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2019年10月16日 星期三

中船科技(600072)公告正文

中船股份:2010年半年度报告

公告日期:2010-08-16

中船江南重工股份有限公司
    600072
    2010 年半年度报告中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 4
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
    五、董事会报告........................................................................ 6
    六、重要事项.......................................................................... 8
    七、财务会计报告(未经审计) ......................................................... 14
    八、备查文件目录..................................................................... 79中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名 谭作钧
    主管会计工作负责人姓名 曹坚
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 孙长庆
    公司负责人谭作钧、主管会计工作负责人曹坚及会计机构负责人(会计主管人员)孙长庆声明:保证
    半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 中船江南重工股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 中船股份
    公司的法定英文名称 CSSC JIANGNAN HEAVY INDUSTRY CO., LTD
    公司的法定英文名称缩写 CSSC-JNHI
    公司法定代表人 谭作钧
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 陈慧 黄来和
    联系地址
    上海市鲁班路600 号江南造船
    大厦11 楼中船股份公司办公室
    上海市鲁班路600 号江南造船
    大厦11 楼中船股份公司办公室
    电话 (021)53023456-672 (021)53023456-672
    传真 (021)63141103 (021)63141103
    电子信箱 mail@jnhi.com mail@jnhi.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 上海市上川路361 号
    注册地址的邮政编码 201209
    办公地址 上海市鲁班路600 号江南造船大厦11-13 楼
    办公地址的邮政编码 200023
    公司国际互联网网址 www.jnhi.com
    电子信箱 mail@jnhi.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    3
    公司半年度报告备置地点
    上海市鲁班路600 号江南造船大厦11 楼中船股份
    公司办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 中船股份 600072 江南重工
    (六) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 2,414,899,418.38 2,374,397,327.81 1.71
    所有者权益(或股东权益) 1,370,186,352.43 1,362,230,831.45 0.58
    归属于上市公司股东的每
    股净资产(元/股)
    3.437 3.758 -8.54
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 28,246,925.64 50,230,230.29 -43.77
    利润总额 29,311,043.71 50,912,641.37 -42.43
    归属于上市公司股东的净
    利润
    21,903,744.59 41,359,662.91 -47.04
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利润
    21,053,419.52 20,593,571.59 2.23
    基本每股收益(元) 0.055 0.114 -51.75
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    0.053 0.057 -7.02
    稀释每股收益(元) 0.055 0.114 -51.75
    加权平均净资产收益率
    (%)
    1.603 3.239 减少1.636 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    -92,400,210.44 -114,091,255.09 19.01
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    -0.2318 -0.315 26.41
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 555,054.54 固定资产处置收益
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
    按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
    外)
    400,000.00 政府科研项目经费
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
    外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
    公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交
    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    26,042.28 出售交易性金融资产收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,063.53
    所得税影响额 -239,835.28
    合计 850,325.07中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    4
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比
    例
    (%)
    发
    行
    新
    股
    送股
    公
    积
    金
    转
    股
    其
    他
    小计 数量
    比
    例
    (%)
    一、有限售条件股
    份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国
    有法人持股
    境内自然
    人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人
    持股
    境外自然
    人持股
    二、无限售条件流
    通股份
    362,446,656 100 36,244,666 36,244,666 398,691,322 100
    1、人民币普通股 362,446,656 100 36,244,666 36,244,666 398,691,322 100
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数 362,446,656 100 36,244,666 36,244,666 398,691,322 100
    股份变动的批准情况
    2010 年3 月25 日公司召开五届六次董事会会议,审议通过《2009 年度利润分配预案》:以2009 年年
    度公司总股本362446656 股为基数,每10 股派发红股1 股。该预案并经公司2010 年4 月26 日召开的
    2009 年年度股东大会会议审议通过。
    股份变动的过户情况
    公司于2010 年6 月4 日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站上刊登了《公司
    2009 年度利润分配实施公告》:股权登记日:2010 年6 月9 日; 除权(除息)日:2010 年
    6 月10 日;新增无限售条件流通股份上市流通日:2010 年6 月11 日。中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    5
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 93,556 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东性
    质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有
    有限
    售条
    件股
    份数
    量
    质押
    或冻
    结的
    股份
    数量
    江南造船(集团)有限责任公司
    国有法
    人
    40.00 159,494,650 14,499,514 0 无
    中国农业银行-华夏平稳增长混合型证
    券投资基金
    0.90 3,600,233 0 未知
    中国工商银行-开元证券投资基金 0.27 1,061,582 0 未知
    邹友锋
    境内自
    然人
    0.21 830,000 0 未知
    中国工商银行股份有限公司-广发中证
    500 指数证券投资基金(LOF)
    0.19 755,556 0 未知
    吴云波
    境内自
    然人
    0.18 704,000 44,000 0 未知
    中国工商银行-南方隆元产业主题股票
    型证券投资基金
    0.15 581,470 0 未知
    徐灵英
    境内自
    然人
    0.14 572,532 242,532 0 未知
    中国农业银行股份有限公司-南方中证
    500 指数证券投资基金(LOF)
    0.14 569,240 168,023 0 未知
    许培灿
    境内自
    然人
    0.11 431,111 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    江南造船(集团)有限责任公司 159,494,650 人民币普通股
    中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 3,600,233 人民币普通股
    中国工商银行-开元证券投资基金 1,061,582 人民币普通股
    邹友锋 830,000 人民币普通股
    中国工商银行股份有限公司-广发中证500 指数证券
    投资基金(LOF)
    755,556 人民币普通股
    吴云波 704,000 人民币普通股
    中国工商银行-南方隆元产业主题股票型证券投资基
    金
    581,470 人民币普通股
    徐灵英 572,532 人民币普通股
    中国农业银行股份有限公司-南方中证500 指数证券
    投资基金(LOF)
    569,240 人民币普通股
    许培灿 431,111 人民币普通股
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    6
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    单位:股
    姓名 职务
    年初持股
    数
    本期增持股份
    数量
    本期减持股份
    数量
    期末持股
    数
    变动原因
    任大德
    副董事
    长、党委
    书记
    36,242 3,624 39,866 送股
    丁仲全 副总经理 18,121 1,812 19,933 送股
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、报告期内公司总体经营情况
    报告期内,公司积极贯彻"抢订单、强管理、控风险、促发展"的工作方针,承接的大型钢结构和成套
    设备有虹桥交通枢纽雨篷项目、中海工业(江苏)400 吨龙门吊和南通森松厂房等。船配项目主要包
    括长兴造船基地上层建筑、舱口盖、轴舵系、绑扎桥、雷达桅、前桅和导轨架等。报告期内,公司承
    接订单约75059 万元,完成全年计划的50.04%;完成投钢量约5.5 万吨;实现主营业务收入7.97 亿
    元,完成全年计划的57%,较上年同期增加41.31%;实现营业利润2824.69 万元,较上年同期减少
    43.77%,主要系公司实现的可供出售金融资产投资收益减少。
    下半年的主要工作措施:
    继续坚持船配和非船"两条腿走路"经营方针不动摇,继续做好抢订单工作,完成全年营业收入14 亿元
    的经营目标。同时重点做好产品质量控制和成本控制;继续做好生产计划和生产准备计划的编制工作,
    建立计划管理的网络管理体制。
    2、公司主营业务及经营状况
    1)主营业务分行业、分产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分
    产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率(%)
    营业收入比上
    年同期增减
    (%)
    营业成本比
    上年同期增
    减(%)
    营业利润率比
    上年同期增减
    (%)
    产品
    钢结构 139,463,502.74 130,243,462.74 7.08 41.33 40.53 1.00
    机械制造 136,835,743.29 121,156,172.02 12.94 -52.32 -54.49 5.71
    船舶配件 520,883,636.82 477,762,260.83 9.03 217.08 216.30 0.98
    说明:
    报告期内,公司实现主营业务收入797,182,882.85 元,比上年同期增长233,036,113.64 元,主要是
    公司2010 年上半年船配项目的销售比上年有较大幅度的增长。
    2)主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内 787,091,248.30 45.03
    国外 10,091,634.55 -52.89中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    7
    说明:
    报告期内,由于受到国际金融危机的影响,公司出口项目销售收入较上年同期有较大幅度的减少。
    3)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    单位:元 币种:人民币
    公司名称 业务性质
    主要产品或服
    务
    注册资本 资产规模 净利润
    上海江南船用电气
    设备厂
    制造业
    制造、销售、安
    装、维修船用电
    气设备
    8,000,000.00 21,914,210.82 205,552.14
    江南德瑞斯(南通)
    船用设备制造有限
    公司
    制造业
    船用设备制造
    与销售
    100,000,000.00 347,586,625.45 1,841,249.07
    上海江南船舶管业
    有限公司
    制造业
    金属管子制作、
    表面处理
    80,000,000.00 270,484,154.11 6,229,781.15
    4)主要供应商、客户情况
    单位:元 币种:人民币
    前五名供应商采购金额合计 156,141,115.37 占采购总额比重 21.34%
    前五名销售客户销售金额合计 573,120,459.27 占销售总额比重 71.90%
    5)报告期内公司财务状况经营成果分析
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 本年数 上年同期 增减额 增减幅度(%)
    总资产 2,414,899,418.38 2,374,397,327.81 40,502,090.57 1.71
    主营业务收入 797,182,882.85 564,146,769.21 233,036,113.64 41.31
    利润总额 29,311,043.71 50,912,641.37 -21,601,597.66 -42.43
    归属于母公司的净
    利润
    21,903,744.59 41,359,662.91 -19,455,918.32 -47.04
    现金及现金等价物
    净增加额
    -110,366,866.19 -129,587,823.73 19,220,957.54 14.83
    归属于母公司所有
    者权益
    1,370,186,352.43 1,362,230,831.45 7,955,520.98 0.58
    说明:
    ①主营业务收入增加主要是公司船舶配件产品销售收入较上年同期增长,本期船舶配件产品销售收入
    为52088 万元,上年同期为16428 万元。
    ②利润总额减少主要是公司本期可供出售金融资产产生投资收益的减少。
    ③净利润减少主要是公司本期可供出售金融资产产生投资收益的减少,其中本期投资收益为457 万元,
    上年同期为2948 万元。
    ④现金及现金等价物净增加额的增加,主要是本期经营活动中销售商品提供劳务收到的现金增加导致
    经营活动产生的现金净流量的增加。
    (二) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    8
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    南京中船绿洲环保有限公
    司
    333.3
    合计 333.3 / /
    在此投资前,公司持有南京中船绿洲环保有限公司33.3%的股权,本次投资系增资,公司持有比例保
    持不变。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票
    上市规则》以及中国证监会有关法律法规规章的要求,不断完善公司法人治理结构建设、规范运作,
    加强公司制度建设,做好投资者关系管理工作。报告期内,公司制定了《年报信息披露重大差错
    责任追究制度》和《内幕信息知情人管理制度》,并经公司五届六次董事会审议通过,公司治理结构
    得到进一步完善。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    2010 年4 月26 日,公司召开了2009 年度股东大会,会议审议通过了《公司2009 年度利润分配预案》:
    以2009 年年度公司总股本362446656 股为基数,每10 股派发红股1 股。2010 年6 月4 日公司在《上
    海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登了《公司2009 年度利
    润分配实施公告》:股权登记日为2010 年6 月9 日;除权(除息)日为2010 年6 月10 日;新增可流
    通股份上市流通日为2010 年6 月11 日。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    公司的现金分红政策为:公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报,确定合理的利润分配方
    案,可以采取现金或者股票方式分配股利,可以进行中期现金分红。若公司盈利,未作出现金利润分
    配预案,应当在定期报告中披露原因,独立董事应当对此发布独立意见。若存在公司股东违规占用公
    司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金股利,以偿还其占用的资金。
    报告期内,公司实施了利润分配(详见本章第二节相关内容),没有实施现金分红。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代
    码
    证
    券
    简
    称
    最初投资成本
    占该公
    司股权
    比例
    (%)
    期末账面价值
    报告
    期损
    益
    报告期所有者权
    益变动
    会计
    核算
    科目
    股份
    来源
    600655
    豫
    园
    商
    城
    7,809,119.51 69,235,600.00 -13,948,223.61
    可供
    出售
    金融
    资产
    购买
    合计 7,809,119.51 / 69,235,600.00 -13,948,223.61 / /
    2、持有非上市金融企业股权情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    9
    所持
    对象
    名称
    最初投资成
    本(元)
    持有数量
    (股)
    占该公
    司股权
    比例
    (%)
    期末账面价
    值(元)
    报告期
    损益
    (元)
    报告期
    所有者
    权益变
    动(元)
    会计核
    算科目
    股份来
    源
    上海
    银行
    729,139.20 562,600.00 0.02 729,139.20
    长期股
    权投资
    购买
    合计 729,139.20 562,600.00 / 729,139.20 / /
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交易方
    关联
    关系
    关联
    交易
    类型
    关联交
    易内容
    关联交
    易定价
    原则
    关
    联
    交
    易
    价
    格
    关联交易金额
    占同
    类交
    易金
    额的
    比例
    (%)
    关联
    交易
    结算
    方式
    市场
    价格
    交易价格
    与市场参
    考价格差
    异较大的
    原因
    广州中船黄
    浦造船有限
    公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    公开招
    投标
    2,857,051.28 0.36
    银行
    转账
    华海船用货
    物通道设备
    公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    参考市
    场价协
    商决定
    1,000,000.00 0.13
    银行
    转账
    上海德瑞斯
    华海船用设
    备有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    参考市
    场价协
    商决定
    2,465,304.78 0.31
    银行
    转账
    江南造船
    (集团)有限
    责任公司
    母公
    司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    参考市
    场价协
    商决定
    84,993,670.68 10.66
    银行
    转账
    江苏德瑞斯
    华海船用设
    备有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    参考市
    场价协
    商决定
    26,984,926.77 3.39
    银行
    转账
    上海船厂船
    舶有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    公开招
    投标
    76,255,128.20 9.57
    银行
    转账
    上海江南长
    兴造船有限
    责任公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    参考市
    场价协
    商决定
    8,834,679.46 1.11
    银行
    转账
    上海江南长
    兴重工有限
    责任公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    参考市
    场价协
    商决定
    282,485,102.28 35.44
    银行
    转账
    上海外高桥
    造船有限公
    司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    参考市
    场价协
    商决定
    361,579.48 0.05
    银行
    转账
    上海中船长
    兴建设发展
    有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    参考市
    场价协
    商决定
    458,632.50 0.06
    银行
    转账
    中国船舶工集团销售向关联参考市1,217,225.64 0.15 银行中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    10
    业贸易上海
    公司
    兄弟
    公司
    商品 方销售
    货物
    场价协
    商决定
    转账
    上海中船长
    兴建设发展
    有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    销售
    商品
    向关联
    方销售
    货物
    公开招
    投标
    13,841,366.67 1.74
    银行
    转账
    上海江南长
    兴造船有限
    责任公司
    集团
    兄弟
    公司
    提供
    劳务
    向关联
    方提供
    劳务
    参考市
    场价协
    商决定
    25,958,059.60 3.26
    银行
    转账
    上海江南长
    兴重工有限
    责任公司
    集团
    兄弟
    公司
    提供
    劳务
    向关联
    方提供
    劳务
    参考市
    场价协
    商决定
    27,558,567.53 3.46
    银行
    转账
    江南造船
    (集团)有限
    责任公司
    母公
    司
    提供
    劳务
    向关联
    方提供
    劳务
    参考市
    场价协
    商决定
    16,197,974.07 2.03
    银行
    转账
    上海外高桥
    造船有限公
    司
    集团
    兄弟
    公司
    提供
    劳务
    向关联
    方提供
    劳务
    参考市
    场价协
    商决定
    25,927,956.93 3.25
    银行
    转账
    广东广船国
    际电梯有限
    公司
    集团
    兄弟
    公司
    购买
    商品
    购买商
    品
    参考市
    场价协
    商决定
    243,589.74 0.03
    银行
    转账
    上海江南长
    兴重工有限
    责任公司
    集团
    兄弟
    公司
    接受
    劳务
    接受劳
    务
    参考市
    场价协
    商决定
    4,235,428.71 0.58
    银行
    转账
    中船第九设
    计研究院工
    程有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    接受
    劳务
    接受劳
    务
    参考市
    场价协
    商决定
    5,829.00 0.00
    银行
    转账
    上海江南船
    艇制造有限
    公司
    集团
    兄弟
    公司
    购买
    商品
    购买商
    品
    参考市
    场价协
    商决定
    132,478.65 0.02
    银行
    转账
    江南造船
    (集团)有限
    责任公司
    母公
    司
    购买
    商品
    购买材
    料
