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2019年09月15日 星期天

民生银行(600016)公告正文

民生银行:2008年年度报告

公告日期:2009-04-23

    中国民生银行股份有限公司
    CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD.
    二○○八年年度报告1
    目 录
    第一章 公司基本情况简
    介................................................................................................... 3
    第二章 会计数据和业务数据摘
    要......................................................................................... 4
    第三章 管理层讨论与分
    析................................................................................................... 7
    第四章 股本变动及股东情
    况............................................................................................. 37
    第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................................. 42
    第六章 公司治理结
    构......................................................................................................... 54
    第七章 股东大会情况简
    介................................................................................................. 60
    第八章 董事会报
    告.............................................................................................................
    62
    第九章 监事会报
    告.............................................................................................................
    71
    第十章 重要事
    项.............................................................................................................
    .... 74
    第十一章 财务报
    告.............................................................................................................
    80
    第十二章 备查文件目
    录..................................................................................................... 80
    第十三章 附
    件.............................................................................................................
    .... 802
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告(正文及摘要)于2009 年4 月21 日公司第五届董事会第二次会议审议通过。会议
    应到董事17 名,实到17 名,其中现场出席9 名,委托他人出席8 名。张宏伟董事、卢志强董事书
    面委托董文标董事长代行表决权,史玉柱董事、陈建董事委托黄晞董事代行表决权,刘永好董事、
    王玉贵董事委托王航董事代行表决权,张克董事书面委托梁金泉董事代行表决权,王军辉董事委托
    洪崎董事代行表决权。
    本公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司根据国内审计准则审计并出具了
    标准无保留意见的审计报告。
    中国民生银行股份有限公司董事会
    本公司董事长董文标、行长洪崎、主管会计工作负责人赵品璋、吴透红、会计机构负责人白丹,
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。3
    第一章 公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:中国民生银行股份有限公司
    (简称:中国民生银行,下称“本公司”)
    公司法定英文名称:CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD.
    (缩写:“CMBC”)
    二、公司法定代表人:董文标
    三、公司董事会秘书:毛晓峰
    公司证券事务代表:何群
    联系地址:北京市中关村南大街1 号友谊宾馆嘉宾楼
    联系电话:010-68946790
    传 真:010-68466796
    电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn
    四、注册地址:北京市西城区复兴门内大街2 号 邮政编码:100031
    网址:www.cmbc.com.cn
    电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn
    五、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站网址:www.sse.com.cn
    年度报告备置地点:本公司董事会办公室
    六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:民生银行
    股票代码:600016
    七、公司其他有关资料
    首次注册日期:1996 年2 月7 日
    注册地点:北京市东城区正义路4 号
    变更注册日期:2007 年11 月20 日
    注册地点:北京市西城区复兴门内大街2 号
    企业法人营业执照号码:100000000018983
    税务登记证号码: 京国税东字110101100018988
    地税京字110101100018988000
    未流通股票的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    聘请的国内会计师事务所:普华永道中天会计师事务所有限公司
    办公地址:上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼,邮政编码:200021
    八、本报告分别以中、英文编制,在对中外文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。4
    第二章 会计数据和业务数据摘要
    一、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 (单位:人民币百万)
    2006 年 项 目 2008 年 2007 年
    调整后 调整前
    营业收入 35,017 25,301 17,452 17,454
    营业利润 10,412 9,199 5,245 5,332
    利润总额 10,488 9,212 5,237 5,324
    归属于上市公司股
    东的净利润 7,885 6,335 3,758 3,832
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性
    损益后的净利润
    7,826 6,630 3,757 3,831
    总资产 1,054,350 918,837 725,087 700,449
    股东权益 54,672 50,187 19,310 19,305
    经营活动产生的现
    金流量净额 53,202 -14,029 41,090 41,090
    每股经营活动产生
    的现金流量净额
    (元)
    2.83 -0.97 4.04 4.04
    归属于上市公司股
    东的每股净资产
    (元)
    2.86 3.47 1.90 1.90
    注:根据财政部2008年发布的《企业会计准则讲解(2008)》,本集团将对同一纳税主体征收的所
    得税相关的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示,并由此重述了2007年末的递延
    所得税资产和递延所得税负债。
    二、净资产收益率及每股收益
    报告期利润 净资产收益率(%)
    项 目
    (人民币百万) 全面摊薄 加权平均
    基本每股
    收益(元)
    稀释每股
    收益(元)
    归属于上市公司普通股股东
    的净利润 7,885 14.63 15.23 0.42 0.42
    扣除非经常性损益后归属于
    上市公司普通股股东的净利
    润
    7,826 14.52 15.11 0.42 0.42
    三、非经常性损益
    (单位:人民币百万)
    非经常性损益项目 金额
    营业外收入 157
    其中:固定资产盘盈 -
    固定资产清理收入 2
    罚款收入 -5
    其他收入 155
    营业外支出 81
    其中:处置固定资产产生的损失 2
    捐赠支出 59
    其他支出 20
    营业外收支净额 76
    加:以前年度计提非金融资产减值准备的转回 6
    减:非经常性损益项目所得税影响数 21
    少数股东损益 2
    非经常性损益项目净额 59
    注:计算依据:《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益(2008 年修订)》、
    《公开发行证券的公司信息披露内容与格式规则第2 号》。
    四、报告期内股东权益变动情况
    (单位:人民币百万)
    股东权益项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本 14,479 4,344 - 18,823
    资本公积 22,980 1,838 6,754 18,064
    盈余公积 2,200 783 - 2,983
    一般风险准备 5,800 2,201 - 8,001
    未分配利润 4,728 7,885 6,604 6,009
    少数股东权益 0 792 - 792
    股东权益合计 50,187 17,843 13,358 54,672
    五、补充财务指标
    (一)主要财务指标
    2008 年 2007 年 2006 年
    主要指标
    标准
    值 期末 平均 期末 平均 期末 平均
    总资产收益率% 0.80 0.79 0.77 0.68 0.58 0.56
    资本利润率% 15.05 16.64 18.23 19.93 21.62 20.34
    成本收入比% 42.55 44.41 46.26 46.99 47.71 47.23
    不良贷款比例% - 1.20 1.21 1.22 1.24 1.25 1.23
    拨备覆盖率% 150.04 131.59 113.14 111.01 108.89 104.57
    资本充足率% ≥8 9.22 9.98 10.73 9.47 8.20 7.97
    核心资本充足率% ≥4 6.60 7.00 7.40 5.90 4.40 4.60
    注:1、以上数据均为集团口径,监管指标根据中国银行业监管口径计算。
    2、2006 年数据根据《企业会计准则》(2006)进行了追溯调整。
    3、总资产收益率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]。
    4、成本收入比=业务及管理费用/营业收入。6
    (二)主要监管指标
    2008 年 2007 年 2006 年
    主要指标
    标准
    值 期末 平均 期末 平均 期末 平均
    人民币 ≥25 45.50 35.69 34.94 40.62 51.42 45.55 流动性比例%
    外币 ≥60 119.16 142.06 97.37 83.87 66.15 70.1
    人民币 ≤75 75.00 74.72 74.44 72.12 69.72 69.37 存贷比%
    外币 ≤85 38.98 57.39 61.67 58.55 51.52 51.39
    拆借资金 拆入资金比 ≤4 0.04 0.26 0.29 0.19 0.19 0.06
    比例% 拆出资金比 ≤8 2.11 2.22 2.54 1.94 1.70 1.72
    单一最大客户贷款比例% ≤10 4.49 3.41 3.75 4.95 5.88 5.45
    最大十家客户贷款比例% ≤50 27.34 26.45 28.17 35.4 43.74 45.31
    注:1、以上数据均为银行口径,按报送监管部门口径计算。
    2、单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款总额/资本净额。
    3、最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额7
    第三章 管理层讨论与分析
    一、主营业务范围
    本公司主营业务范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办
    理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债
    券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事结汇、售汇业务;从事银行卡业务;提供信用证服
    务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其它业务。
    本公司根据以上经批准的经营范围开展业务活动,贷款业务、同业存放及拆放业务、债券投资
    业务以及结算、代理业务等为本公司收入的主要来源。报告期内不存在对利润产生重大影响的其他
    业务经营活动。与前一报告期相比,报告期内本公司主营业务未发生较大变化。
    二、经营环境及宏观政策法规的变化及其影响
    2008年,国际、国内经济发生了重大变化,源自美国的金融风暴急速蔓延,对国内实体经济带
    来冲击,中国经济原有的结构性问题也开始暴露,世界经济增长周期性变化和中国经济内生性因素
    相互叠加,增加了中国经济调整的压力,下半年国内经济形势更为严峻,出现了部分企业倒闭和企
    业盈利缩减等问题。
    在宏观政策层面上,2008年上半年处于防通胀、防过热的“双防”之中,下半年财政政策实施
    更加积极的政策,货币政策也从偏紧转向适度放松,中央银行取消信贷限额管理,大幅降低存款准
    备金率和基础利率,各级政府也陆续出台了各类行业振兴规划和地方振兴政策。
    宏观调控政策的转变对银行业经营带来重大影响。主要影响体现在三个方面:一是宽松的货币
    政策导致流动性增加和市场利率大幅度下滑,使资金运用和债券投资空间收缩、盈利能力降低;二
    是企业盈利状况恶化,对商业银行风险管理和市场营销都提出严峻挑战,有效信贷需求萎缩和银行
    谈判地位逆转、导致银行信贷资产收益能力的下降,并对资产质量带来压力、间接影响经营业绩;
    三是低迷的资本市场影响商业银行资本补充能力,不仅影响商业银行抵御风险的能力,而且限制了
    未来业务规模的持续增长。
    三、总体经营概况
    2008年,在复杂严峻的外部形势和市场环境下,本公司认真贯彻执行董事会的发展战略,继续
    深化经营体制改革,不断提升专业化经营能力,全面加强风险管理,强化资源合理配置,成功克服
    了不利形势的影响,共实现净利润79亿元人民币,比上年增长25%,基本每股收益为0.42元人民币,
    比上年增长17%。
    根据中国人民银行2008年12月份《金融机构本外币信贷收支表》,在全国性股份制商业银行中,
    本公司报告期末存款规模的市场份额为9.54%。
    (1)资产规模增长较快8
    报告期末,本集团资产总额达10,544亿元,比上年末增加1,356亿元,增幅15%;存款总额7,858
    亿元,比上年末增加1,146亿元,增幅达17%;贷款总额(含贴现)达6,584亿元,比上年末增加1,034
    亿元,增幅达19%。
    (2)盈利能力保持稳定
    报告期,本集团实现营业收入350亿元,比上年增加97亿元,增长38%,其中,净利息收入304
    亿元,增长35%,净非利息收入46亿元,增长70%,其中:手续费和佣金收支净额增长87%。实现营业
    利润104亿元,比上年增加12亿元,增长13%。
    (3)成本控制进一步巩固
    报告期,本集团成本收入比由46.26%下降到42.55%,成本控制得到有效巩固。
    (4)资产质量良性发展
    报告期末,本集团不良贷款率(五级分类法)为1.20%,较年初下降0.02个百分点。
    四、利润表主要项目分析
    (一)利润总额
    2008年,本集团实现利润总额105亿元,比上年增加13亿元,增幅14%。利润总额主要来源于
    利息净收入和手续费及佣金净收入,具体情况见下表:
    (单位:人民币百万)
    2008年 2007年 增减变动幅度(%)
    利息净收入 30,380 22,580 34.54%
    手续费及佣金净收入 4,461 2,391 86.57%
    业务及管理费 14,901 11,705 27.30%
    资产减值损失 6,518 2,265 187.77%
    利润总额 10,488 9,212 13.85%
    (二)业务收入结构
    2008 年,本集团实现业务收入612 亿元,比上年增加182 亿元,增幅42%。其中,贷款利息收
    入是本集团业务收入的主要来源。2008 年本集团实现贷款利息收入444 亿元,在业务收入中占
    72.55%;实现债券利息收入55 亿元,在业务收入中占8.90%;实现手续费及佣金收入48 亿元,在
    业务收入中占7.76%。
    (单位:人民币百万)
    项目 金额 占比(%) 与上年同期相比增减(%)
    贷款利息收入 44,433 72.55 38.24
    拆放同业利息收入 794 1.30 76.059
    存放中央银行款项利息收入 2,216 3.62 67.62
    存放同业利息收入 216 0.35 -7.30
    债券投资利息收入 5,451 8.90 26.33
    买入返售金融资产 2,990 4.88 87.23
    手续费及佣金收入 4,755 7.76 78.42
    其他项目 387 0.63 13.49
    (三)利息净收入
    2008年,本公司共实现净利息收入304亿元,比上年增加78亿元,增幅35%,在营业收入中的
    占比为87%。
    本公司利息收入、利息支出以及平均收益率、平均成本率情况如下表:
    (单位:人民币百万)
    2008年度 2007年度
    日均余额 利息收支平均收益(成
    本)率
    日均余额 利息收支 平均收益(成
    本)率
    存放中央银行款项 135,552 2,216 1.63% 76,870 1,322 1.72%
    存拆放同业及其他金融
    机构
    26,114 1,003 3,84% 22,787 684 3.00%
    买入返售金融资产 66,724 2,990 4.48% 42,445 1,597 3.76%
    发放贷款及垫款 591,163 44,433 7.52% 500,063 32,141 6.43%
    其中:个人贷款和垫款 103,291 7,316 7.08% 82,719 5,154 6.23%
    公司贷款和垫款
    (含票据)
    487,872 37,117 7.61% 417,344 26,987 6.47%
    债券投资 140,041 5,451 3.89% 127,033 4,315 3.40%
    同业及其他金融机构存
    放
    123,547 3,982 3.22% 72,549 1,664 2.29%
    拆入资金 2,606 98 3.76% 3,876 146 3.77%
    吸收存款 708,397 18,450 2.60% 600,851 13,181 2.19%
    卖出回购金融资产款 42,939 1,961 4.57% 32,338 1,395 4.31%
    应付债券 33,500 1,410 4.21% 27,839 1,104 3.97%
    2008年,本公司存贷款利差比上年提高68BP,主要因为以下三个原因:1、2007年央行连续升
    息的影响在2008年滞后体现,基础利率水平的提高对利差的扩大带来积极影响;2、2008年初,本公
    司抓住有利市场时机,积极投放贷款并严格贷款定价管理,有效提高贷款收益能力;3、2008年本公1 0
    司继续实施对大额主动性负债的统一管理,并通过资金转移价格引导各经营机构积极吸收低成本负
    债、提高负债业务的稳定性,将负债成本控制在合理区间。
    (四)手续费及佣金净收入
    2008年,本集团实现手续费及佣金净收入45亿元,比上年增加21亿元,增幅87%,在营业收入
    中占比为13%,信用承诺收入和银行卡手续费收入是本集团手续费及佣金净收入的主要增长点。本集
    团手续费及佣金收入情况如下:
    (单位:人民币百万元)
    2008年 2007年 增减变动幅度(%)
    融资顾问收入 1,702 1,136 49.82
    结算手续费收入 312 301 3.65
    托管及其他受托业务佣金 603 406 48.52
    信用承诺收入 917 298 207.72
    代理债券手续费收入 139 82 69.51
    银行卡手续费收入 920 397 131.74
    其他 162 45 260.00
    合计 4,755 2,665 78.42
    (五)业务及管理费
    2008年,本公司进一步实施事业部改革,优化业务流程,运营效率明显提高,成本支出进一
    步得到控制。2008年本集团业务及管理费149亿元,比上年增加32亿元,增幅27%;成本收入比42.55%,
    比上年下降3.71%。
    (六)资产减值损失
    2008年,本集团资产减值损失支出 65亿元,比上年增加43亿元,本集团针对国内外宏观经济
    形势的不确定性,适当增加了贷款损失准备和债券投资损失准备的计提。
    (七)所得税
    2008年,本集团所得税支出为26亿元,比上年减少3亿元,减幅为10%。有效税率为24.74%,
    略低于25%的法定税率。11
    五、资产负债表分析
    (一)资产负债结构
    (单位:人民币百万)
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日
    资产总额 1,054,350 918,837 725,087
    贷款总额 658,360 554,959 472,088
    其中:正常贷款 650,439 548,185 466,195
    不良贷款 7,921 6,773 5,893
    其中:中长期贷款 298,171 272,212 198,305
    个人贷款 108,571 99,460 68,574
    企业贷款 485,858 420,837 345,543
    票据贴现 63,931 34,662 57,970
    贷款损失准备 11,885 7,663 6,417
    负债总额 999,678 868,650 705,777
    存款总额 785,786 671,219 583,315
    其中:长期存款 103,608 128,924 113,080
    其中:企业存款 625,652 545,499 471,612
    储蓄存款 136,268 107,534 94,670
    其他存款 23,866 18,186 17,033
    同业拆入 31,992 20,472 25,851
    注:1、存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、应解汇款及临时存款、存入短期保证金、长期
    存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、财政性存款。
    2、长期存款包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金。
    3、贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款(含呆滞和呆账贷款及
    逾期贴现)。
    4、中长期贷款不含逾期、呆滞和呆账贷款以及逾期贴现。
    5、根据《企业会计准则》(2006)对2006 年同期数据进行了追溯调整。
    6、正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款。
    (二)资产
    2008年末,本集团资产总额为10,544亿元,比年初增加1,356亿元,增幅15%。本集团资产的
    主要组成部分为发放贷款和垫款和债券投资,其中贷款和垫款净额占总资产的61%,可供出售投资占
    总资产的5%,持有至到期投资占总资产的4%,应收款项类投资占总资产的4%。
    1、贷款业务
    截至2008年末,本集团客户贷款余额为6,584亿元,比年初增加1,034亿元,增幅19%。1 2
    (1)贷款行业集中度
    (单位:人民币百万)
    2008年12月31日 2007年12月31日
    账面余额占比(%) 账面余额 占比(%)
    公司贷款和垫款
    制造业 103,132 15 106,276 18
    房地产业 90,158 14 71,903 13
    交通运输、仓储和邮政业 69,840 11 48,452 9
    租赁和商务服务业 51,045 8 26,687 5
    电力、燃气及水的生产和供应业 46,761 7 50,563 9
    水利、环境和公共设施管理业 40,262 6 37,678 7
    采矿业 28,601 4 15,470 3
    批发和零售业 25,811 4 26,108 5
    建筑业 25,307 4 24,786 4
    金融业 25,135 4 8,704 2
    教育和社会服务业 14,290 2 17,418 3
    公共管理和社会组织 13,942 2 7,811 1
    信息传输、计算机服务和软件业 4,960 1 4,307 1
    其他 10,545 2 9,336 2
    小计 549,789 84 455,499 82
    个人贷款和垫款 108,571 16 99,460 18
    总额 658,360 100 554,959 100
    注:为了更好的反映本集团的信贷资产结构,2008 年贷款行业分布按照国标行业进行披露:
    1、将原披露口径中的“制造业”分解为“制造业”、“电力、燃气及水的生产和供应业”、“采矿业”;
    2、取消原披露口径中的“综合行业”,此项披露口径调整涉及"制造业"、“批发和零售业”、“房地
    产业”、“交通运输、仓储和邮政业”、“水利、环境和公共设施管理业”、“教育和社会服务业”、“租赁和商
    务服务业”、“公共管理和社会组织”、“金融业”及“其他”行业。
    (2)贷款投放地区分布情况
    (单位:人民币百万)
    期末 年初
    地区分布
    账面净额 占比(%) 账面净额 占比(%)
    华北地区 187,563 29.01 172,341 31.49
    华东地区 232,144 35.91 184,181 33.65
    华南地区 93,666 14.49 90,929 16.61
    其他地区 133,102 20.59 99,845 18.25
    合计 646,475 100 547,296 1001 3
    (3)贷款担保方式分类及占比
    (单位:人民币百万)
    2008年12月31日 2007年12月31日
    账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
    信用贷款 173,421 26 151,018 27
    保证贷款 150,383 23 142,165 26
    附担保物贷款
    -抵押贷款 220,754 34 184,585 33
    -质押贷款 113,802 17 77,191 14
    总额 658,360 100 554,959 100
    (4)前十名贷款客户
    报告期末,本集团前十名客户贷款额为202 亿元,占全部贷款总额的3.06%。前十名客户如下:
    北京凯恒房地产有限公司﹑上海临港新城土地储备中心﹑远洋地产有限公司﹑上海市土地储备中心
    ﹑重庆渝涪高速公路有限公司﹑北京英蓝置业有限公司﹑陕西省交通建设集团公司﹑中国南方电网
    有限责任公司超高压输电公司﹑上海同盛投资(集团)有限公司﹑标准基础设施投资集团有限公司。
    (5)信贷资产五级分类
    (单位:人民币百万)
    2008 年末 2007 年末
    金额 占比(%) 金额 占比(%)
    正常贷款 650,439 98.80 548,186 98.78
    其中:正常类贷款 634,073 96.31 540,521 97.40
    关注类贷款 16,366 2.49 7,665 1.38
    不良贷款 7,921 1.20 6,773 1.22
    其中:次级类贷款 3,459 0.53 2,292 0.41
    可疑类贷款 3,189 0.48 2,736 0.49
    损失类贷款 1,273 0.19 1,745 0.31
    贷款合计 658,360 100.00 554,969 100.00
    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日
    正常类贷款迁徙率 3.48% 1.23% 3.81%
    关注类贷款迁徙率 16.47% 26.96% 22.93%
    次级类贷款迁徙率 28.30% 64.47% 43.99%
    可疑类贷款迁徙率 39.22% 34.98% 56.47%
    (6)贴息贷款情况
    报告期末,本公司无贴息贷款。1 4
    (7)重组贷款和逾期贷款情况
    报告期末,本集团重组贷款余额为57亿元,其中逾期25亿元。
    (单位:人民币百万元)
    2008 年末 2007 年末
    余额 占比(%) 余额 占比(%)
    重组贷款 5,731 0.87 4,772 0.85
    逾期贷款 8,111 1.23 5,716 1.02
    注:1、重组贷款(全称:重组后的贷款)是指银行由于借款人财务状况恶化,或无力还款而对
    借款合同还款条款做出调整的贷款。
    2、逾期贷款,系指借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款,含逾期、呆滞和呆
    账贷款及逾期贴现。
    报告期末,本集团重组、逾期贷款余额较上一年度均有一定幅度增加,主要原因是受经济下
    行影响,部分客户还本付息能力下降所致。
    (8)贷款减值准备金情况
    (单位:人民币百万)
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    年初余额 7,663 6,416
    本年计提 5,686 2,237
    本年转出 -12 -36
    本年核销 -1,328 -792
    收回原核销贷款和垫款导致的转回 56 10
    贷款和垫款因折现价值上升导致转回 -164 -160
    汇兑差异 -16 -12
    年末余额 11,885 7,663
    注:根据《中国民生银行呆账核销管理办法》和《中国民生银行债务重组损失处理办法》的规
    定,公司于2008 年度对部分不良资产进行了核销和债务重组。
    贷款减值准备金的计提方法:
    本公司在资产负债表日对贷款的账面价值进行检查,当有客观证据表明贷款发生减值的,且损
    失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,本公司认定该贷款已发生减值并将
    其减记至可回收金额,减记的金额确认为减值损失计入当期损益。本公司首先对单项金额重大的贷
    款是否存在减值的客观证据进行单独评估,并对单项金额不重大的贷款是否存在发生减值的客观证
    据进行整体评估。如果没有客观证据表明单独评估的贷款存在减值情况,无论该贷款金额是否重大,
    本公司将其包括在具有类似信用风险特征的贷款组别中,进行整体减值评估。单独进行评估减值并
    且已确认或继续确认减值损失的资产,不再对其计提整体评估减值准备。
    (9)不良贷款情况及相应措施:
    报告期末,本集团不良贷款余额79亿元,不良贷款率为1.20%,同比下降0.02个百分点。1 5
    报告期内,为降低不良贷款,提高资产质量,本集团主要采取了以下措施:
    第一,认真贯彻落实国家宏观调控政策,积极调整信贷投向,优化资产结构,强化重点业务、
    重点行业风险控制;
    第二,根据事业部改革实际,实行事业部风险总监派驻制,完善事业部信用风险垂直集中管理
    组织架构,实现信用风险管理与业务经营相分离;
    第三,进一步推进、优化风险监测、预警系统的建设,加强对大额问题客户和重点区域的风险
    监控力度,对存在潜在风险因素的贷款密切监测并制定处置预案;
    第四,继续加大授信基础工作建设和基层工作人员的业务培训力度,提高风险团队的专业技能,
    培育优秀的信贷文化;
    第五,继续完善不良资产清收体制,优化清收处置流程,综合运用催收、重组、抵债、诉讼等
    多种清收处置方式,提升清收处置工作效率。
    2、同公允价值计量相关的项目情况
    (1)同公允价值计量相关的内部控制制度
    本公司为规范公允价值计量行为,提高财务信息质量,加强风险控制,维护投资者及相关各方
    合法权益,根据《企业会计准则》,制定了《中国民生银行公允价值管理办法》,将金融资产、金融
    负债、抵债资产等资产和负债的初始计量纳入公允价值的计量范围,并对公允价值的确定原则、方
    法以及程序进行了明确和细化。为提高公允价值估值的合理性和可靠性,针对公允价值的管理,本
    公司确定了相应的机构和职责,以不断加强对所从事的资产、负债业务的估值研究,提升自身估值
    能力,也将逐步完善引入估值模型和系统,强化对外部获取价格的验证。本公司对公允价值的计量
    过程采取了相应的内控措施,实行公允价值查询和确认的双人复核制度,采用公允价值的估值流程
    需由经办与复核双人签字生效等方式。与此同时,稽核部门通过对公允价值的确定范围、估值方法
    和程序等的监督检查,积极跟进相关问题的整改落实,促进本公司不断提高内部控制水平。1 6
    (2)与公允价值计量相关的项目
    (单位:人民币百万)
    3、衍生金融工具主要类别和金额
    (单位:人民币百万)
    公允价值
    合约/名义金额
    资产 负债
    利率掉期合约 17,711 987 -969
    货币掉期合约 1,531 18 -
    信用违约掉期合约 68 0 -4
    贵金属掉期合约 163 - -
    远期外汇合约 11,498 211 -266
    延期选择权 9,015 - -
    总计 39,986 1,216 -1,239
    本公司采用公允价值计价的金融工具包括:交易性金融资产、衍生金融工具和可供出售投资;
    其中,交易性金融资产和可供出售投资中的债券投资采用如下估值方法:人民币债券估值原则上通
    过中债估值获得,外币债券市值通过BLOOMBERG 系统、DATASCOPE 系统与询价相结合的方法
    获得;本公司持有的其他上市公司的股权估值以其期末收盘价确定;衍生金融工具公允价值大部分
    通过市场询价获得。本公司交易性金融资产投资金额较少,公允价值的变动对本公司利润影响不大;
    衍生金融工具主要是具有客户背景的利率掉期合约,其市场风险已基本对冲,公允价值的变动对本
    公司利润影响很小;可供出售投资公允价值变动计入所有者权益。
    项目
    期初金额
    本期公允价
    值变动损益
    计入权益的
    累计公允价
    值变动
    本期计提的
    减值
    期末金额
    金融资产
    其中:1.以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的
    金融资产
    3,857 1,764 - - 5,621
    其中:衍生金融资产 1,285 -69 - - 1,216
    2.可供出售金融资产 60,665 - 2,841 -599 53,472
    金融资产小计 64,522 1,764 2,841 -599 59,093
    金融负债 1,444 -205 1,239
    投资性房地产
    生产性生物资产
    其他
    合计 64,522 1,764 2,841 -599 59,0931 7
    4、债券投资业务
    截至2008 年末,本集团债券投资余额1,300 亿元,比上年减少160 亿元,减幅11%。
    (1) 以持有目的划分的投资结构
    (单位:人民币百万元)
    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日 增减幅度(%)
    交易性金融资产 4,405 2,572 71.27
    可供出售投资 49,836 50,159 -0.64
    持有至到期投资 38,770 45,816 -15.38
    应收款项类投资 37,066 47,449 -21.88
    合计 130,077 145,996 -10.90
    (2)重大政府债券持有情况
    报告期末,本公司所持金额重大的政府债券有关情况如下:
    (单位:人民币百万元)
    面值 年利率(%) 到期日
    2001 年记账式国债 1,227 4.69 2016-6-6
    2002 年记账式国债 1,632 2.93 2009-12-6
    2003 年记账式国债 9,888 2.66- 3.5 2010-2-19 到 2013-4-9
    2006 年记账式国债 4,662 2.34-2. 51 2009-7-17 到 2013- 2 -27
    2007 年记账式国债 1,605 3.90 2014-8-23
    2008 年记账式国债 5,930 2.71 -4. 16 2013-4-21 到2023-2-28
    合计 24,943
    (3)重大金融债券持有情况
    报告期末,本公司所持金额重大的金融债券有关情况如下:
    (单位:人民币百万元)
    面值 年利率(%) 到期日 计提减值准备
    2002 年金融债券 1,120 2.70 2012-4-23 0
    2003 年金融债券 3,830 固定:2.45-2.47
    2013-5-9 到
    2013- 6-16
    0
    2004 年金融债券 2,160 5.1
    2010-11-1 到
    2014-12-30
    0
    2007 年金融债券 22,520 固定:3.6-3.95
    2010-7-13 到
    2010-10-12
    0
    合计 29,630 01 8
    5、持有外币金融资产、金融负债情况
    (单位:人民币百万元)
    6、应收利息与其他应收款坏账准备提取情况
    (1)表内应收利息增减变动情况:
    (单位:人民币百万)
    (2)表外应收利息增减变动情况:
    (单位:人民币百万)
    (3)坏账准备的提取情况
    本集团对贷款应收利息不单独计提坏账准备,如果贷款利息发生逾期,其减值准备将与贷款本
    金一并考虑计提。对于确认可能无法收回的其他应收账款,本集团根据应收项目的可收回性逐项进
    行分析,计提坏账准备。报告期末,本集团坏账准备余额为2 亿元。
    本集团坏账准备计提情况如下: (单位:人民币百万)
    项目 2008年12月31日 2007年12月31日 增加额
    其他应收款 3,056 3,480 -424
    坏账准备余额 208 86 122
    本集团2008 年末其他应收款为31 亿元,比上年减少4 亿元,减幅12%。本公司将上期末民生
    金融租赁有限公司的投资款26 亿元划至长期股权投资科目,同时,本集团加大坏账准备计提力度,
    坏账准备期末余额2 亿元,比上年增加1 亿元。
    项目 期初金额 本期公允价值
    变动损益
    计入权益的累计
    公允价值变动
    本期计提
    的减值
    期末金额
    金融资产
    其中:1.以公允价值计
    量且其变动计入当期
    损益的金融资产
    58 80 - - 138
    其中:衍生金融资产 58 80 - - 138
    2.贷款和应收款 - - - - -
    3.可供出售金融资产 10,472 - -548 -599 5,976
    4.持有至到期投资 1,909 - - -54 1,061
    金融资产小计 12,439 -80 -548 -653 7,175
    金融负债 89 5 - - 94
    项目 期初余额 本期增加额 本期收回数额 期末余额
    表内应收利息 3,750 66,630 66,978 3,402
    项目 期初余额 本期增加额 本期收回数额 本期转销数额 期末余额
    表外应收利息 1,768 1,256 499 698 1,8271 9
    7、抵债资产情况
    (单位:人民币百万)
    项目 期初余额 期末余额 本期计提减值金额
    抵债资产 383 1,053 108
    其中:
    房产 357 1,027 86
    运输工具 1 0 -
    机器设备 22 22 22
    其他 3 4 -
    (三)负债
    截至2008 年末,本集团总负债为9,996.78 亿元,比年初增加1,310 亿元,增幅为15%。本集
    团负债的主要组成部分为客户存款,占比为79%。
    1、客户存款
    客户存款是本集团主要的资金来源。截至2008 年末,本集团客户存款余额为7,858 亿元,比年
    初增加1,146 亿元,增幅为17%。从客户结构看,公司存款占比79.62%,个人存款占比17.34%,其
    他存款占比3.04%;从期限结构看,活期存款占比41.89%,定期存款占比57.90%,其他存款占比0.21%。
    (单位:人民币百万)
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 增幅(%)
    活期存款 329,196 294,191 11.90
    其中:公司 273,377 246,861 10.74
    个人 33,599 30,185 11.31
    机关团体 22,220 17,145 29.60
    定期存款(含通知存款) 454,944 375,987 21.00
    其中:公司 352,275 298,638 17.96
    个人 102,669 77,349 32.73
    其他存款 1,646 1,041 58.12
    2、逾期未偿付债务情况
    报告期末,本公司不存在逾期未偿付债务。2 0
    (四)表外项目
    报告期末,本集团主要表外科目余额如下: (单位:人民币百万)
    2008年12月31日 2007年12月31日
    开出信用证 8,250 15,879
    开出保函 49,029 32,770
    银行承兑汇票 145,005 96,624
    不可撤销贷款承诺 6,000 4,856
    未使用的信用卡额度 28,140 26,574
    资本性支出承诺 3,213 4,647
    经营租赁承诺 2,614 2,314
    融资租赁承诺 475 -
    合计 242,726 183,664
    注:租赁承诺主要为本集团根据经营需要租赁的经营场所及设备应支付的租金,租赁合约一般
    为5-10 年。
    五、主要业务回顾
    (一)公司业务
    1、公司业务及公司金融改革
    截至2008 年12 月31 日,本集团公司贷款余额(不含贴现)为4,859 亿元;本集团公司存款余
    额为6,257 亿元,占本集团存款余额(包括公司存款、储蓄存款、财政存款和其他存款等)的79.62%。
    报告期本公司继续在主要行业线和产品线实施事业部改革。2008 年1 月起,地产金融事业部、
    能源金融事业部、交通金融事业部、冶金金融事业部、工商企业金融事业部、贸易金融事业部、投
    资银行事业部、金融市场事业部全部按新体制正式运行。
    2008 年,本公司事业部改革主要围绕新体制运行环境和事业部内控管理两条主线开展工作,着
    力解决新体制运行过程中出现的各种问题,充分发挥事业部体制优势。一是制定公司业务的各类规
    章制度,并贯彻落实;二是进一步明确分行定位,规范事业部落地管理和服务,理顺分行和事业部
    之间的关系;三是建立互利合作机制,逐步理顺产品部门和客户部门及客户部门之间的关系;四是
    统一规范和完善事业部内部管理体系,加强风险管理和内控管理;五是启动总行机构优化改革,提
    升全行管理和服务水平。
    从事业部本身来看,经营效益和经营效率得到有效提升,专业化能力有所增强,新体制的经营
    优势和管理优势初步显现,事业部改革取得了阶段性成效。具体表现在:
    (1)业务规模和效益稳步提升。
    2008 年末,事业部存款余额比年初增加365 亿,增幅31.26%,比全行公司存款平均增幅高16
    个百分点;事业部贷款(不含贴现,下同)余额比年初增加292 亿,增幅15.84%。
    事业部新发放贷款加权平均利率高于全行新发放公司贷款加权平均利率0.23 个百分点。
    (2)结构调整初见成效。
    事业部根据规划和定位,加大客户调整力度,主动清理退出低收益、高风险客户,积极巩固发2 1
    展战略性客户。事业部在加深传统信贷业务合作、扩大利差收入的同时,通过产品与商业模式创新,
    加大与信托、租赁等平台业务合作,积极探索资本占用少或没有资本占用的中间业务收入来源渠道,
    逐步降低利润增长对规模增长的依赖程度。
    (3)经营管理能力和效率明显提升。
    事业部在特定领域开展经营活动,市场导向特点更加明显。2008 年在外部经营环境急剧变化的
    情况下,上半年抓住市场机遇,突破传统的区域配置资源的局限,实现全国范围内业务统一规划和
    资源优化配置,贷款业务量价齐升;下半年强化总行审慎经营策略的传导实施,以调整业务结构、
    有效防范风险为经营主线。
    (4)专业化能力和服务水平逐步增强。
    事业部专注于特定市场研究,实现了全国范围内的营销服务统筹和客户分层管理,推行总对总
    服务和分单销售模式,细分市场批量开发销售效果明显,以“客户为中心”的经营理念通过流程的
    改变和服务方式的优化,在事业部得以真正贯彻和落实。
    (5)风险管控能力和效率有所提升。
    建立了专业评审、分级监控、专业贷后管理等多层次、多层面的风险防控体系,初步实现风险
    管理的标准化和风险控制前移,授信审批对市场响应速度明显提升,过程监控能力增强。
    事业部改革是本公司在战略转型、提升综合竞争力上采取的重大实践,这不仅涉及组织架构上
    的改变,更重要的是制度和理念上的创新和革命。在国内无现成经验可借鉴的情况下,仍需持续的
    研究和探索。改革过程中也暴露了一些问题,主要表现为新体制运行过程中的利益关系和管理关系
    有待进一步理顺,事业部的专业化营销、服务和管理能力有待进一步提升等。2008 年以来,本公司
    已及时研究事业部落地管理与服务、全行公司业务协作等问题,并采取措施加以解决。
    下阶段,本公司将紧紧围绕 “两个发挥、一个加强”(即发挥事业部专业化销售作用,提升盈
    利水平;发挥分行区域市场主导作用,提升市场份额;加强总行专业化管理能力建设,提高整体管
    理水平)的核心思想,加快规范和完善相关管理制度,规范化处理利益关系和管理关系;进一步贯
    彻落实分行定位,强化分行区域特色业务营销职能和落地事业部业务的协销职能;继续优化事业部
    改革,进一步提升事业部运行效率和效能;深化中后台组织有效性优化改革,加强中后台的配套支
    持能力,推动本公司公司业务更快更好发展。
    2、贸易金融
    2008 年是贸易金融部实施事业部制改革的第一年,特色产品在业内知名度逐渐提高。国际保理
    业务笔数为1.62 万笔,在国内同业中继续保持第一位,业务量达到3.48 亿美元,在国内同业中位
    居前列。国内信用证业务量144 亿元,保函业务发生额31 亿美元,物流融资业务出帐28 亿元。特
    色领域和特色商品经营得到业界广泛认可。船舶融资金额13 亿美元,同比增长73.47%;“走出去”
    项目融资金额165 亿元,融资发生额116 亿元,大宗商品贸易融资业务量为308 亿元。
    2008 年,贸易金融部正式从产品经营时代跨越到品牌经营时代。部门确立了“贸易金融家”品
    牌建设总体目标,积极树立“应收帐款管理专家”、“网上贸易服务专家”的品牌形象,“贸易金融家”2 2
    品牌荣获“2008 第一财经金融价值榜公司金融服务品牌”称号。在品牌建设的过程中,贸易金融部
    以创新作为发展的根基,依托专业化的贸易金融团队,通过专业化的贸易融资评审通道,以及建立
    在高科技平台下高效的业务流程,为广大客户提供五大贸易金融综合解决方案,即应收帐款解决方
    案、进口贸易链融资解决方案、保函业务解决方案、服务增值解决方案和结构性融资解决方案、力
    图把民生银行打造成中国本土一流的特色贸易银行。
    (二)零售业务
    1、零售银行业务
    本公司为零售客户提供多种零售银行产品和服务,包括零售贷款、存款、借记卡、信用卡、理
    财服务、投资服务、代理基金产品以及外汇买卖、外汇兑换服务等。本公司通过多种渠道向客户提
    供这些服务,包括分支行网点、自助服务银行以及网上银行和电话银行服务系统。截止到2008 年1
    2 月31 日,零售贷款余额为1,086 亿元,占客户贷款总额的16%,零售存款总额为1,363 亿元,占
    客户存款总额的17%。
    (1)零售贷款
    本公司面向零售银行客户提供各类贷款产品。2008 年,受房地产市场宏观调控以及零售贷款市
    场竞争较为激烈的影响,本公司零售贷款增速放缓,截至2008 年12 月31 日,零售贷款总额比上年
    增加91 亿,增幅9%。面对激烈的竞争,本公司加大了零售贷款品种的创新和营销力度,在2008 年
    推出了“民易贷”等新产品,同时在2009 年将推出“商贷通”产品。
    (2)零售存款
    本集团的零售存款主要包括活期存款、定期存款、通知存款等。零售存款是本集团最重要的低
    成本来源。2008 年,本集团零售存款稳定增长,本集团储蓄存款余额较上年增长287 亿元,增幅2
    7%。
    (3)银行卡业务
    截至2008 年12 月31 日,本公司累计发售借记卡2,110.78 万张,当年新增发卡量211.86 万张。
    在中国银联2008 年度银行卡同业建设成果奖评定中,中国民生银行荣获银联标准借记卡产品创新
    奖。
    (4)客户
    截至2008 年12 月31 日,本公司的零售存款账户总数为1,616.28 万户,零售存款为1,363 亿
    元,其中个人金融资产大于50 万以上的客户为5.96 万户,存款总额为720 亿元,占本公司零售存
    款总额的53%。
    2、私人银行业务
    2008 年7 月,本公司正式成立私人银行部,在国内率先以事业部体制发展私人银行业务,旨在
    面向高端富裕人群,提供全方位、个性化的综合金融服务解决方案。
    本公司私人银行部加快与国际接轨,短时间内汇聚了一批优秀的金融人才,初步形成了国际化
    (外资金融机构工作背景占比34.5%)、多领域(银行、证券、基金、保险、房地产等行业)、高素2 3
    质(58%以上具有硕士以上学历)的私人银行人才队伍。
    本公司私人银行部专门对服务流程化再造,实现了综合签约、远程服务功能,保证了各项服务
    的私密尊享,为高端客户带来“一站式”的良好服务体验。
    本公司私人银行首倡“咨询驱动型”发展模式。在金融服务领域,整合行内平台,构建了涵盖
    资产管理、投资银行、信贷融资、财务顾问、财富规划、行业研究等领域的服务体系,通过专家团
    队的运作,致力于打造高端个人和家族企业的综合金融平台。
    在非金融服务方面,围绕客户在健康诊疗、商务活动、旅游安排、私人管家、高尚运动等方面
    的需求,为客户提供精致贴身的增值服务。
    私人银行部把对客户的服务建立在高水平信息系统支持之上,专门开发客户管理和业务运营系
    统,保证了客户管理和业务处理的快速化和科学化,促进内部紧密协作,满足客户灵活多变的需求。
    本公司私人银行业务开展以来,已在市场引起广泛关注和良好反响,初步树立了高端品牌形象,
    获得《21 世纪经济报道》评选的“2008 年度亚洲十佳商业银行之最具成长力私人银行奖”。
    3、信用卡业务
    2008 年本公司信用卡业务取得了突飞猛进的发展。累计发卡量达到649 万张,有效卡量563 万
    张,有效户数372 万户,累计交易额已经突破1,080 亿元,本年实现了扭亏为盈。本年新增发卡31
    5 万张,同比增长66%;交易额745 亿元,同比增长160%。截止到2008 年12 月31 日,民生白金、
    钻石信用卡累计发卡量达8.7 万张,在全国名列前茅。先后获得中国银联、国际组织和多家主流媒
    体颁发的“2007 年最佳白金信用卡”、“2007 年度信用卡卓越市场营销奖”、“2007 年度最具创新信
    用卡”、“2008 最受女性喜爱的银行卡品牌”等多个奖项。
    (三)资金业务
    1、金融市场业务
    (1)投资情况
    报告期末,本集团债券投资余额1,300 亿元,较07 年末下降11%。2008 年,本集团通过不断的
    投资结构调整,最大限度克服了投资规模下降对投资收益的负面影响。外币投资组合通过适时减持
    和计提减值,有效降低了未来潜在的投资风险。
    (2)交易情况
    报告期内,本公司人民币资金交易规模增长迅速,其中现券交易量17,647 亿元,市场排名为第
    13 名。本公司做市商交易累计交易量已达1,168 亿美元,较去年同期增长371%;自营外汇买卖交易
    量达到7 亿美元;远期结售汇交易量11.7 亿美元。此外,即、远期外汇买卖交易量、个人实盘外汇
    买卖交易量均较去年同期有所增长。
    (3)理财业务情况
    2008 年,理财业务经历了一系列变革式发展,形成了集产品开发、管理、营销、风险控制为一
    体的“一条龙”经营模式,同时,理财业务流程进一步优化,理财产品的生产和经营向产供销一体
    化模式改革。根据国内国际经济形势的变化,产品研发重点由侧重于投资资本市场产品转向侧重于2 4
    投资货币市场、债券市场和信用市场产品,并且加大了对国内、国际市场的研究力度,在合理控制
    风险的前提下,研发了一系列风险较低的稳健型产品。“非凡理财”屡获殊荣,品牌价值不断提高。
    在《二十一世纪经济报道》和《上海证券报》的理财产品评选中,获得了最佳理财产品、最佳设计
    创意等奖项。同时为了扩大本公司理财产品的透明度和影响力,本公司利用网络优势,设立投资者
    网络教育学院,向投资者提供理财相关知识,讲解投资风险。
    报告期内,理财产品共发行404 期,募集理财资金规模1,300 余亿元,理财余额430.42 亿元。
    2008 年本公司主要推出了以下理财创新产品:
    第一,“保得”系列应市而生。由于固定收益类的理财产品需求量不断上升,本公司积极拓展
    产品范围,推出保得系列产品。本公司在1月份推出“月月盈保得”产品,在2月份推出“金债盈保
    得”产品,在6月份推出“债券盈保得”产品,理财期限短、投资风险低、收益固定稳健,深受广大
    机构投资者和具有流动性需求客户的喜爱。目前此产品已经成为常规性系列产品,每月定期在柜台
    等渠道销售以满足市场需求。
    第二,现金管理类理财产品隆重登场。现金管理类理财产品为本公司开发的兼具高安全性和高
    流动性的货币市场投资理财产品。该产品主要投资于在银行间债券市场发行、交易、托管的国债、
    央行票据、金融债券、短期融资券、企业债券、其他银行间市场创新产品、同业存款等,并以上述
    投资品种构成理财产品投资对应的资产池。该产品具有收益透明、低风险、高流动性、专业化管理
    等特点,满足了公司机构客户和零售客户对低风险和高流动性产品的需求。
    第三,票据理财产品破茧而出。“货币市场月月盈”系列产品为本公司开发的连续发售产品,
    产品起息日及期限十分灵活。该产品的设计原理为:由银行接受投资者的委托和授权,按照与客户
    事先约定的投资计划和方式,投资于银行承兑汇票资产,其余资金也可投资于国债、国债逆回购、
    金融债、央行票据、银行存款等,进行短期投资运用。
    第四,交易类理财产品受投资者好评。非凡理财交易类理财产品,是本公司2008 年重点推出的
    第一个自主开发、自主分拆平盘的稳健收益型交易类理财业务。该理财产品的服务对象为持有外币
    资金的理财客户,通过利用本外币之间的利差及人民币升值预期,以掉期交易的形式,实现无风险
    套利,具有理财期限灵活、投资风险低、收益固定等特点,获得广大投资者的好评。
    第五,网银理财产品顺利上线。为给投资客户提供更加便捷的理财产品购买渠道,本公司在2008
    年推出网上银行发售渠道,并将现金管理类理财产品、债券类理财产品等低风险理财产品投入网上
    银行渠道向公司机构客户和零售客户发售。
    第六,非凡理财品牌价值不断提升
    《二十一世纪经济报道》:非凡理财“货币市场月月盈”产品获得“年度最佳人民币理财产品”
    奖;非凡理财“尊享系列”T54 产品获得“年度最佳风险控制理财产品”奖;非凡理财“艺术品投
    资计划”1 号产品获得“年度最佳设计创新理财产品”奖。
    《上海证券报》:非凡理财“好运套餐4 号”被评为“中国十佳理财产品”之首。
    第七,首创投资者教育网络学院,加强投资者风险教育2 5
    为了向广大投资者推广投资理财知识和风险控制意识,提高社会公众的金融素质,树立正确的
    金融风险意识,具备基本的风险识别能力。本公司首家建立“投资者教育网络学院”,利用网络优
    势和视频技术,提供投资理财相关基础知识,开设各类网络教育课程,聘请各领域的专家进行网络
    授课,从市场分析、产品介绍、投资策略、风险教育等多角度介绍理财知识、讲解投资风险。这是
    本公司贯彻落实银监会政策要求的重要举措,标志着本公司理财业务专业化、科技化水平的进一步
    提高。
    (4)发债业务情况
    报告期内,债务融资工具及各类信用债券承销发行总规模达到313.5 亿元人民币,发行规模比
    上年增长66.7%。全年成功为15 家企业累计发行17 期短期融资券及1 期次级债券。
    发债融资业务创新
    第一,中期票据项目实现突破
    中期票据业务具有期限长,规模大,能够给银行带来较高综合效益的特点,是本公司发债融资
    业务大力发展的战略重点。2008 年,本公司已成功将50 亿元规模的中期票据项目上报交易商协会。
    第二,成功承销发行北京农村商业银行次级债
    本公司在拓展传统短期融资券、中期票据等直接融资工具承销发行业务的同时,积极探索尝试
    其他发行主体如城市商业银行、保险公司发行的其他债券品种如次级债、金融债承销业务。面对不
    利因素,本公司深度挖掘销售潜力,克服困难,成功完成北京农村商业银行08 年第二期次级债券的
    承销发行业务。
    第三,大力推动企业债和公司债承销发行业务
    本公司通过与证券公司合作的业务模式积极推动企业债的承销发行业务,充分利用银行客户资
    源优势和承销发行经验,以财务顾问角色开展此项业务,来分享企业、公司债券承销发行业务所带
    来的中间业务收入。
    第四,积极试点小企业发债和集合融资发债业务
    本公司积极试点成功完成了两个小企业发债项目营销和尽职调查工作。同时,本公司积极尝试
    集合发债的模式,将多个小企业集合起来共同发行一支债券,由地方政府或其财政控股的担保公司
    提供担保或信用增级,这样既能满足小企业的融资需求,又实现债券市场的产品创新。
    (5)贵金属业务情况
    在上海黄金交易所2008 年交易量排名中,本公司贵金属交易业务仅次于中国银行位居第二名。
    贵金属业务创新
    第一,贵金属自营交易业务
    贵金属自营交易是交易员通过对市场的判断以获取价差为目的,由本公司承担风险的交易业务。
    第二,贵金属套利业务2 6
    因国内国际两个市场中贵金属价格存在着一定的价差,在两个市场间进行交易从而获取无风险
    价差收益。本公司贵金属团队,通过不断摸索和努力在规避风险的同时,适时进行大量的跨市操作。
    不仅取得了优异的成绩,同时还获得了国内、国际上的一致好评。交易量在国内名列前三甲。
    第三,黄金借贷业务
    黄金借贷业务是专门为产金和用金企业提供的融资产品,本公司获得融资收益,企业能够规避
    黄金价格风险。该产品一经推出,深受用金企业欢迎。目前已成功与多家产金与用金企业签订了协
    议,并成功与同业开展了黄金拆借业务。
    第四,贵金属远期交易业务
    贵金属远期交易业务是为法人客户提供的贵金属价格波动避险工具,配合黄金借贷业务与客户
    进行远期交易,同时可以为客户提供锁定贵金属价格的机制,从而降低客户违约偿还贷款的风险,
    本公司获取客户背景交易平盘的价差收入。
    第五,代理法人客户贵金属交易
    代理法人客户在上海黄金交易所进行贵金属交易,本公司收取代理费。此类交易为实盘交易,
    无需占用日间与隔夜敞口。目前本公司已成功的为多家企业在上海黄金交易所进行了委托交易以及
    实物黄金、铂金的提取。
    第六,实物金条销售
    本公司以黄金为原料,通过银企合作加工制作成不同规格的金条,在黄金实时价格的基础上加
    入相应的费用进行定价,供投资者购买。该业务在本公司开展了近2 年的时间,取得了较好的实物
    金条销售成绩。
    第七,个人纸黄金、纸白银业务
    此项业务是提供给个人客户的帐面贵金属买卖业务,是实盘交易业务,客户市场风险较小,为
    客户提供了灵活的交易投资渠道,本公司获取相关业务平盘收益。
    第八,个人黄金T+D 交易业务
    该业务是代理个人客户在上海黄金交易所进行黄金T+D 交易业务。个人客户可以通过保证金的
    方式进行黄金投资,市场潜力巨大。本公司为客户提供交易清算平台,进行客户风险管理,同时获
    取客户代理交易手续费收益。该业务系统于2008 年1 月进行开发,因受新核心改造影响,目前该系
    统仍在开发中。
    2、资产托管业务
    在资产托管业务方面,为了应对证券市场大幅下跌的不利形势,本公司积极实施托管产品多元
    化战略,大力发展信托计划资金保管、资产证券化保管、基金专户理财托管、企业年金基金托管等
    非基金托管业务。在2008 年末,本公司接到中国保险监督管理委员会保监资金审托【2008】3 号文
    《关于商业银行从事保险资金托管业务审核意见书》,正式获得保险资金托管业务资格。截止本报告
    期末,本公司托管(含保管)资产规模折合人民币517.26 亿元。
    3、企业年金业务2 7
    在企业年金业务方面,本公司大力整合资源,优化技术平台,建立了全行企业年金业务团队和
    营销体系;与养老金公司、基金公司等同业机构紧密合作,搭建了同业业务合作平台。截止本报告
    期末,签约客户数量达到30 家,实现了对年金客户的账户管理和资产托管的全方位服务。
    (四)电子银行业务
    报告期,本公司电子银行业务发展迅猛,实现电子银行交易额45,961 亿元,较07 年同期增长
    114.49%。企业网银客户累计7.7 万户,客户覆盖率52.89%,交易额37,111 亿元。个人网银客户累
    计206.6 万户,客户覆盖率37.04%,交易额7,660 亿元。电话银行客户累计180.2 万户。手机银行
    客户累计22,941 户。账户信息即时通客户累计87.8 万户。95568 受理来电3510 万通,接通率为
    95.94%,贵宾服务接通率为99.08%。
    报告期本公司电子银行业务发展获得业界高度肯定,在多项评比活动中荣获大奖。在第二届中
    国电子金融发展年会暨首届中国电子金融“金爵奖”颁奖活动中荣获“最佳网上银行”及“民生U
    宝用户满意的电子金融品牌”;在“2008 搜狐金融理财网络盛典”评选中荣获“个人网银优秀服务
    奖”;在“新浪2008 网络盛典”评选中荣获“网友最信赖的网上银行”;在2008 年中国网上银行年
    会上荣获“2008 年中国网上银行最佳风险防范奖”和“第三方数字证书安全保障最佳网上银行奖”;
    在第九届“中国优秀财经证券网站”评选活动中荣获“2008 年度金融机构十大IT 创新案例”及“最
