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2019年11月13日 星期三

三峡水利(600116)公告正文

重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-03


              重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2004年半年度报告

    目录
    重要提示
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司董事滕玉军、叶建桥委托董事胡成培出席公司审议本报告的第四届董事会第十次会议,并代为表决。
    公司董事长胡成培先生,总经理籍毅先生,财务总监汪曦女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    本报告期公司财务会计报告未经审计。
    一、公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:Chongqing  Three  Gorges  Water  Conservancyand  Electric  Power  Co. , Ltd.
    英文名称缩写:TGWC
    (二)股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:三峡水利
    股票代码:600116
    (三)注册地址:重庆市万州区鸽子沟72号
    办公地址:重庆市渝中区八一路183号谊德大厦十二层
    邮政编码:404000
    互联网网址:http://www.cqsxsl.com
    电子信箱:sxsldb@vip.sina.com
    (四)公司法定代表人:胡成培
    (五)公司董事会秘书:陈丽娟
    公司证券事务代表:何小军
    联系地址:重庆市渝中区八一路183号谊德大厦十二层
    联系电话:023-63801161
    联系传真:023-63801165
    电子信箱:sxsldb@vip.sina.com
    (六)公司信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    中国证监会指定的半年度报告刊登网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (七)主要财务数据和指标(未经审计):
    (单位:人民币元)
                                           本报告期末          上年度期末
流动资产                               356,444,473.40      370,178,674.11
流动负债                               524,317,605.43      510,602,627.67
总资产                               1,178,468,666.83    1,167,087,056.55
股东权益(不含少
数股东权益)                           398,100,165.31      387,605,309.33
每股净资产                                       2.28                2.22
调整后的每股净
资产                                             1.98                2.02

                                                   本报告期末比年初数增减
                                                                   (%)
流动资产                                                            -3.71
流动负债                                                             2.69
总资产                                                               0.98
股东权益(不含少                                                     2.71
数股东权益)
每股净资产                                                           2.70
调整后的每股净                                                      -1.98
资产

                                                   本报告期比上年同期增减
               报告期(1-6月)        上年同期
                                                                   (%)
净利润            10,166,639.64    4,416,045.95                    130.22
扣除非经常性损    10,298,744.23    3,339,625.64                    208.38
益后的净利润
每股收益                  0.058           0.025                    132.00
净资产收益率               2.55            1.14                    123.68
(%)
经营活动产生的    28,984,057.13   36,593,120.47                    -20.79
现金流量净额
    注:2004年1-6月扣除非经常性损益项目和涉及金额(元)
非经常性损益项目                                                     金额
营业外收入                                                     192,383.73
营业外支出                                                     362,879.32
补帖收入                                                        38,391.00
合计                                                          -132,104.59
    注:已扣除所得税影响。
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)本报告期公司股份总数及结构未发生变动。
    (二)前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数                                     34,182户
前十名股东持股情况
股东名称(全称)                    报告    期末持      比例     股份类别
                                    期内    股数量    (%)     (已流通
                                    增减  (万股)             或未流通)
重庆市水利电力产业(集团)有限责    ——    3698.2    21.16%       未流通
任公司
水利部经济管理局                    ——    3273.6    18.73%       未流通
长江水利水电开发总公司              ——      1100     6.29%       未流通
重庆三峡水利电力(集团)股份有限      ——    996.16     5.70%       未流通
公司职工持股会
北京恒丰兆业投资有限公司            ——       770     4.41%       未流通
中国灌排技术开发公司                ——     369.6     2.11%       未流通
长春永顺经贸有限公司                ——    354.09     2.03%       未流通
四川长平机械厂                      ——       110     0.63%       未流通
重庆市万渝水电发展有限公司          ——       110     0.63%       未流通
德阳市狮龙旅游出租汽车有限公司      ——     68.20     0.39%       未流通