    参考市
    场价协
    商决定
    906,769.43 0.12
    银行
    转账
    上海江南长
    兴企业发展
    有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    购买
    商品
    购买商
    品
    参考市
    场价协
    商决定
    423,076.94 0.06
    银行
    转账
    上海江南计
    量检测站
    集团
    兄弟
    公司
    接受
    劳务
    接受劳
    务
    参考市
    场价协
    商决定
    70,000.00 0.01
    银行
    转账
    上海江南船
    舶管业有限
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    购买
    商品
    购买商
    品
    参考市
    场价协
    商决定
    332,996.58 0.05
    银行
    转账
    上海德瑞斯
    华海船用设
    备有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    购买
    商品
    购买材
    料
    参考市
    场价协
    商决定
    7,264.96 0.00
    银行
    转账
    沪东中华造
    船(集团)
    有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    购买
    商品
    购买材
    料
    参考市
    场价协
    商决定
    4,754.50 0.00
    银行
    转账
    上海江南机
    电工程公司
    集团
    兄弟
    购买
    商品
    购买商
    品
    参考市
    场价协
    374,358.96 0.05
    银行
    转账中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    11
    公司 商决定
    上海东鼎钢
    结构有限公
    司
    集团
    兄弟
    公司
    购买
    商品
    购买商
    品
    参考市
    场价协
    商决定
    8,448,300.00 1.16
    银行
    转账
    九江海天设
    备制造有限
    公司
    集团
    兄弟
    公司
    购买
    商品
    购买商
    品
    参考市
    场价协
    商决定
    806,410.26 0.11
    银行
    转账
    九江中船长
    安消防设备
    有限公司
    集团
    兄弟
    公司
    购买
    商品
    购买商
    品
    参考市
    场价协
    商决定
    188,623.08 0.03
    银行
    转账
    上海中船防
    火防腐工程
    技术有限公
    司
    联营
    公司
    购买
    商品
    购买材
    料
    参考市
    场价协
    商决定
    5,522,388.79 0.76
    银行
    转账
    上海长南劳
    务服务有限
    公司
    联营
    公司
    接受
    劳务
    接受劳
    务
    参考市
    场价协
    商决定
    10,660,704.12 1.46
    银行
    转账
    合计 / / 629,760,199.59 79.41 / / /
    2、关联债权债务往来
    单位:元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    北京中船信息科
    技有限公司
    集团兄弟公
    司
    1,557,000.00
    广州广船国际股
    份有限公司
    集团兄弟公
    司
    15,801,569.33
    广州红帆电脑科
    技有限公司
    集团兄弟公
    司
    162,000.00
    广州中船黄浦造
    船有限公司
    集团兄弟公
    司
    2,301,370.00 3,177,000.00 3,177,000.00
    广州中船南沙龙
    穴建设发展有限
    责任公司
    集团兄弟公
    司
    18,590,000.00
    沪东中华造船
    (集团)有限公
    司
    集团兄弟公
    司
    5,562.76 14,270,000.00
    江南造船(集团)
    有限责任公司
    母公司 78,697,386.41 36,537,505.54 14,122,788.29 16,049,500.00
    江苏德瑞斯华海
    船用设备有限公
    司
    集团兄弟公
    司
    28,269,007.97 13,600,000.00
    南京中船绿洲机
    器有限公司
    联营公司 3,240,000.00
    上海德瑞斯华海
    船用设备有限公
    司
    集团兄弟公
    司
    2,884,406.60
    上海江南长兴造
    船有限责任公司
    集团兄弟公
    司
    37,686,330.77 17,559,898.90
    上海江南长兴重
    工有限责任公司
    集团兄弟公
    司
    239,161,570.46 117,018,866.54 80,703,269.09 82,128,279.60中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    12
    上海外高桥造船
    有限公司
    集团兄弟公
    司
    30,833,709.64 7,093,370.31
    上海中船长兴建
    设发展有限公司
    集团兄弟公
    司
    6,379,808.20 41,848,986.95 11,025,000.00
    中国船舶工业贸
    易上海公司
    集团兄弟公
    司
    1,424,154.00
    广东广船国际电
    梯有限公司
    集团兄弟公
    司
    285,000.00
    九江海天设备制
    造有限公司
    集团兄弟公
    司
    406,000.00
    九江中船长安消
    防设备有限公司
    集团兄弟公
    司
    53,740.00 53,740.00
    上海东鼎钢结构
    有限公司
    集团兄弟公
    司
    9,884,511.00 3,294,837.00
    上海江南船舶管
    业有限公司
    母公司的控
    股子公司
    389,606.00 389,606.00
    上海中船防火防
    腐工程技术有限
    公司
    联营公司 5,544,886.42
    中船第九设计研
    究院工程有限公
    司
    集团兄弟公
    司
    298,000.00
    上海长南劳务服
    务有限公司
    联营公司 19,577.75 46,423.02
    华海船用货物通
    道设备有限公司
    集团兄弟公
    司
    1,000,000.00
    合计 394,208,099.99 287,581,835.83 114,566,800.80 150,614,531.93
    报告期内公司向控股股东及其
    子公司提供资金的发生额(元)
    78,697,386.41
    公司向控股股东及其子公司提
    供资金的余额(元)
    36,537,505.54
    3、其他重大关联交易
    2010 年6 月29 日公司以通讯表决方式召开五届九次董事会会议,审议并全票通过了:关于公司下属
    子公司在关联方借款的议案:公司下属子公司江南德瑞斯(南通)船用设备制造有限公司向公司的关
    联方中船财务有限责任公司借款人民币1 亿元,借款期限3.5 年,借款年利率为4.35%。(该款项来
    源于中国船舶工业集团公司委托中船财务有限责任公司对外贷款,公司借款后将用于偿还置换向中国
    农业银行南通天生港支行的年利率为4.86%的借款。)
    (九) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    13
    本报告期公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (十) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    其他对公司中小股
    东所作承诺
    2008 年8 月6 日,公司控股股东——江南造船(集团)
    有限责任公司作出追加承诺:一、江南造船(集团)
    有限责任公司承诺于2009 年4 月12 日解禁上市流通
    的144995136 股中船股份股票,自2009 年4 月12 日
    起自愿继续锁定两年,至2011 年4 月11 日。在此期
    间不通过上海证券交易所交易系统出售该部分股份。
    二、自2011 年4 月12 日起三年内,若中船股份二级
    市场价格低于30 元/股,江南造船(集团)有限责任
    公司承诺不通过上海证券交易所交易系统出售该部
    分股份(从公告之日起因分红、配股、转增等原因导
    致股份或权益变化时,按相应因素调整该价格)。
    目前完全履行承诺
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所: 否
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三) 其他重大事项的说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十四) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    第五届第五次董事会
    会议决议公告暨召开
    2010 年第一次临时股
    东大会的通知
    《上海证券报》B15 、
    《中国证券报》D002
    2010 年1 月6 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    2010 年第一次临时股
    东大会决议公告
    《上海证券报》D25 、
    《中国证券报》C08
    2010 年1 月26 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    2009 年年度报告摘要
    《上海证券报》D12 、
    《中国证券报》C033
    2010 年3 月27 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    董事会五届六次会议
    决议暨召开2009 年年
    《上海证券报》D12、《中
    国证券报》C033
    2010 年3 月27 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    14
    度股东大会公告 代码检索即可
    五届四次监事会会议
    决议公告
    《上海证券报》D12 、
    《中国证券报》C033
    2010 年3 月27 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    日常关联交易公告
    《上海证券报》D12 、
    《中国证券报》C033
    2010 年3 月27 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    2010 年第一季度报告
    《上海证券报》D94 、
    《中国证券报》C009
    2010 年4 月24 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    2009 年度股东大会决
    议公告
    《上海证券报》B133、
    《中国证券报》A14
    2010 年4 月27 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    2009 年度利润分配实
    施公告
    《上海证券报》B15、《中
    国证券报》A12
    2010 年6 月4 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    更正公告
    《上海证券报》B010、
    《中国证券报》D30
    2010 年6 月5 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    董事会五届八次会议
    决议公告
    《上海证券报》B28、《中
    国证券报》B015
    2010 年6 月29 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    董事会五届九次会议
    决议公告
    《上海证券报》B39 、
    《中国证券报》B027
    2010 年6 月30 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    关联交易公告
    《上海证券报》B39 、
    《中国证券报》B027
    2010 年6 月30 日
    上海证券交易网站:
    www.sse.com.cn,输入公司证券
    代码检索即可
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    15
    合并资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:中船江南重工股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 272,256,717.45 382,623,583.64
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 112,020.00
    应收票据 16,847,500.00 20,650,000.00
    应收账款 368,227,486.02 336,342,060.61
    预付款项 89,089,457.80 36,765,392.59
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 6,730,280.91 6,157,306.47
    买入返售金融资产
    存货 488,426,689.06 394,108,944.59
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,241,578,131.24 1,176,759,307.90
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产 69,235,600.00 85,542,900.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 94,184,906.37 86,363,105.49
    投资性房地产 12,661,544.19 12,846,835.05
    固定资产 781,540,594.58 793,891,621.04
    在建工程 10,142,807.99 12,281,329.44
    工程物资
    固定资产清理 148,850,659.47 148,866,955.17
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 48,595,024.98 49,277,869.62
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 8,110,149.56 8,567,404.10
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,173,321,287.14 1,197,638,019.91
    资产总计 2,414,899,418.38 2,374,397,327.81
    流动负债:
    短期借款 50,000,000.00 20,000,000.00
    向中央银行借款中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    16
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 407,263,889.82 569,254,726.03
    预收款项 145,920,629.11 4,099,727.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 5,500,137.86 7,158,872.04
    应交税费 15,596,318.86 30,772,941.38
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 1,631,129.18 2,846,054.72
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债 109,108,080.09 65,631,047.43
    流动负债合计 735,020,184.92 699,763,368.60
    非流动负债:
    长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 143,210,339.75 144,482,134.63
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 14,742,355.33 17,101,431.72
    其他非流动负债
    非流动负债合计 257,952,695.08 261,583,566.35
    负债合计 992,972,880.00 961,346,934.95
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 398,691,322.00 362,446,656.00
    资本公积 532,137,624.56 546,085,848.17
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 113,339,223.71 113,339,223.71
    一般风险准备
    未分配利润 326,018,182.16 340,359,103.57
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    1,370,186,352.43 1,362,230,831.45
    少数股东权益 51,740,185.95 50,819,561.41
    所有者权益合计 1,421,926,538.38 1,413,050,392.86
    负债和所有者权益
    总计
    2,414,899,418.38 2,374,397,327.81
    法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:孙长庆中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    17
    母公司资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:中船江南重工股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 251,664,512.36 357,425,551.36
    交易性金融资产 112,020.00
    应收票据 16,847,500.00 20,650,000.00
    应收账款 338,619,825.87 300,148,227.64
    预付款项 50,776,997.69 50,328,801.99
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 5,986,900.47 4,371,078.28
    存货 445,020,482.22 368,523,745.55
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,108,916,218.61 1,101,559,424.82
    非流动资产:
    可供出售金融资产 69,235,600.00 85,542,900.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 158,476,940.68 150,655,139.80
    投资性房地产 12,661,544.19 12,846,835.05
    固定资产 569,618,434.40 580,633,953.04
    在建工程 9,355,305.94 12,281,329.44
    工程物资
    固定资产清理 148,850,659.47 148,866,955.17
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 32,487,091.79 32,967,308.81
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 8,042,592.64 8,507,805.90
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,008,728,169.11 1,032,302,227.21
    资产总计 2,117,644,387.72 2,133,861,652.03
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 332,132,718.83 503,885,623.08
    预收款项 130,039,215.11 3,669,413.00
    应付职工薪酬 5,353,509.95 7,027,086.29
    应交税费 17,798,772.61 32,335,633.11
    应付利息
    应付股利中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    18
    其他应付款 1,548,618.05 2,840,724.92
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债 109,108,080.09 65,631,047.43
    流动负债合计 595,980,914.64 615,389,527.83
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款 143,210,339.75 144,482,134.63
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 14,742,355.33 17,101,431.72
    其他非流动负债
    非流动负债合计 157,952,695.08 161,583,566.35
    负债合计 753,933,609.72 776,973,094.18
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 398,691,322.00 362,446,656.00
    资本公积 532,137,624.56 546,085,848.17
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 113,339,223.71 113,339,223.71
    一般风险准备
    未分配利润 319,542,607.73 335,016,829.97
    所有者权益(或股东权益)
    合计
    1,363,710,778.00 1,356,888,557.85
    负债和所有者权益
    (或股东权益)总计
    2,117,644,387.72 2,133,861,652.03
    法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:孙长庆中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    19
    合并利润表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 806,899,450.06 586,006,080.17
    其中:营业收入 806,899,450.06 586,006,080.17
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 783,227,367.58 565,256,107.65
    其中:营业成本 731,585,953.29 535,579,595.60
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 5,104,884.24 2,212,248.00
    销售费用 2,380,195.69 2,094,676.29
    管理费用 41,685,680.23 27,100,354.86
    财务费用 4,693,074.05 -3,129,190.05
    资产减值损失 -2,222,419.92 1,398,422.95
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    4,574,843.16 29,480,257.77
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    4,548,800.88 3,917,554.70
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 28,246,925.64 50,230,230.29
    加:营业外收入 1,107,535.58 702,415.34
    减:营业外支出 43,417.51 20,004.26
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    29,311,043.71 50,912,641.37
    减:所得税费用 6,486,674.58 9,676,792.59
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 22,824,369.13 41,235,848.78
    归属于母公司所有者的净利润 21,903,744.59 41,359,662.91
    少数股东损益 920,624.54 -123,814.13
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.055 0.114
    (二)稀释每股收益 0.055 0.114
    七、其他综合收益 -13,948,223.61 24,608,040.43
    八、综合收益总额 8,876,145.52 65,843,889.21
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    7,955,520.98 65,967,703.34
    归属于少数股东的综合收益总额 920,624.54 -123,814.13
    法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:孙长庆中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    20
    母公司利润表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 770,706,085.94 568,792,415.36
    减:营业成本 708,898,177.75 520,461,994.60
    营业税金及附加 5,010,154.39 2,212,248.00
    销售费用 2,339,682.69 2,044,250.99
    管理费用 34,509,858.23 25,028,958.75
    财务费用 1,255,458.24 -2,825,135.45
    资产减值损失 -2,256,918.65 1,357,042.90
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    4,574,843.16 29,480,257.77
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    4,548,800.88 3,917,554.70
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 25,524,516.45 49,993,313.34
    加:营业外收入 1,106,485.37 702,415.34
    减:营业外支出 42,367.30 20,004.26
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    26,588,634.52 50,675,724.42
