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2019年11月22日 星期五

三峡水利(600116)公告正文

重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-26


           重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2003年半年度报告

    目录
    重要提示
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    重 要 提 示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司独立董事刘星委托独立董事梁鱼、董事滕玉军委托叶建桥董事出席公司审议本报告的第四届董事会第三次会议,并代为表决。
    公司负责人董事长王陶浪先生,主管会计工作负责人籍毅先生,财务总监汪曦女士、会计机构负责人杨红敏女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    本报告期公司财务会计报告未经审计。
    一、公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:Chongqing  Three  Gorges  Water  Conservancy  andElectric  Power  Co. , Ltd.
    英文名称缩写:TGWC
    (二)股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:三峡水利
    股票代码:600116
    (三)注册地址:重庆市万州区鸽子沟72号
    办公地址:重庆市渝中区八一路183号谊德大厦十二层
    邮政编码:404000
    互联网网址:http://www.sxsl.com.cn
    电子信箱:sxsldb@sina.com
     (四) 公司法定代表人:王陶浪
    (五)公司董事会秘书:陈丽娟
    公司证券事务代表:何小军
    联系地址:重庆市渝中区八一路183号谊德大厦十二层
    联系电话:023-63801161
    联系传真:023-63801165
    电子信箱:sxsldb@sina.com
    (六)公司信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    中国证监会指定的半年度报告刊登网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (七)主要财务数据和指标(未经审计):
    (单位:人民币元)
项目                                                        2003年1-6月

净利润                                                     4,416,045.95
扣除非经常性损益后的净利润                                 3,339,625.64
每股收益                                                           0.025
调整后的每股收益                                                   0.025
净资产收益率(%)                                                  0.85
扣除非经常性损益后的加权
净资产收益率(%)                                                  0.65
经营活动产生的现金流量净额                                36,593,120.47
                                                          2003年6月30日
流动资产                                                 438,641,512.43
流动负债                                                 364,936,556.25
总资产                                                 1,159,742,323.00
股东权益(不含少数股东权益)                             517,544,909.52
每股净资产                                                         2.96
调整后的每股净资产                                                 2.36

项目                                                 2002年1-6月
                                                 调整前           调整后
净利润                                    10,114,816.83    10,114,816.83
扣除非经常性损益后的净利润                 6,314,637.96     6,314,637.96
每股收益                                           0.058            0.058
调整后的每股收益                                   0.058            0.058
净资产收益率(%)                                  1.94             1.97
扣除非经常性损益后的加权
净资产收益率(%)                                  1.22             1.24
经营活动产生的现金流量净额                36,856,779.03    36,856,779.03
                                                   2002年12月31日
                                               调整前              调整后
流动资产                                 487,078,304.99   487,078,304.99
流动负债                                 380,292,882.98   382,181,591.81
总资产                                 1,180,493,988.97 1,180,493,988.97
股东权益(不含少数股东权益)             514,873,837.08   512,985,128.25
每股净资产                                         2.95             2.94
调整后的每股净资产                                 2.42             2.41
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额
项目                                                          2003年1-6月
1、营业外收入                                                1,131,205.44
2、营业外支出                                                  123,885.13
3、补贴收入                                                     69,100.00
    注:已扣除所得税影响。
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)本报告期公司股份总数及结构未发生变动。
    (二)本报告期末公司股东总数为37414户。
    (三)公司前十名股东持股情况
股东                                        持股数          本次股份增减
                                          (万股)              (万股)
重庆市水利电力产业(集团)
有限责任公司                               3698.2                    ——
水利部经济管理局                           3273.6                    ——
长江水利水电开发总公司                     1100                      ——
重庆三峡水利电力(集团)
股份有限公司职工持股会                      996.16                   ——
北京恒丰兆业投资有限公司                    770                      ----
中国灌排技术开发公司                        369.6                    ——
长春永顺经贸有限公司                        354.09                   ----
四川长平机械厂                              110                      ----
重庆市万渝水电发展有限公司                  110                      ----
德阳市狮龙旅游出租汽车有限公司               68.20                   ----