股东名称(全称)                               质押或冻          股东性质
                                               结的股份        (国有股东
                                                   数量      或外资股东)
重庆市水利电力产业(集团)有限责                   ——          国有股东
任公司
水利部经济管理局                                   ——          国有股东
长江水利水电开发总公司                             ——          法人股东
重庆三峡水利电力(集团)股份有限                     ——          法人股东
公司职工持股会
北京恒丰兆业投资有限公司                           ——          法人股东
中国灌排技术开发公司                               ——          法人股东
长春永顺经贸有限公司                               ——          法人股东
四川长平机械厂                                     ——          法人股东
重庆市万渝水电发展有限公司                         ——          法人股东
德阳市狮龙旅游出租汽车有限公司                     ——          法人股东
    注:
    1、本报告期持有本公司5%以上(含5%)股份的股东所持股份未发生变化,也没有质押和冻结的情况。
    2、前十名股东关联关系及一致行动的说明:
    (1)水利部经济管理局系重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司股东。
    (2)水利部经济管理局、长江水利水电开发总公司、中国灌排技术开发公司同系水利部直属企事业单位。
    (3)长春永顺经贸有限公司将持有的本公司股权委托恒丰兆业投资有限公司管理,为一致行动人。
    (4)其他股东之间未知有关联关系或一致行动人关系。
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)      期末持有流通股的数量(股)  种类(A、B、H股或其它)
上海市拥军优属基金会                      178304                      A股
赵春平                                    170000                      A股
李凤吉                                    139700                      A股
曹兴昌                                    113000                      A股
金贵玉                                    105000                      A股
黄琴玉                                     93000                      A股
王晓梅                                     91100                      A股
朱立明                                     91000                      A股
金光                                       91000                      A股
谭广才                                     90500                      A股
                                     注:前十名流通股股东与本公司无关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明     系;本公司未知前十名流通股股东之间及
                                       与非流通股股东之间是否有关联关系。
    (三)本报告期内,公司控股股东未发生变化,但需说明事项如下:
    公司第一大股东产业集团终止与北京泰跃公司的股权转让谈判并于2003年9月6日与万州区资产经营公司签署了《上市公司股权转让协议书》,产业集团拟将其持有的本公司国家股3,698.2万股以协议方式转让给资产经营公司,转让价款共计人民币11,507.7721万元。目前协议双方正在按照有关规定办理报批手续(相关公告见2004年1月16日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    重庆市万州区资产经营公司情况:经济性质为国有经济,注册资本:5亿元人民币,注册地:重庆市万州区,法定代表人:李世奎。主营业务:经营、管理政府授权经营的区级从事商品生产、产品销售、国内贸易、农业开发和其他相关产业的国有企业;对上述企业行使政府出资人职能,进行资本和产权运作;从事授权投资业务,组织国有资产经营收益(以上经营范围国家有专项规定的除外)。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)本报告期内公司董事、监事及高级管理人员所持公司股票无变化。
    (二)本报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况:
    2004年4月23日-24日公司召开第四届董事会第八次会议,经总经理提名,会议决定聘任范华忠先生为公司副总经理,任期从2004年4月至2006年6月。
    2004年6月16日公司召开第四届董事会第九次会议,同意王陶浪先生因工作变动,辞去公司董事长职务,并一致推选胡成培董事出任公司第四届董事会董事长,任期从2004年6月至2006年6月。
    四、管理层讨论与分析
    (一)报告期公司经营情况分析
    1、报告期公司主营业务范围及经营状况:
    公司的主营业务为发电、供电。电力产品销往重庆市万州区及奉节县等区域。上半年本公司实现自发上网电量2.61亿度(含控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司,以下简称:奉节公司),比去年同期2.16亿度增长20.90%,实现售电量3.53亿度(含控股子公司奉节公司),比去年同期3.38亿度增长4.47%;上半年公司主营业务收入为165,935,753.44元,比上年同期增长2.78%;主营业务利润为59,567,230.61元,比上年同期增长28.05%;净利润为10,166,639.64元,比上年同期增长130.22%。
    2、报告期内占主营业务收入或主营业务利润10%及以上的行业或产品:
    (1)本公司及控股子公司奉节公司主营业务为发、供电,主要产品为电力,在重庆市万州区、奉节县的市场占有率为90%,占本报告期公司主营业务利润的79.98%。本报告期实现售电收入135,588,570.58元,售电成本85,947,417.66元,毛利率35.14 %。
    (2)本公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司属广告行业,其业务主要为重庆市内公用站台媒体广告,本报告期主营业务利润8,610,856.80元,占本公司主营业务利润的14.46%,其销售收入15,212,223.40元,销售成本5,570,344.39元,毛利率56.60%。
    3、报告期公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力无重大变化。净利润较上年同期有较大幅度增加主要系2004年上半年公司所在地万州区降雨量充沛,公司(不含控股子公司奉节公司)自发水电量(扣除鱼背山水电站的影响)按同期可比口径较去年增加3,870万千瓦时,减少了公司高成本外购电量,公司主营业务成本较去年同期有较大幅度减少所致。
    4、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
    5、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%(含10%)的行业或产品。
    6、公司经营中的问题与困难:
    (1)由于本公司自发火电量比例较小,火电运行小时低,为维护公司电网完整和稳定,枯水期需大量外购电,一定程度上影响了公司效益。解决方案是:作好周边关系协调,在保证充足、稳定的电源前提下,加强科学调度,尽量降低外购电单价,提高公司效益。
    (2)随着公司供区负荷的快速增长,电源出力出现短缺,供需丰枯峰谷矛盾突出,解决办法:一是开拓外供电源;二是积极进行新电源点建设项目的前期工作。
    (3)非电产业收益不佳,整体赢利能力不强,解决办法是:一是加强对投资企业的监控和管理;二是抓产品质量,拓展市场;三是寻找新的高成长项目,谋求新的利润增长点。
    (二)公司投资情况
    1、募集资金使用情况:本公司募集资金2000年度已使用完毕,本报告期内无募集资金使用情况。
    2、本报告期重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况:
    (1)2003年8月23日公司召开第四届董事会第三次会议,决定投资508万元,在重庆市万州区建设董家35KV输变电工程。该工程已于2004年1月底完工,目前,尚无收益。该区域大负荷将在下半年陆续投入,效益将逐步体现。
    (2)根据2004年2月18日公司2004年第一次临时股东大会《关于参与竞买鱼背山水库部分资产的决议》(公告见2004年2月19日《中国证券报》、《上海证券报》),本公司于2004年2月29日在重庆市拍卖中心以2172万元的价格竞得重庆市万州区鱼背山水库溢洪道和引水工程两部分资产(公告见2004年3月2日《中国证券报》、《上海证券报》)。该项目投资已实施完毕,这将有利于鱼背山流域整体效益的发挥。
    (3)根据2004年2月18日公司2004年第一次临时股东大会决定新建万州赶场--五桥110KV送电线路工程项目,计划投资1200万元,预计在2004年12月底完工(公告见2004年2月19日<<中国证券报>>、<<上海证券报>>)。该工程已于2004年7月21日竣工并已投入试运行。已完成投资1,150万元,占工程计划的95.83%,该项目尚无收益。
    (4)根据2004年2月18日公司2004年第一次临时股东大会决定投资万州中央商务区配电改造工程项目,计划投资1600万元,预计在2004年12月底完工(公告见2004年2月19日<<中国证券报>>、<<上海证券报>>)。该工程已于2004年6月28日竣工。已完成投资1,558万元,占工程计划的97.38%。该项目的完工有利于完善公司电网结构,提高了供电质量。
    (5)根据2004年2月18日公司2004年第一次临时股东大会决定新建万州北山35KV变电站--和平广场、红沙110KV变电站--和平广场10KV线路送电工程项目,计划投资300万元,预计在2004年12月底完工(公告见2004年2月19日《中国证券报》、《上海证券报》)。因城市规划的原因,该工程尚未开工。
    (三)已经、正在、将要及可能对公司财务状况和经营成果的影响因素:
    1、本公司2003年年度股东大会决定2003年度对本公司1997年12月至2000年6月为万州电力开发有限责任公司(以下简称:万州公司)提供的133,334,120.04元贷款担保按80%预计负债,预计损失额为106,000,000.00元;对本公司委托万州公司管理和使用的小江电站已到位的移民迁建项目补偿资金11,328.81万元按80%计提坏账准备,上述预计负债及计提坏账准备事项影响公司2003年度利润19,663.05万元,加上2003年度本公司计提的其他减值准备、预计负债和核销资产4,991.76万元,共计影响公司2003年度利润24,654.01万元,导致2003年公司巨额亏损,致使公司资产负债率上升。
    2、本公司对万州公司及万川经济发展总公司(以下简称:万川公司)的担保,极有可能导致公司货币资金因承担担保赔偿责任流出公司,按目前公司的资金状况,公司承担担保责任的主要资金来源是增加借款,借款的增加会导致财务费用增加而减少公司以后年度的利润。若公司承担80%的担保责任,每年将增加财务费用700万元左右。
    3、2004年1月2日接重庆市万州区物价局万州价商[2004]2号文“关于调整万州地方电网销售电价的通知”,按通知规定,本公司对用户的销售电价,除居民生活、农业生产、农业排灌、化肥生产用电外,其余各类用电价格在现行目录电价基础上每千瓦时提高0.008元(含税),调整后的销售电价从2004年1月1日起执行。
    2004年6月22日接重庆市万州区物价局万州价商[2004]61号文“关于调整万州地方电网销售电价有关问题的通知”,通知规定,为解决地方电网建设与改造还本付息、煤炭价格上涨及国家电网与地方电网电价统一等问题,遵照重庆物价局渝价(2004)380号文关于“万州区此次同步执行重庆市电力公司销售电价”之规定,对本公司用户的销售电价,除居民生活、农业生产、农业排灌及中小化肥生产用电价格暂不调整外,平均每千瓦时提高3.3分,其中含不计入本公司销售收入的二期农网建设与改造重庆市均摊还本付息每千瓦时加价的0.94分。调整后的销售电价从2004年6月21日抄见电量起执行。
    2004年7月27日接重庆市万州区物价局万州价商[2004]72号文“关于调整居民生活电价的通知”,通知规定,对本公司居民生活电价在现行电价基础上每千瓦时提高3.1分,调整后的销售电价从2004年8月1日抄见电量起执行。
    在公司现有售电量的情况下,扣除以现行煤炭价格测算的火电成本增加对利润的影响因素,三次电价上调后预计公司每年可增加利润810余万元。
    4、本公司控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司(本公司持股91.43%,以下简称:奉节公司)接重庆市奉节县物价局奉节价发[2004]43号文“关于转发《重庆市物价局贯彻国家发展改革委关于疏导重庆市电网电价矛盾有关问题的通知》的通知”,通知要求奉节公司从2004年6月15日起,同步执行重庆市电力公司销售电价,奉节公司原电网销售电价高于重庆市电力公司的售电价,本次电价调整后,以奉节公司2003年售电量为基础测算,预计该公司每年将减少利润468.86万元,按本公司持股比例计算,预计本公司每年将减少投资收益424.96万元。目前,该公司正向重庆市政府申请暂缓执行上述政策。
    5、根据重庆市电力发展领导小组第四次会议纪要精神,本公司在执行全市统一电价的前提下,暂缓进行重庆市电力体制改革,这有利于公司电力主业的稳定,但电力市场的竞争将更加激烈。
    6、2004年4月19日按《万州区财政局关于对重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司火电亏损补贴的通知》(万州财工[2004]16号)对本公司剩余未弥补火电亏损补贴款676.106万元继续执行火电亏损补贴政策,计划从2004年至2006年以财政资金方式弥补完。
    对以上第1、2项,公司组织了专门工作小组,力争通过法律手段及请求政府协调、股东支持等方式尽力减少公司损失;对第5项,公司将密切关注重庆市电力体制改革的走向,加强电网建设,增加电源,确保在激烈竞争的电力市场中稳健经营。
    五、重要事项
    (一)公司治理状况:
    1、本报告期,公司严格按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规范性文件要求,在已有的基础上继续完善公司法人治理结构,规范运作,并针对存在的差异,从以下几个方面进行了公司治理结构建设:
    (1)按证监发(2003)56号文规定,经股东大会批准,修改了《公司章程》,在章程中就公司对外担保的审批程序、担保对象的资信标准等作出了相关的规定。
    (2)本公司第四届董事会第二次会议已决定由董事会薪酬与考核委员会组织修订《公司高级管理人员年薪制试行办法》,公司将进一步完善公司董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和经理人员的激励约束机制。
    (3)建立了《公司投资者关系管理规范》。
    (4)根据要求对公司的独立性、股东大会、董事会、监事会建设和规范运作等内容进行了自查、整改。
    2、公司的治理现状差距:
    (1)公司审计委员会、提名委员会尚未建立;
    (2)公司尚存控股股东及原关联企业欠本公司款项及为其担保的问题。
    3、针对上述问题拟从以下几个方面进一步改进公司治理结构:
    (1)本公司拟在本年度内设立董事会审计委员会并制定《公司审计委员会议事规则》,进一步保障了公司决策程序的科学性;
    (2)采用各种方式组织公司董事、监事及全体高级管理人员学习公司治理的规范性文件提高认识;
    (3)继续以各种方式督促大股东及原关联企业偿还本公司欠款,解除本公司为其提供的担保。
    (二)公司2003年年度股东大会审议通过了公司2003年利润分配方案:
    鉴于公司2003年度巨额亏损,累计可供分配利润呈现巨额负数,公司2003年年度股东大会决定2003年度利润分配方案为:不分配,也不进行资本公积金转增(公告见2004年6月17日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    (三)公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    (四)本报告期内发生及以前年度发生持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项:
    1、2004年2月5日本公司所属分公司万州供电公司(以下简称:本公司)向重庆市第二中级人民法院提交《民事诉状》,该院受理了本公司起诉重庆海康实业有限责任公司(以下简称:海康公司)拖欠电费纠纷案。该案基于海康公司作为用电人接受本公司供电多年,截止2002年12月31日止共拖欠本公司电费6,431,745.23元,本公司数次催收未果,为此,本公司根据《中华人民共和国合同法》第182条等相关法律法规诉至重庆市第二中级人民法院,要求判令海康公司立即向本公司支付拖欠电费6,431,745.23元,并按中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准(从2002年12月31日起至付清之日止)承担逾期款项违约金。同时本案的全部诉讼费用由海康公司承担。
    重庆市第二中级人民法院于2004年2月12日对本案调解如下:本公司与海康公司共同确认:截止2002年12月31日,海康公司欠本公司电费为600万元。对本公司诉状中称的海康公司另欠电费431,745.23元,由双方对帐后另案解决。对前述海康公司所欠电费,双方自愿达成如下协议:1、海康公司所欠本公司电费600万元,该公司分三年支付本公司:2004年支付160万元,其中第一季度支付15万元,第二季度支付30万元,第三季度支付40万元,第四季度支付75万元;2005年支付200万元;余额240万元于2006年付清。2005、2006年的付款进度及付款比例与2004年相同。 2、案件受理费42,168元,其他诉讼费16,867元,诉讼保全费21,728元,共计80,763元,由本公司负担40,000元,海康公司负担40,763元(公告见2004年2月14日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    至本报告期,海康公司已按调解书支付本公司45万元。
    2、2004年3月15日中国建设银行重庆万州分行(以下简称:万州建行)起诉万州公司和本公司借款合同纠纷案,重庆市第二中级人民法院受理了该案(相关公告见2003年4月14日《中国证券报》、《上海证券报》)。该案基于1999年3月10日本公司为万州公司在万州建行5,000万元贷款提供了连带责任担保,其借款已于2003年9月28日到期,至今,万州公司尚未履行其还款义务(相关公告见2003年3月29日《中国证券报》、《上海证券报》)。为此,万州建行提交《民事诉状》,要求判令万州公司和本公司偿还该行贷款本金50,000,000.00元及贷款利息3,946,030.93元,并承担本案的一切诉讼费用。
    重庆市第二中级人民法院于2004年5月21日对本案判决如下:1、由万州公司归还万州建行借款本金50,000,000.00元及清偿至2004年3月31日止的利息3,946,030.93元(2004年3月31日后的利息按中国人民银行规定的逾期贷款利率计算至付清时止)。2、由本公司对万州公司的前项债务承担连带清偿责任。3、本判决生效之日起10日内履行完毕。案件受理费279,740元,其他诉讼费111,896元,共计391,636元,由万州公司和本公司共同负担。
    本公司2004年6月16日召开的2003年年度股东大会通过了本公司为万州公司提供的担保本金及利息133,334,120.04元2003年度按80%预计106,000,000元负债的议案,本案判决执行后,由于本公司赔付额度未超过预计负债,故仅本案判决暂不影响2004年度利润。(公告见2003年6月3日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    本公司对上述判决有异议,已向重庆市高级人民法院提起上诉。(公告见2004年7月6日《中国证券报》、《上海证券报》)
    3、2001年6月20日至2003年3月28日,四川蜀能电器有限公司(以下简称:蜀能公司)与本公司先后签订《工业品买卖合同》、《工矿产品购销合同》、《四川电力物资买卖合同》(以下简称:合同)。合同约定,蜀能公司向本公司出售电力变压器等设备,合同总价款共计5,642,836.00元。合同生效后,蜀能公司按照合同约定履行了货物交付义务,本公司未能完全履行给付货款义务。截止2004年3月25日,本公司支付货款3,140,331.30元,欠付2,502,504.35元,所欠款项蜀能公司向本公司催收未果。于2004年5月12日向重庆市第一中级人民法院提起诉讼,要求判令本公司支付所欠货款2,502,504.35元及其从应付款之日起至付清日止的逾期违约金,并承担本案的全部诉讼费用。重庆市第一中级人民法院已受理此案,本公司正积极应诉(公告见2003年6月3日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    4、2004年3月23日中国农业银行重庆市万州分行营业部(以下简称:万州农行)起诉万州公司和本公司借款合同纠纷案,重庆市第二中级人民法院受理了该案(相关公告见2004年4月1日《中国证券报》、《上海证券报》)。该案基于1998年12月8日本公司为万州公司在万州农行1,000万元贷款提供了连带责任担保,其借款已于2004年1月8日到期,至今,万州公司尚未履行其还款义务(相关公告见2004年3月26日《中国证券报》、《上海证券报》)。为此,万州农行提交《民事诉状》,要求判令万州公司和本公司偿还该行贷款本金1,000万元及贷款利息,并承担本案的诉讼费用。
    重庆市第二中级人民法院于2004年5月26日对本案判决如下:1、由万州公司归还万州建行借款本金10,000,000.00元并清偿2004年3月20日前积欠利息969,985.11元(2004年3月20日后的利息按中国人民银行规定的逾期贷款利率计算至付清之日止)。2、由本公司对万州公司的前述债务承担连带清偿责任。本公司承担担保责任后,有权向万州公司追偿。3、本判决生效之日起10日内履行完毕。案件受理费60,010元,其他诉讼费24,004元,共计84,014元,由万州公司和本公司共同负担。
    本公司2004年6月16日召开的2003年年度股东大会通过了本公司为万州公司提供的担保本金及利息133,334,120.04元2003年度按80%预计106,000,000元负债的议案,本案判决执行后,由于本公司赔付额度未超过预计负债,故本案判决暂不影响2004年度利润(公告见2004年6月7日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    本公司对上述判决有异议,已向重庆市高级人民法院提起上诉(公告见2004年7月6日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    5、2003年12月11日重庆市万州区农村信用合作社联合社(以下简称:信用联社)起诉万州公司和本公司控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司(以下简称:江南公司,本公司持股89.31%)借款合同纠纷案,重庆市第二中级人民法院2003年12月26日受理了该案。该案基于2001年11月20日江南公司为万州公司在重庆市万州区龙宝农村信用合作社联全社(该社于2002年4月合并至信用联社)1,000万元贷款提供了连带责任担保,其借款已于2003年11月19日到期,至今,万州公司尚欠信用联社贷款本金375万元及2002年12月20日后的利息。为此,万州农行提交《民事诉状》,要求判令万州公司和江南公司偿还该行贷款本金375万元及贷款利息,并承担本案的诉讼费用以及实现债权的所有费用。
    重庆市第二中级人民法院于2004年5月25日对本案判决如下:1、由万州公司归还信用联社借款本金375万元并清偿2002年12月20日起至还清之日止按合同约定的利率标准计算的利息。2、由江南公司对万州公司的前述债务承担连带清偿责任。3、案件受理费28,760元,其他诉讼费8,628元,共计37,388元,由万州公司负担。万州公司对上述判决无异议,江南公司对上述判决有异议,拟上诉。
    由于本公司从2002年起对江南公司按成本法核算,故该判决对本公司本年度利润暂无影响(公告见2004年6月10日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    6、2003年12月1日重庆市万州区农村信用合作社联合社(以下简称:信用联社)起诉万州公司和本公司借款合同纠纷案,重庆市第二中级人民法院受理了该案(相关公告见2003年12月25《中国证券报》、《上海证券报》)。该案基于2000年6月5日本公司为万州公司在五桥信用社(该社于2002年4月合并至信用联社)2,760万元贷款提供了连带责任担保,其借款已于2003年6月4日到期,至今,万州公司尚未履行其还款义务(相关公告见2003年6月26日《中国证券报》、《上海证券报》)。为此,信用社提交《民事起诉状》,要求判令本公司承担上述款项的连带清偿责任,立即给付该社贷款2760万元及利息242.19万元,并承担本案的全部诉讼费用及实现债权的所有费用。
    重庆市第二中级人民法院于2004年6月10日对本案判决如下:1、由万州公司归还信用联社借款本金27,600,000.00元并清偿还清之日止的合同约定利息(截止2003年12月20日止的尚欠利息为1,552,756.00元)。本公司对万州公司的上述27,600,000.00元借款本息承担连带清偿责任。3、驳回信用联社的其他诉讼请求。案件受理费150,010.00元,其他诉讼费48,080.00元,合计198,010.00元,由万州公司负担。
    本公司2004年6月16日召开的2003年年度股东大会通过了本公司为万州公司提供的担保本金及利息133,334,120.04元2003年度按80%预计106,000,000元负债的议案,本案判决执行后,由于本公司此次及其他已判决的对万州公司贷款担保的赔付额度未超过预计负债,故本案判决暂不影响2004年度利润(公告见2004年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    本公司对上述判决有异议,已向重庆市高级人民法院提起上诉(公告见2004年7月6日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    7、接重庆市第二中级人民法院《应诉通知书》,该院受理了中国农业银行重庆市万州分行营业部(以下简称:万州农行)起诉重庆市万州区电力开发有限公司(以下简称:万州公司)和本公司两笔借款合同纠纷案。上述两案基于1997年12月29日、1998年1月8日本公司为万州公司在万州农行1,800万元、1,000万元贷款分别提供了连带责任担保,其借款已分别于2003年5月29日、2003年6月5日到期,至今,万州公司尚未履行其还款义务(相关公告见2003年6月26日《中国证券报》、《上海证券报》)。为此,万州农行提交《民事诉状》,要求判令万州公司和本公司偿还该行贷款本金共计2,800万元及贷款利息,并承担两案的诉讼费用。本公司正积极准备应诉,尽力减少公司损失(公告见2004年7月30日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    (五)本报告期公司以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购情况:
    本公司于2004年2月29日在重庆市拍卖中心以2172万元的价格竞得重庆市万州区鱼背山水库溢洪道和引水工程两部分资产。详见本半年度报“管理层讨论与分析”之“公司投资情况”(2)。
    (六)重大关联交易:
    1、公司与大股东及原关联方报告期末存在的关联应收款项:
    1)截止2004年6月30日,本公司应收大股东产业集团应收款项427,718.32元,系本公司控股子公司奉节公司应收款。
    2)截止2004年6月30日,本公司存在对原关联方万州公司应收款项118,815,475.49元,其中:应收账款3,155,977.48元,系本公司历年向万州公司预付购电费等形成;其他应收款115,659,498.01元,系以下两部分组成:一是本公司按协议及有关规定将本公司所属小江电站移民补偿资金113,288,080.00元委托小江电站移民搬迁替代项目鱼背山水电工程的承建单位万州公司管理及使用形成;二是本公司为万州公司在中国银行万州分行220万元贷款提供的担保到期,万州公司无力偿还,中国银行万州分行诉至重庆市第二中级人民法院,该法院2003年12月16日作出判决,由本公司归还万州公司在中国银行万州分行的贷款本金及利息所形成。
    因万州公司已资不抵债,其主要生产设施鱼背山电站已被拍卖,所余资产已不能产生现金流,公司2004年第二次临时股东大会决定2003年度对万州公司欠本公司的应收账款3,155,977.48元、其他应收款2,371,418.01元,总计5,527,395.49元全额计提坏账准备;公司2003年年度股东大会决定2003年度对小江电站已到位的移民迁建项目补偿资金113,288,080.00元按80%计提减值准备。
    3)截止2004年6月30日,原关联方电力总公司欠本公司款项共计10,652,451.53元,主要系1998年至2001年期间由于该公司为本公司培育和扩大水利电力市场借款累计及出资额转让欠款形成的。
    4)截止2004年6月30日,关联方康乐公司从1996年至本报告期累计欠款33,038,978.34元,主要系火力电力紧缺,煤价上涨,康乐公司无流动资金购煤,为确保本公司在枯水期按需购电,预付购电费形成。
    以上应收款项在本报告期一定程度上增大了资金周转成本。
    2、延续到本报告期的关联担保事项:
    截止2004年6月30日,本公司及控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司(以下简称:奉节公司)为关联方担保余额为42,411.352万元。
    (1)本公司及控股子公司奉节公司为第一大股东产业集团提供的担保为29,851.352万元。
    担保形成原因:本公司及奉节公司为产业集团提供的上述农村电网改造工程保证、质押担保是基于贯彻执行国务院关于改革农村电力管理体制、实施农村电网建设与改造等各项规章政策而进行的。产业集团作为重庆市地方电网区域农村电网改造工程项目法人,负责实施重庆市地方农村电网的改造,其资金主要由产业集团通过国家商业银行贷款筹集,但依据国家有关规定,上述农网改造资金贷款需重庆市地方电网区域的24个区、县地方电网经营与供电企业对用于该区、县的农村电网改造工程贷款向银行提供担保。产业集团虽系法定农村电网改造工程项目法人,但其无电网经营权及电费收益权,需各地方电力公司为其农网改造贷款提供担保,才能保证国家农村电网改造工程项目的顺利实施。本公司及控股子公司奉节公司所在地的万州区政府、奉节县政府从执行国家政策及当地经济发展的需要出发,明确表示,若本公司及奉节公司不实施农村电网改造工程,将同意由其他电网经营者在当地政府划定给本公司及奉节公司的供电营业区域内进行农村电网改造工程。若其他电网经营者在本公司及奉节公司供电网络周边进行农网改造和建设,本公司及奉节公司电网将无法向外延伸,势必严重制约本公司的生存和发展,增大市场竞争危机。在此情况下,为了贯彻执行国家农网改造的规章政策,确保公司供电营业区的完整,促进公司的发展,维护广大投资者的利益,考虑到其担保系国家农村电网改造工程中一项过渡性措施,不会对广大投资者及公司资产造成损失,本公司为其提供了担保。
    对经营成果与财务状况的影响:农村电网改造工程是一项带有强烈政策性的工程,为了保证农村电网改造工程贷款的按时还本付息资金,财政部和国家计委以财企[2001]820号文件规定将原电力建设基金转为农村电网改造工程还贷资金,建立省级还贷基金,重庆市人民政府以渝府函[2002]54号文件明确以向电力用户征收农村电网改造工程还贷资金的办法建立重庆市省级农村电网改造工程还贷基金,并已开始征收还贷。我们认为,本公司及奉节公司为产业集团提供的担保,由于有国家农村电网改造工程还贷政策支持,其担保责任及风险已大大降低。本公司认为,该担保形成或有负债的可能性较小。
    (2)本公司为第一大股东产业集团原母公司电力总公司的控股子公司万州公司提供的担保余额总计12,560万元,其中11,560万元已逾期。
    担保形成原因:万州公司承建的鱼背山工程系本公司小江电厂移民替代项目,鱼背山水库的建设进度直接影响到下游本公司双河、赶场电厂效益的发挥,为早日完成鱼背山工程,公司为万州公司提供了上述担保。
    对经营成果与财务状况的影响:对于上述担保事项,目前已经重庆市第二中级人民法院一审判决由本公司承担担保责任的3笔,共计8,760万元。鉴于本公司2004年6月16日召开的2003年年度股东大会作出对本公司为万州公司提供的担保本金及利息133,334,120.04元2003年度按80%预计106,000,000元负债的决定,故上述担保判决执行后,因已判决的本公司对万州公司贷款担保的赔付额度未超过预计负债,故上述判决暂不影响本报告期利润。但其预计负债加上2003年度计提的其他减值准备及核销资产使本公司2003年度巨额亏损。因对以上判决存异议,本公司已向重庆市高级人民法院上诉。同时,公司正积极努力,争取政府支持以妥善解决此项担保,尽力减少公司损失。
    (3)延续到本报告期关联方为本公司的担保情况:原关联方万州公司为本公司担保2笔,共计3,700万元。
    (七)公司重大合同及其履行情况:
    1、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况。
    2、截止2004年6月30日,以前期间发生但延续到本报告期的本公司及控股子公司对外担保余额为42,511.352万元,按中国证监会“关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知”(证监发[2003]56号文)计算的对外担保余额为41,351.119万元,占本报告期末净资产的103.87%。目前已逾期11,660万元。
    (1)为万州公司向中国农业银行万县市分行营业部借款1,800万元提供连带责任担保;担保期限:1997年12月29日—2003年5月29日。
    (2)为万州公司向中国建设银行万州营业部申请基本建设5,000万元贷款提供连带责任担保;担保期限:1999年3月8日—2003年3月8日。
    (3)为万州公司在中国农业银行万县市分行营业部1,000万元贷款提供连带责任担保;借款期限:1998年1月6日--2003年6月5日;保证责任为借款之日至借款到期后两年为止。
    (4)为万州公司在中国农业银行万州分行营业部1,000万元贷款提供连带责任担保;借款期限1998年12月8日--2004年1月8日;保证责任为借款之日至借款到期后两年为止。
    (5)为万州公司在中国农业银行万州分行营业部1,000万元贷款提供连带责任担保;借款期限1999年9月15日--2004年9月15日;保证责任为借款之日至借款到期后两年为止。
    (6)为万州公司在重庆市万州区五桥农村信用合作联社2,760万元贷款提供连带责任担保;担保期限:2000年6月5日--2003年6月4日。该担保已由重庆市万州区五桥农村信用合作联社提请法律诉讼,要求公司支付贷款本金2760万元和利息242.19万元。
    (7)为产业集团向中国农业银行重庆市分行解放碑支行(以下简称:农行解放碑支行)的4,681.224万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2000年11月13日—2020年11月13日。
    (8)为产业集团向农行解放碑支行的2,554.16万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年4月4日—2021年4月4日。
    (9)为产业集团向农行解放碑支行的1,153.736万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年5月31日—2021年5月30日。
    (10)为产业集团向农行解放碑支行的8,023.924万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2002年5月8日—2022年5月7日。
    (11)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的5,404.10万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年2月12日—2021年2月12日。
    (12)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的546.728万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年5月31日—2021年5月30日。
    (13)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的4,986.48万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2002年5月8日—2022年5月7日。
    (14)1999年1月7日奉节公司为奉节县水泥厂向工商银行奉节县支行贷款10万元提供连带责任保证,贷款期限1999年1月7日至1999年4月7日。担保期限为借款主债期满后二年。
    (15)1999年3月31日奉节公司为奉节县煤矿在建设银行奉节县支行的40万元贷款以其一台变压器(约计60万元)提供抵押,贷款期限1999年3月31日至2000年3月30日。
    (16)2001年1月20日奉节公司为奉节县保绿森环保设备有限责任公司(以下简称:环保公司)向奉节县白帝信用社60万元贷款(实际贷款50万元)提供连带责任保证,贷款期限一年,担保期限为借款主债期满后二年。同时,环保公司与奉节公司签订“反担保合同”,环保公司以其二台生产设备和生产的产品为奉节公司提供反担保。
    (17)1995年6月29日本公司为万县市万川经济发展总公司(该公司已于2002年3月依法注销)向中国建设银行万县市直属支行(已更名为建设银行万州和平广场支行,以下简称:建设银行)的200万元借款提供保证担保,借款期限从1995年6月29日至1995年9月28日止。由于借款方未按期归还借款本息,建设银行于2002年7月15日以重庆市万川经济发展(集团)有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司(以下分别简称为:万川发展公司、万川物业公司、万川房地产公司)及本公司为被告依法向重庆市万州区人民法院提出诉讼。法院于2002年9月28日作出判决:由万川发展公司、万川物业公司、万川房地产公司偿还建设银行借款200万元及资金利息1,348,289.48元,并承担案件受理费及其他诉讼费26,820元;本公司在其财产不足以清偿建设银行的借款本息时,承担赔偿责任。目前,该判决尚未执行,万州区法院于2002年11月20日冻结的本公司340万元银行存款至2003年5月20日已自行解冻。
    (18)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的2501万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保,保证责任期限为为全部债务连带清偿完毕后方可终止,借款期限:1999年8月19日—2009年8月18日。
    公告见2003年4月8日、29日《中国证券报》、《上海证券报》
    以上担保除(2)项外均未通过董事会审批,除(17)、(18)项外被担保公司均无反担保,(1)至(18)项担保现按“证监发[2003]56号文”检查属违规担保,按“证监发[2003]56号文”规定计算的违规担保总额为41,351.119万元。目前,万州公司已资不抵债,公司2003年年度股东大会决定对本公司为万州公司提供的担保按80%预计负债。
    (19)解除的担保合同:
    2004年4月5日源田公司偿还其在中信实业银行万州支行的300万元贷款,本公司对该笔贷款的担保责任解除(公告见2004年4月21日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    (八)公司控股股东及其子公司占用公司资金总体情况:详见本报告“重要事项”之“重大关联交易”事项。
    (九)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号)规定情况的专项说明及独立意见:
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号,以下简称:《通知》)的规定,本人基于独立判断立场,对“三峡水利”公司(以下简称:公司)累计和当期对外担保情况进行以下专项说明,并发表独立意见:
    1、专项说明
    (1)对《通知》的执行情况
    1)本报告期公司与控股股东及其他关联方的资金往来严格遵守《通知》的规定。
    2)本报告期公司未发生为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的行为。
    3)根据《通知》的要求,公司已在2003年6月16日召开的2003年年度股东大会上对《公司章程》进行修改,在原公司章程第八章后增加一章,即“第九章担保制度”,对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等做出规定。
    (2)以前年度发生的违反《通知》的有关规定情况:
    截止2004年6月30日,公司对外担保总计41,351.119万元(按《通知》规定计算),其中逾期担保11,660万元。2004年4月5日解除担保300万元(公告见2004年4月21日《中国证券报》、《上海证券报》)。对上述担保,其违反《通知》的有关规定情况如下:
    1)公司及其控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司(以下简称:奉节公司)违反规定为公司第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司(以下简称:产业集团)农村电网改造工程贷款29,851.352万元提供担保,其中公司担保16,413.044万元,奉节公司担保13,438.308万元;
    2)公司对外担保总额超过截止2004年6月30日合并报表净资产的50%,达到103.87%;
    3)在公司对外担保中,除奉节公司为奉节县保绿森环保设备有限责任公司提供的50万元贷款担保外,其余担保被担保公司均未提供反担保。
    4)公司未及时履行以下信息披露义务:
    1997年12月至2000年6月为原控股股东的关联企业万州电力开发有限责任公司(以下简称:万州公司)提供8460万元(已偿还540万元)担保未及时披露,公司于2002年3月16日补披露。为此, 2002年3月27日,上海证券交易所对公司及公司董事于和平予以内部通报批评。
    公司及控股子公司提供的以下担保未及时披露:
    本公司及控股子公司奉节公司在2000年11月至2002年5月间累计为产业集团提供的担保29,851.352万元;本公司控股子公司源田公司、重庆市万州区江南水电有限责任公司分别为万州公司提供的850万元、1,000万元贷款担保;本公司为万川经济发展总公司提供的200万元贷款担保。
    以上担保,公司于2002年8月21日补披露。为此,2002年9月2日,上海证券交易所对公司及公司董事长邹小剑、董事蒋发文、李鲁川、监事会召集人牟世富进行了公开谴责。
    2、独立意见
    (1)对万州公司的12,560万元贷款担保:
    因万州公司已资不抵债,公司对其担保具有巨大的或有负债风险。截止2003年12月31日,万州公司会计报表所列总资产309,326,610.39元,负债总计436,532,673.48元,净资产为-127,206,063.09元。重庆天健会计师事务所万州分所2004年3月18日出具的有保留意见的审计报告(重庆天健万审[2004]93号)认为:万州公司持续经营已存在质疑,该公司会计报表没有作出在不能持续经营情况下所存在的调整。同时,万州公司主要生产设施鱼背山电站已被拍卖,在中国银行重庆万州分行起诉万州公司和公司借款合同纠纷案中万州公司和公司败诉(220万元),该公司所余资产已不能产生现金流。
    对公司第四届董事会第八次会议、2003年年度股东大会《关于为万州公司贷款提供的担保部分计提预计负债的议案》,独立董事认为按担保本金及利息的80%预计负债是谨慎、合理的。
    (2)公司及奉节公司为产业集团提供的农村电网改造工程贷款29,851.352万元提供的担保:
    基于农村电网改造工程是一项带有强烈政策性的工程,为了保证农村电网改造工程贷款的按时还本付息,国务院国发[1999]2号文件明确了通过提高用户电价来确保农村电网改造工程贷款得以按时还本付息,国家计委根据国务院国发[1999]1024号文件,进一步明确了具体提高电价的方法和口径,财政部和国家计委以财企[2001]820号文件规定将原电力建设基金转为农村电网改造工程还贷资金,建立省级还贷基金,确保了还贷资金的来源。重庆市人民政府以渝府函[2002]54号文件明确建立重庆市省级农村电网改造工程还贷资金,彻底解决了重庆市农村电网改造工程贷款的还贷风险。本公司及奉节公司为产业集团提供的29,851.352万元担保是农村电网改造工程建设期的一项过渡性措施,目前已由重庆市人民政府以向电力用户征收农村电网改造工程还贷资金专门用于该贷款的还本付息,由于有农村电网改造工程还贷款政策支撑,公司的担保责任及风险已降到最低,公司的合法权益已获得有效的保护。
    公司提供的以上及其他担保,公司应加大查处力度,并提出切实可行的解决方案。
    (3)应进一步健全公司内部控制制度,尤其要加强对制度执行的监督。
    3、本报告期内公司未发生或以前期间发生且延续到本报告期的重大委托理财及其它所有形式的委托理财。
    (十)报告期内,公司或持有公司5%(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (十一)本报告期内无改聘会计师事务所事项。
    (十二)已披露重大信息索引:
    本公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上刊登。
    1、本公司第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司(以下简称:产业集团)已终止了与北京泰跃房地产开发有限责任公司关于本公司股权转让的谈判,并于2003年9月6日与资产经营公司签署了《上市公司股权转让协议书》(以下简称:《转让协议》)。该公司拟将其所持有的本公司全部股份以协议方式转让给资产经营公司,转让价款共计人民币11,507.7721万元。其公告刊登在2004年1月16日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、关于本公司2003年度预亏公告刊登在2004年1月16日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    3、关于本公司董事会《关于重庆市万州区资产经营公司收购事宜致全体股东报告书》刊登在2004年2月6日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    4、关于重庆市移民局决定对本公司所属移民迁建项目小江电站增补移民迁建资金4231.288万元的公告刊登在2004年2月27日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    5、批准《关于参与竞买鱼背山水库部分资产的议案》、《关于2004年度固定资产投资计划的议案》的本公司2004年度第一次临时股东大会决议公告刊登在2004年2月29日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    6、关于重庆市万州区地方税务局同意本公司2003年度企业所得税仍减按15%的税率征收公告刊登在2004年3月16日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    7、关于调整本公司内部资产组织结构的公告刊登在2004年4月20日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    8、批准《关于万州公司应收款项全额计提坏账准备的议案》、《关于应收款项计提坏账准备的议案》、《关于计提短期投资跌价准备的议案》、《关于为万川公司贷款担保预计负债的议案》、《关于固定资产减值准备的议案》、《关于核销资产损失的议案》、《关于农网改造项目管理费进入2003年度损益的议案》的本公司2004年度第二次临时股东大会决议公告刊登在2004年4月22日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    9、关于本公司《关于聘请公司副总经理的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于续聘重庆天健会计师事务所为公司财务审计并决定其报酬的议案》、《关于计提无形资产减值准备的议案》、《关于核定2004年度公司贷款余额的议案》、《关于控股子公司计提减值准备和资产核销的议案》、《关于公司2003年度重大会计差错更正说明的议案》、《关于小江移民迁建资产销号的议案》、《关于小江电站移民迁建补偿资金部分计提坏账准备的议案》、《关于为万州公司贷款提供的担保部分计提预计负债的议案》、《关于小江电站移民销号资产计提固定资产减值准备转入资本公积的议案》、《关于2003年度财务决算方案的报告》、《关于2003年度利润分配预案》、《2003年度董事会工作报告》、《关于用公积金弥补亏损的议案》、《公司2003年年度报告正本和摘要》、《公司2004年经营计划》、《公司2004年第一季度季度报告》的第四届董事会第八次会议决议公告刊登在2004年4月28日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    10、批准本公司第四届董事会第八次会议提交的十一项重大事项的2003年度股东大会决议公告刊登在2004年6月17日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    11、关于因工作变动,同意王陶浪先生辞去公司董事长职务,并一致推选胡成培董事出任公司第四届董事会董事长的公司四届董事会第九次会议决议公告刊登在2004年6月17日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    12、本公司预计今年上半年度业绩与2003年同期相比将增长50%以上的业绩预增提示性公告刊登在2004年7月9日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    六、财务报告(未经审计)
    (一)会计报表(附后);
    (二)会计报表附注(附后)。
    七、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的2004年半年度报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
    (四)公司章程。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    董事长:胡成培
    二00四年七月二十九日
    会计报表附注
    一、公司简介
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)于1994年4月采用定向募集方式成立,1997年7月获准向社会公开发行股票,1997年8月在上海证券交易所挂牌交易。
    1999年3月,重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股(占总股本的21.16%),成为公司第一大股东。 2000年6月28日,公司1999年度股东大会通过了《关于1999年度利润分配方案的决议》,以1999年12月31日的总股本15,888万股为基数,向全体股东每10股送红股1股。2000年8月4日,经上海证券交易所核准,公司内部职工股299.20万股上市流通。截止2004年6月30日,公司的总股本为174,768,000.00元,其中国家股为69,718,000.00元,占总股本39.89%;社会法人股47,058,000.00元,占总股本26.93%;社会公众股57,992,000.00元,占总股本33.18%。
    公司注册地址为重庆市万州区鸽子沟72号,法定代表人胡成培先生。公司经营范围为主营发电、供电;兼营发、输变电设备设计、安装和调试,锅炉压力容器制造安装,水电物资,站台设施建设、制作站台广告、路牌,建筑装饰工程施工,建筑材料、家电音像、商贸业务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    发生外币业务时,按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账;月末时,将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    将期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资确认为短期投资,短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等,不确认投资收益,作冲减投资成本处理;处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
    期末时,短期投资以成本与市价孰低计量,按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账确认标准
    因债务人已破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销计提的坏账准备。
    (2)坏账损失核算方法
    采用备抵法核算坏账损失
    (3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
    期末时,按账龄分析法结合个别认定法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备,根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                5%
1—2年                                                                10%
2—3年                                                                20%
3—4年                                                                40%
4—5年                                                                70%
5年以上                                                              100%
    有抵押、担保的应收款项、存在控制关系的关联单位之间应收款项的坏账准备,其计提比例单独考虑。
    (4)账龄的确定方法
    在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务,应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项;如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
    9、存货核算方法
    (1)存货分类
    存货分为原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、工程施工和在产品等。
    (2)存货盘存制度
    存货实行永续盘存制。
    (3)存货计价方法和摊销方法
    原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算,月末通过材料成本差异调整为实际成本;修理用备品备件按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转成本;低值易耗品按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算;工程施工采用实际成本核算;产成品采用计划成本核算,月末结转计划成本与实际成本的差异。
    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
    持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资,包括购入的股票和其他股权投资等,确认为长期股权投资,取得时以初始投资成本计价。
    对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按一定期间摊销计入当期损益,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,若该差额发生于2003年3月17日之前,则按上述同一原则分期平均摊销,对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额,作为资本公积处理。
    (2)长期债权投资
    持有的在1年内(不含1年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资,确认为长期债权投资,取得时以初始投资成本计价。
    债券投资在持有期间按期计提利息收入,调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后,计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益,但若计提的利息到期不能收回,则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时,实际取得的价款与其账面价值的差额,计入当期损益。
    债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息,与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
    期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、固定资产核算方法
    (1)固定资产标准
    同时满足以下条件的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用年限超过一年;③单位价值超过2,000.00元。
    (2)固定资产计价
    按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
    融资租入固定资产,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
    (3)固定资产分类和折旧方法
    除所属发电厂的发电设备外,其余固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下:
类别                      估计经济使用年限    预计净残值率       年折旧率
房屋及建筑物                       20-50年           3.00%     1.94-4.85%
通用设备                            4-12年           3.00%    8.08-24.25%
专用设备                           10-35年           3.00%     2.77-9.70%
运输设备                            6-12年           3.00%    8.08-16.17%
固定资产装修费                         5年                           10%
    所属发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及设计生产能力(5500运行小时/年)计算每度电折旧额,全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
    期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、借款费用核算方法
    (1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等,予以资本化,计入所购建固定资产(在建工程)成本。
    (2)借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a.资产支出已经发生, b.借款费用已经发生, c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始;在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法如下:
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
    14、无形资产核算方法
    (1)无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,取得时以实际成本计价。
    (2)无形资产主要包括土地使用权和广告经营权。土地使用权按取得时的实际成本计价,采用直线法分40至50年平均摊销;广告经营权按取得时的实际成本计价,采用直线法分20年平均摊销。
    (3)期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。
    15、长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次转入损益。
    长期待摊费用的类别及摊销期限如下:
长期待摊费用类别                                                 摊销期限
装修费用                                                             10年
广告制作费                                                         3-14年
    16、预计负债核算方法
    如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中反映为预计负债:(1)该义务是公司承担的现实义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;(3)该义务的金额能可靠的计量。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品的收入
    在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务的收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
    (3)让渡资产使用权的收入
    在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计量。
    18、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、会计估计变更
    2004年6月经重庆市万州区地方税务局直属局、重庆市万州区地方税务局、重庆市地方税务局逐级对公司2003年度财产损失税前扣除进行审批,同意公司2003年财产损失10,747,275.06元在所得税税前扣除,公司相应调减以前年度所得税1,612,091.26元,在编制2004年半年度会计报表和合并会计报表时,对该项目进行了调整,调整了相关项目的期初数。此项更正的累积影响数为1,612,091.26元,对2003年净利润的影响为1,612,091.26元。
    20、合并会计报表的编制方法
    (1)合并的会计方法
    以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础,汇总各项目数额,并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并会计报表;对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
    (2)合并范围的确定原则
    除公司(母公司)外,将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围:公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)且具有实质控制权;或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下(含50%)但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位,如果其规模较小也可不予以合并,但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例在10%以下,该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在10%以下。
    三、税项
    1、所得税
    公司所得税适用税率33%。
    根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定:对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收,即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的税率征收所得税;经重庆市地方税务局认定的鼓励发展产业产品企业以后每年所得税减率征收,由各区县税务局负责核实后继续执行。经重庆市万州区地方税务局万州地税函[2004]9号《万州区地方税务局关于重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2003年度企业所得税减率征收的批复》、万州地税函[2003]33号《万州区地方税务局关于减率征收重庆市三峡水利电力(集团)股份有限公司2002年度企业所得税的批复》、重庆市地方税务局渝地税发[2002]334号《关于重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2001年度企业所得税减率征收的批复》连续三年认定,公司所从事的水力发电、城乡电网改造及建设业务属国家鼓励发展的产业、产品范围。因此,2004年度公司企业所得税暂减按15%的税率征收,年末由重庆市万州区地方税务局根据公司生产经营状况核实后再行批复。
    所属主要并表子公司的企业所得税率为:
子公司名称                                                   企业所得税率
重庆公用站台设施投资开发有限公司                                      33%
奉节县三峡水利电力有限责任公司                                        33%
成都源田现代节水有限责任公司                                          33%
    2、流转税及附加
    公司及并表子公司适用税(费)率为:
公司名称                        营业税   增值税    城市维护    教育费附加
                                                     建设税
重庆三峡水利电力(集
团)股份有限公司                    5%      17%         7%            3%
重庆市万州区恒联实业
公司                                5%      17%         7%            3%
重庆市万州区万河水电
配送实业公司                        3%       6%         7%            3%
重庆市万州区建筑勘察
工程总公司                          3%                  7%            3%
重庆公用站台设施投资
开发有限公司                    3、5%*                  7%            3%
奉节县三峡水利电力有
限责任公司                                  17%         7%            3%
成都源田现代节水有限
责任公司                            3%      17%         7%            3%