    减:所得税费用 5,818,190.76 9,587,907.74
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 20,770,443.76 41,087,816.68
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.052 0.113
    (二)稀释每股收益 0.052 0.113
    六、其他综合收益 -13,948,223.61 24,608,040.43
    七、综合收益总额 6,822,220.15 65,695,857.11
    法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:孙长庆中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    21
    合并现金流量表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    688,268,357.61 609,372,001.47
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 1,701,427.38
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    1,149,132.66 2,658,941.99
    经营活动现金流入
    小计
    689,417,490.27 613,732,370.84
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    646,366,421.05 641,955,741.26
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    67,662,379.94 52,660,434.32
    支付的各项税费 53,658,617.29 21,539,105.04
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    14,130,282.43 11,668,345.31
    经营活动现金流出
    小计
    781,817,700.71 727,823,625.93中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    22
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -92,400,210.44 -114,091,255.09
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 600,370.00 15,145,801.74
    取得投资收益收到的
    现金
    86,042.28 26,363,301.43
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    572,084.00 915.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    1,258,496.28 41,510,018.17
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    38,341,486.05 93,919,506.05
    投资支付的现金 3,821,350.00 594,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    1,498,900.00 3,804,572.25
    投资活动现金流出
    小计
    43,661,736.05 98,318,078.30
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -42,403,239.77 -56,808,060.13
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 30,000,000.00 53,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    30,000,000.00 53,000,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    3,481,830.00 12,984,529.21
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    3,481,830.00 12,984,529.21
    筹资活动产生的 26,518,170.00 40,015,470.79中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    23
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -2,081,585.98 1,296,020.70
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -110,366,866.19 -129,587,823.73
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    382,623,583.64 479,346,508.41
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    272,256,717.45 349,758,684.68
    法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:孙长庆中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    24
    母公司现金流量表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    624,846,204.61 589,878,757.10
    收到的税费返还 0.00 1,701,427.38
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    910,300.97 2,223,212.91
    经营活动现金流入
    小计
    625,756,505.58 593,803,397.39
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    584,458,774.18 627,932,400.96
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    61,761,143.83 49,973,267.29
    支付的各项税费 50,883,877.17 21,126,071.84
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    11,720,775.63 10,418,927.23
    经营活动现金流出
    小计
    708,824,570.81 709,450,667.32
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -83,068,065.23 -115,647,269.93
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 600,370.00 15,145,801.74
    取得投资收益收到的
    现金
    86,042.28 26,363,301.43
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    572,084.00 915.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    1,258,496.28 41,510,018.17
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    16,549,634.07 13,144,816.31
    投资支付的现金 3,821,350.00 594,000.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    1,498,900.00 3,804,572.25
    投资活动现金流出
    小计
    21,869,884.07 17,543,388.56
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -20,611,387.79 23,966,629.61中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    25
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    12,684,829.21
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    12,684,829.21
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -12,684,829.21
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -2,081,585.98 1,296,020.70
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -105,761,039.00 -103,069,448.83
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    357,425,551.36 441,919,930.33
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    251,664,512.36 338,850,481.50
    法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:孙长庆26
    合并所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    362,446,656.00 546,085,848.17 113,339,223.71 340,359,103.57 50,819,561.41 1,413,050,392.86
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    362,446,656.00 546,085,848.17 113,339,223.71 340,359,103.57 50,819,561.41 1,413,050,392.86
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    36,244,666.00 -13,948,223.61 0.00 -14,340,921.41 920,624.54 8,876,145.52
    (一)净利润 21,903,744.59 920,624.54 22,824,369.13
    (二)其他综
    合收益
    -13,948,223.61 -13,948,223.61
    上述(一)和
    (二)小计
    0.00 -13,948,223.61 0.00 21,903,744.59 920,624.54 8,876,145.52
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    27
    1.所有者投
    入资本
    0.00
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    0.00
    3.其他 0.00
    (四)利润分
    配
    36,244,666.00 0.00 0.00 -36,244,666.00 0.00 0.00
    1.提取盈余
    公积
    0.00
    2.提取一般
    风险准备
    0.00
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    36,244,666.00 -36,244,666.00 0.00
    4.其他 0.00
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    0.00
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    0.00
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    0.00
    3.盈余公积
    弥补亏损
    0.00
    4.其他 0.00
    (六)专项储
    备
    0.00
    1.本期提取 0.00
    2.本期使用 0.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    28
    四、本期期末
    余额
    398,691,322.00 532,137,624.56 113,339,223.71 326,018,182.16 51,740,185.95 1,421,926,538.38
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余
    额
    362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 271,878,559.02 50,165,628.37 1,300,535,650.52
    加:
    会计政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    额
    362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 271,878,559.02 50,165,628.37 1,300,535,650.52
    三、本期增减变
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    0.00 24,608,040.43 0.00 28,674,029.90 -123,814.13 53,158,256.20
    (一)净利润 41,359,662.91 -123,814.13 41,235,848.78
    (二)其他综合
    收益
    24,608,040.43 24,608,040.43
    上述(一)和(二)
    小计
    0.00 24,608,040.43 0.00 41,359,662.91 -123,814.13 65,843,889.21
    (三)所有者投
    入和减少资本
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1.所有者投入资 0.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    29
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    0.00
    3.其他 0.00
    (四)利润分配0.00 0.00 0.00 -12,685,633.01 0.00 -12,685,633.01
    1.提取盈余公积 0.00
    2.提取一般风险
    准备
    0.00
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    -12,685,633.01 -12,685,633.01
    4.其他 0.00
    (五)所有者权
    益内部结转
    0.00
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    0.00
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    0.00
    3.盈余公积弥补
    亏损
    0.00
    4.其他 0.00
    (六)专项储备 0.00
    1.本期提取 0.00
    2.本期使用 0.00
    四、本期期末余
    额
    362,446,656.00 541,386,643.02 99,266,204.54 300,552,588.92 50,041,814.24 1,353,693,906.72
    法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:孙长庆中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    30
    母公司所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 362,446,656.00 546,085,848.17 113,339,223.71 335,016,829.97 1,356,888,557.85
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 362,446,656.00 546,085,848.17 113,339,223.71 335,016,829.97 1,356,888,557.85
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    列)
    36,244,666.00 -13,948,223.61 0.00 -15,474,222.24 6,822,220.15
    (一)净利润 20,770,443.76 20,770,443.76
    (二)其他综合收益 -13,948,223.61 -13,948,223.61
    上述(一)和(二)小计 0.00 -13,948,223.61 0.00 20,770,443.76 6,822,220.15
    (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1.所有者投入资本 0.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额 0.00
    3.其他 0.00
    (四)利润分配 36,244,666.00 0.00 0.00 -36,244,666.00 0.00
    1.提取盈余公积 0.00
    2.提取一般风险准备 0.00
    3.对所有者(或股东)的分配 36,244,666.00 -36,244,666.00 0.00
    4.其他 0.00
    (五)所有者权益内部结转 0.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 0.00
    2.盈余公积转增资本(或股本) 0.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    31
    3.盈余公积弥补亏损 0.00
    4.其他 0.00
    (六)专项储备 0.00
    1.本期提取 0.00
    2.本期使用 0.00
    四、本期期末余额 398,691,322.00 532,137,624.56 113,339,223.71 319,542,607.73 1,363,710,778.00
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 267,955,354.36 1,246,446,817.49
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 267,955,354.36 1,246,446,817.49
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 0.00 24,608,040.43 0.00 28,402,183.67 53,010,224.10
    (一)净利润 41,087,816.68 41,087,816.68
    (二)其他综合收益 24,608,040.43 24,608,040.43
    上述(一)和(二)小计 0.00 24,608,040.43 0.00 41,087,816.68 65,695,857.11
    (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1.所有者投入资本 0.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额 0.00
    3.其他 0.00
    (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 -12,685,633.01 -12,685,633.01
    1.提取盈余公积 0.00
    2.提取一般风险准备 0.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    32
    3.对所有者(或股东)的分配 -12,685,633.01 -12,685,633.01
    4.其他 0.00
    (五)所有者权益内部结转 0.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 0.00
    2.盈余公积转增资本(或股本) 0.00
    3.盈余公积弥补亏损 0.00
    4.其他 0.00
    (六)专项储备 0.00
    1.本期提取 0.00
    2.本期使用 0.00
    四、本期期末余额 362,446,656.00 541,386,643.02 99,266,204.54 296,357,538.03 1,299,457,041.59
    法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:孙长庆33
    (二) 公司概况
    中船江南重工股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")原名为江南重工股份有限公司,于1997
    年4 月1 日经中华人民共和国国家经济体制改革委员会以体改生【1997】30 号文件批准,由江南造船
    (集团)有限责任公司作为独家发起人,以募集设立方式设立的股份有限公司。本公司设立时总股本
    为人民币132,010,000.00 元,于1997 年6 月3 日在上海证券交易所挂牌上市。本公司已完成股权
    分置,有限售条件的流通股144,995,136 股于2009 年4 月13 日上市,本公司目前股本全部为无限售
    条件流通股。
    2007 年9 月28 日,上海市工商行政管理局为本公司换发了注册号为310000000053677 的《企业法人
    营业执照》,注册资本362,446,656 元,注册地址:上海市上川路361 号,法定代表人:谭作钧。
    2010 年4 月26 日,本公司召开股东大会,审议通过了2009 年度利润分配方案,向全体股东每10 股派
    发红股1 股,分配股利总额36,244,666 元,于2010 年6 月实施,实施后总股本为398,691,322 股。
    本公司已办理验资手续,由天健正信会计师事务所有限公司出具验资报告(天健正信验2010 综字第
    010067 号),目前正在办理工商变更登记。
    本公司属金属结构制造业,主要经营范围:建筑、桥梁等大型钢结构;石化、冶金、海洋工程、港口
    机械等大型成套设备;各类机电设备;压力容器;LPG 液罐;中小型船舶的设计、制造、加工、安装、
    维修;咨询服务等。
    本公司的主要产品:大型钢结构产品,包括桥梁、机场航站楼、体育场馆及会展中心等;成套工程机
    械产品,包括码头装卸机、40.5T 集装箱桥吊、1200T/H 卸船机、600T、800T 和900T 龙门吊等;船舶
    配套产品,包括船用液化气液罐产品、舱口盖、轴舵系、上层建筑、机舱单元及其他船配产品等。
    本公司的母公司为江南造船(集团)有限责任公司;集团最终母公司为中国船舶工业集团公司。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    2、遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    3、会计期间:
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1.同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照
    合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发
    行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2.非同一控制下的
    企业合并 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业
    合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业
    合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为
    商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成
    本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    6、合并财务报表的编制方法:
    (1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表
    按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大
    内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并
    财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合
    并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    34
    制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个
    别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同合并后
    形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数
    进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。
    7、现金及现金等价物的确定标准:
    现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本公司持有
    的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算:
    本公司对发生的外币业务,采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为
    人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折
    算,由此产生的汇兑损益,除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益,予以资本化计
    入相关资产成本外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用业务发生日中
    国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,不改变其记账本位币金额。
    9、金融工具:
    1.金融工具的分类、确认依据和计量方法 本公司的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资
    产的持有意图和持有能力。 本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    债和其他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作为初始确认
    金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已
    到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息
    或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
    处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整
    公允价值变动损益。 (2)可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,
    即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应
    收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
