发电
    
    利川市体育
    
    路1号
    
    水力发电:水电
    
    物资供应、水电
    
    信息技术咨询服
    
    务等
    
    2900 2900 100 100 是
    
    9、石柱土家族自治
    
    县杨东河水电开发
    
    有限公司
    
    发电
    
    石柱土家族
    
    自治县南旁
    
    镇正街16号
    
    水力发电、水电
    
    站供水、水利水
    
    电开发、水电物
    
    资销售
    
    50 50 100 100 是
    
    注﹡:重庆天地广告有限公司系控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司的控
    
    股子公司,重庆天地广告有限公司注册资本为500万元,重庆公用站台设施投资开发有限
    
    公司对其实际投资为496.15万元,受赠投资3.85万元,投资比例为100%。
    
    注﹡﹡:成都富源节水工程有限公司系控股子公司四川源田现代节水有限责任公司的
    
    控股子公司,注册资本为50万元,四川源田现代节水有限责任公司对其实际投资额为47
    
    万元,投资比例为94%。
    
    注﹡﹡﹡:公司名称原为重庆市万州区建筑勘察工程总公司,2008年更名为重庆三峡
    
    水利电力建设有限责任公司。
    
    注﹡﹡﹡﹡:公司及重庆市万州区万河水电配送实业公司分别持有万州区电力设计事
    
    务所60%及40%的股权,公司通过直接加间接持有该所100%的股权。
    
    注﹡﹡﹡﹡﹡:公司名称原为重庆市万州恒联电力开关厂,2008年更名为重庆市万州区
    
    恒联电器有限责任公司;重庆市万州区恒联物业管理有限公司系全资子公司重庆三峡水
    
    利实业发展有限公司的全资子公司。
    
    注:四川源田现代节水有限责任公司以下简称源田公司,重庆公用站台设施投资开
    
    发有限公司以下简称站台公司,重庆市万州区江河水电开发有限公司以下简称江河公司,重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告摘要
    
    第 47 页 共 112 页
    
    重庆三峡水利实业发展有限公司以下简称实业发展公司。
    
    2、合并范围变化情况
    
    本年不再纳入资产负债表合并范围的原子公司情况如下:
    
    公司名称
    
    业务
    
    性质
    
    注册地
    
    公司持股
    
    比例(%)
    
    表决权比例
    
    (%)
    
    不再成为子公
    
    司的原因
    
    重庆城市广告策划代
    
    理有限公司 广告
    
    重庆市渝中区
    
    李子坝正街113
    
    号附2号7-1
    
    63 63 注
    
    注:公司2008年转让了对重庆城市广告策划代理有限公司的全部股权,股权转让日
    
    为2008年10月31日,确定依据是:2008年10月公司与自然人邓明鉴签订了股权转让协议,
    
    随后办理了资产移交手续;公司于协议签定后的当月收到了股权转款195.27万元,收款方
    
    式为货币资金,股权转让日确定为2008年10月31日。
    
    城市广告公司在股权转让日和2008年1月1日的资产负债状况如下:
    
    (金额单位:人民币万元)
    
    2008年10月31日 2008年1月1日
    
    公司名称
    
    资产 负债所有者权益资产负债 所有者权益
    
    重庆城市广告策
    
    划代理有限公司 878.04 254.03 624.01 1,010.65 378.30 632.35
    
    城市广告公司在2008年1月1日至股权转让日的经营成果如下:
    
    (金额单位:人民币万元)
    
    公司名称 收入成本费用 利润总额
    
    重庆城市广告策划代理有限公司 1,690.35 1,697.80 -7.45
    
    3、重要子公司少数股东权益情况:
    
    子公司名称
    
    少数股东权益期末余
    
    额
    
    少数股东权益中本期冲
    
    减少数股东损益金额
    
    母公司权益中冲减的
    
    少数股东应分担的本
    
    期亏损额
    
    重庆公用站台设施投资开发
    
    有限公司 22,951,932.95
    
    四川源田现代节水有限责任
    
    公司 1,066,916.38 7,170.83 3,011.41
    
    重庆市万州区江河水电开发
    
    有限公司 3,000,000.00
    
    合 计 27,018,849.33 7,170.83 3,011.41重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 48 页 共 112 页
    
    七、合并财务报表附注主要项目注释(金额单位:人民币元)
    
    1、货币资金
    
    (1)明细列示如下:
    
    项 目 年末数 年初数
    
    现 金 4,938,260.62 698,560.62
    
    银行存款 267,120,927.59 163,620,263.25
    
    其中:银行承兑汇票保证金 20,000,000.00 26,000,000.00
    
    其他货币资金 179,511.88 1,215,935.03
    
    合 计 272,238,700.09 165,534,758.90
    
    注:对不符合现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金已从现金流量表中剔除。
    
    2、应收票据
    
    (1)明细列示如下:
    
    种 类 年末数年初数
    
    银行承兑汇票 4,500,000.00 1,187,000.00
    
    合 计 4,500,000.00 1,187,000.00
    
    (2)无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    
    3、应收款项
    
    (1)应收账款
    
    a、账龄结构列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    账龄
    
    金额
    
    比例
    
    (%) 坏账准备金额
    
    比例
    
    (%) 坏账准备
    
    1 年以
    
    内 16,600,709.88 36.03 830,035.49 3,785,335.99 10.51 189,344.87
    
    1—2 年 1,724,907.06 3.74 172,490.71 3,504,012.98 9.73 350,401.30
    
    2—3 年 933,964.76 2.03 186,792.95 2,573,795.23 7.15 514,759.05
    
    3—4 年 1,260,101.79 2.73 504,040.72 3,382,985.71 9.39 3,429,547.64重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 
年年度报告摘要
    
    第 49 页 共 112 页
    
    4—5 年 3,327,021.84 7.22 3,168,356.86 2,346,928.88 6.52 1,648,520.25
    
    5 年以
    
    上 22,229,769.97 48.25 22,229,769.97 20,422,741.82 56.70 20,422,741.82
    
    合计 46,076,475.30 100.00 27,091,486.70 36,015,800.61 100.00 26,555,314.93
    
    年末无应收关联方的款项。
    
    b、按应收账款客户类别列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    类别
    
    金额
    
    比例
    
    (%) 坏账准备金额
    
    比例
    
    (%) 坏账准备
    
    单项金额
    
    重大的 12,163,373.25 26.40 5,806,297.19 17,794,261.74 49.40 6,949,527.11
    
    其他不重
    
    大的﹡ 33,913,102.05 73.60 21,285,189.51 18,221,538.87 50.60 19,605,787.82
    
    合计 46,076,475.30 100.00 27,091,486.70 36,015,800.61 100.00 26,555,314.93
    
    注﹡ :公司对因移民搬迁导致应收已搬迁企业及居民用户的电费无法催收的金额
    
    2,798,138.57元,全额计提坏账准备。
    
    c、单项金额重大的应收账款项目列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    单 位
    
    金额
    
    坏账计提
    
    比例% 坏账准备金额
    
    坏账计
    
    提比例% 坏账准备
    
    重庆三峡技术
    
    纺织公司 3,714,153.55 5、10 239,916.45 5,709,037.10 5 285,451.86
    
    万棉纺织厂 5,965,488.47 5、100 5,442,194.18 5,414,652.37 100 5,414,652.37
    
    万州科华水泥
    
    有限公司 4,053,731.49 5 202,686.57
    
    海康实业有责
    
    任公司 2,616,840.78 40 1,046,736.31
    
    奉节渝东化工
    
    有限公司 2,483,731.23 5 124,186.56
    
    合 计 12,163,373.25 5,806,297.19 17,794,261.74 6,949,527.11
    
    公司对上述单项金额重大的应收账款单独测试未发生减值的情况下,根据风险特征按
    
    账龄提取坏账准备。
    
    d、欠款金额前五名项目的总欠款金额为13,829,735.07 元,占应收账款总额的30.01 %,
    
    其账龄情况如下:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 50 页 共 112 页
    
    账 龄 金 额
    
    1 年以内 7,303,365.50
    
    1-2 年 1,084,175.39
    
    5 年以上 5,442,194.18
    
    合 计 13,829,735.07
    
    e、无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    
    (2)其他应收款
    
    a、账龄结构列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    账龄
    
    金额 比例
    
    (%) 坏账准备金额
    
    比例
    
    (%) 坏账准备
    
    1 年以内 9,720,637.48 21.17 486,031.87 11,172,291.26 24.88 558,536.48
    
    1—2 年 6,685,866.67 14.56 668,586.67 2,895,063.25 6.45 289,492.16
    
    2—3 年 1,281,399.20 2.79 506,598.07 544,955.11 1.21 109,018.16
    
    3—4 年 391,850.86 0.85 156,740.35 6,046,236.09 13.46 2,418,494.44
    
    4—5 年 5,668,848.51 12.35 3,968,193.96 73,245.74 0.16 44,303.71
    
    5 年以上 22,166,086.78 48.28 22,166,086.78 24,175,620.16 53.84 24,175,620.16
    
    合 计 45,914,689.50 100.00 27,952,237.70 44,907,411.61 100.00 27,595,465.11
    
    年末无应收关联方的款项。
    
    b、按其他应收款客户类别列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    类 别
    
    金 额 比例
    
    (%) 坏账准备金 额比例
    
    (%) 坏账准备
    
    单项金额重
    
    大的 20,333,896.80 44.29 18,781,897.13 20,264,880.30 45.13 17,292,012.30
    
    其他不重大
    
    的 25,580,792.70 55.71 9,170,340.57 24,642,531.31 54.87 10,303,452.81
    
    合 计 45,914,689.50 100.00 27,952,237.70 44,907,411.61 100.00 27,595,465.11
    
    公司对上述单项金额重大的其他应收款单独测试未发生减值的情况下,根据风险特征
    
    按账龄提取坏账准备。
    
    c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 51 页 共 112 页
    
    年末数 年初数
    
    单 位
    
    金 额
    
    坏账计提
    
    比例(%) 坏账准备金 额
    
    坏账计提
    
    比例(%)
    
    坏账准备
    
    郫县微耕齿轮
    
    有限公司 10,900,000.00 100 10,900,000.00 10,900,000.00 100 10,900,000.00
    
    重庆市万州区
    
    恒隆冶金制品
    
    有限公司
    
    5,023,796.50 5、70 3,471,796.83 4,954,780.00 40 1,981,912.00
    
    重庆万州丰联
    
    实业公司 4,410,100.30 100 4,410,100.30 4,410,100.30 100 4,410,100.30
    
    合 计 20,333,896.80 18,781,897.13 20,264,880.30 17,292,012.30
    
    d、欠款金额前五名项目的总欠款金额为22,523,896.80 元,占其他应收款总额的
    
    49.06%,其账龄情况如下:
    
    单位名称 金 额账龄
    
    郫县微耕齿轮有限公司 10,900,000.00 5 年以上
    
    重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司 5,023,796.50 1 年以内及4-5 年
    
    重庆万州丰联实业公司 4,410,100.30 5 年以上
    
    重庆万州电力技术公司 1,190,000.00 5 年以上
    
    巫溪供电有限责任公司 1,000,000.00 1 年以内
    
    合计 22,523,896.80
    
    e、无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    
    4、预付款项
    
    (1)账龄分析列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    账 龄
    
    金额比例(%) 金额 比例(%)
    
    1年以内 4,310,049.44 14.58 26,991,115.69 99.49
    
    1—2年 25,255,212.22 85.42 114,176.30 0.42
    
    2—3年 297.00
    
    3年以上 25,221.14 0.09
    
    合 计 29,565,558.66 100 27,130,513.13 100重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 52 页 共 112 页
    
    (2)账龄超过一年的大额预付账款未结算的原因主要系预付奉节县康乐电力有限公司
    
    12,015,452.04 元的电费尚未结算,其他主要系预付的工程款尚未结算。
    
    (3)金额较大的预付账款如下:
    
    单 位 金 额性质或内容
    
    奉节县康乐电力有限公司 12,015,452.04 预付电费款
    
    (4)无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位预付款。
    
    5、应收利息
    
    本年年末无应收未收利息。
    
    6、存货
    
    (1)存货账面余额及跌价准备列示如下:
    
    年 末 数 年 初 数
    
    项 目
    
    账面余额跌价准备账面余额 跌价准备
    
    原材料 15,536,350.45 25,034.05 12,825,187.47 509,590.29
    
    工程施工 34,492,575.83 6,541,526.02
    
    在产品 1,419,693.12 215,714.57 480,020.32 215,714.57
    
    库存商品 2,101,859.27 549,088.12 1,919,688.64 549,088.12
    
    委托代销商品 232,918.82 232,918.82
    
    合 计 53,783,397.49 789,836.74 21,999,341.27 1,274,392.98
    
    (2)存货跌价准备列示如下:
    
    本年减少
    
    项 目 年初数 本年增加
    
    转回转销
    
    年末数 计提依据
    
    原材料 509,590.29 484,556.24 25,034.05 可收回金额低
    
    于账面价值
    
    在产品 215,714.57 215,714.57 可收回金额低
    
    于账面价值
    
    库存商品 549,088.12 549,088.12 可收回金额低
    
    于账面价值
    
    合 计 1,274,392.98 484,556.24 789,836.74
    
    (3)存货期末余额中未含有利息资本化金额。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 53 页 共 112 页
    
    7、持有至到期投资
    
    项 目 年末数年初数
    
    理财计划产品﹡ 2,000,000.00 2,900,000.00
    
    专项信托受益凭证 40,000,000.00
    
    合 计 2,000,000.00 42,900,000.00
    
    注﹡:理财计划产品系购买的重庆三峡银行“创收4号”理财计划产品。
    
    8、长期股权投资
    
    (1)明细列示如下:
    
    被投资单位名称 初始投资金额 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    一、按成本法核算
    
    重庆市万州区江南
    
    水电有限责任公司
    
    ﹡
    
    15,728,300.00 10,893,786.96 10,893,786.96
    
    三峡银行 64,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00
    
    小 计 79,728,300.00 74,893,786.96 10,893,786.96 64,000,000.00
    
    二、按权益法核算
    
    联营企业
    
    奉节县康乐电力有
    
    限公司 7,200,000.00
    
    小 计 7,200,000.00
    
    总 计 86,928,300.00 74,893,786.96 10,893,786.96 64,000,000.00
    
    注﹡:本年已转让重庆市万州区江南水电有限责任公司(以下简称“江南公司”)
    
    股权,详见注十三、3。
    
    (2) 联营企业投资列示如下:
    
    被投资单位名称 注册地 业务性质
    
    公司持
    
    股比例
    
    (%)
    
    公司表决
    
    权比例
    
    (%)
    
    奉节县康乐电力有限公司
    
    奉节县永安镇夔州路306
    
    号(奉节电力大楼8楼)
    
    火力发电、电器设
    
    备销售 36 36
    
    (3)联营企业投资主要财务信息列示如下(单位:万元):
    
    被投资单位名称 年末净资产本年营业收入本年净利润 本年公司分得的
    
    现金红利
    
    奉节县康乐电力有限公司 -3,652.35 193.68 -691.90重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 54 页 共 112 页
    
    9、投资性房地产
    
    (1)分类列示如下:
    
    项 目 年初数本年增加本年减少年末数
    
    一、原价合计 9,244,417.72 9,244,417.72
    
    房屋、建筑物 9,244,417.72 9,244,417.72
    
    二、累计折旧合计 517,881.98 517,881.98
    
    房屋、建筑物 517,881.98 517,881.98
    
    三、账面价值合计 8,726,535.74 8,726,535.74
    
    房屋、建筑物 8,726,535.74 8,726,535.74
    
    (2)本年投资性房地产的转换情况如下:
    
    因房产用途发生改变,由自用房产改为出租房产,故将固定资产中房屋建筑物出租
    
    部分转换为投资性房地产,转换后采用历史成本模式进行后续计量。
    
    (3)投资性房地产及附注七、10、(3)所述资产为公司的银行借款作了抵押。
    
    10、固定资产
    
    (1)分类列示如下:
    
    项目 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    一、原价合计 1,247,861,730.63 69,365,979.41 29,782,853.02 1,287,444,857.02
    