公司名称                                       交通重点建设    文化事业建
                                                     附加费          设费
重庆三峡水利电力(集
团)股份有限公司                                       4%
重庆市万州区恒联实业
公司                                                   4%
重庆市万州区万河水电
配送实业公司                                           4%
重庆市万州区建筑勘察
工程总公司                                             4%
重庆公用站台设施投资
开发有限公司                                           5%           3%**
奉节县三峡水利电力有
限责任公司                                             4%
成都源田现代节水有限
责任公司
    *注:重庆公用站台设施投资开发有限公司广告收入计缴营业税税率为5%,建筑安装收入计缴营业税税率为3%。
    **注:文化事业建设费计费基数为广告收入。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司
控股子公司名称                  业务性质            经营范围    注册资本
                                                                  (万元)
1、重庆市万州区恒联                           电力设备维修服
                                  服务业                             200
实业公司                                                  务
2、重庆市万州区万河                         水力发电、工业设
                                    工业                          10,000
水电配送实业公司                                      备安装
3、重庆市万州区建筑                         土木工程建筑、基
                                  服务业                           2,000
勘察工程总公司                                    础工程勘察
4、重庆公用站台设施                         站台设施建设、制
                                  服务业                             580
投资开发有限公司                                  作站台广告
5、奉节县三峡水利电
                                    工业              发供电       3,500
力有限责任公司
6、四川源田现代节水                           现代节水系列产
                                    工业                           3,790
有限责任公司                                    品的生产销售
7、重庆万州区电力设
                                  服务业          勘察、设计          50
计事务所*
8、重庆市万州恒联电                           生产销售高低压
                                    工业                              30
力开关厂**                                    器成套开关设备
9、重庆城市广告策划
                                  服务业        广告策划制作         500
代理有限公司***
10、重庆天地广告有                服务业        广告设计制作         500
限公司***
11、成都富源节水工                          温室大棚设计、安
                                  服务业                              50
程有限公司****                                      装、施工

