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2019年09月21日 星期六

民生银行(600016)公告正文

民生银行:2010年半年度报告

公告日期:2010-08-11

    中国民生银行股份有限公司
    二○一○年半年度报告
    (A 股股票代码:600016)
    目 录
    重要提示..................................................................................... 3
    第一章 公司基本情况简介....................................................................... 4
    第二章 财务概要..................................................................................... 6
    第三章 管理层讨论与分析........................................................................... 9
    第四章 股本变动及股东情况................................................................ 42
    第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................................. 47
    第六章 公司企业管治............................................................................. 50
    第七章 董事会报告............................................................................ 55
    第八章 重要事项................................................................................ 61
    第九章 财务报告................................................................................ 63
    第十章 备查文件目录............................................................................. 643
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
    假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
    责任。
    本半年度报告于2010 年8 月10 日由本公司第五届董事会第十一次会议审议通过。会议
    应到董事18 名,实到17 名,其中现场出席10 名,委托他人出席7 名。张宏伟董事、卢志
    强董事委托董文标董事长代行表决权,刘永好董事、王航董事委托王军辉董事代行表决权,
    梁金泉董事委托秦荣生董事代行表决权,王立华董事委托韩建旻董事代行表决权,洪崎董事
    委托梁玉堂董事代行表决权,王玉贵董事未亲自出席会议亦未委托代表出席。
    本半年度报告中“本公司”、“本行”、“中国民生银行”、“民生银行”均指中国民生银行
    股份有限公司;“本集团”指中国民生银行股份有限公司及其附属公司。
    本半年度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制,除特别说明外,为本集团合
    并数据,以人民币列示。
    本公司半年度财务报告未经审计。
    中国民生银行股份有限公司董事会
    本公司董事长董文标、行长洪崎、主管会计工作负责人赵品璋、段青山、会计机构负责
    人白丹,保证半年度报告中财务报告的真实、完整。4
    第一章 公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:中国民生银行股份有限公司
    (简称:中国民生银行)
    公司英文名称:
    CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD. (缩写:“CMBC”)
    二、公司法定代表人:董文标
    三、公司授权代表:王联章
    孙玉蒂
    四、董事会秘书:毛晓峰
    联席公司秘书:毛晓峰
    孙玉蒂
    公司证券事务代表:何群
    五、联系地址:中国北京市中关村南大街1 号友谊宾馆嘉宾楼
    联系电话:86-10-68946790
    传 真:86-10-68466796
    电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn
    六、注册地址:中国北京市西城区复兴门内大街2 号
    邮政编码:100031
    网址:www.cmbc.com.cn
    电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn
    七、香港代表处及营业地点:香港中环夏壳道12 号美国银行中心3207-08 室
    八、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载A 股半年度报告的中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)指定网站:
    www.sse.com.cn
    登载H 股半年度报告的香港联合交易所有限公司(简称“香港联交所”)指定网站:
    www.hkexnews.hk
    半年度报告备置地点:本公司董事会办公室
    九、中国内地法律顾问:国浩律师集团(北京)事务所
    香港法律顾问:高伟绅律师行
    十、国内会计师事务所:普华永道中天会计师事务所有限公司5
    办公地址:中国上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
    国际会计师事务所:罗兵咸永道会计师事务所
    办公地址:香港中环太子大厦22 楼
    十一、A 股股份登记处:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    办公地址:中国上海市浦东新区陆家嘴东路166 号中国保险大厦36
    楼
    H 股股份登记处:香港中央证券登记有限公司
    办公地址:香港湾仔皇后大道东183 号合和中心17M 楼
    十二、股票上市地点、股票简称和股票代码:
    A 股:上海证券交易所 股票简称:民生银行 股票代码:600016
    H 股:香港联交所 股票简称:民生银行 股票代码:01988
    十三、首次注册日期:1996 年2 月7 日
    首次注册地点:中国北京市东城区正义路4 号
    十四、变更注册日期:2007 年11 月20 日
    注册地点:中国北京市西城区复兴门内大街2 号
    十五、企业法人营业执照号码:100000000018983
    十六、税务登记证号码: 京国税东字110101100018988
    地税京字1101011000189880006
    第二章 财务概要
    一、 财务数据
    2010 年
    1-6 月
    2009 年
    1-6 月
    本期比上期
    增减(%)
    2008 年
    1-6 月
    经营业绩(人民币百万元)
    营业收入 26,086 21,248 22.77 17,671
    利润总额 11,615 9,586 21.17 8,156
    归属于母公司股东净利润 8,866 7,374 20.23 6,041
    归属于母公司股东的扣除非经常性
    损益的净利润 8,898 3,683 141.60 6,036
    经营活动产生的现金流量净额 62,467 -33,546 上期为负 12,600
    每股计(人民币元)
    基本每股收益 0.40 0.39 2.56 0.32
    稀释每股收益 0.40 0.39 2.56 0.32
    扣除非经常性损益后的基本每股收
    益 0.40 0.20 100.00 0.32
    扣除非经常性损益后的稀释每股收
    益 0.40 0.20 100.00 0.32
    每股经营活动产生的现金流量净额 2.81 -1.78 上期为负 0.67
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    本期末比上期末
    增减(%)
    2008 年
    12 月31 日
    规模指标(于期末,人民币百万元)
    资产总额 1,630,776 1,426,392 14.33 1,054,350
    其中:贷款和垫款总额 954,846 882,979 8.14 658,360
    负债总额 1,533,882 1,337,498 14.68 999,678
    其中:客户存款总额 1,319,560 1,127,938 16.99 785,786
    归属于母公司股东的权益 95,976 88,034 9.02 53,880
    归属于母公司股东的每股净资产(人
    民币元) 4.31 3.95 9.11 2.90
    注:2009 年上半年归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润已剔除期间处置海通股权收益因素。
    二、 财务比率
    2010 年
    1-6 月
    2009 年
    1-6 月
    本期比上期
    增减
    2008 年
    1-6 月
    盈利能力指标(%)
    平均总资产回报率(年化) 1.17 1.20 -0.03 1.22
    加权平均净资产收益率 9.59 13.09 -3.50 11.55
    扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 9.62 6.54 3.08 11.557
    净利差 2.80 2.31 0.49 3.19
    净息差 2.92 2.43 0.49 3.22
    手续费及佣金净收入占比 17.29 10.82 6.47 17.38
    成本收入比 37.46 33.47 3.99 36.53
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    本期末比上
    期末增减
    2008 年
    12 月31 日
    资产质量指标(%)
    不良贷款率 0.79 0.84 -0.05 1.20
    拨备覆盖率 229.42 206.04 23.38 150.04
    资本充足率指标(%)
    核心资本充足率 8.32 8.92 -0.60 6.60
    资本充足率 10.77 10.83 -0.06 9.22
    注:1、加权平均净资产收益率=归属于母公司股东的净利润/归属于母公司股东的权益加权平均余额
    2、净利差=总生息资产平均收益率-总计息负债平均成本率
    3、净息差=净利息收入/总生息资产平均余额
    4、成本收入比=业务及管理费用/营业收入
    三、其他财务数据
    (一)非经常性损益 (单位:人民币百万元)
    非经常性损益项目 金额
    营业外收入 53
    其中:出纳长款收入 0
    固定资产清理收入 0
    其他收入 53
    营业外支出 107
    其中:捐赠支出 105
    处置固定资产产生的损失 0
    其他支出 2
    营业外收支净额 -54
    加: 少数股东损益 5
    单独进行减值测试的应收款项和非金融资产减值准备的转回 6
    非经常性损益项目所得税影响数 11
    非经常性损益项目净额 -32
    注:计算依据:《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益(2008 年修订)》、《公
    开发行证券的公司信息披露内容与格式规则第3 号〈半年度报告的内容与格式〉(2007 年修订)》。
    (二)补充财务指标
    主要指标 标准值2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    人民币 ≥25 35.81 34.56 45.52
    流动性比例%
    外币 ≥60 99.74 126.24 109.8
    存贷比% 人民币 ≤75 72.49 76.77 75.848
    外币 ≤85 70.03 85.95 38.98
    拆借资金 拆入资金比 ≤4 2.28 1.86 0.04
    比例% 拆出资金比 ≤8 3.68 1.8 2.11
    单一最大客户贷款比例% ≤10 4.32 6.5 4.09
    最大十家客户贷款比例% ≤50 30.4 34.01 27.51
    注: 1、以上数据均为集团口径,监管指标根据中国银行业监管的相关规定计算。
    2、单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款总额/资本净额。
    3、最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额。
    (三)境内外会计准则差异
    本集团分别根据境内外会计准则计算的2010 年半年度净利润和2010 年6 月30 日净
    资产余额无差异。9
    第三章 管理层讨论与分析
    一、 总体经营概况
    2010 年上半年,本集团继续深入贯彻董事会《五年发展纲要》精神,围绕着年度
    经营目标,在董事会的领导下,加快战略业务转型和业务结构调整,实现各项业务平稳、
    健康的发展,取得良好的经营业绩。
    (一) 收入结构明显改善,盈利能力不断提升
    2010 年上半年,本集团实现营业收入260.86 亿元,比上年同期增加48.38 亿元,
    增幅22.77%,其中,净利息收入211.65 亿元,较上年同期增加72.15 亿元,增幅51.72%,
    手续费及佣金净收入45.09 亿元,占营业收入17.29%,较上年同期(剔除海通处置影
    响)提高3.23 个百分点;实现归属于母公司股东的净利润88.66 亿元,比上年同期增
    加14.92 亿元,同比增长20.23%;净利差2.80%,较上年同期增加0.49 个百分点,净
    息差2.92%,较上年同期增加0.49 个百分点;基本每股收益0.40 元,比上年同期增加
    0.01 元,增幅2.56%。
    (二) 战略转型和业务结构调整成效显著,资产负债业务协调发展
    报告期末,本集团资产总额达16,307.76 亿元,比年初增加2,043.84 亿元,增幅
    14.33%;其中贷款和垫款总额为9,548.46 亿元,比年初增加718.67 亿元,增幅8.14%,
    在上半年新增贷款业务中,其中59%用于“商贷通”贷款业务投放,“商贷通”贷款业
    务发展较快。负债总额15,338.82 亿元,比年初增加1,963.84 亿元,增幅14.68%;其
    中,客户存款总额13,195.60 亿元,比年初增加1,916.22 亿元,增幅16.99%。
    (三) 加强资产管理,资产质量保持稳定
    报告期末,本集团不良贷款比率(五级分类法)为0.79%,较年初降低0.05 个百
    分点,不良贷款率进一步下降。拨备覆盖率229.42%,较年初提高23.38 个百分点,抵
    御风险能力进一步加强。
    二、利润表主要项目分析10
    (一)净利息收入
    2010年上半年本集团利息收入比上年同期增加70.54亿元,利息支出比上年同期减少
    1.61亿元,净利息收入为人民币211.65亿元,较上年同期增加72.15亿元,增幅51.72%。净
    利息收入的增加主要是由于生息资产规模的扩大和净息差的上升。
    民生银行集团净利息收入情况如下表。 (单位:人民币百万元)
    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
    项目 平均余额 利息收入
    平均收益率
    (%) 平均余额 利息收入 平均收益率(%)
    资产
    贷款和垫款 941,693 25,874 5.50 714,223 19,574 5.48
    债券投资 168,521 2,636 3.13 142,637 2,657 3.73
    存放中央银行款项 183,166 1,304 1.42 123,955 866 1.40
    存放和拆放同业及其
    他金融机构款项(含买
    入返售金融资产)
    131,288 1,207 1.84 158,764 1,211 1.53
    其他 27,210 667 4.90 8,840 326 7.38
    合计 1,451,878 31,688 4.37 1,148,419 24,634 4.29
    平均余额 利息支出
    平均成本率
    (%) 平均余额 利息支出 平均成本率(%)
    负债
    客户存款 1,119,621 7,995 1.43 900,280 8,238 1.83
    同业及其他金融机
    构存放和拆入款项
    (含卖出回购金融资
    产)
    182,288 1,771 1.94 139,773 1,595 2.28
    应付债券 22,845 464 4.06 33,947 761 4.48
    其他 19,225 293 3.05 5,408 90 3.33
    合计 1,343,979 10,523 1.57 1,079,408 10,684 1.98
    净利息收入 21,165 13,950
    净利差 2.80 2.31
    净息差 2.92 2.43
    2010年上半年本集团净息差与上年同期相比提升明显。引起这种变化的原因主要有:
    一是2010年上半年贷款投放速度有所回落,信贷供给减少,银行议价能力提升;二是资产
    负债业务结构调整,通过加强定价管理、压缩票据等有效措施,提高民营企业、小微企业
    贷款业务占比,且贷款收益率水平不断提升;三是2010年上半年定期存款重定价因素,存
    款付息成本率较上年同期有所下降。11
    下表列出所示期间本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入和利息支出变化的
    分布情况:
    (单位:人民币百万元)
    项目
    2010 年1-6 月比2009
    年1-6 月规模增减变动
    因素
    2010 年1-6 月比2009 年
    1-6 月利率增减变动因素
    净增/减
    资产
    贷款及垫款 6,234 66 6,300
    债券投资 482 -503 -21
    存放中央银行款项 414 24 438
    存放和拆放同业及其他金融机
    构款项(含买入返售资产)
    -210 206 -4
    其他 677 -336 341
    利息收入变化 7,597 -543 7,054
    负债
    客户存款 2,007 -2,250 -243
    同业及其他金融机构存放和拆
    入款项(含卖出回购金融资产)
    485 -309 176
    应付债券 -249 -48 -297
    其他 230 -27 203
    利息支出变化 2,473 -2,634 -161
    净利息收入变化 5,124 2,091 7,215
    注:规模变化以平均余额变化来衡量;利率变化以平均利率变化来衡量。
    1、 利息收入
    2010年上半年本集团利息收入比上年同期增加70.54亿元,增长28.64%。其中,贷款和
    垫款利息收入占全部利息收入81.65%,债券投资利息收入占全部利息收入的8.32%。
    (1)客户贷款和垫款利息收入
    下表列出报告期本集团贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收益率情况。
    (单位:人民币百万元)
    2010年1-6月 2009年1-6月
    项目 平均余
    额
    利息收入 平均收益
    率(%)
    平均余额 利息收入 平均收益
    率(%)
    公司贷款 755,851 20,842 5.51 602,319 16,611 5.52
    零售贷款 185,842 5,032 5.42 111,904 2,963 5.30
    贷款和垫款总额 941,693 25,874 5.50 714,223 19,574 5.4812
    注:平均余额为日均余额。
    (2)债券投资利息收入
    2010年上半年本集团债券投资利息收入较上年同期下降0.79%,主要是由于本集团积
    极调整债券投资结构、降低市场风险,以适应上半年市场利率较低、且加息预期增强的市
    场特征。
    (3)存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入(含买入返售金融资产利息收入)
    2010年上半年本集团存放和拆放同业及其他金融机构利息收入(含买入返售金融资产
    利息收入)比上年同期下降0.33%,主要是由于随着市场风险及流动性的变化,买入返售金
    融资产规模有所下降。
    2、 利息支出
    2010年上半年本集团利息支出比上年同期减少1.61亿元,较上年同期下降1.51%,主要
    是受存款利率降低的影响。
    (1)存款利息支出
    2010 年上半年本集团存款利息支出比上年同期下降2.95%,其原因主要是一方面2010
    年上半年定期存款重定价因素,另一方面2010 年上半年本集团活期存款平均余额占比较上
    年同期有所提高。
    公司存款利息支出及成本率
    (单位:人民币百万元)
    2010年1-6月 2009年1-6月
    项目 平均余额 利息支出 平均成本
    率(%)
    平均余额 利息支出 平均成本
    率(%)
    活期 478,061 1,698 0.71 307,299 1,012 0.66
    定期 456,235 4,928 2.16 437,341 5,716 2.61
    合计 934,296 6,626 1.42 744,640 6,728 1.81
    零售存款利息支出及成本率
    (单位:人民币百万元)
    2010年1-6月 2009年1-6月
    项目 平均余额 利息支出 平均成本
    率(%)
    平均余额 利息支出 平均成本
    率(%)
    活期 48,176 86 0.36 34,801 61 0.35
    定期 137,149 1,283 1.87 120,839 1,449 2.40
    合计 185,325 1,369 1.48 155,640 1,510 1.94
    (2)同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出13
    2010年上半年本集团同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出(含卖出回购金
    融资产利息支出)比上年同期增加11.03%,主要是由于结合市场情况,本集团增加了同业
    及其他金融机构存放和拆入的规模。
    (3)应付债券的利息支出
    2010年上半年本集团应付债券利息支出较上年同期下降39.03%,主要由于本集团部分
    发行债券到期,应付债券规模有所下降。
    (二)非利息收入
    1、非利息收入主要构成
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增幅(%)
    手续费及佣金收入 4,659 2,442 90.79
    手续费及佣金支出 -150 -144 4.17
    手续费及佣金净收入 4,509 2,298 96.21
    其他非利息收益/(损失) 412 5,000 -91.76
    合计 4,921 7,298 -32.57
    2、手续费及佣金净收入主要构成
    报告期内,本集团实现手续费及佣金净收入45.09亿元,较上年同期增加22.11亿元,
    增幅96.21%。财务顾问服务费、理财业务、贸易融资业务、托管及其他受托业务等收入是
    本集团手续费及佣金收入的主要增长点。本集团手续费及佣金收入情况如下:
    (单位:人民币百万元)
    项目 2010年1-6月 2009年1-6月 增幅(%)
    财务顾问服务费 1,538 769 100.00
    银行卡服务手续费 287 565 -49.20
    信用承诺手续费及佣金 661 423 56.26
    托管及其他受托业务佣金 895 319 180.56
    结算与清算手续费 510 200 155.00
    融资租赁手续费 397 78 408.97
    证券承销服务手续费 162 73 121.92
    其他 209 15 1,293.33
    手续费及佣金收入 4,659 2,442 90.79
    手续费及佣金支出 -150 -144 4.17
    手续费及佣金净收入 4,509 2,298 96.21
    3、其他非利息收益/(损失)14
    (单位:人民币百万元)
    项目 2010年1-6月 2009年1-6月 增幅(%)
    投资收益/(损失) 144 4,879 -97.05
    公允价值变动收益 -8 -8 0.00
    汇兑收益/(损失) 271 111 144.14
    其他业务收入 5 18 -72.22
    合计 412 5,000 -91.76
    (三) 业务及管理费
    报告期内,本集团业务及管理费97.73亿元,比上年同期增加26.61亿元,增幅37.42%,
    主要是由于业务快速发展、机构网点扩张、系统建设及人员的增加。
    (单位:人民币百万元)
    项目 2010年1-6月 2009年1-6月 增幅(%)
    员工薪酬 5,776 4,034 43.18
    业务及发展费用 726 409 77.51
    办公费用 717 414 73.19
    其他 2,554 2,255 13.26
    合计 9,773 7,112 37.42
    (四)资产减值损失
    报告期内,本集团资产减值损失支出为22.63亿元,比上年同期减少5.88亿元,主要
    是由于贷款减值及可供出售金融资产减值的下降。
    (单位:人民币百万元)
    项目 2010年1-6月 2009年1-6月 增幅(%)
    发放贷款和垫款 2,117 2,405 -11.98
    可供出售金融资产 65 421 -84.56
    其他 81 25 224.00
    合计 2,263 2,851 -20.62
    (五)所得税费用
    报告期内,本集团所得税支出人民币26.91亿元,比上年同期增加4.84亿元,有效税率
    23.17%。
    三、资产负债表主要项目分析
    (一)资产
    截至2010 年6 月30 日,本集团资产总额为人民币16,307.76 亿元,比年初增长2,043.84
    亿元,增幅14.33%。资产总额的增长主要是各项业务保持正常发展,贷款、投资、同业资15
    金运用等业务均保持适度增长。
    下表列示截至2010年6月30日本集团资产总额的构成情况。
    (单位:人民币百万元)
    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    项 目
    金额 占比(%) 金额 占比(%)
    贷款和垫款总额 954,846 58.55 882,979 61.90
    贷款减值损失准备 -17,234 -1.06 -15,241 -1.07
    贷款和垫款净额 937,612 57.49 867,738 60.83
    投资及其他金融资产 199,835 12.25 156,956 11.00
    存放中央银行款项 231,964 14.22 221,590 15.54
    存放同业及其他金融机
    构款项
    114,112 7.00 61,848 4.34
    拆放同业及其他金融机
    构款项
    49,166 3.01 20,716 1.45
    其他资产 98,087 6.03 97,544 6.84
    资产合计 1,630,776 100.00 1,426,392 100.00
    1、贷款和垫款
    截至2010年6月30日,本集团贷款和垫款总额达人民币9,548.46亿元,比年初增长
    8.14%,贷款及垫款总额在资产总额中的占比为58.55%,与年初相比略有下降,主要由于
    受市场需求和业务结构调整影响,贴现业务出现下降情况。
    按产品类型划分的贷款和垫款分布情况如下:
    (单位:人民币百万元)
    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    项 目
    金额 占比(%) 金额 占比(%)
    增幅(%)
    公司贷款 744,770 78.00 719,099 81.44 3.57
    其中:票据贴现 15,063 1.58 35,221 3.99 -57.23
    零售贷款 210,076 22.00 163,880 18.56 28.19
    合计 954,846 100.00 882,979 100.00 8.14
    其中,零售贷款的业务结构分布如下:
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    金额 占比(%) 金额 占比(%)
    增幅(%)
    住房抵押贷款 106,100 50.51 99,619 60.79 6.51
    信用卡应收账款 13,201 6.28 14,266 8.71 -7.47
    商贷通 87,268 41.54 44,809 27.34 94.76
    其他 3,507 1.67 5,186 3.16 -32.38
    合计 210,076 100.00 163,880 100.00 28.1916
    2、投资及其他金融资产
    报告期末,本集团投资及其他金融资产余额1,998.35 亿元,较年初增长27.32%,主要
    由于交易性金融资产和持有至到期投资较年初大幅增加。
    (1)投资及其他金融资产结构
    本集团按持有目的划分的投资结构如下:
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增幅(%)
    交易性金融资产 12,130 4,747 155.53
    可供出售金融资产 54,330 48,910 11.08
    持有至到期投资 92,082 57,142 61.15
    应收款项类投资 40,669 45,567 -10.75
    长期股权投资 125 125 0.00
    衍生金融资产 499 465 7.31
    合计 199,835 156,956 27.32
    (2)重大政府债券持有情况
    报告期末,本公司所持金额重大的政府债券有关情况如下:
    (单位:人民币百万元)
    项目 面值 年利率(%) 到期日
    2003 年记账式国债 4,411 2.66-2.8 2010-8-10 到2013-4-9
    2006 年记账式国债 3,802 2.4-2.51 2011-5-16 到2013-2-27
    2007 年记账式国债 2,806 3.53-3.9 2010-7-16 到2014-8-23
    2008 年记账式国债 6,006 1.77-4.16 2011-4-14 到2023-2-28
    2009 年记账式国债 2,980 2.26-2.29 2014-4-2 到2014-6-4
    2010 年记账式国债 35,180 1.25-3.36 2010-7-12 到2020-3-25
    合计 55,185 - -
    (3)重大金融债券持有情况
    报告期末,本公司所持金额重大的金融债券有关情况如下:
    (单位:人民币百万元)
    项目 面值 年利率(%) 到期日 计提减值准备
    2002 年金融债券 1,020 2.7 2012-4-23 -
    2003 年金融债券 3,860 浮动,当期2.72-2.74 2013-5-9 到2013-6-16 -
    2007 年金融债券 22,520 3.6-3.95 2010-7-13 到2010-10-12 -
    2009 年金融债券 6,000 1.76 2010-9-16 -
    2010 年金融债券 3,250 2.7-浮动,当期2.84 2013-5-21 到2020-2-25 -
    合计 36,650 - - -
    (4) 衍生金融工具主要类别和金额17
    (单位:人民币百万元)
    公允价值
    项目 合约/名义金额
    资产 负债
    利率掉期合约 18,161 396 -347
    远期外汇合约 15,130 72 -65
    货币掉期合约 24,917 31 -29
    贵金属掉期合约 31 - -1
    信用违约掉期合约 68 - -1
    延期选择权 9,700 - -
    合计 499 -443
    本公司采用公允价值计价的金融工具包括:交易性金融资产、衍生金融工具和可供出售
    金融资产;其中,交易性金融资产和可供出售金融资产中的债券投资采用如下估值方法:人
    民币债券估值原则上通过中央国债登记结算有限责任公司估值获得,外币债券市值通过
    BLOOMBERG 系统、DATASCOPE 系统与询价相结合的方法获得;衍生金融工具估值大部
    分直接采用公开市场报价,部分客户背景的衍生产品通过市场询价获得。本公司交易性金融
    资产投资金额较少,公允价值的变动对本公司利润影响不大;衍生金融工具主要是具有客户
    背景的利率掉期合约,其市场风险已基本对冲,公允价值的变动对本公司利润影响很小;可
    供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益。
    (二)负债
    截至2010 年6 月30 日,本集团负债总额为15,338.82 亿元,较年初增长14.68%;客
    户存款总额为人民币13,195.60 亿元,较年初增长16.99%,占负债总额的86.03%。客户存
    款增长原因主要是由于本集团通过产品带动客户数量增加和负债业务增长。
    下表列示截至2010 年6 月30 日本集团负债总额的构成情况。
    (单位:人民币百万元)
    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    项 目
    金额 占比(%) 金额 占比(%)
    客户存款 1,319,560 86.03 1,127,938 84.33
    同业和其他金融机构
    存放款项
    123,398 8.04 138,470 10.35
    拆入资金 9,499 0.62 7,500 0.56
    应付债券 22,666 1.48 23,060 1.72
    其他负债 58,759 3.83 40,530 3.04
    负债合计 1,533,882 100.00 1,337,498 100.0018
    1、 客户存款
    截至 2010年6月30日,本集团客户存款余额为13,195.60亿元,比年初增加1,916.22
    亿元,增幅为16.99%。从客户结构看,公司存款占比83.38%,个人存款占比16.41%,其他存
    款占比0.21%; 从期限结构看, 活期存款占比47.77%, 定期存款占比52.02%, 其他存款
    占比0.21%。
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    金额 占比(%) 金额 占比(%)
    公司客户存款 1,100,310 83.38 932,568 82.68
    --活期存款 564,740 42.80 497,422 44.10
    --定期存款 535,570 40.58 435,146 38.58
    零售客户存款 216,579 16.41 194,104 17.21
    --活期存款 65,538 4.97 50,894 4.51
    --定期存款 151,041 11.44 143,210 12.70
    其他 2,671 0.21 1,266 0.11
    合计 1,319,560 100.00 1,127,938 100.00
    2、同业及其他金融机构存放及拆入款项
    2010 年6 月30 日,本集团同业及其他金融机构存放及拆入款项(含卖出回购金融资产)
    余额合计1,451.46 亿元,比年初减少4.71%,主要由于业务结构调整以及对于同业资金需
    求有所下降。
    (三)股东权益
    截至2010 年6 月30 日,本集团股东权益合计人民币968.94 亿元。
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010年6月30日 2009年12月31日
    股本 22,262 22,262
    资本公积 38,370 38,181
    盈余公积 4,184 4,184
    一般准备 10,904 10,904
    未分配利润 20,256 12,503
    归属于母公司的股东权益 95,976 88,034
    少数股东权益 918 860
    合计 96,894 88,89419
    (四)资产负债表外项目
    报告期末,本集团主要表外科目余额如下:
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010年6月30日 2009年12月31日
    开出信用证 16,120 15,094
    开出保函 43,700 45,593
    银行承兑汇票 255,752 216,657
    代付业务 53,235 24,349
    不可撤销贷款承诺 8,419 7,852
    未使用的信用卡额度 19,022 28,466
    资本性支出承诺 6,106 3,299
    经营租赁承诺 5,187 4,284
    融资租赁承诺 1,990 1,841
    注:租赁承诺主要为本集团根据经营需要租赁的经营场所及设备应支付的租金,租赁合约一般为5-10 年。
    (五)主要产品和服务市场占有情况
