新闻源 财富源

2019年11月14日 星期四

人福医药(600079)公告正文

武汉人福高科技产业股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-04-11


    重要提示
    本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告正文及其摘要经公司第五届董事会第二十次会议审议通过。公司全体董事出席了本次董事会会议。
    大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。由于会计师索保国先生已为我公司提供审计服务达5年,故本次年度报告签字会计师变更为伍志超先生、张岭先生。截至本期年度报告,注册会计师伍志超先生、张岭先生已经分别为我公司提供审计服务2年和1年。
    公司负责人董事长王学海先生,总经理李杰先生,主管会计工作负责人财务总监、副总经理吴亚君女士,会计机构负责人财务管理部部长陈礼英女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    释     义
    除特别说明或规定,本报告中下列词语定义如下:
    本公司、人福科技、公司:       武汉人福高科技产业股份有限公司
    证监会、中国证监会:           中国证券监督管理委员会
    交易所、上交所:               上海证券交易所
    元:                          人民币元
    万元:                        人民币万元
    第一章         公司基本情况简介
    一、公司法定名称
    中      文:武汉人福高科技产业股份有限公司
    中文缩写:人福科技
    英      文:Wuhan Humanwell Hi-tech Industry Company Limited
    英文缩写:HWHT
    二、公司法定代表人:王学海
    公司总经理:李杰
    公司董事会秘书:王学海(暂代)
    电子信箱:humanwell@vip.sina.com
    董事会证券事务代表:王鸣
    电子信箱:wingflag@vip.sina.com
    联系电话:(027)87596718-8019,87597232
    传      真:(027)87596393 三、公司注册地址:武汉市洪山区关山街鲁磨路369号
    公司办公地址:武汉市洪山区关山街鲁磨路369号
    邮政编码:430074
    公司国际互联网网址:http://www.humanwell.com.cn
    公司电子信箱:humanwell@vip.sina.com 四、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处 五、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:人福科技
    股票代码:600079 六、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年3月30日
    公司首次注册登记地址:武汉市武昌区珞瑜路6号
    公司最新变更注册登记日期:2006年9月25日
    公司最新变更注册登记地址:武汉市洪山区关山街鲁磨路369号
    企业法人营业执照注册号:4201001170264
    税务登记号码:420101300014850
    公司聘请的会计师事务所名称:大信会计师事务有限公司
    会计师事务所办公地址:武汉中山大道1056号金源大厦A-B座8层
    第二章          会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据

                                                                       单位:元
 利润总额                                                        130,410,016.55
 净利润                                                          107,474,287.25
 扣除非经常性损益后的净利润                                       43,655,667.74
 主营业务利润                                                    282,874,269.81
 其他业务利润                                                        261,302.24
 营业利润                                                         28,948,011.31
 投资收益                                                        111,822,373.36
 补贴收入                                                                  0.00
 营业外收支净额                                                  -10,360,368.12
 经营活动产生的现金流量净额                                       84,437,974.54
 现金及现金等价物净增加额                                         96,221,136.75

      二、扣除非经常性损益项目和金额

                                                                       单位:元
               非经常性损益项目                                     金额
 处置除公司产品外的其他资产产生的损益(项目转让)                 70,335,339.82
 短期投资收益                                                         16,495.95
 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                    -10,360,368.12
 各种形式的政府补贴                                                        0.00
 其他非经常性损益项目                                                 56,971.68
 所得税影响数                                                      3,770,180.18
 合计                                                             63,818,619.51

    三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                                                                            单位:元
                                                                                                              2004
                                                                         本期比上期增减                             年
     主要会计数据                  2006年               2005年
                                                                              (%)
                                                                                                    调整后                调整前
主营业务收入                    750,644,229.46        747,904,699.62            0.37             592,307,749.00        592,307,749.00
利润总额                        130,410,016.55         91,019,998.32           43.28              61,202,369.87         67,816,269.64
净利润                          107,474,287.25         51,433,700.20           108.96             34,869,740.72         40,218,857.29
扣除非经常性损益的净
                                 43,655,667.74         49,368,977.38           -11.57             40,749,422.20         40,749,422.20
利润
                                                                                                             2004
                                                                         本期比上期增减                            年末
                                 2006年末              2005年末
                                                                              (%)
                                                                                                    调整后                调整前
总资产                        2,300,825,718.24      2,044,923,207.09           12.51           1,810,176,855.86      1,824,793,524.71
股东权益                        884,220,206.05        581,129,503.38           52.16             533,762,411.18        541,069,509.92
经营活动产生的现金流
                                 84,437,974.54        127,130,682.84           -33.58             70,552,825.29         70,552,825.29
量净额
                                                                                                              2004
                                                                         本期比上期增减                             年
     主要财务指标                  2006年               2005年
                                                                              (%)
                                                                                                    调整后                调整前
每股收益(全面摊薄)                0.41                  0.25                   64                  0.17                   0.2
                                                                                                     6.53                  7.43
净资产收益率                                                              增加3.3个百分
                                    12.15                 8.85
(全面摊薄)(%)                                                                点
扣除非经常性损益的净
                                                                         减少3.56个百分
利润的净资产收益率(全              4.94                   8.5                                       7.63                  7.53
                                                                                 点
面摊薄)(%)
扣除非经常性损益的净
                                                                         减少2.65个百分
利润的净资产收益率(加              6.21                  8.86                                        6.8                  7.76
权平均)(%)                                                                    点
每股经营活动产生的现
                                    0.33                  0.63                 47.62                 0.35                  0.35
金流量净额
每股收益(加权平均)                0.48                  0.25                   92                  0.17                   0.2
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益                      0.17                  0.24                 -29.17                0.17                   0.2
(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益                       0.2                  0.24                 -16.67                0.17                   0.2
(加权平均)
净资产收益率                                                             增加6.05个百分
                                    15.28                 9.23                                        6.7                  7.66
(加权平均)(%)                                                                点
                                                                                                             2004
                                                                         本期比上期增减                            年末
                                 2006年末              2005年末
                                                                              (%)
                                                                                                    调整后                调整前
每股净资产                          3.41                  2.86                 19.23                 2.63                  2.66
调整后的每股净资产                  3.36                  2.83                 18.73                  2.6                  2.64
                                                     第7页共115页

                                                                           武汉人福高科技产业股份有限公司二○○六年年度报告正文

    四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益

                                                                                                                                                                                              单位:元
                                                                                  净资产收益率(%)                                                                   每股收益
                       报告期利润
                                                                             全面摊薄                           加权平均                           全面摊薄                            加权平均
    主营业务利润                                                                  31.99                             40.22                                1.09                                1.27
    营业利润                                                                       3.27                              4.12                                0.11                                0.13
    净利润                                                                        12.15                             15.28                                0.41                                0.48
    扣除非经常性损益后的净利润                                                     4.94                              6.21                                0.17                                0.20

    五、报告期内股东权益变动情况及变化原因

                                                                                                                                                                                                单位:元
                                                                                                          其中:法定                    未分配                其中:拟分                      股东权益
      项目                     股本                  资本公积                   盈余公积
                                                                                                              公益金                      利润                配现金股利                          合计
 期初数                     203,330,400.00            213,498,523.53               70,700,593.78                  28,187,356.13         93,599,986.07                6,099,912.00                581,129,503.38
 本期增加                    56,060,057.00            145,656,270.42               10,747,428.73                                         90,626,946.52               3,112,685.48                303,090,703.67
 本期减少                                                                                                         28,187,356.13                                      6,099,912.00
 期末数                     259,390,457.00            359,154,793.95               81,448,022.51                           0.00        184,226,932.59                3,112,685.48                884,220,206.05

    1、资本公积变动原因:
    (1)公司本期配股产生股本溢价146,061,444.24元已计入资本公积;
    (2)根据财会便[2006]10号文《关于上市公司股改费用会计处理的复函》,公司承担的股权分置改革相关费用直接冲减资本公积6,204,239.00元。
    2、盈余公积变动原因:本报告期内实现利润分配。
    3、法定公益金变动原因:公司本期根据新《公司法》相关规定以及财企[2006]67号文《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》,不再提取公益金,并对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。
    4、未分配利润变动原因:本报告期内实现利润分配。
    第三章              股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况表

                                                                                                单位:股
                          本次变动前                  本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                                            公
                                                            积
                                    比例               送                                                 比例
                          数量             发行新股         金      其他          小计         数量
                                   (%)               股                                                (%)
                                                            转
                                                            股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股        63,073,920   31.02                         -20,197,061  -20,197,061  42,876,859     16.53
其中:境内法人持股     63,073,920   31.02                         -20,197,061  -20,197,061  42,876,859     16.53
  境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
    境外自然人持股
有限售条件股份合计     63,073,920   31.02                         -20,197,061  -20,197,061  42,876,859     16.53
二、无限售条件股份
1、人民币普通股       140,256,480   68.98 56,060,057              20,197,061    76,257,118 216,513,598     83.47
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计    140,256,480   68.98 56,060,057               20,197,061   76,257,118 216,513,598     83.47
三、股份总数          203,330,400 100.00 56,060,057                         0   56,060,057 259,390,457    100.00

    (二)股票发行与上市情况
    1、前三年历次股票发行情况

                                                                                                 单位:股
                                                                               获准上市         交易终止
种    类       发行日期         发行价格     发行数量         上市日期
                                                                               交易数量            日期
利润分
配及资
本公积     2003年5月30日           1.00      58,094,400    2003年6月2日        33,394,400    2003年5月30日
金转增
  股本
  配股     2006年7月28日           3.80      56,060,057    2006年8月15日       56,060,057   2006年8月3日

    (1)2003年5月9日,公司二○○二年年度股东大会通过了二○○二年年度利润分配及资本公积金转增股本方案:以2002年12月31日总股本14,523.6万股为基数,每10股送红股1股并派送现金0.25元(含税);资本公积金每10股转增3股。该方案实施完成后,公司总股本增至20,333.04万股,其中流通股增加3,339.44万股,法人股增加2,470.00万股。因该次利润分配及资本公积金转增股本而增加的3,339.44万股流通股已于2003年6月2日上市。
    (2)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]31号文件核准,公司向截至2006年07月27日下午上海证券交易所收市后、在中国证券登记结算公司上海分公司登记在册的人福科技全体股东按照每10股配3股的比例配售。大信会计师事务有限公司对我公司截至2006年8月9日的新增注册资本实收情况出具了大信验字(2006)第0029号验资报告。经会计师审验,公司实际配售股份56,060,057股,变更后注册资本为259,390,457.00元。经上海证券交易所同意,本次配股的共计56,060,057股人民币普通股已于2006年8月15日起上市流通。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    (1)公司二〇〇六年因实施配股以及有限售股份上市而导致股本发生变动情况见本章“股本变动情况”之“前三年历次股票发行情况”以及下述第(2)条。
    (2)根据公司股权分置改革方案,原非流通股股东武汉市仁军投资咨询有限责任公司(“武汉仁军”)所持有限售条件的部分流通股、武汉奥兴高科技开发有限公司(“武汉奥兴”)和武汉高科国有控股集团有限公司所持有限售条件的全部流通股自2006年8月19日起符合上市流通条件。经公司申请、上海证券交易所批准,公司有限售条件的流通股自2006年8月23日起12个月内可上市交易20,197,061股,12个月后可上市交易316,519股。本次股本结构变动见下表:

                                                                单位:股
        股份类别            变动前          变动数          变动后
  有限售条件的流通股份        63,073,920   -20,197,061       42,876,859
  无限售条件的流通股份       196,316,537   +20,197,061      216,513,598
        股份总额             259,390,457            0        259,390,457

    (3)2006年9月6日,武汉奥兴发布《武汉人福高科技产业股份有限公司权益变动报告书》:武汉奥兴通过上海证券交易所挂牌售出其持有公司股票6,639,360股,占公司总股本2.56%,其不再持有公司股份。
    (4)2006年11月2日,武汉仁军发布《武汉人福高科技产业股份有限公司权益变动报告书》:通过上海证券交易所挂牌售出人福科技股票8,616,510股,占公司总股本的3.32%。截至本报告期末,武汉仁军仍持有人福科技股份2,511,440股,占公司总股本的0.97%。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    二、股东情况
    (一)股东数量和持股情况

                                                                            单位:股
        报告期末股东总数                               49, 743户
                                 前十名股东持股情况
                                                                  持有有限  质押或冻
                                                        持股比
      股东名称         股东性质   年度内增减  持股总数            售条件股  结的股份
                                                        例(%)
                                                                   份数量      数量
武汉当代科技产业集
                       法人股东    12,768,102 55,328,442 21.3302 42,560,340 44,951,800
团股份有限公司
武汉高科国有控股集
                       法人股东             0 4,923,341   1.8980          0  4,748,000
团有限公司
武汉市仁军投资咨询
                       法人股东    -7,971,599 2,511,440   0.9682    316,519  1,668,200
有限责任公司
华宝信托投资有限责
任公司-集合类资金     法人股东   +1,026,513  1,026,513   0.3957          0    未知
信托2006年第5号
天津沃达丰工贸有限
                      自然人股东     +500,000   500,000   0.1928          0    未知
公司
陈德坦                自然人股东    +432,936    432,936   0.1669          0    未知
张益庚                自然人股东    +400,000    400,000   0.1542          0    未知
陈阳辉                自然人股东     +400,000   400,000   0.1542          0    未知
张雅文                自然人股东     +389,600   389,600   0.1502          0    未知
黎红                  自然人股东      -73,280   349,120   0.1346          0    未知

    前十名无限售条件股东持股情况

               股东名称                 持有无限售条件股份数量         股份种类
武汉当代科技产业集团股份有限公司                      12,768,102       流通A股
武汉高科国有控股集团有限公司                           4,923,341       流通A股
武汉市仁军投资咨询有限责任公司                         2,194,921       流通A股
华宝信托投资有限责任公司-集合类资金
                                                       1,026,513       流通A股
信托2006年第5号
天津沃达丰工贸有限公司                                   500,000       流通A股
陈德坦                                                   432,936       流通A股
陈阳辉                                                   400,000       流通A股
张益庚                                                   400,000       流通A股
张雅文                                                   389,600       流通A股
黎红                                                     349,120       流通A股
                                        公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东
                                        之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
                                        变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司
                                        未知悉其他股东所持股份的质押、冻结情况。

    (二)前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                 单位:股
                          持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
  有限售条件股东名称      售条件股份                                                      限售条件
                              数量                             新增可上市交
                                          可上市交易时间
                                                                易股份数量
                                                                                1)持有的非流通股股份自获
                                                                                得上市流通权之日起,在60
                                                                                个月内不上市交易或者转让;
                                                                                2)在第1)项承诺期满后,每
                                                                                年通过上海证券交易所挂牌
  武汉当代科技产业
                          42,560,340        2010-08-19            42,560,340    交易出售股份数量占所持股
  集团股份有限公司                                                              份数的比例不超过15%;
                                                                                3)不以低于2005年6月17
                                                                                日前30个交易日算术平均值
                                                                                的185%(6.00元)的价格通
                                                                                过上海证券交易所挂牌交易
                                                                                出售股票。
                                                                                1)其持有的非流通股股份自
                                                                                获得上市流通权之日起,12个
                                                                                月内不上市交易或者转让;
                                                                                2)在前项承诺期期满后,其
                                                                                通过上海证券交易所挂牌交
                                                                                易出售股份的数量占人福科
  武汉市仁军投资咨                                                                                 12
                             316,519        2007-08-23               316,519    技股份总数比例在     个月内
   询有限责任公司                                                               不超过5%,在24个月内不超
                                                                                过10%;
                                                                                3)不以低于2005年6月17
                                                                                日前30个交易日收盘价算术
                                                                                平均值的115%(3.73元)的
                                                                                价格通过上海证券交易所挂
                                                                                牌交易出售股票。

    (三)股东质押情况
    1、报告期内,公司持百分之五以上股份的股东股权质押或冻结事宜。
    (1)2006年1月24日,公司股东武汉当代科技产业集团股份有限公司(以下简称“当代科技392”)将其持有本公司法人股万股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权质押登记手续,向中国农业银行武汉市江南支行办理股权质押登记贷款,质押期限自2006年1月24日至2007年1月23日止。
    (2)2006年3月16日,当代科技以其持有本公司143.18万股法人股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理股权质押登记解除手续,同日,当代科技以其持有本公司143.18万股法人股向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理股权质押登记贷款,质押期限分别自2006年3月16日至2007年3月16日止。
    (3)2006年8月21日,当代科技将其持有本公司法人股800万股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权质押登记解除手续;同日,当代科技将其持有的本公司法人股800万股向中国工商银行武汉东湖开发区支行办理股权质押登记贷款,质押期限自2006年8月21日至2007年8月20日止。
    (4)2006年9月29日,当代科技将其持有本公司法人股883万股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权质押登记解除手续;同日,当代科技将其持有本公司法人股580万股向中国工商银行武汉东湖开发区支行办理股权质押登记贷款,质押期限自2006年9月29日至2007年9月28日止。
    (5)2006年10月27日,当代科技将其持有本公司法人股880万股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权质押登记手续,向中国工商银行武汉东湖开发区支行办理股权质押登记贷款,质押期限自2006年10月27日至2007年10月26日止。
    (6)2006年12月12日,当代科技持有的本公司法人股300万股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司被依法司法冻结。我公司正积极了解事实情况,并敦促其尽快解决本事项,避免给我公司带来不必要的风险。
    2、前期发生延续至本报告期内的股权质押存续事宜:
    2004年8月26日,当代科技以其持有本公司法人股1,400万股为公司控股子公司武汉当代物业发展有限公司向中国建设银行武汉市武昌支行办理贷款提供股权质押担保手续,质押期限自2004年8月26日至2007年8月25日止。该情况刊登在公司二〇〇六年半年度报告正文中。
    3、期后股权质押情况详见本报告第九章第十一款。
    (四)控股股东情况简介
    1、控股股东情况
    公司名称:武汉当代科技产业集团股份有限公司
    法人代表:周汉生
    注册资本:10,000万元人民币
    成立日期:1988年7月20日
    主要经营业务或管理活动:高科技产业投资,投资管理,企业管理咨询,生物、化工、化学、医学、计算机和软硬件技术咨询;房地产开发、商品房销售。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    除以上四位自然人股东外,剩余25.79%的股权由七位自然人股东持有,股权较为分散。当代科技自然人股东之间不存在除工作关系以外的包括但不限于血缘、姻亲等符合关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定列出的一致行动人情况。
    (五)其他持股在百分之十以上的法人股东
    截至本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    第四章            董事、监事、高级管理人员
    一、董事、监事、高级管理人员基本情况

                                                                                                         报告期
                                                                                                  变     内从公
                      性    年      任期起始       任期终止      年初持     年末持     股份增     动     司领取
 姓名       职务
                      别    龄        日期            日期        股数       股数       减数      原     的报酬
                                                                                                  因      总额
                                                                                                        (万元)
王学海     董事长     男    33    2006年9月7日   2008年3月27日      0                                      15.00
            董事
李   杰               男    52    2006年9月7日   2008年3月27日      0                                      15.00
           总经理
艾路明      董事      男    50   2005年3月28日   2008年3月27日   240,026    312,034      72,008            15.00
张小东      董事      男    55   2005年3月28日   2008年3月27日   209,306    272,098      62,792            13.00
                                                                                                  股
                                                                                                  份
            董事
邓霞飞                男    44   2005年3月28日   2008年3月27日      0                             发       13.00
          副总经理
                                                                                                  生
芦   俊     董事      男    46   2005                                                             变
                                     年3月28日   2008年3月27日      0                                       0.60
                                                                                                  动
伍新木    独立董事    男    63   2005年3月28日   2008年3月27日      0                             是        3.00
                                                                                                  由
莫洪宪    独立董事    女    52   2005年3月28日   2008年3月27日      0                             于        3.00
                                                                                                  参
谢获宝    独立董事    男    40   2005年3月28日   2008年3月27日      0                             与        3.00
                                                                                                  配
杜越新     监事长     男    48   2005                                                             股
                                     年3月28日   2008年3月27日      0                                       4.60
                                                                                                  及
齐谋甲      监事      男    74                                                                    在
                                 2005年3月28日   2008年3月27日      0                                       3.00
                                                                                                  二
杜燕云      监事      女    50   2005年3月28日   2008年3月27日    10,226    13,294        3,068   级        7.00
                                                                                                  市
李光静      监事      女    52   2005年3月28日   2008年3月27日      0                             场        6.60
                                                                                                  买
明   华     监事      女    31   2006年5月17日   2008年3月27日      0                             卖        0.35
                                                                                                  所
           财务总
                                                                                                  致
吴亚君    监、副总    女    36   2005年3月28日   2008年3月27日      0                                      13.00
            经理
徐华斌    副总经理    男    49   2005年3月28日   2008年3月27日    25,200    24,570         -630            13.00
杜文涛    副总经理    男    40   2005年3月28日   2008年3月27日      0                                      13.00
李名学    副总经理    男    52   2005年3月28日   2008年3月27日      0                                       4.80
          副总经理
余   磊               男   29    2005年3月28日    2007年3月6日      0                                      13.00
          董事会秘书