控股子公司名称                 公司对其投    所占权益比例    是否合并报表
                             资额(万元)
1、重庆市万州区恒联
                                      200            100%              是
实业公司
2、重庆市万州区万河
                                   10,000            100%              是
水电配送实业公司
3、重庆市万州区建筑
                                    2,000            100%              是
勘察工程总公司
4、重庆公用站台设施
                                      348             60%              是
投资开发有限公司
5、奉节县三峡水利电
                                 3,200.05          91.43%              是
力有限责任公司
6、四川源田现代节水
                                    3,274          86.39%              是
有限责任公司
7、重庆万州区电力设
                                       50         100.00%              否
计事务所*
8、重庆市万州恒联电
                                       30        100.00%              是
力开关厂**
9、重庆城市广告策划
                                      350          70.00%              是
代理有限公司***
10、重庆天地广告有                 496.15          99.23%              是
限公司***
11、成都富源节水工
                                       47          94.00%              是
程有限公司****
    注*:本年由于重庆万州区电力设计事务所的资产总额、销售收入占所有母子公司资产总额、销售收入的比例均在10%以下,该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在10%以下,对公司的财务状况及经营情况无重大影响,根据重要性原则,本年未将其纳入合并范围。
    注**:重庆市万州恒联电力开关厂系公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司的全资子公司。
    注***:重庆城市广告策划代理有限公司、重庆天地广告有限公司系公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司。
    注****:成都富源节水工程有限公司系公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司的控股子公司。
    2、公司无合营企业。
    五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1、货币资金
项目                                        期末数                 年初数
现金                                    500,899.70             667,177.42
银行存款                            142,596,588.96         177,074,457.26
其他货币资金                          2,940,884.22           2,368,760.22
合计                                146,038,372.88         180,110,394.90
    2、短期投资
    (1)短期投资列示如下:
                                                        期末数
项目
                                                账面余额         跌价准备
股权投资                                   41,412,094.84    12,787,078.68
其中:股票投资                             41,412,094.84    12,787,078.68
债券投资                                   17,522,100.00     1,188,900.00
其中:国债投资                             17,522,100.00     1,188,900.00
合计                                       58,934,194.84    13,975,978.68

                                                        年初数
项目
                                                账面余额         跌价准备
股权投资                                   41,872,793.84    12,787,078.68
其中:股票投资                             41,872,793.84    12,787,078.68
债券投资                                   17,828,100.00     1,188,900.00
其中:国债投资                             17,828,100.00     1,188,900.00
合计                                       59,700,893.84    13,975,978.68
    (2)短期投资跌价准备列示如下:
项目                      年初数    本年增加    本年转回           期末数
股权投资*          12,787,078.68                            12,787,078.68
其他投资**          1,188,900.00                             1,188,900.00
合计               13,975,978.68                            13,975,978.68
    注*:按资产负债表日股票市价的公告信息计算公司股票市值低于股票投资账面成本18,168,274.40元,公司与为公司提供股票投资咨询的公司达成协议,由对方提供的双方共同控制账户对公司股票投资损失进行担保,该共管账户2004年6月30日的余额为5,051,690.99元,本报告期末扣除共管账户余额后比年初跌价329,504.73元,按公司规定于每年末计提短期投资跌价准备,故本报告期未计提短期投资跌价准备。
    注**:公司购买的上市国债资产负债表日市价低于成本价2,897,100.00元,比年初跌价1,708,200.00元,按公司规定于每年末计提短期投资跌价准备,故本报告期未计提短期投资跌价准备。
    (3)短期投资变现无重大限制。
    3、应收票据
    (1)明细列示如下:
项目                                                     期末数    年初数
银行承兑汇票                                       3,300,000.00
合计                                               3,300,000.00
    (2)无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    4、应收款项
    (1)应收账款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
                                                 期末数
账龄
                                       金额    比例(%)         坏账准备
1年以内                       27,809,314.79        30.61     4,821,547.30
1—2年                        21,768,299.01        23.96     1,219,434.33
2—3年                         7,387,269.78         8.13     2,019,804.34
3—4年                         4,968,673.25         5.47     2,997,558.61
4—5年                         7,366,346.24         8.11     4,539,464.54
5年以上                       21,553,815.37        23.72    16,219,070.17
合计                          90,853,718.44       100.00    31,816,879.29

                                                  年初数
账龄
                                       金额    比例(%)         坏账准备
1年以内                       39,678,111.14        44.85     5,000,039.28
1—2年                        11,872,491.47        13.42     1,219,434.33
2—3年                         7,576,515.10         8.57     2,019,804.34
3—4年                         7,367,871.24         8.33     2,997,558.61
4—5年                         5,743,305.48         6.49     4,539,464.54
5年以上                       16,219,070.17        18.34    16,219,070.17
合计                          88,457,364.60       100.00    31,995,371.27
    b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为29,630,425.54元,占应收账款总额的32.61%。
    c.无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (2)其他应收款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄                                            期末数
                                      金额    比例(%)          坏账准备
1年以内                      15,067,678.23         7.20     31,856,282.31
1—2年                       46,719,401.32        22.32        893,873.34
2—3年                        6,784,431.62         3.24      3,616,075.79
3—4年                       17,375,885.17         8.30     32,428,094.32
4—5年                       40,845,139.13        19.51     38,755,861.62
5年以上                      82,528,581.27        39.43     38,010,756.68
合计                        209,321,116.74       100.00    145,560,944.06

账龄                                            年初数
                                      金额    比例(%)          坏账准备
1年以内                      48,478,813.99        23.69     31,892,847.81
1—2年                        8,938,733.41         4.37        893,873.34
2—3年                       18,080,378.95         8.83      3,616,075.79
3—4年                       41,070,235.79        20.07     32,428,094.32
4—5年                       50,079,802.32        24.47     38,755,861.62
5年以上                      38,010,756.68        18.57     38,010,756.68
合计                        204,658,721.14       100.00    145,597,509.56
    b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为164,314,529.24元,占其他应收款总额的78.50%。
    c.金额较大的其他应收款项目列示如下:
项目                                  期末数                   性质或内容
                                                   应收鱼背山移民补偿资金
重庆市万州电力开发有限公司    115,659,498.01
                                                             及担保赔偿款
奉节县康乐电力有限公司          22,488,936.79                      往来款
郫县微耕齿轮有限公司            10,900,000.00                      暂借款
重庆市万州电力总公司            10,652,451.53                      暂借款
甘肃腾龙节水有限责任公司         4,613,642.91                      暂借款
    d.持有公司21.16%股份的股东单位重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司欠款427,718.32元。
    (3)坏账准备计提特别情况说明如下:
    a.公司对委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用的公司移民资金113,288,080.00元按80%比例计提坏账准备,对应收预付其电费款3,155,977.48元,应收担保案赔偿款2,371,418.01元全额计提坏账准备。
    b.公司对因在移民搬迁中被关闭、销号导致无法回收的三峡库区企业应收账款,金额总计4,437,986.37元全额计提坏账准备。
    c.公司对因产品质量等原因无法收回的应收账款612,440.82元全额计提坏账准备。
    5、预付账款
    (1)账龄分析列示如下:
                                                      期末数
账龄
                                                    金额    所占比例(%)
1年以内                                     5,520,490.16            79.11
1-2年                                          98,068.40             1.40
2-3年                                       1,090,556.00            15.63
3-4年                                         170,472.00             2.44
4-5年                                          20,000.00             0.29
5年以上                                        78,694.21             1.13
合计                                        6,978,280.77           100.00

                                                       年初数
账龄
                                                    金额    所占比例(%)
1年以内                                     2,041,568.74            59.92
1-2年                                       1,094,632.00            32.13
2-3年                                         172,145.80             5.05
3-4年                                          20,000.00             0.59
4-5年                                          78,694.21             2.31
5年以上
合计                                        3,407,040.75           100.00
    (2)账龄超过1年的预付账款系尚未结算的工程尾款。
    (3)无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    6、应收补贴款
项目                             期末数                      年初数
                             金额    坏账准备            金额    坏账准备
火电亏损补贴*        6,761,060.00                6,761,060.00
合计                 6,761,060.00                6,761,060.00
    注*:根据2004年4月19日重庆市万州区财政局万州财工[2004]16号《万州区财政局关于对重庆三峡水利(集团)股份有限公司火电亏损补贴的通知》,万州区财政局将以财政资金从2004年至2006年弥补剩余未弥补的火电补贴款,其中:第一年补贴200万元;第二年补贴200万元;第三年补贴276.106万元。
    7、存货
    (1)存货账面余额列示如下:
                          期末数                        年初数
项目
                   账面余额      跌价准备        账面余额        跌价准备
原材料         5,373,709.93    741,617.34    6,278,129.14      741,617.34
低值易耗品        38,800.25                     58,281.00
工程施工      10,015,494.81                  3,793,672.55
在产品                                       2,229,646.10
库存商品      10,249,872.63     63,589.85    7,670,267.04    1,504,886.03
委托代销商品                                   372,360.82
暂估入库                                        38,275.06
合计          25,677,877.62    805,207.19   20,440,631.71    2,246,503.37
    (2)存货跌价准备列示如下:
项目                     年初数    本年增加    其他原因转出        期末数
原材料               741,617.34                                741,617.34
库存商品**         1,504,886.03                1,441,296.18     63,589.85
合计               2,246,503.37                1,441,296.18    805,207.19

项目                                                   可变现净值确定依据
原材料                                                                注*
库存商品**                                                            注*
合计
    注*:可变现净值以公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定。
    注**:由于公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司将部分存货销售,原计提的产成品存货跌价准备分别转入主营业务成本350,641.25元,转入分期收款发出商品244,800.00元,结转至生产成本845,854.93元。
    8、待摊费用
项目                          期末数           年初数    期末结存余额原因
房租费                     11,053.35        12,619.27          受益期跨期
发票印制费                                  23,293.78          受益期跨期
保险费                    146,962.08       212,617.00          受益期跨期
媒体场地费                112,797.12
修理费                    295,783.02
其他                      172,265.76
合计                      738,861.33       248,530.05
    9、一年内到期的长期债权投资
项目             期末数                                            年初数
电力债券                                                       209,400.00
合计                                                           209,400.00
    注:公司已全部兑现收回投资。
    10、长期股权投资
    (1)分项列示如下:
                                期末数                       年初数
项目
                       投资金额    减值准备         投资金额    减值准备
对子公司投资         541,671.52                   541,671.52
对联营企业投资     3,991,062.54                 4,608,810.51
其他股权投资      35,393,786.96                35,393,786.96
合并价差           8,214,059.46                 8,893,011.52
合计              48,140,580.48                49,437,280.51
    注:本年长期股权投资减少1,296,700.03元,降幅为2.62%。其减少的原因主要是当年投资损失及股权投资差额摊销。
    (2)除股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下:
                                投资起止日  占被投资单位
被投资单位名称                                               原始投资金额
                                        期  注册资本比例
奉节县康乐电力有限公司                30年           36%     7,200,000.00
甘肃腾龙节水有限责任公司            未约定           35%     3,500,000.00
万州电力设计事务所                  未约定          100%       500,000.00
万州区商业银行                      未约定        14.89%    21,000,000.00
重庆市万州江河水电开发有限公司      未约定        16.67%     2,000,000.00
重庆市亚克水利电力开发有限公司      未约定           15%     1,500,000.00
重庆市万州区江南水电有限责任公司*   未约定        89.31%    15,728,300.00
    注*:本年公司对该公司仍然未能取得实质控制权,故仍按成本法核算。
    (3)报告期内无对股权投资提取减值准备的情况。
    (4)按权益法核算的长期股权投资列示如下:
                                                               被投资单位
被投资单位名称                    初始投资额    追加投资额
                                                               权益增减额
奉节县康乐电力有限公司          7,200,000.00
甘肃腾龙节水有限责任公司        3,500,000.00                  -617,747.97
重庆万州区电力设计事务所          500,000.00
合计                           11,200,000.00                  -617,747.97

                                                分得的现
被投资单位名称                                                 累计增减额
                                                金红利额
奉节县康乐电力有限公司                                      -4,743,200.93
甘肃腾龙节水有限责任公司                                    -1,965,736.53
重庆万州区电力设计事务所                                        41,671.52
合计                                                        -6,667,265.94
    (5)合并价差明细列示如下:
被投资单位名称             初始金额    形成原因    摊销期限    本年摊销额
奉节县三峡水利电
                      13,079,278.99    溢价收购        10年    653,963.96
力有限责任公司
成都源田现代节水
                         499,761.99    溢价收购        10年     24,988.10
有限责任公司
合计                  13,579,040.98                            678,952.06

被投资单位名称                                                   摊余价值
奉节县三峡水利电
                                                             7,847,567.34
力有限责任公司
成都源田现代节水
                                                               366,492.12
有限责任公司
合计                                                         8,214,059.46
    11、固定资产
    (1)固定资产原值列示如下:
项目                              年初数         本年增加        本年减少
房屋及建筑物              333,796,274.89    23,045,557.49       27,294.00
通用设备                   32,061,417.15     5,668,867.39        9,000.00
专用设备                  524,408,663.83    14,531,966.81    5,554,610.00
运输设备                   25,363,216.59     1,995,766.48       59,730.00
固定资产装修                  770,834.08        33,040.00
合计                      916,400,406.54    45,275,198.17    5,650,634.00

项目                                                               期末数
房屋及建筑物                                               356,814,538.38
通用设备                                                    37,721,284.54
专用设备                                                   533,386,020.64
运输设备                                                    27,299,253.07
固定资产装修                                                   803,874.08
合计                                                       956,024,970.71
    注:本年增加主要系:a、公司所属发电公司沱口电厂锅炉技改转固增加18,350,206.48元;b、公司从重庆市拍卖中心竞买了万州电力开发有限公司所属的万州区鱼背山水库溢洪洞和引水工程资产,金额合计21,870,000.00元(见附注十二、6);
    本年减少主要系:公司所属发电公司沱口电厂1#锅炉及2#炉烟风管道技改转入在建工程5,554,610.00元。
    (2)累计折旧列示如下:
项目                    年初数         本年计提  其他增加        本年减少
房屋及建筑物     73,818,121.44     5,662,209.97                 12,338.58
通用设备         15,764,591.88     2,648,342.15                  2,134.00
专用设备        123,877,643.35    10,691,542.09              2,176,133.27
运输设备          7,254,881.75     1,394,788.47                 56,972.65
固定资产装修         41,974.01        79,869.51
合计            220,757,212.43    20,476,752.19              2,247,578.50

项目                                                               期末数
房屋及建筑物                                                79,467,992.83
通用设备                                                    18,410,800.03
专用设备                                                   132,393,052.17
运输设备                                                     8,592,697.57
固定资产装修                                                   121,843.52
合计                                                       238,986,386.12
    注:本年减少主要系公司所属发电公司沱口电厂1#锅炉及2#炉烟风管道折旧2,174,015.27元因技改转入在建工程。
    (3)固定资产减值准备列示如下:
项目                  年初数    本年增加        本年转出           期末数
房屋及建筑物   16,642,810.72                   14,955.42    16,627,855.30
通用设备        3,483,441.38                      691.67     3,482,749.71
专用设备       34,788,349.45                3,257,442.21    31,530,907.24
运输设备        1,683,241.31                                 1,683,241.31
合计           56,597,842.86                3,273,089.30    53,324,753.56
    注:本年转出主要系公司所属发电公司沱口电厂1#锅炉及2#炉烟风管道原计提减值准备3,257,442.21元因技改转入在建工程减值准备。
    (4)固定资产中,原值为12,878.94万元、净值为9,647.51万元、净额为8,492.24万元的机器设备,原值4,120.13为万元、净值为3,093.35万元、净额为3,087.79万元的房屋及建筑物为公司的借款10,000万元作了抵押;原值为3,414.71万元、净值为2,446.45万元、净额为2,322.24万元的机器设备,原值10,781.72为万元、净值为7,614.34万元、净额为7,611.17万元的房屋及建筑物和四川源田现代节水有限责任公司原值为1,378.51万元、净值为826.96万元、净额为826.96万元的专用设备共同为公司借款6,000万元及为四川源田现代节水有限责任公司的借款500万元作了抵押(见附注十二、3);原值为6,209.03万元,净值为5,444.17万元、净额为5,318.21万元的专用设备为奉节县三峡水利电力有限责任公司的借款3,732.00万元作了抵押。
    12、工程物资
                                  期末数                    年初数
项目
                           账面余额    减值准备      账面余额    减值准备
预付材料款                                           4,000.00
专用材料                  89,732.63                 50,407.27
预付大型设备款         1,625,116.79                878,807.40
合计                   1,714,849.42                933,214.67
    13、在建工程
    (1)明细列示如下:
工程名称                        资金来源           年初数        本年增加
长电技改工程                        自筹     2,762,314.75
董家变电站                    自筹、移民     8,208,576.65
奉节职工宿舍                  自筹、移民    13,983,311.28       80,000.00
奉节综合大楼                  自筹、移民    15,158,819.36      528,563.00
沱口电厂锅炉
                                    自筹    18,141,892.12      212,314.36
技改
城乡电网改造                        自筹     2,085,392.08    1,539,907.93
移民项目城乡
                              移民、自筹    14,960,413.01    1,536,975.88
电网改造
董家光明变电
                                    自筹     1,741,124.69    1,212,596.66

孔梁工程                            自筹     1,073,446.92
三白路电网入
                                    自筹     1,550,667.80    4,572,095.37
地工程
赶五110KV送变
                                    自筹                     4,255,561.10
电工程
沱电1#锅炉及2#炉
                                                             3,485,175.67
烟风管道改造
其他                                自筹     4,359,928.95    5,292,450.95
合计                                        84,025,887.61   22,715,640.92

工程名称                             本年转固   其他减少           期末数
长电技改工程                                                 2,762,314.75
董家变电站                                                   8,208,576.65
奉节职工宿舍                                                14,063,311.28
奉节综合大楼                                                15,687,382.36
沱口电厂锅炉
                                18,350,206.48                    4,000.00
技改
城乡电网改造                     1,292,333.89                2,332,966.12
移民项目城乡
                                                            16,497,388.89
电网改造
董家光明变电
                                                             2,953,721.35

孔梁工程                                                     1,073,446.92
三白路电网入
                                                             6,122,763.17
地工程
赶五110KV送变
                                                             4,255,561.10
电工程
沱电1#锅炉及2#炉
                                                             3,485,175.67
烟风管道改造
其他                               890,932.00                8,761,447.90
合计                            20,533,472.37               86,208,056.16
    (2)利息资本化情况列示如下:
工程名称         年初数    本年增加    本年转固    其他减少        期末数
董家变电站   589,130.43                                        589,130.43
合计         589,130.43                                        589,130.43
    (3)减值准备情况列示如下:
工程名称                               年初数        本年增加    本年转回
长电改造工程                     2,762,314.75
董家变电站                       2,736,192.00
孔梁工程                         1,073,446.92
移民项目城乡电网改造               146,946.45
沱电1#锅炉及2#炉烟风管道改造                     3,257,442.21
其他                             1,071,927.55
合计                             7,790,827.67    3,257,442.21

