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2019年10月14日 星期一

上海梅林(600073)公告正文

上海梅林:2013年年度报告

公告日期:2014-03-10

上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
              上海梅林正广和股份有限公司
                                         600073
                            2013 年年度报告上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                        重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 未出席董事情况
    未出席董事职务           未出席董事姓名       未出席董事的原因说明   被委托人姓名
    董事                     张斌                    因公国外培训           周海鸣
    董事                     徐荣军                  因家中有事请假
    三、    立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人周海鸣董事长、主管会计工作负责人李英财务总监及会计机构负责人(会计主管人员)赵飞声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、    经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
      经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,本公司(母公司)2013 年度实现净利润 51,150,685.54 元,加上年初未分配利润(母公司)59,160,789.19 元,减去派发 2012 年度现金股利 52,355,872.59 元,减去按照母公司 2013 年度实现的净利润提取 10%法定盈余公积金 5,115,068.55 元,累计年末可供分配利润为 52,840,533.59 元。
    2013 年度分配方案拟为:以 2013 年末公司总股本 822,735,141 股为基准,向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元(含税)。
    六、    是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否
    七、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                                              目录第一节 释义及重大风险提示....................................................................................................... 4第二节 公司简介 .......................................................................................................................... 5第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................... 7第四节 董事会报告 ...................................................................................................................... 9第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 19第六节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 26第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 31第八节 公司治理 ........................................................................................................................ 36第九节 内部控制 ........................................................................................................................ 40第十节 财务会计报告................................................................................................................. 41第十一节 备查文件目录….........................................................................................................158上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                          第一节      释义及重大风险提示
    一、   释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    中国证监会                            指            中国证券监督管理委员会
    上交所                                指            上海证券交易所
    公司、本公司、上海梅林                指            上海梅林正广和股份有限公司
    光明集团、光明食品集团                指            光明食品(集团)有限公司
                                                    上海益民食品一厂(集团)有
    益民集团                              指
                                                    限公司
                                                    人民币元、人民币万元、人民
    元、万元、亿元                        指
                                                    币亿元二、  重大风险提示
    公司已在本报告中描述风险因素存在可能带来的影响,敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论和分析中可能面对的风险因素。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                   第二节       公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                               上海梅林正广和股份有限公司
    公司的中文名称简称                           上海梅林
    公司的外文名称                               SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
    公司的外文名称缩写                           SMAC
    公司的法定代表人                             周海鸣
    二、   联系人和联系方式
                                         董事会秘书                      证券事务代表
    姓名                             虞晓芳                          阎磊
    联系地址                         上海新闸路 1418 号              上海新闸路 1418 号
    电话                             021-58391220                    021-58391220
    传真                             021-58391221                    021-58391221
    电子信箱                         yuxf@shanghaimaling.com         yanl@shanghaimaling.com三、 基本情况简介
    公司注册地址                                     上海市浦东新区川桥路 1501 号
    公司注册地址的邮政编码                           201206
    公司办公地址                                     上海新闸路 1418 号
    公司办公地址的邮政编码                           200040
    公司网址                                         http://www.shanghaimaling.com
    电子信箱                                         ml@shanghaimaling.com四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                       上海证券报、中国证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                             上海新闸路 1418 号
    五、   公司股票简况
                                       公司股票简况
       股票种类           股票上市交易所             股票简称                 股票代码
    A股                     上海证券交易所         上海梅林                 600073六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
    注册登记日期                                     2013 年 9 月 17 日
    注册登记地点                                     上海市
    企业法人营业执照注册号                           310000000054348
    税务登记号码                                     310115132285976
    组织机构代码                                     13228597-6上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)     公司首次注册情况的相关查询索引
       公司首次注册情况详见公司 2011 年年度报告公司基本情况。(三)  公司上市以来,主营业务的变化情况
    公司上市以来,主营业务没有发生大的变化,直至 2011 年底,公司由于非公开发行收购了实际控制人所属的冠生园集团全部食品主业经营性资产,上海爱森肉食品有限公司 100%股权,上海正广和网上销售购物有限公司 56.5%股权,上海食品进出口公司经营性资产。公司已从肉和肉类罐头生产制造单一主业转型成为食品制造和食品分销双主业。(四)  公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    2009 年 8 月 28 日,本公司控股股东上海梅林正广和(集团)有限公司将其持有的上海梅林 18,084 万股股份(占公司当时总股本的 50.74%)协议转让给其控股股东上海益民食品一厂(集团)有限公司。本次股份转让前后上海梅林实际控制人未发生变更,仍为光明食品(集团)有限公司。
    七、     其他有关资料
                           名称                    立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    公司聘请的会计师事务       办公地址                上海市南京东路 61 号
    所名称(境内)                                                      张宇
                           签字会计师姓名
                                                                    乔琪上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                        第三节       会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                      本期比上
       主要会计数据             2013 年              2012 年          年同期增        2011 年
                                                                        减(%)
    营业收入                   10,376,481,447.41     7,852,277,084.37          32.15 6,339,220,179.95归属于上市公司股东的
                              155,317,122.45      140,111,029.72           10.85      152,455,928.44净利润归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净          129,194,019.78       87,523,248.92           47.61       -78,739,799.13利润经营活动产生的现金流
                              207,004,242.11       39,167,674.05          428.51      144,868,274.10量净额
                                                                     本期末比
                               2013 年末            2012 年末        上年同期           2011 年末
                                                                     末增减(%)归属于上市公司股东的
                            1,983,252,442.48     1,876,142,937.46           5.71     1,844,499,982.77净资产
    总资产                      5,559,362,489.11     5,257,081,427.37           5.75     4,618,443,180.45
    (二)   主要财务数据
                                                                    本期比上年同
        主要财务指标              2013 年           2012 年                               2011 年
                                                                      期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                    0.19             0.17              11.76               0.29
    稀释每股收益(元/股)                    0.19             0.17              11.76               0.29扣除非经常性损益后的基
                                          0.16             0.11             45.45               -0.22本每股收益(元/股)
                                                                    增加 0.55 个百
    加权平均净资产收益率(%)                 8.07             7.52                                  8.98
                                                                              分点
    扣除非经常性损益后的加                                              增加 2.06 个百
                                          6.71             4.65                                 -4.57
    权平均净资产收益率(%)                                                       分点
    二、    非经常性损益项目和金额
                                                                           单位:元 币种:人民币
            非经常性损益项目                       2013 年金额       2012 年金额    2011 年金额
    非流动资产处置损益                                   661,140.21       4,008,445.16    -128,944.02计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
    业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定           32,228,258.75     24,370,023.86       7,114,532.41标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
                                                     878,492.05用费
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合                                8,378,386.30    154,268,432.77上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告并日的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负
    债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性      1,189,627.14      415,653.48        -56,634.49金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回         866,658.36
    对外委托贷款取得的损益                                                            612,298.32
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出            877,074.15   38,123,865.80     27,824,451.02
    其他符合非经常性损益定义的损益项目            3,226,530.38                     98,393,786.10
    少数股东权益影响额                           -5,496,404.76   -15,930,315.44   -35,930,937.76
    所得税影响额                                 -8,308,273.61    -6,778,278.36   -20,901,256.78
                  合计                       26,123,102.67    52,587,780.80   231,195,727.57上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                  第四节     董事会报告
    一、     董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
      1、2013 年是公司实施新三年战略规划的起始之年,围绕公司新三年战略规划目标,按照"协同整合打基础,创新转型谋发展"的工作主基调,调结构,稳增长,加快转变经济发展方式,重视经济增长质量和效益,确保经济持续健康稳健发展。公司业绩实现了组建以来历史性的突破,跨入光明食品集团百亿以上销售收入企业的行列。
    报告期内,公司实现营业收入 103.76 亿元,比上年度 78.52 亿元增长 32.15%;归属于上市公司股东的净利润 15,532 万元,比上年度 14,011 万元增长 10.85%;归属于上市公司股东扣非后的净利润 12,919 万元,比上年度 8,752 万元增长 47.61%;经济运行质量明显得到持续提高。
    2、报告期内公司经营工作回顾
    (1)制定公司 2013-2015 新三年战略规划
    公司制定了新三年战略规划,继续弘扬百年民族品牌精神,传承"民以食为天,食以安为先"的企业使命,以市场为导向,聚焦食品制造与食品分销双主业,坚持实体经济发展与资本经营双轮驱动,振兴和提升民族品牌核心竞争力,立足上海、领先长三角、服务全国、走向世界,力争在规划期末跻身全国肉类企业十强行列,把梅林股份打造成为国内外知名的具有核心竞争力的综合食品制造与服务提供商。同时,完成了与战略规划配套的十项行动计划的编制工作,包括:①内控制度建设行动计划;②人才强企行动计划;③再融资与并购行动计划;④市场营销行动计划;⑤科技创新行动计划;⑥民族品牌振兴行动计划;⑦文化兴企行动计划;⑧财务策略行动计划;⑨社会责任行动计划;⑩民生责任行动计划。
    (2)坚持聚焦公司综合食品制造和分销双主业发展
    公司紧扣三年战略目标,聚焦综合食品制造和分销双主业。以肉业为主的综合食品制造业营业收入达到 80.44 亿元,同比增长 45.05%,占公司营业收入的 77.53%;食品分销业等营业收入达到 23.33 亿元,占公司营业收入的 22.47%。
    公司坚持以转型发展为抓手,在做强做大食品主业的前提下,更加聚焦最具有发展前景、市场空间最为广阔的肉及肉制品产业,并使肉及肉制品占公司营业收入的比重逐步提高。2013年肉及肉制品营业收入达到 63.08 亿元,占公司营业收入的 60.79%。
    (3) 加强和完善内控体系建设
    公司制定了内控制度三年行动计划,进一步梳理和完善现有的工作制度和工作流程,根据管理结构、部门职责变化的要求,新订、完善和废除了部分的制度。根据国家财政部等五部委关于加强上市公司内控建设的文件要求,完成了对新加盟上市公司的江苏省苏食肉品有限公司和江苏淮安苏食肉品有限公司的内控体系建设,包括内控体系建立、内控体系试运行、内控自评及缺陷整改和外部内控审计四个阶段的工作。建立和完善了所属子公司内控自我评估和内控预审后整改工作的流程,保证了公司内控制度的完整性、合理性和可操作性,有效地管控了企业的经营风险。报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷。
    (4)推出公司股权激励计划
    公司第六届董事会临时会议审议通过了《上海梅林正广和股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(2013 年度)》(草案)。 通过对公司股权激励对象绩效指标的评价与考核,实现股权激励与激励对象工作业绩、能力相挂钩,进一步完善高级管理人员与核心岗位员工等激励对象的考核体系,鼓励股权激励对象与公司共同发展,提升公司凝聚力和竞争力,促进公司持续、健康的长远发展。
    (5)整合科技创新网络,加大科技创新力度
    报告期内,公司在总部和重点企业成立了 10 个科技创新小组,形成科技创新网络。加快了适销对路的新产品开发,上市新品共计 32 项,储备的新产品共计 114 项,获得各项专利 17 项。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告公司以及所属子公司获得市级及以上科研项目计 3 项,包括:《科技资源一体化在企业核心竞争力建设中的应用》获得 2013 年上海市企业管理现代化创新成果二等奖;《猪肉产品质量安全供给关键技术与设备创新》获得上海市科学技术奖一等奖;《糖果制造业企业信息化改造提升产业能级的应用实践》获得 2013 年上海市企业管理现代化创新成果三等奖。
    (6)严抓食品安全,全年实现零事故
    食品质量安全工作做到领导重视,全员参与,按程序办事,按制度管人,按绩效考核;完善食品安全管理流程,提升质量管理水平;执行食品安全应急预案,快速反应,主动规避行业中发生的食品安全问题给企业带来的风险及影响;积极开展 "食品安全警示月"活动;加强日常食品质量监管,监测重点为药物残留和污染物限量等;做好重大动物疫病防控工作。
    3、公司需要重视和改进的方面
    (1)2013 年各子公司的经济运营总体发展趋势较好,主要骨干企业保持产销两旺的增长势头,个别企业已经逐步减亏或扭亏为盈,但是仍有少数企业主营业务收入和利润不甚理想。
    (2)为了适应企业快速发展的需要,还要大力实施人才战略。
    4、公司合并范围发生变更的说明
    (1)与上期相比本期新增合并单位 2 家,原因为:
        1) 本公司全资子公司上海爱森肉食品有限公司于 2013 年 8 月 28 日以货币资金出资人民币 1,000 万元设立孙公司上海爱森食品加工有限公司,并于 2013 年 10 月 21 日获取企业法人营业执照。公司通过上海爱森肉食品有限公司持有其 100%股权。该公司纳入合并范围。
        2) 本公司控股子公司江苏省苏食肉品有限公司于 2013 年 12 月 20 日以货币资金出资人民币 500 万元设立孙公司江苏苏食肉品电子商务有限公司,并于 2013 年 12 月 31 日获取企业法人营业执照。公司通过江苏省苏食肉品有限公司持有其 100%股权。该公司纳入合并范围。
    (2)本期减少合并单位 1 家,原因为:
    本公司全资孙公司上海冠生园蜂制品有限公司本年以 662.14 万元的出售价格将其持有的控股子公司宝鸡市优联食品有限公司 51%的股权通过上海联合产权交易所公开挂牌转让给其另一股东宝鸡市冠友蜂产品有限责任公司。转让后本公司丧失对该公司的控制权,该公司退出合并范围。(一) 主营业务分析
    1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表                         单位:万元 币种:人民币
              科目                    本期数            上年同期数       变动比例(%)
    营业收入                              1,037,648.14          785,227.71              32.15
    营业成本                                891,050.88          672,172.22              32.56
    销售费用                                 87,669.12           69,590.11              25.98
    管理费用                                 33,112.47           26,280.26              26.00
    财务费用                                  8,632.20            4,963.28              73.92
    经营活动产生的现金流量净额               20,700.42            3,916.77           428.51
    投资活动产生的现金流量净额               -1,947.71          -19,397.19
    筹资活动产生的现金流量净额                 -421.93            4,799.59
    研发支出                                  7,289.08           10,508.54             -30.642、 收入(1) 新产品及新服务的影响分析
    2013 年度是公司资产重组后新三年战略规划的起始年。公司依托强大的综合食品竞争优势,通过内外资源的优化配置,构建了从资源控制、食品加工和通路建设全产业链架构,在罐头食品、肉制品、糖果系列产品及饮用水产品的新产品及市场拓展上取得了一定的成绩。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    罐头业务进一步增加高附加值、技术领先、投入少、有市场前景新品的开发力度,力求改变消费者对梅林产品老三样的印象。一手抓新产品开发推广,一手抓老产品的市场拓展,贯彻"淡季做市场、旺季做销量"的营销理念,进一步加强产品的铺市力度,确保罐头销售再创新高。同时,新产品通过加强营销来创造与消费者见面的机会,加速新品上市,完善蜜汁烤麸、糖醋排骨等新品的市场铺市,做好四喜丸子、金枪鱼、塑杯(瓶)水果的入市工作,从而为梅林股份三年规划的实现,产能的翻番和单位效益的提升打下扎实基础。
    肉制品方面,依靠"爱森"品牌的社会影响力,通过综合利用爱森品牌猪肉、副产品及采购社会名优农副产品为原料,开发"中央厨房调理系列食品",丰富了公司产品线,提高了产品附加值,从而扩大了"爱森"品牌影响力,提升"爱森"品牌市场占有率,为爱森公司提供了更广阔的发展舞台。
    糖果系列产品方面,围绕"文化兴企"之理念,"大白兔"品牌深入挖掘品牌文化,全新打造了巨牛轧、mini 巨白兔、大白兔"印象上海"礼盒等多款"经典"等新产品,同时为使品牌更"年轻化",成功上市了"大白兔百分百牛奶糖"这一款标新立异的产品。"大白兔百分百牛奶糖"是向冠生园100 周年献礼,是一种"快乐百分百"爱的传递。公司还进一步加强了与电商之间的合作,整合了传统媒体与新媒体的传播优势与效果,从而提升了"大白兔"的品牌核心价值。
    饮用水方面,正广和苏打水的面市填补了公司功能水的空白,丰富了公司现有产品的类别,高毛利高附加值的功能水产品为公司今后的饮用水市场拓展打下了良好的基础。
    (2)  主要销售客户的情况                                                 单位:万元 币种:人民币
         客户名称                        营业收入总额             占公司全部营业收入的比例(%)
    上海大润发有限公司                         71,686.58                           6.91
    苏果超市集团有限公司                       40,759.28                           3.93
    上海中申糖业有限公司                       28,576.55                           2.75
    上海荣亮国际贸易有限公司                   17,758.78                           1.71
    重庆永辉超市有限公司                       16,527.34                           1.59
    合计                                       175,308.53                         16.893、 成本
    (1) 成本分析表                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                       上年同期占 本期金额较
                                         本期占总成      上年同期金
      分行业            本期金额                                       总成本比例 上年同期变
                                         本比例(%)           额
                                                                           (%)      动比例(%)
    食品(含肉制品)          200,996.37           22.65      174,443.11         26.20        15.22
    畜禽屠宰                  455,564.73           51.33      263,650.79         39.60        72.79
    贸易业务                  192,759.56           21.72      186,851.89         28.06         3.16
    其他                       38,228.00            4.31       40,918.54           6.15       -6.58
    4、   费用                                                              单位:万元 币种:人民币
    项目         本期金额          上期金额        变动比例                 变动原因营业费用
    折旧摊销           1,512.48             725.78   108.39%    固定资产增加导致折旧增加
    运输费            13,871.89           9,065.30    53.02%    营业收入增加引起运输费增加
    修理费               806.22             507.15    58.97%    营业收入增加引起运修理增加管理费用
    工资薪酬          18,458.81          12,849.51    43.65%    人员增加和自然增长引起工资增加
    产品研发费             492.16            236.48    108.12%    开发新产品引起研发费增加上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    水电煤汽费             283.64           145.89    94.42%      单价上涨因素引起费用增加财务费用
    利息支出           8,962.67          7,027.87   27.53%      贷款增加引起利息增加5、 研发支出
    (1) 研发支出情况表                                                     单位:万元 币种:人民币
    本期费用化研发支出                                                                    3,350.21
    本期资本化研发支出                                                                    3,938.87
    研发支出合计                                                                          7,289.08
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                             3.68
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                           0.70
    6、   现金流                                                           单位:万元 币种:人民币
            项目                    本期金额       上期金额        变动比例       变动原因
    销售商品、提供劳务收到的现金       1,205,254.52    912,840.63         32.03% 营业收入的增加
    收回投资收到的现金                     7,400.00      23,595.03       -68.64% 减少股权处置
                                                                             减少股权处置的
    取得投资收益所收到的现金               3,487.94         4,014.59     -13.12%
                                                                             收益
    取得借款收到的现金                   205,143.11    187,847.73          9.21% 银行借款的增加分配股利、利润或偿付利息支付
                                      19,441.16        16,195.83     20.04%      利息支出和分利的现金7、 其它(1) 发展战略和经营计划进展说明
    公司三年(2013-2015)发展战略明确了作为光明食品集团综合食品制造业务的主要承担者,以及作为提升食品主业对光明食品集团核心业务贡献度的主要企业,公司将聚焦综合食品制造的核心主业,依靠知名品牌集聚,以及在技术、市场、人才、管理等方面的综合优势,坚持创新发展为企业的第一要务,实现综合食品制造业务的持续发展。
    总体目标:要将梅林股份打造成为核心业务突出,竞争能力与盈利能力较强,市场占有率较高,发展潜力较大,拥有行业领先的核心产品和核心技术的综合食品制造和服务提供商的目标。要争取在公司内部形成具有一定市场规模和核心竞争力的品牌产品或业务,确保 2014 年的营业收入达到 120 亿元左右。目前,经营计划进展符合公司发展战略的要求。(二) 行业、产品或地区经营情况分析
    1、 主营业务分行业、分产品情况                                             单位:万元 币种:人民币
                                 主营业务分行业情况
                                           营业收入           营业成本
                                 毛利率                                       毛利率比上年增减
    分行业   营业收入   营业成本             比上年增           比上年增
                                 (%)                                             (%)
                                             减(%)              减(%)食品(含
           286,838.66 200,996.37   29.93        13.90              15.22      减少 0.81 个百分点肉制品)
    畜禽屠宰 500,109.96 455,564.73      8.91        76.12              72.79      增加 1.75 个百分点
    贸易业务 199,291.84 192,759.56      3.28         3.45               3.16      增加 0.27 个百分点
    其他        43,558.00  38,228.00   12.24        -3.47              -6.58      增加 2.91 个百分点上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    2、    主营业务分地区情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
          地区                       营业收入                      营业收入比上年增减(%)
        国内销售                     899,011.45                              39.76
        国外销售                     130,787.00                               0.35(三) 资产、负债情况分析1、 资产负债情况分析表
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                                       本期期末金
                                   本期期末数占                           上期期末数
                                                                                       额较上期期
    项目名称          本期期末数      总资产的比例        上期期末数         占总资产的
                                                                                       末变动比例
                                       (%)                              比例(%)
                                                                                         (%)
    预付帐款              18,134.98               3.26            12,929.19           2.46        40.26
    其他应收款            10,130.74               1.82            15,898.96           3.02       -36.28
    短期借款             155,597.79              27.99           146,188.36         27.81          6.44
    应交税费             -19,714.12                              -12,146.01                       62.31预付帐款:本期原材料采购增加其他应收款:本期期初收回以前年度出售股权的转让款短期借款:本期银行贷款的增加应交税费:本期原材料采购增加,可抵扣的进项税额增加(四) 核心竞争力分析1、拥有光明食品集团强大的食品行业综合实力作为依托;2、拥有一大批知名度很高的品牌;3、拥有丰富的市场和渠道经验;4、拥有非常成熟的食品生产工艺和技术;5、拥有全产业链的综合经营优势,尤其是可控的资源基地和市场通路。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
    (1) 公司投资情况                                                           单位:万元 币种:人民币
    报告期内投资额                                                                           17,127.00
    投资额增减变动数                                                                       -25,912.76
    投资额增减变动幅度                                                                   下降了 60.21%
    上年同期投资额                                                                           43,039.76(2)被投资公司情况
                                                                                占被投资公司权益
      被投资的公司名称                            主要业务
                                                                                    的比例(%)
                                预包装食品、散装食品的批发与零售;农副
    江苏省苏食肉品有限公司                                                                  60
                                产品销售、畜禽水产品养殖等。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告(3)持有其他上市公司股权情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
    证券代                                                         报告期所有
              证券简称        最初投资成本     期末账面价值                      会计核算科目
    码                                                           者权益变动
    600649       城投控股          2,943,200.00    12,821,969.16    2,528,463.99 可供出售金融资产
    600650       锦江投资             85,378.80       344,673.20       11,148.60 可供出售金融资产
    600617       ST 联华             362,700.00     2,454,660.00      743,242.50 可供出售金融资产
    601328       交通银行          2,347,026.70     5,735,508.48   -2,534,237.12 可供出售金融资产
    601908       京运通               42,000.00        16,400.00      -64,665.00 可供出售金融资产
           合计                5,780,305.50    21,373,210.84      683,952.97           /2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况:本年度公司无委托理财事项。
    (2)    委托贷款情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                     是          是 是
                      委托                                                是否
                               贷款   借款用                         否          否 否 关联
      借款方名称      贷款                      抵押物或担保人            关联
                               期限     途                           逾          展 涉 关系
                      金额                                                交易
                                                                     期          期 诉
                                                衢州梅林正广和
                                                                                          控股
    衢州梅林正广和                        流动资    食品有限公司持
                      2,000    3年                                   否   否    否   否   子公
    食品有限公司                          金贷款    有的部分东港三
                                                                                          司
                                                路 20 号房产土地。
                                                衢州梅林正广和
                                                食品有限公司持                            控股
    衢州梅林正广和                        流动资
                      2,000    3年              有的江山梅林鹅       否   否    否   否   子公
    食品有限公司                          金贷款
                                                业有限公司的股                            司
                                                权。
                                                衢州梅林正广和
                                                                                          控股
    衢州梅林正广和                        流动资    食品有限公司持
                      1,500    3年                                   否   否    否   否   子公
    食品有限公司                          金贷款    有的部分东港三
                                                                                          司
                                                路 20 号房产土地。
                                                衢州梅林正广和
                                                                                          控股
    衢州梅林正广和                        流动资    食品有限公司持
                      1,000    3年                                   否   否    否   否   子公
    食品有限公司                          金贷款    有的南山路 30 号
                                                                                          司
                                                房产土地。
    本公司通过招商银行委贷给当时的控股子公司衢州梅林正广和食品有限公司共计 6,500 万元,衢州梅林正广和食品有限公司分别以其持有的江山梅林鹅业有限公司的股权和其持有的南山路 30 号房产土地、东港三路 20 号房产土地质(抵)押给招商银行(目前,本公司持有的衢州梅林正广和食品有限公司股权已出让)。
    3、     募集资金使用情况:报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    4、    主要子公司、参股公司分析
                                                                          单位:万元 币种:人民币
    公 司 名 称          主要业务性质                           注册资本        经营规模 净利润
    上海冠生园食品       食品生产销售
                                                              80,871.40       173,585     11,011有限公司
    上海爱森肉食品       生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等
                                                              16,000.85        91,934      2,780有限公司
    上海市食品进出       从事货物、技术及食品进出口业务
                                                               3,232.45       155,297       347口有限公司上海正广和网上
                     电子商务、预包装食品销售等                4,230.00        78,364      2,083购物有限公司
    上海梅林食品有       罐头生产销售等
                                                               4,347.68        45,833      1,559限公司
    上海梅林正广和       红烧类罐头生产等
                                                               5,500.00        32,523      1,451(绵阳)有限公司
    江苏淮安苏食肉       生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等
                                                               1,000.00       145,080      2,330品有限公司
    江苏省苏食肉品       预包装食品、散装食品的批发与零
    有限公司             售;农副产品销售、畜禽水产品养           17,911.51       217,733      2,809
                     殖等。
    5、    非募集资金项目情况
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                         本年度投入    累计实际投    项目收益
       项目名称           项目金额           项目进度
                                                           金额          入金额        情况
    增资江苏省苏食肉品                      已完成工商
                               17,127                      17,127          44,127       2,809
    有限公司 17,127 万元                    变更登记(六)  公司控制的特殊目的主体情况
    上海申美饮料食品有限公司下设了主剂部和瓶装部,两部分由不同的投资方按不同的比例投资,主剂部负责生产原浆,瓶装部负责生产饮料成品。主剂部仅提供少量原浆给瓶装部,,两个部的生产经营完全独立。根据经营合作协议和公司章程规定,两分部在财务上保持独立(包括具有独立的财务系统、财务人员等),并能提交独立核算的财务报表(包括:资产负债表和损益表等)。两分部在银行各自开设账户,并由各分部独立支配使用。故申美饮料的装瓶部和主剂部作为两个单独的会计主体进行会计核算。
    申美主剂部的投资方由两个投资者组成,即本公司控股孙公司上海市食品开发有限公司和上海市上投实业公司。上海市食品开发有限公司占 65%,上海市上投实业公司占 35%,上海市食品开发有限公司拥有控制权,申美主剂部因此随上海市食品开发有限公司纳入本报表的合并报表范围。二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势1、行业竞争格局
    当前食品企业的竞争,已经由单要素竞争模式向全产业链竞争模式转变。全产业链竞争的模式,要求企业全面掌控从田间到餐桌所需要经过的食品原料和饲料生产、养殖与肉类加工、食品加工、分销物流、品牌推广和食品销售等所有环节。在有效打通产业链链条之间的隔阂,上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告实现企业内部的信息流、物流的畅通后,通过对全产业链的系统管理和关键环节的有效控制,就可以发挥出企业内部的纵向和横向协同效应,在各个业务链条之间实现相互支持、均衡发展。这样,不仅实现了企业对全产业链产品质量的监督、监管,也可以提升企业的整体竞争力,增强企业的抗风险能力,实现企业的做强、做大、做深和做精。2、行业发展趋势(1)产业整合、行业集聚、规模效益将成为食品企业发展的必然趋势
    《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》指出:"到 2015 年,食品工业的集约化、规模化、质量安全水平进一步提高,区域布局进一步优化,将形成自主创新能力强、保障安全和营养健康,具有较强国际竞争力的现代食品产业"。作为公司核心主业的肉和肉制品行业,《肉类工业"十二五"发展规划》的发展目标是:全国手工和半机械化等落后生猪屠宰产能淘汰 50%,其中:大中城市和发达地区力争淘汰 80%,形成 10 家 100 亿以上的大企业集团,肉类行业前200 强企业的生产和市场集中度达到 80%以上,培育出 2-3 个在国际上具有一定竞争力和影响力的肉类食品企业,这给品牌企业提供了产业整合和行业集聚的历史性机遇和广阔发展前景。(2)安全、健康、美味、便捷成为食品消费新趋势
    随着经济社会不断进步,经济全球化不断深入发展,人们生活水平的提高和全球性食品质量安全意识的不断增强,食品卫生与安全成为备受关注的热门话题。安全、健康概念成为消费者选择食品的首要考虑因素。与此同时国家对食品安全监管将更加严格,全社会对食品质量和安全的日益重视,食品行业面临新一轮的洗牌,给品牌企业带来发展良机。(二)  公司发展战略
    依托光明食品集团强大的综合食品竞争优势,弘扬百年民族企业、民族品牌的精神,传承"民以食为天,食以安为先"的优良传统。公司以肉及肉制品产业为核心主业,一业特强,多产业综合协同发展;以市场为导向,聚焦食品制造与食品分销双主业;依靠产业经营与资本经营双轮驱动,着力打造肉与肉制品核心产业。立足上海、领先长三角、服务全国、走向世界,力争在 2015 年规划期末跻身全国肉类企业十强行列,把梅林股份打造成为长三角领先的具有核心竞争力的综合食品制造与服务提供商。(三) 经营计划1、主要经济效益指标
    2014 年公司计划实现营业收入 120 亿元,营业成本 103 亿元。2、主要工作措施(1)加强全面预算管理,提高科学决策水平。
    完善全面预算管理的组织体系。设立总裁负责的公司预算管理领导小组,并作为常设机构负责公司的整体预算编制、执行、管控工作。建立以业务流程为导向、以责任分工为基础、各相关职能部门相互配合、各管理层级密切联动的全面预算管理工作体系,形成分工明确、责任清晰、相互协同、高效配合的工作机制和责任机制,以精准化管理为目标,在公司总部和二级公司有序推进全面预算管理工作。(2)加强渠道与品牌建设,提高民族品牌的影响力。
    以市场为导向,强化业务创新、产品创新、科技创新、服务创新。加快推进转型发展,做精产品、做强通路、做优服务、做响品牌。向市场展示公司整体形象和综合实力,提升公司行业影响力和品牌竞争力。(3)加强科技投入,提高新产品贡献力。
    提高自主创新和创造能力,充分发挥"项目带动、创新驱动、市场拉动"作用,快速培植新的经济增长点,增强企业发展后劲。(4)加强内外部协同整合的力度,提高资源优化配置的作用。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    按照"一次规划、分步实施"的原则,处理好"改革的力度、发展的速度、企业的承受程度"三者的辩证关系,推进内部的协同整合。围绕集约化经营,按照管理扁平化的要求,建设好总部经济中的三大要素,即:财务管理中心、市场营销中心和技术研发中心。将资源优势培育为产业发展优势,提升公司在市场上的核心竞争力。(5)加强投融资管理,提高直接融资的比重。
    公司已公告非公开发行股票预案,资金用于老企业的技术改造和产业升级的投入以及资源性和通路建设的投入。公司将不断优化公司的负债结构,降低间接融资的比重,防范财务风险,逐步将负债率下降到 50%以下安全边际。(四)  因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    2014 年,公司预算实现营业收入 120 亿元,根据测算,公司维持日常业务的资金需求约为18 亿元;预计 2014 年度建设资金需求约为 4.3 亿元。公司上述资金需求首先将通过日常生产经营收入筹集,不足部分将通过非公开发行股票募集资金、银行借款和自筹解决。公司将进一步改善融资结构,降低财务成本。(五) 可能面对的风险1、食品安全风险
    近两年,食品安全问题频出,加上消费者对自身保护意识的增强,食品质量安全问题成为影响企业声誉、经营和企业生存的重要因素。公司是综合食品制造和分销服务提供商,更需要加强食品质量安全方面的工作来保障消费者的利益。2、生猪价格波动风险
    公司主营业务之一是生猪的屠宰和肉制品加工,主要原料为猪肉,因此生猪价格波动将直接影响公司原料采购价格,进而影响公司成本。3、行业竞争加剧的风险
    为保障肉食品的安全,生猪屠宰行业实行特许经营制度,由政府许可后定点屠宰,定点屠宰制对屠宰企业要求越来越高。随着屠宰和肉类加工企业的产业集中度不断提高,使企业之间的竞争加剧,对企业的资金、技术等实力提出了更高的要求。4、成本上涨的风险
    人工成本上升、大宗原材料采购成本上升的压力成为影响企业经营业绩的另一因素。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据《公司法》、《证券法》、《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(中国证监会令[2008]57 号)、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)以及《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等有关规定,结合公司实际,公司对《公司章程》中有关利润分配政策相关条款进行修改完善,经第六届董事会第四次会议和 2012 年年度股东大会审议通过。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                           占合并报
                                                           分红年度合并 表中归属
          每 10 股送 每 10 股派
                                 每 10 股转 现金分红的     报表中归属于 于上市公
