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2019年10月18日 星期五

上海梅林(600073)公告正文

上海梅林正广和股份有限公司2002年年度报告

公告日期:2003-04-25

              上海梅林正广和股份有限公司2002年年度报告

    目录
    一、 重要提示
    二、 公司基本情况简介
    三、 会计数据和业务数据摘要
    四、 股本变动及股东情况
    五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    六、 公司治理结构
    七、 股东大会简介
    八、 董事会报告
    九、 监事会报告
    十、 重要事项
    十一、 财务报告
    十二、 备查文件目录
    上海梅林正广和股份有限公司
    2002年年度报告
    一、重 要 提 示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司董事长吕永杰先生、总经理章莉女士、主管财务工作负责人徐荣军先生、会计机构负责人陈海先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:上海梅林正广和股份有限公司
    公司英文名称:  SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
    英文名称缩写:  SMAC
    2、公司法定代表人: 吕永杰
    3、公司董事会秘书: 钟 耀
    联 系 地 址: 上海市通北路400号
    联 系 电 话: 021—65419725
    传     真: 021—65123609
    4、公司注册地址:  上海市浦东新区川桥路1501号
    公司办公地址:  上海市通北路400号
    邮 政 编 码:   200082
    公司国际互联网网址:http://www.smac.com.cn
    电子信箱:smac @ 600073 .sina.net
    5、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:上海市通北路400号
    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股 票 简 称:  上海梅林
    股 票 代 码:  600073
    7、其他有关资料:
    公司首次注册或变更注册登记日期、地点:首次注册1997年6月27日在上海市、变更注册2000年6月29日在上海市。
    企业法人营业执照注册号:3100001004760。
    税务登记号码:310048132285976。
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:上海立信长江会计师事务所有限公司、上海市南京东路61号4楼。
    三、会计数据和业务数据摘要
    1、本年度主要利润指标(单位:元)
利润总额                                                25,679,136.09
净利润                                                  10,553,688.86
扣除非经常性损益后的净利润                              -9,063,381.95
主营业务利润                                           184,268,564.15
其他业务利润                                             6,948,153.95
营业利润                                                -3,202,882.52
投资收益                                                29,118,068.36
补贴收入                                                    80,652.36
营业外收支净额                                            -316,702.11
经营活动产生的现金流量净额                              42,107,891.16
现金及现金等价物净增加额                                99,568,198.62
    注:扣除的非经营性损益项目和涉及金额:
⑴资产处置收益                                     21,718,036.70元;
⑵委托投资损益                                      1,652,808.49元;
⑶补贴收入                                             80,652.36元;
⑷营业外收支净额                                     -316,702.11元;
⑸所得税影响数                                    -3,517,724.63元;
合计                                              19,617,070.81元。
    2、近三年主要会计数据和财务指标(合并报表)(单位:元)
项      目                                    2002年           2001年
主营业务收入                            631877742.15     496349515.14
净利润                                   10553688.86      34427895.67
总资产                                 1455212378.91    1279093985.76
股东权益                                798342144.01     790371514.22
每股收益                                        0.03             0.11
每股净资产                                      2.46             2.44
调整后的每股净资产                              2.43             2.36
每股经营活动产生的现金流量净                    0.13            -0.06

净资产收益率(%)                               1.32             4.36
扣除非经常性损益的加权平均净                   -1.14             0.40
资产收益率(%)

项      目                                                     2000年
主营业务收入                                             537240254.03
净利润                                                    80092574.99
总资产                                                  1314440760.06
股东权益                                                 756641904.13
每股收益                                                         0.25
每股净资产                                                       2.34
调整后的每股净资产                                               2.25
每股经营活动产生的现金流量净                                     0.11

净资产收益率(%)                                               10.59
扣除非经常性损益的加权平均净                                     3.36
资产收益率(%)
    3.股东权益变动情况(单位:元)
项  目          股  本        资本公积       盈余公积     法定公益金
期初数        32400000    436769833.45    36795204.32    11900680.86
                     0
本期增加             0       427505.31     1948381.74      506194.54
本期减少             0            0              0              0
期末数        32400000    437197338.76    38743586.06    12406875.40
                     0
变动原因:                计提股权投资       本年计提       本年计提
                                  准备

项  目                    未分配利润                     股东权益合计
期初数                   -9774289.80                     787790747.97
本期增加                 10553688.86                      12929575.91
本期减少                  2378179.87                       2378179.87
期末数                   -1598780.81                     798342144.01
变动原因:              本年盈利增加                         本年盈利
                        以及计提公积
                          金、公益金
    四、股本变动及股东情况
    1、股本变动情况表
                                                         数量单位:股
                        本次变动               本次变动增减(+,-)
                           前
                                   配股    送股    公积金    增发
                                                     转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份       204000000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计     204000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股        120000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计     120000000
三、股份总数           324000000

                                                             本次变动
                                                                  后
                                           其他    小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                           204000000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                         204000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            120000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                         120000000
三、股份总数                                               324000000
    2、股票发行与上市情况
    1997年6月本公司发行股票27000万股,其中上海梅林正广和(集团) 有限公司持有国有法人股17000万股,向社会公众公开发行人民币普通股10000万股( 包括公司职工股1000万股),发行日期1997年6月16日,发行价格每股4元人民币,上市日期1997年7月4日,获准上市交易数量为9000万股,公司职工股1000万股已于1998年1月6日获准上市流通。1998年6月本公司实施1997年度利润分配方案:每10股送红股2股,公司股本总额由27000万股增加到32400万股。
    3、前十名股东持股表
报告期末股东总数            90539户
前十名股东持股情况
股东名称(全称)     年度内增    年末持股      比例      股份类别
                           减        数量    (%)    (已流通或
                                                         未流通)
上海梅林正广和(集           0    20400000     62.96        未流通
团)有限公司                             0
鸿飞证券投资基金                   631146      0.19        已流通
鸿阳证券投资基金                   569117      0.18        已流通
宝盈鸿利收益证券                   471041      0.15        已流通
投资基金
刘 畅                              323340      0.10        已流通
华泰证券有限责任                   254622      0.08        已流通
公司
汉兴证券投资基金                   249926      0.08        已流通
张国宁                             195000      0.06        已流通
张 弛                              194000      0.06        已流通
彭矛文                             190000      0.06        已流通
前十名股东关联关                   国有法人股股东与前十名股东的其他股
系或一致行动                       东无关联关系,本公司未知其他股东之
的说明                             间是否存在关联关系或一致行动人。

报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称(全称)                    质押或冻结               股东性质
                                    的股份数量             (国有股东
                                                             或外资股
                                                                 东)
上海梅林正广和(集                            0             国有法人股
团)有限公司
鸿飞证券投资基金                          未知             社会公众股
鸿阳证券投资基金                          未知             社会公众股
宝盈鸿利收益证券                          未知             社会公众股
投资基金
刘 畅                                     未知             社会公众股
华泰证券有限责任                          未知             社会公众股
公司
汉兴证券投资基金                          未知             社会公众股
张国宁                                    未知             社会公众股
张 弛                                     未知             社会公众股
彭矛文                                    未知             社会公众股
前十名股东关联关
系或一致行动
的说明
    4、控股股东具体情况介绍
    本公司控股股东为上海梅林正广和(集团)有限公司,法定代表人:王心宇;成立日期:1991年1月;注册资本:5.67亿元人民币;
    经营范围:食品、饮料、饮用水、冷饮、包装容器、百货、五金交电、自营进出口业务、国内贸易(除专项规定)、转口贸易等;
    股权结构:上海轻工控股(集团)公司持有85%股权、上海外经贸投资(集团)有限公司持有15%股权。
    公司控股股东的控股股东情况:
    上海轻工控股(集团)公司成立于1996年3月,法定代表人为张立平,注册资本为36.533亿元人民币,经营范围为国有资产经营与管理、实业投资、国内贸易(除专项规定)。
    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    1. 现任董事、监事、高级管理人员基本情况
                          性    年                           年初持股
姓名              职务                        任期起止日期
                          别    龄                                 数
吕永杰          董事长    男    47    2000年5月-2003年5月      20400
章 莉     董事、总经理    女    48    2000年5月-2003年5月          0
周海鸣            董事    女    48    2002年4月-2003年5月      18000
赵志芳            董事    女    59    2000年5月-2003年5月      18000
吴晓红            董事    女    41    2000年5月-2003年5月      18000
晁钢令        独立董事    男    52    2002年4月-2003年5月          0
姜国芳        独立董事    男    46    2002年4月-2003年5月          0
游隆基          监事长    男    50    2001年5月-2003年5月          0
骆霞庆            监事    女    51    2000年5月-2003年5月      18000
邱鹤平            监事    男    40    2000年5月-2003年5月          0
徐荣军        副总经理    男    46    2000年5月-2003年5月          0
陈向民        副总经理    男    46    2002年3月-2003年5月          0
钟 耀       董事会秘书    男    42    2000年5月-2003年5月          0

                                     年末持
姓名                                                         变动原因
                                       股数
吕永杰                                20400
章 莉                                     0
周海鸣                                18000
赵志芳                                18000
吴晓红                                18000
晁钢令                                    0
姜国芳                                    0
游隆基                                    0
骆霞庆                                18000
邱鹤平                                    0
徐荣军                                    0
陈向民                                    0
钟 耀                                     0
    2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况:
                                      在股东单位担任
姓名                任职的股东名称                           任职期间
                                              的职务
          上海梅林正广和(集团)有限
周海鸣                        公司          党委书记   2002年10月至今
          上海梅林正广和(集团)有限
吴晓红                        公司          工会主席       1997年至今
          上海梅林正广和(集团)有限    总经理办公室主
骆霞庆                        公司                任       1999年至今

                                                      是否领取报酬、
姓名
                                                      津贴(是或否)
周海鸣                                                            是
吴晓红                                                            是
骆霞庆                                                            是
    3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额                                                 95.7万元
金额最高的前三名董事的                                         49万元
报酬总额
金额最高的前三名高级管                                         47万元
理人员的报酬总额
独立董事津贴                                             7万元(2人)
独立董事其他待遇                                                   无
不在公司领取报酬、津贴的       吴晓红、赵志芳、游隆基、骆霞庆、邱鹤平
董事、监事姓名
报酬区间                                                         人数
15-22万元                                                        2人
8-15万元                                                         3人
3-8万元                                                          3人
    4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因
    ⑴经公司2001年度股东大会审议通过,免去周汉民先生、马立行先生、马民良先生的董事职务。
    ⑵经公司二届七次董事会决定,因工作需要,免去董事长吕永杰先生兼任的总经理职务,免去章莉女士的常务副总经理职务,免去周海鸣女士的副总经理职务,免去杨伟良先生的副总经理职务;聘任章莉女士为总经理,聘任陈向民先生为副总经理。
    5、公司员工情况
    公司员工总数为2462人,其中:生产人员1883人,销售人员209人,技术人员100人,财务人员49人,管理人员221人。具有大学本科以上学历的人员为73人,大专学历的人员为205人,中专学历的人员为79人。公司离退休职工人数328人。
    六、公司治理结构
    1、 公司能按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规的要求,不断完善公司法人治理结构,公司修改了《公司章程》和制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《总经理工作细则》以及相关的管理规章。
    2、 2002年4月26日公司召开2001年度股东大会,选举了晁钢令先生和姜国芳先生为独立董事,二位独立董事能认真参与公司重大事项的审议,并为董事会的管理决策提出建议,对关联交易发表独立意见,维护了公司和投资者的利益。
    3、 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能分开,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
    4、 公司在近几年对高级管理人员实行经营目标奖,使经营业绩与收入分配相结合,并取得了一定成效,在此基础上,董事会决定从2003年对高级管理人员实行经营者年薪制。
    七、股东大会简介
    1、2002年4月26日公司召开了2001年度股东大会,股东大会决议公告已于2002年4月29日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。
    参加公司2001年度股东大会的股东及代表为185人,代表股份占公司总股本的63.02%,审议并通过了如下决议:
    ⑴ 董事会工作报告;
    ⑵ 监事会工作报告;
    ⑶ 2001年度利润分配方案:不分配也不转增;
    ⑷ 修改《公司章程》;
    ⑸ 《股东大会议事规则》;
    ⑹ 续聘会计师事务所;
    ⑺ 受让上海申丰食品有限公司75%股权的关联交易;
    ⑻ 更换公司董事和选举独立董事;
    ⑼ 独立董事津贴。
    2、2002年9月10日公司召开2002年第一次临时股东大会,临时股东大会决议公告已于2002年9月11日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。
    参加2002年第一次临时股东大会的股东及代表为31人,代表股份占公司总股本的62.97%,审议并通过了本公司继续委托上海梅林正广和(集团)有限公司经营管理本公司营养食品厂、期限再延长二年的关联交易。
    3、更换公司董事、监事情况:
    2002年4月26日公司召开2001年度股东大会,免去周汉民先生、马立行先生、马民良先生的董事职务,选举晁钢令先生、姜国芳先生为独立董事,选举周海鸣女士为董事。
    八、董事会报告
    1、 公司经营情况
    (1)公司属于食品制造业,主营业务范围为饮用水和罐头食品等。
    2002年度公司进行产品结构调整,虽然完成主营业务收入63188万元、比上年增长27.3%,但是公司盈利却下降,实现净利润1055万元、比上年下降69.3%,主要是投资收益大幅减少,加上计提资产减值准备等原因,反映了公司盈利能力较为薄弱的状况。
                                                            单位:元
主要产品           主营业务收入          主营业务成本       毛利率(%)
饮用水           159,332,405.43        61,776,676.73           61.23
罐头食品         476,195,101.34        408,686,073.21           14.18
    (2)主要控股子公司经营情况:
    ①上海正广和饮用水有限公司,注册资本人民币6499.4万元,本公司拥有50%权益,该公司主要从事饮用水的生产和经营。截至报告期末,该公司主营业务收入15933万元,总资产18969万元,净资产9564万元,净利润728万元。
    ②上海梅林食品有限公司,注册资本美元800万元,本公司拥有75%权益,该公司主要从事罐头食品、调味品的生产和经营。截至报告期末,该公司主营业务收入34302万元,总资产20550万元,净资产5692万元,净利润264万元。
    (3)主要供应商、客户情况:
    公司前五名供应商合计的采购金额12756万元占公司年度采购总额的比例为21.77%,前五名客户销售额合计14302万元占公司销售额的比例为22.63%。
    2、 公司投资情况
    (1) 前次募集资金投资情况:
    截止至2002年12月31日,前次募集资金实际投入合计为3.971亿元,占所募集资金3.86亿元的98.2%。剩余未使用的募集资金690万元作为银行存款,将用于尚未完成的募集资金项目所需,前次募集资金使用情况如下:
                                                           单位:万元
募集资金总额          38600   本年度已使用募集
                                       资金总额     3610
                               已累计使用募集资
                                         金总额    37910
                               是否变更项    实际投入金    产生收益金
承诺项目         拟投入金额            目            额            额