    其中:房屋、建筑物 535,640,593.49 3,342,545.56 14,642,543.77 524,340,595.28
    
    通用设备 40,209,099.07 7,993,486.94 664,412.32 47,538,173.69
    
    专用设备 643,363,566.68 47,688,990.37 10,679,816.00 680,372,741.05
    
    运输设备 27,749,597.31 5,330,343.11 3,796,080.93 29,283,859.49
    
    固定资产装修 898,874.08 5,010,613.43 5,909,487.51
    
    二、累计折旧合计 340,069,145.52 56,777,484.30 9,222,603.13 387,624,026.69
    
    其中:房屋、建筑物 120,603,123.56 20,435,006.54 2,681,980.36 138,356,149.74
    
    通用设备 32,837,443.02 5,557,744.72 241,640.54 38,153,547.20
    
    专用设备 170,231,596.00 26,590,683.74 3,901,417.96 192,920,861.78
    
    运输设备 15,709,871.26 3,502,316.37 2,397,564.27 16,814,623.36重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度
报告摘要
    
    第 55 页 共 112 页
    
    固定资产装修 687,111.68 691,732.93 1,378,844.61
    
    三、减值准备累计金额
    
    合计 54,136,509.98 4,946,525.37 49,189,984.61
    
    其中:房屋、建筑物 15,661,124.76 2,000.00 15,659,124.76
    
    通用设备 3,320,290.28 98,858.81 3,221,431.47
    
    专用设备 33,916,942.81 4,821,025.44 29,095,917.37
    
    运输设备 1,238,152.13 24,641.12 1,213,511.01
    
    固定资产装修
    
    四、账面价值合计 853,656,075.13 850,630,845.72
    
    其中:房屋、建筑物 399,376,345.17 370,325,320.78
    
    通用设备 4,051,365.77 6,163,195.02
    
    专用设备 439,215,027.87 458,355,961.90
    
    运输设备 10,801,573.92 11,255,725.12
    
    固定资产装修 211,762.40 4,530,642.90
    
    (2)固定资产本年增加中由在建工程转入5,877.08万元,其中:房屋及建筑物334.25万
    
    元,专用设备4,768.90万元,通用设备272.87万元, 固定资产装修501.06万元
    
    (3)固定资产中,原值为31,502.76 万元、净值为24,213.46 万元、净额为22,465.15万元
    
    的专用设备,原值为37,720,73 万元、净值为27,974.46万元、净额为27,965.73万元的房屋及
    
    建筑物为公司的银行借款48,910万元作了抵押。
    
    (4)固定资产中,有原值为2,259.89万元的房屋建筑物尚未完善有关产权手续。
    
    (5)本年减少主要系本年处置城市广告公司相应转出减少及部分房产转为投资性房地
    
    产所致。
    
    (6)经营租出固定资产明细列示如下:
    
    项 目 账面原值 累计折旧账面净值减值准备 账面价值
    
    康乐电厂1号
    
    机组 4,737,800.00 1,553,532.89 3,184,267.11 3,184,267.11
    
    合 计 4,737,800.00 1,553,532.89 3,184,267.11 3,184,267.11重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘

    
    第 56 页 共 112 页
    
    11、在建工程
    
    (1)明细列示如下:
    
    工程名称 年初数 本年增加本年转固其他减少年末数
    
    长电技改工程 2,762,314.75 2,762,314.75
    
    董家变电站 8,208,576.65 29,415,425.14 37,624,001.79
    
    城乡电网改造 82,809.59 15,872,011.97 12,241,219.25 3,713,602.31
    
    移民项目城乡电
    
    网改造 7,381,438.32 517,011.11 1,203,569.73 6,694,879.70
    
    站台线路牌 14,380,282.30 14,380,282.30
    
    孔梁工程 1,073,446.92 1,073,446.92
    
    向家嘴水电站 40,920,173.19 39,690,506.93 80,610,680.12
    
    杨东河水电站 14,386,653.32 20,602,458.04 34,989,111.36
    
    线路技改工程及
    
    入地工程 3,048,872.01 26,670,156.22 24,272,035.40 5,446,992.83
    
    三峡水利商务楼 1,027,880.67 1,027,880.67
    
    三峡水利商务楼
    
    二期 114,275.00 3,868,457.76 3,982,732.76
    
    热电联产工程 1,461,354.16 1,461,354.16
    
    其他 1,864,420.96 727,890.64 1,663,127.58 929,184.02
    
    合 计 79,842,980.71 154,233,434.94 58,770,847.69 175,305,567.96
    
    注:上述项目的资金来源主要为企业自筹及银行借款。
    
    (2)利息资本化情况列示如下:
    
    工程名称 年初数 本年增加本年转固
    
    其他
    
    减少
    
    年末数
    
    董家变电站 589,130.43 1,921,500.00 2,510,630.43
    
    向家嘴水电站 3,364,238.89 4,916,488.49 8,280,727.38
    
    线路技改工程及
    
    入地工程
    
    2,197,647.92
    
    2,197,647.92
    
    合 计 3,953,369.32 9,035,636.41 12,989,005.73重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 57 页 共 112 页
    
    (3)减值准备情况列示如下:
    
    工程名称 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    长电技改工程 2,762,314.75 2,762,314.75
    
    董家变电站 3,465,843.28 3,465,843.28
    
    孔梁工程 1,073,446.92 1,073,446.92
    
    移民项目城乡电网改造 146,946.45 146,946.45
    
    其他 1,102,482.85 1,102,482.85
    
    合 计 8,551,034.25 8,551,034.25
    
    12、工程物资
    
    项 目 年末数年初数
    
    专用材料 33,853,518.12 10,191,777.88
    
    合 计 33,853,518.12 10,191,777.88
    
    13、无形资产
    
    (1)分类列示如下:
    
    项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    一、原价合计 55,465,916.58 10,686,800.00 403,833.93 65,748,882.65
    
    其中:土地使用权 10,000,722.65 10,000,722.65
    
    广告经营权 44,820,000.00 44,820,000.00
    
    使用、收益权 10,441,800.00 10,441,800.00
    
    软件 584,793.93 45,000.00 403,833.93 225,960.00
    
    商标使用权 32,000.00 32,000.00
    
    专利技术 28,400.00 200,000.00 228,400.00
    
    二、累计摊销额合计 17,152,285.34 1,659,350.19 403,833.93 18,407,801.60
    
    其中:土地使用权 1,797,624.64 216,686.75 2,014,311.39
    
    广告经营权 14,889,499.73 1,326,714.24 16,216,213.97
    
    使用、收益权
    
    软件 435,901.48 91,875.57 403,833.93 123,943.12
    
    商标使用权 19,826.15 3,440.97 23,267.12重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 58 页 共 112 页
    
    专利技术 9,433.34 20,632.66 30,066.00
    
    三、减值准备累计金额合计 17,217,601.60 17,217,601.60
    
    其中:土地使用权 1,217,601.60 1,217,601.60
    
    广告经营权 16,000,000.00 16,000,000.00
    
    软件
    
    使用、收益权
    
    商标使用权
    
    专利技术
    
    四、账面价值合计 21,096,029.64 30,123,479.45
    
    其中:土地使用权 6,985,496.41 6,768,809.66
    
    广告经营权 13,930,500.27 12,603,786.03
    
    使用、收益权 10,441,800.00
    
    软件 148,892.45 102,016.88
    
    商标使用权 12,173.85 8,732.88
    
    专利技术 18,966.66 198,334.00
    
    (2)报告期内无应提取无形资产减值准备的情况。
    
    14、商誉
    
    (1)明细列示如下:
    
    项 目 形成
    
    来源
    
    年初数 本年增加本年减少 年末数
    
    四川源田现代节水有限责任
    
    公司
    
    非同一控制
    
    下企业合并499,761.99 499,761.99
    
    (2)减值准备列示如下
    
    项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    四川源田现代节水有限责任
    
    公司
    
    499,761.99 499,761.99重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 59 页 共 112 页
    
    15、长期待摊费用
    
    项 目 年末数年初数
    
    站场租赁费﹡ 26,447,314.30
    
    办公楼装修费 451,709.87 632,393.87
    
    广告制作费 142,857.40 171,428.80
    
    其 他 79,629.66 56,146.24
    
    合 计 27,121,511.23 859,968.91
    
    注﹡:根据站台公司与重庆城市公共交通站场集团有限公司签署的租赁协议,站台
    
    公司应付重庆城市公共交通站场集团有限公司 2008 年7 月31 日至2028 年12 月31 日公交
    
    站台广告资源的租赁费,经重庆华康资产评估有限责任公司《重康评报字第127-2 号》评
    
    估价值为2,699.83 万元。重庆城市公共交通站场集团有限公司拟用上述对站台公司形成的
    
    债权对站台公司进行债转股,具体见附注十三、2。
    
    16、递延所得税资产
    
    (1)明细列示如下:
    
    项 目 年末数年初数
    
    递延所得税资产 17,234,259.41 9,057,617.97
    
    (2)引起暂时性差异的资产项目:
    
    项 目 年末数年初数
    
    坏账准备﹡ 36,527,448.65 48,922,682.16
    
    辞退福利 8,326,005.00 11,290,802.54
    
    可税前抵扣的应收款项及
    
    担保损失等 69,498,194.07
    
    合 计 114,351,647.72 60,213,484.70
    
    注﹡:该坏账准备系在考虑各子公司按照相关规定要求是否可以计提递延所得税资
    
    产的基础上进行列示的。
    
    (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损104.30 万元,可抵扣期间为2009 年1 月1
    
    日至2013 年12 月31 日。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 60 页 共 112 页
    
    17、资产减值准备
    
    本年减少额
    
    项 目 年初数 本年增加额
    
    转回转销
    
    年末数
    
    一、坏账准备 54,150,780.04 1,166,342.00 273,397.64 55,043,724.40
    
    二、存货跌价
    
    准备 1,274,392.98 484,556.24 789,836.74
    
    三、固定资产
    
    减值准备 54,136,509.98 4,946,525.37 49,189,984.61
    
    四、在建工程
    
    减值准备 8,551,034.25 8,551,034.25
    
    五、无形资产
    
    减值准备 17,217,601.60 17,217,601.60
    
    六、商誉减值
    
    准备 499,761.99 499,761.99
    
    合 计 135,830,080.84 1,166,342.00 484,556.24 5,219,923.01 131,291,943.59
    
    18、短期借款
    
    借款类别 年末数年初数
    
    信用借款 54,000,000.00 20,000,000.00
    
    抵押借款﹡ 248,000,000.00 188,800,000.00
    
    保证借款﹡﹡ 20,000,000.00 27,000,000.00
    
    质押借款﹡﹡﹡ 111,000,000.00 50,000,000.00
    
    合计 433,000,000.00 285,800,000.00
    
    注﹡:抵押物情况详见附注七、9、(3)及附注七、10、(3)。
    
    注﹡﹡:系公司为控股子公司站台公司担保而借入的款项。详见附注十、(二)、1。
    
    注﹡﹡﹡:其中5,100.00万元系公司本年以5,100.00万元银行承兑汇票作为质押物向银
    
    行贴现而取得的借款,6,000.00万元系公司本年以所持三峡银行股权作为质押物而取得的
    
    借款。
    
    19、应付款项
    
    (1)应付账款
    
    a、无账龄超过一年的大额应付账款。
    
    b、无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 61 页 共 112 页
    
    (2)预收款项
    
    a、无账龄超过一年的大额预收账款。
    
    b、无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    
    (3)其他应付款
    
    a、金额较大的其他应付款列示如下:
    
    单位名称 金 额性质或内容
    
    水库后期移民扶持金 10,712,315.28 代收款
    
    农村电管站收编费 2,875,036.95 应付农电人员经济补偿金
    
    市财政城建附加 4,197,263.63 代收款
    
    农网还贷资金 945,139.70 代收款
    
    b、账龄超过一年的大额其他应付款列示如下:
    
    单位名称 金额未偿还的原因
    
    农村电管站收编费 2,875,036.95 逐步支付
    
    c、无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    
    20、应付职工薪酬
    
    项 目 年初数 本年增加本年支付 年末数
    
    工 资 4,378,916.47 49,720,621.45 47,026,288.47 7,073,249.45
    
    奖 金 8,188,002.17 6,684,314.17 1,503,688.00
    
    津贴和补贴 1,331,425.57 1,331,425.57
    
    职工福利 5,189,293.39 5,189,293.39
    
    社会保险费 72,720.11 15,653,304.66 15,269,300.26 456,724.51
    
    住房公积金 4,084,657.30 8,552,291.07 8,277,267.56 4,359,680.81
    
    工会及教育经费 2,128,357.70 4,088,485.88 3,609,418.00 2,607,425.58
    
    辞退福利 11,290,802.54 24,670.70 2,989,468.24 8,326,005.00
    
    合 计 21,955,454.12 92,748,094.89 90,376,775.66 24,326,773.35重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
    
    第 62 页 共 112 页
    
    21、应交税费
    
    税种 年末数年初数执行税率
    
    增值税 3,754,118.79 -1,855,100.46 6%、17%
    
    营业税 918,433.84 787,626.18 3%、5%
    
    城市维护建设税 310,841.95 411,595.79 7%
    
    企业所得税 -210,301.41 5,935,907.45 15%、20%、25%
    
    个人所得税 25,503.91 78,214.17
    
    教育费附加 164,039.90 191,768.77
    
    文化事业建设费 178,647.63 217,602.93
    
    其他 -27,107.03
    
    合计 5,141,284.61 5,740,507.80
    
    22、一年内到期的非流动负债
    
    (1)分项列示如下:
    
    项 目 年末数年初数
    
    长期借款 50,700,000.00 30,900,000.00
    
    合 计 50,700,000.00 30,900,000.00
    
    (2)一年内到期的长期借款列示如下:
    
    a、按借款条件列示如下:
    
    借款条件 年末数年初数
    
    抵押借款* 29,700,000.00 30,900,000.00
    
    保证借款** 21,000,000.00
    
    合 计 50,700,000.00 30,900,000.00
    
    注:上述借款全部为人民币借款。
    
    注*:抵押情况详附注七、9、(3)及附注七、10、(3)所述。
    
    注**:保证借款中,其中100万元系公司为控股子公司江河公司借款提供连带责任保
    
    证,详见附注十(二)、2;1,000万元系万河公司为公司借款提供的连带责任保证,1,000
    
    万元系公司为分公司供电公司借款提供连带责任保证(该贷款由原江南公司转入)。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 
年年度报告摘要
    
    第 63 页 共 112 页
    
    b、按贷款单位列示如下:
    
    贷款单位 年末数年初数
    
    建设银行万州分行 8,500,000.00 28,000,000.00
    
    交通银行重庆朝天门支行 22,200,000.00 2,900,000.00
    
    重庆市农村商业银行万州支行 20,000,000.00
    
    合 计 50,700,000.00 30,900,000.00
    
    23、其他流动负债
    
    项 目 年末数年初数
    
    递延收益-峰会站容站貌整治补助2,120,833.36 2,332,916.68
    
    自然灾害灾后重建补偿 2,077,895.26
    
    合 计 4,198,728.62 2,332,916.68
    
    24、长期借款
    
    a、按借款条件列示如下:
    
    借款条件 年末数年初数
    
    抵押借款﹡ 211,400,000.00 141,600,000.00
    
    保证借款﹡﹡ 59,000,000.00 102,500,000.00
    
    合 计 270,400,000.00 244,100,000.00
    
    上述借款全部为人民币借款。
    
    注﹡:其中4,250万元系子公司万河公司为公司借款提供的资产抵押担保,抵押物情况
    
    详见附注七、9、(3)及附注七、10、(3)所述。
    
    注﹡﹡: 5,900万元系公司为控股子公司江河公司借款提供连带责任保证(详见附注
    
    十、(二)、2)。
    
    b、按贷款单位列示如下:
    
    贷款单位 年末数年初数
    
    建设银行万州分行 155,500,000.00 165,600,000.00
    
    三峡银行 42,500,000.00 42,500,000.00重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 64 页 共 112 页
    
