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2019年10月22日 星期二

上海梅林(600073)公告正文

上海梅林正广和股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-14


               上海梅林正广和股份有限公司2004年半年度报告

    重要提示
    1、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司半年度报告未经审计。
    3、王柏棠独立董事因公出差未出席本次董事会会议,委托晁钢令独立董事出席会议并行使表决权。
    4、公司董事长吕永杰先生、总经理徐荣军先生、会计主管人员赵飞先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    目       录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    一、公司基本情况
    ㈠基本情况简介:
    1、公司中文名称:上海梅林正广和股份有限公司
    公司英文名称:SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
    英文名称缩写:SMAC
    2、公司股票上市证券交易所:        上海证券交易所
    股票简称:     上海梅林
    股票代码:     600073
    3、公司注册地址:      上海浦东新区川桥路1501号
    公司办公地址:     上海通北路400号
    邮政编码:         200082
    公司国际互联网网址:http://www.smac.com.cn
    公司电子信箱:smac@600073.sina.net
     4、公司法定代表人:       吕永杰
    5、公司董事会秘书:      钟   耀
    联   系   地  址:   上海通北路400号
    联   系   电  话:   021—65419725
    传            真:   021—65123609
    6、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司半年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:上海通北路400号
    ㈡主要财务数据和指标(合并报表)(单位:元)
                                                               本报告期末
流动资产                                                 1,159,351,383.07
流动负债                                                   881,372,470.72
总资产                                                   1,761,245,835.98
股东权益(不含少数股东权益)                               812,491,976.16
每股净资产                                                           2.51
调整后的每股净资产                                                   2.48

                                                               上年度期末
流动资产                                                 1,008,183,387.19
流动负债                                                   616,329,383.58
总资产                                                   1,545,029,045.43
股东权益(不含少数股东权益)                               800,993,189.19
每股净资产                                                           2.47
调整后的每股净资产                                                   2.46

                                                         报告期(1-6月)
净利润                                                      11,480,892.85
扣除非经常性损益后的净利润                                  10,421,012.83
每股收益                                                            0.035
净资产收益率                                                        1.41%
经营活动产生的现金流量净额                                  30,055,561.32

                                                                 上年同期
净利润                                                       2,271,078.36
扣除非经常性损益后的净利润                                     321,350.94
每股收益                                                            0.007
净资产收益率                                                        0.28%
经营活动产生的现金流量净额                                 -59,956,048.35
    非经常性损益项目:
非经常性损益项目                                               金额(元)
处置资产损益                                                    -7,054.36
各种补贴                                                       103,983.60
委托投资损益                                                 1,717,637.50
营业外收支净额                                                 -29,305.38
所得税影响额                                                  -725,381.34
合计                                                         1,059,880.02
    二、股本变动和主要股东持股情况
    ㈠本报告期内公司股本结构无变化。
    ㈡前十名股东、前十名流通股股东持股表
    报告期末股东总数                      81777
    前十名股东持股情况
股东名称               报告期内增减                              期末持股
                                                               数量(股)
上海梅林正广和(集团)         0                                204000000
有限公司
烟台开发区金海花园有                                               733000
限责任公司
卢冠泉                                                             341100
秦春霞                                                             241080
邱伦                                                               213700
深圳市泽琳实业发展有                                               204000
限公司
元伟                                                               193657
中国银行-天同180指                                                188898
数证券投资基金
北京中新联光盘有限责                                               153900
任公司
张永江                                                             143471

股东名称                                  比   例                股份类别
                                           (%)
上海梅林正广和(集团)                      62.96                  未流通
有限公司
烟台开发区金海花园有                         0.23                  已流通
限责任公司
卢冠泉                                       0.11                  已流通
秦春霞                                       0.07                  已流通
邱伦                                         0.07                  已流通
深圳市泽琳实业发展有                         0.06                  已流通
限公司
元伟                                         0.06                  已流通
中国银行-天同180指                          0.06                  已流通
数证券投资基金
北京中新联光盘有限责                         0.05                  已流通
任公司
张永江                                       0.04                  已流通

股东名称                                 质押或冻                股东性质
                                         结的股份
                                             数量
上海梅林正广和(集团)                         无                国有法人
有限公司                                                             股东
烟台开发区金海花园有                         未知                法人股东
限责任公司
卢冠泉                                       未知              自然人股东
秦春霞                                       未知              自然人股东
邱伦                                         未知              自然人股东
深圳市泽琳实业发展有                         未知                法人股东
限公司
元伟                                         未知              自然人股东
中国银行-天同180指                          未知                法人股东
数证券投资基金
北京中新联光盘有限责                         未知                法人股东
任公司
张永江                                       未知              自然人股东
    前十名流通股股东持股情况
股东名称                                       期末持有流通股的数量(股)
烟台开发区金海花园有限责任公司                                     733000
卢冠泉                                                             341100
秦春霞                                                             241080
邱伦                                                               213700
深圳市泽琳实业发展有限公司                                         204000
元伟                                                               193657
中国银行-天同180指数证券投资基金                                  188898
北京中新联光盘有限责任公司                                         153900
张永江                                                             143471
崔忠民                                                             137700

股东名称                                                           种  类
烟台开发区金海花园有限责任公司                                        A股
卢冠泉                                                                A股
秦春霞                                                                A股
邱伦                                                                  A股
深圳市泽琳实业发展有限公司                                            A股
元伟                                                                  A股
中国银行-天同180指数证券投资基金                                     A股
北京中新联光盘有限责任公司                                            A股
张永江                                                                A股
崔忠民                                                                A股
上述 股东关联关系或一致行为的说明        国有法人股股东与前十名其他股东无
                                        关联关系,本公司未知其他股东之间
                                        是否存在关联关系或一致行为人。
    ㈢报告期内公司控股股东没有发生变化。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    ㈠报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股没有变动。
    ㈡报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
    2004年3月29日召开的公司第三届董事会第七次会议,聘任徐荣军先生为公司总经理并免去其常务副总经理职务;免去王心宇先生的总经理职务。
    四、管理层讨论与分析
    ㈠报告期经营情况分析:
    公司主营业务的范围为罐头食品等,属于食品制造业。
    2004年上半年公司完成主营业务收入39142万元,与上年同比增长12.8%;实现净利润1148万元,与上年同比增长405.5%,主要是本公司投资于食品行业的联营企业盈利而获得长期投资收益大幅增加。
    1.主营业务产品情况                                                   单位:元
                               主营业务收入                  主营业务成本
罐头食品                     263,910,553.38                233,819,941.25
其他产品                     127,508,338.89                103,565,162.69

                                      毛利率                   主营业务收
                                         (%)                   入比上年同
                                                             期增减(%)
罐头食品                               11.40                        58.44
其他产品                               18.78                        21.13

                                    主营业务                     毛利率比
                                    成本比上                     上年同期
                                    年同期增                      增减(%)
                                    减(%)
罐头食品                               82.20                        -5.42
其他产品                               18.22                         2.00
    2.主营业务分地区情况                                                 单位:万元
地区                            主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
国内市场                               33514                        20.74
国外市场                                5627                       -19.04
    3.主营业务结构变化情况
    本公司持股50%的中外合资上海正广和饮用水有限公司,按合资合同约定,从本年度起由另一持股50%的股东方经营管理,该公司不再纳入本公司合并报表范围。因此,本报告期本公司的主营业务减少了饮用水产品的业务,饮用水业务的盈利由主营业务盈利转化为长期股权投资收益。
    4.参股公司经营情况
    ⑴本公司参股25%股权的上海三得利梅林食品有限公司,该公司对本公司采用投资固定报酬,本年上半年度投资收益为223万元,占本公司净利润的19.45%。上海三得利梅林食品有限公司生产经营冷茶饮料、天然清凉饮料等食品,“三得利”的乌龙茶、鲜橙汁、清茶等产品均有较高的知名度和市场占有份额,2004年上半年营业收入11994万元,净利润-1376万元。
    ⑵本公司参股24%股权的上海皇冠制罐有限公司,本年上半年度投资收益为251万元,占本公司净利润的21.83%。上海皇冠制罐有限公司生产经营易拉罐及其他包装容器,2004年上半年营业收入13490万元,净利润1319万元。
    5.经营中的问题与困难
    2004年上半年由于罐头食品的主要原辅料肉类和马口铁的大幅涨价,造成产品成本大幅上升,使公司的经营和主业盈利受到较大影响。
    ㈡报告期内公司投资情况:
    1.前次募集资金使用情况。
    公司前次募集资金3.86亿元,截止报告期末募集资金实际投入合计为3.86亿元,本报告期内募集资金投入690万元。前次募集资金使用情况如下:
                                                              单位:万元

                                     本年度已使用募集                690
                                     资金总额
募集资金总额            38600
                                     已累计使用募集资
                                                                    38600
                                     金总额
                                                               是否变更项
承诺项目                            拟投入金额
                                                                       目
清凉饮料                                  2254                         否
豆奶                                     12441                         否
净菜及速冻微波                           12607                         否
食品
全拉易开盖                                5000                         否
梅林明日园区                             11436                         是
合计                                     43738                         —

                                    实际投入金                 产生收益金
承诺项目
                                            额                         额
清凉饮料                                  4448                        815
豆奶                                      6746                         -
净菜及速冻微波                           12616                         -
食品
全拉易开盖                                6480                         -
梅林明日园区
合计                                     30290                        815

                                                               是否符合计
承诺项目                                                       划进度和预
                                                                   计收益
清凉饮料                                                               是
豆奶                                                                   是
净菜及速冻微波                                                         是
食品
全拉易开盖                                                             是
梅林明日园区
合计                                                                   —
变更原因及变更         在1998年将梅林明日园区变更为饮用水项目、由于农业资
程序说明(分具         源项目开发的市场风险大并且饮用水项目已成熟效益较好
体项目)               源项目开发的市程序并通过。

变更后的项目                     对应的原承诺                  变更项目拟
                                         项目                    投入金额
饮用水                           梅林明日园区                        9432
变更后的项目                         实际投入                  产生收益金
                                         金额                          额
饮用水                                   8310                        6846

变更后的项目                                                   是否符合计
                                                               划进度和预
                                                                   计收益
饮用水                                                                 是
    2.重大非募集资金投资的情况
    ⑴本公司出资人民币1530万元(其中自有资金840万元、募集资金690万元)控股51%组建衢州梅林正广和食品有限公司。
    ⑵本公司出资人民币2750万元控股55%组建上海梅林(荣成)食品有限公司。
    ⑶本公司对光明食品有限公司增资人民币2500万元。
    五、重要事项
    ㈠报告期内公司无实施上年度利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
    2004年中期公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    ㈡报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
    ㈢报告期内担保事项
                                                                                    单位:万元
担保对象名称                                发生日期                 担保
                                                                     金额
上海梅林食品有限公司                      2003.12.12                 3400
上海梅林食品有限公司                       2004.2.18                  500
上海梅林制罐有限公司                       2003.9.12                  200
上海梅林制罐有限公司                       2003.9.23                  200
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司          2003.11.27                  200
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司            2004.2.3                  100
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司            2004.3.2                  150
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司           2004.1.15                  200
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司           2004.4.29                  200
上海申丰食品有限公司                        2004.3.4                  700
上海申丰食品有限公司                        2004.4.2                  600
上海申丰食品有限公司                       2004.4.26                  350
上海申丰食品有限公司                        2004.5.8                  350
上海申丰食品有限公司                       2003.11.1                  306
光明食品有限公司                          2003.12.11                 1000

担保对象名称                                担保类型               担保期
上海梅林食品有限公司                        连带责任      2003.12-2004.12
上海梅林食品有限公司                        连带责任       2004.2-2005.2
上海梅林制罐有限公司                        连带责任        2003.9-2004.7
上海梅林制罐有限公司                        连带责任        2003.9-2004.7
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司            连带责任      2003.11-2004.11
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司            连带责任        2004.2-2005.2
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司            连带责任        2004.3-2005.3
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司            连带责任        2004.1-2005.1
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司            连带责任        2004.4-2005.4
上海申丰食品有限公司                        连带责任        2004.3-2004.9
上海申丰食品有限公司                        连带责任        2004.4-2004.9
上海申丰食品有限公司                        连带责任       2004.4-2004.10
上海申丰食品有限公司                        连带责任       2004.5-2004.10
上海申丰食品有限公司                        连带责任      2003.11-2004.10
光明食品有限公司                            连带责任      2003.12-2004.11

担保对象名称                                   是否              是否为关
                                               履行              联方担保
                                               完毕
上海梅林食品有限公司                             否                    是
上海梅林食品有限公司                             否                    是
上海梅林制罐有限公司                             否                    是
上海梅林制罐有限公司                             否                    是
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司                 否                    是
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司                 否                    是
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司                 否                    是
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司                 否                    是
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司                 否                    是
上海申丰食品有限公司                             否                    是
上海申丰食品有限公司                             否                    是
上海申丰食品有限公司                             否                    是
上海申丰食品有限公司                             否                    是
上海申丰食品有限公司                             否                    是
光明食品有限公司                                 否                    是

担保发生额合计                                                       1000
担保余额合计                                                         1000
其中:关联担保余额合计                                               1000
违规担保总额                                                            0
担保总额占公司净资产的比例                                         10.41%
上市公司对控股子公司担保发生额合计                                   7456
    公司的三位独立董事对公司累计和当期对外担保的独立意见:
    经审阅公司累计和当期对外担保情况以及执行情况,截止2004年6月30日,上海梅林正广和股份有限公司的担保总额为8456万元,占公司净资产的10%,本公司均为子公司提供担保,未引起诉讼和没有逾期担保,担保程序符合法律、法规和本公司的有关规定,公司没有为控股股东担保、也无违规对外担保。
    ㈣关联债权债务往来                                                    单位:元
关联方                                                           关联关系
上海梅林正广和                                                     母公司
(集团)有限公司
上海梅林制罐有限                                                   子公司
公司
光明食品有限公司                                                 联营企业
上海正广和网上购                                                 联营企业
物有限公司
合     计