清凉饮料               2254            否          4448           452
豆奶                  12441            否          6746            -
净菜及速冻微波        12607            否         11925            -
食品
全拉易开盖             5000            否          6480    尚未产生收
                                                                   益
梅林明日园区          11436            是
合计                  43738            —         29599           452
变更原因及变更 在1998年将梅林明日园区变更为饮用水项目、由于农业资源项
程序说明(分具 目开发的市场风险大并且饮用水项目已成熟效益较好等原因,
体项目)       项目变更经中国证监会同意,并经本公司股东大会审议通过。

募集资金总额
                                                           是否符合计
承诺项目                                                   划进度和预
                                                               计收益
清凉饮料                                                         完成
豆奶                                                       投资未完成
净菜及速冻微波                                             投资未完成
食品
全拉易开盖                                                       完成
梅林明日园区
合计                                                               —
变更原因及变更
程序说明(分具
体项目)
变更后的项目     对应的原承诺    变更项目拟    实际投入    产生收益金
                         项目      投入金额        金额            额
饮用水           梅林明日园区          9432        8310          6333

变更后的项目                                               是否符合计
                                                           划进度和预
                                                               计收益
饮用水                                                           完成
    (2) 其他投资情况:
    公司于2002年12月出资2585.7万元受让上海锦源房地产有限公司51%股权。
    3、 公司财务状况
项   目         2002年度(元)         2001年度(元)    增减率(%)
总资产           1455212378.91          1279093985.76           13.77
长期负债           24000000.00                      0
主营业务利润      184268564.15           171394627.07            7.51
净利润             10553688.86            34427895.67          -69.35
股东权益          798342144.01           790371514.22            1.01
    变动原因:
    (1)总资产增加系新增二家子公司;
    (2)长期负债增加是新增借款;
    (3)主营业务利润增加系主营业务收入增加所致;
    (4)净利润大幅下降系投资收益大幅减少造成;
    (5)股东权益增加系本年度盈利所致。
    4、 上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
    5、  董事会日常工作情况
    报告期内,公司董事会共召开了7次会议:
    ⑴第二届董事会第七次会议于2002年3月21日召开,审议通过的决议:2001年年度报告;2001年度利润分配预案:不分配,也不转增股本;2002年经营计划;修改公司章程;股东大会议事规则;董事会议事规则;信息披露管理办法;总经理工作细则;续聘审计机构;更换公司董事和提名独立董事;高级管理人员任免;独立董事津贴。
    决议公告于2002年3月23日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ⑵第二届董事会第八次会议于2002年4月25日召开,审议通过的决议:2001年第一季度报告;募集资金项目投入。
    决议公告于2002年4月29日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ⑶第二届董事会第九次会议于2002年6月26日召开,审议通过本公司继续委托梅林正广和集团公司经营管理本公司营养食品厂期限再延长二年。
    决议公告于2002年7月1日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ⑷第二届董事会临时会议于2002年6月13日召开,审议通过了公司《现代企业制度自查报告》。
    ⑸第二届董事会第十次会议于2002年8月15日召开,审议通过了公司2002年半年度报告。
    ⑹第二届董事会第十一次会议于2002年10月17日召开,审议通过的决议:2002年第三季度报告;变更公司审计机构预案;募集资金项目投入。
    决议公告于2002年10月19日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ⑺第二届董事会第十二次会议于2002年12月3日召开,审议通过的决议:转让上海益民食品一厂有限公司55%股权;受让上海锦源房地产有限公司51%股权。
    决议公告于2002年12月5日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    6、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    本公司2002年度实现净利润 10,553,688.86 元,提取法定公积金 1,442,187.20 元,提取法定公益金 506,194.54 元,加上年初未分配利润 –9,774,289.80元,本年度可供股东分配的利润为 –1,598,780.81 元。
    董事会建议:2002年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    此利润分配预案尚需提请股东大会审议。
    九、监事会报告
    1、报告期内,公司监事会共召开了3次会议:
    ⑴第二届监事会第八次会议于2002年3月21日召开,审议通过的决议:公司2001年年度报告;2001年监事会工作报告;股东大会议事规则;监事会议事规则。
    决议公告于2002年3月23日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ⑵第二届监事会第九次会议于2002年8月15日召开,审议通过2002年半年度报告。
    ⑶第二届监事会第十次会议于2002年10月17日召开,审议通过的决议:2002年第三季度报告;变更公司审计机构预案。
    决议公告于2002年10月19日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    2、报告期内,监事会成员列席了董事会所有会议。
    3、监事会对下列事项发表独立意见:
    ⑴公司决策程序合法,建立了内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时没有发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    ⑵经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,出具了无保留意见的审计报告,真实反映了公司的财务状况和经营成果。
    ⑶公司的前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
    ⑷公司收购、出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
    ⑸所发生的关联交易公平,没有损害上市公司利益和股东利益。
    十、重要事项
    1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    2、 报告期内公司收购及出售资产的主要情况
    ⑴本公司出资人民币2585.7万元受让上海盛源发展有限公司和上海盛源房地产有限公司持有的上海锦源房地产有限公司51%股权。
    此内容详见本公司刊登在2002年12月5日的《上海证券报》和《中国证券报》公告。
    ⑵本公司出让上海益民食品一厂有限公司55%股权给上海市食品开发有限公司,股权转让价格为人民币2620万元,本公司获得股权转让投资收益 1561 万元。
    此内容详见本公司刊登在2002年12月5日的《上海证券报》和《中国证券报》公告。
    3、 重大关联交易事项
    ⑴本公司出资人民币4500万元受让上海梅林正广和(集团)有限公司持有的上海申丰食品有限公司75%股权,此关联交易于2002年4月26日经公司2001年度股东大会审议通过,并得到上海市外资委批复同意。
    此内容详见本公司分别于2001年12月26日、2002年4月29日和8月6日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的公告。
    ⑵本公司继续委托上海梅林正广和(集团)有限公司经营管理本公司营养食品厂。该托管的资产为6380万元,托管期再延长二年,此关联交易于2002年9月10日经本公司2002年第一次临时股东大会审议通过。
    此内容详见本公司分别于2002年7月1日和9月11日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的公告。
    ⑶报告期内上海梅林正广和(集团)有限公司向本公司借用资金2.01亿元,并向本公司支付资金使用费250万元,年末借用资金已全部归还。
    4、 重大担保事项。                                    单位:万元
                                发生日期
担保对象名称                  (协议签署       担保金额     担保类型
                                    日)
中华企业股份有限公司          2001.11.18        10000        连带责任
上海益民食品一厂有限公司      2002.9.9           1000        连带责任
上海益民食品一厂有限公司      2002.3.29          1000        连带责任
光明食品有限公司              2002.8.24          1000        连带责任
上海正广和网上购物有限公司    2002.7.4           1000        连带责任
上海正广和网上购物有限公司    2002.3.1            950        连带责任
上海申丰食品有限公司          2002.11.29          800        连带责任
上海梅林制罐有限公司          2002.9.28           400        连带责任
上海梅林制罐有限公司          2002.6.1            200        连带责任
担保发生额合计                                  16350
担保余额合计                                     6350
其中:关联担保余额合计                           6350

                                                     是否      是否为
担保对象名称                             担保期      履行      关联方
                                                     完毕    担保(是
                                                               或否)
中华企业股份有限公司             2001.11-2002.11      是          否
上海益民食品一厂有限公司         2002.5-2003.9        否          是
上海益民食品一厂有限公司         2002.5-2003.3        否          是
光明食品有限公司                 2002.8-2003.8        否          是
上海正广和网上购物有限公司       2002.12-2003.6       否          是
上海正广和网上购物有限公司       2002.4-2003.2        否          是
上海申丰食品有限公司             2002.11-2003.10      否          是
上海梅林制罐有限公司             2002.9-2003.9        否          是
上海梅林制罐有限公司             2002.6-2003.6        否          是
担保发生额合计
担保余额合计
其中:关联担保余额合计          (均为所属子公司提供担保)
    5、 在报告期内本公司无委托理财情况
    6、 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。
    7、 本公司于2002年10月聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为财务会计报告审计机构,不再聘任安永大华会计师事务所有限公司。公司支付2002年度审计费57万元。
    8、 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。
    十一、财 务 报 告
    〈一〉 审 计 报 告
                                          信长会师报字(2003)第10933号
    上海梅林正广和股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了  贵公司2002年12月3l日母公司及合并的资产负债表、2002年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由  贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合  贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了  贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    上海立信长江会计师事务所有限公司             中国注册会计师
    地址:中国·上海                                           周  琪
    南京东路61号四楼
    电话:(021)63066600                                        王一芳
    传真:(021)63501004
    邮编:200002                                 二OO三年四月二十三日
    〈二〉 会计报表(附后)
    <三> 会计报表附注
    一、公司简介
    (一)公司的历史沿革
    公司于1997年5月21日经上海市人民政府以沪府(1997)31号文批准设立,由上海梅林正广和(集团)有限公司作为独家发起人改组而成。2000年6月27日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照,注册号3100001004760,现法定代表人为吕永杰。现公司注册资本为32,400万元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(98)第323号验资报告。
    (二)公司所属行业性质和业务范围
    公司所处行业为食品加工业。
    经营范围:资产经营、电子商务、信息采集,信息加工、信息发布、经济信息服务;食品,马口铁,食品用原辅料,印铁,化工原料,食品机械及零件。
     3、主要产品或提供的劳务:公司主要产品为罐头食品、饮用水、冷饮、速冻食品等。使用的商标品牌以“梅林”、“正广和”、“光明”为主 。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按业务发生月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,月末外币帐户余额按期末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。与购建固定资产有关的外币专门借款帐户月末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,属筹建期间的部分计入长期待摊费用,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (八)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
    坏帐准备的计提范围为除应收上海梅林正广和(集团)有限公司以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备按帐龄分析计提法具体为,帐龄1年(含1年,以下类推)以内,按3%计提;帐龄1-2年,按10%计提;帐龄2-3年,按15%计提;帐龄3年以上,按50%计提。此外对于明显存在坏帐风险的款项,不以帐龄为限,单独认定,提取坏帐准备。
    (九)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、委托加工物资等。
    2、取得和发出的计价方法:
    各种存货按取得时实际成本计价;发出时按加权平均法或个别认定法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法:
    低值易耗品采用一次摊销法或五五摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    4、存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    (十)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,按股权购买时的剩余投资年限摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    中期末及年末,依权责发生制原则按期计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    4、长期投资减值准备的计提:
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十一)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
    3、固定资产的取得计价:
    遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产原值、预计使用年限和预计净残值率(4%、10%)确定折旧率。
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十二)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十三)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐;
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    土地使用权按规定的使用年限摊销;
    专利技术按十年摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销。
    (十五)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,在发生时予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按半年度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十六)预计负债:
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (十七)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十八)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (十九)本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响:
    根据《企业会计准则-固定资产》的规定,公司及下属子公司自2002年1月1日起对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧,且作为会计政策变更,进行追溯调整。
    上列各项对报表的影响如下:
项目                        权益法核算的子公司对未使用不需用
                                            固定资产补提折旧
                                     上海梅林食品
                                         有限公司    光明食品有限公司
对2002年初留存收益的影响            -2,891,316.59         -900,000.00
其中对未分配利润的影响              -2,891,316.59         -900,000.00
对本年净利润的影响                    -901,626.96       -1,300,000.00

项目                                           相应对母公司的影响
                                            75%股权      45.81%股权
对2002年初留存收益的影响                 -2,168,487.44    -412,278.81
其中对未分配利润的影响                   -2,168,487.44    -412,278.81
对本年净利润的影响                         -676,220.22    -595,513.84
    (二十)合并会计报表的编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    (一)公司主要税种和税率为:
税  种                                                           税率
增值税                                                           17%
营业税                                                       3%-5%
所得税                                                     15%-33%
    (二)税负减免:
    根据上海市财政局、上海市税务局〔沪财企-(1993)48号〕文以及上海市财政局关于上海梅林股份有限公司所得税按15%固定比例税率计征的申请的批复,公司的所得税税率为15%。
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称                            经营范围           注册资本
上海梅林食品有限公司                      罐头食品          美元800万
上海正广和饮用水有限公司                    饮用水    人民币6,499.4万
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司        屠宰、罐头      人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司                生产销售三片罐        美元1,200万
上海正林房地产有限公司              房地产开发经营      人民币2,500万
上海源本食品质量检验有限公司              食品质检        人民币800万
上海梅林(太仓)食品有限公司          土特产品、速冻        人民币500万
上海梅林泰康食品有限公司                      罐头      人民币616.1万
上海光明菜果食品有限公司                  休闲食品     日元31,250万元
上海申丰食品有限公司              巧克力、糖果饼干        美元900万元