    农村商业银行万州支行 50,000,000.00 10,000,000.00
    
    交通银行重庆分行朝天门支行 26,000,000.00
    
    中国银行建设路支行营业部 22,400,000.00
    
    合 计 270,400,000.00 244,100,000.00
    
    25、专项应付款
    
    类别 项目 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    国家拨入的具有
    
    专门用途的拨款
    
    移民
    
    资金 80,212,948.48 1,270,000.00 81,482,948.48
    
    合 计 80,212,948.48 1,270,000.00 81,482,948.48
    
    26、预计负债
    
    项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    未决诉讼 158,963.93 720,696.69 158,963.93 720,696.69
    
    合 计 158,963.93 720,696.69 158,963.93 720,696.69
    
    注:(1)本年减少系根据最新情况预计最佳估计数进行的调整。
    
    (2)本年增加系根据未决诉讼中对方提出的诉求金额最有可能支付的金额所预
    
    计。
    
    27、其他非流动负债
    
    项 目 年 末 数年 初 数
    
    农村初级电气化建设资金 3,000,000.00 3,000,000.00
    
    以电养电基金 1,111,287.02 1,111,287.02
    
    其 他 846,000.00 846,000.00
    
    合 计 4,957,287.02 4,957,287.02重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 65 页 共 112 页
    
    28、股本
    
    股本变动情况表列示如下:
    
    项 目 年初数 本年增加本年减少 年末数
    
    一、有限售条件股份 59,761,680.00 11,000,000.00 48,761,680.00
    
    其中:国家持股 59,239,840.00 10,478,160.00 48,761,680.00
    
    国有法人持股 521,840.00 521,840.00
    
    二、无限售条件股份 149,801,520.00 11,000,000.00 160,801,520.00
    
    其中:人民币普通股 149,801,520.00 11,000,000.00 160,801,520.00
    
    三、股份总数 209,563,200.00 11,000,000.00 11,000,000.00 209,563,200.00
    
    注:本年变化主要系根据股改规定部分限售股份转为流通股份。
    
    29、资本公积
    
    项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    股本溢价 157,767,844.21 157,767,844.21
    
    其他资本公积﹡ 17,298,878.39 95,412.48 17,203,465.91
    
    其中:原制度资本公积
    
    转入 8,693,907.67 8,693,907.67
    
    合 计 175,066,722.60 95,412.48 174,971,310.12
    
    注﹡ :其他资本公积减少系公司转让间接控股子公司重庆城市广告策划代理有限公
    
    司股权导致并表资本公积减少。
    
    30、盈余公积
    
    项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    法定盈余公积 14,034,472.14 4,806,882.86 18,841,355.00
    
    合 计 14,034,472.14 4,806,882.86 18,841,355.00重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 66 页 共 112 页
    
    31、未分配利润
    
    (1)未分配利润变动情况列示如下:
    
    项 目
    
    本年利润分配比
    
    例(%)
    
    本年数上年数
    
    年初未分配利润 70,841,670.43 44,009,025.45
    
    加:本年净利润 48,078,874.07 40,867,117.12
    
    其他转入﹡ -144,900.15
    
    减:提取法定盈余公积 10 4,806,882.86 14,034,472.14
    
    应付优先股股利
    
    提取任意盈余公积
    
    应付普通股股利﹡﹡ 20,956,320.00
    
    转作股本的普通股股利
    
    年末未分配利润 93,012,441.49 70,841,670.43
    
    注﹡:其他转入系本年处置子公司城市广告公司相应转出未分配利润。
    
    注﹡﹡:公司以2007 年末总股本209,563,200 股为基数,每10 股派发现金红利1.00 元(含
    
    税),每股派发现金红利0.10 元(含税),共计派发现金红利20,956,320元。
    
    32、营业收入与营业成本
    
    (1)明细列示如下:
    
    项 目 本年数上年数
    
    一、营业收入 597,794,494.22 506,277,411.62
    
    主营业务收入 597,403,941.11 505,695,175.22
    
    其中:电力销售 433,742,125.19 387,883,840.85
    
    广告设计制作 85,633,139.60 67,825,243.06
    
    勘察设计安装 50,437,296.84 36,513,599.41
    
    节水安装销售 21,736,247.47 11,550,796.64
    
    其他 5,855,132.01 1,921,695.26
    
    其他业务收入 390,553.11 582,236.40重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 67 页 共 112 页
    
    二、营业成本 426,263,580.10 336,157,843.02
    
    主营业务成本 426,209,031.94 336,113,876.92
    
    其中:电力销售 334,382,669.92 270,375,481.77
    
    广告设计制作 28,463,171.30 22,387,716.91
    
    勘察设计安装 43,662,665.45 27,679,626.86
    
    节水安装销售 16,786,165.78 14,158,171.52
    
    其他 2,914,359.49 1,512,879.86
    
    其他业务成本 54,548.16 43,966.10
    
    三、营业毛利 171,530,914.12 170,119,568.60
    
    主营业务毛利 171,194,909.17 169,581,298.30
    
    其中:电力销售 99,359,455.27 117,508,359.08
    
    广告设计制作 57,169,968.30 45,437,526.15
    
    勘察设计安装 6,774,631.39 8,833,972.55
    
    节水安装销售 4,950,081.69 -2,607,374.88
    
    其他 2,940,772.52 408,815.40
    
    其他业务毛利 336,004.95 538,270.30
    
    (2)前五名客户营业收入总额为100,619,869.62 元,占本年营业收入的16.83%。
    
    33、营业税金及附加
    
    项 目 计 缴 标 准 本 年 数上 年 数
    
    城市维护建设税 流转税额的7% 2,666,108.85 3,104,542.85
    
    教育费附加 流转税额的3% 1,149,122.48 1,333,405.19
    
    营业税 营业收入的3%、5% 6,257,651.78 4,909,805.66
    
    文化事业建设费 广告收入的3% 2,360,926.14 1,869,605.45
    
    合 计 12,433,809.25 11,217,359.15
    
    34、财务费用
    
    项 目 本年数上年数
    
    利息支出 34,116,394.18 30,232,677.81
    
    减: 利息收入 2,409,494.78 1,968,962.20
    
    其他 2,607,726.45 121,159.91
    
    合 计 34,314,625.85 28,384,875.52重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 68 页 共 112 页
    
    35、资产减值损失
    
    项 目 本年数上年数
    
    一、坏账损失 1,166,342.00 -5,670,991.48
    
    二、存货跌价损失 -484,556.24 566,786.20
    
    三、固定资产减值损失 6,095,862.88
    
    四、在建工程减值损失 182,412.82
    
    合 计 681,785.76 1,174,070.42
    
    36、投资收益
    
    (1)投资收益明细列示如下:
    
    被投资单位或项目 本年数上年数增减金额 变动原因
    
    以成本法核算的被投资
    
    单位分来利润﹡ 8,553,545.15 -8,553,545.15 ﹡
    
    新股申购及吴中受益凭
    
    证收益﹡﹡ 459,819.91 1,121,299.82 -661,479.91
    
    处置子公司损益 -1,999,286.96 -1,999,286.96 ﹡﹡
    
    其他 476,444.00 -476,444.00
    
    合计 -1,539,467.05 10,151,288.97 -11,690,756.02
    
    注﹡:本年无以成本法核算的被投资单位分来的利润。
    
    注﹡﹡:处置子公司损益系公司本年处置江南公司及子公司城市广告公司的损失。
    
    (2)本年投资收益汇回不存在重大限制。
    
    37、营业外收入
    
    项 目 本年数上年数
    
    非流动资产处置利得 269,454.82 24,356.63
    
    罚没利得 368,598.05 221,064.00
    
    赔偿利得 283,690.00 152,420.00
    
    捐赠利得 2,579,709.78 1,725,513.86
    
    政府补贴 1,888,560.57 312,183.32
    
    其他利得 36,537.33 348,702.69
    
    合 计 5,426,550.55 2,784,240.50重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 69 页 共 112 页
    
    38、营业外支出
    
    项 目 本年数上年数
    
    担保损失 -691,036.07
    
    捐赠支出 159,296.58 508,717.63
    
    赔偿支出﹡ 1,184,344.06 305,090.00
    
    罚款支出 18,633.00 52,850.00
    
    非流动资产处置损失 688,007.41 4,003,289.59
    
    其他支出 246,810.63 408,999.01
    
    合 计 2,297,091.68 4,587,910.16
    
    注﹡:主要系预计未决诉讼赔偿金。
    
    39、所得税费用
    
    项 目 本年数上年数
    
    本年应纳所得税费用 4,391,935.57 8,748,728.03
    
    递延所得税费用 -17,856,075.82 2,002,112.02
    
    所得税费用合计 -13,464,140.25 10,750,840.05
    
    40、每股收益
    
    项 目 本年数上年数
    
    (一)基本每股收益计算:
    
    归属于公司普通股股东的净利润 48,078,874.07 40,867,117.12
    
    发行的普通股加权平均数 209,563,200.00 209,563,200.00
    
    基本每股收益 0.23 0.20
    
    (二)稀释每股收益计算:
    
    调整后的归属于公司普通股股东的净利润 48,078,874.07 40,867,117.12
    
    稀释性潜在普通股转换后的普通股股数 209,563,200.00 209,563,200.00
    
    稀释每股收益 0.23 0.20重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 70 页 共 112 页
    
    41、现金流量表附注
    
    (1)本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
    
    项 目 金 额
    
    职工归还借款 11,644,971.32
    
    收到工程保证金 2,665,000.00
    
    银行承兑汇票保证金减少 6,000,000.00
    
    电费代收款 31,097,777.35
    
    (2)本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
    
    项 目 金 额
    
    职工借款 12,169,708.16
    
    支付办公费用 12,856,227.91
    
    支付工程保证金 1,580,000.00
    
    电费代收款 22,211,052.65
    
    (3)本年处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    
    项目 金额
    
    1.处置子公司及其他营业单位的价格 1,952,700.00
    
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,952,700.00
    
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 447,817.82
    
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,504,882.18
    
    4.处置子公司的净资产 6,240,187.72
    
    流动资产 2,007,141.82
    
    非流动资产 6,773,302.35
    
    流动负债 2,540,256.45
    
    (4)现金流量表附表其他
    
    项 目 金 额
    
    银行承兑汇票保证金减少 -6,000,000.00
    
    处置重庆城市广告策划代理有限公司相关项目转出 947,507.91重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 71 页 共 112 页
    
    (5)现金和现金等价物列示如下:
    
    项 目 本年金额上年金额
    
    一、现金 252,238,700.09 139,534,758.90
    
    其中:库存现金 4,938,260.62 698,560.62
    
    可随时用于支付的银行存款 247,120,927.59 137,620,263.25
    
    可随时用于支付的其他货币资金 179,511.88 1,215,935.03
    
    二、现金等价物
    
    其中:三个月内到期的债券投资
    
    三、期末现金及现金等价物余额 252,238,700.09 139,534,758.90
    
    八、母公司财务报表附注主要项目注释(金额单位:人民币元)
    
    1、应收款项
    
    (1)应收账款
    
    a、账龄结构列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    账龄 金额 比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    
    1 年内 6,675,653.93 23.91 333,782.70 7,289,094.74 25.21 364,454.73
    
    1—2 年 352,326.88 1.26 35,232.69 208,324.49 0.72 20,832.45
    
    2—3 年 208,324.49 0.75 33,891.03 693,142.50 2.40 138,628.50
    
    3—4 年 287,531.73 1.03 115,012.69 2,901,581.67 10.04 2,833,460.84
    
    4—5 年 2,864,247.80 10.26 2,844,415.03 772,005.93 2.67 546,074.19
    
    5 年以上 17,532,393.11 62.79 17,532,393.11 17,044,840.91 58.96 17,044,840.91
    
    合 计 27,920,477.94 100.00 20,894,727.25 28,908,990.24 100.00 20,948,291.62
    
    注:年末无应收关联方的款项。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 72 页 共 112 页
    
    b、按应收账款客户类别列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    类别
    
    金额
    
    比例
    
    (%) 坏账准备金额
    
    比例
    
    (%) 坏账准备
    
    单项金额
    
    重大的 12,163,373.25 43.56 5,806,297.18 17,794,261.74 61.55 6,949,527.11
    
    其他不重
    
    大的﹡ 15,757,104.69 56.44 15,088,430.07 11,114,728.50 38.45 13,998,764.51
    
    合计 27,920,477.94 100.00 20,894,727.25 28,908,990.24 100.00 20,948,291.62
    
    注﹡:公司对因移民搬迁导致应收已搬迁企业及居民用户的电费无法催收的金额总计
    
    2,798,138.57元,全额计提坏账准备。
    
    c、单项金额重大的应收账款项目列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    单位
    
    金额
    
    坏账计提
    
    比例% 坏账准备金额
    
    坏账计提
    
    比例% 坏账准备
    
    重庆三峡技术
    
    纺织公司 3,714,153.55 5、10 239,916.45 5,709,037.10 5 285,451.86
    
    万棉纺织厂 5,965,488.47 5、100 5,442,194.17 5,414,652.37 100 5,414,652.37
    
    万州科华水泥
    
    有限公司 4,053,731.49 5 202,686.57
    
    海康实业有责
    
    任公司 2,616,840.78 40 1,046,736.31
    
    奉节渝东化工
    
    有限公司 2,483,731.23 5 124,186.56
    
    合计 12,163,373.25 5,806,297.18 17,794,261.74 6,949,527.11
    
    公司对上述单项金额重大的其他应收款单独测试,并以账龄为基础按比例计提坏账准
    
    备。
    
    d、欠款金额前五名项目的总欠款金额13,829,735.07 元,占应收账款总额的49.53%,其
    
    账龄情况如下:
    
    账 龄 金额
    
    1 年以内 7,303,365.50
    
    1-2 年 1,084,175.39
    
    5 年以上 5,442,194.18
    
    合 计 13,829,735.07重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 73 页 共 112 页
    
    e、无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    
    (2)其他应收款
    
    a、账龄结构列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    账龄
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    坏账准备金额
    
    比例
    
    (%)
    
    坏账准备
    
    1 年以内 47,197,432.27 76.15 1,356,187.87 2,754,678.67 15.18 137,733.93
    
    1—2 年 1,156,491.42 1.87 115,649.13 1,665,835.41 9.17 166,583.54
    
    2—3 年 547,631.01 0.88 109,526.20 419,371.14 2.31 83,874.23
    
    3—4 年 331,146.14 0.53 132,458.45 5,476,490.00 30.16 2,196,703.58
    
    4—5 年 5,465,990.00 8.82 3,826,193.00 25,177.08 0.14 17,623.96
    
    5 年以上 7,281,153.80 11.75 7,281,153.80 7,815,216.62 43.04 7,815,216.62
    
    合 计 61,979,844.64 100.00 12,821,168.45 18,156,768.92 100.00 10,417,735.86
    
    b、按其他应收款客户类别列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    类 别
    
    金额 比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    
    单项金额
    
    重大的 32,322,243.69 52.15 7,048,283.37 7,282,742.29 40.11 4,309,874.29
    
    其他不重
    
    大的 29,657,600.95 47.85 5,772,885.08 10,874,026.63 59.89 6,107,861.57
    
    合 计 61,979,844.64 100.00 12,821,168.45 18,156,768.92 100.00 10,417,735.86
    
    c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下:
    
    年末数 年初数
    
    单位
    
    金额
    
    坏账计提
    
    比例(%)
    
    坏账准备金额
    
    坏账计提
    
    比例(%) 坏账准备
    
    重庆市万州区江河
    
    水电开发有限公司 15,979,000.00 5 798,950.00
    
    四川源田现代节水
    
    公司 8,991,484.90 5 449,574.25
    
    重庆市万州区恒隆
    
    冶金制品有限公司 5,023,796.50 5、70 3,471,796.83 4,954,780.00 40 1,981,912.00
    
    电力技术公司 1,190,000.00 100 1,190,000.00 1,190,000.00 100 1,190,000.00
    
    万州电力实业公司 1,137,962.29 100 1,137,962.29 1,137,962.29 100 1,137,962.29
    
    合计 32,322,243.69 7,048,283.37 7,282,742.29 4,309,874.29
    
    公司对上述单项金额重大的其他应收款单独测试,并以账龄为基础按比例计提坏账准
    
    备。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 74 页 共 112 页
    
    d、本年度实际核销的其他应收款情况:
    
