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2019年11月20日 星期三

中直股份(600038)公告正文

哈飞航空工业股份有限公司2002年年度报告

公告日期:2003-01-23

      哈飞航空工业股份有限公司2002年年度报告
 
  目录
  一、公司基本情况简介
  二、会计数据和业务数据摘要
  三、股本变动及股东情况
  四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
  五、公司治理结构
  六、股东大会情况简介
  七、董事会报告
  八、监事会报告
  九、重要事项
  十、财务报告
  十一、备查文件
  重要提示
  1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、公司董事长王斌先生、总经理兼总会计师曲景文先生、财务部部长王正喜女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  3、公司独立董事张有华先生因工作原因未出席本次董事会,授权独立董事王冀生先生代为出席并行使表决权;董事栗万欣先生因工作原因未出席董事会,授权董事曲景文先生代为出席并行使表决权。
  一、公司基本情况简介
  1、公司中文名称:哈飞航空工业股份有限公司
  公司英文名称:HAFEI AVIATION INDUSTRY Co., Ltd.
  公司英文名称缩写:HAI
  2、法定代表人:王斌
  3、公司董事会秘书:赵安立
  联系地址:哈尔滨市平房区友协大街15 号
  电话:(0451)6528350 传真:(0451)6528350
  4、公司注册地址:哈尔滨市高新技术开发区集中开发区34 号楼
  邮编:150090
  公司办公地址:哈尔滨市平房区友协大街15 号
  邮编:150066
  公司国际互联网网址:www.hafei.com
  电子信箱:HAI@hafei .com
  5、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《证券时报》,登载公司年度报
  告的中国证监会指定的国际互联网网址为http://www.sse.com.cn 公司年度
  报告备置地点:公司董事会秘书处
  6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
  股票简称:哈飞股份
  股票代码:600038
  7、其他有关资料
  公司首次注册日期地点
  公司首次注册日期:1999 年7 月30 日
  注册地点:哈尔滨市高新技术开发区集中开发区34 号楼
  企业法人营业执照注册号:2300001101766
  税务登记号:230109702850077
  公司聘请的会计师事务所名称:岳华会计师事务所有限责任公司
  办公地址:北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦12层
  二、会计数据和业务数据摘要
  1、本年度主要会计数据
  (单位:人民币元)
  项目                                                           2002年12月
  利润总额                                                    66,003,621.10
  净利润                                                      60,599,017.39
  扣除非经常性损益后的净利润                                  54,602,069.88
  主营业务利润                                                86,197,716.16
  其他业务利润                                                 4,141,336.18
  营业利润                                                    58,431,446.22
  投资收益
  补贴收入                                                     5,564,854.70
  营业外收支净额                                               2,007,320.18
  经营活动产生的现金流量净额                                  23,482,316.63
  现金及现金等价物净增加额                                   -52,606,568.29
  注: 扣除的非经常性损益项目为当期营业外收入2,681,620.04 元,营业外支出674,299.86 元,以及相关税收影响数4,591,823.39 元。
  2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:人民币元
  项目                                2002年                         2001年
  主营业务收入                   534,022,118.68              319,727,564.59
  净利润                          60,599,017.39               54,518,187.85
  总资产                       1,076,480,753.15              923,470,600.72
  股东权益                       730,454,300.64              669,855,283.25
  每股收益                                 0.25                        0.36
  净资产收益率%                            8.30                        8.14
  加权平均净资产收益率%                    8.66                        8.29
  每股净资产                               3.04                        4.47
  调整后每股净资产                         3.01                        4.47
  每股经营活动产生的现金
  流量净额                                 0.10                       -0.07
  项目                        2000年(调整前)                 2000年(调整后)
  主营业务收入                   237,381,822.36              237,381,822.36
  净利润                          40,588,887.85               34,036,144.69
  总资产                         776,188,316.76              768,685,836.10
  股东权益                       637,839,576.06              630,337,095.40
  每股收益                                 0.27                        0.23
  净资产收益率%                            6.36                        5.40
  加权平均净资产收益率%                   25.13                       21.64
  每股净资产                               4.25                        4.20
  调整后每股净资产                         4.25                        4.20
  每股经营活动产生的现金
  流量净额                                 0.25                        0.25
  单位:人民币元
  净资产收益率
  报告期利润                               全面摊薄                加权平均
  主营业务利润                              11.80%                   12.31%
  营业利润                                   8.00%                    8.35%
  净利润                                     8.30%                    8.66%
  扣除非经常损益后的利润                     7.48%                    7.80%
  每股收益
  报告期利润                                全面摊薄               加权平均
  主营业务利润                               0.3592                  0.3592
  营业利润                                   0.2435                  0.2435
  净利润                                     0.2525                  0.2525
  扣除非经常损益后的利润                     0.2275                  0.2275
  3、股东权益变动情况
  项目                        股本          资本公积               盈余公积
  期初数                 150000000         442241084.70         27683431.09
  本期增加                90000000                              12119803.48
  本期减少                                  60000000
  期末数                 240000000         382241084.70         39803234.57
  项目                  法定公益金          未分配利润             股东权益
  期初数               10477814.22         49930767.46         669855283.25
  本期增加              6059901.74         18479213.91          60599017.39
  本期减少
  期末数               16537715.96         68409981.37         730454300.64
  三、股本变动及股东情况
  1、股本变动情况表
  数量单位:万股
  本次变动前         本次变动增减(+,--)
  配股      送股    公积金
  、未上市流通股份
  1、发起人股份                        9000                  1800      3600
  其中:
  国家持有股份                         8985                  1797      3594
  境内法人持有股份                       15                     3         6
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计                   9000                  1800      3600
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股                      6000                  1200      2400
  2、境内上市的外资股
  1、境外上市的外资股
  2、其他
  已上市流通股份合计                   6000                  1200      2400
  三、股份总数                        15000                  3000      6000
  本次变动后
  转股      增发     其他      小计
  、未上市流通股份
  1、发起人股份                                           5400        14400
  其中:
  国家持有股份                                            5391        14376
  境内法人持有股份                                           9           24
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计                                      5400        14400
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股                                         3600         9600
  2、境内上市的外资股
  1、境外上市的外资股
  2、其他
  已上市流通股份合计                                      3600         9600
  三、股份总数                                            9000        24000
  本公司于2000 年11 月22 日首次向社会公开发行了6000 万股人民币普通股,每股发行价为7.85 元,全部通过上海证券交易所采用上网发行方式发行,并于2000 年12 月18 日在上海证券交易所挂牌上市。根据2002 年4 月27 日本公司2001 年度股东大会审议通过的《公司2001 年度利润分配方案》,以2001年12 月31 日总股本15000 万股为基数向全体股东每1 股派发现金红利0.10 元(含税)、每1 股送红股0.2 股。并向全体股东进行资本公积金转增,每1 股转增0.4 股。计增加股本9,000 万元并于2002 年8 月12 日办理完毕工商变更登记,变更后的注册资本为24000 万元。
  2、股东情况介绍
  报告期末股东总数                3981户
  前十名股东持股情况                                               单位:股
  股东名称(全称)            年度内增减        年末持股数量         比例(%)
  哈尔滨飞机工业集
  团有限责任公司                                143120000             59.63
  南方证券股份有限
  公司                                           10696437              4.46
  深圳益联贸易发展
  有限公司                                        2630000              1.10
  余腊秀                                           991540              0.41
  刘中义                                           922048              0.38
  孔中兴                                           899641              0.37
  烟台东源实业总公
  司                                               889360              0.37
  张华秀                                           876115              0.37
  安徽省合肥市合汽
  股份有限公司                                     866000              0.36
  于达荣                                           862504              0.36
  股东名称(全称)          股份类别         质押或冻结的  股东性质(国有股东
  (已流通或未流通)       股份数量           或外资股东)
  哈尔滨飞机工业集
  团有限责任公司          未流通                    0              国有股东
  南方证券股份有限
  公司                    已流通                 未知
  深圳益联贸易发展
  有限公司                已流通                 未知
  余腊秀                  已流通                 未知
  刘中义                  已流通                 未知
  孔中兴                  已流通                 未知
  烟台东源实业总公
  司                      已流通                 未知
  张华秀                  已流通                 未知
  安徽省合肥市合汽
  股份有限公司            已流通                 未知
  于达荣                  已流通                 未知
  注:(1)报告期内哈尔滨飞机工业集团有限责任公司持有的法人股无变动。
  (2)公司前10 名股东中的第2- 10 位为流通股股东,本公司未知其之间的关联关系,也未知其一致行动人情况。
  3、持有5%以上的法人股股东简介
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司是本公司第一大股东,持有本公司59.63%的股份。
  法定代表人:崔学文
  成立日期:1991 年11 月12 日
  注册资本:壹拾柒亿玖仟玖佰捌拾捌万元
  经营范围:航空产品制造;汽车用液化气钢瓶(不含液化气)制造、销售。微型汽车、医药包装机械、纺织机械、通用零部件、食品加工机械、烟草加工机械、体育器材、厨房设备、环保设备、制牌设备、煤气罐及炉具、铝型材制品、工业气体、工业管道阀门;风机、冶炼设备、金属轧制设备、专用胶片、橡胶零件、塑料制品。销售用松花江微型汽车串换的汽车(不含小轿车);按外经贸部核定的范围从事进出口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
  4、公司实际控制人的情况
  中国航空工业第二集团公司是哈尔滨飞机工业集团有限责任公司的控股股东。
  法定代表人:张彦仲
  成立日期:1999 年11 月5 日
  经营范围:国有资产投资及经营管理;直升机、运输机、教练机、强击机、通用飞机、无人飞行器、军民用航空器和相关发动机、机载设备、导弹、汽车、摩托车、纺织机械、医疗机械、环保设备、机械电子设备、制冷设备的设计、研制、开发、生产、销售、安装、调试、维修及其他售后服务;飞机租赁、工程勘察、设计、承包、施工、招标、设备安装、监理;与以上业务相关的技术开发、技术咨询、技术服务;进出口业务、经营进料加工和“三来一补”业务等等。
  5、截止2002 年12 月31 日,本公司控股股东和实际控制人未发生变化。
  四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
  1、董事、监事、高级管理人员情况
  姓名             职务                           性别                 年龄
  王斌             董事长                          男                    43
  熊网章           董事                            男                    57
  曹子清           董事                            男                    48
  王刚             董事                            男                    51
  曲景文           董事、总经理、总会计师          男                    38
  栗万欣           董事、总工程师                  男                    42
  贾庭芳           董事                            男                    61
  李耀             董事                            男                    38
  张有华           独立董事                        男                    62
  王冀生           独立董事                        男                    47
  赵安立           董事会秘书                      男                    45
  陈志仲           监事会主席                      男                    56
  刘晓光           监事                            男                    57
  丁志德           监事                            男                    47
  闫灵喜           监事                            男                    32
  顾韶辉           监事                            男                    32
  黄吉龙           副总经理                        男                    47
  杨延滨           副总经理                        男                    37
  刘广林           副总经理                        男                    39
  姓名               任期起止日期        年初持股数    年末持股数  变动原因
  王斌               2002.8-2005.8               0             0
  熊网章             2002.8-2005.8               0             0
  曹子清             2002.8-2005.8               0             0
  王刚               2002.8-2005.8               0             0
  曲景文             2002.8-2005.8               0             0
  栗万欣             2002.8-2005.8               0             0
  贾庭芳             2002.8-2005.8               0             0
  李耀               2002.8-2005.8               0             0
  张有华             2002.8-2005.8               0             0
  王冀生             2002.8-2005.8               0             0
  赵安立             2002.8-2005.8               0             0
  陈志仲             2002.8-2005.8               0             0
  刘晓光             2002.8-2005.8               0             0
  丁志德             2002.8-2005.8               0             0
  闫灵喜             2002.8-2005.8               0             0
  顾韶辉             2002.8-2005.8               0             0
  黄吉龙             2002.8-2005.8               0             0
  杨延滨             2002.8-2005.8               0             0
  刘广林             2002.8-2005.8               0             0
  说明:
  (1) 报告期内董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股份。
  (2) 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况熊网章先生1994 年4 月至今任哈飞集团副总经理;曹子清先生2001 年9月至今任哈飞集团副总经理、总会计师;刘晓光先生1997 年10 月至今任哈飞集团纪委书记;丁志德先生2001 年12 月至今任哈飞集团财审部部长。
  (3)董事、监事、高级管理人员年度报酬情况现任董事、监事、高级管理人员共有9 人在公司领取报酬,总额为16.53 万元,金额最高的前三名董事的报酬总额为5.70 万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为5.55 万元。其中2.0 万元以上的1 人,1.5-2.0 万元之间的7人,1.0-1.5 万元1 人。
  (4)在股东单位任职的熊网章、刘晓光、曹子清、丁志德,在股东单位领取报酬;其余董事、监事在各自单位领取报酬。