    根据中国人民银行 2010 年 6 月《金融机构本外币信贷收支表》,在 9 家全国性股份
    制商业银行中,本公司报告期末各项存款规模的市场份额为 13.71% ,其中储蓄存款的市
    场份额为 11.15% ;本公司报告期末各项贷款规模的市场份额为 13.20% ,其中不含贴现
    的贷款占有的市场份额为 13.43% ,个人贷款占有的市场份额为 12.82%。
    四、其他财务信息
    1、主要财务指标增减变动幅度及其原因
    (单位:人民币百万元)
    报表科目 2010 年 2009 年
    资产负债表 6 月30 日 12 月31 日增幅(%) 原因
    存放同业款
    项
    114,112 61,848 84.50
    报告期,本集团根据资金运用需要,提高资金使用
    效益,存放同业规模较年初有所增加。
    拆出资金
    49,166 20,716 137.33
    报告期,本集团根据资金运用安排,加大资金运作
    力度,同业拆借规模较年初有所增加。
    持有至到期
    投资
    92,082 57,142 61.15 报告期,本集团主要增持了短期国债投资。
    长期应收款 25,645 16,874 51.98 本集团附属公司金融租赁公司业务规模扩大。
    向其他金融
    机构借款
    21,020 13,871 51.54 本集团附属公司金融租赁公司业务规模扩大。20
    未分配利润 20,256 12,503 62.01 报告期,本集团净利润有所增加。
    损益表
    2010 年1-6
    月
    2009 年1-6
    月
    增幅(%) 原因
    手续费及佣
    金收入
    4,659 2,442 90.79
    本集团融资顾问、理财业务、贸易融资业务、托管
    及其他受托业务等收入有所增加。
    营业税金及
    附加
    1,814 1,266 43.29 本集团营业收入有所增加。
    业务及管理
    费
    9,773 7,112 37.42
    本集团业务规模扩大、机构网点建设、系统建设和
    人员数量增加。
    2、各项业务收入:
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年1-6 月业务收入 2009 年1-6 月业务收入
    金额 占比(%) 金额 占比(%)
    增幅(%)
    贷款和垫款 25,874 70.68 19,574 61.30 32.19
    拆出资金 304 0.83 272 0.85 11.76
    存放中央银行款项 1,304 3.56 866 2.71 50.58
    存放同业款项 487 1.33 197 0.62 147.21
    债券投资 2,636 7.20 2,657 8.32 -0.79
    手续费及佣金净收入4,509 12.32 2,298 7.20 96.21
    其他业务收入 1,495 4.08 6,068 19.00 -75.36
    上述项目合计 36,609 100.00 31,932 100.00 14.65
    3、同公允价值计量相关的项目情况
    (1)同公允价值计量相关的内部控制制度
    本公司为规范公允价值计量行为,提高财务信息质量,加强风险控制,维护投资者及
    相关各方合法权益,根据《企业会计准则》,制定了《中国民生银行公允价值管理办法》,将
    金融资产、金融负债、抵债资产等资产和负债的初始计量纳入公允价值的计量范围,并对公
    允价值的确定原则、方法以及程序进行了明确和细化。为提高公允价值估值的合理性和可靠
    性,针对公允价值的管理,本公司确定了相应的机构和职责,以不断加强对所从事的资产、
    负债业务的估值研究,提升自身估值能力,也将逐步完善引入估值模型和系统,强化对外部
    获取价格的验证。本公司对公允价值的计量过程采取了相应的内控措施,实行公允价值查询
    和确认的双人复核制度,采用公允价值的估值流程需由经办与复核双人签字生效等方式。与
    此同时,内审部门通过对公允价值的确定范围、估值方法和程序等的监督检查,积极跟进相
    关问题的整改落实,促进本公司不断提高内部控制水平。21
    (2)与公允价值计量相关的项目
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    交易性金融资产 12,130 4,747
    其中:政府及准政府机构债券 9,055 2,870
    企业债券 3,075 1,877
    衍生金融资产 499 465
    可供出售证券 54,330 48,910
    金融资产合计 66,959 54,122
    衍生金融负债 443 395
    5、应收利息与其他应收款坏账准备提取情况
    (1)应收利息增减变动情况:
    (单位:人民币百万元)
    (2)坏账准备的提取情况
    本集团坏账准备计提情况如下:
    (单位:人民币百万元)
    项目 2010年6月30日 2009年12月31日 增加额
    其他应收款 9,560 7,132 2,428
    坏账准备余额 229 242 -13
    6、抵债资产情况
    (单位:人民币百万元)
    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 本期计提减值金额
    抵债资产 1,031 1,065 -14
    其中:
    房产 1,005 1,039 -14
    运输工具 0 0 0
    机器设备 22 22 0
    其他 4 4 0
    7、逾期未偿付债务情况
    报告期末,本集团不存在逾期未偿付债务情况。
    项目 年初余额 本期增加额 本期收回数额 期末余额
    表内应收利息 4,234 28,772 28,260 4,74622
    五、贷款质量分析
    1、贷款行业集中度
    (单位:人民币百万元)
    2、贷款投放地区分布情况
    (单位:人民币百万元)
    2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
    地区分布
    账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
    华北地区 273,244 28.62 276,820 31.35
    华东地区 362,959 38.01 319,054 36.13
    华南地区 100,993 10.58 95,762 10.85
    其他地区 217,650 22.79 191,343 21.67
    合计 954,846 100.00 882,979 100.00
    项 目 2010年6月30日 2009年12月31日
    账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
    公司贷款和垫款
    制造业 122,711 12.85 121,940 13.81
    房地产业 121,917 12.77 103,713 11.75
    租赁和商务服务业 102,963 10.78 94,644 10.72
    采矿业 65,572 6.87 41,680 4.72
    交通运输、仓储和邮政业 65,009 6.81 75,137 8.51
    水利、环境和公共设施管理业 57,565 6.03 60,967 6.90
    批发和零售业 52,660 5.52 35,772 4.05
    公共管理和社会组织 36,021 3.77 36,051 4.08
    电力、燃气及水的生产和供应业 35,388 3.71 48,515 5.49
    建筑业 26,149 2.74 26,144 2.96
    教育和社会服务业 24,593 2.58 22,125 2.51
    金融业 17,589 1.84 37,835 4.28
    信息传输、计算机服务和软件业 3,410 0.36 3,816 0.43
    其他 13,223 1.37 10,760 1.22
    小计 744,770 78.00 719,099 81.43
    个人贷款和垫款 210,076 22.00 163,880 18.57
    合计 954,846 100.00 882,979 100.0023
    3、贷款担保方式分类及占比
    (单位:人民币百万元)
    2010年6月30日 2009年12月31日
    项 目
    账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
    信用贷款 236,654 24.78 254,221 28.79
    保证贷款 259,060 27.13 222,009 25.14
    附担保物贷款
    -抵押贷款 369,148 38.67 306,658 34.73
    -质押贷款 89,984 9.42 100,091 11.34
    合计 954,846 100.00 882,979 100.00
    4、前十名贷款客户
    报告期末,本集团前十名客户贷款额为372.71 亿元,占全部贷款总额的3.9%。
    5、信贷资产五级分类
    (单位:人民币百万元)
    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    项 目 余额 占比(%) 余额 占比(%)
    正常贷款 947,334 99.21 875,582 99.16
    其中:正常类贷款 935,044 97.93 862,654 97.70
    关注类贷款 12,290 1.28 12,928 1.46
    不良贷款 7,512 0.79 7,397 0.84
    其中:次级类贷款 3,208 0.34 2,475 0.28
    可疑类贷款 2,160 0.23 2,799 0.32
    损失类贷款 2,144 0.22 2,123 0.24
    合计 954,846 100.00 882,979 100.00
    6、贷款迁徙率
    项 目 2010年6 月30 日 2009年12 月31 日 2008年12 月31 日
    正常类贷款迁徙率 0.91% 1.37% 3.48%
    关注类贷款迁徙率 12.97% 9.38% 16.47%
    次级类贷款迁徙率 19.97% 82.19% 28.30%
    可疑类贷款迁徙率 5.47% 53.01% 39.22%
    7、贴息贷款情况
    报告期末,本集团无贴息贷款。24
    8、重组贷款和逾期贷款情况
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
    余额 占比(%) 余额 占比(%)
    重组贷款 3,240 0.34 3,742 0.42
    逾期贷款 9,115 0.95 9,653 1.09
    注:1、重组贷款(全称:重组后的贷款)是指银行由于借款人财务状况恶化,或无力
    还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。
    2、逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款,含逾期、呆滞和呆账贷款及逾期
    贴现。
    报告期末,本集团重组、逾期贷款余额较年初均有所减少,主要原因是国内经济回暖,
    客户还本付息能力有所提升。
    9、贷款减值准备金情况
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    期初余额 15,241 11,885
    本期计提 2,887 4,866
    本期转回 -770 -74
    本期核销 -172 -1,345
    收回原核销贷款和垫款 137 87
    贷款和垫款因折现价值上升导致转回 -91 -178
    汇兑损益 2 0
    期末余额 17,234 15,241
    贷款减值准备金的计提方法:
    本集团在资产负债表日对贷款的账面价值进行检查,当有客观证据表明贷款发生减值,
    且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生的影响可以可靠估计时,本集团认定该贷款已发
    生减值并将其减记至可回收金额,减记的金额确认为减值损失,计入当期损益。本集团首先
    对单项金额重大的贷款是否存在减值的客观证据进行单独评估,并对单项金额不重大的贷款
    是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。如果没有客观证据表明单独评估的贷款存在减
    值情况,无论该贷款金额是否重大,本集团将其包括在具有类似信用风险特征的贷款组别中,
    进行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的贷款,不再纳入组
    合评估的范围。25
    10、不良贷款情况及相应措施
    报告期末,本集团不良贷款余额75.12亿元,不良贷款率为0.79%,比年初下降0.05个百
    分点。
    报告期内,为降低不良贷款率,提高资产质量,本集团主要采取了以下措施:
    第一,密切关注国际、国内经济形势变化和宏观政策调整,加大授信规划力度,坚持在
    发展中积极调整信贷投向,不断优化资产结构;
    第二,持续优化风险管理组织体系,完善风险管理政策,实施行业、地区授信限额管理;
    第三,持续推进、优化风险监测,有针对性开展风险排查和专项检查,对存在潜在风险
    因素和问题隐患的贷款密切监测,及时制定处置预案,有效控制新增不良贷款;
    第四,继续完善不良资产清收管理机制,优化清收处置流程,综合运用催收、重组、抵
    债、诉讼等多种方式,强化不良资产问责机制,加大已核销资产清收力度,提升清收处置工
    作成效;
    第五,加大培训力度,不断提高风险管理团队的专业技能和综合素质,树立依法合规经
    营理念。
    六、资本充足率分析
    (单位:人民币百万元)
    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    资本净额 122,586 107,656 70,767
    其中:核心资本 94,820 88,756 51,307
    附属资本 27,891 21,224 20,700
    扣减项 125 2,324 1,240
    加权风险资产总额 1,135,769 993,773 767,895
    核心资本充足率(%) 8.32 8.92 6.60
    资本充足率(%) 10.77 10.83 9.22
    截至报告期末,本集团资本充足率比上年下降0.06%,核心资本充足率比上年下降
    0.6%。2010年上半年资本充足率变化的主要原因是:一方面各项业务正常发展,加权风险资
    产总额有所增加;另一方面,本集团通过利润补充核心资本,并发行58亿元次级债补充附属
    资本等方式,提高了资本规模,部分抵消了风险资产增加对资本充足率的影响。
    七、分部报告26
    本集团从地区和业务两方面对业务进行管理。从地区角度,本集团主要在四大地区开
    展业务活动,包括华北地区、华东地区、华南地区及其他地区;从业务角度,本集团主要通
    过四大分部提供金融服务,包括公司金融业务、个人金融业务、资金业务及其他业务。经营
    分部按地区和行业进行列报。
    (一) 按地区划分的分部经营业绩
    (单位:人民币百万元)
    地 区
    资产总额(不含递延
    所得税资产)
    营业收入 税前利润
    华北地区 1,004,336 10,138 3,798
    华东地区 552,127 8,125 3,909
    华南地区 205,771 2,866 1,317
    其他地区 292,639 4,957 2,591
    地区间调整 -427,743 0 -
    合计 1,627,130 26,086 11,615
    注:华北地区包括民生金融租赁股份有限公司、总行和以下分行:北京、太原、石家庄和天津;华
    东地区包括慈溪民生村镇银行、上海松江民生村镇银行和以下分行:上海、杭州、宁波、南京、济南、苏
    州、温州、青岛、合肥和南昌;华南地区包括民生加银基金管理有限公司和以下分行:福州、广州、深圳、
    泉州、汕头和厦门;其他地区包括彭州民生村镇银行和以下分行:西安、大连、重庆、成都、昆明、武汉、
    长沙、郑州和长春。地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项(如分支机构间往来款项、
    收支等)以及合并报表进行的统一调整。
    (二)按业务种类划分的分部经营业绩
    (单位:人民币百万元)
    项目
    资产总额
    (不含递延所得税资产)
    营业收入 税前利润
    公司银行业务 760,924 17,133 7,382
    个人银行业务 212,524 4,094 1,813
    资金业务 647,609 4,854 2,570
    其他业务 6,073 5 -150
    合计 1,627,130 26,086 11,615
    八、主要业务回顾
    (一)公司业务
    报告期内,本公司的公司业务紧密围绕全行战略转型和结构调整的发展需要,以实施资
    本约束下的集约化经营为主线,积极主动应对经营环境和形势变化,努力转变经营方式,发27
    展新市场,拓宽客户面,强化产品解决能力,优化信贷资产经营,在发展中持续推进业务结
    构、客户结构和收益结构调整。
    1.公司贷款
    报告期内,本公司的公司信贷业务服从于宏观调控大局和全行发展战略转型需要,以控
    总量、调结构、稳质量、增效益为工作方针,把握国民经济企稳向好带来的市场机会,合理
    控制信贷增量及投放节奏,调整优化信贷结构,倾斜资源支持中小企业和小微企业,业务规
    模稳步增长,整体收益水平上升,资产质量保持稳定。
    报告期末,本公司的公司贷款余额(含贴现)7,432.69 亿元,比年初增加251.47 亿元,
    增长3.51%;公司一般贷款余额7,199.51 亿元,比年初增加447.97 亿元,增长6.64%;上
    半年本公司新投放人民币对公贷款平均利率为5.66%,相当于基准利率上浮6.12%;公司不
    良贷款率0.90%,比年初下降0.01 个百分点。
    在信贷业务方面,本公司主要经营策略和措施包括:
    一是继续强化客户基础建设,通过政策引导、营销活动等推动新市场、新客户开发,降
    低客户信贷集中度。报告期内,本公司对公贷款客户数量大幅增长,新增贷款客户1,402
    户,期末有余额的贷款客户数达到8,419 户,比年初增长20%,户均贷款余额由上年末的1.05
    亿元下降至0.86 亿元。
    二是切实加强和改善中小企业金融服务,努力提高中小企业业务占比。报告期内,公司
    业务一般贷款增量的55.85%来自中小企业业务;期末中小企业一般贷款余额达到591.97 亿
    元,占公司业务一般贷款余额的8.22%。
    三是着力优化大客户业务信贷结构,大力推进民企战略实施,致力培养战略合作客户,
    为业务发展转型和综合收益水平提升奠定基础。
    为贯彻落实“民营企业银行”定位,本公司2009 年开始实施的“民企战略”,核心工作
    是培育建立一批适应公司业务发展转型需要、与本公司地位对等、双方共同成长的战略合作
    客户,以此带动和扩大民企客户服务覆盖面,提高民企客户业务占比。报告期内,本公司继
    续加大民企战略实施力度,通过与全国工商联、民间商会、行业协会的合作联动,批量化选
    择、开发优质民企客户,在总行及经营机构两个层面共同选择战略合作民企目标客户407
    户,逐户组建服务团队,结合客户发展战略及需求制定全面金融服务方案,并在条件成熟时
    签订战略合作协议。配套民企战略实施,本公司将信贷业务资源重点配置到中小企业和民企
    客户,报告期内,累计向民企客户投放贷款1,680.15 亿元;报告期末,本公司有余额民企
    贷款客户6,324 户,一般贷款余额3,520.47 亿元,分别比年初增长49%和24%。
    四是鼓励实体经济新增投放,严格限制“两高一剩”行业、政府信用类业务及低水平重
    复建设项目贷款,切实防范信贷风险。
    报告期内,本公司贯彻落实国家产业金融政策要求,积极探索绿色信贷及新兴战略行业
    业务发展模式,加大环保产业、新能源行业信贷投放,通过设定贷款限额的方式控制产能过28
    剩行业及政府融资平台信贷增长。
    五是灵活运用票据、银团等信贷产品组合和综合信贷经营手段,提高收益水平。
    报告期内,本公司通过开展信贷资产转让、发展银团贷款等将本公司融资与他行融资相
    结合,满足重点客户大额项目融资需求,报告期内外部银团发生额近90 亿元、转出信贷资
    产217.59 亿元。同时,本公司综合使用商业票据、贸易融资满足客户一般性贷款需求,票
    据业务方面,贯彻实施“产品切入、以价补量、加速周转”的经营策略,报告期内,票据交
    易累计发生额15,738 亿元,贴现资产收益率达到6.13%,较上年同期增加1.71 个百分点,
    票据管家、电子票据、“快易贴”等产品得到长足发展,特别是 “快易贴”产品,新增客户
    469 户,贴现量221 亿元,较上年全年增加151 亿元,增长216%,在同业竞争中形成比较优
    势。
    2.公司存款
    报告期内,本公司继续贯彻落实负债业务发展机制,一手抓基础客户培育,一手抓产品
    和服务带动,积极拓展资金存管业务,大力推广交易融资服务,夯实存款增长基础。
    报告期末,本公司的公司存款余额10,986.75 亿元,比年初增加1,682.77 亿元,增长
    18.09%。公司存款中,活期存款占比51.29%,存款平均成本1.43%,比年初下降0.38 个百
    分点。
    针对《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理
    暂行办法》和《项目融资业务指引》(简称“三法一指引”)等监管新规对商业银行传统的“以
    贷引存”负债业务模式的影响,本公司从强化内生性存款增长机制入手,采取一系列措施予
    以积极应对。主要策略包括,一是大力发展基础客户,多种措施推动基础客户群培育,通过
    开发新客户,优化结算网络,做大客户结算业务份额带动存款增长。二是通过动产融资、保
    理融资、应收账款、票据及现金管理等业务,管理客户现金流,构建存款可持续增长基础;
    三是加强大额负债业务商机管理,提高重点负债业务营销效率;四是加强主动负债管理。
    报告期内,本公司围绕建立可持续的负债业务增长机制的重点工作主要体现在以下两个
    方面:
    一是采取多种手段和措施发展新客户。报告期内,本公司新增存款客户20,405 户,带
    来新增存款1,055 亿元,占对公存款增量的62.70%,新客户对负债业务增长贡献较大;期
    末有余额的对公存款客户数量达到15.36 万户,比上年增长15.3%。不断扩大的客户基础,
    为本公司持续实施结算服务带动存款增长策略打下良好基础。
    二是大力推动交易融资业务发展。本公司认为,交易融资业务能够在整合客户存货、应
    收账款、应收票据资源进行融资的同时,为主办银行带来现金管理及未来现金流管理的业务
    机会。本公司将发展交易融资业务作为建立负债业务内生性增长机制的重要手段,并将交易
    融资有效客户培育和业务量增长作为交易融资业务发展的首要目标。报告期内,本公司交易
    融资业务取得跨越式增长,交易融资业务累计发生额1,607 亿元,余额1,169 亿元,有效客29
    户数2,977 户,实现保证金及结算存款余额870 亿元,累计发生额、有效客户数较上年同期
    分别增长181%、148%。本公司交易融资业务已由客户单点营销开发转为批量化营销开发,
    在冶金、服装、白酒、焦炭、油品、汽车等产业链上初步形成区域及行业竞争优势。本公司
    相信,随着交易融资业务规模扩大、有效客户扩展,本公司在客户服务和同业市场的比较竞
    争能力将进一步提升,交易融资业务对负债业务的推动作用将会持续显现。
    3.公司非利息收入业务
    报告期内,本公司继续加快公司业务经营转型,把发展中间业务与结构调整有机结合起
    来,除继续强化传统中间业务服务外,重点围绕新兴市场投行业务、托管及年金业务进一步
    加强产品和服务创新,优化业务流程,丰富服务内涵,提升服务质量。
    新兴市场投行业务方面,本公司把民企战略实施、客户咨询及融资顾问业务与新兴市场
    投行业务结合起来,在初步建立以债务融资工具发行、结构性融资、资产管理为核心的新兴
    市场融资产品体系的基础上,通过为客户特别是民企战略客户提供以投融资为核心的全面金
    融服务,进一步丰富咨询及财务顾问业务的服务内涵,扩展中间业务渠道。报告期内,本公
    司加大新兴市场投行业务营销推动,进一步规范业务管理及作业模式,细化服务内容,初步
    建立新兴市场投行业务内部保荐人团队。
    资产托管业务方面,本公司继续实施“多元化”发展战略,深化内部资源整合,优化与
    零售业务、私人银行、同业业务的合作流程,推进托管产品结构的优化,重点发展证券类、
    私募基金、保险债权、银行理财等托管业务。报告期末,本公司托管(含保管)资产规模折
    合人民币1,895.60 亿元,比上年同期增长143.06%;实现托管业务收入9,341.89 万元,比
    上年同期增长130.72%。尤其新增银华深证100 指数分级基金、国元证券“黄山3 号”券商
    集合理财等产品托管,增强本公司在证券类托管领域的竞争力,推动本公司资产托管业务的
    稳定发展。
    企业年金业务方面,本公司从战略高度重视企业年金业务发展,加大全行资源整合力度,
    强化营销激励,鼓励产品创新和营销模式创新,以重点产品带动全行企业年金业务增长。报
    告期末,本公司管理年金类账户44,038 户,托管年金基金规模18.46 亿元。
    报告期内,公司业务板块的中间业务快速增长,共实现手续费及佣金净收入30.18 亿元,
    占全行手续费及佣金净收入的73.11%,是2009 年全年公司业务板块手续费及佣金净收入的
    104%,,且收入结构进一步优化,依托于新兴市场的财务顾问收入、贸易融资及交易融资、
    债务融资工具、托管及年金中间等业务收入成为中间业务收入持续增长主要来源的渠道
    4.事业部经营情况
    报告期内,各事业部积极应对复杂多变的外部经营环境,主动实施结构调整,强化风险
    防范,探索新兴市场业务,努力推进经营模式转型。各项业务稳步增长,资产质量向好。
    (1)地产金融事业部
    报告期内,以2010 年4 月17 日国务院发布《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上30
    涨的通知》为标志,房地产政策调控力度加大,市场形势发生较大变化。地产金融事业部依
    托良好风险管理体系和专业经验的基础上,加强政策跟踪、行业分析、市场监测和企业研究
    力度,强化对行业系统性风险的前瞻性研究和预判;根据市场变化和监管要求,及时调整授
    信政策,严格客户准入标准,加强贷款全程管理;组织开展存量资产风险排查和压力测试,
    及时预警风险隐患贷款,确保资产质量。
    在控制风险、管好存量资产的同时,地产金融事业部充分发挥专业化经营优势,积极寻
    找新兴市场投行业务机会,报告期内,成功办理了房地产并购融资、经营性物业抵押贷款和
    房地产开发贷款牵头银团、中期票据主承销等多笔业务,较好地巩固客户关系,提升专业化
    服务质量,业务结构得以进一步改善,净非利息收入得以显著提高。
    报告期末,地产金融事业部存款余额504.17 亿元,比年初增加68.21 亿元;贷款余额
    969.46 亿元,同口径调整后比年初增加123.87 亿元;不良贷款率1.23%;实现净非利息收
    入4.82 亿元。
    (2)能源金融事业部
    报告期内,能源金融事业部继续实施结构调整,强化风险防控,及时压缩产能过剩行业
    贷款规模,加快退出不符合国家产业政策、环保不达标的客户,重点发展煤炭产业链融资,
    将信贷资源配置到重点地区和重点客户,报告期内50%以上的新投放贷款投向西北能源重点
    区域,期末煤炭产业链相关贷款余额超过600 亿元,在细分市场领域取得比较竞争优势;同
    时,能源金融事业部继续实施管理资产与经营资产并重的经营策略,大力拓展民企业务,发
    展新兴市场投行业务,报告期内,发行短期融资券、中期票据共6 只72 亿元,合作办理融
    资租赁22 亿元,期末民企贷款余额超过200 亿元,比年初增长40%以上。结构调整效果明
    显。
    报告期末,能源金融事业部存款余额440.21 亿元,比年初增加94.98 亿元;一般贷
    款余额931.47 亿元,比年初增加8.97 亿元;清收不良贷款及可疑类贷款1.39 亿元,不良
    贷款率为零,比年初下降0.09 个百分点。实现净非利息收入3.38 亿元。
    (3)交通金融事业部
    报告期内,交通金融事业部在控制信贷规模增长的情况下,积极转变发展方式,深入研
    究汽车、铁路、船舶产业链金融服务,继续强化总对总开发及批量营销模式,加快布局产业
    链中较高收益业务环节。汽车行业,在前期“建店贷款”、“船生船”等专业化商业模式基础
    上,试点存货融资、融资租赁等批发性消费信贷业务,初步建立产业链全面金融支持框架;
    铁路行业,摒弃传统低收益贷款业务,综合运用发债融资、供应链融资、股权质押及预处置、
    财务顾问等工具,全国性铁路客户和地方铁路公司并重,带动铁路板块整体开发和效益提升;
    船运行业,开展“租约融资+分离交易贷款”业务,重点扶持具有技术核心竞争力及成本控
    制能力的民营优质船舶修造企业,提高资产综合收益。31
    报告期末,交通金融事业部存款余额463.41 亿,比年初增加43.33 亿;一般贷款余额
    443.76 亿,比年初增加16.08 亿;不良贷款率0.01%,比年初下降0.11 个百分点;实现净
    非利息收入3.91 亿元。
    (4)冶金金融事业部
    报告期内,冶金金融事业部积极应对行业波动和产业结构调整影响,针对行业资产业务
    风险收益特点,切实转变依赖贷款规模增长的经营模式,发挥事业部在行业研究预判、总对
    总营销及商业模式快速推广等方面的优势,围绕核心厂商进行产品和服务模式创新,通过实
    施产业链整体开发,带动核心客户群培育。并以产业链金融、贸易融资、新兴市场投行业务
    为着力点,推动钢铁、有色、矿山等细分行业业务发展,在贷款规模有效控制的情况下,实
    现了客户多元化服务和中间业务快速发展。
    报告期末,冶金金融事业部存款余额431.44 亿元,比年初增加78.04 亿元;一般贷款
    余额322.63 亿元,比年初减少19.06 亿元;实现净非利息收入3.57 亿元;在行业波动和产
    业结构调整情况下,资产质量保持稳定,不良贷款率0.51%。
    (5)中小企业金融事业部
    报告期内,中小企业业务作为本公司战略性业务板块,成为全行信贷结构调整优化的一
    大重点,在资源配置上得到倾斜与支持。中小企业金融事业部以“打基础、上规模、保质量、
    争效益”为指导思想,继续加强中小企业专营销售机构建设,大力推广批量化客户开发模式,
    不断强化产品服务创新及特色产品组合运用,持续优化业务流程,提高专业化经营管理和客
    户服务能力,加强风险控制,实现了业务规模快速发展和盈利水平提升。
    报告期末,本公司中小企业一般贷款余额591.97 亿元,比年初增加250.17 亿元,大幅
    增长73.19%,其中95%以上为短期贷款。有余额的中小企业贷款客户4,566 户,比年初增加
    1,916 户,增长72.3%。中小企业资产质量在经历金融危机考验后仍保持较好水平,期末不
    良贷款率0.77%,比年初下降0.45 个百分点。加强中小企业定价能力,新投放贷款加权平
    均利率达到6.19%,相当于基准利率上浮19.16%。
    (6)贸易金融事业部
    报告期内,贸易金融事业部继续贯彻“走专业化道路、做特色贸易金融”的发展思路,
    积极奉行“专业、专注、专业化经营”的方针,加快业务系统开发和远程服务平台建设,扩
    大代理行网络,优化业务流程,培养打造核心贸易金融团队,推广以应收帐款、进口贸易链
    融资、保函、服务增值和结构性贸易融资为核心的贸易金融综合解决方案,满足企业内外贸
    一体化的多环节、全过程的贸易链融资需求,初步建立了以世界500 强企业和国内民营龙头
    企业为战略客户、以中型民营企业为基础的稳定的客户群,保理、国内信用证、保函、银团
    贷款、跨境贸易人民币结算、票据保付等业务发展迅速,保理业务继续保持同业领先地位,
    报告期内业务量为282.68 亿元人民币,业务笔数20908 笔。其中,国际双保理业务量为2.4932
    亿美元,位居国内同业第三;国际双保理业务笔数为5096 笔,位居国内同业第一。
    报告期末,本公司贸易金融业务本外币存款余额384.34 亿元人民币、贷款余额194.35
    亿元人民币,全行贸易融资条线共计实现净非利息收入约10.2 亿元,同比增长147%,其中
    保理业务实现净非利息收入2.2 亿元,以长单融资、出口信贷、境外项目融资、海外投资贷
    款、船舶融资为核心的结构性贸易融资业务实现净非利息收入3.2 亿元。
    贸易金融业务的快速发展引起国内外金融媒体广泛关注,先后荣获“英国《金融时报》
    中国银行业成就奖——最佳贸易金融银行奖”和“国际保理商联合会(FCI)第42 届年会最
    佳出口保理商服务质量进步奖第二名”。
    (二)零售业务
    1、零售贷款
    2010 年上半年,本公司以“商贷通”贷款业务带动了本公司零售贷款的高速增长。截至
    2010 年6 月30 日,零售贷款总额达到2,093.34 亿元,比年初增加459.38 亿,增幅28.11
    %。其中,按揭贷款余额达到1,060.93 亿,较上年增长6.50%,占全部零售贷款的50.68%。
    目前本公司“商贷通”业务定位主要是满足融资需求在500 万元以下的小微企业。在区
    域选择、行业规划、客户准入上,坚持有所为、有所不为,采取审慎的策略,2009 年本公
    司先在华东沿海10 家重点分行稳健起步,积累一定的经验。进入2010 年,在全国范围进行
    了推广,通过深化区域联席会议制度,开展分行之间的“手拉手”交流,以及召开全行小微
    企业产品创新工作会议等多种形式取得了良好的效果。2010 年上半年,本公司“商贷通”
    业务在首战告捷的基础上,继续保持了高速增长态势,商贷通贷款余额一举突破800 亿元,
    客户规模及客户等级也均有较大提高。截至2010 年6 月30 日,本公司“商贷通”贷款余额
    872.68 亿元,比年初增加424.59 亿元,较年初增长94.76%。
    在发展“商贷通”业务同时,积极为客户提供结算服务。本公司推行“商户卡”专为小
    微企业设计的个性化银行卡,是小微企业主在本公司享受专属金融服务的唯一身份标识。小
    微企业可通过“商户卡”以网点柜台、自助银行、网上银行、电话银行等便利渠道,有效提
    高结算效率。同时本公司依托财富管理,针对小微企业主客户开展了定向开发营销,为小微
    企业主提供更全面的优质金融服务。截至2010 年6 月30 日,本公司“商贷通”客户总数达
    到7 万余户,本公司“商户卡”卡数达到6 万余张,“商贷通”客户中贵宾客户占比达到20
    %以上,客户结构得到持续优化。截至2010 年6 月30 日,本公司“商贷通”客户派生个人
    金融资产超过190 亿元。33
    在“商贷通”贷款收益率方面,2010 年新发放贷款的利率结构持续好转,新发放贷款
    定价水平较上年有明显提升,产品盈利能力持续增强。同时,“商贷通”贷款业务有效地优
    化了本公司贷款业务结构。
    在“商贷通”风险控制方面,本公司坚持运用“大数法则”以及“收益覆盖风险”的原
    则,对不同行业、不同层级的客户,实现了产品差异化的管理,从而提升了本公司的风险管
    理能力。2010 年,本公司“商贷通”贷款的不良率维持在较低水平, 截至2010 年6 月30
    日,“商贷通”不良率仅为0.08%。
    本公司“商贷通”业务秉承“效率高、产品多、服务优”三大特点,为小微企业主提供
    “快速融通资金、安全管理资金、提高资金效率”等全方位金融服务,已成为了广受欢迎
    的小微企业服务品牌。
    2、零售存款
    本公司的零售存款主要包括活期存款、定期存款、通知存款等。2010 年上半年,本公司
    零售存款有一定增长,但增速较上年放缓,本公司储蓄存款余额达到2,160.50 亿,较年初
    增长223.24 亿元,增幅11.52%。
    3、借记卡业务
    截至2010 年6 月30 日,本公司累计发售借记卡2,387 万张,当年新增发卡量106 万张。
    2010 年,本公司继续为贵宾客户提供以机场、高尔夫、火车站、医疗健康通道、汽车道
    路救援为核心的“5+N”贵宾服务体系。
    4、信用卡业务
    截至报告期末,累计发卡量达到829 万张,不良率2.46%,民生白金、钻石、无限信用
    卡累计发卡量达28 万张,在全国名列前茅。上半年,本公司在中国大陆区独家发行了2010
    年南非足球世界杯双币信用卡,并在国内率先推出包含人民币与美元、欧元、英镑、澳元、
    加元、日元等六种币种的多币种信用卡,切实为去欧洲、澳洲等地旅游、留学的客户及商务
    人士提供刷卡消费的便利和成本节约。
    5、代理业务
    本公司为客户提供销售理财产品、基金及保险等服务。其中代销基金数量已达547 只,
    代销数量继续处于同业领先地位;与25 家保险公司达成合作,代理保险销售平台进一步完
    善。34
    6、客户及相关活动
    截至2010 年6 月30 日,本公司的零售客户总数为1,905 万户,比年初增加89 万户,
    其中个人金融资产大于50 万以上的客户为9.1 万户,其存款余额为1,191 亿元,占本公司
    零售存款余额的55.13%。
    2010 年上半年,本公司针对贵宾客户开展了“非凡财富名家讲座”活动,在10 余家
    分行举办了系列讲座,带给了贵宾客户更直观的综合金融服务体验。
    7、私人银行业务
    2010 年上半年,私人银行致力于形成多元化的、开放式的、完整的产品线,为高端客
    户提供个性化的金融资产组合配置。根据上半年金融市场的变化形势,先后推出艺术品投资
    产品、信托代销系列产品、私募股权项目开发推介、高端客户授信业务等、为带动客户数量
    及财富资产规模的增长发挥了重要作用。并通过高品位的特色营销活动及非金融服务渠道增
    强客户的尊贵服务感受,总行与分行专营机构联合举办20 多场营销活动,以及私人飞机体