关联方                                          向关联方提供资金
                                      发生额                         余额
上海梅林正广和                335,959,674.17                            0
(集团)有限公司
上海梅林制罐有限                                            27,976,150.30
公司
光明食品有限公司                                            13,000,000.00
上海正广和网上购                                             5,685,986.00
物有限公司
合     计                     335,959,674.17                46,662,136.30

关联方                                     关联方向上市公司提供资金
                                      发生额                         余额
上海梅林正广和                337,420,000.00                 3,341,645.87
(集团)有限公司
上海梅林制罐有限               29,000,000.00                            0
公司
光明食品有限公司
上海正广和网上购
物有限公司
合     计                     366,420,000.00                 3,341,645.87
    其中:报告期内本公司向控股股东上海梅林正广和(集团)有限公司提供资金的发生额为33596万元,余额为0元。
    ㈤报告期内公司无委托理财事项。
    ㈥公司或持股5%以上股东在报告期内没有承诺事项。
    六、财务报告(未经审计)
    <一>会计报表(附后)
    <二>会计报表附注
    一、公司简介
    (一)公司的历史沿革
    公司于1997年5月21日经上海市人民政府以沪府(1997)31号文批准设立,由上海梅林正广和(集团)有限公司作为独家发起人改组而成。2003年10月31日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照,注册号3100001004760,现法定代表人为吕永杰。现公司注册资本为32,400万元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(98)第323号验资报告。
    (二)公司所属行业性质和业务范围
    公司所处行业为食品加工业。
    经营范围:资产经营,电子商务,信息采集、信息加工、信息发布、经济信息服务,食品,马口铁,食品用原辅料,印铁,化工原料(除危险品),食品机械及零件,国内贸易(除专项规定),自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
    (三)主要产品或提供的劳务:公司主要产品为罐头食品、冷饮、速冻食品等。使用的商标品牌以“梅林”、“正广和”、“光明”为主。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按业务发生月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,月末外币帐户余额按期末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。与购建固定资产有关的外币专门借款帐户月末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,属筹建期间的部分计入长期待摊费用,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (八)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
    坏帐准备的计提范围为除应收上海梅林正广和(集团)有限公司以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备按帐龄分析计提法具体为,帐龄1年(含1年,以下类推)以内,按3%计提;帐龄1-2年,按10%计提;帐龄2-3年,按15%计提;帐龄3年以上,按50%计提。此外对于明显存在坏帐风险的款项,不以帐龄为限,单独认定,提取坏帐准备。
    (九)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、委托加工物资等。
    2、取得和发出的计价方法:
    各种存货按取得时实际成本计价;发出时按加权平均法或个别认定法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法:
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    4、存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    (十)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,按股权购买时的剩余投资年限摊销。自2003年1月1日起,若初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,直接记入资本公积-股权投资准备。
    3、长期债权投资的核算方法:
    中期末及年末,依权责发生制原则按期计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    4、长期投资减值准备的计提:
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十一)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十二)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
    3、固定资产的取得计价:
    遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    4、固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产原值、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用合理的方法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用合理的方法单独计提折旧。
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十三)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十四)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐;
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    土地使用权按规定的使用年限摊销;
    专利技术按十年摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十五)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销。
    (十六)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,在发生时予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按半年度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十七)预计负债:
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (十八)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十九)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十)本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响:
     1、会计政策变更:
    根据财政部财会(2003)12号《关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》的通知》的规定,对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利不再作为调整事项,而改为在资产负债表所有者权益中单独列示。并且必须对比较期会计报表作追溯调整。公司在报告期间未进行分配现金股利,故上述事项对公司无影响。
    2、本年度公司无主要会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响。
    (二十一)合并会计报表的编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    (一)公司主要税种和税率为:
税  种                                                               税率
增值税                                                               17%
营业税                                                           3%-5%
所得税                                                         15%-33%
    (二)税负减免:
    根据上海市财政局、上海市税务局〔沪财企-(1993)48号〕文以及上海市财政局关于上海梅林股份有限公司所得税按15%固定比例税率计征的申请的批复,公司的所得税税率为15%。
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称                                        经营范围
上海梅林食品有限公司                                  罐头食品
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                      屠宰、罐头
上海梅林制罐有限公司                                  生产销售三片罐
上海正林房地产有限公司                                房地产开发经营
上海源本食品质量检验有限公司                          食品质检
上海梅林泰康食品有限公司                              罐头
上海光明菜果食品有限公司                              休闲食品
上海申丰食品有限公司                                  巧克力、糖果饼干
上海梅欣包装容器公司                                  橡塑制品、包装箱
上海广平物业管理有限公司                              物业管理、室内装潢
上海光明食品销售有限公司                              冷饮等批发、零售
上海正广和汽水有限公司                                食品、冷饮等销售

被投资单位全称                                        注册资本
上海梅林食品有限公司                                  美元800万
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                      人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司                                  美元1,200万
上海正林房地产有限公司                                人民币2,500万
上海源本食品质量检验有限公司                          人民币800万
上海梅林泰康食品有限公司                              人民币616.1万
上海光明菜果食品有限公司                              日元31,250万
上海申丰食品有限公司                                  美元900万
上海梅欣包装容器公司                                  人民币150万
上海广平物业管理有限公司                              人民币30万
上海光明食品销售有限公司                              人民币200万
上海正广和汽水有限公司                                人民币900万

被投资单位全称                                        公司实际投资额
上海梅林食品有限公司                                  美元600万
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                      人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司                                  人民币3,327万
上海正林房地产有限公司                                人民币1,500万
上海源本食品质量检验有限公司                          人民币600万
上海梅林泰康食品有限公司                              人民币542.168万
上海光明菜果食品有限公司                              人民币1,533万
上海申丰食品有限公司                                  人民币4,516万
上海梅欣包装容器公司                                  人民币150万
上海广平物业管理有限公司                              人民币27万
上海光明食品销售有限公司                              人民币100万
上海正广和汽水有限公司                                人民币469万

被投资单位全称                                          母公司持股比例
                                                  直接               间接
上海梅林食品有限公司                              7 5%                  -
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                  100%                  -
上海梅林制罐有限公司                              75%                  -
上海正林房地产有限公司                            60%                  -
上海源本食品质量检验有限公司                      75%                  -
上海梅林泰康食品有限公司                             -          75% 87%
上海光明菜果食品有限公司                          68%                  -
上海申丰食品有限公司                               75%                  -
上海梅欣包装容器公司                                            75% 100%
上海广平物业管理有限公司                                        60% 90%
上海光明食品销售有限公司                           50%
上海正广和汽水有限公司                             51%                  -

 被投资单位全称                                   是否         合并或不合
                                                  合并           并的原因
上海梅林食品有限公司                                是                  -
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                    是                  -
上海梅林制罐有限公司                                否                 *1
上海正林房地产有限公司                              是                  -
上海源本食品质量检验有限公司                        是                  -
上海梅林泰康食品有限公司                            是                 --
上海光明菜果食品有限公司                            是                  -
上海申丰食品有限公司                                是                  -
上海梅欣包装容器公司                                是                  -
上海广平物业管理有限公司                            是                  -
上海光明食品销售有限公司                            是                 *2
上海正广和汽水有限公司                              是                  -
    *1该公司系中外合作企业,2004年将经营期满,按权益法确认收益,故不纳入合并范围。
    *2该子公司期末持股比例为50%,董事长、总经理由本公司推荐,同时根据出资协议,公司由我方负责经营,本报告期将其纳入合并范围。
    (二)合并报表范围变更情况:
    新增合并单位2家:
单位名称                                                         新增原因
上海正广和汽水有限公司                                           投资新设
上海光明食品销售有限公司                                             增资

减少合并单位1家:
单位名称                                                         减少原因
上海正广和饮用水有限公司                                 其他股东控制管理
    五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)货币资金:
项目                                                               期末数
现金                                                           968,821.95
银行存款                                                   481,707,766.79
其他货币资金                                                25,630,108.86
合计                                                       508,306,697.60
其中美元:外币金额                                             150,612.93
折算汇率                                                           8.2766
折合人民币                                                   1,246,562.92
港元:外币金额                                               1,500,120.80
折算汇率                                                           1.0612
折合人民币                                                   1,591,928.19
欧元:外币金额                                                        ---
折算汇率                                                              ---
折算人民币                                                            ---

项目                                                               期初数
现金                                                           457,091.29
银行存款                                                   556,400,592.97
其他货币资金                                                22,808,037.88
合计                                                       579,665,722.14
其中美元:外币金额                                           1,038,934.24
折算汇率                                                           8.2767
折合人民币                                                   8,598,947.02
港元:外币金额                                               2,749,752.92
折算汇率                                                           1.0657
折合人民币                                                   2,930,411.69
欧元:外币金额                                               2,107,901.73
折算汇率                                                          10.3383
折算人民币                                                  21,792,120.46
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目                                     期末数
                                       帐面余额                  跌价准备
股票投资                             162,646.00                  6,839.60
委托贷款                          50,000,000.00
合计                              50,162,646.00                  6,839.60

项目                                     期初数
                                       帐面余额                  跌价准备
股票投资                             112,480.00                    668.00
委托贷款                                    ---                       ---
合计                                 112,480.00                    668.00

                                                             期末市价总额
项目
股票投资                                                       155,806.40
委托贷款                                                    50,000,000.00
合计                                                        50,155,806.40
    (三)应收股利:
                                                                     金额
上海三得利梅林食品有限公司                                   2,232,534.07
上海正广和网上购物有限公司                                   1,068,206.38
合计                                                         3,300,740.45

                                                                     备注
上海三得利梅林食品有限公司                                       尚未支付
上海正广和网上购物有限公司                                       尚未支付
合计
    (四)应收帐款:
    1、帐龄分析:
帐龄                                                             帐面余额
1年以内                                                    147,547,117.60
1-2年                                                       7,700,904.62
2-3年                                                       2,935,036.37
3年以上                                                      8,576,757.68
合计                                                       166,759,816.27

                                              期末数
帐龄                            占总额                           坏帐准备
                               比例(%)                           计提比例
                                                                      (%)
1年以内                          88.48                               2.62
1-2年                            4.62                               9.49
2-3年                            1.76                              50.82
3年以上                           5.14                                100
合计                            100.00                                ---

帐龄                          坏帐准备                           帐面余额
1年以内                   3,860,685.37                      81,836,236.50
1-2年                      730,729.38                       4,433,468.53
2-3年                    1,491,698.44                       4,421,664.85
3年以上                   8,576,757.68                      14,967,906.56
合计                     14,659,870.86                     105,659,276.44

                                              期初数
帐龄                     占总额比                                 坏帐准备
                            例(%)                                 计提比例
                                                                       (%)
1年以内                     77.45                                     3.62
1-2年                       4.20                                    11.29
2-3年                       4.18                                    47.42
3年以上                     14.17                                    98.38
合计                       100.00                                      ---

帐龄                                                             坏帐准备
1年以内                                                      2,961,057.08
1-2年                                                         500,630.71
2-3年                                                       2,096,727.57
3年以上                                                     14,725,722.84
合计                                                        20,284,138.20
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为19,524,591.45元,占应收帐款总金额的11.71%。
    3、对无法收回的应收款项已按个别认定法追加计提了坏帐准备。
    4、期末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款无。
    (五)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                                  期末数
帐龄                             帐面余额                          占总额
                                                                  比例(%)
1年以内                    120,747,485.87                           52.57
1-2年                      97,740,526.51                           42.56
2-3年                       3,118,395.31                            1.36
3年以上                      8,067,991.01                            3.51
合计                       229,674,398.70                          100.00

                                                 期末数
帐龄                             坏帐准备                          占总额
                                 计提比例                         比例(%)
                                      (%)
1年以内                              2.05                           52.57
1-2年                               0.07                           42.56
2-3年                              10.21                            1.36
3年以上                             54.61                            3.51
合计                                  ---                          100.00

                                                  期末数
帐龄                             坏帐准备                        坏帐准备
                                 计提比例
                                      (%)
1年以内                              2.05                    3,494,561.98
1-2年                               0.07                       65,597.81
2-3年                              10.21                      318,451.50
3年以上                             54.61                    4,405,637.80
合计                                  ---                    8,284,249.09

                                                  期初数
帐龄                             帐面余额                          占总额
                                                                  比例(%)
1年以内                    120,989,970.71                           67.19
1-2年                      34,799,976.18                           19.32
2-3年                      15,116,381.97                            8.39
3年以上                      9,186,781.92                            5.10
合计                       180,093,110.78                          100.00

                                                  期初数
帐龄                             坏帐准备                        坏帐准备
                                 计提比例
                                      (%)
1年以内                              0.87                    1,051,180.85
1-2年                               3.99                    1,389,109.27
2-3年                               2.67                      404,150.29
3年以上                             60.56                    5,563,670.95
合计                                  ---                    8,408,111.36
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为127,005,368.82元,占其他应收款总金额的比例为55.30%。
    3、凡公司对被投资单位有控制权的,例如上海梅林制罐有限公司的其他应收款;应收(预付)的股权转让款余额未计提坏帐准备。
    4、金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                                     金    额
上海梅林(太仓)食品有限公司                                35,025,000.00
上海梅林制罐有限公司                                        27,976,150.30
衢州梅林正广和食品有限公司                                  25,000,000.00
利邦集团有限公司                                            23,000,000.00
上海林正建筑装潢有限公司                                    16,004,218.52
光明食品有限公司                                            13,000,000.00
上海高远置业(集团)有限公司                                13,000,000.00
合计                                                       153,005,368.82