股东                                           持股比例          持股性质
                                                  (%)
重庆市水利电力产业(集团)
有限责任公司                                      21.16%           国家股
水利部经济管理局                                  18.73%           国家股
长江水利水电开发总公司                             6.29%           法人股
重庆三峡水利电力(集团)
股份有限公司职工持股会                             5.70%           法人股
北京恒丰兆业投资有限公司                           4.41%           法人股
中国灌排技术开发公司                               2.11%           法人股
长春永顺经贸有限公司                               2.03%           法人股
四川长平机械厂                                     0.63%           法人股
重庆市万渝水电发展有限公司                         0.63%           法人股
德阳市狮龙旅游出租汽车有限公司                     0.39%           法人股
    1、本报告期持有公司股份达5%及以上股东所持股份未发生变化,也没有质押、冻结或托管的情况。
    2、前十名股东关联关系为:
    (1)水利部经济管理局系重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司股东。
    (2)水利部经济管理局、长江水利水电开发总公司、中国灌排技术开发公司同系水利部直属企事业单位。
    (3)长春永顺经贸有限公司将持有的本公司股权委托恒丰兆业投资有限公司管理,为一致行动人。
    (4)其他股东之间未知有关联关系或一致行为人关系。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)本报告期内公司董事、监事及高级管理人员所持公司股票无变化。
    (二)本报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况:
    2003年6月16日公司2002年度股东大会审议通过了《关于公司第四届董事会人选的议案》, 同意因董事会换届,选举王陶浪、胡成培、滕玉军,叶建桥、胡玉林、籍毅、陈丽娟、郑友三、刘星、梁鱼、熊建立为公司第四届董事会董事,其中郑友三、刘星、梁鱼、熊建立为公司第四届董事会独立董事;审议通过了《关于公司第四届监事会人选的议案》,同意因监事会换届,选举李鲁川、许小玉、张晓光、钟建华、肖静为公司第四届监事会监事。以上新聘董、监事任期从2003年6月至2006年6月。
    2003年6月16日公司召开第四届董事会第一次会议,一致推选王陶浪先生出任公司第四届董事会董事长,同时聘任籍毅先生为公司总经理、陈丽娟女士为公司董事会秘书、向前先生为公司副总经理、汪曦女士为公司财务总监、曾刚先生为公司总经济师。以上新聘高级管理人员任期从2003年6月至2006年6月。
    四、管理层讨论与分析
    (一)报告期公司经营情况分析
    1、报告期公司主营业务范围及经营状况:
    公司的主营业务为发电、供电。电力产品销往重庆市万州区及奉节县等区域。上半年本公司实现自发上网电量1.76亿度,比去年同期1.84亿度减少4.35%,实现售电量3.01亿度,比去年同期2.76亿度增长9.06%;上半年公司主营业务收入(含控股子公司)为16,144万元,比上年同期增长17%;主营业务利润为4,652万元,比上年同期下降13.95%;净利润为442万元,比上年同期下降56.34%。
    2、报告期内占主营业务收入或主营业务利润10%及以上的行业或产品:
    (1)本公司及控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司主营业务为发、供电,主要产品为电力,在重庆市万州区、奉节县的市场占有率为90%,占本报告期公司主营业务利润的77.47%。本报告期实现售电收入12,882万元,售电成本9,110万元,毛利率27.97%。
    (2)本公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司属广告行业,其业务主要为重庆市内公用站台媒体广告,本报告期主营业务利润798万元,占本公司主营业务利润的17.15%,其销售收入1,529万元,销售成本628万元,毛利率52.17%。
    3、报告期公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力无重大变化。净利润较上年同期有较大幅度减少主要系去年同期净利润含短期投资收益533万元。
    4、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
    5、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%(含10%)的行业或产品。
    6、公司经营中的问题与困难:
    (1)由于本公司自发水电量比例较小,火电运行小时低,为维护公司电网完整和稳定,枯水期需大量外购电,一定程度上影响了公司效益。解决方案是:作好周边关系协调,在保证充足、稳定的电源前提下,尽量降低外购电单价,加强科学调度,多发多供,降低损耗,提高公司效益。
    (2)电力市场不平衡,电网丰枯、峰谷负荷差较大,导致“窝电”,影响电力销售。解决办法:一是确保调峰、调节机组的能力;二是采取拓展市场措施,争取向联网区域多供电,进一步推行“分线考核责任制”等管理办法,抓好营销促销工作;三是加快设备的更新与改造,尽力适应市场需求。
    (3)受三峡库区移民搬迁及企业结构调整的政策性影响,本公司老电费回收困难,且存在较大损失风险。解决方案是:积极争取政府支持,多方协调及以法律手段尽可能解决拖欠电费的回收问题。
    (4)非电产业收益不佳,解决办法是:一是加强对投资企业的监控和管理;二是抓产品质量,拓展市场;三是寻找新的高成长项目,谋求新的利润增长点。
    (二)公司投资情况
    1、募集资金使用情况:本公司募集资金2000年度已使用完毕,本报告期内无募集资金使用情况。
    2、本报告期重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况:
    (1)沱口电厂循环流化床锅炉技术改造项目(公告见2002年5月30日《中国证券报》、《上海证券报》)。该项目投资2,310万元,预计2003年6月完工,实际未能按计划完工。主要原因系为确保夏季供电,主要抓了全厂共用设备的安装,影响了该项目部分专业设施的安装和调试及6月份雨天较多无法施工等因素,致使整个工期延后,现预计2003年10月底完工。截止2003年6月30日该项目已投资1936万元,占预算总投资的83.81%。该项目尚无收益。
    (2)红光、大桥35KV变电站、红沙110KV输变电工程和董家110KV开关站一期工程(公告见2002年10月17日《中国证券报》、《上海证券报》)。该项目投资2,456.24万元,系万州区三峡库区淹没电力设施专业复建项目。该工程预计2003年12月前全部完工。截止2003年6月30日已完成投资2346.51万元,占工程计划的95.53%。该项目尚无收益。
    (3)鉴于中国人民银行万州中心支行重新核准了本公司入股万州商业银行的股东资格及持股比例,本公司第三届董事会第十八次会议重新审议并决定投资2,100万元认购万州商业银行2,100万元股份,作为向万州商业银行的注册资本增资,本公司已支付完毕全部收购款项,并于2003年6月25日完成工商变更登记手续。至此,本公司持有万州商业银行14.89%的股权,系该公司第二大股东。本公司对其按成本法核算,对公司利润无重大影响(相关公告见2002年12月28日、2003年4月8日、2003年5月14日、2003年7月19日<<中国证券报>>、<<上海证券报>>)。
    (三)已经、正在、将要及可能对公司财务状况和经营成果的影响因素:
    1、公司应收款项帐龄不断增加,回收难度加大,若不能及时回收,公司2003年度将计提大额坏帐准备。
    2、截止目前,本公司对外担保总计43,231.352万元,已逾期11,080万元,其中为万州电力开发有限责任公司(以下简称:万州公司)担保12,780万元。目前,万州公司亏损严重,资不抵债,2003年预计本公司对外担保具很大的或有负债风险。
    3、本公司小江电厂属三峡库区移民搬迁企业,本公司将其移民补偿资金7,700万元以借款的方式投入其替代工程“鱼背山水电梯级工程”的承建单位万州公司。小江电厂已拆迁完毕,正在办理销号手续,其7,700万元补偿资金对应的资产尚未确定,其资产的优劣对公司损益影响极大。
    4、2002年7月21日接万州公司“关于要求下游受益电站收取用水费的函”,该公司根据万州区物价局、水利局“关于鱼背山水库流域梯级电站发电用水计收水费的批复”,要求本公司按上网电价的8%--24%支付双河、赶场电站用水水费。有关事项正在协商中。
    5、重庆市电力体制改革的大力推进,可能对本公司未来的经营成果造成影响。
    6、受三峡工程移民搬迁的影响,本公司小江电站两台机组关停,报告期公司水力发电量减少,增大了公司购电成本,对公司主营利润产生了较大影响。在不计算小江电站移民补偿项目替代资产对公司损益影响的前提下,按正常情况测算,本公司每年将减少利润约800万元。
    五、重要事项
    (一)公司治理状况:
    1、本报告期,公司按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规范性文件要求,针对存在的差异,从以下几个方面进行了公司治理结构建设:
    (1)本公司2002年度股东大会聘任独立董事4名,占公司董事会董事人数的三分之一以上,达到了相关规定要求。同时组织独立董事参加相关培训,并为其充分发挥独立董事的作用创造了必要条件;目前,公司内部董事3名,占公司董事会董事人数的四分之一,改变了公司内部人控制的局面。
    (2)本公司第四届董事会第一次会议设立了董事会战略发展委员会及薪酬与考核委员会,进一步保障了公司决策程序的科学性;;
    (3)本公司第四届董事会第二次会议已决定由董事会薪酬与考核委员会组织修订《公司高级管理人员年薪制试行办法》,将使公司董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和经理人员的激励约束机制进一步完善。
    (4)根据要求对公司的独立性、股东大会、董事会、监事会建设和规范运作等内容进行了自查、整改。
    2、公司的治理现状差距:尚存在控股股东的关联企业欠本公司款项及为其担保的问题。
    3、针对上述问题拟从以下几个方面进一步改进公司治理结构:
    (1)采用各种方式组织公司董事、监事及全体高级管理人员学习公司治理的规范性文件提高认识;
    (2)继续督促大股东及关联企业偿还本公司欠款,解除本公司为其提供的担保。
    (二)公司2002年股东年会审议通过了公司2002年利润分配方案。经重庆天健会计师事务所审计,公司2002年度实现利润总额13,871,377.58元,净利润8,209,093.48元。根据公司《章程》按净利润的10%提取法定盈余公积金1,179,156.46元,按净利润的5%提取法定公益金750,102.77元,本年可供股东分配的利润为6,279,834.25元,2002年末累计可供股东分配的利润37,661,619.27元。鉴于公司正进行城乡电网改造,及公司资金的实际情况,本次股东大会决定2002年度利润分配方案为:暂不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本 (公告见2003年6月18日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    (三)公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    (四)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项:
    (五)本报告期公司无以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购情况。
    (六)重大关联交易:
    1、 报告期购销商品关联交易:
    (1)经公司第三届董事会第十八次会议批准,2003年4月4日本公司与第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司(以下简称:产业集团)的母公司万州电力总公司的控股子公司重庆市万州电力开发有限公司(以下简称:万州公司)签订并网协议,定价政策参考万州区供电市场独立第三方的价格,按市场公平作价原则协商定价。2003年本公司按尖、平峰0.28元/度、低谷0.16元/度向该公司计划购买电量4,500万度,其时段划分按万价工(2000)124号文件执行,关联交易总额约为1,170万元。其结算方式为:按月结算。(公告见2003年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》)
    根据以上协议,2003年上半年本公司向万州公司采购电量1,455万度,关联交易总额为357.46万元,占公司外购电交易金额的7.96%。该关联交易由于平均单价0.246元/度较平均外购电单价0.281元/度,低0.035元/度,使公司降低外购电成本51万元,约占公司外购电总成本的1.14%。
    (2)经本公司第三届董事会第十八次会议批准,2003年4月4日本公司与第一大股东产业集团的母公司万州电力总公司控股的子公司万州区康乐电力有限公司(以下简称:康乐公司)签订并网协议,定价政策参考万州区供电市场独立第三方的价格,按市场公平作价原则协商定价。2003年本公司按尖峰0.42元/度、平峰0.32元/度、低谷0.22元/度向该公司计划购买电量9,430万度,其时段划分按万价工(2000)124号文件执行,关联交易总额预计为3,023万元。其结算方式为:按月结算。(公告见2003年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》)
    根据以上协议,2003年上半年本公司向康乐公司采购电量3,345万度,关联交易总额为913.48万元,占公司外购电交易金额的20.33%。该项关联交易平均单价与公司外购电平均单价基本持平。本次关联交易一定程度上保证了本公司枯水期供电以及电网机组安全稳定经济运行。
    2、公司与大股东关联方报告期末存在的关联应收款项:
    截止2003年6月30日,本公司存在对大股东及关联方应收款项合计12,692.43万元,其中本报告期的发生额为1594万元,扣除7,700万元小江电厂移民迁建补偿资金,计4,992.43万元。
    (1)本公司第一大股东产业集团欠本公司款项余额354万元,主要系产业集团在万州的农网改造子项目建设管理费用。本公司认为该项目管理费用应由农网改造业主产业集团支付,故列为产业集团应收款。
    (2)产业集团第一大股东万州电力总公司(以下简称:总公司)欠本公司款项余额共计1,066万元,主要系1998年至2001年期间由于总公司为本公司培育和扩大水利电力市场借款累计及出资额转让欠款形成的。
    (3)总公司控股子公司万州公司欠本公司款项余额8,047.8万元,本报告期发生额509万元,主要系1993年至1999年期间国家陆续补偿本公司小江电厂移民迁建补偿资金7,700万元按协议委托万州公司(小江电站移民搬迁替代工程鱼背山水电开发的承建单位)管理和使用及预付购电费等形成。7,700万元移民迁建补偿资金形成的资产在小江电厂移民搬迁销号时,将根据国家移民搬迁政策转为本公司资产,现暂作应收款处理。
    (4)总公司控股子公司康乐公司从1996年至2003年6月累计欠款余额2,219万元,本报告期发生额1,073万元,主要系2001年以前火力电力紧缺,煤价上涨,康乐公司无流动资金购煤,为确保本公司在枯水期按需购电,预付购电费形成。
    以上应收款项在本报告期一定程度上增大了资金周转成本。若上述款项无法按期收回,根据其帐龄分析,本年末,公司将计提大额坏帐准备,公司年度利润会大幅度减少。
    3、关联担保事项:
    截止2003年6月30日,本公司及控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司(以下简称:奉节公司)为关联方担保余额为42,631.352万元。
    (1)本公司及控股子公司奉节公司为第一大股东产业集团提供的担保为29,851.352万元。
    担保形成原因:本公司及奉节公司为产业集团提供的上述农村电网改造工程保证、质押担保是基于贯彻执行国务院关于改革农村电力管理体制、实施农村电网建设与改造等各项规章政策而进行的。产业集团作为重庆市地方电网区域农村电网改造工程项目法人,负责实施重庆市地方农村电网的改造,其资金主要由产业集团通过国家商业银行贷款筹集,但依据国家有关规定,上述农网改造资金贷款需重庆市地方电网区域的24个区、县地方电网经营与供电企业对用于该区、县的农村电网改造工程贷款向银行提供担保。产业集团虽系法定农村电网改造工程项目法人,但其无电网经营权及电费收益权,需各地方电力公司为其农网改造贷款提供担保,才能保证国家农村电网改造工程项目的顺利实施。本公司及控股子公司奉节公司所在地的万州区政府、奉节县政府从执行国家政策及当地经济发展的需要出发,明确表示,若本公司及奉节公司不实施农村电网改造工程,将同意由其他电网经营者在当地政府划定给本公司及奉节公司的供电营业区域内进行农村电网改造工程。若其他电网经营者在本公司及奉节公司供电网络周边进行农网改造和建设,本公司及奉节公司电网将无法向外延伸,势必严重制约本公司的生存和发展,增大市场竞争危机。在此情况下,为了贯彻执行国家农网改造的规章政策,确保公司供电营业区的完整,促进公司的发展,维护广大投资者的利益,考虑到其担保系国家农村电网改造工程中一项过渡性措施,不会对广大投资者及公司资产造成损失,本公司为其提供了担保。
    对经营成果与财务状况的影响:农村电网改造工程是一项带有强烈政策性的工程,为了保证农村电网改造工程贷款的按时还本付息资金,财政部和国家计委以财企[2001]820号文件规定将原电力建设基金转为农村电网改造工程还贷资金,建立省级还贷基金,重庆市人民政府以渝府函[2002]54号文件明确以向电力用户征收农村电网改造工程还贷资金的办法建立重庆市省级农村电网改造工程还贷基金,并已开始征收还贷。我们认为,本公司及奉节公司为产业集团提供的担保,由于有国家农村电网改造工程还贷政策支持,其担保责任及风险已大大降低。本公司认为,该担保形成或有负债的可能性较小。
    (2)本公司为第一大股东产业集团母公司电力总公司的控股子公司万州公司提供的担保其担保余额总计12,780万元,其中10,780万元已逾期。
    担保形成原因:万州公司承建的鱼背山工程系本公司小江电厂移民替代项目,鱼背山水库的建设进度直接影响到下游本公司双河、赶场电厂效益的发挥,为早日完成鱼背山工程,公司为万州公司提供了上述担保。
    对经营成果与财务状况的影响:对于上述担保事项,本公司依法应承担相应的担保责任。据悉,目前万州公司已资不抵债,本公司具有很大的或有负债风险。
    公司正积极努力,争取政府支持以妥善解决此项担保,尽力减少本公司的损失。2003年8月8日万州区政府通知本公司,将于近期针对本公司对外担保等问题召开专题会议,力求充分利用万州区现有资源,彻底解决本公司的对外担保问题。
    (3)延续到本报告期关联方为本公司的担保情况:产业集团第一大股东电力总公司为本公司担保1笔,计1,500万元;产业集团为本公司担保1笔,计500万元;万州公司为本公司担保3笔,共计5,700万元(详见“会计报表附注”的“关联交易”)。
    (七)公司重大合同及其履行情况:
    1、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况。
    2、本报告期公司为控股子公司四川源田现代节水有限公司担保300万元,以前年度发生延续到本报告期的公司对外担保余额为42,931.352万元。截止报告期末,本公司担保总计43,231.352万元,其中逾期11,080万元。
    (1)为万州公司向中国农业银行万县市分行营业部借款1,800万元提供连带责任担保;担保期限:1997年12月29日2003年5月29日,现已逾期。。
    (2)为万州公司在中国银行万州区分行1,500万元贷款提供连带责任担保,实际担保900万元,已偿还680万元,尚余220万元;担保期限:1998年5月13日1999年5月13日,现已逾期。
    (3)为万州公司向中国建设银行万州营业部申请基本建设5,000万元贷款提供连带责任担保;担保期限:1999年3月8日2003年3月8日,现已逾期。。
    (4)为万州公司在中国农业银行万县市分行营业部1,000万元贷款提供连带责任担保;借款期限:1998年1月6日--2003年6月5日;保证责任为借款之日至借款到期后两年为止,现已逾期。。
    (5)为万州公司在中国农业银行万州分行营业部1,000万元贷款提供连带责任担保;借款期限1998年12月8日--2004年1月8日;保证责任为借款之日至借款到期后两年为止。
    (6)为万州公司在中国农业银行万州分行营业部1,000万元贷款提供连带责任担保;借款期限1999年9月15日--2004年9月15日;保证责任为借款之日至借款到期后两年为止。
    (7)为万州公司在重庆市万州区五桥农村信用合作联社2,760万元贷款提供连带责任担保;担保期限:2000年6月5日--2003年6月4日,现已逾期。。
    (8)为产业集团向中国农业银行重庆市分行解放碑支行(以下简称:农行解放碑支行)的4,681.224万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2000年11月13日2020年11月13日。
    (9)为产业集团向农行解放碑支行的2,554.16万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年4月4日2021年4月4日。
    (10)为产业集团向农行解放碑支行的1,153.736万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年5月31日2021年5月30日。
    (11)为产业集团向农行解放碑支行的8,023.924万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2002年5月8日2022年5月7日。
    (12)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的5,404.10万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年2月12日2021年2月12日。
    (13)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的546.728万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2001年5月31日2021年5月30日。
    (14)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的4,986.48万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和电费收益权质押,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,借款期限:2002年5月8日2022年5月7日。
    (15)1999年1月7日奉节公司为奉节县水泥厂向工商银行奉节县支行贷款10万元提供连带责任保证,贷款期限1999年1月7日至1999年4月7日。担保期限为借款主债期满后二年。
    (16)1999年3月31日奉节公司为奉节县煤矿在建设银行奉节县支行的40万元贷款以其一台变压器(约计60万元)提供抵押,贷款期限1999年3月31日至2000年3月30日。
    (17)2001年1月20日奉节公司为奉节县保绿森环保设备有限责任公司(以下简称:环保公司)向奉节县白帝信用社60万元贷款(实际贷款50万元)提供连带责任保证,贷款期限一年,担保期限为借款主债期满后二年。同时,环保公司与奉节公司签订“反担保合同”,环保公司以其二台生产设备和生产的产品为奉节公司提供反担保。
    (18)1995年6月29日本公司为万县市万川经济发展总公司(该公司已于2002年3月依法注销)向中国建设银行万县市直属支行(已更名为建设银行万州和平广场支行,以下简称:建设银行)的200万元借款提供保证担保,借款期限从1995年6月29日至1995年9月28日止。由于借款方未按期归还借款本息,建设银行于2002年7月15日以重庆市万川经济发展(集团)有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司(以下分别简称为:万川发展公司、万川物业公司、万川房地产公司)及本公司为被告依法向重庆市万州区人民法院提出诉讼。法院于2002年9月28日作出判决:由万川发展公司、万川物业公司、万川房地产公司偿还建设银行借款200万元及资金利息1,348,289.48元,并承担案件受理费及其他诉讼费26,820元;本公司在其财产不足以清偿建设银行的借款本息时,承担赔偿责任。目前,该判决尚未执行,万州区法院于2002年11月20日冻结的本公司340万元银行存款至2003年5月20日已自行解冻。
    (19)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的2501万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保,保证责任期限为为全部债务连带清偿完毕后方可终止,借款期限:1999年8月19日2009年8月18日。
    (20)2003年4月2日本公司为控股子公司四川源田现代节水有限公司(以下简称:源田公司)在中信实业银行万州支行300万元贷款(期限一年)提供连带责任保证,担保期限为债务履行期限届满之日起二年。
    公告见2003年4月8日、29日《中国证券报》、《上海证券报》
    以上担保除(2)、(3)项外均未通过董事会审批。从目前万州公司的资产情况分析,本公司为万州公司提供的担保具很大的或有负债风险。
    3、本报告期内无重大委托理财事项。
    (八)报告期内,公司或持有公司5%(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
   (九)本报告期内无改聘会计师事务所事项。
   (十)报告期其他重大事项:
    1、本报告期公司2002年度股东大会对《公司章程》进行了修订(公告见2003年6月18日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    2、本报告期本公司与控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司下属新田电站及供电所的原所有者新田水库管理处就新田电站及供电所归口管理权问题仍未解决,本公司对其投资仍按2002年末实行的成本法核算,故仍未将其纳入合并报表范围。
    (十一)已披露重大信息索引:
    本公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登,其中公司2002年年度报告、2003年第一季度季度报告同时刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。
    1、关于本公司第一大股东产业集团与北京泰跃房地产开发有限责任公司(以下简称:北京泰跃)于2001年12月19日签定的《股权转让协议书》到期,双方正在协商续签协议公告刊登在2002年12月31日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    2、关于本公司及控股子公司源田公司、江南公司解除为关联公司万州公司4310万元担保、本公司及控股子公司源田公司收回本公司第一大股东产业集团的母公司重庆市万州电力总公司所欠本公司4,300万元、本公司收回广东白马集团公司欠款200万元事宜的公告刊登在2003年1月9日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    3、关于本公司2002年12月28日按协议一次性支付完毕参股万州商业银行全部认购股份款项,中国人民银行对本公司参股万州商业银行的股东资格进行审查的公告刊登在2003年3月22日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    4、关于本公司为关联企业万州公司在中国建设银行万州营业部5000万元贷款到期公告刊登在2003年3月29日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    5、关于中国人民银行万州中心支行重新核准本公司入股万州商业银行的股东资格,限定其持股比例控制在万州商业银行总股本15%内的公告刊登在2003年3月29日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    6、关于重庆市万州区地方税务局同意本公司2002年度企业所得税仍减按15%的税率征收公告刊登在2003年4月2日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    7、关于本公司《2002年度董事会工作报告》、《关于2002年度财务决算方案的报告》、《关于处理2002年度资产盘亏及毁损的议案》、《关于对2002年度资产计提减值准备的报告》、《关于2002年度利润分配预案》、《公司2002年年度报告正本和摘要》、《公司2003年经营计划》、《关于向万州电力开发有限公司购买电量的议案》、《关于向万州区康乐电力有限公司购买电量的议案》、《关于续聘重庆天健会计师事务所为公司财务审计并决定其报酬的议案》、《关于持股比例变化后是否投资万州商业银行的议案》的第三届董事会第十八次会议决议、本公司与万州公司并网及向万州区康乐电力有限公司购买电量的的关联交易公告及监事会决议公告刊登在2003年4月8日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    8、关于本公司2003年度第一季度报告、《公司章程》修订说明及提名王陶浪、胡成培、滕玉军、叶建桥、胡玉林、籍毅、陈丽娟、郑友三、梁鱼为公司第四届董事会董事候选人,其中郑友三、梁鱼为独立董事候选人的第三届董事会第十九次会议决议公告刊登在2003年4月29日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    9、关于增补提名刘星、熊建立为公司第四届董事会独立董事候选人、召开2002年度股东大会的通知、为四川源田现代节水有限责任公司在招投标中开具保函提供担保的第三届董事会第二十次会议决议公告及第三届监事会第五次会议决议公告刊登在2003年5月13日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    10、关于中国人民银行万州中心支行重新核准了本公司入股万州商业银行的股东资格及持股比例后,本公司与万州商业银行重新签定《增资扩股协议》,决定投资2100万元参股万州商业银行公告刊登在2003年5月14日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    11、批准本公司第四届董事会第十八次、第十九次、第二十次会议提交的九项重大事项的2002年度股东大会决议公告刊登在2003年6月18日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    12、关于推选王陶浪先生为公司董事长、聘任籍毅先生为公司总经理、聘任陈丽娟女士为公司董事会秘书、向前先生为公司副总经理、汪曦女士为公司财务总监、曾刚先生为公司总经济师、冉崇友先生为董事长助理、蔡礼贤先生为公司副总工程师、许小玉女士为公司审计部经理、何小军先生为公司证券事务代表;调整公司部分组织机构、设立董事会战略发展委员会并制订实施细则、设立董事会薪酬与考核委员会并制订实施细则、聘请法律顾问、核定2003年度公司的贷款余额不超过三亿伍仟万元的公司第四届董事会第一次会议决议公告及推选李鲁川先生为公司监事会召集人的第四届监事会第一次会议决议公告刊登在2003年6月18日出版的《中国证券报》、《上海证券报》;
    13、关于本公司为第一大股东产业集团的关联企业万州电力开发有限公司在中国农业银行万县市分行营业部1,800万元贷款、在重庆市万州区五桥信用联社2,760万元贷款、在重庆市万州区五桥信用联社2,760万元贷款提供连带责任担保的到期公告刊登在2003年6月26日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    14、本公司预计今年上半年度业绩与2002年同期相比将下降50%及以上的业绩预警公告刊登在2003年7月8日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    15、关于公司发展战略框架及调整公司年薪制人员范围的第四届董事会第二次会议决议公告刊登在2003年7月19日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    16、本公司投资万州商业银行于2003年6月25日完成工商变更登记手续,本公司支付完毕全部收购款项,即本公司投资万州商业银行实施完毕公告刊登在2003年7月19日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    六、财务报告(未经审计)
    (一) 会计报表(附后);
    (二) 会计报表附注(附后)。
    资产负债表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司        2003年6月30日
资产                                                             附注编号
流动资产:
货币资金                                                              注1
短期投资                                                              注2
应收票据                                                              注3
应收股利
应收利息
应收账款                                                              注4
其他应收款                                                            注4
预付账款                                                              注5
应收补贴款                                                            注6
存货                                                                  注7
待摊费用                                                              注8
一年内到期的长期债权投资                                              注9
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                         注10
其中:合并价差                                                       注10
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价                                                         注11
减:累计折旧                                                         注11
固定资产净值
减:固定资产减值准备                                                 注11
固定资产净额
工程物资                                                             注12
在建工程                                                             注13
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                             注14
长期待摊费用                                                         注15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计