    验、游艇服务、艺术品赏鉴、高尔夫赛事等活动,进一步增强了私人银行客户的忠诚度。在
    团队建设方面,增加私人银行专营机构4 家,总共达到16 家。截至报告期末,私人银行达
    标客户财富资产已达337 亿元。
    (三)资金业务
    1、交易情况
    报告期内,本公司人民币债券现券交易量9,769 亿元人民币,较上年同期增长161.83%。
    外汇做市商交易累计交易量1,727 亿美元,较上年同期增长156.12 %;自营外汇买卖交易
    量达21.5 亿美元,较上年同期增长133.70%;远期结售汇交易量12.2 亿美元,较上年同期
    增长69.44%。此外,即、远期外汇买卖交易量、个人实盘外汇买卖交易量均较上年同期有
    较大幅度增长。
    2、投资情况
    报告期末,本公司人民币债券面值1,924.84 亿元,美元债券面值7.40 亿美元。2010
    年本公司依据对国内债券市场走势的判断,通过波段操作,提高了债券投资的价差收益。2010
    年上半年总体来看人民币债券市场价格上涨,中间伴随市场在不同时段的起伏涨落,本公司
    一方面通过加大投资规模,扩大了债券投资的收益,另一方面,通过利用市场价格上涨的机35
    会,减持部分债券,兑现了债券价差收入。外币债券投资方面, 2010 年上半年外币债券投
    资保持稳定。
    3、理财业务情况
    2010 年上半年,本公司理财业务顺应监管政策的变化,积极创新理财模式,优化业务
    制度和流程,加强产品供应计划性和持续性,以风险明晰可控的稳健型理财产品为主导,同
    时加大了创新型理财产品的研发力度,走出了一条低风险、高效益的新路,继续实现理财业
    务跨越式发展。
    报告期内,本公司理财产品发行数量、发行规模均出现快速增长,其中新发行理财产品
    866 款,销售规模1,735 亿元。
    报告期内,本公司理财创新特点如下:
    一是积极创新理财模式,实现了传统理财产品的流程化管理。2010 年本公司顺应监管
    政策的变化,积极创新理财模式,优化了理财产品流程,着力解决产品供应瓶颈,调剂余缺,
    保证了产品供给的持续、稳定,进而实现了信贷类和非凡资产管理保本增利型的发行数量和
    规模同比快速增长。
    二是创新产品由“点”式开发升级为“线”型开发,初见成效。2010 年初,本公司积
    极转变创新产品研发思路,力争将已经发行过并获得市场关注的成功产品打造为系列产品,
    如艺术品系列产品、证券系列产品,强化品牌形象和丰富品牌内涵。同时,继续拓展理财产
    品投资领域,拟逐步推出黄金、外汇、标准仓单融资、大宗市值交易等新型投资领域的理财
    产品。
    三是渠道管理精细化,销售能力大幅提高。一方面,对公渠道全面打开,分同业客户、
    非同业客户销售“两条线”管理,专业化销售水平大大提高。另一方面,传统零售渠道和网
    银渠道也取得突破,零售理财产品销售额一举超过2009 年全年销量,网银渠道销售理财产
    品突破200 亿元。
    四是“非凡资产管理”屡获殊荣,品牌价值不断提升。“非凡资产管理”在由《21 世纪
    经济报道》联合多家金融媒体举办的2009 年度“金融理财金贝奖”评选活动中,从多家候
    选“理财品牌”中脱颖而出,摘得“优秀银行理财品牌”桂冠。
    4、票据及债券承销情况
    2010 年上半年,本公司共承销发行债务融资工具22 只,发行规模共计160.4 亿元。其
    中,承销发行短期融资券9 只,发行规模共计74 亿;中期票据10 只,规模共计84.4 亿;36
    次级债券1 只,规模1.6 亿,此外还分别为1 只短期融资券和1 只中期票据提供了财务顾问
    服务。
    5、黄金及其他贵金属交易情况
    2010 年,贵金属业务上海黄金交易所黄金交易量180.53 吨,白银交易量3,793.81 吨;
    上海期货交易所黄金交易量20.23 吨;合计交易金额484.04 亿元人民币,以场内交易金额计,
    本公司为上海黄金交易所第四大交易商。其中个人代理业务发展迅速,已成为2010 年贵金
    属业务重要来源。
    (四)电子银行服务
    报告期内,本公司电子银行业务发展迅猛,实现电子银行交易额34,498.04 亿元。企
    业网银客户累计10.5 万户,交易额为23,056.53 亿元,个人网银客户累计335.0 万户,交易
    额为11,272.22 亿元。电话银行客户累计245.1 万户,手机银行客户累计3.5 万户,账户信
    息即时通累计174.2 万户。95568 受理来电1,227.2 万通,接通率为98.68%,贵宾服务接通
    率为99.53%。
    报告期内,本公司开通4008695568 小微金融服务专线,为小微企业主提供包括贷款
    咨询、受理预约、账户查询等多项融资咨询服务,标志着本公司在小微企业金融服务领域实
    现新的突破;推出具有民族文化底蕴的生肖U 宝,采用中国传统的剪纸艺术形式将设计别致
    的12 生肖印制在U 宝上,深受客户喜爱;开展个人网银账户保险赠送活动,为网银客户提
    供更全面的安全保障;推出U 宝系列网银专属理财产品,将更多风险适中、收益稳健的理财
    产品放在网银渠道销售,让客户享受电子渠道更便捷的理财服务。
    报告期内,本公司电子银行业务在多项评比活动中荣获大奖。主要有:2009-2010 年
    度中国最佳客服委评选的“中国客户服务突出贡献荣誉大奖”和“中国最佳服务管理奖”,
    《银行家》杂志评选的2009 中国金融营销奖民生U 宝“最佳金融营销创新奖”,《卓越理
    财》杂志评选的2009 年度金融理财排行榜“十佳电子银行”奖。
    九、风险管理
    本公司风险管理的指导思想是秉承“风险管理创造价值”的风险理念,坚持质量、效益、
    规模协调发展,有效提升风险管理的能力,支持业务发展与战略转型,增强本公司的核心竞37
    争力,保障股东、客户、员工的长远利益,从而实现股东价值最大化。
    本公司的全面风险管理体系建设三年规划于2009 年获得董事会通过后,今年进入全面
    实施阶段。本公司的全面风险管理组织架构由业务部门、风险管理职能部门及内部审计部门
    三道防线组成。各业务经营单位是风险管理的第一道防线,直接控制本经营单元每笔业务和
    每项操作环节的风险;各级风险管理部门是第二道防线,负责制定风险管理基本制度和政策,
    并监督其执行;内部审计部门是第三道防线,负责以风险和合规为导向,通过审计监督,对
    风险管理、内部控制进行监督、检查和评价。
    本公司负责风险管理专业性事务的工作机构为风险管理委员会,委员会对行长和董事会
    风险管理委员会负责,其主要职责是:审议风险偏好、总体风险限额、经风险调整后的最低
    资本回报目标,并经董事会批准后实施;审议风险资产预计损失估算标准、方法及风险拨备
    提取方案,并经董事会批准后实施;审议确定各业务类型和产品、地区、行业的风险限额,
    研究确定风险敞口控制和授权方案;审议确定全行整体风险管理的基本政策和基本制度;审
    定全行风险环境评估和风险管理报告,研究确定风险管理策略调整方案;检查并批准风险应
    急计划或持续改进计划;在授权范围内,审核批准重大风险管理事项;审议其他全行风险管
    理重大影响事项。
    1、信用风险管理
    信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额履行偿还债务义务而违约
    的风险。
    本公司的信用风险管理在风险管理委员会的统筹下,由风险管理部、授信评审部、资产
    监控部、法律合规部、资产保全部等专业部门充分协作,形成了以信贷政策、技术支持为平
    台,覆盖贷前调查、贷中审查、贷后管理、资产清收与资产保全的全流程,以及表内、表外
    业务全口径的信用风险管控机制。
    本公司的信贷政策在全面系统地分析2010 年全球和中国经济金融形势、梳理宏观经济
    金融运行中面临的主要风险及对本公司的影响的基础上,以基本准入政策为底线,结合客户、
    行业、区域导向,引导信贷资源的均衡、高效投放,实现效益、质量、结构、规模的均衡发
    展。
    2、流动性风险管理
    流动性风险是指因未能及时以合理成本获取融资或将资产变现以应对资产增长或支付
    到期债务的风险。本公司流动性风险管理的目标是根据本公司发展战略,逐步实现对主要业
    务的流动性风险进行充分识别、有效计量、持续监测和适当控制,力求实现风险与收益之间38
    的平衡,保证业务发展的资金需要,保证对外支付。
    本公司由资产负债管理委员会负责制定与本公司流动性风险的整体管理有关的政策及
    策略,资产负债管理部负责流动性风险管理政策和策略的具体实施,并监测和评估流动性风
    险。今年上半年来,本公司采取了一系列有效措施优化负债结构,在促进存款规模增长的同
    时提高存款稳定性,降低了潜在流动性风险。
    同时,通过继续加强流动性监测与预报工作,提高系统内资金调度管理水平。加强全
    行大额资金预报制度,对分行超额备付账户进行主动调剂,强化了总行集中管理调动资金的
    能力;对各项流动性控制指标采取实时监测和月度报告相结合的方式,全面、连续的反映全
    行流动性状况,积极预防潜在流动性风险的发生。
    3、市场风险管理
    市场风险是指市场状况变化对资产和负债的价值或者对净收入产生不利影响的风险。本
    公司根据中国银监会制定的《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行内部控制指引》、《商
    业银行压力测试指引》的要求,参照《巴塞尔新资本协议》的有关规定对本公司的利率风险、
    汇率风险进行管理,通过对授权、授信、风险限额的规定、监控与报告等措施建立了市场风
    险的管理体系。本公司基于对银行账户和交易账户中存在的市场风险分别采用不同的计量、
    监测方法。
    利率风险是银行账户面临的主要市场风险。本公司定期计量利率敏感性缺口,通过缺
    口分析来评估承受的利率风险,并进一步评估在不同利率情景下,利率变动对净利息收入和
    企业净值的影响。
    本公司采用久期分析、敏感度分析、压力测试和情景分析等方法计量交易账户利率风险。
    并设定利率敏感度、久期、敞口、止损等风险限额有效控制交易账户的利率风险。
    本公司主要采用外汇敞口分析、敏感性分析、压力测试和风险价值来计量汇率风险。
    本公司的外汇敞口由结构性敞口和交易性敞口组成。结构性敞口主要来自外币资本金、外币
    资产与负债错配、外币利润等经营上难以避免的外汇头寸。交易性敞口主要来自外汇交易业
    务(含黄金)所形成的外汇敞口。
    对于结构性外汇敞口,本公司在开展业务中尽量匹配各币种借贷资金的金额和期限,
    对于无法完全匹配部分可能选择通过外汇市场来对冲。对外币资本金等结构性敞口的汇率风
    险,本公司主要通过提高外币资金运用水平,实现外币资本金的保值增值。对于交易性外汇39
    敞口,本公司通过设定风险敞口和止损限额来管理交易性汇率风险。
    4、操作风险管理
    操作风险是指由于内部程序、人员、系统的不完善或失误,或外部事件造成损失的风险。
    本公司主要面临的操作风险分为内部风险和外部风险。内部风险主要包括由人员的因素引起
    的风险、由程序及操作流程的不恰当引起的风险、由IT 系统故障引起的风险。外部风险主
    要包括外部突发事件引起的风险。
    在持续推进新核心系统建设的同时,本公司致力于中后台组织体系的流程优化,进一步
    明确了操作风险的管理体系,为充分履行操作风险管理职责,推动全行建立科学、完善的操
    作风险管理体系,为实现防范和监控操作风险奠定了基础。
    本公司通过大力推进运营监控体系建设以及系统工具建设,转变运营监控方式,有效
    地防范了运营操作风险。
    5、新巴塞尔协议的实施情况
    本公司的新资本协议实施方案今年开始进入全面实施阶段,目前各项目正在稳步有序
    地推进。其中法人客户评级开发工作取得实质性进展,零售内部评级项目全面启动,市场风
    险项目完成总体框架与相关规划设计,操作风险管理体系建设项目也已全面启动。
    6、反洗钱情况
    2010 年上半年,本公司采取多种措施,不断深入推进反洗钱工作,达到预期效果。
    在去年基本建立反洗钱工作制度体系的基础上,今年继续完善了反洗钱突发事件的应
    急处理机制以及可疑交易识别与报告的工作指引,有力地指导了反洗钱工作。同时,通过开
    展现场检查和多层次的专业团队建设促进各分支机构反洗钱工作水平的不断提升。
    十、经营中关注的重点问题及措施
    上半年,全球经济整体复苏,中国经济更是快速增长,但内生动力尚不稳固,宏观调控
    政策退出和外部欧洲主权债务危机等不利因素冲击相互叠加,经济发展中结构性风险压力增
    大,同时,“三法一指引” 的实施等监管政策也对本公司业务的规模、结构及商业模式提出
    新的要求。针对上述经营中出现的问题和困难,本公司主要采取以下措施:
    1.继续稳步推进战略调整,优化经营策略。稳步推进董事会《五年发展纲要》和经营
    管理层《2009-2011 年发展规划(框架)》的实施,进行“民营企业、小微企业及高端客户”
    战略转型,向“特色银行”和“效益银行”目标努力。不断深入多元化战略,继续加强租赁、
    基金等附属机构建设,继续做好村镇银行的扩展和管理。40
    2.全面深化流程银行改革,理顺管理体制与运行机制。启动了改革发展重点项目、重
    点课题的研究,确定了流程银行总体规划框架。实施总行中后台组织体系优化调整,积极推
    进机构绩效改革和全面风险管理建设。
    3.加强资产负债管理,促进资本节约和有效利用。积极加强存款组织推动工作,降低
    存贷比。推进以经济资本管理为基础的经营考核,引导业务向资本节约型转变,提升资源配
    置效率,推进业务转型。
    4.全面落实监管政策,加强风险管理。严格执行和有效落实监管部门强化指标监管、
    排查“六大风险”、推行“三法一指引”、开展现场检查和巡视监管等一系列监管政策,确
    保业务合规经营,风险可控,保持良好的资产质量。
    5.积极调整结构,提升综合效益。积极调整客户和业务结构,突出民营、小微企业及
    高端客户战略,加强中间业务管理与创新,并进一步深化事业部改革,加强专业化优势,发
    展特色业务,理顺部门合作机制,提高综合服务能力和综合收益水平,改善收入结构。
    6.加强商贷通业务发展,提升零售业务战略地位。零售业务以小微业务为突破口,快
    速实现战略业务转型。进一步完善商贷通业务制度,加强“一圈两链”(商圈、供应链、销
    售链)批量营销,加强队伍和系统建设。提升信用卡科技和服务能力,不断提高电子银行服
    务和营销能力,积极创新高端客户服务模式。
    下半年宏观经济仍面临不确定性,宽松政策基调不变,但刺激政策将由“面”向西部、
    新兴产业等“点”转化,本公司将密切注意跟踪经济及政策的变化,调整业务结构,控制好
    风险。下半年本公司将以迎十五周年行庆为契机,积极应对经营管理面临的各项挑战,继续
    深化改革,加快业务转型和结构调整,确保业绩健康稳健发展。具体措施安排如下:
    1.落实好流程银行改革项目,加大流程银行改革重点课题研究,抓紧推出分行组织体
    系标准化设计方案,继续深入机构绩效改革。
    2.进一步调整结构,发展优势业务。继续通过外部合作、组织结构优化、考核激励改
    进、科技平台建设等推动三大战略业务的发展;加强对中间业务的管理和支持,进一步优化
    收入结构;进一步理顺部门合作机制,提高综合服务能力,提高综合收益。
    3.强化风险管控,确保业务经营平稳运行。继续严格执行和有效落实“三法一指引”,
    做好政府融资平台、产能过剩行业、房地产行业贷款等方面的风险监控;进一步优化授信审
    批组织架构和风险管理制度体系;积极调整和优化风险政策,加大清收处置工作力度,提高
    清收处置整体效能;推进风险管理系统建设,强化经济资本管理体系,完善风险管理委员会
    运行机制。41
    本公司将积极应对外部形势的变化,突出以民营企业、小微企业、高端客户为战略重点,
    持续深化流程银行改革,加大业务结构调整,提高综合效益,努力完成本年度各项工作任务,
    积极推进“特色银行”和“效益银行”建设,向成立十五周年献礼,为民生“二次腾飞”奠
    定坚实基础。42
    第四章 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况
    (一)股份变动情况: (单位:股)
    2009 年12 月31 日 本次变动增减(+,-) 2010 年6 月30 日
    数量
    比例
    (%)
    新股
    发行
    送
    股
    公积
    金转
    股
    其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限制条件股份 290,201,000 1.30 - - - -290,201,000 -290,201,000 - -
    1、国家持股 - - - - - - - - -
    2、国有法人股 - - - - - - - - -
    3、其他内资持股 - - - - - - - - -
    其中:
    境内法人持股 - - - - - - - - -
    境内自然人持股 - - - - - - - - -
    4、外资持股 290,201,000 1.30 - - - -290,201,000 -290,201,000 - -
    其中:
    境外法人持股 204,848,000 0.92 - - - -204,848,000 -204,848,000 - -
    境外自然人持股 85,353,000 0.38 - - - -85,353,000 -85,353,000 - -
    二、无限制条件股份 21,972,076,489 98.70 - - - +290,201,000 +290,201,000 22,262,277,489 100.00
    1、人民币普通股 18,823,001,989 84.55 - - - - - 18,823,001,989 84.55
    2、境内上市外资股 - - - - - - - - -
    3、境外上市外资股 3,149,074,500 14.15 - - - +290,201,000 +290,201,000 3,439,275,500 15.45
    4、其他 - - - - - - - - -
    三、股份总数 22,262,277,489 100.00 - - - - - 22,262,277,489 100.00
    (二)有限售条件股东持股数量及限售条件 (单位:万股)
    序
    号 有限售条件股东名称
    持有的有限售
    条件股份数量
    可上市交易时间
    新增可上
    市交易股
    份数量
    备注
    香港中央结算(代理人)有限公司
    29,020 2010 年5 月26 日 29,020
    持有的有限售条
    件股份已全部上
    市43
    二、前十名股东持股情况
    (单位:股)
    股东总数 1,178,395
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质持股比例持股总数
    持有有限制条件
    股份数量
    香港中央结算(代理人)有限公司 / 15.26% 3,397,778,499 -
    新希望投资有限公司 境内法人 4.99% 1,111,322,354 -
    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品
    -005L-CT001 沪
    境内法人 4.31% 959,422,762 -
    中国船东互保协会 境内法人 3.39% 754,803,754 -
    东方集团股份有限公司 境内法人 3.33% 740,808,520 -
    中国中小企业投资有限公司 境内法人 2.76% 614,962,526 -
    中国泛海控股集团有限公司 境内法人 2.62% 582,449,263 -
    福信集团有限公司 境内法人 2.15% 478,752,597 -
    四川南方希望实业有限公司 境内法人 2.09% 465,255,782 -
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-
    005L-FH002 沪
    境内法人 0.91% 202,273,800 -
    前10 名无限售条件股份持股情况
    股东名称
    持有无限制条件
    股份数量
    股份种类
    香港中央结算(代理人)有限公司 3,397,778,499
    境外上市外资股
    (H 股)
    新希望投资有限公司 1,111,322,354
    人民币普通股(A
    股)
    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪 959,422,762
    人民币普通股(A
    股)
    中国船东互保协会 754,803,754
    人民币普通股(A
    股)
    东方集团股份有限公司 740,808,520
    人民币普通股(A
    股)
    中国中小企业投资有限公司 614,962,526
    人民币普通股(A
    股)
    中国泛海控股集团有限公司 582,449,263
    人民币普通股(A
    股)
    福信集团有限公司 478,752,597
    人民币普通股(A
    股)
    四川南方希望实业有限公司 465,255,782
    人民币普通股(A
    股)
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪 202,273,800
    人民币普通股(A
    股)44
    上述股东关联关系或一致行动的说
    明
    新希望投资有限公司和四川南方希望实业有限公司同为新希望集团有限公司控
    制的公司;中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪和
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪同为中国人寿
    保险股份有限公司旗下账户;其他股东之间本公司未知其关联关系。
    注:H 股股东持股情况是根据H 股股份过户登记处设置的公司股东名册中所列的股份数
    目统计。
    三、香港法规下主要股东及其它人士于本公司股份及相关股份中拥有的权益或淡仓
    根据本公司按香港《证券及期货条例》(香港法例第571章)(以下简称「证券及期货条
    例」)第336条而备存的登记册所载以及就本公司所知,于2010年6月30日,下列人士(本公
    司之董事、监事及最高行政人员除外)在本公司股份中拥有以下权益:
    主要股东名称
    股份
    类别
    好仓
    /淡
    仓
    身份 股份数目 附注
    占相关股份类
    别已发行股份
    百份比(%)
    占全部已发
    行股份
    百份比(%)
    新希望集团有限公
    司
    A 好仓 权益由其所控
    制企业拥有
    1,576,578,136* 1 及 4 8.38 7.08
    李巍 A 好仓 权益由其配偶
    所控制企业拥
    有
    1,576,578,136* 2 及 4 8.38 7.08
    刘畅 A 好仓 权益由其所控
    制企业拥有
    1,576,578,136* 3 及 4 8.38 7.08
    * 就本公司所知,上述股份数目反映各有关主要股东于2010年6月30日的权益,但相关
    股份数目并未申报于这些主要股东填报的申报表格内,因为彼等的权益的更新额度
    未构成须根据证劵及期货条例而予以申报。
    附注:
    1、上述A 股1,576,578,136 股包括由四川南方希望实业有限公司直接持有的A 股
    465,255,782 股及由新希望投资有限公司直接持有的A 股1,111,322,354 股。四川南方希望
    实业有限公司乃由新希望集团有限公司全资拥有,而新希望投资有限公司由新希望集团有限
    公司及四川新希望农业股份有限公司(其45.70%已发行股本由新希望集团有限公司持有)
    分别持有其25%及75%已发行股本。
    根据证券及期货条例,新希望集团有限公司被视为拥有四川南方希望实业有限公司持
    有的A 股465,255,782 股及新希望投资有限公司持有的A 股1,111,322,354 股的权益。同时,
    四川新希望农业股份有限公司亦被视为于新希望投资有限公司持有的A 股1,111,322,354
    股中拥有权益。
    2、李巍女士为刘永好先生(本公司非执行董事)的配偶。根据证券及期货条例,李女
    士被视为拥有刘永好先生于本公司拥有的A 股1,576,578,136 股之权益(刘永好先生之股份45
    权益载于本中期报告「香港法规下董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中
    拥有的权益或淡仓」一节内)。
    3、刘畅女士持有新希望集团有限公司(见上文附注1)36.35%已发行股本。根据证券
    及期货条例,刘女士被视为拥有新希望集团有限公司于本公司拥有的A 股1,576,578,136
    股之权益。刘畅女士乃刘永好先生(本公司非执行董事)的女儿。
    4、上述所列新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所拥有的A 股1,576,578,136
    股权益,乃是同一笔股份。
    除上文所披露者外,本公司并不知悉任何其他人士(本公司董事、监事及最高行政人
    员除外)于2010 年6 月30 日在本公司股份及相关股份中拥有须登记于本公司根据证券及期
    货条例第336 条而备存的登记册之任何权益或淡仓。
    以下为“好仓”、“淡仓”及“相关股份”的含意:
    - 节录自《证劵及期货条例》第XV 部的概要 – 披露权益
    “好仓”是指如你对股份本身持有权益,包括透过持有、沽出或发行金融文书(包括
    衍生工具)而持有权益,并因而具有例如以下的权利与责任,你便属于持有“好仓”:
    (1)你有权购入相关股份;
    (2)你有责任购入相关股份;
    (3)如相关股份价格上升,你有权收取款项;或
    (4)如相关股份价格上升,你有权避免或减低损失。
    “淡仓”
    假如你:
    (i) 根据证券借贷协议借入股份,或
    (ii) 持有、沽出或发行金融文书(包括衍生工具)而具有例如以下的权利与责任:
    (1)你有权要求另一人购入相关股份;
    (2)你有责任交付相关股份;
    (3)如相关股份价格下降,你有权收取款项;或
    (4)如相关股份价格下降,你有权避免或减低损失。
    你便属于持有“淡仓”。
    - 节录自《披露权益表格-填写表格的指令及指示》
    “相关股份” 是指根据衍生工具 (包括例如期权、认股权证、股票期权等票据) 可
    能需交付予你或由你所交付的股份,以及包括使用来厘定衍生工具的价格或价值的股份 (例
    如,在ABC 投资银行就XYZ 有限公司每股10 港元的普通股所发行的 “2001-2002 欧洲式
    现金结算认购权证”中, “相关股份”是XYZ 有限公司每股10 港元的普通股)。
    四、报告期债券发行情况46
    本公司根据《中国银监会关于商业银行资本补充机制的通知》(银监发【2009】90 号)
    的有关规定,在中国银监会已批准的债券累积额度内,以及《中国人民银行准予行政许可决
    定书》(银市场许准予字[2010]第31 号)的批复,6 月17 日在全国银行间债券市场公开发
    行了总额为58 亿元人民币的次级债券,全部为固定利率债券,债券发行利率为4.29%,每
    年付息一次。本次发行的次级债券期限为10 年,其中本公司有权在发行满五年之日起至到
    期日期间经中国银监会批准行使一次发行人赎回权。根据有关规定,58 亿元募集资金全部
    计入本公司附属资本。
    五、持有本公司5%(含5%)以上股份股东的股份质押及冻结情况
    于2010 年6 月30 日,无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东(不包括香港中央结
    算(代理人)有限公司)。
    六、控股股东及实际控制人情况
    本公司无控股股东和实际控制人。
    七、持有本公司5%(含5%)以上股份的股东情况
    于2010 年6 月30 日,无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东(不包括香港中央结
    算(代理人)有很公司)。47
    第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)基本情况
    姓 名 性别 出生年份 职 务 任 期 年初持股(股) 期末持股(股)
    董文标 男 1957 董事长,执行董事2009.3.23-2012.3.23 0 0
    张宏伟 男 1954副董事长,非执行董事2009.3.23-2012.3.23 0 0
    卢志强 男 1951副董事长,非执行董事2009.3.23-2012.3.23 0 0
    刘永好 男 1951副董事长,非执行董事2009.3.23-2012.3.23 0 0
    王玉贵 男 1951 非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    陈 建 男 1958 非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    黄 晞 女 1962 非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    史玉柱 男 1962 非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    王 航 男 1971 非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    王军辉 男 1971 非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    梁金泉 男 1940 独立非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    王松奇 男 1952 独立非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    王联章 男 1957 独立非执行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    秦荣生 男 1962 独立非执行董事 2009.9.9-2012.3.23 0 0
    王立华 男 1963 独立非执行董事 2009.9.9-2012.3.23 0 0
    韩建旻 男 1969 独立非执行董事 2009.9.9-2012.3.23 0 0
    洪 崎 男 1957 执行董事、行长2009.3.23-2012.3.23 0 0
    梁玉堂 男 1958 执行董事、副行长2009.3.23-2012.3.23 0 0
    乔志敏 男 1952监事会主席、职工监事2009.3.23-2012.3.23 0 0
    邢继军 男 1964 监事会副主席 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    鲁钟男 男 1955 监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    张迪生 男 1955 监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    徐 锐 女 1945 外部监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    王 梁 男 1942 外部监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    陈进忠 男 1960 职工监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    王 磊 女 1961 职工监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    邵 平 男 1957 副行长 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    赵品璋 男 1956 副行长 2009.3.23-2012.3.23 0 0
    毛晓峰 男 1972
    副行长
    董事会秘书
    2009.3.23-2012.3.23 0 0
    段青山 男 1957 财务总监 2010.4.19-2012.3.23 0 0
    注:1、本公司独立非执行董事王联章先生,由2010 年7 月1 日起获委任为Keefe,
    Bruyette & Woods Asia Limited 的高级顾问。
    2、本公司独立非执行董事秦荣生先生,分别自2009 年12 月23 日及2010 年4 月26
    日起不再为航天信息股份有限公司(上海证劵交易所上市公司(股份代码:600271))及中国国48
    际海运集装箱(集团)股份有限公司(深圳证券交易所上市公司(股份代码:000039))的独立
    董事。
    3、 本公司监事刑继军先生,由2010 年4 月16 日起获委任为锦州港股份有限公司(上
    海证劵交易所上市公司(股份代码:600190))的董事,并于2010 年4 月27 日辞任方正证劵
    有限责任公司的董事。
    4、本公司监事张迪生先生,为四通控股有限公司的首席营运官兼执行董事,该公司已
    于2009 年11 月6 日实行私有化及撤回于香港联交所的股份上市地位。张先生亦为Fairchild
    Investment Limited (多伦多证券交易所上市公司) 的董事,该公司已于2008 年8 月18
    日更名为Stone Resources Limited (股份代码:SRH)。
    5、2010 年4 月19 日公司第五届董事会第九次会议决议聘任段青山先生为中国民生银
    行财务总监,吴透红女士不再担任中国民生银行财务总监一职。
    (二)董事、监事服务合约说明
    根据香港《上市规则》第19A.54 条及19A.55 条,本公司已与本公司各董事及监事就
    遵守相关法律及法规、遵守公司章程及仲裁的规定等事宜订立合同。除上文所披露者外,本
    公司与本公司董事或监事就其董事/监事的职务而言,并无订立亦不拟订立任何服务合同
    (不包括于一年内到期或雇主可于一年内终止而毋须支付任何赔偿(法定赔偿除外)的合
    同)。
    二、员工情况
    截至报告期末,本公司在职员工人数27,661 人,其中按专业划分,管理人员3,673 人,
    市场人员12,846,专业技术人员11,142 人。按学历划分,员工中具有大专以上学历的为
    25,138 人,占比91%。本公司另有退休人员 32 人。
    三、机构情况
    报告期末,本公司已在全国29 个城市设立了29 家分行,在香港设立1 家代表处,机构
    总数量为455 个。
    报告期末,本公司机构主要情况见下表:
    机构名称 机构数量 员工数量
    资产总额(百万
    元)(不含递延
    所得税资产)
    地 址
    总行 1 8,784 498,951 北京市西城区复兴门内大街2 号
    北京管理部 48 2,008 324,215 北京市西城区复兴门内大街2 号
    上海分行 47 1,985 216,333 上海市浦东新区浦东南路100 号49
    广州分行 29 1,305 80,471 广州市越秀区天河路45 号粤能大厦
    深圳分行 32 1,037 73,964 深圳市福田区新洲十一街民生银行大厦
    武汉分行 21 928 57,930 武汉市江岸区江汉路20 号
    太原分行 17 879 65,918 太原市并州北路2 号
    石家庄分行 19 771 44,961 石家庄市西大街10 号
    大连分行 15 531 23,046 大连市中山区延安路28 号
    南京分行 21 985 85,235 南京市洪武北路20 号
    杭州分行 20 864 81,170 杭州市庆春路25 号远洋大厦
    重庆分行 17 654 48,533 重庆市江北区建新北路9 号同聚远景大厦
    西安分行 14 549 35,898 西安市二环南路西段78 号中国民生银行大厦
    福州分行 14 521 23,325 福州市湖东路280 号
    济南分行 13 840 43,521 济南市泺源大街229 号
    宁波分行 13 440 22,106 宁波市江东区民安路348 号
    成都分行 18 737 43,160 成都市人民南路三段2 号
    天津分行 13 500 37,984 天津市河西区围堤道125 号天信大厦首层
    昆明分行 14 329 24,523 昆明市环城南路331 号春天印象大厦
    泉州分行 9 273 8,906 泉州市丰泽区刺桐路689 号
    苏州分行 8 451 26,716 苏州工业园区星海街200 号
    青岛分行 9 379 21,809 青岛市市南区福州南路18 号中港大厦
    温州分行 7 321 13,977 温州市新城大道335 号发展大厦
    厦门分行 8 333 10,322 厦门市湖滨南路90 号立信广场
    郑州分行 7 271 25,649
    郑州市郑东新区CBD 商务外环路1 号民生银
    行大厦
    长沙分行 6 267 19,813 长沙市芙蓉中路一段669 号
    长春分行 3 142 13,638 长春市南关区长春大街500 号吉信大厦
    合肥分行 2 153 15,303 合肥市亳州路135 号天庆大厦
    南昌分行 3 187 23,367 南昌市东湖区象山北路237 号
    汕头分行 6 227 8,680 汕头市韩江路17 号华景广场1-3 层
    香港代表处 1 10 -
    香港中环夏壳道12 号美国银行中心32 楼
    07084 号
    地区间调整 (427,273)
    合计 455 27,661 1,592,151
    注: 1、机构数量包含总行,一级分行、分行营业部、二级分行、支行和代表处等各类分支
    机构。
    2、总行员工数包括各事业部员工数。