    分红年度    红股数    息数(元)
                                 增数(股) 数额(含税) 上市公司股东 司股东的
            (股)    (含税)
                                                             的净利润      净利润的
                                                                           比率(%)
    2013 年             0        0.6           0 49,364,108.46 155,317,122.45      31.78
    2012 年             0        0.7           1 52,355,872.59 140,111,029.72      37.37
    2011 年             0        0.5           5 24,931,367.90 152,455,928.44      16.35五、 积极履行社会责任的工作情况1、安全生产
    公司制定了《上海梅林正广和股份有限公司安全生产管理办法》、《上海梅林正广和股份有限公司安全保卫工作责任制》、《上海梅林正广和股份有限公司安全生产管理办法》、《上海梅林正广和股份有限公司防汛防台应急预案》、《安全保卫工作责任书》、《上海梅林正广和股份有限公司 2013 年度部门安全保卫工作责任书》等管理制度,所属在沪工业企业全部通过安全生产标准化二级或三级企业审核,安全生产标准化体系不断完善和持续改进。2、产品质量
    公司制定了《食品质量安全管理办法》、《食品质量安全考核办法》、《重大质量事故申报管理办法》等管理制度,公司还专门成立了食品安全管理委员会、食品安全应急处置领导小组等管理网络,全面负责产品质量的监督与管理。公司严格遵守食品生产相关国家法律法规,科学化、标准化、制度化生产过程管理,加强全产业链的质量安全管理,从源头到销售终端,加强对原辅料及产品的检测,以确保达到国家、市级质量监督抽查合格率 100%、重大质量事故零批次。3、环境保护与资源节约
    公司制定了《环境保护管理规定》、《突发事件处理条例》等管理制度,加强环保管理,进行环保教育。按照国家法律法规要求,结合企业自身情况,建立健全环境管理体系,在整个生产周期中,力争将环境影响减小到最低程度,并不断改善社会经济绩效。所属企业主要以工业污水排放为主,严格按照法律法规,继续保持污水达标排放要求,并控制新污染源,以确保环境安全。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                    第五节         重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                           事项概述及类型                                  查询索引1、事项概述
                                                                  1、事项概述详见公司 2010
    上海市第一中级人民法院分别于 2010 年 11 月和 2011 年 5 月对
                                                                  年 11 月 19 日编号:临上海梅林正广和股份有限公司向自然人王天伦和王东明违反承诺
                                                                  2010-030 公告和 2011 年 5行为提出的诉讼进行了判决,要求被告王天伦、王东明向原告上海
                                                                  月 27 日编号:临 2011-017梅林正广和股份有限公司支付人民币共计 75,061,597.06 元。
                                                                  公告。
    2、案件执行情况
    (1)2011 年 9 月 21 日,本公司已得到执行款人民币 28,671,528.00
                                                                  2、案件执行情况详见公司元。
                                                                  2011 年 9 月 23 日编号:临
    (2)2012 年 5 月 18 日,本公司已得到执行款人民币 30,195,289.21
                                                                  2011-032 公告和 2012 年 5元。
                                                                  月 22 日编号:临 2012-0233、后续进展
                                                                  公告。
    其余款项本公司将继续申请执行。二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用
    三、     破产重整相关事项:本年度公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
      事项概述及类型                                 查询索引
                           2013 年 5 月 31 日中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网增资江苏省苏食肉品有限公
                           站公告。编号:临 2013-013《上海梅林关于子公司江苏省苏食肉司 17,127 万元
                           品有限公司完成增资的公告》。(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
    1、 出售资产情况                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                                         所涉及      所涉及
                                           出售    是否为关联
                                                                资产出   的资产      的债权
    交易对     被出售资              出售价    产生    交易(如是,                               关联关
                      出售日                                    售定价   产权是      债务是
    方           产                  格      的损    说明定价原                                   系
                                                                  原则   否已全      否已全
                                             益        则)
                                                                         部过户      部转移
    宝鸡市                                                         被出售
           宝鸡市优                                                                           控股子
    冠友蜂                2013 年                                  资产评
           联食品有                                                                           公司的
    产品有                12 月 24    662.14   79.20   否          估后所    是         是
           限 公 司                                                                           控股子
    限责任                日                                       对应的
           51%股权                                                                            公司
    公司                                                           价值
    宝鸡市优联食品有限公司是我公司的全资子公司上海冠生园食品有限公司的控股孙公司,51%股权出售后不再持有其股权。五、 公司股权激励情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                      事项概述                                            查询索引2013 年 12 月 13 日,公司第六届董事会临时会议审议
    通过《上海梅林正广和股份有限公司 A 股限制性股             2013 年 12 月 16 日中国证券报、上海证
    票激励计划(2013 年度)》(草案)。本次股权激励方         券报及上海证券交易所网站公告。编号:
    式:限制性股票;股份来源:向激励对象定向发行              临 2013-021《上海梅林正广和股份有限公
    公司股票;授予价格:每股 5.46 元,即满足授予条            司 A 股限制性股票激励计划(2013 年度)》
    件后,激励对象可以每股 5.46 元的价格购买依据本            (草案)摘要公告》。计划向激励对象增发的上海梅林 A 股限制性股票。(二)  报告期公司股权激励相关情况说明
    本次股权激励计划尚需上海市国资委审核同意及国务院国资委备案,并经中国证监会备案无异议后,提请股东大会审议。六、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                事项概述                                        查询索引根据《上海证券交易所股票上市规则》及信息 详见 2013 年 3 月 15 日中国证券报、上海证券披露的相关规定,对 2013 年度公司及公司控股 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 公 告 , 编 号 : 临
    子公司的日常经营关联交易进行了预计。       2013-004(二) 关联债权债务往来1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                                                                                             查询索
                                         事项概述
                                                                                               引
         关联方               拆入金额         起始日        到期日             说明
                                                                        双方商定贷款利率为
    光明食品(集团)有限公司    19,995,315.05     2011-1-1
                                                                        3%
                                                                        双方商定贷款利率为
    光明食品(集团)有限公司   189,000,000.00    2013-9-10      2014-9-9
                                                                        4.20%
                                                                        双方商定贷款利率为
    光明食品(集团)有限公司   189,000,000.00    2013-10-11    2014-10-10
                                                                        4.20%
                                                                        双方商定贷款利率为
    光明食品(集团)有限公司   170,000,000.00    2013-5-20      2014-5-20                        2013 年
                                                                        4.36%                3 月 15
    光明食品国际有限公司           628,370.00     2012-4-1                  美元 100,000.00      日,编
    光明食品国际有限公司         1,885,110.00     2012-5-1                  美元 300,000.00      号 :
    光明食品国际有限公司         2,513,480.00     2012-6-1                  美元 400,000.00      2013-0
                                                                        美元 800,000.00      03 公告
    光明食品国际有限公司         5,026,960.00     2012-7-1
    光明食品国际有限公司        12,567,400.00    2012-10-1                  美元 2,000,000.00
    光明食品国际有限公司         6,283,700.00    2012-12-1                  美元 1,000,000.00
    光明食品国际有限公司         5,843,019.50     2013-3-1                  美元 1,000,000.00
    光明食品国际有限公司         5,843,019.50     2013-5-1                  美元 1,000,000.00
    光明食品国际有限公司         8,764,529.25     2013-6-1                  美元 1,500,000.00
    合计                       617,350,903.30七、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)   担保情况
                                                                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
              担保方                         担保发生
                                                                                                  担保是否
              与上市                担保     日期(协     担保起始                                            担保是   担保逾   是否存在   是否为关   关联
    担保方               被担保方                                      担保到期日        担保类型   已经履行
              公司的                金额       议签署        日                                              否逾期   期金额     反担保   联方担保   关系
                                                                                                    完毕
                关系                             日)
                        湖北梅林上海梅林正
             公司本     正广和实                                                       连带责任                                                      联营
    广和股份有                          1,000 2013-4-27      2013-4-27   2014-4-26                    否         否                是         是
             部         业有限公                                                       担保                                                          公司限公司
                        司
                        湖北梅林上海梅林正
              公 司 本 正广和实                                                        连带责任                                                      联营
    广和股份有                          3,500 2013-5-28      2013-5-28   2014-5-27                    否         否                是         是
              部        业有限公                                                       担保                                                          公司限公司
                        司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                                                       4,500
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                                    4,500
                                                                 公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                                  27,425.34
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                               27,425.34
                                                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                                                                 31,925.34
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                                       16.10其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                                         0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                                                              17,425.34
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                                                  0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                                   17,425.34(三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告八、 承诺事项履行情况(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                                                               是
    承                                                                             否
      承                                                                            是否
    诺                                                                             有
      诺                                                           承诺时间         及时     如未能及时履行应说明未完成履   如未能及时履行应说明下一步
    背         承诺方                     承诺内容                                 履
      类                                                             及期限         严格             行的具体原因                       计划
    景                                                                             行
      型                                                                            履行
                                                                               期
                                                                               限
                     1、签于本公司用非公开发行股票所募集的资金
                     向冠生园(集团)有限公司收购其全部食品主
                     业经营性资产,该部分资产采用收益法评估。
                     预测全部食品主业资产 2011 年度、2012 年度、
                     2013 年度归属于母公司所有者的净利润分别
                     为 8000.44 万元、7750.51 万元、9603.04 万元。
                     如净利润低于盈利预测数,差额部分由冠生园
    与                   (集团)有限公司以现金方式向本公司补足。
    再         1、冠生   2、签于本公司用非公开发行股票所募集的资金                      是。到
    盈
    融         园(集    向上海市农工商投资公司收购其持有的上海爱                       2013
    利
    资         团)有    森肉食品有限公司 100%股权,该股权采用收                       年 底
    预                                                            2011 年度
    相         限公司    益法评估。预测上海爱森肉食品有限公司 2011                      已 全
    测                                                            2012 年度   是
    关         2、上海   年度、2012 年度、2013 年度归属于母公司所有                     部 完
    及                                                            2013 年度
    的         市农工    者的净利润分别为 2037.22 万元、2210.10 万元、                  成 履
    补
    承         商投资    2424.25 万元。如净利润低于盈利预测数,差额                     行 承
    偿
    诺         公司      部分由上海市农工商投资公司以现金方式向本                       诺。
                     公司补足。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
           1、光明
           食 品     1、光明食品(集团)有限公司承诺:作为本公
           ( 集     司的实际控制人的事实改变之前,光明食品(集
           团)有    团)有限公司及子公司将不会直接或间接地以
           限公司    任何方式从事与本公司的业务有实质性竞争或
           2、上海   可能构成实质性同业竞争的业务或活动。
                                                                长期        是   是
           益民食    2、上海益民食品一厂(集团)有限公司承诺:
           品一厂    作为本公司的控股股东的事实改变之前,上海
           ( 集     益民食品一厂(集团)有限公司及子公司将不
           团)有    会直接或间接地从事与本公司的业务有竞争或
           限公司    可能构成实质性同业竞争的业务或活动。
    与                                                                                                                            本公司对该项承诺拟作出
                                                                                             近两年,随着全球金融危机的   补充修订如下:再
                                                                                         影响,零售终端市场受到了较大的   一、―光明里‖连锁专卖店的定融
    解                                                                                  冲击,整个便利连锁行业处于艰难   位:―光明里‖食品连锁专卖店资
    决                                                                                  的生存期,此时如果盲目进行快速   将定位于销售健康生鲜、即食相
    同                                                                                  转型,很可能会造成“光明便利”   及进口食品类产品的批发零关
    业                                                                                  的大幅亏损,最终会损害投资者的   售、线上线下服务和消费体验,的
    竞                                                                                  利益。因此,2012 年公司进行了    从而实现经营业态的转型。转承
    争                                                                                  大量的市场调研,调研结果表明,   型后的―光明里‖将与传统的便诺
                                                                                         为保障上市公司利益,门店的转型   利店在经营模式和产品定位上
           上海梅
                                                                                         应逐步进行;其一,“光明便利”   形成较大差异,从而切实消除
           林正广                                                                未 能
                         本公司准备在 2012 年底前完成“光明便利                          的转型需考虑门店租赁期的因素,   同业竞争。
           和股份                                                 2012 年   是   履 行
                     店”的专营专卖的转型。                                              因为“光明便利”的门店绝大多数   二、―光明便利‖转型的时间安
           有限公                                                                完毕
                                                                                         为租赁房产,租赁期差异较大,短   排:截至目前,公司已经转型
           司
                                                                                         期内同时进行改造可能会因合同     并正常运作的―光明里‖有 18
                                                                                         到期无法续约而造成损失;其二,   家,经营情况良好。公司将在
                                                                                         短期内同时转型还要考虑员工的     2015 年底前完成 200 家―光明
                                                                                         稳定因素,会带来大量员工的安     里‖食品连锁专卖店,其中:转
                                                                                         置、分流问题。同时,大规模的店   型 150 家,新开 50 家,同时,
                                                                                         面转型也需要匹配大额的中长期     关掉一部分不适应转型的―光
                                                                                         资金投入。                       明便利‖。
                                                                                                                              该承诺事项补充修订尚需
                                                                                                                          提交公司股东大会审议批准。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                         光明食品(集团)有限公司以现金认购上
    股    光明食                                                  2011 年 12
                    海梅林非公开发行的 2,844.5471 万股,占非公
    份    品(集                                                  月 14 日—
                    开发行后总股本的 5.70%,发行价格为每股 10.6                 是   是
    限    团)有                                                  2014 年 12
                    元,所认购股份自发行结束之日起 36 个月内不
    售    限公司                                                  月 14 日
                    转让。
                         光明食品(集团)有限公司于 2013 年 2
                    月 8 日通过上交所证券交易系统增持本公司股
                    份 990,420 股,约占本公司已发行总股数的
                    0.13%。本次增持前,光明食品集团持有本公司
    其                  股票 49,675,165 股,通过旗下子公司上海益民
    他                  食品一厂(集团)有限公司持有本公司股份
    承                  271,260,000 股,约占本公司已发行总股数的       承诺时间
    诺                  42.91%。增持后,光明食品集团与上海益民食       一年,至
           光明食   品一厂(集团)有限公司将合计持有本公司股       本报告公
    其    品(集   份 321,925,585 股,约占本公司已发行总股份的    告日止光
                                                                                是   是
    他    团)有   43.04%。截至 2014 年 2 月 7 日收市后,光明食   明 食 品
           限公司   品集团通过上海证券交易所证券交易系统累计       (集团)
                    增持本公司股份 1,214,720 股,约占启动本次增    有限公司
                    持计划时本公司已发行股份总数的 0.162%,约      未减持。
                    占上海梅林现时已发行股份总数的 0.147%。光
                    明食品(集团)有限公司拟在未来 12 个月内(自
                    本次增持之日起算),累计增持比例不超过本公
                    司已发行总股份的 2%(含本次已增持的股份)。
                    光明食品集团承诺,在增持计划实施期间及法
                    定期限内不减持其持有的本公司股份。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    由于非公开发行购买资产,2011 年 3 月 3 日,公司第五届董事会第十二次会议和 2011 年第一次临时股东大会审议通过了关于签署附生效条件的盈利预测补偿协议的议案,详见编号:临 2011-007 和编号:2011-013。经投票表决,同意公司与交易对方上海市农工商投资公司和冠生园(集团)有限公司签署了《盈利预测补偿协议》,到目前为止,标的公司均已完成《盈利预测补偿协议》中载明的盈利预测数。
    九、     聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:           否
                                                         现聘任
    境内会计师事务所名称             立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                                 200
    境内会计师事务所审计年限                                                              12
                                               名称                         报酬
    内部控制审计会计师事务所         立信会计师事务所(特殊普通合伙)                     55十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十一、    其他重大事项的说明:报告期内公司无其他重大事项。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                            第六节         股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
                                                                                            单位:股
                  本次变动前                   本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                                      发
                             比例     行       送                                                比例
                 数量                               公积金转股         小计          数量
                             (%)      新       股                                                (%)
                                      股一、有限售
               42,668,206      5.70                   4,266,821       4,266,821    46,935,027      5.70条件股份1 、国有法
               42,668,206      5.70                   4,266,821       4,266,821    46,935,027      5.70人持股二、无限售
    条件流通      705,272,831     94.30                  70,527,283      70,527,283   775,800,114    94.30股份1 、人民币
              705,272,831     94.30                  70,527,283      70,527,283   775,800,114    94.30普通股三、股份总
              747,941,037   100.00                   74,794,104      74,794,104   822,735,141   100.00数
    2、    股份变动情况说明
    股份变动的批准情况:公司 2012 年度利润分配方案:以 2012 年 12 月 31 日公司总股本747,941,037 股为基准,向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税);用资本公积金每10 股转增 1 股。分配方案已经 2013 年 4 月 18 日召开的公司 2012 年年度股东大会审议通过,决议公告刊登在 2013 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上。股份变动的过户情况:2013 年 6 月 6 日已完成资本公积金转增的过户。
    3、   股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    公司 2012 年年报显示,公司实现归属于上市公司股东的净利润 140,111,029.72 元,公司总股本 747,941,037 股,基本每股收益 0.19 元。实施转增股本方案后,按新股本总数 822,735,141股摊薄计算的 2012 年每股收益为 0.17 元,每股净资产 2.28 元。
    (二)  限售股份变动情况                                                                         单位:股
              年初限售       本年解除限         本年增加限        年末限售                   解除限售
    股东名称                                                                     限售原因
                 股数          售股数             售股数            股数                       日期
    光明食品(集                                                                   非公开发     2014 年 12
              42,668,206                   0        4,266,821     46,935,027
    团)有限公司                                                                   行           月 15 日
    合计      42,668,206                   0        4,266,821     46,935,027       /             /二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                     单位:股 币种:人民币
    股票及其衍生                    发行价格(或                                 获准上市交易
                  发行日期                      发行数量        上市日期
    证券的种类                          利率)                                       数量
    A股           2011-12-8           10.6     142,227,358     2012-12-15    170,672,831
    获准上市交易数量与发行数量的差异情况说明:
    公司 2011 年度利润分配方案:以 2011 年 12 月 31 日公司总股本 498,627,358 股为基准,向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税),用资本公积金每 10 股转增 5 股,并且于2012 年 6 月 26 日已完成资本公积金转增的过户,因此获准交易的数量大于发行数量。
    (二)   公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    公司 2012 年度利润分配:以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 747,941,037 股为基准,向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税),用资本公积金每 10 股转增 1 股,并且在 2013年 6 月 6 日完成资本公积金转增的过户,因此,公司的总股本由 747,941,037 股变化为 822,735,141股。(三) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东数量和持股情况                                                                                                   单位:股
                 截止报告期末股东总数                                 53,674      年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数     60,710
                                                      前十名股东持股情况
                                                                                                            持有有限售
                                                                         持股比                报告期内增                质押或冻结
                         股东名称                        股东性质                  持股总数                 条件股份数
                                                                         例(%)                     减                    的股份数量
                                                                                                                量
    上海益民食品(一厂)集团有限公司                          国有法人    36.27   298,386,000   27,126,000                         无
    光明食品(集团)有限公司                                  国有法人     6.80     55,978,874   6,303,709    46,935,027           无
    中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金                  未知     2.44     20,101,555  20,101,555                       未知中国银行股份有限公司-华泰柏瑞盛世中国股票型开放式
                                                              未知     2.28     18,799,455  18,799,455                       未知证券投资基金
    中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金              未知     2.19     18,000,000  18,000,000                       未知
    中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金                  未知     1.85     15,248,258  15,248,258                       未知
    中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型证券投资基金              未知     1.67     13,730,844  13,730,844                       未知
    金鑫证券投资基金                                              未知     1.17      9,636,705   9,636,705                       未知
    交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金                      未知     0.97      7,999,724   7,999,724                       未知
    全国社保基金一一二组合                                        未知     0.92      7,580,798   7,580,798                       未知
                                                前十名无限售条件股东持股情况
                              股东名称                                    持有无限售条件股份的数量                股份种类及数量
    上海益民食品一厂(集团)有限公司                                                                298,386,000            人民币普通股
    中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金                                                   20,101,555            人民币普通股
    中国银行股份有限公司-华泰柏瑞盛世中国股票型开放式证券投资基金                                 18,799,455            人民币普通股
    中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金                                               18,000,000            人民币普通股
    中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金                                                   15,248,258            人民币普通股
    中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型证券投资基金                                               13,730,844            人民币普通股
    金鑫证券投资基金                                                                                9,636,705            人民币普通股
    光明食品(集团)有限公司                                                                        9,043,847            人民币普通股
    交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金                                                        7,999,724            人民币普通股
    全国社保基金一一二组合                                                                          7,580,798            人民币普通股上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                          股东中上海益民食品一厂(集团)有限公司为本公司的控股股东,
                                                                          光明食品(集团)有限公司为本公司的实际控制人。本公司控股
                   上述股东关联关系或一致行动的说明                       股东、实际控制人和前十名中其他股东没有关联关系也不存在一
                                                                          致行动关系,本公司未知前十名股东中其他无限售条件的股东是
                                                                          否存在关联关系或一致行动人。
                                                前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                                              单位:股
                                             持有的有限售             有限售条件股份可上市交易情况
    序号      有限售条件股东名称                                                                                       限售条件
                                             条件股份数量                     可上市交易时间
    1      光明食品(集团)有限公司               46,935,027                     2014 年 12 月 15 日                    36 个月四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1、 法人                                                                                               单位:万元 币种:人民币
    名称                     上海益民食品一厂(集团)有限公司
    单位负责人或法定代表人   王宗南
    成立日期                 1998 年 11 月 26 日
    组织机构代码             63132165-2
    注册资本                 128,055
                         食品销售管理,实业投资,国内贸易、房地产开发经营,从事货物进出口及技术的进出口业务,企业管理培训,主要经营业务
                         社会经济咨询服务。
    经营成果                 上海益民食品一厂(集团)有限公司 2013 年实现营业收入 1,381,302 万元,利润总额 41,977 万元(未经审计)。
    财务状况                 上海益民食品一厂(集团)有限公司 2013 年资产总额 987,149 万元,净资产 373,324 万元(未经审计)。
                         1、总体定位:立足光明食品集团战略,着眼绿色、健康、安全食品领域,通过错位经营和战略投资,成为拥有
                         行业领先品牌、集产品和服务的优秀供应商。2、总体目标:未来三年,通过现有业务的大力发展与新核心业务市未来发展战略
                         场的积极进入,“集约化”管理中心与“一站式”贸易服务平台的建立,依托集团整体的资源优势,力争在 2015
                         年底实现集团主营业务规模“翻番”增长,净利润水平逐步提高,业务结构更加合理,品牌影响力不断加大,上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                               市场份额不断增长。3、经营定位:以商业模式转型为主要手段,提升现有品牌食品企业的综合实力;发展绿色、
                               健康、安全食品业务,确立集团未来发展的支柱产业;整合激活优势资源,筑造与主业发展相匹配的渠道网络,
                               支撑主业创新转型发展。报告期内控股和参股的其他
                               丰华股份(法人)502330 股;华鑫股份(法人)6831436 股境内外上市公司的股权情况(二) 实际控制人情况1、 法人
    名称                                                               上海市国资委
    2、    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
        上海市国有资产监督管理委员会
                          55.27%
                          %%%%%%%
          光明食品(集团)有限公司
                           100.00%
                           %%%%%%%                6.80%
       上海益民食品一厂(集团)有限公司
                                                  %%%%%%%
                         36.27%
                         %%%%%%%
         上海梅林正广和股份有限公司五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                 第七节      董事、监事、高级管理人员和员工情况一、 持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                           单位:股
                                                                                        报告
                                                                                                 报告
                                                                                        期内
                                                                                                 期从
                                                                                        从公
                                                                                                 股东
                                                                                        司领
                                                                     年度                        单位
                                                                                        取的
                                                   年初     年末     内股                        获得
                 性   年   任期起始    任期终止                              增减变动   应付
    姓名    职务                                      持股     持股     份增                        的应
                 别   龄     日期        日期                                  原因     报酬
                                                     数       数     减变                        付报
                                                                                        总额
                                                                     动量                        酬总
                                                                                        (万
                                                                                                   额
                                                                                        元)