欠款单位名称                                                   性质或内容
上海梅林(太仓)食品有限公司                                       往来款
上海梅林制罐有限公司                                 主要为垫付购买土地款
衢州梅林正广和食品有限公司                                         往来款
利邦集团有限公司                                               股权转让款
上海林正建筑装潢有限公司                                           往来款
光明食品有限公司                                                   往来款
上海高远置业(集团)有限公司                                   股权转让款
合计
    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、其他应收款期末数比期初数增加49,581,287.92元,增加比例为27.53%,增加原因主要为应收代衢州梅林正广和食品有限公司支付的往来款25,000,000.00元和上海林正建筑装潢有限公司往来款16,000,000.00元及应收股权转让款增加所致。
    (六)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                                  期  末  数
帐  龄                               金   额                   占总额比例
1年以内                         4,202,198.79                         100%

                                 期   初  数
帐  龄                               金   额                   占总额比例
1年以内                         4,989,579.19                         100%
    2、期末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (七)存货及存货跌价准备:
项  目                                            期末数
                                     帐面余额                    跌价准备
原材料                          39,038,739.37                2,220,115.62
在产品                           9,563,793.85                  148,947.00
产成品                          91,418,097.01                3,384,829.61
委托加工物资                     4,658,543.29                         ---
低值易耗品                         258,623.77                  268,469.77
包装物                          17,160,223.83                1,815,769.59
房地产开发产品                  12,909,036.84                         ---
合  计                         175,007,057.96                7,838,131.59

项  目                                             期初数
                                     帐面余额                    跌价准备
原材料                          37,439,423.07                2,397,396.36
在产品                           1,516,374.73                         ---
产成品                          89,584,538.60                4,255,457.66
委托加工物资                     5,978,288.18                         ---
低值易耗品                         270,144.77                  268,469.77
包装物                          11,407,670.70                1,339,885.47
房地产开发产品                  23,299,727.59                         ---
合  计                         169,496,167.64                8,261,209.26
    期末存货按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:在正常销售商品过程中,以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税金后的金额计提。
    (八)待摊费用:
类   别                                期末数                期末结存原因
保险费                             596.608.78                受益期限未满
养路费                             728,867.33                受益期限未满
其他                             1,979,692.33                受益期限未满
合   计                          3,305,168.44

类   别                                                            期初数
保险费                                                         359,822.00
养路费                                                         344,262.13
其他                                                           122,459.16
合   计                                                        826,543.29
    (九)长期投资:
                                                    期末数
                                    帐面余额                     减值准备
长期股权投资                  366,500,816.60                   200,000.00
长期债权投资                             ---                          ---
合计                          366,500,816.60                   200,000.00

                                                    期初数
                                    帐面余额                     减值准备
长期股权投资                  226,471,394.71                   200,000.00
长期债权投资                             ---                          ---
合计                          226,471,394.71                   200,000.00
    1、长期股权投资:
    其他股权投资:
    (1)成本法核算的股权投资
被投资单位名称                                                 投资起止日
交通银行                                                              ---
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                           2001-2021
上海祥生保险代理有限公司                                       2001-长期
上海梅林正广和便利连锁有限公司                                 1994-2018
上海梅林(沈阳)食品有限公司                                   2002-2012
浙江兴光可可制品有限公司                                              ---
上海永明运输服务有限公司                                       2003-2013
奉贤齐贤信用社团体股                                                  ---
上海梅林(太仓)食品有限公司                                   1999-2014
上海三得利梅林食品有限公司*1                                   1997-2026
三得利(上海)食品有限公司                                     2003-2026
上海林正建筑装潢有限公司*2                                      1999-2009
上海皇冠制罐有限公司*3                                          2004-2042
合计

被投资单位名称                                             占被投资公司注
                                                             册资本的比例
交通银行                                                          500万股
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                               20.00%
上海祥生保险代理有限公司                                           10.00%
上海梅林正广和便利连锁有限公司                                     10.00%
上海梅林(沈阳)食品有限公司                                       10.00%
浙江兴光可可制品有限公司                                           10.00%
上海永明运输服务有限公司                                           19.00%
奉贤齐贤信用社团体股                                                  ---
上海梅林(太仓)食品有限公司                                       10.00%
上海三得利梅林食品有限公司*1                                       25.00%
三得利(上海)食品有限公司                                          6.40%
上海林正建筑装潢有限公司*2                                         49.00%
上海皇冠制罐有限公司*3                                                ---
合计

被投资单位名称                                                   期初余额
交通银行                                                     9,500,000.00
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                         2,000,000.00
上海祥生保险代理有限公司                                       500,000.00
上海梅林正广和便利连锁有限公司                               2,150,000.00
上海梅林(沈阳)食品有限公司                                   100,000.00
浙江兴光可可制品有限公司                                     1,143,800.00
上海永明运输服务有限公司                                        95,000.00
奉贤齐贤信用社团体股                                             1,000.00
上海梅林(太仓)食品有限公司                                 2,850,000.00
上海三得利梅林食品有限公司*1                                56,442,611.12
三得利(上海)食品有限公司                                   1,655,460.00
上海林正建筑装潢有限公司*2                                            ---
上海皇冠制罐有限公司*3                                      35,000,000.00
合计                                                       111,437,871.12

被投资单位名称                                             本期投资增加额
交通银行                                                              ---
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                                  ---
上海祥生保险代理有限公司                                              ---
上海梅林正广和便利连锁有限公司                                        ---
上海梅林(沈阳)食品有限公司                                          ---
浙江兴光可可制品有限公司                                              ---
上海永明运输服务有限公司                                              ---
奉贤齐贤信用社团体股                                                  ---
上海梅林(太仓)食品有限公司                                          ---
上海三得利梅林食品有限公司*1                                          ---
三得利(上海)食品有限公司                                   6,621,750.00
上海林正建筑装潢有限公司*2                                     685,554.44
上海皇冠制罐有限公司*3                                                ---
合计                                                         7,307,304.44

被投资单位名称                                             本期投资减少额
交通银行                                                              ---
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                                  ---
上海祥生保险代理有限公司                                              ---
上海梅林正广和便利连锁有限公司                                        ---
上海梅林(沈阳)食品有限公司                                          ---
浙江兴光可可制品有限公司                                              ---
上海永明运输服务有限公司                                              ---
奉贤齐贤信用社团体股                                                  ---
上海梅林(太仓)食品有限公司                                          ---
上海三得利梅林食品有限公司*1                                          ---
三得利(上海)食品有限公司                                            ---
上海林正建筑装潢有限公司*2                                            ---
上海皇冠制罐有限公司*3                                      35,000,000.00
合计                                                        35,000,000.00

被投资单位名称                                               期末帐面余额
交通银行                                                     9,500,000.00
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                         2,000,000.00
上海祥生保险代理有限公司                                       500,000.00
上海梅林正广和便利连锁有限公司                               2,150,000.00
上海梅林(沈阳)食品有限公司                                   100,000.00
浙江兴光可可制品有限公司                                     1,143,800.00
上海永明运输服务有限公司                                        95,000.00
奉贤齐贤信用社团体股                                             1,000.00
上海梅林(太仓)食品有限公司                                 2,850,000.00
上海三得利梅林食品有限公司*1                                56,442,611.12
三得利(上海)食品有限公司                                   8,277,210.00
上海林正建筑装潢有限公司*2                                     685,554.44
上海皇冠制罐有限公司*3                                                ---
合计                                                        83,745,175.56
    *1:成本法核算原因见五(三十一)。
    *2:上海林正建筑装潢有限公司控股比例减少由权益法转为成本法。
    *3:本年收购股权6.32%,从而由成本法核算转为权益法核算。
    (2)权益法核算的股权投资:
                                        占被投资公司
                                          投资起止期
被投资单位名称                                               注册资本的比
                                                                       例
上海皇冠制罐有限公司*1                     2004-2042               24.00%
上海正广和网上购物有限公司                 1998-2048               38.77%
上海轻工塑料制品有限公司*2                       ---               20.00%
上海正广和饮用水有限公司*2                 1995-2045               50.00%
武汉饮用水有限公司*2                             ---                  ---
光明食品有限公司                                 ---               50.00%
上海梅林制罐有限公司                       1997-2004               75.00%
上海光明食品销售有限公司*3                 2003-2023               24.00%
上海林正建筑装潢有限公司                   1999-2009               49.00%
衢州梅林正广和食品有限公司*4                     ---               51.00%
上海梅林(荣成)食品有限公司*4                   ---               55.00%
合计                                             ---                  ---

                                              占被投资公司
被投资单位名称                                    期初余额
                                                                 本期合计
上海皇冠制罐有限公司*1                                      47,853,178.14
上海正广和网上购物有限公司              17,896,132.19       -1,890,534.17
上海轻工塑料制品有限公司*2              14,834,106.69     -11,002,439.53-
上海正广和饮用水有限公司*2                        ---       48,270,217.36
武汉饮用水有限公司*2                     3,080,973.69       -3,080,973.69
光明食品有限公司                        30,794,162.08       27,480,113.09
上海梅林制罐有限公司                    33,658,510.89       21,713,655.61
上海光明食品销售有限公司*3                 480,000.00         -480,000.00
上海林正建筑装潢有限公司                   685,554.44         -685,554.44
衢州梅林正广和食品有限公司*4                      ---       15,300,000.00
上海梅林(荣成)食品有限公司*4                    ---       27,500,000.00
合计                                   101,429,439.98      170,977,662.37

                                                  本期权益增减额
被投资单位名称
                                           投资成本              确认收益
上海皇冠制罐有限公司*1                45,346,507.52          2,848,577.18
上海正广和网上购物有限公司            -1,945,213.87             54,679.70
上海轻工塑料制品有限公司*2            10,769,967.87           -232,471.66
上海正广和饮用水有限公司*2            45,377,404.37          2,987,487.15
武汉饮用水有限公司*2                  -3,080,973.69                   ---
光明食品有限公司                      25,000,000.00          2,480,113.09
上海梅林制罐有限公司                                        20,693,622.89
上海光明食品销售有限公司*3              -480,000.00                   ---
上海林正建筑装潢有限公司                -685,554.44                   ---
衢州梅林正广和食品有限公司*4          15,300,000.00                   ---
上海梅林(荣成)食品有限公司*4        27,500,000.00                   ---
合计                                 141,562,202.02         28,832,008.35

                                                     本期权益增减额
被投资单位名称                             其中
                                       分得利润                  投资准备
上海皇冠制罐有限公司*1                      ---                       ---
上海正广和网上购物有限公司                  ---                       ---
上海轻工塑料制品有限公司*2                  ---                       ---
上海正广和饮用水有限公司*2
武汉饮用水有限公司*2                        ---                       ---
光明食品有限公司                            ---                       ---
上海梅林制罐有限公司                        ---                       ---
上海光明食品销售有限公司*3                  ---                       ---
上海林正建筑装潢有限公司                    ---                       ---
衢州梅林正广和食品有限公司*4                ---                       ---
上海梅林(荣成)食品有限公司*4              ---                       ---
合计                                        ---                       ---

                                                           本期权益增减额
被投资单位名称
                                                                 差额摊销
上海皇冠制罐有限公司*1                                        -341,906.56
上海正广和网上购物有限公司                                            ---
上海轻工塑料制品有限公司*2                                            ---
上海正广和饮用水有限公司*2                                     -94,674.16
武汉饮用水有限公司*2                                                  ---
光明食品有限公司                                                      ---
上海梅林制罐有限公司                                         1,020,032.72
上海光明食品销售有限公司*3                                            ---
上海林正建筑装潢有限公司                                              ---
衢州梅林正广和食品有限公司*4                                          ---
上海梅林(荣成)食品有限公司*4                                        ---
合计                                                           583,452.00

                                                   期末余额
被投资单位名称
                                       初始投资额                累计增减
上海皇冠制罐有限公司*1              45,346,507.52            2,506,670.62
上海正广和网上购物有限公司          18,400,000.00           -2,394,401.98
上海轻工塑料制品有限公司*2          14,648,289.32          -10,816,622.16
上海正广和饮用水有限公司*2          34,693,151.25           13,577,066.11
武汉饮用水有限公司*2                          ---                     ---
光明食品有限公司                    45,199,500.00           13,074,775.17
上海梅林制罐有限公司                33,268,076.00           22,104,090.51
上海光明食品销售有限公司*3                    ---                     ---
上海林正建筑装潢有限公司                      ---                     ---
衢州梅林正广和食品有限公司*4        15,300,000.00                     ---
上海梅林(荣成)食品有限公司*4      27,500,000.00                     ---
合计                               234,355,524.09           38,051,578.27

                                                                 期末余额
被投资单位名称
                                                                     合计
上海皇冠制罐有限公司*1                                      47,853,178.14
上海正广和网上购物有限公司                                  16,005,598.02
上海轻工塑料制品有限公司*2                                   3,831,667.16
上海正广和饮用水有限公司*2                                  48,270,217.36
武汉饮用水有限公司*2                                                  ---
光明食品有限公司                                            58,274,275.17
上海梅林制罐有限公司                                        55,372,166.50
上海光明食品销售有限公司*3                                            ---
上海林正建筑装潢有限公司                                              ---
衢州梅林正广和食品有限公司*4                                15,300,000.00
上海梅林(荣成)食品有限公司*4                              27,500,000.00
合计                                                       272,407,102.35
    *1:本年收购股权6.32%,从而由成本法核算转为权益法核算。
    *2:因上海正广和饮用水有限公司由上年合并报表改为本期权益法,而引起上海正广和网上购物有限公司、上海轻工塑料制品有限公司和武汉饮用水有限公司控股比例减少,从而影响长期股权投资额。
    *3:上海光明食品销售有限公司本报告期增资26%,从而由权益法转为合并报表。
    *4:衢州梅林正广和食品有限公司和上海梅林(荣成)食品有限公司两家公司处于在建阶段,因而本期损益未纳入合并范围中。
    其中股权投资差额:
被投资单位                         初始金额                      形成原因
上海皇冠制罐有限公司                    ---                  溢价收购股权
上海正广和饮用水有限公司                                     溢价收购股权
上海梅林制罐有限公司          -2,040,065.44                  折价收购股权
合                计          -2,040,065.44                           ---