资产                                                     合并
流动资产:                                     期末数              年初数
货币资金                                111,111,075.24     147,891,778.10
短期投资                                 50,218,594.37      31,833,394.37
应收票据                                                       300,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                 67,644,046.25      56,689,057.67
其他应收款                              156,084,904.86     197,855,174.75
预付账款                                 20,122,541.62      20,941,198.29
应收补贴款                                7,870,520.00      10,340,600.00
存货                                     24,251,225.48      20,356,918.16
待摊费用                                  1,129,204.61         660,783.65
一年内到期的长期债权投资                    209,400.00         209,400.00
其他流动资产
流动资产合计                            438,641,512.43     487,078,304.99
长期投资:
长期股权投资                             44,637,078.11      24,925,858.71
其中:合并价差                            9,571,963.58      10,250,915.64
长期债权投资
长期投资合计                             44,637,078.11      24,925,858.71
固定资产:
固定资产原价                            859,194,857.46     856,515,902.59
减:累计折旧                            258,140,183.69     241,840,485.34
固定资产净值                            601,054,673.77     614,675,417.25
减:固定资产减值准备                     59,404,633.10      59,454,833.26
固定资产净额                            541,650,040.67     555,220,583.99
工程物资                                  7,757,845.05      11,454,219.40
在建工程                                 94,431,210.29      68,213,154.85
固定资产清理                                 45,317.47
固定资产合计                            643,884,413.48     634,887,958.24
无形资产及其他资产:
无形资产                                 29,185,522.01      29,953,513.80
长期待摊费用                              3,393,796.97       3,648,353.23
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                   32,579,318.98      33,601,867.03
递延税项:
递延税款借项
资产总计                              1,159,742,323.00   1,180,493,988.97

资产                                                   母公司
流动资产:                                     期末数            年初数流
货币资金                                 84,361,173.54     128,149,255.40
短期投资                                 20,631,712.10       2,246,512.10
应收票据                                                       300,000.00
应收股利                                                       639,035.93
应收利息
应收账款                                 31,941,404.24      20,746,000.37
其他应收款                              133,482,066.31     178,150,340.95
预付账款                                  9,007,435.34       7,818,257.37
应收补贴款                                7,870,520.00      10,340,600.00
存货                                      5,914,405.89       4,144,622.90
待摊费用                                    145,127.39          37,500.00
一年内到期的长期债权投资                    209,400.00         209,400.00
其他流动资产
流动资产合计                            293,563,244.81     352,781,525.02
长期投资:
长期股权投资                            170,546,696.48     147,803,437.25
其中:合并价差
长期债权投资
长期投资合计                            170,546,696.48     147,803,437.25
固定资产:
固定资产原价                            689,495,230.00     688,177,056.70
减:累计折旧                            203,171,033.05     190,130,299.43
固定资产净值                            486,324,196.95     498,046,757.27
减:固定资产减值准备                     55,350,657.67      55,350,657.67
固定资产净额                            430,973,539.28     442,696,099.60
工程物资                                  4,778,689.35       7,471,484.82
在建工程                                 53,590,567.25      40,563,428.92
固定资产清理                                 10,417.47
固定资产合计                            489,353,213.35     490,731,013.34
无形资产及其他资产:
无形资产                                  6,509,937.56       6,582,984.09
长期待摊费用                              1,770,862.77       1,765,805.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    8,280,800.33       8,348,789.52
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                961,743,954.97     999,664,765.13

负债和股东权益                                                   附注编号
动负债:
短期借款                                                             注16
应付票据                                                             注17
应付账款                                                             注18
预收账款                                                             注18
应付工资                                                             注19
应付福利费
应付股利                                                             注20
应交税金                                                             注21
其他应交款                                                           注22
其他应付款                                                           注18
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债                                                 注23
其他流动负债

流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                             注24
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                           注25
其他长期负债                                                         注26
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本                                                                 注27
资本公积                                                             注28
盈余公积                                                             注29
其中:法定公益金
未确认投资损失
未分配利润                                                           注30
股东权益合计
负债和股东权益总计

负债和股东权益                                           合并
动负债:                                       期末数              年初数
短期借款                               151,000,000.00      184,500,000.00
应付票据                                                     1,204,000.00
应付账款                                21,371,780.33       21,814,398.18
预收账款                                16,560,126.61       18,388,522.93
应付工资                                 5,417,241.85        8,430,344.24
应付福利费                               5,378,994.70        5,150,811.95
应付股利                                 1,109,460.18        3,917,110.95
应交税金                                 2,088,212.01          807,169.59
其他应交款                                 437,702.65          271,929.01
其他应付款                              84,765,887.29       83,941,761.48
预提费用                                 2,307,150.63          255,543.48
预计负债
一年内到期的长期负债                    74,500,000.00       53,500,000.00
其他流动负债

流动负债合计                           364,936,556.25      382,181,591.81
长期负债:
长期借款                                71,389,039.66       83,075,035.38
应付债券
长期应付款
专项应付款                             175,360,824.48      173,475,024.48
其他长期负债                             7,257,084.02        6,257,084.02
长期负债合计                           254,006,948.16      262,807,143.88
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               618,943,504.41      644,988,735.69
少数股东权益                            23,253,909.07       22,520,125.03
股东权益:
股本                                   174,768,000.00      174,768,000.00
资本公积                               270,431,702.12      270,287,966.80
盈余公积                                32,156,251.01       32,156,251.01
其中:法定公益金                        11,164,777.18       11,164,777.18
未确认投资损失
未分配利润                              40,188,956.39       35,772,910.44
股东权益合计                           517,544,909.52      512,985,128.25
负债和股东权益总计                   1,159,742,323.00    1,180,493,988.97

负债和股东权益                                           母公司
动负债:                                         期末数            年初数
短期借款                                 139,000,000.00    170,000,000.00
应付票据                                                     1,204,000.00
应付账款                                  14,802,359.05     14,880,897.68
预收账款                                     451,643.00        107,043.00
应付工资                                   3,326,886.60      3,427,945.99
应付福利费                                 2,643,854.95      2,580,497.50
应付股利                                   1,109,460.18      3,909,540.18
应交税金                                   3,280,523.26      2,437,761.74
其他应交款                                   171,826.95        195,063.31
其他应付款                                42,985,831.00     41,482,857.74
预提费用                                     168,000.00         86,479.56
预计负债
一年内到期的长期负债                      63,000,000.00     35,000,000.00
其他流动负债

流动负债合计                             270,940,384.99    275,312,086.70
长期负债:
长期借款                                  22,040,348.96     60,149,238.68
应付债券
长期应付款
专项应付款                               146,271,024.48    146,271,024.48
其他长期负债                               4,947,287.02      4,947,287.02
长期负债合计                             173,258,660.46    211,367,550.18
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                 444,199,045.45    486,679,636.88
少数股东权益
股东权益:
股本                                     174,768,000.00    174,768,000.00
资本公积                                 270,431,702.12    270,287,966.80
盈余公积                                  29,282,464.06     29,282,464.06
其中:法定公益金                           9,760,821.35      9,760,821.35
未确认投资损失
未分配利润                                43,062,743.34     38,646,697.39
股东权益合计                             517,544,909.52    512,985,128.25
负债和股东权益总计                       961,743,954.97    999,664,765.13
    公司法定代表人:           主管会计工作的公司负责人:       财务总监:      公司会计机构负责人:
    (所附注释系合并会计报表的组成部分)
    利润及利润分配表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司        2003年6月
                                                        合并
项目                                       2003年1-6月        2002年1-6月
一、主营业务收入                   注31  161,444,333.47    141,974,354.51
减:主营业务成本                   注31  111,870,836.86     85,391,005.41
主营业务税金及附加                 注32    3,053,428.63      2,519,032.50
二、主营业务利润                          46,520,067.98     54,064,316.60
加:其他业务利润                   注33      649,795.28      1,388,233.55
减:营业费用                               2,737,873.45      1,895,399.88
管理费用                                  29,298,918.06     31,732,810.91
财务费用                           注34    8,353,505.96     10,374,779.95
三、营业利润                               6,779,565.79     11,449,559.41
加:投资收益                       注35   -1,288,780.60      5,510,626.79
补贴收入                                      69,100.00
营业外收入                         注36    1,379,344.18        497,558.66
减:营业外支出                     注37      173,453.83      2,294,271.15
四、利润总额                               6,765,775.54     15,163,473.71
减:少数股东损益                             718,954.32        340,835.39
加:未确认的投资损失                                          -283,689.12
减:所得税                                 1,630,775.27      4,424,132.37
五、净利润                                 4,416,045.95     10,114,816.83
加:年初未分配利润                        35,772,910.44     35,571,245.45
其他转入
六、可供分配的利润                        40,188,956.39     45,686,062.28
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润                  40,188,956.39     45,686,062.28
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                            40,188,956.39     45,686,062.28

                                                     母公司
项目                                      2003年1-6月       2002年1-6月
一、主营业务收入                         109,043,849.94     93,589,439.39
减:主营业务成本                          81,264,079.78     62,295,649.42
主营业务税金及附加                         1,479,060.04      1,262,559.06
二、主营业务利润                          26,300,710.12     30,031,230.91
加:其他业务利润                              25,230.07         96,246.42
减:营业费用                                  25,204.40         94,681.52
管理费用                                  18,016,437.72     19,292,604.66
财务费用                                   6,254,183.72      8,088,145.73
三、营业利润                               2,030,114.35      2,652,045.42
加:投资收益                               1,863,259.23      9,142,241.32
补贴收入
营业外收入                                 1,087,677.42        231,178.37
减:营业外支出                                37,473.95        630,635.86
四、利润总额                               4,943,577.05     11,394,829.25
减:少数股东损益
加:未确认的投资损失
减:所得税                                   527,531.10      1,280,012.42
五、净利润                                 4,416,045.95     10,114,816.83
加:年初未分配利润                        38,646,697.39     37,747,137.19
其他转入
六、可供分配的利润                        43,062,743.34     47,861,954.02
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润                  43,062,743.34     47,861,954.02
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                            43,062,743.34     47,861,954.02
    补充资料:
项目                                         附注编号
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
    现金流量表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司   2003年6月    单位:人民币元
项目                                                             附注编号
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                       注38
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                       注38
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹建活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

                                                                     金额
                                                                     合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               173,545,339.20
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              41,987,498.68
现金流入小计                                               215,532,837.88
购买商品、接受劳务支付的现金                                90,790,889.23
支付给职工以及为职工支付的现金                              31,786,860.58
支付的各项税费                                              17,779,678.72
支付的其他与经营活动有关的现金                              38,582,288.88
现金流出小计                                               178,939,717.41
经营活动产生的现金流量净额                                  36,593,120.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收                     1,087,183.44
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 1,087,183.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支                    22,823,681.96
付的现金
投资所支付的现金                                            18,385,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                41,208,881.96
投资活动产生的现金流量净额                                 -40,121,698.52
三、筹建活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                            30,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            86,422,894.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                   4,719.57
现金流入小计                                                86,457,613.57
偿还债务所支付的现金                                       110,608,889.72
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         9,048,393.66
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  52,455.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               119,709,738.38
筹资活动产生的现金流量净额                                 -33,252,124.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -36,780,702.86

                                                                    金额
                                                                   母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               122,530,743.97
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              27,854,319.28
现金流入小计                                               150,385,063.25
购买商品、接受劳务支付的现金                                70,902,258.18
支付给职工以及为职工支付的现金                              20,161,561.83
支付的各项税费                                              13,810,123.34
支付的其他与经营活动有关的现金                              12,035,145.41
现金流出小计                                               116,909,088.76
经营活动产生的现金流量净额                                  33,475,974.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       759,035.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收                     1,087,083.44
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 1,846,119.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支                    12,586,403.01
付的现金
投资所支付的现金                                            18,385,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                30,971,603.01
投资活动产生的现金流量净额                                 -29,125,483.64
三、筹建活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            57,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                57,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        98,108,889.72
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         7,027,832.99
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                                   1,850.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               105,138,572.71
筹资活动产生的现金流量净额                                 -48,138,572.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -43,788,081.86

补充资料                                                  附注编号
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

补充资料                                                        金额
                                                                合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       4,416,045.95
加:少数股东损益                                               718,954.32
计提的资产减值准备
固定资产折旧                                                16,524,694.60
无形资产摊销                                                   767,991.79
长期待摊费用摊销                                               421,820.68
待摊费用减少(减:增加)                                      -468,420.96
预提费用增加(减:减少)                                     2,051,607.15
处置固定资产、无形资产和                                      -880,000.00
其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     9,094,606.94
投资损失(减:收益)                                         2,033,243.60
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -3,894,307.32
经营性应收项目的减少(减:增加)                              -762,584.10
经营性应付项目的增加(减:减少)                             6,569,467.82
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  36,593,120.47
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             111,111,075.24
减:现金的期初余额                                         147,891,778.10
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -36,780,702.86