    佳安全性能奖”;在2008 中国本土银行网站竞争力排名发布暨研讨会上荣获“2008 年最佳服务创新
    奖”;在2008 年和讯网财经风云榜评比活动中,荣获“中国网上银行最佳用户感受”奖;在2008 年
    首届中国金融业呼叫中心行业评选中荣获“金融业最佳客户服务中心”;在2007 年-2008 年中国最
    佳客户服务评选活动中荣获“中国最佳客户服务中心”、“中国最佳客户服务管理团队”奖。
    六、分部报告
    报告期内,本集团业务收入为612亿元、税前利润为105亿元、资产总额为10,533亿元(不含递
    延所得税资产)。
    (一) 按业务种类划分的分部经营业绩
    (单位:人民币百万元)
    2008 年业务收入 2007 年业务收入
    金额 占比(%) 金额 占比
    同比增长(%)
    贷款 44,433 72.55 32,141 74.63 38.24
    拆借 794 1.30 451 1.05 76.05
    存放央行 2,216 3.62 1,322 3.07 67.62
    存放同业 216 0.35 233 0.54 -7.30
    债券投资 5,451 8.90 4,315 10.02 26.33
    手续费及佣金 4,755 7.76 2,665 6.19 78.42
    其他业务 1,128 5.51 1,938 4.5 -41.8
    上述项目合计 61,242 100 43,065 100 42.21
    报告期内,本集团债券投资以及手续费及佣金业务收入、贷款、存放央行和拆借等业务收入
    增长较快。本集团各项中间业务的战略性发展,促进了手续费收入的大幅增长。2 8
    (二)按地区划分的分部经营业绩
    (单位:人民币百万元)
    地 区 营业收入 税前利润
    资产总额(不含递延所
    得税资产)
    华北地区 10,819 451 671,727
    华东地区 11,615 5,128 335,333
    华南地区 6,485 2,899 163,954
    其他地区 6,098 2,010 170,199
    地区间调整 - - -287,942
    合计 35,017 10,488 1,053,271
    注:华北地区包括民生租赁、总行和以下分行:北京、太原、石家庄和天津;华东地区包括慈
    溪村镇银行和以下分行:上海、杭州、宁波、南京、济南、苏州、温州和青岛;华南地区包括民生
    加银基金和以下分行:福州、广州、深圳、泉州、汕头和厦门;其他地区包括彭州村镇银行和以下
    分行:西安、大连、重庆、成都、昆明、武汉、长沙和郑州。地区间调整为对涉及全行或若干分支
    机构的某些会计事项(如分支机构间往来款项、收支等)进行的统一调整。
    七、资本构成及变化
    (单位:人民币百万)
    项 目 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日
    资本净额 70,767 61,513 34,706
    其中:核心资本 51,307 42,730 18,920
    附属资本 20,700 19,397 16,416
    扣减项 1,240 614 630
    加权风险资产总额 767,895 573,514 423,046
    核心资本充足率 6.60% 7.40% 4.40%
    资本充足率 9.22% 10.73% 8.20%
    截至报告期末,本集团资本充足率比上年下降1.51%,核心资本充足率比上年下降0.8%。2008
    资本充足率变化的主要原因包括:1、本集团积极开拓市场,各项资产业务规模增长带来相应的风险
    资产增加;2、按照《中国银监会关于“未使用信用卡信用额度”加权风险资产计算问题的通知》(银
    监复[2008]123号)要求,未使用信用卡信用额度须按照风险实质全额计入表外风险资产的“其他承
    诺”项下,由于该口径的调整,导致表外风险资产增幅较大;3、报告期内因票据市场活跃,各经营
    机构参与热情较高,所以表外银行承兑汇票的扩张较快,导致风险资产有一定增加。
    八、风险管理
    商业银行面临的主要风险包括信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。2008 年,本公司
    进一步完善了组织机构设置,初步确立由风险决策、管理、执行、操作等不同层次职能组成的风险
    管理工作体系。同时,按照巴塞尔新资本协议的要求,启动一系列全面风险管理改革,不断优化风
    险管理组织架构,逐步将信用风险、市场风险及操作风险纳入统一的风险管理体系,着力提升专业2 9
    化管理与风险控制能力。
    1、信用风险
    信用风险是借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额履行偿还债务义务而违约的风险。
    2008 年,为更好地应对外部经济金融市场环境的变化,进一步增强本公司全面管理与风险控制
    能力,逐步提升专业化管理能力和运营支持效率,持续推进流程银行建设,在公司银行事业部改革
    的基础上,本公司对管理支持部门机构设置、职责分工、管控模式、运行机制、业务流程进行了全
    面梳理和优化,设计完成了《总行机构设置标准化方案》及分步实施计划。通过有计划的组织实施,
    调整了总行机构设置,提升专业化风险管理能力。本公司细化了对授信评审和风险管理的专业分工,
    组建风险管理部和授信评审部。风险管理部下设风险规划、信用风险管理、市场风险管理、操作风
    险管理、风险技术支持等中心,负责统筹全面风险管理,承担风险规划、基础制度管理、风险定量
    管理基础建设与技术支持等工作;授信评审部下设授信评价标准、评审管理、区域授信评审等中心,
    负责公司各类客户授信业务的信用评价标准管理、授信准入政策管理、项目评估与押品价值评估、
    项目集中评审、评审业务检查监督等工作。组织架构的专业化调整和机构职责的细化,进一步提升
    了本公司授信业务管理水平和风险控制水平。至此,本公司已基本构建了以风险管理委员会为决策
    和统筹协调机制的,自上至下由风险管理部、授信评审部、资产监控部、法律与合规事务部、投资
    银行部等若干专业部门为骨干的信用风险管理组织体系。多部门充分协作,职责明确,除上述风险
    管理部和授信评审部外,资产监控部负责组织全行存量信贷资产风险的五级分类、风险预警和监测、
    放款的合规审查和条件落实等集中管理、贷后检查等工作;法律与合规事务部负责授信项目审批、
    发放和清收过程中对合同文件的全程法律和合规风险管理等工作;投资银行部负责全行不良资产的
    清收等工作。
    2008 年根据宏观经济发展趋势和贯彻国家相关政策要求,结合本公司业务发展目标,进一步细
    化了信贷政策,通过政策引导和实施限额动态管理等措施,进一步优化资产结构。同时,针对外部
    环境的变化,加强了统一授信管理,优化授信评审管理流程,规范了集团客户开发、服务和集团授
    信风险限额管理,启动授信评审技术标准建设,提升授信评审技术含量。通过完善风险监控体系,
    将表外资产、委托贷款、理财业务相关资产纳入全行监控体系,使监控工作逐步覆盖表内外所有资
    产、业务和品种。通过出台合规手册、合规管理标准,合规系统完成上线,对制度进行清理等合规
    基础体系建设,提升法律合规风险管理水平。
    2、流动性风险
    流动性风险是指银行的流动性来源不能满足正常存款提取和正常贷款需求而蒙受损失的可能
    性,它要求商业银行必须保持一定的流动资产或保证有畅通的资金借入渠道。本公司流动性管理的
    政策目标是:确保流动性水平符合监管要求,即首先满足法定存款准备金的缴纳,保持相对稳定的
    超额备付率;其次是在日常的流动性管理中坚持审慎性的原则,在预测日常流动性需求的基础上,
    充分识别、有效计量、持续监测和适当控制在各个业务环节中的流动性风险,确保本公司无论在正
    常经营环境中还是在压力状态下,都有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付,并有能力在3 0
    紧急情况下以合理成本融入资金。
    本公司充分运用科技手段,通过资产负债管理系统对各个业务环节中存在的流动性风险敞口进
    行计算,同时不断改善流动性管理手段,加强和完善制度建设进行流动性管理。在日常的经营活动
    中,若发现时点流动性波动频繁或缺口较大时,本公司及时进行政策调整,主要通过定期更新的管
    理政策指引、流动性指标管理、流动性缺口管理、头寸管理、总分行间资金往来管理、流动性资产
    组合管理和融资指导原则等手段,确保资产负债业务的正常开展,同时把全行流动性水平调控到适
    当的水平之上。
    2008,年整体经济环境和宏观政策急剧变化,给流动性管理带来了冲击。一、宏观经济政策由
    上半年的适度从紧转为较宽松的货币和财政政策,导致在流动性管理上的时间错位,许多针对前期
    政策所采取的流动性管理手段不得不进行临时调整。二、下半年以来一系列降息、降低存款准备金
    率、信贷放松政策的连续出台,使得整体的流动性较为宽松,而实体经济的需求萎缩,又使得资金
    合理运用的难度加大。三、受国际次级房贷引发的全球性金融危机影响,投资收益降低,公允价值
    波动较大,部分流动性资产的变现代价较大。
    在此情况下,本公司深入挖掘客户资源,做好资产业务。同时调整资产业务的投向和结构,缩
    短投资久期,提高资产流动性,保持适当的央行备付金和同业往来规模,采取控制信贷过度投放,
    在保持稳定存款基础的同时建立高效的内部资金划拨机制,确保全行的流动性。
    流动性监管指标
    截至2008 年12 月31 日,本公司的资产负债业务平稳健康发展,流动性状况良好。反映流动性
    状况的有关指标具体列示如下表:
    主要监管指标 监管指标 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31
    人民币≥25 45.5% 34.94% 51.42% 流动性比率(%)
    外币 ≥60 119.16% 97.37% 66.15%
    人民币≤75 75% 74.44% 69.72% 贷存比(%)
    外币 ≤85 38.98% 61.67% 51.52%
    超额备付率 人民币 11.91% 3.78% 11%
    注:流动性比率=流动性资产(一个月内到期的各项资产)/流动性负债(一个月内到期的各项负债)
    ×100%
    流动性缺口分析
    本行还通过缺口分析来评估流动性风险,本行定期计算和检测流动性缺口(一定期限内到期的
    资产与相同期限内到期的负债之间的差额),在此缺口数据的基础上进行敏感性分析和压力测试。
    截至2008 年12 月31 日,本行流动性缺口状况如下:
    (单位:人民币百万元)
    1 个月内
    1 -3 个月
    (含)
    3-12 个月
    (含)
    1-5 年
    (含)
    5 年以上 合计
    2008-12-31 -248,412 600 98,397 127,098 155,938 133,621
    2007-12-31 -314,121 24,122 151,752 137,157 161,938 160,8483 1
    注:流动性缺口=一定期限内到期资产-相同期限内到期负债
    3、市场风险
    市场风险是指市场状况变化对资产和负债的价值或者对净收入产生不利影响的风险,主要是因
    市场价格(利率、汇率、商品和股票价格等)的不利变动而使银行表内表外业务发生损失的风险。
    在全球金融危机愈演愈烈的今天,各国政府对于宏观经济政策的转变和对市场的干预都将使得
    整体经济环境发生较大的变化,预期未来利率和汇率的较大波动和调整仍将持续出现,本公司将继
    续面临市场风险挑战。
    本公司基于对银行账户和交易账户中存在的市场风险分别采用不同的计量、监测方法,缺口分
    析、敏感性分析和压力测试等是监控市场风险的主要工具,已初步建立起市场风险的定期报告和重
    大风险事项的临时报告制度,及时向高级管理层报告市场风险情况。
    (1)银行账户市场风险管理
    利率风险是银行账户面临的主要市场风险。利率风险包括来自商业银行业务的结构性利率风险
    和资金交易头寸的风险。资产负债到期日或重新定价期限的错配是利率风险的主要来源。本公司定
    期检测利率风险头寸,通过缺口分析来评估承受的利率风险。在计量和管理利率风险方面,定期计
    量利率敏感性缺口,并进一步评估在不同利率情景下,利率变动对净利息收入和企业净值的影响。
    同时,本公司密切跟踪市场利率走势,结合资金来源和运用情况,合理调整生息资产和付息负债的
    重新定价期限结构,减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。
    表:利率敏感性缺口状况 (单位:人民币百万元)
    三个月内 三个月至一年一至五年五年以上非生息 合计
    2008-12-31 167,130 -122,782 -18,892 20,185 3,922 49,563
    2007-12-31 4,976 -44,992 46,917 25,338 12,921 45,160
    截至2008 年末,本集团3 个月至一年期限和一至五年期限档次为负缺口,其余期限为正缺口,
    由于两类期限档次中的存款金额大于同期限档次的贷款,因此造成负缺口。其余期限档次的利率敏
    感性资产大于利率敏感性负债,形成正缺口。
    从市场风险压力测试来看,假设利率在2009 年向上平行移动100 个基点,本集团净利息收入将
    增加9.96 亿元人民币,假设利率在2009 年向下平行移动100 个基点,本集团净利息收入将减少9.96
    亿元人民币。该分析基于2008 年末的静态缺口,未考虑2009 年资产负债业务的变化以及利率变动
    对业务的影响。本集团将继续完善贷款定价管理,提高定价能力,关注市场风险带来的各种影响。
    (2)交易账户市场风险管理
    本公司根据银监会制定的《市场风险管理指引》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行压
    力测试指引》的要求,参照《巴塞尔新资本协议》的有关规定对本公司的利率风险、汇率风险进行
    管理。本公司对市场风险的计量工具包括:敏感性分析、情景分析、风险价值、事后检验、压力测3 2
    试、缺口分析、久期分析、外汇敞口分析。本公司通过对授权、授信、风险限额的规定、监控与报
    告实现对市场风险的管理。本公司已经形成以路透KONDOR+为核心平台的直通式管理平台,通过
    KONDOR+、BLOOMBERG 系统进行风险计量。本公司正在引进RISKMETRICS 风险计量系统,全
    面覆盖现有和可能的所有业务,补充提供分风险类别、多层次的风险计量和市场风险报告。
    4、操作风险
    操作风险是指由于内部程序、人员、系统的不完善或失误,或外部事件造成损失的风险。
    2008 年,为强化合规经营意识,有效防控操作风险,本公司在现场检查和非现场稽核的基础上,
    持续推进对分支机构操作风险的日常监测。日常监测是以业务操作的关键节点为监测重点,具体包
    括分行层面6 个方面77 项风险点和支行层面8 个方面48 项风险点,并对支行行长、营业经理等关
    键岗位人员进行诚信问询,突出体现了操作风险控制的科学性、针对性和可操作性,有效推进了常
    态化稽核工作的进程。
    同时,本公司逐步健全稽核组织体系,增设评价问责中心,重点做好对各类检查发现的操作问
    题进行集中定性,并通过现场纠正、持续跟进、后续稽核等方式监督落实问题的有效整改。针对检
    查发现的违规违纪问题,通过内部控制与操作风险考核,对违规责任机构进行绩效联动问责;同时
    按照行内有关规定,落实对违规违纪人员的责任追究。
    日常监测和稽核评价问责工作的有序推进,促进了稽核工作的流程化建设,切实提高了稽核工
    作实效,促进了在全行范围形成良好的内部控制文化和操作风险防控氛围。
    九、主要子公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、本公司子公司民生金融租赁股份有限公司于2008 年4 月18 日正式开业,截止2008 年12 月
    31 日总资产69.36 亿元,净资产32.98 亿元;2008 年净利润0.78 亿元。
    2、本公司子公司民生加银基金管理有限公司于2008 年11 月18 日正式开业,截止2008 年12
    月31 日总资产1.92 亿元 ,净资产1.86 亿元;2008 年净亏损0.15 亿元。
    3、本公司子公司彭州民生村镇银行有限责任公司于2008 年9 月12 日正式开业,截止2008 年
    12 月31 日总资产1.26 亿元,净资产0.54 亿元;2008 年净亏损0.01 亿元。
    4、本公司子公司慈溪民生村镇银行股份有限公司于2008 年12 月30 日正式开业,截止2008 年
    12 月31 日总资产1.01 亿元,净资产1.00 亿元 ;2008 年净亏损33 万元 。
    5、本公司参股公司联合银行控股公司(英文全称:UCBH Holdings,Inc. Nasdaq 代码:UCBH)
    截止2008 年12 月31 日总资产135.03 亿美元,净资产14.28 亿美元;2008 年归属普通股股东的净
    亏损0.76 亿美元。
    6、截止到2008 年12 月31 日,本公司参股的中国银联股份有限公司2008 年共实现银行卡跨行
    成功交易57 亿笔,交易金额4.6 万亿元,同比分别增长43%和43%。
    十、经营中出现的问题与困难及解决方案
    全球性的经济金融危机以及中国经济周期性下行的叠加效应,对本公司的业务发展造成一定压3 3
    力;宏观不利形势通过向行业、区域和客户的持续传导,使银行业整体经营风险呈上升趋势,对本
    公司资产质量有所影响;在市场变化和中央宏观经济政策迅速转向的大背景下,人民银行在2008 年
    先后多次上调又快速下调存款准备金率和存贷款利率,对本公司资金流动性、利差收益等造成一定
    影响;国际、国内资本市场的波动,以及银行业市场竞争日益激烈,对本公司相关业务带来一定影
    响。针对上述经营中出现的问题和困难,本公司主要采取了以下措施:
    1、继续提升和完善公司治理。按照透明、高效的原则加强制度建设,保障董事会有效运作;
    规范董事会决策流程,加强董事培训,开展董事会战略研究;加强董事会及其专业委员会与经营层
    和对口职能部门的工作交流;成立董事会风险管理委员会办公室,强化董事会对本公司经营风险的
    整体控制;规范和加强关联交易管理。
    2、基本确立金融控股集团架构,稳步推进多元化和国际化发展。民生金融租赁公司、民生加
    银基金公司、彭州民生村镇银行和慈溪民生村镇银行已先后成立并正式开业;顺利完成了对联合银
    行控股公司(UCBH)的两步投资,持有股份比例达到9.9%。
    3、加快完善各项改革,全面推进流程银行建设。加快事业部建章立制,公司金融事业部体制开
    始显示出专业化的整体优势;对分行业务和管理职能进行定位,理顺事业部与分行的管理职权关系,
    引导分行积极发展区域特色业务;启动零售银行能力提升项目,强化总部管理能力,发挥支行零售
    主渠道作用;稳步实施中后台改革,完成前期部分机构的调整重组;全力推进新核心系统建设,做
    好上线准备。
    4、改善资产负债结构,促进业务均衡发展。通过建立资金池统一管理等措施,促进存款业务稳
    定增长;积极应对市场变化,改善资产结构和投资结构,合理控制中长期贷款和投资总量,降低经
    营风险;加强费用和成本控制。
    5、加强定价管理,提高资产收益水平。探索建立全行产品定价和客户定价体系,提升资产效益,
    改善盈利结构;建立以利润、资本收益为核心的事业部标准化考核体系,提升事业部盈利能力;加
    快票据业务创新和发展,加快资金周转,降低资本消耗和信用风险。
    6、加强宏观经济和政策研究,及时采取有效措施。审慎拓展资产业务,有效防范增量风险;对
    整体业务开展压力测试,对存量尤其是贷款业务开展全面风险排查,有效防范存量风险。
    7、充分发挥事业部新体制优势,推动公司业务创新发展。坚持专业化经营,不断创新商业模式,
    加大市场拓展力度;优化客户和资产结构,主动控制风险,带动中间业务和负债业务发展,提高公
    司业务综合效益;加大产品创新和业务系统开发,探索推出动态融资等中小企业业务产品模式,积
    极发展分行区域特色业务。
    8、推进落实零售业务能力提升,促进零售业务健康发展。创新财富管理经营模式,打造“非凡
    财富”品牌,不断丰富理财产品,建设银基、银证及银保等产品平台;通过产品和管理创新,逐步
    改善信用卡客户结构,提高中高端客户占比;大力发展电子金融,积极探索电子商务,提升客户服
    务水平,提高网银柜台交易替代率。
    9、积极推进中间业务和其他新兴业务发展,改善盈利结构。制定出台新的中间业务定价管理办3 4
    法,促进中间业务发展;深入开展与同业的资金业务合作,通过票据、托管、国际结算、理财等业
    务扩大中间收入来源,提升中间业务创利能力;发展国际保理等特色业务,积极研发信托、股权投
    资基金等新产品;稳步探索衍生产品、私人银行等新的业务领域。
    10、提升风险管控水平,支持业务健康协调发展。推进风险管理体系建设,探索风险全覆盖管
    理模式,努力构建切合流程银行的风险管理体系框架;完善事业部授信评审机制,强化授信政策和
    限额管理,优化信贷资产结构;加大资产质量监控,规范贷后管理,实施不良资产集中清收处置;
    加强合规管理,提升合规风险管理技术;加大对内部控制、经营和风险管理的监督检查力度,全面
    排查系统性风险。
    十一、展望与措施——新年度主要工作措施及年度经营计划
    2009 年,本公司将继续在《董事会五年发展纲要》的指引下,统一思想,坚定信心,主动适应
    外部形势变化,充分把握宏观政策导向,继续深化流程银行建设,有效发挥体制机制优势,着力强
    化风险防范,促进各项业务全面健康协调发展,采取以下措施,努力完成全年经营目标:
    1、加强宏观经济金融环境、监管政策、同业竞争等基础性研究,组织专门团队研究设计中长期
    发展规划、区域市场规划、重点业务线和产品线规划。支持市场开发模式、风险管控模式及资源配
    置方式创新,增强市场竞争能力,积极探索健康、快速、可持续的发展道路。
    2、深化流程银行建设,发挥事业部体制优势。完善和优化公司金融事业部运行机制,深化分行
    业务发展定位;研究规划零售银行市场定位与发展模式,深化中后台管理支持体系的调整优化;着
    手流程银行建设目标体系的整体规划,持续推进流程银行体系建设;做好各项准备和组织协调,确
    保新核心系统顺利上线。
    3、优化资源配置,提高资金运用效率。加强资源配置管理,建立以业务发展为重心的资源配置
    新模式;综合运用资本杠杆、考核和定价等措施,加大对优质业务、创新业务以及中间业务支持力
    度;制订增收节支有效措施,严格控制成本,压缩不必要的行政开支;完善业务拓展机制,加强分
    类考核和激励,促进交叉销售。
    4、加强风险防范和管理效率,支持业务调整发展。严格控制资产风险,主动排查风险隐患,加
    强风险部门和业务部门的工作沟通与协调;建立健全资产监控公共平台,强化风险预警;提高不良
    资产清收处置成效,加大拨备和呆帐核销力度;合理配置资产组合,推进市场风险管理及其系统建
    设;明确各级机构合规责任,加强内部控制评价和稽核,提高合规和内控管理水平。
    5、积极发展负债业务,持续优化业务结构。坚持存款立行,制定有效措施促进存款增长;加强
    总行对公司业务的统一协调管理,支持重点行业、优势行业和优质客户发展;在风险可控前提下积
    极发展中小企业业务,创新产品和服务体系。
    6、加大产品创新力度,带动综合发展。加强对市场和政策的跟踪研究,建立快速有效的市场反
    应机制;进一步发挥行业部专业化经营优势,在控制不良贷款前提下,做好大中型客户商业银行业
    务,推进综合化金融服务;发挥产品事业部产品支持功能,强化与行业部和分行的业务合作;进一3 5
    步明确分行市场定位,建立分行特色业务发展模式。
    7、大力发展中小企业、小商户融资业务,优化业务结构,培育新的利润增长点。继续在长三角
    地区试点中小企业业务事业部经营体制,积极探索高技术含量、具有独特竞争优势的“钻石团队”
    营销模式、“信贷工厂”风险管理模式;同时在中小企业、小商户活跃的分行建立专业团队和标准化
    业务流程,鼓励分行发展中小企业及小商户融资业务。
    8、整合零售渠道和产品,提升零售业务综合效益。深化零售业务专业化体制改革,打造有竞争
    力的产品平台,提升总部的综合决策和专业化管理能力;强化分行对零售业务的销售管理职能,发
    挥支行零售业务主渠道的作用;加强公私联动,带动零售业务发展,增强部门间利益协同。
    9、拓宽中间业务收入来源,积极发展中间业务。加快中间业务转型提升,有选择地发展理财业
    务和投资业务;积极探索和发展票据、现金管理、托管、衍生品等新业务,拓宽中间业务收入来源
    和渠道;支持分行和事业部通过发展中间业务创利,加快电子银行业务发展。
    10、加强资本管理,发挥资本对业务发展的积极引导作用。强化资本约束观念,明确以资本约
    束为核心配置资源,实施资本限额管理;提高资本使用效率,支持优质业务发展;加强资本核算,
    强化资本约束考核,实行资本限额和资本收益率考核。
    11、加快新机构扩张,扩大网点服务辐射面,支持规模增长。在加快省会城市新分行建设的同
    时,重点建设长三角、环渤海经济圈等经济发达地区二级城市、全国百强县异地支行建设,缩短与
    股份制同业的网点数量差距。
    12、加快风险管理基础建设,提升风险管理技术水平。加快推进全面风险管理建设,搭建风险
    技术和风险量化管理基础平台;完善信贷风险管理标准和程序,建立经营机构风险管理质量评价制
    度;建立市场风险和操作风险管理机制,推进风险全覆盖管理。
    13、抓好人才的引进培养,提升团队专业化素质。加快建立外部引进与内部培养相互补充的人
    才可持续发展机制,制订人力资源发展规划,创新人才培养模式;建立健全人力资源管控机制,积
    极创新培训模式,加大专业化培训工作力度。
    2009 年度经营计划:总资产预计12,600 亿元,增长20%;存款余额预计9,460 亿元,增长20%;
    各项贷款(含贴现)余额预计7,770 亿元,增长18%;各项贷款(不含贴现)余额预计7,130 亿元,
    增长20%;不良贷款率控制在2%以内;预计净利润106.0 亿元,同比增长35%。
    新一届经营管理层计划在未来三年深化专业化改革、大力发展中小企业业务及特色业务,在加
    快业务规模增长的同时逐步优化业务结构、提升经营效益。
    十二、企业社会责任
    本公司秉承“服务大众,情系民生”的经营理念,推动履行社会责任成为全员的价值追求和自
    觉行动。本公司一贯注重加强健全社会责任组织管理体系。
    1、本公司完善风险管理体系,健全合规管理制度,规范员工行为,建立企业社会责任推进机制,
    为全面履责奠定坚实的管理基础和制度保障。2008 年,本公司制定了国内银行界第一份可操作的《合
    规标准》,初步实现了合规风险管理的标准化和制度化。3 6
    2、本公司以客户为中心,健全服务体系,积极进行产品创新,努力为客户提供优质的金融服务,
    确保社会日益增长的金融需求得到满足;关注员工的发展,为员工提供畅通的职业发展通道;与各
    合作方共同成长,实现多方共赢;在自身健康发展的同时,扶危济困,回馈社会。
    (1)2008 年9 月12 日,彭州民生村镇银行正式挂牌开业。这是“5.12”汶川特大地震后在极
    重灾区设立的首家支持“三农”、支持灾后重建的金融机构,是第一家由全国性股份制商业银行发起
    的村镇银行,也是本公司发起成立的首家村镇银行。
    (2)2008 年11 月18 日,本公司与北大荒商贸集团开展战略合作,正式启动北大荒粮食银行,
    专门从事粮食存贷业务,把农民与企业的利益、生产者与经营者的利益联系在一起。北大荒粮食银
    行的设计年收储能力500 万吨,可实现销售收入100 多亿元,创利12 亿元以上,仅减少储粮损失一
    项每年可为农户增加收入56 亿元。
    3、本公司大力倡导绿色金融,初步形成绿色信贷机制,积极支持节能减排、推进水能、风能等
    可再生绿色能源的发展,利用金融杠杆来实现环保目标;将环境风险控制植根到管理流程中,加强
    授信项目的环境风险控制。
    2008 年本公司新发放(含续授信)节能减排重点工程、技术创新、技术改造、产品推广信贷支
    持23 笔,贷款额24.46 亿元。仅能源事业部就主动清理、退出小火电企业18 户,授信额度17.5 亿
    元;小焦炭企业1 户,授信额度0.2 亿元。
    4、本公司以赈灾捐助、信息兴农、定点扶贫、志愿者行动、金融教育、支持艺术文化等为切入
    点,积极回报社会,为建设和谐社会贡献力量。
    (1)2008 年抗雪救灾中,本公司全体员工共向红十字会捐款达400 多万元。“5·12 汶川地震”
    本公司员工通过自发捐款捐物、交纳特殊党费等形式,总计向受灾地区捐赠2,300 多万元。
    (2)自2006 年起,本公司与中央电视台农业频道合作,每年出资1,450 万元支持其播出全国
    农产品应急销售免费广告。截至2008 年,公司对该扶贫免费广告累计出资达4,350 万元,已帮助全
    国17 个省245 个贫困县和全国农产品主产区推销489 亿公斤滞销农产品,有效帮助贫困地区把资源
    优势转化为商品优势和经济优势。信息兴农扶贫模式累计创造经济价值400 多亿元,直接受益群众
    超过1000 万。
    (3)2002 年至今,本公司将河南省的滑县和封丘县、甘肃省的临洮县和渭源县4 个县确定为
    定点扶贫县,制定了从教育入手的扶贫帮困计划,帮扶资金主要来源于员工捐款。截至2008 年,共
    向4 县捐款总数达1,800 多万元。
    (4)炎黄艺术馆是由中国画大家黄胄先生在上世纪八十年代一手创办的艺术馆,由于缺少资金
    和投入,一度运营维艰濒临倒闭。2007 年7 月,本公司董事会决定对运营困难的炎黄艺术馆进行捐
    助,捐助期为10 年,平均每年捐助费用800 万元。本公司将通过持续的资金投入,把炎黄艺术馆打
    造成一流的公益性美术馆和近现代艺术的权威机构,并免费向社会和公众开放,使之成为公众提高
    文化素养的重要场所和北京市、全国乃至世界各国进行文化交流活动的重要窗口。3 7
    第四章 股本变动及股东情况
    一、股份和可转债变动情况
    (一)股份变动情况
    报告期内,本公司股份变动情况如下: (单位:股)
    本次变动前(7 月23 日) 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    新股
    发行
    送
    股
    公积
    金转
    股
    其他
    小
    计
    数量
    比例
    (%)
    一、有限制条件股
    份 928,200,000 4.93 928,200,000 4.93
    1、国家持股
    2、国有法人股
    3、其他内资持股 928,200,000 4.93 928,200,000 4.93
    其中
    境内法人持股 928,200,000 4.93 928,200,000 4.93
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中
    境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限制条件股
    份 17,894,801,989 95.07 17,894,801,989 95.07
    1、人民币普通股 17,894,801,989 95.07 17,894,801,989 95.07
    2、境内上市外资
    股
    3、境外上市外资
    股
    4、其他
    三、股份总数 18,823,001,989 100 18,823,001,989 100
    有限售条件股东持股数量及限售条件 (单位:万股)
    序
    号 有限售条件股东名称
    持有的有限售
    条件股份数量 可上市交易时间
    新增可上
    市交易股
    份数量
    限售
    条件
    1 中国人寿保险股份有限公司-传统
    -普通保险产品-005L-CT001 沪 92,820
    2009 年8 月23 日
    (二)可转债变动情况
    本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]13 号文件核准,于2003 年2 月27 日通
    过上海证券交易所公开发行可转换公司债券40 亿元,期限为5 年,可转债于2003 年3 月18 日上市
    交易,于2003 年8 月27 日进入转股期,至2008 年2 月26 日停止并摘牌。截止2008 年2 月26 日
    收盘,已有3,999,671,000 元本公司发行的“民生转债”(100016)转成本公司发行的股票“民生银3 8
    行”(600016),全部累计转股股数为1,616,729,400 股(含送增股),占本公司总股本11.17%;尚有
    329,000 元的“民生转债”未转股,占民生转债发行总量的0.008%,该部分民生转债已于2008 年2 月
    26 日到期还本付息。
    二、股票发行与上市情况
    (一)截止报告期末前三年历次股票发行情况
    本公司于2000 年11 月27 日首次发行股票。
    2007 年6 月22 日,根据中国证监会(证监发行字[2007]7 号)核准,本公司非公开发行A
    股2,380,000,000 股,详见2007 年6 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    (二)报告期内股份总数及结构变动情况
    报告期内可转债转股合计49,784 股。
    本公司根据2007 年度股东大会通过并实施的2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案,
    报告期内以2008 年4 月3 日股权登记日本公司总股本14,479,232,299 股为基数,每10 股送红股2
    股、资本公积转增1 股、派送现金0.50 元(含税),计送红股2,895,846 千股、转增股本1,447,923
    千股,共计送增股份4,343,769 千股。
    报告期末股份总数为18,823,001,989 股。
    (三)报告期内,本公司无内部职工股。
    三、可转债发行与上市情况
    本公司经中国证监会证监发行字[2003]13 号文件核准,于2003 年2 月27 日发行可转换公司债
    券人民币40 亿元,并于2003 年3 月18 日在上海证券交易所挂牌交易,募集说明书和上市公告书已
    分别刊登于2003 年2 月21 日和3 月13 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    可转债于2003 年8 月27 日进入转股期,至2008 年2 月26 日停止并摘牌。截止2008 年2 月
    26 日收盘,已有3,999,671,000 元本公司发行的“民生转债”(100016)转成本公司发行的股票“民生银
    行”(600016),全部累计转股股数为1,616,729,400 股(含送增股),占本公司总股本11.17%;尚有
    329,000 元的“民生转债”未转股,占民生转债发行总量的0.008%,该部分民生转债已于2008 年2 月
    26 日到期还本付息。
    四、公司次级债券及混合资本债券发行情况
    本公司根据中国人民银行银复[2004]59 号、中国银行业监督管理委员会银监复[2004]第159
    号批复,在全国银行间债券市场私募发行了总额为58 亿元人民币的次级债券,其中,固定利率债券
    为43.15 亿元,发行利率为5.1%;浮动利率债券为14.85 亿元,发行初始利率为4.65%(基准利率
    2.25%+基本利差2.4%)。浮动利率债券在存续期内如遇中国人民银行调整基准利率,其利率将相应3 9
    调整。本次发行的次级债券期限为10 年期,每年付息一次。至2004 年11 月8 日,58 亿元次级债
    券资金已全额划入本公司账户,本次次级债券发行募集完毕。根据有关规定,58 亿元募集资金全部
    计入本公司附属资本。
    本公司根据中国人民银行银复[2005]112 号、中国银行业监督管理委员会银监复[2005]第
    309 号的批复,本公司在全国银行间债券市场私募发行了总额为14 亿元人民币的次级债券,全部为
    固定利率债券,本次发行的次级债券期限为10 年期,其中发行人有权在第5 年末行使一次赎回权,
    初始发行利率为3.68%,如发行人不行使赎回权,则后5 年债券利率在前5 年初始利率的基础上增
    加300BP(100BP 为1%),每年付息一次。至2005 年12 月26 日,14 亿元次级债券资金扣除发行费
    用后,已全额划入本公司账户,本次次级债券发行募集完毕。根据有关规定,14 亿元募集资金全部
    计入本公司附属资本。
    本公司根据中国人民银行准予行政许可决定书(银市场许准予字[2006]第27 号)和中国银行
    业监督管理委员会银监复[2006]80 号的批复,本公司在全国银行间债券市场公开发行了总额为43
    亿元人民币的混合资本债券,本次发行的混合资本债券期限为15 年期,在本期债券发行满10 年之
    日起至到期日期间,经中国银监会批准,发行人有权按面值一次性赎回全部或部分本期债券。本期
    债券分成固定利率和浮动利率两个品种,其中固定利率发行33 亿元,初始发行利率为5.05%,如发
    行人不行使赎回权,则后5 年债券利率在前10 年初始利率的基础上增加300BP。浮动利率债券发行
    10 亿元,浮动利率债券的票面年利率为基准利率与基本利差之和,基准利率为中国人民银行公布的
    一年期整存整取定期储蓄存款利率,初始基本利差为2%,如果发行人不行使提前赎回权,则从第11
    个计息年度开始,每个计息年度基本利差为在初始基本利差基础上提高100BP。至2006 年12 月28
    日,43 亿元混合资本债券资金已全额划入本公司账户,本次债券发行募集完毕。根据有关规定,43
    亿元募集资金全部计入本公司附属资本。
    本公司根据中国银行业监督管理委员会《关于中国民生银行发行混合资本债券的批复》(银监复
    [2009]16 号)和中国人民银行准予行政许可决定书(银市场许准予字[2009]第8 号)批准,在全国
    银行间债券市场公开发行不超过50 亿元人民币混合资本债券。公司在全国银行间债券市场公开发行
    了总额为50 亿元人民币的混合资本债券,本次发行的混合资本债券期限为15 年期,在本期债券发
    行满十年之日起至到期日期间,经银监会批准,发行人有权按面值一次性赎回全部或部分本期债券。
    本期债券分成固定利率和浮动利率两个品种,其中固定利率发行33.25 亿元,初始发行利率为5.70%,
    如发行人不行使赎回权,则后5 年债券利率在前10 年初始利率的基础上增加300BP(100BP 为1%)。
    浮动利率债券发行16.75 亿元,浮动利率债券的票面年利率为基准利率与基本利差之和,基准利率
    为中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率,初始基本利差为3%,如果发行人不行使
    提前赎回权,则从第十一个计息年度开始,每个计息年度基本利差为在初始基本利差基础上提高
    300BP。至2009 年3 月26 日,50 亿元混合资本债券资金已全额划入本公司账户,本次债券发行募
    集完毕。根据有关规定,50 亿元募集资金全部计入公司附属资本。4 0
    五、股东情况
    1、本公司前十名股东持股情况如下表: (单位:股)
    股东总数 1176563
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质持股比例持股总数 持有有限制条
    件股份数量
    新希望投资有限公司 A 股 5.90% 1,111,322,354 0
    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产
    品-005L-CT001 沪
    A 股 5.10% 959,422,762 928,200,000
    中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保
    险产品
    A 股 4.92% 926,967,800 0
    上海健特生命科技有限公司 A 股 4.76% 896,630,415 0
    中国船东互保协会 A 股 4.01% 754,803,754 0
    东方集团股份有限公司 A 股 3.94% 740,808,520 0
    四川南方希望实业有限公司 A 股 3.64% 684,915,782 0
    厦门福信集团有限公司 A 股 3.28% 617,917,635 0
    中国中小企业投资有限公司 A 股 3.27% 616,088,526 0
    中国泛海控股集团有限公司 A 股 3.09% 582,449,263 0
    前10 名无限售条件股份持股情况
    股东名称 持有无限制条
    件股份数量
    股份种类
    新希望投资有限公司 1,111,322,354 人民币普通股
    中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 926,967,800 人民币普通股
    上海健特生命科技有限公司 896,630,415 人民币普通股
    中国船东互保协会 754,803,754 人民币普通股
    东方集团股份有限公司 740,808,520 人民币普通股
    四川南方希望实业有限公司 684,915,782 人民币普通股
    厦门福信集团有限公司 617,917,635 人民币普通股
    中国中小企业投资有限公司 616,088,526 人民币普通股
    中国泛海控股集团有限公司 582,449,263 人民币普通股
    哈尔滨哈投投资股份有限公司 220,266,800 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    新希望投资有限公司和四川南方希望实业有限公司同为四川新希望
    集团公司控制的公司;其他股东之间本公司未知其关联关系。
    2、持有本公司股权5%以上股东股份质押及冻结情况
    无
    3、控股股东及实际控制人情况
    刘永好 财政部
    新希望
    投资有
    限公司
    中国人寿
    保险股份
    有限公司
    中国民生银行股份有限公司
    其他人
    其他占比
    5%以下
    5.90% 5.10% 公司 89.00%4 1
    本公司无控股股东和其他实际控制人,以上为本公司持股占比5%以上股东的控制情况。
    4、持有本公司股权5%以上的股东情况
    (1)新希望投资有限公司
    法定代表人:刘永好;成立日期:2002 年11 月;主要经营业务:创业投资,投资管理,财务
    顾问,理财咨询,企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务(涉及许
    可经营的凭许可证经营)。注册资本:57,655.56 万元;主要股东:四川新希望集团有限公司出资
    14,413.89 万元,占25%;四川新希望农业股份有限公司出资43,241.67 万元,占75%。
    (2)中国人寿保险股份有限公司
    法定代表人:杨超;设立日期:2003 年6 月30 日;经营范围:人寿保险、健康保险、意外伤
    害保险等各类人身保险业务;人身保险的再保险业务;国家法律、法规允许或国务院批准的资金运
    用业务;各类人身保险服务、咨询和代理业务;注册资本:28,264,705,000 元。4 2
    第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员情况
    姓 名 性别 出生
    年份
    职 务 任 期 期初持股
    (股)
    期末持股
    (股)
    报告期内从公司领
    取的报酬总额(税
    前)(万元)
    是否在股东单位
    或其他关联单位
    领取报酬
    董文标 男 1957 董事长 2009.3.23-2012.3.23 0 0 1136.60 否
    张宏伟 男 1954 副董事长 2009.3.23-2012.3.23 0 0 69.19 是
    卢志强 男 1952 副董事长 2009.3.23-2012.3.23 0 0 69.19 是
    刘永好 男 1951 副董事长 2009.3.23-2012.3.23 0 0 0 是
    王玉贵 男 1951 董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 58.82 是
    陈 建 男 1958 董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 55.93 是
    黄 晞 女 1962 董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 55.93 是
    史玉柱 男 1962 董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 58.82 是
    王 航 男 1971 董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 61.32 是
    王军辉 男 1971 董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 0 是
    高尚全 男 1929 独立董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 61.71 是
    张 克 男 1953 独立董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 72.29 是
    王联章 男 1957 独立董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 66.41 是
    王松奇 男 1952 独立董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 63.82 是
    梁金泉 男 1940 独立董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 0 是
    洪 崎 男 1957 董事、行长 2009.3.23-2012.3.23 0 0 853.92 否
    苏庆赞 男 1955 第四届董事会董
    事 2006.7.16-2009.3.23 0 0
    58.82 是
    吴志攀 男 1956 第四届董事会独
    立董事 2006.7.16-2009.3.23 0 0
    64.31 是
    王浵世 男 1949 第四届董事会董
    事、行长 2006.7.16-2009.3.23 0 0
    904.15 否
    乔志敏 男 1952 监事会主席 2009.3.23-2012.3.23 0 0 589.61 否
    邢继军 男 1964
    监事会副主席、
    第四届董事会董
    事
    2009.3.23-2012.3.23 0 0 58.43 是
    鲁钟男 男 1955 监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 57.76 是
    张迪生 男 1955 监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 58.36 是
    徐 锐 女 1945 监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 61.36 否
    王 梁 男 1942 监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 59.96 否
    陈进忠 男 1960 监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 421.78 否
    王 磊 女 1961 监事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 411.29 否
    黄滌岩 男 1930
    第四届监事会主
    席 2007.1.15-2009.3.23 0 0
    102.40 否
    李 宇 男 1974
    第四届监事会监
    事 2007.1.15-2009.3.23 0 0
    62.86 是
    梁玉堂 男 1957 董事、副行长 2009.3.23-2012.3.23 0 0 589.61 否
    邵 平 男 1957 副行长 2009.3.23-2012.3.23 0 0 589.61 否
    赵品璋 男 1956 副行长 2009.3.23-2012.3.23 0 0 589.61 否
    毛晓峰 男 1972 副行长
    董事会秘书 2009.3.23-2012.3.23 0 0 589.61 否
    吴透红 女 1959 财务总监 2009.3.23-2012.3.23 0 0 589.61 否4 3
    注:1、本公司高级管理人员2008 年度薪酬较2007 年度整体下降15%,其中,执行董事、董事长董
    文标下降35%,执行董事、行长王浵世下降10%,其他高级管理人员分别下降10%至15%;
    2、执行董事、常务副行长洪崎因工作原因职级调整,2008 年度薪酬比照行长执行;
    3、独立董事梁金泉为中管干部,依据中纪委(2008)22 号文精神和个人要求,未领取2008 年
    度董事薪酬;
    4、监事会副主席、职工监事乔志敏2008 年度薪酬比照副行长执行(其2007 年本公司任职不满
    一年,当年薪酬以实际任职时间计算)。
    5、王梁、徐锐为本公司外部监事;
    6、乔志敏、陈进忠、王磊为本公司职工监事;
    7、2009 年3 月23 日公司2009 年第一次临时股东大会选举产生第五届董事会,选举出公司第
    五届董事会董事17 名:董文标、张宏伟、卢志强、刘永好、王玉贵、陈建、黄晞、史玉柱、王航、
    王军辉、高尚全、张克、王联章、王松奇、梁金泉、洪崎、梁玉堂;
    8、2009 年3 月23 日公司2009 年第一次临时股东大会选举产生第五届监事会股东监事和外部
    监事共5 名,工会工作委员会依法选举产生公司第五届监事会职工监事3 名。第五届监事会监事8
    名:乔志敏、邢继军、张迪生、鲁钟男、王梁、徐锐、陈进忠、王磊;
    9、2009 年3 月23 日公司第五届董事会第一次会议决议聘任洪崎先生为中国民生银行行长;决
    定聘任梁玉堂先生、邵平先生、赵品璋先生、毛晓峰先生为中国民生银行副行长;决定聘任毛晓峰
    先生为中国民生银行董事会秘书;决定聘任吴透红女士为中国民生银行财务总监;
    10、截止报告期末,本公司未实施股权激励计划。
    (二)公司董事、监事在股东单位的任职情况
    姓 名 任职股东单位 职 务 任 期
    张宏伟 东方集团股份有限公司 董事长 1993 年至今
    卢志强 中国泛海控股集团有限公司 董事长 1999 年5 月至今
    刘永好 新希望投资有限公司 董事长 2002 年至今
    王玉贵 中国船东互保协会 总经理 1993 年至今
    陈 建 中国中小企业投资有限公司 副董事长 1992 年至今
    黄 晞 厦门福信集团有限公司 董事长 2001 年9 月至今
    史玉柱 上海健特生命科技有限公司 实际控制人 2001 年4 月至今
    王 航 四川南方希望实业有限公司 副总裁 2006 年至今
    王军辉 中国人寿资产管理有限公司 副总裁 2007 年至今
    邢继军 哈尔滨哈投投资股份有限公司 董事长 2003 年7 月至今
    鲁钟男 东方集团实业股份有限公司 董事 2001 年至今
    王 梁 东莞市凤岗雁田企业发展公司 董事 2002 年3 月至今
    苏庆赞 富登金融控股(私人)有限公司 董事 2003 年11 月至今
    李 宇 新希望投资有限公司 副总裁 2005 年4 月至今
    (三)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历4 4
    姓名 职 务 主要工作经历
    1981-1988 河南金融管理学院历任教师、培训处副处长、处长等
    1988-1990
    1990-1992
    河南金融管理学院副院长
    交通银行郑州分行行长、党组书记
    1992-1995 海通证券有限公司董事长、总经理、党组书记
    交通银行常务董事
    1995-1996 中国民生银行筹备组副组长
    1996-2000 中国民生银行副行长、党委委员
    2000-2006 中国民生银行行长、董事、党委书记
    董文标 董事长
    2006-至今
    2007-至今
    2007-至今
    中国民生银行董事长、党委书记
    中国民间商会副会长
    全国政协经济委员会副主任
    张宏伟 副董事长
    1978-1988 东方企业集团董事长兼总经理
    1988-1992 东方集团董事长兼总裁
    1993-至今 东方集团实业股份有限公司董事局主席
    1993-至今 东方集团股份有限公司董事长
    1993-至今 第八届、第九届、第十一届全国政协委员;
    第十届全国政协常委
    1997-2007 中华全国工商业联合会副主席
    2000-至今 中国民生银行副董事长
    2008-至今 锦州港股份有限公司董事长
    2008-至今 中国民族证券有限责任公司董事
    2008-至今 中国民间商会副会长;
    卢志强 副董事长
    1985-至今 泛海集团有限公司董事长、总裁
    1996-2003 中国民生银行董事
    1997-至今 泛海资源投资集团股份有限公司董事长
    1997-至今 中国光彩促进会副会长
    1998-至今 泛海建设集团股份有限公司董事长
    1998-至今 全国政协委员
    1999-至今 中国泛海控股集团有限公司董事长、总裁
    2002-至今 武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司董事长
    2002-至今 民生人寿保险股份有限公司副董事长
    2002-至今 海通证券股份有限公司董事
    2003-2004 中国民生银行监事长
    2004-2006 中国民生银行副监事长
    2006-至今 中国民生银行副董事长
    2007-至今 中华全国工商业联合会副主席
    2008 至今 全国政协常委
    刘永好 副董事长
    1980-1982 四川机械工业管理干部学校教师
    1982-1993 成都希望有限公司副董事长
    1993-至今 希望集团有限公司总裁
    1997-至今 新希望集团有限公司董事长
    1996-2006 中国民生银行股份有限公司副董事长
    1998-至今 四川新希望农业股份有限公司董事长
    2001-至今 民生人寿保险股份有限公司监事长
    2002-至今 新希望投资有限公司董事长
    2005-至今 山东六和集团有限公司董事长
    1993-至今 中国饲料工业协会副会长
    1994-2003 中国光彩事业促进会副会长
    1993-2002 中华全国工商业联合会副主席4 5
    1993-至今 全国政协委员
    1998-2008 全国政协常委
    2003-至今 全国政协经济委员会副主任
    2009-至今 中国民生银行副董事长
    王玉贵 董事
    1977-1981 天津远洋运输公司船员、管事
    1981-1993 中国远洋运输总公司保险理赔处干部
    1993-至今 中国船东互保协会总经理
    1996-至今 中国民生银行董事
    陈 建 董事
    1984-1985 中国农业科学院农业经济研究所编辑
    1985-1989 人民日报社农村部记者
    1989-1990 中国扶贫基金会副秘书长
    1990-1992 国务院研究室处长
    1992-至今 中国中小企业投资有限公司副董事长
    1996-至今 中国民生银行董事
    黄 晞 董事
    1982-1989 厦门市杏林中学数学教师
    1989-2001 厦门福信房地产有限公司、
    厦门福信集团有限公司财务主管、监事、董事
    2001-至今 厦门福信集团有限公司董事长
    2002-至今 厦门福信光电集成有限公司董事长
    2003-至今 中国民生银行董事
    史玉柱 董事
    1991-1997 珠海巨人高科技集团公司董事长
    2001-至今 巨人投资有限公司董事长
    2004-至今 上海巨人网络科技有限公司董事长
    2004-2007 四通控股有限公司CEO
    2004-至今 四通控股有限公司执行董事
    2006-至今 中国民生银行董事
    2007-至今 上海征途信息技术有限公司董事
    2007-至今 巨人网络集团有限公司董事长兼CEO
    王 航 董事
    1996-1999 中国人民银行办公厅公务员
    1999-2001 威科(香港)控股有限公司经理、总监、高级副总裁
    2001-2003 新希望集团金融事业部顾问、首席运营官
    2003-2008 昆明大商汇实业有限公司董事长
    2004-至今 新希望集团有限公司董事
    2005-至今 新希望集团有限公司副总裁
    2006-至今 联华信托投资有限公司副董事长
    2006-至今 南方希望实业有限公司副总裁
    2006-至今 中国民生银行董事
    王军辉 董事
    1995-1997 信息产业部第六研究所助理工程师
    1997-2000 北京证券有限责任公司投行部项目经理
    2000-2000 大成基金管理有限公司行业研究员
    2000-2004 嘉实基金管理有限公司历任基金经理助理、基金经理、投资
    总监、总经理助理
    2004-2007 中国人寿资产管理有限公司总裁助理
    2007-至今 中国人寿资产管理有限公司副总裁
    2009-至今 中国民生银行董事
    高尚全 独立董事
    1952-1953 东北人民政府机械局干部
    1953-1978 一机部 农机部调研员
    1978-1979 国务院农机办副组长
    1979-1982 国家机械委处长
    1982-1985 国家体改委副局长 局长
    1985-1993 国家体改委副主任4 6
    1993-1999 中国经济体制改革研究会副会长
    1999-至今 中国经济体制改革研究会会长
    2003-至今 中国民生银行董事
    张 克 独立董事
    1982-1984 中信集团中国国际经济咨询公司咨询员、项目经理
    1985-1986 中信集团中国国际经济咨询公司部门经理
    1987-1992 中信会计师事务所常务副主任
    1993-1996 中信永道会计师事务所副总经理、永道国际合伙人
    1997-1999 中信永道会计师事务所总经理、永道中国副执行董事
    1999-至今 信永中和会计师事务所董事长、首席合伙人
    2003-至今 北京信永方略管理咨询有限责任公司董事长
    2003-至今 中国民生银行董事
    王联章 独立董事
    1980-1981 日本东京银行香港分行外汇资金部助理交易员
    1981-1982 日本东京银行香港分行信贷部副经理
    1982-1993 加拿大皇家银行中国区副代表、华南区代表、上海分行长兼
    中国区主管
    1993-1994 万国宝通国际有限公司中国区董事
    1994-1996 瑞士联合银行高级中国业务顾问、执行董事、中国债务资市
    场主管
    1996-2005 香港恒生银行总行大中华业务总裁
    2005-2006 星展银行有限公司大中华区企业及投资银行董事总经理
    2006-至今 恒基中国地产有限公司董事会董事、恒基兆业地产集团副主
    席暨恒基中国地产有限公司董事长-全国政协委员李家杰先
    生高级顾问
    2006-至今 中国民生银行董事
    2008-至今 纽约人寿环球保险有限公司独立非执行董事
    2008-至今 深圳市盐田港集团有限公司外部董事
    王松奇 独立董事
    1968-1970 吉林省前郭县创业公社下乡知青
    1970-1972 吉林省前郭县木器厂木工
    1972-1977 中华人民共和国海军北海舰队服兵役潜水员
    1977-1978 吉林省前郭县木材公司工作政工
    1988-1995 中国人民大学财经系金融教研室主任
    1996-至今 中国社会科学院金融研究所研究员、副所长
    2006-至今 中国民生银行董事
    梁金泉 独立董事
    1975-1982 先后在中科院、中央党校、中组部、中宣部、中央书记处、
    中央办公厅任胡耀邦同志秘书
    1982-1984 中直机关党委组织部副部长
    1984-1985 中直机关党委研究室主任
    1985-1989 中直机关党委常委、研究室主任
    1989-1993 中共云南省常委、宣传部长
    1993-1995 中共云南省委副书记
    1995-1998 八届、九届全国政协副秘书长、党组成员
    1998-2003 中华全国工商业联合会党组书记、第一副主席
    2003-2004 中央统战部副部长
    2004-2006 中央统战部常务副部长
    2006-至今 中国民生银行董事
    苏庆赞
    第四届董
    事会董事
    1976-1984 永道会计师事务所管理资询服务部经理
    1984-1992 施罗德国际商人银行企业金融部总监
    1993-2001 林增证券(私人)有限公司董事总经理兼首席执行官
    2001-2002 唯高达(私人)有限公司业务发展部董事经理
    2002-2005 淡马锡控股(私人)有限公司战略发展部(东盟投资)董事经理
    2005-2006 淡马锡控股(私人)有限公司战略发展部高级董事经理4 7
    2007-2007 淡马锡控股(私人)有限公司联合首席投资官
    2003-至今 富登金融控股(私人)有限公司董事
    2005-至今 淡马锡控股(私人)有限公司投资部高级董事经理
    2007-至今 淡马锡控股(私人)有限公司首席投资官
    2006-2009.3 中国民生银行董事
    吴志攀
    第四届董
    事会独立
    董事
    1988-1995 北京大学讲师、副教授
    1996-1999 北京大学法律系主任、教授
    1999-2002 北京大学法学院院长
    2000-2002 北京大学校长助理兼法学院院长
    2002-2005 北京大学副校长
    2005-至今 北京大学常务副书记
    2003-2009.3 中国民生银行董事
    洪 崎
    董事、
    行长
    1985-1991 中国人民银行总行主任科员;研究所助理研究员
    1991-1993 人大财金系博士生
    1993-1994 中国人民大学证券研究所副所长
    1994-1995 交通银行北海分行行长、党组书记
    1995-2000 中国民生银行北京管理部总经理
    2000-2009.3 中国民生银行副行长、董事
    2009.3-至今 中国民生银行行长、董事
    梁玉堂
    董事、副
    行长
    1985-1992 河南金融管理学院教务处副处长
    1992-1994 交通银行郑州分行豫通房地产开发投资公司副总经理、总经理
    1994-1995 交通银行综合计划部融资网络经理
    1995-1996 中国民生银行筹备组
    1996-2002 中国民生银行资金计划部副总经理、总经理、金融同业部总经理
    2002-2003 中国民生银行北京管理部总经理
    2003-2005 中国民生银行行长助理兼北京管理部总经理
    2005-2007 中国民生银行副行长兼北京管理部总经理
    2007-至今 中国民生银行副行长
    2009.3-至今 中国民生银行董事
    王浵世
    第四届董
    事会董
    事、
    行长
    1983-1985 汇丰银行希慎道分行项目经理、经理
    1985-1987 汇丰银行新界区经理
    1987-1990 汇丰银行加拿大私人银行经理, 兼获多利投资银行总代表
    1990-1992 汇丰银行分行高级经理
    1992-1994 汇丰银行企业贷款高级经理
    1994-2002 汇丰银行中国业务总裁
    2002-2004 汇丰银行美国西部总裁
    2005-2005 聚龙企业(中国)有限公司行政总裁
    2006-2009.3 中国民生银行董事、行长
    乔志敏
    第五届监
    事会主
    席、第四
    届监事会
    副主席
    1978-1985 中国银行总行财务局办事员、副科长、副处长
    1985-1993 中国银行卢森堡分行处长、行长助理、副行长
    1994-1996 中国银行总行综合计划部副总经理
    1996-1999 中国人民银行会计司助理巡视员、副司长
    1999-2002 中国人民银行监管一司副司长
    2002-2003 中国人民银行工商银行监管组组长(正局级)兼银行监管一司
    副司长
    2003-2007 中国银行业监督管理委员会财会部主任
    2007-2009.3 中国民生银行监事会副主席
    2009.3-至今 中国民生银行监事会主席