    注:董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历:
    (1)王学海,中共党员,武汉大学企业管理博士。曾任我公司董事、副总经理、总经理,现任我公司董事长。
    (2)李杰,中共党员,大学本科,正高级工程师。曾任宜昌市三峡制药厂厂长、湖北宜药集团公司副董事长,我公司副总经理。现任我公司董事、总经理,宜昌人福药业有限责任公司董事长。
    (3)艾路明,中共党员,武汉大学经济学博士。曾任武汉市当代科技发展总公司董事长、我公司董事长。现任我公司董事、武汉当代科技产业集团股份有限公司董事。
    (4)张小东,武汉大学硕士。现任我公司董事,武汉当代科技产业集团股份有限公司董事。
    (5)邓霞飞,北京理工大学工学博士。曾任湖南博大天然药业有限公司总经理,湖南药业公司副总经理、总经理,湖南省医药局开发办副主任。现任我公司董事、副总经理,湖北葛店人福药业有限责任公司董事长。
    (6)芦俊,经济管理硕士,会计师。曾任武汉财政局副处长,长发集团武汉分公司投资部经理、办公室主任,武汉东湖新技术开发区发展总公司总会计师,三特索道集团股份有限公司财务总监,东湖创业农庄财务总监。现任我公司董事、武汉高科国有控股集团有限公司副总经理。
    (7)伍新木,经济学教授、博导,注册资产评估师。曾任武汉大学经济学院副院长,海南清泉审计事务所所长,武汉大学资产评估事务所所长,武汉中池房地产开发公司副董事长,武汉大学区域发展研究院院长。现任武汉大学经济与管理学院教授,我公司独立董事;兼任湖北省人大常务委员会常委、湖北省人大法制委员会委员,长江发展研究院执行副院长、法人代表,同时还担任多家上市公司独立董事。
    (8)莫洪宪,中共党员,武汉大学法学博士。现任武汉大学法学院教授、博导、院党委书记,我公司独立董事。兼任湖北珞咖律师事务所律师,湖北省人民检察院、湖北省高级人民法院、武汉市公安局经侦处、武汉市人民银行金融管理处专家咨询员,武汉市政协法制委员会副主任委员,武汉市中级人民法院专家咨询委员会副主任委员。
    (9)谢获宝,中共党员,武汉大学经济学博士,中南财经政法大学会计学博士后。曾任武汉大学副教授,武汉中信会计师事务所注册会计师。现任武汉大学经济与管理学院会计学教授、会计系副主任,我公司独立董事,同时还兼任多家上市公司独立董事。
    (10)杜越新,中共党员,武汉大学世界经济学硕士。曾任国务院研究室处长,国务院发展中心下属中国企业评价中心研究咨询员,北京锦江西妮药业公司董事长、总经理,中国诚信证券评估有限公司董事、总经理。现任我公司监事长。
    (11)齐谋甲,曾任国家医药管理局局长,现任中国医学基金会副会长,我公司监事。
    (12)杜燕云,中共党员,武汉大学EMBA。曾任我公司办公室主任,我公司第三届监事会监事、监事长。现任我公司监事、工会主席。
    (13)李光静,湖北大学毕业,会计师。曾任我公司第二届监事会监事、财务部经理、审计室主任。现任我公司监事、审计部部长。
    (14)明华,中共党员,硕士研究生,高级经济师职称。曾任中国长江航运集团总公司商务处职员、副处长、处长,武汉高科国有控股集团有限公司资产营运部执行副经理、执行经理。现任武汉高科国有控股集团有限公司资产营运部部长、我公司监事。
    (15)吴亚君,武汉大学EMBA。曾任武汉物业集团股份有限公司财务主管,我公司财务部部长。现任我公司财务总监、副总经理。
    (16)徐华斌,中共党员,大学本科。曾任宜昌民康药业有限公司董事长、总经理,湖北宜药集团有限责任公司总经理。现任我公司副总经理、宜昌人福药业有限责任公司总经理。
    (17)杜文涛,中共党员,中南财经政法大学MBA、美国中康州大学EMBA。曾任深圳赛嘉电子有限公司总经理,武汉龙安集团有限责任公司副总经理。现任我公司副总经理。
    (18)李名学,中共党员,中山大学硕士。曾任广州市社科院《开放时代》副主编,武汉新新彩印制版有限责任公司总经理。现任我公司副总经理、新疆维吾尔药业有限责任公司董事长。
    (19)余磊,中共党员,武汉大学博士研究生。曾任人福科技公司法务室主任、董事会秘书、副总经理。截至本报告披露日,余磊已辞去公司董事会秘书、副总经理职务,详细情况见本报告第九章之期后事项。
    3、在股东单位任职情况

                                                  任期         任期      是否领取报
   姓名      股东单位名称      担任的职务
                                                起始日期     终止日期      酬津贴
           武汉当代科技产
  艾路明   业集团股份有限          董事        1988年7月       至今          是
           公司
           武汉当代科技产
  张小东   业集团股份有限          董事        1988年7月       至今          是
           公司
           武汉高科国有控
  芦  俊                        副总经理       2001年1月       至今          是
           股集团有限公司
           武汉高科国有控
  明  华                     资产管理部部长    2006年3月       至今          是
           股集团有限公司

    二、在其他单位任职情况

                                                                          是否领取
  姓名                   其他单位名称                     担任的职务
                                                                          报酬津贴
          武汉大学经济与管理学院                             教授            是
          湖北省人大常务委员会                               委员            是
          湖北省人大法制委员会                               委员            是
 伍新木
                                                       执行副院长、法
          长江发展研究院                                                     是
                                                            人代表
          湖北迈亚股份有限公司                             独立董事          是
                                                       教授、博导、院党
          武汉大学法学院                                                     是
                                                            委书记
          湖北珞咖律师事务所                                 律师            是
          湖北省人民检察院                                专家咨询员         是
          湖北省高级人民法院                              专家咨询员         是
 莫洪宪
                                                       专家咨询委员会
          武汉市中级人民法院                                                 是
                                                          副主任委员
          武汉市公安局经侦处                              专家咨询员         是
          武汉市人民银行金融管理处                        专家咨询员         是
          武汉市政协法制委员会                            副主任委员         是
                                                          会计学教授
 谢获宝   武汉大学经济与管理学院                                             是
                                                        会计系副主任
          华新水泥股份有限公司                             独立董事          是
        湖北京山轻机股份有限公司                           独立董事          是
        武汉中商集团股份有限公司                           独立董事          是
        武汉石油集团股份有限公司                           独立董事          是
           齐谋甲 中国医学基金会                             副会长          是

    三、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬或津贴情况
    (一)董事、监事、高级管理人员报酬或津贴的决策程序:根据公司章程的有关规定,董事、监事的报酬或津贴由公司股东大会决定,高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
    (二)董事、监事、高级管理人员报酬或津贴确定依据:根据岗位的工作内容及复杂程度,由董事会薪酬与考核委员会考核确定并提交股东大会审议批准。
    (三)报告期内公司董事、监事、高级管理人员共19人,全部在公司领取报酬或津贴,其年度报酬或津贴总额合计为158.95万元,其各自在公司领取的报酬或津贴情况见本章第一条。以上报酬或津贴数值均含税。
    四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

         姓名                 担任的职务               离任原因
        艾路明                  董事长                   辞职
        王学海                  总经理                就任董事长
        李  杰                                        就任总经理

    2006年9月7日,公司召开第五届董事会第十三次会议,会议经审议批准艾路明辞去公司董事长职务,决定选举王学海为第五届董事会董事长并免去其所担任的总经理职务,聘任李杰为公司总经理。新任董事长、总经理的任期自董事会批准之日起至第五届董事会届满时止。该事项刊登在2006年9月8日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    五、公司员工情况
    截至报告期末(2006年12月31日),公司在职员工为2,556人,需承担费用的离退休职工为0人。员工的结构如下:
    1、专业构成情况

            专业构成的类别                           专业构成的人数
                生产人员                                    1,028
                销售人员                                     571
                技术人员                                     309
                管理人员                                     316
                财务人员                                      73
                  其他                                       259

    2、教育程度情况

            教育程度的类别                           教育程度的人数
                  博士                                         8
                  硕士                                         65
                  本科                                       495
                  大专                                       605
                  中专                                        408
                中专以下                                     975

    第五章      公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则(2006年修订)》、《公司章程》及中国证监会有关法律法规的要求,规范运作,严格履行信息披露义务。
    2006年,公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引(2006年修订)》、《上市公司股东大会规则指引(2006年修改)》及《上海证券交易所《上市公司董事会议事规则指引(2006年修改)》》、《上海证券交易所上市公司监事会议事规则指引(2006年修改)》等文件精神和公司的治理实践,对《公司章程》、《公司董事会议事规则》及《公司监事会议事规则》做了相应修改。
    为进一步完善公司治理结构,保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益,公司继续强化专人负责与投资者之间沟通的制度,通过网络、电话、邮寄等方式及时向投资者提供公司的最新信息,有利于他们及时了解公司的经营状况。另外,为保证对各控股子公司的有效管理,最大限度地降低经营风险,公司在财务、法务、人事等方面对控股子公司实行直线管理,通过加强控股子公司董事会建设工作,开展全面管理审计及专项审计工作等手段有效地控制经营风险。公司治理结构完善,符合中国证监会有关文件规定。
    1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小投资者享有平等地位,确保所有的股东能够充分行使自己的职权;公司严格按照《股东大会规范意见》、公司《股东大会议事规则》和《公司章程》的有关规定,召集、召开股东大会,使股东充分行使表决权。公司认真接待股东来访、来电、使股东了解公司的运作情况。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”,公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;董事的更换选举均依照《公司法》和《公司章程》的规定程序进行;各位董事能够依据公司《董事会议事规则》等制度,正确行使董事职权,谨慎决策。
    4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;监事的更换选举均依照《公司法》和《公司章程》的规定程序进行;各位监事能够依据公司《董事会议事规则》等制度,本着对公司、股东负责的态度,对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,并发表独立意见。
    二、独立董事履行职责情况
    (一)独立董事参加董事会的出席情况

               本年应参加
   独立董事姓名           亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次)备注
               董事会次数
     伍新木        15          15           0           0       -
     谢获宝        15          15           0           0       -
     莫洪宪        15          15           0           0       -

    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    独立董事伍新木、谢获宝和莫洪宪未对公司有关事项提出任何异议。
    (三)独立董事履行职责的其它说明
    报告期内,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定,各位独立董事都积极出席公司的董事会会议和股东大会会议并依法出具独立意见;积极了解公司的各项运作情况,为公司重大决策提供专业及建设性的意见,尽职尽责,充分发挥了独立董事的重要作用,维护了公司的整体利益和中小投资者的合法权益。
    三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    (一)业务方面:公司业务与控股股东完全分开,具有完整的业务和独立自主经营能力。
    (二)人员方面:公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是完全独立的。公司高级管理人员不在控股股东及其关联企业兼任除董事或监事之外的其他职务;公司高管人员均专职在公司工作并领取报酬。
    (三)资产方面:公司与控股股东产权关系明确,公司拥有独立的房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产,拥有独立完整的生产、供应、销售系统和配套设施;与控股股东在资产方面已经分开。
    (四)机构方面:公司机构独立。公司与控股股东及其关联企业不存在混合经营、合署办公的情况。
    (五)财务方面:公司设置了独立的财务会计部门和审计部门,建立了独立的会计核算体系、财务管理制度和内部审计制度;独立做出财务决策,拥有独立的银行账号和税务登记号。
    四、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了目标经营责任考核体系。公司制定《目标经营责任考核办法》,按年度由公司与各经营公司第一负责人签订目标经营责任书,实行考核结果与经营者薪酬及奖惩相挂钩,企业实现的经济效益与薪酬总额挂钩的原则。考核结果的兑现遵循“按季跟踪考核、沟通反馈,年终考核兑现”的原则,并严格实施。
    第六章      股东大会情况简介
    一、年度股东大会情况
    2006年5月17日,公司召开二○○五年年度股东大会,相关决议公告已刊登在2006年5月18日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    二、临时股东大会情况
    1、2006年3月16日,公司召开二〇〇六年第一次临时股东大会,相关决议公告已刊登在2006年3月17日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    2、2006年12月8日,公司召开二〇〇六年第二次临时股东大会,相关决议公告已刊登在2006年12月9日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    第七章           董事会报告
    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2006年,公司围绕战略发展目标,在公司董事会的领导下,在广大员工的共同努力下,公司取得了实质性的发展。一方面,通过并实施出售公司持有武汉杰士邦卫生用品有限公司股权、2006年配股工作,进一步改善了公司的资产结构,基本实现了公司资产质量优良、基础扎实、业务明确、结构清晰、赢利能力强的目的;另一方面,继续加快产业结构调整,突出以医药健康产业为主,房地产、教育业务为辅的战略格局,公司的发展思路和战略布局进一步明确,集团资源的统一协调和配置能力进一步加强,集团下属各经营公司的发展步伐进一步加快,圆满完成了年初提出的经营目标,并为公司未来的发展打下了更坚实的基础。
    报告期内,公司实现主营业务收入75,064.43万元,较去年同期增长了0.37%,除去由于出售武汉杰士邦卫生用品有限公司股权及合并报表范围变化等因素后,同口径比去年同期增长了13.14%;实现主营业务利润28,287.43万元,与去年同期相比下降了2.97%,除去由于出售武汉杰士邦卫生用品有限公司股权及合并报表范围变化等因素后,同口径比去年同期增长了21.95%;税后净利润10,747.43万元,比去年同期增加了108.96%。主要原因系公司本期转让持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司70%股权,获取股权转让收益86,436,158.29元;从武汉理工大学华夏学院取得回报11,000,000.00元;及本期取得委托开发项目“当代国际花园”的投资收益33,011,456.71元。
    二、报告期内公司的经营情况
    (一)公司主营业务的范围及其经营情况
    1、公司主营业务经营情况的说明
    本公司主要从事医药、医疗器械、生殖健康等产品及技术的研发、生产、销售及技术服务;房地产开发及销售。报告期内主营业务和结构未发生重大变化。
    2、主营业务分行业情况表

                                                                                                                          单位:元
                                                 占主营业务收入
       分行业              主营业务收入                                   主营业务利润           占主营业务利润比例(%)
                                                    比例(%)
医药及生殖健康                 479,095,461.15             63.82            216,523,615.69                                  76.54%
房地产                                                    26.54             49,207,535.24                                 17.40%
                          199,239,865.55
其他                            72,308,902.76              9.63             17,143,118.88                                   6.06%
其中:关联交易                      -                       -                       -                              -
         合计                  750,644,229.46               100            282,874,269.81                                100.00%
内部抵消                           -                       -                       -                              -
         合计                  750,644,229.46               100            282,874,269.81                                 100.00%

    3、主营业务分产品情况表

                                                                                                                          单位:元
                                                            占主营业务收                  主营业务               占主营业务
         分产品                  主营业务收入
                                                            入比例(%)                      利润              利润比例(%)
药品                              373,430,460.32                   49.75              181,148,210.46                 64.04
安全套                             96,669,463.15                   12.88               30,603,212.78                 10.82
商品房                            184,774,332.15                   24.62               42,736,649.58                 15.11

    4、主营业务分地区情况表

                                                                                                                          单位:元
                                                             占主营业务收入                主营业务             占主营业务利
          分地区                    主营业务收入
                                                                比例(%)                     利润              润比例(%)
  东北                                 18,507,720.14                 2.47                  7,396,374.10               2.61
  华北                                182,409,088.11                 24.3                145,135,362.19               51.31
  华中                                392,145,360.30                52.24                 83,044,330.35               29.36
  华东                                 41,146,585.48                 5.48                 15,802,977.18               5.59
  西北                                 21,483,347.66                 2.86                  5,121,703.98               1.81
  西南                                 34,608,149.80                 4.61                  8,010,880.37               2.83
  华南                                 43,863,722.84                 5.84                                             4.74
                                                                                          13,417,190.40
  出口                                 16,480,255.12                 2.20                  4,945,451.24               1.75
     其中:关联交易                          /                          /                         /                       /
            合计                      750,644,229.46                 100                 282,874,269.81                100
内部抵消                                    /                          /                         /                       /
            合计                      750,644,229.46                 100                 282,874,269.81                100

    5、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

                                                                                               单位:元
     分行业或分产品            主营业务收入              主营业务成本              毛利率(%)
            药品                  373,430,460.32            188,713,821.37              49.46
           安全套                  96,669,463.15             66,059,253.61              31.66
           商品房                 184,774,332.15            131,502,584.55              28.83

    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、主要控股公司的经营情况及业绩

                                                                                               单位:元
     公司名称        业务性质      主要产品或服务        注册资本        资产规模          净利润
   宜昌人福药业                   麻醉药、原料药及成
                        医药                             180,450,000    377,241,963.83    34,711,748.93
   有限责任公司                   药的开发、生产销售
   湖北葛店人福                   计划生育用药及甾
   药业有限责任         医药      体类原料药与制剂        66,487,000   107,536,790.66      1,574,283.31
   公司                           的研发、生产与销售
   新疆维吾尔药
                                  维吾尔药品的开发、
   业有限责任公         医药                              20,000,000     53,228,800.22     1,447,716.22
                                  生产与销售
   司
   天津中生乳胶                   安全套及相关产品
                     生殖健康                             63,707,200   143,993,004.62      3,993,644.63
   有限公司                       的开发、生产与销售
   武汉当代物业                   房地产开发、销售、
                      房地产                              60,000,000    417,968,922.10    20,667,158.56
   发展有限公司                   物业管理

    宜昌人福药业有限责任公司("宜昌人福")注册资本18,045.00万元,本公司持有其70%股权。宜昌人福是国家麻醉药品定点生产企业、国家高新技术企业、火炬计划项目承担单位、湖北省守合同重信用企业。其主营业务为麻醉药品、原料药及成药的开发、生产、销售;主要产品为瑞芬太尼、枸橼酸芬太尼注射液、杜冷丁注射液等。宜昌人福已于2002年8月整体通过国家GMP认证。公司实施的麻醉系列新药产业化项目已被国家发改委列入国家高新技术产业化示范工程。公司生产经营204个品种品规的制剂及原料药,拥有国内独家生产的枸橼酸芬太尼原料及制剂;拥有国家二类新药盐酸瑞芬太尼原料及冻干粉针剂;拥有国家三类新药枸橼酸舒芬太尼原料及制剂。除麻精类药品外,公司还生产奥珞彤、枢络、福必安、泰瑞特、普复舒、倍泰等名牌产品,在业内具有较高的知名度和良好的信誉。该公司麻醉药品的销售近年保持了一个良好的增长速度,其中2004年、2005年、2006年的麻醉药品销售收入分别为8,949.87万元、11,441.97万元、15,458.30万元,分别比上年同期增长33%、28%、35.10%。截至2006年12月31日,该公司资产总额37,724.20万元,净资产21,196.57万元,当期主营业务收入24,228.53万元,净利润3,471.17万元。
    湖北葛店人福药业有限责任公司("葛店人福")注册资本6,648.70万元,本公司持有其94.65%股权。葛店人福是专业从事计划生育药物和甾体原料药及制剂的研发、生产和销售的新型现代化制药企业。其主要产品为单方、复方米非司酮片,非那雄胺及胶囊,醋酸环丙孕酮,奥卡西平等。几年来,公司相继建立了标准化的生产管理系统和质量保证体系,全部车间均通过了国家GMP认证及ISO14001(环境管理体系)认证,公司的部分原料药正在进行EDMF和COS(欧洲药典适应性证书)认证。同时,公司还拥有3000多平方米的综合试验楼,建立了专业的医药研发中心,独立研发了多个新药品种,拥有良好的技术储备和强大的研发能力。公司实施的复方米非司酮产业化项目已被国家发改委列入国家高新技术产业化示范工程。截至2006年12月31日,该公司资产总额10,753.68万元,净资产7,281.21万元,当期主营业务收入2,473.03万元,净利润157.43万元。
    新疆维吾尔药业有限责任公司("新疆维药")注册资本2,000.00万元,本公司持有其55%股权。该公司已于2004年04月通过GMP论证,主营业务为维吾尔药品的开发、生产与销售。其主要产品有祖卡木颗粒、通滞苏润江胶囊、益心巴迪然吉布亚颗粒、复方木尼孜其颗粒、炎肖迪娜儿糖浆等。截至2006年12月31日,该公司资产总额5,322.88万元,净资产2,127.46万元,当期主营业务收入1,356.80万元,净利润144.77万元。
    天津中生乳胶有限公司("天津中生")注册资本6,370.72万元,本公司持有其90%股权。该公司主营业务为安全套及相关产品的技术开发、生产、销售;主要产品为"康乐"、"爱佳"等系列安全套,是国家计生委安全套定点采购厂家之一。截至2006年12月31日,该公司资产总额14,399.30万元,净资产7,085.65万元,当期主营业务收入7,699.06万元,净利润399.36万元。
    武汉当代物业发展有限公司("当代物业")注册资本6,000.00万元,本公司持有其85%股权。当代物业得主营业务为房地产开发、商品房销售及物业管理。2006年度当代国际花园项目获得热销并取得多个奖项。2006年8月,当代国际花园2期新品“叠式立体HOUSE”再度荣获“2006楚天家园创新户型奖”,成为连续2年获此荣誉的楼盘之一。2006年10月,当代国际花园被评为2006年度武汉秋交会“最具人气楼盘奖”。2006年11月,中国住交会上,当代地产由于十余年的卓越开发历程及现代化的建设理念被评为“中国名企”。截至2006年12月31日,该公司资产总额41,796.89万元,净资产13,909.34万元,当期主营业务收入18,477.43万元,净利润2,066.72万元。(三)主要供应商、客户情况
    单位:元币种:人民币

 前五名供应商采购金额合计     70,323,854.41占采购总额比重  14.73%
 前五名销售客户销售金额合计  190,461,495.78占销售总额比重  25.37%