    单位 金额 性质 原因
    
    是否因关联
    
    交易产生
    
    个人 34,986.50 借款 5 年以上 否
    
    e、欠款金额前五名项目的总欠款金额32,304,118.29 元,占其他应收款总额的52.12%,
    
    其账龄情况如下:
    
    账龄 金额
    
    1 年以内 25,039,501.40
    
    3-4 年 4,954,780.00
    
    5 年以上 2,327,962.29
    
    合 计 32,322,243.69
    
    f、金额较大的其他应收款如下:
    
    单位 金额性质或内容
    
    重庆市万州区江河水电开发有限公司 15,979,000.00 往来款
    
    四川源田现代节水公司 8,991,484.90 往来款
    
    重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司 5,023,796.50 租赁款
    
    电力技术公司 1,190,000.00 往来款
    
    万州电力实业公司 1,137,962.29 往来款
    
    合 计 32,322,243.69
    
    g、无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    
    (3)坏账准备特别计提说明
    
    公司对纳入合并报表范围的非全资控股子公司往来款按5%计提坏账准备,对纳入合
    
    并报表的全资控股子公司往来款不计提坏账准备。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 75 页 共 112 页
    
    2、长期股权投资
    
    (1)明细列示如下:
    
    被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    一、按成本法核算
    
    重庆市万州区江南水
    
    电有限责任公司
    
    15,728,300.00 10,893,786.96 10,893,786.96
    
    三峡银行 21,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00
    
    重庆市万州区恒联实
    
    业公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
    
    万河公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
    
    重庆三峡水利电力建
    
    设有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
    
    重庆万州区电力设计
    
    事务所 300,000.00 300,000.00 300,000.00
    
    源田公司 32,740,000.00 32,740,000.00 32,740,000.00
    
    重庆公用站台设施投
    
    资开发有限公司 28,502,171.83 28,502,171.83 28,502,171.83
    
    江河公司 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
    
    重庆三峡水利利川杨
    
    东河水电开发有限公
    
    司
    
    30,000,000.00 30,000,000.00
    
    小计 262,270,471.83 330,435,958.79 10,893,786.96 319,542,171.83
    
    二、按权益法核算
    
    联营企业
    
    奉节县康乐电力有限
    
    公司
    
    7,200,000.00
    
    小计 7,200,000.00
    
    总计 269,470,471.83 330,435,958.79 10,893,786.96 319,542,171.83
    
    (2)联营企业投资列示如下:
    
    被投资单位名称 注册地 业务性质 公司持股比
    
    例(%)
    
    公司表决
    
    权比例(%)
    
    奉节县康乐电力有限公司 奉节县永安镇夔州路306
    
    号(奉节电力大楼8楼)
    
    火力发电 36% 36%
    
    (3)联营企业投资主要财务信息列示如下(单位:万元):
    
    被投资单位名称 年末净资产本年营业收入本年净利润 本年公司分得的
    
    现金红利
    
    奉节县康乐电力有限公司 -3,652,35 193.68 -691.90重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 76 页 共 112 页
    
    3、营业收入与营业成本
    
    (1)明细列示如下:
    
    项目 本年数上年数
    
    一、营业收入 438,702,257.20 392,238,345.57
    
    主营业务收入 438,410,105.85 391,729,051.02
    
    其中:电力销售 433,742,125.19 387,883,840.85
    
    勘察设计安装 3,907,452.91 3,763,671.71
    
    其他 760,527.75 81,538.46
    
    其他业务收入 292,151.35 509,294.55
    
    其中:材料销售 35,265.88 8,182.49
    
    租金收入 244,221.24 347,641.07
    
    其他 12,664.23 153,470.99
    
    二、营业成本 340,182,446.63 350,706,871.44
    
    主营业务成本 340,166,358.74 350,665,270.59
    
    其中:电力销售 338,408,070.89 347,059,853.58
    
    勘察设计安装 1,536,421.83 3,528,619.26
    
    其他 221,866.02 76,797.75
    
    其他业务成本 16,087.89 41,600.85
    
    其中:材料销售 5,636.52 3,960.98
    
    租金收入 18,255.35
    
    其他 10,451.37 19,384.52
    
    三、营业毛利 98,519,810.57 41,531,474.13
    
    主营业务毛利 98,243,747.11 41,063,780.43
    
    其中:电力销售 95,334,054.30 40,823,987.27
    
    勘察设计安装 2,371,031.08 235,052.45
    
    其他 538,661.73 4,740.71
    
    其他业务毛利 276,063.46 467,693.70
    
    其中:材料销售 29,629.36 4,221.51
    
    租金收入 244,221.24 329,385.72
    
    其他 2,212.86 134,086.47
    
    (5)前五名客户营业收入总额为86,813,016.91元,占本年营业收入的19.79%。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
    
    第 77 页 共 112 页
    
    4、投资收益
    
    (1)投资收益明细列示如下:
    
    项目 本年数上年数 增减金额
    
    子公司分配利润 11,547,735.83 252,490,773.46 241,395,024.59
    
    处置子公司损益 -451,986.96 -451,986.96
    
    江南公司分配利润 8,553,545.15 -8,553,545.15
    
    合计 11,095,748.87 261,044,318.61 232,389,492.48
    
    九、关联方关系及其交易
    
    1、存在控制关系的关联方及交易
    
    (1)最终控制人(金额单位:万元)
    
    母公司名称 注册地点 注册资本业务性质 组织机构
    
    代码
    
    持有公
    
    司股权
    
    比例
    
    对公司
    
    的表决
    
    权比例
    
    水利部综合事业
    
    局
    
    北京市宣武区南
    
    线阁街10 号 1,831.00
    
    综合管理所属事业单
    
    位,促进部属事业单
    
    位改革与发展
    
    40001687X 15.62 20.72
    
    (2)子公司(金额单位:万元)
    
    子公司名称 注册地 注册
    
    资本 业务性质 组织机构
    
    代码
    
    公司持
    
    股比例
    
    (%)
    
    公司享
    
    有的表
    
    决权比
    
    例(%)
    
    重庆三峡水利实
    
    业发展有限公司
    
    重庆市万州区鸽子沟
    
    72 号
    
    2,000
    
    电力开发、电力工业
    
    设备设计、制造、安
    
    装、调试、机电产品,
    
    水电物资,制冷设备
    
    等
    
    207911143 100 100
    
    重庆市万州区恒
    
    联电器有限责任
    
    公司
    
    重庆市万州区太白路
    
    237 号
    
    500 生产销售高低压电
    
    器成套开关设备 207934222 100 100
    
    重庆市万州区恒
    
    联物业管理有限
    
    公司
    
    万州区高笋85 号 100 物业管理 668904763 100 100
    
    万河公司
    
    重庆市万州区万九路
    
    42 号
    
    10,000 水利发电、电力工程
    
    施工 207901287 100 100
    
    重庆三峡水利电
    
    力建设有限责任
    
    公司
    
    重庆市万州区白岩路
    
    269 号
    
    2,000 土木工程建筑、地基
    
    基础、装饰装璜服务207901244 100 100
    
    重庆万州区电力
    
    设计事务所 万州区鸽子沟72 号 50 设计、服务 207911784 100 100
    
    重庆公用站台设
    
    施投资开发有限
    
    公司
    
    重庆市健康路花园大
    
    厦B 幢4 层
    
    580 站台设施建设、制作
    
    站台广告 202833166 60 60
    
    重庆天地广告有
    
    限公司
    
    重庆市渝中区健康路
    
    花园大厦B 栋4 楼 500 广告设计制作 202834695 100 100重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 78 页 共 112 页
    
    源田公司 龙泉驿区龙泉镇驿都
    
    东路 3,680 生产销售现代节水
    
    系列产品 720390393 88.97 88.97
    
    成都富源节水工
    
    程有限公司
    
    龙泉驿区龙泉镇驿都
    
    中路 50 温室大棚设计、安装
    
    施工 749737899 94 94
    
    江河公司 重庆市万州区白岩路
    
    200 号
    
    2,700
    
    水利电力开发、水电
    
    物资供应、机电设备
    
    安装
    
    750085103 88.89 88.89
    
    重庆三峡水利利
    
    川杨东河水电开
    
    发有限公司
    
    万州区鸽子沟72 号 3,000
    
    水力发电;水电物资
    
    供应、水电信息技术
    
    咨询服务;旅游开
    
    发;机电设备安装
    
    668928335 100 100
    
    利川杨东河水电
    
    开发有限公司
    
    湖北省恩施土家族苗
    
    族自治州利川市体育
    
    路1 号
    
    2,900 水利电力开发、水电
    
    物资供应、水力水电667695760 100 100
    
    石柱土家族自治
    
    县杨东河水电供
    
    水有限公司
    
    石柱土家族自治县南
    
    宾镇正街16 号 50
    
    水力发电;水电站供
    
    水、水利电力开发;
    
    水电物资销售
    
    671000423 100 100
    
    (3)存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位:万元)
    
    关联方名称 年初数本年增加本年减少 年末数
    
    水利部综合事业局 1,831.00 1,831.00
    
    重庆三峡水利实业发展有
    
    限公司 2,000.00 2,000.00
    
    重庆市万州区恒联电器有
    
    限责任公司 500.00 500.00
    
    重庆市万州区恒联物业管
    
    理有限公司 100.00 100.00
    
    万河公司 10,000.00 10,000.00
    
    重庆三峡水利电力建设有
    
    限责任公司 2,000.00 2,000.00
    
    重庆万州区电力设计事务
    
    所 50.00 50.00
    
    重庆公用站台设施投资开
    
    发有限公司 580.00 580.00
    
    重庆天地广告有限公司 500.00 500.00
    
    源田公司 3,680.00 3,680.00
    
    成都富源节水工程有限公
    
    司 50.00 50.00
    
    江河公司 2,700.00 2,700.00
    
    重庆三峡水利利川杨东河
    
    水电开发有限公司 3,000.00 3,000.00
    
    利川杨东河水电开发有限
    
    公司 2,900.00 2,900.00
    
    石柱土家族自治县杨东河
    
    水电供水有限公司 50.00 50.00重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 79 页 共 112 页
    
    2、不存在控制关系的关联方及交易
    
    (1)不存在控制关系的关联方
    
    关联方名称 与本公司关系
    
    奉节县康乐电力有限公司 联营公司
    
    (2)不存在控制关系的关联方交易
    
    a、租赁
    
    2004 年10 月,经重庆市第二中级人民法院调解,奉节县康乐电力有限公司(以下简称:
    
    康乐公司)以自有资产1 号发电机组(评估值2,412.55 万元)抵偿欠公司借款本金及违约
    
    金合计2,316.36 万元。为充分利用好1 号发电机组,满足公司上网电量的需要,公司于
    
    2004 年11 月将1 号发电机组租赁给康乐公司,租赁费按上网电量0.01 元/Kwh 收取,并在
    
    每年与公司电网售电费中扣减。
    
    b、担保
    
    公司于2005 年4 月26 日与康乐公司签署《先期付款购电协议》,约定公司先期付款
    
    向康乐公司购电,为确保公司预付款的安全,公司于2005 年6 月20 日与康乐公司签署《抵
    
    押合同》,约定康乐公司将2 号机组及相关附属设施抵押给公司,抵押担保的主债权数额
    
    为1,900 万元,抵押期限至双方签署的《先期付款购电协议》效力终止后两年,抵押担保
    
    的范围包括公司的债权及实现债权的费用。
    
    (3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
    
    年末余额 占全部相关应收款项余额的比
    
    例(%) 项目
    
    本年 上年本年上年
    
    预付账款
    
    康乐公司 12,015,452.04 12,091,675.63 40.64 44.57
    
    其他应收款
    
    康乐公司 1,080,000.00 2.35
    
    十、或有事项
    
    截止2008年12月31日本公司有如下或有事项:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 80 页 共 112 页
    
    (一)预计负债
    
    公司预计负债情况详见附注七、26。
    
    (二)或有负债
    
    为控股子公司提供担保
    
    公司担保总额8,000.00万元,全部系为控股子公司担保,担保金额占母公司净资产的
    
    15.62%。
    
    1、公司为控股子公司站台公司向银行借款2,000万元提供连带责任担保,担保期至全
    
    部被担保债务清偿完毕之日止。同时双方约定站台公司以其广告经营权,除公司外的另外
    
    两个自然人股东以其持有站台公司的股权为公司的担保提供反担保。
    
    2、公司为控股子公司江河公司在银行借款6,000万元提供连带责任保证。江河公司以
    
    建设中的向家嘴电站提供反担保。
    
    十一、承诺事项
    
    截止2008年12月31日,本公司没有需要披露的重大承诺事项。
    
    十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
    
    2008年度利润分配预案
    
    2009年3月4日,公司第五届董事会第十九次会议审议通过2008年度利润分配议案:以
    
    公司2008年12月31日的总股本209,563,200.00股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利
    
    0.5元(含税),共计派发现金红利10,478,160.00元。
    
    上述利润分配预案尚需提交公司2008年年度股东大会审议批准。
    
    除上述事项外,截止2009年3月4日没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的
    
    非调整事项。
    
    十三、其他重要事项
    
    1、应纳税所得额调整
    
    2008年5月经税务机关批准,同意公司应收款项及担保损失(抵减移民拨款余额后)
    
    13,844.78万元、股票投资损失1,236.52万元在2006年的应纳税所得额税前进行扣除,公司
    
    相应确认递延所得税资产2,262. 20万元,同时减少当期所得税费用。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘

    
    第 81 页 共 112 页
    
    2、将转让站台公司部分股权
    
    2008年12月31日,本公司与重庆城市公共交通站场集团有限公司(以下简称“站场集
    
    团”)、重庆公用站台投资开发有限公司(以下简称:站台公司)及站台公司自然人股东
    
    陈璐、赵云涛签订《关于重庆公用站台设施投资开发有限公司股权转让及债权转股权的协
    
    议书》,协议各方同意在解除本公司为站台公司2,000万元贷款提供的担保的前提下,将
    
    本公司持有站台公司的16.13%的股权(公司原持有站台公司60%的股权),以人民币1,500
    
    万元的价格转让给站场集团;站场集团将应收站台公司的债权,按前述作价依据转为其对
    
    站台公司的出资;陈璐将其持有站台公司2.25%的股权无偿转让给赵云涛;截止评估基准
    
    日2008年7月31日,站台公司的账面未分配利润3,342.62万元由原股东(即本公司、陈璐、
    
    赵云涛)按原有股权比例享有。因站台公司原股东在本协议签署前已分配1342.62万元,
    
    站场集团同意站台公司在2010年9月10日以前以现金形式将剩余的2,000万元逐步支付给
    
    原股东,支付完之前不得进行新的利润分配。本次股权转让及债权转股权前,站台公司拥
    
    有的重庆城市广告策划代理公司和重庆目标广告有限公司的股权予以剥离,所获收益归原
    
    股东所有,站场集团不享有相关权益。
    
    站台公司经过此次股权重组后,公司所持站台公司股权比例由60%下降为34%,站场
    
    公司的持股比例为35%,自然人陈璐及赵云涛分别持有站台公司21%及10%的股权。
    
    股权转让完成后公司将失去对站台公司的控制权。公司董事会于2008 年12 月31 日
    
    通过了《关于站台公司股权转让及站场集团债权转股权的议案》。
    
    截止2009年3月4日,站台公司的股权重组相关手续正在办理中。
    
    3、已完成对持有的江南公司股权进行资产置换
    
    2008年3月13日,公司与万州区人民政府机关事务管理局(以下简称“机关事务局”)
    
    签署了《资产置换协议书》,公司以持有的江南公司89.31%的股权置换位于万州区高笋塘
    
    85号院内的杨森公馆50年的使用收益权。资产置换双方约定,此次置换双方的资产价值以
    
    审计或评估价值为准,差额在5%以内的部分,双方互不补偿,超过5%的部分,资产价值
    
    低者以现金方式向对方进行补偿。公司第五届第十三次董事会决议通过了该协议。
    
    2008年12月31日公司与机关事务管理局就上述事宜签订《关于<资产置换协议书>的补
    
    充协议》,协议约定机关事务局以其拥有的经评估后的价值为503.91万元的原万州区信访
    
    办门面14间(面积共计307.70平方米)以及面积2,209.53平方米房屋的20年使用、收益权,
    
    用于补偿其拥有的杨森公馆50年使用、收益权经评估后的价值与本公司持有的控股子公司重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告摘要
    