    邢继军
    第五届监
    事会副主
    席、第四
    1988-1994 黑龙江省土地局副科长
    1994-1999 哈尔滨市土地局办公室副主任、法规监察处处长
    1999-2000 哈尔滨投资集团公司经理助理4 8
    届董事会
    董事
    2000-2006 哈尔滨投资集团公司副经理、哈尔滨热电有限公司副董事长、
    哈尔滨哈投供热有限公司董事长、哈尔滨太平供热有限公司董
    事长、哈尔滨华尔化工有限公司董事长、哈发热力公司董事长
    2002-2003 中共哈尔滨市委选派赴美国加州州立大学第二期高级经济管理
    干部学习班学习
    2006-2009.3 中国民生银行董事
    2003-至今 哈尔滨哈投投资股份有限公司董事长
    2006-至今 黑龙江岁宝热电有限公司董事长
    2008-至今 方正证券有限责任公司董事
    2009.3-至今 中国民生银行监事会副主席
    鲁钟男 监事
    1979-1983 中国人民银行黑龙江省分行科员
    1986-1992 中国人民银行黑龙江省分行副科长、科长、副处长、处长
    1992-1994 中国人民银行哈尔滨市分行副行长
    1994-1998 中国人民银行黑龙江省分行副行长、常务副行长,并主持黑
    龙江省分行机构改革期间工作
    1998-2001 中国人民银行沈阳分行副行长
    2001-2002 东方集团股份有限公司董事
    2002-2007 新华人寿保险股份有限公司董事
    2002-至今 中国民族证券有限责任公司副董事长
    2006-至今 中国民族证券有限责任公司总裁
    2007-至今 中国民生银行监事
    张迪生 监事
    1987-1992 北京经济学院经济技术开发总公司总经理
    1992-1994 日本流通经济大学大学院(研究生院)硕士
    1994-2000 四通集团公司执行副总裁、常务副总裁
    2001-至今 香港四通控股有限公司首席运营官、执行董事
    2003-至今 四通集团公司党委书记
    2007-至今 中国民生银行监事
    徐 锐 监事
    1981-1983 中国银行纽约分行业务主管
    1983-1984 中国银行南京分行科员
    1984-1990 中国银行江苏省分行信托咨询公司襄理、副总经理
    1990-1992 中国银行江苏省分行人民币信贷处处长
    1992-1999 中国银行南京市分行行长、党委书记
    2000-2001 中国光大集团有限公司(香港) 审计部主任兼法律部主任
    2001-2004 中国光大集团有限公司(香港) 审计部主任
    2004-2006 中国光大银行监事会监事长
    2006-2007 中国光大银行运营中心顾问
    2007-至今 中国民生银行监事
    王 梁 监事
    1968-1985 昆明铁路局财务处科员、副科长、科长、副处长
    1985-1987 中科院广州分院财务处处长
    1987-1989 广州花城会计师事务所所长
    1989-1993 广州市经济研究院副院长
    1993-2003 广州市工商业联合会副会长、广州商汇经济发展总公司
    董事长、广州新联公司董事长
    2002-至今 东莞市凤岗雁田企业发展公司董事
    1996-至今 中国民生银行监事
    陈进忠 监事
    1980-1983 河北银行学校教师
    1983-1987 陕西财经学院学生
    1987-1992 中国人民银行保定金融高等专科学校讲师、金融系副主任
    1992-1996 中国人民银行保定金融高等专科学校副教授、办公室主任
    1996-2000 中国人民银行保定分行党委委员、副行长、高级经济师
    2000-2007 中国民生银行处长、党委秘书、办公室主任助理、4 9
    办公室副主任、办公室主任
    2007-至今 中国民生银行北京管理部总经理、党委书记
    2007-至今 中国民生银行监事
    王 磊 监事
    1983-1993 新疆商业学校讲师
    1993-1996 交通银行乌鲁木齐分行信贷部科长
    1997-1998 中国民生银行上海分行稽核部副科长
    1999-2000 中国民生银行上海分行虹桥支行、黄浦支行行长助理
    2000-2001 中国民生银行上海分行风险部总经理
    2001-2003 中国民生银行上海分行市西支行行长
    2003-2003 中国民生银行授信评审部专员
    2004-至今 中国民生银行华东授信评审中心信贷评审官
    2007-至今 中国民生银行监事
    黄滌岩
    第四届监
    事会主席
    1954-1983 中国银行总行办事员、副处长、经理、副总经理、总经理
    1983-1985 中国银行常务董事、港澳管理处副主任;
    1985-1994 中国银行副董事长、港澳管理处主任
    1994-1999 中国银行港澳管理处顾问
    1996-2003 中国民生银行第一届、第二届董事会董事
    2004-2009.3 中国民生银行第三届、第四届监事会主席
    李 宇
    第四届监
    事会监事
    2000-2001 世华国际金融信息公司投资分析师
    2001-2002 大公国际资信评估公司信用分析师
    2002-2003 新希望投资公司投资总监
    2003-2005 美国太阳计算机(中国)公司合规经理
    2005-至今 新希望投资公司助理副总裁、副总裁
    2007-2009.3 中国民生银行监事
    邵 平 副行长
    1986-1988 山东省潍坊市潍城区商委企业管理科副科长
    1988-1993 山东省潍坊市潍城区城市信用联社董事长、总经理
    1993-1995 山东省潍坊市城市信用社联社副总经理
    1995-1996 中国民生银行筹备组
    1996-1998 中国民生银行信贷部副主任
    1999-2000 中国民生银行信贷部业务部副总经理、总经理
    2000-2003 中国民生银行上海分行行长
    2003-2005 中国民生银行行长助理兼上海分行行长
    2005-2007 中国民生银行副行长兼上海分行行长
    2007-至今 中国民生银行副行长
    赵品璋 副行长
    1975-1979 吉林省辽源市饮食服务公司、财贸办公室干事
    1979-1985 中国人民建设银行辽源市中心支行科员
    1985-1989 吉林省辽源市工商联建筑公司负责人
    1989-1994 交通银行辽源支行干部、副行长
    1994-1996 中国太平洋保险公司辽源分公司总经理
    1996-1998 中国民生银行保管箱筹备组副组长
    1998-2000 民生银行北京管理部副总经理
    2000-2001 中国民生银行总行风险管理部副总经理(主持工作)
    2001-2007 中国民生银行总行授信评审部总经理
    2003-2007 中国民生银行监事会监事
    2003-2007 中国民生银行总行首席信贷执行官
    2004-至今 中国民生银行党委委员
    2005-2008 中国民生银行行长助理
    2007-至今 中国民生银行资产负债管理委员会主席;民生银行民生现代美术
    馆、炎黄艺术馆筹备组组长
    2008-至今 中国民生银行副行长
    毛晓峰 副行长 1992-1993 全国学联执行主席5 0
    兼董事会
    秘书
    1994-1995 湖南省芷江侗族自治县人民政府县长助理
    1995-1996 湖南省芷江侗族自治县县委副书记
    1996-2002 共青团中央办公厅综合处副处长、处长、团中央实业发展中心主
    任助理
    2002-2003 中国民生银行股份有限公司办公室副主任(主持工作)
    2003-至今 中国民生银行董事会秘书
    2007-至今 中国民生银行零售管理委员会主席
    2008-至今 中国民生银行副行长
    2008-至今 中国民生银行党委委员
    吴透红 财务总监
    1981-1983 中国人民银行科教局干部
    1983-1994 中国工商银行主任科员、院校管理处副处长
    1994-1995 中国工商银行信托公司北京证券营业部副总经理
    1995-1996 中国民生银行筹备组
    1996-1998 中国民生银行人事部副总经理
    1998-2000 中国民生银行办公室主任
    2000-2002 中国民生银行北京管理部总经理
    2002-2003 中国民生银行纪委副书记兼纪检监察室主任
    2003-至今 中共中国民生银行委员会纪委书记
    2003-至今 中国民生银行财务总监
    (四)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
    姓 名 其他单位名称 职 务
    董文标 海富通基金有限公司 独立董事
    张宏伟
    东方集团实业股份有限公司
    中国民族证券有限责任公司
    锦州港股份有限公司
    董事局主席
    董事
    董事长
    卢志强
    泛海集团有限公司
    泛海资源投资集团股份有限公司
    泛海建设集团股份有限公司
    武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司
    民生人寿保险股份有限公司
    海通证券股份有限公司
    董事长、总裁
    董事长
    董事长
    董事长
    副董事长
    董事
    刘永好
    希望集团有限公司
    新希望集团有限公司
    四川新希望农业股份有限公司
    民生人寿保险股份有限公司
    山东六和集团有限公司
    总裁
    董事长
    董事长
    监事长
    董事长
    王玉贵
    民生证券有限责任公司
    中国服务贸易协会
    中国海商法协会
    中国国际贸易促进委员会海事仲裁委员会
    董事
    常务理事
    常务理事
    仲裁员
    陈 建
    北京城乡华懋娱乐有限公司
    北京懋源苑房地产开发有限公司
    湖南老爹农业科技有限公司
    董事长
    董事长
    董事
    黄 晞 厦门福信光电集成有限公司 董事长5 1
    史玉柱
    四通控股有限公司
    上海征途信息技术有限公司
    巨人投资有限公司
    上海巨人网络科技有限公司
    巨人网络集团有限公司
    执行董事
    董事
    董事长
    董事长
    董事长兼CEO
    王 航
    新希望集团有限公司
    四川南方希望实业有限公司
    联华国际信托投资有限公司
    宁波钢铁有限公司
    北京首望资产管理有限公司
    副总裁
    副总裁
    副董事长
    董事
    总经理
    高尚全
    中国经济体制改革研究会
    中国企业改革与发展研究会
    中国(海南)改革发展研究院
    北京大学
    浙江大学管理学院
    中国经济改革研究基金会
    中国联合通信股份有限公司
    会长
    会长
    院长
    教授、博导
    教授、院长
    理事长
    独立董事
    张 克
    信永中和会计师事务所有限责任公司
    北京信永方略管理咨询有限责任公司
    中国注册会计师协会
    北京司法鉴定业协会
    财政部注册会计师考试委员会
    中煤能源股份有限公司
    中国国际航空股份有限公司
    珠海中富股份有限公司
    华融证券股份有限公司
    董事长
    董事长
    副会长
    副会长
    委员
    独立董事
    独立董事
    独立董事
    独立董事5 2
    王联章
    恒基中国地产有限公司
    恒基(中国)投资有限公司
    北京恒兆置业有限公司
    北京燕莎友谊商城有限公司
    北京高亿房地产开发有限公司
    上海恒业置业发展有限公司
    上海恒成置业发展有限公司
    上海恒盛物业管理有限公司
    广州市恒果房地产开发有限公司
    广州建恒房地产发展有限公司
    广州广南房产发展有限公司
    广州市广安房产发展有限公司
    广州广恒房产发展有限公司
    广州芳村恒基房地产发展有限公司
    广州捷骏房地产开发有限公司
    广州捷通房地产开发有限公司
    宝享房地产(深圳)有限公司
    仲合房地产(深圳)有限公司
    恒通国际租赁有限公司
    海南德朗科技有限公司
    金运资源有限公司
    盛恒(西安)房地产开发有限公司
    南澳县南亚新能源技术开发有限公司
    纽约人寿环球保险有限公司
    深圳市盐田港集团有限公司
    清华大学(香港特别行政区)教育基金会有限公司
    智信顾问有限公司
    Pacific Fine Enterprises Limited
    董事
    董事
    董事长
    董事
    董事
    董事
    董事
    董事
    董事长
    董事
    董事
    董事
    董事
    董事
    董事
    董事
    董事
    总经理
    董事
    董事
    董事
    董事
    董事长
    独立非执行董事
    外部董事
    董事
    董事长
    董事
    王松奇
    中国社会科学院金融研究所
    北京创业投资协会
    中国金融学会
    大连联合创业担保公司
    交银施罗德基金
    副所长
    会长
    常务理事
    独立董事
    独立董事
    梁金泉
    中华海外联谊会
    中国宋庆龄基金会
    中国和平统一促进会
    副会长
    副主席
    秘书长
    洪 崎 国投瑞银基金公司 独立董事
    苏庆赞
    康福德高企业有限公司
    吉宝集团有限公司
    盛邦新业集团
    电讯科技园
    董事长
    董事
    董事
    董事
    吴志攀
    中国石油天然气股份有限公司
    中国国际航空股份有限公司
    上海华宝兴业基金公司
    独立监事
    独立董事
    独立董事
    王浵世 无
    乔志敏 无
    邢继军
    哈尔滨投资集团有限责任公司
    黑龙江岁宝热电有限公司
    方正证券有限责任公司
    董事、党委委员
    董事长
    董事5 3
    鲁钟男 中国民族证券有限责任公司 副董事长、总裁
    张迪生
    香港四通控股有限公司
    四通集团公司
    首席运营官、执行董事
    党委书记
    徐 锐 无
    王 梁 东莞市凤岗雁田事业发展公司 董事
    陈进忠 无
    王 磊 无
    黄滌岩 无
    李 宇 新希望投资有限公司 副总裁
    梁玉堂 无
    邵 平 无
    赵品璋 无
    毛晓峰 无
    吴透红 无
    (五)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    无
    二、员工情况
    在职员工人数19,853 人,其中按专业划分,管理人员2,348 人,市场人员9,547 人,专业技术
    人员7,958 人;按学历划分,研究生学历2,213 人,本科11,965 人,专科4,143 人,其它1,532 人,
    退休28 人。
    三、机构情况
    报告期末,本公司已在全国26 个城市设立了25 家分行、1 家直属支行,在香港设立1 家代表
    处,机构总数量为374 个。
    报告期末,本公司机构主要情况见下表:
    机构名称 机构数量员工数量
    资产总额(百
    万元)(不含
    递延所得税
    资产)
    地 址
    总行 1 7273 338,252 北京市西城区复兴门内大街2 号
    北京管理部 47 1529 224,112 北京市西城区复兴门内大街2 号
    上海分行 42 1254 153,750 上海市威海路48 号
    广州分行 26 1078 58,014 广州市天河路45 号粤能大厦
    深圳分行 26 836 70,107 深圳市福田区新洲十一街
    武汉分行 20 615 34,872 武汉市江岸区江汉路20 号
    太原分行 15 610 43,210 太原市并州北路2 号
    石家庄分行 15 472 40,387 石家庄市西大街10 号
    大连分行 13 446 21,898 大连市中山区延安路28 号
    南京分行 18 643 52,887 南京市中山北路26 号新晨国际大厦
    杭州分行 19 683 52,578 杭州市庆春路25 号远洋大厦
    重庆分行 13 475 26,511
    重庆市江北区建新北路9 号同聚远景大厦
    22 楼5 4
    西安分行 13 407 20,628
    西安市二环南路西段78 号中国民生银行大
    厦
    福州分行 12 414 16,816 福州市湖东路173 号
    济南分行 11 485 27,068 济南市泺源大街229 号
    宁波分行 10 299 14,369 宁波市中山西路166-168 号
    成都分行 15 444 29,940 成都市人民中路二段22 号
    天津分行 10 301 21,632 天津市围堤道125 号天信大厦11 层
    昆明分行 9 217 12,992 昆明市环城南路331 号
    泉州分行 8 192 6,788 泉州市丰泽街336 号
    苏州分行 6 292 14,290 苏州工业园区星海街200 号
    青岛分行 7 208 12,382 青岛市市南区福州南路18 号
    温州分行 5 163 8,009 温州市新城大道335 号-345 号
    厦门分行 6 192 7,067 厦门市湖滨南路90 号立信广场
    郑州分行 1 51 17,636
    郑州市郑东新区CBD 商务外环路1 号民生银
    行大厦
    长沙分行 1 84 5,680 长沙市芙蓉中路一段669 号
    汕头直属支
    行
    4 183 5,130 广东省汕头市华山南路滨海大厦1-2 层
    香港代表处 1 7 - 香港美国银行中心32 楼07084 号
    地区间调整 -287,942
    合计 374 19,853 1,049,063
    注: 1、机构数量包含总行,分行、营业部、支行、分理处和代表处等各类分支机构。
    2、总行员工数包括11 个事业部,电子银行部349 人,信用卡中心3681 人,贸易
    金融部481 人,投资银行部91 人,金融市场116 人,工商企业金融事业部394 人,私
    人银行事业部46 人,能源金融事业部310 人,冶金金融事业部247 人,交通金融事业
    部259 人,地产金融事业部263 人。
    3、地区间调整为辖内机构往来轧差所产生。
    第六章 公司治理结构
    一、公司治理情况
    本公司严格遵守《公司法》和《商业银行法》的有关规定,认真落实监管部门关于公司治理的
    有关规定,致力于进一步完善公司治理结构,增强公司治理机制的有效性,提高董事会决策的科学
    性。
    本公司根据公司治理的相关规定,对董事会议事规则和各专门委员会工作细则进行了修订,制
    定了董事履职尽责自律条例。按法定程序设立的六个董事会专门委员会已按相应的工作细则开展工
    作。目前本公司在独立董事人数、专门委员会的组成结构方面已达到监管部门和有关文件的规定要
    求。
    本公司无控股股东,在人员、资产、财务上完全独立。5 5
    本公司治理具体情况如下:
    (一)关于股东与股东大会
    本公司股权比较分散,无控股股东。本公司较为合理的股权结构和运行规范,确保了所有股东
    享有平等地位并能够充分行使自己的权利。
    报告期内,本公司召开了2007 年度股东大会及两次临时股东大会,会议严格按照有关规定履
    行了相关法律程序,保证了股东参会并行使权利。股东大会由律师出具了法律意见书。
    (二)关于董事和董事会
    本公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求,董事会能够严格按照《公司章程》规定,
    认真履行职责,在股东大会授权下进行决策,注重维护本公司和全体股东的利益。
    报告期内本公司共召开了11 次董事会会议,审议议题60 项,董事会专门委员会认真研究公司
    有关重要事项,充分发挥独立董事的作用,为董事会决策提供了建设性建议,进一步提高了董事会
    决策的科学性。
    本公司建立了多层次的信息沟通机制,搭建信息交流平台,加强董事会、监事会和管理层之间
    的信息共享及沟通,主要措施包括:(1)制定并实施《中国民生银行股份有限公司经营信息报告制
    度》,规范了经营管理层向董事会报告经营信息及重大事项的内容和流程;(2)制定并实施《中国民
    生银行股份有限公司董事会专门委员会工作细则补充规定》,进一步完善了董事会专门委员会与总行
    相关部室工作对话联系制度;(3)编辑《董事会工作通讯》和《内部参考》,及时反映董事会重大决
    策、中心工作及热点问题;(4)专门委员会组织的内部调研与座谈。
    (三)关于监事和监事会
    本公司监事会的人数和构成及监事的任职资格和选聘程序,均符合《公司章程》和法律法规要
    求。本公司监事会认真履行《公司章程》规定的各项职责,为优化公司法人治理结构、促进公司规
    范运作和科学发展,发挥了应有的作用。
    报告期内,本公司监事会共召开会议6 次,审议议题12 项;制定并落实《监事会对董事、高
    级管理人员履职监督试行办法》、《高级管理人员离任审计试行办法》等4 项规章制度。本公司监事
    会密切关注和监督公司重大经营决策的合法合规性,严格进行财务监督,定期不定期地与外部审计
    机构和管理层进行情况交流,积极探索并开展了对董事及高级管理人员的履职监督活动;组织了对
    公司市场风险状况和固定资产(房产)管理情况的专项检查,并深入分支机构考察、调研,针对公
    司的资产质量、风险管理等问题向董事会、管理层提出建议和改进意见。报告期内,本公司监事会
    加强了对监事履职的考核和监督,提高了监事会的履职能力,为监事更好履职奠定了基础。
    (四)关于信息披露与透明度
    本公司各项信息披露严格按照监管部门的规定执行,达到了真实、准确、及时、完整的要求,
    确保所有股东有平等的机会获得信息。
    本公司根据监管部门要求,落实各项信息披露制度,进一步规范了公司的信息披露工作及投资
    者关系管理工作。本公司规定专门部门及人员接待股东的来信、来电、来访和咨询,切实维护广大5 6
    股东特别是中小投资者的利益。
    二、独立董事及履行职责情况
    独立董事出席董事会的情况
    独立董
    事姓名
    本年应参加董
    事会次数
    亲自出席
    (次)
    委托出席
    (次)
    缺席
    (次)
    备注
    王松奇 11 9 2 0 第六次临时会议委托张克董事出
    席,第十六次会议委托王联章董
    事出席
    王联章 11 11 0 0
    梁金泉 11 10 1 0 第十六次会议委托张克董事出席
    吴志攀 11 7 4 0 第六次临时会议委托高尚全董事
    出席,第十六次会议委托张克董
    事出席,第十七次会议委托张克
    董事出席,第二十二次会议委托
    张克董事出席
    张 克 11 11 0 0
    高尚全 11 9 2 0 第十六次会议委托王联章董事
    会出席,第十七次会议委托王松
    奇董事出席
    独立董事对公司有关事项提出异议的情况:
    第十七次会议关于续聘2008年度审计会计师事务所及其报酬的议案
    王联章董事表示反对,反对的理由是:该审计会计师已聘任多年,理应更换。
    三、公司经营决策体系
    本公司最高权力机构是股东大会,通过董事会、监事会进行管理和监督。行长受聘于董事会,
    对本公司日常经营管理全面负责。本公司实行一级法人体制,各分支机构均为非独立核算单位,其
    经营管理活动根据总行授权进行,并对总行负责。
    本公司无控股股东。本公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务五方面完全独立。本公
    司具有独立完整的业务及自主经营能力,董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    四、高级管理人员考评及激励机制、制度情况
    根据《中国民生银行股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》的规定,高管人员绩效薪酬与
    关键绩效管理指标的达成情况挂钩。结合《中国民生银行股份有限公司2008 年度财务预算报告》,
    2008 年董事会薪酬与考核委员会对关键绩效管理指标的目标值进行了设定,董事会将根据五项关键
    绩效管理指标的达成情况对高管人员进行考核、确定年度绩效薪酬。
    2008 年本公司组织制定了《中国民生银行股份有限公司高级管理人员尽职考评试行办法》。该
    办法以多维度、持续性为原则,每年对高级管理人员进行全方位尽职考评,高级管理人员绩效考核
    结果将直接与年度业绩薪资分配挂钩,尽职考评结果与薪资等级调整、职务聘任免挂钩。尽职考评
    办法的建立与实施,有利于董事会全面了解高级管理人员履职尽责情况,引导其提升胜任能力,使5 7
    本公司高级管理人员的激励约束机制得到进一步的完善。
    五、2008 年度公司治理专项活动开展情况
    依照中国证监会公司治理专项活动相关文件要求,本公司从2007 年开始,严格对照《公司法》、
    《证券法》等有关法律、行政法规及内部规章制度,对公司治理情况进行了认真的自查和整改。本
    公司在2007 年12 月18 日召开的第四届董事会第十四次会议审议公告了《中国民生银行股份有限公
    司关于公司治理专项活动的整改总结报告》,全面总结了本公司在承诺期限内的整改情况。
    2008 年,本公司根据专项活动整改总结报告的相关要求,继续强化各项整改措施:先后通过实
    施了《董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度》、《公司独立董事年报工作制度》、
    《中国民生银行监事会对董事、高级管理人员履职监督试行办法》、《中国民生银行高级管理人员离
    任审计试行办法》等,从制度建设上不断优化公司治理机制;继续实施独立董事上班制度,强化独
    立董事作用,并以独立董事为主体,结合本公司发展的实际需要,精选调查研究课题,开展调查研
    究工作并形成阶段性研究成果,为董事会主动性决策提供科学依据;2008 年公司第二次临时股东大
    会审议通过了《中国民生银行股份有限公司关联交易管理办法》并开始实施,不断规范关联交易管
    理工作;进一步强化执行《重大信息内部报告制度》和《定期报告编制规程》,建立信息披露联系人
    制度,形成了覆盖全行各部门及分支机构的信息披露报告体系;认真关注解答投资者关心的热点问
    题,增强投资者对民生银行持续健康发展的信心,提升公司市场形象,进一步加强和规范本公司在
    信息披露与投资者关系方面的各项工作。
    下一阶段,本公司将继续加强研究、制定、和落实各项公司治理制度,发挥独立董事和专门委
    员会的作用,强化和细化关联交易管理,深化投资者关系管理和信息披露工作,努力把本公司的公
    司治理水平推向一个新的高度。
    六、内部控制制度的健全性、合理性及有效性
    1、内部控制的组织体系
    本公司董事会高度重视内部控制建设,在董事会会议、相关委员会会议以及各项风险管理调研
    中,通过审核全行市场风险报告、审阅管理层经营情况报告、审阅授权工作报告及相关制度、听取
    内部审计部门工作汇报、开展风险管理培训及同业经验交流等多种方式,全面掌握本公司内部控制
    状况并研究有关问题,向管理层提出指导性意见。
    本公司管理层认真落实董事会关于内部控制管理的各项意见以及相关工作计划,全面加强风险
    管理,不断强化内部控制制度的执行力度和权威性,组织实施公司银行、零售银行、分行定位和中
    后台管理四大系统改革,积极推动流程银行和新核心系统改造两大工程建设,努力实现内部控制管
    理的标准化、过程化、经常化和科学化,有效构建起教育、预警、防范、奖惩相结合的内部控制机
    制。
    本公司内部审计部门在董事会和内审委员会领导下,独立、客观地开展监督、评价和咨询活动,5 8
    实行总行垂直领导的管理模式,设立华北、华东、华南和华中四个区域稽核中心,并在全部分行建
    立派驻分行稽核专员办公室。2008 年,内部审计部门组织实施各类现场稽核58 项,非现场稽核18
    项,日常监测156 次,离任稽核125 人次,出具各类稽核报告174 份,促进了内控体系的不断完善
    和薄弱环节的持续改进。
    2、内部控制的制度体系
    本公司根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和监管规
    章的要求,以防范风险和审慎经营为宗旨,在公司银行、零售银行、资金业务、财务会计、人力资
    源、内部审计、纪检监察和安全保卫等方面,已逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体
    系,基本渗透到公司的各项业务过程和操作环节,基本覆盖了现有的管理部门和营业机构,切实做
    到了业务发展、内控先行。
    本公司现行的内部控制制度在改善内部控制环境、增强风险识别、监测和评估能力、提高风险
    控制措施、完善信息交流与反馈机制、强化监督评价与纠正机制等方面体现出了较好的完整性、合
    理性和有效性,能够对国家法律法规和银行监管规章的贯彻执行提供合理的保证,能够对公司发展
    战略和经营目标的实现以及各项业务的持续稳健发展提供合理的保证,能够对业务记录、财务信息
    和其他管理信息的及时、真实和完整提供合理的保证。
    3、内部控制的评价体系
    本公司内部审计部门负责对内部控制制度的建设和执行情况进行定期评价,并督促分支机构和
    业务部门根据国家法律规定、银行组织结构、经营状况和市场环境的变化等进行修订和完善。
    本公司根据监管机构有关制度和经营管理考核相关要求,按照COSO 内部控制框架设计和过程
    性考核与结果性考核分开的原则,按季对分支机构和事业部的内部控制状况进行综合考核。同时,
    本公司不断完善优化内部控制评价体系,制订出台了《中国民生银行内部控制评价办法》,并完成
    了对8 家分行的内部控制评价工作,为促进全行内控管理再上新台阶奠定了坚实基础。
    本公司内部控制评价体系所用参数准确、完整,按照风险导向、谨慎性和动态的原则,并综合
    考虑高风险交易、交易或系统的复杂性、交易次数的频繁性、现金、票据的接触程度、业务(收入)
    占比情况、最近的业务流程评价状况、监管机构的要求等主要因素划分评分权重,并使用统一、规
    范的《业务流程测试表》进行测试和评分,按照五级标准形成最终的评级结果。
    本公司内部控制评价体系范围界定合理、有效,在公司层面,涵盖内部控制环境、风险识别与
    评估、信息交流与反馈和监督评价与纠正等四方面要素;在业务流程层面,涵盖对公授信、公司存
    款、个人授信、个人存款、其他个人业务、资金、理财、会计管理、财务管理、信息技术、综合管
    理、贸易融资、电子银行、信用卡、投资银行、资产托管等17 个业务及管理流程,700 多个风险点。
    4、资本管理的内部控制
    本公司的资本管理主要以提高资本对风险的抵御能力为核心,同时不断以有效的资本管理来提
    高公司价值,在保证资本合理充足的前提下推进业务发展。其管理职能由本公司资产负债管理委员
    会授权资产负债管理部负责具体执行。5 9
    本公司资本管理的关键环节在于资本的计量、分配、监测以及使用评价。本公司以中国银行业
    监督管理委员会的《商业银行资本充足率管理办法》为依据对风险资产进行分类和对资本净额进行
    计算;本公司根据业务的风险、收益、期限及本公司的战略目标,对经营机构分配资本并对资本使
    用情况进行评价和考核。
    本公司按季度对各经营机构、各类业务的资本使用和资本管理情况进行监测和评价,监测和评
    价范围覆盖本公司所有经营机构和业务单元;本公司通过金融数据报送系统对各经营机构的风险资
    产分类和资本计算进行管理和控制,确保资本计算与管理的一致性和标准化;对于资本管理政策的
    实施和调整决策程序,本公司由资产负债管理部提请相关议案,由资产负债管理委员会讨论审议通
    过后执行,对于需要报经董事会的按管理流程报送董事会相关委员会或职能部门。
    5、流动性管理的内部控制
    本公司流动性管理坚持审慎性原则,充分识别、有效计量、持续监测和适当控制在各个业务环
    节中的流动性风险,确保本公司无论在正常经营环境中还是在压力状态下,都有充足的资金应对资
    产的增长和到期债务的支付,保持合理流动性,做到风险与收益匹配、资产及资本盈利能力不断提
    升。
    本公司对流动性的管理分为中长期流动性管理和短期流动性管理。中长期流动性管理的重点是
    监测和调控各项流动性比例指标符合监管要求并保持在合理水平,短期流动性管理的重点为日常的
    流动性管理操作。本公司依照公司流动性管理的有关制度实施对总行、分行流动性管理的内部控制;
    本公司充分运用科技手段,通过资产负债管理系统对各个业务环节中存在的流动性风险敞口进行计
    算和分析;本公司通过相关情景的压力测试来分析各项业务变动、外部宏观经济形势变化及金融市
    场变化对流动性的影响,并制定相应决策。
    本公司资产负债管理委员会承担流动性管理职责,总行资产负债管理部负责具体实施和执行。
    在流动性管理政策的实施和调整上,本公司由资产负债管理部提交政策建议,报资产负债管理委员
    会授权责任人同意后执行。
    6、大额授信的内部控制
    本公司通过风险管理委员会建立了重大事项决策机制,统筹部署系统性风险管理。制定了《统
    一授信管理办法》和《集团客户管理办法》,对集团客户进行了统一认定,并在授信风险管理工作
    系统中建立集团客户与集团成员企业名单,以实现对集团客户的自动识别。
    本公司已建立相关机制,针对不同的单一交易对手或集团交易对手、不同的行业和地理区域设
    置不同的可接受风险限额。本公司亦定期监控上述风险状况,并至少每年进行一次审核和调整。
    随着业务规模的增长、服务品种的增加以及管理要求的提高,本公司将继续不断梳理与完善内
    部控制制度,保证制度建设能够适应业务发展需要,进一步完善对风险进行事前防范、事中控制、
    事后监督和纠正的内部控制机制,保持风险管理的连续性和风险的可控性。经本公司审计师普华永
    道中天会计师事务所审查,未发现公司内部控制制度在完整性、合理性和有效性方面存在重大缺陷。6 0
    第七章 股东大会情况简介
    一、股东大会召开情况
    (一)年度股东大会召开情况
    2008 年3 月24 日,本公司2007 年度股东大会在北京以现场方式召开。会议审议通过了《关于
    公司2007 年度董事会工作报告的决议》、《关于公司2007 年度监事会工作报告的决议》、《关于公司
    2007 年度财务决算报告的决议》、《关于公司2007 年度利润分配方案的决议》、《关于公司2007 年度
    资本公积转增股本方案的决议》、《关于公司2008 年度财务预算报告的决议》、《关于修改<公司章程>
    个别条款(修订案)的决议》、《关于公司所持海通证券部分股权处置方案的决议》、《关于<中国民生
    银行股份有限公司对外投资并购管理办法>的决议》。具体公告详见2008 年3 月25 日《中国证券报》、
    《上海证券报》和《证券时报》。
    (二)临时股东大会召开情况
    1、2008 年2 月18 日,本公司2008 年第一次临时股东大会在北京以现场方式召开。会议审议
    通过了《关于发行分离交易的可转换公司债券及发行方案的决议》、《关于前次募集资金使用情况说
    明的决议》、《关于分离交易的可转换公司债券募集资金运用的决议》、《关于授权董事会及董事会授
    权人士处理与本次发行分离交易的可转换公司债券有关事项的决议》、《关于<中国民生银行股份有限
    公司股东大会议事规则(修订案)>的决议》、《关于变更公司注册资本的决议》、《关于<公司章程>
    个别条款进行修订的决议》、《关于<中国民生银行股份有限公司董事、监事薪酬制度(2008 修订案)
    >的决议》、《关于投保董监事及高管责任保险的决议》、《关于<中国民生银行股份有限公司监事会议
    事规则(修订案)>的决议》、《关于<中国民生银行股份有限公司监事会职责权限及工作细则>的决议》、
    《关于<中国民生银行股份有限公司监事行为规范(修订案)>的决议》。具体公告详见2008 年2 月
    19 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2、2008 年11 月20 日,本公司第二次临时股东大会在北京以现场方式召开。会议审议通过了
    《关于发行混合资本债券及发行方案的决议》、《关于发行混合资本债券及在额度内特别授权的决
    议》、《关于本次发行混合资本债券的募集资金用途及可行性分析的决议》、《关于延长发行分离交易
    的可转换公司债券相关决议有效期限的决议》、《关于续聘2008 年度审计会计师事务所及其报酬的决
    议》、《关于<中国民生银行股份有限公司关联交易管理办法>的决议》、《关于公司所持海通证券股权
    处置方案的决议》、《关于增加2008 年度呆帐核销预算额度的决议》、《关于设立中国民生银行公益捐
    赠基金的决议》、《关于变更公司注册资本的决议》、《关于<公司章程>个别条款进行修订的决议》。具
    体公告详见2008 年11 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    二、选举、更换公司董事、监事、高级管理人员情况
    2009 年3 月23 日公司2009 年第一次临时股东大会选举产生第五届董事会,选举出公司第五届
    董事会董事17 名:董文标、张宏伟、卢志强、刘永好、王玉贵、陈建、黄晞、史玉柱、王航、王军
    辉、高尚全、张克、王联章、王松奇、梁金泉、洪崎、梁玉堂。6 1
    2009 年3 月23 日公司2009 年第一次临时股东大会选举产生第五届监事会股东监事和外部监事
    共5 名,工会工作委员会依法选举产生公司第五届监事会职工监事3 名。第五届监事会监事8 名:
    乔志敏、邢继军、张迪生、鲁钟男、王梁、徐锐、陈进忠、王磊。
    2009 年3 月23 日公司第五届董事会第一次会议决议聘任洪崎先生为中国民生银行行长,任期
    与第五届董事会任期一致。决定聘任梁玉堂先生、邵平先生、赵品璋先生、毛晓峰先生为中国民生
    银行副行长,任期与第五届董事会任期一致。决定聘任毛晓峰先生为中国民生银行董事会秘书,任
    期与第五届董事会任期一致。决定聘任吴透红女士为中国民生银行财务总监,任期与第五届董事会
    任期一致。6 2
    第八章 董事会报告
    一、主要业务回顾及财务成果
    参见“第四章管理层讨论与分析”。
    二、利润分配和资本公积转增预案
    本公司2008 年度经审计的会计报表税后利润为78.31 亿元,拟定2008 年度利润分配预案如下:
    按照境内报表税后利润的10%提取法定盈余公积金,计7.83 亿元;根据财政部《金融企业呆账准备
    提取管理办法》(财金[2005]49 号)、《关于呆账准备提取有关问题的通知》(财金[2005]90 号)规定,
    提取一般准备,计22 亿元。境内报表可供股东分配利润为59.55 亿元。本公司拟以2008 年12 月
    31 日收市后的总股本18,823,001,989 为基数,每10 股派送现金0.8 元(含税),派送现金15.06
    亿元。
    以上利润分配预案和资本公积转增股本预案须经本公司2008 年度股东大会审议通过后两个月
    内实施。
    三、公司前三年现金分红情况
    (单位:人民币百万元)
    2007 年度 2006 年度 2005 年度
    现金分红金额 723.96 0 363.07
    净利润 6,335.18 3,758.25 2,737.92
    现金分红占净利润的比率(%) 11.43 0 13.26
    四、投资情况
    (一)前次募集资金使用情况
    报告期内本公司无募集资金行为。
    根据中国证券监督管理委员会于2007年1月12日签发的《关于核准中国民生银行有限公司非公开
    发行股票的通知》(证监发行字[2007] 7号),本公司于2007年6月18日按照每股7.63元定向发行普通
    股23.8亿股,共募集资金人民币181.5亿元(已扣除承销费用以及其他交易费用)。本公司已于2007
    年6月20日收到上述资金,并经华寅会计师事务所有限责任公司出具验资报告寅验[2007]6002号予以
    验证。
    依照《2006年非公开发行人民币普通股发行情况报告书》,本公司将募集资金用于补充核心资
    本、提高资本充足率,具体用途为:1、拨付分支机构营运资金;2、购置固定资产、增加科技投入;
    3、增加资产的流动性。在发行情况报告书中本公司未对募集资金在各具体用途上的投入作出承诺。
    截至2007年12月31日,本公司募集资金项目款项已按照募集说明书的承诺使用完毕。本公司募集资6 3
    金具体运用情况如下:
    (金额单位:人民币万元)
    序号 承诺/实际项目名称 实际使用金额 实际投入时间
    1 拨付分支机构营运资金 60,833 2007年6至12月
    2 购置固定资产 58,544 2007年6至12月
    3 债券投资 1,695,623 2007年6至12月
    合计 1,815,000
    (二)投资的重大项目情况
    1、投资成立信用卡公司
    2008 年1 月28 日,中国民生银行股份有限公司第四届董事会第十五次会议表决通过了《关于
    成立中国民生银行信用卡有限公司的议案》,同意投资成立全资信用卡公司,注册资金16 亿元人民
    币,注册地在北京。目前,本公司成立信用卡公司的材料已提交银监会审议。
    2、投资参股联合银行控股公司(美国)
    2007 年9 月27 日,经本公司第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司投资参股联合银
    行控股公司(美国)。本公司于2007 年10 月8 日发布了《中国民生银行股份有限公司对外投资公
    告》。2008 年1 月18 日,本公司收到《中国银行业监督管理委员会备案回复通知书》(监管二备
    [2008]004 号),同意本公司参股联合银行控股公司(美国)。2008年2月27日,本公司收到《国家
    外汇管理局资本项目外汇业务核准件》((京)汇资核字F110000200800399号),同意本公司购汇
    95,731,903.80美元。2008 年3月5日本公司投资上述美元(折合人民币6.82亿元),占联合银行控
    股公司(美国)发行后总股本的4.9%,完成第一步投资。2008年12月18日,本公司收到《国家外汇
    管理局资本项目外汇业务核准件》((京)汇资核字F110000200802549号),同意本公司购汇
    29,899,115.10美元。2008年12月23日本公司投资上述美元(折合人民币2.05亿元),完成第二步投
    资,增持后合计持有联合银行控股公司(美国)发行后总股本的约9.9%。截止2008年12月31日,本
    投资的账面价值为人民币5.43亿元。
    3、投资参股陕西国际信托股份有限公司
    2007年9月27日,经本公司第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司参与陕西国际信托投
    资股份有限公司(以下简称陕国投)非公开发行A股普通股。本公司于2007年10月8日发布了《中国
    民生银行股份有限公司对外投资公告》。考虑到资本市场的最新变化,该项目正在进一步协调论证
    中。
    4、发起设立民生金融租赁股份有限公司
    2007 年3 月15 日,本公司第四届董事会第七次会议审议通过,2007 年4 月9 日,2006年度
    股东大会批准本公司作为主要出资人发起设立金融租赁公司。2007 年7 月24 日,本公司第四届董
    事会第二次临时会议审议批准,同意调整金融租赁公司出资方和注册资本:金融租赁公司的发起人
    股东调整为本公司和天津保税区投资有限公司,注册资本调整为人民币32 亿元,其中本公司出资金
    额为26 亿元人民币,占注册资本的81.25%。根据2007 年9 月30 日《中国银行业监督管理委员会关6 4
    于批准筹建民生金融租赁股份有限公司的批复》(银监复[2007]445 号),本公司开始进行民生金
    融租赁股份有限公司的筹备工作。2007 年11月9 日,本公司完成对民生金融租赁股份有限公司的出
    资26 亿元人民币。根据2008 年3 月26 日《中国银行业监督管理委员会关于批准民生金融租赁股份
    有限公司开业的批复》(银监复[2008]112 号),民生金融租赁股份有限公司于2008 年4 月18 日
    正式开业,注册资本32亿元,本公司持股比例为81.25%。
    5、发起设立民生加银基金管理有限公司
    2006 年10 月27 日,经本公司第四届董事会第四次会议审议通过,2007 年1 月15 日2007 年
    第一次临时股东大会批准,同意本公司与加拿大皇家银行、三峡财务有限责任公司共同发起设立中
    外合资基金管理公司。2007 年12 月27 日,本公司得到《中国银监会关于中国民生银行发起设立民
    生加银基金管理公司的批复》(银监复[2007]615 号),同意本公司联合加拿大皇家银行、三峡
    财务有限责任公司共同发起设立民生加银基金管理有限公司。2008年10月15日,本公司收到中国证
    监会下发的《关于核准设立民生加银基金管理有限公司的批复》(证监许可[2008]1187号),核准
    设立民生加银基金管理有限公司。民生加银基金管理有限公司于2008年11月18日正式开业,注册资
    本2亿元,本公司持股比例为60%。
    6、发起设立彭州民生村镇银行有限责任公司
    2008 年2 月29 日,经本公司第四届董事会第十六次会议审议通过,同意本公司发起设立彭
    州市村镇银行,出资额不超过0.2亿元人民币,持有股份占所发起村镇银行总股本的20%以上。2008
    年7月17日,中国银监会四川监管局下达《关于同意筹建彭州民生村镇银行有限责任公司的批复》(川
    银监复[2008]248号),同意彭州民生村镇银行有限责任公司筹建。2008年9月3日,中国银监会四川
    监管局下达《关于同意彭州民生村镇银行有限责任公司开业的批复》(川银监复(2008)352号),
    同意彭州民生村镇银行有限责任公司开业。彭州民生村镇银行有限责任公司于2008年9月12日正式开
    业,注册资本0.55亿元,本公司持股比例为36.36%。
    7、发起设立慈溪民生村镇银行股份有限公司
    2008年8月22日,经本公司第四届董事会第二十次会议审议通过,同意本公司发起设立慈溪民
    生村镇银行股份有限公司,出资额为3500万人民币,持有股份占所发起村镇银行总股本的35%。2008
    年12月5日,中国银监会宁波监管局下达《关于同意慈溪民生村镇银行股份有限公司筹建的批复》(甬
    银监复[2008]422号),同意筹建慈溪民生村镇银行股份有限公司。2008年12月26日,中国银监会宁
    波监管局下达《关于同意慈溪民生村镇银行股份有限公司开业的批复》(甬银监复[2008]439号),
    同意慈溪民生村镇银行股份有限公司开业。慈溪民生村镇银行股份有限公司于2008年12月30日正式
    开业,注册资本1亿元,本公司持股比例为35%。
    8、 增资中国银联股份公司
    2007年1月15日,经本公司2007年第一次临时股东大会批准,同意本公司认购中国银联股份有
    限公司定向增发的新股3000万股,使本公司持有中国银联股份达到8,000万股,持股比例约为2.8%。
    本次认购价格为每股2.5元,增资金额为0.75亿元。该项投资已由监管部门于2008年5月审核批准(银6 5
    监复【2008】202号)。
    五、董事会日常工作
    (一)2008 年董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日
    期
    决议内容 决议刊登报
    纸
    决议披露日
    期
    第四届董
    事会第十
    五次会议
    2008 年1
    月28日
    关于拟发行分离交易的可转换公司债券及发行方案的决
    议;关于前次募集资金使用情况说明的决议;关于分离交
    易的可转换公司债券募集资金运用的决议;关于提请股东
    大会授权董事会及董事会授权人士处理与本次发行分离
    交易的可转换公司债券有关事项的决议;关于成立中国民
    生银行信用卡有限公司的决议;关于修改董事、监事以及
    高级管理人员薪酬制度的决议;关于提高员工补充养老保
    险银行出资比例的决议;关于投保董监事及高管责任保险
    的决议;关于公司购置郑州分行(筹)办公大楼的决议;
    关于公司购置杭州分行办公大楼的决议;关于召开2008年
    第一次临时股东大会的决议
    中国证券
    报、上海证券
    报、证券时报
    2008 年 1 月
    30日
    第四届
    董事会第
    十六次会
    议
    2008 年
    2月29日
    公司2007年年度报告(正文及摘要);公司2007年度财务
    决算报告;公司2007年度利润分配预案;公司2007年度资
    本公积转增股本预案;公司2008年度财务预算报告;关于
    调整2007年期初资产负债表相关项目金额的决议;2007年
    度董事会工作报告;2007年度行长工作报告;公司2007年
    度内部控制自我评价报告;关于公司所持海通证券部分股
    权处置方案(草案)的决议;公司独立董事年报工作制度;
    关于董事会战略发展委员会更名、增加成员及职能调整的
    决议;关于修改《董事会战略发展委员会工作细则》的决
    议;关于修订《公司章程》个别条款(修订草案)的决议;
    中国民生银行股份有限公司对外投资并购管理办法;中国
    民生银行股份有限公司附属机构管理办法;关于公司香港
    代表处升格为香港分行的决议;关于公司发起设立彭州市
    村镇银行的决议;关于在东京、新加坡、伦敦三地设立海
    外代表处的决议;关于召开2007年度股东大会的决议;
    中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008年3月4
    日
    第四届
    董事会第
    十七次会
    议
    2008 年
    4 月22-
    23日
    关于公司2008年第一季度报告的决议;关于续聘2008年
    度审计会计师事务所及其报酬的决议;关于投资建设顺义
    总部基地的决议;关于聘任中国民生银行副行长的决议;
    关于《公司高级管理人员内退管理办法(试行)》的决议;
    关于《公司关联交易管理办法(草案)》的决议;关于修
    订《董事会关联交易控制委员会工作细则》的决议;关于
    《董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理
    制度》的决议;关于变更公司注册资本的决议;关于《公
    司章程》个别条款进行修订的决议;
    中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008 年4 月
    25日
    第四届
    董事会第
    六次临时
    会议
    2008 年
    6月12日
    关于公司所持海通证券部分股权再次拍卖的决议 中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008 年6 月
    13日
    第四届
    董事会第
    十八次会
    议
    2008 年
    6月23日
    关于董监事及高级管理人员责任险投保方案的决议;关
    于成立中国民生银行私人银行部的决议;关于成立中国民
    生银行票据业务部的决议;
    中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008 年6 月
    25日
    第四届
    董事会第
    十九次会
    议
    2008 年
    7月26日
    关于公司治理专项活动后续整改情况报告的决议 中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008 年7 月
    29日
    第四届董
    事会第二
    十次会议
    2008 年
    8月22日
    公司2008年半年度报告(正文及摘要);关于增加核心银
    行系统再造项目费用的决议;关于民生金融租赁股份有限
    公司关联贷款的决议;关于发起设立慈溪民生村镇银行股
    中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008 年8 月
    25日6 6
    份有限公司的决议;
    第四届
    董事会第
    二十一次
    会议
    2008 年
    10 月23
    日
    公司2008年第三季度报告;关于增加2008年度呆帐核销
    预算额度的决议;关于修订《中国民生银行股份有限公司
    呆帐核销管理办法》的决议;关于修订《中国民生银行股
    份有限公司债务重组损失管理办法》的决议;关于制定《中
    国民生银行股份有限公司经营信息报告制度》的决议;关
    于设立董事会战投委员会投资管理办公室和董事会风险
    管理委员会办公室的决议;关于成立中小企业金融服务委
    员会办公室的决议;关于福州分行购置分行办公楼的决
    议;
    中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008年10月
    25日
    第四届
    董事会第
    二十二次
    会议
    2008 年
    11月3日
    关于中国民生银行股份有限公司拟发行混合资本债券及
    发行方案的决议;关于中国民生银行股份有限公司发行混
    合资本债券及在额度内特别授权的决议;关于本次发行混
    合资本债券的募集资金用途及可行性分析的决议;关于延
    长中国民生银行股份有限公司发行分离交易的可转换公
    司债券相关决议有效期限的决议;关于公司所持海通证券
    股权处置方案的决议;关于设立“中国民生银行公益捐赠
    基金”的决议;关于成都分行购置分行办公楼的决议;关
    于提请召开2008年度第二次临时股东大会的决议;
    中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008年11月
    4日
    第四届
    董事会第
    二十三次
    会议
    2008 年
    12 月15
    日
    关于总行部分机构调整的决议 中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008年12月
    17日
    第四届
    董事会第
    二十四次
    会议
    2008 年
    12 月30
    日
    关于公司核销不良贷款的决议 中国证券报、
    上海证券报、
    证券时报
    2008年12月
    31日
    注:如相关董事会决议已作为临时报告在指定报纸披露,只须说明会议届次、召开日期、信息披露报纸及披露日期。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    根据2007 年度股东大会审议通过的2007 年度利润分配及资本公积转增股本方案,每10 股送红
    股2.00 股、资本公积转增1 股、派送现金0.50 元(含税),已于2008 年4 月3 日实施。
    (三)董事会审计委员会履职情况
    2008 年,审计委员会继续贯彻董事会《五年发展纲要》精神,以《审计委员会工作细则》为依
    据,全面贯彻董事会年度工作计划,坚持独立、客观、审慎的原则,认真履行职责,保证内部审计
    与外部审计工作的健康发展和会计信息及时、准确、完整的披露。现将履职情况汇总报告如下:
    1、统筹规划并指导公司2008 年年度报告审计工作
    审计委员会统筹规划2008 年年度报告的审计工作,包括与年审机构普华永道中天会计师事务所
    沟通,协商确定年度报告审计工作计划、审计原则和时间进程安排;听取管理层汇报年度经营情况,
    指导会计报表的编制工作;在审计过程中,与年审会计师保持持续沟通,协调解决审计中出现的问
    题,并督促年审会计师事务所按照计划按时提交审计报告。在年审会计师事务所出具初步意见后,
    审计委员会听取了年审会计师事务所关于年审情况的报告,审阅了公司财务会计报表,表决形成了
    书面意见,提交董事会审核。
    2、组织开展内部控制自我评估工作
    为推动公司建立完善的内部控制体系,保证公司审慎经营,不断提高公司的内控管理水平,符6 7
    合监管机构和上海证券交易所对公司内控建设的要求,审计委员会根据监管部门的相关规定和《中
    国民生银行内部审计章程》及《中国民生银行审计规划》,组织相关部门开展内部控制年度和半年
    度的自我评估工作,形成评估报告。
    3、监督公司内部控制建设
    审计委员会通过定期听取稽核检查报告,监督公司内部控制的建设情况,评估经营过程中存在
    的经营风险,提出进一步完善的意见和建议。
    4、监督公司重大资产处置
    本着审慎经营的原则,审计委员会组织审核了年度不良资产的核销额度,监督审核单项重大资
    产处置进程,维护公司资产安全。
    5、组织聘请并考核年审会计师事务所的审计工作
    为保证本公司对外信息披露的独立、客观、公正,本着质优价廉的原则,根据《会计师事务所
    聘任办法》,审计委员会组织招标聘请了普华永道中天会计师事务所作为年度外部审计机构。
    通过年报审计工作的监督检查,审计委员会认为:年审会计师事务所在年度审计工作中本着严
    谨求实、独立客观的工作态度,基本能恪守职业道德,遵循审计准则,履行审计职责,按时提交审
    计报告,并提出了中肯的管理建议,较好地完成了公司委托的审计工作。
    (四)董事会薪酬与考核委员会履职情况
    2008 年董事会薪酬与考核委员会以《五年发展纲要》为指导,全面贯彻董事会年度工作计划,
    严格按照《薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定,全面履行职责,以人为本,积极探索多元化
    的长效激励机制,组织制定高级管理人员尽职考评办法,逐步完善经营管理层的薪酬管理体系。
    1、研究确定2008 年高级管理人员关键绩效管理指标的目标值
    根据《中国民生银行股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》的规定,高管人员绩效薪酬与
    关键绩效管理指标的达成情况挂钩。结合《中国民生银行股份有限公司2008 年度财务预算报告》,
    薪酬与考核委员会研究确定了2008 年关键绩效管理指标的目标值,为高级管理人员年终绩效考核及
    薪酬的发放设立了科学、有效的依据。
    2、审议确定董事和高级管理人员的年度薪酬
    薪酬与考核委员会根据《中国民生银行股份有限公司董事、监事薪酬制度(2008 修订案)》,
    对董事、监事2007 年业绩进行了考评,确定了董事、监事2007 年度薪酬。
    薪酬与考核委员会根据《中国民生银行股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》,结合2007
    年度经营指标,对董事会所聘任的高级管理人员业绩进行了考评,确定了高级管理人员2007 年度的
    业绩薪酬。
    3、审核董事、监事及高级管理人员薪酬的合规发放
    薪酬与考核委员会对2008 年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬进行了认真审
    核,认为符合公司相关薪酬管理制度。
    4、推动董监事及高管责任险的有效实施6 8
    为进一步促进公司建立健全激励与约束机制,合理转移公司董监事、高级管理人员所面临的风
    险,薪酬与考核委员会研究审议了董监事及高管责任险的投保方案,保证了董监事、高级管理人员
    责任险的有效实施。
    5、组织制定《中国民生银行股份有限公司高级管理人员尽职考评试行办法》
    为完善公司治理,规范本公司高级管理人员的激励约束机制,薪酬与考核委员会组织制定了《中
    国民生银行股份有限公司高级管理人员尽职考评试行办法》。该制度以多维度、持续性为原则,每
    年对高级管理人员进行全方位尽职考评。考评体现奖优罚劣,明确了奖惩的具体标准,积极引导高
    级管理人员提升胜任能力。为保证尽职考评工作的有效实施和规范化开展,明晰高级管理人员尽职
    考评的工作程序和相关细节,薪酬与考核委员会组织编写了尽职考评实施细则和工作方案。
    6、开展“构建多元化长效激励机制”课题的研究
    为充分发挥董事会专门委员会和独立董事的专业作用,提高董事会决策的主动性和前瞻性,薪
    酬与考核委员会在2008 年组织并带领相关部门,对“构建多元化长效激励机制”这一课题展开了全
    面研究,进一步论证长效激励机制的可行方案,探索并设计了短期、中期、长期等不同期限的有效
    激励组合,实现激励期限结构的合理化。
    六、董事会2009 年风险管理指导意见
    根据监管部门的要求,结合宏观经济发展走势和本公司风险管理工作实际,为强化董事会对
    风险管理的指导与评估职能,推进全面风险管理进程,本公司董事会编制了《中国民生银行2009 年
    度风险管理指导意见》(以下简称《指导意见》)。该《指导意见》提出2009 年本公司风险管理的指
    导思想、工作目标和工作重点,并对《指导意见》的贯彻落实与评估工作提出具体要求。现摘要如
    下:
    (一)建立全面风险管理体系
    在全面风险管理的架构下,从多个层面构建涵盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险
    和合规风险等在内的风险识别、计量、监测、控制的政策、制度及流程,明确授权与责任,避免发
    生无授权授责的风险敞口业务。
    加强资本使用效率管理,着力提高拨备覆盖率,从资本和拨备两个方面增强银行风险抵补能力。
    着力推动新资本协议的实施进程,倡导全员参与的风险管理文化,强化风险培训和风险经理队
    伍建设。
    (二)完善风险管理机制
    1、风险管理治理机制
    董事会、经营管理层之间形成有效分工、各司其职、各负其责、相互配合、高效运转的风险管
    理治理机制。
    构建由各业务经营管理部门、风险管理部门、稽核审计部门组成的内部控制“三道防线”,实现
    对风险的全流程覆盖和控制。6 9
    加强对事业部、分支机构的风险管控能力,进一步理顺事业部与分行风险管理职责边界。
    加强总行对事业部、分支机构信贷作业的质量监督和技术支持,切实提高风险管控的有效性。
    2、考核奖惩机制
    建立长效的激励约束机制,逐步建立以经济资本为基础的考核机制,积极探索经风险调整后的
    资本收益率及收益递延分配制度,着重解决考核短期化问题。
    加强对各项风险经营管理工作的考核与问责,制定科学有效的奖惩制度。根据风险经营管理业
    绩结合风险暴露起因给予适当奖惩,建立健全及时有效的奖惩防制度和内部教育机制。
    3、风险信息沟通机制
    建立专项风险报告机制,明确风险报送的内容、渠道、时效和频度,确保董事会对银行风险状
    况的全面、准确、及时了解。
    完善风险管理信息平台建设,建立健全风险情况调查报告制度及突发危机事件的预案机制,提
    高应对能力。
    加强前瞻性、基础性研究工作,增强防御和应对系统性风险的主动性和控制力。
    (三)着力做好几项重点工作
    一是优化结构,控制资产质量;二是完善政策制度和机制;三是提高风险计量管理水平;四是
    强化资本约束观念,把资本约束放在全行经营的重要位置;五是强化合规检查监督及合规问责。
    (四)强化主要风险管理工作
    1、信用风险
    强化授信政策引导作用,优化资产结构、期限结构,提高系统性风险的防范和应对能力。贯彻
    落实“有保有压,区别对待”的方针,实行差异化管理策略,积极扩大优势行业优质客户占比,促
    进区域特色业务的持续创新和健康发展。
    加强对信用风险的识别和计量,积极探索资产组合管理策略,做好风险预警、预测、预报工作,
    加强对有问题及不良资产的清收处置工作。
    2、市场风险
    制定全行市场风险管理的基本制度和控制政策,完善市场风险识别、计量、监测和控制的程序
    和监测报告体系。建立覆盖全行市场风险敞口的风险指标计量模型,引进先进的市场风险管理工具,
    计量和控制资产组合的市场风险程度。
    对于可能形成重大、突发事件的市场风险因素,要提前建立应急预案。
    3、流动性风险管理
    制定流动性风险管理政策和程序,建立充分、适当的管理信息系统,以准确、及时、持续地计
    量、监测、管控和报告流动性风险状况。
    根据监管要求和内部流动性风险管理政策,建立集中度限额管理制度。
    通过计量、监测、控制现金流量,控制和降低期限错配对流动性产生的影响,并根据压力测试
    结果对流动性管理策略、政策和限额进行调整,建立有效的应急预案和报告制度。7 0
    4、操作风险
    制定涵盖各类操作和管理环节的操作风险管理政策和制度,同时结合新资本协议实施规划,着
    手启动操作风险损失数据库及资本计量基础工作。
    建立操作风险控制的自评机制,着手建设集成的管理信息系统,加强产品风险管理;加强人员
    思想道德教育,防范道德风险,杜绝大案要案的发生。
    5、合规风险及声誉风险