被投资单位全称                       公司实际投资额    母公司持股比例
                                                                 直接
上海梅林食品有限公司                      美元600万               75%
上海正广和饮用水有限公司            人民币3,249.7万               50%
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司      人民币3,970万              100%
上海梅林制罐有限公司                  人民币3,327万              75%
上海正林房地产有限公司                人民币1,500万              60%
上海源本食品质量检验有限公司            人民币600万              75%
上海梅林(太仓)食品有限公司              人民币500万                 -
上海梅林泰康食品有限公司            人民币542.168万                 -
上海光明菜果食品有限公司              人民币1,533万              68%
上海申丰食品有限公司                  人民币4,516万               75%

被投资单位全称                                        是否     合并或
                                                      合并     不合并
                                                               的原因
                                         间接
上海梅林食品有限公司                               -    是          -
上海正广和饮用水有限公司                           -    是         *2
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                   -    是          -
上海梅林制罐有限公司                               -    否         *1
上海正林房地产有限公司                             -    是          -
上海源本食品质量检验有限公司                       -    是          -
上海梅林(太仓)食品有限公司               75%×100%    是          -
上海梅林泰康食品有限公司                  75%×87%    是         --
上海光明菜果食品有限公司                           -    是          -
上海申丰食品有限公司                               -    是          -
    *1该公司系契约式中外合作企业,不按投资比例分享利润,故不纳入合并范围。
    *2该子公司期末持股比例为50%,董事长为吕永杰,总经理也由本公司委派,同时根据股权转让协议,本年仍由本公司将其纳入合并范围。
    (二)合并报表范围变更情况:
    1、本期新增子公司上海光明菜果食品有限公司
    2、本期新增子公司上海申丰食品有限公司
    (三)报告期内因购买、受让股权而增加的控股子公司、合营企业情况:
公司名称                    持股比例    股权购买日    确认的损益调整
上海光明菜果食品有限公司        68%     2002/01/1     -3,148,314.20
上海申丰食品有限公司            75%     2002/07/1     -3,373,312.58

公司名称                         股权投资差额摊销    合计影响当期损益
上海光明菜果食品有限公司              -151,775.55       -3,300,089.75
上海申丰食品有限公司                -1,097,820.50       -4,471,133.08
    上述股权购买成立以所受让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给本公司,并且相关的经济利益很可能流入企业为标志,下列条件均获满足:转让协议已获股东大会或董事会批准通过;已办理必要的财产交接手续;已支付购买价款的大部分;公司能够从所持的股权中获得利益和承担风险。
    自股权购买日起上述公司纳入合并会计报表范围。
    五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)货币资金:
项目                                   期末数                  期初数
现金                             1,974,825.76              348,189.39
银行存款                       574,067,035.97          475,283,960.86
其他货币资金                     2,897,433.20            3,738,946.06
合计                           578,939,294.93          479,371,096.31
其中美元:外币金额               1,352,269.31              757,111.43
折算汇率                               8.2773                  8.2766
折合人民币                      11,193,138.76            6,266,308.46
港元:外币金额                     419,069.31            1,684,178.20
折算汇率                               1.0611                  1.0606
折合人民币                         444,674.44            1,786,239.40
日元:外币金额                          39.00                       -
折算汇率                               0.0690                       -
折合人民币                               2.69                       -
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项 目                期 末 数                     期 初 数
                帐面余额     跌价准备        帐面余额     跌价准备
股票投资      200,880.00    23,620.00    8,991,147.57    2,585,075.68
国债回购    2,000,150.00            -               -               -
合计        2,201,030.00    23,620.00    8,991,147.57    2,585,075.68

项 目                                                    期末市价总额
                                                 (12月31日交易市价)
股票投资                                                   190,980.00
国债回购                                                            -
合计                                                                -
    (三)应收股利:
                     金额                                    内    容
应收股利     1,487,110.84    应收上海正广和网络购物有限公司1999年分利
    (四)应收补贴款:
项目                                    金额               性质和内容
应收出口退税款                    385,256.74                 出口退税
    (五)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                   期 末 数
帐龄             帐面余额      占总额    坏帐准备         坏帐准备
                              比例(%)    计提比例
                                              (%)
1年以内     96,540,462.88        82.5         3.1     3,006,072.88
1-2年       4,292,212.36         3.7        16.3       697,607.62
2-3年       3,887,160.82         3.3        75.9     2,950,831.87
3年以上     12,290,048.25        10.5         100    12,290,048.25
合计       117,009,884.31         100                18,944,560.62

                                      期 初 数
帐龄            帐面余额        占总额比    坏帐准备         坏帐准备
                                   例(%)    计提比例
                                                 (%)
1年以内    46,167,262.22            76.9         3.0     1,385,017.87
1-2年      2,929,157.56             4.9        52.7     1,542,550.02
2-3年      4,411,851.01             7.4        58.2     2,569,649.29
3年以上     6,502,200.05            10.8        74.8     4,861,297.47
合计       60,010,470.84             100                10,358,514.65
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为36,575,974.99元,占应收帐款总金额的31.3%。
    3、对无法收回的应收款项已按个别认定法追加计提了坏帐准备。
    4、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、应收帐款期末数比期初数增加56,999,413.47元,增加比例为95.0%,增加原因为合并报表范围发生变化。
    6、期末应收款余额中应收日本日光商事12,901,874.72元,目前涉及诉讼,详见本附注十一。
    (六)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                       期 末 数
帐龄                 帐面余额      占总额    坏帐准备        坏帐准备
                                     比例    计提比例
                                      (%)         (%)
1年以内         49,814,638.01        54.1         0.7      339,750.04
1-2年          33,078,503.98        35.9         1.2      387,319.50
2-3年             120,633.16         0.1        72.5       87,483.16
3年以上          9,078,999.97         9.9        60.3    5,474,389.00
合计            92,092,775.12         100                6,288,941.70

                                        期 初 数
帐龄                  帐面余额    占总额比     坏帐准        坏帐准备
                                     例(%)     备计提
                                              比例(%)
1年以内         106,697,576.40        88.0        1.3    1,405,783.30
1-2年            2,577,935.62         2.1       11.1      286,533.16
2-3年            2,000,000.00         1.6          -               -
3年以上          10,044,263.45         8.3       34.9    3,507,308.00
合计            121,319,775.47         100               5,199,624.46
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为60,104,650.30元,占其他应收款总金额的比例为65.3%。
    3、凡本公司对被投资单位有控制或有重大影响的,例如光明食品有限公司、上海梅林制罐有限公司的其他应收款,未计提坏帐准备;
    应收上海食品开发有限公司和达能亚洲有限公司的款项,均系应收的股权转让余款,目前的收款进度均符合转让协议的规定的,公司确信可以全额收回,未计提坏帐准备;
    凡是对上海梅林正广和(集团)有限公司及其子公司的应收款项均未计提坏帐准备,原因是上海梅林正广和(集团)有限公司已为此提供全额担保,担保责任为连带责任。
    4、金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                           金  额              性质或内容
上海食品开发有限公司            13,100,000.00    应收益民股权转让余款
上海锦源房地产有限公司          12,928,500.00          预付首期投资款
光明食品有限公司                12,500,000.00                  暂借款
达能亚洲有限公司                12,000,000.00    应收饮用水股权转让款
上海梅林制罐有限公司             9,576,150.30                  暂借款

欠款单位名称                                                 坏帐准备
上海食品开发有限公司                                           未计提
上海锦源房地产有限公司                                         未计提
光明食品有限公司                                               未计提
达能亚洲有限公司                                               未计提
上海梅林制罐有限公司                                           未计提
    5、期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为7,103,569.05元,详见本附注七。
    (七)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                      期  末  数                    期  初  数
帐  龄             金  额   占总额比例          金   额    占总额比例
1年以内     20,395,204.83         100%     4,755,205.35          100%
    2、期末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (八)存货及存货跌价准备:
项  目                     期 末 数                          期 初 数
                           帐面余额        跌价准备          帐面余额
原材料                42,038,566.04    1,959,003.56     40,477,901.90
在产品                 2,398,249.78               -      1,651,000.59
产成品                78,831,079.96    5,725,306.13     64,241,521.83
外购商品                          -               -        871,787.13
委托加工物资           2,406,282.48               -      1,891,462.70
低值易耗品               269,144.77       92,359.89         19,375.85
包装物                15,825,090.14    1,422,338.16      4,910,678.06
房地产开发产品         8,874,179.03               -     17,460,369.73
合  计               150,642,592.20    9,199,007.74    131,524,097.79

项  目
                                                             跌价准备
原材料                                                   1,283,907.63
在产品                                                              -
产成品                                                   1,201,497.54
外购商品                                                            -
委托加工物资                                                        -
低值易耗品                                                          -
包装物                                                              -
房地产开发产品                                                      -
合  计                                                   2,485,405.17
    (九)待摊费用:
类  别                      期末数        期末结存原因        期初数
保险费                  116,331.00        受益期限未满    623,135.40
养路费                  939,376.76        受益期限未满             -
其 他                   107,844.87        受益期限未满     48,229.28
合  计                1,163,552.63                   -    671,364.68
    (十)长期投资:
                            期末数                     期初数
                    账面余额    减值准备         账面余额    减值准备
长期股权投资  209,873,352.19  200,000.00   220,328,377.84  200,000.00
长期债权投资        3,400.00           -        20,800.00           -
合计          209,876,752.19  200,000.00   220,349,177.84  200,000.00
    1、长期股权投资:
    其他股权投资:
    (1)成本法核算的股权投资
被投资单位名称                           投资起止日    占被投资公司注
上海梅林制罐有限公司                     1997-2016               75%
海南中海能源股份有限公司                          -         2,650万股
交通银行                                          -           500万股
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司     2001-2021               20%
上海祥生保险代理有限公司                 2001-长期               10%
上海梅林正广和便利连锁有限公司           1994-2018               10%
上海梅林(沈阳)食品有限公司             2002-2012               10%
浙江兴光可可制品有限公司                          -               10%
奉贤齐贤信用社团体股                              -                 -
合计                                              -                 -

被投资单位名称                             期初余额    本期投资增加额
上海梅林制罐有限公司                                                -
海南中海能源股份有限公司                                            -
交通银行                                                            -
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司                                -
上海祥生保险代理有限公司                 500,000.00                 -
上海梅林正广和便利连锁有限公司                                      -
上海梅林(沈阳)食品有限公司                      -
浙江兴光可可制品有限公司                          -      1,143,800.00
奉贤齐贤信用社团体股                       1,000.00                 -
合计                                  67,419,076.00      1,243,800.00

被投资单位名称                                           期末帐面余额
上海梅林制罐有限公司
海南中海能源股份有限公司
交通银行
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司
上海祥生保险代理有限公司
上海梅林正广和便利连锁有限公司
上海梅林(沈阳)食品有限公司
浙江兴光可可制品有限公司
奉贤齐贤信用社团体股
合计
    (2)权益法核算的股权投资:
                              投资起止期    占被投资公司注
被投资单位名称                                               期初余额
                                              册资本的比例
上海益民食品一厂有限公司      1993-2023        80%      7,327,818.04
上海三得利梅林食品有限公司    1997-2026        25%     53,871,570.61
上海轻工塑料制品有限公司               -        73%     14,442,942.93
上海正广和网上购物有限公司     1998-长期     43.50%     17,865,291.40
光明食品有限公司                             45.81%     30,661,229.38
苏州一丰食品有限公司          1994-2023        38%      1,806,529.04
上海林正建筑装璜有限公司      1999-2009        49%        974,497.64
上海林正置业有限公司          2001-2011        90%      4,500,000.00
武汉饮用水有限公司                     -        60%      3,424,256.42
合计                                   -          -    134,874,135.46

                                                   本期权益增减额
被投资单位名称                                                   其中
                                           本期合计
                                                      投资成本
上海益民食品一厂有限公司              -7,327,818.04    -10,585,503.50
上海三得利梅林食品有限公司             2,571,040.51                 -
上海轻工塑料制品有限公司                 211,056.10                 -
上海正广和网上购物有限公司                -5,554.05                 -
光明食品有限公司                        -878,421.95                 -
苏州一丰食品有限公司                     -93,541.26
上海林正建筑装璜有限公司                -298,232.24       -250,000.00
上海林正置业有限公司                  -4,500,000.00     -4,500,000.00
武汉饮用水有限公司                      -623,924.60                 -
合计                                 -10,945,395.53    -15,335,503.50

被投资单位名称
                                  确认收益     分得利润      投资准备
上海益民食品一厂有限公司      1,214,549.77            -             -
上海三得利梅林食品有限公司    2,758,351.48            -             -
上海轻工塑料制品有限公司        211,056.10            -             -
上海正广和网上购物有限公司       -5,554.05            -             -
光明食品有限公司             -1,244,939.61            -    366,517.66
苏州一丰食品有限公司           154,042.36-   247,583.62             -
上海林正建筑装璜有限公司        -48,232.24            -             -
上海林正置业有限公司                     -            -             -
武汉饮用水有限公司             -623,924.60            -             -
合计                         2,415,349.21-   247,583.62   366,517.661