  (5)根据2002 年4 月27 日召开的公司2001 年度股东大会审议通过的《独立董事津贴的议案》,独立董事年津贴为每人1.25 万元(含税)。
  (6)报告期内第一届董事会、监事会任期届满,进行了换届选举,详细情况刊登于2002 年8 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》。
  2、公司员工情况
  公司截止报告期末,公司现有在职职工2718 人。其中:技术人员688 人,生产工人1854 人,销售人员76 人,财务人员30 人,其他管理人员70 人。研究生39 人,本科355 人,大专529 人,大专以下1795 人。由公司承担费用的退休人员156 人。
  五、公司治理结构
  公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司治理结构,规范公司运作、加强信息披露工作。目前公司治理结构主要状况如下:
  1、关于股东与股东大会:公司能够确保股东对法律、法规和公司章程规定的公司重大事项享有知情权与参与权。公司在公司章程中明确了股东大会的召开及表决程序,修订了股东大会议事规则,董事会能够认真审议、安排股东大会的审议事项和严格按照股东大会对董事会的授权落实股东大会的各项决议。
  2、制定了《公司关联交易决策制度》,确保关联交易公平合理,不损害公司及全体股东的利益。
  3、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策与经营活动,也没有利用其特殊地位谋取额外利益的情况;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面基本做到“五分开”,公司具有独立完整的业务和自主经营能力,公司董事会、监事会和其他内部机构做到独立运作。
  4、关于董事与董事会:公司在《公司章程》中规定了董事选聘程序,保证了董事的选聘严格遵循公开、公正、公平和独立的原则;公司董事会的人数和人员构成均符合相关法律、法规的要求;重新修订了《董事会议事规则》,各位董事能够以公司和全体股东的最大利益为前提,忠实、诚信、勤勉地履行职责。
  5、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司监事会能够认真履行职责。重新修订了《监事会议事规则》,本着对股东负责的精神,对公司关联交易、公司财务以及公司董事、公司和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
  6、关于利益相关者:公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权利,共同推进公司持续、健康地发展。
  7、关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理办法》并指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询;公司严格按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东平等获得信息。
  8、公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,聘任两名独立董事。
  9、独立董事履行职责情况
  公司制定了独立董事工作制度,独立董事勤勉尽职,积极参与公司的经营管理,对重大关联交易等事项发表了独立意见,维护了广大投资者的利益尤其是中小投资者的权益,促进了公司治理结构的完善。
  六、股东大会情况简介
  公司在报告期内召开两次股东大会。
  1、2002 年4 月27 日在哈尔滨市香格里拉大饭店会议室召开了2001 年度股东大会,会议通知刊登在2002 年3 月4 日的《中国证券报》和《证券时报》上,出席会议股东代表7 人,代表股数102277273 股,占公司股份总数的68.18%。本次股东大会决议公告刊登在2002 年4 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
  会议审议并通过了如下决议:⑴《公司2001 年度董事会工作报告》;⑵《公司2001 年度监事会工作报告》; ⑶《公司2001 年度财务决算报告》;⑷《公司2002 年度财务预算报告》;⑸《公司2001 年度利润分配方案》;⑹《公司2001年度报告及其摘要》;⑺《公司2002 年度投资计划》;⑻《关于续聘岳华会计师事务所为公司2002 年审计机构的议案》;⑼《关于公司独立董事津贴的议案》。
  2、2002 年8 月25 日在哈尔滨报业大厦会议室召开2002 年第一次临时股东大会,会议通知刊登在2002 年7 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》上,出席会议股东代表7 人,代表股份161731130 股,占公司股份总数的67.39%。本次股东大会决议公告刊登在2002 年8 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
  会议审议并通过了如下决议:⑴《关于公司章程修正案的议案》;⑵《关于修订股东大会议事规则的议案》; ⑶《关于选举公司第二届董事会成员的议案》,公司第二届董事会董事:王斌、熊网章、王刚、曹子清、曲景文、栗万欣、贾庭芳、李耀、张有华、王冀生(其中:张有华、王冀生为独立董事),董事的简历详见2002 年7 月23 日《中国证券报》、《证券时报》;⑷《关于选举公司第二届监事会成员的议案》,公司第二届监事会监事:陈志仲、刘晓光、闫灵喜、丁志德、顾韶辉(其中:陈志仲、顾韶辉是经公司职工代表大会选举产生的职工代表监事),监事的简历详见2002 年7 月23 日《中国证券报》、《证券时报》;⑸《董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》;⑹《关于前次募集资金使用情况专项报告的议案》;⑺《关于公司2002 年申请配股的预案》,经对照中国证监会发布的《上市公司新股发行管理办法》和《关于做好上市公司新股发行工作的通知》中的有关规定,公司符合该办法和通知中对配股条件的要求。会议一致通过本次配股发行的种类和数量:本次配股发行以本公司2001 年12 月31 日的股本总额15000 万股为基数,按每10 股配售3 股(即10 配3)向本公司全体股东以现金方式配售人民币普通股,总计可配售4500 万股;会议一致通过本次配股发行的价格与定价方法1、本次配股价格为配股说明书刊登之日前20 个交易日平均收盘价的60%-90%,最终价格授权董事会根据发行时市场条件与主承销商协商确定。2、配股价格的确定依据如下:a 参考本公司二级市场股票价格及市盈率情况b 配股价不低于每股净资产c 募集资金投入项目的资金需求总量d 与主承销商协商一致;本次配股预案经股东大会审议通过后,报中国证监会核准后方可实施。⑻《关于本次配股募集资金投向及其投资项目的议案》;⑼《关于本次募集资金运用及其计划投资项目可行性分析的议案》;⑽《关于授权董事会全权办理本次配股相关事宜及配股决议有效期的议案》;⑾《关于公司内部管理制度的议案》,具体包括:《哈飞航空工业股份有限公司独立董事制度规则》、《哈飞航空工业股份有限公司募集资金使用管理制度》、《哈飞航空工业股份有限公司关联交易决策制度》;⑿《关于公司有关关联交易协议的议案》表决时关联股东进行了回避,参会非关联股东一致通过,具体包括:《原材料、公用工程供应及生产辅助的原则协议》、《商标使用许可合同》、《土地租赁合同》、《汽车零部件供应框架协议》。
  七、董事会报告
  1、公司经营情况
  (1)公司主营业务范围包括:航空产品及零件的开发、设计、研制、生产、销售,航空科学技术开发、咨询、服务。经营进出口业务(按外经贸部批准文件执行)。
  (2)公司经营状况
  2002 年是中国加入WTO 的第一年,在全球经济缓慢复苏的形势下,中国经济的高速增长令世界瞩目。而航空制造业作为维系国家安全、带动国民经济发展和体现综合国力的战略性产业,在价格、税收、财政、信贷等方面得到了政府的大力支持,为公司的经营发展提供了良好的外部环境。报告期内,公司积极开拓市场,坚持推行目标成本管理模式,努力提高运营效率,同时注重技术积累,通过不断的改进、改型促进现有产品系列化发展,有计划、有步骤地开发新产品,不断培育新的利润增长点,为主营业务持续稳定增长奠定了坚实的基础,取得了良好的业绩。
  全年实现主营业务收入534,022,118.68 元,主营业务利润86,197,716.16 元,净利润60,599,017.39 元,加权平均净资产收益率8.66%,分别比2001 年增长67.02%、24.11%、11.15%、4.46%。本年度航空产品实现销售48453 万元,销售成本40067 万元,毛利率为17.31%;销售汽车零件3869 万元,销售成本3865万元,毛利率为0.1%;其他销售1080 万元,销售成本850 万元,毛利率为21.30%。报告期内公司主营业务收入较上年增长的主要原因是2001 年收购哈飞集团Z9直升机相关经营性资产后,具备了Z9 直升机整机生产能力,由航空产品零部件销售变为整机销售,在主营业务收入大幅增加的同时,生产成本相应增加,整体毛利率下降。
  (3)主要供应商、客户情况
  公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为21.56%,前五名客户销售额合计占公司主营业务收入的比例为94.44%。
  2、公司财务状况
  主营业务利润8,619.77 万元,比上年同期增长24.11%,主要是报告期内公司加大市场开发力度,运营效率提高,销量显著增加带来利润的增加。净利润6,059.90 万元,比上年同期增长11.15%,主要是由于主营业务利润增加所致。本年末公司总资产为107,648.08 万元,比年初增长16.57%,增长的主要原因是本年度公司产量增加使得储备、生产资金投入增加;年末股东权益73,045.434 万元,比年初增长9.05%,增长的主要原因是实现净利润转入所致。本年末公司负债总额为34,602.65 万元,比上年末增长36.44%。资产负债率32.14%,比上年末的27.46%增加4.68 个百分点。负债增加的主要原因是由于本年原材料采购品种和数量增加,部分款项未结算形成应付账款。本年度公司现金及现金等价物净增加额为-5,260.66 万元。其中:经营活动产生的现金流量净额2,348.23万元;投资活动中由于购建固定资产、无形资产等支出,使现金流量净额减少了7,527.70 万元;在筹资活动中,由于偿还债务、分配股利支付现金等原因在抵减专项拨款收到现金后使现金流量净减少了94.05 万元;汇率变动使现金增加12.87万元。
  3、公司投资情况
  (1)公司在报告期内募集资金使用情况
  ▲直升机复合材料构件生产线扩建项目
  该项目累计完成固定资产投资7,563.31 万元,补充流动资金4,672 万元,项目已建成投产。该项目经国防科工委科工计字[1999]472 号文批复,计划总投资15,672.00 万元,截止2000 年6 月30 日前公司已利用银行信贷资金投入该项目3469.95 万元。前次募集资金计划投资额12,202.05 万元,实际投资12,235.31 万元。项目现已完工并投入使用。
  ▲Y12Ⅳ飞机扩大出口技术改造项目
  该项目已完成固定资产投资7,830.75 万元,补充流动资金5,543.06 万元。该项目经国防科工委科工民字[2000]77 号文批复,计划总投资19,033.07 万元,截止2000 年6 月30 日前公司已利用银行信贷资金投入该项目577.40 万元。前次募集资金计划投资额18,455.67 万元,现实际投资13,373.81 万元。该项目尚未完全竣工。
  ▲EC120 产业化项目
  该项目已完成固定资产投资4,767.96 万元,补充流动资金1,092.88 万元。该项目经国家计划委员会计司高计函[2000]004 号文批复,原计划投资18,478 万元,由于形势的发展变化,原定在公司建立EC120 直升机总装试飞生产线已不具备基本条件。因此公司2001 年11 月20 日第一届第七次董事会研究,并经2001 年12 月23 日第一次临时股东大会审议通过,变更该项目的部分募集资金投向7,985.36 万元,用于收购直九直升机经营性资产。以上变更募集资金投向情况已于2001 年12 月25 日在公司选定的信息披露报刊《中国证券报》和《上海证券报》详细公告。截止2002 年底实际投入5,860.84 万元。该项目尚未完全竣工。
  ▲收购直九直升机项目
  该项目已全部实施完毕。该项目由变更EC120 产业化项目募集资金7,985.36万元转入,已在2002 年6 月末完成,募集资金7,985.36 万元现已实施完毕。
  (2)其他投资项目
  根据2001 年11 月20 日一届董事会第七次会议通过的《关于公司合资生产汽车导线束的议案》,报告期内公司以经评估的机器设备作价出资250 万元人民币,占该公司(哈尔滨胜邦哈飞汽车线束有限责任公司)注册资本的12.5%。
  4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
  本公司所处的行业是资本密集型行业,产品开发及生产需大量流动资金支持,同时,中国加入WTO 后,国内民用航空市场也面临着巨大的机遇和挑战。根据目前公司主产品的销售情况和公司的生产能力,需要扩大生产规模,投入资金进行技术改造,以扩大公司生产销售能力。
  公司在产品开发销售方面,还要加大开发新产品和国内外市场的力度。
  解决方法:
  结合本公司的长远发展目标以及市场竞争的需要,本公司将积极推进配股融资计划,通过配股募集资金投资项目的实施,进一步改善公司财务状况,加大新机开发及改进改型,并对生产线进行技术改造,逐步扩大生产规模,实现公司长期、持续、稳定发展。
  要加强国家宏观经济形势的研究和分析,继续提高管理人员素质和科学决策能力,增强公司的应变能力,根据市场变化制定相应对策,加强市场拓展,同时要加强售后服务工作,逐步建立起全方位、多渠道、多元化的市场营销体系。
  5、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
  经岳华会计师事务所审计,公司2002 年度实现净利润60,599,017.39 元。根据《公司章程》规定,按实现净利润的10%提取法定盈余公积金,计6,059,901.74元;按实现净利润的10%提取法定公益金,计6,059,901.74 元。加上以前年度未分配利润49,930,767.46 元,可供股东分配的利润为98,409,981.37 元, 未分配利润为68,409,981.37 元。利润分配方案如下:根据本公司实际情况,决定本次暂不进行利润分配和公积金转增股本。
  预计2003 年中期利润分配政策:
  (1)公司拟在2003 年中期结束后,进行不多于一次的利润分配;
  (2)利润分配将采用派发现金或送红股的形式,现金股息占股利分配的比例不低于50%;公司2002 年度未分配利润拟用于股利分配的比例不少于30%;具体分配办法将根据当时实际情况再定。
  (3)2003 年公司资本公积金转增股本次数不多于一次,转增的比例不超过每10 股转增3 股,具体视公司当时实际情况而定。
  6、董事会日常工作情况
  报告期内,董事会共召开六次会议,会议情况及决议内容如下:
  (1)公司第一届第八次董事会于2002 年2 月28 日在公司会议室召开,会议审议并通过了⑴《公司2001 年度董事会工作报告》⑵《公司2001 年度总经理业务工作报告》⑶《公司2001 年度财务决算报告》⑷《公司2001 年度利润分配预案》⑸《公司2001 年度报告及摘要》⑹《公司2002 年生产经营计划和投资计划》⑺《公司2002 年度财务预算报告》⑻《公司有关关联交易的议案》⑼《公司续聘岳华会计师事务所的议案》⑽《公司2001 年度股东大会议程》。决议公告刊登于2002 年3 月4 日的《中国证券报》和《证券时报》。
  (2)公司第一届第九次董事会于2002 年4 月27 日在公司会议室召开,会议审议并通过了如下决议:⑴公司《关于H425 型民用直升机保障条件技术改造项目的议案》⑵公司《关于提高Y12 型飞机质量及生产能力保障条件技术改造项目的议案》⑶《公司2002 年第1 季度报告》。决议公告刊登于2002 年4 月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
  (3)公司2002 年第一次临时董事会于2002 年6 月26 日在公司会议室召开,会议审议并通过了如下决议:审议《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。
  (4)公司第一届第十次董事会于2002 年7 月21 日在公司会议室召开,会议审议并通过了如下决议:⑴关于审议《2002 年半年度报告及其摘要的议案》⑵关于审议《公司章程修正案并提请股东大会审议的议案》⑶《关于修订股东大会议事规则并提请股东大会审议的议案》⑷《关于修订董事会议事规则的议案》⑸审议《董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》⑹关于审议《前次募集资金使用情况专项报告的议案》⑺《关于审查公司2002 年配股资格的议案》⑻《关于公司2002 年申请配股的预案》⑼《关于本次配股募集资金投向及其投资项目的议案》⑽《关于本次募集资金运用及其计划投资项目可行性分析的议案》⑾《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股相关事宜及配股决议有效期的议案》⑿《关于公司内部控制制度总体评价的议案》⒀《关于审议公司内部管理制度的议案》⒁《关于调整公司内部组织机构的议案》⒂《关于审议公司有关关联交易协议的议案》⒃关于召开2002 年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登于2002 年7 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》。
  (5)公司第二届第一次董事会于2002 年8 月25 日在哈尔滨报业大厦会议室召开,会议审议并通过了⑴《选举公司第二届董事会董事长的议案》⑵《聘任公司高级管理人员的议案》⑶《公司有关关联交易的议案》⑷《公司董事会下设专门委员会及各专门委员会实施细则的议案》。决议公告刊登于2002 年8 月27日的《中国证券报》和《证券时报》。
  (6)公司第二届第二次董事会于2002 年10 月24 日在公司会议室召开,会议审议并通过了⑴《公司2002 年第3 季度报告》⑵《公司与国际合作伙伴合资生产支线飞机项目的有关投资事宜》。决议公告刊登于2002 年10 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》。
  公司董事会认真贯彻执行股东大会的各项决议,按照决议的内容组织安排,使公司在2002 年取得了良好的经营效果。报告期内根据2002 年4 月27 日年度股东大会审议通过的《公司2001 年度利润分配方案》,公司决定以2001 年12月31 日总股本15000 万股为基数向全体股东每1 股派发现金红利0.10 元(含税)、每1 股送红股0.2 股,并进行资本公积金转增,每1 股转增0.4 股。该方案的实施公告刊登于2002 年5 月10 日的《中国证券报》和《证券时报》,现已如期实施完毕。报告期内公司配股工作正在筹备资料、准备申报过程中。
  公司2003 年选定信息披露报纸为《证券时报》和《上海证券报》。
  八、监事会报告
  2001 年度公司监事会按着《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》,以及股东大会的要求,认真履行监督、检查职能,密切关注公司的经营运作情况,参加董事会会议,检查公司财务状况,监督经营管理情况,对公司产品结构调整,大力推进航空产品的科研开发与经营,维护股东利益发挥了重要的作用。
  报告期内公司监事会共召开三次会议。
  1、公司第一届监事会第六次会议于2002 年2 月28 日在哈飞股份会议室召开。会议审议并通过了如下决议:(1)公司2001 年度监事会工作报告;(2)公司2001 年度报告及摘要;会议决议公告刊登在2002 年3 月4 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
  2、公司第一届监事会第七次会议于2002 年7 月21 日在哈飞股份会议室召开。会议审议并通过了如下决议:(1)公司2002 年度半年度报告及其摘要;(2)公司监事会议事规则;(3)前次募集资金使用情况专项报告的议案。会议决议公告刊登在在2002 年7 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
  3、公司第二届监事会第一次会议于2002 年8 月25 日在哈尔滨报业大厦会议室召开。会议选举了公司第二届监事会主席。会议决议公告刊登在2002 年8月27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
  4、通过对公司会计报表的审核,对公司生产经营运作情况、内部规章制度的执行情况进行检查,对公司董事和全体高级管理人员履行职责的情况进行监督,公司监事会认为:
  (1)报告期内公司董事会坚持以经济效益为中心,以股东利益最大化为前提,认真地贯彻实施股东大会决议,决策程序合法;经营运作符合国家的有关规定,并符合《公司章程》要求,公司建立了更为完善的内部控制制度,公司董事、经理等高级管理人员在执行职务时没有违反有关法律、法规、《公司章程》及损害公司和股东利益的行为。
  (2)公司按照中国证监会及其他有关部门的文件要求,做到财务独立、人员独立、机构独立配置,业务独立、资产完整。公司2002 年度财务报告,符合公司实际,真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果,公司的审计机构岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  (3)公司募集资金实际投资项目与招股说明书计划投资项目相一致,变更部分程序合法有效,符合公司利益最大化原则。
  (4)公司在报告期内的关联交易坚持了公平、合理的原则,各项协议执行情况良好,没有发现损害公司利益的情况。
  (5)公司在报告期内没有收购、出售资产交易事项,没有发现内幕交易,没有损害少数股东的权益或造成公司资产流失。
  九、重要事项
  1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
  2、报告期内公司无收购和出售资产、吸收合并事项。
  3、报告期内重大关联交易事项:
  (一)关联方
  (1)公司存在控制关系的关联方
  企业名称:哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
  注册地址:哈尔滨市经济开发区烟台路一号
  主营业务:航空产品制造等
  与本企业关系:母公司
  经济性质或类型:有限责任公司
  法定代表人:崔学文
  (2)存在控制关系关联方的注册资本及其变化
  企业名称                            期初数                     本期增加
  哈尔滨飞机工业集团有
  限责任公司                    1,799,880,000.00
  企业名称                              本期减少                  期末数
  哈尔滨飞机工业集团有
  限责任公司                                                 1,799,880,000.00
  (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
  企业名称                                         期初数
  金额               比例          本期增加
  哈尔滨飞机工业集           89,450,000.00          59.63     53,670,000.00
  企业名称                                           期末数
  本期减少              金额             比例
  哈尔滨飞机工业集                                 143,120,000.00     59.63
  (4)与公司不存在控制关系的关联方
  企业名称                                           注册地        注册资本
  哈飞进出口公司                                   哈尔滨市         300万元
  哈飞汽车制造有限公司                             哈尔滨市      4998万美元
  哈飞汽车模具制造公司                             哈尔滨市        7037万元
  中国飞龙专业航空公司                                 北京        3700万元
  哈尔滨哈飞建筑安装工
  程有限公司                                       哈尔滨市        2924万元
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                           哈尔滨市         508万元
  哈飞物资供销总公司                               哈尔滨市         500万元
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                       哈尔滨市         283万元
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司               哈尔滨市       10000万元
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司经贸分公司         哈尔滨市          80万元
  企业名称                                                     与本企业关系
  哈飞进出口公司                                                 同一母公司
  哈飞汽车制造有限公司                                           同一母公司
  哈飞汽车模具制造公司                                           同一母公司
  中国飞龙专业航空公司                                     同一母公司、股东
  哈尔滨哈飞建筑安装工
  程有限公司                                                     同一母公司
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                                         同一母公司
  哈飞物资供销总公司                                             同一母公司
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                               同一母公司、股东
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司                             同一母公司
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司经贸分公司                       同一母公司
  企业名称                                       经济性质        法定代表人
  哈飞进出口公司                                 国有                  邢新