    第 82 页 共 112 页
    
    重庆市万州区江南水电有限责任公司89.31%股权经评估后价值的差额475.26万元。2008年
    
    12月31日,公司第五届董事会第十八次会议通过了《关于用原信访办门面及房屋20年使用、
    
    收益权补偿资产置换价值差额的议案》。
    
    4、公司拟对奉节县康乐电力有限公司进行重组
    
    2009年1月,奉节县康乐电力有限公司(以下简称康乐电力,公司的联营公司,持股
    
    比例为36%)收到奉节县人民政府奉节府纪[2009]1号《关于奉节县康乐电力有限公司资
    
    产重组问题的会议纪要》,根据该纪要,公司、重庆市万州电力总公司及奉节县国有资产
    
    经营公司为康乐电力资产重组的主体,康乐电力股东在公司的注册资本金与全部债权与奉
    
    节县国有资产管理公司在公司的债权与移民补偿金补亏后余额进入康乐电力资产重组范
    
    围,重组后按各自的资产比例设置股权。
    
    2009年2月6日,康乐电力收到奉节县国有资产监督管理局奉节国资[2009]2号文《奉节
    
    县国有资产监督管理局关于同意国有资产经营公司与奉节县国有资产经营公司与奉节县
    
    康乐电力有限公司重组的通知》,在征得公司与重庆市万州电力总公司同意的前提下,同
    
    意奉节国资公司在康乐电力持有的债权及移民迁建补偿资金补亏后的余额转为重组后公
    
    司的股权。
    
    2009年2月26日,康乐电力收到重庆市万州区国有资产监督管理委员会万州国资产
    
    [2009]3号文件《重庆市万州区国有资产监督管理委员会关于同意重庆市万州电力总公司
    
    对奉节县康乐电力有限公司进行债务重组的批复》,同意重庆市万州电力总公司将奉节
    
    康乐电力有限公司的债权转为股权。
    
    2009年3月4日,公司董事会第五届第十九次会议审议通过了《关于对奉节县康乐电
    
    力有限公司增资及债务重组的决议》,决定对康乐公司增资及债务重组:以本公司拥有
    
    的康乐公司1#发电机组和现金500万元以及对康乐公司的债权转为康乐公司股权。经本次
    
    增资及债务重组后,本公司将持有康乐电力5,105万元股权,占康乐电力重组后注册资本
    
    的48.75%,为其第一大股东。同时董事会通过了《关于向奉节县康乐电力有限公司购买
    
    线路及变电站资产的决议》,以717万元收购经评估的价值为717.46万元的康乐电力110KV
    
    变电站及110KV线路资产。
    
    截止2009年3月4日,有关重组工作尚在进行中。
    
    4、公司拟受让钱江水利投资置业有限公司部分股权重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 83 页 共 112 页
    
    2009年3月4日,公司董事会第五届第十九次会议审议通过了《关于收购钱塘房产集
    
    团有限公司所持浙江钱江水利置业投资有限公司16%股权的决议》,决定以4224万元协
    
    商收购钱塘房产集团有限公司持有的浙江钱江水利置业投资有限公司16%的股权(计
    
    2560万股)。
    
    该议案尚需提交公司2008 年年度股东大会审议。
    
    5、公司全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司拟投资建设杨东河水
    
    电站、增资以及向银行申请大额贷款
    
    ① 2009年3月4日,公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资建设杨东
    
    河水电站工程项目的决议》,会议同意本公司全资子公司重庆市三峡水利利川杨东河水
    
    电开发有限公司(以下简称“利川杨东河”)投资6.1亿元建设杨东河水电站工程项目(装
    
    机容量2×2.4万千瓦)。
    
    ② 2009年3月4日,公司董事会第五届第十九次会议审议通过了《关于增加重庆三峡水
    
    利利川杨东河水电开发有限公司注册资本金的议案》,董事会决定投资建设杨东河水电站
    
    工程项目,根据该项目的投资需求、工程投资进度和银行贷款方案,决定对该项目投资主
    
    体利川杨东河增加注册资金15,390万元,最终注册资金达到18,390万元。
    
    ③2009 年3 月4 日,公司董事会第五届第十九次会议审议通过了《关于重庆三峡水利
    
    利川杨东河水电开发有限公司向银行申请贷款决议》,会议同意以本公司全资子公司利川
    
    杨东河为承贷主体向银行申请4.29 亿元贷款,其贷款专项用于杨东河水电站工程项目建
    
    设,具体贷款时间根据该项目投资进度分期分批办理。
    
    上述议案均须提交公司2008 年年度股东大会审议。
    
    6、重庆国能投资有限公司转让所持公司股份未完成
    
    公司原第一大股东重庆国能投资有限公司(以下简称:国能投资)于2003年9月6日
    
    与重庆市万州区资产经营公司(以下简称:资产经营公司)签署了《上市公司股权转让
    
    协议书》,双方约定:国能投资将持有公司的3,698.2万股国家股全部转让给资产经营公
    
    司,转让价款共计11,507.7721万元。该转让事项尚须相关部门审批通过,截止2008年12
    
    月31日,该转让事项尚未完成。
    
    除上述事项外,截止2009年3月4日没有需要披露的其他重要事项。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 84 页 共 112 页
    
    十四、财务报表的批准
    
    本财务报表业经本公司董事会于2009年3月4日决议批准。
    
    根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 85 页 共 112 页
    
    (此页无正文)
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    公司法定代表人:叶建桥
    
    主管会计工作的公司负责人:籍毅
    
    财务总监:陈明兵
    
    公司会计机构负责人:杨红敏重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 86 页 共 112 页
    
    补 充 资 料
    
    资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
    
    资料二、变动异常的报表项目分析重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 87 页 共 112 页
    
    资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
    
    按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率,以及基本每股收益和稀释每股收
    
    益指标如下:
    
    净资产收益率ROE(%)
    
    本报告期利润 年度 上年度
    
    全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
    
    归属于公司普通股
    
    股东的净利润 9.69 9.89 8.70 9.10
    
    扣除非经常性损益后归属于
    
    公司普通股股东的净利润 8.00 8.17 9.80 10.24
    
    每股收益EPS(元/股)
    
    报告期利润 本年度 上年度
    
    基本每股
    
    收益
    
    稀释每股
    
    收益
    
    基本每股
    
    收益
    
    稀释每股
    
    收益
    
    归属于公司普通股
    
    股东的净利润 0.23 0.23 0.20 0.20
    
    扣除非经常性损益后归属于
    
    公司普通股股东的净利润 0.19 0.19 0.22 0.22
    
    附:非经常性损益明细表
    
    明细项目 注释 金 额
    
    (一)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准
    
    备的冲销部分; 注1 -833,113.00
    
    (二)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业
    
    务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或
    
    定量持续享受的政府补助除外;
    
    注2 894,301.84
    
    (三)非货币性资产交换损益; 注3 -451,986.96
    
    (四)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益; 注4 -720,696.69
    
    (五)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
    
    外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
    
    价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益;
    
    注5 459,819.91
    
    (六)除上述各项之外的其他营业外收入和支出; 注6 -264,512.37
    
    (七)其他符合非经常性损益定义的损益项目; 注7 9,178,041.98重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘

    
    第 88 页 共 112 页
    
    合 计 8,261,854.71
    
    所得税的影响金额 -116,535.90
    
    扣除所得税影响后的非经常性损益 8,378,390.61
    
    其中:母公司非经常性损益(扣除所得税影响后) 8,172,995.69
    
    各子公司非经常性损益中母公司普通股股东所占
    
    份额(扣除所得税影响后)
    
    205,394.92
    
    注1:主要系公司本年处置子公司城市广告公司产生的投资损失;
    
    注2:主要系公司本年确认的雪灾补助及财政大修技改拨款等;
    
    注3:系公司以持有的重庆市万州区江南水电有限责任公司89.31%的股权置换位于
    
    万州区高笋塘85 号院内的杨森公馆50 年的使用收益权而产生的资产置换损失;
    
    注4:主要系预计的刘斌、刘超被电击身亡而预计支付的诉讼赔偿款;
    
    注5:系新股申购收益及吴中受益凭证收益;
    
    注6:由于公司每年都会收到变压器捐赠,属于经常性损益,因此该项目中不包含
    
    确认的变压器捐赠收入;
    
    注7:系公司为重庆市万州电力开发有限公司向银行借款担保产生的担保损失以及
    
    投资损失相应确认的递延所得税费用。
    
    上述财务指标的计算方法:
    
    1、全面摊薄的净资产收益率=P÷E
    
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    
    股东的净利润;E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
    
    2、 加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
    
    的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净
    
    资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为
    
    报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;
    
    Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告摘要
    
    第 89 页 共 112 页
    
    期期末的月份数;Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产
    
    增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    
    3、基本每股收益和稀释每股收益
    
    基本每股收益(EPS)=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
    
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得
    
    税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
    
    普通股加权平均数)
    
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
    
    的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积
    
    金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份
    
    数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加
    
    股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份
    
    数。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 90 页 共 112 页
    
    资料二、变动异常的报表项目分析
    
    财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总额5%(含
    
    5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上项目分析
    
    变动 原因
    
    项目 2008 年12 月31 日
    
    (或2008 年度)
    
    2007 年12 月31 日
    
    (或2007 年度)
    
    差异变动金额
    
    幅度(%) 分析
    
    货币资金 272,238,700.09 165,534,758.90 106,703,941.19 64.46 注1
    
    在建工程 166,754,533.71 71,291,946.46 95,462,587.25 133.90 注2
    
    短期借款 433,000,000.00 285,800,000.00 147,200,000.00 51.50 注3
    
    应付账款 102,749,771.56 78,495,812.91 24,253,958.65 30.90 注4
    
    未分配利润 93,012,441.49 70,841,670.43 22,170,771.06 31.30 注5
    
    营业外收入 5,426,550.55 2,784,240.50 2,642,310.05 94.90 注6
    
    所得税费用 -13,464,140.25 10,750,840.05 -24,214,980.30 -225.00 注7
    
    少数股东损益 7,205,686.22 3,619,317.16 3,586,369.06 99.09 注8
    
    变动原因分析:
    
    注1:主要系本年收入增加及银行借款增加、应付账款增加等原因所致;
    
    注2:主要系本年向家嘴水电站工程新增3,969 万元,杨东河水电工程新增2,060 万
    
    元,董家变电站工程新增2,941 万元所致;
    
    注3:主要系向本年新增万州农业银行营业部借款5,000 万元及重庆银行大渡口支行
    
    借款6,000 万元所致;
    
    注4:主要系站台公司应付重庆城市公共站场集团有限公司站场租赁费;
    
    注5:主要系本年公司利润增加及计提盈余公积、股利支付综合影响所致;
    
    注6:主要系供电公司本年接受捐赠变压器等资产220 万元及收到雪灾补助23 万元,
    
    财政生产扶持基金38 万元,财政大修技改拨款50 万元;
    
    注7:主要系2008 年5 月经税务机关批准,同意公司应收款项及担保损失(抵减移
    
    民拨款余额后)13,844.78 万元、股票投资损失1,236.52 万元在2006 年的应纳税所得额税
    
    前进行扣除,公司相应确认递延所得税资产2,262.20 万元;
    
    注8:主要系子公司净利润比上年增加,少数股东损益相应增加所致。重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘

    
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    (此页无正文)
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    公司法定代表人:叶建桥
    
    主管会计工作的公司负责人:籍毅
    
    财务总监:陈明兵
    
    公司会计机构负责人:杨红敏重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    合并资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 七、1 272,238,700.09 165,534,758.90
    
    结算备付金
    
    拆出资金
    
    交易性金融资产
    
    应收票据 七、2 4,500,000.00 1,187,000.00
    
    应收账款 七、3 18,984,988.60 9,460,485.68
    
    预付款项 七、4 29,565,558.66 27,130,513.13
    
    应收保费
    
    应收分保账款
    
    应收分保合同准备金
    
    应收利息 七、5 476,444.00
    
    应收股利
    
    其他应收款 七、3 17,962,451.80 17,311,946.50
    
    买入返售金融资产
    
    存货 七、6 52,993,560.75 20,724,948.29
    
    一年内到期的非流动
    
    资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 396,245,259.90 241,826,096.50
    
    非流动资产:
    
    发放贷款及垫款
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资 七、7 2,000,000.00 42,900,000.00
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 七、8 64,000,000.00 74,893,786.96
    
    投资性房地产 七、9 8,726,535.74
    
    固定资产 七、10 850,630,845.72 853,656,075.13
    
    在建工程 七、11 166,754,533.71 71,291,946.46
    
    工程物资 七、12 33,853,518.12 10,191,777.88
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 七、13 30,123,479.45 21,096,029.64
    
    开发支出
    
    商誉 七、14
    
    长期待摊费用 七、15 27,121,511.23 859,968.91
    
    递延所得税资产 七、16 17,234,259.41 9,057,617.97重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 93 页 共 112 页
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 1,200,444,683.38 1,083,947,202.95
    
    资产总计 1,596,689,943.28 1,325,773,299.45
    
    流动负债:
    
    短期借款 七、18 433,000,000.00 285,800,000.00
    
    向中央银行借款
    
    吸收存款及同业存放
    
    拆入资金
    
    交易性金融负债
    
    应付票据
    
    应付账款 七、19 102,749,771.56 78,495,812.91
    
    预收款项 七、19 21,919,561.00 10,427,916.60
    
    卖出回购金融资产款
    
    应付手续费及佣金
    
    应付职工薪酬 七、20 24,326,773.35 21,955,454.12
    
    应交税费 七、21 5,141,284.61 5,740,507.80
    
    应付利息 100,000.00
    
    应付股利 2,000.00
    
    其他应付款 七、19 73,685,736.01 61,071,897.99
    
    应付分保账款
    
    保险合同准备金
    
    代理买卖证券款
    
    代理承销证券款
    
    一年内到期的非流动
    
    负债
    
    七、22 50,700,000.00 30,900,000.00
    
    其他流动负债 七、23 4,198,728.62 2,332,916.68
    
    流动负债合计 715,721,855.15 496,826,506.10
    
    非流动负债:
    
    长期借款 七、24 270,400,000.00 244,100,000.00
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款 七、25 81,482,948.48 80,212,948.48
    
    预计负债 七、26 720,696.69 158,963.93
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债 七、27 4,957,287.02 4,957,287.02
    
    非流动负债合计 357,560,932.19 329,429,199.43
    
    负债合计 1,073,282,787.34 826,255,705.53
    
    股东权益:
    
    股本 七、28 209,563,200.00 209,563,200.00
    
    资本公积 七、29 174,971,310.12 175,066,722.60
    
    减:库存股
    
    盈余公积 七、30 18,841,355.00 14,034,472.14重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 94 页 共 112 页
    
    一般风险准备
    
    未分配利润 七、31 93,012,441.49 70,841,670.43
    
    外币报表折算差额
    
    归属于母公司所有者
    
    权益合计
    
    496,388,306.61 469,506,065.17
    
    少数股东权益 六、3 27,018,849.33 30,011,528.75
    
    股东权益合计 523,407,155.94 499,517,593.92
    
    负债和股东权益合
    
    计
    
    1,596,689,943.28 1,325,773,299.45
    
    公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
    
    第 95 页 共 112 页
    
    母公司资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 218,890,556.99 107,048,198.37
    
    交易性金融资产
    
    应收票据 4,500,000.00 1,187,000.00
    
    应收账款 八、1 7,025,750.69 7,960,698.62
    
    预付款项 16,263,788.41 13,791,956.05
    
    应收利息
    
    应收股利
    
    其他应收款 八、1 49,158,676.19 7,739,033.06
    
    存货 12,418,462.52 8,885,834.84
    
    一年内到期的非流动
    
    资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 308,257,234.80 146,612,720.94
    