被投资单位名称
                                                           初始投资额
                                           差额摊销
上海益民食品一厂有限公司               2,043,135.69              8.28
上海三得利梅林食品有限公司              -187,310.97     54,908,213.40
上海轻工塑料制品有限公司                          -     14,648,289.32
上海正广和网上购物有限公司                        -     18,400,000.00
光明食品有限公司                                  -     45,199,500.00
苏州一丰食品有限公司                              -      1,314,800.00
上海林正建筑装璜有限公司                          -        740,000.00
上海林正置业有限公司                              -      4,500,000.00
武汉饮用水有限公司                                -      3,000,000.00
合计                                    ,855,824.72    142,710,811.00

                                       期末余额
被投资单位名称
                                            累计增减             合计
上海益民食品一厂有限公司                       -8.28                -
上海三得利梅林食品有限公司             1,534,397.725     6,442,611.12
上海轻工塑料制品有限公司                   5,709.711     4,653,999.03
上海正广和网上购物有限公司              -540,262.651     7,859,737.35
光明食品有限公司                     -15,416,692.572     9,782,807.43
苏州一丰食品有限公司                     398,187.781      ,712,987.78
上海林正建筑装璜有限公司                  -63,734.60       676,265.40
上海林正置业有限公司                   -4,500,000.00                -
武汉饮用水有限公司                      -199,668.182      ,800,331.82
合计                                 -18,782,071.071    23,928,739.93
    其中股权投资差额:
被投资单位                         初始金额      形成原因    摊销年限
上海三得利梅林食品有限公司     5,244,707.12  溢价收购股权          28
上海益民食品一厂有限公司     -50,035,976.16  折价收购股权          24
合计                         -44,791,269.04

被投资单位                           本期摊销数              本年转出
上海三得利梅林食品有限公司          -187,310.97                     -
上海益民食品一厂有限公司           2,043,135.69         42,905,849.57
合计                               1,855,824.72         42,905,849.57

被投资单位                                                   摊余金额
上海三得利梅林食品有限公司                               4,308,152.27
上海益民食品一厂有限公司                                            -
合计                                                     4,308,152.27
    (3)构成合并价差的股权投资差额
被投资单位                                  初始金额         形成原因
上海梅林食品有限公司                   10,123,584.11     溢价收购股权
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司     -9,705,254.35     折价收购股权
上海正广和饮用水有限公司                3,218,921.34     溢价收购股权
上海申丰食品有限公司                   14,271,666.54     溢价收购股权
上海光明菜果食品有限公司                2,883,735.49     溢价收购股权
上海梅林泰康食品有限公司                2,521,498.00     溢价收购股权
合计                                   23,314,151.13

被投资单位                                 摊销年限        本期摊销数
上海梅林食品有限公司                              6     -1,714,949.78
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                9      1,078,361.59
上海正广和饮用水有限公司                         17       -189,348.31
上海申丰食品有限公司                            6.5     -1,097,820.50
上海光明菜果食品有限公司                         19       -151,775.55
上海梅林泰康食品有限公司                          5       -504,299.60
合计                                                    -2,579,832.15

被投资单位                                                   摊余金额
上海梅林食品有限公司                                     1,714,949.77
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                      -4,313,446.39
上海正广和饮用水有限公司                                 2,461,528.10
上海申丰食品有限公司                                    13,173,846.04
上海光明菜果食品有限公司                                 2,731,959.94
上海梅林泰康食品有限公司                                 1,512,898.80
合计                                                    17,281,736.26
    (4)长期股权投资减值准备
被投资单位名称                               期初数          本期增加
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司     200,000.00                 -

被投资单位名称                        本期减少      期末数   计提原因
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司         -  200,000.00       亏损
    (5)长期债券投资
债券类别                         期末数                          利率
煤气债券                       1,000.00                        不计息
电力建设债券                   2,400.00                        不计息
合计                           3,400.00
    (十一)固定资产原值及累计折旧:
    1、固定资产原值:
类    别             期初原值            本期增加            本期减少
房屋及建筑物   184,726,090.47       43,107,859.57          752,802.66
机器设备       164,732,491.02       79,603,647.19       12,429,696.22
电子设备        33,660,436.84        6,679,982.07        1,287,383.47
运输设备         2,847,588.87        7,761,488.99          105,080.80
其他设备         5,078,044.08        2,454,135.50           70,020.00
合    计       391,044,651.28      139,607,113.32       14,644,983.15

类    别                                                     期末原值
房屋及建筑物                                           227,081,147.38
机器设备                                               231,906,441.99
电子设备                                                39,053,035.44
运输设备                                                10,503,997.06
其他设备                                                 7,462,159.58
合    计                                               516,006,781.45
    其中: 本期由在建工程转入固定资产原值为30,161,026.80元。
    本期出售或处置的固定资产原值为14,644,983.15元,累计折旧为10,131,444.51元。
    本期无置换入(出)固定资产。
    期末房屋建筑物中存在抵押借款情况,见本附注五.(十四)
    2、累计折旧:
类    别                     期初数         本期增加         本期提取
房屋及建筑物          34,429,219.52    10,170,476.90     8,356,871.02
机器设备              77,111,046.88    33,450,353.49    16,071,312.67
电子设备              21,864,585.40     4,148,282.58       404,103.32
运输设备               1,127,838.39     1,159,143.47     4,536,686.06
其他设备               1,964,349.71       847,365.16       447,021.79
合    计             136,497,039.90    49,775,621.60    29,815,994.86

类    别                      本期减少                         期末数
房屋及建筑物                236,072.83                  52,720,494.61
机器设备                  8,661,816.70                 117,970,896.34
电子设备                  1,153,845.12                  25,263,126.18
运输设备                     16,691.86                   6,806,976.06
其他设备                     63,018.00                   3,195,718.66
合    计                 10,131,444.51                 205,957,211.85
    本年增加非提取的累计折旧系由于合并范围增加形成。
    3、固定资产减值准备:
类    别                期初数                  期末数       计提原因
电子设备          1,247,534.90            1,247,534.90       闲置不用
    4、经营租出固定资产:
类  别               帐面原值           累计折旧             帐面净值
房屋建筑物       1,611,062.62       1,268,611.86           342,450.76
机器设备         3,986,688.66       2,414,019.81         1,572,668.85
合   计          5,597,751.28       3,682,631.67         1,915,119.61
    5、已提足折旧仍继续使用的固定资产:
类    别            帐面原值              累计折旧           帐面净值
机器设备       45,355,405.90         41,066,624.27       4,288,781.63
电子设备        7,061,305.93          6,391,031.68         670,274.25
运输设备        4,549,049.53          4,094,246.58         454,802.95
其他设备        1,201,747.38          1,122,782.34          78,965.04
合    计       58,167,508.74         52,674,684.87       5,492,823.87
    6、暂时闲置的固定资产:
类  别         帐面原值       累计折旧       减值准备        帐面净值
机器设备   6,698,317.52   3,359,336.79              -    3,338,980.73
电子设备   7,079,660.44   5,430,105.74   1,247,534.90      402,019.80
合  计    13,777,977.96   8,789,442.53   1,247,534.90    3,741,000.53
    7、无准备处置的固定资产。
    (十二)在建工程:
工程项目名称             期初数           本期增加       转入固定资产
罐头成品仓库       5,571,022.20       1,605,835.00       7,176,857.20
光明菜果流水线                -      11,461,244.21      11,461,244.21
待安装设备         1,790,876.34      10,072,830.54      11,350.325.39
其他零星项目                  -         613,284.00         172,600.00
合计               7,361,898.54      23,753,193.75      30,161,026.80

                                    本期减少
工程项目名称                          期末数                 资金来源
罐头成品仓库                               -                 自筹资金
光明菜果流水线                             -                 自筹资金
待安装设备                        513,381.49                 自筹资金
其他零星项目                      440,684.00                 自筹资金
合计                              954,065.49
    1、无借款费用资本化金额
    2、无在建工程减值准备
    (十三)长期待摊费用:
项  目                     原始发生额          期初数        本期增加
租入固定资产改良支出    12,169,809.46    6,208,838.61    1,498,624.86
灯箱广告费                 750,000.00      250,000.00               -
技术服务费               1,500,000.00    1,018,750.00               -
合  计                  14,419,809.46    7,477,588.61    1,498,624.86

项  目                       本期摊销        累计摊销          期末数
租入固定资产改良支出     2,603,508.48    7,065,854.47    5,103,954.99
灯箱广告费                 250,000.00      750,000.00               -
技术服务费                 203,750.00      685,000.00      815,000.00
合  计                   3,057,258.48    8,500,854.47    5,918,954.99

项  目                                                   剩余摊销期限
租入固定资产改良支出                                           1-3年
灯箱广告费                                                          -
技术服务费                                                        4年
合  计                                                              -
    (十四)短期借款:
借款类别                      期初数                         期末数
信用借款                           -                 130,000,000.00
抵押借款                1,650,000.00                   8,900,000.00
保证借款              241,670,000.00                 198,870,000.00
合    计              243,320,000.00                 337,770,000.00
    1、保证借款中74,000,000.00元由上海梅林正广和(集团)有限公司提供保证担保;12,000,000.00元由上海市食品进出口有限公司提供保证担保;112,870,000.00元由同属合并范围内的公司相互提供保证担保。
    2、抵押借款系以原值22,811,592.62元房屋建筑物作为抵押物。
    (十五)应付帐款:
期末数                                                         期初数
56,114,009.06                                           40,721,877.47
    期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (十六)预收帐款:
期初数                                                         期末数
61,763,014.19                                           62,550,110.25
    期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (十七)其他应付款:
期末数                                                         期初数
68,228,025.17                                           57,811,904.83
    1、期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为4,589,287.29元。详见附注八
    2、金额较大的其他应付款:
债权人名称                                                     金  额
上海市食品进出口公司                                    20,332,252.39
饮用水客户                                              12,214,475.00
职工                                                     5,771,807.31
上海梅林正广和(集团)有限公司                           2,580,000.00
上海梅林正广和(集团)有限公司                           2,009,287.29

债权人名称                                    性质或内容
上海市食品进出口公司                            往来款
饮用水客户                                19升饮用水圆桶押金
职工                                           住房基金
上海梅林正广和(集团)有限公司           应付2002年商标使用费
上海梅林正广和(集团)有限公司    代收上年正广和饮用水股权转让款余款
    (十八)应付股利:
投资者名称或类别                期末欠付股利金额                原因
合并范围内子公司应付少数股东        4,020,821.19          股东未提取
    (十九)应交税金:
税  种                             期末数                      期初数
增值税                        -742,146.34                1,139,427.83
营业税                         628,181.03                   75,592.96
城建税                          25,421.45                   44,395.50
企业所得税                   2,546,274.01                1,362,918.71
房产税                         120,000.00                       39.00
其  他                          50,612.12                   37,657.47
合  计                       2,628,342.27                2,660,031.47

税  种                                    报告期执行的法定税率
增值税                                           17%
营业税                                       3%-5%
城建税                                            7%
企业所得税                       母公司税率为15%,子公司为15%-33%
房产税                                       12%或1.2%
其  他                                            ---
合  计                                            ---
    (二十)其他应交款:
项  目                             期末数                      期初数
教育费附加                      37,771.08                   26,325.91
堤防费                            -478.89                    2,505.33
义优金                            -143.68                   11,492.31
河道管理费                      13,279.92                   72,064.32
水利基金                        35,294.90                           -
合  计                          85,723.33                  112,387.87

项  目                                        计缴标准
教育费附加                       应纳营业税额、增值税额和消费税额3%
堤防费                           应纳营业税额、增值税额和消费税额1%
义优金                          应纳营业税额、增值税额和消费税额0.3%
河道管理费                     应纳营业税额、增值税额和消费税额0.25%
水利基金                                         ---
合  计                                           ---
    (二十一)预提费用:
类  别                    期末数              期初数         结存原因
罐头产品包装费        264,997.08          328,612.58     行业特点要求
利  息                108,843.04                 ---         尚未支付
蒸汽费                       ---          100,065.58
合  计                373,840.12          428,678.16              ---
    (二十二)长期借款:
借款条件                           期末数                      期初数
保证借款                    24,000,000.00                           -
    期末保证借款均由上海梅林正广和(集团)有限公司提供保证担保.
    (二十三)递延税款:
内  容                                  期末数                期初数
上海三得利梅林食品有限公司99年      875,053.20            875,053.20
实物投资增值未来应交的所得税
    (二十四)股本:
                                               期末数
                                      金   额                    比例
一、尚未上市流通股份
发起人股份                     204,000,000.00                 62.96%
其中:境内法人持有股份         204,000,000.00                 62.96%
未上市流通股份合计             204,000,000.00                 62.96%
二、已上市流通股份
人民币普通股                   120,000,000.00                 37.04%
已上市流通股份合计             120,000,000.00                 37.04%
三、股份总数                   324,000,000.00                100.00%

                                                   期初数
                                         金额                    比例
一、尚未上市流通股份
发起人股份                     204,000,000.00                 62.96%
其中:境内法人持有股份         204,000,000.00                 62.96%
未上市流通股份合计             204,000,000.00                 62.96%
二、已上市流通股份
人民币普通股                   120,000,000.00                 37.04%
已上市流通股份合计             120,000,000.00                 37.04%
三、股份总数                   324,000,000.00                100.00%
    (二十五)资本公积:
项  目                               期初数      本期增加    本期减少
股本溢价                     288,501,507.52           ---         ---
股权投资准备                  96,575,883.25    427,505.31         ---
其他资本公积                  51,692,442.68           ---         ---
合  计                       436,769,833.45    427,505.31         ---