                                                                                                 (万
                                                                                        (税
                                                                                                 元)
                                                                                        前)
         董 事                                                               公司年度
    周海鸣           女   58   2012-5-18   2015-5-18   39,501   43,451   3,950                        59.6
         长                                                                  分配所得
         董 事
    应国强           男   58   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                92.80
         总裁
         董 事
    徐荣军   副 总   男   56   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                84.33
         裁
    张 斌    董事    男   43   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                         54.5
    姜国芳   董事    男   56   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                10.74
    李 英    董事    女   44   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                78.62
         独 立
    张广生           男   70   2012-5-18   2015-6-27       0        0       0                10.74
         董事
         独 立
    张晖明           男   57   2012-5-18   2015-6-27       0        0       0                10.74
         董事
         独 立
    戴继雄           男   54   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                10.74
         董事
         监 事
    曹晓风           男   60   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                         59.6
         长
    费心佳   监事    女   49   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                         54.8
         职 工
    孙暹光           男   57   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                60.99
         监事
         副 总
    吴建民           男   56   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0               112.33
         裁
         副 总
    蓝 雪            男   55   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0               115.93
         裁
         副 总
    汤爱娣           女   48   2012-5-18   2015-5-18       0        0       0                71.27
         裁
    虞晓芳   董秘    女   54   2012-5-18   2015-5-18        0        0       0               67.29
    合计      /    /     /        /          /       39,501   43,451   3,950      /       726.52   228.5上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    周海鸣:女,58 岁,硕士,高级政工师,中共党员。曾任上海益民食品一厂(集团)有限公司党委副书记、书记,上海梅林正广和(集团)有限公司董事长。现任光明食品(集团)有限公司董事、党委副书记、工会主席;上海益民食品一厂(集团)有限公司副董事长;上海梅林正广和股份有限公司董事长。
    应国强:男,58 岁,复旦大学管理学院工业经济管理专业毕业,大学学历。美国亚利桑那州立大学凯瑞商学院 EMBA 硕士学位,高级经营师,中共党员。曾任:上海市五四农场副场长,上海市新海农场场长,上海东海股份有限公司(现海博股份)董事长、总经理,上海城隍投资有限公司总经理,光明食品(集团)有限公司资产经营部总经理,上海益民食品一厂(集团)有限公司副董事长。现任上海梅林正广和股份有限公司董事、总裁、党委书记。
    徐荣军:男,56 岁,硕士,高级经济师,中共党员。曾任上海梅林正广和(集团)有限公司副总经理,上海梅林正广和股份有限公司总经理、党委书记。现任上海梅林正广和股份有限公司董事、副总裁。
    张 斌:男,43 岁,硕士,高级工程师,中共党员。曾任正广和(集团)有限公司总经理;上海源本食品质量检验有限公司总经理,上海正广和网上购物有限公司总经理,上海食品进出口公司董事长。现任上海梅林正广和股份有限公司董事,上海益民食品一厂(集团)有限公司副总裁。
    姜国芳:男,56 岁,研究生,高级经济师,中共党员。曾任上海申银万国证券有限公司董事副总裁,申万巴黎基金管理有限公司董事长,上海梅林正广和股份有限公司独立董事。现任申万菱信基金管理有限公司董事长,上海梅林正广和股份有限公司独立董事,大众交通(集团)股份有限公司独立董事。
    李 英:女,44 岁,大学本科,中国注册会计师,中国注册评估师,高级会计师。曾任新疆会计事务所项目经理,新疆啤酒花股份有限公司副总经理,光明食品(集团)有限公司投资管理部副总经理,光明食品(集团)冷食事业部总经理,光明食品销售有限公司董事长,上海益民食品一厂有限公司董事长,上海梅林正广和股份有限公司副总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司董事、财务总监。
    张广生:男,70 岁,大学本科,高级经济师,研究员,中共党员。曾任上海市第一商业局副局长,上海市财政贸易办公室主任,上海市商业委员会主任,上海浦东发展银行董事长。现任上海梅林正广和股份有限公司独立董事,上海流通经济研究所名誉所长,吉林省政府经济顾问,锦江股份、光明乳业独立董事。
    张晖明:男,57 岁,经济学博士,教授,中共党员。曾任复旦大学太平洋金融学院(独立学院)院长。现任复旦大学长三角研究院常务副院长,复旦大学企业研究所所长,上海梅林正广和股份有限公司独立董事,联华超市、海搏股份独立董事,上海市经济体制改革研究会副会长,上海科学学研究会副会长,上海市创业指导专家志愿团副理事长。
    戴继雄:男,54 岁,中共党员。曾任上海财经大学副教授、会计学系教研室副主任、硕士研究生导师,上海兰生(集团)有限公司财务副总监、财务金融部总经理。现任上海五金矿产发展有限公司副总经理,上海梅林正广和股份有限公司独立董事,上海外经贸会计学会副会长。
    曹晓风:男,60 岁,硕士,高级会计师,中共党员,高级国际财务管理师。现任:光明食品(集团) 有限公司董事、党委委员、财务总监,上海梅林正广和股份有限公司监事长。兼任:上海城隍庙第一购物中心有限公司董事长(城隍珠宝总汇董事长)、农工商超市集团有限公司副董事长、光明食品国际有限公司(香港) 董事长,上海市高级会计师评委会成员,上海市市民帮困基金会外部董事。
    费心佳:女,49 岁,大学本科,高级会计师。曾任上海轻工实业有限公司财务审计部副经理,光明食品(集团)有限公司审计室副主任、资产财务部副总经理,上海益民食品一厂(集团)有限公司总经理助理,上海梅林正广和股份有限公司监事长。现任上海益民食品一厂(集团)有限公司财务总监,上海梅林正广和股份有限公司监事。
    孙暹光:男,57 岁,硕士,经济师,中共党员。曾任上海市食品进出口公司党委书记、副总经理,上海梅林食品有限公司党委书记、总经理、董事长,上海梅林(荣成)食品有限公司上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告总经理,上海梅林正广和股份有限公司党委副书记。现任上海梅林正广和股份有限公司党委委员、工会主席,上海梅林正广和股份有限公司职工监事。
    吴建民:男,56 岁,大学本科,高级经济师,中共党员。曾任上海梅林食品有限公司总经理,上海梅林正广和股份有限公司副总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司副总裁,上海梅林食品有限公司董事长。
    蓝 雪:男,55 岁,硕士,高级经济师,中共党员。曾任,冠生园(集团)有限公司总经理、党委副书记,上海冠生园食品有限公司董事长、总经理、党委书记。现任上海梅林正广和股份有限公司副总裁,上海冠生园食品有限公司执行董事、总经理,党委书记。
    汤爱娣:女,48 岁,大学本科,会计师。曾任上海市糖业烟酒集团有限公司财务部—审计部审计中心主任、资产规划部副经理(代经理),光明食品集团资产经营部副总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司副总裁。
    虞晓芳:女,54 岁,大学本科,高级经济师,中共党员。曾任上海梅林正广和股份有限公司总经理助理,上海皇冠制罐有限公司董事长。现任上海梅林正广和股份有限公司董事会秘书。二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
    任职人员                    在股东单位担任
             股东单位名称                        任期起始日期         任期终止日期
    姓名                          的职务
           光明食品(集团) 副书记、工会主
    周海鸣                                       2013 年 4 月 1 日      2016 年 3 月 31 日
           有限公司          席、董事
           光明食品(集团)
    曹晓风                       财务总监、董事 2013 年 4 月 1 日       2016 年 3 月 31 日
           有限公司
           上海益民食品一厂
    费心佳                       财务总监        2011 年 4 月 1 日      2014 年 3 月 31 日
           (集团)有限公司
           上海益民食品一厂
    张 斌                        副总裁          2011 年 4 月 1 日      2014 年 3 月 31 日
           (集团)有限公司
    (二)     在其他单位任职情况
       截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
    三、   董事、监事、高级管理人员报酬情况
                           董、监事的津贴经董事会审议、股东大会批准;高级管理人员的董事、监事、高级管理人员
                           薪酬方案"企业经营者年薪制实施办法"经薪酬委员会、董事会审报酬的决策程序
                           议批准。
                           董事、监事报酬按照董事会、股东大会批准的标准作为依据;高董事、监事、高级管理人员
                           级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会根据实际绩效情况、按照报酬确定依据
                           "企业经营者年薪制实施办法"考核确定。董事、监事和高级管理人员 报告期内,董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬额为
    报酬的应付报酬情况         726.52 万元。报告期末全体董事、监事和
                           报告期内,董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付额为高级管理人员实际获得的报
                           726.52 万元。酬合计四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
    报告期内,公司注重核心科技竞争力的打造,先后开发多个上市产品,实施了多项国家和地方科研项目,技术成果曾获得上海市科学技术奖、上海市企业管理现代化创新奖等荣誉;并组建 10 个科技创新小组,按产品门类分为四大类,分别为肉与肉制品、综合食品制造、罐头制造、其它类。六、 母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                             130
    主要子公司在职员工的数量                                                       7,790
    在职员工的数量合计                                                             7,920母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
                                                                                   0工人数
                                    专业构成
              专业构成类别                              专业构成人数
                生产人员                                                       4,310
                销售人员                                                       2,213
                技术人员                                                         445
                财务人员                                                         216
                行政人员                                                         736
                  合计                                                         7,920
                                    教育程度
              教育程度类别                                数量(人)
              研究生以上                                                          37
                  本科                                                           628
                  大专                                                           884
                  中专                                                           541
                  其他                                                         5,830
                  合计                                                         7,920(二)  薪酬政策
    公司结合企业实际和内外部环境,不断改革和优化薪酬结构,增强薪酬的外部竞争性和内部公平性,员工按实际劳动贡献确定劳动报酬;同时建立以业绩为导向的浮动工资策略,员工收入与个人业绩直接挂钩;有针对性的建立和完善有效激励机制,提高员工的积极性和主动性,吸引并留住优秀人才,为公司的可持续发展提供人力支撑。(三)  培训计划
    围绕公司战略发展目标,健全培训制度,完善培训体系,通过完备的培训课程体系,使员工职业规划与企业发展紧密相联,重点加强"三支队伍"的建设与培训,提升员工对专业能力与管理能力的学习主动性,通过多样化的培训形式给员工提供展示才干的舞台,进一步保障企业在竞争中的人力资源优势地位。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    (四)   专业构成统计图:
    (五)   教育程度统计图:(六) 劳务外包情况
    劳务外包的工时总数                                2,447,768 小时
    劳务外包支付的报酬总额                            47,945,382.9 元上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                                               第八节         公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
      报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等国家有关法律法规的规定,不断完善公司法人治理结构,依法规范运作,新订了《法律事务工作指引》、《领导班子成员绩效考核和薪酬管理办法》和《内部培训讲师管理办法》等制度;修订了《公司章程》、《募集资金管理办法》、《房屋土地管理办法》、《股权投资管理制度》等。目前,公司已形成了各司其职、责权分明、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构,公司治理实际状况基本符合相关法律、法规的要求。公司股东大会、董事会、监事会各尽其职、恪尽职守、规范运作,切实维护了所有股东以及公司的利益。
      公司董事会制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,报告期内,公司按照制度的规定,对定期报告、临时公告披露等事项中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。
    二、      股东大会情况简介
                                                                                                                                    决议刊登
                                                                                                                                                 决议刊登
    会议届                                                                                                                              的指定网
            召开日期                      会议议案名称                                             决议情况                                      的披露日
    次                                                                                                                                站的查询
                                                                                                                                                     期
                                                                                                                                      索引
                       1、审议公司 2012 年度董事会工作报告;2、审议公司       一、 审议通过公司 2012 年度董事会工作报告 ;二、 审
                       2012 年度监事会工作报告;3、审议公司 2012 年度财务     议通过公司 2012 年度监事会工作报告 ;三、 审议通过
                       决算报告;4、审议关于公司 2012 年度利润分配的提案;    公司 2012 年度财务决算报告 ;四、 审议通过公司 2012
                       5、审议修改《公司章程》部分条款的提案;6、审议调       年度利润分配的提案;五、 审议通过修改《公司章程》
                       整公司 2012 年度审计费用的提案;7、审议续聘公司 2013   部分条款的提案 ;六、 审议通过调整公司 2012 年度审
                       年度审计机构及支付报酬的提案;8、审议公司 2012 年      计费用的提案 ;七、 审议通过续聘公司 2013 年度审计
                                                                                                                                    上海证券
                       日常经营关联交易预计与实际差额的提案;9、审议公司      机构及支付报酬的提案;八、 审议通过公司 2012 年日
    2012 年                                                                                                                             报、中国证
                       2013 年预计日常经营关联交易金额的提案;10、审议本      常经营关联交易预计与实际差额追认的提案(关联股东
    度股东     2013-4-18                                                                                                                券报、上海   2013-4-19
                       公司及其子公司向实际控制人光明食品(集团)有限公       回避表决);九、 审议通过公司 2013 年预计日常经营关
    大会                                                                                                                                证券交易
                       司及其子公司以不高于银行同期贷款利率申请借款额度       联交易金额的提案(关联股东回避表决);十、 审议通
                                                                                                                                    所网站。
                       5 亿元的提案;11、审议本公司为孙公司上海市食品进       过本公司及其子公司向实际控制人光明食品(集团)有
                       出口家禽有限公司向光大银行上海分行申请新增综合授       限公司及其子公司以不高于银行同期贷款利率申请借款
                       信额度 2,000 万元整提供担保的提案;12、审议本公司      额度新增人民币 5 亿元的提案(关联股东回避表决);十
                       为子公司上海梅林食品有限公司向工商银行虹口支行申       一、审议通过本公司为孙公司上海市食品进出口家禽有
                       请综合授信额度 1,000 万元整提供担保的提案;13、审      限公司向光大银行上海分行申请新增综合授信额度人民
                       议本公司为子公司上海梅林食品有限公司向上海银行杨       币 2,000 万元整提供担保的提案 ;十二、审议通过本公上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                     浦支行申请综合授信额度 800 万元整提供担保的提案;     司为子公司上海梅林食品有限公司向工商银行虹口支行
                     14、审议本公司为子公司上海梅林(荣成)食品有限公      申请综合授信额度人民币 1,000 万元整提供担保的提案;
                     司向招商银行威海分行申请 3,500 万元授信额度提供担     十三、审议通过本公司为子公司上海梅林食品有限公司
                     保的提案;15、审议本公司为子公司上海梅林(荣成)      向上海银行杨浦支行申请综合授信额度人民币 800 万元
                     食品有限公司向中国银行荣成支行申请 1,700 万元授信     整提供担保的提案;十四、审议通过本公司为子公司上
                     额度提供担保额提案;16、审议本公司为子公司上海梅      海梅林(荣成)食品有限公司向招商银行威海分行申请
                     林(荣成)食品有限公司向华夏银行烟台支行申请 3,000    授信额度人民币 3,500 万元整提供担保的提案;十五、审
                     万元授信额度提供担保的提案;17、审议本公司为子公      议通过本公司为子公司上海梅林(荣成)食品有限公司
                     司上海梅林(荣成)食品有限公司向华夏银行烟台支行      向中国银行荣成支行申请授信额度人民币 1,700 万元整
                     申请 1,000 万元授信额度提供担保的提案;18、审议本     提供担保的提案;十六、审议通过本公司为子公司上海
                     公司为子公司上海梅林(香港)有限公司向永隆银行申      梅林(荣成)食品有限公司向华夏银行烟台支行申请授
                     请新增综合授信额度 1,000 万美元提供担保的提案;19、   信额度人民币 3,000 万元整提供担保的提案;十七、审议
                     审议本公司为子公司上海梅林(捷克)有限公司向向招      通过本公司为子公司上海梅林(荣成)食品有限公司向
                     商银行川北支行申请全额保证金方式提供担保 400 万美     山东荣成汇丰村镇银行有限公司申请授信额度人民币
                     元的提案;20、审议本公司为子公司江苏淮安苏食肉品      1,000 万元整提供担保的提案;十八、审议通过本公司为
                     有限向中国邮政储蓄银行股份有限公司上海分行申请新      子公司上海梅林(香港)有限公司向永隆银行申请新增
                     增综合授信额度 5,000 万元整提供担保的提案;21、公     综合授信额度 1,000 万美元整提供担保的提案;十九、审
                     司独立董事作述职报告。                                议通过本公司为子公司上海梅林(捷克)有限公司向招
                                                                           商银行川北支行申请全额保证金方式提供担保 400 万美
                                                                           元的提案;二十、审议通过本公司为子公司江苏淮安苏
                                                                           食肉品有限向中国邮政储蓄银行股份有限公司上海分行
                                                                           申请新增综合授信额度人民币 5,000 万元整提供担保的
                                                                           提案;二十一、审议通过公司独立董事的述职报告。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告三、 董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                  参加股
                                             参加董事会情况                       东大会
                                                                                  情况
    董事姓       是否独                                                      是否连
                      本年应
    名         立董事                          以通讯                      续两次   出席股
                      参加董     亲自出                委托出   缺席次
                                             方式参                      未亲自   东大会
                      事会次     席次数                席次数     数
                                             加次数                      参加会   的次数
                        数
                                                                           议
    周海鸣                7         7       4                                  否       1
    应国强                7         7       4                                  否       1
    徐荣军                7         6       4                                  否       1
    张 斌                 7         4       4          3                       是       1
    姜国芳                7         5       4          2                       否       1
    李 英                 7         7       4                                  否       1
    张广生    是          7         7       4                                  否       1
    张晖明    是          7         7       4                                  否       1
    戴继雄    是          7         7       4                                  否       1
    董事张斌因公在国外培训,委托董事周海鸣代为表决。
    年内召开董事会会议次数                                                                  7
    其中:现场会议次数                                                                      3
    通讯方式召开会议次数                                                                    4
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                            0
    (二)     独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)    其他
       2013 年 12 月 13 日的第六届董事会临时会议,关联董事徐荣军因有事请假。四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    报告期内,公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定,以认真负责、勤勉尽职的态度忠实履行各自职责。董事会战略委员会,根据公司《董事会战略委员会实施细则》审核通过了新三年战略规划,确立了公司新三年战略规划目标;董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告等过程中,与公司及年审会计师进行了充分沟通,有效发挥了审计监督的功能;董事会薪酬与考核委员会依据公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定开展工作,对公司管理层的经营业绩进行科学的评价,以《企业经营者年薪制实施办法》及有关规定作为公司高级管理人员薪酬的确定依据。五、 监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    本公司控股股东为上海益民食品一厂(集团)有限公司,控股股东在业务和生产经营方面上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告与本公司不存在同业竞争的情形;本报告期内控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司在人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互分开,具备独立完整的业务及自主经营能力。七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    本公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系,董事会下设薪酬与考核委员会,负责薪酬政策的制定、对高级管理人员进行年度绩效评价等。
    报告期内,公司第六届董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员 2012 年度的工作,依据"企业经营者年薪制实施办法"进行了考核,考核主要分两大部分,一是 2012 年总裁及班子成员所做的主要工作;二是 2012 年度经营指标的完成情况。根据考评结果,实施对公司高级管理人员 2012 年度的薪酬分配。
    2013 年 12 月 13 日,公司第六届董事会临时会议审议通过《上海梅林正广和股份有限公司A 股限制性股票激励计划(2013 年度)》(草案)。通过对公司股权激励对象绩效指标进行正确评价与考核,实现股权激励与激励对象工作业绩、能力相挂钩,进一步完善高级管理人员与核心岗位员工等激励对象的考核体系,鼓励股权激励对象与公司共同发展,提升公司凝聚力和竞争力,促进公司持续、健康的长远发展。本次股权激励计划还需经上海市国资委审核同意及国务院国资委备案,并经中国证监会备案无异议后,提请股东大会审议。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                  第九节     内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的相关要求,按照上海证监局《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》精神,公司已经建立和完善了内控制度和组织结构,形成科学的决策、执行和监督机制,保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。结合公司实际情况,按照全面、制衡、适用、成本、效益等原则,建立健全了较为完善的内控制度管理体系,充分考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五项基本要素,内容涵盖组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统、内部信息传递等方面,贯穿于公司生产经营活动的各个环节,确保经营和管理处于受控状态。
    2013 年,苏食板块 (包括江苏省苏食肉品有限公司、江苏淮安苏食肉品有限公司)纳入公司合并报表范围,为了保证公司内控制度的完整性、合理性和有效性,推进公司内部控制规范体系建设,结合苏食板块的实际情况,苏食板块对经营管理领域的核心内控流程和管理制度进行了全面的梳理和完善,建立了以流程和风险管理为中心的内控管理体系,为苏食板块的内控管理实施和检查评价建立了制度保障。
    目前,公司尚未发现存在有内部控制设计和执行方面的重大缺陷。公司将根据外部经营环境的变化、相关政策的要求,结合公司自身发展的需要,不断完善公司的内部控制制度,切实提升公司管理水平和风险防范能。公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价,并认为截止 2013 年 12 月 31 日(基准日)内有效。
    内部控制自我评价报告详见 www.sse.com.cn。二、 内部控制审计报告的相关情况说明
    内部控制审计报告详见 www.sse.com.cn。三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    2010 年 3 月 23 日,公司第五届董事会第六次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,对导致年报信息披露出现重大差错的责任人,将追究相应的责任。
    (一)报告期内无重大会计差错更正情况。
    (二)报告期内无重大遗漏信息补充情况。
    (三)报告期内无业绩预告修正情况。上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                              第十节         财务会计报告
    公司年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师张宇、乔琪审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    一、    审计报告
                                                         信会师报字[2014]第 110347 号上海梅林正广和股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海梅林正广和股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2013 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2013 年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
       一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
       三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师: 张宇
                                                     中国注册会计师: 乔琪
                       中国上海                      二〇一四年三月六日上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
    二、     财务报表
                               上海梅林正广和股份有限公司
                                          资产负债表
                                    2013 年 12 月 31 日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                 资产                 附注十一          期末余额                 年初余额流动资产:
    货币资金                                                187,534,623.44          134,187,794.63
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                               (一)           130,873,574.15          126,472,179.57
    预付款项                                                 84,564,158.23           68,725,402.79
    应收利息
    应收股利                                                 23,305,686.60
    其他应收款                             (二)           783,354,621.41          771,058,095.12
    存货                                                     94,584,116.14           39,471,453.63
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             65,000,000.00           65,000,000.00
    流动资产合计                                            1,369,216,779.97         1,204,914,925.74非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                                7,840,636.00             9,706,083.66
    长期股权投资                           (三)         2,127,403,953.24         1,960,268,153.48
    投资性房地产
    固定资产                                                  3,392,398.12             3,589,866.04
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                     985,800.00                985,800.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                            1,667,604.55             1,620,678.43
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                          2,141,290,391.91         1,976,170,581.61
    资产总计                                                3,510,507,171.88         3,181,085,507.35后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:     周海鸣      主管会计工作负责人:   李英          会计机构负责人:    赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                               上海梅林正广和股份有限公司
                                      资产负债表(续)
                                      2013 年 12 月 31 日
                        (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益)       附注十一           期末余额                年初余额流动负债:
    短期借款                                                1,068,000,000.00         947,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                                                          30,000,000.00
    应付账款                                                  120,953,862.78          59,162,065.45
    预收款项                                                   75,095,904.60          45,632,784.06
    应付职工薪酬
    应交税费                                                    4,977,455.26          13,636,387.50
    应付利息
    应付股利                                                            0.36
    其他应付款                                                345,406,156.82         178,375,291.23
    一年内到期的非流动负债                                     13,250,000.00          10,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                              1,627,683,379.82        1,283,806,528.24非流动负债:
    长期借款                                                                          13,250,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                                                      13,250,000.00
    负债合计                                                  1,627,683,379.82        1,297,056,528.24所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                        822,735,141.00         747,941,037.00
    资本公积                                                  972,828,234.92        1,047,622,338.92
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                   34,419,882.55          29,304,814.00
    一般风险准备
    未分配利润                                                 52,840,533.59          59,160,789.19
    所有者权益(或股东权益)合计                              1,882,823,792.06        1,884,028,979.11
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                        3,510,507,171.88        3,181,085,507.35后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:   周海鸣          主管会计工作负责人:   李英         会计机构负责人:   赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                               上海梅林正广和股份有限公司
                                      合并资产负债表
                                         2013年12月31日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                资产                     附注五           期末余额                年初余额流动资产:
    货币资金                             (一)           1,078,947,321.87         964,456,208.28
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                             (二)             29,958,640.25           56,433,492.00
    应收账款                             (四)            612,904,169.98          628,786,703.93
    预付款项                             (六)            181,349,820.10          129,291,931.41
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                             (三)             34,346,254.00           33,689,792.00
    其他应收款                           (五)            101,307,447.76          158,989,558.02
    买入返售金融资产
    存货                                 (七)            984,990,640.57          867,699,025.24
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                         (八)              65,000,000.00           65,000,000.00
    流动资产合计                                              3,088,804,294.53        2,904,346,710.88非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                    (九)              21,373,210.84           14,529,365.82
    持有至到期投资                      (十)                                       3,000,000.00
    长期应收款                        (十一)               7,840,636.00            9,706,083.66
    长期股权投资                      (十二)             255,852,596.28          259,986,755.54
    投资性房地产
    固定资产                          (十三)            1,154,618,360.75        1,101,828,564.29
    在建工程                          (十四)              249,614,626.34          217,958,378.50
    工程物资                          (十五)                   20,303.36               10,804.80
    固定资产清理
    生产性生物资产                    (十六)              19,682,391.21             7,578,040.16
    油气资产
    无形资产                          (十七)             217,240,842.94          194,781,100.77
    开发支出
    商誉                              (十八)             476,946,712.90          476,946,712.90
    长期待摊费用                      (十九)              63,316,023.15           62,968,336.73
    递延所得税资产                    (二十)               4,052,490.81            3,440,573.32
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                            2,470,558,194.58        2,352,734,716.49
    资产总计                                                  5,559,362,489.11        5,257,081,427.37后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:    周海鸣       主管会计工作负责人:     李英         会计机构负责人:   赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                               上海梅林正广和股份有限公司
                                   合并资产负债表(续)
                                     2013 年 12 月 31 日
                        (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益)          附注五           期末余额                年初余额流动负债:
    短期借款                            (二十二)           1,555,977,899.18        1,461,883,612.85
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                            (二十三)              2,342,088.00           17,703,095.39
    应付账款                            (二十四)            559,418,169.07          555,737,418.59
    预收款项                            (二十五)            670,265,626.91          553,559,615.38
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        (二十六)             30,526,254.26            29,082,036.20
    应交税费                            (二十七)           -197,141,227.17          -121,460,059.88
    应付利息                            (二十八)              1,147,390.77               449,797.70
    应付股利                            (二十九)              7,828,466.57            27,065,670.98
    其他应付款                            (三十)            447,398,179.91           439,000,826.73
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债              (三十一)              39,750,000.00           13,000,000.00
    其他流动负债                        (三十二)                 681,066.67              518,000.00
    流动负债合计                                               3,118,193,914.17        2,976,540,013.94非流动负债:
    长期借款                            (三十三)                9,558,649.22         68,097,182.02
    应付债券
    长期应付款                          (三十四)             21,324,178.71           20,595,174.50
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                        (二十)               3,898,226.34            2,187,265.08
    其他非流动负债                      (三十五)             151,940,837.03          122,849,930.87
    非流动负债合计                                               186,721,891.30          213,729,552.47
    负债合计                                                   3,304,915,805.47        3,190,269,566.41所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                  (三十六)            822,735,141.00          747,941,037.00
    资本公积                            (三十七)            924,437,648.04          995,364,021.47
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                            (三十八)             56,366,336.69           51,251,268.14
    一般风险准备
    未分配利润                          (三十九)             188,221,210.40           90,375,029.09
    外币报表折算差额                                            -8,507,893.65           -8,788,418.24
    归属于母公司所有者权益合计                               1,983,252,442.48        1,876,142,937.46
    少数股东权益                                               271,194,241.16          190,668,923.50
    所有者权益(或股东权益)合计                               2,254,446,683.64        2,066,811,860.96
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                         5,559,362,489.11        5,257,081,427.37后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:    周海鸣        主管会计工作负责人:   李英           会计机构负责人:   赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                  上海梅林正广和股份有限公司
                                             利润表
                                            2013 年度
                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                     项目                        附注十一            本期金额          上期金额
    一、营业收入                                      (四)           1,041,452,933.36    964,559,350.39
    减:营业成本                                      (四)            870,197,854.72     826,435,827.67
      营业税金及附加                                                   3,082,651.16      2,827,927.34
      销售费用                                                       60,906,042.72      49,451,819.10