被投资单位                         摊销年限                      本年转入
上海皇冠制罐有限公司                     10                 10,257,196.76
上海正广和饮用水有限公司                 17                  2,272,179.79
上海梅林制罐有限公司                      2                           ---
合                计                    ---                 12,529,376.55

被投资单位                       本期摊销数                      摊余金额
上海皇冠制罐有限公司             341,906.56                  9,915,290.20
上海正广和饮用水有限公司          94,674.16                  2,177,505.63
上海梅林制罐有限公司          -1,020,032.72                 -1,020,032.72
合                计            -583,452.00                 11,072,763.11
    (3)构成合并价差的股权投资差额
被投资单位                                  初始金额             形成原因
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司     -3,235,084.80         折价收购股权
上海正广和汽水有限公司                           ---         溢价收购股权
上海正广和饮用水有限公司                2,272,179.79         溢价收购股权
上海申丰食品有限公司                   10,978,205.03         溢价收购股权
上海光明菜果食品有限公司                2,580,184.39         溢价收购股权
上海梅林泰康食品有限公司                1,008,599.20         溢价收购股权
合计                                   13,604,083.61                  ---

被投资单位                                  本年转入             本年转出
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司               ---                  ---
上海正广和汽水有限公司                    158,081.08                  ---
上海正广和饮用水有限公司                         ---         2,272,179.79
上海申丰食品有限公司                             ---                  ---
上海光明菜果食品有限公司                         ---                  ---
上海梅林泰康食品有限公司                         ---                  ---
合计                                      158,081.08         2,272,179.79

被投资单位                                  摊销年限           本期摊销数
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司              9.00          -539,180.80
上海正广和汽水有限公司                         10.00             2,634.69
上海正广和饮用水有限公司                         ---                  ---
上海申丰食品有限公司                            6.50         1,097,820.51
上海光明菜果食品有限公司                       19.00            75,887.78
上海梅林泰康食品有限公司                        5.00           504,284.03
合计                                             ---         1,141,446.21

被投资单位                                                       摊余金额
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                          -2,695,904.00
上海正广和汽水有限公司                                         155,446.38
上海正广和饮用水有限公司                                              ---
上海申丰食品有限公司                                         9,880,384.52
上海光明菜果食品有限公司                                     2,504,296.61
上海梅林泰康食品有限公司                                       504,315.17
合计                                                        10,348,538.69
    (4)长期股权投资减值准备
被投资单位名称                                 期初数            本期增加
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司       200,000.00                 ---

被投资单位名称                               本期减少              期末数
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司              ---          200,000.00

被投资单位名称                                                   计提原因
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                                 亏损
    (十)固定资产原值及累计折旧:
1、固定资产原值:
类    别                        期初原值                         本期增加
房屋及建筑物              246,093,841.13                     3,042,471.85
机器设备                  223,142,503.14                     2,872,739.90
电子设备                   38,176,394.80                     1,007,485.20
运输设备                   10,692,818.03                       351,327.00
其他设备                    7,317,585.03                       343,950.59
合    计                  525,423,142.13                     7,617,974.54

类    别                        本期减少                         期末原值
房屋及建筑物               47,052,450.52                   195,073,461.89
机器设备                   51,876,962.46                   200,012,688.25
电子设备                      329,518.00                    15,056,504.18
运输设备                      405,091.44                    10,382,831.01
其他设备                             ---                    12,851,608.92
合    计                   99,664,022.42                   433,377,094.25
    其中:本期由在建工程转入固定资产原值为1,333,204.90元。
    本期出售或处置的固定资产原值为903,207.44元,累计折旧为338,833.04元。本年固定资产原值减少除出售或处置外系由于合并范围减少所致。
    本期无置换入(出)固定资产。
    2、累计折旧:
类    别                          期初数                         本期提取
房屋及建筑物               58,910,317.65                     2,614,067.76
机器设备                  128,721,334.06                     5,616,686.33
电子设备                   25,115,091.70                       722,885.57
运输设备                    7,523,470.92                       358,939.46
其他设备                    3,640,029.59                       268,839.19
合    计                  223,910,243.92                     9,581,418.31

类    别                        本期减少                           期末数
房屋及建筑物                9,231,065.98                    51,131,597.25
机器设备                   41,656,721.18                   110,911,113.83
电子设备                      193,966.20                     9,083,550.21
运输设备                            ----                     7,600,492.85
其他设备                            ----                     3,683,154.72
合    计                   51,081,753.36                   182,409,908.86
    本年累计折旧减少除出售或处置外系由于合并范围减少所致。
    3、固定资产减值准备:
类     别                  期初数            期末数              计提原因
机器设备             1,247,534.90      1,247,534.90              闲置不用
    4、经营租出固定资产:
类   别                  帐面原值          累计折旧              帐面净值
房屋建筑物           4,565,524.46      1,622,350.74          2,943,173.72
机器设备             2,124,840.00      1,811,828.78            313,011.22
合    计             6,690,364.46      3,434,179.52          3,256,184.94
    5、已提足折旧仍继续使用的固定资产:
类   别                               帐面原值                   累计折旧
机器设备                         54,938,226.57              49,761,463.83
电子设备                          6,054,703.51               5,474,086.50
运输设备                          5,194,105.67               4,674,899.12
其他设备                          2,339,124.17               2,219,909.54
合        计                     68,526,159.92              62,130,358.99

类   别                                                          帐面净值
机器设备                                                     5,176,762.74
电子设备                                                       580,617.01
运输设备                                                       519,206.55
其他设备                                                       119,214.63
合        计                                                 6,395,800.93
    6、暂时闲置的固定资产:
类      别                            帐面原值                   累计折旧
机器设备                          6,855,608.45               3,333,553.22

类      别                            减值准备                   帐面净值
机器设备                          1,247,534.90               2,274,520.33
    7、无准备处置的固定资产。
    (十一)在建工程:
工程项目名称                            预算数                     期初数
肉类深加工设备              人民币31,980,000.0               8,381,082.07
其他零星项目                               ---               1,316,568.07
合计                                       ---               9,697,650.14

                                      本期增加                 转入固定资
肉类深加工设备                                                         产
其他零星项目                     23,002,799.24               1,333,204.90
合计                                623,569.40                        ---

                                        期末数                   资金来源
肉类深加工设备
其他零星项目                     30,050,676.41           银行贷款、自筹资
合计                              1,940,137.47                   自筹资金

                                                               工程投入占
肉类深加工设备                                                   预算比例
其他零星项目                                                       93.97%
合计                                                                  ---
    1、无借?款费用资本化金额
    2、无在建工程减值准备
    (十二)无形资产
项   目                       原始发生额                         本期摊销
无形资产                    2,695,000.00                       110,798.72

项   目                         累计摊销                           期末数
无形资产                      110,798.72                     2,584,201.28

项   目                                                      剩余摊销期限
无形资产                                                             10年
    (十三)长期待摊费用:
项   目                           原始发生额                       期初数
技术服务费                      1,500,000.00                   611,250.08
合   计                         1,500,000.00                   611,250.08

项   目                             本期摊销                     累计摊销
技术服务费                         90,529.42                   979,279.34
合   计                            90,529.42                   979,279.34

项   目                             其他转出                       期末数
技术服务费                              ----                   520,720.66
合   计                                 ----                   520,720.66

项   目                                                      剩余摊销期限
技术服务费                                                              3
合   计                                                               ---
    (十四)短期借款:
借款类别                          期初数                           期末数
信用借款                  240,000,000.00                   130,000,000.00
贴现借款                             ---                    14,627,418.22
保证借款                  191,870,000.00                   459,090,000.00
合          计            431,870,000.00                   603,717,418.22
    本公司及合并范围内的子公司期末短期借款余额中共有344,370,000.00元是由上海梅林正广和(集团)有限公司提供保证担保。并由同属合并范围内的公司相互提供保证担保。
    (十五)应付票据:
种类                         金额                    2004年内将到期的金额
银行承兑汇票            28,000,000.00                      28,000,000.00
    (十六)应付帐款:
期初数                                                             期末数
59,711,622.19                                              142,380,045.29
    期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (十七)预收帐款:
期初数                                                             期末数
45,806,638.72                                                  306,028.84
    期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (十八)应付股利:
投资者名称或类别                    期末欠付股利金额                 原因
合并范围内子公司应付少数股东           13,377,481.51           股东未提取
    (十九)应交税金:
税  种                             期初数                          期末数
增值税                       1,498,766.12                  -13,274,608.13
营业税                         187,409.32                      169,510.74
城建税                          34,571.57                      610,590.36

企业所得税                     404,015.66                          880.00
房产税                         124,203.38                        8,307.85
其  他                          60,174.69
合  计                       2,309,140.74                  -12,474,162.50

税  种                                               报告期执行的法定税率
增值税                                                               17%
营业税                                                           3%-5%
城建税                                                                7%
                                       母公司税率为15%,子公司为15%-33
企业所得税
                                                                       %
房产税                                                        12%或1.2%
其  他                                                                ---
合  计                                                                ---
    (二十)其他应交款:
项  目                             期初数                          期末数
教育费附加                      16,335.57                       28,295.33
堤防费                            -766.13                       33,345.48
义优金                            -287.36                        7,795.38
河道管理费                       7,257.37                        5,521.95
水利基金                        53,703.59                       38,552.24
合  计                          76,243.04                      113,510.38

项  目                                                           计缴标准
教育费附加                            应纳营业税额、增值税额和消费税额3%
堤防费                                应纳营业税额、增值税额和消费税额1%
义优金                              应纳营业税额、增值税额和消费税额0.3%
河道管理费                         应纳营业税额、增值税额和消费税额0.25%
水利基金                                                              ---
合  计                                                                ---
    (二十一)其他应付款:
期初数                                                             期末数
58,598,643.23                                               90,371,047.01
    1、期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为3,341,645.87元,详见附注七。
    2、金额较大的其他应付款:
债权人名称                                  金 额              性质或内容
上海市食品进出口公司                10,684,389.93                  往来款
上海梅林正广和(集团)有限公司       3,341,645.87                  往来款
    (二十二)预提费用:
类  别                       期初数            期末数            结存原因
产品包装运输费           663,321.51      2,725,689.64        行业特点要求
广告费                          ---      1,011,432.28        行业特点要求
大修理等其他                    ---      3,050,086.80            尚未支付
合  计                   663,321.51      6,787,208.72                 ---
    (二十三)长期借款:
借款条件                       期初数                              期末数
保证借款                24,000,000.00                       24,000,000.00
    期末保证借款均由上海梅林正广和(集团)有限公司提供保证担保.
    (二十四)递延税款:
               内  容                      期初数                期末数
上海三得利梅林食品有限公司99年          875,053.20             875,053.20
    实物投资增值未来应交的所得税
    (二十五)股本:
                                        期初数
                                       金   额                       比例
一、尚未上市流通股份
发起人股份                      204,000,000.00                    62.96%
其中:境内法人持有股份          204,000,000.00                    62.96%
未上市流通股份合计              204,000,000.00                    62.96%
二、已上市流通股份              120,000,000.00                    37.04%
人民币普通股                    120,000,000.00                    37.04%
已上市流通股份合计              324,000,000.00                   100.00%
三、股份总数

                                        期末数
                                          金额                       比例
一、尚未上市流通股份
发起人股份                      204,000,000.00                    62.96%
其中:境内法人持有股份          204,000,000.00                    62.96%
未上市流通股份合计              204,000,000.00                    62.96%
二、已上市流通股份
人民币普通股                      120,000,000.00                  37.04%
已上市流通股份合计                120,000,000.00                  37.04%
三、股份总数                      324,000,000.00                 100.00%
    (二十六)资本公积:
项      目                              期初数                   本期增加
股本溢价                        288,501,507.52                        ---
股权投资准备                     98,551,268.53                  17,894.12
其他资本公积                     51,692,442.68                        ---
合      计                      438,745,218.73                  17,894.12

项      目                            本期减少                     期末数
股本溢价                                   ---             288,501,507.52
股权投资准备                               ---              98,569,162.65
其他资本公积                               ---              51,692,442.68
合      计                                 ---             438,763,112.85
    本期股权投资准备增加主要为所属子公司上海正林房地产有限公司资本公积变动引起,按股权比例增加资本公积-股权投资准备。
    (二十七)盈余公积:
项      目                              期初数                   本期增加
法定盈余公积                     26,623,222.14                        ---
公益金                           12,475,233.25                        ---
任意盈余公积                      1,785,934.18                        ---
合      计                       40,884,389.57                        ---

项      目                            本期减少                     期末数
法定盈余公积                     16,277,061.46              10,346,160.68
公益金                                     ---              12,475,233.25
任意盈余公积                               ---               1,785,934.18
合      计                       16,277,061.46              24,607,328.11
    法定盈余公积本期减少是上海正广和饮用水有限公司由合并报表转为权益法所致。
    (二十八)主营业务收入、主营业务成本:
主营业务种                                   主营业务收入
类                                本期发生数                   上年同期数
罐头食品                      263,910,553.38               166,573,017.65
其他产品                      127,508,338.89               105,263,220.01
饮用水                                   ---                75,235,176.05
合计                          391,418,892.27               347,071,413.71

主营业务种                                   主营业务成本
类                                本期发生数                   上年同期数
罐头食品                      233,819,941.25               128,328,795.62
其他产品                      103,565,162.69                87,602,906.53
饮用水                                   ---                28,549,365.20
合计                          337,385,103.94               244,481,067.35

主营业务种                                   主营业务毛利
类                                本期发生数                   上年同期数
罐头食品                       30,090,612.13                38,244,222.03
其他产品                       23,943,176.20                17,660,313.48
饮用水                                   ---                46,685,810.85
合计                           54,033,788.33               102,590,346.36
    (二十九)主营业务税金及附加:
项     目                            计缴标准
营业税                               营业额3%-5%
城市维护建设税                       应纳营业税额、增值税额和消费税额7%
教育费附加                           应纳营业税额、增值税额和消费税额3%
其     他                            ---
合     计