    3、地区间调整为辖内机构往来轧差所产生。50
    第六章 公司企业管治
    一、 公司治理综述
    报告期内,本公司继续以建立透明高效公司治理机制为主题,不断完善和提高公司治理
    水平,加强制度建设,在董事培训、内控管理、风险管理等方面开展了大量工作:
    1、报告期内累计组织、筹备召开各类会议36 次。其中,股东大会1 次,董事会会议3
    次、董事会专门委员会会议25 次(战略发展与投资管理委员会2 次,风险管理委员会7 次,
    审计委员会3 次,关联交易控制委员会7 次,薪酬与考核委员会2 次,提名委员会4 次),
    监事会会议 2 次,监事会专门委员会会议5 次(提名与薪酬委员会会议 2 次、监督委员会
    会议 3 次)。
    2、根据境内外的监管要求,修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事
    规则》、《监事会议事规则》、《战略发展与投资管理委员会工作细则》、《关联交易控制委员会
    工作细则》、《风险管理委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、
    《薪酬与考核委员会工作细则》、《董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理制
    度》,制定《内幕信息知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《外部
    信息报送和使用管理制度》,进一步完善了公司治理制度体系。
    3、根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引,梳理完善内控管理制度,全面开展
    内控检查,持续推进内控评价,不断提升内控水平。在关联交易管理方面,结合关联交易的
    新变化,一方面组织确认新的关联方,更新完善关联方数据库;另一方面研究新形势下的关
    联交易管理模式,健全关联交易管理制度,进一步提高关联交易管理的效率和科学化水平。
    4、报告期内,公司举行了2009 年度业绩分析师会议和媒体发布会、2010 年第一季度
    业绩分析师电话会议。公司举办事业部专题和商贷通业务专题分析师调研活动,公司先后参
    加了12 场境内外投资机构组织的投资策略会。报告期内,本公司接待80 多家境内外各类投
    资者来访;公司编制出版多期投资者关系专刊《投资者》。在《亚洲金融》杂志公布的“中
    国大陆及香港区2010 年度亚洲管理最佳公司”评价结果中,公司获得“最佳投资者关系奖”,
    处于中国大陆及香港区金融类公司之首。
    5、报告期内共出版《董事会工作通讯》12 期、《内部参考》50 期、《监事会信息通报》
    8 期,为董事会与监事会、管理层之间、董事之间与监事之间等搭建了一个便捷、有效的公
    司治理信息沟通平台。
    6、报告期内,公司监事会认真履行监督职责,发挥了应有的作用,促进了公司的合规
    经营和稳健发展。报告期内,监事会组织完成了对离任财务总监的离任审计,组织完成了对51
    公司对公信贷资产抵质押物的专项检查。按照公司章程及相关制度规定,公司监事会继续组
    织开展对董事、监事和高级管理人员日常履职情况的监督工作。根据工作计划和公司实际状
    况,公司监事会在报告期内两次组织考察组,先后赴广州、济南等5 家分行开展考察调研。
    7、报告期内,本公司荣获“第六届中国上市公司董事会金圆桌奖”之“优秀董事会奖”,
    董文标董事长荣获“最具社会责任董事长”奖项,副行长、董事会秘书毛晓峰获得了“最具
    创新力董秘”奖项。
    本公司通过认真自查,未发现公司治理实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范
    性文件要求存在差异。本公司不存在公司治理非规范情况,也不存在向大股东、实际控制人
    提供未公开信息等情况。
    本公司在报告期内已严格遵守香港联交所《上市规则》附录十四所载《企业管治常规守
    则》之守则条文,并不断致力维持高水平的企业管治。
    二、股东大会召开情况
    2010 年6 月18 日,本公司2009 年度股东大会在北京以现场方式召开。会议审议通过
    了《公司2009 年年度报告》、《公司2009 年度董事会工作报告》、《公司2009 年度监事会工
    作报告》、《公司2009 年度财务决算报告》、《公司2009 年度利润分配预案》、《公司2010 年
    度财务预算报告》、《关于聘请2010 年度审计会计师事务所及其报酬的决议》、《关于修订<
    中国民生银行股份有限公司股东大会议事规则>部分条款的决议》、《关于修订<中国民生银
    行股份有限公司董事会议事规则>部分条款的决议》、《关于修订<中国民生银行股份有限公
    司监事会议事规则>部分条款的决议》、《关于对联想控股有限公司集团统一关联授信的决
    议》、《关于修订<中国民生银行股份有限公司章程>个别条款的决议》。具体公告详见2010
    年6 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    三、董事会及其专门委员会会议召开情况
    报告期内,本公司董事会专门委员会共组织召开25 次,其中战略发展与投资管理委员
    会2 次,风险管理委员会7 次,审计委员会3 次,关联交易控制委员会7 次,薪酬与考核
    委员会2 次,提名委员会4 次。
    报告期内,董事会战略发展与投资管理委员会共审议专门议案16 项,听取并研究专题
    工作汇报3 项;风险管理委员会共审议专门议案16 项,听取并研究专题工作汇报2 项;审
    计委员会共审议专门议案10 项,听取并研究专题工作汇报3 项;关联交易控制委员会共审52
    议专门议案21 项,听取并研究专题工作汇报4 项;薪酬与考核委员会共审议专门议案9 项,
    听取并研究专题工作汇报1 项;提名委员会共审议专门议案6 项。
    四、内部控制和内部审计
    (一)内控制度合理性、有效性、完整性的说明
    本公司自成立以来,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等
    法律、法规要求,以防范风险和审慎经营为出发点,逐步建立起一套较为科学、严密的内部
    控制组织体系。本公司董事会高度重视内部控制建设,在董事会会议、相关专门委员会会议
    以及各项风险管理调研中,通过审核全行风险管理报告、审阅管理层经营情况报告、授权工
    作报告、听取内审部门工作汇报、开展风险管理培训及同业经验交流等多种方式,全面掌握
    本公司内部控制状况,研究有关问题,向管理层提出指导性意见。本公司管理层认真落实董
    事会关于内部控制管理的各项意见,制定相关工作计划,全面加强风险管理,不断强化内部
    控制制度的执行力度和权威性,努力实现内部控制管理的标准化、过程化、经常化和科学化。
    公司现有的内部控制已形成了规范的管理体系,各部门业务分工明确,并相互配合,相互制
    约,相互监督,构建起教育、预警、防范、奖惩相结合的有效内部控制机制。
    为实现公司的经营目标和发展战略,本公司制定了一系列内部管理规章制度,现行制度
    基本渗透到公司的各项业务过程和操作环节,基本覆盖到现有的管理部门和营业机构,切实
    做到了业务发展、内控先行。随着业务规模的增长、服务品种的增加以及经营管理的提升,
    本公司不断梳理与完善内控制度,保证了制度建设能够适应业务发展的需要,并逐步形成了
    对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制,保证了管理的严格性和风险
    的可控性。
    报告期内,本公司对内部控制体系进行了持续优化。一是继续深化流程银行改革,进行
    中后台管理职能体系优化,建立了涵盖客户服务、产品创新、营销组织、风险管理、考核激
    励、团队建设和科技平台等全方位的中后台管理体系,促进了中后台管理能力的提升。二是
    全面推进风险管理体系建设和新资本协议实施工作,非零售客户评级和市场风险项目正在顺
    利推进并取得阶段性成果,为有效提升管理风险的能力奠定了坚实基础。三是不断深化新核
    心系统工程建设,以客户为中心梳理各项业务流程,将内部控制固化、镶嵌到各项业务流程
    的系统控制环节,为内部控制制度的有效执行提供科技支持。四是加强了内部控制和风险管
    理有效性的执行情况检查。本公司通过开展全行性的授信、财会、信息科技等业务专项检查
    和操作风险案件排查等活动,进一步强化了风险管理和内部控制的监督和纠正机制。五是持53
    续推进内部控制评价,对西安、宁波、泉州、昆明四家分行进行全面内控检查暨评价,评价
    范围覆盖到银行的主要业务品种和风险点,评价结果与经营单位考核联动挂钩,有力促进了
    本公司内控管理水平的提升。
    本公司内部控制制度能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的错误和舞
    弊,保护公司资产的安全和完整,保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和完整性,能
    够真实、准确、及时、完整地披露信息,确实保护公司和投资者的利益,体现了内控制度的
    合理性、完整性和有效性,对金融风险的防控起到了积极作用。
    (二)内部审计
    本公司审计部是风险管理和内部控制的监督、评价部门,负责对本公司所有业务和管理
    活动进行独立检查和评价,对内部控制和风险管理的有效性进行监督、检查,独立、客观地
    开展内部控制评价和咨询工作。
    本公司建立了独立的内部审计组织管理体系。审计部下设华北、华东、华南和华中四个
    区域稽核中心和派驻事业部、行业部稽核中心,由总部垂直管理。审计部向董事会和经营管
    理层双线汇报,及时向经营管理层汇报日常审计工作,定期或不定期汇报内部审计项目开展
    情况及审计发现问题;定期向董事会汇报内部审计工作情况,及时向董事会报告内部审计发
    现的重大事项。
    本公司建立了较为规范的内部审计制度体系;建立了现场审计与非现场审计相结合、专
    项审计与常规审计相结合的审计体系;对分行和事业部开展全面内部控制评价,审计范围覆
    盖到公司业务、零售业务、金融市场、贸易融资、信用卡、财务会计、风险管理等全部业务
    条线和内控管理重要环节。
    2010 年上半年,本公司通过现场审计、非现场审计、专项审计、离任审计等多种形式,
    对经营机构内部控制和风险管理情况进行监督检查,共组织实施各类现场审计48 项;非现
    场专项审计5 项;离任审计101 人次;出具审计报告265 份;检查涉及了公司授信、信息科
    技、财务管理、个人授信以及关联交易等方面。针对审计发现的问题,持续跟踪、督促被审
    计单位进行整改,对审计发现问题责任人进行责任追究,并强化了总分行、业务条线管理部
    门在问题整改方面的合力。在全面排查业务及流程风险的同时,有力促进了全行内控的完善
    和管理水平的提升。54
    五、符合香港上市规则《企业管治常规守则》
    根据载列于香港上市规则附录十四的《企业管治常规守则》,本公司已全面遵守该守则
    所载的守则条文,同时符合其中所列明的绝大多数建议最佳常规。55
    第七章 董事会报告
    一、2009 年度利润分配执行情况
    本公司董事会根据2009 年度股东大会通过的2009 年度利润分配方案向公司股东实施了
    分红派息。以本公司截至2009 年12 月31 日的A 股和H 股总股本22,262,277,489 股为基数,
    向公司登记在册的A 股股东和H 股股东派发股票股利和现金股利:每10 股派送红股2 股,
    每10 股现金分红人民币0.50 元(含税)。现金股利以人民币计值和宣布,以人民币向A 股
    股东支付,以港币向H 股股东支付。有关实施详情请参阅本公司刊登的公告。
    二、2010 年中期利润分配
    无。
    三、主要子公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、截至2010 年6 月30 日,本公司子公司民生金融租赁股份有限公司总资产355.43
    亿元,净资产37.59 亿元;2010 年上半年净利润3.05 亿元。
    2、截至2010 年6 月30 日,本公司子公司民生加银基金管理有限公司总资产1.03 亿元,
    净资产0.93 亿元;2010 年上半年净亏损3,285 万元。
    3、截至2010 年6 月30 日,本公司子公司彭州民生村镇银行总资产4.48 亿元,净资产
    6,130 万元;2010 年上半年净利润593 万元。
    4、截至2010 年6 月30 日,本公司子公司慈溪民生村镇银行总资产10.30 亿元,净资
    产1.07 亿元;2010 年上半年净利润720 万元。
    5、截至2010 年6 月30 日,本公司子公司上海松江民生村镇银行总资产15.60 亿元,
    净资产1.03 亿元;2010 年上半年净利润1,119 万元。
    6、截至2010 年6 月30 日,中国银联股份有限公司2010 年共实现银行卡跨行成功交易
    26.1 亿笔,跨行成功交易金额4.98 万亿元,同比分别增长23.1%和51.8%。
    四、公司持有其他上市公司股权和参股金融企业股权情况
    1、参股上市公司情况说明
    无
    2、公司持有非上市金融企业股权的情况56
    注册资本(百
    万元)
    本公司持
    股比例
    业务性质及经
    营范围
    注册地
    民生金融租赁股份有限公司 3,200 81.25% 租赁业务 天津
    民生加银基金管理有限公司
    200 60%
    基金募集和销
    售
    广东
    彭州民生村镇银行有限责任公司 55 36.36% 商业银行业务 四川
    慈溪民生村镇银行股份有限公司 100 35% 商业银行业务 浙江
    上海松江民生村镇银行股份有限公
    司
    100 35% 商业银行业务 上海
    五、董事在与本公司构成竞争的业务中所占的权益
    在与本公司直接或间接构成或可能构成竞争的业务中,本公司所有董事均未持有任何权
    益。
    六、董事、监事及有关雇员之证券交易
    本公司已采纳一套不比香港《上市规则》附录十的《标准守则》所订标准宽松的本公司
    董事及监事进行证券交易的行为准则。本公司经查询全体董事及监事后,已确认他们于截至
    2010 年6 月30 日一直遵守上述守则。本公司亦就有关雇员买卖公司证券事宜设定指引,指
    引内容不比《标准守则》宽松。本公司没有发现有关雇员违反指引。
    七、香港法规下董事和监事于本公司或其相联法团证券中拥有的权益或淡仓
    (一) 截至2010年6月30日,本公司下列董事于本公司股份中拥有以下权益:
    姓名 职位 股份类别
    好仓
    /
    淡仓
    身份 股份数目 附注
    占相关股份类
    别已发行股份
    百份比(%)
    占全部已发
    行股份百份
    比(%)
    刘永
    好
    非执行董事 A 好仓
    权益由其所控
    制企业拥有
    1,576,578,136 1 8.38 7.08
    张宏
    伟
    非执行董事 A 好仓
    权益由其所控
    制企业拥有
    [775,894,475] 2 [4.12] [3.49]
    黄晞 非执行董事 A 好仓
    权益由其所控
    制企业拥有
    478,752,597 3 2.54 2.15
    卢志
    强
    非执行董事 A 好仓
    权益由其所控
    制企业拥有
    582,449,263 4 3.09 2.62
    史玉
    柱
    非执行董事 A 好仓
    权益由其所控
    制企业拥有
    109,800,000 5 0.58 0.49
    附注:57
    1、上述A 股1,576,578,136 股包括由四川南方希望实业有限公司直接持有的A 股
    465,255,782 股及由新希望投资有限公司直接持有的A 股1,111,322,354 股。四川南方希望
    实业有限公司乃由新希望集团有限公司全资拥有,而新希望投资有限公司由新希望集团有限
    公司及四川新希望农业股份有限公司(其45.70%已发行股本由新希望集团有限公司持有)
    分别持有其25%及75%已发行股本。根据证券及期货条例,新希望集团有限公司被视为拥有
    四川南方希望实业有限公司持有的A 股465,255,782 股及新希望投资有限公司持有的A 股
    1,111,322,354 股的权益。
    由于刘永好先生持有新希望集团有限公司63.65%已发行股本(当中1.31%由其配偶李
    巍女士个人持有),根据证券及期货条例,刘永好先生被视为拥有新希望集团有限公司拥有
    的A 股1,576,578,136 股权益。刘永好先生之此等权益与新希望集团有限公司、李巍女士及
    刘畅女士所拥有的权益(载于本中期报告「香港法规下主要股东及其它人士于本公司股份及
    相关股份中拥有的权益或淡仓」一节内),乃是同一笔股份。
    2、上述A 股775,894,475 股包括由东方集团股份有限公司直接持有的A 股740,808,520
    股及由东方集团实业股份有限公司直接持有的A 股35,085,955 股。东方集团股份有限公司
    的27.98%已发行股本由东方集团实业股份有限公司持有,而张宏伟先生持有东方集团实业
    股份有限公司的32.58%已发行股本。
    3、上述A 股478,752,597 股由福信集团有限公司持有。黄晞女士持有福信集团有限公
    司51.03%已发行股本。
    4、上述A 股582,449,263 股由中国泛海控股集团有限公司持有。中国泛海控股集团有
    限公司的96.7%已发行股本由泛海集团有限公司持有,而卢志强先生持有泛海集团有限公司
    65%已发行股本。
    5、上述A 股109,800,000 股包括由巨人投资有限公司直接持有的A 股14,100,000 股
    及由上海健特生命科技有限公司直接持有的A 股95,700,000 股。上海健特生命科技有限公
    司的95.14%已发行股本由巨人投资有限公司持有,而史玉柱先生持有巨人投资有限公司95%
    已发行股本。58
    (二) 截至2010 年6 月30 日,本公司下列董事于彭州民生村镇银行有限责任公司(本公
    司的子公司)中拥有以下权益:
    姓名 职位
    好仓
    /
    淡仓
    身份 出资额 附注
    占总注册资
    本百份比(%)
    刘永好 非执行董事 好仓
    权益由其所控
    制企业拥有
    人民币
    2,000,000
    元
    1 3.64
    附注:新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行有限责任公司出资人民币2,000,000
    元。由于刘永好先生持有新希望集团有限公司63.65%已发行股本(当中1.31%由其配偶李巍
    女士个人持有),根据证券及期货条例,刘永好先生被视为拥有新希望集团有限公司于彭州
    民生村镇银行有限责任公司的权益。
    (三) 截至2010年6月30日,本公司下列董事于上海松江民生村镇银行股份有限公司(本
    公司的子公司)中拥有以下权益:
    姓名 职位
    好仓
    /
    淡仓
    身份 出资额 附注
    占总股本
    百份比(%)
    史玉柱 非执行董事 好仓
    权益由其所控
    制企业拥有
    人民币
    6,000,000
    元
    1 6.00
    附注:上海健特生命科技有限公司向上海松江民生村镇银行股份有限公司出资人民币
    6,000,000 元。上海健特生命科技有限公司的95.14%已发行股本由巨人投资有限公司持有,
    而史玉柱先生持有巨人投资有限公司95%已发行股本。根据证券及期货条例,史玉柱先生被
    视为拥有上海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司的权益。
    除上文所披露者外,于2010 年6 月30 日,概无董事、监事或最高行政人员于本公司
    或其任何相联法团之股份、相关股份或债券证中拥有或被视为拥有根据证券及期货条例第
    352 条须予备存之登记册所记录之权益及╱或淡仓;或根据证券及期货条例第XV 部第7 及8
    分部及香港联交所《上市规则》附录10 所载的《标准守则》而须通知本公司及香港联交所
    之权益及╱或淡仓;彼等亦无获授予上述权利。
    “好仓”、“淡仓”及“相关股份”的含意请参考「香港法规下主要股东及其它人
    士于本公司股份及相关股份中拥有的权益或淡仓」一节。以下为节录自《证券及期货条例》
    第308 条的“相联法团”的含意:
    “相联法团”就任何上市法团而言,指符合以下说明的另一法团:59
    (a) 该另一法团是该上市法团的附属公司或控股公司,或是该上市法团的控股公司的
    附属公司;或
    (b) 该另一法团并非该上市法团的附属公司,但该上市法团拥有该另一法团股本中某
    类别股份的权益,而该等股份的面值超逾该类别股份的已发行股份面值的五分之
    一。
    八、重大关联交易事项
    本公司不存在控制关系的关联方。
    报告期内,本公司的关联交易主要为对股东以及关联方的贷款,所有关联方贷款均按
    相关法律规定及本公司贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对本公司的经营成
    果和财务状况无任何负面影响。
    本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行,其定价原则与独立
    第三方交易一致。
    1、截至2010 年6 月30 日,无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东(2009 年12 月
    31 日:无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东)。
    2、本集团对关联方的贷款情况如下: (单位:人民币百万元)
    2010 年 2009 年
    担保方式 6 月30 日 12 月31 日
    联想控股有限公司 保证 750 1,000
    厦门福信集团有限公司 质押 350 375
    东方希望包头稀土铝业有限责任公司 质押 300 300
    东方集团股份有限公司 质押 300 300
    石药集团有限公司 质押 - 250
    东方希望(三门峡)铝业有限公司 保证 145 145
    山东信发希望铝业有限公司 保证 100 130
    四川特驱投资有限公司 保证 65 10
    中国制药集团有限公司 信用 54 68
    茂县岷江美电盐有限公司 抵押 53
    成都美好家园商业经营管理有限公司 保证 30 -
    成都五月花计算机专业学校 保证 10
    关联方个人 抵押 3 3
    合计 2,160 2,581
    注:(1) 上述公司均为董事及其关联人控制或施加重大影响的公司;关联方个人为关键管理
    人员及其关联人。
    (2) 本报告期根据《上海证券交易所股票上市规则(2008 年修订)》、中国银行业监督
    管理委员会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》(2004 年5 月1 日起施行)及本
    公司发布的《中国民生银行股份有限公司关联交易管理办法》,严格规范了公司关联交易的
    披露。上述关联方贷款情况已经相关关联人确认。
    (3) 截至2010 年6 月30 日,本集团未发现上述关联方贷款存在减值(2009 年12 月60
    31 日:无)。
    九、公司、公司董事会及董事接受处罚情况
    报告期内,本公司、公司董事会及董事无接受处罚情况。
    十、董事及监事的合约权益及服务合约
    报告期内,本公司董事和监事在本公司或其附属公司所订立的重大合约中,无任何重大
    权益。本公司董事和监事没有与本公司签订任何一年内若由本公司终止合约时须作出赔偿的
    服务合约(法定赔偿除外)。61
    第八章 重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内未发生对本公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截至2010年6月30日,
    本公司作为原告起诉未判决的诉讼共有79笔,涉及金额约为人民币271,021万元。本公司作
    为被告被起诉未判决的诉讼共有36笔,涉及金额约为人民币8,210万元。
    二、收购及出售资产、吸收合并事项
    本公司严格按照《公司章程》、《基本财务规则》及《固定资产管理办法》等制度规定,
    对符合报废条件的固定资产进行报废残值处置及账务处理,无损害股东权益或造成公司资产
    流失等情况。
    三、重大合同及其履行情况
    北京顺义总部基地项目进展顺利,工程合同履行情况良好,五个单体工程截至目前已有
    三个封顶,预计八月底能全部封顶。
    四、重大担保事项
    本公司除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外,无其他担保事项。
    五、公司承诺事项
    报告期内,本公司无需要说明的承诺事项。
    六、购回、出售或赎回证券
    本集团在截止2010 年6 月30 日止六个月内没有出售本公司其他类型的任何证券,也没
    有购回或赎回本公司的任何证券。
    七、审计委员会
    根据《联交所上市规则》附录十四规定而成立之审计委员会,成员包括秦荣生先生(主
    席)、王联章先生、王松奇先生、韩建旻先生、史玉柱先生及黄晞女士。审计委员会的主要
    职责为审阅、监察本公司的财务申报程序及内部监控制度,并向董事会提供意见。本公司审
    计委员会已审阅并确认2010 年6 月30 日止上半年的中期业绩公告和2010 半年度报告。62
    八、其他重要事项
    本公司在全国银行间债券市场公开发行了总额为58 亿元人民币的次级债券,本次发行
    的次级债券期限为10 年期,在本期债券发行满五年之日起至到期日期间设定一次发行人赎
    回权。本期债券全部为固定利率债券。至2010 年6 月17 日,58 亿元次级债券资金已全额
    划入本公司账户,本次债券发行募集完毕。根据有关规定,58 亿元募集资金全部计入公司
    附属资本。详见本公司2010 年6 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。63
    第九章 财务报告
    一、审阅报告
    二、会计报表(合并及公司资产负债表、合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
    合并股东权益变动表、公司股东权益变动表)
    三、会计报表附注
    以上内容均见附件。64
    第十章 备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
    二、载有本公司董事、高级管理人员亲笔签名的半年度报告正文
    三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所
    有文件的正本及公告原稿
    四、本公司《公司章程》
    董事长 董文标
    中国民生银行股份有限公司董事会
    2010 年8 月10 日65
    中国民生银行股份有限公司董事、高级管理人员
    关于公司2010 年半年度报告的书面确认意见
    根据《中华人民共和国证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3
    号<半年度报告的内容与格式>》(2007 年修订)相关规定和要求,作为中国民生银行股份有
    限公司的董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核公司2010 年半年度报告及其摘要后,
    出具意见如下:
    公司严格按照企业会计准则规范运作,公司2010 年半年度报告及其摘要公允地反映了
    公司2010 年6 月30 日止上半年度的财务状况和经营成果。
    公司2010 年半年度财务报告未经审计。
    我们保证公司2010 年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中
    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承
    担个别及连带责任。
    董事、高管人员签名:
    董文标________张宏伟________卢志强_______
    刘永好________王玉贵________陈 建________
    黄 晞________史玉柱________王 航________
    王军辉________梁金泉________王松奇________
    王联章________秦荣生________王立华________
    韩建旻________洪 崎________梁玉堂________
    邵 平________赵品璋________毛晓峰________
    段青山________
    中国民生银行股份有限公司董事会
    2010 年8 月10 日中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度
    财务报表(未经审计)及审阅报告中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表(未经审计)及审阅报告
    内容 页码
    审阅报告 1
    合并及公司资产负债表 2至3
    合并及公司利润表 4
    合并及公司现金流量表 5至6
    合并股东权益变动表 7至8
    公司股东权益变动表 9至10
    财务报表附注 11至89
    补充资料 902
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年6 月30 日合并及公司资产负债表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    资产 附注
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    未经审计经审计未经审计 经审计
    现金及存放中央银行款项 四、1 237,565 226,054 235,325 224,744
    存放同业款项 四、2 114,112 61,848 114,007 61,841
    贵金属 457 265 457 265
    拆出资金 四、3 49,166 20,716 49,166 20,716
    交易性金融资产 四、4 12,130 4,747 12,130 4,747
    衍生金融资产 四、5 499 465 499 465
    买入返售金融资产 四、6 37,872 52,299 37,872 52,299
    应收利息 四、7 4,746 4,234 4,720 4,227
    发放贷款和垫款 四、8 937,612 867,738 935,390 866,292
    可供出售金融资产 四、9 54,330 48,910 54,330 48,910
    持有至到期投资 四、10 92,082 57,142 91,885 57,102
    应收款项类投资 四、11 40,669 45,567 40,669 45,567
    长期应收款 四、12 25,645 16,874 - -
    长期股权投资 四、13 125 125 2,935 2,935
    固定资产 四、14 7,900 7,440 7,559 7,412
    无形资产 1,198 209 185 196
    递延所得税资产 四、15 3,646 3,181 3,630 3,166
    其他资产 四、16 11,022 8,578 5,022 3,203
    资产总计 1,630,776 1,426,392 1,595,781 1,404,0873
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年6 月30 日合并及公司资产负债表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    负债及股东权益 附注
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    未经审计经审计未经审计 经审计
    负债:
    同业及其他金融机构存
    放款项
    四、17 123,398 138,470 124,106 139,882
    拆入资金 四、18 9,499 7,500 9,499 7,500
    外国政府借款 341 391 341 391
    向其他金融机构借款 四、19 21,020 13,871 - -
    衍生金融负债 四、5 443 395 443 395
    卖出回购金融资产款 四、20 12,249 6,347 4,120 2,000
    吸收存款 四、21 1,319,560 1,127,938 1,317,010 1,125,390
    应付职工薪酬 4,316 2,009 4,241 1,981
    应交税费 四、22 3,911 4,982 3,823 4,969
    应付利息 四、23 6,684 5,931 6,629 5,827
    预计负债 1,809 1,269 1,809 1,269
    应付债券 四、24 22,666 23,060 22,666 23,060
    其他负债 四、25 7,986 5,335 5,516 3,550
    负债合计 1,533,882 1,337,498 1,500,203 1,316,214
    股东权益:
    股本 四、26 22,262 22,262 22,262 22,262
    资本公积 四、27 38,370 38,181 38,358 38,169
    盈余公积 4,184 4,184 4,184 4,184
    一般风险准备 10,904 10,904 10,900 10,900
    未分配利润 20,256 12,503 19,874 12,358
    归属于母公司股东权益
    合计
    95,976 88,034 95,578 87,873
    少数股东权益 918 860 - -
    股东权益合计 96,894 88,894 95,578 87,873
    负债和股东权益总计 1,630,776 1,426,392 1,595,781 1,404,087
    后附附注是中期财务信息的组成部分。
    法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:4
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度合并及公司利润表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    项目 附注 2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
    一、营业收入
    利息收入 四、30 31,688 24,634 30,952 24,320
    利息支出 四、30 (10,523) (10,684) (10,134) (10,584)
    利息净收入 21,165 13,950 20,818 13,736
    手续费及佣金收入 四、31 4,659 2,442 4,271 2,362
    手续费及佣金支出 四、31 (150) (144) (143) (140)
    手续费及佣金净收入 4,509 2,298 4,128 2,222
    投资收益 四、32 144 4,879 144 4,879
    公允价值变动损失 (8) (8) (8) (8)
    汇兑收益 271 111 271 111
    其他业务收入 5 18 5 18
    二、营业支出
    营业税金及附加 四、33 (1,814) (1,266) (1,767) (1,249)
    业务及管理费 四、34 (9,773) (7,112) (9,577) (7,007)
    资产减值损失 四、35 (2,263) (2,851) (2,163) (2,777)
    其他业务成本 (567) (453) (554) (453)
    三、营业利润 11,669 9,566 11,297 9,472
    加:营业外收入 53 58 24 58
    减:营业外支出 (107) (38) (107) (38)
    四、利润总额 11,615 9,586 11,214 9,492
    减:所得税费用 四、36 (2,691) (2,207) (2,585) (2,171)
    五、净利润 8,924 7,379 8,629 7,321
    归属于母公司股东的净利润 8,866 7,374
    少数股东损益 58 5
    六、每股收益
    (金额单位为人民币元每股)
    基本每股收益 四、37 0.40 0.39
    稀释每股收益 四、37 0.40 0.39
    七、其他综合收益 四、38 189 (2,493) 189 (2,493)
    八、综合收益总额 9,113 4,886 8,818 4,828
    归属于母公司股东的综合收益 9,055 4,881 8,818 4,828
    归属于少数股东的综合收益 58 5 - -
    后附附注是中期财务信息的组成部分。
    法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:5
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度合并及公司现金流量表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    项目 附注
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    未经审计 未经审计未经审计 未经审计
    一、经营活动产生的现金流量
    客户存款和同业存放款项净增加额 176,550 325,812 175,844 326,314
    收取利息、手续费及佣金的现金 33,005 24,161 32,288 23,769
    收到其他与经营活动有关的现金 11,487 1,943 396 89