    公司目前主营业务涉及医药健康、房地产两大产业,且公司医药健康行业控股公司数量较多,业务独立性较强,公司供应商、客户均比较分散。报告期内共采购47,724.61万元,公司向前五名供应商合计的采购总额为7,032.39万元,占年度采购总额的比例为14.73%;报告期内共销售75,064.42万元,公司向前五名客户合计的销售总额为19,046.15万元,占公司全年销售总额的比例为25.37%。
    三、对公司未来发展的展望
    A、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响
    (一)医药健康产业
    1、政策导向
    (1)2007年,我国的宏观经济仍将保持较快发展,人口老龄化及生活水平的提高、健康意识的提升、和谐社会的建设,特别是新型农村合作医疗和城镇人口的基本医疗保险的全面建设,都将导致对药品的需求继续上升。医药行业的竞争将更加激烈,处方药生命周期将会缩短,第三终端市场将更加活跃,企业市场品种结构都将发生更大变化。
    (2)在整顿和规范市场秩序和行业监管力度不断加大的形势影响下,医药市场总体将呈现相对低速和平稳的增长。具有品牌、产品、规模和营销网络与机制优势的企业将在不断趋于规范的市场竞争和新的市场领域中获得更多的机会和发展空间。
    (3)医药行业的结构调整将继续通过并购重组为主的方式进行,行业的资源占有、产出规模和效益等的集中度将继续提高,优胜劣汰加剧。
    (4)国家将进一步加强和完善药品价格管理体制,政策性药品降价压力持续存在;同时,国家药品价格政策方面也将鼓励和支持科研和产品技术创新。
    (5)《麻醉药品和精神药品管理条例》于2005年11月1日正式实施。《条例》放宽了对麻醉药品定点生产企业数量的限制,相对垄断的优势将会面临竞争。
    (6)国家扶持生殖健康产业发展,生殖健康产业市场容量稳定增长。
    2、对策
    (1)充分利用公司品种资源和生产资源,筛选适合农村市场的普药品种以具有优势的生产成本和具有特色的营销模式积极开发农村医药市场;利用现有资源,逐步由区域生产、物流领域向周边省市及全国辐射,建立良好的市场销售网络。
    (2)持续规范医药及生殖健康产品生产企业的标准化建设,强调质量稳定、品牌管理,通过销售队伍的建设,逐步完善产、供、销的三环节,树立良好的市场形象。
    (3)在努力完善企业生产、盈利能力建设的前提下,一方面充实企业发展所必须的资本积累;另一方面,利用现有的各项融资手段,积极扩大企业的规模,形成资本运作与企业持续稳定发展的良性互动。
    (4)加大对产品研发的投入特别是对具有自主知识产权产品研发的投入。充分利用现有资源不断挖掘市场潜力,明确企业发展战略,强化产品群的构建,开发新产品,进一步把握市场机会。
    (5)将集中资源投入到麻醉药品重点品种上,突出核心品种,突出核心竞争力,确立营销增长型的企业发展模式,以麻醉领域药品及止痛普药的经营为主体,以麻醉相关器械和新型服务产品的经营为两辅,以关联拓展、虚拟经营和增值服务为战略导向,构建全国性的营销、服务和信息网络,打造“麻醉用品领域集成供应商”,在全国普通消费者中成为“止痛领域”的第一品牌。
    (6)积极争取政府研发经费支持和政府采购订单,在生殖健康产业推动全方位的产业整合,努力成为全球生殖健康产业的主流供应商和销售商。
    (二)房地产行业
    1、政策导向
    2006年是国家十一五规划的开局之年,是国家继续对房地产行业宏观调控之年。报告期内,国家有关部委相继发布了一系列政策,2007年国家将继续运用“财政政策、货币政策、产业政策、土地政策和社会发展政策的协调配合”。房地产企业获取资源(包括资金和土地)的难度和成本不断增加;随着土地成本的增加、税收政策的调整以及竞争的日益激烈,房地产行业的利润空间从长期来看将呈下降趋势;同时住房结构的调整最终将导致市场供给和需求结构的变化,并逐渐影响市场供给平衡。
    国家税务总局发布的《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》,旨在加强土地增值税的清算管理,有利于土地增值税政策的认真落实和严格执行。
    2、公司对策
    公司董事会认为:本公司控股子公司武汉当代物业发展有限公司(以下简称“当代物业”)已按相关政策和规定预缴了土地增值税,且公司房地产开发项目以普通住宅为主,故该政策对本公司现有开发项目的现金流及净利润均无较大影响。
    当代物业将密切关注国家调控政策与市场反应,通过准确的市场定位和科学的项目管理保持企业核心竞争力,最大限度减少宏观调控对公司的影响;继续秉承“服务于中高端市场,树立当代品牌形象”的理念,坚持走专业化的市场发展线路,以市场为基础,做符合市场潮流的创新高品质楼盘,在立足“本土知名开发企业”的高度上,“以品牌为支撑,用产品说话”,积极寻求对外合作。
    B、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    ⑴关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析:
    根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下:
    ①长期股权投资差额
    公司2006年12月31日因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额5,767,526.85元;根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》,上述借方差额予以冲销,相应调减2007年1月1日留存收益5,767,526.85元,由此减少2007年1月1日股东权益5,767,526.85元,其中归属于母公司的所有者权益减少5,407,601.91元、归属于少数股东的权益减少359,924.94元。
    公司2006年12月31日其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额833,136.54元;根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》,上述贷方差额予以冲销,相应调增期初留存收益,由此增加2007年1月1日股东权益833,136.54元,其中归属于母公司的所有者权益增加833,136.54元。
    ②所得税
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了各项资产减值准备。根据新会计准则应将资产、负债帐面价值与资产计税基础的差额计算递延所得税资产和递延所得税负债,由此增加了2007年1月1日留存收益1,383,508.59元,其中归属于母公司的所有者权益增加864,232.93元、归属于少数股东的权益增加519,275.66元。
    ③少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为224,756,417.09元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益224,756,417.09元。此外,由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产及其他股东权益变动调整中归属于少数股东权益159,350.72元,新会计准则下少数股东权益为224,915,767.81元;
    ④其他
    公司持有武汉杰士邦卫生用品有限公司10%股权,本期根据新会计准则及其相关规定,对其会计报表进行调整,公司按10%的权益份额调增2007年1月1日股东权益23,224.81元。
    ⑵执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响:
    根据公司的战略目标和下年度的经营计划,执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
    ①根据新企业会计准则第2号长期投资的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响,但是本事项不影响公司合并报表。
    ②根据新企业会计准则第3号投资性房地产的规定,公司将现行政策下对投资性房产的核算从固定资产转到投资性房产核算,公司采用成本模式对投资性房产进行核算,本事项不影响公司的利润和股东权益。
    ③根据企业会计准则第6号无形资产的规定,公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益,变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化,将减少公司期间费用,增加公司的利润和股东权益。
    ④根据企业会计准则第17号借款费用的规定,公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品,变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、新药品开发支出、投资性房地产和存货等,此政策变化将会增加公司资本化的范围,增加公司的当期利润和股东权益。
    ⑤根据企业会计准则第18号的所得税的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法,将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。
    ⑶上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
    三、公司二○○七年工作计划
    公司董事会分析了全流通后中国资本市场的特点,制定了战略目标和规划,努力把公司培养成经营业绩良好、二级市场交易活跃、机构投资者持续投资、受资本市场关注和欢迎的主流化公司。公司要把握机遇加快发展,进一步夯实公司的产业基础,提升资产质量,提高盈利能力,扩大业务规模。使公司的主营业务收入、利润以及整体产业定位,形成以医药生殖健康为主、房地产及民办教育为辅,两者合理搭配的格局。
    2007年将是公司的“战略规划年”和“基础管理年”。公司2007年工作的总体思路是:认真分析自身的特点和优势,寻找适合自己的专业领域,明确发展方向;夯实管理基础,提高管理水平,降低成本费用,提高产品质量,增强企业的盈利能力。
    1、以营销战略规划为突破口,明确优势产品和发展方向,组建专业化的营销队伍,向“专、精、特、新”发展;
    集团和各经营公司要把营销战略的制定和实施作为2007年的关键工作。各经营公司要分析自己的优势和劣势,找准自身定位和发展的方向,建设自己能掌控的、忠诚度高的销售队伍。
    2、继续深化全面管理审计,以强化财务基础管理为突破口,全面加强集团基础管理工作,控制融资规模,提高现有资金的利用效率。
    2007年的另一项重点工作是切实推进财务基础管理工作标准化建设,要把切实提高现有资金利用效率,合理调配资金流向,促进各个经营公司发展。
    3、以加强董事会建设为突破口,完善公司法人治理结构,保证公司守法经营,规范运作;
    集团公司要求各控股子公司以上市公司的规范治理结构为范本,进一步强化董事会建设,完善法人治理结构,防范由于不规范运作带来的法律和经济风险。通过开展经营公司董事会的建设,提高集团总部对经营公司经营活动的监管,建立和完善公司内部控制体系,形成权责明确、相互制衡、科学规范的决策体系和规范运作的制度框架。公司上下要树立“守法经营、依法纳税”是企业的社会责任这一观念,严格遵守国家的各项法令法规,特别药品生产企业、经营企业要按照国家的行业规范组织生产和经营,改进营销方式,从根本上化解不利于公司发展的风险。
    4、以加强人力资源管理为突破口,提高干部队伍综合素质;
    随着企业的快速发展,现有人才储备已满足不了企业发展要求,尤其是中高级管理人才、营销、财务、研发人员。2007年公司要加强人力资源管理工作:一是要做好人才队伍的规划工作;要紧紧围绕公司发展战略,制订整个集团的人才队伍建设规划,要建立一套完善的人才引进、培养机制,形成持续稳定的人才供给渠道,保证企业的可持续发展;二是要重点加强对中高层管理人员的培养、管理和激励;三是加强学习,不断提高干部队伍的综合素质。
    5、以企业文化建设为突破口,切实提高企业整体执行力。
    面对激烈的市场竞争,通过企业文化建设工作,进一步强调工作态度的严肃性、工作作风的严谨性和高度的责任感与使命感,切实提高企业各个层面的执行力、凝聚力,在集团内部持续保持积极上进、锐意进取的工作氛围。
    三、公司二○○七年年度财务预算报告
    根据《公司章程》的规定,公司编制了《武汉人福高科技产业股份有限公司2007年度财务预算报告》,具体情况如下:
    1、营业收入
    2007年,公司营业收入预计为76,000万元,比上年同期增加1.25%。业务收入基本持平,主要原因是:①合并报表范围发生变化较上年同期较少收入5,500余万元;②公司2007年重点开发当代国际花园项目,而该项目为武汉当代科技产业集团股份有限公司协议委托经营,根据国家相关制度规定,所实现销售收入不计入公司,仅就项目收益以“投资收益”方式计入公司(2006年当代国际花园项目销售收入为16,165万元,公司取得的该项目的投资收益3,301万元),商品房销售较上年同期较少收入13,000余万元,若剔出上述因素的影响,合并报表范围内经营公司的销售收入预计较各自同期均有较大幅度的提高。
    2、营业成本
    2007年,公司营业成本预计为42,950万元,比去年同期减少5.22%;预计产品综合毛利为33,050万元,比去年同期增加11.10%;从公司综合毛利率水平来看,07年预计综合毛利率比去年同期增长3.86%,盈利能力有所提高。
    3、现金流量
    2007年,公司预计资金流量总流入120,686万元,资金流量总流出121,420万元。
    四、公司报告期内的投资情况
    (一)募集资金的使用情况
    经中国证券监督管理委员会发行审核委员会2006年第5次会议审核通过,并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]31号文核准,公司于2006年7月28日至2006年8月3日向截至2006年07月27日交易结束后登记在册的人福科技全体股东按照每10股配3股的比例配售股份。
    大信会计师事务有限公司对公司2006年配股的实际募集资金总额情况以及新增注册资本实收情况分别出具了大信验字[2006]第0028号验资报告及大信验字(2006)第0029号验资报告。经会计师审验,公司截至2006年8月9日,实际配售股份56,060,057股,每股配售价格为3.80元,实际募集资金213,028,216.60元,扣除承销费及其他发行费用10,906,715.36元之后的募集资金净额为202,121,501.24元。
    1、募集资金变更情况
    2006年12月8日,公司召开二○○六年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》。
    (1)以募集资金投入湖北葛店人福药业有限责任公司米非司酮项目由4,977.10万元降低到2,753.15万元;
    (2)取消以募集资金对新疆维吾尔药业有限责任公司异地技术改造项目的投资;
    (3)本次变更募集资金补充公司流动资金以及偿还银行贷款。
    2、募集资金使用情况

                                                                                        资金使      项目完
序                                                 变更后承诺投
                项目名称        原承诺投入资金                        实际投入资金      用进度      工程度
号                                                     入资金
                                                                                        (%)     (%)
      宜昌人福口服制剂车间
 1                                      4,929.50          4,929.50           4,929.50    100.00     100.00
          GMP改造项目
      宜昌人福研发中心及原
 2                                      3,501.90          3,501.90           3,501.90    100.00     100.00
      料车间GMP改造项目
 3    葛店人福米非司酮项目              4,977.10          2,753.15           2,753.15    100.00     100.00
      天津中生新建年产6亿
 4                                      4,971.30          4,971.30           4,971.30    100.00     100.00
        支避孕套工程项目
      新疆维药异地技术改造
 5                                      3,374.00              0.00               0.00    100.00     100.00
               项目
    补充公司流动资金以及
6                                  0.00      4,056.30        4,056.30 100.00   100.00
       偿还银行贷款
     合计(*说明)            21,753.80     20,212.15       20,212.15  ——     ——

    *说明:根据本公司2006年《配股说明书》的承诺,依据募集资金情况按上述表格所列示1-5项项目顺序进行投资。但由于募集资金净额20,212.15万元小于承诺投资金额21,753.80万元,实际仅剩余1,832.35万元可以投入新疆维药异地技术改造项目。
    截至本报告期末,公司以募集资金对宜昌人福、葛店人福、天津中生的增资活动业已完成。公司严格按照募集资金管理办法对募集资金进行管理,截至本公告披露日,公司配股募集资金专项账户余额为0元。
    3、募集资金项目运作情况
    (1)宜昌人福口服制剂车间GMP改造项目
    承诺效益:项目建成投产后,年均销售收入13,137.80万元,年均税后利润1,522.00万元。
    项目实施及效益状况:该项目已于2005年竣工转固并取得GMP证书。截至2006年12月31日,宜昌人福主营业务收入为24,228.53万元,净利润3,471.17万元,相比去年同期分别增长了18.31%和29.78%,达到了预期收益。
    (2)宜昌人福研发中心及原料车间GMP改造项目
    承诺效益:项目建成投产后年均销售收入2,816.00万元,年均税后利润885.00万元。
    项目实施及效益状况:该项目已于2006年上半年建设完毕并转固。目前该原料药项目尚未开始对外销售,尚未产生收益。截至2006年12月31日,宜昌人福主营业务收入为24,228.53万元,净利润3,471.17万元。
    (3)葛店人米非司酮项目
    项目实施及效益状况:该项目建设和产品上市两年来,作为市场的新进入者,对整个市场还有一个熟悉和了解的过程,同时销售队伍正在建设过程中,目前该产品的市场占有率在8.00%左右。生产规模和销售市场的开发的进度决定了在公司的销售收入和净利润指标上还不能达到预期的收益水平。2006年12月8日,公司召开二○○六年第二次临时股东大会,同意以募集资金投入湖北葛店人福药业有限责任公司米非司酮项目由4,977.10万元降低到2,753.15万元,暂不进行二期建设,在调整项目的同时并未承诺投资收益。该项目一期工程于2004年5月完工并通过国家食品药品监督管理局的GMP论证,现已正式投入生产并结转固定资产。截至2006年12月31日,葛店人福主营业务收入为2,473.03万元,净利润157.43万元。
    (4)天津中生新建年产6亿支避孕套工程项目
    承诺效益:项目建成投产后,本项目完全建成后年均销售收入9,324.00万元,年均税后利润2,133.27万元,其中项目建成第一年实现销售收入4712万元,净利润472.39万元。
    项目实施及效益状况:2006年,该项目已正式投入生产并结转固定资产。该项目于06年底实际达产,加之原材料价格上涨幅度较大,截至2006年12月31日,天津中生主营业务收入为7,699.00万元,净利润399.36万元,略低于承诺收益。
    (5)补充公司流动资金以及偿还银行贷款4,056.30万元。
    项目实施及效益状况:该项目已在报告期内实施完毕。截至2006年12月31日,公司贷款余额降低了14,669万元。
    详细情况见公司刊载于2006年11月23日、12月9日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的临时公告。
    (二)报告期内非募集资金的重大投资情况
    1、投资建设武汉理工大学华夏学院;
    2006年4月4日,公司召开第五届董事会第八次会议。会议审议并通过了《关于同意我公司以现金方式追加投资建设武汉理工大学华夏学院的议案》。公司与武汉理工大学签订《联合建设武汉理工大学华夏学院补充协议书》。协议约定将继续执行公司与武汉理工大学于2003年12月6日签订的《联合申办武汉理工大学文理学院协议书》;由我公司追加投资6,080万元;原协议约定的收益分回比例维持不变。该事项刊登在2006年4月6日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    四、报告期公司财务状况及经营成果分析

                                                                                    单位:元   币种:人民币
            项目名称                    期末数             期初数            增减额       增减幅度(%)
  总资产                           2,300,825,718.24   2,044,923,207.09    255,902,511.15      12.51%
  主营业务利润                       282,874,269.81     291,538,665.59     -8,664,395.78      -2.97%
  净利润                             107,474,287.25      51,433,700.20     56,040,587.05     108.96%
  现金及现金等价物净增加额            96,221,136.75      42,332,463.41     53,888,673.34     127.30%
  股东权益                           884,220,206.05     581,129,503.38    303,090,702.67      52.16%

    注释:变动幅度超过30%的会计报表科目注释及变动原因:
    货币资金期末较期初增加40.75%,主要系本期收到配股款项、及出售武汉杰士邦卫生用品有限公司股权收回现金所致;
    短期投资期末数比期初数减少100.00%,主要原因是母公司及控股子公司武汉当代物业发展有限公司基金投资收回后未发生新的投资所致;
    其他应收款期末比期初增加81.25%,主要系与项目合作单位的往来所致;
    待摊费用期末数比期初数减少100.00%,主要原因是根据新会计准则要求不再设置待摊费用会计科目,2006年度全部转至当期损益所致;
    工程物资期末较期初减少93.23%,主要系控股子公司天津中生乳胶有限公司6亿只安全套新厂房建设项目本期完工转固所致;
    在建工程期末较期初减少64.80%,主要系控股子公司天津中生乳胶有限公司6亿只安全套新厂房、宜昌人福GMP原料药车间建设项目本期完工转固所致;
    长期待摊费用期末较期初增加106.30%,主要系冻干线GMP认证、医药达标长期待摊费用增加所致;
    应付股利期末较期初增加397.24%,主要系部分股东股利尚未支付所致;
    其他应交款期末数比期初数增加55.63%,主要原因是本年度流转税增加所致。
    其他应付款期末比期初大幅增加62.81%,主要系本期房地产预收的意向性项目合作款所致。
    资本公积期末比期初大幅增加68.2%,主要系公司本期配股产生股本溢价146,061,444.24元已计入资本公积;
    公益金期末数比期初数减少100.00%,:公司本期根据《公司法》相关规定以及财企[2006]67号文《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》,不再提取公益金,并对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。
    所有者权益期末数比期初数大幅增加52.16%,主要原因是报告期公司实施配股,股本溢价146,061,444.24元以及本年度实现净利润107,474,287.25元所致;
    投资收益本期比上期增加696.24%,主要原因系公司本期转让持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司70%股权,获取股权转让收益86,436,158.29元;从武汉理工大学华夏学院取得回报11,000,000.00元;及本期取得委托开发项目“当代国际花园”的投资收益33,011,456.71元;
    营业外支出本期数比上年同期数增长788.07%,主要原因系公司本期进行固定资产清理、处置所致;
    净利润比去年同期增加108.96%,主要原因系投资收益增加所致。
    五、大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    六、董事会日常工作情况
    (一)董事会会议情况及决议内容
    1、公司第五届董事会第七次会议于2006年2月13日召开,有关决议公告刊登在2006年2月15日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    2、公司第五届董事会第八次会议于2006年4月4日召开,有关决议公告刊登在2006年4月6日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    3、公司第五届董事会第九次会议于2006年4月13日召开,有关决议公0。告刊登在2006年4月15日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    4、公司第五届董事会第十次会议于2006年4月20日召开,会议审议通过公司第一季度报告,第一季度报告全文刊登在2006年4月21日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    5、公司第五届董事会第十一次会议于2006年4月27日召开,有关决议公告刊登2006年4月28日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    6、公司第五届董事会临时会议于2006年5月23日召开,有关决议公告刊登2006年5月25日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    7、公司第五届董事会临时会议于2006年5月31日召开,有关决议公告刊登2006年6月1日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    8、公司第五届董事会第十二次会议于2006年7月11日召开,会议审议通过了公司二〇〇六年中期报告及其摘要。
    9、公司第五届董事会临时会议于2006年7月19日召开,有关决议公告刊登2006年7月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    10、公司第五届董事会第十三次会议于2006年9月7日召开,有关决议公告刊登在2006年9月8日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    11、公司第五届董事会临时会议于2006年9月13日召开,有关决议公告刊登2006年9月14日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    12、公司第五届董事会第十四次会议于2006年10月27日召开,会议审议通过了公司二〇〇六年第三季度报告。
    13、公司第五届董事会第十五次会议于2006年11月20日召开,有关决议公告刊登在2006年11月23日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    14、公司第五届董事会临时会议于2006年11月28日召开,有关决议公告刊登2007年11月30日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    15、公司第五届董事会第十六次会议于2006年12月19日召开,有关决议公告刊登在2006年12月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    报告期内,公司共召开了10次董事会会议,5次董事会临时会议。董事会会议的召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,会议决议合法有效。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求,严格按照股东大会的决议及授权,认真执行各项决议。
    七、利润分配及资本公积金转增股本预案
    经大信会计师事务有限公司对公司二〇〇六年的经营业绩及财务状况进行了审计验证(鄂信审字[2007]第0313号文),公司二〇〇六年实现净利润107,474,287.25元,按母公司净利润的10%提取法定公积金10,747,428.73元后,加年初未分配利润93,599,986.07元,扣除本年度已分配2005年度现金股利6,099,912.00元,故本次可供股东分配的利润为184,226,932.59元。
    公司董事会本次拟定的利润分配预案为:根据公司二〇〇六年利润分配预案,拟以公司2006年末总股本259,390,457.00元为基数,每10股转增4股、送红股1股(含税)并派发现金0.12元(含税),共计拟派发现金红利3,112,685.48元。
    八、大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占
    用资金情况的专项说明
    大信会计师事务有限公司
    关于公司控股股东及其他关联方
    占用资金情况的专项说明
    大信核字(2007)第0074号
    武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,对武汉人福高科技产业股份有限公司(以下简称"公司")2006年度会计报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计,现就公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况报告如下:
    上市公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

                                   占用方与上   上市公司核                                                       2006年度期末占
  资金占用方       资金占用方                                 2006年期初占     2006年度占用     2006年度偿还                         占用形成        占用
                                   市公司的关   算的会计科                                                               用
      类别             名称                                    用资金余额       累计发生金额     累计发生金额                           原因         性质
                                     联关系          目                                                              资金金额
控股股东、实际武汉当代科技产        控股股东     预付帐款       50,813,985.56    90,667,210.00    115,094,755.71      26,386,439.85收益补偿金    经营性占用
控制人及其附属业集团股份有限
企业             公司
   小     计                                                    50,813,985.56    90,667,210.00    115,094,755.71      26,386,439.85
关联自然人及其
控制的法人
   小     计
                 武汉杰士邦卫生     联营企业     应收帐款        8,475,290.76    14,972,752.32     19,400,000.00       4,048,043.08     货款     经营性占用
                 用品有限公司
                 天津中生OEM联营企业             应收帐款                           886,086.65        224,036.00         662,050.65     货款     经营性占用
                 销售有限公司
                 武汉理工大学华     联合办学     预付帐款       60,800,000.00    70,618,083.62     60,800,000.00      70,618,083.62预付投资款    经营性占用
                 夏学院
                 武汉理工大学华     联合办学    其他应收款      11,263,504.49   191,024,579.13    202,288,083.62                      往来款     非经营性占
其他关联人及其夏学院                                                                                                                                  用
附属企业         武汉杰士邦卫生     联营企业    其他应收款                          440,100.80                           440,100.80   往来款     非经营性占
                 用品有限公司                                                                                                                         用
                 武汉杰士邦卫生     联营企业    其他应付款     -12,110,144.85    77,110,144.85     65,000,000.00                      往来款     非经营性占
                 用品有限公司                                                                                                                         用
                 天津中生OEM联营企业            其他应付款                                            100,000.00        -100,000.00   往来款     非经营性占
                 销售有限公司                                                                                                                         用
                 成都昌华科技有     联营企业    其他应付款                                          3,500,000.00      -3,500,000.00   往来款     非经营性占
                 限责任公司                                                                                                                           用
   小     计                                                    68,428,650.40   355,051,747.37    351,312,119.62      72,168,278.15
上市公司的子公
司及其附属企业
   小     计
   总     计                                                   119,242,635.96   445,718,957.37    466,406,875.33      98,554,718.00