项     目                        本期发生数                    上年同期数
营业税                           357,244.46                  1,239,388.88
城市维护建设税                   196,592.78                    316,206.36
教育费附加                       182,305.72                     59,586.21
其     他                         47,734.13                     13,237.26
合     计                        783,877.09                  1,628,418.71
    (三十)其他业务利润:
类  别                收入                        成本         本期发生数
托管租赁收入       2,024,482.42          1,191,533.07                利润
材料出售等业务     6,358,283.22          6,134,643.97          832,949.05
其他                  97,820.50                   ---          223,639.25
合    计           8,480,586.14          7,326,177.04           97,820.50
                                                             1,154,409.10
类  别                                     上年同期数
                        收入                     成本                利润
托管租赁收入        1,886,813.67           173,786.06        1,713,027.61
材料出售等业务     33,763,716.67        32,300,476.97        1,463,239.70
其他                  150,000.00                  ---          150,000.00
合    计           35,800,530.34        32,474,263.03        3,326,267.31
    (三十一)财务费用:
类       别                   本期发生数                       上年同期数
利息支出                   14,841,678.76                    15,144,288.86
减:利息收入                1,167,328.62                     4,758,053.94
汇兑损失                       90,433.66                       105,749.69
减:汇兑收益                      800.09                           894.24
其       他                   147,295.48                       181,588.02
合       计                13,911,279.19                    10,672,678.39
    (三十二)投资收益:
    本期发生数
类别                 股票投资      成本法下确认的          权益法下确认的
                         收益        股权投资收益            股权投资收益
短期投资                 ----                ----                    ----
长期投资                 ----        2,232,534.07           28,849,296.74
合计                     ----        2,232,534.07           28,849,296.74

类别             股权投资差额            股权转让            委托贷款收益
                         摊销                收益
短期投资                 ----                ----            1,717,637.50
长期投资          -305,859.98                ----                    ----
合计              -305,859.98                ----            1,717,637.50

类别                          减值准备                               合计
短期投资                          ----                       1,717,637.50
长期投资                          ----                      30,775,970.83
合计                              ----                      32,493,608.33
    其中成本法下确认的股权投资收益主要为:
    按中外合作上海三得利梅林食品有限公司的合同规定,2004年度公司按出资额乘以7.04%获取固定报酬,本报告期内获取固定报酬金额为人民币2,232,534.07元。
    其中委托贷款收益为:
贷款人                                   受托人                  投资金额
上海明裕房地产有限公司                 招商银行             50,000,000.00

贷款人                                   年利率                      期限
上海明裕房地产有限公司                   9.027%           2004.02-2004.12

贷款人                                                           获得收益
上海明裕房地产有限公司                                       1,717,637.50
    上年同期数
类别                        其他短期投资                       成本法下确
                                    收益                       认的股权投
                                                                   资收益
短期投资                    1,669,609.14                                -
长期投资                               -                                -
合计                        1,669,609.14                                -

类别                        权益法下确认                     股权投资差额
                            的股权投资收                             摊销
                                      益
短期投资                               -                                -
长期投资                      922,944.18                    -1,173,413.41
合计                          922,944.18                    -1,173,413.41

类别                            股权转让                         投资收回
                                    收益                         清理损失
短期投资                               -                                -
长期投资                               -                                -
合计                                   -                                -

类别                            减值准备                             合计
短期投资                               -                     1,669,609.14
长期投资                       -7,010.00                      -257,479.23
合计                           -7,010.00                     1,412,129.91
    (三十三)营业外收入
本期发生额                                                 上年同期发生额
690.00                                                         933,286.01
    (三十四)收到的其他与经营活动有关的现金30,167,328.62元。
其中:                                    项目                       金额
                                      利息收入               1,167,328.62
            收回上海梅林制罐有限公司垫付购地款              29,000,000.00
    (三十五)支付的其他与经营活动有关的现金54,706,431.16元
        其中:   项目                                                金额
                 衢州梅林正广和食品有限公司往来款           25,000,000.00
                 上海林正建筑装潢有限公司                   16,000,000.00
                 支付各类经营管理杂项费用                   13,706,431.16
    (三十六)支付的其他与投资活动有关的现金97,487,290.90元
    主要是上海正广和饮用水有限公司在本报告期由合并报表转为权益法而减少期初现金余额。
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                                 期末数
帐  龄                                                           占总额比
                                  帐面余额
                                                                 例(%)
1年以内                      75,205,753.36                         99.739
1-2年                           56,282.66                          0.075
2-3年                            1,950.88                          0.003
3年以上                         138,501.59                          0.184
合  计                       75,402,488.69                            100

                                                  期末数
帐  龄                          坏帐准备计
                                                                 坏帐准备
                              提比例(%)
1年以内                               1.14                     855,437.01
1-2年                               10.00                       5,628.27
2-3年                               15.00                         292.63
3年以上                              50.00                      69,250.80
合  计                                                         930,608.70

                                                  期初数
帐  龄                                                           占总额比
                                  帐面余额
                                                                 例(%)
1年以内                      25,978,171.32                          99.27
1-2年                           12,854.80                           0.05
2-3年                           39,207.53                           0.15
3年以上                         138,501.59                           0.53
合  计                       26,168,735.24                         100.00

                                                   期初数
帐  龄                          坏帐准备计
                                                                 坏帐准备
                              提比例(%)
1年以内                               2.78                     722,047.19
1-2年                               10.00                       1,285.48
2-3年                               30.00                      11,762.26
3年以上                             100.00                     138,501.59
合  计                                                         873,596.52
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为18,356,679.40元,占应收帐款总金额的24.34%。
    3、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (二)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                                 期末数
帐   龄                                                        占总额比例
                                    帐面余额
                                                                   (%)
1年以内                       178,918,598.00                        86.12
1-2年                         28,691,563.07                        13.82
2-3年                             43,461.83                         0.02
3年以上                            90,264.11                         0.04
合   计                       207,743,887.01                       100.00

                                                 期末数
帐   龄                         坏帐准备计提
                                                                 坏帐准备
                                  比例(%)
1年以内                                 0.03                    64,571.59
1-2年                                  0.15                    41,738.93
2-3年                                 70.09                    17,248.01
3年以上                                70.09                    63,267.93
合   计                                  ---                   186,826.46

                                                 期初数
帐   龄                                                        占总额比例
                                    帐面余额
                                                                   (%)
1年以内                       207,639,886.39                        91.00
1-2年                         20,441,810.41                         8.96
2-3年                             39,281.83                         0.02
3年以上                            39,667.92                         0.02
合   计                       228,160,646.55                       100.00

                                                  期初数
帐   龄                           坏帐准备计
                                                                 坏帐准备
                                提比例(%)
1年以内                                 0.05                   104,418.23
1-2年                                  0.20                    41,750.93
2-3年                                100.00                    39,281.83
3年以上                               100.00                    39,667.92
合   计                                  ---                   225,118.91
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为160,760,394.30元,占其他应收款总金额的比例为77.38%。
    3、凡公司对被投资单位有控制权的,例如上海梅林食品有限公司、上海梅林制罐有限公司的其他应收款;应收(预付)的股权转让款余额未计提坏帐准备。
    4、金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                                   金      额
上海梅林食品有限公司                                        71,784,244.00
上海梅林制罐有限公司                                        27,976,150.30
衢州梅林正广和食品有限公司                                  25,000,000.00
利邦集团有限公司                                            23,000,000.00
光明食品有限公司                                            13,000,000.00
合                计                                       160,760,394.30

欠款单位名称                                                   性质或内容
上海梅林食品有限公司                                               往来款
上海梅林制罐有限公司                                       垫付购买土地款
衢州梅林正广和食品有限公司                                         往来款
利邦集团有限公司                                               股权转让款
光明食品有限公司                                                   往来款
合                计
    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、其他应收款期末数比期初数减少20,416,759.54元,减少比例为8.95%,减少原因主要为收回往来款所致。
    (三)长期投资:
                                      期末数
                                    帐面余额                     减值准备
长期股权投资                  496,961,350.01                   200,000.00

                                      期初数
                                    帐面余额                     减值准备
长期股权投资                  406,459,379.14                   200,000.00
    长期股权投资
    1、成本法核算的股权投资
                                                           占被投资公司
被投资单位名称                                 投资期限      注册资本的比
                                                                       例
交通银行                                              -           500万股
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司         2001-2021            20.00%
上海祥生保险代理有限公司                     2001-长期            10.00%
上海梅林正广和便利连锁有限公司               1994-2018            10.00%
三得利(上海)食品有限公司                     2003-2026             6.40%
上海三得利梅林食品有限公司                   1997-2026            25.00%
上海皇冠制罐有限公司                          2004-2042
合                        计

被投资单位名称                                 期初余额          本期增加
交通银行                                   9,500,000.00               ---
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司       2,000,000.00               ---
上海祥生保险代理有限公司                     500,000.00               ---
上海梅林正广和便利连锁有限公司             2,150,000.00               ---
三得利(上海)食品有限公司                   1,655,460.00      6,621,750.00
上海三得利梅林食品有限公司                56,442,611.12               ---
上海皇冠制罐有限公司                      35,000,000.00               ---
合                        计             107,248,071.12      6,621,750.00

被投资单位名称                                 本期减少      期末帐面余额
交通银行                                            ---      9,500,000.00
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                ---      2,000,000.00
上海祥生保险代理有限公司                            ---        500,000.00
上海梅林正广和便利连锁有限公司                      ---      2,150,000.00
三得利(上海)食品有限公司                            ---      8,277,210.00
上海三得利梅林食品有限公司                          ---     56,442,611.12
上海皇冠制罐有限公司                      35,000,000.00               ---
合                        计              35,000,000.00     78,869,821.12
    2、权益法核算的股权投资
    (1)权益法核算的对子公司的股权投资
                                                     占被投资公
                                                     期初余额
被投资单位名称                                 投资期限        司注册资本
                                                                   的比例
上海梅林食品有限公司                          1991-2018            75.00%
上海正林房地产有限公司                       1992-2013            60.00%
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司           1997-2007           100.00%
上海源本食品质量检验有限公司                  2000-2020            75.00%
上海正广和饮用水有限公司
上海申丰食品有限公司                          1989-2009            75.00%
上海正广和汽水有限公司                       2003-2018            51.00%
上海光明食品销售有限公司                      2003-2023           50.00%%
上海光明菜果食品有限公司                      2001-2021            68.00%
衢州梅林正广和食品有限公司*1                                       51.00%
上海梅林(荣成)食品有限公司*1                                     55.00%
合计                                                ---               ---

                                                     占被投资公
被投资单位名称                                         期初余额
                                                                 本期合计
上海梅林食品有限公司                      52,071,433.75        266,076.88
上海正林房地产有限公司                    28,573,523.52    -11,988,573.72
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司        31,259,226.36        299,553.59
上海源本食品质量检验有限公司               5,989,419.69         35,083.99
上海正广和饮用水有限公司                 56,067,393.76   -56,067,393.76
上海申丰食品有限公司                      31,037,275.10     -2,608,688.87
上海正广和汽水有限公司                              ---      4,793,729.68
上海光明食品销售有限公司                           ――    -2,521,902.27
上海光明菜果食品有限公司                   9,265,305.73       -787,036.89
衢州梅林正广和食品有限公司*1                        ---     15,300,000.00
上海梅林(荣成)食品有限公司*1                      ---     27,500,000.00
合计                                    214,263,577.91   -25,779,151.37

                                                     本期权益增减
被投资单位名称
                                               投资成本          确认收益
上海梅林食品有限公司                                ---        266,076.88
上海正林房地产有限公司                              ---      2,403,522.65
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                  ---       -239,627.21
上海源本食品质量检验有限公司                        ---         35,083.99
上海正广和饮用水有限公司                -56,067,393.76              ――
上海申丰食品有限公司                                ---     -1,510,868.36
上海正广和汽水有限公司                     4,690,000.00        106,364.37
上海光明食品销售有限公司                   100,000.00     -3,521,902.27
上海光明菜果食品有限公司                            ---       -711,149.11
衢州梅林正广和食品有限公司*1              15,300,000.00               ---
上海梅林(荣成)食品有限公司*1            27,500,000.00              ----
合计                                      -7,577,393.76     -3,172,499.06

                                                     本期权益增减
被投资单位名称                                     其中
                                                   分利          投资准备
上海梅林食品有限公司                                ---               ---
上海正林房地产有限公司                    14,409,990.49         17,894.12
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                  ---               ---
上海源本食品质量检验有限公司                        ---               ---
上海正广和饮用水有限公司                           ――              ――
上海申丰食品有限公司                                ---               ---
上海正广和汽水有限公司
上海光明食品销售有限公司                            ---               ---
上海光明菜果食品有限公司                            ---               ---
衢州梅林正广和食品有限公司*1                        ---               ---
上海梅林(荣成)食品有限公司*1                      ---               ---
合计                                      14,409,990.49         17,894.12

被投资单位名称                                         期末余额
                                                               初始投资额
                                              差额摊销
上海梅林食品有限公司                               ---      46,314,087.01
上海正林房地产有限公司                             ---      15,000,000.00
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司          539,180.80      30,000,000.00
上海源本食品质量检验有限公司                       ---       6,000,000.00
上海正广和饮用水有限公司                          ――               ――
上海申丰食品有限公司                     -1,097,820.51      45,160,000.00
上海正广和汽水有限公司                       -2,634.69       4,690,000.00
上海光明食品销售有限公司                           ---       1,000,000.00
上海光明菜果食品有限公司                    -75,887.78      15,330,000.00
衢州梅林正广和食品有限公司*1                       ---      15,300,000.00
上海梅林(荣成)食品有限公司*1                     ---      27,500,000.00
合计                                       -637,162.18     206,294,087.01