    经营活动现金流入小计 221,042 351,916 208,528 350,172
    客户贷款及垫款净增加额 (72,039) (246, 486) (71,257) (246,272)
    存放中央银行和同业款项净增加额 (37,027) (20,884) (36,827) (20,860)
    向其他金融机构拆入资金净增加额 (6,112) (97,576) (9,904) (97,230)
    支付利息、手续费及佣金的现金 (9,456) (1,967) (9,011) (10,098)
    支付给职工以及为职工支付的现金 (3,469) (2,893) (3,404) (2,866)
    支付的各项税费 (6,168) (3,513) (6,077) (3,482)
    融资出租支付的现金净额 (12,521) (5,129) - -
    支付其他与经营活动有关的现金 (11,783) (7,014) (11,655) (6,893)
    经营活动现金流出小计 (158,575) (385,462) (148,135) (387,701)
    经营活动产生的现金流量净额 四、39 62,467 (33,546) 60,393 (37,529)
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 57,097 56,727 57,096 56,726
    取得投资收益收到的现金 2,944 7,616 2,944 7,616
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收到的现金 3 2 3 2
    投资活动现金流入小计 60,044 64,345 60,043 64,344
    投资支付的现金 (87,465) (80,362) (87,307) (80,323)
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产支付的现金 (1,937) (1,260) (848) (619)
    投资活动现金流出小计 (89,402) (81,622) (88,155) (80,942)
    投资活动产生的现金流量净额 (29,358) (17,277) (28,112) (16,598)6
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度合并及公司现金流量表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    项目 附注
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    未经审计未经审计未经审计 未经审计
    三、筹资活动产生的现金流量
    发行债券收到的现金 5,771 4,983 5,771 4,983
    筹资活动现金流入小计 5,771 4,983 5,771 4,983
    偿还债务支付的现金 (6,000) (12,666) (6,000) (10,000)
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (630) (2,490) (630) (2,372)
    筹资活动现金流出小计 (6,630) (15,156) (6,630) (12,372)
    筹资活动产生的现金流量净额 (859) (10,173) (859) (7,389)
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (240) 28 (240) 28
    五、现金及现金等价物净增加额 四、39 32,010 (60,968) 31,182 (61,488)
    加:期初现金及现金等价物余额 四、39 161,750 112,302 160,512 112,284
    六、期末现金及现金等价物余额 四、39 193,760 51,334 191,694 50,796
    后附附注是中期财务信息的组成部分。
    法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:7
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度合并股东权益变动表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 归属于母公司的股东权益
    未经审计 附注 股本 资本公积盈余公积 一般风险准备未分配利润少数股东权益合计
    一、2010年1月1日余额 22,262 38,181 4,184 10,904 12,503 860 88,894
    二、本期增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 8,866 58 8,924
    (二)其他综合收益 四、38 - 189 - - - - 189
    上述(一)和(二)小计 - 189 - - 8,866 58 9,113
    (三)利润分配
    1.分配现金股利 四、29 - - - - (1,113) - (1,113)
    三、2010 年6 月30 日余额 22,262 38,370 4,184 10,904 20,256 918 96,8948
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度合并股东权益变动表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 归属于母公司的股东权益
    未经审计 附注 股本资本公积盈余公积 一般风险准备未分配利润少数股东权益合计
    一、2009年1月1日余额 18,823 18,064 2,983 8,001 6,009 792 54,672
    二、本期增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 7,374 5 7,379
    (二)其他综合收益 四、38 (2,493) - - - - (2,493)
    上述(一)和(二)小计 - (2,493) - - 7,374 5 4,886
    (三)利润分配
    1.分配现金股利 - - - - (1,506) - (1,506)
    三、2009年6月30日余额 18,823 15,571 2,983 8,001 11,877 797 58,052
    一、2009年7月1日余额 18,823 15,571 2,983 8,001 11,877 797 58,052
    二、本期增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 4,730 (1) 4,729
    (二)其他综合收益 - (697) - - - - (697)
    上述(一)和(二)小计 - (697) - - 4,730 (1) 4,032
    (三)股东投入和减少资本
    1.股东投入资本 3,439 23,311 - - - 65 26,815
    2.其他 - (4) - - - (1) (5)
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积 - - 1,201 - (1,201) - -
    2.提取一般风险准备 - - - 2,903 (2,903) - -
    三、2009年12月31日余额 22,262 38,181 4,184 10,904 12,503 860 88,894
    后附附注是中期财务信息的组成部分。
    法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:9
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度公司股东权益变动表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行
    未经审计 附注 股本 资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润合计
    一、2010年1月1日余额 22,262 38,169 4,184 10,900 12,358 87,873
    二、本期增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 8,629 8,629
    (二)其他综合收益 四、38 - 189 - - - 189
    上述(一)和(二)小计 - 189 - - 8,629 8,818
    (三)利润分配
    1.分配现金股利 四、29 - - - - (1,113) (1,113)
    三、2010 年6 月30 日余额 22,262 38,358 4,184 10,900 19,874 95,57810
    中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度公司股东权益变动表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行
    未经审计 附注 股本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润合计
    一、2009年1月1日余额 18,823 18,048 2,983 8,000 5,956 53,810
    二、本期增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 7,321 7,321
    (二)其他综合收益 四、38 (2,493) - - - (2,493)
    上述(一)和(二)小计 - (2,493) - - 7,321 4,828
    (三)利润分配
    1.分配现金股利 - - - - (1,506) (1,506)
    三、2009年6月30日余额 18,823 15,555 2,983 8,000 11,771 57,132
    一、2009年7月1日余额 18,823 15,555 2,983 8,000 11,771 57,132
    二、本期增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 4,688 4,688
    (二)其他综合收益 - (697) - - - (697)
    上述(一)和(二)小计 - (697) - - 4,688 3,991
    (三)股东投入和减少资本
    1.股东投入资本 四、26 3,439 23,311 - - - 26,750
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积 - - 1,201 - (1,201) -
    2.提取一般风险准备 - - - 2,900 (2,900) -
    三、2009 年12 月31 日余额 22,262 38,169 4,184 10,900 12,358 87,873
    后附附注是中期财务信息的组成部分。
    法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    11
    一 基本情况
    中国民生银行股份有限公司(以下简称“本行”或“民生银行”)是经国务院及中国
    人民银行(以下简称“中央银行”)批准于1996 年2 月7 日成立的全国性股份制商
    业银行。本行于2000 年发行人民币普通股(A 股)3.5 亿股,上述股票于同年在上海
    证券交易所上市交易。本行于2009 年11 月26 日和12 月23 日发行境外上市外资
    股(H 股),上述股票于发行日在香港联合交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至
    人民币222.62 亿元。
    本行经中国银行业监督管理委员会( 以下简称“ 银监会”) 批准持有
    B10911000H0001 号金融许可证,并经中华人民共和国国家工商行政管理总局核
    准领取注册证1000001001898 号企业法人营业执照。
    本行及本行子公司(以下合称“本集团”或“民生银行集团”)在中国大陆主要从事
    公司及个人银行业务、资金业务,融资租赁业务、资产管理业务及提供其他相关金
    融服务。
    于2010 年6 月30 日,本行共开设了29 家一级分行及拥有5 家子公司。
    本财务报表由本行董事会于2010 年8 月10 日批准报出。
    二 财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》
    和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
    及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。同时,本财务报表根据财政部
    颁布的《企业会计准则第32 号—中期财务报告》和《企业会计准则解释第三号》
    及中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
    第3 号—半年度报告的内容与格式》(2007 年修订)的要求进行披露。
    本财务报表所采用的会计政策与本集团2009 年度财务报表所采用的会计政策一
    致。本财务报表应与本集团2009 年度财务报表一并阅读。
    比较期间若干数据已按本期间会计报表的列报方式进行了重分类。上述重分类对比
    较期间本集团和本行的经营成果和财务状况并无重大影响。
    三 遵循企业会计准则的声明
    本行编制的2010 年6 月30 日止上半年度的合并及公司财务报表符合企业会计准
    则的要求,真实、完整地反映了本集团和本行2010 年6 月30 日的财务状况以及
    截至2010 年6 月30 日止上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    12
    四 财务报表主要项目附注
    1 现金及存放中央银行款项
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    库存现金 5,601 4,464 3,654 3,239
    存放中央银行法定存款
    准备金 156,161 122,610 155,882 122,534
    存放中央银行超额存款
    准备金 75,803 98,980 75,789 98,971
    合计 237,565 226,054 235,325 224,744
    本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,该等存款不能用于本集团的日常
    经营。于2010 年6 月30 日本行的人民币存款准备金缴存比率为15%(2009 年12 月
    31 日:13.5%),外币存款准备金缴存比率为5%(2009 年12 月31 日:5%)。
    2 存放同业款项
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    存放境外活期款项 3,834 12,630 3,834 12,630
    存放境内活期款项 56,825 26,739 56,720 26,735
    存放境内定期款项
    —原始到期日不超过三个月45,093 17,595 45,093 17,595
    —原始到期日超过三个月8,360 4,884 8,360 4,881
    合计 114,112 61,848 114,007 61,841中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    13
    四 财务报表主要项目附注(续)
    3 拆出资金
    民生银行集团和民生银行
    2010年6月30日2009年12月31日
    拆放境外其他银行 1,292 683
    拆放境内其他银行 17,217 7,793
    拆放境外非银行金融机构 249 -
    拆放境内非银行金融机构 30,408 12,240
    合计 49,166 20,716
    4 交易性金融资产
    民生银行集团和民生银行
    2010年6月30日 2009年12月31日
    政府及准政府机构债券 9,055 2,870
    企业债券 3,075 1,877
    合计 12,130 4,747
    于2010年6月30日,本集团有人民币20.23亿元交易性金融资产(2009年12月31日:
    人民币20.25亿元)被用做与其他金融机构签订卖出回购交易协议项下的质押物。相
    关信息请参见附注六、4。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    14
    四 财务报表主要项目附注(续)
    5 衍生金融资产及负债
    本集团和本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下:
    2010年6月30日
    民生银行集团和民生银行 合约/名义金额公允价值
    资产 负债
    利率掉期合约 18,161 396 (347)
    远期外汇合约 15,130 72 (65)
    货币掉期合约 24,917 31 (29)
    贵金属掉期合约 31 - (1)
    信用违约掉期合约 68 - (1)
    延期选择权 9,700 - -
    合计 499 (443)
    2009年12月31日
    民生银行集团和民生银行 合约/名义金额公允价值
    资产 负债
    利率掉期合约 16,393 312 (263)
    远期外汇合约 14,888 111 (105)
    货币掉期合约 3,764 42 (3)
    贵金属掉期合约 422 - (23)
    信用违约掉期合约 68 - (1)
    延期选择权 9,700 - -
    合计 465 (395)
    衍生金融工具的合约/名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的
    对比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映本集
    团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的外汇汇率、
    市场利率及股票或期货价格的波动,衍生金融工具的估值可能产生对本集团有利(资
    产)或不利(负债)的影响,这些影响可能在不同期间有较大的波动。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    15
    四 财务报表主要项目附注(续)
    6 买入返售金融资产
    民生银行集团和民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    贴现票据 21,219 46,861
    政府及准政府债券 12,625 1,070
    长期应收款 3,748 4,088
    一般公司贷款 280 280
    合计 37,872 52,299
    7 应收利息
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    债券投资 2,400 2,128 2,400 2,128
    发放贷款及垫款 1,933 1,832 1,930 1,831
    其他 413 274 390 268
    合计 4,746 4,234 4,720 4,227中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    16
    四 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    公司贷款和垫款
    -一般公司贷款 721,304 676,084 719,951 675,154
    -贴现 15,063 35,221 14,915 35,174
    -其他 8,403 7,794 8,403 7,794
    小计 744,770 719,099 743,269 718,122
    个人贷款和垫款
    -住房贷款 106,100 99,619 106,093 99,615
    -商贷通* 87,268 44,809 87,268 44,809
    -信用卡透支 13,201 14,266 13,201 14,266
    -其他 3,507 5,186 2,772 4,706
    小计 210,076 163,880 209,334 163,396
    总额 954,846 882,979 952,603 881,518
    减:贷款减值准备
    其中:单项计提 (4,055) (4,378) (4,055) (4,378)
    组合计提 (13,179) (10,863) (13,158) (10,848)
    (17,234) (15,241) (17,213) (15,226)
    净额 937,612 867,738 935,390 866,292
    *商贷通业务是本行专门为个体经营业主(个体工商企业、小型企业及微型企业)提供
    的贷款产品。
    于2010 年6 月30 日,本集团有人民币0.5 亿元贴现票据被用做与其他金融机构签
    订的卖出回购交易协议项下的质押物(2009 年12 月31 日:无)。相关信息请参见附
    注六、4。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    17
    四 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (1) 发放贷款和垫款按组合和单项计提评估方式列示如下:
    民生银行集团
    已识别的减值贷款和垫款
    2010 年6 月30 日
    组合计提
    的减值准备
    组合计提 单项计提 小计 合计
    贷款和垫款总额
    -公司贷款 738,097 - 6,673 6,673 744,770
    -个人贷款 209,237 839 - 839 210,076
    减值准备 (12,823) (356) (4,055) (4,411) (17,234)
    发放贷款和垫款净额 934,511 483 2,618 3,101 937,612
    2009 年12 月31 日
    贷款和垫款总额
    -公司贷款 712,561 258 6,280 6,538 719,099
    -个人贷款 163,021 859 - 859 163,880
    减值准备 (10,099) (764) (4,378) (5,142) (15,241)
    发放贷款和垫款净额 865,483 353 1,902 2,255 867,738中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    18
    四 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (1) 发放贷款和垫款按组合和单项计提评估方式列示如下(续):
    民生银行
    已识别的减值贷款和垫款
    2010 年6 月30 日
    组合计提
    的减值准备
    组合计提 单项计提 小计 合计
    贷款和垫款总额
    -公司贷款 736,596 - 6,673 6,673 743,269
    -个人贷款 208,495 839 - 839 209,334
    减值准备 (12,802) (356) (4,055) (4,411) (17,213)
    发放贷款和垫款净额 932,289 483 2,618 3,101 935,390
    2009 年12 月31 日
    贷款和垫款总额
    -公司贷款 711,584 258 6,280 6,538 718,122
    -个人贷款 162,537 859 - 859 163,396
    减值准备 (10,084) (764) (4,378) (5,142) (15,226)
    发放贷款和垫款净额 864,037 353 1,902 2,255 866,292中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    19
    四 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (2) 发放贷款和垫款按行业分布情况
    民生银行集团 民生银行
    2010年6月30日 2009年12月31日 2010年6月30日 2009年12月31日
    账面
    余额
    占比
    (%)
    账面
    余额
    占比
    (%)
    账面
    余额
    占比
    (%)
    账面
    余额
    占比
    (%)
    公司贷款和垫款
    制造业 122,711 12.85 121,940 13.81 122,042 12.82 121,706 13.81
    房地产业 121,917 12.77 103,713 11.75 121,917 12.80 103,714 11.76
    租赁和商务服务业 102,963 10.78 94,644 10.72 102,933 10.81 94,634 10.74
    采矿业 65,572 6.87 41,680 4.72 65,572 6.88 41,680 4.73
    交通运输、仓储和
    邮政业
    65,009 6.81 75,137 8.51 65,000 6.82 75,129 8.52
    水利、环境和公共
    设施管理业
    57,565 6.03 60,967 6.90 57,565 6.04 60,967 6.92
    批发和零售业 52,660 5.52 35,772 4.05 52,093 5.47 35,297 4.00
    公共管理和社会组
    织
    36,021 3.77 36,051 4.08 36,012 3.78 36,043 4.09
    电力、燃气及水的
    生产和供应业
    35,388 3.71 48,515 5.49 35,388 3.71 48,510 5.50
    建筑业 26,149 2.74 26,144 2.96 26,108 2.74 26,071 2.96
    教育和社会服务业 24,593 2.58 22,125 2.51 24,498 2.57 22,020 2.50
    金融业 17,589 1.84 37,835 4.28 17,589 1.85 37,835 4.29
    信息传输、计算机
    服务和软件业
    3,410 0.36 3,816 0.43 3,410 0.36 3,811 0.43
    其他 13,223 1.37 10,760 1.22 13,142 1.38 10,705 1.21
    小计 744,770 78.00 719,099 81.43 743,269 78.03 718,122 81.46
    个人贷款和垫款 210,076 22.00 163,880 18.57 209,334 21.97 163,396 18.54
    总额 954,846 100.00 882,979 100.00 952,603 100.00 881,518 100.00中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    20
    四 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况
    民生银行集团 民生银行
    2010年6月30日2009年12月31日 2010年6月30日 2009年12月31日
    账面
    余额
    占比
    (%)
    账面
    余额
    占比
    (%)
    账面
    余额
    占比
    (%)
    账面
    余额
    占比
    (%)
    信用贷款 236,654 24.78 254,221 28.79 236,644 24.84 253,990 28.81
    保证贷款 259,060 27.13 222,009 25.14 257,402 27.02 221,252 25.10
    附担保物贷款
    -抵押贷款 369,148 38.67 306,658 34.73 368,753 38.71 306,287 34.75
    -质押贷款 89,984 9.42 100,091 11.34 89,804 9.43 99,989 11.34
    总额 954,846
    100.00 882,979 100.00 952,603 100.00 881,518 100.00
    (4) 已逾期贷款的逾期期限分析
    2010年6月30日
    民生银行集团和民生银行 3个月以内 3个月至1年1 至3 年 3年以上 合计
    信用贷款 853 189 275 311 1,628
    保证贷款 279 269 614 1,068 2,230
    附担保物贷款
    -抵押贷款 1,958 463 1,984 461 4,866
    -质押贷款 295 67 2 27 391
    合计 3,385 988 2,875 1,867 9,115
    2009年12月31日
    民生银行集团和民生银行 3个月以内 3个月至1年1 至3 年 3年以上 合计
    信用贷款 1,276 670 257 280 2,483
    保证贷款 57 221 903 824 2,005
    附担保物贷款
    -抵押贷款 1,566 779 2,030 632 5,007
    -质押贷款 88 41 2 27 158
    合计 2,987 1,711 3,192 1,763 9,653
    已逾期贷款指本金或利息逾期1 天或以上的贷款。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    21
    四 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (5) 贷款减值准备变动
    公司贷款及垫款 个人贷款及垫款 合计
    单项评估 组合评估 组合评估
    民生银行集团
    2010 年1 月1 日余额 4,378 9,024 1,839 15,241
    计提 351 1,933 603 2,887
    转回 (770) - - (770)
    划转 181 (181) - -
    核销 (132) - (40) (172)
    收回原核销贷款和垫款 137 - - 137
    因折现价值上升导致的转回(91) - - (91)
    汇兑损益 1 1 - 2
    2010 年6 月30 日余额 4,055 10,777 2,402 17,234
    民生银行
    2010 年1 月1 日余额 4,378 9,014 1,834 15,226
    计提 351 1,928 602 2,881
    转回 (770) - - (770)
    划转 181 (181) - -
    核销 (132) - (40) (172)
    收回原核销贷款和垫款 137 - - 137
    因折现价值上升导致的转回(91) - - (91)
    汇兑损益 1 1 - 2
    2010 年6 月30 日余额 4,055 10,762 2,396 17,213中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    22
    四 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (5) 贷款减值准备变动(续)
    公司贷款及垫款 个人贷款及垫款 合计
    单项评估 组合评估组合评估
    民生银行集团
    2009 年1 月1 日余额 3,990 6,613 1,282 11,885
    计提 1,227 2,641 998 4,866
    转回 (74) - - (74)
    划转 179 (179) - -
    核销 (853) (51) (441) (1,345)
    收回原核销贷款和垫款 87 - - 87
    因折现价值上升导致的转回(178) - - (178)
    2009 年12 月31 日余额 4,378 9,024 1,839 15,241
    民生银行
    2009 年1 月1 日余额 3,990 6,613 1,282 11,885
    计提 1,227 2,631 993 4,851
    转回 (74) - - (74)
    划转 179 (179) - -
    核销 (853) (51) (441) (1,345)
    收回原核销贷款和垫款 87 - - 87
    因折现价值上升导致的转回(178) - - (178)
    2009 年12 月31 日余额 4,378 9,014 1,834 15,226中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    23
    四 财务报表主要项目附注(续)
    9 可供出售金融资产
    民生银行集团和民生银行
    2010年6月30日 2009年12月31日
    债券投资
    政府及准政府机构债券
    -上市 29,533 29,675
    -非上市 663 790
    金融债券
    -上市 450 712
    -非上市 257 286
    企业债券
    -上市 23,427 17,447
    合计 54,330 48,910
    本集团持有的已减值可供出售金融资产公允价值变动已作为减值损失转入合并利润
    表。于2010年6月30日,本集团持有的已减值可供出售金融资产账面价值为人民币
    10.96亿元,减值损失为人民币10.20亿元(于2009年12月31日本集团持有的已减值
    可供出售金融资产账面价值为人民币9.83亿元,减值损失为人民币9.55亿元)。
    于2010年6月30日,本集团有人民币31.40亿元可供出售金融资产(2009年12月31
    日:人民币1.36亿元)被用做与其他金融机构签订衍生交易合约和与其他金融机构
    签订卖出回购交易协议项下的质押物。请参见附注六、4。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    24
    四 财务报表主要项目附注(续)
    10 持有至到期投资
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    政府及准政府机构债券
    -上市 85,838 51,039 85,838 51,039
    金融债券
    -上市 358 364 358 364
    -非上市 494 339 297 299
    企业债券
    -上市 5,392 5,400 5,392 5,400
    合计 92,802 57,142 91,885 57,102
    于2010年6月30日,本集团及本行有人民币31.21亿元持有至到期投资证券(2009年
    12月31日:人民币31.21亿元)被用做与其他金融机构签订衍生交易合约及协议存款
    项下的质押物。相关信息请参见附注六、4。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    25
    四 财务报表主要项目附注(续)
    11 应收款项类投资
    民生银行集团和民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    政府及准政府机构债券 30,829 30,718
    金融债券 7,490 9,687
    资金信托计划产品* 2,350 5,162
    合计 40,669 45,567
    *资金信托计划产品为本集团向其他银行购买的由信托投资机构筹划的资金信托计
    划产品。
    上述应收款项类投资均未上市交易。
    12 长期应收款
    民生银行集团
    2010年6月30日2009年12月31日
    长期应收款 29,625 19,383
    减:未实现融资租赁收益 (3,653) (2,276)
    合计 25,972 17,107
    减:减值准备—组合计提 (327) (233)
    净额 25,645 16,874
    长期应收款减值准备变动:
    2010 年上半年度2009年度
    期初余额 233 57
    计提 94 176
    期末余额 327 233
    于2010 年6 月30 日,本集团有人民币93.45 亿元长期应收款(2009 年12 月31
    日:50.33 亿元)被用做与其他金融机构签订卖出回购交易协议、向其他金融机构借
    款和取得贷款额度等交易项下的质押物。相关信息请参见附注六、4。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    26
    四 财务报表主要项目附注(续)
    13 长期股权投资
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    投资子公司
    -民生金融租赁股份有
    限公司 - - 2,600 2,600
    -民生加银基金管理有
    限公司 - - 120 120
    -慈溪民生村镇银行股
    份有限公司 - - 35 35
    -上海松江民生村镇银
    行股份有限公司 - - 35 35
    -彭州民生村镇银行有
    限责任公司 - - 20 20
    小计 - - 2,810 2,810
    其他长期股权投资 125 125 125 125
    合计 125 125 2,935 2,935
    本行子公司的基本情况如下:
    注册地注册资本 业务性质 本行持有
    股份比例
    本行持有
    表决权比例
    民生金融租赁股份有限公司 天津市3,200 租赁业务81.25% 81.25%
    民生加银基金管理有限公司 广东省200 基金募集
    和销售
    业务
    60.00% 60.00%
    彭州民生村镇银行有限责任公司 四川省55 商业银行
    业务
    36.36% 36.36%
    慈溪民生村镇银行股份有限公司 浙江省100 商业银行
    业务
    35.00% 35.00%
    上海松江民生村镇银行股份有限