    我们认为,截止2006年12月31日,公司除存在《通知》第1条第2款所述控股股东及其他关联方占用上述资金事项外,不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。
    大信会计师事务有限公司              中国注册会计师:伍志超
    中国 武汉                      中国注册会计师:张  岭
    2007年4月5日
    九、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见
    (一)关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况
    根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的有关规定,通过仔细核对财务报表及大信会计师事务有限出具的《大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》(大信核字[2007]第0074号),有关情况如本章第九条所示:
    我们认为:上述发生的资金往来情况属实,未发现有损害股东权益,尤其是中小股东权益的情形发生。
    (二)公司对外担保情况
    本着对股东负责的精神,根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》文件精神,我们对武汉人福高科技产业股份有限公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定的情况进行了严格审查,并发表如下独立意见:
    1、公司不存在为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况;
    2、公司不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保的情况;
    3、公司不存在单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保;
    4、公司及公司控股子公司的对外担保总额,不存在超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保的情况;
    5、公司已经严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《公司章程》等的有关规定,执行对外担保的有关决策程序,履行对外担保情况的信息披露义务,并如实提供公司全部对外担保事项。
    十、是否存在会计政策调整、变更或重大会计差错的事项
    公司本年度不存在会计政策调整变更或重大会计差错事项。
    十一、其他报告事项:
    公司信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    第八章       监事会报告
    报告期内,公司监事会按照有关法律法规及《公司章程》的规定,认真履行职责,依法独立行使职权,以保证公司规范运作和股东利益不受损害。
    一、监事会会议情况
    报告期内,公司监事会共召开了3次会议,各次会议情况及决议内容如下:
    1、公司第五届监事会第二次会议于2006年4月13日召开,会议审议并一致通过了《关于公司二○○五年年度监事会工作报告的预案》及《关于更换监事的预案》。有关决议公告刊登在2006年4月17日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    2、公司第五届监事会第三次会议于2006年7月11日召开,会议审议并一致通过了《关于公司2006年中期报告全文及其摘要的议案》及《关于追溯调整公司2005年中期财务报告数据的说明》。有关决议公告刊登在2006年7月12日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    3、公司第五届监事会第四次会议于2006年11月20日召开,会议审议并一致通过了《关于变更部分募集资金投向的预案》及《关于收购武汉当代科技产业集团股份有限公司持有的深圳新鹏生物工程有限公司股权的预案》。有关决议公告刊登在2006年11月23日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
    监事会按照《公司法》和公司章程赋予的职责,按照股东大会通过的各项决议,本着对公司全体股东认真负责的态度,认真监督公司依法运作情况。监事会认为:报告期内公司依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它有关法律、法规规范运作,公司生产经营决策程序合法,规范并理顺内外部各方面关系,建立了较完善法人治理结构和内部各项控制制度。公司董事、经理及其他高级管理人员能尽职尽责,认真执行董事会和股东大会的决议,上述人员不存在违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
    三、监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,公司财务状况良好,财务管理规范。公司监事会对二〇〇六年年度财务报告和审计报告进行了认真审阅。监事会认为:大信会计师事务有限公司出具的标准无保留意见的财务审计报告客观公正,真实反映了公司的财务状况和经营成果。
    四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司决定变更部分募集资金投向的决策程序符合《公司法》、公司《章程》和相关法律、法规的规定,符合公司和全体股东尤其是中小股东的利益,公司按规定履行了相关的信息披露义务。
    五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,监事会对公司重大收购资产事项进行了认真审核,认为资产收购交易价格合理,交易行为遵循了自愿、合理、公平、诚信的原则,无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
    六、监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司与关联方发生的关联交易,符合公司《章程》和相关法律的规定,其交易行为是必要的,交易价格是公允的,未发现有损害公司和非关联股东利益的行为,公司按规定履行了相关的决策程序和信息披露义务。
    七、监事会对公司会计政策、会计估计变更情况的独立意见
    报告期内,公司董事会决定追溯调整公司2005年中期财务报告数据的决策行为符合国家税务总局相关会计制度的要求,调整合法、有效;调整的有关会计处理符合会计准则的要求;未有损害上市公司股东利益的行为发生;相关调整也得到了合法授权。
    第九章        重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
    二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    (一)收购资产情况
    1、2006年1月24日,公司与武汉杰士邦卫生用品有限公司签署《股权转让协议》,收购武汉杰士邦持有武汉天润健康产品有限公司90%的股权,股权收购款为500万元。
    2、2006年2月13日,武汉杰士邦卫生用品有限公司将其持有北京西妮个人护理用品有限公司70%的股权转让给天津中生乳胶有限公司,股权转让款为1,900万元。2006年3月12日,公司与武汉杰士邦卫生用品有限公司、天津中生乳胶有限公司签署《股权转让补充协议》,由公司整体受让2006年2月13日由武汉杰士邦卫生用品有限公司、天津中生乳胶有限公司签署的《股权转让协议》中由天津中生乳胶有限公司应承担的权利与义务。原协议其他条款以及转让价格不变。
    3、2006年11月20日,公司与控股子公司中国联合生物技术有限公司签署《股权转让协议》,收购中国联合生物技术有限公司持有深圳新鹏生物工程有限公司19%的股权,股权收购款为1,840.302万元。
    4、2006年11月20日,公司与当代科技签署协议,收购当代科技持有的深圳新鹏生物工程有限公司33%的股权,股权收购款为3,196.314万元。
    上述事项已经公司于2006年11月20日召开的第五届董事会第十五次会议、2006年12月8日召开的二○○六年第二次临时股东大会审议通过。该等事项刊登在2006年11月23日、2006年12月9日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上。
    (二)出售资产情况
    1、2006年2月13日,公司与PDIPL、邓禄普中国签署《股权购买协议》,拟以现金总价人民币1.37亿元出售公司持有的武汉杰士邦70%的股权;其中PDIPL受让武汉杰士邦30%的股权,邓禄普中国受让武汉杰士邦40%的股权。此次股权转让已经公司2006年2月13日召开的第五届董事会第七次会议及2006年3月16日召开的公司二○○六年第一次临时股东大会予以审议通过;此次股权转让不构成关联交易,不存在关联人回避事宜。
    2、2006年7月19日、2006年11月20日,公司分别召开总经理办公会会议、第五届董事会第十五次会议,决定将持有的北京西妮个人护理用品有限公司70%股权全部转让给北京市锦江西妮商贸有限责任公司,转让金额为1,600万元。该事项刊登在2006年11月23日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上。
    3、2006年11月20日,公司召开总经理办公会会议,决定将持有武汉新洪农工商有限责任公司80%的股权转让给武汉鑫元科技发展有限公司,转让价款为500万元。
    4、2006年12月19日,公司召开第五届董事会第十六次会议,审议通过了《关于减少对天风证券有限责任公司投资的议案》,公司及宜昌人福药业有限责任公司分别对天风证券有限责任公司减资5,100万元、2,500万元,合计7,600万元,占其减资前注册资本的13.85%。该事项刊登在2006年12月20日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上。
    三、重大关联交易事项
    2006年11月20日,公司与当代科技签署协议,以现金3,196.314万元购买当代科技持有的新鹏生物33%的股权。此次股权转让过程中,交易一方为本公司,另一方为本公司股东当代科技,故本次交易构成关联交易,关联董事、关联股东均放弃了对该议案的投票权。
    该事项已经公司于2006年11月20日召开的第五届董事会第十五次会议、2006年12月8日召开的二○○六年第二次临时股东大会审议通过。独立董事对上述关联交易事项进行了认真的事前审议、事后也发表了意见,对本项交易未提出异议。
    该事项刊登在2006年11月23日、2006年12月9日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上。
    四、重大合同及其履行情况
    (一)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (二)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (三)租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    (四)担保情况

                                                                              单位:万元     币种:人民币
                                                                                    担保是否     是否为
    担保对象         发生日期     担保金额       担保类型           担保期限        已经履行     关联方
                                                                                       完毕       担保
                    2006-5-23         1,800    连带责任担保        到期后两年           否         否
  武汉当代物业
                    2006-9-13         1,300    连带责任担保        到期后两年           否         否
  发展有限公司
                    2006-9-13         1,200    连带责任担保        到期后两年           否         否
                    2006-12-4           300    连带责任担保        到期后两年           否         否
                     2006-5-23        1,000
                                               连带责任担保        到期后两年           否         否
  天津中生乳胶       2005-6-13          700    连带责任担保        到期后两年           否         否
    有限公司         2005-6-13        1,000
                                               连带责任担保        到期后两年           否         否
                   2006-11-28           360    连带责任担保        到期后两年           否         否
                   2006-11-28           613
                                               连带责任担保        到期后两年           否         否
 报告期内担保发生额合计                                                    0
 报告期末担保余额合计                                                      0
                                    公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计                                     6,573
 报告期末对控股子公司担保余额合计                                       8,273
                         公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
 担保总额                                                               8,273
 担保总额占公司净资产的比例                                             9.36%
                                          公司违规担保情况
 为控股股东及公司持股50%以下的其他关                                      0
 联方提供担保的金额
 联方提供担保的金额
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                  0
 保对象提供的债务担保金额
 担保总额是否超过净资产的50%                    否
 违规担保总额                                     0

    1、截至2006年12月31日,本公司对外担保余额为8,273万元,占当期经审计的公司净资产的9.36%。以上担保均为本公司对控股子公司提供的贷款担保,无逾期对外担保,也无涉及诉讼的对外担保。本公司未有与证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神相违背的事件发生。
    2、我公司控股子公司资信状况良好,具备债务偿还能力,我公司权益不会因此受到损害。
    五、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    六、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    七、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,大信会计师事务有限公司为公司的境内审计机构,已为本公司提供了13年审计服务。由于会计师索保国先生已为我公司提供审计服务达5年,故本次年度报告签字会计师变更为伍志超先生、张岭先生。截至本期年度报告,注册会计师伍志超先生、张岭先生已经分别为我公司提供审计服务2年和1年。
    八、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    九、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

      股东名称                                    特殊承诺                                承诺履行情况
                       1、持有的非流通股股份自2005年8月19日起,在六十个月内不
                                                                                             履行中
                       上市交易或者转让;
                       2、在前项承诺期满后,每年通过上海证券交易所挂牌交易出售股          未触发履行承
                       份数量占所持股份数的比例不超过15%;                                   诺条件
                       3、不以低于2005年6月17日前三十个交易日算术平均值的185              未触发履行承
                       %(6.00元)的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股票;                诺条件
                       4、在股权分置改革实施后二个月内,若公司二级市场价格连续五
                       个交易日收盘价低于3.00元,将在二级市场上增持流通股份,增
                                                                                           已履行完毕
 武汉当代科技产业      持数量不超过总股本5%,在增持公司流通股份计划完成后的六
 集团股份有限公司      个月内不出售增持的股份,并履行相关的信息披露义务;
                       5、若公司2005年度出具的标准无保留意见的审计报告实现的净
                       利润(扣除非经常性损益)相比2004年增长低于20%,或公司
                       2005年度财务报告被出具非标准审计报告,当代科技将本次支付            已履行完毕
                       对价后持有股份数的10%在年报披露后一个月内按比例追加支付
                       给无限售条件的流通股股东;
                       6、通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到公司股份
                                                                                          未触发履行承
                       总数1%的,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告,但公告
                                                                                             诺条件
                       期间无需停止出售股份。
                       1、其持有的非流通股股份自2005年8月19日起,十二个月内不
                                                                                             履行中
                       上市交易或者转让;
                       2、在前项承诺期期满后,其通过上海证券交易所挂牌交易出售股
                       份的数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过5%,在二十四              履行中
                       个月内不超过10%;
 武汉市仁军投资咨
                       3、不以低于2005年6月17日前三十个交易日收盘价算术平均值
 询有限责任公司
                       的115%(3.73元)的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股               履行中
                       票;
                       4、通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到公司股份
                       总数1%的,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告,但公告              履行中
                       期间无需停止出售股份。

    十、公司或持股5%以上股东承诺事项
    2006年5月15日,公司第一大股东当代科技公开承诺:在上市公司2006年配股方案最终确定后,将全部认购本公司可认购的配股份额。(详细情况见2006年5月16日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》)
    当代科技已经按照承诺切实履行,于2006年8月参与公司配股并全额认购。
    十一、期后事项
    (一)2007年1月17日、2007年2月6日,公司分别召开第五届董事会第十七次会议、二○○七年第一次临时股东大会,审议并通过了《关于以现金增资武汉理工大学华夏学院的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》和《关于修改<总经理工作细则>的议案》。上述事项见2007年1月19日、2007年2月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    (二)2007年2月14日、2007年3月5日,公司分别召开第五届董事会第十八次会议、二○○七年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于武汉理工大学华夏学院收购武汉华软软件股份有限公司70.60%股权的议案》。上述事项见2007年2月15日、2007年3月6日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    (三)2007年2月28日,公司召开总经理办公会会议,审议并同意公司控股子公司中国联合生物技术有限公司(我公司持有其66%的股权)以人民币1,858万元投资建设广西师范大学漓江学院的事宜。
    (四)2007年3月6日,公司召开第五届董事会第十八次会议,会议审议并通过了《关于余磊先生辞去公司副总经理、董事会秘书职务的议案》、《关于暂由公司董事长王学海先生代行董事会秘书职责的议案》和《关于调整董事会专门委员会组成名单的议案》。该事项见2007年3月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    (五)2007年3月16日,当代科技以其持有的本公司1,431,800股办理股权质押解除手续;武汉仁军以其持有本公司1,668,200股办理股权质押解除手续,以上手续业已办理完毕。该事项在刊登在2007年3月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    (六)2007年3月21日,公司接武汉仁军通知,武汉仁军已将持有的人福科技流通股股份在上海证券交易所挂牌出售:自上次刊登权益变动报告书(见2006年11月2日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》)以来已累计通过上海证券交易所挂牌售出人福科技股票4,694,921股,占公司总股本的1.810%,剩余持有人福科技股份316,519股,占公司总股本的0.122%。该事项在刊登在2007年3月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    十二、公司内部控制制度的建设情况
    为了规范管理,控制经营风险,公司根据自身特点和管理需要,建立起了一套较为完善的内部控制制度。整套内部控制制度包括法人治理、经营管理、业务管理、财务管理、人力资源管理、行政管理等方面,涵盖公司经营管理活动的各层面和各环节,确保了各项工作都有章可循。
    公司制定的《公司章程》、"三会"议事规则、《总经理工作细则》以及各项业务管理制度等明确规定了公司各机构、部门和人员的职责、权限和责任分配,为公司内部行使权限、履行职责、建立沟通提供了应遵循的准则和规范性指南。
    公司已制定《内部审计制度》,已经并将持续的通过内部审计来达到经常性地监督公司内部控制制度的执行、定期对内部控制制度的健全有效性进行评估并提出意见的目的。内部审计对公司内部控制的有效执行发挥着重要的作用。
    公司为进一步加强与投资者和潜在投资者之间的信息沟通,促进投资者对公司的了解和认同,实现公司价值最大化和股东利益最大化,进一步完善了《投资者关系管理制度》,并积极采用各种方式以丰富投资者关系管理的内涵。
    公司管理层认为,公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环节,形成了规范的管理体系,能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊,保护公司资产的安全和完整,保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性,在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷,为公司内控制度的进一步完善和发展打下了良好的基础。在以后的工作中,公司内控制度还需在实践过程中不断完善和深化,以适应证券市场和企业发展的需要。
    第十章         财务报告
    审计报告
    大信审字(2007)第0313号
    武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的武汉人福高科技产业股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度现金流量表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    大信会计师事务有限公司               中国注册会计师:伍志超
    中国       武汉                    中国注册会计师:张    岭
    2007年4月9日
    资产负债表
    编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司                2006年12月31日                       单位:人民币元

                                                     合并数                            母公司数
         项    目
                             注释号         期末数           期初数            期末数            期初数
流动资产:
  货币资金                      1         332,345,889.27   236,124,752.52  132,058,147.96      101,077,173.24
  短期投资                      2                            1,000,000.00                          500,000.00
  应收票据                      3           4,574,659.79     4,980,152.00
  应收股利
  应收利息
  应收帐款                      4         206,659,658.46   247,836,446.04       338,022.84         484,614.63
  其他应收款                    5         212,304,998.66   116,617,521.67  148,082,920.90      117,129,515.32
  预付帐款                      6         256,443,574.57   220,952,688.23   194,145,877.77     163,589,055.73
  应收补贴款
  存货                          7         353,857,627.38   319,638,914.84    68,112,735.74      59,260,610.11
  待摊费用                      8                            2,713,720.69
  一年内到期的长期债权投资
  其他流动资产
      流动资产合计                      1,366,186,408.13 1,149,864,195.99  542,737,705.21      442,040,969.03
长期投资:
  长期股权投资                  9         301,800,091.47   312,647,661.71 1,071,724,408.90     927,828,156.84
  长期债权投资                                                   8,895.00
      长期投资合计              9         301,800,091.47   312,656,556.71 1,071,724,408.90     927,828,156.84
固定资产:
  固定资产原值                 10         713,607,616.21   597,538,053.39    33,547,122.34      45,631,574.13
    减:累计折旧               10         135,256,657.51   108,145,569.23     8,869,136.50       9,190,342.53
  固定资产净值                 10         578,350,958.70   489,392,484.16    24,677,985.84      36,441,231.60
    减:固定资产减值准备       10           1,877,263.23     2,628,649.75        78,329.20          78,329.20
  固定资产净额                 10         576,473,695.47   486,763,834.41    24,599,656.64      36,362,902.40
  工程物资                     11           1,534,896.29    22,658,011.09
  在建工程                     12          14,156,391.69    38,875,822.89
  固定资产清理
      固定资产合计                        592,164,983.45   548,297,668.39   24,599,656.64       36,362,902.40
无形资产及其他资产:
  无形资产                     13          39,956,357.46    33,756,808.17       459,070.00         557,612.80
  长期待摊费用                 14             717,877.73       347,977.83
  其他长期资产
 无形资产及其他资产合计                    40,674,235.19    34,104,786.00       459,070.00         557,612.80
递延税项:
  递延税款借项
         资产总计                       2,300,825,718.24 2,044,923,207.09 1,639,520,840.75   1,406,789,641.07
公司法定代表人:王学海            主管会计工作的负责人:吴亚君                会计主管人员:陈礼英

    资产负债表(续)
    编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司                          2006年12月31日                                     单位:人民币元

                                                                 合并数                                       母公司数
           项       目               注释号
                                                     期末数                 期初数                  期末数                  期初数
流动负债:
  短期借款                              15           635,390,000.00          729,580,000.00          416,000,000.00          482,500,000.00
  应付票据                              16            24,999,655.65           23,475,244.49               50,000.00            4,496,500.00
  应付帐款                              17            81,677,123.63           94,114,123.93              854,340.97              218,858.34
  预收帐款                              18            62,368,692.58           83,142,977.48            5,412,000.00            2,015,955.00
  应付工资                                               306,864.63
  应付福利费                                           7,871,679.77            7,050,714.40              100,234.47              598,165.93
  应付股利                              19            16,970,984.42            3,413,039.50            2,454,541.60              562,324.00
  应交税金                              20            58,503,103.32           51,024,909.35            2,548,253.72            2,547,493.72
  其他应交款                            21             3,051,357.54            1,960,588.11              101,104.55              101,149.55
  其他应付款                            22           185,658,522.13          114,033,978.00          299,780,159.39          315,619,691.15
  预提费用                                                48,779.37              474,581.15
  一年内到期的长期负债                  23            15,000,000.00           73,000,000.00            8,000,000.00
  其他流动负债
          流动负债合计                             1,091,846,763.04        1,181,270,156.41          735,300,634.70          808,660,137.69
长期负债:
  长期借款                              24            79,200,000.00           74,000,000.00           20,000,000.00           17,000,000.00
  应付债券
  长期应付款                            25            20,802,332.06           20,760,000.00
  其他长期负债
          长期负债合计                               100,002,332.06           94,760,000.00           20,000,000.00           17,000,000.00
递延税项:
  递延税款贷项
            负债合计                               1,191,849,095.10        1,276,030,156.41          755,300,634.70          825,660,137.69
少数股东权益                                         224,756,417.09          187,763,547.30
所有者(股东)权益:
  实收资本(股本)                      26           259,390,457.00          203,330,400.00          259,390,457.00          203,330,400.00
  资本公积                              27           359,154,793.95          213,498,523.50          359,154,793.95          213,498,523.53
  盈余公积                              28            81,448,022.51           70,700,593.78           81,448,022.51           70,700,593.78
     其中:公益金                       28                                    28,187,356.13                                   28,187,356.13
  未分配利润                            29           184,226,932.59           93,599,986.07          184,226,932.59           93,599,986.07
     其中:现金股利                     29             3,112,685.48            6,099,912.00            3,112,685.48            6,099,912.00
  累计未确认的投资损失
    所有者(股东)权益合计                           884,220,206.05          581,129,503.38          884,220,206.05          581,129,503.38
负债和所有者(股东)权益总计                       2,300,825,718.24        2,044,923,207.09        1,639,520,840.75        1,406,789,641.07
  公司法定代表人:王学海                        主管会计工作的负责人:吴亚君                               会计主管人员:陈礼英

    利润及利润分配表
    编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司              2006年12月31日                      单位:人民币元

                                                    合并数                           母公司数
         项       目          注释号
                                         本期累计数       上期累计数        本期累计数      上期累计数
一、主营业务收入                 30      750,644,229.46    747,904,699.62
  减:主营业务成本               30      453,157,287.43    443,796,465.17
       主营业务税金及附加        31       14,612,672.22     12,569,568.86
二、主营业务利润                         282,874,269.81    291,538,665.59
  加:其他业务利润                           261,302.24        644,469.20                        72,372.96
  减:营业费用                   32      107,160,108.67     91,120,396.78
       管理费用                  33       95,007,346.67     75,087,717.03    15,482,082.21   10,682,005.01
       财务费用                  34       52,020,105.40     49,080,061.99    30,393,308.57   29,178,444.48
三、营业利润                              28,948,011.31     76,894,958.99   -45,875,390.78  -39,788,076.53
  加:投资收益                   45      111,822,373.36     14,043,844.31   161,769,049.30   91,334,776.73
       补贴收入                  36                            800,000.00
       营业外收入                            607,369.22        516,202.17
  减:营业外支出                          10,967,737.34      1,235,007.15     8,419,371.27      113,000.00
四、利润总额                             130,410,016.55     91,019,998.32   107,474,287.25   51,433,700.20
  减:所得税                              16,218,315.97     19,017,234.25
  减:少数股东收益                         6,717,413.33     20,569,063.87
  加:未确认的投资损失
五、净利润                               107,474,287.25     51,433,700.20   107,474,287.25   51,433,700.20
  加:年初未分配利润                      93,599,986.07     56,519,633.91    93,599,986.07   56,519,633.91
       盈余公积转入
六、可供分配的利润                       201,074,273.32    107,953,334.11   201,074,273.32  107,953,334.11
  减:提取法定盈余公积                    10,747,428.73      5,143,370.02    10,747,428.73    5,143,370.02
       提取法定公益金                                        5,143,370.02                     5,143,370.02
七、可供股东分配的利润                   190,326,844.59     97,666,594.07   190,326,844.59   97,666,594.07
  减:应付优先股股利
       提取任意盈余公积
       应付普通股股利                      6,099,912.00      4,066,608.00     6,099,912.00    4,066,608.00
       转作股本普通股股利
八、未分配利润                           184,226,932.59     93,599,986.07  184,226,932.59    93,599,986.07