被投资单位名称                                            期末余额
                                              累计增减               合计
上海梅林食品有限公司                      6,023,423.62      52,337,510.63
上海正林房地产有限公司                    1,584,949.80      16,584,949.80
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司        1,558,779.95      31,558,779.95
上海源本食品质量检验有限公司                 24,503.68       6,024,503.68
上海正广和饮用水有限公司                          ――               ――
上海申丰食品有限公司                     16,731,413.77      28,428,586.23
上海正广和汽水有限公司                      103,729.68       4,793,729.67
上海光明食品销售有限公司                 -3,521,902.27      -2,521,902.27
上海光明菜果食品有限公司                 -6,851,731.16       8,478,268.84
衢州梅林正广和食品有限公司*1                       ---      15,300,000.00
上海梅林(荣成)食品有限公司*1                     ---      27,500,000.00
合计                                    -17,809,660.47     188,484,426.53
    *1:衢州梅林正广和食品有限公司和上海梅林(荣成)食品有限公司两家公司处于在建阶段,因而本期损益未纳入合并范围中。
    (2)权益法核算的对联营公司的股权投资
                                                               占被投资公
被投资单位名称                           投资期限              司注册资本
                                                                   的比例
上海正广和饮用水有限公司                1995-2045                  50.00%
上海皇冠制罐有限公司                    2004-2042                  24.00%
上海轻工塑料制品有限公司               1997-2007                     20%
上海正广和网上购物有限公司              1998-2048                  38.77%
上海光明销售食品有限公司
上海梅林制罐有限公司                    1999-2004                     75%
光明食品有限公司                              ---                     50%
合计                                          ---                     ---

被投资单位名称                                       期初余额
                                                                 本期合计
上海正广和饮用水有限公司                                    48,270,217.36
上海皇冠制罐有限公司                                        47,853,178.14
上海轻工塑料制品有限公司             4,064,138.82             -232,471.66
上海正广和网上购物有限公司          15,950,918.32               54,679.70
上海光明销售食品有限公司               480,000.00             -480,000.00
上海梅林制罐有限公司                33,658,510.89           21,713,655.61
光明食品有限公司                    30,794,162.08           27,480,113.09
合计                                84,947,730.11          144,659,372.24

                                                   本期权益增减
被投资单位名称
                                          投资成本               确认收益
上海正广和饮用水有限公司             56,067,393.76           2,987,487.15
上海皇冠制罐有限公司                 45,346,507.52           2,848,577.18
上海轻工塑料制品有限公司                       ---            -232,471.66
上海正广和网上购物有限公司                     ---              54,679.70
上海光明销售食品有限公司               -480,000.00
上海梅林制罐有限公司                           ---          20,693,622.89
光明食品有限公司                     25,000,000.00           2,480,113.09
合计                                133,933,901.28          28,832,008.35

                                                      本期权益增减
被投资单位名称                                其中
                                          分得利润               投资准备
上海正广和饮用水有限公司             10,689,989.39                    ---
上海皇冠制罐有限公司
上海轻工塑料制品有限公司                       ---                    ---
上海正广和网上购物有限公司                     ---                    ---
上海光明销售食品有限公司                      ----                    ---
上海梅林制罐有限公司                           ---                    ---
光明食品有限公司                               ---                    ---
合计                                 10,689,989.39                    ---

                                                     期末余额
被投资单位名称                                                 初始投资额
                                        差额摊销
上海正广和饮用水有限公司              -94,674.16           37,869,598.50
上海皇冠制罐有限公司                 -341,906.56           45,346,507.52
上海轻工塑料制品有限公司                     ---            4,048,289.32
上海正广和网上购物有限公司                   ---           16,400,000.00
上海光明销售食品有限公司                     ---                     ---
上海梅林制罐有限公司               1,020,032,.72           33,268,076.00
光明食品有限公司                             ---           47,629,500.00
合计                                  583,452.00          184,561,971.34

                                                    期末余额
被投资单位名称                          累计增减                     合计
上海正广和饮用水有限公司           10,400,618.86            48,270,217.36
上海皇冠制罐有限公司                2,506,670.62            47,853,178.14
上海轻工塑料制品有限公司             -216,622.16             3,831,667.16
上海正广和网上购物有限公司           -394,401.98            16,005,598.02
上海光明销售食品有限公司                     ---                      ---
上海梅林制罐有限公司               22,104,090.50            55,372,166.50
光明食品有限公司                   10,644,775.17            58,274,275.17
合计                               45,045,131.01           229,607,102.35
    (3)其中股权投资差额
被投资单位                                  初始金额             形成原因
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司     -9,705,254.35         折价收购股权
上海正广和饮用水有限公司                3,218,921.34         溢价收购股权
上海申丰食品有限公司                   14,271,666.54         溢价收购股权
上海光明菜果食品有限公司                2,883,735.49         溢价收购股权
上海梅林制罐有限公司                   -4,080,130.88         折价收购股权
上海皇冠制罐有限公司                             ---         溢价收购股权
上海正广和汽水有限公司                           ---         溢价收购股权
小计

被投资单位                                  摊销年限             期初金额
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                 9        -3,235,084.80
上海正广和饮用水有限公司                          17         2,272,179.79
上海申丰食品有限公司                             6.5        10,978,205.03
上海光明菜果食品有限公司                          19         2,580,184.39
上海梅林制罐有限公司                               2        -2,040,065.44
上海皇冠制罐有限公司                              10                  ---
上海正广和汽水有限公司                            10                  ---
小计                                                        10,555,418.97

被投资单位                                  本期增加                 摊销
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司               ---          -539,180.80
上海正广和饮用水有限公司                         ---            94,674.16
上海申丰食品有限公司                             ---         1,097,820.51
上海光明菜果食品有限公司                         ---            75,887.78
上海梅林制罐有限公司                             ---        -1,020,032.72
上海皇冠制罐有限公司                   10,257,196.76           341,906.56
上海正广和汽水有限公司                    158,081.08             2,634.69
小计                                   10,415,277.84            53,710.18

被投资单位                                  其他转出             摊余金额
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司               ---        -2,695,904.00
上海正广和饮用水有限公司                         ---         2,177,505.63
上海申丰食品有限公司                             ---         9,880,384.52
上海光明菜果食品有限公司                         ---         2,504,296.61
上海梅林制罐有限公司                             ---        -1,020,032.72
上海皇冠制罐有限公司                             ---         9,915,290.20
上海正广和汽水有限公司                           ---           155,446.39
小计                                             ---        20,916,986.63
    3、股权投资减值准备
被投资单位名称                                  期初数             期末数
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司        200,000.00         200,000.00

被投资单位名称                                                   计提原因
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                                 亏损
    (四)主营业务收入、成本:
主营业务                                 主营业务收入
种类                       本期发生数                          上年同期数
罐头食品               311,115,788.25                       15,759,408.10
合计                   311,115,788.25                       15,759,408.10

主营业务                                 主营业务成本
种类                       本期发生数                          上年同期数
罐头食品               294,299,289.01                        3,746,580.22
合计                   294,299,289.01                        3,746,580.22

主营业务                                 主营业务毛利
种类                       本期发生数                          上年同期数
罐头食品                16,816,499.24                       12.012.827.88
合计                    16,816,499.24                       12.012.827.88
    (五)投资收益:
    1、本期发生数
类别                                 委托贷款              成本法下确认的
                                         收益                股权投资收益
短期投资                         1,717,637.50                         ---
长期投资                                  ---                2,232,534.07
合计                             1,717,637.50                2,232,534.07

类别                             权益法下确认                  股权投资差
                                 的股权投资收                      额摊销
                                           益
短期投资                                  ---                         ---
长期投资                        25,659,509.29                  -53,710.18
合计                            25,659,509.29                  -53,710.18

类别                                 股权转让                        合计
                                         收益
短期投资                                  ---                1,717,637.50
长期投资                                  ---               27,838,333.18
合计                                      ---               29,555,970.68
    *根据上海梅林食品有限公司合作协议规定,公司由我方管理,外方按固定投资收益分配100万元/年,本报告期内计算上海梅林食品有限公司的投资收益按扣除外方固定投资收益后的金额入帐。
    2、上年同期发生数
类别                          其他投资收益                   成本法下确认
                                                             的股权投资收
                                                                       益
短期投资                      1,452,891.20                            ---
长期投资                               ---                            ---
合计                          1,452,891.20                            ---

类别                          权益法下确认                     股权投资差
                              的股权投资收                         额摊销
                                        益
短期投资                               ---                            ---
长期投资                      5,507,978.88                    -921,263.61
合计                          5,507,978.88                    -921,263.61

类别                          股权转让收益                           合计
短期投资                               ---                   1,452,891.20
长期投资                               ---                   4,586,715.27
合计                                   ---                   6,039,606.47
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    存在控制关系的关联方:
    1、控制本公司的关联方:
企业名称                                             注册地址
上海梅林正广和(集团)有限公司                       浦东新区上川路1265号

企业名称                                             主营业务
上海梅林正广和(集团)有限公司                       食品、印铁、包装

企业名称                                             与本企业关系
上海梅林正广和(集团)有限公司                       母公司

企业名称                                  经济性质或类型      法定代表人
上海梅林正广和(集团)有限公司            有限责任公司        王心宇
    (1)受本公司控制的关联方:
企业名称                                     注册地址
上海梅林食品有限公司                         上海市四平路103号
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司             四川绵阳市绵州路328号
上海梅林制罐有限公司                         上海浦东新区金桥川桥路600号
上海正林房地产有限公司                       上海青浦区工业园区
上海梅林泰康食品有限公司                     上海奉贤齐贤镇
上海源本食品质量检验有限公司                 上海市济宁路28号
上海光明菜果食品有限公司                     上海市呼兰路799号
上海申丰食品有限公司                         上海市北斗路88号
上海梅欣包装容器公司                         上海市军工路224号
上海广平物业管理有限公司                     上海四平路778号5楼
上海正广和汽水有限公司                       上海市通北路400号
上海光明食品销售有限公司                     上海奉贤南桥镇解放东路121号
衢州梅林正广和食品有限公司                   衢州经济开发区东港工业园区
上海梅林(荣成)食品有限公司                 荣成市荣山大道

企业名称                                     主营业务
上海梅林食品有限公司                         罐头、冷冻食品
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司             罐头、屠宰、一般食品
上海梅林制罐有限公司                         生产销售三片罐
上海正林房地产有限公司                       房地产开发经营、物业管理
上海梅林泰康食品有限公司                     罐头
上海源本食品质量检验有限公司                 食品及原辅料质量检验
上海光明菜果食品有限公司                     休闲食品
上海申丰食品有限公司                         巧克力、糖果、饼干、可可
上海梅欣包装容器公司                         橡塑制品,包装箱
上海广平物业管理有限公司                     物业管理,室内装潢
上海正广和汽水有限公司                       食品、饮料等销售
上海光明食品销售有限公司                     饮料等批发、零售
衢州梅林正广和食品有限公司                   食品、果蔬、罐头
上海梅林(荣成)食品有限公司                 水果、蔬菜、水产品、罐头

企业名称                                                     与本企业关系
上海梅林食品有限公司                                               子公司
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                                   子公司
上海梅林制罐有限公司                                               子公司
上海正林房地产有限公司                                             子公司
上海梅林泰康食品有限公司                                           孙公司
上海源本食品质量检验有限公司                                       子公司
上海光明菜果食品有限公司                                           子公司
上海申丰食品有限公司                                               子公司
上海梅欣包装容器公司                                               孙公司
上海广平物业管理有限公司                                           孙公司
上海正广和汽水有限公司                                             子公司
上海光明食品销售有限公司                                           子公司
衢州梅林正广和食品有限公司                                         子公司
上海梅林(荣成)食品有限公司                                       子公司

企业名称                                                   经济性质或类型
上海梅林食品有限公司                                         中外合作企业
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                             有限责任公司
上海梅林制罐有限公司                                         中外合作企业
上海正林房地产有限公司                                       有限责任公司
上海梅林泰康食品有限公司                                     有限责任公司
上海源本食品质量检验有限公司                                 有限责任公司
上海光明菜果食品有限公司                                     有限责任公司
上海申丰食品有限公司                                         中外合资企业
上海梅欣包装容器公司                                         有限责任公司
上海广平物业管理有限公司                                     有限责任公司
上海正广和汽水有限公司                                       有限责任公司
上海光明食品销售有限公司                s                     有限责任公司
衢州梅林正广和食品有限公司                                   有限责任公司
上海梅林(荣成)食品有限公司                                 有限责任公司

企业名称                                                       法定代表人
上海梅林食品有限公司                                               徐荣军
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                                   姜战友
上海梅林制罐有限公司                                               姜战友
上海正林房地产有限公司                                             王心宇
上海梅林泰康食品有限公司                                           陶礼民
上海源本食品质量检验有限公司                                       汤工卿
上海光明菜果食品有限公司                                           张启明
上海申丰食品有限公司                                               姜战友
上海梅欣包装容器公司                                               姜战友
上海广平物业管理有限公司                                           杨伟良
上海正广和汽水有限公司                                             汤工卿
上海光明食品销售有限公司                                           徐荣军
衢州梅林正广和食品有限公司                                         汤工卿
上海梅林(荣成)食品有限公司                                       姜战友
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称                                       期初数          本期增加数
上海梅林正广和(集团)有限公司           人民币56,700                  -
上海梅林食品有限公司                          美元800                  -
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司          人民币3,970                  -
上海梅林制罐有限公司                        美元1,200                  -
上海正林房地产有限公司                    人民币2,500                  -
上海梅林泰康食品有限公司                  人民币616.1                  -
上海源本食品质量检验有限公司                人民币800                  -
上海光明菜果食品有限公司                   日元31,250                  -
上海申丰食品有限公司                          美元900                  -
上海广平物业管理有限公司                     人民币30                   -
上海梅欣包装容器公司                        人民币150                   -
上海正广和汽水有限公司                              -           人民币900
上海光明食品销售有限公司                            -           人民币200
衢州梅林正广和食品有限公司                          -          人民币3000
上海梅林(荣成)食品有限公司                        -          人民币5000