项  目                                                         期末数
股本溢价                                               288,501,507.52
股权投资准备                                            97,003,388.56
其他资本公积                                            51,692,442.68
合  计                                                 437,197,338.76
    (二十六)盈余公积:
项  目                     期初数            本期增加数    本期减少数
法定盈余公积        23,544,239.64          1,442,187.20           ---
公益金              11,900,680.86            506,194.54           ---
任意盈余公积         1,350,283.82                   ---           ---
合  计              36,795,204.32          1,948,381.74           ---

项  目                                                         期末数
法定盈余公积                                            24,986,426.84
公益金                                                  12,406,875.40
任意盈余公积                                             1,350,283.82
合  计                                                  38,743,586.06
    (二十七)未分配利润:
项    目                                    金额       提取或分配比例
年初未分配利润额                   -9,774,289.80                  ---
加:本年度净利润                   10,553,688.86                  ---
盈余公积转入数                               ---                  ---
减:提取法定盈余公积金              1,442,187.20                 10%
提取法定公益金                        506,194.54                  5%
提取任意盈余公积                             ---                  ---
外商投资子公司提取的奖福基金          429,798.13                  ---
分配(预分)当年度股利                       ---                  ---
转作股本的普通股股利                         ---                  ---
年末未分配利润余额                 -1,598,780.81                  ---
    调整期初未分配利润-2,580,766.25元,其中:
    依据《企业会计准则-固定资产》对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧,且作为会计政策变更,采用追溯调整,影响期初未分配利润-2,580,766.25元(详见本附注三(十九))。
    (二十八)主营业务收入、主营业务成本:
      项目                                         主营业务收入
                                             本年数            上年数
业    饮用水                         159,332,405.43    158,446,633.93
务    罐头食品                       476,195,101.34    406,574,639.71
分    其它                            78,372,654.94     44,775,489.95
部    小计                           713,900,161.71    609,796,763.59
      公司内各业务分部相互抵销        82,022,419.56    113,447,248.45
      合计                           631,877,742.15    496,349,515.14

      项目                                         主营业务成本
                                             本年数            上年数
业    饮用水                          61,776,676.73     52,591,364.87
务    罐头食品                       408,686,073.21    349,147,673.63
分    其它                            60,269,300.92     34,514,637.83
部    小计                           530,732,050.86    436,253,676.33
      公司内各业务分部相互抵销        83,998,283.56    113,037,248.45
      合计                           446,733,767.30    323,216,427.88
    公司向前五名客户销售总额为143,018,267.45元,占公司全部主营业务收入的22.6%。
    主营业务收入本年比上年增加27.3%,主要系合并范围增加。
    (二十九)主营业务税金及附加:
项  目                                         计缴标准    本年发生数
营业税                                   营业额3%-5%    124,744.05
城市维护建设税      应纳营业税额、增值税额和消费税额7%    464,438.97
教育费附加          应纳营业税额、增值税额和消费税额3%    255,880.86
其  他                                              ---     30,346.82
合  计                                              ---    875,410.70

项  目                                                     上年发生数
营业税                                                     164,418.06
城市维护建设税                                             989,317.01
教育费附加                                                 584,725.12
其  他                                                            ---
合  计                                                   1,738,460.19
    (三十)其他业务利润:
类  别                                     本年发生数
                                收入             成本            利润
品牌使用费收入          1,148,318.20        42,585.67    1,105,732.53
托管租赁收入            3,208,333.33       178,062.46    3,030,270.87
饮用水废桶收入          1,606,181.20       199,103.95    1,407,077.25
材料出售等业务         61,879,921.61    60,474,848.31    1,405,073.30
合    计               67,842,754.34    60,894,600.39    6,948,153.95

类  别                                     上年发生数
                                收入             成本            利润
品牌使用费收入            610,129.40        18,303.88      591,825.52
托管租赁收入            3,208,333.33       178,944.80    3,029,388.53
饮用水废桶收入          1,410,046.00       314,743.28    1,095,302.72
材料出售等业务         55,973,948.52    52,632,293.67    3,341,654.85
合    计               61,202,457.25    53,144,285.63    8,058,171.62
    占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:
项    目                       本年收入      本年成本        本年利润
营养分厂整体托管租赁收入   3,208,333.33    178,062.46    3,030,270.87
    详见本附注七4-(3)
    (三十一)财务费用:
类    别                      本年发生数                   上年发生数
利息支出                   21,619,687.46                20,556,163.06
减:利息收入                6,100,720.67                 3,639,519.91
汇兑损失                      237,944.79                   201,088.36
减:汇兑收益                           -                        47.40
其    他                      334,066.47                   258,979.92
合    计                   16,090,978.05                17,376,664.03
    (三十二)投资收益:
    本年发生数
类别            股票投资    成本法下确    权益法下确认     股权投资差
                    收益    认的股权投    的股权投资收         额摊销
                                资收益              益
短期投资    1,652,808.49             -               -              -
长期投资               -    231,666.85    2,415,349.21    -724,007.43
合计        1,652,808.49    231,666.85    2,415,349.21    -724,007.43

类别            股权转让    投资收回清      减值准备             合计
                    收益        理损失
短期投资               -             -    -23,620.00     1,629,188.49
长期投资   25,787,063.50   -221,192.26                  27,488,879.87
合计       25,787,063.50   -221,192.26    -23,620.00    29,118,068.36
    其中股权转让收益为:
转让的股权                                      受让方       转让收入
上海益民食品一厂有限公司80%股权  上海食品开发有限公司  26,200,000.00
上海林正置业有限公司                      上海东湖宾馆  15,172,567.00
合计                                                                -

转让的股权                                  转让成本         转让收益
上海益民食品一厂有限公司80%股权       10,585,503.50    15,614,496.50
上海林正置业有限公司                    5,000,000.00    10,172,567.00
合计                                               -    25,787,063.50

转让的股权                                       对股份公司利润的影响
上海益民食品一厂有限公司80%股权                        15,614,496.50
上海林正置业有限公司                                     6,103,540.20
合计                                                    21,718,036.70
    上年发生数
类别       股票投资收益   权益法下确认的   股权投资差    股权转让收益
                            股权投资收益       额摊销
短期投资  23,678,449.33                -            -               -
长期投资              -   -15,013,705.65   525,588.62   37,674,766.15
合计      23,678,449.33   -15,013,705.65   525,588.62   37,674,766.15

类别              委托债券投资            减值准备               合计
短期投资          1,890,000.00       -1,608,505.68      23,959,943.65
长期投资                     -                   -      23,186,649.12
合计              1,890,000.00       -1,608,505.68      47,146,592.77
    (三十三)补贴收入:
内    容                     本年发生数                    上年发生数
财政贴息                            ---                    331,919.00
生产发展资金                        ---                    120,000.00
出口商品贴息                  80,652.36                           ---
合    计                      80,652.36                    451,919.00
    (三十四)收到的其他与经营活动有关的现金5,023,412.75元。
    其中主要为:
项目                                                             金额
托管租赁费                                               3,208,333.33
品牌使用费                                               1,148,318.20
    (三十五)支付的其他与经营活动有关的现金15,332,416.59元
    系支付的各类经营管理杂项费用。
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                          期末数
                                               坏帐准备
帐  龄                             占总额比
                       帐面余额                计提比例      坏帐准备
                                   例(%)      (%)
1年以内           31,621,839.74        99.4         0.2     51,688.57
1-2年                41,442.40         0.1        10.0      4,144.24
2-3年                19,492.31         0.1        30.0      5,847.69
3年以上              119,009.28         0.4         100    119,009.28
合  计            31,801,783.73         100                180,689.78

                                          期初数
                                               坏帐准备
帐  龄                             占总额比
                       帐面余额                计提比例      坏帐准备
                                   例(%)      (%)
1年以内           28,777,673.73        99.4         0.2     67,027.59
1-2年                51,082.55         0.2         100     51,082.55
2-3年                      ---         ---         ---           ---
3年以上              119,009.28         0.4         100    119,009.28
合  计            28,947,765.56         100                237,119.42
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为30,827,245.14元,占应收帐款总金额的96.9%。
    3、应收帐款主要为应收合并范围内的上海梅林食品有限公司的款项,未计提坏帐准备.
    4、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (二)其它应收款:
    1、帐龄分析:
                                      期末数
帐  龄                       占总额比例    坏帐准备计提
                 帐面余额                                    坏帐准备
                                 (%)      比例(%)
1年以内     63,160,382.35          74.0             0.3    173,193.08
1-2年      22,116,288.67          25.9               -      2,000.00
2-3年          39,000.00           0.1            15.0      5,850.00
3年以上            667.92             -               -        667.92
合  计      85,316,338.94           100                    181,711.00

                                      期初数
帐  龄                   占    总额比例      坏帐准备计
                   帐面余额                                  坏帐准备
                                 (%)    提比例(%)
1年以内      106,717,495.12        97.5             0.1    102,145.25
1-2年            39,000.00           -            10.0      3,900.00
2-3年         2,000,000.00         1.8               -             -
3年以上          700,000.00         0.7               -             -
合  计       109,456,495.12         100               -    106,045.25
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为60,104,650.30元,占其他应收款总金额的比例为70.5%。
    3、凡本公司对被投资单位有控制或有重大影响的,例如光明食品有限公司、上海梅林制罐有限公司的其他应收款,未计提坏帐准备。
    4、期末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                             金  额            性质或内容
上海食品开发有限公司            13,100,000.00应    收益民股权转让余款
上海锦源房地产有限公司            12,928,500.00        预付首期投资款
光明食品有限公司                  12,500,000.00                暂借款
达能亚洲有限公司                12,000,000.00应    收饮用水股权转让款
上海梅林制罐有限公司               9,576,150.30                暂借款

欠款单位名称                                                 坏帐准备
上海食品开发有限公司                                           未计提
上海锦源房地产有限公司                                         未计提
光明食品有限公司                                               未计提
达能亚洲有限公司                                               未计提
上海梅林制罐有限公司                                           未计提
    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (三)长期投资:
                                                 期末数
                                   账面余额                  减值准备
长期股权投资                 380,692,139.48                200,000.00
长期债权投资                              -                         -
合计                         380,692,139.48                200,000.00

                                                 期初数
                                   账面余额                  减值准备
长期股权投资                 339,283,048.32                200,000.00
长期债权投资                      16,400.00                         -
合计                         339,299,448.32                200,000.00
    其他股权投资
    1、成本法核算的股权投资
被投资单位名称                             投资期限      占被投资公司
                                                       注册资本的比例
上海梅林制罐有限公司                     1999-2016               75%
海南中海能源股份有限公司                          -          2650万股
交通银行                                          -           500万股
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司     2001-2021               20%
上海祥生保险代理有限公司                 2001-长期               10%
上海梅林正广和便利连锁有限公司           1994-2018               10%
合计

被投资单位名称                              期初余额     期末帐面余额
上海梅林制罐有限公司                   33,268,076.00    33,268,076.00
海南中海能源股份有限公司               20,000,000.00    20,000,000.00
交通银行                                9,500,000.00     9,500,000.00
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司    2,000,000.00     2,000,000.00
上海祥生保险代理有限公司                  500,000.00       500,000.00
上海梅林正广和便利连锁有限公司          2,150,000.00     2,150,000.00
合计                                   67,418,076.00    67,418,076.00
    2、权益法核算的股权投资
    (1)权益法核算的对子公司的股权投资
被投资单位名称                         投资期限        占被投资公司注
                                                         册资本的比例
上海梅林食品有限公司                  1991-2003                75%
上海正广和饮用水有限公司                      -                50%
上海正林房地产有限公司                        -                60%
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司            -               100%
上海源本食品质量检验有限公司          2000-2020                75%
上海申丰食品有限公司                  1989-2009                75%
上海光明菜果食品有限公司              2001-2021                68%
合计                                          -                  -

                                                       本期权益增减
被投资单位名称                            期初余额
                                                             本期合计
上海梅林食品有限公司                 44,137,934.21         267,631.93
上海正广和饮用水有限公司             48,330,023.53       1,953,318.88
上海正林房地产有限公司               17,887,149.03       6,138,206.15
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司   28,429,553.99       1,188,110.97
上海源本食品质量检验有限公司          6,009,311.66          55,976.00
上海申丰食品有限公司                                    40,688,866.92
上海光明菜果食品有限公司             15,330,000.00      -3,300,089.75
合计                               160,123,972.424       6,992,021.10

被投资单位名称
                                        投资成本            确认收益
上海梅林食品有限公司                           -         1,982,581.71
上海正广和饮用水有限公司                       -         2,142,667.19
上海正林房地产有限公司                         -         6,077,218.50
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司             -           109,749.38
上海源本食品质量检验有限公司                   -            55,976.00
上海申丰食品有限公司               45,160,000.00        -3,373,312.58
上海光明菜果食品有限公司                       -        -3,148,314.20
合计                               45,160,000.00         3,846,566.00

被投资单位名称                            其中
                                          分得利润           投资准备
上海梅林食品有限公司                           -                    -
上海正广和饮用水有限公司                       -                    -
上海正林房地产有限公司                         -            60,987.65
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司             -                    -
上海源本食品质量检验有限公司                   -                    -
上海申丰食品有限公司                           -                    -
上海光明菜果食品有限公司                       -                    -
合计                                           -            60,987.65

                                                   期末余额
被投资单位名称
                                          差额摊销         初始投资额
上海梅林食品有限公司                  -1,714,949.78     36,190,502.90
上海正广和饮用水有限公司                -189,348.31     55,226,249.26
上海正林房地产有限公司                                  15,000,000.00
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司     1,078,361.59     39,705,254.35
上海源本食品质量检验有限公司                             6,000,000.00
上海申丰食品有限公司                  -1,097,820.50     45,160,000.00
上海光明菜果食品有限公司                -151,775.55     15,330,000.00
合计                                 -2,075,532.552     12,612,006.51