    金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确
    认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负
    债表日,可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入“资本公积-其他资本公积”。 处置可
    供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,同时,将原
    直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。 (3)其他金
    融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融
    负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公
    允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 2.金融资产转移的确认
    依据和计量方法 本公司的金融资产转移,包括下列两种情形: (1)将收取金融资产现金流量的权利
    转移给另一方; (2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收
    取的现金流量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件: A.从该金融资产收到对等的现金流量
    时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上
    同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件。 B.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担
    保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。 C.有义务将收取的现金流量及时支付给
    最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资,但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到
    的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按
    照合同约定支付给最终收款方。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止
    确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 既没
    有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理: (1)放弃了对
    该金融资产控制的,终止确认该金融资产。 (2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转
    移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 3.金融负债终止确认条件 金融负债的
    现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的,
    将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    35
    计入当期损益。 4.金融工具的公允价值确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全
    部以活跃市场中的报价确定其公允价值。 5.金融资产减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表
    日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。
    对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时性的,则根据
    其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失;在计提减
    值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入“资产减值损失”。
    10、应收款项:
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
    本公司将期末余额超过1,000 万元且存在减值迹
    象,或期末余额超过该类应收款全部余额10%的
    款项,确定为单项金额重大的应收款项。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收
    款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,
    按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
    确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减
    值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款
    项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再
    按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定
    比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法:
    信用风险特征组合的确定依据
    存在法律纠纷或其他经济纠纷,款项难以收回的应收账款,确定为
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应
    收账款。
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    账龄分析法
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含1 年) 0.5% 0.5%
    1-2 年 5% 5%
    2-3 年 10% 10%
    3-4 年 20% 20%
    4-5 年 50% 50%
    5 年以上 80% 80%
    11、存货:
    (1) 存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
    或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品等。
    (2) 发出存货的计价方法
    其他
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采用先进
    先出法确定发出存货的实际成本;产成品日常核算采用个别认定法。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于
    存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分,以中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    36
    及承揽工程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个(或类别)存货项目的成
    本高于其可变现净值的差额提取。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品
    存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定
    其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售
    价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于
    资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变
    现净值。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损
    益。
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    一次摊销法
    12、长期股权投资:
    (1) 初始投资成本确定
    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参照同一控
    制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 本公司对
    被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,
    并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,均按照初始投资成本计价。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取
    得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单
    位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股
    权投资,后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
    认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股
    权投资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认
    投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
    分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,
    并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和
    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,
    被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不
    能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,
    被投资单位为其联营企业。
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,
    根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两
    者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产
    的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资
    产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    37
    13、投资性房地产:
    本公司的投资性房地产均为已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投
    资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地
    产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采
    用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投
    资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下: 类 别 预计使用寿命(年) 预
    计净残值率 年折旧(摊销)率 房屋建筑物 40 4% 2.4% 投资性房地产的用途改变为自用时,自改变
    之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或
    资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转
    换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面
    价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
    时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 当投资性
    房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地
    产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
    损益。
    14、固定资产:
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高
    的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)
    提取折旧。
    (2) 各类固定资产的折旧方法:
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 10—40 4—5 2.38—9.60
    机器设备 5—15 4—5 6.33—19.20
    电子设备 5—15 4—5 6.33—19.20
    运输设备 5—10 4—5 9.50—19.20
    其他设备 5—12 4—5 7.92—19.20
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账
    面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
    时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁。
    融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
    资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始
    直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融
    资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
    (5) 其他说明
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,
    以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资
    产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,
    按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买
    固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的
    现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    38
    内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固
    定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
    损益。
    15、在建工程:
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
    的必要支出构成。本公司的在建工程包括土建工程和设备安装等,以立项项目分类核算。 已达到预定
    可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决
    算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日,本公司对在
    建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账面价值的差额,计提在建
    工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后
    会计期间不再转回。
    16、借款费用:
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
    相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件
    的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
    产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经
    发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
    带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态
    所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生
    产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用
    的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生
    产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
    平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一
    般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资
    本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,暂停借款费
    用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动
    重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要
    的程序,借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
    时,停止借款费用资本化。
    17、无形资产:
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权和软件等。
    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投
    资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,
    按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使
    用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,
    对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿
    命有限的无形资产摊销方法如下: 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 软件 5 直
    线法 资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回金
    额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损
    失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    18、预计负债:
    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该
    义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金
    额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考
    虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关
    未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,
    并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    39
    19、收入:
    1.销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金
    额确认销售商品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通
    常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地
    计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合
    同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值
    确定销售商品收入金额。 2.提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,
    采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供
    劳务交易的完工进度(完工百分比)。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下
    列情况处理: A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供
    劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发
    生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商
    品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为
    销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或
    虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3.让渡资产
    使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让
    渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按
    照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.建造合同 在资产负债表日,建造合同的结果
    能够可靠估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计
    的,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当
    期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入;合同
    预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。 本公司采用已经完成的合同工作
    量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。 资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除
    以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工
    进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。
    20、政府补助:
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投
    入的资本。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按
    照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币1 元)计量。 与资产相关的政府
    补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义
    金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关
    费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生
    的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲
    减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    21、递延所得税资产/递延所得税负债:
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照
    规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的
    当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递
    延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
    计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
    减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时,
    不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳
    税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间
    且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合营企业投资
    相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可
    能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳
    税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。 资产负债表日,对递延
    所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得
    税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    40
    22、经营租赁、融资租赁:
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,
    其他租赁则为经营租赁。 1.本公司作为出租人 融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额
    与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初
    始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期
    内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期
    间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。 2.本公司作为承租人 融资租赁
    中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
    账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用
    计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金,本公司在租赁
    期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。