  哈飞汽车制造有限公司                           中外合资            崔学文
  哈飞汽车模具制造公司                           有限责任公司          刘涛
  中国飞龙专业航空公司                           全民所有制          崔学文
  哈尔滨哈飞建筑安装工
  程有限公司                                     有限责任公司        魏秀林
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                         国有                王作坤
  哈飞物资供销总公司                             国有                林茂盛
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                     中外合作            邓泰忠
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司             有限责任公司        崔学文
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司经贸分公司       国有                林茂盛
  (二)关联方交易
  (1)销售货物
  公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
  单位名称                                     货物名称            2002年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司           飞机及零部件      423,120,574.27
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                   材料       32,894,146.16
  哈飞汽车制造有限公司                         汽车零件       37,277,437.58
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                   航空备件          104,227.50
  哈飞物资供销总公司                               材料          908,508.59
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                   材料及加工费        6,663,515.30
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司       材料及加工费        3,522,835.78
  合计                                                       504,491,245.18
  单位名称                                占总销售额的比例         2001年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                 73.65%      121,315,237.93
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                  5.73%        7,401,066.97
  哈飞汽车制造有限公司                            6.49%       23,950,419.51
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                      0.02%        1,077,211.39
  哈飞物资供销总公司                              0.16%          322,091.31
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                          1.16%           50,957.33
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司              0.61%        2,980,368.42
  合计                                           87.81%      157,097,352.86
  单位名称                                                 占总销售额的比例
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                                     36.84%
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                                      2.25%
  哈飞汽车制造有限公司                                                7.27%
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                                          0.33%
  哈飞物资供销总公司                                                  0.10%
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                                              0.02%
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司                                  0.90%
  合计                                                               47.70%
  注:飞机、零部件的定价原则:按对外销售成品的市场价格扣除材料等直接消耗,余下的费用和利润按双方的工作量比例分配;材料及加工费的定价原则是按市场定价原则。
  (2)采购货物
  公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
  单位名称                                     货物名称            2002年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司           材料及加工费       27,116,423.33
  哈飞汽车模具制造公司                         飞机配件           95,605.11
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司       材料及加工费       11,633,062.79
  哈飞汽车制造有限责任                         公司材料          547,558.54
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                   材料及加工费        8,487,915.44
  哈飞物资供销总公司                               材料           81,333.58
  哈飞经贸分公司                                   材料        2,428,417.94
  合计                                                        50,390,316.73
  单位名称                                 占总采购额的比例        2001年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                     5.38%    91,459,681.70
  哈飞汽车模具制造公司                               0.02%        21,793.66
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司                 2.31%     1,136,620.52
  哈飞汽车制造有限责任                               0.11%       266,472.33
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                             1.68%
  哈飞物资供销总公司                                 0.02%
  哈飞经贸分公司                                     0.48%
  合计                                              10.00%    92,884,568.21
  单位名称                                                 占总采购额的比例
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                                     30.17%
  哈飞汽车模具制造公司                                                0.01%
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司                                  0.37%
  哈飞汽车制造有限责任                                                0.09%
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂
  哈飞物资供销总公司
  哈飞经贸分公司
  合计                                                               30.64%
  注:材料及加工费按市场定价原则。
  (3)采购设备
  单位名称                                     货物名称            2002年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                   设备
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                   厂房
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                   土建        2,628,228.04
  哈尔滨哈飞建筑安装工程有限公司                   土建        5,726,039.68
  哈飞汽车制造有限责任公司                         设备          794,915.38
  哈飞进出口公司                                   设备
  合计                                                         9,149,183.10
  单位名称                                                         2001年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                              15,704,588.68
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                              36,163,006.00
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
  哈尔滨哈飞建筑安装工程有限公司                               3,062,930.00
  哈飞汽车制造有限责任公司
  哈飞进出口公司                                                 732,440.00
  合计                                                        55,662,964.68
  注:设备的定价原则是按市场价双方协商。
  (4)公司向关联单位收取资产租赁收入,金额如下:
  单位名称                                      2002年度           2001年度
  哈飞汽车模具制造公司                       5,000,000.00      5,800,000.00
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司               120,696.00
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司           324,636.00
  合计                                       5,445,332.00      5,800,000.00
  (5)公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付土地租赁费,金额如下:
  2002年度                                                2001年度
  1,709,408.04                                          840,000.00
  注:2001 年12 月31 日公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司续签《土地租赁合同》,规定月租金142,450.67 元(每平方米10 元/年), 较2001 年度每月增加72,450.67 元,增加原因是2001 年收购哈尔滨飞机工业集团有限责任公司部分房产,增加了土地占用面积。
  (6)公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付水、电、汽及其他费用,金额如下:
  项目                                 2002年度                    2001年度
  风、水、电、汽费                  32,147,753.02             16,946,432.13
  运输费                               915,522.36                360,246.72
  修理费用                             288,264.85                914,241.32
  综合服务费                         4,516,197.40              2,568,000.00
  其他                                 713,789.70
  合计                              38,581,527.33             20,788,920.17
  注:本期风、水、电、汽费增加主要是根据哈尔滨市物价部门上调有关风、水、电、汽费收费价格,以及上年底完成资产收购,增加厂房面积、取暖面积及水电耗用。综合服务费增加是因为职工人数增加。
  (7)关联方应收应付款项余额
  项目及单位                                   期末数  占全部应收(付)款比例
  应收账款
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司       100,000.00                 0.07%
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司        44,647,348.29                29.93%
  哈尔滨哈飞汽车制造有限公司             1,807,350.44                 1.21%
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司                   656.37                 0.00%
  预付账款
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司               628,523.41                 1.57%
  应付账款
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司           691,662.06                 0.32%
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司     1,210,505.92                 0.76%
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司               146,520.00                 0.07%
  哈飞物资供销总公司                        22,899.24                 0.01%
  哈飞经贸分公司                         2,037,425.04                 0.94%
  项目及单位                                期初数     占全部应收(付)款比例
  应收账款
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
  哈尔滨哈飞汽车制造有限公司             129,303.59                    0.10%
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司
  预付账款
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司           6,470,836.07                   16.84%
  应付账款
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司      34,863,748.87                   21.95%
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司
  哈飞物资供销总公司
  哈飞经贸分公司
  (8)商标许可使用
  2002 年7 月10 日公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司续签《商标使用许可合同》,哈尔滨飞机工业集团有限责任公司许可公司无偿使用生产经营所涉及的产品商标,但公司应负担商标续展费用,使用期限至2006 年12 月31 日,期满前六个月双方可协商延长。
  (9)共同参与投资组建合资公司
  公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司、巴西航空工业公司于2002 年12月2 日签署合资经营合同和章程,合作生产支线飞机。该项目已经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准,合资公司注册资本2500 万美元,中方以实物及现金的形式出资1225 万美元,占合资公司注册资本的49%,其中:公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司各以实物及现金的形式出资612.5 万美元,各占合资公司注册资本的24.5%。
  (10)关联交易的定价原则:主要根据市场价;没有市场价的,在考虑成本和利润的情况下,主要按照协商价定价。本公司从哈飞集团剥离改制成立,双方在产品材料、生产辅助、公用工程供应等方面相互提供必要的支持,双方的关联交易始终贯彻公允原则。
  4、报告期内本公司无托管、承包、租赁资产事项;无担保事项;无委托他人进行现金资产管理事项。公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司、巴西航空工业公司于2002 年12 月2 日签署合资经营合同合作生产支线飞机,详见上述关联交易中“(9)共同参与投资组建合资公司”。
  5、报告期内公司无应披露的或有事项和资产负债表日后事项。
  6、报告期内本公司和本公司持股5%以上股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何事项的承诺。
  7、报告期内公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司担任本公司财务审计工作,2002 年度审计费用为人民币壹拾捌万元,公司承担其在哈飞股份工作现场的食宿费用及交通费用,该公司已连续四年担任本公司的审计工作。
  8、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。
  9、报告期内未发生过《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》第十七条所列举的重大事件,以及公司董事会判断为重大事件的事项。
  十、财务报告
  审计报告                                      岳总审字[2003]第A012 号
  哈飞航空工业股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
  岳华会计师事务所有限责任公司  中国注册会计师  邵立新
  中国注册会计师  谢  卉
  会计报表(见附表)
  会计报表附注(附后)
  资产负债表(一)
  编制单位:哈飞航空工业股份有限公司                     单位:人民币元
  项目                           注释     2002年12月31日     2001年12月31日
  流动资产:
  货币资金                       1        209,409,076.41     262,015,644.70
  短期投资
  应收票据                       2          5,000,000.00       8,000,000.00
  应收股利
  应收利息
  应收帐款                       3        143,744,488.57     128,404,662.15
  其他应收款                     4          1,083,601.59         441,755.76
  预付帐款                       5         40,041,961.04      38,427,486.65
  应收补贴款
  存货                           6        332,652,679.34     240,805,631.09
  待摊费用                       7             36,001.25           9,057.40
  一年内到期的长期债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                            731,967,808.20     678,104,237.75
  长期投资:
  长期股权投资                   8          2,173,083.12
  长期债券投资
  长期投资合计                              2,173,083.12
  固定资产:
  固定资产原价                   9        553,215,111.56     458,442,513.44
  减:累计折旧                   9        264,234,205.55     259,559,657.00
  固定资产净值                   9        288,980,906.01     198,882,856.44
  减:固定资产减值准备           9          2,661,910.16       3,550,448.11
  固定资产净额                   9        286,318,995.85     195,332,408.33
  工程物资
  在建工程                      10         45,908,199.16      49,292,748.00
  固定资产清理                  11          1,162,976.55
  固定资产合计                            333,390,171.56     244,625,156.33
  无形资产及其他资产
  无形资产                      12            831,966.60         741,206.64
  长期待摊费用                  13          8,117,723.67
  其他长期资产
  无形及其他资产合计                        8,949,690.27         741,206.64
  递延税项:
  递延税项借项
  资产总计                              1,076,480,753.15     923,470,600.72
  公司负责人:      主管会计工作负责人:       总会计师:     会计机构负责人:
  资产负债表( 二)
  编制单位:哈飞航空工业股份有限公司                    单位:人民币元
  负债和股东权益               注释       2002年12月31日     2001年12月31日