被投资单位名称
                                       累计增减                  合计
上海梅林食品有限公司                   8,215,063.24     44,405,566.14
上海正广和饮用水有限公司              -4,942,906.85     50,283,342.41
上海正林房地产有限公司                 9,025,355.18     24,025,355.18
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司   -10,087,589.39     29,617,664.96
上海源本食品质量检验有限公司              65,287.66      6,065,287.66
上海申丰食品有限公司                  -4,471,133.08     40,688,866.92
上海光明菜果食品有限公司              -3,300,089.75     12,029,910.25
合计                                  -5,496,012.99    207,115,993.52
    (2)权益法核算的对联营公司的股权投资
                                           占被投资公
被投资单位名称                  投资期限   司注册资本        期初余额
                                               的比例
上海益民食品一厂有限公司      1993-2023          80%
上海三得利梅林食品有限公司    1997-2026          25%
上海轻工塑料制品有限公司                          20%    3,956,970.66
上海正广和网上购物有限公司     1998-长期       38.77%   15,923,411.21
光明食品有限公司                               45.81%   30,661,229.38
合计                                                   111,740,999.90

                                       本期权益增减
被投资单位名称                             本期合计              其中
                                                             投资成本
上海益民食品一厂有限公司              -7,327,818.04
上海三得利梅林食品有限公司             2,571,040.51                 -
上海轻工塑料制品有限公司                  57,823.59                 -
上海正广和网上购物有限公司                -5,554.05                 -
光明食品有限公司                        -878,421.95                 -
合计                                  -5,582,929.94    -10,585,503.50

被投资单位名称
                                   确认收益    分得利润      投资准备
上海益民食品一厂有限公司       1,214,549.77           -             -
上海三得利梅林食品有限公司     2,758,351.48           -             -
上海轻工塑料制品有限公司          57,823.59           -             -
上海正广和网上购物有限公司        -5,554.05           -             -
光明食品有限公司              -1,244,939.61           -
合计                           2,780,231.18           -    366,517.66

                                                             期末余额
被投资单位名称                                             初始投资额
                                   差额摊销
上海益民食品一厂有限公司       2,043,135.69                      8.28
上海三得利梅林食品有限公司      -187,310.97             54,908,213.40
上海轻工塑料制品有限公司                  -              4,048,289.32
上海正广和网上购物有限公司                -             16,400,000.00
光明食品有限公司                          -             45,199,500.00
合计                           1,855,824.72            120,556,011.00

被投资单位名称                        累计增减                   合计
上海益民食品一厂有限公司                 -8.28                      -
上海三得利梅林食品有限公司
上海轻工塑料制品有限公司
上海正广和网上购物有限公司
光明食品有限公司
合计                            -14,397,941.04         106,158,069.96
    (3)其中股权投资差额
被投资单位                                  初始金额         形成原因
上海三得利梅林食品有限公司              5,244,707.12     溢价收购股权
上海梅林食品有限公司                   10,123,584.11     溢价收购股权
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司     -9,705,254.35     折价收购股权
上海正广和饮用水有限公司                3,218,921.34     溢价收购股权
上海益民食品一厂有限公司              -50,035,976.16     折价收购股权
上海申丰食品有限公司                   14,271,666.54     溢价收购股权
上海光明菜果食品有限公司                2,883,735.49     溢价收购股权
小计

被投资单位                           摊销年限        摊销    摊余金额
上海三得利梅林食品有限公司             28        -187,310.97
上海梅林食品有限公司                    6      -1,714,949.78
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司      9       1,078,361.59
上海正广和饮用水有限公司               17        -189,348.31
上海益民食品一厂有限公司               24       2,043,135.69
上海申丰食品有限公司                  6.5      -1,097,820.50
上海光明菜果食品有限公司               19        -151,775.55
小计                                             -219,707.83
    3、股权投资减值准备
被投资单位名称                            期初数      期末数 计提原因
北京华京五方实用纳米科技开发有限公司  200,000.00  200,000.00     亏损
    (四)主营业务收入、成本:
主营业务种类                               主营业务收入
                             本年发生数                    上年发生数
罐头食品                  15,879,983.45                 24,510,249.10
明胶加工                            ---                  2,726,448.72
咖啡、菊花晶              20,184,392.24                 18,747,270.19
合计                      36,064,375.69                 45,983,968.01

主营业务种类                               主营业务成本
                             本年发生数                    上年发生数
罐头食品                   6,996,377.80                 14,835,066.21
明胶加工                            ---                  2,652,329.36
咖啡、菊花晶              12,420,065.91                 12,608,201.67
合计                      19,416,443.71                 30,095,597.24
    (五)投资收益:
    1、本年发生数
类别             股票投资收益      成本法下确认        权益法下确认的
                                   的股权投资收益        股权投资收益
短期投资         1,571,346.55                 -                     -
长期投资                    -        231,506.85          6,626,797.18
合计             1,571,346.55        231,506.85          6,626,797.18

类别              股权投资差       股权转让收益                  合计
                      额摊销
短期投资                   -                  -          1,571,346.55
长期投资         -219,707.83      15,614,496.50         22,253,092.70
合计             -219,707.83      15,614,496.50         23,824,439.25
    其中股权转让收益为:
转让的股权                                      受让方       转让收入
上海益民食品一厂有限公司80%股权  上海食品开发有限公司  26,200,000.00

转让的股权                                  转让成本         转让收益
上海益民食品一厂有限公司80%股权       10,585,503.50    15,614,496.50
    2、上年发生数
类别             股票投资收益       权益法下确认         股权投资差额
                                    的股权投资收益               摊销
短期投资        23,648,862.36                  -                    -
长期投资                    -      -3,235,379.93         1,029,888.22
合计            23,648,862.36      -3,235,379.93         1,029,888.22

类别        股权转让收益   委托债券投资      减值准备            合计
短期投资               -   1,450,000.00             -   25,098,862.36
长期投资   38,617,664.89              -   -200,000.00   36,212,173.18
合计       38,617,664.89   1,450,000.00   -200,000.00   61,311,035.54
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    存在控制关系的关联方 :
    1、控制本公司的关联方:
企业名称                                    注册地址         主营业务
上海梅林正广和(集团)有限公司  浦东新区上川路1265号 食品、印铁、包装

企业名称                              与本企业关系     经济性质或类型
上海梅林正广和(集团)有限公司              母公司       有限责任公司

企业名称                                                   法定代表人
上海梅林正广和(集团)有限公司                                 吕永杰
    (1)受本公司控制的关联方:
企业名称                                                     注册地址
上海梅林食品有限公司                                上海市四平路103号
上海正广和饮用水有限公司                              浦东建平路540号
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                四川绵阳市绵州路328号
上海梅林制罐有限公司                           浦东新区金桥加工区53号
上海正林房地产有限公司                             上海青浦工业区园区
上海梅林泰康食品有限公司                                 奉贤县齐贤镇
上海梅林(太仓)食品有限公司        江苏省太仓市经济开发区洛阳路688号
上海源本食品质量检验有限公司                         上海市济宁路28号
上海光明菜果食品有限公司                            上海市呼兰路799号
上海申丰食品有限公司                                 上海市北斗路88号

企业名称                                                     主营业务
上海梅林食品有限公司                                   罐头、冷冻食品
上海正广和饮用水有限公司                         蒸馏水、纯水、矿泉水
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                 罐头、屠宰、一般食品
上海梅林制罐有限公司                                   生产销售三片罐
上海正林房地产有限公司                       房地产开发经营、物业管理
上海梅林泰康食品有限公司                                         罐头
上海梅林(太仓)食品有限公司                     土特产品、速冻、罐头
上海源本食品质量检验有限公司                     食品及原辅料质量检验
上海光明菜果食品有限公司                                     休闲食品
上海申丰食品有限公司                         巧克力、糖果、饼干、可可

企业名称                              与本企业关系     经济性质或类型
上海梅林食品有限公司                        子公司       中外合资企业
上海正广和饮用水有限公司                    子公司       中外合资企业
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司            子公司       有限责任公司
上海梅林制罐有限公司                        子公司       中外合作企业
上海正林房地产有限公司                      子公司       有限责任公司
上海梅林泰康食品有限公司                    孙公司       有限责任公司
上海梅林(太仓)食品有限公司                孙公司       有限责任公司
上海源本食品质量检验有限公司                子公司       有限责任公司
上海光明菜果食品有限公司                    子公司       有限责任公司
上海申丰食品有限公司                        子公司       中外合资企业

企业名称                                                   法定代表人
上海梅林食品有限公司                                           周海鸣
上海正广和饮用水有限公司                                       吕永杰
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                               姜战友
上海梅林制罐有限公司                                           杨伟良
上海正林房地产有限公司                                         徐荣军
上海梅林泰康食品有限公司                                       陶礼民
上海梅林(太仓)食品有限公司                                   姜战友
上海源本食品质量检验有限公司                                   张启明
上海光明菜果食品有限公司                                       蒋建国
上海申丰食品有限公司                                             章莉
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称                                         期初数    本期增加数
上海梅林正广和(集团)有限公司           人民币56,700万            -
上海梅林食品有限公司                          美元800万            -
上海正广和饮用水有限公司                人民币6,499.4万            -
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司          人民币3,970万            -
上海梅林制罐有限公司                        美元1,200万            -
上海正林房地产有限公司                    人民币2,500万            -
上海梅林泰康食品有限公司                  人民币616.1万            -
上海梅林(太仓)食品有限公司                人民币500万            -
上海源本食品质量检验有限公司                人民币800万            -
上海光明菜果食品有限公司                   日元31,250万            -
上海申丰食品有限公司                                 -     美元900万

企业名称                                本期减少数             期末数
上海梅林正广和(集团)有限公司                  -     人民币56,700万
上海梅林食品有限公司                            -          美元800万
上海正广和饮用水有限公司                        -    人民币6,499.4万
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司                -      人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司                            -        美元1,200万
上海正林房地产有限公司                          -      人民币2,500万
上海梅林泰康食品有限公司                        -      人民币616.1万
上海梅林(太仓)食品有限公司                    -        人民币500万
上海源本食品质量检验有限公司                    -        人民币800万
上海光明菜果食品有限公司                        -       日元31,250万
上海申丰食品有限公司                            -          美元900万
    3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化:(单位:万元)
企业名称                                 期初数            本期增加数
                                       金额(万)         %    金额(万)
上海梅林正广和(集团)有限公司     人民币20,400     62.96          -
上海梅林食品有限公司                    美元600     75.00          -
上海正广和饮用水有限公司          人民币3,249.7     50.00           -
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司    人民币3,970    100.00           -
上海梅林制罐有限公司                人民币3,327    7,5.00           -
上海正林房地产有限公司              人民币1,500    6,0.00          -
上海梅林泰康食品有限公司          人民币542.168    8,8.00          -
上海梅林(太仓)食品有限公司          人民币500       100           -
上海源本食品质量检验有限公司          人民币600    7,5.00           -
上海光明菜果食品有限公司            人民币1,533    6,8.00           -
上海申丰食品有限公司                         -        -     675美元

企业名称                                                  本期减少数
                                            %          金额(万)     %
上海梅林正广和(集团)有限公司             -                -    -
上海梅林食品有限公司                       -                -    -
上海正广和饮用水有限公司                    -                 -     -
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司            -                 -     -
上海梅林制罐有限公司                        -                 -     -
上海正林房地产有限公司                     -                -    -
上海梅林泰康食品有限公司                   -                -    -
上海梅林(太仓)食品有限公司                -                 -     -
上海源本食品质量检验有限公司                -                 -     -
上海光明菜果食品有限公司                    -                 -     -
上海申丰食品有限公司                      75.00              -    -

企业名称                                                    期末数
                                                   金额(万)         %
上海梅林正广和(集团)有限公司              人民币20,400        62.96
上海梅林食品有限公司                             美元600        75.00
上海正广和饮用水有限公司                   人民币3,249.7        50.00
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司            人民币3,970        100.00
上海梅林制罐有限公司                         人民币3,327        75.00
上海正林房地产有限公司                       人民币1,500        60.00
上海梅林泰康食品有限公司                   人民币542.168        88.00
上海梅林(太仓)食品有限公司                     人民币500     100
上海源本食品质量检验有限公司                   人民币600        75.00
上海光明菜果食品有限公司                     人民币1,533        68.00
上海申丰食品有限公司                             675美元        75.00
   (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称                                               与本公司的关系
上海正广和网上购物有限公司                                   联营企业
光明食品有限公司                                             联营企业
上海市食品进出口公司                                       同属子公司
    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方销售货物:
    (1) 交易规模:
                                         本 年 度
企业名称                                    金 额    占年度销售百分比
                                                                (%)
上海正广和网上购物有限公司           4,101,417.32                 0.7

                                                             上 年 度
企业名称                                  企业名称              金 额
上海正广和网上购物有限公司          上海正广和网上       2,963,933.81
                                      购物有限公司

企业名称                                             占年度销售百分比
                                                                (%)
上海正广和网上购物有限公司                                        0.6
    (2)销售价格的确定依据:
    本企业销售给关联企业的产品目的是利用该公司网络系统实现销售,产品价格依市场价格决定。2002年度和2001年度内本公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。
    3、关联方往来
    (1)应收应付款项余额:
项 目                             年末金额           占全部应收(付)
                                    本年末      上年末         本年末
应收帐款
上海正广和网上购物有限公司      421,565.80      315,816.20        0.4
上海市食品进出口公司                     -    2,104,924.54          -
应付帐款
上海正广和网上购物有限公司    7,078,249.51    4,275,546.24       12.6