补充资料                                                            金额
                                                                   母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       4,416,045.95
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧                                                13,228,423.03
无形资产摊销                                                    73,046.53
长期待摊费用摊销                                               147,198.86
待摊费用减少(减:增加)                                       186,827.13
预提费用增加(减:减少)                                        81,520.44
处置固定资产、无形资产和                                      -880,000.00
其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     6,697,832.99
投资损失(减:收益)                                        -1,863,259.23
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -1,734,992.97
经营性应收项目的减少(减:增加)                               715,096.58
经营性应付项目的增加(减:减少)                            12,408,235.18
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  33,475,974.49
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              84,361,173.54
减:现金的期初余额                                         128,149,255.40
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -43,788,081.86
    七、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的2003年半年度报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
    (四)公司章程。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    董事长:王陶浪
    二00三年八月二十六日
    会计报表附注
    一、公司简介
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)系1994年4月经四川省经济体制改革委员会于1993年11月22日以川体改(1993)145号文批准,采用定向募集方式成立。1997年7月获准向社会公开发行股票,1997年8月在上海证券交易所挂牌交易。
    1999年3月,重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司受让公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股(占总股本的21.16%),成为公司第一大股东。 2000年6月28日,公司1999年度股东大会通过了《关于1999年度利润分配方案的决议》,以1999年12月31日的总股本15,888万股为基数,向全体股东每10股送红股1股。2000年8月4日,经上海证券交易所核准,公司内部职工股299.20万股上市流通。截止2003年6月30日,公司的总股本为174,768,000.00元,其中国家股为69,718,000.00元,占总股本39.89%;社会法人股47,058,000.00元,占总股本26.93%;社会公众股57,992,000.00元,占总股本33.18%。
    公司注册地址为重庆市万州区鸽子沟72号,法定代表人王陶浪先生。公司经营范围为主营发电、供电;兼营发、输变电设备设计、安装和调试,锅炉压力容器制造安装,站台设施建设、制作站台广告、路牌,建筑装饰工程施工,建筑材料、家电音像、商贸业务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    发生外币业务时,按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账;月末时,将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资确认为短期投资,短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等,不确认投资收益,作冲减投资成本处理;处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
    期末时,短期投资以成本与市价孰低计量,按投资类别市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账确认标准
    因债务人已破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销计提的坏账准备。
    (2)坏账损失核算方法
    采用备抵法核算坏账损失。
    (3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
    期末时,按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备,根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下:
账龄                                                 计提比例
1年以内                                                    5%
1—2年                                                    10%
2—3年                                                    20%
3—4年                                                    40%
4—5年                                                    70%
5年以上                                                  100%
    委托其他单位管理使用的公司移民资金不计提坏账准备。有抵押、担保的应收款项、存在控制关系的关联单位之间应收款项的坏账准备,其计提比例单独考虑。
    (4)账龄的确定方法
    在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务,应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项;如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
    9、存货核算方法
    (1)存货分类
    存货分为原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、工程施工和在产品。
    (2)存货盘存制度
    存货实行永续盘存制。
    (3)存货计价方法和摊销方法
    原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算,月末通过材料成本差异调整为实际成本;修理用备品备件按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转成本;低值易耗品按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算;工程施工采用实际成本核算;产成品采用计划成本核算,月末通过产品成本差异调整为实际成本。
    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
    持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资,包括购入的股票和其他股权投资等,确认为长期股权投资,取得时以初始投资成本计价。
    对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,股权投资差额按10年平均摊销,摊销金额计入当期损益。
    (2)长期债权投资
    持有的在1年内(不含1年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资,确认为长期债权投资,取得时以初始投资成本计价。
    债券投资在持有期间按期计提利息收入,调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后,计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益,但若计提的利息到期不能收回,则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时,实际取得的价款与其账面价值的差额,计入当期损益。
    债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息,与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
    期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、固定资产核算方法
    (1)固定资产标准
    同时满足以下条件的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用年限超过一年;③单位价值超过2,000.00元。
    (2)固定资产计价
    按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
    融资租入固定资产,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
    (3)固定资产分类和折旧方法
    除下属发电厂的发电设备外,其余固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下:
类别                      估计经济使用年限    预计净残值率       年折旧率
房屋及建筑物                       20-50年           3.00%     1.94-4.85%
通用设备                            4-12年           3.00%    8.08-24.25%
专用设备                           10-35年           3.00%     2.77-9.70%
运输设备                            6-12年           3.00%    8.08-16.17%
    下属发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及设计生产能力(5500运行小时/年)计算每度电折旧额,全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
    期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、借款费用核算方法
    (1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等,予以资本化,计入所购建固定资产(在建工程)成本。
    (2)借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a.资产支出已经发生, b.借款费用已经发生, c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始;在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法如下:
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
    14、无形资产核算方法
    (1)无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,取得时以实际成本计价。
    (2)无形资产主要包括土地使用权和广告经营权。土地使用权按取得时的实际成本计价,采用直线法分40至50年平均摊销;广告经营权按取得时的实际成本计价,采用直线法分20年平均摊销。
    (3)期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。
    15、长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次转入损益。长期待摊费用的类别及摊销期限如下:
长期待摊费用类别                                             摊销期限
装修费用                                                         10年
广告制作费                                                     3-14年
    16、收入确认原则
    (1)销售商品的收入
    在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务的收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
    (3)让渡资产使用权的收入
    在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计量。
    17、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、会计差错的更正
    本报告期发现公司2001年度、2002年度进行会计差错更正时调整了所得税,根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税几个具体问题的通知》(财税字[1996]79号)规定“企业纳税年度内应计未计扣除项目,包括各类应计未计费用、应提未提折旧等,不得转移以后年度补扣”的规定,不应进行所得税调整。在编制2003年度半年度会计报表和合并会计报表时,对该项差错进行了更正,调整了相关项目的期末数和期初数。此项会计差错更正的累积影响数为-1,888,708.83元,对2002年期初留存收益的影响为-1,888,708.83元。
    19、合并会计报表的编制方法
    (1)合并的会计方法
    以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础,汇总各项目数额,并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并会计报表;对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
    (2)合并范围的确定原则
    除公司(母公司)外,将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围:公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)且具有实质控制权;或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下(含50%)但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位,如果其规模较小也可不予以合并,但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下,该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
    三、税项
    1、所得税
    公司所得税适用税率33%。
    根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定:对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收,即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的税率征收所得税;经重庆市地方税务局认定的鼓励发展产业产品企业以后每年所得税减率征收,由各区县税务局负责核实后继续执行。经重庆市地方税务局渝地税免[2002]334号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆市万州区三峡水利电力(集团)股份有限公司2001年度企业所得税的批复》、重庆市万州区地方税务局万州地税函[2003]33号《万州区地方税务局关于减率征收重庆市三峡水利电力(集团)股份有限公司2002年度企业所得税的批复》连续两年认定,公司所从事的水力发电、城乡电网改造及建设业务属国家鼓励发展的产业、产品范围,且鼓励类产品收入占总收入70%以上,公司企业所得税减按15%的税率征收。因此,2003年度公司企业所得税暂减按15%的税率征收,年末由重庆市万州区地方税务局根据公司生产经营状况进行核实后再行批复。
    下属主要控股子公司的企业所得税率为:
子公司名称                                          企业所得税率
重庆公用站台设施
                                                             33%
投资开发有限公司
奉节县三峡水利电
                                                             33%
力有限责任公司
四川源田现代节水                                             33%
有限责任公司

子公司名称          备注
重庆公用站台设施
投资开发有限公司
奉节县三峡水利电
力有限责任公司
四川源田现代节水    根据成都经济技术开发区管理委员会成经管委[2000]10号文,
有限责任公司        自在开发区注册登记之日起,应缴所得税地方财政应得部分
                    按第一年的100%、第二年的60%、第三年的50%的比例,由
                    开发区财政返还给企业作为生产发展资金
    2、流转税及附加
    公司及控股子公司适用税(费)率为:
公司名称                       营业税    增值税    城市维护    教育费附加
                                                     建设税
重庆三峡水利电力(集               5%       17%          7%            3%
团)股份有限公司
重庆市万州区恒联实业               5%       17%          7%            3%
公司
重庆三峡水利电力集团               3%                    7%            3%
电力工业设备安装公司
重庆市万州区建筑勘察               3%                    7%            3%
工程总公司
重庆公用站台设施投资          3%、5%*                    7%            3%
开发有限公司
奉节县三峡水利电力有                        17%          7%            3%
限责任公司
四川源田现代节水有限               3%       17%          7%            3%
责任公司

公司名称                                          交通重点建    文化事业
                                                    设附加费      建设费
重庆三峡水利电力(集                                      4%
团)股份有限公司
重庆市万州区恒联实业                                      4%
公司
重庆三峡水利电力集团                                      4%
电力工业设备安装公司
重庆市万州区建筑勘察                                      4%
工程总公司
重庆公用站台设施投资                                      5%        3%**
开发有限公司
奉节县三峡水利电力有                                      4%
限责任公司
四川源田现代节水有限
责任公司
    *注:重庆公用站台设施投资开发有限公司广告收入计缴营业税税率为5%,建筑安装收入计缴营业税税率为3%。
    **注:文化事业建设费计费基数为广告收入。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司基本情况如下:
控股子公司名称业                 务性质   经营范围               注册资本
                                                                   (万元)
1、重庆市万州区恒联实业公司      服务业   电力设备维修服务            200
2、重庆三峡水利电力集团电力      服务业   发电设备,锅炉安装        2,100
工业设备安装公司
3、重庆市万州区建筑勘察工程      服务业   土木工程建筑、基础        2,000
总公司                                    工程勘察
4、重庆公用站台设施投资开发      服务业   站台设施建设、制作          580
有限公司                                  站台广告
5、奉节县三峡水利电力有限责        工业   发供电                    3,500
任公司
6、四川源田现代节水有限责任        工业   现代节水系列产品的        3,790
公司                                      生产销售
7、重庆万州区电力设计事务所*     服务业   勘察、设计                   50

控股子公司名称业                           公司对其投    所占权    是否合
                                             资额(万    益比例    并报表
                                                 元)
1、重庆市万州区恒联实业公司                       200      100%        是
2、重庆三峡水利电力集团电力                     2,100      100%        是
工业设备安装公司
3、重庆市万州区建筑勘察工程                     2,000      100%        是
总公司
4、重庆公用站台设施投资开发                       348       60%        是
有限公司
5、奉节县三峡水利电力有限责                  3,416.54    91.43%        是
任公司
6、四川源田现代节水有限责任                     3,274    86.39%        是
公司
7、重庆万州区电力设计事务所*                       50      100%        否
    注*:本报告期由于重庆万州区电力设计事务所的资产总额、主营业务收入占所有母子公司资产总额、主营业务收入的比例均在10%以下,该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在10%以下。根据重要性原则,本报告期未将其纳入合并范围。
    2、公司无合营企业。
    3、合并会计报表范围的变化
    本报告期与上年同期相比减少合并利润及利润分配表单位为重庆市万州区江南水电有限责任公司,因公司与该公司下属新田电站及供电所的原所有者新田水库管理处就新田电站及供电所归口管理权问题争议未解决,本报告期仍未将其纳入合并范围。
    五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1、 货币资金
项目                                             期末数            年初数
现金                                         357,302.48        428,231.20
银行存款                                 110,262,496.49    147,277,661.58
其他货币资金                                 491,276.27        185,885.32
合计                                     111,111,075.24    147,891,778.10
    2、短期投资
    (1)短期投资列示如下:
                                                     期末数
项目                                        账面余额         跌价准备
股权投资                                  43,325,105.79    11,491,711.42
其中:股票投资                            43,325,105.79    11,491,711.42
其他投资*                                 18,385,200.00
其中:基金投资
合计                                      61,710,305.79    11,491,711.42

                                                     年初数
项目                                        账面余额         跌价准备
股权投资                                  43,325,105.79    11,491,711.42
其中:股票投资                            43,325,105.79    11,491,711.42
其他投资*
其中:基金投资
合计                                      43,325,105.79    11,491,711.42
    *注:系增加的国债投资。
    (2)股票投资市价情况如下:
项目                           账面余额    报表日市价总额        资料来源
股票投资                  43,325,105.79     30,507,730.55    市场公告信息
    (3)短期投资跌价准备列示如下:
项目                                       期末数           年初数
股权投资                            11,491,711.42    11,491,711.42
合计1                                1,491,711.42    11,491,711.42
    注*:本期股票市价低于成本价12,817,375.24元,公司与为公司提供股票投资咨询的公司达成协议,约定该公司对公司的账面损失承担责任。按照协议对方提供的双方共同控制账户的余额可以弥补公司部分损失。
    3、应收票据
    (1)明细列示如下:
项目                                     期末数        年初数    备注
银行承兑汇票                                       300,000.00
合计                                               300,000.00
    (2)无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    4、应收款项
    (1)应收账款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
                                                    期末数
账龄                                      金额      比例         坏账准备
1年以内                          41,561,903.21    45.08%     1,593,757.44
1—2年                           14,914,137.52    16.18%     1,571,514.09
2—3年                            7,368,373.47     7.99%     1,577,167.66
3—4年                            4,393,624.20     4.76%     2,738,497.03
4—5年                            9,732,211.12    10.56%     6,420,113.07
5年以上                          14,222,821.98    15.43%    10,647,975.96
合计                             92,193,071.50   100.00%    24,549,025.25

                                                  年初数
账龄                                   金额      比例        坏账准备
1年以内                         31,830,252.66     39.18%     1,593,757.44
1—2年                          15,706,608.56     19.34%     1,571,514.09
2—3年                           7,741,532.31      9.53%     1,577,167.66
3—4年                           6,209,610.88      7.64%     2,738,497.03
4—5年                           9,102,102.55     11.20%     6,420,113.07
5年以上                         10,647,975.96     13.11%    10,647,975.96
合计                            81,238,082.92    100.00%    24,549,025.25
    b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为35,597,554.24元,占应收账款总额的38.61%。
    c.无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (2)其他应收款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄                                                  期末数
                                         金额       比例         坏账准备
1年以内                         42,849,331.94     22.59%       974,004.71
1—2年                          15,731,856.12      8.29%     2,718,442.18
2—3年                          17,477,508.33      9.22%       347,529.56
3—4年                          46,809,691.30     24.68%     5,608,474.96
4—5年                          45,609,822.15     24.05%    11,012,299.39
5年以上                         21,186,329.26     11.17%    12,918,883.44
合计                           189,664,539.10    100.00%    33,579,634.24

账龄                                                  年初数
                                         金额        比例        坏账准备
1年以内                         65,013,187.38      28.09%      974,004.71
1—2年                          24,947,065.49      10.78%    2,718,442.18
2—3年                          41,766,073.92      18.05%      347,529.56
3—4年                          53,109,784.15      22.95%    5,608,474.96
4—5年                          29,859,814.61     12.90%1    1,012,299.39
5年以上                         16,738,883.44      7.23%1    2,918,883.44
合计                           231,434,808.99    100.00%3    3,579,634.24
    b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为125,747,460.53元,占其他应收款总额的66.30%。
    c.金额较大的其他应收款项目列示如下:
项目                                                               期末数
重庆市万州电力开发有限公司                                  77,000,000.00
万州区康乐电力有限公司                                      22,188,471.00
郫县微耕齿轮公司                                            10,900,000.00
重庆市万州电力总公司                                        10,658,989.53
重庆市万州区江南水电有限责任公司                             5,000,000.00