  流动负债:
  短期借款                     14         20,000,000.00      20,000,000.00
  应付票据                     15         16,000,000.00
  应付帐款                     16        216,493,116.25     158,833,597.08
  预收帐款                     17         20,448,477.07       2,930,359.75
  应付工资                     18                             1,213,263.78
  应付福利费                   19          7,563,338.26       5,191,373.69
  应付股利                     20                            15,000,000.00
  应交税金                     21          1,745,160.76       5,160,705.97
  其他应交款                   22             43,243.56          27,739.04
  其他应付款                   23          8,852,211.51      18,072,198.03
  预提费用                     24         29,880,905.10      17,186,080.13
  预计负债
  一年内到期的长期负债
  其他流动负债
  流动负债合计                           321,026,452.51     243,615,317.47
  长期负债:
  长期借款
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款                   25         25,000,000.00      10,000,000.00
  其他长期负债
  长期负债合计                            25,000,000.00      10,000,000.00
  递延税项
  递延税项贷项
  负债合计                               346,026,452.51     253,615,317.47
  股东权益
  股本                         26        240,000,000.00     150,000,000.00
  减:已归还投资
  股本净额                               240,000,000.00     150,000,000.00
  资本公积                     27        382,241,084.70     442,241,084.70
  盈余公积                     28         39,803,234.57      27,683,431.09
  其中:法定公益金             28         16,537,715.96      10,477,814.22
  未分配利润                   29         68,409,981.37      49,930,767.46
  股东权益合计                           730,454,300.64     669,855,283.25
  负债和股东权益总计                   1,076,480,753.15     923,470,600.72
  公司负责人:         主管会计工作负责人:          总会计师:     会计机构负责人:
  利润及利润分配表
  编制单位:哈飞航空工业股份有限公司                     单位:人民币元
  项目                              注释           2002年度        2001年度
  一、主营业务收入                    30     534,022,118.68  319,727,564.59
  减:主营业务成本                    30     447,824,402.52  250,274,776.66
  主营业务税金及附加
  二、主营业务利润                            86,197,716.16   69,452,787.93
  加:其他业务利润                    31       4,141,336.18    3,673,191.32
  减:营业费用                        32       5,589,605.64    1,910,063.05
  管理费用                            33      30,825,262.92   23,848,936.07
  财务费用                            34      -4,507,262.44   -1,313,145.74
  三、营业利润                                58,431,446.22   48,680,125.87
  加:投资收益                        35                       2,050,000.00
  补贴收入                            36       5,564,854.70   11,685,307.69
  营业外收入                          37       2,681,620.04    2,628,308.16
  减:营业外支出                      38         674,299.86      445,442.40
  四、利润总额                                66,003,621.10   64,598,299.32
  减:所得税                          39       5,404,603.71   10,080,111.47
  五、净利润                                  60,599,017.39   54,518,187.85
  加:年初未分配利润                          49,930,767.46   21,316,217.17
  六、可供分配利润                           110,529,784.85   75,834,405.02
  提取法定盈余公积金                           6,059,901.74    5,451,818.78
  提取法定公益金                               6,059,901.74    5,451,818.78
  七、可供股东分配的利润                      98,409,981.37   64,930,767.46
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利                                              15,000,000.00
  转作股本的普通股股利                        30,000,000.00
  八、未分配利润                              68,409,981.37   49,930,767.46
  补充资料:
  1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
  2、自然灾害发生的损失
  3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
  4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
  5、债务重组损失
  6、其他
  公司负责人:          主管会计工作负责人:         总会计师:       会计机构负责人:
  现金流量表(一)
  编制单位:哈飞航空工业股份有限公司                     单位:人民币元
  项目                                                                注释
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到的其他与经营活动有关的现金                                       40
  现金流入小计
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金
  支付的各项税费
  支付的其他与经营活动有关的现金                                       41
  现金流出小计
  经营活动产生的现金流量净额
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金
  取得投资收益所收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
  金净额
  收到的其他与投资活动有关的现金
  现金流入小计
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
  投资所支付的现金
  支付的其他与投资活动有关的现金
  现金流出小计
  投资活动产生的现金流量净额
  三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资所收到的现金
  取得借款所收到的现金
  收到的其他与筹资活动有关的现金                                       42
  现金流入小计
  偿还债务所支付的现金
  分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
  支付的其他与筹资活动有关的现金
  现金流出小计
  筹资活动产生的现金流量净额
  项目                                                         2002年1-12月
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                               562,842,812.11
  收到的税费返还                                               3,457,163.58
  收到的其他与经营活动有关的现金                               1,784,054.35
  现金流入小计                                               568,084,030.04
  购买商品、接受劳务支付的现金                               471,510,520.52
  支付给职工以及为职工支付的现金                              57,395,759.83
  支付的各项税费                                               9,040,395.03
  支付的其他与经营活动有关的现金                               6,655,038.03
  现金流出小计                                               544,601,713.41
  经营活动产生的现金流量净额                                  23,482,316.63
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金
  取得投资收益所收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
  金净额                                                         494,985.56
  收到的其他与投资活动有关的现金
  现金流入小计                                                   494,985.56
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            75,772,001.63
  投资所支付的现金
  支付的其他与投资活动有关的现金
  现金流出小计                                                75,772,001.63
  投资活动产生的现金流量净额                                 -75,277,016.07
  三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资所收到的现金
  取得借款所收到的现金                                        20,000,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金                              15,000,000.00
  现金流入小计                                                35,000,000.00
  偿还债务所支付的现金                                        20,000,000.00
  分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        15,334,750.00
  支付的其他与筹资活动有关的现金                                 605,776.96
  现金流出小计                                                35,940,526.96
  筹资活动产生的现金流量净额                                    -940,526.96
  项目                                                         2001年1-12月
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                               219,113,133.60
  收到的税费返还                                               1,177,346.11
  收到的其他与经营活动有关的现金                               4,654,674.36
  现金流入小计                                               224,945,154.07
  购买商品、接受劳务支付的现金                               198,918,722.18
  支付给职工以及为职工支付的现金                              33,330,036.62
  支付的各项税费                                               1,759,008.22
  支付的其他与经营活动有关的现金                               2,150,694.01
  现金流出小计                                               236,158,461.03
  经营活动产生的现金流量净额                                 -11,213,306.96
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                        50,000,000.00
  取得投资收益所收到的现金                                     2,050,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
  金净额                                                       2,179,546.22
  收到的其他与投资活动有关的现金
  现金流入小计                                                54,229,546.22
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           114,473,930.28
  投资所支付的现金                                            50,000,000.00
  支付的其他与投资活动有关的现金
  现金流出小计                                               164,473,930.28
  投资活动产生的现金流量净额                                -110,244,384.06
  三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资所收到的现金
  取得借款所收到的现金                                        20,000,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  现金流入小计                                                20,000,000.00
  偿还债务所支付的现金
  分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
  支付的其他与筹资活动有关的现金                                  17,415.00
  现金流出小计                                                    17,415.00
  筹资活动产生的现金流量净额                                  19,982,585.00
  公司负责人: 主管会计工作负责人: 总会计师: 会计机构负责人:
  现金流量表(二)
  编制单位:哈飞航空工业股份有限公司                     单位:人民币元
  项目                                                注释     2002年1-12月
  四、汇率变动对现金的影响                                       128,658.11
  五、现金及现金等价物净增加额                               -52,606,568.29
  补充资料
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
  净利润                                                      60,599,017.39
  加:计提的资产减值准备                                       1,482,564.22
  固定资产折旧                                                21,689,590.65
  无形资产摊销                                                   199,240.04
  长期待摊费用摊销                                               279,912.67
  待摊费用的减少(减增加)                                         -26,943.85
  预提费用的增加(减减少)                                      12,694,824.97
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)             633,551.98
  固定资产报废损失
  财务费用                                                    -2,745,974.08
  投资损失(减收益)
  递延税款贷项(减借项)
  存货的减少(减增加)                                         -91,847,048.25
  经营性应收项目的减少(减增加)                               -16,541,275.50
  经营性应付项目的增加(减减少)                                36,327,595.97
  其他                                                           737,260.42
  经营活动产生的现金流量净额                                  23,482,316.63
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3.现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                             209,409,076.41
  减:现金的期初余额                                         262,015,644.70
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                   -52,606,568.29
  项目                                                         2001年1-12月
  四、汇率变动对现金的影响
  五、现金及现金等价物净增加额                              -101,475,106.02
  补充资料
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
  净利润                                                      54,518,187.85
  加:计提的资产减值准备                                       2,916,143.17
  固定资产折旧                                                13,654,925.09
  无形资产摊销                                                   109,993.36
  长期待摊费用摊销
  待摊费用的减少(减增加)                                          40,682.18
  预提费用的增加(减减少)                                       7,711,788.89
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
  固定资产报废损失                                               445,442.40
  财务费用                                                     3,119,469.88
  投资损失(减收益)                                            -2,050,000.00
  递延税款贷项(减借项)
  存货的减少(减增加)                                         -92,667,083.09
  经营性应收项目的减少(减增加)                               -80,745,768.28
  经营性应付项目的增加(减减少)                                71,652,800.12
  其他                                                        10,080,111.47
  经营活动产生的现金流量净额                                 -11,213,306.96
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3.现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                             262,015,644.70
  减:现金的期初余额                                         363,490,750.72
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                  -101,475,106.02
  公司负责人: 主管会计工作负责人: 总会计师: 会计机构负责人:
  净资产收益率及每股收益计算表
  2002年度
  净资产收益率
  报告期利润                                        全面摊薄      加权平均
  主营业务利润                                        11.80%        12.31%
  营业利润                                             8.00%         8.35%
  净利润                                               8.30%         8.66%
  扣除非经常性损益后的净利润                           7.48%         7.80%
  每股收益
  报告期利润                                       全面摊薄       加权平均
  主营业务利润                                       0.3592         0.3592
  营业利润                                           0.2435         0.2435
  净利润                                             0.2525         0.2525