    公司
    上海市100 商业银行
    业务
    35.00% 35.00%
    本行持有三家村镇银行半数以下的表决权,但在其董事会占有多数席位,从而主导
    其经营决策,使其经营活动在本行的控制之下,因此将其纳入合并报表范围。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    27
    四 财务报表主要项目附注(续)
    14 固定资产
    (1) 固定资产
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    固定资产原值 10,085 6,980 9,734 6,946
    累计折旧 (2,754) (2,461) (2,744) (2,455)
    固定资产净值 7,331 4,519 6,990 4,491
    在建工程 569 2,921 569 2,921
    7,900 7,440 7,559 7,412
    民生银行集团
    2009 年
    12 月31 日本期增加 本期减少
    2010 年
    6 月30 日
    原值
    房屋及建筑物 3,923 2,569 (4) 6,488
    经营设备 2,835 229 (3) 3,061
    运输工具 222 16 (2) 236
    经营租赁固定资产 - 300 - 300
    合计 6,980 3,114 (9) 10,085
    累计折旧
    房屋及建筑物 (609) (118) 1 (726)
    经营设备 (1,716) (162) 3 (1,875)
    运输工具 (136) (18) 2 (152)
    经营租赁固定资产 - (1) - (1)
    合计 (2,461) (299) 6 (2,754)
    净值
    房屋及建筑物 3,314 2,451 (3) 5,762
    经营设备 1,119 67 - 1,186
    运输工具 86 (2) - 84
    经营租赁固定资产 - 299 - 299
    合计 4,519 2,815 (3) 7,331中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    28
    四 财务报表主要项目附注(续)
    14 固定资产(续)
    (1) 固定资产(续)
    民生银行 2009 年
    12 月31 日 本期增加本期减少
    2010 年
    6 月30 日
    原值
    房屋及建筑物 3,916 2,569 (4) 6,481
    经营设备 2,812 214 (3) 3,023
    运输工具 218 14 (2) 230
    合计 6,946 2,797 (9) 9,734
    累计折旧
    房屋及建筑物 (608) (118) 1 (725)
    经营设备 (1,712) (160) 3 (1,869)
    运输工具 (135) (17) 2 (150)
    合计 (2,455) (295) 6 (2,744)
    净值
    房屋及建筑物 3,308 2,451 (3) 5,756
    经营设备 1,100 54 - 1,154
    运输工具 83 (3) - 80
    合计 4,491 2,502 (3) 6,990
    2010 年上半年度,本集团由在建工程转入固定资产的原值为人民币25.05 亿元(2009 年
    度:人民币3.73 亿元)。
    于2010 年6 月30 日,本集团固定资产中不存在融资租入固定资产、暂时闲置固定资产
    及持有待售的固定资产(2009 年12 月31 日:无)。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    29
    四 财务报表主要项目附注(续)
    15 递延所得税资产和负债
    (a) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下:
    民生银行集团 2010年6 月30 日 2009年12 月31 日
    递延
    所得税项
    可抵扣
    /应纳税
    暂时性差异
    递延
    所得税项
    可抵扣
    /应纳税
    暂时性差异
    递延所得税资产
    资产减值准备 3,111 12,458 2,928 11,742
    可供出售金融资产估值
    损失
    32 128 119 478
    衍生金融工具估值损失 111 443 99 395
    交易性金融资产估值损失 2 8 - -
    其他 656 2,629 316 1,267
    合计 3,912 15,666 3,462 13,882
    递延所得税负债
    可供出售金融资产估值
    收益
    (130) (520) (154) (619)
    衍生金融工具估值收益 (125) (499) (116) (465)
    交易性金融资产估值收益 (11) (45) (11) (44)
    合计 (266) (1,064) (281) (1,128)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    30
    四 财务报表主要项目附注(续)
    15 递延所得税资产和负债(续)
    (a) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下(续):
    民生银行 2010年6 月30 日 2009年12 月31 日
    递延
    所得税项
    可抵扣
    /应纳税
    暂时性差异
    递延
    所得税项
    可抵扣
    /应纳税
    暂时性差异
    递延所得税资产
    资产减值准备 3,095 12,396 2,913 11,680
    可供出售金融资产估值
    损失
    32 128 119 478
    衍生金融工具估值损失 111 443 99 395
    交易性金融资产估值损失 2 8 - -
    其他 656 2,629 316 1,267
    合计 3,896 15,604 3,447 13,820
    递延所得税负债
    可供出售金融资产估值
    收益
    (130) (520) (154) (619)
    衍生金融工具估值收益 (125) (499) (116) (465)
    交易性金融资产估值收益 (11) (45) (11) (44)
    合计 (266) (1,064) (281) (1,128)
    (b) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额:
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    递延所得税资产 - - - -
    递延所得税负债 (266) (281) (266) (281)
    (c) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下:
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    递延所得税资产净额 3,646 3,181 3,630 3,166中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    31
    四 财务报表主要项目附注(续)
    16 其他资产
    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    民生银行集团 账面余额减值准备净值账面余额 减值准备 净值
    预付租赁资产购置款 5,937 (22) 5,915 5,293 (22) 5,271
    应收待结算及清算款项 1,643 - 1,643 252 - 252
    抵债资产 1,031 (94) 937 1,065 (108) 957
    长期待摊费用 754 - 754 731 - 731
    预付房租及押金 421 - 421 324 - 324
    预付购房款 381 (27) 354 332 (27) 305
    预付设备款 278 - 278 214 - 214
    预付装修款 185 - 185 115 - 115
    应收诉讼费 60 (30) 30 49 (37) 12
    其他 655 (150) 505 553 (156) 397
    合计 11,345 (323) 11,022 8,928 (350) 8,578
    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    民生银行 账面余额减值准备净值账面余额 减值准备 净值
    应收待结算及清算款项 1,643 - 1,643 252 - 252
    抵债资产 1,031 (94) 937 1,065 (108) 957
    长期待摊费用 738 - 738 684 - 684
    预付房租及押金 421 - 421 324 - 324
    预付购房款 381 (27) 354 332 (27) 305
    预付设备款 278 - 278 214 - 214
    预付装修款 185 - 185 115 - 115
    应收诉讼费 60 (30) 30 49 (37) 12
    其他 586 (150) 436 496 (156) 340
    合计 5,323 (301) 5,022 3,531 (328) 3,203中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    32
    四 财务报表主要项目附注(续)
    16 其他资产(续)
    其他资产减值准备变动
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度2009 年度
    2010年
    上半年度 2009 年度
    期初余额 350 316 328 300
    计提 - 37 - 31
    转回 (13) (3) (13) (3)
    转出 (14) - (14) -
    期末余额 323 350 301 328
    17 同业及其他金融机构存放款项
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    境内其他银行存放
    活期款项 2,332 1,926 2,377 3,182
    境内其他银行存放
    定期款项 49,106 71,552 49,079 71,502
    境内非银行金融机
    构存放活期款项 32,725 36,256 33,415 36,462
    境内非银行金融机
    构存放定期款项 39,235 28,736 39,235 28,736
    合计 123,398 138,470 124,106 139,882
    18 拆入资金
    民生银行集团和民生银行
    2010年6月30日 2009年12月31日
    境内其他银行拆入 9,499 7,500中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    33
    四 财务报表主要项目附注(续)
    19 向其他金融机构借款
    2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
    信用借款 19,870 13,071
    质押借款 1,150 800
    合计 21,020 13,871
    于2010 年6 月30 日,质押借款人民币11.5 亿元(2009 年12 月31 日:人民币8
    亿元)是由账面价值人民币15.7 亿元的长期应收款(2009 年12 月31 日:8.5 亿元)
    (附注四、12)作为质押物。该质押项下,本集团尚可使用的贷款额度为人民币1.5
    亿元(2009 年12 月31 日:人民币0.5 亿元)。
    20 卖出回购金融资产款
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    长期应收款 8,108 4,347 - -
    政府及准政府机构债券 4,091 2,000 4,091 2,000
    贴现票据 50 - 29 -
    合计 12,249 6,347 4,120 2,000中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    34
    四 财务报表主要项目附注(续)
    21 吸收存款
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    活期存款
    -公司 564,740 497,422 563,423 495,457
    -个人 65,538 50,894 65,412 50,794
    定期存款(含通知存款)
    -公司 535,570 435,146 535,252 434,941
    -个人 151,041 143,210 150,638 142,932
    其他存款 2,671 1,266 2,285 1,266
    合计 1,319,560 1,127,938 1,317,010 1,125,390
    吸收存款中包括的保证金存款列示如下:
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6 月30 日
    2009年
    12 月31 日
    2010年
    6 月30 日
    2009年
    12 月31 日
    承兑汇票保证金 113,827 86,293 113,610 86,194
    开出信用证及保函保证金 8,132 6,865 8,132 6,865
    其他保证金 21,893 13,507 21,717 13,490
    合计 143,852 106,665 143,459 106,549中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    35
    四 财务报表主要项目附注(续)
    22 应交税费
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    应交企业所得税 2,732 3,870 2,661 3,864
    应交营业税 885 860 870 856
    其他 294 252 292 249
    合计 3,911 4,982 3,823 4,969
    23 应付利息
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    吸收存款 6,361 5,589 6,353 5,586
    同业及其他金融机构存放
    款项
    249 236 249 236
    向其他金融机构借款 47 101 - -
    其他 27 5 27 5
    合计 6,684 5,931 6,629 5,827中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    36
    四 财务报表主要项目附注(续)
    24 应付债券
    民生银行集团和民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    应付一般金融债券(1) 5,998 12,175
    应付次级债券(2) 7,213 1,401
    应付混合资本债券(3) 9,455 9,484
    合计 22,666 23,060
    (1) 应付一般金融债券
    民生银行集团和民生银行
    2010年6月30日 2009年12月31日
    人民币60亿元2007年3年期浮动利率债券 - 6,088
    人民币60亿元2007年5年期浮动利率债券 5,998 6,087
    5,998 12,175
    2007 年3 年期浮动利率金融债券票面金额为人民币60 亿元,票面利率按照计息日
    中央银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率加基本利差0.61%确定;按照发
    行约定,该债券已于2010 年6 月22 日到期,本行支付到期债券票面金额为人民
    币60 亿元。2007 年5 年期浮动利率金融债券票面金额为人民币60 亿元,票面利
    率按照计息日中央银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率加基本利差0.76%
    确定,按年付息。
    本行未发生一般金融债券本息逾期或其他违约事项。上述一般金融债券未设任何担
    保。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    37
    四 财务报表主要项目附注(续)
    24 应付债券(续)
    (2) 应付次级债券
    民生银行集团和民生银行
    2010年6月30日 2009年12月31日
    人民币14亿元2005年10年期固定利率
    债券 1,427 1,401
    人民币58亿元2010年10年期固定利率
    债券 5,786 -
    7,213 1,401
    2005 年10 年期固定利率次级债券的票面金额为人民币14 亿元,第1 年至第5 年
    的年利率为3.68%,从第6 年开始年利率为6.68%。根据发行条款,本行有权在
    其第5 个计息年度的最后一日,按面值全部赎回本期债券。
    2010年10年期固定利率次级债券的票面金额为人民币58亿元,年利率为4.29%。根
    据发行条款,本行有权在其发行满五年之日起至到期日间,按面值一次性赎回全部
    或部分本期债券。
    根据发行条款约定,上述次级债券持有人的受偿次序在本行的其他一般债务债权人
    之后,先于本行的混合资本债券持有人和股东。根据有关规定,在计算资本充足率
    时,应付次级债券可计入附属资本。
    本行未发生次级债券本息逾期或其他违约事项。上述次级债券未设有任何担保。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    38
    四 财务报表主要项目附注(续)
    24 应付债券(续)
    (3) 应付混合资本债券
    民生银行集团和民生银行
    2010年6月30日2009年12月31日
    人民币33 亿元2006 年15 年期固定利
    率债券 3,377 3,291
    人民币10 亿元2006 年15 年期浮动利
    率债券 1,019 997
    人民币33.25 亿元2009 年15 年期固定
    利率债券 3,366 3,459
    人民币16.75 亿元2009 年15 年期浮动
    利率债券 1,693 1,737
    9,455 9,484
    2006年15年期固定利率资本债券的票面金额为33亿元,第1至10年的年利率为
    5.05%,最后5年债券年利率为8.05%。
    2006年15年期浮动利率资本债券的票面金额为10亿元,第1至10年票面年利率按
    照计息日中央银行公布的1年期整存整取定期储蓄存款利率加基本利差2%确定,从
    第11个计息年度开始,基本利差提高到3%。
    2009年15年期固定利率资本债券的票面金额为33.25亿元,第1至10年的年利率为
    5.70%,最后5年债券年利率为8.70%。
    2009年15年期浮动利率资本债券的票面金额为16.75亿元,第1至10年票面年利率
    按照计息日中央银行公布的1年期整存整取定期储蓄存款利率加基本利差3%确定,
    从第11个计息年度开始,基本利差提高到5%。
    根据发行条款,对于上述混合资本债券本行均可选择在债券发行满10年之日起至
    到期日期间内按面额一次性赎回全部或部分债券。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    39
    四 财务报表主要项目附注(续)
    24 应付债券(续)
    (3) 应付混合资本债券(续)
    混合资本债券的持有人对债券本金和利息的受偿次序位于次级债务债权人之后,股
    东之前,所有混合资本债券持有人位列同等受偿顺序。根据发行条款约定,本债券
    到期前,若本行参照最近一期经审计的财务报告计算的核心资本充足率低于4%,
    本行有权选择延期支付利息;若同时本行最近一期经审计的资产负债表上盈余公积
    与未分配利润之和为负,且最近12个月内未向普通股股东支付现金股利,则本行
    必须延期支付利息。
    根据有关规定,在计算资本充足率时,应付混合资本债券可计入附属资本。
    本行未发生混合资本债券本息逾期或其他违约事项。本行未对上述混合资本债券设
    有任何担保。
    25 其他负债
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    融资租赁保证金 1,707 1,146 - -
    递延手续费及佣金收入 1,237 1,043 1,237 1,043
    理财产品暂挂款 1,209 230 1,209 230
    应付股利 1,167 54 1,167 54
    待划转清算款项 964 1,047 964 1,047
    暂收款项 525 397 207 118
    应付购置设备款 414 361 135 161
    代客代缴税费 271 546 271 546
    预提费用 128 116 128 116
    其他 364 395 198 235
    合计 7,986 5,335 5,516 3,550中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    40
    四 财务报表主要项目附注(续)
    26 股本
    于2010 年6 月30 日和2009 年12 月31 日,本行发行在外的人民币普通股(A
    股)为188.23 亿股,每股面值人民币1 元,共计人民币188.23 亿元,均为无限售
    条件人民币普通股;本行发行在外的境外上市外资股(H 股)股票为34.39 亿股,每
    股面值人民币1 元,共计人民币34.39 亿元。于2010 年6 月30 日,本行发行的
    境外上市外资股(H 股)均为无限售条件境外上市外资股;于2009 年12 月31 日,
    本行发行的境外上市外资股(H 股)中有限售条件境外上市外资股2.90 亿股。
    所有人民币普通股(A 股)及境外上市外资股(H 股)股东均具有同等地位,享有相同
    权力及利益。
    27 资本公积
    民生银行集团
    2010 年
    1 月1 日本期增加本期减少
    2010 年
    6 月30 日
    股本溢价 38,063 - - 38,063
    其他资本公积
    -可供出售金融资产公允价值
    变动净额
    106 189 - 295
    -其他 12 - - 12
    合计 38,181 189 - 38,370
    民生银行
    2010 年
    1 月1 日本期增加本期减少
    2010 年
    6 月30 日
    股本溢价 38,063 - - 38,063
    其他资本公积
    -可供出售金融资产公允价值
    变动净额 106 189 - 295
    合计 38,169 189 - 38,358中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    41
    四 财务报表主要项目附注(续)
    28 盈余公积、一般风险准备及未分配利润
    (1) 盈余公积
    根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会决议,本行按中国会计准则下
    的净利润提取10%作为法定盈余公积。当本行法定盈余公积累计额为本行股本的
    50%以上时,可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准,本行提取的法定盈余
    公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行股本。运用法定盈余公积转增股本后,所
    留存的法定盈余公积不得少于股本的25%。
    (2) 一般风险准备
    本行根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49 号),在提取资
    产减值准备的基础上,设立一般准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜
    在可能损失。该一般准备作为利润分配处理,是股东权益的组成部分,原则上应不
    低于风险资产期末余额的1%。
    此外,本行银行类子公司彭州村镇银行、慈溪村镇银行和松江村镇银行同样适用于
    上述财金[2005]49 号的要求,按照年末风险资产期末余额的1%提取一般风险准备
    金。本行子公司民生租赁根据财政部《金融企业财务规则-实施指南》(财金
    [2007]23 号),按照年度净利润的1%提取一般风险准备金。同时,本行子公司加银
    基金根据中国证监会证监基金字[2006]154 号《关于修改<关于基金管理公司提取
    风险准备金有关问题的通知>的决定》,于每月按证券投资基金管理费收入的10%
    提取一般风险准备金。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    42
    四 财务报表主要项目附注(续)
    28 盈余公积、一般风险准备及未分配利润(续)
    (3) 未分配利润
    于2010 年6 月30 日和2009 年12 月31 日,未分配利润中包含归属于本行子公司
    的盈余公积余额人民币0.19 亿元。于2010 年6 月30 日,未分配利润中还包含已
    宣告派发的股票股利人民币44.53 亿元(附注四、29)。
    本行不能将上述盈余公积和股票股利用于利润分配。
    29 股利分配
    根据2010 年6 月18 日召开的2009 年度股东大会审议通过的2009 年度股利分配
    方案,本次利润分配以本行截至2009 年12 月31 日收市后的总股本为基数,向登
    记在册的股东派发股票股利和现金股利。每10 股派送红股2 股,每10 股现金分
    红人民币0.50 元(含税),计送红股约人民币44.53 亿元,计现金分红人民币约
    11.13 亿元。截至2010 年6 月30 日止,本行尚未支付上述股票股利及现金股利。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    43
    四 财务报表主要项目附注(续)
    30 利息净收入
    民生银行集团 民生银行
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    利息收入
    -发放贷款及垫款
    其中:一般公司贷款 19,683 15,152 19,629 15,149
    个人贷款和垫款5,032 2,963 5,024 2,961
    票据贴现 1,159 1,459 1,155 1,459
    -投资债券 2,636 2,657 2,636 2,657
    -存放中央银行 1,304 866 1,303 866
    -应收融资租赁款项 662 309 - -
    -存放同业及其他金融机构487 197 480 197
    -买入返售金融资产 416 742 416 742
    -拆出资金 304 272 304 272
    -其他 5 17 5 17
    小计 31,688 24,634 30,952 24,320
    其中:已减值金融资产利息
    收入 91 151 91 151
    利息支出
    -吸收存款 (7,995) (8,238) (7,983) (8,238)
    -同业及其他金融机构存放(1,538) (1,474) (1,538) (1,474)
    -应付债券 (464) (761) (464) (761)
    -向其他金融机构借款 (285) - - -
    -卖出回购金融资产款 (150) (100) (58) (90)
    -拆入资金 (83) (21) (83) (21)
    -其他 (8) (90) (8) -
    小计 (10,523) (10,684) (10,134) (10,584)
    利息净收入 21,165 13,950 20,818 13,736中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    44
    四 财务报表主要项目附注(续)
    31 手续费及佣金净收入
    民生银行集团 民生银行
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    手续费及佣金收入
    -财务顾问服务费 1,538 769 1,537 769
    -托管及其他受托业务佣金895 319 877 310
    -信用承诺手续费及佣金661 423 661 423
    -结算与清算手续费 510 200 510 200
    -融资租赁手续费 397 78 - -
    -银行卡服务手续费 287 565 287 565
    -证券承销服务手续费 162 73 162 73
    -其他 209 15 237 22
    小计 4,659 2,442 4,271 2,362
    手续费及佣金支出 (150) (144) (143) (140)
    手续费及佣金净收入 4,509 2,298 4,128 2,222
    32 投资收益
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    可供出售金融资产 308 43 308 43
    交易性金融资产 6 (1) 6 (1)
    处置海通股权收益 - 4,902 - 4,902
    股利收入 - 14 - 14
    衍生金融工具 (14) (16) (14) (16)
    贵金属 (108) (44) (108) (44)
    其他 (48) (19) (48) (19)
    合计 144 4,879 144 4,879中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    45
    四 财务报表主要项目附注(续)
    33 营业税金及附加
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    营业税金 1,638 1,141 1,596 1,126
    城市维护建设税 111 77 108 76
    教育费附加 55 37 53 36
    其他 10 11 10 11
    合计 1,814 1,266 1,767 1,249
    34 业务及管理费
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    员工薪酬(包括董事薪酬)
    -工资及奖金 4,739 2,960 4,632 2,918
    -其他福利 1,037 1,074 1,032 1,069
    业务发展费用 726 409 705 400
    办公费用 717 414 715 408
    租赁费 530 459 532 452
    折旧和摊销费用 451 336 446 332
    电子设备运转费 357 191 353 189
    车辆使用费 178 242 176 241
    邮电费 156 127 152 126
    差旅费 100 78 98 74
    监管费 93 77 90 75
    会议费 65 59 60 53
    其他 624 686 586 670
    合计 9,773 7,112 9,577 7,007中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    46
    四 财务报表主要项目附注(续)
    35 资产减值损失
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    发放贷款和垫款 2,117 2,405 2,111 2,402
    可供出售金融资产 65 421 65 421
    长期应收款 94 69 - -
    持有至到期投资 - (54) - (54)
    其他 (13) 10 (13) 8
    合计 2,263 2,851 2,163 2,777
    36 所得税费用
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    当期所得税 3,219 2,824 3,112 2,788
    递延所得税 (528) (617) (527) (617)
    合计 2,691 2,207 2,585 2,171中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    47
    四 财务报表主要项目附注(续)
    36 所得税费用(续)
    实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款,主要调节事项如下:
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    税前利润 11,615 9,586 11,214 9,492
    按照25%的所得税率计提
    所得税
    2,904 2,397 2,804 2,373
    部分地区税率不同对所得
    税的影响
    (4) (22) (10) (20)
    按照适用税率计算的所得税2,900 2,375 2,794 2,353
    免税收入的影响 (234) (232) (234) (232)
    不可税前抵扣的业务招待
    费及其他费用的影响
    59 101 59 87
    其他 (34) (37) (34) (37)
    所得税费用 2,691 2,207 2,585 2,171
    37 每股收益
    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权
    平均数计算。于本期间,本集团无稀释性潜在普通股。
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    归属于母公司普通股股东的合并净利
    润(人民币百万元)
    8,866 7,374
    发行在外普通股的加权平均数(百万股) 22,262 18,823
    基本/稀释每股收益(人民币元) 0.40 0.39中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    48
    四 财务报表主要项目附注(续)
    38 其他综合收益
    民生银行集团和民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    可供出售金融资产
    当期公允价值变动产生的损失 496 (1,170)
    减:原计入其他综合收益、当期转入损益
    的金额
    (244) (2,147)
    上述综合收益项目的所得税影响额 (63) 824
    合计 189 (2,493)
    39 现金流量表附注
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    净利润 8,924 7,379 8,629 7,321
    加:资产减值损失 2,263 2,850 2,163 2,777
    计提预计负债 540 452 540 452
    固定资产折旧 298 213 295 211
    无形资产摊销 26 20 25 20
    长期待摊费用摊销 127 103 126 101
    处置固定资产、无形资产
    和其他长期资产的收益
    - (1) -
    (1)
    公允价值变动损失 8 8 8 8
    非经营活动产生的利息
    净收入
    (2,172) (1,896) (2,172) (1,896)
    投资收益 (308) (4,959) (308) (4,959)
    递延所得税资产减少 (794) (730) (794) (730)
    递延所得税负债增加 266 113 266 113
    经营性应收项目的减少(141,625) (394,383) (131,093) (392,981)
    经营性应付项目的增加194,914 357,285 182,708 352,035
    经营活动产生现金流量净额62,467 (33,546) 60,393 (37,529)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    49
    四 财务报表主要项目附注(续)
    39 现金流量表附注(续)
    (2) 现金及现金等价物净变动情况
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    2010年
    上半年度
    2009年
    上半年度
    现金及现金等价物期末余额 193,760 51,334 191,694 50,796
    减:现金及现金等价物期初
    余额 (161,750) (112,302) (160,512) (112,284)
    现金及现金等价物净增加额 32,010 (60,968) 31,182 (61,488)
    (3) 现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括:
    民生银行集团 民生银行
    2010年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    2010年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    现金 5,601 4,464 3,654 3,239
    存放中央银行超额存款准
    备金 (附注四、1)
    75,803 98,980 75,789 98,971
    存放同业活期款项(附注
    四、2)
    60,659 39,369 60,554 39,365