    严格实施《合规风险管理标准》,强化合规风险数据管理,建立全流程的数据管理机制和合规风
    险预警体系,减少违规风险的发生,降低风险损失。
    充分重视声誉风险,对重大投诉、媒体曝光等声誉风险隐患,要制定预案,明确报告路线与处
    置原则,及时消除隐患。
    七、公司、公司董事会及董事接受处罚情况
    报告期内,本公司、公司董事会及董事无接受处罚情况。
    八、公司聘任、解聘会计师事务所情况
    本公司经股东大会决议,继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司担任本公司按国内会计
    准则编制年度报告的审计机构。支付的2008 年度报酬(包括但不限于差旅费、住宿费、通讯费等全
    部杂费总额)为712.2 万元。
    (单位:万元)
    支付报酬 2008 年度 2007 年度
    财务审计费用 530 773
    其他费用 182.2 385
    合 计 712.2 1,158
    注:普华永道中天会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务9 年。
    九、会计师事务所出具的审计意见
    本公司2008 年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,注册会计师王伟、闫琳
    签字,出具了“普华永道中天审字(2009)第10020 号”标准无保留意见的审计报告。7 1
    第九章 监事会报告
    一、监事会会议情况
    时间 监事会会次 会议议题内容
    2008 年3 月1 日
    第四届监事会第
    九次会议
    1、审议《公司2007 年年度报告(正文及摘要)》2、审议
    《2007 年度监事会工作报告》3、审议《监事会2008 年工
    作计划》
    2008 年4 月7 日
    第四届监事会第
    一次临时会议
    (通讯)
    1、审议《关于中国民生银行副行长梁玉堂同志兼任总行营
    业部总经理期间的离任审计报告的议案》2、审议《关于中
    国民生银行副行长邵平同志兼任上海分行行长期间的离任
    审计报告的议案》
    2008 年4 月24 日
    第四届监事会第
    十次会议
    1、审议《公司2008 年第一季度报告》2、审议《中国民生
    银行监事会对董事、高级管理人员履职监督试行办法》3、
    审议《中国民生银行高级管理人员离任审计试行办法》。
    2008 年8 月22 日
    第四届监事会第
    十一次会议
    审议《公司2008 年半年度报告(正文及摘要)》
    2008 年9 月15 日
    第四届监事会第
    十二次会议(通
    讯)
    1、审议《中国民生银行股份有限公司监事会专项检查和考
    察工作规范(修订案) 》2、审议《中国民生银行股份有限
    公司监事会聘用中介机构管理暂行办法》
    2008 年10 月23 日
    第四届监事会第
    十三次会议(通
    讯)
    审议《公司2008 年第三季度报告》
    二、监事会活动情况
    (一)制度建设情况。
    监事会本年度组织制定和修订了《中国民生银行监事会对董事、高级管理人员履职监督试行办
    法》、《中国民生银行高级管理人员离任审计试行办法》、《中国民生银行股份有限公司监事会专
    项检查和考察工作规范(修订案) 》 、《中国民生银行股份有限公司监事会聘用中介机构管理暂
    行办法》4 项工作制度。
    (二)专项检查工作情况。
    1、2008 年3 月至4 月,监事会聘请中介机构对公司相关高级管理人员进行离任审计。
    2、2008 年4 月至5 月,监事会聘请中介机构对全行市场风险情况进行专项检查。
    3、2008 年10 月至12 月,监事会聘请中介机构对全行固定资产(房产)管理情况进行专项检
    查。
    (三)开展履职监督工作情况。
    监事会在研究制定相关制度的基础上,建立了董事和高级管理人员的履职尽职档案,并通过列
    席相关会议、查阅会议记录、问卷调查、个别访谈等方法,对董事会、管理层及其成员的履职情况
    进行监督。
    (四)考察调研工作情况。
    1、2008 年4 月7 日至12 日,监事会就分行内控建设及风险防范、存贷款、信贷结构和资产质
    量等业务情况、改革情况及问题等赴成都、重庆分行进行考察调研,有6 名监事参加了本次考察。7 2
    2、2008 年10 月13 日至15 日、29 日至31 日,监事会就分行经营管理、内控建设、风险防范
    以及与驻地总行事业部分部的业务协作等情况先后对西安和太原分行进行了考察调研,有3 名监事
    参加了本次考察。
    3、2008 年11 月26 日至28 日,监事会就新设分行的业务拓展、经营管理及风险管控等方面的
    情况赴郑州分行进行考察调研,有2 名监事参加了本次考察。
    三、监事会就有关事项发表的独立意见
    (一)公司依法经营情况。
    监事会认为,报告期内,公司的经营活动符合《公司法》、《商业银行法》和《公司章程》规
    定,没有发现公司董事、高级管理人员履职时有违反法律法规、《公司章程》或损害公司及股东利
    益的行为。
    (二)财务报告真实情况。
    本公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司分别根
    据国内和国际审计准则审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为,公司财务报告真
    实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (三)前次募集资金使用情况。
    报告期内,本公司未有新增募集资金。报告期前,2007 年6 月18 日以非公开发行股票方式共
    募集资金181.5 亿元(已扣除承销费用以及其他交易费用),用于补充资本金和营运资金。
    监事会认为,募集资金实际投入项目与募集说明书的承诺一致,未发现违法违规问题。
    (四)公司收购、出售资产情况。
    报告期内,公司收购资产情况包括:
    1.公司以每股2.5 元的价格,认购中国银联股份有限公司定向增发的新股3,000 万股,增资金
    额为0.75 亿元,使本公司持有中国银联股份达到8,000 万股,持股比例约为2.8%。
    2.公司分两次投资参股联合银行控股公司(美国)(UCBH),共投资125,631,018.9 美元(按
    投资时汇率折合人民币合计约8.87 亿元),持有该公司发行后总股本9.9%的股份。
    报告期内,公司无出售资产情况。
    监事会认为,报告期内,公司收购资产程序符合相关法律、法规和《公司章程》规定,未发现
    有违法违规行为。
    (五)关联交易情况。
    报告期内,公司关联交易符合国家法律、法规和《公司章程》规定,未发现有违法违规及损害
    本公司和股东利益的行为。
    (六)内部控制制度情况。
    公司建立和实施了较为完整、合理、有效的内部控制制度,未发现公司在内部控制或执行方面
    存在重大缺陷。
    (七)股东大会决议执行情况。7 3
    监事会对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案没有异议,对股东大会决议的执
    行情况进行了监督,认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。7 4
    第十章 重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内未发生对本公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截止2008年12月31日,本公司
    作为原告起诉未判决的诉讼有44笔,涉及金额约为人民币8.48亿元。本公司作为被告被起诉未判决
    生效的诉讼共有17笔,涉及金额约为人民币1.02亿元。
    二、公司持有其他上市公司股权和参股金融企业股权情况
    1、参股上市公司情况说明
    (1)投资参股联合银行控股公司(美国)
    2007 年9 月27 日,经本公司第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司投资参股联合银行
    控股公司(美国)。本公司于2007 年10 月8 日发布了《中国民生银行股份有限公司对外投资公告》。
    2008 年1 月18 日,本公司收到《中国银行业监督管理委员会备案回复通知书》(监管二备[2008]004
    号),同意本公司参股联合银行控股公司(美国)。2008年2月27日,本公司收到《国家外汇管理局
    资本项目外汇业务核准件》((京)汇资核字F110000200800399号),同意本公司购汇95,731,903.80
    美元。2008 年3月5日本公司投资上述美元(折合人民币6.82亿元),占联合银行控股公司(美国)
    发行后总股本的4.9%,完成第一步投资。2008年12月18日,本公司收到《国家外汇管理局资本项目
    外汇业务核准件》((京)汇资核字F110000200802549号),同意本公司购汇29,899,115.10美元。
    2008年12月23日本公司投资上述美元(折合人民币2.05亿元),完成第二步投资,增持后合计持有
    联合银行控股公司(美国)发行后总股本的约9.9%。截止2008年12月31日,本投资的账面价值为人
    民币5.43亿元。
    (2)持有海通证券股份有限公司股权的情况
    本公司于2004 年和2005 年通过司法裁定分别受让借款方抵债的海通证券股份有限公司(以下
    简称“海通证券”)股权3.87 亿股和1.62 亿股,合计5.49 亿股,初始入账价值分别为3.87 亿元和
    1.62 亿元,合计5.49 亿元,会计核算科目为“可供出售投资”。截止报告期末,上述海通证券股权
    已全部过户至本公司名下。
    根据海通证券借壳上市方案,都市股份(股票代码600837)换股吸收合并海通证券,换股比例
    为每股海通证券股份换0.347 股都市股份,本公司持有换股后海通证券股权1.90 亿股,海通证券
    2008 年上半年每10 股送3 股转增7 股,除权后本公司持股3.8 亿股,股权性质为限售流通股。根
    据《企业会计准则实施问题专家工作组意见》规定,上市公司股权的公允价值以市价计算,本公司
    持有的海通证券股权以2008 年12 月31 日收盘价每股8.11 元计算,期末公允价值为30.89 亿元,
    2007 年底本公司持有海通证券公允价值为104.6 亿元。
    本公司委托北京雍和嘉诚拍卖有限公司对本公司持有的“海通证券限售流通A 股股票(2008
    年5 月22 日除权后为268,827,477 股,除权前为134,407,099 股)”分别于2008 年5 月23 日、67 5
    月30 日进行公开拍卖,因竞买人未能满足《中华人民共和国拍卖法》的相关规定条件,两次拍卖均
    流拍。
    2008 年11 月20 日,本公司2008 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司所持海通证券股
    权处置方案的决议》,授权董事会处理海通证券股权的具体处置事项,董事会在取得股东大会授权批
    准后,授权经营层采用监管部门允许的市场交易方式具体实施。
    2008 年12 月29 日,本公司持有的海通证券股权全部解禁。截至2009 年4 月20 日,公司已
    经处置海通证券股权2.24 亿股,剩余1.57 亿股。
    (3)持有湖北洪城通用机械股份有限公司股权的情况
    本公司于2006 年通过司法裁定受让借款方沙市洪城置业有限责任公司抵债的湖北洪城通用机
    械股份有限公司股权(股票代码600566,以下简称“洪城股份”)13,559,844 股,初始入账价值为
    0.31 亿元,会计核算科目为“可供出售投资”。2006 年洪城股份股改后本公司持有洪城股份
    10,208,403 股。截止报告期末,本公司共处置了9,438,329 股洪城股份,本公司尚持有洪城股份
    770,074 股,持股比例为0.72%。本公司持有的洪城股份股权以2008 年12 月31 日收盘价每股4.44
    元计算,期末公允价值为0.03 亿元,2007 年底本公司持有洪城股份公允价值为0.46 亿元。
    2、公司持有非上市金融企业股权的情况
    (1)发起设立民生金融租赁股份有限公司
    2007 年3 月15 日,本公司第四届董事会第七次会议审议通过,2007 年4 月9 日,2006年度股
    东大会批准本公司作为主要出资人发起设立金融租赁公司。2007 年7 月24 日,本公司第四届董事
    会第二次临时会议审议批准,同意调整金融租赁公司出资方和注册资本:金融租赁公司的发起人股
    东调整为本公司和天津保税区投资有限公司,注册资本调整为人民币32 亿元,其中本公司出资金额
    为26 亿元人民币,占注册资本的81.25%。根据2007 年9 月30 日《中国银行业监督管理委员会关于
    批准筹建民生金融租赁股份有限公司的批复》(银监复[2007]445 号),本公司开始进行民生金融
    租赁股份有限公司的筹备工作。2007 年11月9 日,本公司完成对民生金融租赁股份有限公司的出资
    26 亿元人民币。根据2008 年3 月26 日《中国银行业监督管理委员会关于批准民生金融租赁股份有
    限公司开业的批复》(银监复[2008]112 号),民生金融租赁股份有限公司于2008 年4 月18 日正
    式开业,注册资本32亿元,本公司持股比例为81.25%。
    (2)发起设立民生加银基金管理有限公司
    2006 年10 月27 日,经本公司第四届董事会第四次会议审议通过,2007 年1 月15 日2007 年第
    一次临时股东大会批准,同意本公司与加拿大皇家银行、三峡财务有限责任公司共同发起设立中外
    合资基金管理公司。2007 年12 月27 日,本公司得到《中国银监会关于中国民生银行发起设立民生
    加银基金管理公司的批复》(银监复[2007]615 号),同意本公司联合加拿大皇家银行、三峡财
    务有限责任公司共同发起设立民生加银基金管理有限公司。2008年10月15日,本公司收到中国证监
    会下发的《关于核准设立民生加银基金管理有限公司的批复》(证监许可[2008]1187号),核准设
    立民生加银基金管理有限公司。民生加银基金管理有限公司于2008年11月18日正式开业,注册资本2
    亿元,本公司持股比例为60%。7 6
    (3)发起设立彭州民生村镇银行有限责任公司
    2008 年2 月29 日,经本公司第四届董事会第十六次会议审议通过,同意本公司发起设立彭州
    市村镇银行,出资额不超过0.2亿元人民币,持有股份占所发起村镇银行总股本的20%以上。2008年7
    月17日,中国银监会四川监管局下达《关于同意筹建彭州民生村镇银行有限责任公司的批复》(川
    银监复[2008]248号),同意彭州民生村镇银行有限责任公司筹建。2008年9月3日,中国银监会四川
    监管局下达《关于同意彭州民生村镇银行有限责任公司开业的批复》(川银监复(2008)352号),
    同意彭州民生村镇银行有限责任公司开业。彭州民生村镇银行有限责任公司于2008年9月12日正式开
    业,注册资本0.55亿元,本公司持股比例为36.36%。
    (4)发起设立慈溪民生村镇银行股份有限公司
    2008年8月22日,经本公司第四届董事会第二十次会议审议通过,同意本公司发起设立慈溪民生
    村镇银行股份有限公司,出资额为3500万人民币,持有股份占所发起村镇银行总股本的35%。2008
    年12月5日,中国银监会宁波监管局下达《关于同意慈溪民生村镇银行股份有限公司筹建的批复》(甬
    银监复[2008]422号),同意筹建慈溪民生村镇银行股份有限公司。2008年12月26日,中国银监会宁
    波监管局下达《关于同意慈溪民生村镇银行股份有限公司开业的批复》(甬银监复[2008]439号),
    同意慈溪民生村镇银行股份有限公司开业。慈溪民生村镇银行股份有限公司于2008年12月30日正式
    开业,注册资本1亿元,本公司持股比例为35%。
    (5)增资中国银联股份公司
    2007年1月15日,经本公司2007年第一次临时股东大会批准,同意本公司认购中国银联股份有限
    公司定向增发的新股3000万股,使本公司持有中国银联股份达到8,000万股,持股比例约为2.8%。
    本次认购价格为每股2.5元,增资金额为0.75亿元。该项投资已由监管部门于2008年5月审核批准(银
    监复【2008】202号)。
    三、收购及出售资产、吸收合并事项
    本公司严格按照《公司章程》、《基本财务规则》及《固定资产管理办法》等制度规定,对符合
    报废条件的固定资产进行报废残值处置及账务处理,无损害股东权益或造成公司资产流失等情况。
    四、重大关联交易事项
    本公司不存在控制关系的关联方。
    报告期内,本公司的关联交易为对股东以及关联方的贷款,所有关联方贷款均按相关法律规定
    及本公司贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对本公司的经营成果和财务状况无任何
    负面影响。
    1、持有本公司5%(含5%)以上股份的股东为新希望投资有限公司和中国人寿保险股份有限公
    司。
    2、本集团对关联方的贷款情况如下: (单位:人民币百万元)7 7
    与本公司关系 担保方式 2008年
    12月31日
    2007年
    12月31日
    北京格兰德高物业管理有限公司 董事控制的公司 保证 657 657
    北京瑞华物业管理有限公司 董事控制的公司 保证 399 399
    东方集团财务有限责任公司 主要股东关联公司
    /董事控制的公司
    质押 254 97
    东方家园有限公司 董事控制的公司 保证 70 218
    东方家园家居建材商业有限公司 董事控制的公司 质押 49 -
    东方希望(三门峡)铝业有限公司 主要股东的关联公
    司
    保证 50 -
    资阳嘉好饲料科技有限公司
    主要股东的关联公
    司 质押
    0.5 -
    彭山新希望饲料有限公司
    主要股东的关联公
    司 质押
    0.5 -
    东方希望集团有限公司 主要股东的关联公
    司
    保证 - 100
    厦门福信集团有限公司 董事控制的公司 质押 300 -
    厦门信地实业有限公司 主要股东关联公司
    /董事控制的公司
    保证 - 132
    中国船东互保协会 董事控制的公司/
    主要股东
    质押 34 30
    中国中小企业投资有限公司 董事控制的公司/
    主要股东
    保证 - 17
    关联方个人 关键管理人员及其
    关联人 - 3
    合计 1,814 1,653
    注:1.本报告期根据《上海证券交易所股票上市规则(2004 年修订)》、中国银行业监督管理委员会
    《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》(2004 年5 月1 日起施行)及本公司发布的《中
    国民生银行股份有限公司关联交易管理办法》,严格规范了公司关联交易的披露。上述关联方贷
    款情况已经相关关联人确认。
    2.报告期内,本公司无关联担保、往来清偿事项。
    五、重大合同及其履行情况
    本公司报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他
    公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;无重大合同纠纷发生。未发生委托他人
    进行现金资产管理的事项。
    本公司购置上海陆家嘴中商大厦并进行改扩建,工程项目合同履行情况良好,工程进展顺利。
    主体结构全部完成,目前已完成弱电工程、二次精装修工程设计施工图;弱电、二次精装修工程施
    工招投标也基本完成,即将全面展开精装修施工。
    北京顺义总部基地项目现已完成了规划设计方案的报批、确定,获得了修建性详规批复意见书;
    组织完成了总部基地用地的地质水文勘察工程,成果获得北京市主管部门的审核与认定;完成了总
    部基地建筑工程设计图纸审图公司的征询邀标,确定了施工图审查单位;完成了总部基地建设用地
    规划许可证、人防工程审核意见书、建设工程规划许可证的申请和批准;目前正在进行消防工程、7 8
    人防工程扩初设计审查的报批工作和总部基地建筑工程施工图纸的设计工作。
    六、重大担保事项
    本公司除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外,无其他担保事项。
    七、公司承诺事项
    报告期内,本公司无需要说明的承诺事项。
    八、其他重要事项
    1、2007 年12 月28 日,本公司接到中国银监会《中国银监会关于中国民生银行发起设立民生
    加银基金管理公司的批复》(银监复[2007]615 号),同意本公司联合加拿大皇家银行、三峡财务
    有限责任公司共同发起设立民生加银基金管理公司。详见2008 年1 月3 日的《中国证券报》、《上海
    证券报》和《证券时报》。
    2、本公司接到中国银监会备案回复通知书(监管二备[2008]004 号),同意本公司参股联合
    银行控股公司(英文名称:UCBH Holdings, Inc.),持股比例为4.9%。本公司获得国家外汇管理局
    北京外汇管理部《关于收购联合银行控股公司境外投资外汇资金来源审查的批复》(汇审[2008]015
    号),通过本公司收购联合银行控股公司4.9%股本的境外投资外汇资金来源审查,该项目涉及本公
    司外汇投资金额不超过一亿美元,由本公司以人民币购汇解决。本公司已在国家外汇管理局北京外
    汇管理部完成汇出核准手续,金额为95,731,903.80 美元。详见2008 年3 月1 日的《中国证券报》、
    《上海证券报》和《证券时报》。
    3、2008 年3 月28 日,我公司接到陕国投转来的《中国银监会关于同意陕西省国际信托投资股
    份有限公司增加资本金等有关事项的批复》(银监复[2008]103 号),同意我公司认购陕国投股份
    14300 万股,持股比例26.56%。详见2008 年3 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券
    时报》。
    4、本公司接到《中国银监会关于民生金融租赁股份有限公司开业的批复》(银监复[2008]112
    号),批准民生金融租赁股份有限公司开业。详见2008 年4 月8 日的《中国证券报》、《上海证券报》
    和《证券时报》。
    5、本公司收到银监会下发的《中国银监会关于中国民生银行发行分离交易可转换公司债券的批
    复》(银监复[2008]369 号),同意我公司发行不超过150 亿元人民币的分离交易可转换公司债券,
    债券期限为10 年,该项债券发行所募集资金可按相关监管要求计入附属资本。详见2008 年9 月22
    日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    6、本公司收到证监会下发的《关于核准设立民生加银基金管理有限公司的批复》(证监许可
    [2008]1187 号),核准设立民生加银基金管理有限公司(简称“民生加银”),核准民生加银公司章
    程,民生加银公司注册地在中国广东省深圳市福田区益田路6009 号。详见2008 年10 月21 日的《中7 9
    国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    7、本公司收到中国保监会保险资金运用监管部下发的《关于商业银行从事保险资金托管业务审
    核意见书》(保监资金审托[2008]3 号),本公司获得保险资金托管资格。详见2008 年12 月3 日的
    《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    8、本公司经中国银行业监督管理委员会宁波监管局《关于同意慈溪民生村镇银行股份有限公司
    开业的批复》(甬银监复[2008]439 号)批准,同意慈溪民生村镇银行股份有限公司开业并核准《慈
    溪民生村镇银行股份有限公司章程》。详见2008 年12 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》和
    《证券时报》。8 0
    第十一章 财务报告
    一、审计报告
    二、会计报表(资产负债表、利润表、股东权益变动表、现金流量表)
    三、会计报表附注
    以上内容均见附件一。
    第十二章 备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    三、载有本公司董事、高级管理人员亲笔签名的年度报告正文
    四、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件
    的正本及公告原稿
    五、本公司《公司章程》
    第十三章 附 件
    附件一:财务报告
    附件二:补充财务报告
    附件三:公司2008 年度内部控制自我评价报告及审计机构评价意见报告8 1
    董事长 董文标
    中国民生银行股份有限公司董事会
    2009 年4 月21 日8 2
    中国民生银行股份有限公司董事、高级管理人员
    关于公司2008 年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号<年度报告的内容与格式
    >》(2007 年修订)相关规定和要求,作为中国民生银行股份有限公司的董事、高级管理人员,我们
    在全面了解和审核公司2008 年年度报告及其摘要后,出具意见如下:
    1、公司严格按照企业会计准则规范运作,公司2008 年年度报告及其摘要公允地反映了公司本
    年度的财务状况和经营成果。
    2、经普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师审计的《中国民生银行股份有限公司2008
    年度会计报表及审计报告》是实事求是、客观公正的。
    我们保证公司2008 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在任何
    虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事、高管人员签名:
    董文标________张宏伟________卢志强_______
    刘永好________王玉贵________陈 建________
    黄 晞________史玉柱________王 航________
    王军辉________高尚全________张 克________
    王联章________王松奇________梁金泉________
    洪 崎________梁玉堂________邵 平________
    赵品璋________毛晓峰________吴透红________
    中国民生银行股份有限公司董事会
    二00 九年四月二十一日中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表及审计报告中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表及审计报告
    内容 页码
    审计报告 1至2
    合并及公司资产负债表 3至4
    合并及公司利润表 5
    合并及公司股东权益变动表 6至11
    合并及公司现金流量表 12至13
    财务报表附注 14至122法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    3
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年12 月31 日合并及公司资产负债表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团民生银行
    资产 附注
    2008 年
    12 月31 日
    2008 年
    12 月31 日
    2007 年
    12 月31 日
    现金及存放中央银行款项 七、1 184,778 184,772 110,281
    存放同业款项 七、2 14,748 14,732 8,697
    贵金属 110 110 417
    拆出资金 七、3 17,095 17,095 17,438
    交易性金融资产 七、4 4,405 4,405 2,572
    衍生金融资产 七、5 1,216 1,216 1,285
    买入返售金融资产 七、6 35,313 35,313 62,797
    应收利息 七、7 3,402 3,399 3,750
    发放贷款和垫款 七、8 646,475 646,443 547,296
    可供出售金融资产 七、9 53,472 53,472 60,665
    持有至到期投资 七、10 38,716 38,716 45,816
    应收款项类投资 七、11 37,066 37,066 47,449
    长期应收款 七、12 5,253 - -
    长期股权投资 七、13 125 2,900 50
    固定资产 七、14 6,496 6,472 5,958
    无形资产 198 187 159
    递延所得税资产 七、15 1,079 1,078 64
    其他资产 七、16 4,403 2,765 4,143
    资产总计 1,054,350 1,050,141 918,837法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    4
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年12 月31 日合并及公司资产负债表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    负债及股东权益 附注
    2008 年
    12 月31 日
    2008 年
    12 月31 日
    2007 年
    12 月31 日
    负债:
    同业及其他金融机构存放款项 七、17 120,244 120,516 79,297
    拆入资金 七、18 31,992 31,992 20,472
    外国政府借款 391 391 435
    向其他金融机构借款 2,600 - -
    衍生金融负债 七、5 1,239 1,239 1,444
    卖出回购金融资产款 七、19 8,012 7,445 50,484
    吸收存款 七、20 785,786 785,814 671,219
    应付职工薪酬 972 972 1,084
    应交税费 七、21 2,512 2,516 1,983
    应付利息 七、22 6,999 6,953 4,900
    预计负债 609 609 342
    应付债券 七、23 33,999 33,999 33,920
    递延所得税负债 七、15 - - 1,370
    其他负债 七、24 4,323 3,885 1,700
    负债合计 999,678 996,331 868,650
    股东权益:
    股本 七、25 18,823 18,823 14,479
    资本公积 七、26 18,064 18,048 22,980
    盈余公积 七、27 2,983 2,983 2,200
    一般风险准备 七、27 8,001 8,000 5,800
    未分配利润 七、27 6,009 5,956 4,728
    归属于母公司的股东权益合计 53,880 53,810 50,187
    少数股东权益 七、28 792 - -
    股东权益合计 54,672 53,810 50,187
    负债和股东权益总计 1,054,350 1,050,141 918,837
    本行于2008 年度首次编制民生银行集团合并报表。
    后附财务报表附注是本财务报表不可或缺的一部分。法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    5
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司利润表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    项目 附注 2008 年度2008 年度 2007 年度
    一、营业收入
    利息收入 七、30 56,311 56,115 40,070
    利息支出 七、30 (25,931) (25,902) (17,490)
    利息净收入 30,380 30,213 22,580
    手续费及佣金收入 七、31 4,755 4,655 2,665
    手续费及佣金支出 七、31 (294) (293) (274)
    手续费及佣金净收入 4,461 4,362 2,391
    投资收益/(损失) 七、32 20 20 (105)
    公允价值变动收益 206 206 44
    汇兑收益/(损失) (57) (57) 388
    其他业务收入 7 7 3
    二、营业支出
    营业税金及附加 七、33 (2,916) (2,902) (2,047)
    业务及管理费 七、34 (14,901) (14,803) (11,705)
    资产减值损失 七、35 (6,518) (6,445) (2,265)
    其他业务成本 (270) (270) (85)
    三、营业利润 10,412 10,331 9,199
    加:营业外收入 157 149 60
    减:营业外支出 (81) (81) (47)
    四、利润总额 10,488 10,399 9,212
    减:所得税费用 七、36 (2,595) (2,568) (2,877)
    五、净利润 7,893 7,831 6,335
    归属于母公司股东的净利润 7,885 7,831 6,335
    少数股东损益 8 - -
    六、每股收益
    (金额单位为人民币元每股)
    基本每股收益 七、37 0.42 0.36
    稀释每股收益 七、37 0.42 0.36
    本行于2008 年度首次编制民生银行集团合并报表。
    后附财务报表附注是本财务报表不可或缺的一部分。法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    6
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司股东权益变动表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 归属于母公司的股东权益
    股本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益合计
    一、2007年12月31日余额 14,479 22,980 2,200 5,800 4,728 - 50,187
    加:会计政策变更 - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - -
    二、2008年1月1日余额 14,479 22,980 2,200 5,800 4,728 - 50,187
    三、本年增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 7,885 8 7,893
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    (1)计入所有者权益的金额 - (5,306) - - - - (5,306)
    (2)转入当期损益的金额 - 652 - - - - 652
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额
    (1)计入所有者权益的金额 - - - - - - -
    (2)转入当期损益的金额 - - - - - - -
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 - - - - - - -
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
    的影响 - - - - - - -
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 1,170 - - - - 1,170
    5.其他 - 16 - - - 4 20
    上述(一)和(二)小计 - (3,468) - - 7,885 12 4,429法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    7
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司股东权益变动表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 归属于母公司的股东权益
    附注 股本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益合计
    三、本年增减变动金额(续)
    (三)股东投入和减少资本
    1.所有者投入资本 - - - - - 780 780
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -
    3.可转换公司债券转为股本 - - - - - - -
    4.可转换公司债券权益构成部分变动 - - - - - - -
    5.其他 - - - - - - -
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积 七、27 - - 783 - (783) - -
    2.提取一般风险准备 七、27 - - - 2,201 (2,201) - -
    3.发放股票股利 七、29 2,896 - - - (2,896) - -
    4.发放现金股利 七、29 - - - - (724) - (724)
    5.其他 - - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增股本 七、25 1,448 (1,448) - - - - -
    2.盈余公积转增股本 - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
    4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - -
    四、2008 年12 月31 日余额 18,823 18,064 2,983 8,001 6,009 792 54,672
    本行于2008 年度首次编制民生银行集团合并报表。法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    8
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司股东权益变动表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行 股本资本公积 盈余公积一般风险准备未分配利润合计
    一、2007年12月31日余额 14,479 22,980 2,200 5,800 4,728 50,187
    加:会计政策变更 - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - -
    二、2008年1月1日余额 14,479 22,980 2,200 5,800 4,728 50,187
    三、本年增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 7,831 7,831
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    (1)计入所有者权益的金额 - (5,306) - - - (5,306)
    (2)转入当期损益的金额 - 652 - - - 652
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额
    (1)计入所有者权益的金额 - - - - - -
    (2)转入当期损益的金额 - - - - - -
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 - - - - - -
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
    的影响 - - - - - -
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 1,170 - - - 1,170
    5.其他 - - - - - -
    上述(一)和(二)小计 - (3,484) - - 7,831 4,347法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    9
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司股东权益变动表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行 股本资本公积 盈余公积一般风险准备未分配利润合计
    三、本年增减变动金额(续)
    (三)股东投入和减少资本
    1.所有者投入资本 - - - - - -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -
    3.可转换公司债券转为股本 - - - - -
    4.可转换公司债券权益构成部分变动 - - - - - -
    5.其他 - - - - - -
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积 七、27 - - 783 - (783) -
    2.提取一般风险准备 七、27 - - - 2,200 (2,200) -
    3.发放股票股利 七、29 2,896 - - - (2,896) -
    4.发放现金股利 七、29 - - - - (724) (724)
    5.其他 - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增股本 七、25 1,448 (1,448) - - - -
    2.盈余公积转增股本 - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - -
    4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - -
    四、2008 年12 月31 日余额 18,823 18,048 2,983 8,000 5,956 53,810法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    10
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司股东权益变动表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行 股本资本公积 盈余公积一般风险准备未分配利润合计
    一、2006年12月31日余额 10,167 2,751 1,566 3,000 1,827 19,311
    加:会计政策变更 - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - -
    二、2007年1月1日余额 10,167 2,751 1,566 3,000 1,827 19,311
    三、本年增减变动金额
    (一)净利润 - - - - 6,335 6,335
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    (1)计入所有者权益的金额 - 8,336 - - - 8,336
    (2)转入当期损益的金额 - 124 - - - 124
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额
    (1)计入所有者权益的金额 - - - - - -
    (2)转入当期损益的金额 - - - - - -
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 - - - - - -
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
    的影响 - - - - - -
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - (2,069) - - - (2,069)
    5.其他 - - - - - -
    上述(一)和(二)小计 - 6,391 - - 6,335 12,726法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    11
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司股东权益变动表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行 股本资本公积 盈余公积一般风险准备未分配利润合计
    三、本年增减变动金额(续)
    (三)股东投入和减少资本
    1.所有者投入资本 2,380 15,770 - - - 18,150
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -
    3.可转换公司债券转为股本 - - - - - -
    4.可转换公司债券权益构成部分变动 - - - - - -
    5.其他 - - - - - -
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积 - - 634 - (634) -
    2.提取一般风险准备 - - - 2,800 (2,800) -
    3.发放股票股利 - - - - - -
    4.发放现金股利 - - - - - -
    5.其他 - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增股本 1,932 (1,932) - - - -
    2.盈余公积转增股本 - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - -
    4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - -
    四、2007 年12 月31 日余额 14,479 22,980 2,200 5,800 4,728 50,187
    后附财务报表附注是本财务报表不可或缺的一部分。法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    12
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司现金流量表
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    项目 附注2008 年度2008 年度 2007 年度
    一、经营活动产生的现金流量
    客户存款和同业存放款项净增加额 155,514 155,814 111,314
    收取利息、手续费及佣金的现金 57,587 57,282 38,795
    收到其他与经营活动有关的现金 1,899 1,249 698
    经营活动现金流入小计 215,000 214,345 150,807
    客户贷款及垫款净增加额 (104,729) (104,697) (83,663)
    存放中央银行和同业款项净增加额 (4,909) (4,905) (34,066)
    向其他金融机构拆入资金净增加额 (3,123) (3,690) (13,065)
    支付利息、手续费及佣金的现金 (22,732) (22,732) (14,610)
    支付给职工以及为职工支付的现金 (8,060) (8,017) (6,082)
    支付的各项税费 (6,312) (6,263) (4,433)
    支付其他与经营活动有关的现金 (11,933) (7,434) (8,917)
    经营活动现金流出小计 (161,798) (157,738) (164,836)
    经营活动产生的现金流量净额 七、38 53,202 56,607 (14,029)
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 115,192 115,192 49,289
    取得投资收益收到的现金 3,846 3,846 2,317
    收到其他与投资活动有关的现金 8 8 19
    投资活动现金流入小计 119,046 119,046 51,625
    投资支付的现金 (96,242) (96,417) (97,049)
    购建固定资产、无形资产和其他长
    期资产支付的现金 (1,686) (1,540) (1,360)
    投资活动现金流出小计 (97,928) (97,957) (98,409)
    投资活动产生的现金流量净额 21,118 21,089 (46,784)法定代表人、董事长: 行长: 财务负责人:
    13
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度合并及公司现金流量表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    民生银行集团 民生银行
    项目 附注 2008 年度2008 年度 2007 年度
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金 780 - -
    发行债券收到的现金 - - 11,970
    收到其他与筹资活动有关的现金 2,670 - 18,150
    筹资活动现金流入小计 3,450 - 30,120
    分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金 (2,060) (2,054) (862)
    支付其他与筹资活动有关的现金 (50) - -
    筹资活动现金流出小计 (2,110) (2,054) (862)
    筹资活动产生的现金流量净额 1,340 (2,054) 29,258
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响 (378) (378) (204)
    五、现金及现金等价物净增加额 七、38 75,282 75,264 (31,759)
    加:年初现金及现金等价物余额 七、38 37,020 37,020 68,779
    六、年末现金及现金等价物余额 七、38 112,302 112,284 37,020
    本行于2008 年度首次编制民生银行集团合并报表。
    后附财务报表附注是本财务报表不可或缺的一部分。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    14
    一 基本情况
    中国民生银行股份有限公司(以下简称“本行”或“民生银行”)是经国务院及中国
    人民银行(以下简称“中央银行”)批准于1996 年2 月7 日成立的全国性股份制商
    业银行。本行于2000 年发行人民币股票普通股(A 股)3.5 亿股,上述股票于同年在
    上海证券交易所上市交易。
    本行经中国银行业监督管理委员会( 以下简称“ 银监会”) 批准持有
    B10911000H0001 号金融许可证,并经中华人民共和国国家工商行政管理总局核
    准领取注册证1000001001898 号企业法人营业执照。
    于2008 年底,本行已在北京、上海、广州、深圳、武汉、大连、南京、杭州、重
    庆、西安、济南、福州、宁波、成都、太原、苏州、泉州、石家庄、昆明、天
    津、青岛、温州、厦门、郑州、长沙开设了25 家分行级机构,并在汕头开设了1
    家直属支行。
    本行的经营范围主要包括:吸收公众存款;发放贷款;发放委托贷款;办理国内
    外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;
    买卖政府和金融债券及公司债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇及其他衍
    生金融工具;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管
    箱服务;信用卡业务;开办全国社会保障基金托管业务;及经中央银行或银监会
    批准的其他金融业务。
    于2008 年,本行与其他出资人分别共同出资成立了民生金融租赁股份有限公司(以
    下简称“民生租赁”)、民生加银基金管理有限公司(以下简称“民生加银基
    金”)、彭州民生村镇银行有限责任公司(以下简称“彭州村镇银行”)、慈溪民生
    村镇银行股份有限公司(以下简称“慈溪村镇银行”)。本行实际控制了前述公
    司,本行与前述公司以下合称“本集团”或“民生银行集团”。
    本财务报表由本行董事会于2008 年4 月21 日批准报出。
    二 财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则——基本准
    则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
    释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。
    三 遵循企业会计准则的声明
    本集团和本行2008 年度合并及公司财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完
    整地反映了本集团和本行2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成
    果和现金流量等有关信息。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    15
    四 主要会计政策
    1 会计年度
    本集团会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    2 记账本位币
    本集团的记账本位币为人民币。
    3 计量属性
    除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外,一般采用历史成本
    计量。
    4 外币折算
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所
    产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产
    生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
    非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
    的影响额在现金流量表中单独列示。
    5 现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是
    指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资。本集
    团现金及现金等价物包括现金、存放中央银行的超额存款准备金、存放同业活期款
    项、原始到期日在三个月内的存放同业定期款项及市场上流通的政府债券等货币性
    资产。
    6 贵金属
    本集团持有的贵金属主要包括在国际和国内市场上交易的黄金。贵金属按照取得时
    的实际金额入账,并于资产负债表日按市场价格估值并调整,因市场价格变动产生
    的收益或损失计入当期损益。
    7 金融资产
    本集团将金融资产分为四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
    贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售投资。对金融资产的分类取决于本集
    团对其的持有意图和持有能力。本集团在取得时即对金融资产进行分类。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    16
    四 主要会计政策(续)
    7 金融资产(续)
    以常规方式购买和出售金融资产,应当按交易日会计进行确认和终值确认。交易日
    是指企业承诺买入或者卖出金融资产的日期。
    企业采用常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规
    定的期限内收取或交付金融资产。
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    这类金融资产主要包括交易性金融资产。
    如果金融资产的取得主要是为了在近期内出售,或者属于进行集中管理的可辨认金
    融工具组合的一部分,且有客观证据表明管理层近期采用短期获利方式对该组合进
    行管理,则将其归入此类别;衍生金融资产也被划分为交易性金融资产。
    此类资产在获得时按照公允价值进行初始确认,并在资产负债表日以公允价值列
    示,任何公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。
    (2) 贷款和应收款项
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
    资产,包括存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返
    售金融资产、发放贷款和垫款、应收款项类投资、长期应收款及部分其他应收款。
    当本集团直接向债务人提供资金或服务而没有出售应收款项的意图时,本集团将其
    确认为贷款和应收款项。贷款及应收款项按照取得时的公允价值及交易费用的合计
    金额进行初始确认,在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。
    (3) 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和
    能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资类金融资产在取得时按照公允
    价值及交易成本的合计金额进行初始确认,在资产负债表日以扣除该类资产减值准
    备后的摊余成本列示。
    除特定情况外(如在接近到期日时出售金额不重大的持有至到期债券),如果本集团
    未能将这些债券持有至到期或将部分重分类至可供出售投资,本集团会将全部该类
    债券剩余部分重分类至可供出售投资,由按摊余成本计量改为按公允价值计量。本
    集团不会在当期及以后的两个完整会计年度内将此类投资重新划分为持有至到期投
    资。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    17
    四 主要会计政策(续)
    7 金融资产(续)
    (4) 可供出售投资
    可供出售投资是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及贷款和
    应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产之
    外的金融资产。可供出售投资通常持有期限不确定,有可能依据流动性需求或利
    率、汇率及权益价格的变动而被出售。可供出售投资在取得时按照公允价值及交易
    成本的合计金额进行初始确认。在资产负债表日,此类资产按照公允价值列示,因
    公允价值变动而产生的利得或损失在资产被转让或被认定为减值之前,按照扣除所
    得税影响后的金额确认在股东权益下的可供出售投资公允价值变动储备中;待实际
    转让或被认定为减值时,再将以前在股东权益中确认的累计利得或损失转入当期损
    益。
    当从金融资产收取现金流量的合同权利终止或已经将金融资产所有权上几乎所有的
    风险和报酬转移时,本集团终止确认该金融资产。
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的
    金额。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获
    得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活
    跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
    愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
    当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    8 以抵销后的净额列示金融资产和负债
    当依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额进行结算时,金融资产和负债以抵
    销后的净额在资产负债表列示。
    9 金融资产的减值
    本集团在资产负债表日对除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外
    的金融资产或金融资产组合是否存在减值的客观证据进行评估。当有客观证据表明
    金融资产或金融资产组合因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减
    值,且这些损失事件对该项或该组金融资产的预计未来现金流量产生的影响能可靠
    估计时,本集团认定该项或该组金融资产已发生减值并确认减值损失。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    18
    四 主要会计政策(续)
    9 金融资产的减值(续)
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事件:
    -发行方或债务人发生严重财务困难;
    -债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    -债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    -债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    -因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    -无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数
    据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量
    确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在
    国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气
    等;
    -债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工
    具投资人可能无法收回投资成本;
    -权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    -其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    本集团首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估,并
    对单项金额不重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。如果没
    有客观证据表明单独评估的金融资产存在减值情况,无论该金融资产金额是否重
    大,本集团将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中,进行整体减值评
    估。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产,不再对其计提整体
    评估减值准备。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    19
    四 主要会计政策(续)
    9 金融资产的减值(续)
    (1) 以摊余成本计量的金融资产
    单项贷款和应收款项或持有至到期投资已发生的减值损失,按照该资产的账面余额
    与其可回收金额,即按资产以其原实际利率贴现的未来现金流(不包括尚未发生的
    未来信用损失)的现值之间的差额进行确认计量。原实际利率是初始确认该金融资
    产时计算确定的实际利率。本集团的部分贷款和应收款项、持有至到期投资为浮动