  扣除非经常性损益后的净利润                         0.2275         0.2275
  资产减值准备明细表
  2002年度
  编制单位:哈飞航空工业股份有限公司                     单位:人民币元
  项目                                              年初余额     本年增加数
  一、坏帐准备合计                              4,123,838.30   1,329,914.41
  其中:应收帐款                                4,109,903.78   1,310,273.62
  其他应收款                                       13,934.52      19,640.79
  二、短期投资跌价准备合计
  其中:股票投资
  债券投资
  三、存货跌价准备合计                          1,727,341.84     152,649.81
  其中:库存商品
  原材料                                        1,727,341.84     152,649.81
  四、长期投资减值准备合计
  其中:长期股权投资
  长期债权投资
  五、固定资产减值准备合计                      3,550,448.11    -888,537.95
  其中:房屋、建筑物
  机器设备                                      3,550,448.11    -888,537.95
  六、无形资产减值准备
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备                          3,205,810.25  -2,110,783.25
  八、委托贷款减值准备
  项目                                              本年转回数     年末余额
  一、坏帐准备合计                                             5,453,752.71
  其中:应收帐款                                               5,420,177.40
  其他应收款                                                      33,575.31
  二、短期投资跌价准备合计
  其中:股票投资
  债券投资
  三、存货跌价准备合计                                         1,879,991.65
  其中:库存商品
  原材料                                                       1,879,991.65
  四、长期投资减值准备合计
  其中:长期股权投资
  长期债权投资
  五、固定资产减值准备合计                                     2,661,910.16
  其中:房屋、建筑物
  机器设备                                                     2,661,910.16
  六、无形资产减值准备
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备                                         1,095,027.00
  八、委托贷款减值准备
  哈飞航空工业股份有限公司
  会计报表附注
  一、公司简介
  哈飞航空工业股份有限公司(以下简称“公司”)是经国家经贸委国经贸企改[1999]720 号文批准,由哈尔滨飞机工业集团有限责任公司(以下简称“哈飞集团”)作为主发起人,以其经评估并由国家财政部财评字[1999]307 号文确认的与生产Y12系列机、EC120 型直升机部件等轻型民用机型相关的主要设备、厂房和生产技术、设计系统、质量、供销部分的生产经营性净资产出资,联合中国飞龙专业航空公司(以下简称“飞龙公司” )、哈尔滨双龙航空工程有限公司(以下简称“双龙公司”)、中国航空工业供销总公司(以下简称“供销总公司”)、中国航空技术进出口哈尔滨公司(以下简称“中航技哈尔滨公司”)等四家企业以现金出资,采用发起设立方式设立的股份有限公司。于1999 年7 月30 日在黑龙江省工商行政管理局登记注册,注册号:2300001101766;注册资本:9,000 万元;公司住所:黑龙江省哈尔滨高新技术开发区集中开发区34 号楼;法定代表人:王斌;主营业务:航空产品及零部件的开发、设计研制、生产和销售,航空科学技术开发、咨询、服务,机电产品的开发、设计研制、生产和销售以及经营进出口业务。
  经中国证券监督管理委员会证监发行字151 号文核准,公司于2000 年11 月22日利用上海证券交易所交易系统,采用上网定价的方式向社会公开发行人民币普通股股票6,000 万股,此次发行后注册资本变更为15,000 万元,并于同年12 月18 日在上海证券交易所正式挂牌交易,股票代码600038。根据公司2002 年4 月27 日召开的2001 年度股东大会决议,公司以2001 年12月31 日股本15,000 万股为基数,以未分配利润向全体股东每10 股送红股2 股及以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股,每股面值1 元,计增加股本9,000 万元,已于2002 年8 月12 日办理完毕工商变更登记。变更后的注册资本为人民币24,000万元。
  二、公司采用的主要会计政策、会计估计
  1、会计制度
  公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
  2、会计年度
  自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
  3、记账本位币
  以人民币为记账本位币。
  4、记账基础和计价原则
  以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
  5、外币业务核算方法
  对发生的外币经济业务,以业务发生时中国人民银行公布的外币市场汇价(中间价)折合为人民币记账,各外币账户期末余额按照期末外币市场汇价(中间价)折合为人民币,与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,计入各项固定资产成本;除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
  6、现金等价物的确定标准
  持有期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
  7、短期投资核算方法
  (1)短期投资计价及收益确认方法:
  ①短期投资取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账;
  ②短期投资持有期间在收到股金或利息时,冲减短期投资成本;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
  (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:
  期末短期投资按成本与市价孰低法计价。
  如短期投资的总市价低于总成本,则按其差额提取短期投资跌价准备,并计入当期损益。
  8、坏账损失的核算方法
  (1)坏账的确认标准:
  ①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
  ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。
  (2)坏账损失的核算方法:采用备抵法。
  (3)坏账准备的计提方法:按账龄分析法计提坏账准备。
  (4)坏账准备的计提标准:
  ①以下情况可以全额计提坏账准备:
  ·债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而无法偿付债务的;
  ·应收款项逾期五年以上的。
  ·其他足以证明应收款项可能发生损失的。
  ②以下情况不全额计提坏账准备:
  ·当年发生的应收款项以及账龄在5 年以内(含5 年)的应收款项;
  ·计划对应收款项进行债务重组;
  ·与关联方发生的应收款项(一般情况)。
  ③各账龄应收款项计提坏账准备的比例如下:
  ·一年(含一年,以下类推)以内的,按其余额的3%计提;
  ·一到两年的,按其余额的5%计提;
  ·两到三年的,按其余额的10%计提;
  ·三到四年的,按其余额的20%计提;
  ·四到五年的,按其余额的50%计提;
  ·五年以上的,按其余额的100%计提。
  9、存货核算方法
  (1)存货分类:材料采购、原材料、低值易耗品、在制品、库存商品等。
  (2)存货的盘存采用永续盘存制。
  (3)存货取得和发出的计价方法:
  ①原材料、低值易耗品采用计划价格计价,领用时通过“材料成本差异”将其调整为实际成本;
  ②低值易耗品(分工具和专用工装)
  ·工具采用一次摊销法;
  ·专用工装按产量摊销。
  ③在制品、产成品按实际成本计价,产成品的结转按加权平均法。
  (4)生产成本在完工产品和在产品之间采用完工产品和在产品耗用的工时比例分配人工费用和制造费用;材料费按实际耗用量分配。
  (5)存货跌价准备的确认标准及计提方法:
  期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低,如个别存货可变现净值低于个别存货成本,按其差额计提存货跌价准备,计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
  10、长期投资核算方法
  (1)长期股权投资的计价及收益确认方法:
  ①按投资时实际发生的成本入账;
  ②公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽占被投资单位有表决权资本不足20%,但有重大影响的采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的,按成本法核算。
  (2)股权投资差额的摊销方法:
  股权投资差额按下列期限标准平均摊销,计入损益。
  ·合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;
  ·合同没有规定投资期限的,按10 年的期限摊销;
  (3)长期债权投资的计价及收益确认方法:
  ①长期债权投资的计价方法:
  按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为长期债权投资成本;
  ②长期债权投资收益的确认方法:
  ·在债券持有期间按期计提的利息收入,确认为当期投资收益;
  ·债券处置时取得的价款与其账面价值的差额,确认为处置当期的收益或损失。
  (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:
  长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。
  (5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法:
  期末当市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值时,按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。
  11、固定资产计价、折旧方法及计提减值准备
  (1)固定资产的标准:
  使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、动力、仪器、仪表、运输等生产经营主要设备,以及单位价值在2,000 元以上,且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
  (2)固定资产的计价方法:按实际成本计价。
  (3)固定资产的类别、折旧年限、残值率和折旧率:
  固定资产折旧按固定资产类别采用“直线法”计提,预计净残值率为3%,各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下:
  类别                       折旧年限           残值率             年折旧率
  房屋及建筑物                12-40年               3%             2.4-8.1%
  机器设备                    12-14年               3%             6.9-8.1%
  电子设备                      5-8年               3%           12.1-19.4%
  运输设备                        9年               3%                10.8%
  其他                        12-21年               3%             4.6-8.1%
  已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
  (4)固定资产减值准备的确认标准、计提方法:
  期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在以下情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
  ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
  ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
  ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
  ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
  ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
  12、在建工程核算方法
  (1)在建工程计价方法:按实际成本计价。
  (2)在建工程结转为固定资产的时点:
  所建造的固定资产已达到预定可使用状态,为在建工程结转为固定资产的时点,尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按计提固定资产折旧的规定,计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。
  (3)期末如果有证据表明在建工程已经发生减值,按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备
  ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
  ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益具有很大不确定性;
  ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
  13、借款费用资本化的确认与计算方法
  (1)购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款发生的汇兑差额,在固定资产达到预定可使用状态之前同时满足以下三个条件时,计入所购建固定资产的成本,其后发生的应计入当期损益。
  .资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;
  .借款费用已发生;
  .为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
  (2)如果固定资产购建过程发生中断,借款费用按以下情况进行处理:
  ·如固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月(含3 个月),应当暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用,不计入所购建固定资产的成本,直接计入当期损益,购建重新开始后,再继续资本化;
  ·如中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则中断期间发生的借款费用,仍应计入所购建固定资产的成本。
  14、无形资产核算方法
  (1)无形资产计价:按实际成本计价。
  (2)无形资产摊销
  摊销方法采用“直线法”在预计受益年限内摊销。如合同规定了受益年限的,按合同规定的受益年限摊销;如法律规定了有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;如合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限,按两者之中的较短年限摊销;如合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,自取得当月起在10 年内平均摊销。
  (3)无形资产减值准备
  期末按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时,将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
  15、长期待摊费用摊销方法
  长期待摊费用摊销方法采用直线法,按受益年限摊销。
  16、应付债券的核算方法
  应付债券按实际成本计价,债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间平均摊销。为购建固定资产项目发行债券产生的债券溢价或折价摊销额,以及发行附有赎回选择权的可转换公司债券分期计提的在赎回日可能支付的利息补偿金,在固定资产达到预定可使用状态前,计入资产的成本;其他债券溢价或折价、利息补偿金均计入当期费用。
  17、收入确认原则
  (1)销售商品
  当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认为销售收入的实现。
  (2)提供劳务
  ①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成,与劳务相关的总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入公司时,在劳务完成时确认为劳务收入的实现;
  ②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度,且该项交易的结果在资产负债表日能可靠估计的,按完工百分比法确认劳务收入的实现;
  ③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的,按已经发生并预计能够补偿的劳务成本确认收入和成本,已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当期费用,不确认收入。
  (3)他人使用本企业的资产取得的收入:以与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量为原则确认为收入的实现。
  18、所得税的会计处理办法
  采用应付税款法。
  三、税项
  1、流转税:
  (1)增值税:
  ①内销Y12 飞机根据财政部、国家税务总局《关于国产支线飞机免征增值税的通知》财税字[2000]51 号文“一、自2000 年4 月1 日起,对生产销售的支线飞机(包括运十二飞机)免征增值税。”;其会计处理执行财政部财会[1995]6 号文《关于减免和返还流转税的会计处理规定的通知》的规定,“对于直接减免的增值税,借记‘应交税金-应交增值税’(减免税款)科目,贷记‘补贴收入’科目”。
  ②为国防配套的航空零部件根据国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知(国税函[1999]633 号)文件“自1999 年9 月15 日起,对新签订的军品研制合同和军品生产(订货)合同,以加盖“中华人民共和国国防科学技术工业委员会军品研制合同签证章”和“中华人民共和国国防科学技术工业委员会军品生产合同签证章”(附印模式样)作为免税印鉴的依据,经国防科工委确认,免征增值税,股份公司为国防配套的航空零部件采购的主要成品和材料均不含增值税(进项税金),销售货款中也不含增值税(销项税金),故不作会计处理。
  ③出口产品(EC120 直升机部件、BAE146 舱门、Y12 飞机等),根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行“免、抵、退”税办法的通知》财税字[2002]7 号文的规定,自2002 年1 月1 日起实行出口货物“免、抵、退”税办法,具体操作规程参照国家税务总局关于印发《生产企业出口货物“免、抵、退“税管理操作规程的通知》国税发[2002]11 号文。
  ④其他民品税率为17%。
  (2)营业税:税率为5%。
  2、企业所得税
  根据财税字(1994)001 号文件第一条第一款规定“国务院批准的高新技术产业开发区内的企业,减按15%的税率征收所得税,新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年”,经哈尔滨市国家税务局开发区分局国税开字(2000)第12 号文确认,公司享受企业所得税优惠政策,从1999 年7 月1 日(投产之日)起免征企业所得税两年(1999 年度、2000 年度免征企业所得税),2001 年度起减按15%的税率征收企业所得税。
  3、地方税及附加
  (1)城市维护建设税:按应纳流转税额的7%计缴;
  (2)教育费附加:按应纳流转税额的4%计缴。
  (3)其他税项:按国家的有关规定计缴。
  四、会计报表主要项目附注
  以下注释会计报表项目数据除非特别指出,资产负债表项目期初数系2001 年12 月31 日余额,期末数系2002 年12 月31 日的余额;货币单位为人民币元。
  1、货币资金
  项目                             期末数                  期初数
  外币           人民币         外币        人民币
  现金                                   18,501.58                 2,954.62
  银行存款           EUR51906.13
  (按8.636折合)      448,261.34
  202,440,241.89          261,696,990.08
  银行存款小计                       202,888,503.23          261,696,990.08
  其他货币资金                         6,502,071.60              315,700.00
  合计                               209,409,076.41          262,015,644.70
  注:货币资金较年初相比有所减少,主要原因是今年增加了生产资金、募集资金项目的投入。
  2、应收票据
  票据种类                              期末数                       期初数
  银行承兑汇票                        5,000,000.00             8,000,000.00
  注:应收票据无贴现、质押。
  3、应收账款
  (1)账龄分析
  期末数
  项目                           金额            比例%             坏账准备
  1年以内              101,942,123.99            68.34         3,058,263.72
  1至2年                47,206,810.30            31.65         2,360,340.51
  2至3年                    15,731.68             0.01             1,573.17
  3年以上
  合计                 149,164,665.97           100.00         5,420,177.40
  期初数
  项目                        金额               比例%             坏账准备
  1年以内              125,791,225.71            94.93         3,773,736.77
  1至2年                 6,723,340.22             5.07           336,167.01
  2至3年
  3年以上
  合计                 132,514,565.93           100.00         4,109,903.78
  (2)期末应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
  单位名称                              期末数                         性质
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司    44,647,348.29      尚未结算的2002年货款
  (3)应收账款金额前五名的单位合计143,159,450.24 元,占应收账款总额的95.97%。
  4、其他应收款
  (1)账龄分析
  期末数
  项目                          金额               比例%           坏账准备
  1年以内                  1,114,176.90            99.73          33,425.31
  1至2年                       3,000.00             0.27             150.00
  2至3年
  合计                     1,117,176.90           100.00          33,575.31
  期初数
  项目                          金额               比例%           坏账准备
  1年以内                    442,500.00            97.11          13,275.00
  1至2年                      13,190.28             2.89             659.52
  2至3年
  合计                       455,690.28           100.00          13,934.52
  (2)期末无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  (3)其他应收款金额前五名的单位合计870,857.34 元,占其他应收款总额的77.95%。
  5、预付账款
  (1)账龄分析
  期末数                               期初数