项目                                            性质或内容
重庆市万州电力开发有限公司                      委托管理使用公司移民资金
万州区康乐电力有限公司                          往来款
郫县微耕齿轮公司                                暂借款
重庆市万州电力总公司                            暂借款
重庆市万州区江南水电有限责任公司                暂借款
    d.持有公司21.16%股份的股东单位重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司欠款3,540,602.63元。
    (3)坏账准备计提特别情况说明如下:
    a.公司对委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用的公司移民资金77,000,000.00元未计提坏账准备。
    b.公司控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司应收奉节县铁合金厂的其他应收款3,200,000.00元,未计提坏账准备,原因系根据奉节县人民政府办公室奉节府办函[2001]55号《奉节县人民政府办公室关于同意县铁合金厂关闭一次性补偿销号的批复》,其应收奉节县铁合金厂的款项将得到补偿。
    c.万州区康乐电力有限公司上年度与公司签订了《预付电费抵偿协议》,约定在未来5年内,该公司按照公司要求继续向公司售电,公司在其当年提供电费的80%范围内适当支付。根据谨慎性考虑,公司按照20%比例计提坏账准备。
    5、预付账款
    (1)账龄分析列示如下:
                                   期末数                       年初数
账龄
                            金额    所占比例             金额    所占比例
1年以内            16,470,290.19      81.85%    16,966,093.30      81.01%
1-2年               3,536,507.22      17.57%     2,846,010.78      13.59%
2-3年                     400.00       0.01%     1,050,400.00       5.02%
3年以上               115,344.21       0.57%        78,694.21       0.38%
合计               20,122,541.62     100.00%    20,941,198.29     100.00%
    (2)账龄为1年以上的预付账款系公司预付的工程款,由于工程项目未完工,因此尚未结算。
    (3)无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    6、应收补贴款
项目                                期末数           年初数    性质或内容
火电亏损补贴                  7,870,520.00    10,340,600.00      政府补贴
合计                          7,870,520.00    10,340,600.00
    注:根据2002年3月6日重庆市万州区财政局万州财工[2002]7号《关于对重庆三峡水利(集团)股份有限公司“关于延期弥补火电亏损补贴的请示”的批复》,重庆市万州区财政局同意将上述应拨而未拨给公司的火电亏损补贴延期至2003年解决。
    本期减少系国有股分红弥补。
    7、存货
项目                                                     期末数
                                                账面余额        跌价准备
原材料                                      8,434,387.59      741,617.34
低值易耗品                                     52,633.06
工程施工                                    8,204,265.99
在产品                                      1,195,674.14
库存商品                                    8,626,770.92    1,520,888.88
合计                                       26,513,731.70    2,262,506.22

项目                                                    年初数
                                               账面余额        跌价准备
原材料                                     7,005,331.12      741,617.34
低值易耗品                                   118,251.59
工程施工                                   6,405,133.04
在产品                                       679,590.29
库存商品                                   8,411,118.34    1,520,888.88
合计                                      22,619,424.38    2,262,506.22
    8、待摊费用
项   目                          期末数        年初数    期末结存余额原因
修理费                        49,827.39                        受益期跨期
房租费                        24,428.35     91,448.48          受益期跨期
发票印制费                   127,381.26     37,500.00          受益期跨期
门面大修费                   103,541.00                        受益期跨期
宣传费                        49,669.83    146,846.07          受益期跨期
保险费                       444,968.54    181,852.95          受益期跨期
电费                          41,446.68     50,800.47          受益期跨期
媒体场地费                   227,633.40     80,333.35          受益期跨期
其他                          60,308.16     72,002.33          受益期跨期
合 计                      1,129,204.61    660,783.65
    9、一年内到期的长期债权投资
债券种类                     面值    年利率    初始投资成本        到期日
电力债券                84,000.00                              2001.12.31
电力债券                20,700.00                              2001.12.28
电力债券                20,700.00                              2002.12.28
电力债券                84,000.00                              2002.12.31
合计                   209,400.00

债券种类                             本年利息      累计应收      期末数
                                                 或已收利息
电力债券                                                        84,000.00
电力债券                                                        20,700.00
电力债券                                                        20,700.00
电力债券                                                        84,000.00
合计                                                           209,400.00
    10、长期股权投资
    (1)分项列示如下:
项目                          期末数                       年初数
                        投资金额    减值准备         投资金额    减值准备
对子公司投资          502,000.00                   502,000.00
合并价差            9,571,963.58                10,250,915.64
对联营企业投资      2,669,327.57                 3,279,156.11
其他股权投资*      31,893,786.96                10,893,786.96
合计               44,637,078.11                24,925,858.71
    注*:其他股权投资增加21,000,000.00元。其增加的原因系本年投资万州商业银行所致。
    (2)对其他长期股权投资明细列示如下:
                                                            占被投资单位
被投资单位名称                              投资起止日期
                                                            注册资本比例
万州区康乐电力有限公司*                             30年             36%
甘肃腾龙节水有限责任公司                          未约定             35%
重庆万州区电力设计事务所                          未约定            100%
重庆市万州区江南水电有限责                        未约定          89.31%
任公司**
万州区商业银行                                    未约定          14.89%

被投资单位名称                                               原始投资金额
万州区康乐电力有限公司*                                      7,200,000.00
甘肃腾龙节水有限责任公司                                     3,500,000.00
重庆万州区电力设计事务所                                       500,000.00
重庆市万州区江南水电有限责                                  15,728,300.00
任公司**
万州区商业银行                                              21,000,000.00
    *注:万州区康乐电力有限公司2003年6月30日的净资产为负数,公司对其投资按权益法核算,以投资账面价值减记至零为限。
    **注:重庆市万州区江南水电有限责任公司因公司与该公司下属新田电站及供电所的原所有者新田水库管理处就新田电站及供电所归口管理权问题争议仍未解决,本报告期仍未将其纳入合并范围,继续按成本法核算。
    (3)按权益法核算的长期股权投资列示如下:
                                                 追加投资    本期被投资单
被投资单位名称初                   始投资额
                                                       额    位权益增减额
万州区康乐电力有限公司         7,200,000.00
甘肃腾龙节水有限责任公司       3,500,000.00                   -609,828.54
重庆万州区电力设计事务所         300,000.00    200,000.00
合计                          11,000,000.00    200,000.00     -609,828.54

                                                 分得的       累计增减
被投资单位名称初                                 现金红
                                                   利额            额
万州区康乐电力有限公司                                     -7,200,000.00
甘肃腾龙节水有限责任公司                                     -830,672.43
重庆万州区电力设计事务所                                        2,000.00
合计                                                       -8,028,672.43
    (5)合并价差明细列示如下:
被投资单位名称           初始金额      形成原因    摊销期限    本年摊销额
奉节县三峡水利电      13,079,278.99    溢价收购        10年    653,963.96
力有限责任公司
四川源田现代节水         499,761.99    溢价收购        10年     24,988.10
有限责任公司
合计                  13,579,040.98                            678,952.06

被投资单位名称                                              摊余价值
奉节县三峡水利电                                        9,155,495.26
力有限责任公司
四川源田现代节水                                          416,468.32
有限责任公司
合计                                                    9,571,963.58
    11、固定资产
(1)固定资产原值列示如下:
项目                                 年初数        本年增加      本年减少
房屋及建筑物                 356,987,510.35       75,969.00
通用设备                      39,955,395.63      433,859.90      2,598.00
专用设备                     439,146,404.71    1,237,340.97     72,011.89
运输设备                      20,426,591.90    1,365,709.90    359,315.01
合计                         856,515,902.59    3,112,879.77    433,924.90

项目                                                           期末数
房屋及建筑物                                           357,063,479.35
通用设备                                                40,386,657.53
专用设备                                               440,311,733.79
运输设备                                                21,432,986.79
合计                                                   859,194,857.46
    (2)累计折旧列示如下:
项目                                年初数         本年增加      本年减少
房屋及建筑物                 95,719,929.22     5,168,530.40
通用设备                     16,691,567.75       619,322.13      2,598.00
专用设备                    121,699,788.54     9,878,423.18     29,023.33
运输设备                      7,729,199.83       858,582.89    193,538.92
合计                        241,840,485.34    16,524,858.60    225,160.25

项目                                                            期末数
房屋及建筑物                                            100,888,459.62
通用设备                                                 17,308,291.88
专用设备                                                131,549,188.39
运输设备                                                  8,394,243.80
合计                                                    258,140,183.69
    (3)固定资产减值准备列示如下:
项目                                      年初数    本年增加     本年转回
房屋及建筑物                       20,913,008.87
通用设备                           10,702,603.74
专用设备                           25,832,650.92
运输设备                            2,006,569.73                50,200.16
合计                               59,454,833.26                50,200.16

项目                                                              期末数
房屋及建筑物                                               20,913,008.87
通用设备                                                   10,702,603.74
专用设备                                                   25,832,650.92
运输设备                                                    1,956,369.57
合计                                                       59,404,633.10
    (4)固定资产中,原值为13,302.50万元、净值为10,239.86万元、净额为9,114.23万元的专用设备;原值为12,619.52万元、净值为9,625.75万元、净额为9,625.75万元的房屋及建筑物为公司的借款9,804.03万元作了抵押;原值为3,731.56万元,净值为2,478.46万元、净额为2,478.46万元的专用设备为奉节县三峡水利电力有限责任公司的借款1,801万元作了抵押;原值为901.62万元,净值为666.24万元、净额为666.24万元的房屋及建筑物为重庆公用站台设施投资开发有限公司的借款400万元作了抵押;原值为163.76万元,净值为98.83万元,净额为98.83万元的变压器为奉节县煤矿的借款40万元作了抵押。
    12、工程物资
项 目                          期末数                       年初数
                        账面余额    减值准备         账面余额    减值准备
预付材料款            229,641.02                    74,400.00
专用材料            4,691,597.83                 7,682,819.40
预付大型设备款      2,836,606.20                 3,697,000.00
合  计              7,757,845.05                11,454,219.40
    注:本期工程物资减少主要系锅炉技改及移民迁建物资使用所致。
    13、在建工程
    (1)明细列示如下:
工程名称               资金来源                   年初数         本年增加
长电技改工程           自筹                 2,762,314.75
奉节职工宿舍           自筹、移民资金      21,139,654.41     2,930,265.74
奉节综合大楼           自筹、移民资金       6,354,831.85     4,492,928.00
沱口电厂锅炉技改       自筹                 3,136,298.32     6,380,285.69
城乡电网改造           自筹                 5,137,750.97     1,498,241.27
移民项目城乡电网改造   自筹、移民资金      26,525,657.34     5,620,469.67
孔梁工程               自筹                 1,073,446.92
董家变电站             自筹、移民资金       8,208,576.65
奉节新县城10KV线路复建 自筹、移民资金                        4,003,396.59
其他                   自筹                 1,665,451.31     1,892,909.92
合计                                       76,003,982.52    26,818,496.88

工程名称                         本年转固      其他减少            期末数
长电技改工程                                                 2,762,314.75
奉节职工宿舍                                  60,000.00     24,009,920.15
奉节综合大楼                                                10,847,759.85
沱口电厂锅炉技改                                             9,516,584.01
城乡电网改造                    58,720.00                    6,577,272.24
移民项目城乡电网改造                                        32,146,127.01
孔梁工程                                                     1,073,446.92
董家变电站                                                   8,208,576.65
奉节新县城10KV线路复建                                       4,003,396.59
其他                           312,850.00    168,871.44      3,076,639.79
合计                           371,570.00    228,871.44    102,222,037.96
    (2)利息资本化情况列示如下:
工程名称                       年初数    本年增加    本年转固    其他减少
董家变电站                 589,130.43
合计                       589,130.43

工程名称                                                           期末数
董家变电站                                                     589,130.43
合计                                                           589,130.43
    (3)减值准备情况列示如下:
工程名称                                  年初数    本年增加    本年转回
长电改造工程                        2,762,314.75
董家变电站                          2,736,192.00
孔梁工程                            1,073,446.92
移民项目城乡电网改造                  146,946.45
其他                                1,071,927.55
合计                                7,790,827.67

工程名称                                                          期末数
长电改造工程                                                2,762,314.75
董家变电站                                                  2,736,192.00
孔梁工程                                                    1,073,446.92
移民项目城乡电网改造                                          146,946.45
其他                                                        1,071,927.55
合计                                                        7,790,827.67
    注:a.长电技改工程系公司原拟以募股资金投入的项目,后因该项目所处位置修建高速公路而终止,工程前期投入已成为损失,故全额计提减值准备。
    b.董家变电站系公司在董家镇中坝村征地41亩用以建设一220KV变电站,已于99年6月30日完成场地平整工程。由于网络规划、建设安排等原因,公司尚未进行下一步的建设工作,故计提减值准备。
    c.孔梁工程系公司准备建设孔梁电站而发生的工程费用,由于该项工程投资风险大,因此公司暂缓此项投资,故对已发生的费用全额计提减值准备。
    14、无形资产
    (1)余额及增减明细列示如下:
项目                         年初数    本年增加    本年转出      本年摊销
土地使用权             9,255,220.67                             84,446.52
广告经营权            36,564,071.47                            663,357.12
非专利技术                 9,333.25                              1,600.02
软件                      96,833.34                             16,999.99
商标使用权                28,055.07                              1,588.14
合计                  45,953,513.80                            767,991.79

项目                                                               期末数
土地使用权                                                   9,170,774.15
广告经营权                                                  35,900,714.35
非专利技术                                                       7,733.23
软件                                                            79,833.35
商标使用权                                                      26,466.93
合计                                                        45,185,522.01
    (2)减值准备情况列示如下:
项目                      年初数    本年增加    本年转回           年末数
广告经营权         16,000,000.00                            16,000,000.00
合计               16,000,000.00                            16,000,000.00
    注:公司按广告经营权的可收回金额同账面价值的差额计提减值准备。可收回金额为预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时处置中产生的预计未来现金净流量的现值。
    15、长期待摊费用
项目            原始发生额          年初数     本年增加额    本年摊销额累
办公楼装
              1,915,601.80    1,613,409.59     152,256.20      140,782.22
修费
广告制
              2,670,821.95    1,724,424.59      12,000.00      254,706.44
作费
租入固定
资产改良        176,208.70      158,123.21       3,008.22       19,915.38
支出
其他            242,100.00      152,395.84                       6,416.64
合计          5,004,732.45    3,648,353.23     167,264.42      421,820.68