    利率的,在计算可收回金额时采用合同规定的当期实际利率作为折现率。在实际操
    作中本集团也会以金融资产的市场公允价值为基础,确定该项资产的减值。对未来
    现金流量的预计并不包括相应金融资产尚未发生的信用损失,但已经考虑相关抵押
    物价值并扣减预计处置费用后的金额。
    本集团对一组具有相似或相关信用风险的金融资产的未来现金流进行减值整体评估
    测算时,以该组金融资产的合同现金流以及与该组金融资产具有类似信用风险特征
    的资产的历史损失经验为基础。为反映该组金融资产的实际状况,以上历史损失经
    验将根据当期数据进行调整,包括反映在历史损失期间不存在的现实情况;及从历
    史损失经验数据中剔除那些本期间已不存在事项的影响。
    当金融资产无法收回时,在完成所有必要程序及确定损失金额后,本集团对该等金
    融资产予以核销,冲减相应的金融资产减值准备。核销后又收回的金融资产按回收
    金额冲减回收当期的金融资产减值损失。
    在以后的期间,如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损
    失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    20
    四 主要会计政策(续)
    9 金融资产的减值(续)
    (2) 可供出售投资
    对可供出售投资,本集团均将其视为单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
    当有客观证据表明可供出售投资发生减值,将原直接计入股东权益的因公允价值下
    降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。累计损失是该可供出售投资的初始取
    得成本,扣除已收回本金和已摊销金额、发生减值时的公允价值和原已计入损益的
    减值损失后的净额。
    对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认
    原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对
    已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原
    减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并直接计入股东权益。
    10 长期股权投资
    长期股权投资包括本行对子公司的投资及对被投资单位不具有控制、共同控制或重
    大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他股权投资。
    子公司是指本集团能够对其实施控制,即有权决定其财务和经营政策,并能据以从
    其经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时,被投
    资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考
    虑。对子公司投资,在本行个别财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合
    并财务报表时按权益法调整后进行合并。
    对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价
    值不能可靠计量的其他股权投资,采用成本法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现
    金股利或利润,确认为当期投资收益。确认的投资收益,仅限于被投资单位接受投
    资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作
    为初始投资成本的收回。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    21
    四 主要会计政策(续)
    11 衍生金融工具与嵌入衍生金融工具
    衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权,以及具有金融
    远期合同、金融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。衍生金
    融工具具有以下全部特征:
    -其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信
    用等级、信用指数或类似变量的变动而变动;
    -不要求初始净投资,或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比,要求
    很少的初始净投资;
    -在未来某一日期结算。
    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以其公允价值
    进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动收益内,同时在
    资产负债表的“衍生金融资产”或“衍生金融负债”项目中反映。
    嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同(以下简称“主合同”)中的衍生金融工
    具,该衍生金融工具使主合同的部分或全部现金流量,将按照特定利率、金融工具
    价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数,或类似变量的变动而发生调
    整,如嵌在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生金融工具和主合
    同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,本集团将之从主合同中分拆,作为独立
    的衍生金融工具处理,依照其公允价值进行初始确认及后续计量。
    嵌入衍生金融工具从主合同分拆后,主合同是金融工具的,按照相应类别金融资产
    或金融负债进行处理。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    22
    四 主要会计政策(续)
    12 买入返售和卖出回购
    买入返售是指本集团按合同或协议约定,以一定的价格向交易对方买入债券、贷款
    及票据,之后在合约约定的日期再按协议价格返售给对方的资金拆借业务。卖出回
    购是指本集团按合同或协议约定,以一定的价格将债券、贷款、票据及长期应收款
    卖给交易对方,之后在合约约定日期,再按协议价格购回的资金拆借业务。
    买入返售和卖出回购按业务发生时实际支付或收到的款项入账,并记入“买入返售
    金融资产”或“卖出回购金融资产款”。“卖出回购金融资产款”项目下的相关债
    券、贷款、贴现票据和长期应收款仍在本集团资产类相关科目中反映。
    13 固定资产
    (1) 固定资产计价及折旧
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设
    备等。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可
    靠的计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有
    其他后续支出于发生时计入当期损益。
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内
    计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值
    及依据尚可使用年限确定折旧额。
    固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
    预计使用寿命预计净残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 20-30年5% 3%至4.75%
    经营设备,包括机器设备、
    办公设备、电子设备等 5-10年5% 10%至19%
    运输工具 5年5% 19%
    于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并
    作适当调整。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    23
    四 主要会计政策(续)
    13 固定资产(续)
    (1) 固定资产计价及折旧(续)
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固
    定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
    后的金额计入当期损益。
    (2) 在建工程
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入
    账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括
    在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程达到预
    定可使用状态时转入固定资产,并自次月起开始计提折旧。
    14 无形资产
    无形资产为本集团拥有和控制的没有实物形态的可辨认资产非货币行资产,主要包
    括电脑软件及其他无形资产。
    电脑软件按取得时的实际成本扣除累计摊销以及减值准备后的净值列示,并按照预
    计使用年限平均摊销,计入当期损益。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    24
    四 主要会计政策(续)
    15 租赁
    (1) 租赁的分类
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁
    是指除融资租赁以外的其他租赁。
    (2) 经营租赁
    本集团仅作为承租人参与经营租赁业务,租赁费用在租赁期内按直线法摊销,计入
    利润表。
    (3) 融资租赁
    本集团仅作为出租人参与融资租赁业务,在租赁期开始日,本集团将租赁开始日最
    低租赁收款额作为长期应收款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款
    额、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益。
    未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配。
    16 长期待摊费用
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负
    担的分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支
    出减去累计摊销后的净额列示。
    17 抵债资产
    抵债资产按照取得时的公允价值入账,以账面价值与期末可收回金额两者之较低金
    额在资产负债表中列示。中国民生银行股份有限公司
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    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    25
    四 主要会计政策(续)
    18 非金融资产减值
    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司的长期股权投资、抵债
    资产等,于资产负债表日存在减值迹象的,本集团对其进行减值测试。减值测试结
    果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损
    失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以
    对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
    金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时,按
    其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
    间的差额,确认减值损失。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    19 金融负债
    本集团在取得金融负债时将其划分为两类:
    —以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,衍生金融负债也被划分为
    交易性金融负债;
    —其他金融负债,包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、外国政府借款、
    向其他金融机构借款、卖出回购金融资产款、吸收存款、应付债券等,均以摊余
    成本计量。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    26
    四 主要会计政策(续)
    20 应付债券
    本集团应付债券包括本集团发行的一般金融债券、次级债券、混合资本债券。
    应付债券按其公允价值,即以实际收到的款项(收到对价的公允价值)减交易费用的
    差额入账,随后按摊余成本列示。对实际收到的借入资金净额和到期应偿还金额之
    间的差额采用实际利率法在借款期间内摊销,摊销金额计入当期损益。
    21 职工薪酬
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
    金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益对象计入
    相关资产成本和费用。
    22 职工社会保障
    本集团按规定参加由政府机构设立的社会保障计划,包括养老及医疗保险、住房公
    积金及其他社会保障计划;本集团还参加商业保险公司的补充养老保险计划。除前
    述社会保障义务之外,本集团并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定和合约,保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过有关规定
    上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳或向商业保险公司支付,相应支出
    计入当期损益。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    27
    四 主要会计政策(续)
    23 递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
    (暂时性差异)计算确认。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
    损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确
    认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和
    递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所
    得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
    的应纳税所得额为限。
    对子公司投资相关的暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时
    性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的情况外,确认
    为负债。对子公司投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产,当暂时性差异在
    可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
    得额时,确认为资产。
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
    —递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主
    体征收的所得税相关;
    —本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定
    权利。
    24 预计负债
    因开出信用证、开出保函、银行承兑汇票等形成的现时义务,其履行很可能导致经
    济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营
    亏损,不确认预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑
    与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
    的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行
    的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最
    佳估计数。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    28
    四 主要会计政策(续)
    25 利息收入和支出
    以摊余成本计量的金融工具,及可供出售类投资中计息的金融工具,按照实际利率
    法以权责发生制确认相应利息收入或支出。
    实际利率法是一种计算某项金融资产或金融负债的摊余成本以及在相关期间分摊利
    息收入或利息支出的方法。实际利率是将金融资产和金融负债在预计期限内的未来
    现金流量折现为该金融资产或金融负债账面净值所使用的利率。
    本集团计算实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(包括提前还款
    数、回购和类似期权等)的基础上对未来现金流量作出预计,但不考虑未来信用损
    失。计算实际利率时,本集团还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
    的手续费等交易成本以及溢价或折价。在金融资产或金融负债的未来现金流量或期
    限难以可靠预计时,本集团采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金
    流量。
    26 手续费收入和支出
    手续费收入与支出按权责发生制原则在提供相关服务时确认。
    27 受托业务
    本集团通常作为代理人为零售客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业
    务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团,所以这些资产并不包括在本
    财务报表中。
    委托贷款是指本集团接受委托,由客户(作为委托人)提供资金,由本集团(作为受托
    人)按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用
    并由本集团协助收回的贷款,风险由委托人承担。委托贷款在表外列示;委托人提
    供的资金,按照本集团实际收到金额列入委托资金科目,本集团按照委托人意愿发
    放贷款时按照实际发放或投出金额计入委托贷款科目。本集团进行委托贷款业务只
    收取手续费,不代垫资金,不承担信用风险。收取的手续费,根据收入确认条件按
    照权责发生制原则予以确认。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    29
    四 主要会计政策(续)
    28 承兑
    承兑是指本集团对客户签发的票据做出的付款承诺。承兑在表外科目中核算,并作
    为“或有事项及承诺”披露。
    29 或有负债
    或有负债是指由过去的交易或事项引起的可能需要履行的义务,其存在将由某些本
    集团所不能完全控制的未来事项是否发生来确定。或有负债也可能是由于过去事项
    而产生的现实义务,但由于该义务不会引起经济利益的流出或该流出不能可靠计
    量,因此该义务未被确认为负债。
    或有负债不作为预计负债确认,仅在附注中加以披露。如情况发生变化使得该事项
    很可能导致经济利益的流出且金额能够可靠计量时,将其确认为预计负债。
    30 分部报告
    地区分部是指本集团内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的
    组成部分,该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分
    的风险和报酬。业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或
    劳务的组成部分,该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。
    本集团以地区分部为主要报告形式,以业务分部为次要报告形式。
    本集团的业务主要分布在中国境内的四个主要的地域:华北、华东、华南及其他地
    区。
    本集团的业务主要分布在四个主要的业务范围:公司银行业务、个人银行业务、资
    金业务和其他业务。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    30
    四 主要会计政策(续)
    31 合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本行及子公司。子公司基本情况参见附注七、13。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其予以合并;从丧失实际控制权
    之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编
    制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本行所拥有的部分分别作
    为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列
    示。
    子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照
    本行的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    32 比较数字
    比较期间若干数据已按本期间会计报表的列报方式进行了重分类。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    31
    五 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断
    本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会
    计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价
    值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下。未来的实际结果可能与
    下述的会计估计和判断情况存在重大差异。
    1 贷款及应收款项减值准备
    除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外,本集团定期对贷款组合的减值
    损失情况进行评估。对于由单项测试中未发现现金流减少的贷款组成的贷款组合,
    本集团对于该贷款组合是否存在预计未来现金流减少的减值迹象进行判断,以确定
    是否需要计提贷款减值准备。导致预计现金流减少的减值迹象包括该贷款组合中借
    款人的还款能力发生恶化,或借款人所处的经济环境发生不利变化导致该贷款组合
    的借款人出现违约。基于具有类似信用风险特征的资产组合所发生损失的历史经
    验,本集团对存在减值迹象的贷款组合做出减值估计。对用于估测预计未来现金流
    的发生时间与金额时所使用的方法与假设,本集团会定期评估以降低贷款减值实际
    损失与估计损失之间的差异。
    2 金融工具公允价值
    对于无法获得活跃市场报价的金融工具,本集团使用了估值模型计算其公允价值。
    估值模型(例如现金流贴现模型)经过具有专业资格并独立于模型设计人员的专业人
    士定期地进行评估验证。估值模型尽可能地只使用可观测数据,但是管理层仍需要
    对如信用风险(包括交易双方)、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。就上述
    因素所作出的假设若发生变动,金融工具公允价值的评估将受到影响。
    3 可供出售金融资产和持有至到期投资的减值
    本集团遵循企业会计准则第22 号确定可供出售金融资产和持有至到期投资是否发
    生减值。减值确定在很大程度上依赖于管理层判断。在进行判断的过程中,本集团
    需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状
    况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率、损失覆盖率和
    对手方的风险。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    32
    五 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断(续)
    4 持有至到期投资
    本集团将具有固定或可确定支付金额并且到期日固定的非衍生金融资产划分为持有
    至到期投资。这一分类涉及重大判断。在做出相关判断时,本集团会对其持有该类
    债券至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(如在接近到期日时出售金额
    不重大的证券),如果本集团未能将这些债券持有至到期,则须将全部该类债券重
    分类至可供出售,由按摊余成本计量改为按公允价值计量。
    5 所得税
    在正常的经营活动中,涉及的很多交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性,
    在计提所得税费用时本集团需要作出重大判断。本集团基于对预期的税务检查项目
    是否需要缴纳额外税款的估计确认相应的所得税负债。如果这些税务事项的最终认
    定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费
    用和递延所得税的金额产生影响。
    全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》
    并于2008 年1 月1 日起施行。在正常的经营活动中,由于新企业所得税法部分实
    施细则尚未最终确定等因素的影响,以致很多交易最终的税务处理和计算存在不确
    定性。本集团结合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的批复,呆账
    核销和不良贷款的处置损失能否税前抵扣进行税务估计。
    如果这些税务事项的最终认定结果同原估计的金额存在差异,则该差异将对最终认
    定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    33
    六 税项
    本集团主要税种、税率及计税基础列示如下:
    税种 税率 计税基础
    企业所得税 25%及18% 应纳税所得额
    营业税 5% 应纳税营业额
    本集团根据相关地区的税收法规及实施细则,在不同地区的收益按不同税率及纳税
    基础缴纳企业所得税。本集团适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日起从33%调
    整为25%。根据《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39 号),
    深圳分行适用的企业所得税率在2008 年至2012 年的5 年期间内逐步过渡到
    25%,其中2008 年适用18%的所得税率(2007 年:15%)。
    根据《天津空港物流加工区管委会、民生金融租赁股份有限公司合作协议书》,民
    生租赁自开业之日起两年内享受全额返还营业税,之后五年享受减半返还营业税;
    自开业之日起前两年享受全额返还企业所得税地方分享的40%部分,之后三年享
    受减半返还企业所得税地方分享的40%部分。
    根据《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理暂行办法》(财预[2008]10 号)及
    《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》(国税发[2008]28 号)的规
    定,本银行境内分支机构实行「统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政
    调库」的企业所得税征收管理办法。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    34
    七 财务报表主要项目附注
    1 现金及存放中央银行款项
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行本行
    库存现金 2,900 2,898 3,289
    存放中央银行法定
    存款准备金
    84,457 84,453 81,284
    存放中央银行超额
    存款准备金
    97,421 97,421 25,708
    合计 184,778 184,772 110,281
    本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,该等存款不能用于本集团的日
    常经营。于2008 年12 月31 日,本行的人民币存款准备金缴存比率13.5%(2007
    年:14.5%),外币存款准备金缴存比率为5%(2007 年:5%)。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    35
    七 财务报表主要项目附注(续)
    2 存放同业款项
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行本行
    存放境外活期款项 3,643 3,643 2,644
    存放境内活期款项 5,270 5,254 4,760
    存放境内定期款项
    —原始到期日不超
    过三个月
    2,868 2,868 62
    —原始到期日超过
    三个月
    2,967 2,967 1,231
    合计 14,748 14,732 8,697
    3 拆出资金
    2008年12月31日2007年12月31日
    本集团和本行本行
    拆放境内其他银行 8,890 11,829
    拆放境内非银行金融机构 8,297 5,703
    合计 17,187 17,532
    减:减值准备 (92) (94)
    净额 17,095 17,438
    一年内 16,225 15,201
    一年后 870 2,237
    合计 17,095 17,438
    拆出资金减值准备变动:
    2008年度2007年度
    本集团和本行本行
    1 月1 日余额 (94) (96)
    回拨 2 2
    12 月31 日余额 (92) (94)中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    36
    七 财务报表主要项目附注(续)
    4 交易性金融资产
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    政府及准政府机构债券 3,069 1,031
    金融债券 - 328
    企业债券 1,336 1,213
    合计 4,405 2,572
    于2008年12月31日,本集团将人民币20.47亿元交易性债券投资(2007年:无)在与
    其他金融机构签订卖出回购交易协议时用作资产出质抵押。相关信息请参见附注
    九、4。
    5 衍生金融资产及负债
    本集团为交易目的使用的衍生金融工具列示如下:
    远期外汇交易指本集团已承诺在未来某一时点买卖外汇的交易,也包括未交割的即
    期交易。
    利率掉期和货币掉期是指交换不同现金流的承诺。掉期的结果是不同货币或利率
    (如固定利率与浮动利率)的交换。
    本集团针对上述衍生金融工具面临的信用风险是指若交易对方无法履行其义务,本
    集团为取代原有交易合同所需额外承担的成本。本集团通过随时监控合同的名义金
    额、公允价值及市场变现能力来控制这种风险。为了控制信用风险的水平,本集团
    采用与信贷业务相同的方法来衡量交易对方的信用程度。
    衍生金融工具的合约/名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债
    的对比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映本
    集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的外汇汇
    率、市场利率及股票或期货价格的波动,衍生金融工具的估值可能产生对本集团有
    利(资产)或不利(负债)的影响,这些影响可能在不同期间有较大的波动。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    37
    七 财务报表主要项目附注(续)
    5 衍生金融资产及负债(续)
    本集团和本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下:
    2008年12月31日
    合约/名义金额公允价值
    本集团和本行 资产 负债
    远期外汇合约 11,498 211 (266)
    利率掉期合约 17,711 987 (969)
    货币掉期合约 1,531 18 -
    贵金属掉期合约 163 - -
    信用违约掉期合约 68 - (4)
    延期选择权 9,015 - -
    合计 1,216 (1,239)
    2007年12月31日
    合约/名义金额公允价值
    本行 资产 负债
    远期外汇合约 13,398 310 (301)
    利率掉期合约 44,528 962 (1,135)
    货币掉期合约 1,359 12 (4)
    贵金属掉期合约 370 1 (3)
    信用违约掉期合约 73 - (1)
    延期选择权 9,015 - -
    合计 1,285 (1,444)中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    38
    七 财务报表主要项目附注(续)
    6 买入返售金融资产
    2008年12月31日2007年12月31日
    本集团和本行本行
    贴现票据 23,463 55,791
    政府及准政府债券 10,450 -
    一般公司贷款 1,400 7,006
    合计 35,313 62,797
    7 应收利息
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行本行
    债券投资 1,629 1,629 1,998
    发放贷款及垫款 1,637 1,637 1,605
    其他 136 133 147
    合计 3,402 3,399 3,750
    于2008年12月31日,应收利息余额中无应收持有本行5%(含5%)以上股份的股东单
    位的利息(2007年:无)。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    39
    七 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款
    2008年12月31日2008年12月31日2007年12月31日
    本集团本行 本行
    公司贷款和垫款
    -一般公司贷款 475,185 475,176 410,397
    -贴现 63,931 63,917 34,662
    -其他 10,673 10,673 10,440
    小计 549,789 549,766 455,499
    个人贷款和垫款
    -住房贷款 87,401 87,397 89,589
    -信用卡透支 12,727 12,727 5,426
    -其他 8,443 8,438 4,445
    小计 108,571 108,562 99,460
    总额 658,360 658,328 554,959
    减:贷款减值准备
    其中:单项计提数 (3,990) (3,990) (3,494)
    组合计提数 (7,895) (7,895) (4,169)
    (11,885) (11,885) (7,663)
    净额 646,475 646,443 547,296
    一年内 399,679 399,647 308,344
    一年后 246,796 246,796 238,952
    合计 646,475 646,443 547,296
    本集团一般公司贷款中被用做与其他银行签订的卖出回购交易协议项下的质押物的
    金额为人民币2.14 亿元(2007 年:人民币1 亿元),贴现票据中被用做与其他银行
    签订的卖出回购交易协议项下的质押物的金额为人民币52.31 亿元(2007 年:人民
    币382.41 亿元)。相关信息请参见附注九、4。
    于2008 年12 月31 日,发放贷款和垫款余额中无发放给持有本行5%(含5%)以上
    股份的股东单位的贷款和垫款(2007 年:无)。其他关联方在本行的贷款余额,请参
    见附注十二、关联方。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    40
    七 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (1) 发放贷款和垫款按行业分布情况
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团 本行 本行
    账面余额占比账面余额占比 账面余额 占比
    (%) (%) (%)
    公司贷款和垫款
    制造业 103,132 15 103,129 15 106,276 18
    房地产业 90,158 14 90,150 14 71,903 13
    交通运输、仓储和邮政业 69,840 11 69,840 11 48,452 9
    租赁和商务服务业 51,045 8 51,045 8 26,687 5
    电力、燃气及水的生产和供应业 46,761 7 46,761 7 50,563 9
    水利、环境和公共设施管理业 40,262 6 40,261 6 37,678 7
    采矿业 28,601 4 28,601 4 15,470 3
    批发和零售业 25,811 4 25,811 4 26,108 5
    建筑业 25,307 4 25,307 4 24,786 4
    金融业 25,135 4 25,127 4 8,704 2
    教育和社会服务业 14,290 2 14,290 2 17,418 3
    公共管理和社会组织 13,942 2 13,942 2 7,811 1
    信息传输、计算机服务和软件业 4,960 1 4,960 1 4,307 1
    其他 10,545 2 10,542 2 9,336 2
    小计 549,789 84 549,766 84 455,499 82
    个人贷款和垫款 108,571 16 108,562 16 99,460 18
    总额 658,360 100 658,328 100 554,959 100
    发放贷款及垫款的按地区分布情况请见附注十一、2、(10)地域集中度。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    41
    七 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (2) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况
    2008年12月31日2008年12月31日2007年12月31日
    本集团 本行 本行
    账面余额占比账面余额占比账面余额 占比
    (%) (%) (%)
    信用贷款 173,421 26 173,421 26 151,018 27
    保证贷款 150,383 23 150,382 23 142,165 26
    附担保物贷款
    -抵押贷款 220,754 34 220,742 34 184,585 33
    -质押贷款 113,802 17 113,783 17 77,191 14
    总额 658,360 100 658,328 100 554,959 100
    (3) 已逾期贷款的逾期期限分析
    2008年12月31日
    本集团和本行 3个月以内3个月至1年1 至3 年3年以上 合计
    信用贷款 2,010 774 73 191 3,048
    保证贷款 51 751 1,094 410 2,306
    附担保物贷款
    -抵押贷款 3,512 3,180 1,294 432 8,418
    -质押贷款 24 820 56 25 925
    合计 5,597 5,525 2,517 1,058 14,697
    2007年12月31日
    本行 3个月以内3个月至1年1 至3 年3年以上 合计
    信用贷款 437 158 451 24 1,070
    保证贷款 56 456 1,789 582 2,883
    附担保物贷款
    -抵押贷款 3,310 825 1,925 516 6,576
    -质押贷款 179 7 127 111 424
    合计 3,982 1,446 4,292 1,233 10,953
    已逾期贷款指本金或利息逾期1 天或以上的贷款。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    42
    七 财务报表主要项目附注(续)
    8 发放贷款和垫款(续)
    (4) 贷款减值准备变动
    公司贷款及垫款 个人贷款及垫款 合计
    单项评估组合评估组合评估
    本集团和本行
    2008 年1 月1 日余额 (3,494) (3,250) (919) (7,663)
    计提 (1,716) (3,481) (489) (5,686)
    划转 (95) 95 - -
    核销 1,200 16 124 1,340
    转出 - - - -
    收回原核销贷款和垫款 (56) - - (56)
    因折现价值上升导致的转回 164 - - 164
    汇兑损益 7 7 2 16
    2008 年12 月31 日余额 (3,990) (6,613) (1,282) (11,885)
    本行
    2007 年1 月1 日余额 (3,472) (2,228) (716) (6,416)
    计提 (742) (1,230) (265) (2,237)
    划转 (141) 141 - -
    核销 667 63 62 792
    转出 36 - - 36
    收回原核销贷款和垫款 (9) - (1) (10)
    因折现价值上升导致的转回 160 - - 160
    汇兑损益 7 4 1 12
    2007 年12 月31 日余额 (3,494) (3,250) (919) (7,663)中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    43
    七 财务报表主要项目附注(续)
    9 可供出售金融资产
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行本行
    债券投资(1)
    政府及准政府机构债券
    -上市 33,985 28,458
    -非上市 4,585 8,075
    金融债券
    -上市 730 1,019
    -非上市 2,497 3,716
    企业债券
    -上市 7,948 8,594
    -非上市 91 297
    小计 49,836 50,159
    股权投资(2) 3,636 10,506
    合计 53,472 60,665
    一年内 11,180 12,559
    一年后 42,292 48,106
    合计 53,472 60,665中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    44
    七 财务报表主要项目附注(续)
    9 可供出售金融资产(续)
    (1) 于2008年12月31日,本集团将人民币1.83亿元可供出售投资证券(2007年:人民币
    3.39亿元)在与其他金融机构签订卖出回购交易协议、衍生交易合约及为吸收协议
    存款交易时用作资产出质抵押。相关信息请参见附注九、4。
    于2008年度,本集团未将任何按公允价值计量的金融资产重分类至按摊余成本计
    量(2007年:无)。
    (2) 股权投资中主要为本行通过取得抵债资产受让的本行一家上市关联公司海通证券股
    份有限公司(以下简称“海通证券”)股权和本行投资于联合银行控股公司(美国)(以
    下简称“美联行”)的股权。
    于2008年12月31日,本行持有海通证券股权3.8亿股,持股比例为4.63%(于2007
    年12月31日,持有海通证券股权1.9亿股,持股比例为4.63%;股份数增加由除权
    引起)。本行取得该股权时的初始入账金额为人民币5.5亿元。于2008年12月31日,
    海通证券股权投资的账面余额根据当日股价调整为人民币30.89亿元(2007年:人民
    币104.60亿元)。于本财务报表批准报出日,海通证券股价比2008年12月31日股价
    上升超过70%,将导致该股权投资账面余额增加多于人民币20亿元,本集团资本公
    积和递延所得税负债也将相应增加。截至本财务报表批准报出日止,本行已累计处
    置持有的海通证券股权共计约2.24亿股,所产生利得已计入2009年度利润表。
    经《中国银行业监督管理委员会备案回复通知书》(监管二备[2008]004号)的批准,
    依照与美联行投资协议,本行于2008年3月5日及2008年12月23日分别以每股
    17.79 美元及每股4.85 美元购买美联行股权538.12万股和616.48 万股, 合计
    1,154.60万股,持股比例为9.9%,共计支付款项折合人民币8.87亿元。对美联行的
    股权投资分别按照两次购买日的公允价值入账,共计人民币5.64亿元,其与支付款
    项之间的差额人民币3.23亿元,已计入投资损益。于2008年12月31日,美联行股
    权投资的账面余额根据当日股价调整为人民币5.43亿元,其与股权初始入账金额的
    差额已计入资本公积和递延所得税资产。于本财务报表批准报出日,美联行股价比
    2008年12月31日收盘价下降超过60%,将导致该股权投资账面余额减少不低于人
    民币3亿元,相应地,本集团资本公积将减少,且递延所得税资产将增加。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    45
    七 财务报表主要项目附注(续)
    10 持有至到期投资
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    政府及准政府机构债券
    -上市 37,228 41,474
    -非上市 180 333
    金融债券
    -上市 456 2,389
    -非上市 906 1,620
    合计 38,770 45,816
    减:持有至到期投资减值准备 (54) -
    净额 38,716 45,816
    一年内 4,415 8,081
    一年后 34,301 37,735
    合计 38,716 45,816
    持有至到期投资减值准备变动:
    2008 年度2007 年度
    本集团和本行本行
    1 月1 日余额 - -
    计提 (54) -
    12 月31 日余额 (54) -
    于2008年12月31日,本集团将人民币31.22亿元持有至到期投资证券(2007年:人
    民币152.69亿元)在与其他金融机构签订卖出回购交易协议、衍生交易合约及为吸
    收协议存款交易时用作资产出质抵押。相关信息请参见附注九、4。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    46
    七 财务报表主要项目附注(续)
    11 应收款项类投资
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    政府及准政府机构债券 20,792 20,816
    资金信托计划产品 8,384 21,333
    金融债券 7,890 5,300
    合计 37,066 47,449
    一年内 6,242 14,279
    一年后 30,824 33,170
    合计 37,066 47,449
    资金信托计划产品为本集团向其他银行购买的由信托投资机构筹划的资金信托计划
    产品。
    上述应收款项类投资均非上市交易。
    12 长期应收款
    2008年12月31日
    本集团
    长期应收款 5,991
    减:未实现融资租赁收益 (681)
    合计 5,310
    减:减值准备—组合计提 (57)
    净额 5,253
    坏账准备变动:
    2008 年度
    1 月1 日余额 -
    计提 (57)
    12 月31 日余额 (57)
    于2008 年12 月31 日,本集团将人民币14.7 亿元长期应收款(2007 年:无)在与
    其他金融机构签订卖出回购交易协议、向其他金融机构借款交易时用作资产出质抵
    押。相关信息请参见附注九、4。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    47
    七 财务报表主要项目附注(续)
    13 长期股权投资
    2008年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团 本行 本行
    投资子公司
    -民生租赁(1) - 2,600 -
    -民生加银基金(2) - 120 -
    -慈溪村镇银行 - 35 -
    -彭州村镇银行 - 20 -
    小计 - 2,775 -
    其他长期股权投资 125 125 50
    合计 125 2,900 50
    本行子公司的基本情况如下:
    注册地注册资本
    业务性质
    及经营范围
    本行持有
    股份比例
    本行持有
    表决权比例
    民生金融租赁股份有限公司 天津3,200 租赁业务81.25% 81.25%
    民生加银基金管理有限公司 广东200 基金募集
    和销售
    60% 60%
    彭州民生村镇银行有限责任公司 四川55 商业银行
    业务
    36.36% 36.36%
    慈溪民生村镇银行股份有限公司 宁波100 商业银行
    业务
    35% 35%
    本行持有两家村镇银行半数以下的表决权,但在其董事会占有多数表决权,从而主
    导其经营决策,使其经营活动在本行的控制之下,因此将其纳入合并报表范围。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    48
    七 财务报表主要项目附注(续)
    13 长期股权投资(续)
    (1) 经银监会颁发的《中国银监会关于批准筹建民生金融租赁股份有限公司的批复》
    (银监复[2007]445 号)批准,本行与天津保税区投资有限公司共同发起设立民生金
    融租赁股份有限公司。民生租赁的注册资本为人民币32 亿元,本行已认缴并实际
    缴付资本金人民币26 亿元,持股比例为81.25%。民生租赁已于2008 年4 月2 日
    正式开业,其主要经营活动为从事经银监会批准的融资租赁等业务。
    (2) 经证监会颁发的《关于核准设立民生加银基金管理有限公司的批复》(证监许可
    [2008]1187 号)批准,本行与加拿大皇家银行、三峡财务有限责任公司共同发起设
    立民生加银基金管理有限公司。其注册资本为人民币2 亿元,本行已认缴并实际缴
    付资本金人民币1.2 亿元,本行对民生加银基金的持股比例为60%。民生加银基
    金的经营范围为基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务,该
    公司已于2008 年11 月18 日正式开业,截至2008 年12 月31 日尚未开展基金业
    务。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    49
    七 财务报表主要项目附注(续)
    14 固定资产
    2008年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团 本行 本行
    固定资产原值 6,080 6,054 5,213
    累计折旧 (2,102) (2,100) (1,756)
    固定资产净值 3,978 3,954 3,457
    在建工程 2,518 2,518 2,501
    6,496 6,472 5,958
    (1) 固定资产
    本集团
    房屋及
    建筑物经营设备运输工具 合计
    原值
    2008年1月1日 2,896 2,135 182 5,213
    在建工程转入 256 - - 256
    增加 320 345 34 699
    减少 - (72) (16) (88)
    2008年12月31日 3,472 2,408 200 6,080
    累计折旧
    2008年1月1日 (390) (1,269) (97) (1,756)
    增加 (100) (301) (28) (429)
    减少 - 68 15 83
    2008年12月31日 (490) (1,502) (110) (2,102)
    净值
    2008年12月31日 2,982 906 90 3,978
    2007年12月31日 2,506 866 85 3,457
    于2008 年12 月31 日,本集团固定资产中不存在融资租入的固定资产(2007 年:
    无)。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    50
    七 财务报表主要项目附注(续)
    14 固定资产(续)
    (1) 固定资产(续)
    本行
    房屋及
    建筑物经营设备运输工具 合计
    原值
    2008年1月1日 2,896 2,135 182 5,213
    在建工程转入 256 - - 256
    增加 313 330 30 673
    减少 - (72) (16) (88)
    2008年12月31日 3,465 2,393 196 6,054
    累计折旧
    2008年1月1日 (390) (1,269) (97) (1,756)
    增加 (100) (300) (27) (427)
    减少 - 68 15 83
    2008年12月31日 (490) (1,501) (109) (2,100)
    净值
    2008年12月31日 2,975 892 87 3,954
    2007年12月31日 2,506 866 85 3,457
    (2) 在建工程
    本集团和本行 2008年度2007年度
    1月1日余额 2,501 1,962
    增加 273 618
    转入固定资产 (256) (79)
    12月31日余额 2,518 2,501
    本集团在建工程资金来源属自有资金,在建工程余额中无资本化利息支出(2007
    年:无)。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    51
    七 财务报表主要项目附注(续)
    15 递延所得税资产和负债
    未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下:
    2008 年12 月31 日
    本集团
    递延所得税项 可抵扣/应纳税
    暂时性差异
    递延所得税资产
    衍生金融工具估值损失 308 1,238
    可供出售投资估值损失 35 139
    资产减值准备 2,062 8,289
    其他 125 503
    合计 2,530 10,169
    递延所得税负债
    交易性金融资产估值收益 (23) (92)
    衍生金融工具估值收益 (302) (1,216)
    可供出售投资估值收益 (1,126) (4,526)
    合计 (1,451) (5,834)
    净值 1,079 4,335中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    52
    七 财务报表主要项目附注(续)
    15 递延所得税资产和负债(续)
    2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
    本行 本行
    递延所得税项 可抵扣/应纳税
    暂时性差异
    递延所得税项 可抵扣/应纳税
    暂时性差异
    递延所得税资产
    衍生金融工具
    估值损失 308 1,238 361 1,444
    可供出售投资
    估值损失 35 139 265 1,032
    资产减值准备 2,061 8,285 930 3,718
    其他 125 503 52 209
    合计 2,529 10,165 1,608 6,403
    递延所得税负债
    交易性金融资产
    估值收益 (23) (92) (6) (23)
    衍生金融工具
    估值收益 (302) (1,216) (321) (1,285)
    可供出售投资
    估值收益 (1,126) (4,526) (2,526) (10,073)
    其他 - - (61) (275)
    合计 (1,451) (5,834) (2,914) (11,656)
    净值 1,078 4,331 (1,306) (5,253)
    抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下:
    2008年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团 本行 本行
    递延所得税资产净额 1,079 1,078 64
    递延所得税负债净额 - - (1,370)
    1,079 1,078 (1,306)
    根据财政部2008 年发布的《企业会计准则讲解(2008)》,本集团将对同一纳税主
    体征收的所得税相关的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示,并
    由此重述了2007 年末的递延所得税资产和递延所得税负债。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    53
    七 财务报表主要项目附注(续)
    16 其他资产
    2008年12月31日
    本集团 账面余额减值准备 净值
    抵债资产 1,053 (108) 945
    长期待摊费用 610 - 610
    预付租赁资产购置款 1,638 (16) 1,622
    预付购房款 321 (18) 303
    预付房租及押金 280 - 280
    预付设备款 188 - 188
    预付装修款 122 - 122
    应收诉讼费 35 (27) 8
    其他 472 (147) 325
    合计 4,719 (316) 4,403中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    54
    七 财务报表主要项目附注(续)
    16 其他资产(续)
    2008年12月31日
    本行 账面余额减值准备 净值
    抵债资产 1,053 (108) 945
    长期待摊费用 598 - 598
    预付购房款 321 (18) 303
    预付房租及押金 280 - 280
    预付设备款 188 - 188
    预付装修款 122 - 122
    应收诉讼费 35 (27) 8
    其他 468 (147) 321
    合计 3,065 (300) 2,765
    2007年12月31日
    本行 账面余额减值准备 净值
    拨付租赁公司资本金 2,600 - 2,600
    长期待摊费用 559 - 559
    抵债资产 383 (194) 189
    预付房租及押金 238 - 238
    预付购房款 145 (22) 123
    预付设备款 110 - 110
    预付装修款 96 - 96
    应收诉讼费 63 (49) 14
    其他 229 (15) 214
    合计 4,423 (280) 4,143
    于2008 年12 月31 日,其他资产中无应收持有本行5%(含5%)以上股份的股东单
    位款项(2007 年:无)。
    其他资产减值准备变动
    2008 年度2008 年度 2007 年度
    本集团本行 本行
    1 月1 日余额 280 280 269
    计提 122 106 28
    转销 (86) (86) (17)
    12 月31 日余额 316 300 280中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    55
    七 财务报表主要项目附注(续)
    17 同业及其他金融机构存放款项
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    境内其他银行存放
    活期款项 17,300 17,384 8,089
    境内其他银行存放
    定期款项 38,730 38,730 8,072
    境内非银行金融机构
    存放活期款项 27,264 27,452 58,207
    境内非银行金融机构
    存放定期款项 36,950 36,950 4,929
    合计 120,244 120,516 79,297
    一年内 93,896 94,168 78,939
    一年后 26,348 26,348 358
    合计 120,244 120,516 79,297
    18 拆入资金
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    境内其他银行拆入 31,992 20,472
    19 卖出回购金融资产款
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    贴现票据 5,231 5,231 38,241
    债券
    -政府及准政府机构
    债券
    - - 9,144
    -金融债券 2,000 2,000 2,999
    长期应收款 567 - -
    一般公司贷款 214 214 100
    合计 8,012 7,445 50,484中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    56
    七 财务报表主要项目附注(续)
    20 吸收存款
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    活期存款
    -公司 273,377 273,436 246,861
    -个人 33,599 33,582 30,185
    -机关团体 22,220 22,220 17,145
    定期存款(含通知存款)
    -公司 352,275 352,275 298,638
    -个人 102,669 102,655 77,349
    其他存款 1,646 1,646 1,041
    合计 785,786 785,814 671,219