企业名称                                   本期减少数              期末数
上海梅林正广和(集团)有限公司                     -        人民币56,700
上海梅林食品有限公司                               -             美元800
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                   -         人民币3,970
上海梅林制罐有限公司                               -           美元1,200
上海正林房地产有限公司                             -         人民币2,500
上海梅林泰康食品有限公司                           -         人民币616.1
上海源本食品质量检验有限公司                       -           人民币800
上海光明菜果食品有限公司                           -          日元31,250
上海申丰食品有限公司                               -             美元900
上海广平物业管理有限公司                           -            人民币30
上海梅欣包装容器公司                               -           人民币150
上海正广和汽水有限公司                              -           人民币900
上海光明食品销售有限公司                           -           人民币200
衢州梅林正广和食品有限公司                         -          人民币3000
上海梅林(荣成)食品有限公司                       -          人民币5000
    3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化:(单位:万元)
企业名称                                                     期初数
                                                    金额                %
上海梅林正广和(集团)有限公司              人民币20,400            62.96
上海梅林食品有限公司                             美元600            75.00
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司             人民币3,970           100.00
上海梅林制罐有限公司                         人民币3,327            75.00
上海正林房地产有限公司                       人民币1,500            60.00
上海梅林泰康食品有限公司                   人民币542.168            88.00
上海源本食品质量检验有限公司                   人民币600            75.00
上海光明菜果食品有限公司                     人民币1,533            68.00
上海申丰食品有限公司                             美元675            75.00
上海梅欣包装容器公司                           人民币150           100.00
上海广平物业管理有限公司                        人民币27            90.00
上海正广和汽水有限公司                                 -                -
上海光明食品销售有限公司                               -                -
衢州梅林正广和食品有限公司                             -                -
上海梅林(荣成)食品有限公司                           -                -

企业名称                                                 本期增加数
                                                 金额                   %
上海梅林正广和(集团)有限公司                     -                  -
上海梅林食品有限公司                               -                  -
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                   -                  -
上海梅林制罐有限公司                               -                  -
上海正林房地产有限公司                             -                  -
上海梅林泰康食品有限公司                           -                  -
上海源本食品质量检验有限公司                       -                  -
上海光明菜果食品有限公司                           -                  -
上海申丰食品有限公司                               -                  -
上海梅欣包装容器公司                               -                  -
上海广平物业管理有限公司                           -                  -
上海正广和汽水有限公司                      人民币469               51.00
上海光明食品销售有限公司                    人民币100               50.00
衢州梅林正广和食品有限公司                 人民币1530               51.00
上海梅林(荣成)食品有限公司               人民币2750               55.00

企业名称                                                 本期减少数
                                                 金额                   %
上海梅林正广和(集团)有限公司                     -                  -
上海梅林食品有限公司                               -                  -
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                   -                  -
上海梅林制罐有限公司                               -                  -
上海正林房地产有限公司                             -                  -
上海梅林泰康食品有限公司                           -                  -
上海源本食品质量检验有限公司                       -                  -
上海光明菜果食品有限公司                           -                  -
上海申丰食品有限公司                               -                  -
上海梅欣包装容器公司                               -                  -
上海广平物业管理有限公司                           -                  -
上海正广和汽水有限公司                              -                   -
上海光明食品销售有限公司                           -                  -
衢州梅林正广和食品有限公司                         -                  -
上海梅林(荣成)食品有限公司                       -                  -

企业名称                                                  期末数
                                                金额                    %
上海梅林正广和(集团)有限公司          人民币20,400                62.96
上海梅林食品有限公司                         美元600                75.00
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司         人民币3,970               100.00
上海梅林制罐有限公司                     人民币3,327                75.00
上海正林房地产有限公司                   人民币1,500                60.00
上海梅林泰康食品有限公司               人民币542.168                88.00
上海源本食品质量检验有限公司               人民币600                75.00
上海光明菜果食品有限公司                 人民币1,533                68.00
上海申丰食品有限公司                         675美元                75.00
上海梅欣包装容器公司                       人民币150               100.00
上海广平物业管理有限公司                    人民币27                90.00
上海正广和汽水有限公司                     人民币469                51.00
上海光明食品销售有限公司                   人民币100                50.00
衢州梅林正广和食品有限公司                人民币1530                51.00
上海梅林(荣成)食品有限公司              人民币2750                55.00
    (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称                                                   与本公司的关系
上海正广和网上购物有限公司                                       联营企业
光明食品有限公司                                                 联营企业
上海市食品进出口公司                                           同属子公司
上海三得利梅林食品有限公司                                       联营企业
上海正广和饮用水有限公司                                         联营企业
上海皇冠制罐有限公司                                             联营企业
上海梅林正广和便利连锁有限公司                                   联营企业
    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方销售货物:
    (1)交易规模:
                                      本  期末
企业名称                                  金额      占本期销售百分比(%)
上海正广和网上购物有限公司          898,391.83                       0.22

企业名称                                                         企业名称
上海正广和网上购物有限公司                     上海正广和网上购物有限公司
                                                         光明食品有限公司
                                               上海三得利梅林食品有限公司
                                           上海梅林正广和便利连锁有限公司
                                                     上海市食品进出口公司

                                    上  年   末
企业名称                                   金额          占年度销售百分比
                                                                    (%)
上海正广和网上购物有限公司           391,748.77                      0.06
                                   3,321,288.61                      0.49
                                     366,992.09                      0.05
                                   1,812,513.62                      0.27
                                   1,393,319.20                      0.21
    (2)销售价格的确定依据:
    本企业销售给关联企业的产品目的是利用该公司网络系统实现销售,产品价格依市场价格决定。2004年度本报告期内本公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。
    3、关联方往来
    (1)应收应付款项余额:
项目                                                             期末金额
                                             本期末                上年末
应收帐款
上海梅林正广和(集团)有限公司                  ---            153,592.25
上海益民食品一厂有限公司                  54,659.04             54,659.04
上海正广和网上购物有限公司               123,391.20              6,234.00
光明食品有限公司                                ---            371,567.42
上海三得利梅林食品有限公司                      ---              5,591.61
上海梅林正广和便利连锁有限公司                  ---            622,900.57
应付帐款
光明食品有限公司                      48,778,157.31                   ---
上海市食品进出口公司                      53,298.39                   ---
上海益民食品一厂有限公司                  50,000.00             50,000.00

项目                               占全部应收(付)  款项余额的比重(%)
                                             本期末                上年末
应收帐款
上海梅林正广和(集团)有限公司                 0.09                  0.15
上海益民食品一厂有限公司                       0.03                  0.05
上海正广和网上购物有限公司                     0.07                  0.00
光明食品有限公司                                ---                  0.35
上海三得利梅林食品有限公司                      ---                  0.00
上海梅林正广和便利连锁有限公司                  ---                  0.59
应付帐款
光明食品有限公司                              34.26                   ---
上海市食品进出口公司                           0.04                   ---
上海益民食品一厂有限公司                       0.04                  0.08
    (2)其他应收款、其他应付款余额:
    本期和上年度末与关联方其他应收款和其他应付款余额(单位:元)
项目                                                    金额
                                               本期末              上年末
其他应收款
上海梅林制罐有限公司                    29,976,150.30       56,976,150.30
光明食品有限公司                        13,000,000.00       13,000,000.00
上海正广和网上购物有限公司               5,685,986.00        5,685,965.00
其他应付款
上海梅林正广和(集团)有限公司           3,341,645.87        4,801,971.70
光明食品有限公司                           350,000.00          412,744.32
上海市食品进出口公司                    10,684,389.93       13,464,389.93

项目                                 占全部应收(付)        款项余额的比
                                                                 重(%)
                                               本期末              上年末
其他应收款
上海梅林制罐有限公司                            10.74               31.64
光明食品有限公司                                 4.66                7.22
上海正广和网上购物有限公司                       2.04                3.16
其他应付款
上海梅林正广和(集团)有限公司                   3.70                8.19
光明食品有限公司                                 0.39                0.70
上海市食品进出口公司                            11.82               22.98
    (3)公司为关联方提供担保情况如下:
被担保公司                               担保金额                担保期限
上海梅林食品有限公司                    3,400万元         2003/12-2004/12
上海梅林食品有限公司                      500万元         2004/02-2005/02
上海梅林制罐有限公司                      200万元         2003/09-2004/07
上海梅林制罐有限公司                      200万元         2003/09-2004/07
上海申丰食品有限公司                      700万元         2004/03-2004/09
上海申丰食品有限公司                      600万元         2003/04-2004/09
上海申丰食品有限公司                      350万元         2004/04-2004/10
上海申丰食品有限公司                      350万元         2004/05-2004/10
上海申丰食品有限公司                      306万元         2003/11-2004/10
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司          100万元         2004/02-2005/02
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司          150万元         2004/03-2005/03
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司          200万元         2004/01-2005/01
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司          200万元         2004/04-2005/04
上海梅林正广和(绵阳)股份有限公司          200万元         2003/11-2004/11
光明食品有限公司                        1,000万元         2003/12-2004/11
    其中:除上海申丰食品有限公司306万元为信用证担保外,其余均为借款担保。
    同时本公司及合并范围内的子公司期末短期借款余额中共有344,370,000.00元是由上海梅林正广和(集团)有限公司提供保证担保。
    八、或有事项
    截至本报告日,本公司无需披露的或有事项。
    九、承诺事项
    截至本报告日,本公司无需披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    截至本报告日,本公司无需披露的资产负债表日后事项。
    十一、其他重要事项
   (一)非经常性损益的说明:
    本公司本报告期非经常性损益如下:
项   目                                                        金额(元)
1.处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、              -7,054.36
其他长期资产产生的损益
2.各种形式的国家补贴                                           103,983.60
3.委托投资损益                                               1,717,637.50
4.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准             -29,305.38
备后的其他各项营业外收入、支出
5.所得税影响额                                                -725,381.34
合   计                                                      1,059,880.02
    十二、财务报表的批准报出
    本财务报表业经本公司第三届董事会第九次会议于2004年8月12日批准报出。
    上海梅林正广和股份有限公司
    2004年8月12日
    资产负债表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司     2004年6月30日    单位:人民币元
资产                                                                附注
流动资产
货币资金                                                         五(一)
短期投资                                                         五(二)
应收票据
应收股利                                                         五(三)
应收利息
应收帐款                                                         五(四)
其他应收款                                                       五(五)
预付帐款                                                         五(六)
应收补贴款
存货                                                             五(七)
待摊费用                                                         五(八)
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资                                                     五(九)
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差                                                   五(九)
固定资产
固定资产原值                                                     五(十)
减:累计折旧                                                     五(十)
固定资产净值                                                     五(十)
减:固定资产减值准备                                             五(十)
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                        五(十一)
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产                                                        五(十二)
长期待摊费用                                                    五(十三)
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计

资产                                                   合并
                                         期末数                     期初数
流动资产
货币资金                         508,306,697.60            579,665,722.14
短期投资                          50,155,806.40                111,812.00
应收票据
应收股利                           3,300,740.45              4,293,634.53
应收利息
应收帐款                         152,099,945.41             85,375,138.24
其他应收款                       221,390,149.61            171,684,999.42
预付帐款                           4,202,198.79              4,989,579.19
应收补贴款
存货                             167,168,926.37            161,234,958.38
待摊费用                           3,305,168.44                826,543.29
一年内到期的长期债权投资                    -                    1,000.00
其他流动资产
流动资产合计                   1,109,929,633.07          1,008,183,387.19
长期投资
长期股权投资                     366,500,816.60            226,271,394.71
长期债权投资
长期投资合计                     366,500,816.60            226,271,394.71
其中:合并价差                    10,348,538.68             13,604,083.61
固定资产
固定资产原值                     433,377,094.25            525,423,142.13
减:累计折旧                     182,409,908.86            223,910,243.92
固定资产净值                     250,967,185.39            301,512,898.21
减:固定资产减值准备               1,247,534.90              1,247,534.90
固定资产净额                     249,719,650.49            300,265,363.31
工程物资
在建工程                          31,990,813.88              9,697,650.14
固定资产清理
固定资产合计                     281,710,464.37            309,963,013.45
无形资产及其他资产
无形资产                           2,584,201.28
长期待摊费用                         520,720.66                611,250.08
其他长期资产
无形资产及其他资产合计             3,104,921.94                611,250.08
递延税项
递延税款借项
资产总计                       1,761,245,835.98          1,545,029,045.43

资产                                                 母公司
                                           期末数                  期初数
流动资产
货币资金                           440,877,269.16          373,082,480.59
短期投资                            50,000,000.00
应收票据
应收股利                            26,700,223.63           12,864,222.76
应收利息
应收帐款                            74,471,879.99           25,295,138.72
其他应收款                         207,557,060.55          227,935,527.64
预付帐款                             2,971,208.46            3,872,806.28
应收补贴款
存货                                10,319,878.27            3,206,299.13
待摊费用                               187,396.56              359,822.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                       813,084,916.62          646,616,297.12
长期投资
长期股权投资                       496,761,350.01          406,259,379.14
长期债权投资
长期投资合计                       496,761,350.01          406,259,379.14
其中:合并价差
固定资产
固定资产原值                       142,386,831.68          139,448,202.53
减:累计折旧                        45,327,920.44           42,121,608.18
固定资产净值                        97,058,911.24           97,326,594.35
减:固定资产减值准备
固定资产净额                        97,058,911.24           97,326,594.35
工程物资
在建工程                               480,000.00
固定资产清理
固定资产合计                        97,538,911.24           97,326,594.35
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                          -                       -
递延税项
递延税款借项
资产总计                         1,407,385,177.87        1,150,202,270.61
    法定代表人:                                                         主管财务工作负责人:                                 会计主管人员:
    资产负债表(续)
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司         2004年6月30日          单位:人民币元
负债和所有者权益                                                     附注
流动负债
短期借款                                                       五(十四)
应付票据                                                       五(十五)
应付帐款                                                       五(十六)
预收帐款                                                       五(十七)
应付工资
应付福利费
应付股利                                                       五(十八)
应交税金                                                       五(十九)
其他应交款                                                     五(二十)
其他应付款                                                   五(二十一)
预提费用                                                     五(二十二)
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款                                                     五(二十三)
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项                                                 五(二十四)
负债合计
少数股东权益
所有者权益
股本                                                         五(二十五)
减:已归还投资
股本净额
资本公积                                                     五(二十六)
盈余公积                                                     五(二十七)
其中:法定公益金
减:未确认的投资损失
未分配利润
外币报表折算差额
所有者权益合计
负债和所有者权益合计