项目                              计摊销额          期末数       剩余摊销
                                                                     年限
办公楼装                                                         3.5—8年
                                442,974.43    1,624,883.57
修费
广告制                                                        2.5—10.5年
                              1,201,103.80    1,481,718.15
作费
租入固定
                                                                    3.5年
资产改良                         38,000.87      141,216.05
支出
                                                                    7.3年
其他                             96,120.80      145,979.20
合计                          1,778,199.90    3,393,796.97
    16、短期借款
    (1)明细列示如下:
借款类别                                      期末数            年初数
信用借款                                 72,000,000.00     68,000,000.00
抵押借款                                 19,000,000.00     34,000,000.00*
保证借款                                 60,000,000.00     82,500,000.00
合计                                    151,000,000.00    184,500,000.00
    注*:抵押物明细详见附注五、11固定资产。
    17、应付票据
种类                                             期末数          年初数
商业承兑汇票                                               1,204,000.00
合计                                                       1,204,000.00
    注:无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    18、应付款项
    (1)应付账款
    a.无账龄超过三年的大额应付账款。
    b.无欠持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (2)预收账款
    a.无账龄超过一年的大额预收账款。
    b.无欠持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3)其他应付款
    a.金额较大的其他应付款列示如下:
项目                                          金额          性质或内容
职工集资房款                         23,843,862.63
财政城建附加                          6,212,356.55    地方财政城建附加
    b.无账龄超过三年的大额其他应付款。
    c.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    19、应付工资
项目                                       期末数          年初数    备注
工效挂钩工资                         5,417,241.85    8,430,344.24
    注:公司在财政和劳动部门共同核定的工效挂钩工资总额内,由总经理办公会根据当年的实际经营情况决定计提效益工资。
    20、应付股利
投资者                                             期末数          年初数
一、非流通股份
重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司       1,109,460.00    1,109,460.00
水利部经济管理局                                             2,470,080.00
长江水利水电开发总公司                                         330,000.00
二、其他                                             0.18        7,570.95
合计                                         1,109,460.18    3,917,110.95
    21、应交税金
税种                            期末数         年初数          执行税率
增值税                    2,336,357.62    -274,873.16               17%
营业税                      304,184.67     379,608.52             3%-5%
城市维护建设税              241,564.50     254,536.34                7%
房产税                      145,963.59      10,870.51              1.2%
企业所得税               -1,053,734.93     400,776.19           15%-33%
土地使用税                   89,819.63       9,769.74    按具体地区计算
个人所得税                   24,056.93      26,481.45
合计                      2,088,212.01     807,169.59

税种                         备注
增值税
营业税
城市维护建设税
房产税
企业所得税
土地使用税
个人所得税
合计
    22、其他未交款
项目                                     期末数        年初数    计缴标准
交通重点建设附加费                   155,693.39    150,337.18       4%-5%
教育费附加                            96,989.34     98,427.18          3%
文化事业建设费                       185,019.92     23,164.65          3%
合计                                 437,702.65    271,929.01
    23、一年内到期的长期负债
    (1)分项列示如下:
项目                                           期末数           年初数
长期借款                                74,500,000.00    53,500,000.00
合计                                    74,500,000.00    53,500,000.00
    (2)一年内到期的长期借款列示如下:
借款条件                                        期末数           年初数
抵押借款*                                63,000,000.00    42,000,000.00
保证借款                                 11,500,000.00    11,500,000.00
合计                                     74,500,000.00    53,500,000.00
    注:抵押物明细详见附注五、11固定资产。
    24、长期借款
借款条件                                         期末数           年初数
信用借款                                   2,000,000.00     2,000,000.00
抵押借款*                                 58,050,348.96    69,959,238.68
保证借款                                  11,338,690.70    11,115,796.70
合计                                      71,389,039.66    83,075,035.38
    注:抵押物明细详见附注五、11固定资产。
    25、专项应付款
类别                             项目            期末数            年初数
国家拨入的具有专门用途的拨款 移民资金    175,360,824.48    173,475,024.48
合计                                     175,360,824.48    173,475,024.48
    注:截止2003年6月30日,公司已收到国家移民局拨入的移民资金175,360,824.48元,其中77,000,000.00元系委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用,用于修建鱼背山工程。
    26、其他长期负债
项目                                       期末数          年初数    备注
农村初级电气化建设资金               3,000,000.00    3,000,000.00
以电养电资金                         1,729,797.00    1,729,797.00
其他                                 2,527,287.02    1,527,287.02
合计                                 7,257,084.02    6,257,084.02
    27、股本
项目                                                               年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               71,478,000.00
其中:国家拥有股份                                          69,718,000.00
境内法人持有股份                                             1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                               45,298,000.00
其中:境内法人持股                                          45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股                                         57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                                               174,768,000.00

项目                                            本年增加
                                             公积金
                                   送股      转股    配股    增发    其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中:境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数

项目                                               本年           期末数
                                                   减少

一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               71,478,000.00
其中:国家拥有股份                                          69,718,000.00
境内法人持有股份                                             1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                               45,298,000.00
其中:境内法人持股                                          45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股                                         57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                                               174,768,000.00
    28、资本公积
项目                                     年初数      本年增加    本年减少
股本溢价                         258,600,000.00
接受捐赠非现金                     3,372,184.20    143,735.32
资产准备*
股权投资准备                           9,490.41
其他资本公积                       8,306,292.19
合计                             270,287,966.80    143,735.32

项目                                                              期末数
股本溢价                                                  258,600,000.00
接受捐赠非现金                                              3,515,919.52
资产准备*
股权投资准备                                                    9,490.41
其他资本公积                                                8,306,292.19
合计                                                      270,431,702.12
    *注:接受捐赠非现金资产准备系公司供区内业主捐赠给公司的变压器。
    29、盈余公积
项目                      年初数    本年增加    本年减少           期末数
法定盈余公积       20,991,473.83                            20,991,473.83
公益金             11,164,777.18                            11,164,777.18
任意盈余公积
合计               32,156,251.01                            32,156,251.01
    30、未分配利润
项目本                                    年利润分配比例           本年数
年初未分配利润*                                             35,772,910.44
加:本年净利润                                               4,416,045.95
其他转入
减:提取法定盈余公积                                 10%
提取法定公益金                                        5%
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润                                              40,188,956.39

项目本                                                             上年数
年初未分配利润*                                             29,493,076.19
加:本年净利润                                               8,209,093.48
其他转入
减:提取法定盈余公积                                         1,179,156.46
提取法定公益金                                                 750,102.77
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润                                              35,772,910.44
     *注:本报告期调整后年初未分配利润较2002年度审定的年末未分配利润37,661,619.27元减少了1,888,708.83元。其具体调整事项如下:
调整事项                                                  调整金额
追溯调整所得税                                       -1,888,708.83
合计                                                 -1,888,708.83
    31、主营业务收入与主营业务成本
    (1)按主营业务性质列示如下:
主营业务性质                                        2003年1-6月
                                           主营业务收入     主营业务成本
电力销售                                 128,824,745.93     91,098,006.43
安装                                      10,073,082.52      8,702,170.14
广告设计制作                              15,290,786.85      6,279,879.31
节水产品销售                               3,095,962.13      2,609,266.48
其他                                       4,159,756.04      3,181,514.50
合计                                     161,444,333.47    111,870,836.86

主营业务性质                                        2002年1-6月
                                           主营业务收入     主营业务成本
电力销售                                  120,287,433.32    73,475,934.38
安装                                        3,495,964.51     2,059,828.62
广告设计制作                               12,439,403.31     5,007,878.33
节水产品销售                                2,173,808.65     1,895,463.83
其他                                        3,577,744.72     2,951,900.25
合计                                      141,974,354.51    85,391,005.41
    (2)前五名客户销售收入总额26,367,553.16元,占本期主营业务收入的16.33%。
    32、主营业务税金及附加
项目                    计缴标准             2003年1-6月      2002年1-6月
城市维护建设税          流转税额的7%          899,195.58       797,850.31
交通建设附加            流转税额的4%-5%       549,142.81       475,049.98
教育费附加              流转税额的3%          404,063.16       377,820.94
营业税                  营业收入的3%-5%     1,022,128.59       729,847.65
文化事业建设费          广告收入的3%          178,898.49       138,463.62
合计                                        3,053,428.63     2,519,032.50
    33、其他业务利润
项目                                                  2003年1-6月
                                                    收入             成本
材料销售                                      133,737.80        24,220.57
租金收入                                        9,659.58            37.43
劳务运输
温室大棚
其他                                          670,345.95       139,690.05
合计                                          813,743.33       163,948.05

项目                                                   2002年1-6月
                                                     利润            利润
材料销售                                       109,517.23      759,792.01
租金收入                                         9,622.15      245,580.03
劳务运输                                                       293,660.66
温室大棚                                                        28,559.47
其他                                           530,655.90       60,641.38
合计                                           649,795.28    1,388,233.55
    34、财务费用
项目                                       2003年1-6月      2002年1-6月
利息支出                                  8,960,032.44    10,958,862.68
减:利息收入                                666,683.07       601,809.15
加:汇兑损失
加:其他                                     60,156.59        17,726.42
合计                                      8,353,505.96    10,374,779.95
    35、投资收益
项目                                          2003年1-6月     2002年1-6月
期末调整的被投资公司所有
                                              -609,828.54
者权益净增减金额
股权投资差额摊销                              -678,952.06     -756,884.38
股票投资收益                                                 6,216,471.07
计提或转回的短期投资跌价
准备                                                            51,040.10
合计                                        -1,288,780.60    5,510,626.79
    36、营业外收入
项目                                   2003年1-6月    2002年1-6月    备注
固定资产处置净收益                      880,000.00     162,243.04
罚金                                    266,897.00     286,195.38
其他                                    232,447.18      49,120.24
合计                                  1,379,344.18     497,558.66
    37、营业外支出
项目                                  2003年1-6月     2002年1-6月    备注
在建工程及固定资产减值                               1,500,000.00
赔偿金                                   1,600.00      611,635.86
其他                                   171,853.83      182,635.29
合计                                   173,453.83    2,294,271.15
    38、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
    (1)本报告期收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                                 金额
重庆市万州商业银行归还的预付投资款                          19,000,000.00
广东白马集团归还往来款                                       2,000,000.00
    (2)本报告期支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                                金额
支付农网还贷基金                                            4,451,514.20
    六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1、应收款项
    (1)应收账款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄                                              期末数
                                         金额       比例         坏账准备
1年以内                         28,100,492.06     56.08%       450,989.75
1—2年                             835,496.24      1.67%       363,258.31
2—3年                           1,331,645.23      2.66%       211,380.47
3—4年                           2,184,847.53      4.36%     2,537,247.16
4—5年                           5,834,286.66     11.64%     4,627,885.79
5年以上                         11,820,662.22     23.59%     9,975,264.22
合计                            50,107,429.94    100.00%    18,166,025.70

账龄                                              年初数
                                         金额        比例        坏账准备
1年以内                         15,007,855.88      38.57%      450,989.75
1—2年                           2,901,653.34       7.45%      363,258.31
2—3年                             737,839.79       1.90%      211,380.47
3—4年                           5,109,267.36      13.13%    2,537,247.16
4—5年                           6,272,602.13      16.12%    4,627,885.79
5年以上                          8,882,807.57      22.83%    9,975,264.22
合计                            38,912,026.07    100.00%1    8,166,025.70
    b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为28,009,234.18元,占应收账款总额的55.90 %。
    c.无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    (2)其他应收款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄                                                期末数
                                         金额       比例         坏账准备
1年以内                         55,564,473.17     33.86%       480,574.97
1—2年                           1,441,473.20      0.88%     2,361,347.31
2—3年                          11,660,508.86      7.10%       309,615.15
3—4年                          42,976,780.83     26.18%     4,771,898.28
4—5年                          38,604,351.24     23.52%    10,791,156.50
5年以上                         13,887,160.90      8.46%    11,938,089.68
合计                           164,134,748.20    100.00%    30,652,681.89

账龄                                                年初数
                                         金额       比例         坏账准备
1年以内                         77,709,372.01     37.22%       480,574.97
1—2年                          16,161,824.99      7.74%     2,361,347.31
2—3年                          40,852,648.68     19.57%       309,615.15
3—4年                          46,763,085.31     22.40%     4,771,898.28
4—5年                          19,100,078.98      9.15%    10,791,156.50
5年以上                          8,216,012.87      3.92%    11,938,089.68
合计                           208,803,022.84    100.00%    30,652,681.89
    b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为117,768,575.53元,占其他应收款总额的71.75%。
    c.金额较大的其他应收款项目列示如下:
项   目                                                            期末数
重庆市万州电力开发有限公司                                  77,000,000.00
万州区康乐电力有限公司                                      22,188,471.00
重庆市万州电力总公司                                        10,658,989.53
重庆市万州区江南水电有限责任公司                             5,000,000.00
重庆市水利电力产业(集团)有限责
任公司                                                       2,921,115.00

项   目                                          性质或内容
重庆市万州电力开发有限公司                       委托管理使用公司移民资金
万州区康乐电力有限公司                           往来款
重庆市万州电力总公司                             暂借款
重庆市万州区江南水电有限责任公司                 暂借款
重庆市水利电力产业(集团)有限责
任公司                                           农网管理费
    d.持有公司21.16%股份的股东单位重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司欠款2,921,115.00元。
    (3)坏账准备计提特别情况说明如下:
    a.公司对委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用的公司移民资金77,000,000.00元未计提坏账准备。
    b.万州区康乐电力有限公司2002年与本公司签订了《预付电费抵偿协议》,约定在未来5年内,该公司按照本公司要求继续向本公司售电,本公司在其当年提供电费的80%范围内适当支付。根据谨慎性考虑,公司按照20%比例计提坏账准备。
    2、长期股权投资
    (1)分项列示如下:
项目                        期末数                        年初数
                       投资金额    减值准备          投资金额    减值准备
对子公司投资     138,652,909.52                136,909,650.29
其他股权投资      31,893,786.96                 10,893,786.96
合计             170,546,696.48                147,803,437.25
    (2)其他长期股权投资明细列示如下:
                                                             占被投资单位
被投资单位名称                               投资起止日期
                                                             注册资本比例
重庆市万州区恒联实业公司                           未约定            100%
重庆三峡水利电力集团电力工业设备
                                                   未约定            100%
安装公司
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                     未约定            100%
重庆万州区电力设计事务所                           未约定            100%
奉节县三峡水利电力有限责任公司                     未约定          91.43%
重庆市万州区江南水电有限责任公司                   未约定          89.31%
四川源田现代节水有限责任公司                       未约定          86.39%
重庆公用站台设施投资开发有限公司                   未约定             60%
万州区康乐电力有限公司                               30年             36%
万州商业银行                                       未约定          14.89%