    23、主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    24、前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    (四) 税项:
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税
    境内销售;提供加工、修理修配
    劳务
    17%
    营业税 营业额 5%或3%
    城市维护建设税 应交流转税额 7%
    企业所得税 应纳税所得额 22%
    教育费附加 应交流转税额 3%
    2、税收优惠及批文
    本公司及全资子企业上海江南船用电气设备厂,原享受低税率优惠政策,自2008 年1 月1 日起,在新
    税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率,其中2008 年按18%税率执行,2009 年按20%税率执行,2010
    年按22%税率执行,2011 年按24%税率执行,2012 年按25%税率执行。
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:元 币种:人民币
    子公
    司全
    称
    子
    公
    司
    类
    型
    注册
    地
    业
    务
    性
    质
    注册资本
    经营
    范围
    期末实际出资
    额
    实
    质
    上
    构
    成
    持
    股
    比
    例
    (%)
    表
    决
    权
    比
    例
    是
    否
    合
    并
    报
    少数股东权益
    少
    数
    股
    东
    权
    从母公司
    所有者权
    益冲减子
    公司少数
    股东分担中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    41
    对
    子
    公
    司
    净
    投
    资
    的
    其
    他
    项
    目
    余
    额
    (%) 表益
    中
    用
    于
    冲
    减
    少
    数
    股
    东
    损
    益
    的
    金
    额
    的本期亏
    损超过少
    数股东在
    该子公司
    期初所有
    者权益中
    所享有份
    额后的余
    额
    上海
    江南
    船用
    电气
    设备
    厂
    全
    资
    子
    公
    司
    上海
    市浦
    东新
    区上
    川路
    361
    号
    制
    造
    业
    8,000,000.00
    制
    造、
    销
    售、
    安装
    和维
    修船
    用电
    气设
    备
    14,292,034.31 100 100 是
    江南
    德瑞
    斯
    (南
    通)
    船用
    设备
    制造
    有限
    公司
    控
    股
    子
    公
    司
    南通
    如皋
    市长
    江镇
    (如
    皋港
    区)
    船舶
    物流
    园区
    静海
    路
    制
    造
    业
    100,000,000.00
    船用
    设备
    制造
    与销
    售
    (国
    家限
    制和
    禁止
    的项
    目除
    外)
    50,000,000.00 50 50 是51,740,185.95
    (六) 合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金: / / 106,548.21 / / 330,852.27
    人民币 / / 106,548.21 / / 330,852.27
    银行存款: / / 244,286,673.36 / / 353,559,650.06
    人民币 / / 223,746,728.22 / / 336,812,573.76
    欧元 1,352,877.69 8.2710 11,189,651.36 1,352,171.87 9.7971 13,247,363.03
    美元 1,376,885.80 6.7909 9,350,293.78 512,538.19 6.8282 3,499,713.27
    其他货币资
    金:
    / / 27,863,495.88 / / 28,733,081.31
    人民币 / / 27,863,495.88 / / 28,733,081.31
    合计 / / 272,256,717.45 / / 382,623,583.64
    2、交易性金融资产:
    (1) 交易性金融资产情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    42
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    1.交易性债券投资
    2.交易性权益工具投资 112,020.00
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产
    4.衍生金融资产
    5.其他
    合计 112,020.00
    3、应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 16,847,500.00 20,650,000.00
    合计 16,847,500.00 20,650,000.00
    4、应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金
    额重大
    的应收
    账款
    8,360,259.47 2.12 8,360,259.47 32.39 8,406,179.40 2.31 8,406,179.40 29.98
    单项金
    额不重
    大但按
    信用风
    险特征
    组合后
    该组合
    的风险
    较大的
    应收账
    款
    385,677,315.76 97.88 17,449,829.74 67.61 355,975,393.56 97.69 19,633,332.95 70.02
    合计 394,037,575.23 / 25,810,089.21 / 364,381,572.96 / 28,039,512.35 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    英国克里夫兰桥
    梁公司
    8,406,179.40 8,406,179.40 100
    存在经济纠纷,收
    回可能性极小
    合计 8,406,179.40 8,406,179.40 / /中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    43
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    1 年以内 294,255,418.17 76.30 1,500,652.12 283,691,874.88 79.70 1,418,459.41
    1 至2 年 60,187,147.77 15.61 3,009,357.40 23,633,495.71 6.64 1,181,674.79
    2 至3 年 11,543,417.04 2.99 1,154,341.70 22,300,388.35 6.26 2,230,038.83
    3 至4 年 6,612,646.18 1.71 1,322,529.24 6,612,646.18 1.86 1,322,529.24
    4 至5 年 7,696,533.59 2.16 3,848,266.80
    5 年以上 13,078,686.60 3.39 10,462,949.28 12,040,454.85 3.38 9,632,363.88
    合计 385,677,315.76 100.00 17,449,829.74 355,975,393.56 100.00 19,633,332.95
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
    江南造船(集团)有限
    责任公司
    36,537,505.54 275,380.91 41,170,950.14 307,098.45
    合计 36,537,505.54 275,380.91 41,170,950.14 307,098.45
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海江南长兴重
    工有限责任公司
    同一最终控制 117,018,866.54 1 年以内 29.70
    中海工业(江苏)
    有限公司
    外部客户 43,025,000.00 1 年以内 10.92
    江南造船(集团)
    有限责任公司
    母公司 36,537,505.54 1 年以内 9.27
    上海中船长兴建
    设发展有限公司
    同一最终控制 18,996,409.05 1 年以内 4.82
    上海中船长兴建
    设发展有限公司
    同一最终控制 21,578,577.90 1-2 年 5.48
    上海中船长兴建
    设发展有限公司
    同一最终控制 1,274,000.00 2-3 年 0.32
    江苏德瑞斯华海
    船用设备有限公
    司
    同一最终控制 28,269,007.97 1 年以内 7.17
    合计 / 266,699,367.00 / 67.68
    (5) 应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    广州中船南沙龙穴建设
    发展有限责任公司
    同一最终控制 18,590,000.00 4.72
    广州中船黄浦造船有限同一最终控制 2,301,370.00 0.58中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    44
    公司
    上海江南长兴造船有限
    责任公司
    同一最终控制 17,559,898.90 4.46
    上海江南长兴重工有限
    责任公司
    同一最终控制 117,018,866.54 29.70
    江南造船(集团)有限责
    任公司
    母公司 36,537,505.54 9.27
    上海外高桥造船有限公
    司
    同一最终控制 7,093,370.31 1.80
    上海中船长兴建设发展
    有限公司
    同一最终控制 41,848,986.95 10.62
    沪东中华造船(集团)
    有限公司
    同一最终控制 14,270,000.00 3.62
    江苏德瑞斯华海船用设
    备有限公司
    同一最终控制 28,269,007.97 7.17
    上海德瑞斯华海船用设
    备有限公司
    同一最终控制 2,884,406.60 0.73
    华海船用货物通道设备
    有限公司
    同一最终控制 1,000,000.00 0.25
    合计 / 287,373,412.81 72.92
    5、其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重
    大的其他应
    收款
    500,000.00 6.71 500,000.00 69.12 500,000.00 7.27 500,000.00 69.8
    单项金额不
    重大但按信
    用风险特征
    组合后该组
    合的风险较
    大的其他应
    收款
    6,953,643.50 93.29 223,362.59 30.88 6,373,665.84 92.73 216,359.37 30.2
    合计 7,453,643.50 / 723,362.59 / 6,873,665.84 / 716,359.37 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 6,426,855.50 92.43 27,962.39 5,666,877.84 88.91 18,568.47
    1 至2 年 30,000.00 0.43 1,500.00 342,186.00 5.37 17,109.30
    2 至3 年 162,186.00 2.33 16,218.60 30,000.00 0.47 3,000.00
    4 至5 年 300,000.00 4.31 150,000.00 300,000.00 4.71 150,000.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    45
    5 年以上 34,602.00 0.50 27,681.60 34,602.00 0.54 27,681.60
    合计 6,953,643.50 100.00 223,362.59 6,373,665.84 100.00 216,359.37
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收款总
    额的比例(%)
    职工个人 备用金 本公司职工 4,561,243.58 一年内 61.19
    上海海鸿福船物
    业管理有限公司
    非关联单位 498,971.00 一年内 6.69
    上海长江隧桥建
    设发展有限公司
    非关联单位 300,000.00 4-5 年 4.02
    江苏省吕四海洋
    经济开发区管委
    会
    非关联单位 500,000.00 3-4 年 6.71
    广州红帆电脑科
    技有限公司
    同一最终控制人 162,000.00 一年内 2.17
    合计 / 6,022,214.58 / 80.78
    (5) 应收关联方款项
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额
    占其他应收账款总额的
    比例(%)
    上海长南劳务服务有限
    公司
    联营企业 46,423.02 0.69
    广州红帆电脑科技有限
    公司
    同一最终控制人 162,000.00 2.42
    合计 / 208,423.02 3.11
    6、预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 76,732,107.88 86.13 26,617,759.05 72.40
    1 至2 年 12,357,349.92 13.87 10,147,633.54 27.60
    合计 89,089,457.80 100.00 36,765,392.59 100.00
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
    上海启航工贸 非关联关系 19,026,147.39 一年内 工程未结束
    常州市九贤金属
    材料有限公司
    非关联关系 14,225,000.00 一年内 工程未结束
    上海佳仕金属材
    料有限公司
    非关联关系 8,080,000.00 一年内 工程未结束
    上海鼎启特种设非关联关系 7,100,000.00 300 万2 年内 410 工程未结束中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    46
    备安装工程有限
    公司
    万1 年内
    南通宏源船务工
    程有限公司
    非关联关系 6,779,850.53
    524.3 万2 年内
    153.7 万1 年内
    工程未结束
    合计 / 55,210,997.92 / /
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 35,357,613.53 35,357,613.53 22,210,005.33 22,210,005.33
    在产品 251,603,798.36 251,603,798.36 71,038,004.45 71,038,004.45
    在途物
    资
    68,824,673.02 68,824,673.02 47,295,863.00 47,295,863.00
    建造合
    同形成
    资产
    139,148,028.34 6,507,424.19 132,640,604.15 260,072,496.00 6,507,424.19 253,565,071.81
    合计 494,934,113.25 6,507,424.19 488,426,689.06 400,616,368.78 6,507,424.19 394,108,944.59
    (2) 存货跌价准备
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类 期初账面余额 本期计提额
    转回 转销
    期末账面余额
    在途物资
    建造合同形
    成资产
    6,507,424.19 6,507,424.19
    合计 6,507,424.19 6,507,424.19
    8、可供出售金融资产:
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    可供出售权益工具 69,235,600.00 85,542,900.00
    合计 69,235,600.00 85,542,900.00
    9、对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    企
    业
    类
    型
    注
    册
    地
    法
    人
    代
    表
    业务性质
    注
    册
    资
    本
    (万
    元)
    本企
    业持
    股
    比例
    (%)
    本企
    业在
    被投
    资单
    位表
    决权
    比例
    (%)
    期末资产总
    额
    期末负债总额
    期末净资产
    总额
    本期营业收
    入总额
    本期净利
    润
    一、合营企业
    二、联营企业中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    47
    上海中
    船环境
    工程有
    限公司
    国
    有
    控
    股
    上
    海
    市
    高
    烽
    环保成套
    工程咨
    询、设计、
    承包
    1,500 40 40 20,649,938.00 4,511,434.09 16,138,503.91 8,793,775.87 54,375.01
    南京中
    船绿洲
    环保有
    限公司
    国
    有
    控
    股
    南
    京
    市
    王
    忠
    伟
    环保设备
    制造
    3,000 33.33 33.33 138,695,690.51 90,315,196.54 48,380,493.97 106,605,277.08 3,058,380.39
    上海江
    南船舶
    管业有
    限公司
    国
    有
    控
    股
    上
    海
    市
    顾
    存
    喜
    金属管子
    制作、表
    面处理
    8,000 45 45 270,484,154.11 170,962,313.12 99,521,840.99 65,608,321.48 6,229,781.15
    上海中
    船防火
    防腐工
    程技术
    有限公
    司
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    上
    海
    市
    黄
    成
    穗
    防火、防
    腐材料技
    术服务及
    销售
    420 47.62 47.62 17,351,126.81 11,226,838.55 6,124,288.26 9,361,253.13 1,319,450.10
    上海长
    南劳务
    服务有
    限公司
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    上
    海
    市
    王
    杰
    卿
    劳务服务
    (除劳务
    中介),
    钢结构
    件、船舶
    配件、船
    舶轴、舵
    系、成套
    机械设
    备、船舶
    电气设备
    的加工、
    制作、安
    装(涉及
    行政许可
    的、凭许
    可证经营
    110 40 40 3,829,215.18 1,420,349.60 2,408,865.58 13,654,858.24 752,478.75
    广州龙
    穴管业
    有限公
    司
    国
    有
    控
    股
    广
    州
    市
    陈
    立
    平
    金属管子
    制作、表
    面处理
    7,000 28.57 28.57 25,458,111.11 5,317,320.55 20,140,790.56 3,275,421.41 -787,617.98
    10、长期股权投资:
    (1) 长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单
    位
    初始投资成本期初余额
    增减变
    动
    期末余额
    减值准
    备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海银行 729,139.20 729,139.20 729,139.20 0.02 0.02
    上海染料
    研究所有
    限公司
    10,282,850.00 10,282,850.00 10,282,850.00 15.00 15.00
    上海江南
    三淼生物
    工程有限
    公司
    10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.20 0.20中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    48
    北京中船
    信息科技
    有限公司
    400,000.00 400,000.00 400,000.00 2.50 2.50
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    减
    值
    准
    备
    本期现金
    红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海中
    船环境
    工程有
    限公司
    6,000,000.00 6,433,651.56 21,750.00 6,455,401.56 40.00 40.00
    南京中
    船绿洲
    环保有
    限公司
    9,990,000.00 15,887,274.46 4,352,358.18 20,239,632.64 33.33 33.33
    上海江
    南船舶
    管业有
    限公司
    36,000,000.00 41,981,426.43 2,803,401.52 44,784,827.95 45.00 45.00
    上海中
    船防火
    防腐工
    程技有
    限公司
    2,000,000.00 4,004,502.83 628,322.14 4,632,824.97 47.62 47.62
    上海长
    南劳务
    服务有
    限公司
    440,000.00 654,714.69 240,991.50 895,706.19 60,000.00 40.00 40.00
    广州龙
    穴管业
    有限公
    司
    6,000,000.00 5,979,546.32 -225,022.46 5,754,523.86 28.57 28.57
    11、投资性房地产:
    (1) 按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、账面原值合计 15,440,907.50 15,440,907.50
    1.房屋、建筑物 15,440,907.50 15,440,907.50
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累
    计摊销合计
    2,594,072.45 185,290.86 2,779,363.31
    1.房屋、建筑物 2,594,072.45 185,290.86 2,779,363.31
    2.土地使用权
    三、投资性房地产
    账面净值合计
    12,846,835.05 -185,290.86 12,661,544.19中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    49
    1.房屋、建筑物 12,846,835.05 -185,290.86 12,661,544.19
    2.土地使用权
    四、投资性房地产
    减值准备累计金
    额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产
    账面价值合计
    12,846,835.05 -185,290.86 12,661,544.19
    1.房屋、建筑物 12,846,835.05 -185,290.86 12,661,544.19
    2.土地使用权
    本期折旧和摊销额:185,290.86 元。
    12、固定资产:
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合
    计:
    1,020,448,147.25 6,313,482.39 1,026,761,629.64
    其中:房屋及建筑
    物
    591,633,180.70 -2,503,058.28 589,130,122.42
    机器设备 334,370,304.47 2,831,476.16 337,201,780.63
    运输工具 29,320,572.47 776,495.73 30,097,068.20
    电气设备 54,881,457.30 311,965.82 55,193,423.12
    其他设备 10,242,632.31 4,896,602.96 15,139,235.27
    二、累计折旧合
    计:
    225,804,097.19 18,664,508.85 244,468,606.04
    其中:房屋及建筑
    物
    36,221,265.91 7,131,971.64 43,353,237.55
    机器设备 154,753,451.51 8,528,719.27 163,282,170.78
    运输工具 9,000,468.44 1,291,154.97 10,291,623.41
    电气设备 20,011,665.20 1,080,630.15 21,092,295.35
    其他设备 5,817,246.13 632,032.82 6,449,278.95
    三、固定资产账面
    净值合计
    794,644,050.06 -12,351,026.46 782,293,023.60
    其中:房屋及建筑
    物
    555,411,914.79 -9,635,029.92 545,776,884.87
    机器设备 179,616,852.96 -5,697,243.11 173,919,609.85
    运输工具 20,320,104.03 -514,659.24 19,805,444.79
    电气设备 34,869,792.10 -768,664.33 34,101,127.77
    其他设备 4,425,386.18 4,264,570.14 8,689,956.32
    四、减值准备合计 752,429.02 752,429.02
    其中:房屋及建筑
    物
    497,083.14 497,083.14
    机器设备 255,345.88 255,345.88
    运输工具
    电气设备
    其他设备
    五、固定资产账面
    价值合计
    793,891,621.04 -12,351,026.46 781,540,594.58中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    50
    其中:房屋及建筑
    物
    554,914,831.65 -9,635,029.92 545,279,801.73