    补充资料:

          项     目                                           本期累计数                上期累计数
1、出售、处置部门或投资单位所得收益                                 70,392,311.50             2,349,885.85
2、自然灾害发生得损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额                                                         -6,910,642.08
4、会计政策变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
  公司法定代表人:王学海             主管会计工作的负责人:吴亚君                会计主管人员:陈礼英

    现金流量表
    编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司                     2006年12月31日                 单位:人民币元

                         项         目                           行次         合并数           母公司数
一、经营活动产生的现金流量:                                       1
     销售商品、提供劳务收到的现金                                  2        758,968,562.79      5,300,000.00
     收到的税费返还                                                3            138,735.20
     收到的其他与经营活动有关的现金                                4        217,790,733.97    135,981,268.79
         现金流入小计                                              5        976,898,031.96    141,281,268.79
     购买商品、接受劳务支付的现金                                  6        477,246,141.34      8,186,005.63
     支付给职工以及为职工支付的现金                                7         72,719,358.40      4,311,636.33
     支付的各项税费                                                8         58,397,009.53        967,412.41
     支付的其他与经营活动有关的现金                                9        284,097,548.15    104,727,552.43
         现金流出小计                                              10       892,460,057.42    118,192,606.80
     经营活动产生的现金流量净额                                    11        84,437,974.54     23,088,661.99
二、投资活动产生的现金流量:                                       12
     收回投资所收到的现金                                          13       181,314,021.75    190,995,665.57
     取得投资收益所收到的现金                                      14        11,012,966.75     55,940,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          15         1,903,335.58      1,174,278.28
     收到的其他与投资活动有关的现金                                16         2,852,310.93      1,514,827.49
         现金流入小计                                              17       197,082,635.01    249,624,771.34
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              18        41,096,845.24        976,622.45
     投资所支付的现金                                              19       178,183,884.91    319,255,748.75
     支付的其他与投资活动有关的现金                                20         1,503,570.71
         现金流出小计                                              21       220,784,300.86    320,232,371.20
     投资活动产生的现金流量净额                                    22       -23,701,665.85    -70,607,599.86
三、筹资活动产生的现金流量                                         23
     吸收投资所收到的现金                                          24       251,533,936.60    213,028,216.60
     借款所收到的现金                                              25       839,950,000.00    519,000,000.00
     收到的其他与筹资活动有关的现金                                26
         现金流入小计                                              27     1,091,483,936.60    732,028,216.60
     偿还债务所支付的现金                                          28       976,641,462.93    604,500,000.00
     分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                          29        65,194,189.33     34,963,778.75
     支付的其他与筹资活动有关的现金                                30        14,164,525.26     14,064,525.26
         现金流出小计                                              31     1,056,000,177.52    653,528,304.01
     筹资活动产生的现金流量净额                                    32        35,483,759.08     78,499,912.59
四、汇率变动对现金的影响                                           33             1,068.98
五、合并范围变化对现金的影响                                       34
六、现金及现金等价物净增加额                                       35        96,221,136.75     30,980,974.72
   公司法定代表人:王学海             主管会计工作的负责人:吴亚君                会计主管人员:陈礼英

    现金流量表(续)
    编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司                    2006年12月31日                      单位:人民币元

                        补     充     资    料                           行次       合并数         母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:                                       36
    净利润                                                                37      107,474,287.25  107,474,287.25
    加:少数股东损益                                                      38        6,717,413.33
        计提的资产减值准备                                                39        7,099,115.71    2,354,950.87
        固定资产折旧                                                      40       29,029,905.11    1,976,139.42
        无形资产摊销                                                      41        2,736,052.18       98,542.00
        长期待摊费用摊销                                                  42          129,347.90
        待摊费用减少(减:增加)                                          43        1,027,553.53
        预提费用增加(减:减少)                                          44         -367,672.78
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)            45        8,296,554.37    7,889,371.27
        固定资产报废损失                                                  46          964,509.71
        财务费用                                                          47       52,020,105.40   30,393,308.57
        投资损失(减:收益)                                              48     -111,822,373.36 -161,769,049.30
        递延税款贷项(减:借项)                                          49
        存货的减少(减:增加)                                            50      -58,431,151.01   -8,852,125.63
        经营性应收项目的减少(减:增加)                                  51       80,107,793.33   34,342,277.05
        经营性应付项目的增加(减:减少)                                  52      -40,543,466.13    9,180,960.49
        其他                                                              53
        经营活动产生的现金流量净额                                        54       84,437,974.54   23,088,661.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                         55
    债务转为资本                                                          56
    一年内到期的可转换公司债券                                            57
    融资租入固定资产                                                      58
3、现金及现金等价物净增加情况:                                           59
    现金的期末余额                                                        60      332,345,889.27  132,058,147.96
    减:现金的期初余额                                                    61      236,124,752.52  101,077,173.24
    加:现金等价物的期末余额                                              62
    减:现金等价物的期初余额                                              63
        现金及现金等价物净增加额                                          64       96,221,136.75   30,980,974.72
     公司法定代表人:王学海             主管会计工作的负责人:吴亚君                会计主管人员:陈礼英

    武汉人福高科技产业股份有限公司
    会计报表附注
    一、公司概况
    武汉人福高科技产业股份有限公司(以下简称"公司"),是于1993年2月15日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1993]217号文批准,由中国人福新技术开发中心、武汉市当代科技发展总公司(现改名为武汉当代科技产业集团股份有限公司)、武汉东湖新技术开发区发展总公司(现改名为武汉高科国有控股集团有限公司)共同发起并采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本为3,750万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]240号文批准,公司于1997年在上海证券交易所公开发行2,000万股社会公众股,发行后公司总股本为5,750万元。1999年8月26日,经中国证券监督管理委员会证监发[1999]90号文批准,公司向全体股东以1998年末的总股本为基数,按10:3的比例配售新股,应配1,725万股,实际配售880万股,股本增至6,630万股。2000年8月,公司根据2000年度第一次临时股东大会决议,以2000年6月30日总股本6630万股为基数,向全体股东实施了每10股转增6股送红股3股(含税)、派送现金0.75元(含税),股本增至12,597万股。2002年5月29日,经中国证券监督管理委员会证监发[2002]55号文批准,公司向全体股东以2000年末的总股本为基数,按10:3的比例配售新股,应配售3,779.1万股,实际配售1,926.6万股,股本增至14,523.6万股。2003年5月,公司根据2002年年度股东大会决议,以2002年12月31日总股本14,523.6万股为基数,向全体股东实施了每10股转增3股送红股1股(含税)、派送现金0.25元(含税),股本增至20,333.04万股。2006年07月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]31号文件核准,公司向全体股东以2004年年末总股本20,333.04万股为基数,按10:3的比例配售新股,可配股份总数为60,999,120股,实际配售56,060,057股,股本增至259,390,457股。
    公司经营范围:化工、生物工程、电子、通信、新材料、光机电一体化等技术及产品的开发、研制、技术服务及咨询,开发产品的销售;百货、五金交电、医疗器械、计算机及配件、汽车配件、通信器材、机电产品零售兼批发;房地产开发、商品房销售(资质贰级);经营本公司及成员企业自产的机电产品、化工产品、五金矿产品及相关的出口业务;经营本公司及成员企业生产科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;组织"三来一补"业务。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度:公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度:采用公历年度,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:以人民币为记账本位币。
    4、记账原则和计价基础:以权责发生制为记账原则,各项资产除法定资产评估以评估值计价外,均按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法:公司发生涉及外币的经济业务时按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账,月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整,由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期损益。
    6、外币会计报表的核算方法:所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币,所有者权益项目除"未分配利润"项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币,"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示,折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为报表折算差额在"未分配利润"项目后单独列示。
    7、现金等价物的确定标准:现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、短期投资核算方法
    (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用,但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
    C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资的计价方法:短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
    (4)短期投资跌价准备的计提方法:按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。
    9、坏账准备的核算方法
    (1)坏账的确认:因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权;因债务人死亡,既无遗产清偿,又无义务承担人,确实无法收回的债权;因债务人逾期三年未履行偿债义务,经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能收回的应收款项,按公司规定的审批核销权限分级批准后,作为坏账核销。
    (2)坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款),一般按账龄分析法计提,计提的比例列示如下:

                  账   龄                  计提比例(%)
         1年以内(含1年,以下类推)             3
         1-2年                                  5
         2-3年                                  10
         3-4年                                  30
         4-5年                                  60
         5年以上                               100

    如某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别,从而导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,经规定程序批准后,则对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
    10、存货的核算方法
    (1)公司存货主要包括:原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成本、低值易耗品。
    (2)存货计价方法:存货购进按实际成本计价,发出或领用时采用加权平均法计价;存货期末按成本与可变现净值孰低计价。
    (3)低值易耗品的摊销方法:发出或领用时采用分次摊销法。
    (4)存货的盘点方法:平时按永续盘存制,期末按实地盘点制,盘存数与帐面数的差异按照公司相关管理制度进行处理。
    (5)存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备,其确认标准为:中期期末或年度终了,由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,致使存货成本不可全部收回的,则提取存货跌价准备;存货跌价准备按单个或类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    11、长期股权投资及其减值准备的核算方法
    (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    (2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上,或虽不足20%但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,期中或年末,按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    (3)长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额计入"股权投资差额"。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,记入资本公积。
    (4)处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    (5)长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,则对该项投资计提减值准备。减值准备按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额于期末计提。
    12、长期债权投资的核算方法
    (1)长期债权投资在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
    长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    (3)处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    13、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
    (1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
    (2)固定资产计价方法:购建的固定资产,按购建时实际成本计价;公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,作为入帐价值;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为入帐价值,涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (3)固定资产折旧采用直线法,固定资产分类、使用年限、残值率、年折旧率如下:

        固定资产类别  使用年限(年)  净残值率(%)  年折旧率(%)
      房屋建筑物          30-50           3            3.23-1.94
      机器设备            8-14            5           11.88-6.79
      运输设备            8-12            5           11.88-7.92
      其他设备            5-12            5           19.00-7.92

    (4)固定资产减值准备的计提方法:期末按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
    14、在建工程
    (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的,计入在建固定资产的造价;在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息,计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
    (2)在建工程减值准备的计提方法:期末按单项在建工程项目可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
    15、借款费用的会计处理方法
    (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下规定处理:
    A、因借款发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,将金额较大的费用计入所购建固定资产成本;在所购建固定资产达到可使用状态后发生的,计入当期费用。
    B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益,在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,按规定计入购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的,于发生时计入当期损益。
    C、资本化率的确定原则:为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    16、无形资产计价和摊销政策
    (1)无形资产计价:无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
    (2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的受益年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    (3)无形资产减值准备的计提方法:按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
    17、长期待摊费用摊销政策
    公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销;在筹建期间内发生的开办费用,在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    18、应付债券的核算方法
    公司发行债券,按照实际的发行价格总额,作负债处理;债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    19、营业收入的确认:
    (1)销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)让渡资产使用权发生的收入,在同时满足以下两条时确认:
    a、与交易相关的经济利益能够流入公司;
    b、流入的金额能够可靠的计量。
    20、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    21、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正
    公司本期无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正事项。
    22、合并会计报表的编制方法
    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。三、主要税项
    1、增值税:公司控股子公司天津中生乳胶有限公司、湖北葛店人福药业有限责任公司生产的计生用品的增值税率为零;武汉人福药业有限责任公司生产的生物制品的增值税按6%征收率计提并缴纳;其他公司按应税收入的17%计提,扣除符合规定的进项税后缴纳。
    2、营业税:湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征营业税;广州贝龙环保热力设备股份有限公司按应税收入的3%,其余按5%计提并缴纳。
    3、城市维护建设税:按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳。
    4、教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳。
    5、堤防费:按应纳增值税额、营业税额的2%计提并缴纳。
    6、平抑物价基金:按营业收入的1壖铺岵⒔赡伞◇

    7、教育发展基金:按营业收入的1壖铺岵⒔赡伞◇

    8、所得税:
    武汉人福高科技产业股份有限公司、武汉人福药业有限责任公司、武汉人福医用光学电子有限公司,根据财税字(94)001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》,按15%税率征收所得税。
    湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征企业所得税。
    广州贝龙环保热力设备股份有限公司于1999年11月15日被广州市科学技术委员会认定为广州市高新技术企业,根据中共广州市委文件穗字[1998]21号《中共广州市委、广州市人民政府关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》:凡经认定的高新技术企业,减按15%的税率征收所得税。
    中国联合生物技术有限公司、深圳新鹏生物工程技术有限公司按15%的税率征收所得税。
    武汉当代物业发展有限公司经武汉市地方税务局东湖新技术开发区分局审核,自2003年起,征税方式由原查帐征收改为核定征收。
    新疆维吾尔药业有限责任公司根据新疆维吾尔自治区地方税务局乌地税函《关于新疆维尔药业有限责任公司享受区外投资企业所得税优惠政策期间问题的通知》(乌地税函〔2005〕187号)文规定:2004年9月-2009年8月免征所得税。
    其他公司按33%的税率征收所得税。四、控股子公司及合营企业
    1、公司所控制的子公司及合营企业的情况以及合并会计报表范围

                                                                                 注册资本       公司投资额       公司持股               是否
           被投资单位全称                             经营范围                                                                 级次
                                                                                 (万元)        (万元)       比例(%)               合并
武汉当代物业发展有限公司                  房地产开发                                6,000.00        5,100.00          85.00     二        是
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司          学生公寓开发、经营                       13,000.00       12,800.00        98.4615     二        是
宜昌人福药业有限责任公司                  医药制造销售                             18,045.00       12,631.50          70.00     二        是
武汉人福药业有限责任公司                  医药制造销售                              5,000.00        5,000.00         100.00     二        是
湖北葛店人福药业有限责任公司              医药制造销售                              6,648.70        6,648.70         100.00     二        是
武汉康乐药业股份有限公司                  中成药品、滋补保健药品、药酒及            3,200.00        2,208.00          69.00     二        是
                                          西药制剂制造
新疆维吾尔药业有限责任公司                医药制造销售                              2,000.00        1,100.00          55.00     二        是
新疆西帕维药集团有限公司                  医药制造销售                              3,000.00        2,550.00          85.00     二        是
武汉华山人福药业有限责任公司              西药、中药批发                            2,000.00          980.00          49.00     二     是(注)
武汉人福益民医药有限公司                  医药销售                                    533.33          373.33          70.00     二        是
武汉人福医用光学电子有限公司              开发、研制医疗器械、电子产品                500.00          350.00          70.00     二        是
武汉天润健康产品有限公司                  健康产品零售兼批发                          500.00          450.00          90.00     二        是
天津中生乳胶有限公司                      计生用品等开发、销售                      6,370.72       5,733.648          90.00     二        是
                                                                                 注册资本       公司投资额       公司持股               是否
           被投资单位全称                             经营范围                                                                 级次
                                                                                 (万元)        (万元)       比例(%)               合并
中国联合生物技术有限公司                  医药制造销售                             13,200.00        8,712.00          66.00     二        是
深圳新鹏生物工程技术有限公司              生产经营生物工程产品                     10,000.00        5,200.00          52.00     二        是
(原深圳市新鹏投资有限责任公司)
广州贝龙环保热力设备股份有限公司          制造加工                                  3,500.00        2,030.00          58.00     二        是
武汉当代物业管理有限责任公司              物业管理                                     50.00           30.40          60.80     三        是
武汉康诚医药销售有限公司                  西药、中药批发                            1,250.00        1,220.00          97.60     三        是
湖北华光制药有限责任公司                  中成药加工                                     600          336.00          56.00     三        是
武汉人福健康药房连锁有限公司              医药销售                                    100.00           95.00          95.00     三        是
广州贝龙环保热力销售有限公司              批发零售制冷、制热普通机械设备              100.00           80.00          80.00     三        是
                                          及零配件

    注:公司于2001年7月以货币资金与其他股东共同投资设立武汉华山人福药业有限责任公司,持有49%股权。2001年7月该公司股东余久楠将其持有的武汉华山人福药业有限责任公司2%股权除分红权以外的权利全部授权给公司,公司对武汉华山人福药业有限责任公司拥有实际控制权,故纳入合并报表范围。
    2、合并会计报表范围较去年变更的单位及原因如下:
    (1)公司于本期受让深圳新鹏生物技术有限公司33%股权,持有52%股权,拥有实质控制权,故本期直接将其纳入合并范围。
    (2)公司于本期将持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司70%股权、持有的武汉新洪农工商有限责任公司80%股权、将持有的北京西妮个人护理用品有限公司70%股权进行转让,故本期未纳入合并报表范围。
    3、新增股权购买日确定方法:
    协议已获股东大会(或股东会)批准通过;已支付购买价款的50%以上;已办理必要的财产交接手续并取得对公司实际控制权时,确定为新增股权的购买日。但如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准,则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时才确认。
    五、会计报表主要项目注释
    (一)合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金

                 项     目                    期末数(元)                   期初数(元)
        现    金                                   11,081,103.72                   9,201,492.99
        银行存款                                  312,376,784.87                 223,624,400.76
        其他货币资金                                8,888,000.68                   3,298,858.77
                 合     计                        332,345,889.27                 236,124,752.52

    注:(1)货币资金期末较期初增加40.75%,主要系本期收到配股款项、及出售武汉杰士邦卫生用品有限公司股权收回现金所致;
    (2)期末货币资金中,用于借款质押的银行存款合计800.00万元;
    (3)其余货币资金中无存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    2、短期投资

                                    期末数                                     期初数
     项     目
                     投资金额(元)        跌价准备(元)       投资金额(元)        跌价准备(元)
   股票投资
   债券投资
   其他投资
                                                                   1,000,000.00
     合     计
                                                                   1,000,000.00

    3、应收票据

              项     目                       期末数(元)                       期初数(元)
            银行承兑汇票                                  4,574,659.79                       4,980,152.00
            商业承兑汇票
              合     计                                   4,574,659.79                       4,980,152.00

    注:本期无已贴现、质押的商业承兑汇票。
    4、应收账款

                                 期末数                                        期初数
    账  龄                        比例                                           比例
               金    额(元)              坏账准备(元)     金    额(元)              坏账准备(元)
                                 (%)                                           (%)
  1年以内        143,382,773.62  65.43         4,317,271.63      206,397,752.25  79.89       6,306,116.79
  1-2年           58,005,741.39  26.47         2,900,245.17       41,783,292.45  16.17       2,077,555.63
                                             期末数                                                        期初数
      账   龄                                 比例                                                            比例
                     金      额(元)                     坏账准备(元)            金      额(元)                     坏账准备(元)
                                             (%)                                                           (%)
    2-3年                  7,406,510.19       3.38                740,649.04              8,120,199.22        3.14              812,019.93
    3年以上              10,355,443.77        4.72              4,532,644.67              2,040,162.22        0.80            1,309,267.75
      合   计            219,150,468.97      100.00            12,490,810.51            258,341,406.14       100.00          10,504,960.10

    注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款;
    (2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计44,390,149.83元,占应收帐款期末余额的20.26%。
    5、其他应收款

   账    龄                                 期末数                                                          期初数
                                              比例                                                             比例
                   金       额(元)                      坏账准备(元)           金       额(元)                       坏账准备(元)
                                             (%)                                                            (%)
 1年以内               126,827,043.33         56.31            5,328,852.18             82,030,063.67          66.01           3,915,743.55
 1-2年                  80,732,904.00         35.84            4,036,645.20             34,261,434.22          27.57           1,713,071.71
 2-3年                  12,603,832.16          5.60            1,301,284.14              5,487,913.50          4.42              548,791.35
 3年以上                 5,075,441.83          2.25            2,267,441.14              2,487,824.54          2.00            1,472,107.65
   合    计            225,239,221.32        100.00           12,934,222.66            124,267,235.93         100.00           7,649,714.26

    注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款;
    (2)其他应收款期末比期初增加81.25%,主要系与项目合作单位的往来增加所致;
    (3)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计76,057,356.61元,占
    其他应收款期末余额的33.77%。
    6、预付账款

                                                 期末数                                                        期初数
      账    龄
                               金         额(元)                比例(%)                   金       额(元)                比例(%)
1年以内                                 210,155,029.30               81.95                            125,627,467.85              56.86
1-2年                                    43,241,977.74               16.86                             91,263,349.69              41.30
2-3年                                       510,467.53                0.20                              4,061,870.69               1.84
3年以上                                   2,536,100.00                0.99
      合    计                          256,443,574.57              100.00                            220,952,688.23             100.00

    注:(1)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司款项余额为26,386,439.85元,详见本报告“七、关联方关系及其交易”;
    (2)预付帐款期末余额中,含对武汉理工大学华夏学院预付投资款70,618,083.62元;
    (3)一年以上的预付账款期末余额46,288,545.27元,主要系预付的设备款尚未办理结算挂账,及支付给武汉当代科技产业集团股份有限公司的当代国际花园项目收益补偿金。
    7、存货

                                          期末数                                   期初数
       项     目
                           金     额(元)      跌价准备(元)      金     额(元)      跌价准备(元)
原材料及包装物                26,009,850.84           94,520.93        32,668,601.01            94,520.93
在产品                        27,650,558.44                            13,738,998.81
产成品及库存商品              85,423,050.96          515,247.07       103,178,111.52           951,834.64
开发成本及开发产品           213,189,605.78                           165,910,290.54
低值易耗品及其他               2,194,329.36                             5,189,268.53
       合     计             354,467,395.38          609,768.00       320,685,270.41         1,046,355.57

    注:(1)可变现净值,是公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值;
    (2)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,提取存货跌价准备;存货跌价准备按单个或类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    8、待摊费用

      项     目           期初数(元)        本期增加(元)       本期摊销(元)         期末数(元)
保险费                          133,328.83                                 133,328.83
报刊费                            6,084.92                                   6,084.92
房租                             63,634.50                                  63,634.50
                                 17,083.60                                  17,083.60
咨询费
维修费                          116,174.44                                 116,174.44
低值易耗品摊销                1,136,292.59                               1,136,292.59
其   他                       1,241,121.81                               1,241,121.81
合    计                      2,713,720.69                               2,713,720.69