工程名称                                                           期末数
长电改造工程                                                 2,762,314.75
董家变电站                                                   2,736,192.00
孔梁工程                                                     1,073,446.92
移民项目城乡电网改造                                           146,946.45
沱电1#锅炉及2#炉烟风管道改造                                 3,257,442.21
其他                                                         1,071,927.55
合计                                                        11,048,269.88
    注:(1)长电技改工程系公司原拟以募股资金投入的项目,后因该项目所处位置修建高速公路而终止,工程前期投入已成损失,故全额计提减值准备。
    (2)董家变电站系公司在董家镇中坝村征地41亩用以建设一220KV变电站,已于99年6月30日完成场地平整工程。由于网络规划、建设安排等原因,公司尚未进行下一步的建设工作,故计提减值准备。
    (3)孔梁工程系公司准备建设孔梁电站而发生的工程费用,由于该项工程投资风险大,因此公司暂缓此项投资,故对已发生的费用全额计提减值准备。
    (4)1#锅炉及2#炉烟风管道改造系公司所属发电公司沱口电厂因设备技改由固定资产减值准备转入在建工程减值准备。
    14、固定资产清理
项目                        期末数                               年初数
移民迁建资产          2,432,077.78                         2,432,077.78
其他                     -4,286.15
合计                  2,427,791.63                         2,432,077.78
    15、无形资产
    (1)明细列示如下:
项目                                                    期末数
                                                账面余额         减值准备
土地使用权                                 11,000,933.80     1,217,601.60
广告经营权                                 34,574,000.11    16,000,000.00
非专利技术                                      4,533.19
软件                                          169,553.41
商标使用权                                     23,290.65
合计                                       45,772,311.16    17,217,601.60

项目                                                    年初数
                                                账面余额         减值准备
土地使用权                                  8,390,543.23     1,217,601.60
广告经营权                                 35,237,357.23    16,000,000.00
非专利技术                                      6,133.21
软件                                          104,286.85
商标使用权                                     24,878.79
合计                                       43,763,199.31    17,217,601.60
    (2)余额及增减明细列示如下:
                                                                     本年
项目                 原始价值           年初数        本年增加
                                                                     转出
土地使用权       9,930,665.97     8,390,543.23    2,719,738.00
广告经营权      44,820,000.00    35,237,357.23
非专利技术          16,000.00         6,133.21
软件               148,423.93       104,286.85       95,000.00
商标使用权          32,000.00        24,878.79
合计            54,947,089.90    43,763,199.31    2,814,738.00

                                                 剩余摊销
项目             本年摊销         累计摊销                         期末数
                                                 年限(年)
土地使用权     109,347.43     1,649,470.17         35.90    11,000,933.80
广告经营权     663,357.12    10,245,999.89         14.50    34,574,000.11
非专利技术       1,600.02        11,466.81          1.42         4,533.19
软件            29,733.44        73,870.52          2.18       169,553.41
商标使用权       1,588.14         8,709.35          7.33        23,290.65
合计           805,626.15    11,989,516.74                  45,772,311.16
    (3)减值准备情况列示如下:
项目                      年初数    本年增加    本年转回           期末数
广告经营权         16,000,000.00                            16,000,000.00
土地便用权          1,217,601.60                             1,217,601.60
合计               17,217,601.60                            17,217,601.60
    注:公司按广告经营权的可收回金额同账面价值的差额计提减值准备。可收回金额为预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时处置中产生的预计未来现金净流量的现值。
    16、长期待摊费用
项目                             原始发生额          年初数    本年增加额
办公楼装修费                   1,806,840.00    1,355,129.87
广告制作费                     2,725,265.58      600,544.14    100,885.13
征地补偿费                       154,000.00      133,145.92
办公室用具                       321,085.69      190,980.65
沱口环厂公路整治                                               154,300.00
合计                           5,183,399.97    2,279,800.58    255,185.13

项目                           本年摊销额        累计摊销          期末数
办公楼装修费                    90,342.00      542,052.13    1,264,787.87
广告制作费                      82,691.88    2,207,413.32      618,737.39
征地补偿费                       9,624.96       30,479.04      123,520.96
办公室用具                      34,704.42      164,809.46      156,276.23
沱口环厂公路整治                 4,977.42        4,977.42      149,322.58
合计                           222,340.68    3,125,940.07    2,312,645.03

项目                                                         剩余摊销年限
办公楼装修费                                                       6.15年
广告制作费                                                         1-10年
征地补偿费                                                         6.42年
办公室用具                                                         2.62年
沱口环厂公路整治                                                   2.00年
合计
    17、短期借款
    明细列示如下:
借款类别                           期末数                          年初数
信用借款                    58,900,000.00                   77,800,000.00
抵押借款**                  83,000,000.00                   68,000,000.00
保证借款**                  91,000,000.00                   55,000,000.00
质押借款***                                                 20,000,000.00
合计                       232,900,000.00                  220,800,000.00
    注*:抵押物明细详见附注五、11、(4)固定资产。
    注**:(1)重庆市万州电力开发有限公司为公司借款3700万元提供担保,明细如下:
    a.重庆市万州电力开发有限公司为公司向中国银行万州区分行借款1800万元提供连带责任担保,借款期限:2003年12月17日至2004年12月17日;
    b.重庆市万州电力开发有限公司为公司向中国银行万州区分行借款1900万元提供连带责任担保,借款期限:2003年12月17日至2004年12月17日;
    (2)重庆市万州区万河水电配送实业公司为公司提供借款担保5400万元,见附注九、2。
    注***:公司以2000万元的定期存款作质押向中信实业银行重庆分行万州支行借款2000万元,借款期限为:2003年12月31日至2004年6月30日,公司已于2004年1月2日提前偿还该借款,并解除质押。
    18、应付款项
    (1)应付账款
    a.无账龄超过三年的大额应付账款。
    b.无欠持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (2)预收账款
    a.无账龄超过一年的大额预收账款。
    b.无欠持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3)其他应付款
    a.金额较大的其他应付款列示如下:
单位名称                        金额                           性质或内容
职工集资房款           24,323,301.41                         职工集资房款
卖出回购证券款*        12,000,000.00
财政建设附加            8,581,521.76                         地方财政附加
    注*:卖出回购证券款系公司购买国债,以国债向证券公司质押获取的现金,在经过一个国债回购周期后将赎回国债。
    b.账龄超过三年的大额其他应付款列示如下:
单位名称                             金额                      性质或内容
万州电力总公司               3,743,183.74                          往来款
天城财政局                     900,000.00                          拆借款
四川投资公司                   885,499.19                          拆借款
    c.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    19、应付工资
项目                              期末数                   年初数    备注
工效挂钩工资                3,073,805.17             7,792,476.81
    20、应付股利
投资者                                          期末数             年初数
一、非流通股份
重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司
水利部经济管理局
长江水利水电开发总公司
二、其他                                          0.18               0.18
合计                                              0.18               0.18
    21、应交税金
税种                         期末数          年初数      执行税率    备注
增值税                 1,521,183.46      529,278.53           17%
营业税                   169,355.91      376,175.78         3%-5%
城市维护建设税           202,936.90      157,909.58            7%
房产税                   163,460.34       66,083.81          1.2%
企业所得税*           -1,168,803.20   -3,168,712.44       15%-33%
                                                       按具体地区
土地使用税                94,483.06        9,769.74          计算
个人所得税                39,545.15       94,083.82
合计                   1,022,161.62   -1,935,411.18
    注*:年初数较2003年度审定的-1,556,621.18元减少1,612,091.26元,调整原因系根据税务局批复同意2003年度公司财产损失所得税税前扣除(见附注二、19)。
    22、其他未交款
项目                             期末数                年初数    计缴标准
交通重点建设附加费           125,230.45            353,691.90       4%-5%
教育费附加                    82,501.31             64,349.82          3%
文化事业建设费                27,031.12             22,492.81          3%
住房公积金                   177,904.64            167,198.48
合计                         412,667.52            607,733.01
    23、预计负债
项目                          期末数                      年初数    备注
对外担保损失          107,350,000.00              107,350,000.00
合计                  107,350,000.00              107,350,000.00
    (1)公司对重庆市万州电力开发有限公司进行连带责任保证的担保本金125,600,000.00元及利息7,734,120.04元,合计133,334,120.04元,根据公司股东大会决议,约按80%预计负债106,000,000.00元。
    (2)公司为万县市万川经济发展总公司(该公司已于2002年3月依法注销)向中国建设银行万县市直属支行(已更名为建设银行万州和平广场支行)的200万元借款提供保证担保,本息合计3,348,289.48元,公司预计负债1,350,000.00元。
    24、一年内到期的长期负债
    (1)分项列示如下:
项目                                  期末数              年初数    备注
长期借款                       15,120,000.00       15,120,000.00
合计                           15,120,000.00       15,120,000.00
    (2)一年内到期的长期借款列示如下:
借款条件                            期末数                年初数    备注
信用借款                     11,500,000.00         11,500,000.00
抵押借款*                     3,620,000.00          3,620,000.00
小计                         15,120,000.00         15,120,000.00
    注:抵押物明细详见附注五、11、(4)固定资产。
    25、长期借款
借款条件                    期末数                    年初数         备注
信用借款              5,315,796.70              5,315,796.70
抵押借款            115,700,000.00            132,700,000.00
合计                121,015,796.70            138,015,796.70
    注:抵押物明细详见附注五、11、(4)固定资产。
    26、专项应付款
类别                                项目           期末数          年初数
国家拨入的具有专门用途的拨款    移民资金   106,360,824.48  102,860,824.48
合计                                       106,360,824.48  102,860,824.48
    27、其他长期负债
项目                                   期末数             年初数    备注
农村初级电气化建设资金           3,000,000.00       3,000,000.00
以电养电基金                     2,421,084.02       2,421,084.02
其他                               836,000.00         836,000.00
合计                             6,257,084.02       6,257,084.02
    28、股本
项目                                                               年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               71,478,000.00
其中:国家拥有股份                                          69,718,000.00
境内法人持有股份                                             1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                               45,298,000.00
其中:境内法人持股                                          45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股                                         57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                                               174,768,000.00

                                              本年增加
项目                                                                 本年
                                   公积金
                           送股              配股    增发    其他    减少
                                     转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中:境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数

项目                                                               期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               71,478,000.00
其中:国家拥有股份                                          69,718,000.00
境内法人持有股份                                             1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                               45,298,000.00
其中:境内法人持股                                          45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股                                         57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                                               174,768,000.00
    29、资本公积
项目                               年初数      本年增加          本年减少
股本溢价*                  258,600,000.00                   64,003,487.84
接受捐赠非现金
                             3,875,098.86    473,972.72
资产准备**
股权投资准备*                2,466,289.48
其他资本公积               104,114,300.10                  103,507,207.84
合计                       369,055,688.44    473,972.72    167,510,695.68

项目                                                               期末数
股本溢价*                                                  194,596,512.16
接受捐赠非现金
                                                             4,349,071.58
资产准备**
股权投资准备*                                                2,466,289.48
其他资本公积                                                   607,092.26
合计                                                       202,018,965.48
    注*:本年股本溢价及其他资本公积减少系根据公司2003年度股东大会第9号决议以资本公积弥补亏损。
    注**:本年接受捐赠非现金资产准备系公司供区内业主捐赠给公司变压器及配套设施。
    30、盈余公积
项目                  年初余额   本年增加       本年减少         期末余额
法定盈余公积*    21,118,380.54             19,360,450.63     1,757,929.91
公益金           11,142,774.36                              11,142,774.36
合计             32,261,154.90             19,360,450.63    12,900,704.27
    注*:本年法定盈余公积减少系根据公司2003年度股东大会第9号决议以法定盈余公积弥补亏损。
    31、未分配利润
    (1)未分配利润变动情况列示如下:
项目                  本年利润分配比例           本年数            上年数
年初未分配利润*                         -188,479,534.01     36,291,486.63
加:本年净利润                            10,166,639.64   -224,424,328.63
其他转入                                 186,871,146.31
减:提取法定盈余公积               10%                         288,098.79
提取法定公益金                      5%                          58,593.22
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润                             8,558,251.94   -188,479,534.01
    注*:本报告期调整后年初未分配利润较2003年度审定的年末未分配利润-190,091,625.27元增加1,612,091.26元,调整原因系根据税务局批复同意2003年度公司财产损失所得税税前扣除(见附注二、19)。其具体调整事项如下:
调整事项                                                         调整金额
追溯调整所得税                                               1,612,091.26
合计                                                         1,612,091.26
    32、主营业务收入与主营业务成本
    (1)按主营业务性质列示如下:
                                                   2004年1-6月
主营业务性质
                                            主营业务收入     主营业务成本
电力销售                                  135,588,570.58    85,947,417.66
勘察设计安装                                5,640,668.75     3,645,450.77
广告设计制作                               15,212,223.40     5,570,344.39
节水产品销售                                6,783,297.99     5,895,017.06
其他                                        2,710,992.72     1,872,713.61
合计                                      165,935,753.44   102,930,943.49

                                                   2003年1-6月
主营业务性质
                                            主营业务收入     主营业务成本
电力销售                                  128,824,745.93    91,098,006.43
勘察设计安装                               10,073,082.52     8,702,170.14
广告设计制作                               15,290,786.85     6,279,879.31
节水产品销售                                3,095,962.13     2,609,266.48
其他                                        4,159,756.04     3,181,514.50
合计                                      161,444,333.47   111,870,836.86
    (2)前五名客户销售收入总额26,802,591.12元,占本年主营业务收入的16.15%。
    33、主营业务税金及附加
项目                             计缴标准     2004年1-6月     2003年1-6月
城市维护建设税               流转税额的7%    1,103,926.47      899,195.58
交通建设附加              流转税额的4%-5%      653,774.58      549,142.81
教育费附加                   流转税额的3%      483,232.97      404,063.16
营业税                    营业收入的3%-5%    1,030,311.22    1,022,128.59
文化事业建设费               广告收入的3%      166,334.10      178,898.49
合计                                         3,437,579.34    3,053,428.63
    34、其他业务利润
                        2004年1-6月                    2003年1-6月
项目
                    收入            成本            利润           利润
工程承包      113,550.37        2,566.09      110,984.28
材料销售    1,056,644.92    1,152,202.85      -95,557.93     109,517.23
租金收入      352,733.94       19,596.28      333,137.66       9,622.15
其他          856,107.40       46,460.00      809,647.40     530,655.90
合计        2,379,036.63    1,220,825.22    1,158,211.41     649,795.28
    35、财务费用
项目                                   2004年1-6月           2003年1-6月
利息支出                              9,536,782.32          8,960,032.44
减:利息收入                             600,794.59            666,683.07
加:其他                                  95,211.86             60,156.59
合计                                  9,031,199.59          8,353,505.96
    36、投资收益
    (1)投资收益明细列示如下:
项目                                   2004年1-6月            2003年1-6月
期末调整的被投资公司购买
                                       -617,747.97            -609,828.54
日后净利润
股权投资差额摊销                       -678,952.06            -678,952.06
合计                                 -1,296,700.03          -1,288,780.60
    (2)本年投资收益汇回不存在重大限制。
    37、营业外收入
项目                                    2004年1-6月           2003年1-6月
固定资产处置收益                           3,600.00            880,000.00
罚金                                     199,406.93            266,897.00
其他                                      71,339.50            232,447.18
合计                                     274,346.43          1,379,344.18
    38、营业外支出
项目                                   2004年1-6月            2003年1-6月
捐赠支出                                  4,160.00
赔偿金                                   37,362.90               1,600.00
罚款支出                                105,357.58
其他                                    277,156.61             171,853.83
合计                                    424,037.09             173,453.83
    39、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
    (1)本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                                 金额
移民局划移民迁建拨款                                         2,300,000.00
收回金谷公司借款                                             1,500,000.00
    (2)本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                                 金额
支付农网还贷资金                                             3,796,451.80
    (3)本年度支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                                 金额
支付赎回证券款                                               3,000,000.00
    六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1、应收款项
    (1)应收账款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
                                                  期末数
账龄
                                       金额    比例(%)         坏账准备
1年以内                       15,446,220.56        34.47     3,772,128.98
1—2年                        11,523,706.22        25.71       291,450.90
2—3年                           590,557.51         1.32       164,474.34
3—4年                           547,373.37         1.22       333,576.12
4—5年                           588,794.54         1.31     4,199,249.55
5年以上                       16,119,053.52        35.97    13,132,597.46
合计                          44,815,705.72       100.00    21,893,477.35

                                                 年初数
账龄
                                       金额    比例(%)         坏账准备
1年以内                       23,195,390.19        56.03     3,950,620.96
1—2年                           596,757.51         1.44       291,450.90
2—3年                           547,373.37         1.33       164,474.34
3—4年                           588,794.54         1.42       333,576.12
4—5年                         4,533,510.84        10.95     4,199,249.55
5年以上                       11,936,119.44        28.83    13,132,597.46
合计                          41,397,945.89       100.00    22,071,969.33
    b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为26,731,775.00,占应收账款总额的59.65%。
    c.无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    (2)其他应收款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
                                                 期末数
账龄
                                       金额    比例(%)         坏账准备
1年以内                       91,316,023.25        35.34    31,461,105.34
1—2年                        43,166,587.13        16.71       174,479.65
2—3年                         1,540,655.18         0.60     3,085,902.84
3—4年                        14,541,867.45         5.63    32,399,409.14
4—5年                        40,363,184.52        15.62    37,116,776.09
5年以上                       67,470,805.74        26.10    36,447,666.46
合计                         258,399,123.27       100.00   140,685,339.52

                                                 年初数
账龄
                                       金额    比例(%)         坏账准备
1年以内                       99,537,359.49        44.05    31,497,670.84
1—2年                         1,745,050.78         0.77       174,479.65
2—3年                        14,610,193.19         6.47     3,085,902.84
3—4年                        40,406,546.52        17.88    32,399,409.14
4—5年                        44,349,513.92        19.63    37,116,776.09
5年以上                       25,318,513.42        11.20    36,447,666.46
合计                         225,967,177.32       100.00   140,721,905.02
    b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为234,937,823.03元,占其他应收款总额的90.92%。
    c.金额较大的其他应收款项目列示如下:
项目                                                               期末数
重庆市万州电力开发有限公司                                 115,659,498.01
重庆市万州区恒联实业总公司                                  61,693,522.31
重庆市万州区万河水电配送实业公司                            24,443,414.39
奉节县康乐电力有限公司                                      22,488,936.79
重庆市万州电力总公司                                        10,652,451.53