      管理费用                                                       37,596,578.31      27,084,649.32
      财务费用                                                       63,862,440.96      34,706,040.10
      资产减值损失                                                      532,924.73            976,412.68加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                 (五)             46,688,749.72      17,904,421.99
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                              -4,134,159.26      -3,717,968.67
    二、营业利润(亏损以“-”填列)                                      51,963,190.48      40,981,096.17
    加:营业外收入                                                     1,142,844.00     32,139,133.58
    减:营业外支出                                                       84,662.43             10,762.68
        其中:非流动资产处置损失                                         84,662.43             10,762.68
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                53,021,372.05      73,109,467.07
    减:所得税费用                                                     1,870,686.51     14,174,345.41
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    51,150,685.54      58,935,121.66五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                     51,150,685.54      58,935,121.66后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:     周海鸣         主管会计工作负责人:    李英           会计机构负责人:    赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                               上海梅林正广和股份有限公司
                                         合并利润表
                                         2013 年度
                        (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                    项目                          附注五           本期金额           上期金额
    一、营业总收入                                                 10,376,481,447.41   7,852,277,084.37
    其中:营业收入                               (四十)      10,376,481,447.41   7,852,277,084.37
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                 10,243,823,798.22   7,775,339,989.90
    其中:营业成本                               (四十)       8,910,508,803.69   6,721,722,189.39
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                        (四十一)        34,891,447.17      35,677,010.97
          销售费用                              (四十二)       876,691,174.13     695,901,098.22
          管理费用                              (四十三)       331,124,668.33     262,802,577.61
          财务费用                              (四十四)        86,322,007.81      49,632,817.13
          资产减值损失                          (四十六)         4,285,697.09       9,604,296.58
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)           (四十五)        32,193,723.42      34,510,365.90
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                      -4,134,159.26      -4,600,720.05
          汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                164,851,372.61     111,447,460.37
    加:营业外收入                              (四十七)        42,005,677.82      59,475,091.98
    减:营业外支出                              (四十八)         2,723,346.25       2,383,102.28
        其中:非流动资产处置损失                                     859,678.47       1,323,180.55
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            204,133,704.18     168,539,450.07
    减:所得税费用                              (四十九)        39,138,381.91      39,197,801.23
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                164,995,322.27     129,341,648.84
    其中:被合并方在合并前实现的净利润                                                8,378,386.30
    归属于母公司所有者的净利润                                   155,317,122.45     140,111,029.72
    少数股东损益                                                   9,678,199.82     -10,769,380.88六、每股收益:
    (一)基本每股收益                            (五十)                 0.19               0.17
    (二)稀释每股收益                            (五十)                 0.19               0.17
    七、其他综合收益                                (五十一)         5,413,408.35        -118,956.31
    八、综合收益总额                                                 170,408,730.62     129,222,692.53
    归属于母公司所有者的综合收益总额                             159,465,377.61     140,161,769.37
    归属于少数股东的综合收益总额                                  10,943,353.01     -10,939,076.84后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:   周海鸣        主管会计工作负责人:   李英           会计机构负责人:   赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                上海梅林正广和股份有限公司
                                          现金流量表
                                           2013 年度
                          (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                       项目                               本期金额                  上期金额一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                          1,190,977,599.44           1,059,615,418.23
    收到的税费返还                                           44,810,898.03             39,398,033.58
    收到其他与经营活动有关的现金                            173,585,723.64            263,962,324.51
    经营活动现金流入小计                                      1,409,374,221.11           1,362,975,776.32
    购买商品、接受劳务支付的现金                          1,045,365,486.31           1,017,816,507.60
    支付给职工以及为职工支付的现金                           34,449,994.31             27,610,109.44
    支付的各项税费                                           36,756,550.76             29,642,280.78
    支付其他与经营活动有关的现金                            238,346,385.27            259,250,257.54
    经营活动现金流出小计                                      1,354,918,416.65           1,334,319,155.36
    经营活动产生的现金流量净额                                   54,455,804.46             28,656,620.96二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                       71,000,000.00            152,798,600.07
    取得投资收益所收到的现金                                 27,517,222.38             25,786,535.57
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回                      198,268.46                 978,222.54的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                              2,009,400.00               1,770,800.00
    投资活动现金流入小计                                        100,724,890.84            181,334,158.18
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                      917,343.81             2,589,450.91的现金
    投资支付的现金                                          171,269,959.02            120,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                            430,397,600.00
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                        172,187,302.83            552,987,050.91
    投资活动产生的现金流量净额                                  -71,462,411.99            -371,652,892.73三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                    1,413,000,000.00           1,309,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                      1,413,000,000.00           1,309,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                    1,197,000,000.00           1,052,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      112,781,187.60             73,426,571.46
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                         1,087,943.38
    筹资活动现金流出小计                                      1,309,781,187.60           1,126,514,514.84
    筹资活动产生的现金流量净额                                  103,218,812.40            182,485,485.16
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                         -6,565,376.06              -1,564,919.15
    五、现金及现金等价物净增加额                                 79,646,828.81            -162,075,705.76
    加:期初现金及现金等价物余额                            107,887,794.63            269,963,500.39
    六、期末现金及现金等价物余额                                187,534,623.44            107,887,794.63后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:     周海鸣        主管会计工作负责人:    李英           会计机构负责人:    赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                    上海梅林正广和股份有限公司
                                          合并现金流量表
                                                2013 年度
                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                    项目                       附注五           本期金额                   上期金额一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                 12,052,545,186.42           9,128,406,297.72
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                  133,470,140.47             142,691,912.64
    收到其他与经营活动有关的现金             (五十二)             134,733,907.30             135,267,172.20
    经营活动现金流入小计                                             12,320,749,234.19           9,406,365,382.56
    购买商品、接受劳务支付的现金                                 10,470,874,995.78           8,213,363,138.37
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  751,447,296.08             545,565,603.65
    支付的各项税费                                                  306,206,764.00             276,980,655.89
    支付其他与经营活动有关的现金             (五十二)             585,215,936.22             331,288,310.60
    经营活动现金流出小计                                             12,113,744,992.08           9,367,197,708.51
    经营活动产生的现金流量净额                                          207,004,242.11              39,167,674.05二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                 74,000,000.00          235,950,328.12
    取得投资收益所收到的现金                                           34,879,419.14           40,145,926.77
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                                        2,156,119.03               8,270,263.93回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                              5,978,871.74
    收到其他与投资活动有关的现金             (五十二)                 2,009,400.00            8,940,800.00
    投资活动现金流入小计                                                  119,023,809.91          293,307,318.82
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                                      138,500,905.31          130,818,345.56付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                    356,460,846.80
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                                  138,500,905.31           487,279,192.36
    投资活动产生的现金流量净额                                            -19,477,095.40          -193,971,873.54三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                            2,051,431,092.05           1,878,477,276.82
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                              2,051,431,092.05           1,878,477,276.82
    偿还债务支付的现金                                            1,861,238,846.97           1,667,335,225.35
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              194,411,563.86             161,958,256.31
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                           50,356,201.24
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                 1,187,943.38
    筹资活动现金流出小计                                              2,055,650,410.83           1,830,481,425.04
    筹资活动产生的现金流量净额                                           -4,219,318.78              47,995,851.78
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                -11,948,463.07              -1,048,458.10
    五、现金及现金等价物净增加额                                        171,359,364.86            -107,856,805.81
    加:期初现金及现金等价物余额                                    883,819,405.63             991,676,211.44
    六、期末现金及现金等价物余额                                      1,055,178,770.49             883,819,405.63后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:      周海鸣          主管会计工作负责人:     李英             会计机构负责人:    赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                              上海梅林正广和股份有限公司
                                                                                      所有者权益变动表
                                                                                           2013 年度
                                                                      (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                       本期金额
                     项 目                       实收资本(或股本)        资本公积         减:库存股        专项储备        盈余公积       一般风险准备   未分配利润           所有者权益合计
    一、上年年末余额                                     747,941,037.00    1,047,622,338.92                                    29,304,814.00                   59,160,789.19         1,884,028,979.11加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                                     747,941,037.00    1,047,622,338.92                                    29,304,814.00                   59,160,789.19         1,884,028,979.11
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)             74,794,104.00      -74,794,104.00                                     5,115,068.55                   -6,320,255.60            -1,205,187.05
    (一)净利润                                                                                                                                               51,150,685.54           51,150,685.54(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                                     51,150,685.54           51,150,685.54(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                              5,115,068.55                  -57,470,941.14           -52,355,872.59
    1.提取盈余公积                                                                                                             5,115,068.55                    -5,115,068.552.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                               -52,355,872.59           -52,355,872.594.其他
    (五)所有者权益内部结转                              74,794,104.00      -74,794,104.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                         74,794,104.00      -74,794,104.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                     822,735,141.00     972,828,234.92                                     34,419,882.55                   52,840,533.59         1,882,823,792.06后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
       企业法定代表人:                     周海鸣                       主管会计工作负责人:                  李英                         会计机构负责人:            赵飞上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                        上海梅林正广和股份有限公司
                                                                           所有者权益变动表(续)
                                                                                     2013 年度
                                                                (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                 上年同期金额
                     项 目                  实收资本(或股本)       资本公积         减:库存股        专项储备          盈余公积       一般风险准备   未分配利润          所有者权益合计
    一、上年年末余额                               498,627,358.00    1,308,317,319.17                                      23,411,301.83                   31,050,547.60        1,861,406,526.60加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                               498,627,358.00    1,308,317,319.17                                      23,411,301.83                   31,050,547.60        1,861,406,526.60
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)      249,313,679.00     -260,694,980.25                                       5,893,512.17                   28,110,241.59          22,622,452.51
    (一)净利润                                                                                                                                           58,935,121.66          58,935,121.66(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                                 58,935,121.66          58,935,121.66
    (三)所有者投入和减少资本                                         -11,381,301.25                                                                                             -11,381,301.251.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                            -11,381,301.25                                                                                             -11,381,301.25
    (四)利润分配                                                                                                          5,893,512.17                  -30,824,880.07          -24,931,367.90
    1.提取盈余公积                                                                                                         5,893,512.17                   -5,893,512.172.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                           -24,931,367.90          -24,931,367.904.其他
    (五)所有者权益内部结转                       249,313,679.00     -249,313,679.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                  249,313,679.00     -249,313,679.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                               747,941,037.00    1,047,622,338.92                                      29,304,814.00                   59,160,789.19        1,884,028,979.11后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:            周海鸣                            主管会计工作负责人:                  李英                            会计机构负责人:           赵飞
      上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                  上海梅林正广和股份有限公司
                                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                                            2013 年度
                                                                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                               本期金额
                                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                   外币报表折
                   项 目                     实收资本(或股本)    资本公积         减:库存股   专项储备      盈余公积            一般风险准备   未分配利润           算差额        少数股东权益      所有者权益合计
    一、上年年末余额                                747,941,037.00   995,364,021.47                              51,251,268.14                       90,375,029.09     -8,788,418.24   190,668,923.50     2,066,811,860.96
    加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                                747,941,037.00   995,364,021.47                              51,251,268.14                       90,375,029.09     -8,788,418.24   190,668,923.50     2,066,811,860.96
    三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)        74,794,104.00   -70,926,373.43                                 5,115,068.55                     97,846,181.31       280,524.59     80,525,317.66      187,634,822.68
    (一)净利润                                                                                                                                    155,317,122.45                       9,678,199.82      164,995,322.27
    (二)其他综合收益                                                 3,867,730.57                                                                                      280,524.59      1,265,153.19         5,413,408.35
    上述(一)和(二)小计                                            3,867,730.57                                                                 155,317,122.45       280,524.59     10,943,353.01      170,408,730.62
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                                                                                         108,579,178.08      108,579,178.08
    1.所有者投入资本                                                                                                                                                                 108,579,178.08      108,579,178.082.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                  5,115,068.55                     -57,470,941.14                     -38,997,213.43      -91,353,086.02
    1.提取盈余公积                                                                                                5,115,068.55                      -5,115,068.552.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                     -52,355,872.59                     -38,997,213.43      -91,353,086.024.其他
    (五)所有者权益内部结转                         74,794,104.00   -74,794,104.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                   74,794,104.00   -74,794,104.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                822,735,141.00   924,437,648.04                              56,366,336.69                      188,221,210.40     -8,507,893.65   271,194,241.16     2,254,446,683.64
      后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
                 企业法定代表人:           周海鸣                                   主管会计工作负责人:                 李英                                    会计机构负责人:        赵飞
      上海梅林正广和股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                     上海梅林正广和股份有限公司
                                                                                     合并所有者权益变动表(续)
                                                                                                  2013 年度
                                                                             (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                          上年同期金额
                                                                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                   减:库存                                                                 外币报表折算
                   项 目                    实收资本(或股本)      资本公积             股     专项储备    盈余公积          一般风险准备   未分配利润           差额         少数股东权益        所有者权益合计
    一、上年年末余额                               498,627,358.00   1,328,783,928.89                          45,357,755.97                    -18,911,120.56    -9,357,939.53   156,968,908.85          2,001,468,891.62
    加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                               498,627,358.00   1,328,783,928.89                          45,357,755.97                    -18,911,120.56    -9,357,939.53   156,968,908.85          2,001,468,891.62
    三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)      249,313,679.00   -333,419,907.42                            5,893,512.17                    109,286,149.65      569,521.29     33,700,014.65            65,342,969.34
    (一)净利润                                                                                                                               140,111,029.72                    -10,769,380.88           129,341,648.84
    (二)其他综合收益                                                  -518,781.64                                                                                569,521.29       -169,695.96               -118,956.31
    上述(一)和(二)小计                                             -518,781.64                                                            140,111,029.72      569,521.29    -10,939,076.84           129,222,692.53
    (三)所有者投入和减少资本                                        -83,587,446.78                                                                                              65,077,080.18            -18,510,366.60
    1.所有者投入资本                                                                                                                                                              -100,000.00              -100,000.002.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                          -83,587,446.78                                                                                              65,177,080.18            -18,410,366.60
    (四)利润分配                                                                                             5,893,512.17                    -30,824,880.07                    -20,437,988.69            -45,369,356.59
    1.提取盈余公积                                                                                           5,893,512.17                     -5,893,512.172.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                               -24,931,367.90                    -20,437,988.69            -45,369,356.594.其他
    (五)所有者权益内部结转                       249,313,679.00   -249,313,679.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                 249,313,679.00   -249,313,679.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                               747,941,037.00    995,364,021.47                           51,251,268.14                     90,375,029.09    -8,788,418.24   190,668,923.50          2,066,811,860.96
      后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
      企业法定代表人:         周海鸣                                                    主管会计工作负责人:               李英                                  会计机构负责人:            赵飞上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                      上海梅林正广和股份有限公司
                      二 O 一三年度财务报表附注
    一、   公司基本情况
       上海梅林正广和股份有限公司(以下简称―公司‖或―本公司‖)系于 1997 年 5 月 21
       日经上海市人民政府以沪府(1997)31 号文批准设立,由上海梅林正广和(集团)
       有限公司作为独家发起人改组成立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册
       号:310000000054348,现法定代表人为周海鸣。1997 年 7 月 4 日在上海证券交易
       所上市。所属行业为工业类。
       根据本公司二〇一二年年度股东大会决议,本公司以 2012 年 12 月 31 日总股本
       747,941,037 股为基数,按每 10 股由资本公积金转增 1 股,共计转增 74,794,104 股,
       并于 2013 年 6 月实施。转增后,注册资本增至人民币 822,735,141.00 元。该注册资
       本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2013)第 113551 号验
       资报告验证。
       截止 2013 年 12 月 31 日,本公司累计发行股本总数 822,735,141 股,公司注册资本
       为 822,735,141.00 元,公司经营范围:资产经营,电子商务,信息采集、信息加工、
       信息发布、经济信息服务,销售:预包装食品(含熟食卤味、含冷冻(藏)食品),
       马口铁,印铁,化工原料(除危险品),食品机械及零件,国内贸易(除专项规定),
       自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及
       技术除外。主要产品为罐头食品、奶糖、调味品、蜂蜜、生鲜肉类、肉制品、饮用
       水等,使用的商标品牌以“梅林”、“冠生园”、“大白兔”、“天厨”、“佛手”、“正广
       和”、“爱森”、“苏食”等为主。
       公司注册地浦东新区川桥路 1501 号,总部办公地为新闸路 1418 号。
    二、   主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)   财务报表的编制基础
       公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月
       15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
       业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、
       以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
       财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (二)   遵循企业会计准则的声明
       公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
       的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)   会计期间
       自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四)   记账本位币
       采用人民币为记账本位币。
       境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时
       折算为人民币。
    (五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       1、   同一控制下企业合并
              本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计
              量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公
              司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
              在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
              总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
              的,调整留存收益。
              本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
              付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
              企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,
              溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
       2、   非同一控制下的企业合并
              本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
              价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
              本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、
              负债及或有负债的公允价值。
              本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
              差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
              值份额的差额,经复核后,计入当期损益。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方
              原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
              靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,
              单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
              他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
              靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允
              价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
              本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递
              延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或
              进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣
              暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减
              少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认
              与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
              非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
              等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为
              合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或
              债务性证券的初始确认金额。
    (六)   合并财务报表的编制方法
       1、   合并范围
              本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财
              务报表。
       2、   合并程序
              所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
              司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并
              财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
              制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
              报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他
              有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
              合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对
              合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影
              响。
              子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超
              过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少
              数股东权益。
              (1)增加子公司
              在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表
              的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
              润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同
              时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存
              在。
              在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负
              债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润
              表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次
              交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股
              权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面
              价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
              合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
              (2)处置子公司
              ①一般处理方法
              在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利
              润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
              因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的
              剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