    机器设备 179,361,507.08 -5,697,243.11 173,664,263.97
    运输工具 20,320,104.03 -514,659.24 19,805,444.79
    电气设备 34,869,792.10 -768,664.33 34,101,127.77
    其他设备 4,425,386.18 4,264,570.14 8,689,956.32
    本期折旧额:18,664,508.85 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为:6,583,206.23 元。
    (2) 通过经营租赁租出的固定资产
    单位:元 币种:人民币
    项目 账面价值
    机器设备 1,769,434.59
    (3) 未办妥产权证书的固定资产情况
    项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
    机加工工场 未办理竣工决算 2011 年12 月31 日
    切割加工工场 未办理竣工决算 2011 年12 月31 日
    液罐装焊工场 未办理竣工决算 2011 年12 月31 日
    综合办公楼 未办理竣工决算 2011 年12 月31 日
    生产辅助楼 未办理竣工决算 2011 年12 月31 日
    液罐装焊平台 未办理竣工决算 2011 年12 月31 日
    泵水、运出平台 未办理竣工决算 2011 年12 月31 日
    1#车间
    未办理竣工决算及部分占用土
    地手续未办理
    2011 年12 月31 日
    外场打、中合拢平台
    未办理竣工决算及部分占用土
    地手续未办理
    2011 年12 月31 日
    涂装车间
    未办理竣工决算及部分占用土
    地手续未办理
    2011 年12 月31 日
    劳务工宿舍楼
    未办理竣工决算及部分占用土
    地手续未办理
    2011 年12 月31 日
    办公楼
    未办理竣工决算及部分占用土
    地手续未办理
    2011 年12 月31 日
    空压站房
    未办理竣工决算及部分占用土
    地手续未办理
    2011 年12 月31 日
    中心配电站
    未办理竣工决算及部分占用土
    地手续未办理
    2011 年12 月31 日
    油漆仓库
    未办理竣工决算及部分占用土
    地手续未办理
    2011 年12 月31 日
    13、在建工程:
    (1) 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额
    减值准
    备
    账面净值 账面余额
    减值准
    备
    账面净值
    在建工
    程
    10,142,807.99 10,142,807.99 12,281,329.44 12,281,329.44
    (2) 重大在建工程项目变动情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    51
    单位:元 币种:人民币
    项目名
    称
    预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
    工程投
    入占预
    算比例
    (%)
    工
    程
    进
    度
    资
    金
    来
    源
    期末数
    公司办
    公室信
    息化系
    统
    4,566,717.52 4,566,717.52 4,566,717.52 100.00
    完
    工
    自
    筹
    压容车
    间焊装
    平台用
    行车3
    台
    3,692,000.00 2,997,777.77 81.00
    未
    完
    工
    自
    筹
    2,997,777.77
    金结龙
    门镗铣
    床
    2,100,000.00 2,101,877.89 100.00
    调
    试
    阶
    段
    自
    筹
    2,101,877.89
    如皋舱
    口盖基
    地建设
    228,000,000.00 1,418,797.78 631,295.73 98.88
    预
    转
    固
    自
    筹
    贷
    款
    787,502.05
    其他 2,614,956.26 3,025,887.00 1,385,192.98
    自
    筹
    4,255,650.28
    合计 238,358,717.52 12,281,329.44 4,444,684.78 6,583,206.23 / / / 10,142,807.99
    14、固定资产清理:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
    房屋建筑物 148,115,179.92 148,003,095.49 世博搬迁处置资产
    机器设备 169,609.07 255,661.45 已报废未清理完毕
    运输设备 387,768.01 390,688.01 已报废未清理完毕
    电气设备 182,973.43 189,789.78 已报废未清理完毕
    办公设备 11,424.74 11,424.74 已报废未清理完毕
    合计 148,866,955.17 148,850,659.47 /
    因上海世博会建设需要,自2007 年10 月起,公司所属搬迁范围内的压力容器车间和机械制造车间逐
    渐搬迁至上海市长兴岛。随着搬迁进度,老厂区不需用固定资产陆续结转入固定资产清理,停止计提
    折旧。2007 年12 月底,中国船舶工业集团公司已前期垫付动迁补偿款(长期应付款)191,820,000.00
    元。目前,由于与上海市政府有关搬迁谈判尚无结果,公司未对转入固定资产清理的资产进行处理。
    15、无形资产:
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计 59,949,215.79 59,949,215.79
    土地使用权 59,178,115.79 59,178,115.79
    软件 771,100.00 771,100.00
    二、累计摊销合计 10,671,346.17 682,844.64 11,354,190.81
    土地使用权 10,163,251.23 615,734.64 10,778,985.87
    软件 508,094.94 67,110.00 575,204.94
    三、无形资产账面49,277,869.62 -682,844.64 48,595,024.98中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    52
    净值合计
    土地使用权 49,014,864.56 -615,734.64 48,399,129.92
    软件 263,005.06 -67,110.00 195,895.06
    四、减值准备合计
    土地使用权
    软件
    五、无形资产账面
    价值合计
    49,277,869.62 -682,844.64 48,595,024.98
    土地使用权 49,014,864.56 -615,734.64 48,399,129.92
    软件 263,005.06 -67,110.00 195,895.06
    本期摊销额:682,844.64 元。
    16、递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备 8,110,149.56 7,928,496.89
    应付职工薪酬 638,907.21
    小计 8,110,149.56 8,567,404.10
    递延所得税负债:
    计入资本公积的可供出售金
    融资产公允价值变动
    14,742,355.33 17,101,431.72
    小计 14,742,355.33 17,101,431.72
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    单位:元 币种:人民币
    项目 暂时性差异金额
    引起暂时性差异的资产项目
    资产减值准备 33,793,305.01
    小计 33,793,305.01
    引起暂时性差异的负债项目
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
    动
    61,426,480.49
    小计 61,426,480.49
    17、资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目 期初账面余额 本期增加
    转回 转销
    期末账面余额
    一、坏账准备 28,755,871.72 2,222,419.92 26,533,451.80
    二、存货跌价准
    备
    6,507,424.19 6,507,424.19
    三、可供出售金
    融资产减值准备
    四、持有至到期
    投资减值准备
    五、长期股权投
    资减值准备中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    53
    六、投资性房地
    产减值准备
    七、固定资产减
    值准备
    752,429.02 752,429.02
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减值
    准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    减值准备
    十三、商誉减值
    准备
    十四、其他
    合计 36,015,724.93 2,222,419.92 33,793,305.01
    18、短期借款:
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    信用借款 50,000,000.00 20,000,000.00
    合计 50,000,000.00 20,000,000.00
    19、应付账款:
    (1) 应付账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    应付账款 407,263,889.82 569,254,726.03
    合计 407,263,889.82 569,254,726.03
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
    供应商 金额 未偿还原因
    张家港江南钢结构公司 9,754,466.00 尚无需偿还
    齐齐哈尔二机床(集团)有限责任公司 6,594,000.00 项目未结算
    青海华鼎重型机床有限公司 4,516,260.00 尚无需偿还
    南通明德重工有限公司 2,307,500.00 质保金尚未到期
    浙江东冠建设工程有限公司上海第二分公司 2,006,975.25 质保金尚未到期
    20、预收账款:
    (1) 预收账款情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    54
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    预收账款 145,920,629.11 4,099,727.00
    合计 145,920,629.11 4,099,727.00
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    江南造船(集团)有限责任公司 27,074,500.00
    合计 27,074,500.00
    21、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 496,882.35 50,096,120.80 50,485,803.15 107,200.00
    二、职工福利费 1,164,518.90 1,164,518.90
    三、社会保险费 2,162,310.10 12,006,447.60 12,255,947.30 1,912,810.40
    其中:养老金 1,334,638.40 6,434,945.90 6,636,455.80 1,133,128.50
    医疗保险金 628,840.20 3,488,116.00 3,502,851.10 614,105.10
    失业保险金 132,632.50 587,696.30 616,828.30 103,500.50
    生育保险费 22,683.50 144,453.50 141,708.90 25,428.10
    工伤保险费 22,683.50 144,453.50 141,708.90 25,428.10
    企业年金 20,832.00 1,206,782.40 1,216,394.30 11,220.10
    四、住房公积金 21,473.00 2,484,275.00 2,477,685.00 28,063.00
    五、辞退福利 125,034.00 125,034.00
    六、其他
    工会经费和职工教育经费 4,434,530.54 1,851,726.52 2,837,898.40 3,448,358.66
    其他 43,676.05 285,503.57 325,473.82 3,705.80
    合计 7,158,872.04 68,013,626.39 69,672,360.57 5,500,137.86
    工会经费和职工教育经费金额3,448,358.66 元,因解除劳动关系给予补偿125,034.00 元。
    工资期末余额107,200 是对车间缓发的绩效考核奖励,待年底根据考核结果再予发放。
    22、应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    增值税 2,995,384.66 8,008,860.29
    营业税 4,551,792.49 7,805,130.88
    企业所得税 4,843,789.29 12,190,757.02
    个人所得税 1,900,279.79 1,617,462.86
    城市维护建设税 849,938.02 614,546.23
    房产税 132,363.00
    土地使用税 53,333.33
    教育费附加 363,571.91 284,356.31
    其他税费 91,562.70 66,131.46
    合计 15,596,318.86 30,772,941.38
    23、其他应付款:
    (1) 其他应付款情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    55
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    其他应付款 1,631,129.18 2,846,054.72
    合计 1,631,129.18 2,846,054.72
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    24、其他流动负债
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末账面余额 期初账面余额
    工程结算 109,108,080.09 65,631,047.43
    合计 109,108,080.09 65,631,047.43
    25、长期借款:
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
    合计 100,000,000.00 100,000,000.00
    (2) 金额前五名的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    贷款单位
    借款起
    始日
    借款终
    止日
    币种 利率(%)
    本币金额 本币金额
    中国农业银行
    南通港闸支行
    2009 年3
    月18 日
    2010 年6
    月30 日
    人民币 4.86 100,000,000.00
    中船财务有限
    责任公司
    2010 年6
    月30 日
    2013 年
    12 月31
    日
    人民币 4.35 100,000,000.00
    合计 / / / / 100,000,000.00 100,000,000.00
    26、长期应付款:
    (1) 金额前五名长期应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额
    中国船舶工业集
    团公司
    191,820,000.00 143,210,339.75
    公司长期应付款系中国船舶工业集团公司垫付的世博搬迁补偿款扣除搬迁费用后的余额。
    27、股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数 发行
    新股
    送股
    公积
    金转
    股
    其他小计
    期末数
    股份总
    数
    362,446,656.00 36,244,666.00 36,244,666.00 398,691,322.00
    公司于2010 年4 月26 日召开股东大会,审议通过了2009 年度利润分配方案,向全体股东每10 股派
    发红股1 股,分配股利总额36,244,666 元,公司于2010 年6 月实施,实施后总股本为398,691,322中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    56
    股,已办理验资手续,由天健正信会计师事务所有限公司出具验资报告(天健正信验2010 综字第010067
    号)。
    28、资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价) 465,310,596.16 465,310,596.16
    其他资本公积 80,775,252.01 13,948,223.61 66,827,028.40
    合计 546,085,848.17 13,948,223.61 532,137,624.56
    29、盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 84,585,004.42 84,585,004.42
    任意盈余公积 28,754,219.29 28,754,219.29
    合计 113,339,223.71 113,339,223.71
    30、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润 340,359,103.57 /
    调整后 年初未分配利润 340,359,103.57 /
    加:本期归属于母公司所有者的
    净利润
    21,903,744.59 /
    转作股本的普通股股利 36,244,666.00 10
    期末未分配利润 326,018,182.16 /
    公司于2010 年4 月26 日召开股东大会,审议通过了2009 年度利润分配方案,向全体股东每10 股派
    发红股1 股,分配股利总额36,244,666 元,公司于2010 年6 月实施。
    31、营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 797,182,882.85 564,146,769.21
    其他业务收入 9,716,567.21 21,859,310.96
    营业成本 731,585,953.29 535,579,595.60
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    制造业 797,182,882.85 729,161,895.59 564,146,769.21 522,157,620.51
    合计 797,182,882.85 729,161,895.59 564,146,769.21 522,157,620.51
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    钢结构 139,463,502.74 130,243,462.74 98,678,496.71 92,681,652.66中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    57
    机械制造 136,835,743.29 121,156,172.02 286,998,265.68 266,239,824.95
    船舶配件 520,883,636.82 477,762,260.83 178,470,006.82 163,236,142.90
    合计 797,182,882.85 729,161,895.59 564,146,769.21 522,157,620.51
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国内 751,684,369.15 698,881,096.81 542,726,575.83 503,542,018.70
    国外 45,498,513.70 30,280,798.78 21,420,193.38 18,615,601.81
    合计 797,182,882.85 729,161,895.59 564,146,769.21 522,157,620.51
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    上海江南长兴重工有限责任公
    司
    310,043,669.81 38.89
    江南造船(集团)有限责任公司 101,191,644.75 12.69
    上海船厂船舶有限公司 76,255,128.20 9.57
    上海机场(集团)有限公司 46,521,896.85 5.84
    中海工业(江苏)有限公司 39,108,119.66 4.91
    合计 573,120,459.27 71.90
    32、合同项目收入:
    单位:元 币种:人民币
    固定造价
    合同
    合同项目 金额 累计已发生成本
    累计已确认毛利
    (亏损以“-”号
    表示)
    已办理结算的金额
    虹桥交通
    枢纽快速
    高架工程
    169,925,600.00 149,637,553.16 20,288,046.84 148,951,668.00
    2500 吨单
    臂架起重
    船
    217,871,794.87 196,084,615.38 152,510,256.41
    5100 箱舱
    口盖
    236,202,328.21 247,621,978.49 -11,419,650.28 205,616,994.61
    5100 箱绑
    扎桥
    107,819,066.92 106,698,158.19 1,120,908.73 90,094,985.08
    5100 箱导
    管架
    83,943,903.46 76,115,973.91 7,827,929.55 67,953,147.79
    虹桥交通
    枢纽雨篷
    68,431,007.00 65,395,400.00 3,035,607.00 51,939,803.00
    中海工业
    400T 龙门
    起重机2
    台
    39,282,051.28 26,487,827.95 27,556.66 19,641,025.64
    长江三峡
    水利枢纽
    升船机与
    船厢轨道
    48,702,631.28 37,089,991.16 1,872,113.87 23,578,357.38中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    58
    5100 箱轴
    舵系
    24,196,581.20 18,223,478.63 5,973,102.57 24,628,456.48
    中海工业
    900 吨龙
    门吊
    251,854,700.85 238,162,982.52 1,098,983.29 227,410,256.40
    小计 1,248,229,665.07 1,161,517,959.39 29,824,598.23 1,012,324,950.79
    5100 箱舱口盖项目因钢材价格上涨,导致项目亏损。
    33、营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    营业税 4,563,652.60 1,846,484.40 营业额
    城市维护建设税 326,629.43 232,758.66 应交流转税额
    教育费附加 161,491.58 99,753.71 应交流转税额
    其他 53,110.63 33,251.23
    合计 5,104,884.24 2,212,248.00 /
    34、投资收益:
    (1) 投资收益明细情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益 4,548,800.88 3,917,554.70
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 287,500.00
    处置交易性金融资产取得的投资收益 26,042.28
    可供出售金融资产等取得的投资收益 25,275,203.07
    合计 4,574,843.16 29,480,257.77
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    广州龙穴管业有限公司 -225,022.46 筹建期费用
    上海中船环境工程有限
    公司
    21,750.00 12,894.13 被投资企业利润增长
    南京中船绿洲环保有限
    公司
    1,019,358.18 875,445.10 被投资企业利润增长
    上海江南船舶管业有限
    公司
    2,803,401.52 2,454,176.01 被投资企业利润增长
    上海中船防火防腐工程
    技有限公司
    628,322.14 190,035.35 被投资企业利润增长
    上海长南劳务服务有限
    公司
    300,991.50 385,004.11 被投资企业利润减少
    合计 4,548,800.88 3,917,554.70 /
    35、资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -2,222,419.92 1,398,422.95
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    59
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 -2,222,419.92 1,398,422.95
    36、营业外收入:
    (1) 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 555,054.54 915.00
    其中:固定资产处置利得 555,054.54 915.00
    政府补助 400,000.00
    罚没收入 26,141.90 1,500.00
    其他 126,339.14 700,000.34
    合计 1,107,535.58 702,415.34
    (2) 政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 说明
    C 型LNG 不锈钢独立液
    舱的制造和开发设计
    400,000.00
    合计 400,000.00 /
    37、营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    对外捐赠 5,000.00
    其他 38,417.51 20,004.26
    合计 43,417.51 20,004.26
    38、所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期
    所得税
    6,029,420.04 10,446,687.19
    递延所得税调整 457,254.54 -769,894.60
    合计 6,486,674.58 9,676,792.59
    39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益
    的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证券的
    公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43
    号”)要求计算每股收益。中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    60