  项目                   金额      比例(%)            金额          比例(%)
  1年以内       36,184,682.63        90.37      32,116,177.09         83.58
  1至2年         3,617,179.21         9.03       4,915,011.97         12.79
  2至3年           240,099.20         0.60       1,396,297.59          3.63
  3年以上
  合计          40,041,961.04       100.00      38,427,486.65        100.00
  注:账龄超过一年的预付款项未收回的原因是:①预付无锡电镀厂款项135 万元,因设备正在调试,尚未结算。②尚未结算的供货单位货款。
  (2)期末无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  (3)预付账款分类余额
  类别                                                         期末数
  预付设备款                                             4,966,809.21
  预付材料款                                            35,075,151.83
  合计                                                  40,041,961.04
  6、存货
  期末数
  项目                                                金额         跌价准备
  原材料                                    185,145,324.35     1,879,991.65
  委托加工材料                                  102,136.86
  物资采购                                    3,272,891.16
  低值易耗品                                 22,277,055.82
  在制品                                    102,457,296.08
  材料成本差异                                1,290,600.96
  库存商品                                   19,987,365.76
  合计                                      334,532,670.99     1,879,991.65
  期初数
  项目                                                金额         跌价准备
  原材料                                    142,435,367.85     1,727,341.84
  委托加工材料                                  200,573.93
  物资采购                                       10,528.13
  低值易耗品                                 24,542,226.59
  在制品                                     58,715,447.61
  材料成本差异                               -2,261,539.38
  库存商品                                   18,890,368.20
  合计                                      242,532,972.93     1,727,341.84
  注:①存货跌价准备根据库存材料的市场价格与历史成本对比,并考虑库存材料变现额计提;
  ②本期存货比年初有较大增长,主要原因是所经营的产品变化、产量增加使得储备、生产资金投入增加。
  7、待摊费用
  项目             期初余额         本期增加        本期摊销       期末余额
  房屋租赁费       9,057.40        86,403.00       59,459.15      36,001.25
  8、长期投资
  (1)长期投资明细
  期初数
  项目                          金额           减值准备            本期增加
  长期股权投资                                                 2,173,083.12
  期末数
  项目                          本期减少        金额               减值准备
  长期股权投资                                                 2,173,083.12
  (2)长期股权投资明细
  被投资单位名称                    投资起止期     投资金额    占被投资单位
  注册资本比例
  哈尔滨胜邦哈飞汽车线束
  有限责任公司               2001.10-2015.10     2,173,083.12        12.50%
  被投资单位名称              减值准备         核算方法                备注
  哈尔滨胜邦哈飞汽车线束
  有限责任公司                                 成本法      中外合资、筹建期
  注: 公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司、哈飞汽车制造有限责任公司及加拿大胜邦国际发展有限公司合资成立中外合资企业哈尔滨胜邦哈飞汽车线束有限责任公司,合资公司注册资本2000 万元人民币,公司以经评估的机器设备出资作价250 万元人民币。
  9、固定资产及累计折旧
  类别                                             期初数          本期增加
  (1)原价
  房屋及建筑物                             212,160,797.48     33,813,729.69
  机器设备                                 209,009,553.04     75,595,100.55
  电子设备                                  32,199,778.85      2,607,727.52
  运输设备                                   3,885,793.07      1,148,709.60
  其他                                       1,186,591.00      4,188,107.75
  合计                                     458,442,513.44    117,353,375.11
  (2)累计折旧
  房屋及建筑物                             115,353,082.01      5,919,289.52
  机器设备                                 124,758,258.63     13,301,658.86
  电子设备                                  17,404,353.82      1,984,742.44
  运输设备                                   1,509,982.55        435,238.88
  其他                                         533,979.99         55,385.61
  合计                                     259,559,657.00     21,696,315.31
  (3)净值                                  198,882,856.44
  房屋及建筑物                              96,807,715.47
  机器设备                                  84,251,294.41
  电子设备                                  14,795,425.03
  运输设备                                   2,375,810.52
  其他                                         652,611.01
  (4)固定资产减值准备                        3,550,448.11
  其中:机器设备                             3,550,448.11
  (5)固定资产净额                          195,332,408.33
  房屋及建筑物                              96,807,715.47
  机器设备                                  80,700,846.30
  电子设备                                  14,795,425.03
  运输设备                                   2,375,810.52
  其他                                         652,611.01
  类别                                   本期减少                    期末数
  (1)原价
  房屋及建筑物                       5,237,139.57            240,737,387.60
  机器设备                          15,285,948.42            269,318,705.17
  电子设备                           1,717,716.00             33,089,790.37
  运输设备                              27,069.00              5,007,433.67
  其他                                 312,904.00              5,061,794.75
  合计                              22,580,776.99            553,215,111.56
  (2)累计折旧
  房屋及建筑物                       4,225,812.62            117,046,558.91
  机器设备                          10,786,138.44            127,273,779.05
  电子设备                           1,704,666.26             17,684,430.00
  运输设备                              15,402.25              1,929,819.18
  其他                                 289,747.19                299,618.41
  合计                              17,021,766.76            264,234,205.55
  (3)净值                                                    288,980,906.01
  房屋及建筑物                                               123,690,828.69
  机器设备                                                   142,044,926.12
  电子设备                                                    15,405,360.37
  运输设备                                                     3,077,614.49
  其他                                                         4,762,176.34
  (4)固定资产减值准备                  888,537.95              2,661,910.16
  其中:机器设备                       888,537.95              2,661,910.16
  (5)固定资产净额                                            286,318,995.85
  房屋及建筑物                                               123,690,828.69
  机器设备                                                   139,383,015.96
  电子设备                                                    15,405,360.37
  运输设备                                                     3,077,614.49
  其他                                                         4,762,176.34
  注:①本期将固定资产中电子设备类从机器设备类中调出,并相应调整了期初数,此调整不改变折旧年限和折旧率,故不影响折旧额。
  ②本期增加的固定资产主要是新购入以及在建工程完工转入。
  ③截止至2002 年12 月31 日固定资产不存在抵押或担保等事项。
  ④期末经营租赁租出的固定资产原值52,917,101.44 元,累计折旧33,550,090.28 元, 其中: 房屋及建筑物原值17,871,773.44 元, 累计折旧10,291,635.64 元;机器设备原值33,631,068.00 元,累计折旧22,065,777.10元;电子设备原值512,460.00 元,累计折旧354,572.96 元;运输设备原值901,800.00 元,累计折旧838,104.58 元。
  10、在建工程
  项目                            预算          期初余额           本期增加
  直升机复合材料构
  件生产线扩建            11000万元        22,347,312.27      23,144,909.31
  其中:利息资
  本化金额                                     28,475.16
  Y12Ⅳ型机扩大出
  口技术改造               8700万元        15,440,884.43      28,706,727.17
  其中:利息资
  本化金额                                  3,658,200.00
  EC120产业化              9653万元
  (变更后)         6,159,789.10       5,223,362.08
  办公楼改造                600万元         2,014,048.00       1,160,000.00
  其他                                      6,536,524.45      11,650,212.42
  减:在建工程减值准
  备                                        3,205,810.25
  其中:其他                                3,205,810.25
  合计                                     49,292,748.00      69,885,210.98
  项目                          本期转入固定资产数              其他减少数
  直升机复合材料构
  件生产线扩建                      42,149,944.23              1,500,467.67
  其中:利息资
  本化金额                              28,475.16
  Y12Ⅳ型机扩大出
  口技术改造                        16,314,494.56              1,051,965.88
  其中:利息资
  本化金额                           3,206,600.00                451,600.00
  EC120产业化
  2,277,479.10                 29,900.00
  办公楼改造                         3,174,048.00
  其他                               4,776,026.50              4,106,217.13
  减:在建工程减值准
  备                                                           2,110,783.25
  其中:其他                                                   2,110,783.25
  合计                              65,517,944.39              7,751,815.43
  项目                           期末余额         资金来源         工程投入
  占预算比例
  直升机复合材料构
  件生产线扩建                1,841,809.68         募股
  其中:利息资                                     资金                100%
  本化金额
  Y12Ⅳ型机扩大出
  口技术改造                 26,781,151.16         募股
  其中:利息资                                     资金                 97%
  本化金额
  EC120产业化                                      募股
  9,075,772.08         资金                 49%
  办公楼改造                                       其他
  其他                        9,304,493.24         其他                100%
  减:在建工程减值准
  备                          1,095,027.00
  其中:其他                  1,095,027.00
  合计                       45,908,199.16
  注:期初余额中利息资本化金额系募集资金到位以前发生数。
  11、固定资产清理
  项目                                             期末数            期初数
  机器设备                                      1,162,976.55
  注:固定资产清理期末数系2002 年11、12 月份转入清理的5 号工房及205 车间设备,期末尚未清理完毕。
  12、无形资产
  项目                    取得方式                 原值            期初余额
  CAE计算机分析系统           购入           821,200.00          711,706.64
  计算机软件                  购入            30,000.00           29,500.00
  办公自动化软件              购入           290,000.00
  合计                                     1,141,200.00          741,206.64
  项目                    本期增加             本期摊销            累计摊销
  CAE计算机分析系统                           164,240.04         273,733.40
  计算机软件                                    6,000.00           6,500.00
  办公自动化软件         290,000.00            29,000.00          29,000.00
  合计                   290,000.00           199,240.04         309,233.40
  项目                                 期末余额                剩余摊销年限
  CAE计算机分析系统                  547,466.60                      40个月
  计算机软件                          23,500.00                      47个月
  办公自动化软件                     261,000.00                      54个月
  合计                               831,966.60
  13、长期待摊费用
  项目                      原始发生额         期初余额            本期增加
  办公楼改造               4,220,363.30                        4,220,363.30
  厂房及设备改造           4,177,273.04                        4,177,273.04
  合计                     8,397,636.34                        8,397,636.34
  项目                         本期摊销        累计摊销            期末余额
  办公楼改造                  140,678.67                       4,079,684.63
  厂房及设备改造              139,234.00                       4,038,039.04
  合计                        279,912.67                       8,117,723.67
  项目                                                         剩余摊销年限
  办公楼改造                                                         58个月
  厂房及设备改造                                                     58个月
  合计
  14、短期借款
  借款类别                               币种                        期末数
  信用借款                             人民币                 20,000,000.00
  合计                                                        20,000,000.00
  借款类别                          期初数                             备注
  信用借款                      20,000,000.00             2003年6月24日到期
  合计                          20,000,000.00
  15、应付票据
  票据种类                                            期末数         期初数
  银行承兑汇票                                    16,000,000.00
  注:银行承兑汇票到期日分别为2003 年4 月21 日到期1000 万元、2003 年4月30 日到期180 万元、2003 年5 月19 日到期420 万元。
  16、应付账款
  (1)账龄分析
  期末数
  项目                                   金额                       比例(%)
  1年以内                      213,046,492.85                         98.41
  1至2年                         3,120,019.48                          1.44
  2至3年                             6,350.00
  3年以上                          320,253.92                          0.15
  合计                         216,493,116.25                        100.00
  期初数
  项目                                   金额                       比例(%)
  1年以内                      147,893,870.88                         93.12
  1至2年                        10,294,419.15                          6.48
  2至3年                           356,893.12                          0.22
  3年以上                          288,413.93                          0.18