    一年内 699,347 699,389 571,744
    一年后 86,439 86,425 99,475
    合计 785,786 785,814 671,219
    吸收存款中包括的保证金存款列示如下:
    承兑汇票保证金 90,416 90,416 55,395
    开出信用证及保函保证金 8,480 8,480 6,792
    其他保证金 10,052 10,052 3,475
    合计 108,948 108,948 65,662
    21 应交税费
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    应交企业所得税 1,238 1,242 977
    应交营业税 892 892 701
    其他 382 382 305
    合计 2,512 2,516 1,983中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    57
    七 财务报表主要项目附注(续)
    22 应付利息
    2008年12月31日2008年12月31日2007年12月31日
    本集团本行本行
    吸收存款 6,576 6,576 4,694
    同业及其他金融机构存放
    款项
    375 375 183
    向其他金融机构借款 44 - -
    其他 4 2 23
    合计 6,999 6,953 4,900
    23 应付债券
    2008年12月31日2007年12月31日
    本集团和本行本行
    应付一般金融债券 22,459 22,378
    应付次级债券 7,252 7,253
    应付混合债券 4,288 4,289
    合计 33,999 33,920
    (1) 应付一般金融债券
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    人民币100 亿元2006 年3 年期固定利率债券10,173 10,168
    人民币60 亿元2007 年3 年期浮动利率债券6,142 6,103
    人民币60 亿元2007 年5 年期浮动利率债券6,144 6,107
    22,459 22,378
    2006 年3 年期固定利率金融债券票面金额为人民币100 亿元,年利率为2.88%,
    每年付息一次。
    2007 年3 年期浮动利率金融债券票面金额为人民币60 亿元,票面利率按照计息
    日中央银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率加基本利差0.61%确定;5 年
    期浮动利率金融债券票面金额为人民币60 亿元,票面利率按照计息日中央银行公
    布的一年期整存整取定期储蓄存款利率加基本利差0.76%确定。以上债券按年付
    息。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    58
    七 财务报表主要项目附注(续)
    23 应付债券(续)
    (2) 应付次级债券
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    人民币43.15 亿元2004 年10 年期固定利率债券4,351 4,351
    人民币14.85 亿元2004 年10 年期浮动利率债券1,500 1,501
    人民币14 亿元2005 年10 年期固定利率债券 1,401 1,401
    7,252 7,253
    2004年10年期固定利率次级债券票面金额为人民币43.15亿元,第1年至第5年的年
    利率固定为5.1%,自第6年开始年利率为8.1%。
    2004 年10 年期浮动利率次级债券的票面金额为人民币14.85 亿元,票面利率按照
    计息日中央银行公布的一年期整存整取定期存款利率加基本利差确定,第1 至5 年
    的基本利差为2.4%,从第6 年起基本利差为2.9%。
    2005 年10 年期固定利率次级债券的票面金额为人民币14 亿元,第1 年至第5 年
    的年利率为3.68%,从第6 年开始年利率为6.68%。
    根据发行条款,对于上述次级债本行均可以选择在其第5 个计息年度的最后一日,
    按面值全部赎回。
    根据发行条款约定,上述次级债券持有人的受偿次序在本行的其他一般债务债权人
    之后,先于本行的混合资本债券持有人和股东。根据有关规定,在计算资本充足率
    时,应付次级债券可计入附属资本。
    本行未发生次级债券本息逾期或其他违约事项。上述次级债券未设有任何担保。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    59
    七 财务报表主要项目附注(续)
    23 应付债券(续)
    (3) 应付混合资本债券
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    人民币33 亿元2006 年15 年期固定利率债券 3,291 3,291
    人民币10 亿元2006 年15 年期浮动利率债券 997 998
    4,288 4,289
    2006年15年期固定利率资本债券的票面金额为33亿元,第1至10年的年利率为
    5.05%,最后5年债券年利率为8.05%。
    2006年15年期浮动利率资本债券的票面金额为10亿元,第1至10年票面年利率按
    照计息日中央银行公布的1年期整存整取定期储蓄存款利率加基本利差2%确定,从
    第11个计息年度开始,基本利差提高到3%。
    根据发行条款,对于上述混合资本债券本行均可选择在债券发行满10年之日起至
    到期日期间内按面额一次性赎回全部或部分债券。
    混合资本债券的持有人对债券本金和利息的受偿次序位于次级债务债权人之后,股
    东之前,所有混合资本债券持有人位列同等受偿顺序。根据发行条款约定,本债券
    到期前,若本行参照最近一期经审计的财务报告计算的核心资本充足率低于4%,
    本行有权选择延期支付利息;若同时本行最近一期经审计的资产负债表上盈余公积
    与未分配利润之和为负,且最近12个月内未向普通股股东支付现金股利,则本行
    必须延期支付利息。
    根据有关规定,在计算资本充足率时,应付混合资本债券可计入附属资本。
    本行未发生混合资本债券本息逾期或其他违约事项。本行未对上述混合资本债券设
    有任何担保。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    60
    七 财务报表主要项目附注(续)
    24 其他负债
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    待划转清算款项 1,678 1,678 750
    未实现收益 877 877 87
    理财产品暂挂款 524 524 296
    融资租赁保证金 360 - -
    暂收款项 186 186 112
    预提费用 126 126 142
    应付购置设备款 100 100 89
    代客待缴税费 100 100 33
    应付股利 54 54 60
    其他 318 240 131
    合计 4,323 3,885 1,700
    于2008 年12 月31 日,其他负债中无应付持有本行5%(含5%)以上股份的股东单
    位款项(2007 年:无)。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    61
    七 财务报表主要项目附注(续)
    25 股本
    本行 2008年度 2007 年度
    1月1日余额 14,479 10,167
    资本公积转增股本 1,448 1,932
    发放股票股利(附注七、29) 2,896 -
    非公开定向发行募集股本 - 2,380
    12月31日余额 18,823 14,479
    于2008 年12 月31 日,本行发行在外的人民币A 股普通股为188.23 亿股,每股
    面值人民币1 元,共计人民币188.23 亿元,其中,有限售条件的人民币普通股为
    9.28 亿股(2007 年:23.80 亿股),无限售条件的人民币普通股为178.95 亿股(2007
    年:120.99 亿股)。
    本行2008 年3 月24 日召开的2007 年度股东大会通过,以2008 年2 月26 日本
    集团可转换公司债券到期日收市后的总股本14,479,232,299 股为基数,按每10 股
    由资本公积转增股本1.00 股,共计转增股份约14.48 亿股。
    以上股本变更事项经普华永道中天会计师事务所有限公司于2009 年1 月9 日出具
    的普华永道中天验字(2009)第006 号《可转换公司债券转换为普通股股票、分配普
    通股股票股利及资本公积转增股本的验资报告》验证。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    62
    七 财务报表主要项目附注(续)
    26 资本公积
    本集团
    2008 年
    1 月1 日本期增加本期减少
    2008 年
    12 月31 日
    股本溢价 16,200 - (1,448) 14,752
    其他资本公积
    -可供出售投资公允
    价值变动净额
    6,780 - (3,484) 3,296
    -可转换公司债券权
    益部分金额
    - - - -
    -其他 - 16 - 16
    合计 22,980 16 (4,932) 18,064
    本行
    2008 年
    1 月1 日本期增加本期减少
    2008 年
    12 月31 日
    股本溢价 16,200 - (1,448) 14,752
    其他资本公积
    -可供出售投资公允
    价值变动净额
    6,780 - (3,484) 3,296
    -可转换公司债券权
    益部分金额
    - - - -
    合计 22,980 - (4,932) 18,048
    本行
    2007 年
    1 月1 日本期增加本期减少
    2007 年
    12 月31 日
    股本溢价 2,362 15,770 (1,932) 16,200
    其他资本公积
    -可供出售投资公允
    价值变动净额
    389 6,391 - 6,780
    -可转换公司债券权
    益部分金额
    - - - -
    合计 2,751 22,161 (1,932) 22,980中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    63
    七 财务报表主要项目附注(续)
    27 法定盈余公积、一般风险准备及未分配利润
    (1) 法定盈余公积
    根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会决议,本行按中国会计准则下
    的净利润提取10%作为法定盈余公积。当本行法定盈余公积累计额为本行股本的
    50%以上时,可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准,本行提取的法定盈余
    公积可用于弥补亏损或者转增股本。运用法定盈余公积转增股本后,所留存的法定
    盈余公积不得少于股本的25%。本行按照2008 年度中国会计准则下的净利润的
    10%提取法定盈余公积人民币7.83 亿元(2007 年:按净利润的10%提取,共人民
    币6.34 亿元)。
    (2) 一般风险准备
    本行根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49 号),在提取资
    产减值准备的基础上,设立一般准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜
    在可能损失。该一般准备作为利润分配处理,是所有者权益的组成部分,原则上应
    不低于风险资产期末余额的1%。一般风险准备的计提可以分年到位,自2005 年
    7 月1 日起在为期3 年的过渡期内提足,过渡期最长不得超过5 年。根据董事会决
    议,本行在2008 年度利润分配中提取人民币22 亿元的一般风险准备(2007 年:人
    民币28 亿元)。
    此外,根据财政部《金融企业财务规则-实施指南》(财金[2007]23 号),本行子公
    司民生租赁按2008 年度净利润的1%提取一般风险准备金人民币77.8 万元,其中
    归属于本行的金额为人民币63.2 万元(2007 年:无)。
    (3) 未分配利润
    于2008 年12 月31 日,未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额632
    万元(2007 年:无),均为本年度计提。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    64
    七 财务报表主要项目附注(续)
    28 少数股东权益
    归属于各子公司少数股东的少数股东权益如下:
    2008年12月31日
    天津保税区投资有限公司 618
    加拿大皇家银行 56
    三峡财务有限责任公司 19
    其他 99
    合计 792
    29 股利分配
    本行2008 年3 月24 日召开2007 年度股东大会,通过了2007 年度股利分配方
    案。以2008 年2 月26 日本行可转换公司债券到期日收市后的总股本为基数,每
    10 股送红股2 股,派送现金人民币0.5 元(含税),共计送红股28.96 亿股,派送现
    金人民币7.24 亿元。
    本行2009 年4 月21 日召开的第五届董事会第二次会议通过的股利分配预案为本
    行以2008 年12 月31 日收市后的总股本为基数,每10 股派发现金股利人民币
    0.8 元(含税)。上述利润分配预案有待本行2008 年度股东大会批准。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    65
    七 财务报表主要项目附注(续)
    30 利息净收入
    2008 年度2008 年度 2007年度
    本集团本行 本行
    利息收入
    -存放同业及其他金融机构 216 209 233
    -存放中央银行 2,216 2,216 1,322
    -拆出资金 794 794 451
    -买入返售金融资产 2,990 2,990 1,597
    -发放贷款及垫款
    其中:公司贷款和垫款 34,266 34,266 25,458
    个人贷款和垫款 7,316 7,316 5,154
    票据贴现 2,851 2,851 1,529
    -应收融资租赁款项 189 - -
    -投资债券 5,451 5,451 4,315
    -其他 22 22 11
    小计 56,311 56,115 40,070
    其中:已减值金融资产利息收入 164 164 160
    利息支出
    -同业及其他金融机构存放 3,982 3,982 1,664
    -拆入资金 98 98 146
    -吸收存款 18,428 18,450 13,181
    -卖出回购金融资产款 1,965 1,961 1,395
    -应付债券 1,410 1,410 1,104
    -其他 48 1 -
    小计 25,931 25,902 17,490
    利息净收入 30,380 30,213 22,580中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    66
    七 财务报表主要项目附注(续)
    31 手续费及佣金净收入
    2008 年度2008 年度 2007年度
    本集团本行 本行
    手续费及佣金收入
    -顾问和咨询费 1,702 1,702 1,136
    -银行卡手续费 920 920 397
    -信用承诺手续费及佣金 917 917 298
    -托管及其他受托业务佣金 603 603 406
    -结算与清算手续费 312 312 301
    -代理业务手续费 139 139 82
    -其他 162 62 45
    小计 4,755 4,655 2,665
    手续费及佣金支出 294 293 274
    手续费及佣金净收入 4,461 4,362 2,391
    32 投资收益/(损失)
    2008 年度 2007年度
    本集团和本行 本行
    贵金属 194 6
    交易性金融资产 19 (20)
    衍生金融工具 149 32
    可供出售投资 (369) (125)
    股利收入 27 2
    合计 20 (105)中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    67
    七 财务报表主要项目附注(续)
    33 营业税金及附加
    2008 年度2008 年度 2007 年度
    本集团本行 本行
    营业税金 2,615 2,603 1,823
    城市维护建设税 174 173 121
    教育费附加 84 83 58
    其他 43 43 45
    合计 2,916 2,902 2,047
    34 业务及管理费
    2008 年度2008 年度 2007 年度
    本集团本行 本行
    员工薪酬(包括董事薪酬)
    -工资及奖金 5,707 5,669 4,118
    -其他福利 2,243 2,236 2,057
    业务发展费用 1,295 1,282 927
    办公费用 904 902 673
    租赁费 824 818 687
    车辆使用费 572 570 461
    电子设备运转费 432 429 334
    折旧费用 429 427 413
    邮电费 353 353 282
    差旅费 244 241 196
    会议费 219 216 195
    监管费 134 131 116
    其他 1,545 1,529 1,246
    合计 14,901 14,803 11,705中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    68
    七 财务报表主要项目附注(续)
    35 资产减值损失
    2008 年度2008 年度 2007 年度
    本集团本行 本行
    发放贷款和垫款 5,686 5,686 2,237
    可供出售投资 599 599 -
    长期应收款 57 - -
    持有至到期投资 54 54 -
    其他 122 106 28
    合计 6,518 6,445 2,265
    36 所得税费用
    2008 年度2008 年度 2007 年度
    本集团本行 本行
    当期所得税 3,810 3,782 3,144
    递延所得税 (1,215) (1,214) (267)
    合计 2,595 2,568 2,877中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    69
    七 财务报表主要项目附注(续)
    36 所得税费用(续)
    实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款,主要调节事项如下:
    2008 年度2008 年度 2007 年度
    本集团本行 本行
    税前利润 10,488 10,399 9,212
    按照25%的所得税率计提所
    得税(2007年:33%)
    2,622 2,600 3,040
    部分地区税率不同对所得税
    的影响
    (26) (31) (295)
    按照适用税率计算的所得税 2,596 2,569 2,745
    新所得税法颁布的影响 - - 332
    免税收入的影响 (419) (419) (434)
    不可税前抵扣的业务招待费
    及其他费用的影响
    371 371 234
    其他 47 47 -
    所得税费用 2,595 2,568 2,877
    国家税务总局于2008年6月对2007年度工效挂钩工资税前扣除标准做出了补充规
    定,可抵扣金额相应降低,导致本行所得税费用增加人民币2.63亿元,此项费用
    已计入本行2008年度损益。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    70
    七 财务报表主要项目附注(续)
    37 每股收益和净资产收益率
    (1) 基本每股收益
    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加
    权平均数计算。
    2008年度2007年度
    归属于母公司普通股股东的合并净利润
    (人民币百万元) 7,885 6,335
    发行在外普通股的加权平均数(百万股) 18,823 17,633
    基本每股收益(人民币元) 0.42 0.36
    (2) 稀释每股收益
    稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的净利
    润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。母公司具有稀释性的
    潜在普通股为可转换公司债券。计算稀释每股收益时,根据可转换公司债券当年
    已确认为费用的利息等的税后影响额调整净利润,根据假定可转换公司债券于当
    年年初全部转换为普通股的股数调整发行在外普通股的加权平均数。
    2008年度2007年度
    归属于母公司普通股股东的合并净利润
    (人民币百万元) 7,885 6,335
    加:可转换公司债券的利息费用,税后
    (人民币百万元) - -
    用以计算稀释每股收益的净利润
    (人民币百万元) 7,885 6,335
    发行在外普通股的加权平均数(百万股) 18,823 17,633
    加:假定可转换公司债券全部转换为普
    通股的股数(百万股) - -
    用以计算稀释每股收益的发行在外普通
    股的加权平均数(百万股) 18,823 17,633
    稀释每股收益(人民币元) 0.42 0.36中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    71
    七 财务报表主要项目附注(续)
    37 每股收益和净资产收益率(续)
    (3) 全面摊薄净资产收益率和加权平均净资产收益率
    2008年度2007年度
    归属于母公司普通股股东的合并净利润
    (人民币百万元) 7,885 6,335
    归属于母公司普通股股东的净资产期末数
    (人民币百万元) 53,880 50,186
    全面摊薄净资产收益率 14.63% 12.62%
    净资产加权平均数(人民币百万元) 51,782 34,748
    加权平均净资产收益率 15.23% 18.23%中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    72
    七 财务报表主要项目附注(续)
    38 现金流量表附注
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    2008 年度2008 年度 2007 年度
    本集团本行 本行
    净利润 7,893 7,831 6,335
    加:资产减值准备 6,518 6,445 2,265
    固定资产折旧 429 427 413
    无形资产摊销 46 46 28
    长期待摊费用摊销 203 202 166
    处置固定资产、无形资产
    和其他长期资产的收益
    (2) (2) -
    公允价值变动收益 (206) (206) (44)
    非经营活动产生的利息净
    收入
    (3,995) (4,041) (1,213)
    投资损失 342 342 123
    递延所得税资产减少 (1,015) (1,014) 432
    递延所得税负债增加 (200) (200) (699)
    经营性应收项目的减少 (86,806) (82,334) (170,329)
    经营性应付项目的增加 129,995 129,111 148,494
    经营活动产生现金流量净额 53,202 56,607 (14,029)
    (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    2008 年度 2007 年度
    本集团和本行 本行
    可转换公司债转为股本 - 1中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    73
    七 财务报表主要项目附注(续)
    38 现金流量表附注(续)
    (2) 现金及现金等价物净变动情况
    2008 年度2008 年度 2007 年度
    本集团本行 本行
    现金及现金等价物的年末余额 112,302 112,284 37,020
    减:现金及现金等价物的年初余额(37,020) (37,020) (68,779)
    现金及现金等价物净增加额 75,282 75,264 (31,759)
    (3) 现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括:
    2008 年
    12 月31 日
    2008 年
    12 月31 日
    2007 年
    12 月31 日
    本集团本行 本行
    现金 2,900 2,898 3,289
    存放中央银行超额存款准备金 97,421 97,421 25,708
    存放同业活期款项 8,913 8,897 7,404
    原始到期日不超过三个月的:
    -存放同业定期款项 2,868 2,868 62
    -国债及央行票据 200 200 557
    合计 112,302 112,284 37,020中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    74
    八 分部报告
    1 地区分部
    本集团的业务主要分布在中国境内的四个主要的地域:
    (一)华北-包括民生租赁、总行和以下分行:北京、太原、石家庄和天津;
    (二)华东-包括慈溪村镇银行和以下分行:上海、杭州、宁波、南京、济南、苏州、
    温州和青岛;
    (三)华南-包括民生加银基金和以下分行:福州、广州、深圳、泉州、汕头和厦门;
    (四)其他地区-包括彭州村镇银行和以下分行:西安、大连、重庆、成都、昆明、武
    汉、长沙和郑州。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    75
    八 分部报告(续)
    本集团
    2008 年度 华北华东华南其他地区板块间抵销 合计
    利息净收入-外部 11,648 8,506 5,020 5,206 - 30,380
    利息净收入-板块间 (3,755) 2,157 1,083 515 - -
    利息净收入总额 7,893 10,663 6,103 5,721 - 30,380
    手续费及佣金收入 3,196 870 355 334 - 4,755
    手续费及佣金支出 (129) (50) (69) (46) - (294)
    手续费及佣金净收入 3,067 820 286 288 - 4,461
    其他收入 (141) 132 96 89 - 176
    营业费用 (10,428) (6,488) (3,596) (4,093) - (24,605)
    营业外收支净额 60 1 10 5 - 76
    利润总额 451 5,128 2,899 2,010 - 10,488
    折旧和摊销 293 156 124 105 - 678
    资本性支出 902 503 20 336 - 1,761
    2008 年12 月31 日
    分部资产 671,727 335,333 163,954 170,199 (287,942) 1,053,271
    未分配 1,079
    总资产 1,054,350
    分部负债 (633,845) (327,846) (159,454) (166,475) 287,942 (999,678)
    未分配 -
    总负债 (999,678)中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    76
    八 分部报告(续)
    本行
    2008 年度 华北华东华南其他地区板块间抵销 合计
    利息净收入-外部 11,482 8,505 5,020 5,206 - 30,213
    利息净收入-板块间 (3,755) 2,157 1,083 515 - -
    利息净收入总额 7,727 10,662 6,103 5,721 - 30,213
    手续费及佣金收入 3,096 870 355 334 - 4,655
    手续费及佣金支出 (128) (50) (69) (46) - (293)
    手续费及佣金净收入 2,968 820 286 288 - 4,362
    其他收入 (141) 132 96 89 - 176
    营业费用 (10,268) (6,486) (3,596) (4,070) - (24,420)
    营业外收支净额 60 1 10 (3) 68
    利润总额 346 5,129 2,899 2,025 - 10,399
    折旧和摊销 293 156 122 104 - 675
    资本性支出 785 538 113 354 - 1,790
    2008 年12 月31 日
    分部资产 667,592 335,333 163,922 170,158 (287,942) 1,049,063
    未分配 1,078
    总资产 1,050,141
    分部负债 (630,233) (327,945) (159,607) (166,488) 287,942 (996,331)
    未分配 -
    总负债 (996,331)中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    77
    八 分部报告(续)
    本行
    2007 年度 华北华东华南其他地区板块间抵销 合计
    利息净收入-外部 7,811 6,478 4,745 3,546 - 22,580
    利息净收入-板块间 (1,131) 624 341 166 - -
    利息净收入总额 6,680 7,102 5,086 3,712 - 22,580
    手续费及佣金收入 1,965 303 230 167 - 2,665
    手续费及佣金支出 (83) (43) (91) (57) - (274)
    手续费及佣金净收入 1,882 260 139 110 - 2,391
    其他收入 328 7 (40) 35 - 330
    营业费用 (5,946) (4,502) (3,224) (2,430) - (16,102)
    营业外收支净额 10 1 1 1 - 13
    利润总额 2,954 2,868 1,962 1,428 - 9,212
    折旧和摊销 220 167 123 97 - 607
    资本性支出 3,029 510 135 286 - 3,960
    2007 年12 月31 日
    分部资产 490,930 270,401 198,168 136,336 (177,062) 918,773
    未分配 64
    总资产 918,837
    分部负债 (449,512) (265,862) (195,137) (133,831) 177,062 (867,280)
    未分配 (1,370)
    总负债 (868,650)中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    78
    八 分部报告(续)
    2 业务分部
    对外营业收入 2008年度2008年度 2007年度
    本集团本行 本行
    公司银行业务 26,410 26,410 18,509
    个人银行业务 6,183 6,183 4,024
    资金业务 2,231 2,208 2,339
    其他业务和未分配 193 (50) 429
    35,017 34,751 25,301
    资产总额 2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    公司银行业务 540,374 540,374 450,025
    个人银行业务 107,706 107,706 98,875
    资金业务 388,528 388,528 356,178
    其他业务和未分配 17,742 13,533 13,759
    1,054,350 1,050,141 918,837中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    79
    九 或有事项及承诺
    1 信用承诺
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    开出信用证 8,250 8,250 15,879
    开出保函 49,029 49,029 32,770
    银行承兑汇票 145,005 145,005 96,624
    不可撤销贷款承诺
    -原到期日在1年以内 120 120 524
    -原到期日在1年或以上 5,880 5,880 4,332
    未使用的信用卡额度 28,140 28,140 26,574
    融资租赁承诺 475 - -
    合计 236,899 236,424 176,703
    2 资本性支出承诺
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    已签约但尚未支付 3,095 2,554 4,345
    已批准但尚未签约 118 118 302
    3,213 2,672 4,647
    于2008年12月31日,已签约但尚未支付金额中包含本集团拟对陕西省国际信托投
    资股份有限公司人民币23.4亿元的投资。本集团对陕西省国际信托投资股份有限公
    司的投资已经过银监会批复,尚在证监会审批过程中。
    3 经营租赁承诺
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    1年以内 625 617 540
    1年至5年 1,610 1,584 1,338
    5年以上 379 378 436
    合计 2,614 2,579 2,314中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    80
    九 或有事项及承诺(续)
    4 质押资产
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    政府及准政府机构债券及
    金融债券(附注七、4、
    9、10)
    5,352 5,352 15,608
    贴现票据(附注七、8) 5,231 5,231 38,241
    应收融资租赁款(附注七、
    12)
    1,470 - -
    一般公司贷款(附注七、8) 214 214 100
    合计 12,267 10,797 53,949
    本集团部分资产被用作卖出回购交易协议、衍生交易合约、吸收协议存款交易及向
    其他金融机构借款项下的质押物。
    本集团根据中央银行规定向中央银行缴存法定存款准备金(附注七、1)。上述存款不
    能用于本集团日常经营活动。
    本集团在相关买入返售票据业务中接受的质押物可以出售或再次向外质押。于
    2008 年12 月31 日,本集团接受的该等质押物的面额为人民币235.0 亿元(2007
    年:人民币561.7 亿元)。本集团已售出、但有义务到期返还的该等质押物的面额
    为人民币31.1 亿元(2007 年:人民币381.1 亿元)。
    5 承销责任
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    短期融资券 2,900 1,950
    凭证式国债 - 21
    合计 2,900 1,971中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    81
    九 或有事项及承诺(续)
    6 凭证式国债兑付承诺
    本行受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求提
    前兑付持有的凭证式国债,本行有义务按提前兑付安排确定的凭证式国债本金及
    至兑付日的应付利息履行兑付责任。于2008 年12 月31 日,本行具有提前兑付义
    务的凭证式国债的本金余额为人民币37.1 亿元(2007 年:人民币43.9 亿元),原始
    期限为一至五年。
    7 未决诉讼
    于2008 年12 月31 日,本集团存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项。经与专
    业法律机构咨询,本集团管理层认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况产
    生重大影响。
    十 受托业务
    本集团通常作为代理人为零售客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业
    务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团,所以这些资产并不包括在本
    财务报表中。
    于2008 年12 月31 日,本集团基金托管余额为人民币158.5 亿元(2007 年:人民
    币322.4 亿元),信贷资产委托管理余额为人民币12.3 亿元(2007 年:人民币30.4
    亿元),委托贷款余额为人民币252.2 亿元(2007 年:人民币233.3 亿元)。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    82
    十一 金融风险管理
    1 金融风险管理概述
    本集团的经营活动面临各种金融风险。金融风险管理包括分析、评估、接受和管理
    不同程度的风险以及风险组合。承受风险是金融业务的核心特征,开展业务将不可
    避免地面临风险。因此本集团的目标是力求保持风险和回报的平衡,并尽可能减少
    对财务状况的潜在不利影响。
    于2008 年12 月31 日,本集团通过民生银行、民生租赁、民生加银基金及两家村
    镇银行分别提供商业银行、租赁、基金募集及销售等金融服务。民生银行、民生租
    赁、民生加银基金及两家村镇银行作为各自独立的机构,各自负责相应业务的金融
    风险管理。于2008 年,商业银行业务面临的金融风险构成本集团金融风险的主
    体。
    本行以固定利率或浮动利率吸收不同期限的存款并将这些资金运用于高质量资产以
    获得高于平均水平的利差。本集团通过将短期资金运用于利率较高的中长期贷款以
    增加利差,同时保持足够的流动性以保证负债到期后及时偿付。本集团主要在中国
    大陆开展业务,受中央银行监控的利率体系约束。
    本行向企业或个人提供多种形式的信贷服务,由此承担的信用风险不仅包括资产负
    债表中的客户贷款还包括提供担保与其他承诺,如信用证及承兑。
    目前本行董事会下设风险管理委员会,负责制定本行整体风险管理战略,监督本行
    风险管理及内部控制系统,并评估本行总体风险。本行高级管理层根据其制定的风
    险管理战略,制定并推动执行相应的风险管理政策、制度和程序。
    2008 年,本行董事会下设战略发展及投资管理委员会负责子公司日常管理工作,
    正在逐步建立集团层面全面风险管理的架构。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    83
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险
    本集团所面临的信用风险是指交易对方无法在到期日履行合同义务的风险。信用风
    险是本集团在经营活动中所面临的最重要的风险,管理层对信用风险敞口采取审慎
    的原则进行管理。本集团的信用风险主要来源于贷款、贸易融资、资金业务和租赁
    业务。表外金融工具的运用也会使本集团面临信用风险,如信用承诺及衍生金融工
    具。
    目前本行由风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调,采取专业化授信
    评审、集中质量监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。
    (1) 信用风险衡量
    a 贷款及信用承诺
    本集团根据银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信贷资产的质
    量。《贷款风险分类指引》要求金融机构将信贷资产分为正常、关注、次级、可
    疑、损失五类,其中后三类贷款被视为不良贷款。同时,本集团将表外信用承诺业
    务纳入客户统一授信,实施额度管理,并依据《贷款风险分类指引》,针对主要表
    外业务品种进行风险分类。本行制订了《中国民生银行信贷资产风险分类管理办
    法》指导日常信贷资产风险管理,分类原则与银监会制定的《贷款风险分类指引》
    一致。
    《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为:
    正常类:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
    关注类:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影
    响的因素。
    次级类:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款
    本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。
    可疑类:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。
    损失类:在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或
    只能收回极少部分。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    84
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (1) 信用风险衡量(续)
    b 债券及其他票据
    本集团通过限制所投资债券的外部信用评级管理债券及其他票据的信用风险敞口。
    外币债券要求购买时的外部信用评级(以标准普尔或等同评级机构为标准)在投资级
    BBB 以上。人民币债券要求购买时的外部信用评级(中央银行认定的信用评级机构)
    长期债券的信用评级在A 以上,短期债券的信用评级在A-1 以上。同时,风险控
    制人员定期对存量债券发行主体的信用状况进行分析,按照行业和企业两个角度提
    出风险建议,业务人员根据风险建议适当调整。
    (2) 风险限额管理及缓解措施
    无论是针对单个交易对手、集团客户交易对手还是针对行业和地区,本集团及本行
    都会对信用风险集中度进行管理和控制。
    本行已建立相关机制,对信用风险进行分层管理,针对不同的单一交易对手或集团
    交易对手、不同的行业和地理区域设置不同的可接受风险限额。本行定期监控上述
    客户风险状况,并至少每年进行一次审核。
    本行针对任一借款人包括银行的风险敞口都按照表内和表外风险敞口进一步细分,
    对交易账户实行每日风险限额控制。本行对实际风险敞口对比风险限额的状况进行
    每日监控。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    85
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (2) 风险限额管理及缓解措施(续)
    本集团通过定期分析客户偿还利息和本金的能力,适当地调整信贷额度或采取其他
    必要措施来控制信用风险。
    其他具体的管理和缓解措施包括:
    a 抵质押物
    本集团所属机构分别制定了一系列政策,通过不同的手段来缓释信用风险。其中获
    取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段
    之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类,主要包括以下几个类型:
    ?房产和土地使用权
    ?机器设备
    ?收费权和应收账款
    ?定期存单、债券和股权等金融工具
    为了将信用风险降到最低,对单笔贷款一旦识别出减值迹象,本集团就会要求对手
    方追加抵质押物或增加保证人。
    对于贷款和应收款项以外的其他金融资产,相关抵质押物视金融工具的种类而决
    定。债券一般是没有抵质押物的,而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。
    b 衍生金融工具
    本集团只有本行经核准从事衍生金融工具业务。本行对衍生金融工具交易对手实行
    净交易额度控制,每日形成交易额度执行情况报告。衍生金融工具的信用风险仅限
    于估值为正数的衍生金融工具公允价值,本行通过为交易对手申请授信额度,并且
    在管理系统中设定该额度从而实现对衍生交易的授信监控。同时,采用收取保证金
    等形式来缓释衍生金融工具的信用风险。
    c 信用承诺
    信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函和信用证为本集团
    作出的不可撤销的承诺,即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其
    履行支付义务,本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超
    过其原有授信额度的情况下,本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信
    用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    86
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (2) 风险限额管理及缓解措施(续)
    c 信用承诺(续)
    贷款承诺及金融租赁承诺为已向客户作出承诺而尚未使用的部分。由于绝大多数信
    用承诺的履行取决于客户是否能保持特定的信用等级,本集团实际承受的该等潜在
    信用风险金额要低于全部未履行的信用承诺总金额。由于长期贷款承诺的信用风险
    通常高于短期贷款承诺,本集团对信用承诺到期日前的信用风险进行监控。
    (3) 信贷资产减值分析和准备金计提政策
    根据会计政策规定,若有客观证据证明金融资产的预计未来现金流量减少且减少金
    额可以估计,则本集团确认该金融资产已减值,并计提减值准备。
    本集团用于确认是否存在减值的客观依据的标准请见附注四主要会计政策、9 金融
    资产减值。
    本集团对单笔金额重大的金融资产的资产质量进行定期审阅。对单独计提准备金的
    资产,本集团在资产负债表日逐笔评估其损失情况以确定准备金的计提金额。在评
    估过程中,本集团通常会考虑抵质押物价值及未来现金流的状况。
    本集团根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金:(1)单笔
    金额不重大且具有类似信用风险特征的资产组合;(2)资产损失已经发生但尚未被
    识别的资产。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    87
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (4) 未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
    下表为本集团和本行于2008 年12 月31 日及2007 年12 月31 日未考虑抵质押物
    及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目,风险敞口金额为
    资产负债表日的账面净额。
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    资产负债表项目的信用风险敞口包括:
    存放中央银行款项 181,878 181,874 106,992
    存放同业款项 14,748 14,732 8,697
    拆出资金 17,095 17,095 17,438
    交易性金融资产 4,405 4,405 2,572
    衍生金融资产 1,216 1,216 1,285
    买入返售金融资产 35,313 35,313 62,797
    应收利息 3,402 3,399 3,750
    发放贷款和垫款 646,475 646,443 547,296
    可供出售投资-债券投资 49,836 49,836 50,159
    持有至到期投资 38,716 38,716 45,816
    应收款项类投资 37,066 37,066 47,449
    长期应收款 5,253 - -
    金融资产,其他 2,848 1,222 795
    小计 1,038,251 1,031,317 895,046
    表外项目信用风险敞口包括:
    开出信用证 8,250 8,250 15,879
    开出保函 49,029 49,029 32,770
    银行承兑汇票 145,005 145,005 96,624
    不可撤销贷款承诺 6,000 6,000 4,856
    未使用的信用卡额度 28,140 28,140 26,574
    融资租赁承诺 475 - -
    小计 236,899 236,424 176,703
    合计 1,275,150 1,267,741 1,071,749中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    88
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (5) 拆出资金及买入返售金融资产
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    未逾期未减值 52,408 79,735
    逾期未减值 - 500
    已减值 92 94
    合计 52,500 80,329
    减:减值准备 (92) (94)
    净额 52,408 80,235
    a 未逾期未减值
    未逾期未减值拆出资金及买入返售金融资产的信用风险可以参考交易对手性质来
    评估。
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行本行
    其他银行 44,203 22,224
    非银行金融机构 8,205 57,511
    52,408 79,735
    b 逾期未减值
    于2008 年12 月31 日,本集团无逾期未减值拆出资金及买入返售金融资产(2007
    年:本行:人民币5 亿元)。
    c 已减值
    本集团已经为已减值拆出资金及买入返售金融资产计提了100%的减值准备。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    89
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (6) 发放贷款和垫款
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    未逾期未减值 643,219 643,187 542,766
    逾期未减值 7,220 7,220 5,420
    已减值 7,921 7,921 6,773
    合计 658,360 658,328 554,959
    减:贷款减值准备
    其中:单项计提数 (3,990) (3,990) (3,494)
    组合计提数 (7,895) (7,895) (4,169)
    (11,885) (11,885) (7,663)
    净额 646,475 646,443 547,296中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    90
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (6) 发放贷款和垫款(续)
    a 未逾期未减值贷款
    未逾期未减值贷款的信用风险基于本集团按照银监会五级分类标准划分的贷款情
    况来评估。
    b 逾期未减值贷款
    除非有证据证明贷款发生减值,一般而言,逾期未满90 天的贷款尚未作为减值贷
    款。
    在初始发放贷款时,本集团要求由独立资产评估机构对相应的抵质押物进行价值
    评估。当有迹象表明抵质押物发生减值时,本集团会重新审阅该等抵质押物是否
    能够充分覆盖相应贷款的信用风险。
    逾期未减值贷款的逾期天数分析列示如下:
    本集团和本行 2008年12 月31 日
    30 天以内30 至90 天90 天以上 合计
    公司贷款及垫款 995 926 1,473 3,394
    个人贷款及垫款 2,063 1,351 412 3,826
    3,058 2,277 1,885 7,220
    本行 2007年12 月31 日
    30 天以内30 至90 天90 天以上 合计
    公司贷款及垫款 1,373 405 1,387 3,165
    个人贷款及垫款 1,552 612 91 2,255
    2,925 1,017 1,478 5,420
    本集团已对上述所有逾期公司贷款进行了逐笔减值测试,此等贷款均未发现减值。
    本集团已对上述所有逾期超过90天但未确认减值的抵质押类个人贷款以及逾期超过
    30天但未确认减值的信用和保证类个人贷款进行了逐笔减值测试,此等贷款均未发
    现减值。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    91
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (6) 发放贷款和垫款(续)
    c 减值贷款
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    公司贷款及垫款
    -单笔金额重大 6,683 5,690
    -非单笔金额重大 572 514
    个人贷款及垫款 666 569
    合计 7,921 6,773
    发生减值的贷款及垫款按担保方式分类如下:
    信用贷款 818 496
    保证贷款 2,320 3,171
    附担保物贷款
    -抵押贷款 4,066 2,788
    -质押贷款 717 318
    合计 7,921 6,773
    本集团对上述所有单笔金额重大的减值公司贷款进行了单项评估,在考虑抵质押物
    变现价值等因素后计提了人民币39.9亿元(2007年:34.9亿元)的减值准备;对上述
    所有单笔金额不重大的减值公司贷款进行了组合评估并计提了人民币2.8亿元(2007
    年:2.4亿元)的减值准备。
    本集团个人贷款主要集中在住房贷款。于2008年,此类贷款约占个人贷款总额的
    81%(2007年:90%)。本集团严格执行中央银行和银监会对住房贷款的有关规定,
    个人住房贷款的抵押率最高不超过80%,以保证抵押物充足。同时本集团针对个人
    贷款建立五级分类评级系统,综合考虑贷款抵押物价值对贷款余额的比例、逾期天
    数等风险识别因素,对贷款进行分类。
    本集团对上述所有减值个人贷款进行了组合评估并计提了人民币5.4亿元(2007年:
    3.7亿元)的减值准备。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    92
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (6) 发放贷款和垫款(续)
    d 重组贷款
    重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化,或无力还款而对借款合同还款条款作
    出调整的贷款。2008 年本集团的重组贷款金额约为人民币57.31 亿元,2007 年重
    组贷款余额不重大。
    (7) 长期应收款
    长期应收款均为未逾期未减值,其信用风险基于本集团按照银监会五级分类标准
    划分的情况来评估。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    93
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (8) 债权性证券
    2008 年12 月31 日
    本集团和本行 交易性
    金融资产
    可供出售
    投资
    持有至到期
    投资
    应收款项类
    投资
    合计
    政府及准政府机构 3,069 38,570 37,408 20,792 99,839
    金融机构 - 3,227 1,308 16,274 20,809
    其他 1,336 8,039 - - 9,375
    合计 4,405 49,836 38,716 37,066 130,023
    2007 年12 月31 日
    本行 交易性
    金融资产
    可供出售
    投资
    持有至到期
    投资
    应收款项类
    投资
    合计
    政府及准政府机构 1,031 36,533 41,807 20,816 100,187
    金融机构 328 4,735 4,009 26,633 35,705
    其他 1,213 8,891 - - 10,104
    合计 2,572 50,159 45,816 47,449 145,996中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    94
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (8) 债权性证券(续)
    下表是按照标准普尔评级结果列示的本集团持有的外币债券的评级情况。
    外币债券
    2008 年12 月31 日
    本集团和本行 可供出售投资 持有至到期投资 合计
    AAA 1,986 280 2,266
    AA-至AA+ 287 191 478
    A-至A+ 3,262 375 3,637
    低于A- 323 - 323
    未评级 - 154 154
    合计 5,858 1,000 6,858
    2007 年12 月31 日
    本行 可供出售投资 持有至到期投资 合计
    AAA 4,278 511 4,789
    AA-至AA+ 618 447 1,065
    A-至A+ 5,397 640 6,037
    低于A- 138 146 284
    未评级 40 164 204
    合计 10,471 1,908 12,379中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    95
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (9) 抵债资产
    抵债资产将于资产负债表日后条件具备时立即出售。抵债资产包含于资产负债表
    其他资产项下。
    于2008 年12 月31 日,本集团及本行持有抵债资产主要为房屋及土地使用权,其
    账面余额为人民币9.45 亿元(2007 年:人民币1.90 亿元)。
    (10) 金融资产信用风险集中度
    当交易对方集中于某些相同行业或地理区域时,信用风险随之上升。本集团主要
    在中国境内开展信贷业务,主要客户集中在若干主要行业。中国的不同地区和不
    同行业在经济发展中有着各自不同的特点。所以,本集团在中国不同地区和不同
    行业的业务会表现出不同的信用风险。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    96
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (10) 金融资产信用风险集中度(续)
    a 地域集中度
    非证券类金融资产(业务归属机构所在地)
    本集团 华北地区 华东地区华南地区国内其他地区 合计
    2008 年12 月31 日
    存放中央银行款项 165,833 8,776 3,513 3,756 181,878
    存放同业款项 9,162 2,563 2,295 728 14,748
    拆出资金 15,980 - 965 150 17,095
    买入返售金融资产 11,560 12,248 7,771 3,734 35,313
    发放贷款和垫款 187,563 232,144 93,666 133,102 646,475
    长期应收款 5,253 - - - 5,253
    金融资产,其他 6,415 498 99 454 7,466
    合计 401,766 256,229 108,309 141,924 908,228
    本行
    2008 年12 月31 日 394,877 256,034 108,307 142,076 901,294
    本行
    2007 年12 月31 日 295,650 227,296 108,008 118,096 749,050
    证券类金融资产(发行人所在地)
    本集团和本行 中国内地 北美洲欧洲其他地区 合计
    2008 年12 月31 日
    交易性金融资产 4,405 - - - 4,405
    可供出售投资
    -债券投资 47,083 2,476 237 40 49,836
    持有至到期投资 37,889 7 312 508 38,716
    应收款项类投资 37,066 - - - 37,066
    合计 126,443 2,483 549 548 130,023
    本行
    2007 年12 月31 日 138,823 5,230 1,319 624 145,996中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    97
    十一 金融风险管理(续)
    2 信用风险(续)
    (10) 金融资产信用风险集中度(续)
    b 行业集中度
    本集团
    政府及
    准政府机构金融机构制造业房地产业其他行业个人合计
    2008 年12 月31 日
    存放中央银行款项 181,878 - - - - - 181,878
    存放同业款项 - 14,748 - - - - 14,748
    拆出资金 - 17,095 - - - - 17,095
    买入返售金融资产 - 35,313 - - - - 35,313
    发放贷款及垫款 - 21,719 175,581 88,837 253,050 107,288 646,475
    债权性证券 99,840 20,809 3,942 - 5,432 - 130,023
    长期应收款 - - 2,336 - 2,917 - 5,253
    金融资产,其他 - 595 1,337 583 4,656 295 7,466
    合计 281,718 110,279 183,196 89,420 266,055 107,583 1,038,251
    本行
    2008 年12 月31 日 281,714 110,255 179,519 89,412 262,843 107,574 1,031,317
    本行
    2007 年12 月31 日 184,027 161,576 171,452 70,919 207,734 99,338 895,046
    注:制造业包含附注七、8(1)中的制造业、电力、燃气及水的生产和供应业以及采矿业。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    98
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险
    本集团面临市场风险。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价
    格)的不利变动而使表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可以分为利率风