              股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有
              子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当
              期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时
              转为当期投资收益。
              ② 分步处置子公司
              通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股
              权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
              表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
              ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
              ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
              ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
              ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司
              将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在
              丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
              的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
              失控制权当期的损益。
              处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧
              失控制权之前,按附注二(六)2、(4)―不丧失控制权的情况下部分处置对子
              公司的股权投资‖进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司附注二(六)
              2、(2)①―一般处理方法‖进行会计处理。
              (3)购买子公司少数股权
              本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
              有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,
              调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足
              冲减的,调整留存收益。
              (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
              在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款
              与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,调整合并资产负债
              表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存
              收益。
    (七)   现金及现金等价物的确定标准
       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
       将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
       价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)   外币业务和外币报表折算
       1、   外币业务
              外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
              记账。
              外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
              属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
              借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
              币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以
              公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
       2、   外币财务报表的折算
              资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
              权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
              表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
              的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
              处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
              关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置
              境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
              当期损益。
    (九)   金融工具
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1、   金融工具的分类
              管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价
              值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
              金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
              金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
       2、   金融工具的确认依据和计量方法
              (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
              取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
              取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
              持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
              当期损益。
              处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
              允价值变动损益。
              (2)持有至到期投资
              取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
              之和作为初始确认金额。
              持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
              率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
              处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              (3)应收款项
              公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
              包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应
              收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初
              始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
              收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
              (4)可供出售金融资产
              取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
              取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
              持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
              公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
              处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
              时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,
              计入投资损益。
              (5)其他金融负债
              按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
              计量。
       3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
              公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
              移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
              风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
              在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
              式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
              产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
              (1)所转移金融资产的账面价值;
              (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
              (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
              金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
              在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
              并将下列两项金额的差额计入当期损益:
              (1)终止确认部分的账面价值;
              (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)
              之和。
              金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
              认为一项金融负债。
       4、   金融负债终止确认条件
              金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
              分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
              且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
              负债,并同时确认新金融负债。
              对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
              负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
              金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
              (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
              本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
              相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
              的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
              的差额,计入当期损益。
       5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法
              本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
              报价。
       6、   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
              除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
              日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
              值的,计提减值准备。
              (1)可供出售金融资产的减值准备:
              期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
              因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接
              计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
              对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
              且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
              转回,计入当期损益。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
              (2)持有至到期投资的减值准备:
              持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十)   应收款项坏账准备
       1、   单项金额重大的应收款项坏账准备计提:
              单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项前 5 名。
              单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:
              单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
              准备,计入当期损益。
              对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独测试未发生减值的,包括
              在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
       2、   按组合计提坏账准备应收款项:
                                      确定组合的依据
        账龄组合                 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
                                 按组合计提坏账准备的计提方法
        账龄组合                 账龄分析法
              采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下:
                    账龄              应收账款计提比例(%)     其他应收款计提比例(%)
       1 年以内(含 1 年)                         3                    3
       1-2 年                                  10                     10
       2-3 年                                  15                     15
       3 年以上                                 50                     50
       3、   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
              单项计提坏账准备的确定依据:
              除单项金额重大且已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之
              相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
              际损失率为基础,结合现时情况确定各应收账款坏账准备计提的比例:上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                 单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提比例:
           账    龄             应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                    0-100                        0-100
    1-2 年                                0-100                        0-100
    2-3 年                                0-100                        0-100
    3 年以上                               0-100                        0-100(十一) 存货
           1、   存货的分类
                 存货分类为:原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、在产品、
                 委托加工物资、消耗性生物资产等。
           2、   发出存货的计价方法
                 存货发出时按加权平均法计价。
           3、   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
                 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
                 跌价准备。
                 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
                 经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
                 确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
                 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
                 和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
                 有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
                 合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
                 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
                 按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
                 具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
                 计提存货跌价准备。
                 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计
                 提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
                 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
                 产负债表日市场价格为基础确定。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              资产负债表日市场价格异常的判断依据为:
              本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
       4、   存货的盘存制度
              采用永续盘存制。
       5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
              (1)低值易耗品采用一次转销法;
              (2)包装物采用一次转销法。(十二) 长期股权投资
       1、   投资成本的确定
              (1)企业合并形成的长期股权投资
              同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
              及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
              账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
              本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股
              本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
              行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损
              益。
              非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
              的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
              的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
              合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
              发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
              交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
              实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
              价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
              并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公
              允价值计入企业合并成本。
              (2)其他方式取得的长期股权投资
              以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
              成本。
              以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
              初始投资成本。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但
              尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公
              允的除外。
              在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
              靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
              值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
              可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付
              的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
              通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
       2、   后续计量及损益确认
              (1)后续计量
              公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权
              益法进行调整。
              对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允
              价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
              对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初
              始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
              不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
              单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
              被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损
              益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例
              计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资
              本公积(其他资本公积)。
              (2)损益确认
              成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
              现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
              投资收益。
              权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用
              的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
              财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
              为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
              利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
              抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
              在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
              以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
              资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
              同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
              当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分
              担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
              他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同
              时确认投资收益。
              在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表
              中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
              (3)长期股权投资的处置
              处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用
              权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
              动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比
              例转入当期损益。
              因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,
              按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能
              够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,首先按处置或收回投资的比例结
              转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上,比较剩余的长期股权投资成
              本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
              值的份额,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;
              属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,
              在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投
              资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额,一方面
              调整长期股权投资的账面价值,同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被
              投资单位实现的净损益(扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润)中应享
              有的份额,调整留存收益,对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位
              实现的净损益中享有的份额,调整当期损益;其他原因导致被投资单位所有者
              权益变动中应享有的份额,在调整长期股权投资账面价值的同时,计入资本公
              积(其他资本公积)。
       3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
              共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济
              活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
              重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
              控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
              施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
       4、   减值测试方法及减值准备计提方法
              重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
              投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
              现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
              除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收
              回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将
              差额确认为减值损失。
              长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。(十三) 投资性房地产
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
       租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
       建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
       的建筑物)。
       公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
       -出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
       形资产相同的摊销政策执行。
       公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认
       相应的减值损失。
       投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。(十四) 固定资产
       1、   固定资产确认条件
              固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
              过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
              (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
              (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、   各类固定资产的折旧方法
              固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
              预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
              方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
              融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
              有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
              够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
              间内计提折旧。
              各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
                    类别         折旧年限(年)      残值率(%)     年折旧率(%)
         房屋及建筑物                  20-40            4             4.80- 2.40
         机器设备                      8-12             4            12.00-8.00
         运输设备                      6-10             4            16.00-9.60
         其他设备                      5-8              4            19.20-12.00
       3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
              公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
              固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
              允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
              较高者确定。
              当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可
              收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
              应的固定资产减值准备。
              固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使
              该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除
              预计净残值)。
              固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
              有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其
              可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资
              产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       4、   融资租入固定资产的认定依据、计价方法
              公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租
              入资产:
              (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
              (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
              允价值;
              (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
              (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的
              差异。
              公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
              作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
              差额作为未确认的融资费。(十五) 在建工程
       1、   在建工程的类别
              在建工程以立项项目分类核算。
       2、   在建工程结转为固定资产的标准和时点
              在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为
              固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但
              尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或
              者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
              策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
              值,但不调整原已计提的折旧额。
       3、   在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
              公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
              在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
              发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
              在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资
              产组的可收回金额。
              可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
              未来现金流量的现值两者之间较高者确定。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可
              收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相
              应的在建工程减值准备。
              在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十六) 借款费用
       1、   借款费用资本化的确认原则
              借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
              发生的汇兑差额等。
              公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
              予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认
              为费用,计入当期损益。
              符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
              到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
              借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
              (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
              产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
              (2)借款费用已经发生;
              (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
              经开始。
       2、   借款费用资本化期间
              资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
              用暂停资本化的期间不包括在内。
              当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
              款费用停止资本化。
              当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
              该部分资产借款费用停止资本化。
              购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
              对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
       3、   暂停资本化期间
              符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
              续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
              用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
              或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
       4、   借款费用资本化金额的计算方法
              对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
              期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
              进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
              对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
              支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
              率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
              均利率计算确定。
              借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
              者溢价金额,调整每期利息金额。(十七) 生物资产
       1、   本公司的生物资产为生猪,根据持有目的及经济利益实现方式的不同,划分为
             生产性生物资产、消耗性生物资产。
       2、   生物资产按成本进行初始计量。
       3、   生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产
             的成本,达到预定生产目的后发生的后续支出,计入当期损益。
       4、   消耗性生物资产发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本,待消耗性生物资
             产出售或死亡后,结转计入当期损益。
       5、   公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产,按年限平均法计提折旧,
             折旧政策如下:
                         类别           折旧年限(年)             残值
                        种猪                   2-4             0-800 元/头
             公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如使用寿命、
             预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的,作
             为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       6、   每年度终了,对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查,有证据表明生产
             性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按
             低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备,计入当
             期损益;生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回;消耗性生物资产跌价
             因素消失的,原已计提的跌价准备转回,转回金额计入当期损益。(十八) 无形资产
       1、   无形资产的计价方法
              (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
              外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
              到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
              付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
              债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
              定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
              间的差额,计入当期损益;
              在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
              靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
              基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
              满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
              费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
              以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
              定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
              值确定其入账价值。
              内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务
              成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
              化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
              用。
              (2)后续计量
              在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
              对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;
              无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资
              产,不予摊销。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                    项   目             预计使用寿命                依据
       土地使用权                     规定的土地使用年限        土地使用权证
       软     件                           5-10 年
              每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
              经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
       3、   使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
              每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
              经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
              具体情况如下:
              (1)本公司控股子公司上海梅林罐头食品厂有限公司拥有“梅林”商标。根
              据《商标法》规定,注册有效期限到期后本公司可以续展期限(相关续展费用
              很小),本公司将从“梅林”商标的产品中长期受益。因此,本公司将“梅林”
              商标使用权确认为使用寿命不确定的无形资产。
              (2)本公司控股子公司上海冠生园食品有限公司拥有“天厨”、“佛手”等品
              牌商标,根据《商标法》规定,注册有效期限到期后本公司可以续展期限(相
              关续展费用很小),本公司将从“天厨”、“佛手”等商标的产品中长期受益。
              因此,本公司将“天厨”、“佛手”等商标使用权确认为使用寿命不确定的无
              形资产。
       4、   无形资产减值准备的计提
              对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
              对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
              对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
              发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
              资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
              产组的可收回金额。
              可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
              未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
              当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可
              收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              应的无形资产减值准备。
              无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
              应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账
              面价值(扣除预计净残值)。
              无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
       5、    划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
              公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
              研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
              研究活动的阶段。
              开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
              划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
       6、    开发阶段支出符合资本化的具体标准
              内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
              (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
              (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
              (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
              品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
              有用性;
              (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
              并有能力使用或出售该无形资产;
              (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
              开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
              支出,在发生时计入当期损益。(十九) 商誉
       因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
       购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
       商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
       本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
       照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
       的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
       比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价
       值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
       组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
       减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
       对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
       组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
       资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
       商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。(二十) 长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
       费用。
        长期待摊费用在受益期内平均摊销(二十一) 预计负债
         本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来
         以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
       1、   预计负债的确认标准
              与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
              (1)该义务是本公司承担的现时义务;
              (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
              (3)该义务的金额能够可靠地计量。
       2、   预计负债的计量方法
              本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