  合计                         158,833,597.08                        100.00
  注:应付账款较上年增加的原因主要是今年原材料采购品种和数量增加,部分款项尚未结算。
  (2)期末应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
  单位名称                                    期末数                 期初数
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司            691,662.06        34,863,748.87
  (3)账龄超过3 年的应付账款未偿还的原因主要是未结算的余款。
  (4)应付账款分类余额
  类别                                                               期末数
  应付材料款                                                 197,190,384.10
  应付工程设备款                                              18,850,085.83
  其他                                                           452,646.32
  合计                                                       216,493,116.25
  17、预收账款
  (1)账龄分析
  期末数
  项目                                          金额                比例(%)
  1年以内                              20,430,950.16                  99.92
  1至2年                                    1,327.59                   0.01
  2至3年                                    1,000.00
  3年以上                                  15,199.32                   0.07
  合计                                 20,448,477.07                 100.00
  期初数
  项目                                          金额                比例(%)
  1年以内                               2,515,160.43                  85.83
  1至2年                                  400,000.00                  13.65
  2至3年                                    4,000.00                   0.14
  3年以上                                  11,199.32                   0.38
  合计                                  2,930,359.75                 100.00
  注:账龄超过一年的预收账款合计17,526.91 元系结算余款。
  (2)期末无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
  18、应付工资
  期末数                                                  期初数
  1,213,263.78
  19、应付福利费
  期末数                                                   期初数
  7,563,338.26                                       5,191,373.69
  20、应付股利
  期末数                                                   期初数
  15,000,000.00
  注:根据公司2002 年2 月28 日召开的一届八次董事会通过的关于《2001 年度利润分配预案》的决议,以2001 年12 月31 日总股本15000 万股为基数,每10 股分配现金股利1 元(含税),共计分配现金股利1500 万元。报告期内已支付完毕。
  21、应交税金
  税种                 税率                 期末数                   期初数
  增值税                17%          -7,343,294.60            -5,061,869.51
  营业税                 5%              22,688.88               133,143.95
  城建税                 7%               1,588.22                 9,320.06
  所得税                15%           9,064,178.26            10,080,111.47
  合计                                1,745,160.76             5,160,705.97
  22、其他应交款
  项目                        期末数         期初数                    备注
  教育费附加                  907.56       5,325.74      计缴标准见附注三.3
  代扣代缴个人所得税       42,336.00      22,413.30
  合计                     43,243.56      27,739.04
  23、其他应付款
  (1)账龄分析
  期末数                            期初数
  项目                 金额       比例(%)               金额        比例(%)
  1年以内      1,282,278.59         14.49       7,381,970.61          40.85
  1至2年         123,620.73          1.40      10,617,396.71          58.75
  2至3年       7,446,312.19         84.11          72,830.71           0.40
  3年以上
  合计         8,852,211.51        100.00      18,072,198.03         100.00
  (2)主要应付款项
  主要应付款项          金额          所占比例(%)                      备注
  冻结申购资金利息   7,446,312.19       84.11     自2000年11月份起分5年摊销
  (3)期末无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  24、预提费用
  项目                                 期初余额                  本期增加数
  预提飞机成本                    15,298,321.34               39,963,322.18
  其他                             1,887,758.79                2,064,173.80
  合计                            17,186,080.13               42,027,495.98
  项目                               本期减少数                    期末余额
  预提飞机成本                    26,423,201.80               28,838,441.72
  其他                             2,909,469.21                1,042,463.38
  合计                            29,332,671.01               29,880,905.10
  注:预提飞机成本期末余额系飞机交付时,一些成品件欠装及串用了其他飞机的零件,因此在结转成本时依据购销合同规定的飞机交付状态所遗留的工作清单,预计所要发生的费用相应预提成本。
  25、专项应付款
  期初余额                  本期增加数          本期减少数         期末余额
  10,000,000.00            15,000,000.00                      25,000,000.00
  注:专项应付款期末余额2500 万元,系哈飞集团利用中央预算内基本建设投资投入,该笔资金是国家为直升机复合材料构件生产线扩建项目拨款,到2002 年5月31 日已到位资金2500 万元,由于该项国拨资金是在股份公司设立后到位,故股份公司暂以欠哈飞集团负债形式利用该笔资金投资该项目,无需还本付息。
  26、股本
  公司股份变动情况
  数量单位:万股
  2001.12.31           本次变动增减(+,-)
  配股      送股   公积金转股
  一、未上市流通股
  ⒈发起人股份                        9000               1800          3600
  其中:
  国家拥有股份                        8985               1797          3594
  境内法人持有股份                      15                  3             6
  ⒉募集法人股份
  未上市股份流通合计                  9000               1800          3600
  二、已上市流通股份
  ⒈人民币普通股                      6000               1200          2400
  ⒋其他
  已上市流通股份合计                  6000               1200          2400
  三、股份总数                       15000               3000          6000
  2002.12.31
  增发      其他        小计
  一、未上市流通股
  ⒈发起人股份                                           5,400        14400
  其中:
  国家拥有股份                                           5,391        14376
  境内法人持有股份                                           9           24
  ⒉募集法人股份
  未上市股份流通合计                                     5,400        14400
  二、已上市流通股份
  ⒈人民币普通股                                         3,600         9600
  ⒋其他
  已上市流通股份合计                                     3,600         9600
  三、股份总数                                           9,000        24000
  注:根据公司2001 年度股东大会决议,以2001 年12 月31 日股本15,000 万股为基数向全体股东每10 股送红股2 股;以2001 年12 月31 日股本15,000 万股为基数向全体股东进行资本公积金转增,每10 股转增4 股,合计9000 万股。本次股本变动已于2002 年5 月15 日实施完毕,经岳华会计师事务所岳总验字(2002)A018号验资报告验证确认。
  27、资本公积
  项目            期初余额       本期增加数     本期减少数         期末余额
  股本溢价      442,241,084.70                60,000,000.00  382,241,084.70
  注:根据公司2001 年度股东大会决议,以2001 年12 月31 日股本15000 万股为基数向全体股东分配股票股利3000 万股,资本公积金转增股本6000 万股。
  28、盈余公积
  项目                          期初余额                         本期增加数
  法定盈余公积                12,100,195.17                    6,059,901.74
  公益金                      10,477,814.22                    6,059,901.74
  任意盈余公积                 5,105,421.70
  合计                        27,683,431.09                   12,119,803.48
  项目                            本期减少数                       期末余额
  法定盈余公积                                                18,160,096.91
  公益金                                                      16,537,715.96
  任意盈余公积                                                 5,105,421.70
  合计                                                        39,803,234.57
  注:公司以经审计的净利润为基数按10%分别提取法定盈余公积金和公益金。
  29、未分配利润
  项目                                                                 金额
  年初未分配利润                                              49,930,767.46
  本年净利润转入                                              60,599,017.39
  提取法定盈余公积                                             6,059,901.74
  提取法定公益金                                               6,059,901.74
  提取任意盈余公积
  转作股本的普通股股利                                        30,000,000.00
  期末未分配利润                                              68,409,981.37
  30、主营业务收入及成本
  2002年度
  项目                       主营收入                              主营成本
  航空产品                484,531,960.71                     400,669,378.73
  汽车零件                 38,690,651.78                      38,651,774.36
  其他                     10,799,506.19                       8,503,249.43
  合计                    534,022,118.68                     447,824,402.52
  2001年度
  项目                       主营收入                              主营成本
  航空产品                292,684,601.87                     223,962,491.48
  汽车零件                 23,950,419.51                      24,404,241.80
  其他                      3,092,543.21                       1,908,043.38
  合计                    319,727,564.59                     250,274,776.66
  注:①本期主营业务收入较上年有较大幅度增长,主要原因为公司2001 年12月收购哈飞集团Z9 直升机相关经营性资产,使公司具备了除军械部分以外的生产Z9 直升机整机的能力,由销售直升机零部件变为销售整机,单位架次的售价提高,销售额增加。该项收购使公司2002 年度销售Z9 直升机及零部件收入增加24,565 万元。
  ②主营业务收入其他项包括对外零件加工、模具制造、工装制造等。
  ③2002 年度前5 名客户销售额合计占公司主营业务收入总额94.44%。
  31、其他业务利润
  项目                                     2002年度                2001年度
  其他业务收入:
  固定资产租赁收入                     5,445,332.00            5,800,000.00
  材料销售收入                        40,495,556.45            9,620,115.01
  小计                                45,940,888.45           15,420,115.01
  其他业务支出:
  固定资产租赁支出                     2,751,843.28            2,865,059.29
  材料销售支出                        39,047,708.99            8,881,864.40
  小计                                41,799,552.27           11,746,923.69
  其他业务利润                         4,141,336.18            3,673,191.32
  注:材料销售与上年同期相比大幅增加,主要原因2001 年12 月公司收购哈飞集团Z9直升机相关经营性资产(包括存货仓库、质保系统)后,哈飞集团所需的部分材料由公司统一采购、检验,然后再销售给哈飞集团。
  32、营业费用
  2002 年度                                              2001 年度
  5,589,605.64                                        1,910,063.05
  注:营业费用与上年同期相比大幅增加,其中增幅较大的明细项目有差旅费、包装费、售后服务备件、展览费,增加的原因①参加警博会和珠海航展会,增加部分差旅费及展览费;②EC120 包装费上年在生产成本核算,本年在销售费用核算;③因收购Z9直升机相关经营性资产使得经营产品有所变化,导致多项费用都有所增加。
  33、管理费用
  2002 年度                                           2001 年度
  30,825,262.92                                      23,848,936.07
  注:管理费用与上年同期相比增加29.25%,主要原因公司2001 年12 月收购哈飞集团Z9直升机相关经营性资产,相应人员增加,使得劳动保险费、综合服务费及土地租赁费等增加。
  34、财务费用
  项目                                     2002年度                2001年度
  利息支出                               334,750.00
  减:利息收入                         1,771,292.35            4,440,265.36
  汇兑损失                                                     3,119,469.88
  减:汇兑收益                         3,091,997.61
  其它                                    21,277.52                7,649.74
  合计                                -4,507,262.44           -1,313,145.74
  注:本期汇兑收益主要是由于期初、期末折算汇率的波动,导致飞机出口销售产生的应收外币货款折算差额。
  35、投资收益
  2002 年度                                              2001 年度
  2,050,000.00
  注:2001 年度委托理财5000 万元,当年末已全部收回并收到委托理财收益205 万元。
  36、补贴收入
  项目                                    2002年度                 2001年度
  免增值税                            4,470,854.70            11,272,307.69
  退房产税                            1,094,000.00               413,000.00
  合计                                5,564,854.70            11,685,307.69
  注:①根据财政部、国家税务总局《关于国产支线飞机免征增值税的通知》财税字[2000]51 号文“一、自2000 年4 月1 日起,对生产销售的支线飞机(包括运十二飞机)免征增值税。”。公司本年度生产销售运十二支线飞机,免征增值税4,470,854.70 元计入补贴收入。
  ②根据哈尔滨市人民政府《哈尔滨高新技术产业开发区若干规定》和《哈尔滨市鼓励在经济技术开发区举办内联企业的规定》,2002 年实际收到哈经济技术高新技术产业开发区财政局返还房产税1,094,000.00 元。
  37、营业外收入
  项目                           2002年度                          2001年度
  处置固定资产净收益             40,747.88
  罚款收入                       12,762.00                           198.00
  新股申购冻结资金利息摊销    2,628,110.16                     2,628,110.16
  合计                        2,681,620.04                     2,628,308.16
  38、营业外支出
  项目                            2002年度                         2001年度
  处理固定资产净损失            674,299.86                       445,442.40
  39、所得税
  项目                         2002年度                            2001年度
  应纳所得税额                9,695,329.07                    10,080,111.47
  减:国产设备投资抵免所得税  4,290,725.36
  合计                        5,404,603.71                    10,080,111.47
  注:国产设备投资抵免所得税依据黑龙江省国家税务局黑国税函(2002)222 号《黑龙江省国家税务局关于哈飞航空工业股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税问题的批复》。
  40、收到的其他与经营活动有关的现金
  项目                                                          金额
  存款利息                                              1,771,292.35
  保险赔款及罚款                                           12,762.00
  其他
  合计                                                  1,784,054.35
  41、支付的其他与经营活动有关的现金
  项目                                                          金额
  支付的差旅费                                          2,834,199.45
  支付往来款                                            2,810,131.84
  支付的办公费                                            285,514.62
  其他                                                    725,192.12
  合计                                                  6,655,038.03
  42、收到的其他与筹资活动有关的现金
  项目                                                          金额
  暂借哈飞集团直升机复合材料构件生
  产线扩建项目拨款                                     15,000,000.00
  五、关联方关系及其交易
  (一)关联方
  1、与公司存在控制关系的关联方
  企业名称:哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
  注册地址:哈尔滨市经济开发区烟台路一号