项目                                                           性质或内容
重庆市万州电力开发有限公司             应收鱼背山移民补偿资金及担保赔偿款
重庆市万州区恒联实业总公司                                         往来款
重庆市万州区万河水电配送实业公司                                   往来款
奉节县康乐电力有限公司                                             往来款
重庆市万州电力总公司                                               暂借款
    d.无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    (3)坏账准备计提特别情况说明如下:
    a.公司对委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用的公司移民资金113,288,080.00元按80%比例计提坏账准备,对应收预付其电费款3,155,977.48元,应收担保案赔偿款2,371,418.01元全额计提坏账准备。
    b.公司对因在移民搬迁中被关闭、销号导致无法回收的三峡库区企业应收账款,金额总计4,437,986.37元全额计提坏账准备。
    c.公司对因产品质量等原因无法收回的应收账款612,440.82元全额计提坏账准备。
    d.公司对纳入合并会计报表的控股子公司未计提坏帐准备。
    2、长期股权投资
    (1)分项列示如下:
                               期末数                       年初数
项目
                        投资金额    减值准备         投资金额    减值准备
对子公司投资      232,026,608.80               209,308,955.64
对联营企业投资      2,456,799.07                 2,456,799.07
其他股权投资       33,893,786.96                33,893,786.96
合计              268,377,194.83               245,659,541.67
    (2)其他长期股权投资明细列示如下:
                                                             占被投资单位
被投资单位名称                               投资起止日期
                                                             注册资本比例
重庆市万州区恒联实业公司                           未约定            100%
重庆市万州区万河水电配送实业公司                   未约定            100%
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                     未约定            100%
重庆万州区电力设计事务所                           未约定            100%
奉节县三峡水利电力有限责任公司                     未约定          91.43%
重庆市万州区江南水电有限责任公司                   未约定          89.31%
成都源田现代节水有限责任公司                       未约定          86.39%
重庆公用站台设施投资开发有限公司                   未约定             60%
奉节县康乐电力有限公司                               30年             36%
万州区商业银行                                     未约定          14.89%
重庆市万州江河水电开发有限公司                     未约定          16.67%

被投资单位名称                                               原始投资金额
重庆市万州区恒联实业公司                                     2,000,000.00
重庆市万州区万河水电配送实业公司                           100,000,000.00
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                              20,000,000.00
重庆万州区电力设计事务所                                       300,000.00
奉节县三峡水利电力有限责任公司                              34,165,400.00
重庆市万州区江南水电有限责任公司                            15,728,300.00
成都源田现代节水有限责任公司                                32,740,000.00
重庆公用站台设施投资开发有限公司                            28,502,171.83
奉节县康乐电力有限公司                                       7,200,000.00
万州区商业银行                                              21,000,000.00
重庆市万州江河水电开发有限公司                               2,000,000.00
    (3)报告期内无其他长期股权投资提取减值准备的情况。
    (4)按权益法核算的长期股权投资列示如下:
                                                             被投资单位权
被投资单位名称           初始投资额      追加投资额
                                                                 益增减额
重庆市万州区恒联
                       2,000,000.00                            894,894.96
实业公司
重庆市万州区万河
                      18,000,000.00   82,000,000.00         24,898,643.21
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                      15,000,000.00    5,000,000.00           -264,067.77
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                         300,000.00
计事务所
奉节县三峡水利电
                      34,165,400.00                         -2,865,681.61
力有限责任公司
成都源田现代节水
                      32,740,000.00                         -1,045,619.08
有限责任公司
重庆公用站台设施
                      28,502,171.83                          1,778,435.51
投资开发有限公司
奉节县康乐电力有
                       7,200,000.00
限公司
合计                 137,907,571.83   87,000,000.00         23,396,605.22

                                         分得的现金
被投资单位名称                                                累计增减额
                                             红利额
重庆市万州区恒联
                                         100,000.00         1,192,300.98
实业公司
重庆市万州区万河
                                         300,000.00        24,731,952.34
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                                         520,000.00        -1,150,543.43
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                                                               23,802.91
计事务所
奉节县三峡水利电
                                                           14,735,498.21
力有限责任公司
成都源田现代节水
                                                          -12,951,922.86
有限责任公司
重庆公用站台设施
                                       2,439,035.93        -6,897,069.66
投资开发有限公司
奉节县康乐电力有
                                                           -4,743,200.93
限公司
合计                                   3,359,035.93        14,940,817.56
    (5)股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称             初始金额    形成原因    摊销期限    本年摊销额
奉节县三峡水利电
                      13,079,278.99    溢价收购        10年    653,963.96
力有限责任公司
成都源田现代节水
                         499,761.99    溢价收购        10年     24,988.10
有限责任公司
合计                  13,579,040.98                            678,952.06

被投资单位名称                                                   摊余价值
奉节县三峡水利电
                                                             7,847,567.34
力有限责任公司
成都源田现代节水
                                                               366,492.12
有限责任公司
合计                                                         8,214,059.46
    3、主营业务收入和主营业务成本
                                                  2004年1-6月
业务种类
                                        主营业务收入         主营业务成本
电力销售                              108,336,293.46        89,934,825.60
锅炉设计安装                              225,852.99           341,070.30
合计                                  108,562,146.45        90,275,895.90

                                                      2003年1-6月
业务种类
                                            主营业务收入     主营业务成本
电力销售                                  108,472,021.86    80,693,759.16
锅炉设计安装                                  571,828.08       570,320.62
合计                                      109,043,849.94    81,264,079.78
    4、投资收益
    (1)投资收益明细列示如下:
项目                                          2004年1-6月     2003年1-6月
期末调整的被投资公司购买日后
                                            23,396,605.22    2,542,211.29
净利润净增减金额
股权投资差额摊销                              -678,952.06     -678,952.06
合计                                        22,717,653.16    1,863,259.23
    (2)本年投资收益汇回不存在重大限制。
    七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。
    八、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方及交易
    (1)存在控制关系的关联方(金额单位:人民币万元)
关联方名称                        注册地点     注册资本          主营业务
重庆市水利电力产            重庆市渝中区人                 发电、输变电、
业(集团)有限责任            民路123号附1号    34,598.00    供电、供水、水
公司                          蒲田大厦20楼                       资源开发
重庆市万州区恒联              重庆市万州区                   电力设备维修
                                                 200.00
实业公司                        鸽子沟72号                           服务
                                                             生产销售高低
重庆市万州恒联电              重庆市万州区
                                                  30.00      压电器成套开
力开关厂                       太白路237号
                                                                   关设备
重庆市万州区万河              重庆市万州区                 水力发电、工业
                                              10,000.00
水电配送实业公司                君宅路54号                       设备安装
重庆市万州区建筑              重庆市万州区                 土木工程建筑、
                                               2,000.00
勘察工程总公司                  白岩路97号                   基础工程勘察
重庆万州区电力设              万州区鸽子沟
                                                  50.00        设计、服务
计事务所                              72号
                              重庆市健康路
重庆公用站台设施                                           站台设施建设、
                              花园大厦B幢4       580.00
投资开发有限公司                                             制作站台广告
                                        层
                              重庆市渝中区
重庆城市广告策划                李子坝正街
                                                 500.00      广告策划制作
代理有限公司                   113号附2号7
                                       —1
                              重庆市渝中区
重庆天地广告有限
                              健康路花园大       500.00      广告设计制作
公司
                                  厦B栋4楼
奉节县三峡水利电              奉节县永安镇
                                               3,500.00    电力生产、供应
力有限责任公司                  县政路四号
成都源田现代节水              龙泉驿区龙泉                   生产销售现代
                                               3,790.00
有限责任公司                    镇驿都中路                   节水系列产品
成都富源节水工程              龙泉驿区龙泉                 温室大棚设计、
                                                  50.00
有限公司                        镇驿都中路                       安装施工

                                           与本企业    经济性质    法定代
关联方名称
                                               关系      或类型      表人
重庆市水利电力产
业(集团)有限责任                             母公司    有限公司    于和平
公司
重庆市万州区恒联
                                             子公司    有限公司      谭军
实业公司
重庆市万州恒联电
                                             子公司    有限公司      刘辉
力开关厂
重庆市万州区万河
                                             子公司    有限公司    钟武禄
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                                             子公司    有限公司    业德新
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                                             子公司    有限公司    廖结富
计事务所
重庆公用站台设施
                                             子公司    有限公司      籍毅
投资开发有限公司
重庆城市广告策划
                                             子公司    有限公司    李晓雁
代理有限公司
重庆天地广告有限
                                             子公司    有限公司      籍毅
公司
奉节县三峡水利电
                                             子公司    有限公司    姜孝安
力有限责任公司
成都源田现代节水
                                             子公司    有限公司    范华忠
有限责任公司
成都富源节水工程
                                             子公司    有限公司    谭小伦
有限公司
    (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位:人民币万元)
关联方名称                       年初数  本年增加数  本年减少数    期末数
重庆市水利电力产业(集团)
                              34,598.00                         34,598.00
有限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司         200.00                            200.00
重庆市万州恒联电力开关厂          30.00                             30.00
重庆市万州区万河水电配送
                              10,000.00                         10,000.00
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
                               2,000.00                          2,000.00
总公司
重庆万州区电力设计事务所          50.00                             50.00
重庆公用站台设施投资开发
                                 580.00                            580.00
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
                                 500.00                            500.00
公司
重庆天地广告有限公司             500.00                            500.00
奉节县三峡水利电力有限责
                               3,500.00                          3,500.00
任公司
成都源田现代节水有限责任
                               3,790.00                          3,790.00
公司
成都富源节水工程有限公司          50.00                             50.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:人民币万元)
                                     年初数
关联方名称                                           本年增加    本年减少
                                   金额      比例
重庆市水利电力产业(集团)有
                               3,698.20    21.16%
限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司         200.00      100%
重庆市万州恒联电力开关厂*         30.00      100%
重庆市万州区万河水电配送实
                              10,000.00      100%
业公司
重庆市万州区建筑勘察工程总
                               2,000.00      100%
公司
重庆万州区电力设计事务所          50.00      100%
重庆公用站台设施投资开发有
                                 348.00       60%
限公司
重庆城市广告策划代理有限公
                                  35.00       70%
司**
重庆天地广告有限公司**           496.15    99.23%
奉节县三峡水利电力有限责任
                               3,200.00    91.43%
公司
成都源田现代节水有限责任公
                               3,274.00    86.39%

成都富源节水工程有限公司***       47.00    94.00%

                                                             期末数
关联方名称
                                                           金额      比例
重庆市水利电力产业(集团)有
                                                       3,698.20    21.16%
限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司                                 200.00      100%
重庆市万州恒联电力开关厂*                                 30.00      100%
重庆市万州区万河水电配送实
                                                      10,000.00      100%
业公司
重庆市万州区建筑勘察工程总
                                                       2,000.00      100%
公司
重庆万州区电力设计事务所                                  50.00      100%
重庆公用站台设施投资开发有
                                                         348.00       60%
限公司
重庆城市广告策划代理有限公
                                                          35.00       70%
司**
重庆天地广告有限公司**                                   496.15    99.23%
奉节县三峡水利电力有限责任
                                                       3,200.00    91.43%
公司
成都源田现代节水有限责任公
                                                       3,274.00    86.39%

成都富源节水工程有限公司***                               47.00    94.00%
    注*:重庆市万州恒联电力开关厂系公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司的全资子公司。
    注**:重庆城市广告策划代理有限公司、重庆天地广告有限公司系公司控股子公司公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司,
    注***:成都富源节水工程有限公司是公司控股子公司成都源田现代节水有限责任公司的控股子公司,上述公司的投资金额及持股比例均为公用站台设施投资开发有限公司对其的投资金额及持股比例。
    (4)存在控制关系的关联方交易
    本年度公司及控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司为重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司29,851.352万元的农网改造资金借款提供担保,详见附注九、1、(1)。
    (5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额
                                                         期末余额
项目
                                                    本年             上年
其他应收款
重庆市水利电力产业(集团)
                                              427,718.32       464,826.79
有限责任公司
应付账款
重庆万州区电力设计事务所                                       156,980.00
其他应付款
重庆万州区电力设计事务所                      200,000.00       549,504.00

                                                 占全部应收(付)款项余额
项目                                                          的比例(%)
                                                             本年    上年
其他应收款
重庆市水利电力产业(集团)
                                                             0.20    0.22
有限责任公司
应付账款
重庆万州区电力设计事务所                                             0.45
其他应付款
重庆万州区电力设计事务所                                     0.29    0.49
    2、不存在控制关系的关联方及交易
    (1)不存在控制关系的关联方
关联方名称                                                    与公司关系
奉节县康乐电力有限公司                                          联营公司
    (2)不存在控制关系的关联交易
    a.公司向不存在控制关系的关联方购电金额(不含税),明细如下:
                                                          金额
关联方名称
                                              2004年1-6月     2003年1-6月
奉节县康乐电力有限公司                       9,039,420.17    9,134,757.20
合计                                         9,039,420.17    9,134,757.20
    注:公司购买奉节县康乐电力有限公司的电价参照同类火电厂上网电价按照万价工[2000]124号文执行,尖峰0.42元/度,平峰0.32元/度;低谷0.22元/度。
    b.公司向不存在控制关系的关联方售电金额(不含税),明细如下:
                                                        金额
关联方名称
                                             2004年1-6月      2003年1-6月
奉节县康乐电力有限公司                                          27,487.18
合计                                                            27,487.18
    (3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
                                                       期末余额
项目
                                                    本年             上年
应收账款
奉节县康乐电力
                                           10,550,041.55    10,419,041.55
有限公司
其他应收款
奉节县康乐电力
有限公司                                   22,488,936.79    20,465,058.39