    原始到期日不超过三个月的:
    -存放同业定期款项
    (附注四、2)
    45,093 17,595 45,093 17,595
    -国债及央行票据 6,604 1,342 6,604 1,342
    合计 193,760 161,750 191,694 160,512中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    50
    五 分部报告
    本集团从地区和业务两方面对业务进行管理。从地区角度,本集团主要在四大地区
    开展业务活动,包括华北地区、华东地区、华南地区及其他地区;从业务角度,本
    集团主要通过四大分部提供金融服务,包括公司金融业务、个人金融业务、资金业
    务及其他业务。
    分部资产、负债、收入、经营成果和资本性支出是以集团的会计政策为基础进行计
    量的。在分部中列示的项目包括直接归属于各分部的及可基于合理标准分配到各分
    部的相关项目。作为资产负债管理的一部分,本集团的资金来源和运用通过资金业
    务分部在各个业务分部中进行分配。本集团的内部转移定价机制以存贷款利率和市
    场利率为基准,参照不同产品及其期限确定转移价格。相关内部交易的影响在编制
    合并报表时已抵销。
    经营分部按以下地区和行业进行列报:
    地区分部
    (一)华北-包括民生租赁、总行和以下分行:北京、太原、石家庄和天津;
    (二)华东-包括慈溪村镇银行、松江村镇银行和以下分行:上海、杭州、宁波、
    南京、济南、苏州、温州、青岛、合肥和南昌;
    (三)华南-包括民生加银基金和以下分行:福州、广州、深圳、泉州、汕头和厦
    门;
    (四)其他地区-包括彭州村镇银行和以下分行:西安、大连、重庆、成都、昆
    明、武汉、长沙、郑州和长春。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    51
    五 分部报告(续)
    民生银行集团
    2010 年上半年度 华北 华东 华南 其他地区 板块间抵销 合计
    利息净收入-外部 7,894 6,950 1,943 4,378 - 21,165
    利息净收入-板块间 (894) 352 489 53 - -
    利息净收入总额 7,000 7,302 2,432 4,431 - 21,165
    手续费及佣金收入 2,810 853 460 536 - 4,659
    手续费及佣金支出 (87) (36) (15) (12) - (150)
    手续费及佣金净收入 2,723 817 445 524 - 4,509
    其他收入 415 6 (11) 2 - 412
    营业支出 (6,267) (4,218) (1,552) (2,380) - (14,417)
    营业外收支净额 (73) 2 3 14 - (54)
    利润总额 3,798 3,909 1,317 2,591 - 11,615
    折旧和摊销 212 101 59 79 - 451
    资本性支出 1,545 160 64 168 - 1,937
    2010 年6 月30 日
    分部资产 1,004,336 552,127 205,771 292,639 (427,743) 1,627,130
    未分配 3,646
    总资产 1,630,776
    分部负债 (932,423) (542,367) (201,158) (285,467) 427,533 (1,533,882)
    未分配 -
    总负债 (1,533,882)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    52
    五 分部报告(续)
    民生银行集团
    2009 年上半年度 华北 华东 华南 其他地区 板块间抵销 合计
    利息净收入-外部 5,522 3,967 1,644 2,817 - 13,950
    利息净收入-板块间 (788) 525 312 (49) - -
    利息净收入总额 4,734 4,492 1,956 2,768 - 13,950
    手续费及佣金收入 1,553 500 202 187 - 2,442
    手续费及佣金支出 (62) (30) (35) (17) - (144)
    手续费及佣金净收入 1,491 470 167 170 - 2,298
    其他收入 5,036 (24) 4 (16) - 5,000
    营业支出 (4,804) (3,469) (1,320) (2,089) - (11,682)
    营业外收支净额 16 - 1 3 - 20
    利润总额 6,473 1,469 808 836 - 9,586
    折旧和摊销 136 81 57 62 - 336
    资本性支出 1,112 89 3 56 - 1,260
    2009 年12 月31 日
    分部资产 925,604 482,244 205,114 251,198 (440,949) 1,423,211
    未分配 3,181
    总资产 1,426,392
    分部负债 (856,680) (474,174) (201,491) (246,102) 440,949 (1,337,498)
    未分配 -
    总负债 (1,337,498)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    53
    五 分部报告(续)
    民生银行
    2010 年上半年度 华北 华东 华南 其他地区 板块间抵销 合计
    利息净收入-外部 7,604 6,905 1,942 4,367 - 20,818
    利息净收入-板块间 (894) 352 489 53 - -
    利息净收入总额 6,710 7,257 2,431 4,420 - 20,818
    手续费及佣金收入 2,448 852 435 536 - 4,271
    手续费及佣金支出 (80) (36) (15) (12) - (143)
    手续费及佣金净收入 2,368 816 420 524 - 4,128
    其他收入 415 6 (11) 2 - 412
    营业支出 (5,999) (4,192) (1,494) (2,376) - (14,061)
    营业外收支净额 (102) 2 3 14 - (83)
    利润总额 3,392 3,889 1,349 2,584 - 11,214
    折旧和摊销 211 100 56 79 - 446
    资本性支出 461 155 64 168 - 848
    2010 年6 月30 日
    分部资产 972,029 549,537 205,668 292,190 (427,273) 1,592,151
    未分配 3,630
    总资产 1,595,781
    分部负债 (901,261) (539,987) (201,148) (285,080) 427,273 (1,500,203)
    未分配 -
    总负债 (1,500,203)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    54
    五 分部报告(续)
    民生银行
    2009 年上半年度 华北 华东 华南 其他地区 板块间抵销 合计
    利息净收入-外部 5,313 3,964 1,644 2,815 - 13,736
    利息净收入-板块间 (788) 525 312 (49) - -
    利息净收入总额 4,525 4,489 1,956 2,766 - 13,736
    手续费及佣金收入 1,485 500 190 187 - 2,362
    手续费及佣金支出 (61) (30) (33) (16) - (140)
    手续费及佣金净收入 1,424 470 157 171 - 2,222
    其他收入 5,036 (24) 4 (16) - 5,000
    营业支出 (4,652) (3,464) (1,283) (2,087) - (11,486)
    营业外收支净额 16 - 1 3 - 20
    利润总额 6,349 1,471 835 837 - 9,492
    折旧和摊销 134 81 55 62 - 332
    资本性支出 479 84 - 56 - 619
    2009 年12 月31 日
    分部资产 904,943 480,979 205,083 250,865 (440,949) 1,400,921
    未分配 3,166
    总资产 1,404,087
    分部负债 (836,753) (473,103) (201,482) (245,825) 440,949 (1,316,214)
    未分配 -
    总负债 (1,316,214)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    55
    五 分部报告(续)
    业务分部
    本集团目前有四种业务分类:
    公司业务——为公司客户、政府机关和金融机构提供的银行产品和服务。这些产品
    和服务包括活期账户、存款、透支、贷款、托管、与贸易相关的产品及其他信贷服
    务、外币业务及衍生产品等。
    个人业务——为个人客户提供的银行产品和服务。这些产品和服务包括活期账户、
    储蓄存款、投资性储蓄产品、信用卡及借记卡、消费信贷和抵押贷款等。
    资金业务——包括外汇交易、根据客户要求叙做利率及外汇衍生工具交易、货币市
    场交易、自营性交易以及资产负债管理。该业务分部的经营成果包括分部间由于生
    息资产和付息负债业务而引起的内部资金盈余或短缺的损益影响及外币折算损益。
    其他业务——本集团的其他业务包括集团投资和其他任何不形成单独报告的业务。
    由于本集团分部业务总收入来源于利息,同时本集团管理部门主要依赖于净利息收
    入评估部门表现,因此报告分部以利息收入和支出的净额进行披露。
    业务分部之间的交易被抵销。向本集团管理部门报告的外部收入与合并利润表的表
    述方式相一致。
    资金通常在部门之间进行分配,导致部门间的净利息收入披露了资金成本的转移。
    为这些资金支付的利息以本集团的资金成本为基础。业务部门之间没有其他重大的
    收入支出交易。
    内部转移定价根据每笔交易的性质进行调整。收入分享协议将外部收入合理地分配
    到业务分部。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    56
    五 分部报告(续)
    业务分部(续)
    由于本集团管理层报告是对经营利润的计量,包括净利息收入,手续费及佣金净收
    入,资产减值损失,其他收入和非利息支出,因此该种方法排除了非经常性损益的
    影响。在披露时应将非经常性损益分配到其他业务部门。
    对提供的关于每一部门的资料都是以内部报告的分部利润或亏损、资产和其他资料
    为基础,这些资料会定期被集团管理部门审查。
    分部资产和负债包括经营资产和负债,与报表中的总资产负债相一致。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    57
    五 分部报告(续)
    民生银行集团
    2010 年上半年度 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
    利息净收入 13,734 3,653 3,778 - 21,165
    其中:分部间利息净收入 (1,095) (383) 1,478 - -
    手续费及佣金净收入 3,399 441 669 - 4,509
    其中:分部间手续费及佣金净收入 - - - - -
    其他收入 - - 407 5 412
    营业支出 (9,780) (2,281) (2,284) (72) (14,417)
    营业外收支净额 29 - - (83) (54)
    利润总额 7,382 1,813 2,570 (150) 11,615
    折旧和摊销 290 71 90 - 451
    资本性支出 1,631 135 171 - 1,937
    2010 年6 月30 日
    分部资产 760,924 212,524 647,609 6,073 1,627,130
    未分配 3,646
    总资产 1,630,776
    分部负债 (1,144,100) (215,202) (163,373) (11,207) (1,533,882)
    未分配 -
    总负债 (1,533,882)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    58
    五 分部报告(续)
    民生银行集团
    2009 年上半年度 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
    利息净收入 9,572 1,468 2,910 - 13,950
    其中:分部间利息净收入 (538) 437 101 - -
    手续费及佣金净收入 1,515 589 194 - 2,298
    其中:分部间手续费及佣金净收入 - - - - -
    其他收入 - - 66 4,934 5,000
    营业支出 (8,183) (969) (2,527) (3) (11,682)
    营业外收支净额 5 - (3) 18 20
    利润总额 2,909 1,088 640 4,949 9,586
    折旧和摊销 230 21 85 - 336
    资本性支出 1,061 39 160 - 1,260
    2009 年12 月31 日
    分部资产 640,504 166,844 550,413 65,450 1,423,211
    未分配 3,181
    总资产 1,426,392
    分部负债 (928,721) (194,513) (205,286) (8,978) (1,337,498)
    未分配 -
    总负债 (1,337,498)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    59
    五 分部报告(续)
    民生银行
    2010 年上半年度 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
    利息净收入 13,205 3,619 3,994 - 20,818
    其中:分部间利息净收入 (1,095) (383) 1,478 - -
    手续费及佣金净收入 3,018 441 669 - 4,128
    其中:分部间手续费及佣金净收入 - - - - -
    其他收入 - - 407 5 412
    营业支出 (9,424) (2,281) (2,284) (72) (14,061)
    营业外收支净额 - - - (83) (83)
    - - - - -
    利润总额 6,799 1,779 2,786 (150) 11,214
    折旧和摊销 285 71 90 - 446
    资本性支出 542 135 171 - 848
    2010 年6 月30 日
    分部资产 726,992 212,373 646,713 6,073 1,592,151
    未分配 3,630
    总资产 1,595,781
    分部负债 (1,111,001) (214,672) (163,323) (11,207) (1,500,203)
    未分配 -
    总负债 (1,500,203)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    60
    五 分部报告(续)
    民生银行
    2009 年上半年度 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
    利息净收入 9,261 1,466 3,009 - 13,736
    其中:分部间利息净收入 (538) 437 101 - -
    - - - - -
    手续费及佣金净收入 1,439 589 194 - 2,222
    其中:分部间手续费及佣金净收入 - - - - -
    其他收入 - - 66 4,934 5,000
    营业支出 (7,987) (969) (2,527) (3) (11,486)
    营业外收支净额 5 - (3) 18 20
    利润总额 2,718 1,086 739 4,949 9,492
    折旧和摊销 226 21 85 - 332
    资本性支出 420 39 160 - 619
    2009 年12 月31 日
    分部资产 618,733 166,365 550,373 65,450 1,400,921
    未分配 3,166
    总资产 1,404,087
    分部负债 (907,815) (194,135) (205,286) (8,978) (1,316,214)
    未分配 -
    总负债 (1,316,214)中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    61
    六 或有事项及承诺
    1 信用承诺
    民生银行集团 民生银行
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    银行承兑汇票 255,752 216,657 255,396 216,555
    代付业务* 53,235 24,349 53,235 24,349
    开出保函 43,700 45,593 43,700 45,593
    未使用的信用卡额度 19,022 28,466 19,022 28,466
    开出信用证 16,120 15,094 16,120 15,094
    不可撤销贷款承诺
    -原到期日在1年以内 997 1,766 997 1,766
    -原到期日在1年或以上 7,422 6,086 7,422 6,086
    融资租赁承诺 1,990 1,841 - -
    合计 398,238 339,852 395,892 337,909
    *代付业务是指本行接受客户委托,向代付行提出申请,由代付行向客户提供贸易
    项下所需资金的业务。
    2 资本性支出承诺
    民生银行集团 民生银行
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    已签约但尚未支付 6,106 3,299 422 256
    3 经营租赁承诺
    根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本集团及本行未来最低应支付租金列示
    如下:
    民生银行集团 民生银行
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    1年以内 1,158 875 1,150 867
    1年至5年 2,763 2,557 2,747 2,537
    5年以上 1,266 852 1,266 852
    合计 5,187 4,284 5,163 4,256中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    62
    六 或有事项及承诺(续)
    4 质押资产
    民生银行集团 民生银行
    2010 年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    2010 年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    应收融资租赁款(附注
    四、12)
    9,345 5,033 - -
    政府及准政府机构债券及
    金融债券(附注四、4、
    9、10)
    8,284 5,282 8,284 5,282
    贴现票据(附注四、8) 50 - 29 -
    合计 17,679 10,315 8,313 5,282
    本集团部分资产被用做卖出回购交易协议、衍生交易合约、吸收协议存款交易、向
    其他金融机构借款和和取得贷款额度等交易项下的质押物。
    本集团根据中央银行规定向中央银行缴存法定存款准备金(附注四、1)。上述存款
    不能用于本集团日常经营活动。
    本集团在相关买入返售票据业务中接受的质押物可以出售或再次向外质押。于
    2010 年6 月30 日,本集团接受的该等质押物的账面价值为人民币212.19 亿元
    (2009 年12 月31 日:人民币468.61 亿元)。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    63
    六 或有事项及承诺(续)
    5 承销责任
    民生银行集团和民生银行
    2010年6月30日2009年12月31日
    中短期融资券 19,700 11,850
    6 凭证式国债兑付承诺
    本行受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求提
    前兑付持有的凭证式国债,本行有义务按提前兑付安排确定的凭证式国债本金及
    至兑付日的应付利息履行兑付责任。于2010 年6 月30 日,本行具有提前兑付义
    务的凭证式国债的本金余额为人民币47.3 亿元(2009 年12 月31 日:人民币43.5
    亿元),原始期限为一至五年。
    7 未决诉讼
    于2010 年6 月30 日,本集团存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项。经与专
    业法律机构咨询,本集团管理层认为该等法律诉讼事项无对本集团的财务状况产生
    重大影响。
    七 受托业务
    本集团通常作为代理人为零售客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业
    务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团,所以这些资产并不包括在本
    财务报表中。
    于2010 年6 月30 日,本集团基金托管余额为人民币245.3 亿元(2009 年12 月31
    日:人民币233.2 亿元),年金托管余额为人民币18.46 亿元(2009 年12 月31
    日:人民币15.02 亿元),信贷资产委托管理余额为人民币210.7 亿元(2009 年12
    月31 日:人民币163.7 亿元),委托贷款余额为人民币336.4 亿元(2009 年12 月
    31 日:人民币330.1 亿元)。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    64
    八 关联方
    1 关联方关系
    本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响;或对另一方控制、共同控
    制本集团或对本集团施加重大影响;或本集团与另一方同受一方控制、共同控制或
    重大影响被视为关联方。关联方可为个人或企业。对本集团有重大影响的关联方包
    括本行董事、监事、高级管理层或其关联人控制的或能施加重大影响的公司及其控
    股子公司以及对本行的经营或财务政策有影响的主要股东。
    于2010 年6 月30 日,无持有本行5%(含5%)以上股份的股东(2009 年12 月31
    日:无)。
    本行子公司的基本情况参见附注四、13。
    2 关联交易
    (1) 定价政策
    本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行,其定价原则与独
    立第三方交易一致。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    65
    八 关联方(续)
    2 关联交易(续)
    (2) 关联方在本集团贷款余额如下:
    担保方式
    2010年
    6月30日
    2009年
    12月31日
    联想控股有限公司 保证 750 1,000
    厦门福信集团有限公司 质押 350 375
    东方希望包头稀土铝业有限责任公司 质押 300 300
    东方集团股份有限公司 质押 300 300
    石药集团有限公司 质押 - 250
    东方希望(三门峡)铝业有限公司 保证 145 145
    山东信发希望铝业有限公司 保证 100 130
    四川特驱投资有限公司 保证 65 10
    中国制药集团有限公司 信用 54 68
    茂县岷江美电盐有限公司 抵押 53 -
    成都美好家园商业经营管理有限公司 保证 30 -
    成都五月花计算机专业学校 保证 10 -
    关联方个人 抵押 3 3
    2,160 2,581
    2010年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    关联方贷款利息收入 64 45
    上述公司均为董事及其关联人控制或施加重大影响的公司;关联方个人为董事、监
    事、关键管理人员及其关联人。
    于2010 年6 月30 日,本集团未发现上述关联方贷款存在减值(2009 年12 月31
    日:无)。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    66
    八 关联方(续)
    2 关联交易(续)
    (3) 本集团与关联方的其他业务往来
    2010年6月30日2009年12月31日
    金额 金额
    关联方在本集团的存款余额 26,613 20,010
    由关联方提供担保或质押的贷款 710 1,615
    本集团为关联方开立的银行承兑汇票 436 240
    本集团与关联方进行交易的买入返售贷款 280 280
    本集团向关联方收取的预收款项 122 122
    关联方在本集团的同业存放资金余额 100 2,812
    本集团投资的由关联方发行的债券 183 61
    本集团贴入的由关联方开立的票据 9 32
    本集团买入返售票据中由关联方开立的票据- 10
    上述关联交易对本集团2010 年上半年度和2009 年上半年度的损益影响不重大。
    (4) 关联方为本集团提供服务
    本行与民生人寿保险股份有限公司签订了房屋租赁合同书,将民生人寿大厦作为本
    行的办公场所。本行按期交付租金、物业费等费用。
    本行委托中国人寿养老保险股份有限公司,负责企业年金计划的投资及运营管理。
    上述关联交易对本集团2010 年上半年度和2009 年上半年度的损益影响均不重
    大。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    67
    八 关联方(续)
    2 关联交易(续)
    (5) 与关键管理人员的业务往来
    关键管理人员是指有权参与本行计划、直接或间接指导及控制本行活动的人员,包
    括董事、监事及高管人员。
    本行按照一般商业条款同关键管理人员进行业务往来。具体业务包括:发放贷款、
    吸收存款,相应利率等同于本行向第三方提供的利率。
    本行2010 年上半年度计提的关键管理人员工资和短期福利合计人民币0.29 亿元
    (2009 年上半年度:人民币0.24 亿元)。本行于2010 年上半年度和2009 年上半年
    度均未提供给关键管理人员退休福利计划、离职计划及其他长期福利等支出。
    (6) 与子公司的余额
    本行资产负债表项目中包含与子公司的余额并不重大,并在编制合并财务报表时予
    以抵销。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    68
    九 金融风险管理
    1 信用风险
    下表为本集团和本行于2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日未考虑抵质押物
    及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目,风险敞口金额
    为资产负债表日的账面净额。
    民生银行集团 民生银行
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    2010 年
    6 月30 日
    2009 年
    12 月31 日
    资产负债表项目的信用风险敞口包括:
    存放中央银行款项 231,964 221,590 231,671 221,505
    存放同业款项 114,112 61,848 114,007 61,841
    拆出资金 49,166 20,716 49,166 20,716
    交易性金融资产 12,130 4,747 12,130 4,747
    衍生金融资产 499 465 499 465
    买入返售金融资产 37,872 52,299 37,872 52,299
    应收利息 4,746 4,234 4,720 4,227
    发放贷款和垫款 937,612 867,738 935,390 866,292
    可供出售金融资产
    -债券投资
    54,330 48,910 54,330 48,910
    持有至到期投资 92,082 57,142 91,885 57,102
    应收款项类投资 40,669 45,567 40,669 45,567
    长期应收款 25,645 16,874 - -
    金融资产,其他 9,331 6,856 3,349 1,562
    小计 1,610,158 1,408,986 1,575,688 1,385,233
    表外项目信用风险敞口包括:
    银行承兑汇票 255,752 216,657 255,396 216,555
    代付业务 53,235 24,349 53,235 24,349
    开出保函 43,700 45,593 43,700 45,593
    未使用的信用卡额度 19,022 28,466 19,022 28,466
    开出信用证 16,120 15,094 16,120 15,094
    不可撤销贷款承诺 8,419 7,852 8,419 7,852
    融资租赁承诺 1,990 1,841 - -
    小计 398,238 339,852 395,892 337,909
    合计 2,008,396 1,748,838 1,971,580 1,723,142中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    69
    九 金融风险管理(续)
    2 市场风险
    (1) 货币风险
    下表汇总了本集团2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日的外币汇率风险敞口
    分布,各原币资产和负债的账面价值已折合为人民币金额:
    2010 年6 月30 日
    民生银行集团 人民币 美元 港币 其他币种 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 236,036 1,235 137 157 237,565
    存放同业及其他金融机构款项 107,559 4,969 472 1,112 114,112
    拆出资金 39,910 9,007 - 249 49,166
    买入返售金融资产 37,872 - - 37,872
    发放贷款和垫款 922,010 14,281 4 1,317 937,612
    债权性证券 194,584 4,529 98 - 199,211
    应收租赁款 25,645 - - - 25,645
    金融资产,其他 14,287 374 1 496 15,158
    金融资产合计 1,577,903 34,395 712 3,331 1,616,341
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 121,437 1,404 511 46 123,398
    拆入资金 8,804 680 15 - 9,499
    向其他金融机构借款 21,020 - - - 21,020
    卖出回购金融资产款 10,158 2,091 - - 12,249
    吸收存款 1,296,810 19,510 1,218 2,022 1,319,560
    应付债券 22,666 - - - 22,666
    金融负债,其他 13,542 290 5 252 14,089
    金融负债合计 1,494,437 23,975 1,749 2,320 1,522,481
    资产负债表头寸净额 83,466 10,420 (1,037) 1,011 93,860
    货币衍生合约 6 33 - (12) 27
    表外信用承诺 353,787 40,021 222 4,208 398,238中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    70
    九 金融风险管理(续)
    2 市场风险(续)
    (1) 货币风险(续)
    2009 年12 月31 日
    民生银行集团 人民币 美元 港币 其他币种 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 224,705 1,106 111 132 226,054
    存放同业及其他金融机构款项 40,642 10,944 8,750 1,512 61,848
    拆出资金 16,698 3,138 880 - 20,716
    买入返售金融资产 52,299 - - - 52,299
    发放贷款和垫款 855,456 11,519 2 761 867,738
    债权性证券 151,168 5,084 - 114 156,366
    应收租赁款 16,874 - - - 16,874
    金融资产,其他 11,305 310 1 329 11,945
    金融资产合计 1,369,147 32,101 9,744 2,848 1,413,840
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 136,707 1,612 133 18 138,470
    拆入资金 7,500 - - - 7,500
    向其他金融机构借款 13,871 - - - 13,871
    卖出回购金融资产款 6,347 - - - 6,347
    吸收存款 1,113,361 11,133 1,247 2,197 1,127,938
    应付债券 23,060 - - - 23,060
    金融负债,其他 10,271 305 7 310 10,893
    金融负债合计 1,311,117 13,050 1,387 2,525 1,328,079
    资产负债表头寸净额 58,030 19,051 8,357 323 85,761
    货币衍生合约 (31) 21 - 32 22
    表外信用承诺 298,476 37,288 189 3,899 339,852中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    71
    九 金融风险管理(续)
    2 市场风险(续)
    (1) 货币风险(续)
    下表汇总了本行于2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日的外币汇率风险敞口
    分布,各原币资产和负债的账面价值已折合为人民币金额:
    2010 年6 月30 日
    民生银行 人民币 美元 港币 其他币种 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 233,796 1,235 137 157 235,325
    存放同业及其他金融机构款项 107,454 4,969 472 1,112 114,007
    拆出资金 39,910 9,007 - 249 49,166
    买入返售金融资产 37,872 - - - 37,872
    发放贷款和垫款 919,788 14,281 4 1,317 935,390
    债权性证券 194,387 4,529 98 - 199,014
    金融资产,其他 11,089 374 1 496 11,960
    金融资产合计 1,544,296 34,395 712 3,331 1,582,734
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 122,145 1,404 511 46 124,106
    拆入资金 8,804 680 15 - 9,499
    卖出回购金融资产款 2,029 2,091 - - 4,120
    吸收存款 1,294,260 19,510 1,218 2,022 1,317,010
    应付债券 22,666 - - - 22,666
    金融负债,其他 11,017 290 5 252 11,564
    金融负债合计 1,460,921 23,975 1,749 2,320 1,488,965
    资产负债表头寸净额 83,375 10,420 (1,037) 1,011 93,769
    货币衍生合约 6 33 - (12) 27
    表外信用承诺 351,441 40,021 222 4,208 395,892中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    72
    九 金融风险管理(续)
    2 市场风险(续)
    (1) 货币风险(续)
    2009 年12 月31 日
    民生银行 人民币 美元 港币 其他币种 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 223,395 1,106 111 132 224,744
    存放同业及其他金融机构款项 40,635 10,944 8,750 1,512 61,841
    拆出资金 16,698 3,138 880 20,716
    买入返售金融资产 52,299 - - - 52,299
    发放贷款和垫款 854,010 11,519 2 761 866,292