              本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
              币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
              进行折现后确定最佳估计数。
              最佳估计数分别以下情况处理:
              所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
              同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
              所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
              数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
              种可能结果及相关概率计算确定。
              本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
              本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
              面价值。(二十二) 收入
      1、 销售商品收入确认和计量原则
              公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所
              有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额
              能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的
              成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
       2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
              (1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
              与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别
              下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
              ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
              ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十三)      政府补助
       1、   类型
              政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
              产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
              与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
              产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款
              的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的
              政府补助。
       2、   会计处理
              与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限
              分期计入营业外收入;
              与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
              确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业
              已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
       3、确认时点
              按照收到政府补助的时点作为确认时点。
    (二十四)      递延所得税资产和递延所得税负债
           对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
           抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
           对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
           不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
           业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
           其他交易或事项。
           当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
           时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
           当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
           产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
           者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转
           回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得
           资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    (二十五)      经营租赁、融资租赁
       1、    经营租赁会计处理
              (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
              线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
              计入当期费用。
              资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
              租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
              (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
              线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
              计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁
              收入确认相同的基础分期计入当期收益。
              公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
              收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、   融资租赁会计处理
              (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付
              款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期
              应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
              确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直
              接费用,计入租入资产价值。
              (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之
              和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为
              租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款
              的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。(二十六) 关联方
         一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一
         方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制
         而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
         本公司的关联方包括但不限于:
       (1)本公司的母公司;
       (2)本公司的子公司;
       (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
       (4)对本公司实施共同控制的投资方;
       (5)对本公司施加重大影响的投资方;
       (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
       (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
       (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
       (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
       (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
       制、共同控制的其他企业。(二十七) 分部报告
       本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分
       部为基础确定报告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:
       1、   该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
         2、     本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、
                 评价其业绩;
         3、     本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
                 息。
                 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有 相同或相
                 似性的,可以合并为一个经营分部:
                 (1)各单项产品或劳务的性质;
                 (2)生产过程的性质;
                 (3)产品或劳务的客户类型;
                 (4)销售产品或提供劳务的方式;
                 (5)生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
                 本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
    (二十九)         前期会计差错更正
                 本报告期未发生前期会计差错更正事项。
    三、     税项
    (一)     公司主要税种和税率
       税   种                               计税依据                       税率
                        按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
    增值税                  算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差        13、17
                        额部分为应交增值税
                                                                         根据税目表
    消费税                  按应税销售收入计征
                                                                            确定
    营业税                  按应税营业收入计征                                   5
    城市维护建设税          按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征               7
    企业所得税              按应纳税所得额计征                               0、15、25上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (二)    税收优惠及批文
                             与本公司关
       下属公司名称                       享受优惠税种   优惠税率         优惠有效期间                法律法规或政策依据、批准机关、批准文号
                                系
                                                                                                  上海市地方税务局地税所【2006】201 号“关于上海爱
                                            所得税         免征     2006 年 01 月 01 日起
                                                                                                  森肉食品有限公司享受企业所得税减免问题的批复”
                                                                                                  根据上海市奉贤区国家税务局“备案类减免税登记通知
                                                                    2009 年 01 月 01 日至 2021
                                                                                                  书(A)沪地税奉十三[2009] 000004”号文件规定,公
    上海爱森肉食品有限公司        子公司                               年 09 月 03 日
                                                                                                  司自产自销初级农业产品(生猪饲养)享受优惠
                                            增值税         免征
                                                                                                  根据上海市奉贤区国家税务局“备案类减免税登记通知
                                                                    2013 年 1 月 1 日至 2014 年
                                                                                                  书沪国税奉十二[2013]000001”号文件规定,公司经营
                                                                    12 月 31 日
                                                                                                  的部分鲜活肉蛋产品批发、零售业务享受优惠
                                                                                                  上海市财政局上海市地方税务局 沪财农(1997)107
                                            所得税         免征                                   号“关于本市国有农口企业事业单位从事种植业、养殖
                                                                                                  业和农林产品初加工业征免企业所得税问题的通知”
    上海市种猪场有限公司          孙公司
                                                                                                  根据上海市奉贤区国家税务局“备案类减免税登记通知
                                                                    2009 年 01 月 01 日至 2023
                                            增值税         免征                                   书(A)沪地税奉十三[2009]000015”号文件规定,公
                                                                    年 04 月 30 日
                                                                                                  司自产自销初级农业产品(生猪饲养)享受优惠
                                                                                                  奉贤区税务局沪国税奉十二【2012】000004 号备案类
                                                                    2012 年 11 月 1 日至 2014
                                                                                                  免税登记通知书,公司部分鲜活肉蛋产品批发、零售业
                                                                    年 10 月 31 日
    上海爱森食品销售有限公                                                                           务享受优惠
                               孙公司       增值税         免征
    司                                                                                               根据财政部、国家税务总局财税 [2012] 75 号“关于
                                                                    自 2012 年 11 月起            免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知”,
                                                                                                  公司的生鲜肉品业务向当地税务局备案后享受优惠
    上海冠生园蜂制品有限公                                             高新技术企业证书有效期
                               孙公司       所得税         15%                                    高新技术企业
    司                                                                 (2014 年 10 月 20 日到期)上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                             与本公司关
      下属公司名称                        享受优惠税种   优惠税率         优惠有效期间                 法律法规或政策依据、批准机关、批准文号
                                系
    上海冠生园天厨调味品有                                             高新技术企业证书有效期
                               孙公司       所得税         15%                                     高新技术企业
    限公司                                                             (2014 年 10 月 20 日到期)
                                                                                                   财政部、海关总署、国家税务总局“关于深入实施西部
    上海梅林正广和重庆食品                                             2011 年 1 月 1 日至 2020 年
                               子公司       所得税         15%                                     大开发战略有关税收政策问题的通知”(财税【2011】
    有限公司                                                           12 月 31 日
                                                                                                   58 号)享受西部地区的鼓励类产业企业待遇
                                                                                                   根据重庆市合川区国家税务局小沔税务所出具的税务
                                                                      2013 年 01 月 01 日至 2013
    重庆今普畜牧有限公司          孙公司       所得税         免征                                    事项通知书“合国税小沔税通[2013]15 号”,公司享
                                                                    年 12 月 31 日
                                                                                                   受税收优惠
                                                                                                   国家税务总局财税【2008】149 号文“关于发布享受企
                                            所得税         免征                                    业所得税优惠政策的农产品初加工【试行】的通知”,
    江苏省苏食肉品有限公司        子公司                                                              公司的初加工业务所得税享受优惠
                                                                                                   财政部、国家税务总局财税 [2012]75 号“关于免征部
                                            增值税         免征     2012 年 10 月 1 日起
                                                                                                   分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知”
                                                                                                   国家税务总局财税【2008】149 号文“关于发布享受企江苏淮安苏食肉品有限公
                               子公司       所得税         免征                                    业所得税优惠政策的农产品初加工【试行】的通知”,司
                                                                                                   公司的初加工业务所得税享受优惠上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    四、      企业合并及合并财务报表
          (本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。)
    (一)      子公司情况
          1、   通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                       期末实际         持股比例(%)      表决权     是否合   少数股东
    子公司全称       子公司类型          注册地         业务性质     注册资本             经营范围
                                                                                                        出资额         直接     间接     比例(%)    并报表     权益上海梅林食品有
                    全资子公司   杨浦军工路 224 号       工业     4,347.6803 万元   罐头食品         4,347.6803 万元   100.00              100.00     是限公司上海梅林罐头食
                    全资子公司   杨浦军工路 224 号       工业          9,500 万元   贸易、食品            9,500 万元    97.89     2.11     100.00     是品厂有限公司
    上海梅林正广和                  三台县农业产业化实
                    全资子公司                           工业          5,500 万元   屠宰、罐头            5,500 万元   100.00              100.00     是
    (绵阳)有限公司                验示范区花园干道
    上海梅林(荣成)                荣成市凭海东路 209                                                                                                            806.82
                    控股子公司                           工业          8,500 万元   罐头                  5,500 万元    64.71               64.71     是
    食品有限公司                    号                                                                                                                              万元
    上海梅林(捷克)                捷克彼尔斯卡 6 号布                   捷克克朗     罐头食品加工、        捷克克朗                                             -345.99
                    控股子公司                           工业                                                           70.00               70.00     是
    有限公司                        拉格 9 区                           31,000 万元    销售                21,700 万元                                              万元上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、   通过同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                期末实际        持股比例   表决权    是否合并
        子公司全称           子公司类型        注册地          业务性质    注册资本               经营范围
                                                                                                                 出资额           (%)      比例(%)     报表
                                          FLAT/RM
                                          6,11/F,JUPITER                                   INVESTMENT
                                          TOWER,9                                          HOLDING AND
    上海梅林(香港)有限公司    全资子公司                          商业     港币 100 万元                         1,025.41 万元     100       100         是
                                          JUPITER                                          FOOD
                                          STREET,NORTH                                     DISTRIBUTOR
                                          POINT
                                                                                           生产糖果、果冻,
                                          上海市漕宝路
    上海冠生园食品有限公司      全资子公司                          工业     80,871.40 万元   销售食品、烟、酒   108,210.00 万元     100       100         是
                                          220 号
                                                                                           等,实业投资
                                          浦东新区乳山路
                                                                                           货物及技术的进出
    上海市食品进出口有限公司    全资子公司   200 弄 29 号 301-     商业      3,232.45 万元                        5,580.92 万元     100       100         是
                                                                                           口业务
                                          304 室
                                          奉贤区市燎原农                                   生猪屠宰,肉及肉
    上海爱森肉食品有限公司      全资子公司                          工业     16,000.85 万元                       30,730.00 万元     100       100         是
                                          场                                               制品
    上海正广和网上购物有限公                 浦东张江路 625                                   预包装食品销售、
                             全资子公司                          商业        4,230 万元                        5,239.76 万元      100       100         是
    司                                       号 603-D 室                                      电子商务等上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
          3、   通过非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                     期末实际       持股比例   表决权    是否合并   少数股东
        子公司全称     子公司类型         注册地        业务性质    注册资本           经营范围
                                                                                                      出资额          (%)      比例(%)     报表       权益
                                    重庆市大渡口区建
    上海梅林正广和重庆                                                               屠宰、肉类食品                                                      -247.85
                       控股子公司   桥工业园区 A 区建     工业      1,818 万元                     12,038.50 万元    84.55      84.55       是
    食品有限公司                                                                     加工、畜牧                                                            万元
                                    桥大道 9 号
                                                                                  预包装食品、散
    江苏省苏食肉品有限                 南京市浦东北路 9               17,911.51 万                                                                     14,474.18
                       控股子公司                         工业                    装食品批发与      44,127 万元        60        60         是
    公司                               号                                      元                                                                          万元
                                                                                  零售
    江苏淮安苏食肉品有                 江苏省淮安市淮安                              屠宰、肉类食品                                                     3,444.37
                       控股子公司                         工业      1,000 万元                      10,800 万元        60        60         是
    限公司                             区铁云路 58 号                                加工、销售                                                            万元上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (二)   特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                       企业名称               持股比例(%)   享有表决权(%)   投资额
         上海申美饮料食品有限公司饮料主剂部         65           65         2,769,734.87
       注:上海申美饮料食品有限公司下设了主剂部和瓶装部,两部分由不同的投资方按
       不同的比例投资,主剂部负责生产原浆,瓶装部负责生产饮料成品。主剂部仅提供少
       量原浆给瓶装部,两个部的生产经营完全独立。根据经营合作协议和公司章程规定,
       两分部在财务上保持独立(包括具有独立的财务系统、财务人员等),并能提交独立
       核算的财务报表(包括:资产负债表和损益表等)。两分部在银行各自开设账户,并
       由各分部独立支配使用。故申美饮料的装瓶部和主剂部作为两个单独的会计主体进
       行会计核算。
       申美主剂部的投资方由两个投资者组成,即本公司控股孙公司上海市食品开发有限
       公司和上海市上投实业公司。上海市食品开发有限公司占 65%,上海市上投实业公
       司占 35%,上海市食品开发有限公司拥有控制权,申美主剂部因此随上海市食品开
       发有限公司纳入本报表的合并报表范围。
    (三)   合并范围发生变更的说明
       1、    与上期相比本期新增合并单位 2 家,原因为:
          (1) 本公司全资子公司上海爱森肉食品有限公司于 2013 年 8 月 28 日以货币资
                  金出资人民币 1,000 万元设立孙公司上海爱森食品加工有限公司,并于
                  2013 年 10 月 21 日获取企业法人营业执照。公司通过上海爱森肉食品有
                  限公司持有其 100%股权。该公司纳入合并范围。
          (2) 本公司控股子公司江苏省苏食肉品有限公司于 2013 年 12 月 20 日以货币
                  资金出资人民币 500 万元设立孙公司江苏苏食肉品电子商务有限公司,并
                  于 2013 年 12 月 31 日获取企业法人营业执照。公司通过江苏省苏食肉品
                  有限公司持有其 100%股权。该公司纳入合并范围。
       2、    本期减少合并单位 1 家,原因为:
              本公司全资孙公司上海冠生园蜂制品有限公司本年将其持有的控股子公司宝
              鸡市优联食品有限公司 51%的股权通过上海联合产权交易所公开挂牌转让给
              其另一股东宝鸡市冠友蜂产品有限责任公司。转让后本公司丧失对该公司的控
              制权,该公司退出合并范围。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (四)      本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
          1、   本期新纳入合并范围的下属公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方
                式形成控制权的经营实体
                  名称                           期末净资产                       本期净利润
    上海爱森食品加工有限公司                                   9,766,261.98                    -233,738.02
    江苏苏食肉品电子商务有限公司                               5,000,000.00                                -
          2、   本期不再纳入合并范围的下属公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等
                方式形成控制权的经营实体
                  名称                         处置日净资产                   期初至处置日净利润
    宝鸡市优联食品有限公司                                  11,448,193.06                    -3,016,240.48
    (五)      境外经营实体主要报表项目的折算汇率
          本公司目前在境外注册的子公司情况如下:
                          子公司名称                                           记账本位币
    上海梅林(捷克)有限公司                                           捷克克朗
    上海梅林(香港)有限公司                                           港币
       该公司外币报表折算时资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    五、      合并财务报表主要项目注释
          (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)      货币资金
                                期末余额                                      年初余额
       项目
                  外币金额      折算率     人民币金额          外币金额        折算率     人民币金额现金
    人民币                                    3,980,084.59                                   4,158,506.55
    港币               3,270.91    0.7862         2,571.69           2,247.38     0.8108         1,822.18
    欧元                336.60     8.4189         2,833.80              38.06     8.3176          316.57
    捷克克朗          116,746.48     0.3044        35,532.96          24,678.00     0.3271         8,071.95
    小计                                      4,021,023.04                                   4,168,717.25银行存款上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                                 期末余额                                         年初余额
       项目
                 外币金额        折算率       人民币金额           外币金额        折算率      人民币金额
    人民币                                     860,360,183.77                                  664,322,290.45
    港币          4,415,752.60       0.7862       3,471,797.16       3,749,097.12    0.8108      3,039,767.94
    日元         71,104,790.00     0.057771       4,107,794.82      43,454,696.00    0.0730      3,174,322.09
    美元          2,298,529.42       6.0969     14,013,904.03        2,522,324.74    6.2855     15,854,072.15
    欧元                4,080.05     8.4189         34,349.53            2,387.77    8.3176         19,860.51
    捷克克朗       38,571,762.42       0.3044     11,739,701.61        1,156,716.47    0.3271        378,351.55
    澳元                   129.31      5.4301            702.17              122.98    6.5363           803.83
    小计                                       893,728,433.09                                  686,789,468.52其他货币资金
    人民币                                     181,197,865.74                                  262,152,119.71
    美元                                                                 5,607.00    6.2855         35,242.80
    欧元                                                            13,950,000.00    0.8108     11,310,660.00
    小计                                       181,197,865.74                                  273,498,022.51
    合      计                                1,078,947,321.87                                 964,456,208.28
          其中受限制的货币资金明细如下:
                     项目                               期末余额                        年初余额
    银行承兑汇票保证金                                                                            2,237,000.00
    信用证保证金                                                   16,748,551.38                 61,578,342.65
    用于担保的定期存款或通知存款                                    7,020,000.00                 16,821,460.00
                合        计                                   23,768,551.38                 80,636,802.65
    (二)      应收票据
               种类                              期末余额                            年初余额
    银行承兑汇票                                           29,158,640.25                         10,099,148.00
    商业承兑汇票                                                800,000.00                       46,334,344.00
               合计                                    29,958,640.25                         56,433,492.00
    (三)      应收股利上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                                                                                                                                                  相关款项是
                  项目                      年初余额                   本期增加                本期减少                   期末余额                否发生减值
                                                                                                                                                     是(否)
    账龄一年以内的应收股利                     33,689,792.00             34,346,254.00            33,689,792.00            34,346,254.00                    否其中:申美饮料食品有限
                                           33,689,792.00             34,346,254.00            33,689,792.00            34,346,254.00                    否公司可口可乐瓶装部
    (四)            应收账款
            1、          应收账款账龄分析
                                                  期末余额                                                                  年初余额
                                账面余额                              坏账准备                            账面余额                              坏账准备
         账龄
                                             比例                                    比例                                 比例                               比例
                             金额                                  金额                                 金额                                 金额
                                            (%)                                    (%)                              (%)                                (%)1 年以内(含 1
                         606,668,851.96         76.88            18,494,657.56         3.05        621,679,223.68         76.55       19,093,790.56            3.07年)
    1-2 年(含 2 年)         14,839,893.73          1.88             3,451,724.84        23.26         31,832,673.65          3.92       13,252,004.39           41.63
    2-3 年(含 3 年)         19,694,085.82          2.50             7,963,963.68        40.44          6,870,021.55          0.85        2,625,573.76           38.22
    3 年以上                 147,902,588.50         18.74           146,290,903.95        98.91        151,694,138.30         18.68      148,317,984.54           97.77
         合计            789,105,420.01      100.00             176,201,250.03                     812,076,057.18       100.00       183,289,353.25
                2、      应收账款按种类披露
                                                          期末余额                                                               年初余额
                                      账面余额                             坏账准备                            账面余额                          坏账准备
           种类
                                                    比例                                比例                               比例                               比例
                                    金额                               金额                               金额                                金额
                                                   (%)                               (%)                              (%)                              (%)单项金额重大并单项计
                                69,068,247.01            8.75        69,068,247.01      100.00         69,068,247.01        8.51            69,068,247.01    100.00提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    1 年以内                       606,043,335.10           76.80        18,181,300.06          3.00      620,710,338.54       76.44            18,621,310.19      3.00
    1-2 年                          10,744,296.26            1.36         1,074,429.67         10.00       20,510,940.27        2.53             2,051,094.06     10.00
    2-3 年                          13,800,143.69            1.75         2,070,021.55         15.00        4,720,665.13        0.58              708,099.76      15.00
    3 年以上                         1,894,752.08            0.24           947,376.05         50.00        1,937,433.80        0.23              968,716.91      50.00
    小计                           632,482,527.13           80.15        22,273,127.33          3.52      647,879,377.74       79.78            22,349,220.92      3.45
    单项金额虽不重大但单            87,554,645.87           11.10        84,859,875.69         96.92       95,128,432.43       11.71            91,871,885.32     96.58上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                                             期末余额                                                    年初余额
                              账面余额                        坏账准备                    账面余额                       坏账准备
         种类
                                          比例                            比例                       比例                             比例
                           金额                            金额                       金额                             金额
                                         (%)                           (%)                       (%)                            (%)项计提坏账准备的应收账款
         合计          789,105,420.01     100.00        176,201,250.03            812,076,057.18     100.00      183,289,353.25
           (1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
           应收账款内容                       账面余额                    坏账准备            计提比例(%)                   计提理由
    梅林重庆应收王天伦担保货款                       69,068,247.01            69,068,247.01                       100.00             注