                                               占全部应收(付)款项余额的
项目                                                       比例(%)
                                                       本年          上年
应收账款
奉节县康乐电力
                                                      11.61         11.78
有限公司
其他应收款
奉节县康乐电力
有限公司                                              10.74         10.00
    九、或有事项
    1、为其他单位提供债务担保:
    (1)公司及控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司(以下简称:奉节公司)为重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司的农网资金向金融机构借款29,851.352万元提供了担保,本年度尚无逾期借款。2003年8月19日产业集团与重庆市建设投资公司(以下简称“建设投资公司”)签署了《重庆地方电力一、二期农网改造工程项目业主变更协议》,双方协商约定将重庆地方电力一、二期农网改造工程项目业主由产业集团变更为建设投资公司,产业集团将涉及农网改造的债权债务全部转让给建设投资公司;另外,重庆地方电力一、二期农网改造工程项目向中国农业银行贷款的承贷主体也将变更为建设投资公司。其明细如下:
    a.公司为产业集团向中国农业银行重庆市分行解放碑支行(以下简称:解放碑支行)的4,681.224万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和权利质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2000年11月12日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2000年11月13日-2020年11月13日。
    b.公司为产业集团向解放碑支行的2,554.16万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和权利质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2001年4月1日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2001年4月4日-2021年4月4日。
    c.公司为产业集团向解放碑支行的1,153.736万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和权利质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2001年5月30日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2001年5月31日-2021年5月30日。
    d.公司为产业集团向解放碑支行的8,023.924万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和权利质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2002年5月8日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2002年5月8日-2022年5月7日。
    e.公司为产业集团向解放碑支行的5,404.10万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和奉节公司以电费收益权提供权利质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2001年2月9日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年2月12日-2021年2月12日。
    f.公司为产业集团向解放碑支行的546.728万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和奉节公司以电费收益权提供权利质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2001年5月30日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年5月31日-2021年5月30日。
    g.奉节公司为产业集团向解放碑支行的4,986.48万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和奉节公司以电费收益权提供权利质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2002年5月8日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2002年5月8日-2022年5月7日。
    h.奉节公司为产业集团向解放碑支行的2,501.00万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:1999年8月19日-2009年8月18日。
    (2)公司为重庆市万州电力开发有限公司向金融机构借款提供担保12,560.00万元,其中11,560.00万元已逾期,其明细如下:
    a.公司为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市分行营业部借款1800万元提供连带责任保证担保,借款期限:1997年12月29日-2003年5月29日;
    b.公司为重庆市万州电力开发有限公司向中国农行万县市分行营业部1000万元贷款提供连带责任保证担保,借款期限:1998年1月6日至2003年6月5日;
    c.公司为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万州分行营业部1000万元贷款提供连带责任保证担保,借款期限:1998年12月8日至2004年1月8日;
    d.公司为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万州分行营业部1000万元贷款提供连带责任保证担保,借款期限:1999年9月15日至2004年9月14日;
    e.公司为重庆市万州电力开发有限公司向建设银行申请基本建设借款5000万元提供信用担保,借款期限:1999年3月8日至2003年3月8日;
    f.公司为重庆市万州电力开发有限公司向重庆市万州区五桥农村信用合作联社2760万元贷款提供连带责任保证担保,借款期限:2000年6月5日至2003年6月4日。
    (3)公司为万县市万川经济发展总公司(该公司已于2002年3月依法注销)向中国建设银行万县市直属支行(已更名为建设银行万州和平广场支行)的200万元借款提供一般保证担保,借款期限从1995年6月29日至1995年9月28日止。由于借款方未按期归还借款本息,建设银行万州和平广场支行已于2002年7月15日以重庆市万川经济发展(集团)有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司及本公司为被告依法向重庆市万州区人民法院提出诉讼,法院于2002年9月28日做出判决:由重庆市万川经济发展(集团)有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司偿还建设银行借款200万元及资金利息1,348,289.48元,承担资金利息1,348,289.48元,并承担案件受理费及其他诉讼费26,820.00元,并就万川发展公司在重庆百货大楼股份有限公司的债权200万元发出协助执行通知书,冻结该债权。截止2004年6月30日,该判决一直未得到履行。
    (4)2001年1月20日奉节公司为奉节县保绿森环保设备有限责任公司向奉节县白帝信用社60万元(实际贷款50万元)提供信用担保,贷款期限一年,担保期限为借款主债期满后两年。同时,该公司以其二台生产设备和生产的产品为该借款提供了反担保。
    (5)1999年1月7日奉节公司为奉节县水泥厂向工商银行奉节县支行贷款10万元提供连带责任担保,借款期限:1999年1月7日至1999年4月7日,担保期限为借款主债期满后两年。
    2、母子公司之间提供的债务担保:
    2004年6月25日重庆市万州区万河水电配送实业公司为公司向光大银行重庆分行营业部最高额借款9600万元提供连带责任担保,保证责任期限:自债务期限届满之日起二年。实际担保借款明细如下:
    (1)2004年3月30日借款3000万元,借款期限:2004年3月30日至2005年3月30日;
    (2)2004年6月28日借款2400万元,借款期限:2004年6月28日至2005年6月28日。
    3、未决诉讼或仲裁:
    (1)2003年12月18日公司接到重庆市第二中级人民法院《应诉通知书》,该院受理了重庆市万州区五桥信用合作社联合社(以下简称五桥信用社)起诉公司和重庆市万州区电力开发有限公司(以下简称万州公司)借款合同纠纷案。该案基于2000年6月5日公司为万州公司在五桥信用社2,760万元贷款提供了连带责任担保,其借款已于2003年6月4日到期,万州公司至今尚未履行其还款义务。法院于2004年6月10日判决如下:由万州公司归还五桥信用社借款本金2,760万元及利息1,552,756元,并负担案件受理费及其他诉讼费198,010元,公司对上述借款本息承担连带清偿责任。万州公司对上述判决无异议,我公司对上述判决有异议,于2004年7月1日向重庆市高级人民法院提起上诉,该院已受理。
    (2)2004年3月23日公司接到重庆市第二中级人民法院《应诉通知书》,该院受理了中国农业银行重庆市万州分行营业部(以下简称万州农行)起诉重庆市万州区电力开发有限公司(以下简称万州公司)和公司借款合同纠纷案。该案基于1998年12月8日公司为万州公司在万州农行1000万元贷款提供了连带责任担保,其借款已于2004年1月8日到期。法院于2004年5月26日判决如下:由万州公司归还万州农行借款本金1,000万元及利息969,985.11元,公司对上述借款本息承担连带清偿责任,案件受理费及其他诉讼费84,014元由万州公司和公司共同负担。万州公司对上述判决无异议,我公司对上述判决有异议,于2004年6月10日向重庆市高级人民法院提起上诉,该院已受理。
    (3)2004年4月12日公司接到重庆市第二中级人民法院《应诉通知书》,该院受理了中国建设银行重庆万州分行(以下简称万州建行)起诉万州公司和公司借款合同纠纷案。该案基于1999年3月10日公司为万州公司在万州建行5000万元贷款提供了连带责任担保,其借款已于2003年9月28日到期。法院于2004年5月21日判决如下:由万州公司归还万州建行借款本金5,000万元及清偿至2004年3月31日止的利息3,946,030.93元(2004年3月31日后的利息按中国人民银行规定的逾期贷款利率计算至付清时止),公司对上述借款本息承担连带清偿责任,案件受理费及其他诉讼费391,636元由万州公司和公司共同负担。万州公司对上述判决无异议,我公司对上述判决有异议,于2004年6月6日向重庆市高级人民法院提起上诉,该院已受理。
    (4)四川蜀能电器有限公司(以下简称蜀能公司)于2004年5月12日向重庆市第一中级人民法院提起诉讼,起诉公司未能完全履行给付货款义务案。该案基于2001年6月20日至2003年3月28日,蜀能公司与公司先后签订《工业品买卖合同》、《工矿产品购销合同》、《四川电力物资买卖合同》,合同总价款共计5,642,836元。合同生效后、蜀能公司按照合同约定履行了货物交付义务,公司未能完全履行给付货款义务。截止2004年3月25日,公司支付货款3,140,331.30元,欠付2,502,504.35元。法院已受理此案。
    除上述事项外,截止2004年6月30日,公司没有其他需要披露的重大或有事项。
    十、承诺事项
    截止2004年6月30日,本公司没有需要披露的重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项
    1、公司所持股票于2004年7月份基本变现,已收回现金2502.09万元,尚余一支股票因特别停盘而未能变现,按其停盘前市价计算市值为31.50万元。如能收回共管帐户(截止6月30日市值505.17元)资金,扣除已提取的短期投资减值准备1278.71万元,预计公司损失约41.51万元。
    2、2004年7月19日公司接到重庆市第二中级人民法院《应诉通知书》,该院受理了中国农业银行重庆市万州分行营业部(以下简称万州农行)起诉重庆市万州电力开发有限公司(以下简称万州公司)和公司借款合同纠纷案。该案基于1997年12月29日及1998年1月6日公司分别为万州公司在万州农行1800万元及1000万元贷款提供了连带责任担保,其借款已到期。要求判令公司承担上述借款本金及利息的连带担保责任,并承担本案的全部诉讼费用。我公司正积极应诉。
    除上述事项外,截止2004年7月28日,公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十二、其他重要事项
    1、根据2003年签订的股权转让协议,重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司(以下简称“产业集团”)的第一大股东重庆市万州区电力总公司将所持产业集团的股权分别转让给中国节能投资公司和湖南三江电力有限责任公司,转让后万州电力总公司不持有产业集团股权,中国节能投资公司持有产业集团44.521%股权,成为第一大股东。2003年12月,该股权转让已经完成,并办理工商变更手续。
    2、公司第一大股东产业集团已终止了与北京泰跃房地产开发有限责任公司关于公司股权转让的协议,并于2003年9月6日与重庆市万州区资产经营公司(以下简称资产经营公司)签署了《上市公司股权转让协议书》(以下简称转让协议),按照转让协议的约定,产业集团持有公司的3,698.2万股(占总股本的21.16%)国家股全部转让给资产经营公司,转让价款共计11,507.7721万元,本次转让如果完成,资产经营公司将持有公司国家股3,698.2万股,占公司总股本的21.16%,成为公司第一大股东,该转让事项尚需相关部门审批通过。
    3、2004年3月以公司所属发电公司赶场电厂整体资产(评估值17,655.11万元)和控股子公司四川源田现代节水工程有限公司所属生产线设备(评估值2,540.42万元),为中信实业银行重庆分行万州支行给予公司和四川源田现代节水工程有限公司联合授信7000万元提供抵押。
    4、2003年12月11日重庆市万州区农村信用合作社联合社(下称:信用联社)起诉重庆市万州区电力开发有限公司(下称:万州公司)和公司控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司(下称:江南公司)借款合同纠纷案,重庆市第二中级人民法院于2004年5月25日对本案判决如下:由万州公司归还信用联社借款本金375万元并清偿2002年12月20日起至还清之日止按合同约定的利率标准计算的利息,由江南公司对万州公司的上述债务承担连带清偿责任。案件受理费及其他诉讼费37,388元,由万州公司负担。万州公司对上述判决无异议,江南公司对上述判决有异议,已提起上诉。
    5、由于国家宏观政策的影响,国债市场持续低迷,致使公司国债投资市值低于帐面值1,708,200.00元。根据公司相关规定,于每年末计提各项减值准备,2004年半年报暂时未进行帐务处理,待年末根据市场状况再行调整。
    6、公司于2004年2月29日向重庆市拍卖中心竞买了万州电力开发有限公司所属的鱼背山水库溢洪道和引水工程两部分资产,拍卖成交价2172万元,另支付佣金15万元,该资产评估值4,931.50万元,相关资产已移交完毕。
    7、公司根据渝三电(2003)董字41号《重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司董事会关于投资建设董家35KV输变电站工程的决议》,决定投资508万元在重庆市万州区建设董家35KV输变电站,该工程已于2004年1月完工。
    8、公司2004年第一次临时股东大会审议通过了《关于2004年度固定资产投资计划的议案》,公司2004年度计划投资4500万元,其中:投资1200万元新建万州赶场—五桥110KV送电线路;投资1600万元建设万州中央商务区配电工程;投资300万元新建万州北山35KV变电站—和平广场、红沙110KV变电站—和平广场10KV线路送电工程;大修、技改计划投资1400万元。
    目前公司已完成万州赶场—五桥110KV送电线路,该工程于4月15日开工建设,7月21日竣工,完成投资1150万元;完成万州中央商务区配电工程;该工程于6月28日全部完工,完成投资1558万元。万州北山35KV变电站—和平广场、红沙110KV变电站—和平广场10KV线路送电工程由于城市规划原因尚未实施。
    9、本年沱口发电厂循环流化床锅炉技术改造(3#炉改造)已完成投入运行。
    10、2004年1月12日公司下属全资子公司重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司更名为重庆市万州区万河水电配送实业公司(以下简称万河公司)。公司与万河公司在2004年1月8日签署《资产转让协议》,将公司所属水电站部分资产以帐面净值9454.90万元出售给了万河公司,相关资产已移交完毕。
    11、根据重庆市万州区物价局万州价商[2004]2号文“关于调整万州地方电网销售电价的通知”,公司从2004年1月1日起对除居民生活、农业生产、农业排灌、化肥生产用电外的其余各类用电价格再现行目录电价基础上每千瓦时提高0.008元(含税)。公司在现有售电量的情况下,本次电价上调后预计每年可增加利润约100万元。
    12、根据重庆市万州区物价局万州价商[2004]61号文“关于调整万州地方电网销售电价有关问题的通知”,公司从2004年6月21日起对除居民生活、农业生产、农业排灌及中小化肥生产用电价格暂不调整外,平均每千瓦时提高0.033元(含税),其中含不计入公司销售收入的二期农网建设与改造重庆市均摊还本付息每千瓦时加价的0.0094元(含税)。公司在现有售电量的情况下,扣除以现行煤炭价格测算的火电成本增加对利润的影响因素,本次电价上调后预计公司每年可增加利润约360万元,预计2004年增加利润约70万元。
    13、根据重庆市万州区物价局万州价商[2004]72号文“关于调整居民生活电价的通知”,公司从2004年8月1日起对居民生活用电价格提高0.031元(含税),其中含不计入公司销售收入的二期农网建设与改造重庆市均摊还本付息每千瓦时加价的0.0094元(含税)。公司在现有售电量的情况下,本次电价上调后预计公司每年可增加利润约350万元,预计2004年增加利润150余万元。
    14、四川源田现代节水有限责任公司(以下简称源田公司)于2003年10月、11月分别与新疆生产建设兵团农七师一三一团和新疆生产建设兵团农一师十一团签署了《膜下加压滴灌系统工程承包合同》、《精密滴灌工程承包合同》,合同标的分别为750万元和311.77万元,该工程分别在2004年4、6月份完工。
    15、本公司控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司接重庆市奉节县物价局奉节价发[2004]43号文“关于转发《重庆市物价局贯彻国家发展改革委关于疏导重庆市电网电价矛盾有关问题的通知》的通知”,通知要求奉节公司从2004年6月15日起,同步执行重庆市电力公司销售电价,奉节公司原电网销售电价高于重庆市电力公司的售电价,本次电价调整后,以奉节公司2003年售电量为基础测算,预计该公司每年将减少利润约470万元,本公司每年将减少投资收益430万元。目前,奉节公司尚未执行该电价,该公司正向重庆市政府申请暂缓执行上述政策。
    (此页无正文)
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    公司法定代表人:胡成培
    主管会计工作的公司负责人:籍毅
    财务总监:汪曦
    公司会计机构负责人:杨红敏
    补充资料
    资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
    资料二、资产减值准备明细表
    1、合并资产减值准备明细表
    2、母公司资产减值准备明细表
    资料三、变动异常的报表项目分析
    资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下:
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司       2004年1-6月
                                             净资产收益率
报告期                                全面摊薄              加权平均
利润                               2004年    2003年      2004年    2003年
                                    1-6月     1-6月       1-6月     1-6月
主营业务利润                       14.96%     8.99%      15.16%     9.03%
营业利润                            3.66%     1.31%       3.71%     1.32%
净利润                              2.55%     0.85%       2.59%     0.86%
扣除非经常性损
益后净利润                          2.59%     0.65%       2.62%     0.65%

                                                 每股收益
报告期                                全面摊薄              加权平均
利润                               2004年    2003年      2004年    2003年
                                    1-6月     1-6月       1-6月     1-6月
主营业务利润                        0.341     0.266       0.341     0.266
营业利润                            0.083     0.039       0.083     0.039
净利润                              0.058     0.025       0.058     0.025
扣除非经常性损
益后净利润                          0.059     0.019       0.059     0.019
    公司法定代表人:胡成培     主管会计工作的公司负责人:籍毅       财务总监:汪曦    公司会计机构负责人:杨红敏
    附:非经常性损益明细表
明细项目                                                             金额
政府补贴收入                                                    57,300.00
营业外收入                                                     256,558.66
营业外支出                                                    -414,627.91
合计                                                          -100,769.25
所得税的影响金额                                               -31,335.34
扣除所得税影响后的非经常性损益                                -132,104.59
    上述财务指标的计算方法:
    1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
    (1)全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    (2)全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
    2、加权平均的净资产收益率和每股收益
    (1)加权平均净资产收益率(ROE)
    ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    (2)加权平均每股收益(EPS)
    EPS=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)
    其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    资料二.1、合并资产减值准备明细表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司   2004年6月   单位:元
项目                                             年初余额      本年增加数
一、坏账准备合计                           177,592,880.83
其中:应收账款                              31,995,371.27
其他应收款                                 145,597,509.56
二、短期投资跌价准备合计                    13,975,978.68
其中:股票投资                              12,787,078.68
债券投资                                     1,188,900.00
三、存货跌价准备合计                         2,246,503.37
其中:库存商品                               1,504,886.03
原材料                                         741,617.34
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                    56,597,842.86
其中:房屋、建筑物                          16,642,810.72
专用设备                                    34,788,349.45
通用设备                                     3,483,441.38
运输设备                                     1,683,241.31
六、无形资产减值准备合计                    17,217,601.60
其中:广告经营权                            16,000,000.00
土地使用权                                   1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计                     7,790,827.67    3,257,442.21
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                   275,421,635.01    3,257,442.21

                                               本年减少数
项目
                               因资产价值      其他原因转
                                                                     合计
                               回升转回数            出数
一、坏账准备合计                               215,057.48      215,057.48
其中:应收账款                                 178.491.98      178.491.98
其他应收款                                      36.565.50       36.565.50
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                         1,441,296.18    1,441,296.18
其中:库存商品                               1,441,296.18    1,441,296.18
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                     3,273,089.30    3,273,089.30
其中:房屋、建筑物                              14,955.42       14,955.42
专用设备                                     3,257,442.21    3,257,442.21
通用设备                                           691.67          691.67
运输设备
六、无形资产减值准备合计
其中:广告经营权
土地使用权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                     4,929,442.96    4,929,442.96

项目                                                             年末余额
一、坏账准备合计                                           177,377,823.35
其中:应收账款                                              31,816,879.29
其他应收款                                                 145,560,944.06
二、短期投资跌价准备合计                                    13,975,978.68
其中:股票投资                                              12,787,078.68
债券投资                                                     1,188,900.00
三、存货跌价准备合计                                           805,207.19
其中:库存商品                                                  63,589.85
原材料                                                         741,617.34
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    53,324,753.56
其中:房屋、建筑物                                          16,627,855.30
专用设备                                                    31,530,907.24
通用设备                                                     3,482,749.71
运输设备                                                     1,683,241.31
六、无形资产减值准备合计                                    17,217,601.60
其中:广告经营权                                            16,000,000.00
土地使用权                                                   1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计                                    11,048,269.88
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                   273,749,634.26
    公司法定代表人:胡成培    主管会计工作的公司负责人:籍毅     财务总监:汪曦       公司会计机构负责人:杨红敏
    资料二.2、母公司资产减值准备明细表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司   2004年6月   单位:元
项目                                             年初余额      本年增加数
一、坏账准备合计                           162,793,874.35
其中:应收账款                              22,071,969.33
其他应收款                                 140,721,905.02
二、短期投资跌价准备合计                     3,975,978.68
其中:股票投资                               2,787,078.68
债券投资                                     1,188,900.00
三、存货跌价准备合计                           741,617.34
其中:库存商品
原材料                                         741,617.34
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                    52,597,842.86
其中:房屋、建筑物                          12,642,810.72
专用设备                                    34,788,349.45
通用设备                                     3,483,441.38
运输设备                                     1,683,241.31
六、无形资产减值准备合计                     1,217,601.60
其中:广告经营权
土地使用权                                   1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计                     7,790,827.67    3,257,442.21
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                   229,117,742.50    3,257,442.21

                                               本年减少数
项目
                               因资产价值    其他原因转出
                                                                     合计
                               回升转回数              数
一、坏账准备合计                               215,057.48      215,057.48
其中:应收账款                                 178.491.98      178.491.98
其他应收款                                      36.565.50       36.565.50
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                     6,856,857.56    6,856,857.56
其中:房屋、建筑物                              14,955.42       14,955.42
专用设备                                     6,068,624.02    6,068,624.02
通用设备                                       665,926.87      665,926.87
运输设备                                       107,351.25      107,351.25
六、无形资产减值准备合计
其中:广告经营权
土地使用权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                     7,071,915.04    7,071,915.04

项目                                                             年末余额
一、坏账准备合计                                           162,578,816.87
其中:应收账款                                              21,893,477.35
其他应收款                                                 140,685,339.52
二、短期投资跌价准备合计                                     3,975,978.68
其中:股票投资                                               2,787,078.68
债券投资                                                     1,188,900.00
三、存货跌价准备合计                                           741,617.34
其中:库存商品
原材料                                                         741,617.34
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    45,740,985.30
其中:房屋、建筑物                                          12,627,855.30
专用设备                                                    28,719,725.43
通用设备                                                     2,817,514.51
运输设备                                                     1,575,890.06
六、无形资产减值准备合计                                     1,217,601.60
其中:广告经营权
土地使用权                                                   1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计                                    11,048,269.88
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                   225,303,269.67
    公司法定代表人:胡成培    主管会计工作的公司负责人:籍毅     财务总监:汪曦      公司会计机构负责人:杨红敏
    资料三、变动异常的报表项目分析
    会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上项目分析
                2004年6月30日(或       2003年12月31日
项目                                                         差异变动金额
                    2004年1-6月)    (或2003年1-6月)
资本公积           202,018,965.48       369,055,688.44    -167,036,722.96
未分配利润           8,558,251.94      -188,479,534.01     197,037,785.95