    非流动资产:
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 八、2 319,542,171.83 330,435,958.79
    
    投资性房地产 8,726,535.74
    
    固定资产 726,888,670.98 661,759,355.08
    
    在建工程 69,303,231.82 15,391,827.51
    
    工程物资 5,589,217.18 1,122,678.10
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 17,492,850.17 7,135,696.35
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用 513,606.19 688,540.11
    
    递延所得税资产 16,731,014.21 8,922,343.26
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 1,164,787,298.12 1,025,456,399.20
    
    资产总计 1,473,044,532.92 1,172,069,120.14
    
    流动负债:
    
    短期借款 362,000,000.00 208,800,000.00
    
    交易性金融负债
    
    应付票据 51,000,000.00 50,000,000.00重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 96 页 共 112 页
    
    应付账款 50,403,840.96 53,854,636.52
    
    预收款项 4,056,035.00 532,365.00
    
    应付职工薪酬 23,236,322.41 19,386,039.82
    
    应交税费 3,231,496.14 3,800,626.10
    
    应付利息 100,000.00
    
    应付股利
    
    其他应付款 145,231,065.79 81,731,816.72
    
    一年内到期的非流动
    
    负债
    
    32,500,000.00 28,000,000.00
    
    其他流动负债 2,077,895.26
    
    流动负债合计 673,736,655.56 446,205,484.16
    
    非流动负债:
    
    长期借款 200,000,000.00 155,500,000.00
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款 81,482,948.48 80,212,948.48
    
    预计负债 720,696.69 158,963.93
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债 4,957,287.02 4,957,287.02
    
    非流动负债合计 287,160,932.19 240,829,199.43
    
    负债合计 960,897,587.75 687,034,683.59
    
    股东权益:
    
    股本 209,563,200.00 209,563,200.00
    
    资本公积 174,964,939.32 174,964,939.32
    
    减:库存股
    
    盈余公积 18,841,355.00 14,034,472.14
    
    未分配利润 108,777,450.85 86,471,825.09
    
    外币报表折算差额
    
    股东权益合计 512,146,945.17 485,034,436.55
    
    负债和股东权益合计 1,473,044,532.92 1,172,069,120.14
    
    公司法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
    
    合并利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、营业总收入 七、32 597,794,494.22 506,277,411.62
    
    其中:营业收入 七、32 597,794,494.22 506,277,411.62
    
    利息收入
    
    已赚保费
    
    手续费及佣金收入
    
    二、营业总成本 557,564,066.00 459,387,756.60重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 97 页 共 112 页
    
    其中:营业成本 七、32 426,263,580.10 336,157,843.02
    
    利息支出
    
    手续费及佣金支出
    
    退保金
    
    赔付支出净额
    
    提取保险合同准备金净额
    
    保单红利支出
    
    分保费用
    
    营业税金及附加 七、33 12,433,809.25 11,217,359.15
    
    销售费用 14,262,754.55 14,965,456.75
    
    管理费用 69,607,510.49 67,488,151.74
    
    财务费用 七、34 34,314,625.85 28,384,875.52
    
    资产减值损失 七、35 681,785.76 1,174,070.42
    
    加:公允价值变动收益(损失以
    
    “-”号填列)
    
    投资收益(损失以“-”号填
    
    列)
    
    七、36 -1,539,467.05 10,151,288.97
    
    其中:对联营企业和合营企
    
    业的投资收益
    
    汇兑收益(损失以“-”号填
    
    列)
    
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 38,690,961.17 57,040,943.99
    
    加:营业外收入 七、37 5,426,550.55 2,784,240.50
    
    减:营业外支出 七、38 2,297,091.68 4,587,910.16
    
    其中:非流动资产处置净损失
    
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    
    填列)
    
    41,820,420.04 55,237,274.33
    
    减:所得税费用 七、39 -13,464,140.25 10,750,840.05
    
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 55,284,560.29 44,486,434.28
    
    归属于母公司所有者的净利润 48,078,874.07 40,867,117.12
    
    少数股东损益 7,205,686.22 3,619,317.16
    
    六、每股收益:
    
    (一)基本每股收益 七、40 0.23 0.20
    
    (二)稀释每股收益 七、40 0.23 0.20
    
    公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
    
    母公司利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、营业收入 八、3 438,702,257.20 392,238,345.57
    
    减:营业成本 八、3 340,182,446.63 350,706,871.44
    
    营业税金及附加 3,032,773.12 2,829,050.37重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 98 页 共 112 页
    
    销售费用 8,394.00 20,140.10
    
    管理费用 46,835,446.39 45,958,056.22
    
    财务费用 27,805,222.09 24,490,095.73
    
    资产减值损失 2,084,604.34 -104,675.25
    
    加:公允价值变动收益(损失以
    
    “-”号填列)
    
    投资收益(损失以“-”号
    
    填列)
    
    八、4 11,095,748.87 261,044,318.61
    
    其中:对联营企业和合营
    
    企业的投资收益
    
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 29,849,119.50 229,383,125.57
    
    加:营业外收入 4,302,037.40 2,102,128.95
    
    减:营业外支出 1,774,376.79 2,513,172.43
    
    其中:非流动资产处置净损
    
    失
    
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    
    填列)
    
    32,376,780.11 228,972,082.09
    
    减:所得税费用 -15,692,048.51 8,928,091.77
    
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 48,068,828.62 220,043,990.32
    
    公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
    
    第 99 页 共 112 页
    
    合并现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金
    
    流量:
    
    销售商品、提供劳务
    
    收到的现金
    
    676,807,047.42 610,225,875.74
    
    客户存款和同业存放
    
    款项净增加额
    
    向中央银行借款净增
    
    加额
    
    向其他金融机构拆入
    
    资金净增加额
    
    收到原保险合同保费
    
    取得的现金
    
    收到再保险业务现金
    
    净额
    
    保户储金及投资款净
    
    增加额
    
    处置交易性金融资产
    
    净增加额
    
    收取利息、手续费及
    
    佣金的现金
    
    拆入资金净增加额
    
    回购业务资金净增加
    
    额
    
    收到的税费返还 1,130,040.68
    
    收到其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    七、41 72,047,978.48 47,412,525.33
    
    经营活动现金流入
    
    小计
    
    749,985,066.58 657,638,401.07
    
    购买商品、接受劳务
    
    支付的现金
    
    390,214,560.05 265,587,479.25
    
    客户贷款及垫款净增
    
    加额
    
    存放中央银行和同业
    
    款项净增加额
    
    支付原保险合同赔付
    
    款项的现金
    
    支付利息、手续费及
    
    佣金的现金
    
    支付保单红利的现金重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 100 页 共 112 页
    
    支付给职工以及为职
    
    工支付的现金
    
    93,873,724.13 80,037,851.96
    
    支付的各项税费 50,509,766.14 61,431,038.17
    
    支付其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    七、41 88,597,902.13 94,795,314.93
    
    经营活动现金流出
    
    小计
    
    623,195,952.45 501,851,684.31
    
    经营活动产生的
    
    现金流量净额
    
    126,789,114.13 155,786,716.76
    
    二、投资活动产生的现金
    
    流量:
    
    收回投资收到的现金 42,900,000.00 32,000,000.00
    
    取得投资收益收到的
    
    现金
    
    936,263.91 1,121,299.82
    
    处置固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产收回
    
    的现金净额
    
    278,108.90 16,698.05
    
    处置子公司及其他营
    
    业单位收到的现金净额
    
    1,504,882.18
    
    收到其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流入
    
    小计
    
    45,619,254.99 33,137,997.87
    
    购建固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产支付
    
    的现金
    
    179,024,770.79 172,799,295.38
    
    投资支付的现金 2,000,000.00 85,900,000.00
    
    质押贷款净增加额
    
    取得子公司及其他营
    
    业单位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流出
    
    小计
    
    181,024,770.79 258,699,295.38
    
    投资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    -135,405,515.80 -225,561,297.51
    
    三、筹资活动产生的现金
    
    流量:
    
    吸收投资收到的现金 800,000.00
    
    其中:子公司吸收少
    
    数股东投资收到的现金
    
    800,000.00
    
    取得借款收到的现金 599,000,000.00 570,905,903.33
    
    发行债券收到的现金重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 101 页 共 112 页
    
    收到其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    筹资活动现金流入
    
    小计
    
    599,000,000.00 571,705,903.33
    
    偿还债务支付的现金 405,700,000.00 480,745,257.03
    
    分配股利、利润或偿
    
    付利息支付的现金
    
    71,979,657.14 31,755,851.39
    
    其中:子公司支付给
    
    少数股东的股利、利润
    
    7,871,306.55
    
    支付其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    21,394,096.67
    
    筹资活动现金流出
    
    小计
    
    477,679,657.14 533,895,205.09
    
    筹资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    121,320,342.86 37,810,698.24
    
    四、汇率变动对现金及现
    
    金等价物的影响
    
    五、现金及现金等价物净
    
    增加额
    
    112,703,941.19 -31,963,882.51
    
    加:期初现金及现金
    
    等价物余额
    
    139,534,758.90 171,498,641.41
    
    六、期末现金及现金等价
    
    物余额
    
    七、41 252,238,700.09 139,534,758.90
    
    公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
    
    母公司现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金
    
    流量:
    
    销售商品、提供劳务
    
    收到的现金
    
    524,339,149.76 491,332,638.15
    
    收到的税费返还 1,130,040.68
    
    收到其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    631,755,911.92 412,920,795.97
    
    经营活动现金流入
    
    小计
    
    1,157,225,102.36 904,253,434.12
    
    购买商品、接受劳务
    
    支付的现金
    
    293,009,696.87 197,283,536.35
    
    支付给职工以及为职
    
    工支付的现金
    
    73,471,754.18 55,698,737.15
    
    支付的各项税费 36,629,726.73 39,367,756.13重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 102 页 共 112 页
    
    支付其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    690,031,267.28 343,570,899.83
    
    经营活动现金流出
    
    小计
    
    1,093,142,445.06 635,920,929.46
    
    经营活动产生的
    
    现金流量净额
    
    64,082,657.30 268,332,504.66
    
    二、投资活动产生的现金
    
    流量:
    
    收回投资收到的现金 32,000,000.00
    
    取得投资收益收到的
    
    现金
    
    11,547,735.83
    
    处置固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产收回
    
    的现金净额
    
    271,381.82 10,289.05
    
    处置子公司及其他营
    
    业单位收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流入
    
    小计
    
    11,819,117.65 32,010,289.05
    
    购建固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产支付
    
    的现金
    
    105,285,060.94 95,999,073.49
    
    投资支付的现金 91,000,000.00
    
    取得子公司及其他营
    
    业单位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流出
    
    小计
    
    105,285,060.94 186,999,073.49
    
    投资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    -93,465,943.29 -154,988,784.44
    
    三、筹资活动产生的现金
    
    流量:
    
    吸收投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金 578,000,000.00 341,800,000.00
    
    收到其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    筹资活动现金流入
    
    小计
    
    578,000,000.00 341,800,000.00
    
    偿还债务支付的现金 375,800,000.00 474,000,000.00重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 103 页 共 112 页
    
    分配股利、利润或偿
    
    付利息支付的现金
    
    54,974,355.39 26,959,671.91
    
    支付其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    19,000,000.00
    
    筹资活动现金流出
    
    小计
    
    430,774,355.39 519,959,671.91
    
    筹资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    147,225,644.61 -178,159,671.91
    
    四、汇率变动对现金及现
    
    金等价物的影响
    
    五、现金及现金等价物净
    
    增加额
    
    117,842,358.62 -64,815,951.69
    
    加:期初现金及现金
    
    等价物余额
    
    81,048,198.37 145,864,150.06
    
    六、期末现金及现金等价
    
    物余额
    
    198,890,556.99 81,048,198.37
    
    公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏合并所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项目
    
    股本 资本公积
    
    减:库
    
    存股
    
    盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
    
    少数股东权
    
    益
    
    所有者权益合
    
    计
    
    一、上年年末余
    
    额
    
    加:同一控
    
    制下企业合并产
    
    生的追溯调整
    
    加:会计政
    
    策变更
    
    前期
    
    差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余
    
    额
    
    209,563,200.00 175,066,722.60 14,034,472.14 70,841,670.43 30,011,528.75 499,517,593.92
    
    三、本年增减变
    
    动金额(减少以
    
    “-”号填列)
    
    -95,412.48 4,806,882.86 22,170,771.06 -2,992,679.42 23,889,562.02
    
    (一)净利润 48,078,874.07 7,205,686.22 55,284,560.29
    
    (二)直接计入
    
    所有者权益的利
    
    得和损失
    
    1.可供出售金融
    
    资产公允价值变
    
    动净额
    
    2.权益法下被投
    
    资单位其他所有
    
    者权益变动的影
    
    响重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 1 页 共 112 页
    
    3.与计入所有者
    
    权益项目相关的
    
    所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    48,078,874.07 7,205,686.22 55,284,560.29
    
    (三)所有者投
    
    入和减少资本
    
    -95,412.48 -144,900.15 -2,499,875.09 -2,740,187.72
    
    1.所有者投入资
    
    本
    
    2.股份支付计入
    
    所有者权益的金
    
    额
    
    3.其他 -95,412.48 -144,900.15 -2,499,875.09 -2,740,187.72
    
    (四)利润分配 4,806,882.86 -25,763,202.86 -7,698,490.55 -28,654,810.55
    
    1.提取盈余公积 4,806,882.86 -4,806,882.86
    
    2.提取一般风险
    
    准备
    
    3.对所有者(或
    
    股东)的分配
    
    -20,956,320.00 -7,698,490.55 -28,654,810.55
    
    4.其他
    
    (五)所有者权
    
    益内部结转
    
    1.资本公积转增
    
    资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增
    
    资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补
    
    亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余
    
    额
    
    209,563,200.00 174,971,310.12 18,841,355.00 93,012,441.49 27,018,849.33 523,407,155.94重庆三峡水利电力(集
团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 2 页 共 112 页
    
    合并所有者权益变动表(续)
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积
    
    一般风险准
    
    备
    
    未分配利润 其他
    
    少数股东权益所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 209,563,200.00 174,989,344.22 16,880,322.62 30,663,207.95 29,866,071.97 461,962,146.76
    
    加:同一控制下企
    
    业合并产生的追
    
    溯调整
    
    加:会计政策
    
    变更
    
    -16,880,322.62 13,345,817.50 60,022.61 -3,474,482.51
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 209,563,200.00 174,989,344.22 44,009,025.45 29,926,094.58 458,487,664.25
    
    三、本年增减变动
    
    金额(减少以“-”
    
    号填列)
    
    77,378.38 14,034,472.14 26,832,644.98 85,434.17 41,029,929.67
    
    (一)净利润 40,867,117.12 3,619,317.16 44,486,434.28
    
    (二)直接计入所
    
    有者权益的利得
    
    和损失
    
    1.可供出售金融
    
    资产公允价值变
    
    动净额
    
    2.权益法下被投
    
    资单位其他所有
    
    者权益变动的影
    
    响
    
    3.与计入所有者
    
    权益项目相关的
    
    所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    40,867,117.12 3,619,317.16 44,486,434.28重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 3 页 共 112 页
    
    (三)所有者投入
    
    和减少资本
    
    77,378.38 -3,533,882.99 -3,456,504.61
    
    1.所有者投入资
    
    本
    
    71,378.38 -3,533,882.99 -3,462,504.61
    
    2.股份支付计入
    
    所有者权益的金
    
    额
    
    3.其他 6,000.00 6,000.00
    
    (四)利润分配 14,034,472.14 -14,034,472.14
    
    1.提取盈余公积 14,034,472.14 -14,034,472.14
    
    2.提取一般风险
    
    准备
    
    3.对所有者(或
    
    股东)的分配
    
    4.其他
    
    (五)所有者权益
    
    内部结转
    
    1.资本公积转增
    
    资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增
    
    资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补
    
    亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 209,563,200.00 175,066,722.60 14,034,472.14 70,841,670.43 30,011,528.75 499,517,593.92
    