    9、长期投资

                                                              期末数                                                   期初数
                 项       目
                                         金       额(元)            减值准备(元)               金       额(元)           减值准备(元)
          长期股权投资                        310,083,424.47                 8,283,333.00              312,710,081.71                     62,420.00
          长期债权投资                                                                                         8,895.00
          合       计
                                              310,083,424.47                 8,283,333.00                312,718,976.71                   62,420.00

    (1)长期股权投资
    A、长期股票投资

           被投资公司名称            股票数量         占被投资单                      期末数                                   期初数
                                      (股)          位注册资本           金       额        减值准备             金       额          减值准备
                                                     的比例(%)            (元)              (元)              (元)               (元)
         武汉华信高新技                94,080              0.4                                                     62,420.00            62,420.00
         术股份有限公司
               合       计                                                                                         62,420.00            62,420.00

    B、其他股权投资

         项     目               投资       投资      期初投资       本年追加       本年权益       其他变动       分得现金        累计权          期末投资
                                 期限       比例     金额(元)    投资额(元)   增减(元)        (元)       红利(元)   益增减(元)      金额(元)
                                           (%)
深圳新鹏生物工程技术有限
                                                     24,557,148.08                               -24,557,148.08
公司                          2002年起      19.00
武汉理工大学华夏分院(注:
                                                     40,000,000.00 60,800,000.00                                11,000,000.00                     100,800,000.00
1)                           2004年起
北京西妮个人护理用品          2003年起
                                                                                                 13,000,000.00                                     13,000,000.00
有限公司(注:2)
武汉杰士邦卫生用品有限公      2001年起      10.00
司                                                                                 2,529,021.83    6,434,411.95                 6,963,433.78        8,963,433.78
(注:3)
天风证券有限责任公司(注:
                                                     83,734,954.42                  -112,090.21-68,973,160.03                  -6,848,979.01       14,649,704.18
4)                           2002年起      14.37
武汉市商业银行                1999年起       0.88     5,150,000.00                                                                                  5,150,000.00
北京易订在线信息技术有限
                                                      2,000,000.00                                -2,000,000.00
公司                          2000年起      18.00
四川恒泰环境技术有限责任      2000年起      32.50
                                                      9,750,000.00                                                                                  9,750,000.00
 公司(注:5)
         项     目               投资       投资      期初投资       本年追加       本年权益       其他变动       分得现金        累计权          期末投资
                                 期限       比例     金额(元)    投资额(元)   增减(元)        (元)       红利(元)   益增减(元)      金额(元)
                                           (%)
宜昌市天仁药业有限责任公
                                                         50,000.00                                   -50,000.00
司                            2004年起       5.00
成都昌华科技有限责任公司      2006年起      44.00                    2,200,000.00                                                                   2,200,000.00
宜昌市商业银行股份有限公
                                                                   10,000,000.00                                                                   10,000,000.00
司                            2006年起       1.82
天津中生OEM销售有限公
                                                                      100,000.00     -61,972.88                                   -61,972.88           38,027.12
司                            2006年起      20.00
东莞市骏文贸易有限公司        2004年起      90.00       459,980.31                                  -459,980.31
广州康为贸易有限公司          2005年起      90.00     1,422,313.66                                -1,422,313.66
天津贝龙热力设备有限公司
                                                      1,436,741.70                                -1,436,741.70
(注:6)                     1995年起      85.00
云南制药集团有限公司(注:
                                                                                                   8,283,333.00                                     8,283,333.00
7)                           2002年起      40.00
         合     计                                 168,561,138.17 73,100,000.00    2,354,958.74-71,181,598.83 11,000,000.00                       172,834,498.08

    注:(1)公司对武汉理工大学华夏学院投资采用成本法核算;
    (2)公司本期已将持有的北京西妮个人护理用品有限公司70%股权进行转让,由于未收到购买价款的50%以上,不满足股权转让的确认条件,期末将未收到的股权转让款13,000,000.00元暂挂长期股权投资;
    (3)公司本期将已持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司(以下简称"杰士邦")70%股权进行转让,期末公司持有杰士邦10%股权。公司与杰士邦董事长为同一人,对其具有重大影响,故采用权益法核算;
    (4)天风证券有限责任公司(以下简称"天风证券")本期根据中国证券监督管理委员会证监机构字[2006]245号文《关于天风证券有限责任公司减少注册资本、修改章程以及变更名称的批复》,注册资本由548,760,000.00元人民币变更为181,000,000.00元人民币。母公司原持有的天风证券9.29%股权,减资后未持有天风证券股权;子公司宜昌人福药业有限责任公司原持有的天风证券4.56%股权,减资后未持有天风证券股权;子公司武汉当代物业发展有限公司原持有天风证券2.00%股权,减资后持有天风证券6.08%股权;子公司中国联合生物技术有限责任公司原持有天风证券2.73%股权,减资后持有天风证券8.29%股权;
    (5)公司对四川恒泰环境技术有限公司的长期股权投资,只保留了分红权及处置权,故采用成本法核算;
    (6)子公司广州贝龙环保热力设备股份有限公司将其持有的天津贝龙热力设备有限公司85%股权对外托管,广州贝龙环保热力设备股份有限公司未对其实施控制,只保留了分红权及处置权,故采用成本法核算,未纳入合并报表范围;
    (7)子公司深圳新鹏生物工程技术有限公司持有云南制药集团有限公司40%股权,由于云南制药集团有限公司系已关停并转的企业,故已全额计提长期股权投资减值准备。
    C、股权投资差额

                                                                               摊销年限
                    单位名称                          初始金额(元)                          期初余额(元)本期增加(元)本期摊销(元)本期减少(元)期末余额(元)
                                                                                (年)
武汉当代物业发展有限公司                                      914,965.58            10                  411,734.25                                            91,496.60                                          320,237.65
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司                           -4,999,955.13                  10          -3,249,970.81                                         -499,995.52                                        -2,749,975.29
宜昌人福药业有限责任公司                                   -1,351,032.22            10                  -968,239.76                                         -135,103.22                                          -833,136.54
武汉康乐药业股份有限公司                                   10,034,046.20            10                 5,536,401.03               298,487.82                 973,555.84                                         4,861,333.01
武汉康诚医药销售有限公司                                    1,407,331.14            10                1,301,781.30                                           140,733.12                                        1,161,048.18
武汉华光制药有限责任公司                                      132,595.60            10                    75,137.67                                           13,259.52                                            61,878.15
武汉天润健康产品有限公司                                      108,545.14             1                                            108,545.14                 108,545.14
中国联合生物技术有限责任公司                                5,710,622.54            10                3,569,139.07                                           571,062.26                                        2,998,076.81
深圳新鹏生物工程技术有限公司                                7,545,080.98            10                                          7,545,080.98                 188,627.02                                         7,356,453.96
广州贝龙环保热力设备股份有限公司                           10,285,368.81             8                 2,571,342.21                                        1,285,671.10                                         1,285,671.11
天津贝龙热力设备有限公司                                   -2,223,200.00            10                -1,436,741.70                                                                 -1,436,741.70
北京西妮个人护理用品有限公司                                  566,864.82            10                   444,044.14                                                                    444,044.14
广州康为贸易有限公司                                          967,024.33            10                   894,497.51                                                                    894,497.51
天风证券有限责任公司                                       16,995,353.95            10               15,313,554.93                                         2,214,997.68             3,322,468.70               9,776,088.55
                     合       计                                                                     24,462,679.84              7,952,113.94               4,952,849.54             3,224,268.65              24,237,675.59

    注:采用权益法核算的子公司本期长期投资变动金额详见本报告"五、(二)、3、长期投资"。
    D、其他长期投资

                                                                                     期末数                                                                            期初数
                     项            目
                                                       金           额(元)                   减值准备(元)                            金            额(元)                    减值准备(元)
            当代国际花园项目                             113,011,250.80                                                                    119,623,843.70
                     合            计                    113,011,250.80                                                                    119,623,843.70

    注:根据公司2002年年度股东大会决议,武汉当代科技产业集团股份有限公司协议委托本公司经营、开发其所有的当代国际花园项目(原名"曙光嘉园二期项目")。该项目位置位于武汉市东湖开发区郑桥村,中环线以南,关山二路延长线以西,规划用地总面积332,084平方米(含规划用地),规划建筑面积约365,292.63平方米。该项目产生的收益由本公司享有,并由本公司向武汉当代科技产业集团股份有限公司支付收益补偿金197,200,000.00元。2006年度,公司对当代国际花园项目投资收益为33,011,456.71元(已扣除应分摊的收益补偿金)。至本期末止,公司累计支付收益补偿金款项150,410,077.76元。
    E、长期股权投资减值准备

        单位名称              期初余额            本期增加           本期减少           期末余额
                               (元)              (元)             (元)             (元)
云南制药集团有限公司                            8,283,333.00                           8,283,333.00
        合     计                               8,283,333.00                           8,283,333.00

    (2)长期债权投资

       项     目                        期末数                                  期初数
                           金     额(元)      减值准备(元)     金    额(元)      减值准备(元)
       国     债                                                            8,895.00
       合     计                                                            8,895.00

    10、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值

     项     目          期初数(元)       本期增加(元)       本期减少(元)       期末数(元)
 房屋建筑物              418,984,650.54        98,113,458.39        17,296,362.73      499,801,746.20
 机器设备                121,866,549.07        29,743,232.84         5,562,395.12      146,047,386.79
 运输设备                 27,996,776.03         1,764,955.68         1,142,598.35       28,619,133.36
 其他设备                 28,690,077.75        11,423,080.90          973,808.79        39,139,349.86
     合     计           597,538,053.39       141,044,727.81        24,975,164.99      713,607,616.21

    (2)累计折旧

       项     目              期初数             本期增加           本期减少             期末数
                              (元)             (元)              (元)              (元)
 房屋建筑物                  46,086,384.62       12,680,596.22       2,020,569.19       56,746,411.65
 机器设备                    41,694,057.69       13,188,890.13       4,136,054.28       50,746,893.54
 运输设备                     9,100,587.68        3,106,283.72         483,249.22       11,723,622.18
 其他设备                    11,264,539.24        5,433,857.63         658,666.73       16,039,730.14
                项       目                   期初数                   本期增加                   本期减少                    期末数
                                              (元)                     (元)                    (元)                     (元)
                合       计                108,145,569.23              34,409,627.70                7,298,539.42           135,256,657.51
        (3)固定资产净值                  489,392,484.16                                                                  578,350,958.70

    (4)固定资产减值准备

                项       目                   期初数                   本期增加                   本期减少                    期末数
                                              (元)                     (元)                    (元)                     (元)
        房屋建筑物                                27,451.74                                                                       27,451.74
        机器设备                               2,500,352.60                                           650,541.11              1,849,811.49
        运输设备                                 100,845.41                                           100,845.41
        其他设备
                合       计                    2,628,649.75                                           751,386.52               1,877,263.23
        (5)固定资产净额                    486,763,834.41                                                                 576,473,695.47

    注:(1)本期新增固定资产中,在建工程转入77,001,102.65元;
    (2)已对因技术陈旧、损坏、长期闲置不用且无转让价值的固定资产计提减值准备1,877,263.23元;
    (3)本期用于借款抵押的固定资产房屋建筑物和机器设备原值合计36,753.10万元。
    11、工程物资

                         项       目                                   期末数(元)                                期初数(元)
                         专用材料                                               1,139,964.29                                3,023,464.29
                         专用设备                                                                                           6,793,870.74
                    预付大型设备款                                                248,850.00                               12,561,374.06
              为生产准备的工具及器具                                              146,082.00                                  279,302.00
                         合       计                                            1,534,896.29                               22,658,011.09

    注:工程物资期末较期初减少93.23%,主要系控股子公司天津中生乳胶有限公司6亿只安全套新厂房建设项目、宜昌人福药业有限责任公司GMP原料药车间本期完工转固所致。
    12、在建工程

                                         期初余额           本期增加            本期转固            本期减少           期末余额          资金来源
          工程项目名称
                                          (元)              (元)             (元)              (元)              (元)
宜昌人福GMP原料药车间                   19,853,915.44        9,681,336.48       27,829,549.98                           1,705,701.94    募集及自筹
(其中:利息资本化)                       915,031.85                              915,031.85
医药化工原料工业园三期工程               8,314,923.19            8,000.00                                               8,322,923.19    募集及自筹
三高农业园基础设施                       1,338,159.00                                               1,338,159.00                         自筹资金
6亿只安全套项目                          9,542,923.88       38,158,421.25       43,152,558.81         609,089.88        3,939,696.44    募集及自筹
(其中:利息资本化)                       732,980.00          890,755.56        1,623,735.56
其他项目                                 1,164,060.38        5,043,003.60        6,018,993.86                             188,070.12     自筹资金
                                         期初余额           本期增加            本期转固            本期减少           期末余额          资金来源
          工程项目名称
                                          (元)              (元)             (元)              (元)              (元)
             合     计                  40,213,981.89       52,890,761.33      77,001,102.65        1,947,248.88       14,156,391.69
减:在建工程减值准备                      1,338,159.00                                               1,338,159.00
在建工程净额                            38,875,822.89       52,890,761.33      77,001,102.65          609,089.88       14,156,391.69

    注:(1)本期用于确定利息资本化金额的资本化率为6.138%,本期利息资本化金额为890,755.56元;
    (2)在建工程期末较期初减少64.80%,主要系控股子公司天津中生乳胶有限公司6亿只安全套新厂房建设项目、宜昌人福药业有限责任公司GMP原料药车间本期完工转固所致。
    13、无形资产

           项     目                                                                                                                 剩余摊销
                          原始金额(元)         期初余额(元)  本年增加(元)     本期摊销(元)    本年减少(元)  期末余额(元)   年限
      商誉                      110,588.94         11,058.80                          11,058.80
      商标                      540,638.00         61,974.00                          61,974.00
      专有技术               35,426,306.23     17,115,882.00   10,751,666.96       2,240,530.19       181,000.00    25,446,018.77       11
      药品经营许可证         15,430,000.00     11,986,633.41                         769,099.96                     11,217,533.45       13
      土地使用权             10,999,835.23      6,223,509.99                         117,903.00     1,343,999.72     4,761,607.27       26
      特许经营权                900,000.00        682,500.00                          45,000.00                        637,500.00       14
      其他                       42,720.00                          42,720.00          5,272.00                         37,448.00
           合     计                           36,081,558.20   10,794,386.96       3,250,837.95     1,524,999.72    42,100,107.49
      无形资产减值准
      备
      专有技术                                  2,324,750.03                                          181,000.00     2,143,750.03
           合     计                            2,324,750.03                                          181,000.00     2,143,750.03
           净     值                           33,756,808.17                                                        39,956,357.46

    注:(1)因产业调整,原有的精细化工专有技术已不再具有使用价值和转让价值,已全额计提减值准备;
    (2)本期用于借款抵押的土地使用权原值合计12,250.42万元。
    14、长期待摊费用

     项      目       原始发生额        期初余额       本期增加额       本期摊销额      其他减少数      累计摊销额        期末余额        剩余摊销
                         (元)          (元)           (元)          (元)          (元)           (元)          (元)        年限(年)
 中药保护费             765,734.65      235,507.38        54,820.00      126,544.72                       601,951.99      163,782.66          1
 冻干线GMP认
 证                     319,143.10      112,470.45       206,672.65       47,871.00                        47,871.00      271,272.10          5
 医药达标               292,575.15                       292,575.15        9,752.18                         9,752.18      282,822.97          5
     合      计                         347,977.83       554,067.80      184,167.90                                       717,877.73

    15、短期借款

        借款类别                     期末数(元)                  期初数(元)
        抵押借款                             456,360,000.00                525,450,000.00
        担保借款                             178,930,000.00                204,030,000.00
        信用借款                                100,000.00                    100,000.00
        借款合计                             635,390,000.00                729,580,000.00

    注:(1)本期用于短期借款抵押的抵押物有:固定资产房屋建筑物原值计30,547.96万元,机器设备原值计为4,441.14万元,土地使用权原值12,250.42万元,银行存款质押800.00万元;
    (2)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司为本公司提供的短期借款担保金额为10,990.00万元,合并报表范围内各公司相互提供的短期借款担保金额为6,573.00万元。
    16、应付票据

        项    目                    期末数(元)                  期初数(元)
      商业承兑汇票                        8,760,000.00                  3,266,363.29
      银行承兑汇票                       16,239,655.65                 20,208,881.20
        合    计                         24,999,655.65                 23,475,244.49

    注:无在本期末已到期的应付票据。
    17、应付账款期初数      94,114,123.93元
    期末数   81,677,123.63元
    注:(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
    (2)无帐龄超过3年的大额应付账款。
    18、预收账款期初数      83,142,977.48元
    期末数   62,368,692.58元
    注:(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
    (2)无帐龄超过1年的大额预收账款;
    (3)预收账款期末比期初下降24.99%,主要系以前年度的预收账款本期实现销售所致。
    19、应付股利期初数             3,413,039.50元
    期末数      16,970,984.42元
    注:(1)公司根据2005年年度股东大会决议,以2005年末总股本203,330,400.00元为基数,每10股派发现金红利0.3元(含税),共计派发现金红利6,099,912.00元,已于2006年7月17日实施完毕;
    (2)期末较期初增加397.24%,主要系部分少数股东股利尚未支付所致;
    (3)期末应付股利明细如下:

                               单位名称                                     金      额(元)
     国药集团药业股份有限公司                                                       11,040,000.00
     宜昌人福药业有限责任公司工会                                                    1,670,432.00
     武汉当代科技产业集团股份有限公司                                                1,276,810.20
     武汉仁军投资咨询公司                                                              601,855.17
     杨进                                                                              441,600.00
     孙健                                                                              409,500.00
     刘家清                                                                            368,000.00
     武汉奥兴高科技开发有限公司                                                        293,216.00
     武汉高科国有控股集团有限公司                                                      282,660.23
     广州市南越科技发展有限公司                                                        189,300.00
     湖北中洲垸农场                                                                    133,310.57
     广州知音实业有限公司                                                              126,000.00
     潘瑞军                                                                            105,000.00
     杨彬                                                                               10,500.00
     彭蔚华                                                                             10,500.00
     高凤                                                                                7,200.00
     当代物业职工持股会                                                                  5,100.25
                               合     计                                            16,970,984.42

    20、应交税金

                税      种                   期末数(元)                    期初数(元)
       营业税                                     14,820,792.94                   9,787,511.46
       增值税                                     15,489,325.71                   9,962,887.54
       城市建设税                                  1,705,877.11                   1,820,349.12
       所得税                                     25,440,718.92                  27,887,583.46
       个人所得税                                    352,956.21                   1,056,239.00
       其他                                          693,432.43                     510,338.77
                合      计                        58,503,103.32                  51,024,909.35

    注:计缴标准及税率见本报告"三、主要税项"所述。
    21、其他应交款

                 项      目                  期末数(元)                   期初数(元)
        教育费附加                                1,883,406.90                      916,904.46
        堤防费                                      347,637.49                     265,154.90
        平价基金                                     86,424.13                      383,716.83
        地方教育发展费                              678,612.29                      386,368.00
        其他                                         55,276.73                        8,443.92
                 合      计                       3,051,357.54                   1,960,588.11

    注:(1)计缴标准及税率见本报告"三、主要税项"所述。
    (2)其他应交款期末较期初增加55.63%,主要系控股子公司宜昌人福药业有限责任公司、武汉当代物业发展有限公司教育费附加、地方教育发展费增加所致。
    22、其他应付款期初数             114,033,978.00元
    期末数      185,658,522.13元
    注:(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
    (2)无帐龄超过3年的大额其他应付款;
    (3)其他应付款期末比期初大幅增加62.81%,主要系房地产项目本期收取的意向性项目合作款所致。
    23、一年内到期的长期负债

                 借款类别                    期末数(元)                  期初数(元)
         抵押借款
         担保借款                               15,000,000.00                 73,000,000.00
         信用借款
                 借款合计                       15,000,000.00                 73,000,000.00

    注:持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司为本公司提供的借款担保金额为800.00万元,合并报表范围内各公司相互提供的借款担保金额为700.00万元。
    24、长期借款

              借款类别              期末数(元)            期初数(元)
              抵押借款             55,000,000.00            57,000,000.00
              担保借款             24,200,000.00            17,000,000.00
              信用借款
              借款合计             79,200,000.00            74,000,000.00

    注:(1)本期用于长期借款抵押的抵押物有:固定资产房屋建筑物原值计1,764.00万元,股权质押1,400.00万元;
    (2)合并报表范围内各公司相互提供的长期借款担保金额为1,000.00万元。
    25、长期应付款期初数20,760,000.00元
    期末数20,802,332.06元
    注:(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
    (2)长期应付款中:
    a、控股子公司湖北南湖当代学生公寓物业有限公司收到的财政国债资金期末余额为13,636,364.00元,该专项应付款期限15年,根据湖北省财政厅鄂财建函[2005]26号文件《关于下达2005国债转贷资金还本付息的通知》,该公司本期偿还本金1,363,636.00元,支付利息382,500.00元;
    b、控股子公司宜昌人福药业有限公司收到的科技拨款期末余额为5,990,000.00元;
    C、控股子公司深圳市新鹏生物工程有限公司收到的科技拨款期末余额为1,175,968.06元。
    26、股本

                                                                                        公司股份变动情况表
                                                                                                                                                                                                                         单位:股
           项        目                          本次变动前                                                         本次变动增减(+、-)                                                                  本次变动后
                                         数量(元)                比例          配股(元)                送股           公积金转            其他(元)               小计(元)                 数量(元)                  比例
                                                                 (%)                                   (元)           股(元)                                                                                           (%)
一、有限售条件股份                           63,073,920             31.02                                                                       -20,197,061              -20,197,061                     42,876,859            16.53
1、国家持有
2、国有法人持股
3、其他内资持股                              63,073,920             31.02                                                                       -20,197,061              -20,197,061                     42,876,859            16.53
其中:境内法人持股                           63,073,920             31.02                                                                       -20,197,061              -20,197,061                     42,876,859            16.53
            境内自然人持

4、外资持股
其中:境内法人持股
            境内自然人持

二、无限售条件股份                          140,256,480             68.98           56,060,057                                                   20,197,061               76,257,118                    216,513,598            83.47
1、人民币普通股                             140,256,480             68.98           56,060,057                                                   20,197,061               76,257,118                    216,513,598            83.47
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其          他
三、股份总数                                203,330,400            100.00           56,060,057                                                                            56,060,057                    259,390,457           100.00