                                       差异变动                      原因
项目
                                      幅度(%)                      分析
资本公积                                 -45.26                       注1
未分配利润                               104.54                       注2
    原因分析:
    注1、变动原因主要是本年根据公司2003年度股东大会第9号决议以资本公积167,510,695.68元弥补2003年度亏损。
    注2、变动原因主要是本年根据公司2003年度股东大会第9号决议以盈余公积金19,360,450.63元及资本公积167,510,695.68元弥补2003年度亏损。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    公司法定代表人(签章):胡成培
    主管会计工作的公司负责人(签章):籍毅
    财务总监:汪曦
    公司会计机构负责人(签章):杨红敏
    资产负债表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司     2004年6月30日         单位:人民币元
                                                       合并
序号    项目
                                                期末数             期初数
        资产
        流动资产:
1       货币资金                        146,038,372.88     180,110,394.90
2       短期投资                         44,958,216.16      45,724,915.16
3       应收票据                          3,300,000.00
4       应收股利
5       应收利息
6       应收账款                         59,036,839.15      56,461,993.33
7       其他应收款                       63,760,172.68      59,061,211.58
8       预付账款                          6,978,280.77       3,407,040.75
9       应收补贴款                        6,761,060.00       6,761,060.00
10      存货                             24,872,670.43      18,194,128.34
11      待摊费用                            738,861.33         248,530.05
21      一年内到期的长期债权投资                               209,400.00
24      其他流动资产
30      流动资产合计                    356,444,473.40     370,178,674.11
        长期投资:
31      长期股权投资                     48,140,580.48      49,437,280.51
32      长期债权投资
33      长期投资合计                     48,140,580.48      49,437,280.51
        其中:合并价差(贷差以“-”
34                                        8,214,059.46       8,893,011.52
        号表示,合并报表填列)
        其中:股权投资差额(贷差以
35                                        8,214,059.46       8,893,011.52
        “-”号表示,合并报表填列)
        固定资产:
39      固定资产原值                    956,024,970.71     916,400,406.54
40      减:累计折旧                    238,986,386.12     220,757,212.43
41      固定资产净值                    717,038,584.59     695,643,194.11
42      减:固定资产减值准备             53,324,753.56      56,597,842.86
43      固定资产净额                    663,713,831.03     639,045,351.25
44      工程物资                          1,714,849.42         933,214.67
45      在建工程                         75,159,786.28      76,235,059.94
46      固定资产清理                      2,427,791.63       2,432,077.78
50      固定资产合计                    743,016,258.36     718,645,703.64
        无形资产及其他资产:
51      无形资产                         28,554,709.56      26,545,597.71
52      长期待摊费用                      2,312,645.03       2,279,800.58
53      其他长期资产
54      无形资产及其他资产合计           30,867,354.59      28,825,398.29
        递延税项:
55      递延税款借项
60      资产总计                      1,178,468,666.83   1,167,087,056.55
        负债及股东权益
        流动负债:
61      短期借款                        232,900,000.00     220,800,000.00
62      应付票据
63      应付账款                         28,538,102.90      34,580,036.44
64      预收账款                         13,559,599.42      10,665,524.39
65      应付工资                          3,073,805.17       7,792,476.81
66      应付福利费                        5,411,748.22       4,462,203.94
67      应付股利                                  0.18               0.18
68      应交税金                          1,022,161.62      -1,935,411.18
69      其他应交款                          412,667.52         607,733.01
70      其他应付款                      115,661,648.63     111,160,064.08
71      预提费用                          1,267,871.77
72      预计负债                        107,350,000.00     107,350,000.00
78      一年内到期的长期负债             15,120,000.00      15,120,000.00
79      其他流动负债
80      流动负债合计                    524,317,605.43     510,602,627.67
        长期负债:
81      长期借款                        121,015,796.70     138,015,796.70
82      应付债券
83      长期应付款
84      专项应付款                      106,360,824.48     102,860,824.48
85      其他长期负债                      6,257,084.02       6,257,084.02
87      长期负债合计                    233,633,705.20      47,133,705.20
88      递延税款:
89      递延税款贷项
90      负债合计                        757,951,310.63     757,736,332.87
91      少数股东权益(合并报表填列)       22,417,190.89      21,745,414.35
        股东权益:
92      股本                            174,768,000.00     174,768,000.00
93      资本公积                        202,018,965.48     369,055,688.44
94      盈余公积                         12,900,704.27      32,261,154.90
95      其中:法定公益金                 11,142,774.36      11,142,774.36
        减:未确认投资损失(合并报
96                                         -145,756.38
        表填列)
97      未分配利润                        8,558,251.94    -188,479,534.01
        报表折算差额(合并报表填
98      列)
99      股东权益合计                    398,100,165.31     387,605,309.33
100     负债和股东权益总计            1,178,468,666.83   1,167,087,056.55

                                                     母公司
序号    项目
                                                期末数             期初数
        资产
        流动资产:
1       货币资金                         57,483,796.88      90,827,157.50
2       短期投资                         16,811,782.21      17,578,481.21
3       应收票据                          3,300,000.00
4       应收股利
5       应收利息
6       应收账款                         22,922,228.37      19,325,976.56
7       其他应收款                      117,713,783.75      85,245,272.30
8       预付账款                          4,219,168.41       1,988,641.70
9       应收补贴款                        6,761,060.00       6,761,060.00
10      存货                              1,530,177.07       3,268,045.05
11      待摊费用                            119,092.86
21      一年内到期的长期债权投资                               209,400.00
24      其他流动资产
30      流动资产合计                    230,861,089.55     225,204,034.32
        长期投资:
31      长期股权投资                    268,377,194.83     245,659,541.67
32      长期债权投资
33      长期投资合计                    268,377,194.83     245,659,541.67
        其中:合并价差(贷差以“-”
34
        号表示,合并报表填列)
        其中:股权投资差额(贷差以
35
        “-”号表示,合并报表填列)
        固定资产:
39      固定资产原值                    645,084,814.20     717,272,186.99
40      减:累计折旧                    167,489,600.24     172,042,962.09
41      固定资产净值                    477,595,213.96     545,229,224.90
42      减:固定资产减值准备             45,740,985.30      52,597,842.86
43      固定资产净额                    431,854,228.66     492,631,382.04
44      工程物资                          1,714,849.42         933,214.67
45      在建工程                         41,054,773.63      43,976,853.20
46      固定资产清理                         -1,743.50
50      固定资产合计                    474,622,108.21     537,541,449.91
        无形资产及其他资产:
51      无形资产                          7,269,688.83       4,565,407.32
52      长期待摊费用                      1,693,907.64       1,679,256.44
53      其他长期资产
54      无形资产及其他资产合计            8,963,596.47       6,244,663.76
        递延税项:
55      递延税款借项
60      资产总计                        982,823,989.06   1,014,649,689.66
        负债及股东权益
        流动负债:
61      短期借款                        221,000,000.00     211,000,000.00
62      应付票据
63      应付账款                         19,052,763.05      18,606,934.86
64      预收账款                            128,643.00         109,143.00
65      应付工资                             31,374.60       3,055,897.47
66      应付福利费                        3,123,607.61       2,529,264.58
67      应付股利                                  0.18               0.18
68      应交税金                          1,986,847.51        -528,874.35
69      其他应交款                           99,766.36         324,685.78
70      其他应付款                       69,286,753.56     107,379,017.31
71      预提费用
72      预计负债                        107,350,000.00     107,350,000.00
78      一年内到期的长期负债
79      其他流动负债
80      流动负债合计                    422,059,755.87     449,826,068.83
        长期负债:
81      长期借款                         82,000,000.00      99,000,000.00
82      应付债券
83      长期应付款
84      专项应付款                       75,571,024.48      73,271,024.48
85      其他长期负债                      4,947,287.02       4,947,287.02
87      长期负债合计                    162,518,311.50     177,218,311.50
88      递延税款:
89      递延税款贷项
90      负债合计                        584,578,067.37     627,044,380.33
91      少数股东权益(合并报表填列)
        股东权益:
92      股本                            174,768,000.00     174,768,000.00
93      资本公积                        202,018,965.48     369,055,688.44
94      盈余公积                          9,680,225.31      29,040,675.94
95      其中:法定公益金                  9,680,225.31       9,680,225.31
        减:未确认投资损失(合并报
96      表填列)
97      未分配利润                       11,778,730.90    -185,259,055.05
        报表折算差额(合并报表填
98      列)
99      股东权益合计                    398,245,921.69     387,605,309.33
100     负债和股东权益总计              982,823,989.06   1,014,649,689.66
    公司负责人:胡成培     主管会计工作的公司负责人:籍毅      财务总监:汪曦    会计机构负责人:杨红敏
    利润及利润分配表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司      2004年1月-6月         单位:人民币元
序                                                       合并
号        项目
                                                   本期数      上年同期数
1         一、主营业务收入                 165,935,753.44  161,444,333.47
2         减:主营业务成本                 102,930,943.49  111,870,836.86
3         主营业务税金及附加                 3,437,579.34    3,053,428.63
          二、主营业务利润(亏损以
4                                           59,567,230.61   46,520,067.98
          “-”号填列)
          加:其他业务利润(亏损以
5                                            1,158,211.41      649,795.28
          “-”号填列)
6         减:营业费用                       2,533,856.47    2,737,873.45
7         管理费用                          34,572,689.40   29,298,918.06
8         财务费用                           9,031,199.59    8,353,505.96
          三、营业利润(亏损以“-”号
10                                          14,587,696.56    6,779,565.79
          填列)
          加:投资收益(亏损以
11                                          -1,296,700.03   -1,288,780.60
          “-”号填列)
12        补贴收入                              95,500.00       69,100.00
13        营业外收入                           274,346.43    1,379,344.18
14        减:营业外支出                       424,037.09      173,453.83
          四、利润总额(亏损总额以
15                                          13,236,805.87    6,765,775.54
          “-”号填列)
16        减:所得税                         2,515,762.48    1,630,775.27
          少数股东损益(合并
17                                             700,160.13      718,954.32
          报表填列)
          加:未确认投资损失(合并
18                                             145,756.38
          报表填列)
          五、净利润(亏损总额以“-”
20                                          10,166,639.64    4,416,045.95
          号填列)
21        加:年初未分配利润              -188,479,534.01   36,291,486.63
22        其他转入                         186,871,146.31
25        六、可供分配的利润                 8,558,251.94   40,707,532.58
26        减:提取法定盈余公积
27        提取法定公益金
          提取职工奖励及福利
28
          基金(合并报表填列)
35        七、可供股东分配的利润             8,558,251.94   40,707,532.58
36        减:应付优先股股利
37        提取任意盈余公积
38        应付普通股股利
          转作股本的普通股股
39
          利
          八、未分配利润(未弥补亏损以
40                                           8,558,251.94   40,707,532.58
          “-”号填列)
          补充资料:
          1.出售、处置部门或被投
41
          资单位所得收益
42        2.自然灾害发生的损失
          3.会计政策变更增加(或
43
          减少)利润总额
          4.会计估计变更增加(或
44
          减少)利润总额
45        5.债务重组损失
46        6.其他

序                                                     母公司
号         项目
                                                 本期数        上年同期数
1          一、主营业务收入              108,562,146.45    109,043,849.94
2          减:主营业务成本               90,275,895.90     81,264,079.78
3          主营业务税金及附加              1,604,015.26      1,479,060.04
           二、主营业务利润(亏损以
4                                         16,682,235.29     26,300,710.12
           “-”号填列)
           加:其他业务利润(亏损以
5                                             36,277.84         25,230.07
           “-”号填列)
6          减:营业费用                       34,976.50         25,204.40
7          管理费用                       19,548,152.81     18,016,437.72
8          财务费用                        7,511,562.98      6,254,183.72
           三、营业利润(亏损以“-”号
10                                       -10,376,179.16      2,030,114.35
           填列)
           加:投资收益(亏损以
11                                        22,717,653.16      1,863,259.23
           “-”号填列)
12         补贴收入
13         营业外收入                        107,075.60      1,087,677.42
14         减:营业外支出                    127,203.00         37,473.95
           四、利润总额(亏损总额以
15                                        12,321,346.60      4,943,577.05
           “-”号填列)
16         减:所得税                      2,154,706.96        527,531.10
           少数股东损益(合并
17
           报表填列)
           加:未确认投资损失(合并
18
           报表填列)
           五、净利润(亏损总额以“-”
20                                        10,166,639.64      4,416,045.95
           号填列)
21         加:年初未分配利润           -185,259,055.05     39,165,273.58
22         其他转入                      186,871,146.31
25         六、可供分配的利润             11,778,730.90     43,581,319.53
26         减:提取法定盈余公积
27         提取法定公益金
           提取职工奖励及福利
28
           基金(合并报表填列)
35         七、可供股东分配的利润         11,778,730.90     43,581,319.53
36         减:应付优先股股利
37         提取任意盈余公积
38         应付普通股股利
           转作股本的普通股股
39
           利
           八、未分配利润(未弥补亏损以
40                                        11,778,730.90     43,581,319.53
           “-”号填列)
           补充资料:
           1.出售、处置部门或被投
41
           资单位所得收益
42         2.自然灾害发生的损失
           3.会计政策变更增加(或
43
           减少)利润总额
           4.会计估计变更增加(或
44
           减少)利润总额
45         5.债务重组损失
46         6.其他
    公司负责人:胡成培     主管会计工作的公司负责人:籍毅      财务总监:汪曦      会计机构负责人:杨红敏
    现金流量表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司        2004年1月-6月     单位:人民币元
序号                                           项目            合并期末数
         一、经营活动产生的现金流量:
1        销售商品、提供劳务收到的现金                      192,809,785.01
2        收到的税费返还
3        收到的其他与经营活动有关的现金                     16,108,408.48
5        经营活动现金流入小计                              208,918,193.49
6        购买商品、接受劳务支付的现金                       80,534,782.16
7        支付给职工以及为职工支付的现金                     37,161,612.83
8        支付的各项税费                                     19,997,439.23
9        支付的其他与经营活动有关的现金                     42,240,302.14
10       经营活动现金流出小计                              179,934,136.36
11       经营活动现金流量净额                               28,984,057.13
         二、投资活动产生的现金流量:
12       收回投资所收到的现金                                  976,099.00
13       其中:出售子公司收到的现金
14       取得投资收益所收到的现金
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
15       回的现金                                                7,043.50
16       收到的其他与投资活动有关的现金
17       投资活动现金流入小计                                  983,142.50
         购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
18       付的现金                                           46,721,181.94
19       投资所支付的现金
20       支付的其他与投资活动有关的现金                      3,000,000.00
22       投资活动现金流出小计                               49,721,181.94
25       投资活动产生的现金流量净额                        -48,738,039.44
         三、筹资活动产生的现金流量:
26       吸收投资所收到的现金
         其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的
27       现金
28       借款所收到的现金                                  126,000,000.00
29       收到其他与筹资活动有关的现金                           18,532.09
30       筹资活动现金流入小计                              126,018,532.09
31       偿还债务所支付的现金                              130,900,000.00
32       分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                9,436,571.80
33       其中:支付少数股东的股利
34       支付的其他与筹资活动有关的现金
35       其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
36       筹资活动现金流出小计                              140,336,571.80
40       筹资活动产生的现金流量净额                        -14,318,039.71
41       四、汇率变动对现金的影响
42       五、现金及现金等价物净增加额                      -34,072,022.02
         1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
43       净利润(亏损以?号填列)                             10,166,639.64
44       加:少数股东损益(亏损以?号填列)                      700,160.13
45       减:未确认的投资损失
46       加:计提的资产减值准备
47       固定资产折旧                                       20,476,752.19
48       无形资产摊销                                          805,626.15
49       长期待摊费用摊销                                      222,340.68
50       待摊费用的减少(减:增加)                              -490,331.28
51       预提费用的增加(减:减少)                             1,267,871.77
         处理固定资产、无形资产和其他长期资产
52       的损失(减:收益)                                        -3,600.00
53       固定资产报废损失
54       财务费用                                            9,501,650.43
55       投资损失(减:收益)                                   1,296,700.03
56       递延税款贷项(减:借项)
57       存货的减少(减:增加)                                -6,678,542.09
58       经营性应收项目的减少(减:增加)                     -12,847,954.98
59       经营性应付项目的增加(减:减少)                       4,566,744.46
60       其他(预计负债的增加)
65       经营活动产生的现金流量净额                         28,984,057.13
         2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
66       债务转为资本
67       一年内到期的可转换公司债券
68       融资租入固定资产
         3、现金及现金等价物净增加情况:
69       现金的期末余额                                    146,038,372.88
70       减:现金的期初余额                                180,110,394.90
71       加:现金等价物的期末余额
72       减:现金等价物的期初余额
73       现金及现金等价物净增加额                          -34,072,022.02

序号     项目                                                母公司期末数
         一、经营活动产生的现金流量:
1        销售商品、提供劳务收到的现金                      123,457,206.15
2        收到的税费返还
3        收到的其他与经营活动有关的现金                    161,361,218.84
5        经营活动现金流入小计                              284,818,424.99
6        购买商品、接受劳务支付的现金                       81,043,401.12
7        支付给职工以及为职工支付的现金                     21,785,711.92
8        支付的各项税费                                     14,550,967.03
9        支付的其他与经营活动有关的现金                    230,147,483.80
10       经营活动现金流出小计                              347,527,563.87
11       经营活动现金流量净额                              -62,709,138.88
         二、投资活动产生的现金流量:
12       收回投资所收到的现金                                  976,099.00
13       其中:出售子公司收到的现金
14       取得投资收益所收到的现金
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
15       回的现金                                           88,951,743.50
16       收到的其他与投资活动有关的现金
17       投资活动现金流入小计                               89,927,842.50
         购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
18       付的现金                                           43,013,620.61
19       投资所支付的现金
20       支付的其他与投资活动有关的现金                      3,000,000.00
22       投资活动现金流出小计                               46,013,620.61
25       投资活动产生的现金流量净额                         43,914,221.89
         三、筹资活动产生的现金流量:
26       吸收投资所收到的现金
         其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的
27       现金
28       借款所收到的现金                                  119,000,000.00
29       收到其他与筹资活动有关的现金
30       筹资活动现金流入小计                              119,000,000.00
31       偿还债务所支付的现金                              126,000,000.00
32       分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                7,548,443.63
33       其中:支付少数股东的股利
34       支付的其他与筹资活动有关的现金
35       其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
36       筹资活动现金流出小计                              133,548,443.63
40       筹资活动产生的现金流量净额                        -14,548,443.63
41       四、汇率变动对现金的影响
42       五、现金及现金等价物净增加额                      -33,343,360.62
         1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
43       净利润(亏损以?号填列)                             10,166,639.64
44       加:少数股东损益(亏损以?号填列)
45       减:未确认的投资损失
46       加:计提的资产减值准备
47       固定资产折旧                                       13,792,364.61
48       无形资产摊销                                          110,456.49
49       长期待摊费用摊销                                      139,648.80
50       待摊费用的减少(减:增加)                              -119,092.86
51       预提费用的增加(减:减少)
         处理固定资产、无形资产和其他长期资产
52       的损失(减:收益)                                        -3,600.00
53       固定资产报废损失
54       财务费用                                            7,548,443.63
55       投资损失(减:收益)                                 -22,717,653.16
56       递延税款贷项(减:借项)
57       存货的减少(减:增加)                                 1,737,867.98
58       经营性应收项目的减少(减:增加)                      -8,346,297.89
59       经营性应付项目的增加(减:减少)                     -65,017,916.12
60       其他(预计负债的增加)
65       经营活动产生的现金流量净额                        -62,709,138.88
         2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
66       债务转为资本
67       一年内到期的可转换公司债券
68       融资租入固定资产
         3、现金及现金等价物净增加情况:
69       现金的期末余额                                     57,483,796.88
70       减:现金的期初余额                                 90,827,157.50
71       加:现金等价物的期末余额
72       减:现金等价物的期初余额
73       现金及现金等价物净增加额                          -33,343,360.62
    公司负责人:胡成培      主管会计工作的公司负责人:籍毅        财务总监:汪曦         会计机构负责人:杨红敏