    公司法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 
年年度报告摘要
    
    第 4 页 共 112 页
    
    母公司所有者权益变动表 2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 209,563,200.00 174,964,939.32 14,034,472.14 86,471,825.09 485,034,436.55
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,806,882.86 22,305,625.76 27,112,508.62
    
    (一)净利润 48,068,828.62 48,068,828.62
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
    
    的影响
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 48,068,828.62 48,068,828.62
    
    (三)所有者投入和减少资本
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 4,806,882.86 -25,763,202.86 -20,956,320.00
    
    1.提取盈余公积 4,806,882.86 -4,806,882.86
    
    2.对所有者(或股东)的分配 -20,956,320.00 -20,956,320.00
    
    3.其他
    
    (五)所有者权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 209,563,200.00 174,964,939.32 18,841,355.00 108,777,450.85 512,146,945.17重庆三峡水利电力(集
团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 5 页 共 112 页
    
    母公司所有者权益变动表(续) 2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余
    
    额
    
    209,563,200.00 174,989,344.22 14,970,908.99 32,604,975.23 432,128,428.44
    
    加:会计政
    
    策变更
    
    -30,404.90 -14,970,908.99 -152,142,668.32 -167,143,982.21
    
    前期差
    
    错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余
    
    额
    
    209,563,200.00 174,958,939.32 -119,537,693.09 264,984,446.23
    
    三、本年增减变
    
    动金额(减少以
    
    “-”号填列)
    
    6,000.00 14,034,472.14 206,009,518.18 220,049,990.32
    
    (一)净利润 220,043,990.32 220,043,990.32
    
    (二)直接计入
    
    所有者权益的利
    
    得和损失
    
    6,000.00 6,000.00
    
    1.可供出售金融
    
    资产公允价值变
    
    动净额
    
    2.权益法下被投
    
    资单位其他所有
    
    者权益变动的影
    
    响
    
    3.与计入所有者
    
    权益项目相关的
    
    所得税影响
    
    4.其他 6,000.00 6,000.00
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    6,000.00 220,043,990.32 220,049,990.32
    
    (三)所有者投
    
    入和减少资本重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 6 页 共 112 页
    
    1.所有者投入资
    
    本
    
    2.股份支付计入
    
    所有者权益的金
    
    额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 14,034,472.14 -14,034,472.14
    
    1.提取盈余公积 14,034,472.14 -14,034,472.14
    
    2.对所有者(或
    
    股东)的分配
    
    3.其他
    
    (五)所有者权
    
    益内部结转
    
    1.资本公积转增
    
    资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增
    
    资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补
    
    亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余
    
    额
    
    209,563,200.00 174,964,939.32 14,034,472.14 86,471,825.09 485,034,436.55
    
    公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏1
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    关于2008 年度公司内部控制的自我评估报告
    
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记
    
    载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完
    
    整性承担个别及连带责任。
    
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责
    
    任。本公司内部控制的目标是:
    
    1.建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构,形成科
    
    学的决策机制、执行机制和监督机制,保证公司经营管理目标的实
    
    现;
    
    2.建立行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各
    
    项业务活动的正常运行;
    
    3. 建立良好的公司内部经济环境,防止并及时发现和纠正各种
    
    错误行为,保证公司资产安全、财务报告及相关信息真实完整。
    
    4.确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行,保
    
    护投资者的合法权益。
    
    内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保
    
    证;而且,内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情
    
    况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷一
    
    经识别,本公司将立即采取整改措施。
    
    现将2008年度公司的内部控制的相关情况报告如下:2
    
    一、公司建立和实施内控制度情况
    
    为了保证公司战略目标的实现,对公司战略制定和经营活动中
    
    存在的风险进行管理,公司按照上海证券交易所《上市公司内部控
    
    制指引》规定的目标设定、内部环境、风险评估、控制活动、信息
    
    与沟通、检查监督等要素建立和实施内部控制制度。由公司董事会、
    
    管理层及全体员工共同参与。公司董事会对公司内控制度的建立健
    
    全、有效实施及其检查监督负责,董事会及其全体成员保证内部控
    
    制相关信息披露内容的真实、准确、完整。
    
    (一)公司内控制度控制环境
    
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券
    
    交易所的有关法律法规的要求,建立了公司股东大会、董事会、监
    
    事会、经理层分工明确、各司其职的的现代企业法人运作模式,形
    
    成了较科学、规范的法人治理结构。特别是公司按照证券监管部门
    
    的有关要求积极、认真开展了公司治理专项活动,通过此次治理自
    
    查、公众评议和整改提高等几阶段工作的开展,公司治理水平上了
    
    新的台阶。公司目前治理情况如下:
    
    1、股东大会:为公司最高权力机构,公司制定了《股东大会议
    
    事规则》,规范了股东大会的召集、召开和议事程序,并在实际工作
    
    中得以贯彻执行,确保了所有股东特别是中小股东享有平等地位,
    
    保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
    
    2、董事会:对股东大会负责,公司董事的选聘严格按照《公司
    
    法》、《公司章程》的规定,董事会的人数和人员构成符合法律、法
    
    规的要求,公司董事会职责清晰,制定有《董事会议事规则》、《独3
    
    立董事制度》等规则,对董事会、独立董事的职责权限及审议程序
    
    等作出了明确的规定,并在实际中得到了切实执行。
    
    为进一步完善公司治理结构,公司按照《上市公司治理准则》、
    
    《公司章程》等有关规定,设立了战略与发展、薪酬与考核、审计、
    
    提名等四个专门委员会,并制订了工作细则,在实际工作中,各专
    
    门委员会各司其职,提高了董事会的科学决策水平,以切实维护投
    
    资者的合法权益。
    
    3、监事会:作为公司常设监督机构,对股东大会负责,公司监
    
    事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,认真履行
    
    职责,本着对全体股东负责的精神,依法、独立对公司生产经营情
    
    况、财务状况及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规
    
    性进行监督。
    
    4、经理层:公司经理由董事会聘任或解聘,并依法行使职权。
    
    制定有《经理人工作细则》对经理人工作职权、经理办公会议、报
    
    告制度等作了明确规定。工作细则保证了公司高级管理人员依法行
    
    使职权,保障了股东权益及职工合法权益。
    
    (二)公司主要内控制度及其控制活动
    1.销售管理制度
    
    公司严格按《企业会计准则》、《公司财务管理办法》对销售收
    
    入进行确认和计量。制订了应收账款、老欠费、公司往来欠款清收
    
    办法。并在年度目标经济责任考核中下达回收指标、与绩效考核挂
    
    钩等各种措施加强回收力度,
    
    2.采购管理制度4
    
    《公司工程建设项目和设备采购招投标管理办法》规定了工程
    
    建设项目和重要设备、材料采购招标活动。《公司物资管理办法(试
    
    行)》规定了物资统一采购、统一调剂、统一管理、统一处置原则,
    
    并就计划、采购、资金、仓储、废旧物资、监督检查与考核作出了
    
    具体规定。
    
    3.生产管理制度
    
    公司制定了《电能计量管理制度》、《用电业扩报装及工程管理
    
    办法》、《设备评级管理办法》、《工程项目预结算管理办法》、《移民
    
    工程管理办法》及《安全生产管理办法》等生产经营管理制度。各
    
    分子公司结合自身经营特点制订了相应的管理制度。2008 年公司建
    
    立了《电力营销系统》、《生产管理系统》、《物资管理系统》和《车
    
    辆管理系统》网上平台,进一步规范了生产经营管理工作流程。
    
    公司经营班子根据董事会下达的年度经营目标拟订生产计划,
    
    并以文件、责任书形式进行层层分解、落实。强化了生产经营程序
    
    化、制度化。公司根据国家标准制定了《公司电力调度规程》、《年
    
    度调度专项应急预案》。就电网分网运行方式、110kv 线路故障、电
    
    网瓦解、电力通讯故障等制定了详细应急预案和每项具体措施,确
    
    保系统安全可靠运行。
    
    公司已经建立了“质量、环保、职业健康”ISO9000 国际质量管
    
    理体系,目前正在组织资格认证招投标单位。建立和实施质量管理体
    
    系时,制定质量目标,建立控制程序,针对各环节对电能质量进行
    
    严谨、有效控制,旨在提高公司经营管理能力和市场竞争力。
    
    4.固定资产管理制度
    
    公司修订了《固定资产管理制度》,规定了固定资产的购置、5
    
    调拨、出租、报废、清理、处置及检查监督管理办法,确保资产保
    
    值增值,充分利用资产优势,拨正生产正常运行,提高公司经济效
    
    益。《大修、技术改造项目管理办法(试行)》,在于促进新技术
    
    的运用,改善设备、设施健康状况,保证设备、设施的安全、经济
    
    运行,提高大修技改项目资金的使用效率。
    
    5.货币资金管理制度
    
    公司《货币资金内部控制规定》、《货币资金管理办法规定》
    
    就货币资金的管理机构、岗位分工及授权批准、现金和银行存款的
    
    管理、货币支付业务流程、票据及印章的保管、监督检查及处罚办
    
    法等内容作出了规定,包括了货币资金的入账、划出、记录、报告、
    
    出纳人员和财务人员授权等内容。
    
    6.人事管理制度
    
    (1)建立了《平等协商签订集体合同制度》、《总部管理人员招
    
    聘管理办法》、《各厂(分、子公司)选拔聘用管理岗位人员暂行规
    
    定》、《外派人员劳资管理办法》、《协议离岗保留劳动关系管理办法
    
    (试行)》、《离岗退养办法》、《员工带薪年休假管理暂行办法》及《工
    
    伤、职业病医疗费用报销管理》等劳动人事管理制度。实行了全员
    
    劳动合同制,同时规范人事档案管理,制定了《人事档案管理暂行
    
    办法》。
    
    (2)制定了《劳动力市场招聘暂行办法》、《新进员工试用办法》、
    
    《特殊岗位技能工资管理办法》。通过多种形式公开招聘,从录用形
    
    式、程序以及对新录用人员管理等方面进行了规范,增强对人才的
    
    吸引力度。
    
    (3)制定了《员工培训考试管理试行办法》、《员工培训教育报6
    
    销管理暂行办法》,派出高级管理人员外出考察、学习,为员工提供
    
    多种形式的培训,提高了员工业务水平,增强企业竞争力。
    
    (4)制定了《管理人员岗位职责》、《岗位说明》、《总部中层管
    
    理人员绩效工资考核、考评暂行办法》、《总部一般管理人员及工作
    
    人员绩效工资考核考评办法》及《总部员工职级晋升办法(试行)》,
    
    进一步规范、明确了员工所在岗位职责。
    
    7.会计控制制度
    
    制定了公司《财务管理总则》、《预算管理暂行办法》及《财务
    
    支付审批制度》。规范公司财务预算、收支、控制、分析和考核,加
    
    强了财务监督,保障了投资者的合法权益。
    
    (1)《财务管理总则》、《财务管理办法》等基本财务管理制度,
    
    在预算、流动资产、固定资产、长期投资、无形资产、资金筹集、
    
    营业收入、成本费用、利润分配等的管理和支付结算、费用报销、
    
    货币资金管理、发票管理等业务方面做出了明确规定。
    
    (2)《预算管理办法》、《财务支付审批制度》、《总部备用金借
    
    款办法》及《暂借款管理办法》明确规定了公司各级人员职责权限,
    
    使得日常付款、借款和报销等业务程序和审批权限符合规范化管理
    
    要求。《出差管理及差旅费标准暂行办法》、《公务通讯费用报销管理
    
    办法》、《总部会务管理办法》及《业务接待工作管理办法》制定了
    
    各项费用开支标准,有效控制费用支出。
    
    (3)制订了《发票和收据使用管理》办法,严肃了财经纪律、
    
    保证了财产安全。
    
    (4)制订了《公司会计核算原则》及《财务管理有关工作流程
    
    及报销有关规定》。进一步规范了会计核算,保证了基础会计信息真7
    
    实、准确、完整。《会计电算化管理制度》及《会计档案管理办法》
    
    规范了财务人员对基础财务数据、财务资料处理、保管行为,确保
    
    公司基础财务资料安全、稳妥。《财务岗位职责》明确了财务人员职
    
    责,加强了财务工作透明度及内部监督力度,保证了财务工作质量
    
    和效率。《会计核算稽核管理制度》从现金、银行及转账凭证稽核、
    
    会计账本稽核、会计报告稽核、财务计划及收支稽核、成本费用稽
    
    核、税金及各种经费稽核等方面加强了公司财务工作的可靠性和准
    
    确性。
    
    8.对控股子公司管理制度
    
    对控股子公司实行管理控制,主要包括:
    
    (1)依法建立对控股子公司的控制架构,确定控股子公司章程
    
    的主要条款,派出董事、监事、经理及财务负责人。
    
    (2)根据公司的战略规划,协调控股子公司的经营策略和风险
    
    管理策略,督促控股子公司据以制定相关业务经营计划、风险管理
    
    程序。
    
    (3)制定控股子公司的业绩考核与激励约束制度。
    
    (4)制定控股子公司重大事项的内部报告制度。重大事项包括
    
    但不限于发展计划及预算、重大投资、收购出售资产、提供财务资
    
    助、为他人提供担保、签订重大合同、风险管理等。
    
    (5)定期取得控股子公司月度财务报告和管理报告,并根据相
    
    关规定,委托会计师事务所审计控股子公司的财务报告。
    
    9.程序控制与审计检查监督保证
    
    (1)控制程序
    
    为了保证公司目标的实现而建立的政策和程序,在经营管理中8
    
    起到了至关重要的作用,在交易授权审批、职责划分、凭证与交易
    
    控制、资产接触与记录使用及独立稽核方面主要体现:
    
    交易授权:公司在交易授权上区分交易的不同性质采取了不同
    
    的授权审批方式。
    
    A.一般授权:公司制定各项制度汇编成册,并明确了各个环节
    
    的授权。如公司对设备购置、大修技改、新建工程项目、法律诉讼
    
    等均明确了不同级别人员按各自权限审批;费用开支方面,以财务
    
    管理制度为基础,制定了严格的审批程序。
    
    B.特别授权:根据《公司法》、公司章程以及相关法律规定,公
    
    司制定了《合同管理办法》,对投资、担保、资产出售、信贷、资产
    
    购置等明确了需经董事会或股东大会批准。在股东大会授予董事会
    
    权限范围内的,由董事会批准;在股东大会授权范围以外的,需经
    
    股东大会批准。
    
    职责划分:公司在经营管理中,为防止错误或舞弊的发生,建
    
    立了岗位责任制度和内部牵制制度,通过权力、职责的划分,制定
    
    了各组成部分及其成员岗位责任制,以防止差错及舞弊行为的发生。
    
    凭证与记录控制:公司对外来原始凭证和自制原始凭证均进行
    
    严格审核,因采用会计电算化,所以在财务人员中用各自密码,以
    
    区分各工作人员责任,保证了财务规章制度有效执行及会计凭证和
    
    会计记录准确性、可靠性。
    
    (2)检查监督
    
    对公司经营情祝、财务安全状况等管理风险,以及公司内部控
    
    制制度执行情况进行内部审计检查。通过实施过程控制,为公司管
    
    理风险提供决策依据,切实保障公司规章制度贯彻执行,减小公司9
    
    管理风险,强化内部控制,优化公司资源配置,树立良好形象,保
    
    障投资者利益。
    
    10.公司信息披露管理办法
    
    公司按照《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露事务制度
    
    指引》,对《公司信息披露事务制度》作了进一步修订、完善,明确
    
    了信息披露责任人的范围、职责、信息的申报、审查及发布流程,
    
    保密制度和公司与投资者及媒介的沟通原则,使该制度更具操作性,
    
    进一步防范了信息披露中可能出现的问题。公司在日常信息披露工
    
    作中,严格按照“公开、公平、公正”的原则进行,保证了广大投
    
    资者平等获取信息的权利。
    
    二、本年度对内部控制制度检查监督
    
    (一)内部控制检查监督工作的情况
    
    根据上海证券交易所《上市公司内部控制指引》标准,公司董
    
    事会及审计委员会布置职能部门负责对公司内控制度的落实情况进
    
    行了检查。通过填表、查阅、询问内控关键及管理人员等方法,对
    
    相关内控制度的合理性、有效性进行了测试,并通过开展财务预算
    
    执行情况审计、投资项目概(预)算、决算审计、内部控制制度执
    
    行情况审计、财务收支及其有关的经济活动审计、离任、专项审计,
    
    发现内控制度存在缺陷和薄弱环节,提出审计建议及整改措施,及
    
    时予以改进,确保内控制度有效实施。
    
    (二)内控制度及其实施过程中出现的重大风险及其处理情况
    
    公司在内部控制的检查监督中未发现内部控制存在重大缺陷或
    
    存在重大风险。
    
    (三)对本年度内部控制检查监督工作计划完成情况的评价10
    
    按照《上市公司内部控制指引》标准,公司审计部对内部控制
    
    建立进行了检查,对公司的内部控制制度的建立和执行情况有了更
    
    全面了解,弄清了一些亟待建立、完善、修改的相关制度。并在此
    
    基础上形成了《内控制度自我评估报告》,按计划、较顺利地完成了
    
    本年度内控制度的相关工作。对于建立健全内部控制制度,提高公
    
    司风险管理水平,保护投资者的合法权益具有重要意义。
    
    三、下一年度内部控制有关工作计划和措施
    
    (一)建立内部控制监督检查制度。
    
    (二)进一步完善公司销售管理制度、财务管理制度、物资管理
    
    制度、关联交易管理制度、担保与融资管理制度、投资研发管理制
    
    度、信息管理制度、危机管理控制制度。
    
    (三)各职能部门对内控制度的落实情况进行定期不定期检查。
    
    将所发现的内部控制缺陷及实施中存在的问题列为绩效考核的重要
    
    项目。
    
    (四)开展以内部控制制度执行情况为主要内容的内部审计,
    
    定期、定向监督、检查公司内控制度执行情况。
    
    (五)根据监管部门的相关规定和公司情况,招聘配备专门的
    
    内部控制检查监督人员,并组织有关人员参加内控制度评估的专项
    
    培训。
    
    四、内部控制自我评估结论:
    