            注: 上海梅林正广和重庆食品有限公司因王天伦管理期间的不当行为以及涉黑事件
                  影响致使大量应收款无法回收,经该公司董事会批准于 2009 年计提了全额减值
                  准备。
            (2)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                            期末余额                                                   年初余额
                                  账面余额                                                   账面余额
         账龄
                                                 比例             坏账准备                                    比例            坏账准备
                             金额                                                       金额
                                              (%)                                                         (%)
    1 年以内               606,043,335.10              95.82       18,181,300.06      620,710,338.54              95.80      18,621,310.19
    1-2 年                 10,744,296.26               1.70          1,074,429.67     20,510,940.27               3.17       2,051,094.06
    2-3 年                 13,800,143.69               2.18          2,070,021.55       4,720,665.13              0.73           708,099.76
    3 年以上                   1,894,752.08             0.30            947,376.05       1,937,433.80              0.30           968,716.91
         合计          632,482,527.13            100.00        22,273,127.33      647,879,377.74            100.00       22,349,220.92
           (3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
       应收账款内容               账面余额                        坏账准备         计提比例(%)                       计提理由
    1 年以内                                625,516.86                  313,357.50            50.10                 预计无法全额收回
    1-2 年                              4,095,597.47                   2,377,295.17           58.05                 预计无法全额收回
    2-3 年                              5,893,942.13                   5,893,942.13           100.00                     预计无法收回
    3 年以上                           76,939,589.41                  76,275,280.89           99.14                      预计无法收回
           合计                    87,554,645.87                  84,859,875.69
           3、     本期转回或收回应收账款情况上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                             转回或收回                                          转回或收回金            转回或收回前累计已
    应收账款内容                                    确定原坏账准备的依据
                                    原因                                                 额               计提坏账准备金额
    按普通账龄计提的                              按账龄分析法计提的坏账
                             款项已收回                                               7,897,563.84                7,897,563.84
    应收账款坏账转回                              准备上海琦运国际贸易
                              收回货款        账龄较长预计无法收回                      666,658.36                     666,658.36有限公司
    顺德龙昌烤鳗公司              收回货款        账龄较长预计无法收回                      200,000.00                     200,000.00
        合计                                                                          8,764,222.20                8,764,222.20
              4、    本报告期实际核销的应收账款情况
                      本年无大额需要说明的核销应收账款情况。
              5、    期末数中应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款情况
                            单位名称                                       期末余额                           年初余额
    上海益民食品一厂(集团)有限公司                                                       9,337.40                          2,227.00
    光明食品(集团)有限公司                                                              70,489.11                          4,980.03
                              合计                                                    79,826.51                          7,207.03
              6、    应收账款中欠款金额前五名单位情况
                                                                                                               占应收账款
                单位名称                          与本公司关系             账面余额           账龄
                                                                                                              总额的比例(%)
    梅林重庆应收王天伦担保货款                         无关联关系            69,068,247.01     3 年以上                   8.75
    苏果超市集团有限公司                               无关联关系            56,327,378.56     1 年以内                   7.14
    MATLOCK IMPORT TRADING                             无关联关系            40,150,525.26     1 年以内                   5.09
    SYSREG ENTERPRISES                                 无关联关系            39,597,414.49     1 年以内                   5.02
    上海大润发有限公司                                 无关联关系            37,283,927.75     1 年以内                   4.72
                    合 计                                             242,427,493.07                              30.72
          7、        应收关联方账款情况详见附注六(五)8。
    (五)          其他应收款
              1、    其他应收款账龄分析
                                            期末余额                                               年初余额
       账龄                    账面余额                  坏账准备                     账面余额                   坏账准备
                             金额          比例        金额         比例         金额             比例         金额          比例上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                                             (%)                       (%)                       (%)                      (%)
    1 年以内(含 1 年)      86,010,755.45        51.78     1,319,757.31       1.53     71,551,159.47     31.96    1,204,183.69       1.68
    1-2 年(含 2 年)            6,649,387.55      4.00     1,518,635.56      22.84    100,157,170.13     44.73   16,490,376.31      16.46
    2-3 年(含 3 年)        25,358,705.73        15.27    16,442,598.04      64.84      5,043,751.26      2.25    3,246,907.57      64.37
    3 年以上                 48,093,894.58        28.95    45,524,304.64      94.66     47,141,478.00     21.06   43,962,533.27      93.26
         合计           166,112,743.31       100.00    64,805,295.55               223,893,558.86    100.00   64,904,000.84
                2、    其他应收款按种类披露:
                                                 期末余额                                              年初余额
                                   账面余额                    坏账准备                   账面余额                   坏账准备
          种类
                                               比例                       比例                       比例                       比例
                                 金额                        金额                      金额                        金额
                                              (%)                       (%)                      (%)                      (%)单项金额重大并单
    项计提坏账准备的             98,524,667.26     59.31    47,824,280.08      48.54   168,372,732.58     75.21   47,824,280.08      28.40其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    1 年以内                     38,325,244.08     23.07     1,149,757.31       3.00    16,247,218.95      7.26       487,416.57      3.00
    1-2 年                        5,666,684.23      3.41        566,668.44     10.00     4,191,851.84      1.87       419,185.18     10.00
    2-3 年                        2,191,916.44      1.32        328,787.47     15.00     1,925,698.47      0.86       288,854.78     15.00
    3 年以上                      4,463,249.85      2.69     2,231,624.96      50.00     2,024,498.71      0.90    1,012,249.38      50.00
    组合小计                     50,647,094.60     30.49     4,276,838.18       8.44    24,389,267.97     10.89    2,207,705.91       9.05单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准             16,940,981.45     10.20    12,704,177.29      74.99    31,131,558.31     13.90   14,872,014.85      47.77备的其他应收款
    合计                     166,112,743.31       100.00    64,805,295.55              223,893,558.86    100.00   64,904,000.84
                (1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
            其他应收款内容                             账面余额             坏账准备          计提比例(%)            计提理由
    应收出口退税款                                        43,700,387.18                                                    风险较小
    王天伦                                                31,800,469.51        31,800,469.51                 100.00            注
    衢州梅林正广和食品有限公司                            16,023,810.57        16,023,810.57                 100.00      预计无法收回
    北厂区不动产拆迁补偿款                                 7,000,000.00                                                    风险较小
                      合计                            98,524,667.26        47,824,280.08
           注:上海梅林正广和重庆食品有限公司因王天伦管理期间的不当行为以及涉黑事件影上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
         响致使公司产生较大的资产损失,经该公司董事会批准于 2009 年计提全额减值准备。
            (2)采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                          期末余额                                        年初余额
                                账面余额                                        账面余额
         账龄
                                             比例        坏账准备                             比例          坏账准备
                             金额                                             金额
                                            (%)                                          (%)
    1 年以内               38,325,244.08           75.67    1,149,757.31     16,247,218.95          66.61        487,416.57
    1-2 年                    5,666,684.23        11.19      566,668.44      4,191,851.84          17.19        419,185.18
    2-3 年                    2,191,916.44         4.33      328,787.47      1,925,698.47           7.90        288,854.78
    3 年以上                   4,463,249.85         8.81    2,231,624.96      2,024,498.71           8.30      1,012,249.38
         合计          50,647,094.60         100.00     4,276,838.18     24,389,267.97        100.00       2,207,705.91
           (3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                   账面余额               坏账准备           计提比例(%)               计提理由
    1 年以内                               3,985,124.19           170,000.00                   4.27           风险较小
    1-2 年                                    295,936.20          265,200.00                  89.61         预计无法收回
    2-3 年                                    142,978.72              90,000.00               62.95         预计无法收回
    3 年以上                             12,516,942.34         12,178,977.29                  97.30         预计无法收回
           合计                      16,940,981.45         12,704,177.29
           3、    本期转回或收回其他应收账款情况
                  本年无大额的已计提坏账准备的其他应收款转回或收回情况。
           4、    本报告期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                        是否因关联
    单位名称               其他应收款性质              核销金额               核销原因
                                                                                                         交易产生FEDERATED
                                货款                    1,775,484.24                 无法收回               否DISTRIBUTORS
                   除上述款项外,公司无单笔大于 100 万元的特殊计提应收账款坏账准备核销。
           5、    其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                        占其他应收款
                单位名称                    与本公司关系           账面余额            账龄
                                                                                                        总额的比例(%)
    应收出口退税款                               无关联关系            43,700,387.18     1 年以内               26.31上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    王天伦                                           无关联关系                 31,800,469.51     3 年以上               19.14
    衢州梅林正广和食品有限公司                       无关联关系                 16,023,810.57     2-3 年                 9.65
    北厂区不动产拆迁补偿款                           无关联关系                  7,000,000.00     3 年以上               4.21
    冠生园(集团)有限公司                          非合并关联方                 6,229,413.15     3 年以内               3.69
                    合 计                                               104,754,080.41                               63.00
              6、    应收关联方账款情况详见附注六(五)8。
    (六)          预付款项
              1、    预付款项按账龄列示
                                                期末余额                                             年初余额
           账龄
                                         账面余额              比例(%)                      账面余额                 比例(%)
    1 年以内                                  179,199,567.79              98.82                      123,437,111.69              95.46
    1至2年                                      1,649,074.47                0.91                       5,346,623.91               4.14
    2至3年                                       371,749.03                 0.20                         61,895.77                0.05
    3 年以上                                     129,428.81                 0.07                        446,300.04                0.35
           合计                           181,349,820.10             100.00                   129,291,931.41                100.00
              2、    预付款项金额前五名单位情况
              单位名称                    与本公司关系           账面余额                时间                   未结算原因
    德州华商冷藏物流有限公司                 无关联关系              12,540,000.00       1 年以内           尚未发货
    四川金忠食品股份有限公司                 无关联关系               5,700,000.00       1 年以内           尚未发货
    上海爱杰建设有限公司                     无关联关系               5,000,000.00       1 年以内           尚未结算
    阳东雄威特工贸有限公司                   无关联关系               4,011,864.44       1 年以内           尚未结算
    威海宏茂物资有限公司                     无关联关系               3,279,954.53       1 年以内           尚未结算
                合计                                             30,531,818.97
    (七)          存货
           1、         存货分类
                                            期末余额                                                 年初余额
       项目
                         账面余额           跌价准备         账面价值            账面余额            跌价准备        账面价值
    原材料                 307,454,516.26       6,351,347.58   301,103,168.68       245,104,161.16      5,609,996.00    239,494,165.16
    在途物资                 47,090,333.83        74,454.65     47,015,879.18        15,428,188.54         74,454.65     15,353,733.89上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    周转材料              12,863,631.32                        12,863,631.32      15,596,434.56                       15,596,434.56
    委托加工物资            9,895,596.31       251,497.29       9,644,099.02       7,293,244.45      187,550.35        7,105,694.10
    在产品                  7,635,639.35        27,873.91       7,607,765.44       9,850,612.10       27,873.91        9,822,738.19
    库存商品             633,690,225.25    59,929,995.13      573,760,230.12     606,616,504.60    60,458,599.76     546,157,904.84
    发出商品                   90,703.68                           90,703.68       2,561,808.46                        2,561,808.46
    消耗性生物资产        32,905,163.13                        32,905,163.13      31,606,546.04                       31,606,546.04
       合计         1,051,625,809.13   66,635,168.56      984,990,640.57     934,057,499.91    66,358,474.67     867,699,025.24
           其中消耗性生物资产:
                      项     目                                      年初余额                            期末余额
    畜牧养殖业-生猪                                                            31,606,546.04                       32,905,163.13
              2、   存货跌价准备
                                                                                  本期减少额
       存货种类             年初余额            本期计提额                                                       期末余额
                                                                           转回                转销
    原材料                      5,609,996.00            741,351.58                                                   6,351,347.58
    在途物资                       74,454.65                                                                            74,454.65
    委托加工物资                  187,550.35                63,946.94                                                  251,497.29
    在产品                         27,873.91                                                                            27,873.91
    库存商品                   60,458,599.76          7,049,214.11                            7,577,818.74          59,929,995.13
         合    计          66,358,474.67          7,854,512.63                            7,577,818.74          66,635,168.56
    (八)          其他流动资产
                          项目                                           期末余额                        年初余额
                      委托贷款                                              65,000,000.00                      65,000,000.00
    (九)          可供出售金融资产
              1、   可供出售金融资产情况
                       项目                                     期末公允价值                          期初公允价值
                    股票投资                                             21,373,210.84                         14,529,365.82
              2、   截至 2013 年 12 月 31 日可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、
                    累计计入其他综合收益的公允价值变动金额,以及已计提减值金额:上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                                                                                   累计计入其他
                                                    已计提
    项目         成本/摊余成本     公允价值变动                       净值         综合收益的公允
                                                   减值金额
                                                                                   价值变动金额
    股票投资           5,780,305.50    15,592,905.34                  21,373,210.84       11,694,679.00
          3、   公司可供出售金融资产无减值情况
    (十)      持有至到期投资
                项目                         期末余额                         年初余额
    金融理财产品(注)                                                                   3,000,000.00
          注: 期初余额系本公司下属单位购买上海国际信托有限公司的专项债券投资集合资
          金信托产品,本年该产品已处置。(十一) 长期应收款
                       项目                         期末余额                      年初余额
    融资租赁                                                  7,840,636.00               9,706,083.66
    其中:未实现融资收益                                         605,044.00                748,996.34
                   合计                                   7,840,636.00               9,706,083.66
          2010 年公司与上海侨生机电成套设备有限公司签订印铁设备租购协议书,向对方融
          资出租印铁生产线设备,出租期自 2010 年 7 月 1 日预计至 2020 年 6 月 30 日(十二) 长期股权投资
          1、   长期股权投资分类如下
                   项目                             期末余额                      年初余额
    联营企业                                                 47,976,109.97              52,110,269.23
    其他股权投资                                            209,576,486.31             209,576,486.31
    小计                                                    257,552,596.28             261,686,755.54
    减:减值准备                                              1,700,000.00               1,700,000.00
    合计                                                    255,852,596.28             259,986,755.54上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
          2、      合营企业、联营企业相关信息
                                                                                                                                                             (金额单位:人民币万元)
                                                             本企业在被投资
         被投资单位名称         本企业持股比例(%)                                   期末资产总额          期末负债总额        期末净资产总额           本期营业收入总额            本期净利润
                                                            单位表决权比例(%)联营企业
    湖北梅林正广和实业有限公司               48.00                    48.00               23,624.29              13,629.27               9,995.02              2,012.89                 -861.28
          3、      长期股权投资明细情况
                                                                                 其中:联营
                                                                                                                             在被投资     在被投资单位
                                                                                 及合营企业                       在被投资                                                本期计
                    核算方                                                                                                   单位表决     持股比例与表
    被投资单位                 投资成本            年初余额         增减变动       其他综合收       期末余额        单位持股                                  减值准备      提减值     本期现金红利
                      法                                                                                                      权比例      决权比例不一
                                                                                 益变动中享                       比例(%)                                                 准备
                                                                                                                               (%)          致的说明
                                                                                  有的份额湖北梅林正广和
                    权益法   60,000,000.00       52,110,269.23   -4,134,159.26                    47,976,109.97      48.00      48.00实业有限公司
    权益法小计                 60,000,000.00       52,110,269.23   -4,134,159.26                    47,976,109.97金澳食品(上海)有
                    成本法     200,000.00          200,000.00                                       200,000.00                                               200,000.00限公司湖北中南投资有
                    成本法    1,500,000.00        1,500,000.00                                     1,500,000.00                                            1,500,000.00限公司上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                                                                                 其中:联营
                                                                                                                          在被投资   在被投资单位
                                                                                 及合营企业                    在被投资                                            本期计
                      核算方                                                                                              单位表决   持股比例与表
    被投资单位                   投资成本         年初余额         增减变动       其他综合收    期末余额        单位持股                             减值准备       提减值   本期现金红利
                        法                                                                                                 权比例    决权比例不一
                                                                                 益变动中享                    比例(%)                                             准备
                                                                                                                            (%)        致的说明
                                                                                  有的份额上海轻工塑料制
    品厂有限公司(注      成本法     4,745,357.95     4,745,357.95                                  4,745,357.95      53.00      53.001)上海申美饮料食
    品有限公司可口        成本法   203,131,128.36   203,131,128.36                                203,131,128.36      26.00      26.00                                          34,346,254.00可乐装瓶部(注 2)
    成本法小计                  209,576,486.31   209,576,486.31                                209,576,486.31                                        1,700,000.00            34,346,254.00
      合计                     269,576,486.31   261,686,755.54   -4,134,159.26                257,552,596.28                                        1,700,000.00            34,346,254.00
          注 1:上海轻工塑料制品有限公司(简称轻工塑料)以前年度拟进行股权转让及改制,公司子公司上海正广和饮用水有限公司(简称饮用水)与
                     轻工塑料管理层签署了经营承包协议,故 2009 年对轻工塑料停止权益法核算。2011 年饮用水与轻工塑料管理层续签了经营承包协议,饮用
                     水公司对轻工塑料的生产经营和财务管理无重大影响,故按成本法核算。
          注 2:本公司控股孙公司上海市食品开发有限公司持有上海申美饮料食品有限公司可口可乐瓶装部 26%的股权,但由于上海市食品开发有限公司并
                     不参与可口可乐装瓶部的经营管理,每年享受其保底分利,对其生产运营和财务管理并无重大影响,故采用成本法核算。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注(十三) 固定资产
          1、      固定资产情况
         项目              年初余额                 本期增加               合并范围变动      本期减少          期末余额
                                                                               影响
    一、账面原值合计:      1,678,548,717.31                  162,453,029.61   -11,455,698.88   17,189,797.82   1,812,356,250.22
    其中:房屋及建筑物       935,141,152.55                    63,605,504.04   -10,110,208.88                    988,636,447.71
       机器设备          567,825,083.73                    63,145,528.86     -393,120.00     5,075,080.60    625,502,411.99
       运输工具           97,415,308.94                    24,209,503.57     -795,313.00     9,586,421.56    111,243,077.95
       电子设备           49,249,445.80                     7,190,803.91     -157,057.00      837,848.85      55,445,343.86
       其他办公设备       28,917,726.29                     4,301,689.23                     1,690,446.81     31,528,968.71
                                            本期新增         本期计提
    二、累计折旧合计:       576,585,153.92    2,797,497.62    95,203,252.78    -1,926,597.32   15,056,416.63    657,602,890.37
    其中:房屋及建筑物       185,102,639.18    -176,255.31     30,618,858.57     -800,391.31                     214,744,851.13(注)
       机器设备(注)    284,527,286.39    -245,021.79     47,216,650.86     -318,864.23     5,060,848.05    326,119,203.18
       运输工具           56,631,061.61    3,101,925.05     9,554,634.37     -679,074.21     7,978,062.90     60,630,483.92
       电子设备           37,580,864.94     282,735.06      3,265,600.75     -128,267.57      476,735.56      40,524,197.62
       其他办公设备       12,743,301.80    -165,885.39      4,547,508.23                     1,540,770.12     15,584,154.52(注)
    三、固定资产账面净值    1,101,963,563.39                  159,655,531.99    -9,529,101.56   97,336,633.97   1,154,753,359.85合计
    其中:房屋及建筑物       750,038,513.37                    63,781,759.35    -9,309,817.57   30,618,858.57    773,891,596.58
       机器设备          283,297,797.34                    63,390,550.65       -74,255.77   47,230,883.41    299,383,208.81
       运输工具           40,784,247.33                    21,107,578.52     -116,238.79    11,162,993.03     50,612,594.03
       电子设备           11,668,580.86                     6,908,068.85       -28,789.43    3,626,714.04     14,921,146.24
       其他办公设备       16,174,424.49                     4,467,574.62                     4,697,184.92     15,944,814.19
    四、减值准备合计             134,999.10                                                                          134,999.10其中:房屋及建筑物
       机器设备              134,999.10                                                                          134,999.10
       运输工具
       电子设备
       其他办公设备
    五、固定资产账面价值    1,101,828,564.29                  159,655,531.99    -9,529,101.56   97,336,633.97   1,154,618,360.75合计
    其中:房屋及建筑物       750,038,513.37                    63,781,759.35    -9,309,817.57   30,618,858.57    773,891,596.58
       机器设备          283,162,798.24                    63,390,550.65       -74,255.77   47,230,883.41    299,248,209.71
       运输工具           40,784,247.33                    21,107,578.52     -116,238.79    11,162,993.03     50,612,594.03
       电子设备           11,668,580.86                     6,908,068.85       -28,789.43    3,626,714.04     14,921,146.24
       其他办公设备       16,174,424.49                     4,467,574.62                     4,697,184.92     15,944,814.19上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
            本期由在建工程转入固定资产原价为 12,159,268.54 元。
            期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 229,893,950.58 元,详见附注七。
            注:本年负数增加系由于子公司捷克公司的固定资产报表折算汇率变动造成。
            2、期末未办妥产权证书的固定资产
                        项目                     账面价值                    为办妥产权证书原因
         房屋及建筑物                         92,778,464.25                      尚在办理过程中(十四) 在建工程
            1、   在建工程情
                                   期末余额                                       年初余额
    项目
                    账面余额       减值准备      账面价值         账面余额        减值准备        账面价值冠生园奉贤
                  222,140,117.40              222,140,117.40    215,683,872.81                215,683,872.81厂房工程爱森工程改
                   19,371,569.60               19,371,569.60      1,088,874.16                    1,088,874.16造项目梅林食品制
    罐设备流水          7,347,257.03                 7,347,257.03       511,691.85                     511,691.85线淮安肉品生
                     199,503.31                   199,503.31产线项目梅林重庆工
                     258,828.20                   258,828.20        254,493.57                     254,493.57程(PRP 护栏)
    其他                 297,350.80                   297,350.80        419,446.11                     419,446.11
    合计         249,614,626.34              249,614,626.34    217,958,378.50                217,958,378.50
            2、   重大在建工程项目变动情况
         工程项目名称                 年初余额           本期增加         转入固定资产            期末余额
    冠生园奉贤厂房工程                   215,683,872.81     15,470,801.00        9,014,556.41     222,140,117.40
    爱森工程改造项目                       1,088,874.16     18,282,695.44                          19,371,569.60
    梅林食品制罐设备流水线                   511,691.85      8,984,261.37        2,148,696.19         7,347,257.03
    淮安肉食品生产线项目                                        199,503.31                             199,503.31
    梅林重庆工程(PRP 护栏)                254,493.57          244,992.35           240,657.72        258,828.20
    其他                                     419,446.11         633,262.91           755,358.22        297,350.80上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                 合计                        217,958,378.50              43,815,516.38          12,159,268.54      249,614,626.34(十五) 工程物资
          项目                       年初余额                  本期增加                    本期减少               期末余额
    专用材料                                  10,804.80                     9,498.56                                             20,303.36(十六) 生产性生物资产
    项          目                   年初余额                     本期增加                 本期减少                期末余额
    畜牧养殖业                              7,578,040.16               18,230,520.00             6,126,168.95            19,682,391.21
    其中,以成本计量的生物性生物资产:
    项目                年初余额          购买               繁殖               折旧              出售        死亡及盘亏          期末余额
    种猪               7,578,040.16     616,500.00       17,614,020.00       2,496,852.47      2,105,063.77   1,524,252.71       19,682,391.21(十七) 无形资产
             项目                            年初余额                    本期增加             本期减少               期末余额
    1、账面原值合计                             237,953,492.15              31,694,193.67         4,270,384.48         265,377,301.34