被投资单位名称                                               原始投资金额
重庆市万州区恒联实业公司                                     2,000,000.00
重庆三峡水利电力集团电力工业设备
                                                            21,000,000.00
安装公司
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                              20,000,000.00
重庆万州区电力设计事务所                                       300,000.00
奉节县三峡水利电力有限责任公司                              34,165,400.00
重庆市万州区江南水电有限责任公司                            15,728,300.00
四川源田现代节水有限责任公司                                32,740,000.00
重庆公用站台设施投资开发有限公司                            28,502,171.83
万州区康乐电力有限公司                                       7,200,000.00
万州商业银行                                                21,000,000.00
    (3)报告期内无对子公司股权投资提取减值准备的情况。
    (4)按权益法核算的长期股权投资列示如下:
                                                             本期被投资单
被投资单位名称                初始投资额      追加投资额
                                                             位权益增减额
重庆市万州区恒联
                            2,000,000.00                       901,967.93
实业公司
重庆三峡水利电力
集团电力工业设备           18,000,000.00    3,000,000.00       687,236.50
安装公司
重庆市万州区建筑
                           15,000,000.00    5,000,000.00      -473,696.21
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                              300,000.00
计事务所
奉节县三峡水利电
                           34,165,400.00                     1,551,026.08
力有限责任公司
四川源田现代节水
                           32,740,000.00                    -1,314,427.91
有限责任公司
重庆公用站台设施
                           28,502,171.83                     1,190,104.90
投资开发有限公司
万州区康乐电力有
                            7,200,000.00
限公司
合计                      137,907,571.83    8,000,000.00     2,542,211.29

                                                分得的现
被投资单位名称                                                 累计增减额
                                                金红利额
重庆市万州区恒联
                                              100,000.00       431,287.39
实业公司
重庆三峡水利电力
集团电力工业设备                                            -1,908,439.57
安装公司
重庆市万州区建筑
                                               20,000.00      -360,146.40
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
计事务所
奉节县三峡水利电
                                                            20,800,005.02
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                            -7,060,624.24
有限责任公司
重庆公用站台设施
                                                            -7,949,667.11
投资开发有限公司
万州区康乐电力有
                                                            -7,200,000.00
限公司
合计                                          120,000.00    -3,247,584.91
    (5)股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称               初始金额    形成原因    摊销期   本年摊销额
                                                         限
奉节县三峡水利电        13,079,278.99    溢价收购      10年    653,963.96
力有限责任公司
四川源田现代节水           499,761.99    溢价收购      10年     24,988.10
有限责任公司
合计                    13,579,040.98                          678,952.06

被投资单位名称                                                 摊余价值
奉节县三峡水利电                                            9,155,495.26
力有限责任公司
四川源田现代节水                                              416,468.32
有限责任公司
合计                                                        9,571,963.58
    3、主营业务收入和主营业务成本
业务种类                                           2003年1-6月
                                           主营业务收入     主营业务成本
电力销售                                 108,472,021.86    80,693,759.16
其他                                         571,828.08       570,320.62
合计                                     109,043,849.94    81,264,079.78

业务种类                                           2002年1-6月
                                           主营业务收入     主营业务成本
电力销售                                  93,413,903.24    62,069,221.49
其他                                         175,536.15       226,427.93
合计                                      93,589,439.39    62,295,649.42
    4、投资收益
项目                                          2003年1-6月     2002年1-6月
年末调整的被投资公司所有者权                 2,542,211.29    9,899,125.70
益净增减金额
股权投资差额摊销                              -678,952.06     -756,884.38
合计                                         1,863,259.23    9,142,241.32
    七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。
    八、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方及交易
    (1)存在控制关系的关联方(金额单位:人民币万元)
关联方名称              注册地点                 注册资本    主营业务
重庆市万州电力总        重庆市万州区             4,144.80
                                                             发供电
公司                    鸽子沟72号
                                                             发电、输变
                        重庆市渝中区人
重庆市水利电力产业                              34,598.00    电、供电、供
                        民路123号附1号
(集团)有限责任公司                                           水、水资源开
                        蒲田大厦20楼

重庆市万州区恒联        重庆市万州区                         电力设备维修
                                                   200.00
实业公司                鸽子沟72号                           服务
                                                             生产销售高低
重庆市万州恒联电        重庆市万州区
                                                    30.00    压电器成套开
力开关厂                太白路237号
                                                             关设备
重庆三峡水利电力
                        重庆市万州区             2,100.00    发电设备、锅
集团电力工业设备
                        万九路42号                           炉安装
安装公司
                                                             土木工程建
重庆市万州区建筑        重庆市万州区             2,000.00
                                                             筑、基础工程
勘察工程总公司          白岩路269号
                                                             勘察
重庆万州区电力设        万州区鸽子沟                50.00
                                                             设计、服务
计事务所                72号
                        重庆市健康路                         站台设施建
重庆公用站台设施                                   580.00
                        花园大厦B幢4                         设、制作站台
投资开发有限公司
                        层                                   广告
                        重庆市渝中区
重庆城市广告策划        李子坝正街                  50.00
                                                             广告策划制作
代理有限公司            113号附2号7
                        —1
                        重庆市渝中区
重庆新意广告有限                                    38.00
                        健康路花园大                         广告设计制作
公司
                        厦B栋3楼
                        重庆市渝中区
重庆天地广告有限                                   500.00
                        健康路花园大                         广告设计制作
公司
                        厦B栋4楼
奉节县三峡水利电        奉节县永安镇             3,500.00    电力生产、供
力有限责任公司          县政路四号                           应
四川源田现代节水        龙泉驿区龙泉             3,790.00    生产销售现代
有限责任公司            镇驿都中路                           节水系列产品
                        成都市龙泉驿
成都富源节水工程                                    50.00    承揽节水灌
                        区龙泉镇驿都
有限公司                                                     溉、温室大棚
                        中路

                                                         经济性    法定代
关联方名称                                 与本企业      质或类
                                               关系          型      表人
重庆市万州电力总                         母公司之母
                                                           国有    汉青初
公司                                           公司
重庆市水利电力产业
                                             母公司    有限公司    于和平
(集团)有限责任公司

重庆市万州区恒联
                                             子公司    有限公司     谭军
实业公司
重庆市万州恒联电                         子公司之子
                                                       有限公司     刘辉
力开关厂                                       公司
重庆三峡水利电力
集团电力工业设备                             子公司    有限公司     刘彬
安装公司
重庆市万州区建筑
                                             子公司    有限公司   业德新
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                                             子公司    有限公司   廖结富
计事务所
重庆公用站台设施
                                             子公司    有限公司     籍毅
投资开发有限公司
重庆城市广告策划                         子公司之子
                                                       有限公司   李晓雁
代理有限公司                                   公司
重庆新意广告有限                         子公司之子
                                                       有限公司   李晓雁
公司                                           公司
重庆天地广告有限                         子公司之子
                                                       有限公司     籍毅
公司                                           公司
奉节县三峡水利电
                                             子公司    有限公司   姜孝安
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                             子公司    有限公司   周本福
有限责任公司
成都富源节水工程                         子公司之子
                                                       有限公司   周本福
有限公司                                       公司
    (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位:人民币万元)
关联方名称                             年初数    本年增加数本    年减少数
重庆市万州电力总公司                  4,144.80
重庆市水利电力产业(集团)有限责
任公司                               34,598.00
重庆市万州区恒联实业公司                200.00
重庆市万州恒联电力开关厂                 30.00
重庆三峡水利电力集团电力工业设备
安装公司                              2,100.00
重庆市万州区建筑勘察工程总公司        2,000.00
重庆万州区电力设计事务所                 50.00
重庆公用站台设施投资开发有限公司        580.00
重庆城市广告策划代理有限公司             50.00
重庆新意广告有限公司                     38.00
重庆天地广告有限公司                    500.00
奉节县三峡水利电力有限责任公司        3,500.00
四川源田现代节水有限责任公司          3,790.00
成都富源节水工程有限公司                 50.00

关联方名称                                                         期末数
重庆市万州电力总公司                                             4,144.80
重庆市水利电力产业(集团)有限责
任公司                                                          34,598.00
重庆市万州区恒联实业公司                                           200.00
重庆市万州恒联电力开关厂                                            30.00
重庆三峡水利电力集团电力工业设备
安装公司                                                         2,100.00
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                                   2,000.00
重庆万州区电力设计事务所                                            50.00
重庆公用站台设施投资开发有限公司                                   580.00
重庆城市广告策划代理有限公司                                        50.00
重庆新意广告有限公司                                                38.00
重庆天地广告有限公司                                               500.00
奉节县三峡水利电力有限责任公司                                   3,500.00
四川源田现代节水有限责任公司                                     3,790.00
成都富源节水工程有限公司                                            50.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:人民币万元)
关联方名称                                  年初数              本年增加
                                              金额      比例
重庆市水利电力产业(集团)有
                                          3,362.00    21.16%
限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司                    200.00      100%
重庆市万州恒联电力开关厂*                    30.00      100%
重庆三峡水利电力集团电力                  2,100.00      100%
工业设备安装公司
重庆市万州区建筑勘察工程                  2,000.00      100%
总公司
重庆万州区电力设计事务所                     50.00      100%
重庆公用站台设施投资开发                    348.00       60%
有限公司
重庆城市广告策划代理有限                     35.00       70%
公司**
重庆新意广告有限公司**                       26.60       70%
重庆天地广告有限公司**                      496.15    99.23%
奉节县三峡水利电力有限责                  3,200.00    91.43%
任公司
四川源田现代节水有限责任                  3,274.00    86.39%
公司
成都富源节水工程有限公司                                           47.00
***

关联方名称                                本年减少       期末数
                                                          金额      比例
重庆市水利电力产业(集团)有
                                                      3,362.00    21.16%
限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司                                200.00      100%
重庆市万州恒联电力开关厂*                                30.00      100%
重庆三峡水利电力集团电力                              2,100.00      100%
工业设备安装公司
重庆市万州区建筑勘察工程                              2,000.00      100%
总公司
重庆万州区电力设计事务所                                 50.00      100%
重庆公用站台设施投资开发                                348.00       60%
有限公司
重庆城市广告策划代理有限                                 35.00       70%
公司**
重庆新意广告有限公司**                                   26.60       70%
重庆天地广告有限公司**                                  496.15    99.23%
奉节县三峡水利电力有限责                              3,200.00    91.43%
任公司
四川源田现代节水有限责任                              3,274.00    86.39%
公司
成都富源节水工程有限公司                                 47.00       94%
***
    *注:重庆市万州恒联电力开关厂系公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司的全资子公司。
    **注:重庆城市广告策划代理有限公司、重庆天地广告有限公司、重庆新意广告有限公司系公司控股子公司公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司,上述公司的投资金额及持股比例均为公用站台设施投资开发有限公司对其的投资金额及持股比例。
    ***注:成都富源节水工程有限公司系公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司的控股子公司,上述公司的投资金额及持股比例均为四川源田现代节水有限公司对其的投资金额及持股比例。
    (4)存在控制关系的关联方交易
    a.根据国家计委计基础(1998)2335号批准,公司之母公司重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司为重庆市地方电网区域农村电网改造项目法人,对项目的策划、资金筹措、建设实施、债务偿还和资产的保值增值全过程负责。公司及控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司属重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司农网改造项目的子项目实施单位,受其委托具体负责万州区及奉节县农村电网的改造。万州区及奉节县农网改造形成的资产属重庆水利电力产业(集团)有限责任公司所有。截止2003年6月30日,公司已代垫农网改造资金共计3,230,045.16元。
    b.担保
    ①公司及控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司为母公司重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司29,851.352万元的农网改造资金借款提供担保,详见附注九、1。
    ②重庆市万州电力总公司为公司担保如下:
    2002年10月20日为公司向中信实业银行万州支行借款1,500万元提供连带责任担保,担保期限为2002年11月20日——2003年11月19日;
    ③重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司为公司担保如下:
    2002年5月15日为公司之控购子公司公用站台设施投资开发有限公司向华夏银行重庆分行借款500万元提供连带责任担保,担保期限为2002年5月15日——2005年12月31日;
    (5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额(金额单位:人民币元)
                                                              余额
项目
                                                  期末数           年初数
其他应收款
重庆市水利电力产业
                                            3,540,602.63     3,687,160.29
(集团)有限责任公司
重庆市万州电力总公司                       10,658,989.53    10,658,989.53
其他应付款
重庆市万州电力总公司                        3,743,183.74     3,743,183.74

                                               占全部应收(付)款项余
                                                      额的比例
项目
                                                    期末数    年初数
其他应收款
重庆市水利电力产业
                                                     1.87%     1.59%
(集团)有限责任公司
重庆市万州电力总公司                                 5.62%     4.61%
其他应付款
重庆市万州电力总公司                                 4.42%     4.46%
    2、不存在控制关系的关联方及交易
    (1)不存在控制关系的关联方
关联方名称                                    与公司关系
万州区康乐电力有限公司                        联营公司
甘肃腾龙节水有限责任公司                      子公司之联营公司
重庆市万州电力开发有限公司                    母公司之母公司之控股子公司
重庆市民安实业开发有限公司                    同一母公司
    (2)不存在控制关系的关联交易
    a.公司向不存在控制关系的关联方购电金额,明细如下:(金额单位:人民币元)
关联方名称                                            金额
                                             2003年1-6月      2002年1-6月
万州区康乐电力有限公司*                     9,134,757.20     6,109,091.26
重庆市万州电力开发有限公司**                3,574,637.89     4,949,910.44
合计                                       12,709,395.09    11,059,001.70
    *注:公司购买万州区康乐电力有限公司的电价参照同类火电厂上网电价执行,尖峰0.42元/度,平峰0.32元/度;低谷0.22元/度(上述为含税价)。
    **注:公司购买重庆市万州电力开发有限公司鱼背山水电厂试运行期间的上网电价根据水力发电市场价执行,尖、平峰0.28元/度,低谷0.16元/度(上述为含税价)。
    b.公司向不存在控制关系的关联方售电金额,明细如下:(金额单位:人民币元)
关联方名称                                               金额
                                               2003年1-6月    2002年1-6月
万州区康乐电力有限公司                           27,487.18      40,072.75
重庆市万州电力开发有限公司                       25,497.24
合计                                             52,984.42      40,072.75
    c.担保
    ①公司为重庆市万州电力开发有限公司12,780万元借款提供担保,详见附注九、2。
    ②重庆市万州电力开发有限公司为公司担保如下:
    Ⅰ. 2002年12月17日为公司向中国银行万州营业部借款1,900万元提供连带责任担保,担保期限为2002年12月17日——2003年12月17日;
    Ⅱ. 2002年12月17日为公司向中国银行万州营业部借款1,800万元提供连带责任担保,担保期限为2002年12月17日——2003年12月17日;
    Ⅲ. 2002年3月18日为公司向中国光大银行重庆分行借款2,000万元提供连带责任担保,担保期限为2003年6月30日——2004年6月30日;
    (3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额(金额单位:人民币元)
                                                          余额
项目
                                                  期末数           年初数
应收账款
万州区康乐电力                             10,058,250.21    10,017,416.88
有限公司
重庆市万州电力                              3,477,978.02     2,175,619.58
开发有限公司
其他应收款
万州区康乐电力                             22,188,471.00    22,188,471.00
有限公司
甘肃腾龙节水有                              4,740,376.45     4,617,980.95
限责任公司
重庆市万州电力                             77,000,000.00    77,000,000.00
开发有限公司
重庆市民安实业                                                  10,000.00
开发有限公司
其他应付款
重庆市万州电力                                   8000.00         8,000.00
开发有限公司
应付账款
万州区康乐电力                                590,297.73
有限公司