    债权性证券 151,128 5,084 - 114 156,326
    金融资产,其他 8,814 310 1 329 9,454
    金融资产合计 1,346,979 32,101 9,744 2,848 1,391,672
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 138,119 1,612 133 18 139,882
    拆入资金 7,500 - - - 7,500
    卖出回购金融资产款 2,000 - - - 2,000
    吸收存款 1,110,813 11,133 1,247 2,197 1,125,390
    应付债券 23,060 - - - 23,060
    金融负债,其他 8,381 305 7 310 9,003
    金融负债合计 1,289,873 13,050 1,387 2,525 1,306,835
    资产负债表头寸净额 57,106 19,051 8,357 323 84,837
    货币衍生合约 (31) 21 - 32 22
    表外信用承诺 296,533 37,288 189 3,899 337,909中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    73
    九 金融风险管理(续)
    2 市场风险(续)
    (2) 利率风险
    下表汇总本集团和本行于2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日利率风险敞口,根据合同约定的重新定价日或到期日较早者,对金融工具按账面净额列
    示。
    民生银行集团
    2010 年6 月30 日 三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 231,964 - - - 5,601 237,565
    存放同业及其他金融机构款项 105,752 8,360 - - - 114,112
    拆出资金 26,447 22,619 100 - - 49,166
    买入返售金融资产 37,872 - - - - 37,872
    发放贷款和垫款 829,537 98,109 8,480 1,486 - 937,612
    债权性证券 47,502 66,198 57,771 27,740 - 199,211
    长期应收款 25,645 - - - - 25,645
    金融资产,其他 7,672 - - - 7,486 15,158
    金融资产合计 1,312,391 195,286 66,351 29,226 13,087 1,616,341
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 114,004 9,394 - - - 123,398
    拆入资金 9,499 - - - - 9,499
    向其他金融机构借款 13,644 7,376 - - - 21,020
    卖出回购金融资产款 6,515 5,734 - - - 12,249
    吸收存款 964,276 336,751 18,311 222 - 1,319,560
    应付债券 - 8,711 7,213 6,742 - 22,666
    金融负债,其他 6,684 33 75 233 7,064 14,089
    金融负债合计 1,114,622 367,999 25,599 7,197 7,064 1,522,481
    利率敏感度缺口总计 197,769 (172,713) 40,752 22,029 6,023 93,860中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    74
    九 金融风险管理(续)
    2 市场风险(续)
    (2) 利率风险(续)
    民生银行集团
    2009 年12 月31 日 三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 221,590 - - - 4,464 226,054
    存放同业及其他金融机构款项 57,932 3,916 - - - 61,848
    拆出资金 9,068 11,548 100 - - 20,716
    买入返售金融资产 52,219 80 - - - 52,299
    发放贷款和垫款 757,941 98,315 9,155 2,327 - 867,738
    债权性证券 15,668 56,631 55,773 28,294 - 156,366
    长期应收款 16,874 - - - - 16,874
    金融资产,其他 6,391 - - - 5,554 11,945
    金融资产合计 1,137,683 170,490 65,028 30,621 10,018 1,413,840
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 109,565 21,905 7,000 - - 138,470
    拆入资金 7,500 - - - - 7,500
    向其他金融机构借款 9,121 4,750 - - - 13,871
    卖出回购金融资产款 4,924 1,423 - - - 6,347
    吸收存款 917,697 190,981 18,774 486 - 1,127,938
    应付债券 - 12,175 4,135 6,750 - 23,060
    金融负债,其他 6,099 63 79 281 4,371 10,893
    金融负债合计 1,054,906 231,297 29,988 7,517 4,371 1,328,079
    利率敏感度缺口总计 82,777 (60,807) 35,040 23,104 5,647 85,761中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    75
    九 金融风险管理(续)
    2 市场风险(续)
    (2) 利率风险(续)
    民生银行
    2010 年6 月30 日 三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 231,671 - - - 3,654 235,325
    存放同业及其他金融机构款项 105,647 8,360 - - - 114,007
    拆出资金 26,447 22,619 100 - - 49,166
    买入返售金融资产 37,872 - - - - 37,872
    发放贷款和垫款 829,109 96,330 8,465 1,486 - 935,390
    债权性证券 47,502 66,001 57,771 27,740 - 199,014
    金融资产,其他 4,720 - - - 7,240 11,960
    金融资产合计 1,282,968 193,310 66,336 29,226 10,894 1,582,734
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 114,740 9,366 - - - 124,106
    拆入资金 9,499 - - - - 9,499
    卖出回购金融资产款 4,111 9 - - - 4,120
    吸收存款 962,590 335,903 18,295 222 - 1,317,010
    应付债券 - 8,711 7,213 6,742 - 22,666
    金融负债,其他 6,629 33 75 233 4,594 11,564
    金融负债合计 1,097,569 354,022 25,583 7,197 4,594 1,488,965
    利率敏感度缺口总计 185,399 (160,712) 40,753 22,029 6,300 93,769中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    76
    九 金融风险管理(续)
    2 市场风险(续)
    (2) 利率风险(续)
    民生银行
    2009 年12 月31 日 三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 221,505 - - - 3,239 224,744
    存放同业及其他金融机构款项 57,925 3,916 - - - 61,841
    拆出资金 9,068 11,548 100 - - 20,716
    买入返售金融资产 52,219 80 - - - 52,299
    发放贷款和垫款 757,830 96,981 9,154 2,327 - 866,292
    债权性证券 15,668 56,631 55,733 28,294 - 156,326
    金融资产,其他 4,227 - - - 5,227 9,454
    金融资产合计 1,118,442 169,156 64,987 30,621 8,466 1,391,672
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 111,027 21,855 7,000 - - 139,882
    拆入资金 7,500 - - - - 7,500
    卖出回购金融资产款 2,000 - - - - 2,000
    吸收存款 915,575 190,557 18,772 486 - 1,125,390
    应付债券 - 12,175 4,135 6,750 - 23,060
    金融负债,其他 5,827 31 79 281 2,785 9,003
    金融负债合计 1,041,929 224,618 29,986 7,517 2,785 1,306,835
    利率敏感度缺口总计 76,513 (55,462) 35,001 23,104 5,681 84,837中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    77
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险
    (1) 到期日分析
    下表依据资产负债表日至合同到期日的剩余期限对本集团及本行的资产和负债进行了到期日分析。
    民生银行集团
    2010 年6 月30 日 即期 一个月以内
    一至三个月
    三个月
    至一年
    一至五年 五年以上逾期合计
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 237,565 - - - - - - 237,565
    存放同业及其他金融机构款项 60,659 31,800 13,293 8,360 - - - 114,112
    拆出资金 - 19,087 7,360 22,619 100 - - 49,166
    买入返售金融资产 - 31,297 2,627 700 3,248 - - 37,872
    发放贷款和垫款 - 47,824 92,512 350,611 273,491 168,029 5,145 937,612
    长期应收款 - 658 986 5,502 16,979 1,520 - 25,645
    债权性证券 - 15,310 24,818 56,659 69,312 33,112 - 199,211
    金融资产,其他 - 1,669 156 6,706 5,934 693 - 15,158
    金融资产合计 298,224 147,645 141,752 451,157 369,064 203,354 5,145 1,616,341
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 35,057 35,922 21,025 15,866 15,500 28 - 123,398
    拆入资金 - 9,499 - - - - - 9,499
    向其他金融机构借款 - 530 3,439 16,211 840 - - 21,020
    卖出回购金融资产款 - 2,649 2,406 5,734 1,460 - - 12,249
    吸收存款 635,904 201,611 127,465 253,253 93,105 8,222 - 1,319,560
    应付债券 - - - - 5,998 16,668 - 22,666
    金融负债,其他 - 3,742 147 7,709 1,709 782 - 14,089
    金融负债合计 670,961 253,953 154,482 298,773 118,612 25,700 - 1,522,481中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    78
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (1) 到期日分析(续)
    民生银行集团
    2009 年12 月31 日
    即期 一个月以内
    一至三个月
    三个月
    至一年
    一至五年 五年以上逾期合计
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 226,054 - - - - - - 226,054
    存放同业及其他金融机构款项 39,368 11,066 7,495 3,919 - - - 61,848
    拆出资金 - 7,918 1,150 11,548 100 - - 20,716
    买入返售金融资产 - 47,931 200 580 3,588 - - 52,299
    发放贷款和垫款 - 51,676 96,156 321,357 271,614 122,137 4,798 867,738
    长期应收款 - 448 640 3,087 11,470 872 357 16,874
    债权性证券 - 1,479 9,707 49,184 65,451 30,545 - 156,366
    金融资产,其他 - 98 162 5,660 4,914 1,111 - 11,945
    金融资产合计 265,422 120,616 115,510 395,335 357,137 154,665 5,155 1,413,840
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 38,184 60,812 10,569 1,777 27,100 28 - 138,470
    拆入资金 - 7,500 - - - - - 7,500
    向其他金融机构借款 - 250 - 13,021 600 - - 13,871
    卖出回购金融资产款 - 2,000 924 3,423 - - - 6,347
    吸收存款 551,715 189,072 108,183 195,335 82,647 986 - 1,127,938
    应付债券 - - - 6,088 6,087 10,885 - 23,060
    金融负债,其他 31 814 255 7,494 1,769 530 - 10,893
    金融负债合计 589,930 260,448 119,931 227,138 118,203 12,429 - 1,328,079中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    79
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (1) 到期日分析(续)
    民生银行
    2010 年6 月30 日
    即期 一个月以内
    一至三个月
    三个月
    至一年
    一至五年 五年以上逾期合计
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 235,325 - - - - - - 235,325
    存放同业及其他金融机构款项 60,554 31,800 13,293 8,360 - - - 114,007
    拆出资金 - 19,087 7,360 22,619 100 - - 49,166
    买入返售金融资产 - 31,297 2,627 700 3,248 - - 37,872
    发放贷款和垫款 - 47,719 92,187 348,833 273,477 168,029 5,145 935,390
    债权性证券 - 15,310 24,818 56,462 69,312 33,112 - 199,014
    金融资产,其他 - 1,621 132 6,300 689 3,218 - 11,960
    金融资产合计 295,879 146,834 140,417 443,274 346,826 204,359 5,145 1,582,734
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 35,792 35,922 21,025 15,839 15,500 28 - 124,106
    拆入资金 - 9,499 - - - - - 9,499
    卖出回购金融资产款 - 2,649 1,462 9 - - - 4,120
    吸收存款 634,573 201,417 127,303 252,405 93,090 8,222 - 1,317,010
    应付债券 - - - - 5,998 16,668 - 22,666
    金融负债,其他 - 3,152 131 7,411 358 512 - 11,564
    金融负债合计 670,365 252,639 149,921 275,664 114,946 25,430 - 1,488,965中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    80
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (1) 到期日分析(续)
    民生银行
    2009 年12 月31 日
    即期 一个月以内
    一至三个月
    三个月
    至一年
    一至五年 五年以上逾期合计
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 224,744 - - - - - - 224,744
    存放同业及其他金融机构款项 39,364 11,066 7,495 3,916 - - - 61,841
    拆出资金 - 7,918 1,150 11,548 100 - - 20,716
    买入返售金融资产 - 47,931 200 580 3,588 - - 52,299
    发放贷款和垫款 - 51,666 95,539 320,539 271,613 122,137 4,798 866,292
    债权性证券 - 1,479 9,707 49,184 65,411 30,545 - 156,326
    金融资产,其他 - 81 123 5,334 248 3,668 - 9,454
    金融资产合计 264,108 120,141 114,214 391,101 340,960 156,350 4,798 1,391,672
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 39,646 60,812 10,569 1,727 27,100 28 - 139,882
    拆入资金 - 7,500 - - - - - 7,500
    卖出回购金融资产款 - 2,000 - - - - - 2,000
    吸收存款 551,411 187,305 108,132 194,911 82,645 986 - 1,125,390
    应付债券 - - - 6,088 6,087 10,885 - 23,060
    金融负债,其他 31 813 132 6,782 776 469 - 9,003
    金融负债合计 591,088 258,430 118,833 209,508 116,608 12,368 - 1,306,835中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    81
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (2) 非衍生金融负债和金融资产现金流
    下表按合同约定的剩余期限列示了资产负债表日后非衍生金融负债产生的应付现金流。下表列示的未贴现金额均为合同规定现金流,本集团
    会通过对预计未来现金流的预测进行流动性风险管理。
    民生银行集团
    2010 年6 月30 日 一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上合计
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 237,627 - - - - 237,627
    存放同业及其他金融机构款项 92,492 13,396 8,515 - - 114,403
    拆出资金 19,156 7,532 23,325 107 - 50,120
    买入返售金融资产 31,301 2,649 766 3,469 - 38,185
    发放贷款和垫款 50,942 95,869 423,834 361,685 196,403 1,128,733
    长期应收款 760 1,140 6,356 19,615 1,755 29,626
    债权性证券 15,855 25,943 60,132 78,906 39,034 219,870
    金融资产,其他 1,643 119 1,915 5,740 496 9,913
    金融资产合计(预期到期日) 449,776 146,648 524,843 469,522 237,688 1,828,477
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 71,020 21,262 16,831 16,433 28 125,574
    拆入资金 9,536 - - - - 9,536
    向其他金融机构借款 531 3,634 16,421 882 - 21,468
    卖出回购金融资产款 2,651 2,560 5,872 1,558 - 12,641
    吸收存款 839,867 129,388 257,860 105,059 9,849 1,342,023
    应付债券 - - 970 9,506 23,113 33,589
    金融负债,其他 3,719 102 1,003 1,572 611 7,007
    金融负债合计(合同到期日) 927,324 156,946 298,957 135,010 33,601 1,551,838中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    82
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (2) 非衍生金融负债和金融资产现金流(续)
    民生银行集团
    2009 年12 月31 日 一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上合计
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 226,107 - - - - 226,107
    存放同业及其他金融机构款项 51,713 7,532 3,972 - - 63,217
    拆出资金 7,962 1,271 11,694 102 - 21,029
    买入返售金融资产 49,034 225 643 3,872 - 53,774
    发放贷款和垫款 56,513 100,267 320,614 329,261 170,481 977,136
    长期应收款 526 751 3,623 13,460 1,023 19,383
    债权性证券 1,553 10,101 52,576 75,773 38,832 178,835
    金融资产,其他 51 128 1,355 4,853 954 7,341
    金融资产合计(预期到期日) 393,459 120,275 394,477 427,321 211,290 1,546,822
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 100,494 10,770 2,437 29,795 28 143,524
    拆入资金 7,509 - - - - 7,509
    向其他金融机构借款 260 51 13,279 638 - 14,228
    卖出回购金融资产款 2,001 960 3,512 - - 6,473
    吸收存款 745,540 109,224 200,088 92,726 1,125 1,148,703
    应付债券 - 277 6,616 8,737 16,347 31,977
    金融负债,其他 835 202 1,498 1,687 400 4,622
    金融负债合计(合同到期日) 856,639 121,484 227,430 133,583 17,900 1,357,036中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    83
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (2) 非衍生金融负债和金融资产现金流(续)
    民生银行
    2010 年6 月30 日 一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上 合计
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 235,387 - - - - 235,387
    存放同业及其他金融机构款项 92,387 13,396 8,515 - - 114,298
    拆出资金 19,156 7,532 23,325 107 - 50,120
    买入返售金融资产 31,301 2,649 766 3,469 - 38,185
    发放贷款和垫款 50,841 95,678 422,997 360,961 196,013 1,126,490
    债权性证券 15,855 25,943 59,933 78,906 39,034 219,671
    金融资产,其他 1,595 95 1,535 495 3,021 6,741
    金融资产合计(预期到期日) 446,522 145,293 517,071 443,938 238,068 1,790,892
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 71,755 21,262 16,803 16,433 28 126,281
    拆入资金 9,536 - - - - 9,536
    卖出回购金融资产款 2,651 1,489 9 - - 4,149
    吸收存款 838,346 128,814 257,422 105,044 9,848 1,339,474
    应付债券 - - 970 9,506 23,113 33,589
    金融负债,其他 3,129 86 760 221 341 4,537
    金融负债合计(合同到期日) 925,417 151,651 275,964 131,204 33,330 1,517,566中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    84
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (2) 非衍生金融负债和金融资产现金流(续)
    民生银行
    2009 年12 月31 日 一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上合计
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 224,797 - - - - 224,797
    存放同业及其他金融机构款项 50,447 7,532 3,969 - - 61,948
    拆出资金 7,962 1,271 11,694 102 - 21,029
    买入返售金融资产 49,034 225 643 3,872 - 53,774
    发放贷款和垫款 56,504 100,164 319,265 329,260 170,481 975,674
    债权性证券 1,553 10,101 52,576 75,733 38,832 178,795
    金融资产,其他 34 89 1,030 103 3,506 4,762
    金融资产合计(预期到期日) 390,331 119,382 389,177 409,070 212,819 1,520,779
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 101,957 10,770 2,387 29,795 28 144,937
    拆入资金 7,509 - - - - 7,509
    卖出回购金融资产款 2,001 - - - - 2,001
    吸收存款 743,468 109,173 199,664 92,725 1,123 1,146,153
    应付债券 - 277 6,616 8,737 16,347 31,977
    金融负债,其他 834 79 883 678 307 2,781
    金融负债合计(合同到期日) 855,769 120,299 209,550 131,935 17,805 1,335,358中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    85
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (3) 衍生金融工具现金流分析
    a 以净额交割的衍生金融工具
    下表列示了本集团年末持有的以净额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况。表内数字均为合同规定的未贴现现金流。
    民生银行集团和民生银行
    2010 年6 月30 日 一个月以内一至三个月三个月至一年 一至五年五年以上合计
    利率类衍生产品 (5) 6 (3) 8 - 6
    信用类衍生产品 - - - - - -
    合计 (5) 6 (3) 8 - 6
    民生银行集团和民生银行
    2009 年12 月31 日 (8) 4 2 7 - 5中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    86
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (3) 衍生金融工具现金流分析(续)
    b 以全额交割的衍生金融工具
    下表列示了本集团年末持有的以总额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况。表内数字均为合同规定的未贴现现金流。
    民生银行集团和民生银行
    2010 年6 月30 日 一个月以内 一至三个月三个月至一年 一至五年五年以上合计
    汇率类衍生产品
    -现金流出 (12,522) (15,453) (12,042) - - (40,017)
    -现金流入 12,539 15,465 12,041 - - 40,045
    贵金属类衍生产品
    -现金流出 (31) - - - - (31)
    -现金流入 32 - - - - 32
    现金流出合计 (12,553) (15,453) (12,042) - - (40,048)
    现金流入合计 12,571 15,465 12,041 - - 40,077
    民生银行集团和民生银行
    2009 年12 月31 日
    现金流出合计 (4,671) (2,885) (11,563) - - (19,119)
    现金流入合计 4,705 2,868 11,568 - - 19,141中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    87
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (4) 表外项目现金流
    除非发生违约的客观证据,管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最
    佳估计。
    2010 年6 月30 日
    民生银行集团 一年以内一至五年五年以上 合计
    银行承兑汇票 255,752 - - 255,752
    代付业务 53,235 - - 53,235
    开出保函 20,161 21,473 2,066 43,700
    未使用的信用卡额度 19,022 - - 19,022
    开出信用证 14,840 1,280 - 16,120
    不可撤销贷款承诺 1,553 1,676 5,190 8,419
    资本性支出承诺 371 5,735 - 6,106
    经营租赁承诺 1,158 2,763 1,266 5,187
    融资租赁承诺 1,792 198 - 1,990
    合计 367,884 33,125 8,522 409,531
    2009 年12 月31 日
    民生银行集团 一年以内一至五年五年以上 合计
    银行承兑汇票 216,657 - - 216,657
    开出保函 19,225 24,334 2,034 45,593
    未使用的信用卡额度 28,466 - - 28,466
    代付业务 24,349 - - 24,349
    开出信用证 14,392 697 5 15,094
    不可撤销贷款承诺 1,766 67 6,019 7,852
    经营租赁承诺 875 2,557 852 4,284
    资本性支出承诺 790 2,509 - 3,299
    融资租赁承诺 1,841 - - 1,841
    合计 308,361 30,164 8,910 347,435中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    88
    九 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (4) 表外项目现金流(续)
    2010 年6 月30 日
    民生银行 一年以内一至五年五年以上 合计
    银行承兑汇票 255,396 - - 255,396
    代付业务 53,235 - - 53,235
    开出保函 20,161 21,473 2,066 43,700
    未使用的信用卡额度 19,022 - - 19,022
    开出信用证 14,840 1,280 - 16,120
    不可撤销贷款承诺 1,553 1,676 5,190 8,419
    经营租赁承诺 1,150 2,747 1,266 5,163
    资本性支出承诺 49 373 - 422
    合计 365,406 27,549 8,522 401,477
    2009 年12 月31 日
    民生银行 一年以内一至五年五年以上 合计
    银行承兑汇票 216,555 - - 216,555
    开出保函 19,225 24,334 2,034 45,593
    未使用的信用卡额度 28,466 - - 28,466
    代付业务 24,349 - - 24,349
    开出信用证 14,392 697 5 15,094
    不可撤销贷款承诺 1,766 67 6,019 7,852
    经营租赁承诺 867 2,537 852 4,256
    资本性支出承诺 250 6 - 256
    合计 305,870 27,641 8,910 342,421中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    89
    十 资产负债表日后事项
    截止本报告日,本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。中国民生银行股份有限公司
    2010 年上半年度财务报表补充资料
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    90
    一 扣除非经常性损益后的净利润
    本集团根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益
    [2008]》的规定编制非经常性损益明细表。非经常性损益是指与公司正常经营业务无
    直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用
    人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。本集团及
    本行的非经常性损益明细如下:
    上半年度
    2010 年 2009 年
    归属于母公司股东的净利润 8,866 7,374
    加/(减):
    非经常性损益项目
    -营业外收入 (53) (58)
    -营业外支出 107 38
    -本期处置海通证券投资收益的产生的影响
    (附注四、32)
    - (4,902)
    -单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 (6) -
    少数股东权益影响额(税后) (5) -
    非经常性损益的所得税影响额 (11) 1,231
    扣除非经常性损益后的净利润 8,898 3,683
    二 净资产收益率及每股收益
    每股收益
    加权平均
    净资产收益率(%)
    基本每股收益 稀释每股收益
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    2010 年
    上半年度
    2009 年
    上半年度
    归属于公司普通
    股股东的净利
    润
    9.59% 13.09% 0.40 0.39 0.40 0.39
    扣除非经常性损
    益后归属于公
    司普通股股东
    的净利润
    9.62% 6.54% 0.40 0.20 0.40 0.20