    注:(1)2006年07月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]31号文件核准,公司向全体股东以2004年年末总股本20,333.04万股为基数,按10:3的比例配售新股,可配股份总数为60,999,120股,实际配售56,060,057股,其中无限售条件股东增加56,060,057股,股本增至259,390,457股;
    大信会计师事务有限公司已对公司截至2006年8月9日的新增注册资本实收情况出具了文号为"大信验字(2006)第0029号"的验资报告。经审验,公司截至2006年8月9日,实际配售股份56,060,057股,每股配售价格为3.80元,实际募集资金213,028,216.60元,扣除承销费及其他发行费用10,906,715.36元之后,计入股本56,060,057.00元,余下部分146,061,444.24元计入资本公积,变更后注册资本为259,390,457.00元。
    (2)截至2006年12月31日止,持公司5%(含5%以上)股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司以其持有的本公司部分法人股4,195.18万股(占本公司总股本的16.17%)分别向中国农业银行武汉市江南支行、中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理了质押贷款。
    27、资本公积

              项     目                        期末数(元)                      期初数(元)
  股本溢价(注:1)                                  346,104,755.77                     206,247,550.53
  股权投资准备(注:2)                               13,031,888.60                       7,232,823.42
  其他资本公积                                            18,149.58                          18,149.58
              合     计                              359,154,793.95                     213,498,523.53

    注:(1)公司本期配股产生股本溢价146,061,444.24元已计入资本公积,详见本报告"五、
    (一)、26、股本";根据财会便[2006] 10号文《关于上市公司股改费用会计处理的复函》,公司承担的股权分置改革相关费用直接冲减资本公积6,204,239.00元;
    (2)公司股权投资准备本期增加系权益法核算的长期股权投资本年新增的股权投资准备5,799,065.18元。
    28、盈余公积

      项     目          期初数(元)       本期增加数(元)     本期减少数(元)        期末数(元)
    法定盈余公积         28,807,454.78         38,934,784.86                             67,742,239.64
     法定公益金          28,187,356.13                              28,187,356.13
    任意盈余公积         13,705,782.87                                                   13,705,782.87
      合     计             70,700,593.78        38,934,784.86         28,187,356.13        81,448,022.51

    注:公司本期根据新《公司法》相关规定以及财企[2006]67号文《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》,不再提取公益金,并对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。
    29、未分配利润

                             项      目                                       金      额(元)
  本年度净利润                                                                   107,474,287.25
  加:年初未分配利润                                                               93,599,986.07
  减:提取法定盈余公积金(10%)                                                    10,747,428.73
     应付普通股股利                                                                6,099,912.00
  年末未分配利润                                                                 184,226,932.59
  其中:现金股利                                                                   3,112,685.48

    注:根据公司2006年董事会利润分配预案,拟以2006年末总股本259,390,457.00元为基数,每10股送1股(含税)、转增4股、派发现金0.12元(含税),共计拟派发现金红利3,112,685.48元。
    30、主营业务收入、成本

       项     目                       主营业务收入                              主营业务成本
                            本期数(元)         上年数(元)         本期数(元)          上年数(元)
医药及生殖健康产品            479,095,461.15       492,527,252.38       258,993,393.17       262,252,792.61
房地产开发                    199,239,865.55       182,009,729.44       139,359,779.84       125,463,973.71
其     他                      72,308,902.76        73,367,717.80        54,804,114.42        56,079,698.85
       合     计              750,644,229.46       747,904,699.62       453,157,287.43       443,796,465.17

    注:(1)收入分行业资料和分地区资料详见本报告"六、分部报告"所述;
    (2)公司前五名客户销售的收入合计为190,461,495.79元,占公司全部销售收入的25.37%。
    31、主营业务税金及附加

                 项目                          本期数(元)                       上年数(元)
   营业税                                              9,665,809.51                       8,560,211.37
   城市维护建设税                                      3,050,238.23                       2,319,024.40
   教育费附加                                          1,296,033.26                       1,019,490.77
   堤防费                                                264,971.09                         268,582.83
   平抑物价基金                                           75,389.91                         126,200.82
   地方教育发展金等                                      260,230.22                         276,058.67
                 合计                                 14,612,672.22                      12,569,568.86

    注:(1)计缴标准及税率见本报告"三、主要税项"所述;
    (2)主营业务税金及附加本期比上期增加16.25%,主要原因系控股子公司武汉当代物业发展有限公司本期商品房销售增加,营业税及附加税相应增加所致。
    32、营业费用

                     项    目                                 本期数(元)                                 上年数(元)
                     合    计                                        107,160,108.67                                 91,120,396.78
     其中主要项目:
           工资及福利费                                               17,677,812.34                                16,843,908.15
           办公费                                                      2,098,953.01                                  1,499,008.66
           招待费                                                      1,087,219.21                                  2,109,778.52
           差旅费                                                      5,791,335.33                                 3,893,468.21
           广告费                                                     35,780,875.38                                25,148,286.66
           市场推广费、促销费                                         27,111,844.47                                 21,627,464.50
           售后服务费                                                    973,477.23                                    818,159.41
           运输费                                                      3,600,533.71                                  2,058,551.34
           租赁费                                                      1,130,938.00                                    862,779.81

    注:营业费用本期比上期增加17.60%的主要原因系公司本期增加宣传力度,广告费用、市场推广费、促销费增加所致。
    33、管理费用

                       项         目                                本期数(元)                             上年数(元)
                       合         计                                      95,007,346.67                          75,087,717.03
    其中主要项目:
           工资及福利费                                                  21,549,951.35                            18,470,559.53
           办公费                                                         4,868,012.24                             3,931,757.00
           招待费                                                         1,955,259.60                             1,735,385.42
           差旅费                                                         4,099,839.70                             3,412,364.82
           修理费                                                          1,935,677.24                           1,085,482.34
           折旧费                                                         9,366,907.39                             8,375,388.82
           坏帐损失                                                       4,329,913.93                             2,900,216.98
           租赁费                                                            957,218.60                           1,444,327.12
           保险费                                                         7,737,930.05                               866,194.20
           研发费及其他                                                  36,039,531.86                            30,238,854.26
           摊销费用                                                        2,167,104.71                           2,627,186.54

    注:管理费用本期比上期增加26.53%的主要原因系工资及福利费、保险费、研发费等增加所致。
    34、财务费用

                 项      目                        本期数(元)                  上年数(元)
   利息支出                                           55,345,403.52                  52,142,469.15
   减:利息收入                                        4,196,527.68                   3,309,013.30
   手续费及其他                                          871,229.56                     246,606.14
                 合      计                           52,020,105.40                  49,080,061.99

    35、投资收益

                 项      目                            本期数                        上年数
                                                       (元)                        (元)
   权益法核算的投资收益                                    2,354,958.74                  -4,582,519.49
   股权投资差额摊销                                       -4,952,849.54                  -4,831,743.66
   短期投资收益                                               16,495.95                      10,908.74
   项目转让收益                                           70,335,339.82                   2,349,885.85
   减资损益                                                   56,971.68
   成本法核算收益                                         11,000,000.00                   5,500,000.00
   国际花园项目投资收益                                   33,011,456.71                  15,597,312.87
                 合      计                              111,822,373.36                  14,043,844.31

    注:(1)投资收益汇回无重大限制;
    (2)本期比上期增加696.24%,主要原因系:公司本期转让持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司70%股权,获取股权转让收益86,436,158.29元;持公司5%(含5%)以上股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司协议委托公司经营、开发其下属的当代国际花园项目(原名"曙光嘉园二期项目"),公司本期对当代国际花园项目投资收益为33,011,456.71元;公司本期从武汉理工大学华夏学院取得合理回报11,000,000.00元;
    (3)本期项目转让收益主要系将持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司70%股权进行转让产生的股权转让收益。
    36、补贴收入

                 项      目                        本期数(元)                  上年数(元)
                 补贴收入                                                           800,000.00
                 合      计                                                         800,000.00

    37、收到的其他与经营活动有关的现金217,790,733.97元
    其主要项目如下:

                          项      目                                     金      额(元)
当代国际项目
                                                                                     89,981,786.73
中南民族大学                                                                         82,503,000.00

    38、支付的其他与经营活动有关的现金284,097,548.15元
    其主要项目如下:

                           项      目                                     金      额(元)
广告费                                                                               35,780,875.38
市场推广费、促销费                                                                   27,111,844.47
武汉杰士邦卫生用品有限公司                                                           21,230,199.26
武汉藏龙房地产开发有限公司                                                           20,380,642.14
武汉易家易房屋置换有限公司                                                           13,195,248.30
武汉东湖新技术开发区郑桥村                                                           12,915,636.32
宜昌东欣投资有限责任公司                                                             11,115,400.00
差旅费                                                                                9,891,175.03
研发费                                                                                7,966,866.83
办公费                                                                                6,966,965.25
水电费                                                                                4,511,771.31
运输费                                                                                3,600,533.71
招待费                                                                                3,042,478.81
租赁费                                                                                2,088,156.60

    (二)母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款

                                             期末数                                                          期初数
    账    龄                                                                                                   比例
                    金          额(元)     比例(%)坏账准备(元)                金       额(元)                       坏账准备(元)
                                                                                                              (%)
1-2年                                                                                      173,182.00          14.69                 8,659.10
2-3年                       152,988.00          13.37               15,298.80              138,923.48          11.79                13,892.35
3年以上                     991,458.05          86.63              791,124.41              866,531.57          73.52               671,470.97
    合    计              1,144,446.05          100.00            806,423.21             1,178,637.05         100.00              694,022.42

    注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款;
    (2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计907,492.96元,占应收
    账款期末余额的79.30%。
    2、其他应收款

    账   龄                                   期末数                                                          期初数
                         金      额              比例            坏账准备                 金     额             比例             坏账准备
                           (元)               (%)              (元)                  (元)              (%)              (元)
1年以内                   146,366,114.61        96.25              2,536,151.57            110,698,927.47       93.12               721,966.19
1-2年                       2,746,065.30         1.81                124,878.27              5,821,940.01        4.90               291,097.01
2-3年                         604,643.23         0.40                101,314.32              1,406,345.60        1.18               140,634.56
3-年以上                    2,356,269.80         1.54              1,227,827.88                949,924.20        0.80               593,924.20
    合   计               152,073,092.94        100.00             3,990,172.04            118,877,137.28      100.00             1,747,621.96

    注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款;
    (2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计52,806,465.14元,占
    其他应收款期末余额的34.72%。
    3、长期投资

 (1)项        目                                 期末数                                                      期初数
                           金     额(元)                 减值准备(元)              金     额(元)               减值准备(元)
 长期股权投资                      1,071,724,408.90                                               927,828,156.84
 长期债权投资
 合     计                         1,071,724,408.90                                              927,828,156.84

    (2)长期股票投资
    公司在报告期内未进行长期股票投资。
    (3)其他股权投资

                    项       目                          投资           投资            期初投资              本年追加             本年权益              其他变动              分得现金             累计权益              期末投资
                                                         期限       比例(%)          金额(元)          投资额(元)           增减(元)               (元)            红利(元)            增减(元)            金额(元)
武汉当代物业发展有限公司                              1995年起          85.00           100,328,560.03                              17,567,084.79            333,723.32                             80,083,311.83         118,229,368.14
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司                      2002年起        92.31%           134,728,153.03                               1,635,004.15                                3,608,950.62         8,165,371.15         132,754,206.56
宜昌人福药业有限责任公司                              2001年起          70.00            82,079,771.46        84,315,000.00         24,298,224.25          2,622,980.46        44,940,000.00        18,086,963.49         148,375,976.17
武汉人福药业有限责任公司                              1997年起       95.642722           61,513,959.05                                -373,379.70            478,213.61                             13,319,218.35          61,618,792.96
湖北葛店人福药业有限责任公司                          2001年起          94.65            39,895,734.24        27,531,500.00          1,490,059.15                                                    6,014,776.44          68,917,293.39
武汉康乐药业股份有限公司                              2001年起          69.00           18,350,406.06          3,541,512.18        -3,016,410.48                                                    -2,927,012.82          18,875,507.76
新疆维吾尔药业有限责任公司                            2001年起          55.00            11,035,140.28                                 665,893.92                                                      701,588.26          11,701,034.20
新疆西帕维药集团有限公司                              2003年起          85.00            24,427,397.75                                -275,086.32                                                   -1,347,688.57          24,152,311.43
武汉华山人福药业有限公司                              2001年起          49.00             9,052,467.35                                   6,428.10                                                     -741,104.55           9,058,895.45
武汉人福益民医药有限公司                              2001年起          70.00            2,016,225.81                                -118,874.06                                                    -1,835,958.25           1,897,351.75
武汉人福医用光学电子有限公司                          1998年起          70.00             3,911,360.11                                -159,041.57                                                      252,318.54           3,752,318.54
武汉天润健康产品有限公司                              2006年起          90.00                                  4,891,454.86           -266,823.46                                                     -266,823.46           4,624,631.40
天津中生乳胶有限公司                                  2003年起          90.00            43,814,468.96        21,336,480.00          3,594,280.17                               4,974,336.62         4,783,840.23          63,770,892.51
中国联合生物技术有限责任公司                          2001年起          66.00           76,865,875.85                              -9,180,785.82             353,707.46                            -19,730,287.43          68,038,797.49
广州贝龙环保热力设备股份有限公司                      1995年起          58.00            31,914,886.55                                  62,626.25                               1,218,000.00        10,459,512.80          30,759,512.80
深圳新鹏生物工程技术有限公司                          2006年起          52.00                                 42,821,079.02         -1,536,905.96                                                   -1,536,905.96          41,284,173.06
武汉理工大学华夏学院(注:1)                         2004年起                           40,000,000.00        60,800,000.00                                                    11,000,000.00                              100,800,000.00
北京西妮个人护理用品有限公司(注:2)2003年起                                                                 20,393,352.84        -1,158,470.08          -6,234,882.76                                                    13,000,000.00
武汉新洪农工商有限责任公司(注:3)1994年起                             80.00            10,961,042.25                              -2,064,859.84         -8,896,182.41
武汉杰士邦卫生用品有限公司(注:4)2001年起                             80.00            48,150,302.30                               5,854,015.09        -45,040,883.61                              6,963,433.78           8,963,433.78
天风证券有限责任公司(注:5)                         2003年起          9.29             41,867,477.21                                -349,951.49        -41,517,525.72
四川恒泰环境技术有限责任公司(注:6)2000年起                           32.50             9,750,000.00                                                                                                                      9,750,000.00
武汉市商业银行                                        1999年起          0.88              5,150,000.00                                                                                                                      5,150,000.00
北京易订在线信息技术有限公司(注:7)2000年起                           18.00             2,000,000.00                                                    -2,000,000.00
                    合       计                                                         797,813,228.29       265,630,378.90         36,673,027.09        -99,900,849.65        65,741,287.24                              945,474,497.39

    注:(1)公司对武汉理工大学华夏学院投资采用成本法核算;
    (2)公司本期已将持有的北京西妮个人护理用品有限公司70%股权进行转让,由于未收到购买价款的50%以上,不满足股权转让的确认条件,期末将未收到的股权转让款13,000,000.00元暂挂长期股权投资;
    (3)公司本期将已持有的武汉新洪农工商有限责任公司80%股权进行转让;
    (4)公司本期将已持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司(以下简称"杰士邦")70%股权进行转让,期末公司持有杰士邦10%股权。公司与杰士邦董事长为同一人,对其具有重大影响,故采用权益法核算;
    (5)天风证券有限责任公司(以下简称"天风证券")本期根据中国证券监督管理委员会证监机构字[2006]245号文《关于天风证券有限责任公司减少注册资本、修改章程以及变更名称的批复》,注册资本由548,760,000.00元人民币变更为181,000,000.00元人民币。母公司原持有的天风证券9.29%股权,减资后未持有天风证券股权;
    (6)公司对四川恒泰环境技术有限公司的长期股权投资,只保留了分红权及处置权,故采用成本法核算;
    (7)公司本期将已持有的北京易订在线信息技术有限公司18%股权进行转让。
    (4)股权投资差额

              单位名称                   初始金额      摊销年限      期初余额         本期增加       本期摊销        本期减少        期末余额
                                          (元)        (年)         (元)          (元)         (元)          (元)          (元)
武汉当代物业发展有限公司                   914,965.58    10.00          411,734.25                      91,496.60                      320,237.65
湖北南湖当代学生公寓物业有限公
司                                      -4,999,955.13    10.00       -3,249,970.81                    -499,995.52                   -2,749,975.29
宜昌人福药业有限责任公司                -1,351,032.22    10.00         -968,239.76                    -135,103.22                     -833,136.54
武汉康乐药业股份有限公司                 9,735,558.38    10.00        5,536,401.03      298,487.82     973,555.84                    4,861,333.01
深圳新鹏生物工程有限公司                 7,545,080.98    10.00                        7,545,080.98     188,627.02                    7,356,453.96
广州贝龙环保热力设备股份有限公
司                                      12,856,711.00    10.00        2,571,342.21                   1,285,671.10                    1,285,671.11
武汉天润健康产品有限公司                   108,545.14                                   108,545.14     108,545.14
中国联合生物技术有限责任公司             5,710,622.54    10.00        3,569,139.07                     571,062.26                    2,998,076.81
天风证券有限责任公司                     3,323,972.12    10.00        2,520,678.86                     276,997.68    2,243,681.18
              合     计                                              10,391,084.85    7,952,113.94   2,860,856.90    2,243,681.18   13,238,660.71

    (5)其他长期投资

                                                     期末数                                                 期初数
         项       目
                                金           额(元)      减值准备(元)               金       额(元)            减值准备(元)
   当代国际花园项目                113,011,250.80                                           119,623,843.70
         合       计               113,011,250.80                                           119,623,843.70

    4、投资收益

                                    项           目                                                          本期数(元)                                                  上年数(元)
    权益增减                                                                                                                        36,673,027.09                                           72,848,083.51
    股权投资差额摊销                                                                                                                -2,860,856.90                                           -2,619,084.27
    短期投资收益                                                                                                                        18,622.67                                                8,464.62
    项目转让收益                                                                                                                    78,511,706.43
    减资损益                                                                                                                         5,415,093.30
    成本法核算收益(注:1)                                                                                                      11,000,000.00                                               5,500,000.00
    国际花园项目投资收益                                                                                                         33,011,456.71                                              15,597,312.87
                                    合            计                                                                            161,769,049.30                                              91,334,776.73

    注:(1)投资收益汇回无重大限制;
    (2)本期比上期增加77.12%,主要原因系:公司本期转让持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司70%股权,获取股权转让收益86,436,158.29元;持公司5%(含5%)以上股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司协议委托公司经营、开发其下属的当代国际花园项目(原名"曙光嘉园二期项目"),公司本期对当代国际花园项目投资收益为33,011,456.71元;公司本期从武汉理工大学华夏学院取得合理回报11,000,000.00元;
    (3)本期项目转让收益主要系将持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司70%股权进行转让产生的股权转让收益。
    六、分部报告
    1、分行业资料

      行       业                               主营业务收入                                                  主营业务成本                                                       营业毛利
                                     本期数                          上年数                         本期数                         上年数                         本期数                           上年数
                                     (元)                          (元)                         (元)                         (元)                         (元)                           (元)
医药健康产品                       479,095,461.15                 492,527,252.38                  258,993,393.17                262,252,792.61                   220,102,067.98                  230,274,459.77
房地产开发                         199,239,865.55                 182,009,729.44                  139,359,779.84                125,463,973.71                    59,880,085.71                   56,545,755.73
其        他                         72,308,902.76                  73,367,717.80                  54,804,114.42                  56,079,698.85                   17,504,788.34                   17,288,018.95
      合       计                   750,644,229.46                 747,904,699.62                 453,157,287.43                 443,796,465.17                  297,486,942.03                  304,108,234.45

    2、分地区资料

           地区                                                    本期数                                                                                           上年数
                             主营业务收入                     主营业务成本                        营业毛利                     主营业务收入                     主营业务成本                       营业毛利
                                  (元)                           (元)                          (元)                           (元)                          (元)                           (元)
           东北                   18,507,720.14                    11,026,142.94                     7,481,577.20                   21,292,558.67                   10,573,691.62                    10,718,867.05
           华北                  182,409,088.11                    35,469,120.22                   146,939,967.89                  154,417,133.39                   29,797,497.77                   124,619,635.62
           华中                  392,145,360.30                   297,321,108.18                    94,824,252.12                  372,684,439.71                  280,689,978.68                    91,994,461.03
           华东                   41,146,585.48                    25,077,746.83                    16,068,838.65                   70,895,473.20                   41,462,291.83                    29,433,181.37
           西北                   21,483,347.66                    16,196,052.55                     5,287,295.11                   20,228,060.74                    13,605,514.65                    6,622,546.09
           西南                   34,608,149.80                    26,349,178.18                     8,258,971.63                   45,121,618.03                    32,617,875.81                   12,503,742.22
           华南                   43,863,722.84                    30,190,420.16                    13,673,302.68                   53,953,769.06                    27,613,019.30                   26,340,749.76
           出口                   16,480,255.12                    11,527,518.37                     4,952,736.75                    9,311,646.82                     7,436,595.51                    1,875,051.31
           合计                  750,644,229.46                   453,157,287.43                   297,486,942.03                  747,904,699.62                  443,796,465.17                   304,108,234.45

    七、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方

                                                                                                                                                                    与本企业                 经济性质                  法定
                     企业名称                                               注册地址                                         主营业务
                                                                                                                                                                       关系                    或类型                代表人
武汉当代科技产业集团股份有限公司                              洪山区鲁磨路369#                              高科技投资、投资管理                                     母公司               股份有限公司               周汉生
武汉当代物业发展有限公司                                      洪山区鲁磨路369#                              房地产开发                                            二级子公司              有限责任公司               陈海淳
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司                              洪山区鲁磨路369#                              学生公寓的开发、租赁                                  二级子公司              有限责任公司               陈海淳
宜昌人福药业有限责任公司                                      湖北宜昌市西陵二路51号                        医药制造销售                                          二级子公司              有限责任公司                李杰
武汉人福药业有限责任公司                                      武汉市武昌区涂家岭7号                         医药制造销售                                          二级子公司              有限责任公司               邓霞飞
湖北葛店人福药业有限责任公司                                  湖北葛店经济技术开发区内                      医药制造销售                                          二级子公司              有限责任公司               邓霞飞
                                                              武汉市经济技术开发区                          中成药品、滋补保健药品、药酒及
武汉康乐药业股份有限公司                                                                                                                                          二级子公司              股份有限公司                陈刚
                                                              Ⅲ-4地块                                      西药制剂制造
新疆维吾尔药业有限责任公司                                    乌鲁木齐市沈阳街2号                           医药制造销售                                          二级子公司              有限责任公司               李名学
新疆西帕维药集团有限公司                                      新疆乌鲁木齐经济技术开发                                                                                                                               李名学
                                                                                                            维药产品的投资、开发及技术服务                        二级子公司              有限责任公司
                                                              区中业大道68号
                                                              江岸区胜利街168号扶轮大
武汉华山人福药业有限责任公司                                                                                西药、中药批发                                        二级子公司              有限责任公司                韦山
                                                              厦16层
武汉人福益民医药有限公司                                      洪山区鲁磨路111号                             医药销售                                              二级子公司              有限责任公司               王学海
武汉人福医用光学电子有限公司                                  洪山区鲁磨路369#                              开发、研制医疗器械、电子产品                          二级子公司              有限责任公司               蒋国廉
武汉天润健康产品有限公司                                      洪山区鲁磨路369#                              健康产品零售兼批发                                    二级子公司              有限责任公司                王玮
                                                              天津市空港物流加工区
天津中生乳胶有限公司                                                                                        计生用品等开发、销售                                  二级子公司              有限责任公司               张文跃
                                                              西十四道223号
                                                              深圳市南山区高新北区郎山
中国联合生物技术有限公司                                                                                           生物技术产品开发生产销售                       二级子公司              有限责任公司               艾路明
                                                              二路新鹏生物园
广州贝龙环保热力设备股份有限公司                              广州市白云区龙归镇夏良村                      制造加工                                              二级子公司              股份有限公司               张小东
                                                              深圳市南山区高新北区郎山
深圳新鹏生物工程技术有限公司                                                                                生产经营生物工程产品                                  三级子公司              有限责任公司               周汉生
                                                              二路新鹏生物园
武汉当代物业管理有限责任公司                                  洪山区鲁磨路369#                              物业管理                                              三级子公司              有限责任公司                刘波
武汉康诚医药销售有限公司                                      洪山区珞珈山路特1号                           西药、中药批发                                        三级子公司              有限责任公司                陈刚
湖北华光制药有限责任公司                                      汉川中洲农场益光路1号                         中成药加工                                            三级子公司              有限责任公司               傅振杰
                                                              武汉市江岸区解放大道
武汉人福健康药房连锁有限公司                                                                                医药销售                                              三级子公司              有限责任公司               王学海
                                                              福建村3号楼
                                                              广州市白云区新广从路                          批发零售制冷、制热普通机械设备
广州贝龙环保热力销售有限公司                                                                                                                                      三级子公司              有限责任公司                孙健
                                                              东方明珠花苑                                  及零配件