                                             占全部应收(付)款项余额的比
                                                            例
项目
                                                    期末数    年初数
应收账款
万州区康乐电力                                      10.91%    12.33%
有限公司
重庆市万州电力                                       3.77%     2.68%
开发有限公司
其他应收款
万州区康乐电力                                      11.70%     9.59%
有限公司
甘肃腾龙节水有                                       3.04%     2.11%
限责任公司
重庆市万州电力                                      40.60%    33.27%
开发有限公司
重庆市民安实业                                                 0.00%
开发有限公司
其他应付款
重庆市万州电力                                       0.01%     0.01%
开发有限公司
应付账款
万州区康乐电力                                       2.76%
有限公司
    九、或有事项
    为其他单位提供债务担保:
    1、公司及控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司(以下简称:奉节公司)为重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司(以下简称:产业集团)的农网资金向金融机构借款提供担保29,851.352万元,无逾期借款。其明细如下:
    (1)公司为产业集团向中国农业银行重庆市分行解放碑支行(以下简称:解放碑支行)的4,681.224万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2000年11月12日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2000年11月13日—2020年11月13日。
    (2)公司为产业集团向解放碑支行的2,554.16万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2001年4月1日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2001年4月4日—2021年4月4日。
    (3)公司为产业集团向解放碑支行的1,153.736万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2001年5月30日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2001年5月31日—2021年5月30日。
    (4)公司为产业集团向解放碑支行的8,023.924万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2002年5月8日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2002年5月8日—2022年5月7日。
    (5)奉节公司为产业集团向解放碑支行的5,404.10万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2001年2月9日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2001年2月12日—2021年2月12日。
    (6)奉节公司为产业集团向解放碑支行的546.728万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2001年5月30日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2001年5月31日—2021年5月30日。
    (7)奉节公司为产业集团向解放碑支行的4,986.48万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保和质押担保,保证合同与权利质押合同签署日期:2002年5月8日,合同签署地点:重庆,保证责任期限:主债务履行期限届满之日起二年,质押物:电费收益权,借款期限:2002年5月8日—2022年5月7日。
    (8)奉节公司为产业集团向农行解放碑支行的2,501万元农网改造资金借款提供连带责任保证担保,合同签署地点:重庆,保证责任期限:全部债务连带清偿完毕方可终止,借款期限:1999年8月19日—2009年8月18日。
    2、公司为重庆市万州电力开发有限公司向金融机构借款提供担保12,780万元,其中10,780万元已逾期。其明细如下:
    (1)1997年12月29日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市营业部借款1,800万元提供连带责任担保,借款期限:1997年12月29日—2003年5月29日,现已逾期。
    (2)1998年1月6日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农行万县市分行营业部1,000万元贷款提供信用担保,借款期限为1998年1月6日—2003年6月5日,现已逾期。
    (3)1998年5月13日为重庆市万州电力开发有限公司向中国银行万州区分行1,500万元,实际担保900万元,已偿还680万元,尚余220万元,借款期限为1998年5月13日—1999年5月13日,现已逾期。
    (4)1998年12月8日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万州分行营业部1000万元贷款提供信用担保,借款期限为1998年12月8日—2004年1月8日。
    (5)1999年3月8日为重庆市万州电力开发有限公司向建设银行申请基本建设5,000万元贷款提供信用担保,借款期限为1999年3月8日—2003年3月8日,现已逾期。
    (6)1999年9月15日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万州分行营业部1,000万元贷款提供信用担保,担保期限为1999年9月15日—2004年9月15日。
    (7)2000年6月5日为重庆市万州电力开发有限公司向重庆市万州区五桥农村信用合作联社2,760万元贷款提供信用担保,担保期限为2000年6月5日—2003年6月4日,现已逾期。
    3、本公司为万县市万川经济发展总公司(该公司已于2002年3月依法注销)向中国建设银行万县市直属支行(已更名为建设银行万州和平广场支行)的200万元借款提供保证担保,保证担保借款合同签署时间:1995年6月29日,借款期限从1995年6月29日至1995年9月28日止。由于借款方未按期归还借款本息,建设银行万州和平广场支行已于2002年7月15日以重庆市万川经济发展(集团)有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司及本公司为被告依法向重庆市万州区人民法院提出诉讼,法院于2002年9月28日作出判决:由重庆市万川经济发展(集团)有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司偿还建设银行借款200万元及资金利息1,348,289.48元,并承担案件受理费及其他诉讼费26,820.00元;公司在上述财产不足以清偿时承担赔偿责任。
    4、2001年1月20日奉节公司为奉节县保绿森环保设备有限责任公司向奉节县白帝信用社60万元贷款(实际贷款50万元)提供信用担保,贷款期限一年,担保期限为借款主债期满后两年。同时,该公司以其二台生产设备和生产的产品为该借款提供了反担保。
    5、1999年1月7日奉节公司为奉节县水泥厂向工商银行奉节县支行贷款10万元提供连带责任保证,贷款期限1999年1月7日至1999年4月7日。担保期限为借款主债期满后二年。
    除上述事项外,截止2003年6月30日,公司没有需要披露的重大或有事项。
    十、承诺事项
    截止2003年6月30日,公司有如下承诺事项:
    根据公司同重庆谊德实业有限公司签订的《重庆市商品房预售合同》,公司以按揭方式预购商品房1,362平方米,总计价款6,537,600.00元。截止至2003年6月30日,公司已支付购房款2,497,251.04元,尚欠4,040,348.96元,根据协议应在未来12.5年内付清。
    除上述事项外,截止2003年6月30日,公司没有其他需要披露的重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项
    截止2003年8月23日,公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十二、其他重要事项
    1、公司第一大股东重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司于2001年12月19日与北京泰跃房地产开发有限责任公司签订了《股权转让协议书》,重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司将其持有的公司国家股3698.2万股(占公司总股本的21.16%)按每股3.08元转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司。转让总价款为11,390.456万元。根据协议约定,北京泰跃房地产开发有限责任公司已于2002年1月16日向产业集团支付了此次股权转让的保证金1,139.0456万元。现协议已到期,双方尚未完成有关报批手续。目前产业集团与北京泰跃房地产开发有限责任公司正在协商续签协议。
    2、小江电站系公司下属水力发电厂。根据长江勘测规划设计研究院关于《长江三峡工程库区重庆万州区小江电站淹没补偿有关问题的复核报告》,小江电站主体属二期水位淹没对象,2002年7月15日公司接重庆市移民局“关于小江电站移民迁建协调会会议纪要”,按会议纪要,同意小江电站发电至2002年9月30日,10月1日起两个月内全部拆迁完毕。根据本公司与云阳县政府协商,云阳县政府与本公司签订《关于小江电站关闭前运行管理的会议纪要》,同意小江电站2#发电机延时发电,同时,本公司按0.12元/KWH支付云阳县移民局发电残值利用费。小江电站已于2003年4月17日关闭,本公司应支付云阳县移民局发电残值利用费1,124,080元。小江电站装机1.296万KW,年发电量约5000万KWH,其淹没后,在不计算小江电站移民补偿项目替代资产对公司损益影响的前提下,按正常情况测算,本公司每年将减少利润约800万元。
    3、2002年5月29日本公司召开2001年股东年会,决定取消公司2001年第一次临时股东大会批准的改造沱口发电厂2×65T/H煤粉炉为循环流化床垃圾焚烧锅炉的技改项目,同时投资2310万元对公司所属沱口电厂(其中一台锅炉)进行循环流化床锅炉技术改造。该项目原预计2003年6月完工,实际未能按计划完工,其原因系为确保夏季供电,主要抓了全厂共用设备的安装,影响了该项目部分专业设施的安装和调试及6月份雨天较多无法施工等因素,致使整个工期延后,现预计2003年10月底完工。
    4、2002年7月21日,公司接重庆市万州电力开发有限公司“关于要求下游受益电站收取水费的函”,该公司根据万州区物价局、水利局“关于鱼背山水库流域梯级电站发电用水计收水费的批复”,要求公司按上网电价的8%—24%支付赶场、双河用水水费,相关协议正在商议中。
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
    公司法定代表人:王陶浪
    主管会计工作的公司负责人:籍毅
    财务总监:汪曦
    公司会计机构负责人:杨红敏
    补充资料
    资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
    资料二、资产减值准备明细表
    1、合并资产减值准备明细表
    2、母公司资产减值准备明细表
    资料三、变动异常的报表项目分析
    资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
    按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下:
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2003年1-6月
                                            净资产收益率
报告期                                全面摊薄              加权平均
利润                              2003年    2002年      2003年    2002年
                                   1-6月     1-6月       1-6月     1-6月
主营业务利润                                10.53%
                                   8.99%                 9.03%    10.65%
营业利润                           1.31%     2.23%       1.32%     2.25%
净利润                             0.85%     1.97%       0.86%     1.99%
扣除非经常性损
益后净利润                         0.65%     1.23%       0.65%     1.24%

                                                 每股收益
报告期                                 全面摊薄              加权平均
利润                               2003年    2002年      2003年    2002年
                                    1-6月     1-6月       1-6月     1-6月
主营业务利润
                                    0.266     0.309       0.266     0.309
营业利润                            0.039     0.066       0.039     0.066
净利润                              0.025     0.058       0.025     0.058
扣除非经常性损
益后净利润                          0.019     0.036       0.019     0.036
    公司法定代表人:王陶浪   主管会计工作的公司负责人:籍毅     财务总监:汪曦     公司会计机构负责人:杨红敏
    上述财务指标的计算方法:
     1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
    (1)全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    (2)全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
     2、加权平均的净资产收益率和每股收益
    (1)加权平均净资产收益率(ROE)
        ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    (2)加权平均每股收益(EPS)
    EPS=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)
    其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    资料二.1、合并资产减值准备明细表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司      2003年6月    单位:元
项目                                    年初余额    本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计                   58,128,659.49
其中:应收账款                     24,549,025.25
其他应收款                         33,579,634.24
二、短期投资跌价准备合计           11,491,711.42
其中:股票投资                     11,491,711.42
基金投资
三、存货跌价准备合计                2,262,506.22
其中:原材料                          741,617.34
产成品                              1,474,838.34
库存商品                               46,050.54
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计           59,454,833.26                50,200.16
其中:房屋、建筑物                 20,913,008.87
通用设备                           10,702,603.74
专用设备                           25,832,650.92
运输设备                            2,006,569.73                50,200.16
六、无形资产减值准备               16,000,000.00
其中:广告经营权                   16,000,000.00
七、在建工程减值准备                7,790,827.67
八、委托贷款减值准备

项目                                                             年末余额
一、坏账准备合计                                            58,128,659.49
其中:应收账款                                              24,549,025.25
其他应收款                                                  33,579,634.24
二、短期投资跌价准备合计                                    11,491,711.42
其中:股票投资                                              11,491,711.42
基金投资
三、存货跌价准备合计                                         2,262,506.22
其中:原材料                                                   741,617.34
产成品                                                       1,474,838.34
库存商品                                                        46,050.54
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    59,404,633.10
其中:房屋、建筑物                                          20,913,008.87
通用设备                                                    10,702,603.74
专用设备                                                    25,832,650.92
运输设备                                                     1,956,369.57
六、无形资产减值准备                                        16,000,000.00
其中:广告经营权                                            16,000,000.00
七、在建工程减值准备                                         7,790,827.67
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:王陶浪         主管会计工作的公司负责人:籍毅    财务总监:汪曦  公司会计机构负责人:杨红敏
    资料二.2、母公司资产减值准备明细表
    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司    2003年6月    单位:元
项目                                      年初余额 本年增加数  本年转回数
一、坏账准备合计                     48,818,707.59
其中:应收账款                       18,166,025.70
其他应收款                           30,652,681.89
二、短期投资跌价准备合计              1,491,711.42
其中:股票投资                        1,491,711.42
基金投资
三、存货跌价准备合计                    741,617.34
其中:原材料                            741,617.34
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计             55,350,657.67
其中:房屋、建筑物                   16,808,833.28
通用设备                             10,702,603.74
专用设备                             25,832,650.92
运输设备                              2,006,569.73
六、无形资产减值准备
其中:广告经营权
七、在建工程减值准备                  7,790,827.67
八、委托贷款减值准备

项目                                                             年末余额
一、坏账准备合计                                            48,818,707.59
其中:应收账款                                              18,166,025.70
其他应收款                                                  30,652,681.89
二、短期投资跌价准备合计                                     1,491,711.42
其中:股票投资                                               1,491,711.42
基金投资
三、存货跌价准备合计                                           741,617.34
其中:原材料                                                   741,617.34
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    55,350,657.67
其中:房屋、建筑物                                          16,808,833.28
通用设备                                                    10,702,603.74
专用设备                                                    25,832,650.92
运输设备                                                     2,006,569.73
六、无形资产减值准备
其中:广告经营权
七、在建工程减值准备                                         7,790,827.67
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:王陶浪      主管会计工作的公司负责人:籍毅      财务总监:汪曦   公司会计机构负责人:杨红敏
    资料三、变动异常的报表项目分析
    会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上项目分析:
                                           2003年6月30日     2002年12月31
项目                                       (或2003年1-6     日(或2002年
                                                    月)          1-6月)
短期投资                                   50,218,594.37    31,833,394.37
长期股权投资                               44,637,078.11    24,925,858.71
在建工程                                   94,431,210.29    68,213,154.85
                                           74,500,000.00    53,500,000.00
一年内到期的长期负债
主营业务成本                              111,870,836.86    85,391,005.41
投资收益                                   -1,288,780.60     5,510,626.79
营业外支出                                    173,453.83     2,294,271.15

                                                        差异变动   原因
项目                                    差异变动金额        幅度    分析
                                                           (%)
短期投资                               18,385,200.00       57.75     注1
长期股权投资                           19,711,219.40       79.08     注2
在建工程                               26,218,055.44       38.44     注3
                                       21,000,000.00       39.25     注4
一年内到期的长期负债
主营业务成本                           26,479,831.45       31.01     注5
投资收益                               -6,799,407.39     -123.39     注6
营业外支出                             -2,120,817.32      -92.44     注7
    公司法定代表人:王陶浪      主管会计工作的公司负责人:籍毅      财务总监:汪曦     公司会计机构负责人:杨红敏
    原因分析:
    注1:主要系增加国债投资所致;
    注2:主要系增加对万州商业银行投资所致;
    注3:主要系移民项目城乡电网改造及沱口电厂锅炉技改支出增加所致;
    注4:主要系公司一年内到期的长期负债增加所致;
    注5:主要系本期电业外购电成本及燃煤成本及安装成本增加所致;
    注6:主要系上年含短期投资收益所致;
    注7:主要系上年计提固定资产减值准备所致。
    (此页无正文)
    重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
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    公司会计机构负责人:杨红敏