    险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险,分别是指由于利率、汇
    率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
    本集团面临的市场风险主要来源于本行所进行的各项业务。于2008 年12 月31
    日,本行各子公司所面临的市场风险并不重大,于2008 年度本行与各子公司各自
    独立地管理各项市场风险。
    本行把市场风险敞口划分为交易类或非交易类的投资组合。交易类投资组合类别包
    括本行作为与客户或市场交易的主体交易产生的头寸。非交易类投资组合类别主要
    包括本行持有的持有至到期和可供出售金融工具、以及贷款及应收账户所面临的各
    类市场风险。
    当前,本行的资产负债管理部承担全行范围内的非交易类账户的市场风险监测和控
    制职能。金融市场部负责交易类账户和本部门业务范畴内的非交易类账户市场风险
    管理工作。本行还建立了市场风险定期报告制度,由资产负债管理部和金融市场部
    对市场风险变化和限额执行情况进行监控和分析,定期报告高级管理层。
    民生租赁的计划财务部承担该公司范围内的资金头寸类的市场风险监测和控制职
    能。其金融市场部负责本部门业务范畴内的市场风险管理工作。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    99
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险(续)
    (1) 市场风险衡量技术
    作为市场风险管理的一部分,本集团采取了多种风险避险策略。本行还采用利率互
    换合约以匹配以公允价值计量的固定利率长期债券和贷款面临的利率风险。
    本行用于计量和控制市场风险的主要计量技术概述如下:
    本行金融市场部计量和控制本部门业务范畴内的交易类及非交易类头寸市场风险的
    主要技术为敞口头寸方法、止损方法及利率和汇率的敏感性分析方法、压力测试及
    情景分析方法,以监控市场风险;并依据市场条件和技术条件,逐步具备了运用风
    险价值法(VaR)计量市场风险的能力。
    本行目前通过敏感度分析来评估本行交易类和非交易类投资组合所承受的利率和汇
    率风险,即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者的
    差额(缺口),并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性
    分析,为本行调整生息资产与付息负债的重新定价期限结构提供指引。本行对敏感
    性分析建立了上报制度,定期汇总敏感性分析结果上报上级部门,如风险管理委员
    会审阅。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    100
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险(续)
    (2) 货币风险
    本集团面临汇率风险,该汇率风险是指因主要外汇汇率波动,本集团持有的外汇敞口
    的头寸水平和现金流量也会随之受到影响。
    由于2008 年本集团的各子公司并无外汇业务,所以本集团的汇率风险集中在本行。
    控制货币风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配,并把货币风险
    控制在设定的限额之内。根据风险管理委员会的指导原则、相关的法规要求及管理层
    对当前环境的评价,设定风险承受限额,并且通过合理安排外币资金的来源和运用尽
    量缩小资产负债在货币上可能的错配。金融市场部对部门业务范畴内的外汇风险按业
    务品种、交易员权限分别设置了敞口、止损限额,进行授权管理。
    下表汇总了本集团和本行于相应资产负债表日的外币汇率风险敞口分布,各原币资产
    和负债的账面价值已折合为人民币金额:
    2008 年12 月31 日
    本集团 人民币美元港币其他币种 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 183,393 1,139 124 122 184,778
    存放同业及其他金融机构款项 9,466 3,367 430 1,485 14,748
    拆出资金 17,011 - 84 - 17,095
    买入返售金融资产 35,313 - - - 35,313
    发放贷款和垫款 640,033 5,893 6 543 646,475
    债权性证券 126,802 6,754 - 103 133,659
    应收租赁款 5,253 - - - 5,253
    金融资产,其他 7,206 258 1 236 7,701
    金融资产合计 1,024,477 17,411 645 2,489 1,045,022
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 117,952 2,232 59 1 120,244
    拆入资金 31,700 - - 292 31,992
    卖出回购金融资产款 8,012 - - - 8,012
    吸收存款 768,957 14,204 1,152 1,473 785,786
    应付债券 33,999 - - - 33,999
    向其他金融机构借款 2,600 - - - 2,600
    金融负债,其他 11,886 600 6 334 12,826
    金融负债合计 975,106 17,036 1,217 2,100 995,459
    资产负债表头寸净额 49,371 375 (572) 389 49,563
    资产负债表外头寸净额 18 (197) 922 (779) (36)
    表外信用承诺 207,101 25,815 207 3,776 236,899中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    101
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险(续)
    (2) 货币风险(续)
    2008 年12 月31 日
    本行 人民币美元港币其他币种 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 183,387 1,139 124 122 184,772
    存放同业款项 9,450 3,367 430 1,485 14,732
    拆出资金 17,011 - 84 - 17,095
    买入返售金融资产 35,313 - - - 35,313
    发放贷款和垫款 640,001 5,893 6 543 646,443
    债权性证券 126,802 6,754 - 103 133,659
    金融资产,其他 8,352 258 1 236 8,847
    金融资产合计 1,020,316 17,411 645 2,489 1,040,861
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 118,224 2,232 59 1 120,516
    拆入资金 31,700 - - 292 31,992
    卖出回购金融资产款 7,445 - - - 7,445
    吸收存款 768,985 14,204 1,152 1,473 785,814
    应付债券 33,999 - - - 33,999
    金融负债,其他 11,402 600 6 334 12,342
    金融负债合计 971,755 17,036 1,217 2,100 992,108
    资产负债表头寸净额 48,561 375 (572) 389 48,753
    资产负债表外头寸净额 18 (197) 922 (779) (36)
    表外信用承诺 206,626 25,815 207 3,776 236,424
    2007 年12 月31 日
    本行 人民币美元港币其他币种 合计
    金融资产合计 875,687 30,384 862 1,958 908,891
    金融负债合计 835,137 23,798 2,442 2,354 863,731
    资产负债表头寸净额 40,550 6,586 (1,580) (396) 45,160
    资产负债表外头寸净额 12 (2,055) 1,667 402 26
    表外信用承诺 153,967 19,169 17 3,550 176,703中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    102
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险(续)
    (2) 货币风险(续)
    当外币对人民币汇率变动1%时,上述本集团和本行外汇净敞口因汇率波动产生的
    外汇折算损益对税前利润的潜在影响分析如下:
    2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团和本行 本行
    收益/(损失)
    人民币
    收益/(损失)
    人民币
    外币对人民币汇率上涨1% 2 46
    外币对人民币汇率下降1% (2) (46)
    在进行汇率敏感性分析时,本集团及本行在确定商业条件和财务参数时做出了下列
    一般假设,未考虑:
    a. 资产负债表日后业务的变化,分析基于资产负债表日的静态缺口;
    b. 汇率变动对客户行为的影响;
    c. 复杂结构性产品(如嵌入的提前赎回期权等衍生金融工具)与汇率变动的复杂关
    系;
    d. 汇率变动对市场价格的影响。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    103
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险(续)
    (3) 利率风险
    现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风
    险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动
    的风险。本集团利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金
    流利率风险。
    由于市场利率的波动,本集团的利差可能增加,也可能因无法预计的变动而减少甚
    至产生亏损。本集团主要在中国大陆地区遵照中央银行规定的利率体系经营业务。
    根据历史经验,中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率(但变动
    幅度不一定相同),因此本集团主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制
    其利率风险。
    根据中央银行的规定,人民币贷款利率可在基准利率基础上下浮动。人民币票据贴
    现利率由市场决定,但不能低于中央银行规定的再贴现利率。人民币存款利率不能
    高于中央银行基准利率。
    本集团密切关注本外币利率走势,紧跟市场利率变化,进行适当的情景分析,适时
    调整本外币存贷款利率,以防范利率风险。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    104
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险(续)
    (3) 利率风险(续)
    下表汇总本集团和本行利率风险敞口,根据合同约定的重新定价日或到期日较早者,对金融工具按账面净额列示。
    本集团
    2008 年12 月31 日 三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 181,878 - - - 2,900 184,778
    存放同业及其他金融机构款项 12,406 2,342 - - 14,748
    拆出资金 9,329 6,896 870 - - 17,095
    买入返售金融资产 34,913 400 - - - 35,313
    发放贷款和垫款 549,798 86,487 8,031 2,159 - 646,475
    债权性证券 12,896 26,534 62,465 28,128 3,636 133,659
    长期应收款 5,253 - - - - 5,253
    金融资产,其他 4,924 - - - 2,777 7,701
    金融资产合计 811,397 122,659 71,366 30,287 9,313 1,045,022
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 79,821 35,923 4,500 - - 120,244
    拆入资金 15,370 16,622 - - - 31,992
    向其他金融机构借款 500 2,100 - - - 2,600
    卖出回购金融资产款 7,798 214 - - - 8,012
    吸收存款 533,734 165,613 85,674 765 - 785,786
    应付债券 - 24,956 - 9,043 - 33,999
    金融负债,其他 7,044 13 84 294 5,391 12,826
    金融负债合计 644,267 245,441 90,258 10,102 5,391 995,459
    利率敏感度缺口总计 167,130 (122,782) (18,892) 20,185 3,922 49,563中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    105
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险(续)
    (3) 利率风险(续)
    本行
    2008 年12 月31 日 三个月以内三个月至一年一至五年五年以上非生息合计
    金融资产:
    现金及存放中央银行款项 181,874 - - - 2,898 184,772
    存放同业及其他金融机构款项 12,390 2,342 - - - 14,732
    拆出资金 9,329 6,896 870 - - 17,095
    买入返售金融资产 34,913 400 - - - 35,313
    发放贷款和垫款 549,797 86,456 8,031 2,159 - 646,443
    债权性证券 12,896 26,534 62,465 28,128 3,636 133,659
    金融资产,其他 3,399 - - - 5,448 8,847
    金融资产合计 804,598 122,628 71,366 30,287 11,982 1,040,861
    金融负债:
    同业及其他金融机构存放款项 80,093 35,923 4,500 - - 120,516
    拆入资金 15,370 16,622 - - - 31,992
    卖出回购金融资产款 7,231 214 - - - 7,445
    吸收存款 533,776 165,613 85,660 765 - 785,814
    应付债券 - 24,956 - 9,043 - 33,999
    金融负债,其他 6,953 13 84 294 4,998 12,342
    金融负债合计 643,423 243,341 90,244 10,102 4,998 992,108
    利率敏感度缺口总计 161,175 (120,713) (18,878) 20,185 6,984 48,753
    本行
    2007 年12 月31 日
    金融资产合计 710,833 83,706 63,432 34,996 15,924 908,891
    金融负债合计 (705,857) (128,698) (16,515) (9,658) (3,003) (863,731)
    利率敏感度缺口总计 4,976 (44,992) 46,917 25,338 12,921 45,160中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    106
    十一 金融风险管理(续)
    3 市场风险(续)
    (3) 利率风险(续)
    假设各货币收益率曲线在2008 年12 月31 日平行移动100 个基点,对本集团和
    本行之后一年的净利息收入的潜在影响分析如下:
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    收益/(损失)
    人民币
    收益/(损失)
    人民币
    收益/(损失)
    人民币
    收益率曲线向上平移100 个基点 996 952 (125)
    收益率曲线向下平移100 个基点 (996) (952) 125
    在进行利率敏感性分析时,本集团及本行在确定商业条件和财务参数时做出了下
    列一般假设,未考虑:
    a. 资产负债表日后业务的变化,分析基于资产负债表日的静态缺口;
    b. 利率变动对客户行为的影响;
    c. 复杂结构性产品(如嵌入的提前赎回期权等衍生金融工具)与利率变动的复杂关
    系;
    d. 利率变动对市场价格的影响;
    e. 利率变动对表外产品的影响。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    107
    十一 金融风险管理(续)
    4 流动性风险
    流动性风险是指本集团因无法及时以合理的价格将资产变现为到期负债提供资金的
    风险。
    于2008 年12 月31 日,本行与各子公司各自独立地对流动性风险进行管理,本行
    负责管理所有分行的流动性风险。
    本行面临各类日常现金提款的要求,其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存
    款、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。本行无需保
    持满足所有付现要求的流动性,不会为满足所有这些资金需求保留等额的现金储
    备,因为根据历史经验,相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走,而是续
    留本行。但是为了确保应对不可预料的资金需求,本行规定了最低的资金存量标准
    和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度以满足各类提款要求。
    此外,本行根据中央银行的要求限定存贷比不得超过75%。于2008 年12 月31
    日,本行必须将13.5%的人民币存款及5%的外币存款作为法定存款准备金存放于
    中央银行。
    通常情况下,本行并不认为第三方会按担保或开具信用证所承诺的金额全额提取资
    金,因此提供担保和开具信用证所需的资金一般会低于信贷承诺的金额。同时,大
    量信贷承诺可能因过期或中止而无需实际履行,因此信贷承诺的合同金额并不代表
    未来所需的资金需求。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    108
    十一 金融风险管理(续)
    4 流动性风险(续)
    (1) 流动性风险管理政策
    本行与各子公司各自独立地制定流动性风险管理的相关政策。
    本行资产负债管理委员会负责制定流动性风险管理政策,资产负债管理委员会管理
    下的资产负债管理部负责日常流动性风险管理,具体程序包括:
    —日常资金管理,通过监控未来的现金流量,以确保满足资金头寸需求,包括存款
    到期或被客户借款时需要增资的资金;本行一直积极参与全球货币市场的交易,
    以保证本行对资金的需求;
    —根据整体的资产负债状况设定各种比例要求(包括但不限于贷存比、存款准备金比
    率、流动性比例和流动性缺口率、为每个分行设定指导性的目标比率)和交易金
    额限制,以监控和管理流动性风险;
    —通过资产负债管理系统计量和监控流动性缺口和流动性比率,并对本行的总体资
    产与负债进行流动性情景分析和流动性压力测试,满足内部和外部监管的要求;
    利用各种技术方法对本行的流动性需求进行测算,在预测需求及在职权范围内的
    基础上做出流动性风险管理的决策;初步建立起流动性风险的定期报告制度,及
    时向高级管理层报告流动性风险最新情况;
    —进行金融资产到期日集中度风险管理,并持有合理数量的高流动性和高市场价值
    的资产,用以保证在任何事件导致现金流中断时,本行有能力保证到期债务支付
    及资产业务增长等的需求。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    109
    十一 金融风险管理(续)
    4 流动性风险(续)
    (2) 非衍生金融负债和金融资产现金流
    下表按合同约定的剩余期限列示了资产负债表日后非衍生金融负债产生的应付现金流。下表列示的未贴现金额均为合同规定现金
    流,本集团会通过对预计未来现金流的预测进行流动性风险管理。
    本集团
    2008 年12 月31 日 一个月以内一至三个月三个月至一年一至五年五年以上合计
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 50,848 10,079 35,035 28,431 53 124,446
    向其他金融机构借款 - 4 2,583 154 - 2,741
    拆入资金 4,959 10,949 17,008 - - 32,916
    卖出回购金融资产款 6,711 1,151 214 - - 8,076
    吸收存款 455,518 85,940 170,497 100,621 872 813,448
    应付债券 - - 11,456 16,195 14,502 42,153
    金融负债,其他 333 99 3,268 611 339 4,650
    金融负债合计(合同到期日) 518,369 108,222 240,061 146,012 15,766 1,028,430
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 184,829 - - - - 184,829
    存放同业及其他金融机构款项 10,389 2,041 2,416 - - 14,846
    拆出资金 4,806 4,816 6,907 889 - 17,418
    买入返售金融资产 24,550 10,411 403 - - 35,364
    发放贷款和垫款 43,648 84,703 300,917 182,684 133,313 745,265
    长期应收款 97 285 1,131 4,478 - 5,991
    债权性证券 1,405 6,490 25,798 82,957 38,385 155,035
    金融资产,其他 233 76 886 2,102 6 3,303
    金融资产合计(预期到期日) 269,957 108,822 338,458 273,110 171,704 1,162,051中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    110
    十一 金融风险管理(续)
    4 流动性风险(续)
    (2) 非衍生金融负债和金融资产现金流(续)
    本行
    2008 年12 月31 日 一个月以内一至三个月三个月至一年一至五年五年以上合计
    金融负债
    同业及其他金融机构存放款项 51,119 10,079 35,035 28,431 53 124,717
    拆入资金 4,959 10,949 17,008 - - 32,916
    卖出回购金融资产款 6,145 1,151 214 - - 7,510
    吸收存款 455,546 85,940 170,497 100,621 872 813,476
    应付债券 - - 11,456 16,195 14,502 42,153
    金融负债,其他 283 94 3,236 260 339 4,212
    金融负债合计(合同到期日) 518,052 108,213 237,446 145,507 15,766 1,024,984
    金融资产
    现金及存放中央银行款项 184,823 - - - - 184,823
    存放同业及其他金融机构款项 10,373 2,041 2,416 - - 14,830
    拆出资金 4,806 4,816 6,907 889 - 17,418
    买入返售金融资产 24,550 10,411 403 - - 35,364
    发放贷款和垫款 43,648 84,703 300,886 182,684 133,313 745,234
    债权性证券 1,405 6,490 25,798 82,957 38,385 155,035
    金融资产,其他 232 72 677 345 6 1,332
    金融资产合计(预期到期日) 269,837 108,533 337,087 266,875 171,704 1,154,036
    本行
    2007 年12 月31 日
    金融负债合计(合同到期日) 498,987 98,324 137,272 122,137 36,657 893,377
    金融资产合计(预期到期日) 184,866 122,446 289,024 259,294 198,595 1,054,225中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    111
    十一 金融风险管理(续)
    4 流动性风险(续)
    (3) 衍生金融工具现金流分析
    a 以净额交割的衍生金融工具
    下表列示了本集团年末持有的以净额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况。表内数字均为合同规定的未贴现现金流。
    本集团和本行
    2008 年12 月31 日 一个月以内一至三个月三个月至一年一至五年五年以上合计
    利率类衍生产品 (2) (2) 8 20 4 28
    信用类衍生产品 - - - 2 - 2
    合计 (2) (2) 8 22 4 30
    本行
    2007 年12 月31 日 - (11) (50) (47) 15 (93)中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    112
    十一 金融风险管理(续)
    3 流动性风险(续)
    (3) 衍生金融工具现金流分析(续)
    b 以全额交割的衍生金融工具
    下表列示了本集团年末持有的以总额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况。表内数字均为合同规定的未贴现现金流。
    本集团和本行
    2008 年12 月31 日 一个月以内一至三个月三个月至一年一至五年五年以上合计
    汇率类衍生产品
    -现金流出 (2,382) (4,054) (6,302) (291) - (13,029)
    -现金流入 2,400 4,063 6,237 291 - 12,991
    贵金属类衍生产品
    -现金流出 (163) - - - - (163)
    -现金流入 165 - - - - 165
    现金流出合计 (2,545) (4,054) (6,302) (291) - (13,192)
    现金流入合计 2,565 4,063 6,237 291 - 13,156
    本行
    2007 年12 月31 日
    现金流出合计 (3,184) (1,817) (11,245) - - (16,246)
    现金流入合计 3,190 1,818 11,252 - - 16,260中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    113
    十一 金融风险管理(续)
    4 流动性风险(续)
    (4) 表外项目现金流
    2008 年12 月31 日
    本集团 一年以内一至五年五年以上 合计
    开出信用证 7,218 634 398 8,250
    开出保函 24,465 23,060 1,504 49,029
    银行承兑汇票 145,005 - - 145,005
    未使用的信用卡额度 28,140 - - 28,140
    不可撤销贷款承诺 120 1,634 4,246 6,000
    融资租赁承诺 475 - - 475
    经营租赁承诺 625 1,610 379 2,614
    资本性支出承诺 96 3,005 112 3,213
    合计 206,144 29,943 6,639 242,726
    2008 年12 月31 日
    本行 一年以内一至五年五年以上 合计
    开出信用证 7,218 634 398 8,250
    开出保函 24,465 23,060 1,504 49,029
    银行承兑汇票 145,005 - - 145,005
    未使用的信用卡额度 28,140 - - 28,140
    不可撤销贷款承诺 120 1,634 4,246 6,000
    经营租赁承诺 617 1,584 378 2,579
    资本性支出承诺 96 2,464 112 2,672
    合计 205,661 29,376 6,638 241,675
    2007 年12 月31 日
    本行 一年以内一至五年五年以上 合计
    开出信用证 15,216 663 - 15,879
    开出保函 11,742 18,534 2,494 32,770
    银行承兑汇票 96,148 476 - 96,624
    未使用的信用卡额度 26,574 - - 26,574
    不可撤销贷款承诺 524 2,175 2,157 4,856
    经营租赁承诺 540 1,338 436 2,314
    资本性支出承诺 4,334 313 - 4,647
    合计 155,078 23,499 5,087 183,664中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    114
    十一 金融风险管理(续)
    5 金融资产和金融负债的公允价值
    (1) 利用估值技术确认公允价值的金融工具
    本集团通过估值技术确认部分金融工具的公允价值,该类金融工具公允价值变动计
    入当期损益的金额为估值收益人民币5,229 万元(2007 年:人民币2,215 万元)。
    (2) 非公允价值计量的金融工具
    于2008 年12 月31 日及2007 年12 月31 日,公允价值与账面价值存在差异的金
    融工具列示如下:
    账面价值
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    金融资产:
    发放贷款和垫款 646,475 646,443 547,296
    投资证券
    -持有至到期投资 38,716 38,716 45,816
    -应收款项类投资 37,066 37,066 47,449
    金融负债:
    吸收存款 785,786 785,814 671,219
    应付债券及外国政府借款 34,390 34,390 34,355
    信用承诺等表外金融工具的合同金额参见附注九、1。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    115
    十一 金融风险管理(续)
    5 金融资产和金融负债的公允价值(续)
    (2) 非公允价值计量的金融工具(续)
    公允价值
    2008年12月31日2008年12月31日 2007年12月31日
    本集团本行 本行
    金融资产:
    发放贷款和垫款 647,209 647,177 547,238
    投资证券
    -持有至到期投资 40,033 40,033 44,203
    -应收款项类投资 38,203 38,203 46,959
    金融负债:
    吸收存款 786,629 786,657 671,184
    应付债券及外国政府借款 34,351 34,351 33,410
    信用承诺等表外金融工具 596 596 331
    a 现金及存放中央银行款项、存放同业、长期应收款及其他金融机构款项、拆出资
    金、长期应收款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、向其他金融机构借款
    由于以上金融资产及金融负债的到期日均在一年以内或者均为浮动利率,其账面价
    值接近其公允价值。
    b 发放贷款和垫款及应收款项类投资
    发放贷款和垫款及应收款项类投资按照扣除减值准备后的净额列示,其估计的公允
    价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    116
    十一 金融风险管理(续)
    5 金融资产和金融负债的公允价值(续)
    c 持有至到期投资
    持有至到期投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。
    如果无法获得相关的市场信息,则以市场对具有相似特征(如信用风险,到期日和
    收益率)的证券产品报价为依据。
    d 吸收存款、同业及其他金融机构存放款项
    支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金
    额。没有市场报价的固定利率存款,以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为
    贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
    e 回购和返售协议
    回购和返售协议主要涉及票据、贷款和债券投资。该类短期融资安排的公允价值近
    似于其账面价值。
    f 应付债券及外国政府借款
    应付债券及外国政府借款的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价,则以剩
    余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公
    允价值。
    g 信用承诺等表外金融工具
    表外金融工具的公允价值以市场上类似金融工具的价值为基础进行估计。如果无此
    类信息,则通过贴现现金流分析估计公允价值。
    6 资本管理
    本集团的资本管理以满足监管要求、不断提高资本的风险抵御能力以及提升资本回
    报为目标,并在此基础上确立本集团资本充足率目标,通过综合运用计划考核、限
    额管理等多种手段确保管理目标的实现,使之符合外部监管、信用评级、风险补偿
    和股东回报的要求,并推动本集团的风险管理,保证资产规模扩张的有序性,改善
    业务结构和经营模式。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    117
    十一 金融风险管理(续)
    6 资本管理(续)
    本集团近年来业务规模保持了较快发展态势,资产对于资本的耗用也日益扩大,
    为保证资本充足率符合监管要求并在控制风险前提下为股东提供最大化回报,本
    集团一方面树立资本约束观念,从资本节约的角度出发进行资本管理,不断完善
    资本占用核算机制,确立了以资本收益率为主要考核指标的计划考核方式;另一
    方面,同时加强资本使用的管理,通过各种管理政策引导经营机构资产协调增
    长,降低资本占用,提高资本回报。
    本集团根据银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》和其他有关规定计算
    和披露资本充足率。
    本集团及本行2008 年和2007 年12 月31 日资本充足率情况列示如下:
    2008年
    12月31日
    2007年
    12月31日
    本集团本行
    核心资本:
    实收资本 18,823 14,479
    资本公积(扣除可供出售投资未实现损失) 14,768 15,523
    法定盈余公积 2,983 2,200
    一般风险准备 8,001 5,800
    未分配利润 5,940 4,728
    少数股权 792 -
    核心资本总额 51,307 42,730
    减:对未并表机构资本投资的50% (620)) (307)
    核心资本净额 50,687 42,423
    附属资本:
    重估储备 1,305 3,728
    一般准备* 7,895 4,169
    混合资本债 4,300 4,300
    长期次级债务 7,200 7,200
    附属资本的可计算价值(以核心资本净额的100%为限) 20,700 19,397
    资本总额 72,007 62,127
    减:对未并表机构的资本投资 (1,240) (614)
    资本净额 70,767 61,513中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    118
    十一 金融风险管理(续)
    6 资本管理(续)
    2008 年
    12 月31 日
    2007年
    12月31日
    本集团 本行
    风险加权资产总额 767,895 573,514
    核心资本充足率 6.60% 7.40%
    资本充足率 9.22% 10.73%
    * 一般准备在2008年12月31日及2007年12月31日的附属资本计算中为以组合评估方
    式计提的贷款减值准备。
    十二 关联方
    1 关联方关系
    本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响;或对另一方控制、共同控
    制本集团或对本集团施加重大影响;或本集团与另一方同受一方控制、共同控制或
    重大影响被视为关联方。关联方可为个人或企业。对本集团有重大影响的关联方包
    括本行董事、监事、高级管理层或其关联人控制的或能施加重大影响的公司及其控
    股子公司以及对本行的经营或财务政策有影响的主要股东。
    持有本行5%(含5%)以上股份的股东为新希望投资有限公司和中国人寿保险股份有
    限公司。
    2 关联交易
    本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行,其定价原则与独
    立第三方交易一致。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    119
    十二 关联方(续)
    2 关联交易(续)
    (1) 本行子公司的基本情况参见附注七、13。
    (2) 关联方在本集团贷款余额如下:
    与本行关系 担保方式2008年
    12月31日
    2007年
    12月31日
    北京格兰德高物业管理有限公司 董事控制的公司 保证 657 657
    北京瑞华物业管理有限公司 董事控制的公司 保证 399 399
    东方集团财务有限责任公司 主要股东关联公司/
    董事控制的公司
    质押 254 97
    东方家园有限公司 董事控制的公司 保证 70 218
    东方家园家居建材商业有限公司 董事控制的公司 质押 49 -
    东方希望(三门峡)铝业有限公司 主要股东的关联公司保证 50 -
    资阳嘉好饲料科技有限公司 主要股东的关联公司质押 0.5 -
    彭山新希望饲料有限公司 主要股东的关联公司质押 0.5 -
    东方希望集团有限公司 主要股东的关联公司保证 - 100
    厦门福信集团有限公司 董事控制的公司 质押 300 -
    厦门信地实业有限公司 主要股东关联公司/
    董事控制的公司
    保证 - 132
    中国船东互保协会 董事控制的公司/
    主要股东
    质押 34 30
    中国中小企业投资有限公司 董事控制的公司/
    主要股东
    保证 - 17
    关联方个人 关键管理人员及其
    关联人
    - 3
    1,814 1,653
    2008 年度 2007 年度
    关联方贷款利息收入 99 85
    于2008 年12 月31 日,本集团尚未发现上述关联方贷款存在减值(2007 年:无)。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    120
    十二 关联方(续)
    2 关联交易(续)
    (3) 本集团与关联方的其他业务往来
    2008年12月31日2007年12月31日
    关联方在本集团的存款余额 19,908 2,544
    关联方在本集团的同业存放资金余额 1,263 3,092
    本集团贷款由关联方提供担保或质押 1,106 1,321
    本集团为关联方开立的银行承兑汇票 464 290
    本集团买入返售票据中由关联方开立的票据100 -
    本集团贴入的由关联方开立的票据 2 -
    本集团向关联方卖出回购资产款余额 - 1,000
    本集团向关联方的同业拆出资金余额 - 150
    上述关联交易对本集团2008 年度的损益影响不重大(2007 年:不重大)。
    (4) 关联方为本集团提供服务
    本行向中国人寿保险股份有限公司购买了人寿保险合约,作为本行为员工提供的
    补充养老保险,本行按期交付相关保费。
    本行与民生人寿保险股份有限公司签订了房屋租赁合同书,将民生人寿大厦作为
    本行的办公场所,本行按期交付租金、物业费等费用。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    121
    十二 关联方(续)
    2 关联交易(续)
    (5) 与关键管理人员的业务往来
    关键管理人员是指有权参与本行计划、直接或间接指导及控制本行活动的人员,
    包括董事、监事及高管人员。
    本行按照一般商业条款同关键管理人员进行业务往来。具体业务包括:发放贷
    款、吸收存款,相应利率等同于本行向第三方提供的利率。
    本行2008 年度计提的关键管理人员工资和短期福利合计人民币0.85 亿元(2007
    年:人民币0.90 亿元)。本行于2008 年度没有为关键管理人员退休福利计划、离
    职计划及其他长期福利等的支出(2007 年:无)。
    (6) 与子公司的余额
    本行资产负债表项目中包含与子公司的余额并不重大,并在编制合并财务报表时
    予以抵销。
    十三 资产负债表日后事项
    经银监会和人民银行批准,本行于2009 年3 月25 日在全国银行间债券市场公开
    发行总额为人民币50 亿元的混合资本债券,期限为15 年。根据有关规定,该混
    合资本债券可计入本行的附属资本。中国民生银行股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
    122
    十四 扣除非经常性损益后的净利润
    本集团根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益
    [2008]》的规定编制非经常性损益明细表。非经常性损益是指与公司正常经营业务
    无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表
    使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。本
    集团及本行的非经常性损益明细如下:
    2008 年度 2007 年度
    本集团 本行
    归属于母公司所有者的净利润 7,885 6,335
    加/(减):
    非经常性损益项目
    -营业外收入 (157) (60)
    -营业外支出 81 47
    -单独进行减值测试的应收款项和非金融资产
    减值准备的转回
    (6) (42)
    -所得税税率变动的影响 - 332
    非经常性损益的所得税影响额 21 18
    少数股东损益 2 -
    扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
    净利润 7,826 6,6301
    中国民生银行股份有限公司
    2008 年度内部控制自我评价报告
    本公司自成立以来,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等
    法律法规和监管规章的要求,以防范风险和审慎经营为宗旨,逐步建立起一套较为科学、严密
    的内部控制制度体系和组织体系,并且随着经营管理水平的不断提高,基本形成了对风险进行
    事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制,在风险控制方面发挥了积极的作用。
    一、 良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构,提供了
    内部控制有效性的必要前提条件
    为了保证内部控制目标的实现,本公司成立伊始就借鉴了国际经验,并按照国家法律法
    规,制订了《公司章程》及其配套的管理制度,确立了股东大会、董事会、监事会和经营管理
    层的职责分工。为更好地应对外部经济环境的变化,本公司以制定实施《中国民生银行五年发
    展纲要》为契机,完善内部控制的组织体系建设,基本形成了分工合理、职责明确、相互制
    衡、报告关系清晰的组织结构,为内部控制的有效性提供了必要的前提。
    第一、进一步明晰“三会一层”的职责边界。强化董事会在银行发展和公司治理中的核心
    作用,真正实现董事会在银行经营发展中的决策权和监督权,提高董事会的决策水平和决策效
    率;监事会有效承担了监督董事会和高级管理层完善内部控制体系的职责;高级管理层切实履
    行建立和完善内部组织机构职责,以保证内部控制的各项职责得到有效执行。
    第二、进一步完善公司金融事业部体制改革。本公司借鉴国际领先银行事业部制和流程银
    行的经验,按照公司化运作的理念,对公司金融主要产品线和行业线实现公司业务销售、管理
    和评审的专业化,实行责权利结合,激励约束配套的运营机制,完成了对公司金融业务的事业
    部制改革,促进全行业务转型和协调发展。
    第三、进一步明确分支行的机构职能定位。本公司确立了分行作为重要经营机构和创利主
    体的基本职能,明确了事业部与分行的管理职权关系,建立了定期联席会议制度和对口联系人
    制度。各分行积极发展特色业务,有效填补事业部业务剥离后的缺口,赢利能力进一步提高,
    收入结构继续优化。
    第四、持续推动零售银行能力提升的建设。本公司按照“做强总部、共同负责、做大支
    行”的总体要求,明确了零售业务发展的总分支行三级职责定位,制订实施了《零售银行能力
    提升手册》,基本实现零售业务专业化体制,为零售业务快速发展奠定了良好基础。
    第五、稳步推进中后台改革的进程。本公司坚持“前台以客户为中心、中后台以前台为中
    心”的经营理念,对总行管理支持部门机构设置、职责分工、管理模式、运行机制、业务流程
    等进行了全面梳理和有效性优化,制订并启动了《总行机构设置标准化方案》及分步实施方
    案,逐步提升总行专业化管理能力和运营支持效率。
    第六、明确内部审计的机构和职能定位。随着事业部制改革的全面推进,按照银监会《银
    行业金融机构内部审计指引》要求,本公司进一步明确稽核内设机构及职能,确保稽核有效发
    挥监督、评价和咨询的职能作用,以改善内部经营风险控制状况,促进我行稳定健康发展。
    二 、不断梳理与完善内控制度体系建设,以适应业务规模的增长、服务品种的增加以及银行
    管理要求的提高,保持了管理的连续性和风险的可控性
    地址: 中国北京市西城区复兴门内大街2 号
    Add: No.2, Fuxingmennei Avenue.,
    Xicheng District, Beijing, P.R. China
    邮政编码(Postcode): 100031
    电话(Tel): (8610)-5856 06662
    本公司在资产规模、业务规模不断发展的同时始终注重制度建设,现行的内控制度基本渗
    透到本公司的主要业务过程和操作环节,基本覆盖了现有的管理部门和营业机构,切实做到了
    业务发展、内控先行。内部控制制度内容主要涉及企业文化建设、机构岗位设置及职能界定、
    业务管理规章及操作标准流程、决策及审批程序、新产品开发推广程序、计算机系统风险控
    制、安全保卫工作规定、监督和检查等各个方面。
    2008 年度,本公司根据业务发展需要和监管部门最新法规及要求,进一步建立健全了各项
    管理制度和业务操作规程,并对原有的内控架构及制度进行了认真梳理和补充完善,为有效防
    范金融风险提供了制度保障。
    一是在公司业务方面,本公司制定的主要制度包括《中国民生银行公司银行产品管理办
    法》、《中国民生银行资产客户分类管理办法》、《中国民生银行集团客户管理暂行办法》、
    《中国民生银行集团客户管理实施细则》、《中国民生银行银团贷款业务管理办法》、《中国
    民生银行财务顾问业务管理办法》、《中国民生银行信贷资产转让业务管理办法》等;
    二是在零售业务方面,本公司制定的主要制度包括《中国民生银行商户授信指引》、《中
    国民生银行商户授信管理办法》、《中国民生银行2008 年个人授信政策指引》、《中国民生银
    行个人民易贷管理办法》、《中国民生银行保险兼业代理业务管理办法》、《中国民生银行信
    付通业务指导意见》、《中国民生银行零售非授信业务风险管理报告制度》等;
    三是在金融市场业务方面,本公司制定的主要制度包括《中国民生银行理财产品风险评级
    暂行办法》、《关于积极开展信托贷款类理财业务的指导意见》、《关于印发中国民生银行理
    财业务相关管理文件的通知》、《中国民生银行股权受益权投资类资产管理业务管理办法》、
    《中国民生银行企业融资类产品承销发行业务项目经理管理办法》等;
    四是在授信评审方面,本公司制定的主要制度包括《中国民生银行2008 年风险政策指
    引》、《2008 年信贷资产结构调整和风险限额控制实施方案》、《中国民生银行征信工作管理
    办法》、《中国民生银行风险管理委员会工作制度》、《关于规范评审通道、加强统一授信管
    理的通知》等;
    五是在资产管理方面,本公司制定的主要制度包括《中国民生银行对公信贷资产风险分类
    管理办法》、《中国民生银行经营机构风险经理管理办法》、《中国民生银行经营机构授信管
    理风险金考核指导原则》、《中国民生银行股份有限公司呆账核销管理办法》、《中国民生银
    行股份有限公司债务重组损失管理办法》等;
    六是在计划财务方面,本公司制定的主要制度包括《中国民生银行公允价值管理办法》、
    《中国民生银行企业所得税管理暂行办法》、《中国民生银行中间业务定价管理办法》、《中
    国民生银行2008 年对公贷款定价管理办法》、《中国民生银行总行财务管理委员会工作制
    度》、《中国民生银行经营考核委员会工作制度》等;
    七是在会计结算方面,本公司制定的主要制度包括《中国民生银行大额支付核实工作制
    度》、《中国民生银行理财团购业务操作规程》、《中国民生银行分支行间现金调拨业务操作
    流程》、《中国民生银行个人定期存单质押业务会计操作流程》、《中国民生银行银行承兑汇
    票业务会计操作流程》、《中国民生银行利率互换业务会计核算办法》等。
    与此同时,为防范业务风险和提高内控水平,支持事业部改革和流程银行建设,本公司组
    织开展了建行以来首次全系统大规模规章制度清理工作,其中总行层级共清理1925 份制度,修
    订111 份,废除732 份,分行层级共清理8455 份制度。
    三、集中管理模式效果显著,信息系统建设不断优化,法人授权体系日趋完善,合规风险体系
    建设步入正规,强化了内部控制措施的执行力
    为符合监管政策规定,适应业务发展需要,保证管理的连续性和风险的可控性,本公司积
    极探索和实践集中化、扁平化和专业化管理模式,着力推行管理、操作与信息的集中,有效实
    施对风险的集中控制。通过完善法人授权管理体系,加强授权业务的审核,强化授权环节的有
    效性。3
    (一)实行管理和业务的集中模式。独立评审体制有效抑制了审批过程中的行政干预,全
    面提高了信贷审批的专业化水平,提升了对经济政策和市场发展趋向的宏观把握能力;集中放
    款模式实现了放款、权证、档案的集中管理,授信条件得到严格落实,授信执行力切实得到保
    障;会计核算集中处理将柜台复杂、高风险的会计业务转移至总、分行处理中心,将原先操作
    复杂的会计处理过程分割成多个简单的环节,并以工厂化、流水线作业方式进行业务处理,柜
    台风险的可控性大大增加。
    (二)开发与整合业务系统和信息系统。通过应用数据大集中系统和数字化管理战略,着
    力完善内控的科技手段。综合业务系统、授信风险管理系统、资产业务监控系统、风险预警系
    统、客户信息管理系统等,有效整合了本公司的业务信息,通过对异常变动的数据信息的监测
    和跟踪,极大地提高了总行的风险管理能力。同时,积极推进新核心银行系统建设,为建立统
    一模式、统一标准、统一规范的各项业务流程和提升核心竞争力奠定了坚实基础。
    (三)不断完善法人授权管理体系建设。通过对经营机构的综合性授权、资金运营和财务
    管理以及风险管理的分类授权,确保受责人在授权范围内开展各项经营管理活动,提高了法人
    授权权限分类的科学性和权力控制的准确度,以科学的法人授权控制结构加强内部控制体系的
    有效性。
    (四)继续加强合规风险体系建设。制定实施了合规风险审核、合规标准等一系列管理制
    度,搭建了合规风险管理框架,为合规风险管理的标准化和制度化奠定了基础,并将法律合规
    风险管理落实到具体业务经营中,增强了法律合规风险管理的约束力。
    四、立足识别整体风险,全面开展内控评价,监督跟进问题整改,有效落实违规问责,提
    高了内部控制的实效性
    为客观公正地评价各经营机构的内部控制状况,确保持续完善和改进内部控制,促进整体
    内部控制水平的提高,本公司积极开展内部控制评价体系建设,落实违规违纪问题的责任追
    究,切实发挥监督纠正机制的实效。
    (一)开展全面内部控制评级评价。为实现对经营机构的分类分级监管,本公司设计完成
    了内控评价体系建设,制定实施了《中国民生银行内控评价办法》,旨在依据统一的、标准化
    的、模块化的内部控制评价技术和工具,通过调查、描述、测试被评价对象内部控制的建立和
    执行情况,分析、评估其健全性、合理性、有效性。内控评价采用COSO 内控框架体系,涵盖
    17 个业务及管理流程,700 多个风险点,基本覆盖全部经营机构和业务流程,实现了业务操作
    与内控管理的无缝衔接。
    (二)有效推进流程化审计模式。为推进实施“前台监控、中台检查、后台治理”的流程
    化审计模式,本公司针对现场检查、非现场稽核、日常监测和内控评级评价中发现的内部控制
    中发现的问题和缺陷,通过现场纠正、持续跟进、后续稽核等方式监督落实问题的有效整改,
    同时按照行内有关规定,落实对违规责任机构的绩效联动问责和对违规违纪人员的责任追究。
    (三)定期开展内部控制考核。根据国家有关银行监管规定,结合本公司经营管理情况,
    本公司从内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈
    五个方面,按照过程性考核和结果性考核分开的原则,由内控管理机构定期对经营机构进行内
    部控制与操作风险考核,并将考核结果纳入综合绩效考核,促进了内部控制的持续改进和内部
    水平的提升。
    五、 加大合规文化培育力度,有效落实风险责任制,构建合规人人有责的内控文化体系
    本公司通过全员普法教育、合规风险培训、规规矩矩办银行知识竞赛、诚信档案签订、安
    全运行挂牌、异常行为监督、强化问责力度等多种方式,着力完善对人员的管理手段,积极营
    造合规人人有责的工作氛围,不断提高员工的风险防范意识和自我约束能力,初步形成了良好
    的内控文化体系。4
    在相继实施和逐步完善的独立评审体系与资产监控体系、合规管理体系、会计操作与会计
    管理中心机制、审批与操作的垂直管理、公司业务与零售业务的事业部体制等创新模式的探索
    中,本公司突出强调了内控的有效性和风险的责任制,全行的内部控制理念和风险防范意识得
    到强化,由业务先行向内控先行转化,由被动接受稽核检查向主动申请合规监督转化,良好的
    内部控制大环境促进了本公司由部门银行向流程银行的转化。
    遵循“规规矩矩办银行、扎扎实实办银行、开动脑筋办银行”的合规经营理念,从银行的
    生存高度充分认识内控文化建设的重要性,从管理的结构和细节入手全面加强风险管理,成为
    本公司稳健经营和可持续发展的内在动力。
    六、本公司内部控制尚需完善的方面及改进措施
    本公司内部控制尚需完善的具体方面及改进措施如下:
    (一)本公司部分理财产品设计存在不足
    受全球金融市场的振荡下跌的影响,本公司2008 年个别理财产品出现亏损,反映出本公司
    在国际资本市场上自主管理投资和设计产品的能力和经验仍有欠缺,同时在投资者教育等方面
    也仍需进一步改进。
    针对上述情况,本公司将继续完善和创新银行理财产品的开发设计、风险管理和投资管理机
    制,同时, 加强理财产品的风险揭示、信息披露和宣传营销的合规性管理,并通过多种方式开
    展对投资者宣传和教育工作。
    (二)本公司尚需进一步加强对信息系统安全及访问控制
    通过奥运保障、实施新核心系统等一系列举措,本公司的系统安全状况已经得到很大程度
    的改进,但在应用系统层面、操作系统层面和网络层面尚存在一些安全控制薄弱环节。
    针对上述情况,本公司将加强应用系统、操作系统层面的密码管理,定期检查网络安全事
    件日志,进一步加强信息系统安全管理。
    (三)本公司债券投资的折溢价摊销方式与《企业会计准则(2006)》的规定存在不一致
    按照《企业会计准则(2006)》的规定,债券投资的折溢价应按实际利率法进行摊销。本公
    司目前对除交易性债券投资以外的债券投资采用直线法摊销折溢价,对民生银行债券投资收益
    的准确性存在一定影响。
    针对上述问题,本行已提出系统设置的具体需求,将在新核心系统的账户中实现。
    七、2009 年内部控制工作重点
    围绕2009 年基本指导思想和经营管理思路,本公司将坚定不移落实科学发展观,全面实
    施五年发展纲要,继续深化银行改革,加快构建流程银行,加强风险分类管理,有效控制整体
    风险,在改革中求发展,在发展中求完善,为努力打造成为以商业银行业务为核心的国际金融
    控股集团奠定坚实基础,并力求在内部控制方面着力做好如下重点工作:
    (一)全面打造风险管理基础平台,提升风险管理技术标准。针对长远发展,要加快推进
    全面风险管理建设,制定符合我行实际的未来三年风险体系建设方案;提高风险管理队伍专业
    素质,满足全面风险管理的专业化要求;搭建风险技术支持和风险量化管理基础平台。5
    (二)坚持稳定存量和优化增量,主动排查风险隐患。要遵循“安全性、流动性、收益
    性”原则,从授信管理、授信调查、授信评审技术等方面加大授信风险管理,进一步调整资产
    结构和业务占比,从存量和增量上对我行授信风险进行有效管理,确保信贷资产质量。
    (三)强化风险预警和多方合作,加快不良资产清收处置。要高度重视经济下行状况下风
    险监控工作的复杂性以及不良资产清收处置的艰巨性,加大预警监控和不良资产处置力度。要
    充分发挥投资银行部在全行不良资产清收处置中的主导作用和总行与经营机构的上下联动,按
    照“统一管理、集中处置”原则,灵活采取多种方式有效开展不良资产清收处置。
    (四)建立风险防范机制,提高市场风险管控能力。深刻汲取金融危机的教训,在主动管
    理信用风险的同时,严密防范市场环境变化带来的市场风险。努力拓宽视野,密切关注国际国
    内经济金融的重大变化与突发事件,提高对市场风险的敏感性、前瞻性判断,强化内部控制,
    优化管理架构和流程,实施总量控制,合理配置资产组合,提高市场风险防范和控制能力。
    (五)加强合规和内控培训,严格业务操作程序。要进一步树立合规经营理念,加强对合
    规经营责任人的管理约束和监督;加强内控评价的结果落实,全面推进经营机构内部控制评价
    制度,建立内控、合规问题库,严格落实违规事件的责任追究,加强问题整改的监督落实和后
    续稽核;继续强化对事业部业务运行和风险管理过程中内部控制合理性和有效性的稽核,对存
    在较大系统性风险或风险爆发比较突出的业务进行重点专项稽核,对分支行合规风险、操作风
    险以及代理事业部业务合规性和有效性进行持续监督检查,推进经营管理与业务操作的合规性
    和有效性。
    中国民生银行股份有限公司
    2009 年4 月23 日中国民生银行股份有限公司
    2008 年度中国民生银行股份有限公司
    内部控制自我评价报告及审计师评价意见报告对中国民生银行股份有限公司内部控制自我评价报告的
    评价意见报告
    普华永道中天特审字(2009)第83 号
    (第一页,共二页)
    中国民生银行股份有限公司董事会:
    根据中国证券监督管理委员会的要求,中国民生银行股份有限公司(以下简
    称“民生银行”)准备了后附的《中国民生银行股份有限公司2008年度内部控制
    自我评价报告》(以下简称“《内部控制自我评价报告》”)。
    我们审计了民生银行及其子公司 (以下合称“民生银行集团”) 的财务报
    表,包括2008年12月31日的合并及母公司资产负债表,2008年度的合并及母公
    司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报
    表附注(以下简称“财务报表”),并于2009年4月21日出具了标准无保留意见的
    审计报告。按照企业会计准则的规定编制财务报表是民生银行管理层的责任,
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
    在审计过程中,我们按照《中国注册会计师审计准则第1211号 - 了解被审
    计单位及其环境并评估重大错报风险》规定的了解被审计单位内部控制的有关
    要求,了解了与民生银行财务报表审计相关的内部控制,以评估财务报表的重
    大错报风险及设计进一步审计程序的性质、时间和范围;同时作为实施进一步
    审计程序的一部分,我们亦按照《中国注册会计师审计准则第1231号 - 针对评
    估的重大错报风险实施的程序》有关控制测试的要求,对所要依赖的与财务报
    表编制有关的内部控制环节执行了相关控制测试。在上述了解内部控制和控制
    测试过程中,我们结合民生银行的实际情况,实施了包括询问、观察、检查、
    追踪交易在财务报告信息系统中的处理过程及重新执行等我们认为必要的检查
    程序。
    普华永道中天会计师事务所有限公司
    中国上海市湖滨路202 号
    普华永道中心11 楼
    邮政编码 200021
    电话 +86 (21) 2323 8888
    传真 +86 (21) 2323 8800
    pwccn.com普华永道中天特审字(2009)第83 号
    (第二页,共二页)
    建立健全内部控制制度是民生银行管理层的责任,我们所执行的了解内部
    控制和控制测试程序是根据上述中国注册会计师审计准则的要求以财务报表审
    计为目的进行的,而不是对内部控制的专门审核,不是专为发现内部控制缺
    陷、欺诈及舞弊而进行,所以我们不可能发现存在的所有缺失。另外,由于任
    何内部控制均具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致财务报表错报但未被
    发现的可能性,所以不应依赖我们的审计工作揭示所有重大错误和不当行为。
    此外,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险,因为
    情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策、程序遵循程度的降
    低。因此,在本期有效的内部控制,并不保证在未来也必然有效。
    在上述财务报表审计中,我们未发现民生银行与编制2008年度财务报表相
    关的内部控制和后附的《内部控制自我评价报告》中对于内部控制的自我评价
    在所有重大方面存在不一致的情况。
    本报告仅作为民生银行向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所提交
    年度报告之用,不得用于其他任何目的。
    普华永道中天
    会计师事务所有限公司 注册会计师
    王 伟
    中国上海市
    2009年4月21日 注册会计师
    闫 琳中国民生银行2008年社会责任报告
    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
    并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任2
    目 录
    一、 责任概
    况.............................................................................................................