    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

                       企业名称                                   期初数            本期增加数           本期减少数              期末数
                                                                (万元)              (万元)             (万元)             (万元)
武汉当代科技产业集团股份有限公司                                    10,000.00                                                      10,000.00
武汉当代物业发展有限公司                                             6,000.00                                                       6,000.00
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司                                    13,000.00                                                      13,000.00
宜昌人福药业有限责任公司                                             6,000.00            12,045.00                                 18,045.00
武汉人福药业有限责任公司                                             5,000.00                                                       5,000.00
湖北葛店人福药业有限责任公司                                         3,740.00             2,908.70                                  6,648.70
武汉康乐药业股份有限公司                                             3,200.00                                                       3,200.00
新疆维吾尔药业有限责任公司                                           2,000.00                                                       2,000.00
新疆西帕维药集团有限公司                                             3,000.00                                                       3,000.00
武汉华山人福药业有限责任公司                                         2,000.00                                                       2,000.00
武汉人福益民医药有限公司                                               533.33                                                         533.33
武汉人福医用光学电子有限公司                                           500.00                                                         500.00
武汉天润健康产品有限公司                                               500.00                                                         500.00
天津中生乳胶有限公司                                                 4,000.00             2,370.72                                  6,370.72
中国联合生物技术有限公司                                            13,200.00                                                      13,200.00
广州贝龙环保热力设备股份有限公司                                     3,500.00                                                       3,500.00
深圳新鹏生物工程技术有限公司                                         10,000.00                                                      10,000.00
武汉当代物业管理有限责任公司                                             50.00                                                          50.00
武汉康诚医药销售有限公司                                              1,250.00                                                       1,250.00
湖北华光制药有限责任公司                                                600.00                                                         600.00
武汉人福健康药房连锁有限公司                                            100.00                                                         100.00
广州贝龙环保热力销售有限公司                                            100.00                                                         100.00

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化

                                                   期初数                        本期增加                    本期减少                     期末数
                企业名称                        金额          比例           金额           比例          金额         比例          金额           比例
                                              (万元)       (%)         (万元)        (%)        (万元)      (%)        (万元)        (%)
武汉当代科技产业集团股份有限公司               4,256.034       20.932      1,276.8102                                               55,328,442        21.33
武汉当代物业发展有限公司                        5,100.00        85.00                                                                 5,100.00        85.00
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司               12,800.00      98.4615                                                                12,800.00      98.4615
宜昌人福药业有限责任公司                        4,200.00        70.00        8,431.50                                                12,631.50        70.00
武汉人福药业有限责任公司                        5,000.00       100.00                                                                 5,000.00       100.00
湖北省葛店人福药业有限责任公司                  3,740.00       100.00        2,908.70                                                 6,648.70       100.00
武汉康乐药业股份有限公司                        2,208.00        57.00          384.00        12                                       2,592.00        69.00
新疆维吾尔药业有限责任公司                      1,100.00        55.00                                                                 1,100.00        55.00
新疆西帕维药集团有限公司                        2,550.00        85.00                                                                 2,550.00        85.00
武汉华山人福药业有限责任公司                      980.00        49.00                                                                   980.00        49.00
武汉人福医用光学电子有限公司                      373.33        70.00                                                                   373.33        70.00
武汉人福益民医药有限公司                          350.00        70.00                                                                   350.00        70.00
                                                   期初数                        本期增加                    本期减少                     期末数
                企业名称                        金额          比例           金额           比例          金额         比例          金额           比例
                                              (万元)       (%)         (万元)        (%)        (万元)      (%)        (万元)        (%)
武汉天润健康产品有限公司                          450.00        90.00                                                                   450.00        90.00
天津中生乳胶有限公司                            3,600.00        90.00       2,133.648                                                5,733.648        90.00
中国联合生物技术有限公司                        8,712.00        66.00                                                                 8,712.00        66.00
广州贝龙环保热力设备股份有限公司                2,030.00        58.00                                                                 2,030.00        58.00
深圳新鹏生物工程技术有限公司                    5,200.00        52.00                                                                 5,200.00        52.00
武汉当代物业管理有限责任公司                       30.40        60.80                                                                    30.40        60.80
武汉康诚医药销售有限公司                        1,220.00        97.60                                                                 1,220.00        97.60
湖北华光制药有限责任公司                          336.00        56.00                                                                   336.00        56.00
武汉人福健康药房连锁有限公司                       95.00        95.00                                                                    95.00        95.00
广州贝龙环保热力销售有限公司                       80.00        80.00                                                                    80.00        80.00

    (4)其他关联方关系

                                    企业名称                                                      与本企业的关系
             武汉杰士邦卫生用品有限公司                                                              同一董事长
             成都昌华科技有限责任公司                                                    联营企业(持股比例44%)
             天津中生OEM销售有限公司                                                     联营企业(持股比例20%)
             武汉理工大学华夏学院                                                                      联合办学

    2、关联方交易情况
    (1)关联方往来款项余额
    A、应收帐款

              项      目                     期末数(元)                 期初数(元)
武汉杰士邦卫生用品有限公司                         4,048,043.48                    8,475,290.76
天津中生OEM销售有限公司                              662,050.65
               合     计                           4,710,094.13                    8,475,290.76

    B、其他应收款

                  项      目                       期末数(元)              期初数(元)
          武汉理工大学华夏学院                                               11,263,504.49
      武汉杰士邦卫生用品有限公司                         440,100.80
                  合      计                             440,100.80             11,263,504.49

    C、预付账款

                  项      目                       期末数(元)              期初数(元)
 武汉当代科技产业集团股份有限公司                     26,386,439.85              50,813,985.56
 武汉理工大学华夏学院                                 70,618,083.62             60,800,000.00
                  合      计                          97,004,523.47            111,613,985.56

    D、其他应付款

                  项      目                           期末数                    期初数
                                                       (元)                    (元)
 天津中生OEM销售有限公司                                  100,000.00
 武汉杰士邦卫生用品有限公司                                                      12,110,144.85
 成都昌华科技有限责任公司                               3,500,000.00
                  合     计                             3,600,000.00             12,110,144.85

    (2)出售给关联方产品

                 项      目                        本期数(元)               上年数(元)
 武汉杰士邦卫生用品有限公司                            17,028,391.42              8,564,836.79
 天津中生OEM销售有限公司                                1,558,137.30
              合   计                  18,586,528.72     8,564,836.79

    (3)其他关联方交易
    ①持有本公司21.31%的股份的武汉当代科技产业集团股份有限公司为本公司借款提供的担保金额为11,790.00万元。
    ②根据公司2002年年度股东大会决议,武汉当代科技产业集团股份有限公司协议委托本公司经营、开发其所有的当代国际花园项目(原名"曙光嘉园二期项目")。该项目位置位于武汉市东湖开发区郑桥村,中环线以南,关山二路延长线以西,规划用地总面积332,084平方米(含规划用地),规划建筑面积约365,292.63平方米。该项目产生的收益由本公司享有,并由本公司向武汉当代科技产业集团股份有限公司支付收益补偿金197,200,000.00元。2006年度,公司对当代国际花园项目投资收益为33,011,456.71元(已扣除应分摊的收益补偿金)。至本期末止,公司累计支付收益补偿金款项150,410,077.76元。
    ③公司本期从武汉理工大学华夏学院取得合理回报11,000,000.00元;
    ④2006年11月,公司与武汉当代科技产业集团股份有限公司签署协议,以现金3,196.31万元购买武汉当代科技产业集团股份有限公司持有的深圳新鹏生物工程有限公司33%的股权。
    八、或有事项
    截止报告日,公司无重大需要披露的或有事项。
    九、承诺事项
    截止报告日,公司无重大需要披露的承诺事项。
    十、期后事项
    1、公司于2007年2月6日召开2007年第一次临时股东大会,通过了对武汉理工大学华夏学院追加投资19,920.00万元的决议。
    2、公司于2007年3月5日召开2007年第二次临时股东大会,通过了武汉理工大学华夏学院以14,128.10万元的价格收购武汉华软软件股份有限公司70.60%股权的决议。
    3、2007年2月28日,公司召开总经理办公会会议,审议并同意公司控股子公司中国联合生物技术有限公司以人民币1,858.00万元投资建设广西师范大学漓江学院的事宜。
    4、根据公司2006年董事会利润分配预案,拟以2006年末总股本259,390,457.00元为基数,每10股送1股(含税)、转增4股、派发现金0.12元(含税),共计拟派发现金红利3,112,685.48元。
    十一、其他重大事项
    截止报告日,公司无重大需要披露的其他重大事项。
    十二、补充资料
    附件(一)资产减值准备明细表
    附件(二)净资产收益率及每股收益计算表
    资产减值准备明细表(合并数)
    编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司                             会计报表属期:2006年度                        单位:人民币元

                                                                                                本期转回数
             项       目                  期初余额          本期增加数                                                                期末余额
                                                                                因资产价值回      其他原因
                                                                                                                      合计
                                                                                  升转回数          转出数
一、坏账准备合计                         18,154,674.36        10,997,827.76                       3,727,468.95     3,727,468.95       25,425,033.17
          其中:应收账款                 10,504,960.10         4,418,735.10                       2,432,884.69     2,432,884.69       12,490,810.51
                 其他应收款               7,649,714.26         6,579,092.66                       1,294,584.26     1,294,584.26       12,934,222.66
二、短期投资跌价准备合计
          其中:股票投资
                 债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计                      1,046,355.57           221,922.05                         658,509.62       658,509.62          609,768.00
          其中:库存商品                    951,834.64           221,922.05                         658,509.62       658,509.62          515,247.07
                 原材料及包装物              94,520.93                                                                                    94,520.93
四、长期投资减值准备合计                     62,420.00         8,283,333.00                          62,420.00        62,420.00        8,283,333.00
           其中:长期股权投资                62,420.00         8,283,333.00                          62,420.00        62,420.00        8,283,333.00
                 长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                  2,628,649.75                                              751,386.52      751,386.52         1,877,263.23
          其中:房屋、建筑物                 27,451.74                                                                                    27,451.74
                 机器设备                 2,500,352.60                                              650,541.11       650,541.11        1,849,811.49
                 运输设备                   100,845.41                                              100,845.41       100,845.41
六、无形资产减值准备                      2,324,750.03                                              181,000.00       181,000.00        2,143,750.03
          其中:专利权                    2,324,750.03                                              181,000.00       181,000.00        2,143,750.03
                 商标权
七、在建工程减值准备                      1,338,159.00                                            1,338,159.00     1,338,159.00
八、委托贷款减值准备

    资产减值准备明细表(母公司数)
    编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司                             会计报表属期:2006年度                        单位:人民币元

                                                                                             本期转回数
             项       目                  期初余额          本期增加数                                                        期末余额
                                                                                因资产价值回       其他原因
                                                                                                                   合计
                                                                                  升转回数          转出数
一、坏账准备合计                          2,441,644.38         2,354,950.87                                                   4,796,595.25
          其中:应收账款                    694,022.42           112,400.79                                                     806,423.21
                 其他应收款               1,747,621.96         2,242,550.08                                                   3,990,172.04
二、短期投资跌价准备合计
          其中:股票投资
                 债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计
          其中:库存商品
                 原材料及包装物
四、长期投资减值准备合计
           其中:长期股权投资
                   长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                     78,329.20                                                                           78,329.20
          其中:房屋、建筑物
                 机器设备                    78,329.20                                                                           78,329.20
                 运输设备
六、无形资产减值准备                      2,143,750.03                                                                        2,143,750.03
          其中:专利权                    2,143,750.03                                                                        2,143,750.03
                 商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

    净资产收益率及每股收益计算表
    编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司                                  会计报表属期:2006年度                         单位:人民币元

                                                                  净资产收益率                                     每股收益
                 报告期利润
                                                         全面摊薄                加权平均                全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                               31.99%                   40.22%                         1.09                  1.27
营业利润                                                   3.27%                    4.12%                          0.11                  0.13
净利润                                                     12.15%                   15.28%                         0.41                  0.48
扣除非经常性损益后的净利润                                 4.94%                    6.21%                          0.17                  0.20
非经常性损益项目及金额:
  项     目                                                                        金     额          持股比例及所得税影响     净      额
营业外收入                                                                              607,369.22           189,108.40            418,260.82
营业外支出(以负数表示)                                                            -10,967,737.34          -722,836.50        -10,244,900.84
补贴收入                                                                                      0.00                 0.00                  0.00
项目转让收益                                                                         70,335,339.82       -2,559,520.00          72,894,859.82
短期投资收益                                                                             16,495.95            -3,184.28             19,680.23
减值转回                                                                                      0.00                 0.00                  0.00
会计政策变更的追溯调整数                                                                      0.00                 0.00                  0.00
减资收益                                                                                56,971.68           -673,747.80            730,719.48
合      计                                                                           60,048,439.33       -3,770,180.18          63,818,619.51

    计算过程:
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
    加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
    加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
    其中:

项目                                                                                                                           金额
                                   主营业务利润                                                                                282,874,269.81
                                   营业利润                                                                                     28,948,011.31
P:报告期利润
                                   净利润                                                                                      107,474,287.25
                                   扣除非经常性损益后的净利润                                                                   43,655,667.74
NP:报告期净利润                                                                                                               107,474,287.25
Eo:期初净资产                                                                                                                 581,129,503.38
Ei:报告期发行新股或债转股等新增净资产                                                                                         213,028,216.60
Ej:报告期回购或现金分红等减少净资产                                                                                             6,099,912.00
Mo:报告期月份数                                                                                                                           12
Mi:新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数                                                                                                4
Mj:减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数                                                                                                5
So:期初股本总数                                                                                                                  203,330,400
S1:报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si:报告期因发行新股或债转股等增加的股份数                                                                                         56,060,057
Sj:报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo:报告期月份数                                                                                                                           12
Mi:新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj:减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数                                                                                                                   884,220,206.05
期末股份总数                                                                                                                   259,390,457.00

    第十一章        股东权益差异调节情况
    关于武汉人福高科技产业股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的
    审阅报告
    大信核字(2007)第0075号
    武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的武汉人福高科技产业股份有限公司(以下简称"贵公司")新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称"差异调节表")。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号,以下简称"通知")的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据"通知"的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定编制。
    大信会计师事务有限公司             中国注册会计师:伍志超
    中国 武汉                      中国注册会计师:张  岭
    2007年4月9日
    股东权益差异调节表
    重要提示
    武汉人福高科技产业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
    武汉人福高科技产业股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表
    金额单位:人民币元

    项    注释                           项   目  名   称                               金     额
    目
                                                                                       884,220,206.05
          注1     2006年12月31日股东权益(现行会计准则)
    1             长期股权投资差额
             2                                                                           -5,407,601.91
          注      其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
             3                                                                             833,136.54
          注              其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
    2             拟以公允价值模式计量的投资性房地产
    3             因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
    4             符合预计负债确认条件的辞退补偿
    5             股份支付
    6             符合预计负债确认条件的重组义务
    7             企业合并
                  其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                          根据新准则计提的商誉减值准备
    8             以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
                  售金融资产
    9             以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    10               金融工具分拆增加的权益
    11            衍生金融工具
                                                                                         1,383,508.59
    12    注4     所得税
    13       5                                                                          224,915,767.81
          注      少数股东权益
    14                                                                                       23,224.81
          注6     其他
                  2007年1                                                            1,105,968,241.89
                            月1日股东权益(新会计准则)
 公司法定代表人:王学海             主管会计工作的负责人:吴亚君                 会计主管人员:陈礼
                                              英
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。

    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    一、编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号,以下简称"通知"),要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,在2006年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2、需要编制合并财务报表的,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    三、主要项目附注
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额884,220,206.05元源自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经大信会计师事务有限公司审计,并于2007年4月9日出具了文号为大信审字(2007)第0313号的标准无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    (1)公司持有85%股权的子公司武汉当代物业发展有限公司(以下简称"当代物业")原持有湖北南湖当代学生公寓物业有限公司(以下简称"南湖学生公寓")80%股权。2002年,公司直接对南湖学生公寓增资,增资后公司直接持有南湖学生公寓92.31%股权,产生股权投资差额-4,999,955.13元。由于当代物业与南湖学生公寓均系公司控股子公司,此项交易为同一控制下的企业合并,所产生的股权投资差额-4,999,955.13元,扣除累积摊销-2,249,979.84元后,期末余额为-2,749,975.29元,调增2007年1月1日留存收益2,749,975.29元。
    (2)2006年,公司受让持有本公司21.33%股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司(以下简称"当代科技")所持有的深圳新鹏生物工程技术有限公司(以下简称"深圳新鹏")33%股权,同时受让公司持有66%股权的中国联合生物技术有限公司(以下简称"中国联合")所持有的深圳新鹏19%股权,产生股权投资差额7,545,080.98元。由于本公司、中国联合、深圳新鹏均系当代科技控股子公司,此项交易为同一控制下的企业合并,所产生股权投资差额7,545,080.98元,扣除累积摊销188,627.02元后,期末余额为7,356,453.96元,调减2007年1月1日留存收益7,356,453.96元。
    (3)2005年,公司持有69%股权的子公司武汉康乐药业股份有限公司(以下简称"康乐药业")向本公司购买原直接持有的武汉康诚医药销售有限公司(以下简称"康诚医药")84%股权,产生股权投资差额1,407,331.14元。由于康乐药业与康诚医药均系公司控股子公司,此项交易为同一控制下的企业合并,所产生的股权投资差额1,407,331.14元,扣除累积摊销246,282.96元后,期末余额为1,161,048.18元,康乐药业调减2007年1月1日留存收益1,161,048.18元,公司按69%权益份额调减2007年1月1日留存收益801,123.24元,调减少数股东权益359,924.94元。
    3、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
    公司原持有宜昌人福药业有限责任公司(以下简称"宜昌人福")51%股权,2003年,公司受让其他股东所持有的宜昌人福19%股权,产生股权投资差额-1,351,032.22元。此项交易为非同一控制下的企业合并,所产生的股权投资差额-1,351,032.22元,扣除累积摊销-517,895.68元后,期末余额为-833,136.54元,调增2007年1月1日留存收益833,136.54元。
    4、所得税
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此计提了各项资产减值准备。根据新会计准则应将资产、负债账面价值与计税基础的差额计算递延所得税资产和递延所得税负债,增加了2007年1月1日留存收益1,383,508.59元。
    5、少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为224,756,417.09元,调整后新会计准则下少数股东权益为224,915,767.81元。新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益224,915,767.81元。
    6、其他
    公司持有武汉杰士邦卫生用品有限公司10%股权,本期根据新会计准则及其相关规定,对其会计报表进行调整,公司按10%的权益份额调增2007年1月1日股东权益23,224.81元。
    第十二章      备查文件
    (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    (四)公司全体董事、监事、高级管理人员对公司二〇〇六年年度报告的书面确认意见。
    王学海
    董事长:
    武汉人福高科技产业股份有限公司董事会
    二○○七年四月九日
    武汉人福高科技产业股份有限公司董事
    对公司二○○六年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》第68条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》(2005年修订)和《上海证券交易所股票上市规则》(2006年修订)等有关规定的相关要求,公司董事在全面了解和审阅公司二○○六年年度报告后,发表以下书面意见:
    1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作,公司二○○六年年度报告全面、公允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果;
    2、公司二○○六年年度报告全文及其摘要经公司第五届董事会第二十次会议审议一致通过。公司全体董事出席了本次董事会会议。
    3、本公司全体董事保证公司二○○六年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整,承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    全体董事签名:
    王学海    李  杰    艾路明    张小东    邓霞飞
    芦  俊    伍新木    谢获宝    莫洪宪
    武汉人福高科技产业股份有限公司董事会
    二○○七年四月九日
    武汉人福高科技产业股份有限公司监事
    对公司二○○六年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》第68条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》(2005年修订)和《上海证券交易所股票上市规则》(2006年修订)等有关规定的相关要求,公司全体监事在全面了解和审阅公司二○○六年年度报告后,发表以下书面意见:
    1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作,公司二○○六年年度报告全面、公允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果;
    2、公司二○○六年年度报告全文及其摘要经公司第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第五次会议审议一致通过。公司全体董事、监事出席了会议。
    3、本公司全体监事保证公司二○○六年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整,承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    全体监事签名:
    杜越新    齐谋甲    明华    杜燕云     李光静
    武汉人福高科技产业股份有限公司监事会
    二○○七年四月九日
    武汉人福高科技产业股份有限公司高级管理人员
    对公司二○○六年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》第68条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》(2005年修订)和《上海证券交易所股票上市规则》(2006年修订)等有关规定的相关要求,公司董事在全面了解和审阅公司二○○六年年度报告后,发表以下书面意见:
    1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作,公司二○○六年年度报告全面、公允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果;
    2、本公司全体高级管理人员保证公司二○○六年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整,承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    全体高级管理人员签名:
    李  杰    邓霞飞    吴亚君    徐华斌
    杜文涛    李名学    王学海
    武汉人福高科技产业股份有限公司
    二○○七年四月九日