    (1)基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为
    发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
    增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk
    为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份
    次月起至报告期期末的累计月数。
    (2)稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
    的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,
    并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股
    收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,
    直至稀释每股收益达到最小值。
    40、其他综合收益
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -16,307,300.00 49,953,335.05
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响 -2,359,076.39 7,111,091.31
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 18,234,203.31
    小计 -13,948,223.61 24,608,040.43
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
    有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    合计 -13,948,223.61 24,608,040.43
    41、现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    利息收入 960,798.95
    往来款 187,278.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    61
    其他 1,055.71
    合计 1,149,132.66
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    管理费用 10,569,757.39
    销售费用 582,085.92
    财务费用 25,834.90
    往来款 2,910,236.92
    营业外支出 42,367.30
    合计 14,130,282.43
    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    搬迁费用支出 1,498,900.00
    合计 1,498,900.00
    42、现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 22,824,369.13 41,235,848.78
    加:资产减值准备 -2,222,419.92 1,398,422.95
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    18,849,799.71 14,936,555.90
    无形资产摊销 682,844.64 540,100.68
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -555,054.54 -915.00
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 5,625,617.04 -623,568.59
    投资损失(收益以“-”号填列) -4,574,843.16 -29,480,257.77
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 457,254.54 -769,894.60
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -78,007,031.16 -47,638,478.48
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -34,833,388.58 30,381,889.05
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -20,647,358.14 -124,070,958.01
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -92,400,210.44 -114,091,255.09
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 272,256,717.45 349,758,684.68
    减:现金的期初余额 382,623,583.64 479,346,508.41中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    62
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -110,366,866.19 -129,587,823.73
    (2) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    一、现金 272,256,717.45 382,623,583.64
    其中:库存现金 106,548.21 330,852.27
    可随时用于支付的银行存款 244,286,673.36 353,559,650.06
    可随时用于支付的其他货币资金 27,863,495.88 28,733,081.31
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 272,256,717.45 382,623,583.64
    (七) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公
    司名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法人
    代表
    业务
    性质
    注册资本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对
    本企业的
    表决权比
    例(%)
    本企
    业最
    终控
    制方
    组织机构代
    码
    江南
    造船
    (集
    团)有
    限责
    任公
    司
    国有
    企业
    (全
    民所
    有制
    企业)
    上海
    市崇
    明县
    长兴
    乡江
    南大
    道
    988
    号
    陈小
    津
    制造
    业
    144,179.87 40.01 40.01
    中国
    船舶
    工业
    集团
    公司
    13220431-2
    2、本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全
    称
    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
    持股比例
    (%)
    表决权比
    例(%)
    组织机构代
    码
    上海江南
    船用电气
    设备厂
    国有企业
    (全民所
    有制企业)
    上海市浦
    东新区上
    川路361
    号
    蒋健民 制造业 800 100 100 13352622-5
    江南德瑞
    斯(南通)
    船用设备
    制造有限
    公司
    国有控股
    如皋市长
    江镇(如
    皋港区)
    船舶物流
    园区静海
    路
    何璞 制造业 10,000.00 50 50 67301984-9
    3、本企业的合营和联营企业的情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    63
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单位名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资
    本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    组织机构
    代码
    二、联营企业
    上海中船环境
    工程有限公司
    国有控
    股
    上海市 高烽
    环保成
    套工程
    咨询、设
    计、承包
    1,500 40 40 737454605
    南京中船绿洲
    环保有限公司
    国有控
    股
    南京市 王忠伟
    环保设
    备制造
    3,000 33.33 33.33 742362916
    上海江南船舶
    管业有限公司
    国有控
    股
    上海市 顾存喜
    金属管
    子制作、
    表面处
    理
    8,000 45 45 752460149
    上海中船防火
    防腐工程技术
    有限公司
    有限责
    任公司
    上海市 黄成穗
    防火、防
    腐材料
    技术服
    务及销
    售
    420 47.62 47.62 760598770
    上海长南劳务
    服务有限公司
    有限责
    任公司
    上海市 王杰卿
    劳务服
    务(除劳
    务中
    介),钢
    结构件、
    船舶配
    件、船舶
    轴、舵
    系、成套
    机械设
    备、船舶
    电气设
    备的加
    工、制
    作、安装
    (涉及
    行政许
    可的、凭
    许可证
    经营
    110 40 40 671184306
    广州龙穴管业
    有限公司
    国有控
    股
    广州市 陈立平
    金属管
    子制作、
    表面处
    理
    7,000 28.57 28.57 696938450中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    64
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名
    称
    期末资产总额 期末负债总额
    期末净资产总
    额
    本期营业收入总
    额
    本期净利润
    二、联营企业
    上海中船环境
    工程有限公司
    20,649,938.00 4,511,434.09 16,138,503.91 8,793,775.87 54,375.01
    南京中船绿洲
    环保有限公司
    138,695,690.51 90,315,196.54 48,380,493.97 106,605,277.08 3,058,380.39
    上海江南船舶
    管业有限公司
    270,484,154.11 170,962,313.12 99,521,840.99 65,608,321.48 6,229,781.15
    上海中船防火
    防腐工程技术
    有限公司
    17,351,126.81 11,226,838.55 6,124,288.26 9,361,253.13 1,319,450.10
    上海长南劳务
    服务有限公司
    3,829,215.18 1,420,349.60 2,408,865.58 13,654,858.24 752,478.75
    广州龙穴管业
    有限公司
    25,458,111.11 5,317,320.55 20,140,790.56 3,275,421.41 -787,617.98
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    上海江南长兴重工有限责任公
    司
    集团兄弟公司 797013318
    沪东中华造船(集团)有限公
    司
    集团兄弟公司 70326335X
    上海船厂船舶有限公司 集团兄弟公司 132316541
    上海江南长兴造船有限责任公
    司
    集团兄弟公司 797013289
    广州中船黄浦造船有限公司 集团兄弟公司 190500419
    上海外高桥造船有限公司 集团兄弟公司 631423632
    广州中船南沙龙穴建设发展有
    限公司
    集团兄弟公司 759441020
    江苏德瑞斯华海船用设备有限
    公司
    集团兄弟公司 660813517
    中国船舶工业贸易上海公司 集团兄弟公司 132207644
    上海中船长兴建设发展有限公
    司
    集团兄弟公司 753192529
    上海德瑞斯华海船用设备有限
    公司
    集团兄弟公司 607385242
    上海崇明中船建设有限公司 集团兄弟公司 765583711
    中船第九设计研究院工程有限
    公司
    集团兄弟公司 425014619
    上海求新造船厂 母公司的全资子公司 132426548
    广州广船国际股份有限公司 集团兄弟公司 190499390
    九江海天设备制造有限公司 集团兄弟公司 769756704
    南京中船绿洲机器有限公司 集团兄弟公司 134905382
    上海江南机电工程公司 集团兄弟公司 133519623
    上海江南长兴企业发展有限公
    司
    集团兄弟公司 133518145
    广东广船国际电梯有限公司 集团兄弟公司 231128917
    中船勘察设计研究院 集团兄弟公司 132943529中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    65
    上海江南船艇制造有限公司 集团兄弟公司 660777886
    九江中船长安消防设备有限公
    司
    集团兄弟公司 792801606
    上海船舶工艺研究所 集团兄弟公司 717806669
    上海江南计量检测站 集团兄弟公司 132541984
    上海海联船舶劳务工程公司 母公司的控股子公司 13376360X
    中国船舶工业贸易公司 集团兄弟公司 100001027
    中船财务有限责任公司 集团兄弟公司 100027155
    北京中船信息科技有限公司 集团兄弟公司 802042333
    上海舟艺建设工程咨询监理有
    限公司
    集团兄弟公司 736673902
    上海东鼎钢结构有限公司 集团兄弟公司 607347940
    广州红帆电脑科技有限公司 集团兄弟公司 708257645
    5、关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    关联方
    关联
    交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易
    定价方式
    及决策程
    序
    金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    广州中船
    黄浦造船
    有限公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    公开招投
    标
    2,857,051.28 0.36 0.00
    华海船用
    货物通道
    设备公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    参考市场
    价协商决
    定
    1,000,000.00 0.13 0.00
    上海德瑞
    斯华海船
    用设备有
    限公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    参考市场
    价协商决
    定
    2,465,304.78 0.31 0.00
    江南造船
    (集团)有
    限责任公
    司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    参考市场
    价协商决
    定
    84,993,670.68 10.66 26,541,356.93 4.70
    江苏德瑞
    斯华海船
    用设备有
    限公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    参考市场
    价协商决
    定
    26,984,926.77 3.39 7,219,724.99 1.28
    上海船厂
    船舶有限
    公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    公开招投
    标
    76,255,128.20 9.57 0.00
    上海江南
    长兴造船
    有限责任
    公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    参考市场
    价协商决
    定
    8,834,679.46 1.11 14,078,202.21 2.50
    上海江南
    长兴重工
    有限责任
    公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    参考市场
    价协商决
    定
    282,485,102.28 35.44 36,973,138.37 6.55
    上海外高销售向关联方参考市场361,579.48 0.05 3,700,447.86 0.66中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    66
    桥造船有
    限公司
    商品 销售货物 价协商决
    定
    上海中船
    长兴建设
    发展有限
    公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    参考市场
    价协商决
    定
    458,632.50 0.06 0.00
    中国船舶
    工业贸易
    上海公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    参考市场
    价协商决
    定
    1,217,225.64 0.15 0.00
    上海中船
    长兴建设
    发展有限
    公司
    销售
    商品
    向关联方
    销售货物
    公开招投
    标
    13,841,366.67 1.74 0.00
    上海江南
    长兴造船
    有限责任
    公司
    提供
    劳务
    向关联方
    提供劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    25,958,059.60 3.26 13,488,185.04 2.39
    上海江南
    长兴重工
    有限责任
    公司
    提供
    劳务
    向关联方
    提供劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    27,558,567.53 3.46 635,977.78 0.11
    江南造船
    (集团)有
    限责任公
    司
    提供
    劳务
    向关联方
    提供劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    16,197,974.07 2.03 14,817,642.51 2.63
    上海外高
    桥造船有
    限公司
    提供
    劳务
    向关联方
    提供劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    25,927,956.93 3.25 30,605,889.46 5.43
    广州广船
    国际股份
    有限公司
    提供
    劳务
    向关联方
    提供劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    7,051,108.84 1.35
    广州中船
    黄浦造船
    有限公司
    提供
    劳务
    向关联方
    提供劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    5,836,631.41 1.12
    广东广船
    国际电梯
    有限公司
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    定
    243,589.74 0.03 211,965.81 0.04
    上海江南
    长兴造船
    有限责任
    公司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    216,521.39 0.04
    上海江南
    长兴重工
    有限责任
    公司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    4,235,428.71 0.58 0.00
    中船第九
    设计研究
    院工程有
    限公司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    5,829.00 0.00 0.00
    上海江南
    船艇制造
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    132,478.65 0.02 0.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    67
    有限公司 定
    江南造船
    (集团)有
    限责任公
    司
    购买
    商品
    购买材料
    参考市场
    价协商决
    定
    906,769.43 0.12 735,287.28 0.14
    上海江南
    长兴企业
    发展有限
    公司
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    定
    423,076.94 0.06 2,049,950.42 0.39
    上海江南
    计量检测
    站
    接受
    劳务
    接受劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    70,000.00 0.01 45,000.00 0.01
    上海江南
    船舶管业
    有限公司
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    定
    332,996.58 0.05 521,152.70 0.10
    上海德瑞
    斯华海船
    用设备有
    限公司
    购买
    商品
    购买材料
    参考市场
    价协商决
    定
    7,264.96 0.00 48,000.00 0.01
    沪东中华
    造船(集
    团)有限
    公司
    购买
    商品
    购买材料
    参考市场
    价协商决
    定
    4,754.50 0.00 0.00
    上海江南
    机电工程
    公司
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    定
    374,358.96 0.05 325,829.06 0.06
    上海东鼎
    钢结构有
    限公司
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    定
    8,448,300.00 1.16 0.00
    九江海天
    设备制造
    有限公司
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    定
    806,410.26 0.11 13,879,914.52 2.66
    九江中船
    长安消防
    设备有限
    公司
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    定
    188,623.08 0.03 0.00
    上海中船
    防火防腐
    工程技术
    有限公司
    购买
    商品
    购买材料
    参考市场
    价协商决
    定
    5,522,388.79 0.76 0.00
    上海长南
    劳务服务
    有限公司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    10,660,704.12 1.46 0.00
    上海江南
    长兴重工
    有限责任
    公司
    购买
    商品
    购买商品
    参考市场
    价协商决
    定
    9,995,985.36 1.91
    江南造船
    (集团)有
    限责任公
    司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参考市场
    价协商决
    定
    403,871.96 0.08中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    68
    (2) 关联租赁情况
    公司出租情况表:
    单位:元 币种:人民币
    出租方名
    称
    承租方名
    称
    租赁资产情
    况
    合同约定
    的年度租
    金
    租赁期限
    租赁收
    益
    租赁收
    益确定
    依据
    租赁收益
    对公司影
    响
    中船江南
    重工股份
    有限公司
    上海江南
    机电工程
    公司
    房屋 18,000.00
    2010 年1 月1
    日~2010 年
    12 月31 日
    协议
    (3) 关联方资金拆借
    单位:元 币种:人民币
    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
    拆入
    中船财务有限责
    任公司
    100,000,000.00 2010 年6 月30 日
    2013 年12 月31
    日
    子公司江南德瑞
    斯建设资金贷款
    6、关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末 期初
    项目名称 关联方
    金额
    其中:计提减
    值金额
    金额
    其中:计提减
    值金额
    应收账款
    广州中船南沙龙
    穴建设发展有限
    责任公司
    18,590,000.00 92,950.00 18,590,000.00 92,950.00
    应收账款
    上海江南长兴造
    船有限责任公司
    17,559,898.90 86,824.44 17,102,481.43 85,512.41
    应收账款
    上海江南长兴重
    工有限责任公司
    117,018,866.54 267,160.27 21,146,996.21 105,734.98
    应收账款
    江南造船(集团)
    有限责任公司
    36,537,505.54 275,380.91 41,170,950.14 307,098.45
    应收账款
    上海外高桥造船
    有限公司
    7,093,370.31 14,865.24 1,955,753.96 14,278.77
    应收账款
    上海中船长兴建
    设发展有限公司
    41,848,986.95 1,298,627.95 37,799,689.80 672,298.82
    应收账款
    江苏德瑞斯华海
    船用设备有限公
    司
    28,269,007.97 184,988.36 45,986,029.69 64,816.52
    应收账款
    广州中船黄浦造
    船有限公司
    2,301,370.00 11,506.85 2,301,370.00 11,506.85
    应收账款
    沪东中华造船
    (集团)有限公
    司
    14,270,000.00 71,350.00 14,270,000.00 71,350.00
    应收账款
    上海德瑞斯华海
    船用设备有限公
    司