项 目                                            款项余额的比重(%)
                                                               上年末
应收帐款
上海正广和网上购物有限公司                                        0.6
上海市食品进出口公司                                              4.2
应付帐款
上海正广和网上购物有限公司                                       10.5
    (2)其他应收款、其他应付款余额:
    2002年度和2001年度与关联方其他应收款和其他应付款余额(单位:元)
项 目                                    年末金额 占
                                              本年末           上年末
其他应收款
上海梅林正广和(集团)有限公司          7,103,569.05    22,500,000.00
上海梅林制罐有限公司                    9,576,150.30     9,576,150.30
光明食品有限公司                       12,500,000.00    11,800,000.00
上海正广和网上购物有限公司              5,685,965.00    16,904,869.46
上海市食品进出口公司                               -     2,420,000.00
其他应付款
上海梅林正广和(集团)有限公司          4,589,287.29    10,588,669.70
上海市食品进出口公司                   20,322,252.39                -

项 目                          全部应收(付)    款项余额的比重(%)
                                       本年末                  上年末
其他应收款
上海梅林正广和(集团)有限公司            7.7                    19.4
上海梅林制罐有限公司                     10.4                     8.2
光明食品有限公司                         13.6                     9.7
上海正广和网上购物有限公司                6.2                    14.6
上海市食品进出口公司                        -                     2.1
其他应付款
上海梅林正广和(集团)有限公司            6.7                    18.3
上海市食品进出口公司                     29.8                       -
    4、其他关联方交易事项
    (1)股权转让事宜
    本年公司以4,500万元的价格从上海梅林正广和(集团)有限公司(以下简称梅林集团)受让上海申丰食品有限公司75%的股权,由于上海申丰食品有限公司原执行外商投资企业会计制度,自2002年起改为执行企业会计制度,并按规定追溯调整了相关的资产减值准备,造成在股权转让成立日时点,本公司按投资比例享有的该公司净资产份额小于投资成本,形成的股权投资差额为14,271,666.54元。
    (2)公司为关联方提供借款担保情况如下:
被担保公司                               担保金额            担保期限
光明食品有限公司                        1,000万元           02/8-03/8
上海正广和网上购物有限公司                950万元           02/4-03/2
上海正广和网上购物有限公司              1,000万元          02/12-03/6
上海申丰食品有限公司                      800万元         02/11-03/10
上海梅林制罐有限公司                      400万元           02/9-03/9
上海梅林制罐有限公司                      200万元           02/6-03/6
合计                                    4,350万元
    同时本公司及合并范围内的子公司期末短期借款余额中共有98,000,000.00元是由上海梅林正广和(集团)公司提供保证担保。
    (3)托管
    本公司继续将分支机构上海梅林正广和股份有限公司营养食品厂委托上海梅林正广和(集团)有限公司经营管理,根据续签的协议托管期限自2002年3月至2004年3月。委托经营管理期间由集团向本公司支付租赁费每年350万元,而托管期间产生的利润或亏损均由集团享有或承担。
    本年公司确认了11个月的托管收入,即3,208,333.33元,扣除税金178,062.46元及相关资产的折旧费用3,625,274.80元,实际亏损595,003.93元。本年食品营养厂在集团的经营管理下发生亏损。
    (4)根据许可协议所支付的费用
    ①根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的军工路土地使用年租费181.2万元,公司本期已如数支付。
    ②根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的“梅林”商标使用费258万元,现由该商标实际使用者上海梅林食品有限公司(合并范围内子公司)承担,本期已如数列入费用。
    (5)关键管理人员报酬
    本公司本年度支付的关键管理人员报酬总金额为95.7万元。
    (6)资金使用费
    梅林集团本年内向本公司借用资金,平均占用额2.01亿,年末双方达成协议,梅林集团向本公司支付资金使用费250万元,平均利率为1.24%。
    八、或有事项
    除本附注七、4、(2)所披露的关联方担保事项外,为非关联方提供担保情况如下:
被担保公司                                担保金额           担保期限
上海益民食品一厂有限公司                  1000万元          02/5-03/9
上海益民食品一厂有限公司                  1000万元          02/5-03/3
    九、承诺事项
    截至本报告日,本公司无需披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    截至本报告日,本公司无需披露的资产负债表日后事项。
    十一、其他重要事项
    并表范围内的上海梅林太仓食品有限公司存在重大未决诉讼。梅林太仓公司同日本日光商事株式会社在2002年5月8日和2002年5月12日,于太仓分别签订了出口鲜荔枝和哈密瓜的合同,约定由梅林太仓出口鲜荔枝、哈密瓜给日光商事。相关产品的供应方为漳州德兴发展有限公司和电白德兴食品有限公司,该两公司分别与梅林太仓签订了担保协议,为日光商社提供担保。合同签订后,梅林太仓按约履行,从漳州德兴和电白德兴采购后共向日光商事出口鲜荔枝和哈密瓜,但日光商事截止2002年12月31日欠付货款折合人民币12,901,874.72元。公司已于2003年2月20日向苏州市中级人民法院提起诉讼,诉讼标的1,544,428美元,折合人民币12,764,697元,并于2003年2月25日立案受理。同时依公司的申请,法院已对承担担保责任的漳州德兴和电白德兴采取诉讼保全措施,查封了上述两家公司相当于诉讼标的的财产。公司目前尚未对日光商事的应收帐款追加提取坏帐准备。
    公司与上海盛源房地产有限公司及上海盛源发展有限公司签订股权转让协议,以25,857,000.00元的价格受让上海锦源房地产有限公司51%的股权,现已支付12,928,500.00元,期后另12,928,500.00元也已支付。截止报告日,上述股权转让已办妥相关手续。
    十二、财务报表的批准报出
    本财务报表业经本公司第二届董事会第十四次会议于2003年4月23日批准报出。
    十二、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
    4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件正本及公告的原稿。
    上海梅林正广和股份有限公司
                                                    2003年4月25日
    二○○二年度企业会计报表
    资产负债表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司                   2002年12月31日
                                                         金额单位:元
资产                                                           行次
流动资产:
货币资金                                                         1
短期投资                                                         2
应收票据                                                         3
应收股利                                                         4
应收利息                                                         5
应收帐款                                                         6
其他应收款                                                       7
预付帐款                                                         8
应收补贴款                                                       9
存货                                                             10
待摊费用                                                         11
一年内到期的长期债权投资                                         21
其他流动资产                                                     24
流动资产合计                                                     30
长期投资:
长期股权投资                                                     31
长期债权投资                                                     32
长期投资合计                                                     33
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)                  34
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列)               35
固定资产:
固定资产原值                                                     39
减:累计折旧                                                     40
固定资产净值                                                     41
减:固定资产减值准备                                             42
固定资产净额                                                     43
工程物资                                                         44
在建工程                                                         45
固定资产清理                                                     46
固定资产合计                                                     50
无形资产及其他资产:
无形资产                                                         51
长期待摊费用                                                     52
其他长期资产                                                     53
无形资产及其他资产合计                                           54
递延税项:
递延税款借项                                                     55
资产总计                                                         60

资产                                                           年末数
                                                               母公司
流动资产:
货币资金                                               425,493,066.92
短期投资
应收票据
应收股利                                                10,057,699.07
应收利息
应收帐款                                                31,621,093.95
其他应收款                                              85,134,627.94
预付帐款                                                 2,084,717.05
应收补贴款
存货                                                     2,047,414.52
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           556,438,619.45
长期投资:
长期股权投资                                           380,492,139.48
长期债权投资
长期投资合计                                           380,492,139.48
固定资产:
固定资产原值                                           138,935,806.20
减:累计折旧                                            35,928,277.09
固定资产净值                                           103,007,529.11
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                           103,007,529.11
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                           103,007,529.11
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             1,039,938,288.04

资产                                                           年末数
                                                                 合并
流动资产:
货币资金                                               578,939,294.93
短期投资                                                 2,177,410.00
应收票据
应收股利                                                 1,487,110.84
应收利息
应收帐款                                                98,065,323.69
其他应收款                                              85,803,833.42
预付帐款                                                20,395,204.83
应收补贴款                                                 385,256.74
存货                                                   141,443,584.46
待摊费用                                                 1,163,552.63
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           929,860,571.54
长期投资:
长期股权投资                                           209,673,352.19
长期债权投资                                                 3,400.00
长期投资合计                                           209,676,752.19
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)         17,281,736.26
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列)      17,281,736.26
固定资产:
固定资产原值                                           516,006,781.45
减:累计折旧                                           205,957,211.85
固定资产净值                                           310,049,569.60
减:固定资产减值准备                                     1,247,534.90
固定资产净额                                           308,802,034.70
工程物资
在建工程                                                   954,065.49
固定资产清理
固定资产合计                                           309,756,100.19
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用                                             5,918,954.99
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                   5,918,954.99
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             1,455,212,378.91

资产                                                           年初数
                                                               母公司
流动资产:
货币资金                                               364,303,039.85
短期投资                                                 3,515,471.89
应收票据
应收股利                                                10,057,699.07
应收利息
应收帐款                                                28,710,646.14
其他应收款                                             109,350,449.87
预付帐款                                                     5,800.00
应收补贴款
存货                                                     2,105,028.67
待摊费用                                                    39,843.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           518,087,978.89
长期投资:
长期股权投资                                           339,083,048.32
长期债权投资                                                16,400.00
长期投资合计                                           339,099,448.32
固定资产:
固定资产原值                                           130,337,868.97
减:累计折旧                                            29,597,097.99
固定资产净值                                           100,740,770.98
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                           100,740,770.98
工程物资
在建工程                                                 5,571,022.20
固定资产清理
固定资产合计                                           106,311,793.18
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用                                               250,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                     250,000.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               963,749,220.39

资产                                                           年初数
                                                                 合并
流动资产:
货币资金                                               479,371,096.31
短期投资                                                 6,406,071.89
应收票据
应收股利                                                 1,487,110.84
应收利息
应收帐款                                                49,651,956.19
其他应收款                                             116,120,151.01
预付帐款                                                 4,755,205.35
应收补贴款
存货                                                   129,038,692.62
待摊费用                                                   671,364.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           787,501,648.89
长期投资:
长期股权投资                                           220,128,377.84
长期债权投资                                                20,800.00
长期投资合计                                           220,149,177.84
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)        -37,747,355.64
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列)     -37,747,355.64
固定资产:
固定资产原值                                           391,044,651.28
减:累计折旧                                           136,497,039.90
固定资产净值                                           254,547,611.38
减:固定资产减值准备                                     1,247,534.90
固定资产净额                                           253,300,076.48
工程物资
在建工程                                                 7,361,898.54
固定资产清理
固定资产合计                                           260,661,975.02
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用                                             7,477,588.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                   7,477,588.61
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             1,275,790,390.36

                                                               年末数
负债和股东权益                           行次
                                                               母公司
流动负债:
短期借款                                  61           196,000,000.00
应付票据                                  62
应付帐款                                  63             7,110,016.49
预收帐款                                  64                 6,324.00
应付工资                                  65
应付福利费                                66             2,460,233.55
应付股利                                  67
应交税金                                  68               849,625.72
其他应交款                                69                 5,749.80
其他应付款                                70             7,879,141.27
预提费用                                  71
预计负债                                  72
应付利息
一年内到期的长期负债                      78
其他流动负债                              79
流动负债合计                              80           214,311,090.83
长期负债:
长期借款                                  81            24,000,000.00
应付债券                                  82
长期应付款                                83
专项应付款                                84
其他长期负债                              85
长期负债合计                              87            24,000,000.00
递延税项:                                88
递延税款贷项                              89               875,053.20
负债合计                                  90           239,186,144.03
少数股东权益(合并报表填列)              91
股东权益:
实股收资本(本或股本)                    92           324,000,000.00
资本公积                                  93           437,197,338.76
盈余公积                                  94            19,269,002.21
其中:法定公益金                          95             6,213,000.75
减:未确认的投资损失(合并报表填列)      96
未分配利润                                97            20,285,803.04
外币报表折算差额(合并报表填列)          98
股东权益合计                              99           800,752,144.01
负债和股东权益总计                       100         1,039,938,288.04

                                                年末数         年初数
负债和股东权益
                                                  合并         母公司
流动负债:
短期借款                                337,770,000.00 151,000,000.00
应付票据
应付帐款                                 56,114,009.06   6,826,222.41
预收帐款                                 62,550,110.25     488,581.45
应付工资                                    209,121.30
应付福利费                                5,678,181.07   2,718,110.30
应付股利                                  4,020,821.19
应交税金                                  2,628,342.27     405,482.18
其他应交款                                   85,723.33       9,047.14
其他应付款                               68,228,025.17  11,225,975.74
预提费用                                    373,840.12
预计负债
应付利息
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                            537,658,173.76 172,673,419.22
长期负债:
长期借款                                 24,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                             24,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                875,053.20     875,053.20
负债合计                                562,533,226.96 173,548,472.42
少数股东权益(合并报表填列)             94,337,007.94
股东权益:
实股收资本(本或股本)                  324,000,000.00 324,000,000.00
资本公积                                437,197,338.76 436,769,833.45
盈余公积                                 38,743,586.06  17,750,418.60
其中:法定公益金                         12,406,875.40   5,706,806.21
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                               -1,598,780.81  11,680,495.92
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                            798,342,144.01 790,200,747.97
负债和股东权益总计                    1,455,212,378.91 963,749,220.39