负债和所有者权益                                    合并
                                        期末数                     期初数
流动负债
短期借款                         603,717,418.22            431,870,000.00
应付票据                          28,000,000.00              2,800,000.00
应付帐款                         142,380,045.29             59,711,622.19
预收帐款                             306,028.84             45,806,638.72
应付工资                             274,048.41                453,776.65
应付福利费                         8,519,844.84             10,269,176.31
应付股利                          13,377,481.51              3,770,821.19
应交税金                         -12,474,162.50              2,309,140.74
其他应交款                           113,510.38                 76,243.04
其他应付款                        90,371,047.01             58,598,643.23
预提费用                           6,787,208.72                663,321.51
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                     881,372,470.72            616,329,383.58
长期负债
长期借款                          24,000,000.00             24,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                      24,000,000.00             24,000,000.00
递延税项
递延税款贷项                         875,053.20                875,053.20
负债合计                         906,247,523.92            641,204,436.78
少数股东权益                      42,506,335.90            102,831,419.46
所有者权益
股本                             324,000,000.00            324,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                         324,000,000.00            324,000,000.00
资本公积                         438,763,112.85            438,745,218.73
盈余公积                          24,607,328.11             40,884,389.57
其中:法定公益金                  12,475,233.25             12,475,233.25
减:未确认的投资损失
未分配利润                        25,121,535.20             -2,636,419.11
外币报表折算差额
所有者权益合计                   812,491,976.16            800,993,189.19
负债和所有者权益合计           1,761,245,835.98          1,545,029,045.43

负债和所有者权益                                   母公司
                                        期末数                     期初数
流动负债
短期借款                        474,370,000.00             300,000,000.00
应付票据                         28,000,000.00               2,800,000.00
应付帐款                         39,859,311.84               9,753,786.32
预收帐款                              6,324.00                 889,339.67
应付工资
应付福利费                        1,664,485.78               1,985,289.71
应付股利
应交税金                         -3,291,571.46                -331,779.18
其他应交款                           19,655.19                 -19,622.17
其他应付款                       26,862,570.75               7,510,750.82
预提费用                            781,109.36
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                    568,271,885.46             322,587,765.17
长期负债
长期借款                         24,000,000.00              24,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                     24,000,000.00              24,000,000.00
递延税项
递延税款贷项                        875,053.20                 875,053.20
负债合计                        593,146,938.66             347,462,818.37
少数股东权益
所有者权益
股本                            324,000,000.00             324,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                        324,000,000.00             324,000,000.00
资本公积                        438,763,112.85             438,745,218.73
盈余公积                         19,334,916.46              19,334,916.46
其中:法定公益金                  6,234,972.17               6,213,000.75
减:未确认的投资损失
未分配利润                       32,140,209.90              20,659,317.05
外币报表折算差额
所有者权益合计                  814,238,239.21             802,739,452.24
负债和所有者权益合计          1,407,385,177.87           1,150,202,270.61
    法定代表人:                                                         主管财务工作负责人:                                 会计主管人员:
    利润表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司      2004年1-6月         单位:人民币元
项目                                                                 附注
一、主营业务收入                                             五(二十八)
减:主营业务成本                                             五(二十八)
主营业务税金及附加                                           五(二十九)
二、主营业务利润
加:其他业务利润                                               五(三十)
减:营业费用
管理费用
财务费用                                                     五(三十一)
三、营业利润
加:投资收益                                                 五(三十二)
补贴收入
营业外收入                                                   五(三十三)
减:营业外支出
四、利润总额
减:所得税
少数股东损益
加:未确认的投资损失
五、净利润
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股
股利
八、未分配利润
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其它

项目                                                     合并
                                               期末数          上年同期数
一、主营业务收入                       391,418,892.27      347,071,413.71
减:主营业务成本                       337,385,103.94      244,481,067.35
主营业务税金及附加                         783,877.09        1,628,418.71
二、主营业务利润                        53,249,911.24      100,961,927.65
加:其他业务利润                         1,154,409.10        3,326,267.31
减:营业费用                            36,537,566.27       53,159,109.03
管理费用                                26,455,877.91       33,474,439.24
财务费用                                13,911,279.19       10,672,678.39
三、营业利润                           -22,500,403.03        6,981,968.30
加:投资收益                            32,493,608.33        1,412,129.91
补贴收入                                   103,983.60
营业外收入                                     690.00          933,286.01
减:营业外支出                              29,995.38          309,098.18
四、利润总额                            10,067,883.52        9,018,286.04
减:所得税                                 725,381.34        3,294,972.73
少数股东损益                            -2,138,390.67        3,452,234.95
加:未确认的投资损失
五、净利润                              11,480,892.85        2,271,078.36
加:年初未分配利润                      -2,636,419.11       -1,598,780.81
其他转入                                16,277,061.46
六、可供分配的利润                      25,121,535.20          672,297.55
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                25,121,535.20          672,297.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股
股利
八、未分配利润                          25,121,535.20          672,297.55
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益       -7,054.36       15,317,399.44
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其它

项目                                                       母公司
                                              期末数           上年同期数
一、主营业务收入                      311,115,788.25        15,759,408.10
减:主营业务成本                      294,299,289.01         3,746,580.22
主营业务税金及附加                         98,437.05           201,935.11
二、主营业务利润                       16,718,062.19        11,810,892.77
加:其他业务利润                          -19,791.92           992,406.00
减:营业费用                           11,195,908.90         1,823,302.99
管理费用                               13,131,586.97         9,409,024.11
财务费用                               10,383,328.74         5,024,502.04
三、营业利润                          -18,012,554.34        -3,453,530.37
加:投资收益                           29,555,970.68         6,039,606.47
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                              1,000.00             5,000.00
四、利润总额                           11,542,416.34         2,581,076.10
减:所得税                                 61,523.49           309,997.74
少数股东损益
加:未确认的投资损失
五、净利润                             11,480,892.85         2,271,078.36
加:年初未分配利润                     20,659,317.05        20,285,803.04
其他转入
六、可供分配的利润                     32,140,209.90        22,556,881.40
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润               32,140,209.90        22,556,881.40
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股
股利
八、未分配利润                         32,140,209.90        22,556,881.40
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                        3,874,000.00
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其它
    法定代表人:                                                            主管会计工作负责人:                                            会计主管人员:
    现金流量表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司                                          2004年1-6月                                            单位:人民币元
项目                                                                 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               五(三十四)
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                               五(三十五)
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                               五(三十六)
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                           合并期末数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               313,265,547.93
收到的税费返还                                                 436,100.93
收到的其他与经营活动有关的现金                              30,168,328.62
经营活动现金流入小计                                       343,869,977.48
购买商品、接受劳务支付的现金                               203,292,888.33
支付给职工以及为职工支付的现金                              33,813,554.79
支付的各项税费                                              22,001,541.16
支付的其他与经营活动有关的现金                              54,706,431.88
经营活动现金流出小计                                       313,814,416.16
经营活动现金流量净额                                        30,055,561.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                            43,200.00
取得投资收益所收到的现金                                     1,730,152.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金                60,635.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                  18,579.00
投资活动现金流入小计                                         1,852,566.50
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金             116,007,841.23
投资所支付的现金                                            50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                              97,487,290.90
投资活动现金流出小计                                       263,495,132.13
投资活动产生的现金流量净额                                -261,642,565.63
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         2,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           440,477,418.22
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 839,914.79
筹资活动现金流入小计                                       443,317,333.01
偿还债务所支付的现金                                       268,130,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        14,813,413.60
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  57,622.56
筹资活动现金流出小计                                       283,001,036.16
筹资活动产生的现金流量净额                                 160,316,296.85
四、汇率变动对现金的影响                                       -88,317.08
五、现金及现金等价物净增加额                               -71,359,024.54

项目                                                         母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               314,828,730.98
收到的税费返还                                                 120,681.90
收到的其他与经营活动有关的现金                              29,874,785.26
经营活动现金流入小计                                       344,824,198.14
购买商品、接受劳务支付的现金                               259,020,740.49
支付给职工以及为职工支付的现金                               8,263,340.41
支付的各项税费                                                 363,164.59
支付的其他与经营活动有关的现金                              32,247,530.54
经营活动现金流出小计                                       299,894,776.03
经营活动现金流量净额                                        44,929,422.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                     1,717,637.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金                        -
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
投资活动现金流入小计                                         1,717,637.50
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金              92,928,257.52
投资所支付的现金                                            50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
投资活动现金流出小计                                       142,928,257.52
投资活动产生的现金流量净额                                -141,210,620.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           410,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 839,914.79
筹资活动现金流入小计                                       410,839,914.79
偿还债务所支付的现金                                       235,630,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        11,076,305.75
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  57,622.56
筹资活动现金流出小计                                       246,763,928.31
筹资活动产生的现金流量净额                                 164,075,986.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                67,794,788.57
    法定代表人:                                             主管财务工作负责人:                                             会计主管人员:
    现金流量表(续)
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司          2004年1-6月         单位:人民币元
补充资料                                                             附注
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

补充资料                                                       合并期末数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                                 11,480,892.85
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号填列)                   -2,138,390.67
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       1,042,193.26
固定资产折旧                                                 9,413,509.30
无形资产摊销                                                   110,798.72
长期待摊费用摊销                                                90,529.42
待摊费用减少(减:增加)                                     -1,559,273.15
预提费用增加(减:减少)                                      6,032,850.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)            7,054.36
固定资产报废损失                                                 1,000.00
财务费用                                                    14,623,589.29
投资损失(减:收益)                                        -32,493,608.33
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -10,669,642.14
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -99,723,177.79
经营性应付项目的增加(减:减少)                            133,837,235.80
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  30,055,561.32
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             508,306,697.60
减:现金的期初余额                                         579,665,722.14
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -71,359,024.54

补充资料                                                     母公司期末数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                                 11,480,892.85
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号填列)                               -
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                          78,224.36
固定资产折旧                                                 3,206,312.26
无形资产摊销                                                            -
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减:增加)                                        172,425.44
预提费用增加(减:减少)                                        781,109.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                                 1,000.00
财务费用                                                    11,133,928.31
投资损失(减:收益)                                        -29,555,970.68
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       -7,113,579.14
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -27,876,884.44
经营性应付项目的增加(减:减少)                             82,621,963.79
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  44,929,422.11
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                      -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             440,877,269.16
减:现金的期初余额                                         373,082,480.59
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    67,794,788.57
    法定代表人:                                             主管财务工作负责人:                                             会计主管人员:
    资产减值准备明细表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司                                   2004年6月30日                                                        单位:元
项目                                          行次                 期初数
一、坏账准备合计                                 1          28,692,249.56
其中:应收账款                                   2          20,284,138.20
其他应收款                                       3           8,408,111.36
二、短期投资跌价准备合计                         4               1,336.00
其中:股票投资                                   5                 668.00
债券投资                                         6                 668.00
三、存货跌价准备合计                             7           8,261,209.26
其中:库存商品                                   8           5,863,812.90
原材料                                           9           2,397,396.36
四、长期投资减值准备合计                        10             200,000.00
其中:长期股权投资                              11             200,000.00
长期债权投资                                    12
五、固定资产减值准备合计                        13           1,247,534.90
其中:房屋、建筑物                              14
机器设备                                        15           1,247,534.90
六、无形资产减值准备合计                        16
其中:专利权                                    17
商标权                                          18
七、在建工程减值准备合计                        19
八、委托贷款减值准备合计                        20
九、总计                                        21          38,402,329.72

项目                                    本期增加数             本年减少数
一、坏账准备合计                      1,023,245.20           6,771,374.81
其中:应收账款                          727,181.86           6,351,449.20
其他应收款                              296,063.34             419,925.61
二、短期投资跌价准备合计                  6,171.60                 668.00
其中:股票投资                            6,171.60
债券投资                                                           668.00
三、存货跌价准备合计                    148,947.00             572,024.67
其中:库存商品                          148,947.00             572,024.67
原材料
四、长期投资减值准备合计                         -                      -
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                         -                      -
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                              1,178,363.80           7,344,067.48

项目                                                               期末数
一、坏账准备合计                                            22,944,119.95
其中:应收账款                                              14,659,870.86
其他应收款                                                   8,284,249.09
二、短期投资跌价准备合计                                         6,839.60
其中:股票投资                                                   6,839.60
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                         7,838,131.59
其中:库存商品                                               5,440,735.23
原材料                                                       2,397,396.36
四、长期投资减值准备合计                                       200,000.00
其中:长期股权投资                                             200,000.00
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                     1,247,534.90
其中:房屋、建筑物                                                      -
机器设备                                                     1,247,534.90
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备合计                                                -
八、委托贷款减值准备合计                                                -
九、总计                                                    32,236,626.04
    利润表附表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司      2004年1-6月
                                                    净资产收益率
报告期利润
                                      全面摊薄                   加权平均
主营业务利润                             6.55%                      6.60%
营业利润                                -2.77%                     -2.79%
净利润                                   1.41%                      1.42%
扣除非经常性损益后的净利润               1.28%                      1.29%

                                                  每股收益(单位:元)
报告期利润
                                      全面摊薄                   加权平均
主营业务利润                             0.164                      0.164
营业利润                                -0.069                     -0.069
净利润                                   0.035                      0.035
扣除非经常性损益后的净利润               0.032                      0.032