    2,884,406.60 53,797.03 560,000.00
    应收账款
    华海船用货物通
    道设备有限公司
    1,000,000.00 5,000.00
    预付账款 江南造船(集团) 790,466.35中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    69
    有限责任公司
    其他应收
    款
    上海长南劳务服
    务有限公司
    46,423.02 232.12 26,845.27 134.23
    其他应收
    款
    广州红帆电脑科
    技有限公司
    162,000.00 810.00 162,000.00 810.00
    应收票据
    上海船厂船舶有
    限公司
    15,236,500.00 20,000,000.00
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末 期初
    项目名称 关联方
    金额
    其中:计提减值
    金额
    金额
    其中:计提减值
    金额
    预收账款
    广州中船黄浦
    造船有限公司
    3,177,000.00
    预收账款
    上海江南长兴
    重工有限责任
    公司
    77,172,828.00 49,815,248.73
    预收账款
    江南造船(集
    团)有限责任公
    司
    16,049,500.00 39,683,000.00
    预收账款
    上海中船长兴
    建设发展有限
    公司
    11,025,000.00 11,025,000.00
    预收账款
    江苏德瑞斯华
    海船舶有限公
    司
    13,600,000.00
    应付账款
    北京中船信息
    科技有限公司
    1,557,000.00 1,557,000.00
    应付账款
    广州广船国际
    股份有限公司
    15,801,569.33 23,801,569.33
    应付账款
    广东广船国际
    电梯有限公司
    235,600.00
    应付账款
    上海江南长兴
    重工有限责任
    公司
    4,955,451.60
    应付账款
    中船第九设计
    研究院工程有
    限公司
    298,000.00 658,000.00
    应付账款
    上海江南船艇
    制造有限公司
    125,000.00
    应付账款
    上海江南船舶
    管业有限公司
    389,606.00
    应付账款
    上海江南机电
    工程公司
    700,000.00
    应付账款
    上海东鼎钢结
    构有限公司
    3,294,837.00
    应付账款
    南京中船绿洲
    机器有限公司
    3,240,000.00 3,240,000.00
    应付账款
    九江海天设备
    制造有限公司
    1,188,000.00中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    70
    应付账款
    九江中船长安
    消防设备有限
    公司
    53,740.00 58,736.00
    应付账款
    上海中船防火
    防腐工程技术
    有限公司
    2,354,477.28
    应付账款
    上海周艺建设
    工程咨询监理
    有限公司
    870,000.00
    应付账款
    中船勘察设计
    研究院
    235,500.00
    (八) 股份支付:
    无
    (九) 或有事项:
    无
    (十) 承诺事项:
    无
    (十一) 母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金
    额重大
    的应收
    账款
    8,360,259.47 2.30 8,360,259.47 32.71 8,406,179.40 2.56 8,406,179.40 30.22
    单项金
    额不重
    大但按
    信用风
    险特征
    组合后
    该组合
    的风险
    较大的
    应收账
    款
    355,814,412.86 97.70 17,194,586.99 67.29 319,560,364.82 97.44 19,412,137.18 69.78
    合计 364,174,672.33 / 25,554,846.46 / 327,966,544.22 / 27,818,316.58 /中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    71
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    英国克里夫兰桥
    梁公司
    8,360,259.47 8,360,259.47 100.00
    存在经济纠纷,收
    回可能性极小
    合计 8,360,259.47 8,360,259.47 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    1 年以内 265,819,011.67 74.71 1,329,095.09 247,952,888.54 77.59 1,239,764.48
    1 至2 年 59,007,869.27 16.58 2,950,393.47 23,131,427.71 7.24 1,156,571.39
    2 至3 年 11,296,199.14 3.17 1,129,619.91 22,126,413.95 6.92 2,212,641.39
    3 至4 年 6,612,646.18 1.86 1,322,529.24 6,612,646.18 2.07 1,322,529.24
    4 至5 年 7,696,533.59 2.41 3,848,266.80
    5 年以上 13,078,686.60 3.68 10,462,949.28 12,040,454.85 3.77 9,632,363.88
    合计 355,814,412.86 100.00 17,194,586.99 319,560,364.82 100.00 19,412,137.18
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
    江南造船(集团)有
    限责任公司
    37,774,292.18 298,311.47 40,750,599.90 304,996.70
    合计 37,774,292.18 298,311.47 40,750,599.90 304,996.70
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海江南长兴重工有限
    责任公司
    同一最终控制 115,209,446.54 1 年以内 31.64
    中海工业(江苏)有限
    公司
    外部客户 43,025,000.00 1 年以内 11.81
    江南造船(集团)有限责
    任公司
    母公司 35,342,292.18 1 年以内 9.70
    上海中船长兴建设发展
    有限公司
    同一最终控制 18,459,809.05 1 年以内 5.07
    上海中船长兴建设发展
    有限公司
    同一最终控制 21,149,753.40 1-2 年 5.81
    上海中船长兴建设发展
    有限公司
    同一最终控制 1,274,000.00 2-3 年 0.35
    广州中船南沙龙穴建设
    发展有限责任公司
    同一最终控制 18,590,000.00 1 年以内 5.10
    合计 / 253,050,301.17 / 69.48
    (5) 应收关联方账款情况中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    72
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
    广州中船南沙龙穴建设
    发展有限责任公司
    同一最终控制 18,590,000.00 5.10
    广州中船黄浦造船有限
    公司
    同一最终控制 2,301,370.00 0.63
    上海江南长兴造船有限
    责任公司
    同一最终控制 16,085,858.56 4.42
    上海江南长兴重工有限
    责任公司
    同一最终控制 115,209,446.54 31.64
    江南造船(集团)有限责
    任公司
    母公司 35,342,292.18 9.70
    上海外高桥造船有限公
    司
    同一最终控制 6,670,322.31 1.83
    上海中船长兴建设发展
    有限公司
    同一最终控制 40,883,562.45 11.23
    沪东中华造船(集团)
    有限公司
    同一最终控制 14,270,000.00 3.92
    江苏德瑞斯华海船用设
    备有限公司
    同一最终控制 8,662,207.27 2.38
    合计 / 258,015,059.31 70.85
    2、其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额
    重大的其
    他应收款
    500,000.00 7.48 500,000.00 71.83 500,000.00 9.88 500,000.00 72.51
    单项金额
    不重大但
    按信用风
    险特征组
    合后该组
    合的风险
    较大的其
    他应收款
    6,183,003.46 92.52 196,102.99 28.17 4,560,629.80 90.12 189,551.52 27.49
    合计 6,683,003.46 / 696,102.99 / 5,060,629.80 / 689,551.52 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    江苏省吕四海洋
    经济开发区管委
    会
    500,000.00 500,000.00 100.00
    保证金,因计划变
    更,预计不能收回
    合计 500,000.00 500,000.00 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    73
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 5,690,817.46 92.04 28,384.39 3,888,443.80 85.26 19,442.22
    1 至2 年 30,000.00 0.49 1,500.00 342,186.00 7.50 17,109.30
    2 至3 年 162,186.00 2.62 16,218.60 30,000.00 0.66 3,000.00
    4 至5 年 300,000.00 4.85 150,000.00 300,000.00 6.58 150,000.00
    合计 6,183,003.46 100.00 196,102.99 4,560,629.80 100.00 189,551.52
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    职工个人 备用金 本公司职工 4,561,243.58 一年内 68.25
    上海海鸿福船物业管
    理有限公司
    非关联单位 498,971.00 一年内 7.47
    江南德瑞斯(南通)
    船用设备制造有限公
    司
    子公司 505,776.00 一年内 7.57
    江苏省吕四海洋经济
    开发区管委会
    非关联单位 500,000.00 3-4 年 7.48
    上海长江隧桥建设发
    展有限公司
    非关联单位 300,000.00 4-5 年 4.49
    合计 / 6,365,990.58 / 95.26
    (5) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
    上海长南劳务服务有限
    公司
    联营企业 46,423.02 0.69
    广州红帆电脑科技有限
    公司
    同一最终控制人 162,000.00 2.42
    江南德瑞斯(南通)船
    用设备制造有限公司
    子公司 505,776.00 7.57
    上海江南船用电气设备
    厂
    子公司 86,600.38 1.30
    合计 / 800,799.40 11.98中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    74
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增减
    变动
    期末余额
    减值
    准备
    本期
    计提
    减值
    准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    江南德瑞
    斯(南通)
    船用设备
    制造有限
    公司
    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50.00 50.00
    江南船用
    电气设备
    厂
    14,292,034.31 14,292,034.31 14,292,034.31 100.00 100.00
    上海银行 729,139.20 729,139.20 729,139.20 0.02 0.02
    上海染料
    研究所有
    限公司
    10,282,850.00 10,282,850.00 10,282,850.00 15.00 15.00
    上海江南
    三淼生物
    工程有限
    公司
    10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.20 0.20
    北京中船
    信息科技
    有限公司
    400,000.00 400,000.00 400,000.00 2.50 2.50
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    减
    值
    准
    备
    本
    期
    计
    提
    减
    值
    准
    备
    现金红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海中
    船环境
    工程有
    限公司
    6,000,000.00 6,433,651.56 21,750.00 6,455,401.56 40.00 40.00
    南京中
    船绿洲
    环保有
    限公司
    9,990,000.00 15,887,274.46 4,352,358.18 20,239,632.64 33.33 33.33
    上海江
    南船舶
    管业有
    限公司
    36,000,000.00 41,981,426.43 2,803,401.52 44,784,827.95 45.00 45.00
    上海中2,000,000.00 4,004,502.83 628,322.14 4,632,824.97 47.62 47.62中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    75
    船防火
    防腐工
    程技有
    限公司
    上海长
    南劳务
    服务有
    限公司
    440,000.00 654,714.69 240,991.50 895,706.19 60,000.00 40.00 40.00
    广州龙
    穴管业
    有限公
    司
    6,000,000.00 5,979,546.32 -225,022.46 5,754,523.86 28.57 28.57
    4、营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 761,776,003.70 546,933,104.40
    其他业务收入 8,930,082.24 21,859,310.96
    营业成本 708,898,177.75 520,461,994.60
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    制造业 761,776,003.70 706,474,120.05 546,933,104.40 507,040,019.51
    合计 761,776,003.70 706,474,120.05 546,933,104.40 507,040,019.51
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    钢结构 139,463,502.74 130,243,462.74 98,678,496.71 92,681,652.66
    机械制造 136,835,743.29 121,156,172.02 286,998,265.68 266,239,824.95
    船舶配件 485,476,757.67 455,074,485.29 161,256,342.01 148,118,541.90
    合计 761,776,003.70 706,474,120.05 546,933,104.40 507,040,019.51
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国内 751,684,369.15 698,881,096.81 525,512,911.02 488,424,417.70
    国外 10,091,634.55 7,593,023.24 21,420,193.38 18,615,601.81
    合计 761,776,003.70 706,474,120.05 546,933,104.40 507,040,019.51
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 营业收入总额
    占公司全部营业收入的比例
    (%)
    上海江南长兴重工有限责任公308,513,206.55 40.50中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    76
    司
    江南造船(集团)有限责任公司 98,263,312.35 12.90
    上海船厂船舶有限公司 76,255,128.20 10.01
    上海机场(集团)有限公司 46,521,896.85 6.11
    中海工业(江苏)有限公司 39,108,119.66 5.13
    合计 568,661,663.61 74.65
    5、投资收益:
    (1) 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益 4,548,800.88 3,917,554.70
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 287,500.00
    处置交易性金融资产取得的投资收益 26,042.28
    可供出售金融资产等取得的投资收益 25,275,203.07
    合计 4,574,843.16 29,480,257.77
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    广州龙穴管业有限公司 -225,022.46 筹建期费用
    上海中船环境工程有限
    公司
    21,750.00 12,894.13 被投资企业利润增长
    南京中船绿洲环保有限
    公司
    1,019,358.18 875,445.10 被投资企业利润增长
    上海江南船舶管业有限
    公司
    2,803,401.52 2,454,176.01 被投资企业利润增长
    上海中船防火防腐工程
    技有限公司
    628,322.14 190,035.35 被投资企业利润增长
    上海长南劳务服务有限
    公司
    300,991.50 385,004.11 被投资企业利润减少
    合计 4,548,800.88 3,917,554.70 /
    6、现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 20,770,443.76 41,087,816.68
    加:资产减值准备 -2,256,918.65 1,357,042.90
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    14,722,824.82 14,735,336.18
    无形资产摊销 480,217.02 480,217.02
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -555,054.54 -915.00
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 2,143,787.04 -623,568.59
    投资损失(收益以“-”号填列) -4,574,843.16 -29,480,257.77
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 465,213.26 -761,145.72中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    77
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -60,186,023.36 -45,920,115.37
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -34,669,098.23 37,925,461.59
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -19,408,613.19 -134,447,141.85
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -83,068,065.23 -115,647,269.93
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 251,664,512.36 338,850,481.50
    减:现金的期初余额 357,425,551.36 441,919,930.33
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -105,761,039.00 -103,069,448.83
    (十二) 补充资料
    1、当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 555,054.54 固定资产处置收益
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享
    受的政府补助除外)
    400,000.00 政府科研项目经费
    除同公司正常经营业务相关的有效套期
    保值业务外,持有交易性金融资产、交易
    性金融负债产生的公允价值变动损益,以
    及处置交易性金融资产、交易性金融负债
    和可供出售金融资产取得的投资收益
    26,042.28 出售交易性金融资产收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支
    出
    109,063.53
    所得税影响额 -239,835.28
    合计 850,325.07
    2、净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产收
    益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    1.603 0.055 0.055
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    1.541 0.053 0.058
    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    项目名称 本期金额 上期金额 差异率(%) 变动原因
    预付款项
    89,089,457.80 36,765,392.59 142.32
    公司本期预付工程款和材料款
    的增加
    短期借款
    50,000,000.00 20,000,000.00 150.00
    子公司江南德瑞斯流动资金银
    行借款的增加
    预收款项 145,920,629.11 4,099,727.00 3,459.28 公司本期预收新承接船配项目中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    78
    工程款的增加
    应交税费 15,596,318.86 30,772,941.38 -49.32 公司应交企业所得税的减少
    其他流动负债
    109,108,080.09 65,631,047.43 66.24
    公司按照建造合同核算项目工
    程结算金额的增加
    营业收入
    806,899,450.06 586,006,080.17 37.69
    公司本期船配项目营业收入的
    增加
    营业成本
    731,585,953.29 535,579,595.60 36.60
    公司本期船配项目营业成本的
    增加
    营业税金及附加 5,104,884.24 2,212,248.00 130.76 公司本期交纳营业税金的增加
    管理费用 41,685,680.23 27,100,354.86 53.82 公司本期职工薪酬的增加
    财务费用
    4,693,074.05 -3,129,190.05 249.98
    公司本期汇兑损失和借款利息
    的增加
    资产减值损失
    -2,222,419.92 1,398,422.95 -258.92
    公司本期收回前期已计提坏账
    准备的应收账款
    投资收益
    4,574,843.16 29,480,257.77 -84.48
    公司本期出售可供出售金融资
    产投资收益的减少
    归属于母公司所有
    者的净利润 21,903,744.59 41,359,662.91 -47.04
    公司本期投资收益的减少
    每股收益
    0.055 0.114 -51.75
    公司本期投资收益的减少和股
    本的增加
    其他综合收益
    -13,948,223.61 24,608,040.43 -156.68
    公司本期因可供出售金融资产
    公允价值变动直接计入所有者
    权益利得的减少
    收到的税费返还
    0.00 1,701,427.38 -100.00
    公司本期出口退税收到现金的
    减少
    收到其他与经营活
    动有关的现金 1,149,132.66 2,658,941.99 -56.78
    公司本期利息收入收到现金的
    减少
    支付的各项税费
    53,658,617.29 21,539,105.04 149.12
    公司本期缴纳增值税支付现金
    的增加
    收回投资所收到的
    现金 600,370.00 15,145,801.74 -96.04
    公司本期可供出售金融资产收
    回投资收到现金的减少
    取得投资收益所收
    到的现金 86,042.28 26,363,301.43 -99.67
    公司本期可供出售金融资产取
    得投资收益收到现金的减少
    购建固定资产、无
    形资产和其他长期
    资产支付的现金 38,341,486.05 93,919,506.05 -59.18
    子公司江南德瑞斯舱口盖基地
    建设支出支付现金的减少
    投资所支付的现金
    3,821,350.00 594,000.00 543.32
    公司本期增资联营企业南京中
    船绿洲环保有限公司支付现金
    的增加
    取得借款所收到的
    现金
    30,000,000.00 53,000,000.00 -43.40
    子公司江南德瑞斯舱口盖基地
    建设资金和流动资金银行借款
    收到现金的减少
    分配股利、利润或
    偿付利息所支付的
    现金 3,481,830.00 12,984,529.21 -73.18
    公司本期分配以前年度股利支
    付现金的减少
    汇率变动对现金及
    现金等价物的影响 -2,081,585.98 1,296,020.70 -260.61
    公司本期外币存款因汇率变动
    导致现金的减少中船江南重工股份有限公司 2010 年半年度报告
    79
    八、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
    董事长:
    (谭作钧)
    中船江南重工股份有限公司
    2010 年8 月13 日