    (1)土地使用权                               220,801,362.02              31,727,909.30         4,270,384.48         248,258,886.84
    (2)商标权(注)                              14,118,948.35                 -10,192.09                                14,108,756.26
    (3)软件(注)                                   3,033,181.78               -23,523.54                                  3,009,658.24
    2、累计摊销合计                              43,172,391.38               5,200,374.32           236,307.30           48,136,458.40
    (1)土地使用权                                36,443,113.35               4,988,920.61           236,307.30           41,195,726.66
    (2)商标权                                       4,324,378.57                19,341.93                                  4,343,720.50
    (3)软件                                         2,404,899.46               192,111.78                                  2,597,011.24
    3、无形资产账面净值合计                     194,781,100.77              26,493,819.35         4,034,077.18         217,240,842.94
    (1)土地使用权                               184,358,248.67              26,738,988.69         4,034,077.18         207,063,160.18
    (2)商标权(注)                                 9,794,569.78               -29,534.02                                  9,765,035.76
    (3)软件(注)                                       628,282.32            -215,635.32                                       412,647.004、减值准备合计(1)土地使用权(2)商标权(3)软件
    无形资产账面价值合计                        194,781,100.77              26,493,819.35         4,034,077.18         217,240,842.94上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
           项目                    年初余额            本期增加           本期减少            期末余额
    (1)土地使用权                     184,358,248.67       26,738,988.69      4,034,077.18        207,063,160.18
    (2)商标权(注)                     9,794,569.78          -29,534.02                            9,765,035.76
    (3)软件(注)                        628,282.32          -215,635.32                             412,647.00
    期末用于抵押或担保的无形资产净值共 39,655,947.88 元,详见附注七。
    注:本年负数增加系由于子公司捷克公司无形资产的报表折算汇率变动造成。(十八) 商誉
         1、     商誉账面价值
    被投资单位名称或
                                年初余额           本期增加    本期减少        期末余额          减值准备
    形成商誉的事项饮用水非同一控制合并
                             114,574,024.93                                  114,574,024.93商誉 (注 1)江苏苏食非同一控制合
                             260,671,496.59                                  260,671,496.59并商誉 (注 2)淮安苏食非同一控制合
                             101,701,191.38                                  101,701,191.38并商誉 (注 3)梅林重庆非同一控制合
                                3,849,981.51                                   3,849,981.51     3,849,981.51并商誉
          合计               480,796,694.41                                  480,796,694.41     3,849,981.51
          注 1:本公司控股子公司上海正广和网上购物有限公司于 2011 年 7 月支付人民币
    16,500 万元合并成本收购了上海正广和饮用水有限公司 50%权益。因被合并方的公允价
    值按收益法估值,无法拆分至各资产组,故将合并成本与上海正广和饮用水有限公司可
    辨认净资产在购买日归属于本公司的账面价值人民币 50,425,975.07 元,两者的差额人
    民币 114,574,024.93 元确认为商誉。
          注 2:本公司于 2012 年 9 月支付人民币 27,000 万元合并成本收购了江苏省苏食肉
    品有限公司 60%权益。因被合并方的公允价值按收益法估值,无法拆分至各资产组,故
    将合并成本与江苏省苏食肉品有限公司可辨认净资产在购买日归属于本公司的账面价
    值人民币 9,328,503.41 元,两者的差额人民币 260,671,496.59 元确认为商誉。
          注 3:本公司于 2012 年 9 月支付人民币 10,800 万元合并成本收购了江苏淮安苏食上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       肉品有限公司 60%权益。因被合并方的公允价值按收益法估值,无法拆分至各资产组,
       故将合并成本与江苏淮安苏食肉品有限公司可辨认净资产在购买日归属于本公司的账
       面价值人民币 6,298,808.62 元,两者的差额人民币 101,701,191.38 元确认为商誉。
                披露内容                                饮用水                 苏食肉品               淮安苏食肉品
    商誉账面价值                                            114,574,024.93        260,671,496.59              101,701,191.38
    可收回金额的确定方法                                 收益法评估               收益法评估                  收益法评估
    是否存在减值迹象                                           否                        否                       否
                                                企业往年经营情况           企业往年经营情          企业往年经营情况预计未来现金流量的关键假设及依据
                                                    及预计增长率           况及预计增长率             及预计增长率关键假设及依据是否与企业历史经验或
                                                           是                        是                       是外部信息来源一致
    估计现值时所采用的折现率(%)                             11.60                   10.00                     10.40
    预计未来现金流量的期间                                    5年                      5年                       5年
    外推超过预测期间现金流量的增长率                           否                        否                       否
    是否超过长期平均增长率                                     否                        否                       否(十九) 长期待摊费用
         项目           年初余额         本期增加          本期摊销       其他减少         期末余额        其他减少的原因
    装修费                 20,320,537.27    12,767,441.21    4,297,281.20                     28,790,697.28
    无土地权证牧场建筑物   42,032,420.60                      4,388,811.10   3,785,807.61     33,857,801.89    转入固定资产
    租入固定资产改良支出       497,755.52     245,030.07       273,038.16                       469,747.43
    其他                       117,623.34     174,277.50        94,124.29                       197,776.55
         合计          62,968,336.73    13,186,748.78    9,053,254.75    3,785,807.61     63,316,023.15(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
                           项   目                                          期末余额                      年初余额递延所得税资产:
    资产减值准备                                                                  4,052,490.81                 3,440,573.32递延所得税负债:上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                                         3,898,226.34                2,187,265.08
    (二十一)           资产减值准备
                                                                               本期减少
       项 目           年初余额          本期增加                                                                 期末余额
                                                           转 回          核 销 / 转 销    合并范围变动影响
    坏账准备             248,193,354.09      5,195,406.66   8,764,222.20        3,599,992.97           18,000.00    241,006,545.58
    存货跌价准备          66,358,474.67      7,854,512.63                       7,577,818.74                         66,635,168.56长期股权投资减值
                       1,700,000.00                                                                               1,700,000.00准备
    固定资产减值准备           134,999.10                                                                              134,999.10
    商誉减值准备           3,849,981.51                                                                               3,849,981.51
       合计          320,236,809.37     13,049,919.29   8,764,222.20       11,177,811.71           18,000.00    313,326,694.75
    (二十二)           短期借款
                      项目                                          期末余额                           年初余额
    质押借款                                                                   7,007,756.90                    40,510,651.11
    抵押借款                                                                 155,013,532.60                  210,400,000.00
    保证借款                                                                 492,856,609.68                  597,972,961.74
    信用借款                                                                 517,000,000.00                  205,000,000.00
    委托贷款                                                                 378,000,000.00                  378,000,000.00
    票据贴现                                                                   6,100,000.00                    30,000,000.00
                      合计                                          1,555,977,899.18                   1,461,883,612.85
    (二十三)           应付票据
                   种 类                                     期末余额                                年初余额
    银行承兑汇票                                                                                                   4,474,000.00
    商业承兑汇票                                                           2,342,088.00                        13,229,095.39
                    合计                                               2,342,088.00                        17,703,095.39
    (二十四)           应付账款
           1、应付账款明细如下:
                    项目                                     期末余额                                年初余额
    一年以内                                                            526,834,351.03                       537,332,947.55
    1-2 年                                                                 19,679,221.76                           5,886,428.63上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    2-3 年                                                 2,941,335.51               4,852,577.69
    3 年以上                                               9,963,260.77               7,665,464.72
                合        计                      559,418,169.07                555,737,418.59
         2、期末数中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况:
                      单位名称                           期末余额               年初余额
    上海益民食品一厂(集团)有限公司                                1,872.55                67,534.51
         3、     应付账款中欠关联方情况详见附注六(五)8。
         4、     账龄超过一年的大额应付账款:
                单位名称                  期末余额                         未结转原因
    绵阳市九天建设工程有限公司                      2,426,960.84                尚未决算
    上海易统食品贸易有限公司                        1,534,175.00                尚未支付
    中轻日用百货进出口公司                          1,423,575.00                尚未支付
    上海广裕食品有限公司                            1,276,410.24                尚未支付
    天津鑫凯龙国际贸易有限公司                       960,000.00                 尚未支付
                合        计                    7,621,121.08
    (二十五)         预收款项
         1、     预收款项情况:
               项目                     期末余额                            年初余额
    1 年以内                                    645,348,213.99                      538,259,519.92
    1-2 年                                          13,667,004.37                    13,861,508.66
    2-3 年                                           9,944,578.03                          934,127.52
    3 年以上                                         1,305,830.52                          504,459.28
           合        计                     670,265,626.91                      553,559,615.38
         2、     期末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
         3、     期末数中中欠关联方情况详见附注六(五)8。上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
         4、      账龄超过一年的大额预收款项情况的说明:
                   单位名称                           期末余额                        未结转原因
    德国俊仕富酒业                                              8,339,593.74              尚未结算
    汕头市糖烟综合公司国平贸易部                                3,056,714.92              尚未结算
    湛江市茂丰贸易有限公司                                      1,761,105.06              尚未结算
    东莞市创好商贸有限公司                                      1,364,902.79              尚未结算
                   合        计                            14,522,316.51
    (二十六)          应付职工薪酬
                 项目                 年初余额        本期增加             本期减少           期末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴          23,578,936.02   560,062,648.32     557,877,795.13      25,763,789.21
    (2)职工福利费                          25,152.01    29,838,049.49        29,507,316.04       355,885.46
    (3)社会保险费                       2,714,174.12   118,740,748.24     120,243,247.60        1,211,674.76
    其中:医疗保险费                        490,431.45    34,623,269.29        34,681,026.34       432,674.40
    基本养老保险费                       2,074,622.15    69,478,635.08        70,884,941.44       668,315.79
    年金缴费                                              5,022,578.04         5,022,578.04
    失业保险费                             120,340.81     5,384,105.51         5,417,731.36        86,714.96
    工伤保险费                              10,714.47     2,150,561.42         2,153,914.06          7,361.83
    生育保险费                              18,065.24     2,081,598.90         2,083,056.36        16,607.78
    (4)住房公积金                          96,706.00    20,656,047.84        20,661,105.84        91,648.00
    (5)工会经费和职工教育经费           1,773,181.55    10,246,544.33        10,457,620.27      1,562,105.61
    (6)辞退福利                            51,912.00         490,858.57        490,858.57         51,912.00
    (7)其他     (注)                    841,974.50     9,028,560.39         8,381,295.67      1,489,239.22
            合          计           29,082,036.20   749,063,457.18     747,619,239.12      30,526,254.26
         注:应付职工薪酬-其他主要为残疾人保障金。
    (二十七)          应交税费
         税费项目                 年初余额            本期增加             本期减少          期末余额
    增值税                            -165,916,935.91     141,855,656.59    198,240,284.71     -222,301,564.03
    消费税                                969,280.58       11,282,345.99     11,964,481.40         287,145.17
    营业税                                526,101.83        2,430,020.06       2,616,489.49        339,632.40
    企业所得税                         35,290,646.04       40,007,673.95     58,176,497.32      17,121,822.67
    个人所得税                           1,906,134.67      13,150,679.81     13,151,813.16        1,905,001.32
    城市维护建设税                       1,133,618.94      11,506,112.01     11,938,163.36         701,567.59
    房产税                               1,049,368.05       5,667,060.39       5,526,170.92       1,190,257.52上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    土地增值税                                                       1,941.30            1,941.30
    教育费附加                               887,361.23        10,233,529.70        10,530,850.45        590,040.48
    土地使用税                               206,815.37           5,926,396.81       5,783,703.99        349,508.19
    防洪保安基金                                3,776.78            45,003.17          34,039.74          14,740.21
    河道管理费                               163,978.24           1,806,478.73       1,866,869.00        103,587.97
    契税                                     862,168.00                                                  862,168.00
    印花税                                  2,066,468.61          2,446,566.83       2,389,236.81       2,123,798.63
    关税                                         272.53        60,824,923.82        60,824,950.82            245.53
    其他(注)                               -609,114.84           844,073.22         664,137.20        -429,178.82
         合         计               -121,460,059.88      308,028,462.38     383,709,629.67      -197,141,227.17注:主要系待抵扣进项税。
    (二十八)            应付利息
                              项目                             期末余额                     年初余额
                   短期借款应付利息                                1,147,390.77                     449,797.70
    (二十九)            应付股利
                    单位名称                            期末余额                           年初余额
    工商银行上海市分行直属单位工会                                 3,308,915.84                       8,254,125.06
    中国工商银行上海市虹口支行工会                                 2,205,881.25                       5,502,593.77
    上海国鑫投资发展有限公司                                       2,205,881.25
    上海解放传媒营销发展有限公司                                     107,787.87                       5,502,593.77
    达能亚洲有限公司                                                                                  7,806,358.38
    流通股股利                                                               0.36
                         合计                                  7,828,466.57                      27,065,670.98(三十) 其他应付款
          1、       其他应付款情况:
                项目                               期末余额                             年初余额
    1 年以内                                               328,961,485.91                           307,172,070.79
    1-2 年                                                  63,113,125.60                            42,174,957.02
    2-3 年                                                  10,779,441.19                            20,498,903.69
    3 年以上                                                44,544,127.21                            69,154,895.23
              合         计                            447,398,179.91                           439,000,826.73上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、       期末数中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况:
           单位名称                       期末余额                  年初余额上海益民食品一厂(集团)
                                                 697,175.00               1,417,175.00有限公司
    光明食品(集团)有限公司                      174,979,768.48             72,845,806.25
           合      计                         175,676,943.48             74,262,981.25
       3、       期末数中中欠关联方情况详见附注六(五)8。
       4、       账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
                单位名称                    期末余额               未偿还原因
    光明食品国际有限公司                          27,891,509.25         尚未结算
    冠生园(集团)有限公司                        18,830,769.99         尚未结算
    可口可乐公司                                   5,845,682.90         尚未结算
    合计                                          52,567,962.14
       5、       金额较大的其他应付款
           单位名称                       期末余额                 性质或内容
    光明食品(集团)有限公司                      174,979,768.48       资金拆借款
    光明食品国际有限公司                           49,355,588.25       资金拆借款
    冠生园(集团)有限公司                         26,049,672.30         往来款
    大白兔糖果厂                                   16,624,060.33         往来款
    合计                                          267,009,089.36
    (三十一)         一年内到期的非流动负债
       1、       一年内到期的非流动负债明细
           项      目                     期末余额                  年初余额
    一年内到期的长期借款                           38,250,000.00             10,000,000.00
    一年内到期的长期应付款                          1,500,000.00              3,000,000.00
           合      计                          39,750,000.00             13,000,000.00
       2、       一年内到期的长期借款上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                项目                                    期末余额                                     年初余额
    抵押借款                                                         25,000,000.00
    保证借款                                                         13,250,000.00                                 10,000,000.00
                合计                                             38,250,000.00                                 10,000,000.00
                其中金额前五名的一年内到期的长期借款:
    贷款单位            借款起始日             借款终止日        币种           利率(%)             期末余额         年初余额中国农业发展银行
                     2009 年 7 月 17 日   2014 年 7 月 1 日      人民币                   6.75    25,000,000.00淮安市楚州区支行
    上海银行虹口支行     2009 年 4 月 29 日   2014 年 4 月 29 日     人民币     央行同期基准利率      13,250,000.00    10,000,000.00
      合计                                                                                        38,250,000.00    10,000,000.00
         3、一年内到期的长期应付款:
    贷款单位                  开始日                   到期日               币种      应计利息      期末余额        年初余额
    重庆市合川区财政局       2009 年 11 月 25 日      2013 年 12 月(注)       人民币        无息      1,500,000.00    3,000,000.00
         注:该借款已于 2014 年 1 月份偿还。
    (三十二)            其他流动负债
                项目                                    期末余额                                     年初余额
             递延收益                                               681,066.67                                     518,000.00
         涉及政府补助的负债项目说明:
                                                    本期新增补          本期计入营业
         负债项目                    年初余额                                                    期末余额           补助类型
                                                      助金额              外收入金额
    集成电路专项资金补助               518,000.00                               103,600.00            414,400.00       与资产相关
    苏州高新区猪肉储备补贴                               400,000.00             133,333.33            266,666.67       与收益相关
             合计                  518,000.00        400,000.00             236,933.33            681,066.67
    (三十三)            长期借款
         1、         长期借款分类
             借款类别                                   期末余额                                     年初余额
    抵押借款                                                          9,558,649.22                                 14,847,182.02
    保证借款                                                                                                       53,250,000.00
                合计                                              9,558,649.22                                 68,097,182.02上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
        2、     金额前五名的长期借款
                                                                                                              期末余额                          年初余额
        贷款单位                 借款起始日          借款终止日          币种        利率(%)
                                                                                                      外币金额       本币金额        外币金额          本币金额中国农业发展银行淮安市楚
                             2009 年 7 月 17 日   2014 年 7 月 1 日     人民币                6.75                                                    40,000,000.00州区支行(注)
    上海银行虹口支行 (注)      2009 年 4 月 29 日   2014 年 4 月 29 日    人民币    央行同期基准利率                                                    13,250,000.00
                                                                                  国家利率加银行利
    ESK SPOITELNA, A.S.          2007 年 8 月 9 日    2016 年 5 月 31 日   捷克克朗                      31,406,250.00   9,558,649.22   45,625,000.00     14,847,182.02
                                                                                  润率
          合计                                                                                       31,406,250.00   9,558,649.22   45,625,000.00     68,097,182.02上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (三十四)           长期应付款
                       项目                                    期末余额                            年初余额
    光明食品(集团)有限公司                                             21,324,178.71                       20,595,174.50
           其中,金额前五名长期应付款情况:
            单位                     初始金额         利率(%)        本年已计利息          期末余额         借款条件
    光明食品(集团)有限公司          19,995,315.05         3.00             729,004.21      21,324,178.71      信用借款
    (三十五)           其他非流动负债
                    项目                                   期末余额                                年初余额
                 递延收益                                      151,940,837.03                           122,849,930.87
           涉及政府补助的负债项目说明:
                                                                本期新增补助金        本期计入营业外
                 负债项目                   年初余额                                                        期末余额
                                                                        额              收入金额
    汶川灾后重建专项补助                            6,079,756.88                               701,510.79        5,378,246.09
    冷却肉方便肉制品加工项目贴息                     279,166.67                                 50,000.00         229,166.67
    肉食品深加工项目                                 569,444.46                                 83,333.33         486,111.13
    现代农业生产发展资产项目                         704,444.44                                 26,666.67         677,777.77
    市重点技术改造专项扶持资金                      3,220,000.00          4,820,000.00                           8,040,000.00上海市燃煤(重油)锅炉清洁能源替代专项
                                                                       400,000.00           30,000.00         370,000.00资金补贴
    标准化猪场项目款(六牧)                        2,167,381.65                               170,052.60        1,997,329.05
    标准化猪场项目款(特色猪场)                    1,902,145.72                               147,854.28        1,754,291.44
    标准化猪场项目款(畜牧五场)                    1,486,222.24                               101,333.28        1,384,888.96
    标准化猪场项目款(丰海养殖场)                  1,424,139.76                               143,790.36        1,280,349.40
    加工厂一期项目款                                4,246,800.08                               376,599.96        3,870,200.12
    加工厂二期项目款                                                     10,000,000.00         769,138.60        9,230,861.40
    加工厂冷链补贴                                                        1,500,000.00         140,625.00        1,359,375.00
    标准化猪场项目款(丰海养殖场二期)                                   20,000,000.00                          20,000,000.00
    畜牧标准化生态养殖养殖基地建设项目               124,646.20                                 75,212.28          49,433.92
    生猪良种繁育体系和标准化规模养殖场建             342,400.00                                 28,800.00         313,600.00上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                                                                           本期新增补助金         本期计入营业外
                    负债项目                         年初余额                                                              期末余额
                                                                                    额                 收入金额设项目
    老厂拆迁补偿                                          88,952,047.89                                     5,232,473.40        83,719,574.49
    风光带拆迁补偿                                         4,305,172.41                800,000.00            234,959.48          4,870,212.93苏食集团长三角地区肉类冷链物流项目补
                                                       3,166,666.67                                      400,000.00          2,766,666.67贴现代服务业项目-冷库低温物流配送及豆制
                                                           950,000.00                                    120,000.00           830,000.00品加工配送建设项目2010 年省农业产业化龙头企业项目资金(生
                                                           350,000.00                                     50,000.00           300,000.00猪屠宰线技术改造)2010 放心食品加工物流基地及质量安全检
                                                       2,040,000.00                                      120,000.00          1,920,000.00测系统改扩建项目2012 年度省工业和信息产业转型升级专项
                                                           539,495.80                                     60,504.20           478,991.60引导资金
    林地拆迁补助款                                                                     643,582.58               9,822.19          633,760.39
                      合计                          122,849,930.87              38,163,582.58           9,072,676.42       151,940,837.03
    (三十六)              股本
                                                                        本期变动增(+)减(-)
            项目                年初余额                                                                                      期末余额
                                                发行新股        送股         公积金转股         其他          小计1.有限售条件股份(1). 国家持股
    (2). 国有法人持股               42,668,206.00                                    4,266,821.00               4,266,821.00     46,935,027.00(3). 其他内资持股其中:境内法人持股
      境内自然人持股(4). 外资持股其中:境外法人持股
      境外自然人持股
    有限售条件股份合计              42,668,206.00                                    4,266,821.00               4,266,821.00     46,935,027.002.无限售条件流通股份
    (1). 人民币普通股              705,272,831.00                                   70,527,283.00              70,527,283.00    775,800,114.00(2). 境内上市的外资股(3). 境外上市的外资股(4). 其他
    无限售条件流通股份合计         705,272,831.00                                   70,527,283.00              70,527,283.00    775,800,114.00上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
                                                               本期变动增(+)减(-)
       项目                 年初余额                                                                                期末余额
                                            发行新股    送股        公积金转股         其他       小计
       合计                747,941,037.00                              74,794,104.00            74,794,104.00      822,735,141.00
        本期股本变动业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2013)第
        113551 号验资报告验证。
    (三十七)         资本公积
               项目                          年初余额             本期增加                本期减少               期末余额1.资本溢价(股本溢价)
    投资者投入的资本                           858,948,892.74                               74,794,104.00          784,154,788.742.其他资本公积被投资单位除净损益外所有者
                                            136,415,128.73        3,867,730.57                                  140,282,859.30权益其他变动
               合计                         995,364,021.47        3,867,730.57           74,794,104.00          924,437,648.04其中,投资者投入的资本公积内容:
                 内容                            年初余额              本期增加          本期减少                期末余额
    以前年度股本溢价留存(注)                   1,371,819,212.16                          74,794,104.00       1,297,025,108.16同一控制下新增合并企业还原合并
                                                 -8,500,389.25                                                   -8,500,389.25日前的留存收益同一控制下新增合并企业的购买股
                                              -475,896,251.77                                               -475,896,251.77权成本差额
    购买少数股东权益差额                            -28,473,678.40                                                  -28,473,678.40
               小计                            858,948,892.74                          74,794,104.00            784,154,788.74注:根据公司 2012 年年度股东大会决议,本公司以 2012 年 12 月 31 日总股本 747,941,037
      股为基数,按每 10 股由资本公积金转增 1 股,共计转增 74,794,104 股。
    (三十八)         盈余公积
    项目                    年初余额                  本期增加                    本期减少                 期末余额
    法定盈余公积                   40,768,811.03            5,115,068.55                                             45,883,879.58
    任意盈余公积                   10,482,457.11                                                                     10,482,457.11
    合计                      51,251,268.14            5,115,068.55                                             56,366,336.69
    (三十九)         未分配利润
                      项         目                                        金额               提取或分配比例(%)
    年初未分配利润                                                           90,375,029.09
    加: 本期归属于母公司所有者的净利润                                     155,317,122.45上海梅林正广和股份有限公司2013 年度财务报表附注
    减:提取法定盈余公积                                            5,115,068.55              10.00提取任意盈余公积提取储备基金提取企业发展基金提取职工奖福基金提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                 52,355,872.59               注转作股本的普通股股利其他
    期末未分配利润                                                188,221,210.40
       注:根据公司 2013 年 4 月通过的 2012 年年度股东大会决议,本公司以 20