                                                               年初数
负债和股东权益
                                                                 合并
流动负债:
短期借款                                               243,320,000.00
应付票据                                                 2,000,000.00
应付帐款                                                40,721,877.47
预收帐款                                                61,763,014.09
应付工资                                                   933,555.34
应付福利费                                               3,220,981.86
应付股利                                                    20,821.19
应交税金                                                 2,660,031.47
其他应交款                                                 112,387.87
其他应付款                                              57,811,904.83
预提费用                                                   428,678.16
预计负债
应付利息
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           412,993,252.28
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                               875,053.20
负债合计                                               413,868,305.48
少数股东权益(合并报表填列)                            74,131,336.91
股东权益:
实股收资本(本或股本)                                 324,000,000.00
资本公积                                               436,769,833.45
盈余公积                                                36,795,204.32
其中:法定公益金                                        11,900,680.86
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                              -9,774,289.80
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           787,790,747.97
负债和股东权益总计                                   1,275,790,390.36
    法定代表人:            主管财务工作负责人:             会计机构负责人:
    二○○二年度企业会计报表
    利润及利润分配表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司                     2002年度
                                                         金额单位:元
项目                                                         行次
一、主营业务收入                                               1
减:主营业务成本                                               2
主营业务税金及附加                                             3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                          4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          5
减:营业费用                                                   6
管理费用                                                       7
财务费用                                                       8
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                              10
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                              11
补贴收入                                                       12
营业外收入                                                     13
减:营业外支出                                                 14
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                              15
减:所得税                                                     16
少数股东损益(合并报表填列)                                   17
加:未确认的投资损失(合并报表填列)                           18
五、净利润(亏损以“-”号表示)                                20
加:年初未分配利润                                             21
其他转入                                                       22

                                                    本年实际数
项目
                                               母公司            合并
一、主营业务收入                        36,064,375.69  631,877,742.15
减:主营业务成本                        19,416,443.71  446,733,767.30
主营业务税金及附加                         356,866.87      875,410.70
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)   16,291,065.11  184,268,564.15
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)    5,156,595.88    6,948,153.95
减:营业费用                             2,516,745.33  106,787,017.45
管理费用                                21,968,617.09   71,541,605.12
财务费用                                 9,635,407.79   16,090,978.05
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      -12,673,109.22   -3,202,882.52
加:投资收益(亏损以“-”号填列)       23,824,439.25   29,118,068.36
补贴收入                                                    80,652.36
营业外收入                                 107,548.75      385,595.41
减:营业外支出                             166,632.21      702,297.52
四、利润总额(亏损以“-”号填列)       11,092,246.57   25,679,136.09
减:所得税                                 968,355.84    8,628,755.91
少数股东损益(合并报表填列)                             6,496,691.32
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示)         10,123,890.73   10,553,688.86
加:年初未分配利润                      11,680,495.92   -9,774,289.80
其他转入

                                                 上年实际数
项目
                                              母公司             合并
一、主营业务收入                       45,983,968.01   496,349,515.14
减:主营业务成本                       30,095,597.24   323,216,427.88
主营业务税金及附加                        316,583.28     1,738,460.19
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  15,571,787.49   171,394,627.07
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)   5,724,136.25     8,058,171.62
减:营业费用                            1,807,986.22    83,926,623.11
管理费用                               25,844,713.32    69,606,108.31
财务费用                               11,198,051.79    17,376,664.03
三、营业利润(亏损以“-”号填列)     -17,554,827.59     8,543,403.24
加:投资收益(亏损以“-”号填列)      61,311,035.54    47,146,592.77
补贴收入                                                   451,919.00
营业外收入                                186,450.00       450,794.76
减:营业外支出                          2,578,157.54     3,212,923.01
四、利润总额(亏损以“-”号填列)      41,364,500.41    53,379,786.76
减:所得税                              7,941,268.22    14,212,540.63
少数股东损益(合并报表填列)                             5,482,015.10
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示)        33,423,232.19    33,685,231.03
加:年初未分配利润                    -19,226,042.94   -38,433,831.36
其他转入

项目                                                      行次
六、可供分配的利润                                         25
减:提取法定盈余公积                                       26
提取法定公益金                                             27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。                     28
子公司为外商投资企业的项目)
提取储备基金
七、可供股东分配的利润                                     35
减:应付优先股股利                                         36
提取任意盈余公积                                           37
应付普通股股利                                             38
转作股本的普通股股利                                       39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                 40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                       41
2.自然灾害发生的损失                                       42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                       43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                       44
5.债务重组损失                                             45
6.其他                                                     46

                                                      本年实际数
项目
                                                 母公司          合并
六、可供分配的利润                        21,804,386.65    779,399.06
减:提取法定盈余公积                       1,012,389.07  1,442,187.20
提取法定公益金                               506,194.54    506,194.54
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。                     429,798.13
子公司为外商投资企业的项目)
提取储备基金
七、可供股东分配的利润                    20,285,803.04 -1,598,780.81
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)20,285,803.04 -1,598,780.81
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益      15,614,496.50 21,718,036.70
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额      -1,271,716.06 -1,271,716.06
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                           上年实际数
项目
                                                               母公司
六、可供分配的利润                                     -19,226,042.94
减:提取法定盈余公积                                     1,677,795.55
提取法定公益金                                             838,897.78
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目)
提取储备基金
七、可供股东分配的利润                                 -21,742,736.27
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)             -21,742,736.27
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                    38,617,664.89
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                      -742,664.64
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                           上年实际数
项目
                                                                 合并
六、可供分配的利润                                      -4,748,600.33
减:提取法定盈余公积                                     2,835,793.77
提取法定公益金                                             838,897.78
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。                     771,998.81
子公司为外商投资企业的项目)
提取储备基金
七、可供股东分配的利润                                  -9,195,290.69
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                                           578,999.11
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)              -9,774,289.80
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                    37,674,766.15
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                      -742,664.64
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:              主管财务工作负责人:             会计机构负责人:
    二○○二年度企业会计报表
    现金流量表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司                     2002年度
                                                         金额单位:元
项目                                                         行次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                   1
收到的税费返还                                                 2
收到的其他与经营活动有关的现金                                 3
经营活动现金流入小计                                           5
购买商品、接受劳务支付的现金                                   6
支付给职工以及为职工支付的现金                                 7
支付的各项税费                                                 8
支付的其他与经营活动有关的现金                                 9
经营活动现金流出小计                                           10
经营活动现金流量净额                                           11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                           12
取得投资收益所收到的现金                                       13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金               14
收到的其他与投资活动有关的现金                                 15
投资活动现金流入小计                                           16
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金                 18
投资所支付的现金                                               19
支付的其他与投资活动有关的现金                                 20
投资活动现金流出小计                                           22
投资活动产生的现金流量净额                                     25

项目                                                           母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            41,349,162.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                           1,568,475.67
经营活动现金流入小计                                    42,917,638.55
购买商品、接受劳务支付的现金                            24,652,217.96
支付给职工以及为职工支付的现金                          12,547,336.58
支付的各项税费                                           5,175,682.49
支付的其他与经营活动有关的现金                           6,208,468.22
经营活动现金流出小计                                    48,583,705.25
经营活动现金流量净额                                    -5,666,066.70
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                    30,203,218.44
取得投资收益所收到的现金                                   231,506.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金            557,059.0
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                    30,991,784.29
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金           6,112,018.02
投资所支付的现金                                        12,928,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                    19,040,518.02
投资活动产生的现金流量净额                              11,951,266.27

项目                                                             合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           772,433,568.53
收到的税费返还                                             187,652.36
收到的其他与经营活动有关的现金                           5,023,412.75
经营活动现金流入小计                                   777,644,633.64
购买商品、接受劳务支付的现金                           585,892,849.70
支付给职工以及为职工支付的现金                          98,591,144.72
支付的各项税费                                          35,720,331.47
支付的其他与经营活动有关的现金                          15,332,416.59
经营活动现金流出小计                                   735,536,742.48
经营活动现金流量净额                                    42,107,891.16
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                    37,905,480.48
取得投资收益所收到的现金                                10,907,237.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金         2,485,587.41
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                    51,298,305.26
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金          36,512,511.58
投资所支付的现金                                         2,636,225.40
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                    39,148,736.98
投资活动产生的现金流量净额                              12,149,568.28

项目                                             行次          母公司
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                              26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金      27
借款所收到的现金                                  28    69,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                    29
筹资活动现金流入小计                              30    69,000,000.00
偿还债务所支付的现金                              31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金              32    14,095,172.50
其中:支付少数股东的股利                          33
支付的其他与筹资活动有关的现金                    34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金          35
筹资活动现金流出小计                              36    14,095,172.50
筹资活动产生的现金流量净额                        40    54,904,827.50
四、汇率变动对现金的影响                          41
五、现金及现金等价物净增加额                      42    61,190,027.07

项目                                                             合并
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                        89,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                    89,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                    19,415,960.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    24,273,300.82
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                    43,689,260.82
筹资活动产生的现金流量净额                              45,310,739.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            99,568,198.62

补充资料                                                       行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                                     43
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号填列)                       44
减:未确认的投资损失                                            45
加:计提的资产减值准备                                          46
固定资产折旧                                                    47
无形资产摊销                                                    48
长期待摊费用摊销                                                49
待摊费用减少(减:增加)                                         50
预提费用增加(减:减少)                                         51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)           52
固定资产报废损失                                                53
财务费用                                                        54
投资损失(减:收益)                                             55
递延税款贷项(减:借项)                                         56
存货的减少(减:增加)                                           57
经营性应收项目的减少(减:增加)                                 58
经营性应付项目的增加(减:减少)                                 59
其他                                                            60
经营活动产生的现金流量净额                                      65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                    66
一年内到期的可转换公司债券                                      67
融资租入固定资产                                                68
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                  69
减:现金的期初余额                                              70
加:现金等价物的期末余额                                        71
减:现金等价物的期初余额                                        72
现金及现金等价物净增加额                                        73

补充资料                                                     母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                             10,123,890.73
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                      19,236.11
固定资产折旧                                             6,823,295.63
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                           250,000.00
待摊费用减少(减:增加)                                     39,843.00
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     -104,448.75
固定资产报废损失                                           165,132.21
财务费用                                                14,095,172.50
投资损失(减:收益)                                    -23,824,439.25
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       57,614.15
经营性应收项目的减少(减:增加)                         -9,964,035.04
经营性应付项目的增加(减:减少)                         -3,347,327.99
其他
经营活动产生的现金流量净额                              -5,666,066.70
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         425,493,066.92
减:现金的期初余额                                     364,303,039.85
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                61,190,027.07

补充资料                                                         合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                             10,553,688.86
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号填列)                6,496,691.32
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                   2,332,202.13
固定资产折旧                                            29,815,994.86
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                         3,057,258.48
待摊费用减少(减:增加)                                    294,399.33
预提费用增加(减:减少)                                    -54,838.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)      219,625.02
固定资产报废损失                                           165,132.21
财务费用                                                23,023,300.82
投资损失(减:收益)                                    -29,118,068.36
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                   16,678,271.95
经营性应收项目的减少(减:增加)                        -24,946,495.63
经营性应付项目的增加(减:减少)                          3,590,728.21
其他
经营活动产生的现金流量净额                              42,107,891.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         578,939,294.93
减:现金的期初余额                                     479,371,096.31
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                99,568,198.62
    法定代表人:           主管财务工作负责人:           会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
    编制单位:上海梅林正广和股份有限公司               2002年12月31日
                                                             金额:元
项目                        行次           年初数         本年增加数
一、坏账准备合计             1      15,558,139.11      11,586,338.87
其中:应收账款               2      10,358,514.65       9,430,988.37
其他应收款                   3       5,199,624.46       2,155,350.50
二、短期投资跌价准备合计     4       2,585,075.68                  -
其中:股票投资               5       2,585,075.68
债券投资                     6
三、存货跌价准备合计         7       2,485,405.17       6,713,602.57
其中:库存商品               8       1,201,497.54       6,038,506.64
原材料                       9       1,283,907.63         675,095.93
四、长期投资减值准备合计     10        200,000.00                  -
其中:长期股权投资           11        200,000.00
长期债权投资                 12
五、固定资产减值准备合计     13      1,247,534.90                  -
其中:房屋、建筑物           14
机器设备                     15      1,247,534.90
六、无形资产减值准备合计     16                 -                  -
其中:专利权                 17
商标权                       18
七、在建工程减值准备合计     19
八、委托贷款减值准备合计     20
九、总计                     21     22,076,154.86      18,299,941.44

项目                                本年减少数               年末数
一、坏账准备合计                  1,910,975.66        25,233,502.32
其中:应收账款                      844,942.40        18,944,560.62
其他应收款                        1,066,033.26         6,288,941.70
二、短期投资跌价准备合计          2,561,455.68            23,620.00
其中:股票投资                    2,561,455.68            23,620.00
债券投资                                                          -
三、存货跌价准备合计                         -         9,199,007.74
其中:库存商品                                         7,240,004.18
原材料                                                 1,959,003.56
四、长期投资减值准备合计                     -           200,000.00
其中:长期股权投资                                       200,000.00
长期债权投资                                                      -
五、固定资产减值准备合计                     -         1,247,534.90
其中:房屋、建筑物                                                -
机器设备                                               1,247,534.90
六、无形资产减值准备合计                     -                    -
其中:专利权                                                      -
商标权                                                            -
七、在建工程减值准备合计                                          -
八、委托贷款减值准备合计                                          -
九、总计                          4,472,431.34        35,903,664.96
    《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号
                                            净资产收益率
报告期利润                         全面摊薄                加权平均
主营业务利润                        23.08%                   23.16%
营业利润                            -0.40%                   -0.40%
净利润                               1.32%                    1.33%
扣除非经常性损益后的净利润          -1.14%                   -1.14%

                                          每股收益(单位:元)
报告期利润                          全面摊薄               加权平均
主营业务利润                          0.57                   0.57
营业利润                             -0.01                  -0.01
净利润                                0.03                   0.03
扣除非经常性损益后的净利润           -0.03                  -0.03