    本公司董事会认为,截止2008年12月31日,公司已根据上海证
    
    券交易所《上市公司内部控制指引》,并结合实际情况建立了满足
    
    公司经营管理需要的各种内部控制制度,并得到了有效的执行,合11
    
    理控制了各种风险,促进了公司各项经营目标的实现,未发现本公
    
    司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
    
    本报告已于2009 年3 月3 日经公司第五届董事会第十九次会议
    
    审议通过,本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性
    
    和完整性承担个别及连带责任。
    
    本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行
    
    核实评价。
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    二〇〇九年三月四日1
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    2008年度社会责任报告
    
    本公司董事会及全体董事保证本报告的内容不存在任何虚
    
    假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性
    
    和完整性承担个别及连带责任。
    
    前 言
    
    1、企业社会责任是指企业在创造利润、对股东利益负责的同
    
    时,还要承担起对利益相关者和全社会的责任,以实现企业与经
    
    济社会可持续发展的协调关系。社会责任包括遵守商业道德、生
    
    产安全、职业健康、保护劳动者的合法权益,节约资源、注重环
    
    境保护等。
    
    2、本公司从今年起发布《重庆三峡水利电力(集团)股份有
    
    限公司年度社会责任报告书》,本报告系统阐述了本公司价值取
    
    向和社会责任追求,是本公司服从国家大局、落实科学发展观、
    
    构建社会主义和谐社会的具体行动。本公司自1997年上市以来,
    
    以贯彻科学发展观为指导原则,大力推进可持续发展理念,在实
    
    践中追求企业与员工、社会、自然的和谐发展,以实际行动回报
    
    社会、关爱自然、保护环境,创建和谐的企业发展环境,践行社
    
    会责任。
    
    3、本报告在编制过程中贯彻落实《公司法》、《证券法》以
    
    及上海证券交易所《公司履行社会责任的报告编制指引》的规定,2
    
    力争详尽,但由于是首次披露,难免未尽之处,欢迎社会各届提
    
    出意见和建议。
    
    一、公司基本情况
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司是以水力发电为主
    
    业的上市公司,1994年4月经四川省体改委(川体改[1993]145
    
    号)文批准,以定向募集方式成立,1997年7月获准向社会公开
    
    发行股票,1997年8月在上海证券交易所挂牌交易,成为重庆市
    
    首家电力上市公司。截止2008年底,公司注册资本20956.32万元,
    
    总资产 159,668.99 万元。
    
    公司实际控制人为水利部综合事业局,主要股东是:重庆国
    
    能投资有限公司、水利部经济管理局、长江水利水电开发总公司
    
    (湖北)、新华水利水电投资公司、中国水务投资有限公司等。
    
    公司注册地址为重庆市万州区高笋塘85号,法定代表人叶建
    
    桥先生。公司经营范围为主营发电、供电;兼营发、输变电设备
    
    设计、安装和调试,锅炉压力容器制造安装,水电物资,站台设
    
    施建设、制作站台广告、路牌,建筑装饰工程施工,建筑材料、
    
    家电音像、商贸业务等。
    
    二、公司的社会责任观
    
    作为一家公众性上市公司,我们认为,履行企业社会责任的
    
    实践活动,是企业经营活动中不可分割的一部分,公司应在追求3
    
    经济效益、保护股东利益的同时,积极保护债权人和职工的合法
    
    权益,诚信对待供应商、客户及消费者,积极从事环境保护和社
    
    区建设等公益事业,促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。
    
    公司的社会责任观是以公司健康、稳定、持续的发展使公司
    
    股东受益、员工成长、客户满意、政府放心,促进经济发展,社
    
    会和谐。
    
    三、 履行社会责任所做的工作
    
    (一)不断完善公司治理结构,保护股东和债权人权益
    
    1、完善公司治理、建立健全保护股东机制
    
    公司自上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》和中国
    
    证监会、上海证券交易所的有关法律法规的要求,建立了公司股
    
    东大会、董事会、监事会、经理层分工明确、各司其职的现代企
    
    业法人运作模式,形成了较科学、规范的法人治理结构。特别是
    
    2007年以来,公司按照证券监管部门的有关要求积极、认真完成
    
    了公司治理自查、公众评议和整改提高的相关工作,通过此次治
    
    理专项活动,公司治理水平上了新的台阶:公司按照中国证监会
    
    和上海证券交易所的要求,并结合公司实际情况,修订和完善了
    
    《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事
    
    规则》、《经理人工作细则》,《财务管理制度》、《信息披露
    
    事务管理制度》等有关规定制度,从制度上加强和细化了公司的
    
    管理,严格履行信息披露义务;公平对待所有投资者,确保股东4
    
    享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司还通过电话
    
    咨询、公司网站投资者关系管理专栏、接待投资者来访、等多种
    
    方式与投资沟通,促进投资者对公司的了解和认同,保持与投资
    
    者的良好关系,树立了公司良好的市场形象。
    
    2、强化生产经营管理,提高企业经济效益,回报投资者
    
    2008年度公司加强了生产经营管理,紧扣效益主题,较好地
    
    完成了年初制定的目标任务,公司业绩保持了持续、稳定增长;
    
    为使广大投资者分享公司的良好成长和持续回报,公司制定了相
    
    对稳定、合理的利润分配政策。2007年度,公司以截止2007年底
    
    的股本为基数,每10股派现金红利1元(含税),共计派现金股利
    
    2095.63万元(含税);2008年度董事会提出了以截止2008年末公
    
    司总股本为基数,每10股派发现金红利0.5元(含税), 共计派发
    
    现金红利10,478,160元(含税)的分配预案(尚需股东大会审批),
    
    以实际行动积极回报股东。
    
    3、注重对债权人权益的保护
    
    公司在经营决策过程中,充分考虑了债权人的合法权益,及
    
    时向债权人通报与其债权权益相关的重大信息。公司自成立以
    
    来,重合同守信用,与银行建立了良好的合作关系,不仅改善了
    
    公司现金流管理,也给银行带来了良好的收益。
    
    (二)坚持以人为本,保护职工合法权益
    
    1、完善并切实落实相关薪酬激励机制和劳动保障制度5
    
    公司坚持“以人为本”的发展理念,稳步推进人事制度改革,
    
    建立了较为完善的薪酬体系和激励机制,充分调动广大员工积极
    
    性;同时认真贯彻、落实新的《劳动合同法》及国家相关政策,
    
    公司与全体员工订立并严格履行劳动合同;建立健全了劳动保障
    
    制度,为员工按时足额缴纳社会养老、医疗、工伤、失业、生育
    
    等各项保险,让员工享受企业发展的成果,激发员工的工作积极
    
    性,促进劳资关系的和谐稳定。
    
    2、保障职工劳动安全,并切实保证职工的民主权利
    
    公司严格执行国家劳动安全卫生规程和标准,对职工进行了
    
    劳动安全卫生教育,定期组织员工体检,减少职业危害,为职工
    
    创造健康、安全的工作和生活环境,以杜绝劳动安全事故发生。
    
    公司依据《公司法》的相关规定,在《公司章程》中制定了职工
    
    监事的选任制度,公司自上市以来,每一届监事会中都有由公司
    
    职工代表大会选举产生的职工监事,保障员工在公司治理中的应
    
    有权利。支持工会开展工作,对工资、福利、社会保险等涉及职
    
    工切身利益的事项,通过职工代表大会的形式听取职工意见,重
    
    视职工的合理需求。
    
    3、重视员工培训,促进员工全面发展,构建公司员工培训
    
    体系
    
    员工培训是企业培养和提升员工综合素质的一项重要工作
    
    任务,公司以人力资源部作为公司员工培训的职能管理部门,本
    
    着“德才兼备,德为先”的人才理念开展了对员工的培训工作。6
    
    2008 年,集团公司送培人员达420 余人次,培训工作开展力度
    
    进一步增强,分、子公司亦采取各种措施加强员工培训工作,逐
    
    步建立起公司的员工培训体系。目前,公司正加快搭建“三峡水
    
    利员工网络自主培训平台”,筹备“三峡水利内部讲师团”。届时,
    
    将有望实现三峡水利员工网上自主培训和交流,以及更为有效的
    
    多层次、多专业的开展员工培训。此平台的搭建,将会有效提升
    
    员工的综合素质,促进员工全面发展。
    
    4、深化企业文化建设,增强企业的向心力和凝聚力
    
    公司以建设和谐企业和创建学习型企业为目标,开展了 “唱
    
    红歌,颂祖国”颂歌赛、“安全生产暨优质服务知识竞赛”、“党
    
    在我心中”征文活动、 “三峡水利为您服务”宣传咨询等活动。
    
    丰富了员工的文化生活,调动了广大员工的生产工作积极性,增
    
    强了企业的向心力凝聚力,促进了企业文化建设的发展。
    
    (三)保护利益相关者的权益,促进公司协调发展
    
    1、依法经营、诚实守信
    
    公司一直坚持依法经营,规范运作,对供应商、客户和消费
    
    者诚实守信,注重维护供应商、客户和消费者的合法权益,树立
    
    了公司在供应商、客户和消费者心目中的良好形象。
    
    2、恪守商业道德和社会公德
    
    公司以治理商业贿赂活动为契机,加强党风廉政建设,在公
    
    司内部树立正气,坚决抵制歪风邪气。在重大工程项目的招投标7
    
    工作中,严格执行国家及公司对招投标的相关规定,对招投标方
    
    案制订、方式确定、评委抽取、开标评标议标、候选单位考察等
    
    各环节实施过程监督。并针对其薄弱环节进行有效整改,切实规
    
    范招投标工作,以保证设备质量,提高电网建设水平。公司在生
    
    产经营活动中,严格遵守商业道德和社会公德,有效防范了公司
    
    或职工与客户和供应商的各类商业贿赂活动。
    
    3、加强管理、提升服务水平
    
    电力行业是服务性很强的行业,我们深刻认识到公司供电营
    
    业大厅“窗口”服务的重要性,把它作为塑造企业良好形象的
    
    重点来抓,通过建章建制、强化监督等手段,大力加强“窗口”
    
    建设,努力打造服务型企业;同时,为进一步提升服务质量,
    
    公司以“注重实效、改进服务、促进发展”为目标,认真组织
    
    参加万州区政府开展的“党风、政风、行风的三风热线”活动,
    
    不断完善“三风热线”活动工作机制,及时梳理涉及供电服务
    
    工作方面的意见,督促有关部门细化管理,改进服务,树立了
    
    企业良好形象。“移置电杆拉线,方便居民出行”活动荣获万
    
    州区“三风热线”的“十件群众满意实事”,受到区纪委、区
    
    委宣传部等单位表彰。
    
    4、积极为地方经济发展作贡献8
    
    公司自上市以来一直是所在的重庆市万州区的利税大户,为
    
    国家税收和地方经济发展做出了积极贡献。2008 年、2009 年连
    
    续被万州区国税局、区地税局评为A 级纳税信用企业。
    
    (四)注重保护环境,促进公司可持续发展
    
    公司积极贯彻国家“节能减排、保护环境”的相关政策,切
    
    实推进企业与环境可持续和谐发展,在生产经营活动中,多途径、
    
    多措施降低能耗,为减少温室气体的排放,保护环境做贡献:
    
    1、加强领导,建立公司能源管理体系
    
    公司成立了由主要领导任组长的节能工作领导小组,各分
    
    子公司、厂站成立了由主要负责人为组长的节能工作小组,并落
    
    实专人负责该项工作。在公司内建立起公司、分子公司、厂站(班
    
    组)三级能源管理体系,进一步加强了对节能工作的领导。
    
    2、优化发电调度,减少火电机组上网电量
    
    为充分利用清洁能源,公司通过合理、科学调度,尽量多
    
    发水电,火电只作调峰运行,尽量减低煤耗,以减少温室气体
    
    的排放,为保护环境做贡献。
    
    3、加强设备及运行管理,提高设备利用效率
    
    在生产经营过程中,公司进一步加强了设备的运行管理,
    
    优化机组运行参数,多途径、多措施降低主要产品单位能耗,
    
    提高设备利用效率。
    
    (五)积极参加社会公益事业,促进公司稳定发展9
    
    公司本着“经济发展,社会和谐”的责任观,与社会各界保
    
    持密切合作,积极承担社会责任,促进公司和社会共同和谐发展。
    
    1、参与社区活动
    
    公司与万州太白街道办事处、孙家书房社区、西山路社区、
    
    电报路社区等开展了“送文明进社区、共建文明家园”活动,积
    
    极参与社区共建。
    
    2、参与抗震救灾等公益事业
    
    汶川大地震发生后,公司及全体员工积极为灾区捐款共计20
    
    余万元,公司鼓励全体员工主动回馈社会,参与各种形式的的捐
    
    资、便民活动,以支持各项慈善事业。
    
    3、支持区域农村建设
    
    公司第五届董事会第十次会议计划投资2,000万元,按轻重
    
    缓急的原则,对影响农村安全用电的“急、难、险”供电区域实
    
    施技术改造,截止2008年底,公司累计完成投资 722.27万元,
    
    占计划投资的36.11%,该项目的有效实施,保证了供电区域的安
    
    全、可靠供电。
    
    四、继续走履行社会责任之路
    
    2008年度,在社会各界的关怀和支持下,在公司经营班子和
    
    全体员工的共同努力下,公司在环保、公益事业、职工保护、股
    
    东权益保护等方面做了一定工作,但是我们也深刻的感受到在构
    
    建和谐社会的过程中,我们社会责任的履行情况与上市公司社会
    
    责任的相关规定还存在差距,我们在企业社会责任方面还有很多10
    
    地方需要深入实践,公司将在今后的工作中,进一步遵循自愿、
    
    公平、等价有偿、诚实信用的原则,遵守社会公德、商业道德、
    
    接受政府和社会公众的监督,在进一步追求经济效益,保护股东
    
    权益的同时,进一步切实保护公司债权人及其他利益相关者的合
    
    法权益,积极从事社会公益事业,并结合公司的发展战略,制定
    
    企业社会责任的长期目标,从公司战略层面升华我们的社会责
    
    任,以促进公司与全社会的协调、统一、和谐发展。
    
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    
    二00九年三月四日