  主营业务:航空产品制造等
  与本企业关系:母公司
  经济性质或类型:有限责任公司
  法定代表人:崔学文
  2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
  企业名称                                      期初数             本期增加
  哈尔滨飞机工业集团有
  限责任公司                               1,799,880,000.00
  企业名称                              本期减少                     期末数
  哈尔滨飞机工业集团有
  限责任公司                                               1,799,880,000.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
  期初数
  企业名称                        金额         比例                本期增加
  哈尔滨飞机工业集
  团有限责任公司         89,450,000.00        59.63           53,670,000.00
  期末数
  企业名称                  本期减少                    金额          比例%
  哈尔滨飞机工业集
  团有限责任公司                                 143,120,000.00       59.63
  4、与公司不存在控制关系的关联方
  企业名称                                          注册地         注册资本
  哈飞进出口公司                                  哈尔滨市          300万元
  哈飞汽车制造有限公司                            哈尔滨市       4998万美元
  哈飞汽车模具制造公司                            哈尔滨市         7037万元
  中国飞龙专业航空公司                                北京         3700万元
  哈尔滨哈飞建筑安装工程有限公司                  哈尔滨市         2924万元
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                          哈尔滨市          508万元
  哈飞物资供销总公司                              哈尔滨市          500万元
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                      哈尔滨市          283万元
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司              哈尔滨市        10000万元
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司经贸分公司        哈尔滨市           80万元
  企业名称                                                     与本企业关系
  哈飞进出口公司                                                 同一母公司
  哈飞汽车制造有限公司                                           同一母公司
  哈飞汽车模具制造公司                                           同一母公司
  中国飞龙专业航空公司                                     同一母公司、股东
  哈尔滨哈飞建筑安装工程有限公司                                 同一母公司
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                                         同一母公司
  哈飞物资供销总公司                                             同一母公司
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                               同一母公司、股东
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司                             同一母公司
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司经贸分公司                       同一母公司
  企业名称                                      经济性质         法定代表人
  哈飞进出口公司                                国有                   邢新
  哈飞汽车制造有限公司                          中外合资             崔学文
  哈飞汽车模具制造公司                          有限责任公司           刘涛
  中国飞龙专业航空公司                          全民所有制           崔学文
  哈尔滨哈飞建筑安装工程有限公司                有限责任公司         魏秀林
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                        国有                 王作坤
  哈飞物资供销总公司                            国有                 林茂盛
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                    中外合作             邓泰忠
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司            有限责任公司         崔学文
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司经贸分公司      国有                 林茂盛
  (二)关联方交易
  1、销售货物
  公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
  单位名称                                 货物名称                2002年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司           飞机及零部件      423,120,574.27
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司           材料               32,894,146.16
  哈飞汽车制造有限公司                     汽车零件           37,277,437.58
  哈尔滨双龙航空工程有限公司               航空备件              104,227.50
  哈飞物资供销总公司                       材料                  908,508.59
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                   材料及加工费        6,663,515.30
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司       材料及加工费        3,522,835.78
  合计                                                       504,491,245.18
  单位名称                               占总销售额的比例          2001年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司              73.65%         121,315,237.93
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司               5.73%           7,401,066.97
  哈飞汽车制造有限公司                         6.49%          23,950,419.51
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                   0.02%           1,077,211.39
  哈飞物资供销总公司                           0.16%             322,091.31
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                       1.16%              50,957.33
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司           0.61%           2,980,368.42
  合计                                        87.81%         157,097,352.86
  单位名称                                                 占总销售额的比例
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                                     36.84%
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                                      2.25%
  哈飞汽车制造有限公司                                                7.27%
  哈尔滨双龙航空工程有限公司                                          0.33%
  哈飞物资供销总公司                                                  0.10%
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                                              0.02%
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司                                  0.90%
  合计                                                               47.70%
  注:飞机、零部件的定价原则:按对外销售成品的市场价格扣除材料等直接消耗,余下的费用和利润按双方的工作量比例分配;材料及加工费的定价原则是按市场定价原则。
  2、采购货物
  公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
  单位名称                                  货物名称               2002年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司            材料及加工费      27,116,423.33
  哈飞汽车模具制造公司                      飞机配件              95,605.11
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司        材料及加工费      11,633,062.79
  哈飞汽车制造有限责任公司                  材料                 547,558.54
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                    材料及加工费       8,487,915.44
  哈飞物资供销总公司                        材料                  81,333.58
  哈飞经贸分公司                            材料               2,428,417.94
  合计                                                        50,390,316.73
  单位名称                            占总采购额的比例             2001年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                5.38%         91,459,681.70
  哈飞汽车模具制造公司                          0.02%             21,793.66
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司            2.31%          1,136,620.52
  哈飞汽车制造有限责任公司                      0.11%            266,472.33
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂                        1.68%
  哈飞物资供销总公司                            0.02%
  哈飞经贸分公司                                0.48%
  合计                                         10.00%         92,884,568.21
  单位名称                                                 占总采购额的比例
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                                     30.17%
  哈飞汽车模具制造公司                                                0.01%
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司                                  0.37%
  哈飞汽车制造有限责任公司                                            0.09%
  哈尔滨哈飞模夹具制造厂
  哈飞物资供销总公司
  哈飞经贸分公司
  合计                                                               30.64%
  注:材料及加工费按市场定价原则。
  3、采购设备
  单位名称                                货物名称                 2002年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司              设备
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司              厂房
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司              土建             2,628,228.04
  哈尔滨哈飞建筑安装工程有限公司              土建             5,726,039.68
  哈飞汽车制造有限责任公司                    设备               794,915.38
  哈飞进出口公司                              设备
  合计                                                         9,149,183.10
  单位名称                                                         2001年度
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                              15,704,588.68
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司                              36,163,006.00
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
  哈尔滨哈飞建筑安装工程有限公司                               3,062,930.00
  哈飞汽车制造有限责任公司
  哈飞进出口公司                                                 732,440.00
  合计                                                        55,662,964.68
  注:设备的定价原则是按市场价双方协商。
  4、公司向关联单位收取资产租赁收入,金额如下:
  单位名称                               2002 年度                2001 年度
  哈飞汽车模具制造公司                5,000,000.00             5,800,000.00
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司        120,696.00
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司    324,636.00
  合计                                5,445,332.00             5,800,000.00
  5、公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付土地租赁费,金额如下:
  2002 年度                                                2001 年度
  1,709,408.04                                            840,000.00
  注:2001 年12 月31 日公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司续签《土地租赁合同》,规定月租金142,450.67 元(每平方米10 元/年), 较2001 年度每月增加72,450.67 元,增加原因是2001 年收购哈尔滨飞机工业集团有限责任公司部分房产,增加了土地占用面积。
  6、公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付水、电、汽及其他费用,金额如下:
  项目                                        2002年度             2001年度
  风、水、电、汽费                      32,147,753.02         16,946,432.13
  运输费                                   915,522.36            360,246.72
  修理费用                                 288,264.85            914,241.32
  综合服务费                             4,516,197.40          2,568,000.00
  其他                                     713,789.70
  合计                                  38,581,527.33         20,788,920.17
  注:本期风、水、电、汽费增加主要是根据哈尔滨市物价部门上调有关风、水、电、汽费收费价格,以及上年底完成资产收购,增加厂房面积、取暖面积及水电耗用。综合服务费增加是因为职工人数增加。
  7、关联方应收应付款项余额
  项目及单位                               期末数      占全部应收(付)款比例
  应收账款
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司     100,000.00                   0.07%
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司      44,647,348.29                  29.93%
  哈尔滨哈飞汽车制造有限公司           1,807,350.44                   1.21%
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司                 656.37                   0.00%
  预付账款
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司             628,523.41                   1.57%
  应付账款
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司         691,662.06                   0.32%
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司   1,210,505.92                   0.76%
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司             146,520.00                   0.07%
  哈飞物资供销总公司                      22,899.24                   0.01%
  哈飞经贸分公司                       2,037,425.04                   0.94%
  项目及单位                                 期初数    占全部应收(付)款比例
  应收账款
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
  哈尔滨哈飞汽车制造有限公司                129,303.59                0.10%
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司
  预付账款
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司              6,470,836.07               16.84%
  应付账款
  哈尔滨飞机工业集团有限责任公司         34,863,748.87               21.95%
  哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司
  哈尔滨哈飞建筑安装工程公司
  哈飞物资供销总公司
  哈飞经贸分公司
  8、商标许可使用
  2002 年7 月10 日公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司续签《商标使用许可合同》,哈尔滨飞机工业集团有限责任公司许可公司无偿使用生产经营所涉及的产品商标,但公司应负担商标续展费用,使用期限至2006 年12 月31 日,期满前六个月双方可协商延长。
  9、共同参与投资组建合资公司
  公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司、巴西航空工业公司于2002 年12 月2日签署合资经营合同和章程,合作生产支线飞机。该项目已经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准,合资公司注册资本2500 万美元,中方以实物及现金的形式出资1225 万美元,占合资公司注册资本的49%,其中:公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司各以实物及现金的形式出资612.5 万美元,各占合资公司注册资本的24.5%。
  六、或有事项
  公司报告期内无应披露的或有事项。
  七、承诺事项
  公司报告期内无应披露的承诺事项。
  八、资产负债表日后事项中的非调整事项
  公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
  九、其他重要事项说明
  公司直九系列H410A 型直升机于2002 年6 月24 日通过型号合格审查,7 月10日中国民用航空总局正式颁发H410A 型直升机型号合格证。至此,H410A 型直升机获准进入中国民用航空市场。
  十一、备查文件
  包括下列文件:
  1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
  2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  哈飞航空工业股份有限公司王斌
  2003年1月21日

        哈飞航空工业股份有限公司更正公告

    因计算错误,2003年1月23日公告的本公司年度报告及其摘要中前五名供应商采购金额合计应为317223686.42元,所占采购总额的比重应为62.96%。
    特此更正。
    哈飞航空工业股份有限公司董事会
    2003年1月24日