    ..................3
    (一) 民生银行概
    览.............................................................................................................
    ..3
    (二) 民生银行十三年社会责任之
    路...................................................................................5
    (三) 服务大众情系民
    生.......................................................................................................6
    (四) 民生银行责任模
    型.......................................................................................................7
    二、 责任管
    理.............................................................................................................
    ..................8
    (一) 风险防
    范.............................................................................................................
    ..........8
    (二) 守法合
    规.............................................................................................................
    ..........9
    (三) 道德经
    营.............................................................................................................
    ........10
    (四) 责任组
    织.............................................................................................................
    ........10
    三、 经济绩
    效.............................................................................................................
    ................13
    (一) 良好的财务指
    标.........................................................................................................13
    (二) 助推民营经济发
    展.....................................................................................................14
    (三) 支持新农村建
    设.........................................................................................................15
    四、 和谐共
    赢.............................................................................................................
    ................17
    (一) 情系客
    户.............................................................................................................
    .............17
    (二) 情系员
    工.............................................................................................................
    ......19
    (三) 情系伙
    伴.............................................................................................................
    ......21
    五、 绿色金
    融.............................................................................................................
    ................22
    (一) 绿色信
    贷.............................................................................................................
    ......22
    (二) 绿色采
    购.............................................................................................................
    ......24
    (三) 绿色办
    公.............................................................................................................
    ......24
    (四) 绿色教
    育.............................................................................................................
    ......25
    六、 慈善公
    益.............................................................................................................
    ................26
    (一) 民生银行支援灾区重
    建.............................................................................................26
    (二) 首创“扶贫免费广告模式”
    ...................................................................................27
    (三) 设立“民生教育扶贫基
    金”.....................................................................................27
    (四) 民生人爱心工
    程.........................................................................................................28
    (五) 金融知识入社
    区.........................................................................................................29
    (六) 支持艺术文化事
    业.....................................................................................................29
    七、 未来展
    望.............................................................................................................
    ................32
    附 录
    ...............................................................................................................
    ....................33
    附1 报告说
    明.............................................................................................................
    ...........33
    附2 专家评审意
    见.............................................................................................................
    ...34
    附3 意见反馈
    表.............................................................................................................
    .......353
    一、 责任概况
    (一) 民生银行概览
    中国民生银行股份有限公司(简称民生银行)是我国首家主要由非公有制企业入股的全
    国性股份制商业银行,同时又是按照《公司法》和《商业银行法》建立的规范的股份制金融
    企业。
    2000年12月19日,民生银行A股股票(600016)在上海证券交易所挂牌上市。2004年11
    月8日,民生银行通过银行间债券市场成功发行了58亿元人民币次级债券,成为第一家在全
    国银行间债券市场成功私募发行次级债券的商业银行。2005年10月26日,民生银行成功完成
    股权分置改革,成为国内首家完成股权分置改革的商业银行。
    民生银行坚持“团结奋进,开拓创新,培育人才;严格管理,规范行为,敬业守法;讲
    究质量,提高效益,健康发展”的经营发展方针,努力提高管理水平,积极进行体制创新,
    实现了低风险、快增长和高效益。
    民生银行加快推进多元化经营战略的实施步伐,努力改变原来传统的单一存款、贷款、
    结算业务结构,积极发展中间业务,成功进入信托、租赁、基金等领域,先后入股陕国投和
    成立了民生金融租赁公司、民生加银基金管理公司,业务及收入多元化格局初步形成。与之
    同时,民生银行加快了“走出去”步伐,对美国联合银行控股公司的股权收购以及战略合作
    均顺利完成,成为首家入股美国本土商业银行的中资银行。
    截至2008 年12 月31 日,民生银行已在全国26 个城市设立了25 家分行、1 家直属支
    行,在香港设立1 家代表处,机构总数量为374 个。
    发展战略
    民生银行将逐渐发展成为以商业银行业务为核心的国际金融控股集团,向客户提供全方
    位的金融产品和服务。同时,积极推进流程银行建设和事业部改革,确保依法合规经营,继
    续完善法人治理结构,加强风险管理和控制,稳步推进国际化战略,将民生银行打造成为国
    际市场的合格竞争者。
    公司治理4
    民生银行高度重视完善公司治理,严格遵守国家有关法律法规,准确、及时披露信息,
    充分尊重、保护利益相关方的利益。
    民生银行按照国家法律法规的要求,明确董事会、监事会、高层管理者之间的职权边界,
    形成有效分工、各司其职、各负其责、相互配合、高效运转的银行公司治理机构和治理机制,
    成为企业长期健康发展的重要保证。
    民生银行由董事会行使银行的经营决策权和对经营层的监督权,对银行的经营计划、
    投资与分配方案、重要人事聘任或解聘、机构设置和管理制度的制定与修改行使决策权,对
    以行长为首的经营层的经营业绩进行考核,对他们的经营行为进行监督,决定行长的聘任或
    解聘;监事会专职行使监督权,负责对银行报告、财务状况、高管人员的合规性进行监督;
    行长负责董事会决策、方案、计划的贯彻执行,主持银行的日常经营工作,在董事会授权范
    围内行使相关经营管理人员的聘任提名权和解聘提请权(报董事会审批)及投资决策权,向董
    事会负责,并定期报告工作。
    为了充分发挥独立董事的作用,民生银行积极贯彻独立董事行内上班制度,2008 年,6
    名独立董事到行内工作累计超过40 个工作日。5
    (二) 民生银行十三年社会责任之路
    2002 年
    制定《中国民生银行扶贫助学奖励基金管理办法》,开
    始在河南、甘肃长期开展定点教育扶贫。
    2005 年
    向中国扶贫基金会捐助3100 万元,设立“民生教
    育扶贫基金”。
    2006 年
    开始每年出资1450 万元,与中央电视台农业频道合作推出全
    国农产品应急销售免费广告,首创“扶贫免费广告模式”。
    1996 年中国第一家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业
    银行——中国民生银行成立。
    1997 年
    中国第一家聘请国际知名会计师事务所审计年报的银行。
    2000 年
    中国民生银行在上海证券交易所上市。
    2007 年
    制定中国银行业第一个《社会责任管理体系工作手册》,率先通过
    SA8000 企业社会责任体系认证。
    2008 年
    设立“中国民生银行公益捐赠基金”,并成立捐赠项目决策委员会,首年按
    税前利润1%列支,2009~2013 年期间,每年按税前利润0.8-1.2%列支,
    当年充实基金上亿元;全体员工自发捐赠款物2700 多万元支援抗雪救灾和
    抗震救灾;获“中华慈善奖”。6
    (三) 服务大众,情系民生
    “服务大众,情系民生”是民生银行长期秉行的经营理念,其凝聚自中华民族数千年的
    民生文化、中国改革开放三十年的探索和民生银行十多年的实践。在科学发展观与和谐社会
    理念的指导下,“服务大众,情系民生”蕴涵着更为丰富的内涵和外延:“民生服务社会大众;
    实践情系民生事业;大众情系民生银行”,这三者紧密扣接,表达了民生银行的履责对象,
    履责重点和履责愿景,实践中互为因果,螺旋演进,科学发展,成为民生银行企业社会责任
    行动的核心和原点。
    首先,民生服务社会大众。著名管理学者德鲁克说过“没有任何组织机构可以独立于社
    会并以自己为目的,我们的每一个机构都是社会中的一个组成部分,为社会而存在。”诚如
    斯言,银行业是服务业,为客户提供更好的服务,带给他们更愉悦的金融体验是民生银行的
    首要责任。不仅于此,大众有着更为广义的内涵,它也是企业所有利益相关方的统称,因而,
    服务客户、善待员工、回报股东、尊重伙伴、回馈社区、响应政策都是民生银行与生俱来的
    责任。
    其次,实践情系民生事业。厚民生,则养金融,支持民生事业,关注人民之生活、社会
    之发展就是培筑金融业自身发展的根基。民生银行健全服务体系,积极进行产品创新,为民
    生事业提供优质的金融服务,满足人民之生活、社会发展所需要的金融需求,为整个经济社
    会的又好又快发展贡献力量。
    最后,大众情系民生银行。鱼水情深,银行的发展需要大众的支持。争取社会的信赖与
    肯定,“成为人们首选的银行”是民生银行的终极愿景,民生银行将一如既往的努力,为社
    会大众创造最优化价值,实现人的价值、社会价值和环境价值三者的统一,成为客户长期首
    选合作的银行,成为投资人、优秀人才、合作伙伴等利益相关方的首选银行!7
    (四) 民生银行责任模型
    民生银行以“服务大众,情系民生”为核心和原点,构筑了“责任治理矩阵”,以推行
    责任理念,落实四大责任实践。整个责任模型始于点,固于柱,终于面,形似一个内方外圆
    的古钱币,既暗合民生银行提供金融服务的主业,也表达民生银行对内重管理、讲规矩,对
    外创和谐、求圆满的责任立场。
    十余年的责任实践将“服务大众,情系民生”注入民生人的DNA,使得积极践行社会
    责任成为民生人的主动追求。理念之外,民生银行还不断健全风险防范、守法合规、道德经
    营、责任组织等责任保障体系,全行上下共同创造经济活力、共建社会和谐、促进环境友好、
    热心公益事业。
    服务大众
    情系民生
    慈善公益
    经济绩效
    和
    谐
    共
    赢
    风险防范
    责任组织
    道
    德
    经
    营
    守
    法
    合
    规
    绿
    色
    金
    融8
    二、 责任管理
    有效的责任管理是实现企业可持续发展的基石,只有建立全面系统的责任管理体系,才
    能使履行社会责任成为全体员工的自觉行动,融入日常生产经营活动,推动企业与社会、环
    境协调发展。
    民生银行以“服务大众、情系民生”为原点,完善风险管理体系,健全合规管理制度,
    规范员工行为,建立企业社会责任推进机制,为全面履责奠定坚实的管理基础和制度保障。
    (一) 风险防范
    防范风险是银行业健康持续发展的基石。民生银行秉持“规规矩矩办银行、扎扎实实办
    银行”的办行原则,树立全面风险管理理念,制定科学的风险决策、监督、激励和约束制度,
    不断完善治理机制和组织结构。
    2007 年以来,民生银行进一步优化风险防范体系,构建了由风险管理委员会统筹的风
    险管理组织架构。不断改进的风险管理使民生银行的不良贷款率保持在较低水平。
    风险管理组织架构
    董事会风险管理委员会
    总行风险管理委员会
    董事会风险管理委员会办公室
    风险管理部 授信评审部 资产监控部 法律合规部 派驻事业部
    风险总监
    授信评审部 资产监控部 法律合规部 分行层面
    总行层面9
    民生银行通过建立健全内外协调沟通机制、案件防控机制和主动应对机制,把突发事件
    应对纳入银行的常规化管理,保障各项业务安全运行。民生银行制定了《紧急情况处置预案
    与演练规则》、《中国民生银行群体性突发事件应急预案》、《中国民生银行计算机突发事件应
    急预案》、《中国民生银行媒体危机事件处置预案》等预案措施,为有效应对各项突发事件提
    供保障。
    应对全球金融危机,全面防范风险
    全球金融危机爆发使国际国内经济金融形势发生了复杂深刻的变化,银行业面临的各类
    风险更为严峻。面对这种形势,民生银行加强了宏观经济研究和市场调研,完善了风险报告
    制度,加强了风险评价与预警、监督与纠正、风险问责等过程管理,以确保各项业务健康发
    展,保护股东、消费者、员工等利益相关方的利益。
    (二) 守法合规
    民生银行坚持贯彻和实践规规矩矩办银行、主动接受监管的观念,全面推行合规管理体
    系建设,不断健全运行机制,切实履行守法合规责任,保障银行可持续运营。
    1.合规风险管理
    完善合规风险管理是切实维护投资者、客户、员工等利益相关方利益的基础。民生银行
    高度重视合规风险管理,通过制定并实施合规风险管理规划,健全合规管理制度,培育人人
    合规、主动合规、诚实守信的合规文化,确保民生银行高效、稳健、透明地运行。
    2008 年,民生银行制定了国内银行界第一份可操作的《合规标准》,初步实现了合规风
    险管理的标准化和制度化。民生银行还成功开发了国内银行界第一个综合性法律合规风险管
    理系统,为合规风险管理提供了高科技含量的工作平台、管理平台和数据库,这些举措为国
    内银行界完善合规管理做出了有益的探索。
    2.反洗钱
    民生银行坚持贯彻“风险为本,提升价值”的反洗钱工作理念,先后制定《中国民生银
    行反洗钱规定》、《中国民生银行客户洗钱风险等级划分管理办法》、《中国民生银行大额交易
    和可疑交易报告管理办法》等管理文件,积极推行洗钱风险提示机制,规范大额和可疑交易
    报告流程,将洗钱风险防范意识渗透到各项业务中。2008 年,民生银行按季度发布全行反10
    洗钱分析报告,受到中国人民银行好评。全年全行发布反洗钱制度性文件共计73 份,组织
    反洗钱宣传活动63 次,培训活动102 次,社会反响良好。
    3.反腐败
    民生银行认真落实党中央、国务院和银监会关于领导干部廉洁自律和清廉从业的各项规
    定,深入开展反腐倡廉和遵纪守法教育,健全反腐败制度。2008 年,民生银行组织制定了
    《中国民生银行党风廉政建设巡察工作暂行规定》、《中国民生银行纪委书记述职述廉暂行办
    法》,进一步完善了对管理层的日常监督机制。
    (三) 道德经营
    诚信经营、道德经营是企业履行社会责任的基本要求。民生银行坚持高标准的职业道德
    操守,不断规范管理者和员工行为,为企业的持续健康发展保驾护航。
    民生银行《员工行为规范指引》对员工的职业道德、语言及行为规范提出了明确要求。
    2008 年,出台了《中国民生银行员工异常行为监督报告制度》,提出对20 类员工异常行为
    的监控要求,得到银监会的充分肯定,专门批示要求在银行系统推广。
    (四) 责任组织
    2007 年,民生银行制定国内银行业第一个《社会责任管理体系工作手册》,率先通过
    SA8000 企业社会责任体系认证。2008 年,民生银行在国内银行业品牌建设体系中率先建立
    了企业社会责任中心,该中心是推动民生银行社会责任的组织机构。
    2008 年11 月20 日,经过股东大会会议审议,民生银行在国内银行业第一个建立公开
    承诺固定比例的公益基金——“中国民生银行公益捐赠基金”,该基金第一阶段的运行时间
    为2008 至2013 年。基金由民生银行出资,2008 年首年按税前利润1%列支,2009~2013
    年期间,每年按税前利润0.8-1.2%列支。基金的资金拨付在股东大会通过之日起按年度预算
    额度划转,2008 年将充实基金上亿元。
    为确保“中国民生银行公益捐赠基金”的高效、规范运行,民生银行成立了由内外部专家
    组成的“捐赠项目决策委员会”,负责捐赠项目的选择、跟踪、评估以及财务管理。11
    捐赠项目管理流程
    利益相关方
    利益相关方 对民生银行的期望 回应措施与成效
    监管机构
    合规经营与风险防范;
    响应国家宏观调控政策;
    支持新农村建设;
    完善中小企业贷款服务。
    依法诚信经营;
    及时、准确的信息披露;
    支持国家政策;
    支持和配合监管。
    股东
    稳定的信用等级;
    合理的收益回报;
    及时准确全面的信息披露;
    流动性强。
    持续产品创新;
    严格的风险控制;
    保持良好的信用等级。
    客户
    贷款发放及时、利率优惠、期限灵活、
    服务配套;
    长期合作。
    提供差异化服务;
    提供专业咨询与指导;
    加强贷后管理;
    较高的客户满意度。
    合作伙伴
    优势互补;
    互惠合作;
    诚信互惠;
    信息共享。
    坚持诚信、互利、平等协商原则;
    合作领域和方式创新;
    良好的合作关系;
    高信誉度。
    供应商
    公平采购、信息透明、诚信履约;
    战略合作、实现双赢。
    实行集中采购和绿色采购;
    坚持“三公”原则,严格履约;
    较高的供应商满意度;
    采购成本持续下降。
    员工
    保障合法权益;
    满意的薪酬激励;
    良好的工作环境与职业发展空间。
    员工参与管理;
    员工权益保障;
    关注员工发展、改善薪酬激励;
    较高的员工满意度;
    较低的员工流失率。
    捐赠项目决策委员会
    项目建议
    项目评审
    项目执行
    项目评估
    项目跟踪抽查12
    社区
    关注社会发展;
    共建和谐社区。
    社区文明共建;
    公益捐赠;
    志愿者服务;
    支持教育与农村发展。
    社会团体
    推进可持续发展;
    积极参与行业标准、规范建设;
    保护环境。
    支持节能减排;
    与社会团体保持良好关系。
    民生银行社会责任管理取得进步
    近年来,民生银行在公司治理、风险管理、多元化、国际化和社会公益等责任实践上取
    得了不小的进步,尤其在事业部改制,设立工商企业金融事业部以更好地服务于中小企业等
    方面走在了国内股份制商业银行的前列。
    ——北京银监局13
    三、 经济绩效
    作为现代经济的核心,金融在经济社会发展中发挥着保障资金需求、优化资源配置、
    调节经济运行、分散经济社会风险等功能,对经济社会又好又快发展具有重要的支撑和推动
    作用。因此,从服务于整个经济社会大系统良性发展的需要出发,充分发挥金融在经济社会
    发展中的助推作用,有效推动企业与整个国民经济的持续协调发展,是每一个金融企业深入
    实践科学发展观的根本要求。
    作为高速成长的股份制商业银行,民生银行坚持贯彻落实国家宏观经济政策;充分发挥
    自己的体制机制优势,积极开展多元化与国际化经营,持续改善经营业绩,大力推动民营经
    济发展,主动通过金融服务支持新农村建设,切实为整个经济社会的又好又快发展贡献力量。
    (一) 良好的财务指标
    2008 年,国际金融危机对全球金融行业带来了前所未有的挑战,民生银行及时调整策
    略、持续改善管理,充分发挥自身机制优势、科技优势和产品优势,实现资产规模平稳增长,
    持续增强盈利能力,有效控制经营成本,各项财务业绩保持了良好的发展态势。
    本行报告期的每股社会贡献值为2.52元。1
    1 上海证券交易所2008 年5 月14 日发布的《关于加强上市公司社会责任承担工作暨发布<上海证券交易所
    上市公司环境信息披露指引>的通知》(以下简称《通知》)中首次提出每股社会贡献值:“公司可以在年度
    社会责任报告中披露每股社会贡献值,即在公司为股东创造的基本每股收益的基础上,增加公司年内为国
    家创造的税收、向员工支付的工资、向银行等债权人给付的借款利息、公司对外捐赠额等为其他利益相关
    者创造的价值额,并扣除公司因环境污染等造成的其他社会成本,计算形成的公司为社会创造的每股增值
    额,从而帮助社会公众更全面地了解公司为其股东、员工、客户、债权人、社区以及整个社会所创造的真
    正价值。”根据《通知》精神,结合银行业行业特征,本行的每股社会贡献值计算方式如下:
    每股社会贡献值=基本每股收益[0.42元]+每股增值额[2.10元]
    每股增值额=(纳税额+员工费用+利息支出+公益捐赠额)/期末总股本
    纳税额为55.29 亿元;员工费用为79.50 亿元;利息支出为259.31 亿元;公益捐赠额(包括员工捐款)4955
    万元;期末总股本数为188.23 亿股。财务指标概要 (单位:人民币百万元)
    项 目 2008 年 2007 年 2006 年
    营业收入 35,017 25,301 17,452
    贷款总额 658,360 554,959 472,088
    存款总额 785,786 671,219 583,315
    利润总额 10,488 9,212 5,237
    总资产 1,054,350 918,837 725,087
    股东权益 54,672 50,187 19,310
    基本每股收益(元) 0.42 0.36 0.31
    每股净资产(元) 2.86 3.47 1.90
    (二) 助推民营经济发展
    民营经济是我国国民经济的重要组成部分,是我国最具活力的经济增长点。促进民营经
    济持续健康快速发展,是民生银行与生俱来的历史责任。长期以来,民生银行始终把助推民
    营经济发展、推动经济体制转型和增强国民经济活力作为经营活动的重点。
    1、以自我发展促进民营经济快速发展
    作为我国首家主要以民营企业入股的全国性股份制商业银行,民生银行的自身发展成为
    逐步壮大的民营经济的重要组成部分。近年来,民生银行发挥“新银行、新体制”的优势,
    按照“打基础、上规模、创特色、出效益”的要求,稳健经营、奋力开拓,成长为充满生机
    与活力的大型民营企业,对民营经济的快速发展做出了积极贡献。
    2、为民营企业提供优质的金融产品和服务
    为民营企业提供金融服务是民生银行的重要职责。近年来,民生银行根据民营企业的需
    求特点,以创新为基本动力,不断优化对民营企业的金融服务。2008 年,民生银行在国内
    金融界首开先河,为中小民营企业专设的工商企业金融事业部开始运营,初步构建起适应中
    小民营企业金融服务需要的层级清晰、条线完善的组织体系,逐步实现对中小民营企业的专
    业化、专门化和专营化服务。
    与此同时,民生银行还采取“差异化”策略,针对不同民营企业的需求,大力开展产品
    序列的建设。民生银行先后推出动态融资、小额标准抵押、标准抵押、组合担保、集群联保、15
    小额信用等6 个标准化产品,并针对中小民营企业贷款难问题,推出了动产融资、应收账款
    质押、专业担保机构担保等系列创新担保机制,力争使金融产品更贴近市场、更专业快捷、
    更灵活和富有弹性,帮助中小民营企业拓宽融资渠道。
    3、构建针对民营企业的金融服务平台
    民生银行本着互惠互利、共同发展的原则,积极与民营企业建立平等互利的新型银企关
    系。与此同时,民生银行还积极搭建与政府、协会和各种社会中介组织的合作平台,充分调
    动它们的积极性、主动性和创造性,共同为民营企业提供优质的金融服务。
    中小企业成长伙伴计划
    2008 年4 月,民生银行工商企业金融事业部苏州区域总部与苏州市中小企业局联合组
    织实施“助推中小企业成长伙伴计划”。到2010 年底,民生银行工商企业金融事业部苏州区
    域总部计划提供100 亿元人民币的中小民营企业授信支持,建立800—1000 户中小民营企业
    核心客户。
    (三) 支持新农村建设
    民生银行积极响应国家建设社会主义新农村的大政方针,主动参与新型农村金融试点,
    激活农村金融市场,促进新农村建设。2008 年初,民生银行开始开展新型农村金融试点,
    着手培育适合“三农”特点的村镇银行等新型农村金融机构,并制订了长期参与新型农村金
    融试点的工作计划和实施方案,以实际行动支持农村金融事业的发展,切实促进社会主义新
    农村建设。
    彭州民生村镇银行
    2008 年9 月12 日,彭州民生村镇银行正式挂牌开业。这是“5.12”汶川特大地震后在
    极重灾区设立的首家支持“三农”、支持灾后重建的金融机构,是第一家由全国性股份制商
    业银行发起的村镇银行,也是民生银行发起成立的首家村镇银行。16
    北大荒粮食银行
    2008 年11 月18 日,民生银行大连分行与北大荒商贸集团开展战略合作,正式启动北
    大荒粮食银行,专门从事粮食存贷业务,把农民与企业的利益、生产者与经营者的利益联系
    在一起。北大荒粮食银行的设计年收储能力500 万吨,可实现销售收入100 多亿元,创利
    12 亿元以上,仅减少储粮损失一项每年可为农户增加收入56 亿元。17
    四、 和谐共赢
    民生银行以客户为中心,健全服务体系,积极进行产品创新,努力为客户提供优质的金
    融服务,确保社会日益增长的金融需求得到满足;关注员工的发展,为员工提供畅通的职业
    发展通道;与各合作方共同成长,实现多方共赢;在自身健康发展的同时,扶危济困,回馈
    社会。
    (一)情系客户
    民生银行把服务能力建设作为改革的着眼点,将组织管理、流程重组、服务再造、文
    化建设等都统一到以客户为中心的理念中,搭建一体化服务平台,提升一流服务能力,实现
    与客户共同成长。
    2007 年以来,民生银行致力于建立以客户为中心的现代商业银行组织体系,大力推行
    事业部改革,引领了国内银行业发展趋势。
    1、推行以客户为中心的事业部改制
    民生银行大力推进以客户为中心的事业部改革,致力于以更加专业化的产品和服务为
    客户创造更大的价值,以满足新形势下客户的多样化、个性化金融服务需求,这是民生银行
    全面履行客户责任的重要战略性举措。
    2007 年,为提供更优质、更专业、定制化、个性化的金融产品与服务,民生银行成立
    了贸易金融部、金融市场部、投资银行部、地产金融事业部、能源金融事业部、交通金融事
    业部、冶金金融事业部和工商企业金融事业部等八大事业部。2008 年,又相继成立票据业
    务部和私人银行事业部,以客户价值为核心的组织体系改革取得阶段性成果。
    2.持续改进服务质量
    民生银行根据社会不断发展的金融需求,以服务质量持续改进为核心,以服务标准监督、
    客户投诉管理、客户满意度调查为抓手,建立覆盖事前、事中、事后管理的服务质量管理体
    系,确保为客户提供优质、高效的服务。
    近年来,民生银行建立了科学、完善的客户需求分析体系,及时发现改进之处,通过产
    品、服务创意机制鼓励客户参与到产品、服务的创意过程中。民生银行不断健全服务规范标
    准体系,并落实到日常服务活动中。18
    “我们家的住房贷款是在民生银行办理的,几年来在办理还款业务的过程中,民生员
    工热情而细致周到的服务令我们非常满意。希望今后民生银行能够增加更多的营业网点,
    更好地满足客户需求。”
    ——客户 中国人民大学公共管理学院教师 李青
    “民生银行的客户理念就是客户至上,尽力为每一位客户提供热情周到的服务,绝不
    对顾客说‘No’。只要客户对服务提出了置疑,我们就一定会在第一时间做出反应。今后我
    们还将不断提高服务水平,让顾客更加满意。”
    ——安定门支行营业部柜台员工 王韵琪
    3.创建良好客户关系
    倾听客户心声,满足客户需求,帮助客户成长,是民生银行创建良好客户关系的重要途
    径。民生银行积极应对客户投诉,广泛开展客户教育与培训,持续实施客户满意度调查,切
    实保护客户信息安全,以提高客户满意度和忠诚度。
    95568 积极应对客户投诉
    民生银行积极应对客户投诉,全面规范客户投诉流程,制定了客户投诉处理的具体监控
    措施及考核指标,全行客户投诉处理工作得到较大改善,80%客户投诉可在3 个工作日内得
    到妥善解决和处理。民生银行电子银行部制定《中国民生银行95568 客户投诉处理管理办
    法》,持续编制《客户投诉分析月报》,投诉处理能力有效提升,客户投诉数量显著下降。
    开展客户教育。民生银行积极开展金融教育,帮助客户提高金融知识水平,树立正确
    的投资理念。通过分发产品手册、举办展会,让客户更加了解金融、善用金融;通过网上安
    全提示、网上银行客户安全提示回访,加强客户安全防范意识。
    投资者教育网络学院
    2008 年7 月,民生银行正式成立“投资者教育网络学院”,利用网络优势和视频技术,
    为投资者提供投资理财相关知识,开设网络教育课程。该做法受到媒体、投资者普遍关注和
    银监会的充分肯定。19
    客户满意度调查。民生银行通过现场拜访、电话拜访和直邮信函等方式,与客户沟通交
    流,评估服务效果,调查客户满意度,持续改善客户关系。2008 年,民生银行针对中小企
    业客户开展了多次客户满意度调查,满意度均达到85%以上;电子银行业务也积极开展客户
    满意度调查,2008 年满意度为99.2%,非常满意度为85%。
    4.重视产品创新
    产品创新是民生银行履行客户责任的重要方面。长期以来,民生银行坚持以客户需求为
    导向,以风险可控为前提,高度重视产品和服务创新,在诸多业务领域都推出了具有一定影
    响力和品牌知名度的创新性产品和服务。
    2008 年民生银行推出e 线通在线客服系统,将电话服务与网络服务进行全面整合,实
    现了由被动服务到主动服务的转变,是目前银行业功能最全、最贴心、最人性化的在线客服
    系统,真正实现了“服务在您身边”。在2008 年中国本土银行网站竞争力评选活动中荣获“最
    佳服务创新奖”。
    5.提供奥运金融服务
    为迎接北京奥运会,民生银行北京管理部与首都银行业共同启动了奥运金融服务的备战
    工作,相继出台17 项奥运金融服务应急预案,全面开展礼仪培训,完成无障碍坡道改造工
    作,各支行大堂经理100%达到双语服务标准,为奥运会和残奥会提供安全、优质、高效、
    便利的金融服务。
    (二)情系员工
    民生银行坚持以人为本,努力为员工创造良好的工作环境,提供广阔的职业发展空间,
    促进员工自身价值实现与企业经营发展有机结合,打造企业与员工的利益共同体,实现国家
    —银行—个人协调发展。截至2008 年末,民生银行员工总人数为19853 人。其中按专业划
    服务奥运,打造多语言服务中心
    为打造一流的客户服务中心,奥运期间民生银行95568 在原有中文服务的基础上,开通
    了英语、法语、德语、西班牙语、俄语、日语、韩语、粤语等多语种人工服务,成为一个多
    语言服务中心,全面满足外籍客户服务语言方面的要求,荣获“中国最佳客户服务中心”奖。20
    分,管理人员2348 人,市场人员9547 人,专业技术人员7958 人;按学历划分,研究生学
    历2213 人,本科11965 人,专科4143 人,其它1532 人,退休28 人。
    1.维护员工权益
    民生银行严格遵守国家劳动法律法规和规章制度,集体合同签订率、劳动合同覆盖面均
    达到100%;坚决杜绝使用童工,反对任何形式的强迫劳动,不因宗教、种族、性别、肤色
    等歧视员工。严格执行国家社会保障法律法规,按时、足额缴纳养老、医疗、失业、工伤、
    生育保险和住房公积金,覆盖率为100%;建立“员工综合医疗保障计划”。健全工会组织,
    规范工会管理工作,员工入会率为100%。各级工会积极开展民主管理活动,鼓励员工为企
    业发展建言献策,严格遵守国家有关休假的法律法规,制定员工休假规划,切实保障员工的
    休假权利。努力为员工提供健康、安全的工作环境,关注员工职业健康,组织安全知识培训。
    2.构建发展通道
    民生银行努力为每个员工创造良好的成长空间,使之成为优秀人才首选的事业平台。制
    定员工职业生涯规划,根据员工职业发展意愿和自身能力素质为员工制定个性化职业发展通
    道,形成管理序列与专业序列职位双轨并行、双向发展的职业通道。大力培养专家型人才,
    构建六大专业序列,提供针对性的培训,努力将专业人才培养成为各自领域的专业带头人和
    职业经理人。
    3. 完善培训体系
    民生银行建立了较为完备的培训体系。设立“培训帐户”平台,将岗位需求与员工个性
    化需求相结合,员工可自主选择培训课程。努力做到因材施教,针对不同对象开发设计了不
    同层次的培训课程,目前已开发设计课程近300 门。逐年加大培训投入,2008 年培训费总
    支出突破3.1 亿元,人均培训费用1.5 万元。
    努力扎实练技能,胸有成竹创佳绩
    2008 年11 月9 日,民生银行北京管理部员工宋超赴中央电视台参加世界吉尼斯点
    钞比赛,以30 秒钟171 张的成绩打破自己于2007 年10 月创造的世界记录。21
    关注员工职业发展,拓展海外教育培训
    为将个人职业发展与民生银行发展相结合,民生银行先后启动了MIKT、MAMP、KFW 等海
    外培训项目,迄今共输送近500 人参加海外脱产培训,累计培训费用2180 万元。新加坡南
    洋理工大学教授们说“你们作为民生银行的员工太幸福了,你们的老板太有眼光了,金融大
    鳄们都没有下这么大的血本来培训他们未来的骨干力量。”
    4.关爱员工生活
    民生银行从细微处关心员工生活,帮助员工解决实际困难。制定定期体检制度,及时
    向员工提供健康分析报告,2008 年总行体检超过10000 人次;制定员工强制休假制度,维
    持工作生活平衡;关注员工心理健康,缓解工作生活压力;积极举办有益于员工身心健康的
    体育、文化活动和其他社会活动。成立摄影家协会、游泳协会、棋牌协会、网球俱乐部等十
    几个协会;以奥运会为契机开展了一系列文化体育活动。
    (三)情系伙伴
    民生银行坚持服务大众,与各利益相关方共同发展、合作共赢,与供应商、地方政府、
    大型企业集团建立了公开、透明、公正的合作伙伴关系。
    1.责任采购
    民生银行遵循公开透明、公平公正、诚实信用、质量保障以及节约规范的采购原则,
    制定了《集中采购管理办法》,规范采购制度与采购流程。建立总行和各机构两级集中采购
    制度,实行统一管理、分级负责的组织管理体系。通过招标方式确定供应商,严格遵守合同
    履约规定,通过稽核部门对采购工作进行检查监督,确保采购工作的公开、公平、公正。
    2.战略合作
    民生银行坚持公开、透明、合作的原则,与地方政府、行业组织、同业组织达成多项
    战略合作协议,努力构建相互支持、互利友好的合作共赢关系。2008 年,民生银行与地方
    政府和大型企业签订一系列战略合作协议。22
    五、 绿色金融
    民生银行大力倡导绿色金融,初步形成绿色信贷机制,积极支持节能减排、推进可再
    生绿色能源的发展,利用金融杠杆来实现环保目标;将环境风险控制植根到管理流程中,加
    强授信项目的环境风险控制。民生银行在日常运营中注重节约环保,实施绿色采购和绿色办
    公;增强员工环保意识,积极参与社区环保行动,推进绿色公益,努力打造利国利民的绿色
    银行。
    (一)绿色信贷
    1、严格执行信贷审批政策
    民生银行积极响应国家节能减排战略,制定一系列内部“绿色信贷”审批制度,培训相
    关评审人员,初步建立了“绿色信贷”长效机制。总行先后印发《关于贯彻国家节能减排政
    策完善相关行业区域信贷政策的通知》和《关于贯彻落实银监会<节能减排授信工作指导意
    见>的通知》,要求各经营机构充分重视高耗能、高污染行业授信风险,将节能减排政策融
    入区域/行业授信政策中。
    各业务部门积极调整和完善行业区域授信政策(包括准入门槛、调查要求、评审要素、
    贷后管理)及相应的信贷业务操作细则并严格执行。2008 年“两高一资”等有关贷款占比
    得到有效控制。
    民生银行绿色信贷管理措施
    .. 将企业环保守法信用信息作为审批贷款的必备信息;
    .. 在放款前的程序中明确项目开工建设的“六项必要条件”2、“三同时”3等要求;
    .. 积极执行银监会相关产业授信政策,对环保、技术不达标等限制、淘汰类产业采取限制
    或不予授信;
    .. 各经营机构按照银监会《节能减排授信工作指导意见》(银监发[2007]73号)相关规定
    2 “六项必要条件”指必须符合产业政策和市场准入标准、项目审批核准或备案程序、用地预审、环境影
    响评价审批、节能评估审查以及信贷、安全和城市规划。
    3 “三同时”制度是指项目建设中环境保护设施必须与主体工程同步设计、同时施工、同时投产使用。23
    对宏观调控行业实施分类管理,实施有差别的行业区域授信政策。
    民生银行严格执行环保授信政策
    能源金融事业部的授信政策指引严格执行煤炭行业、焦化行业、电力行业的行业准入、
    环保准入、节能准入、安全准入要求。对有风险客户实行“名单制”管理,把环境因素纳入
    贷款、投资和风险评估程序,坚持所有授信项目必须通过环境影响评价后再做出决策。
    冶金金融事业部将符合国家产业政策、环保政策作为信贷支持的必要条件,重点支持企
    业正常的流动资金贷款需求,对于投资需求膨胀、技术含量低、不符合结构调整要求的项目,
    特别是资源消耗高、污染重的项目坚决不予介入。
    民生银行重点支持大中型水电、核电和风力发电等绿色能源,鼓励促进资源合理利用的
    节约型、清洁型、循环型产业发展项目。2008 年新发放(含续授信)节能减排重点工程、
    技术创新、技术改造、产品推广信贷支持23 笔,贷款额24.46 亿元。
    梳理存量小火电企业授信贷款
    2008 年,民生银行对存量火电企业授信情况进行了全面梳理,对目前单机容量在13.5
    万千瓦以下的小火力发电企业的存量资产进行彻底清查摸底,对不符合国家产业政策和节能
    环保要求的企业采取逐步退出的策略。截至2008 年底,仅能源事业部就主动清理、退出小
    火电企业18 户,授信额度17.5 亿元;小焦炭企业1 户,授信额度0.2 亿元。
    2、加强授信项目环境风险控制
    民生银行强调授信项目环境风险审查的重要性,实行环境一票否决制、合规合法一票否
    决制,将“节能减排”要求覆盖风险管理全流程:一是秉持“风险与收益相匹配”的原则,
    提高环境风险识别和判断能力;二是有效整合现有客户经理团队,实行专业分工和小组分工,
    积极开展尽职调查;三是实行规范化的客户开发流程,将“两高一资”4行业的环境风险控
    制要求作为评审要素体现在授信审查中;四是逐步推行团队式、目标式的内部考核管理模式,
    4 “两高一资”指高能耗、高污染和资源性行业。24
    通过科学的考核分配引导实现对“两高一资”行业环境风险的有效控制。
    民生银行在审批授信项目时,通过银监会及国家有关信息平台查询申报项目是否存在环
    保违法及环境污染信息,将环保验收是否合格作为项目审批的关键依据。
    (二)绿色采购
    民生银行在集中采购中将绿色环保作为重要指标,规定优先选用具有能效标识、绿色
    节水认证和环境标志的产品,减少过度包装和一次性用品的使用。如:在选购办公区家具时,
    坚持环保、舒适、经济、牢固、实用、美观的原则,环保是首要、必备的条件;在装修办公
    用房及修缮员工宿舍时坚持使用绿色环保建筑材料;在购置车辆时,坚持选择符合环保检测
    标准的车型等。
    (三)绿色办公
    民生银行高度重视企业运营中的环境管理,致力于减少企业运营对环境的影响,制定
    了一系列环境管理的制度要求,并采取切实措施加以落实,努力实现绿色办公的目标。
    民生银行通过使用办公自动化系统,实行无纸化办公,总行每年节约用纸200 万张,
    全国25 家分行每年总计节约用纸4000 万张。各部门积极遵循节约能源的岗位要求并加强培
    训,开展“从我做起,节约一张纸,节省一度电,我为民生做贡献”活动。2008 年仅总行
    西单办公区就节电94189 度、节水387 吨。
    民生银行绿色办公管理措施
    .. 在固定资产采购中坚持选用绿色环保、低能耗产品;
    .. 规定将空调温度控制在25 度;
    山西美锦能源股份有限公司焦炉煤气综合利用项目
    民生银行能源金融事业部大力支持焦化行业的余热、余汽、煤气净化、综合利用等绿色
    节能项目,发放5 亿元中长期贷款给全国最大的商品焦生产企业——山西美锦能源集团有限
    公司,支持其节能减排和焦炉煤气综合利用项目。该项目包括焦炉煤气净化及焦油深加工、
    焦炉煤气净化供城市用气、焦炉煤气发电、下游炼钢、金属镁冶炼、自动化陶瓷墙地砖生产、
    高标号水泥生产等内容,是节能减排和循环经济的典型。25
    .. 提倡双面使用复印纸;
    .. 设置节水节电督导员岗,加强督导员巡查力度;
    .. 倡导员工离办公室关灯、关空调、关电脑;
    .. 减小自来水流水量、缩短流水时间;
    .. 定期检修供水系统,杜绝长流水现象;
    .. 设置电池、硒鼓等废旧物品回收箱;
    .. 提出《节能减排倡议书》,倡导节约理念;
    .. 倡导员工外出时乘坐公共交通工具或骑自行车。
    (四)绿色教育
    自身践行绿色经营以外,民生银行总行和各分行积极组织参与多种形式的环境公益活
    动,普及环保知识、增强公众环保意识。
    推出环保民生指数
    2005年2月,民生银行与中国环境文化促进会合作,向社会推出“中国公众环保民生指
    数”,该指数是我国第一个全方位反映中国公众环境保护关注度、认知度、参与度的指数,
    也是第一个揭示环保和人民生活相关性的指数。2008年民生银行已累计向该项目投入200万
    元。26
    六、 慈善公益
    民生银行在支持公益事业、增进社会福祉方面,以赈灾捐助、信息兴农、定点扶贫、志
    愿者行动、金融教育、支持艺术文化等为切入点,积极回报社会,为建设和谐社会贡献力量。
    (一) 民生银行支援灾区重建
    2008 年是灾难频发的一年,我国相继发生了两次大的自然灾害,无论是南方发生的雪
    灾还是四川汶川地震,民生银行都在第一时间做出了反应。抗雪救灾中,民生银行全体员工
    共向红十字会捐款达400 多万元。“5·12 汶川地震”发生后,民生银行第一时间给予灾区
    大力支持与帮助,奉献更多爱心。民生银行迅速启动应急预案,成立抗震救灾工作领导小组,
    动员全行资源,全力支持地震灾区抗震救灾和灾后重建工作。全行员工通过自发捐款捐物、
    交纳特殊党费等形式,总计向受灾地区捐赠2300 多万元。同时,民生银行利用网上银行的
    便捷性,迅速联合著名第三方支付平台易宝支付发起组建“银行在线捐赠联盟”,利用互联
    网的巨大影响力,聚集十一家银行开展网上银行捐款。最终参与捐款的网民达到7 万多人,
    捐款额突破1850 万元,创造了网络公益的奇迹,大大推动了我国网络公益活动的发展。
    2008 年,民生银行荣获“中华慈善奖”、“年度公益企业”、“最具社会责任感企业奖”、
    “中国民生行动先锋”等多个奖项。
    民生银行抗震救灾大事记
    时 间 事件
    灾后第一天
    民生银行启动应急预案,成立抗震救灾工作领导小组,向四川省慈善总会
    捐款1000 万元人民币,这是该会收到的第一笔千万大额捐款。
    灾后第二天 民生银行全体员工发表致广大民生客户的倡议书。
    灾后第三天
    民生银行实施抗震救灾和灾后重建八项措施,建立“专项信贷审批绿色通
    道”和“赈灾捐款绿色结算通道”。
    灾后第四天 民生银行第一笔灾后重建贷款2 亿元到帐。
    灾后第十天 民生银行成立赈灾志愿队。
    灾后一个月 民生银行筹办重建彭州市清平九年制学校。27
    灾后四个月 彭州民生村镇银行在地震重灾区成都彭州市正式成立。
    (二) 首创“扶贫免费广告模式”
    民生银行坚持扶贫创新,以为农民切实解决“农产品售卖难”的实际问题及带动区域经
    济发展作为着眼点,推动贫困县和全国农产品主产区“乡村品牌”建设,将支持农村发展模
    式提升到更高层次。自2006年起,民生银行与中央电视台农业频道合作,每年出资1450万元
    支持其播出全国农产品应急销售免费广告。截至2008年,民生银行对扶贫免费广告累计出资
    达4350万元,已帮助全国17个省245个贫困县和全国农产品主产区推销489亿公斤滞销农产
    品,有效帮助贫困地区把资源优势转化为商品优势和经济优势。该信息兴农扶贫模式累计创
    造经济价值400多亿元,直接受益群众超过1000万,得到国务院有关机构、媒体以及社会的
    高度认可。
    信息兴农活动不仅惠民,而且还准确、深刻地塑造了全国工商联和民生银行的社会形象,
    同时引发了中国媒体经营的一场伟大革命。
    ——国务院扶贫办
    全国农产品应急销售免费广告的社会效益
    年度 免费广告 播出时长 覆盖区域 推销农产品
    2006 年 24 条 1424 分钟14 个省27 个县市 118 亿公斤
    2007 年 59 条 1354 分钟17 个省46 个县市 210 亿公斤
    2008 年 56 条 2507 分钟17 个省50 个县市 161 亿公斤
    3 年合计 139 条 5285 分钟245 个贫困县和全国农产品主产区 489 亿公斤
    (三) 设立“民生教育扶贫基金”
    2005 年10 月17 日世界消除贫困日,民生银行捐助3100 万元,设立“民生教育扶贫基
    金”,与中国扶贫基金会共同创立“扶贫中国行大型公益活动”平台。民生教育扶贫基金用
    于帮助6000 多名贫困大学生完成学业,修建50 所民生学校,创造了良好的社会效益。28
    3100 万民生教育扶贫基金的倍增效应
    当企业和公益组织进行科学、有效的合作时,倍增效应就会随之产生。3100 万的“民
    生教育扶贫基金”是当时民营企业中最大的一笔公益捐赠,并催生了“扶贫中国行”,创建
    了一个大型公益平台。3 年时间,该平台承载了许多公益活动,筹集的资金超过10 亿,覆
    盖百万受益人,产生了前所未有的倍增效应。
    ——中国扶贫基金会李利副秘书长
    (四) 民生人爱心工程
    民生银行鼓励并支持员工担当志愿者,坚持对每位新入行的员工进行有关社会责任方面
    的教育,并组织志愿者入社区、下乡村,亲身参与各项公益活动。
    资助教育,扶贫济困
    民生银行以教育人、发展人作为重要的扶贫手段。2002 年至今,民生银行将河南省的
    滑县和封丘县、甘肃省的临洮县和渭源县4 个县确定为定点扶贫县,制定了从教育入手的扶
    贫帮困计划,帮扶资金主要来源于全行员工捐款,并出台了《中国民生银行扶贫助学奖励基
    金管理办法》等一系列规定办法。截至2008 年,共向4 县捐款总数达1800 多万元。在4
    县资助贫困家庭中小学生16000 名,奖励优秀教师4490 名,奖励优秀学生1800 名;在京培
    训优秀教师430 名;完成农村学校校舍建设、修缮、建围墙、食堂、厕所,硬化校园地面和
    购买桌椅等项目75 个,其中学校建房近1.5 万平方米;向4 县村小学捐献重装后的二手电
    脑300 多台以及图书等。另外,还邀请有关部门参与起草中央一号文件的专家赴两县讲课,
    参加培训的各级干部约有2000 名。
    2008 年12 月民生银行被国务院扶贫开发领导小组授予中央国家机关等单位“定点扶贫
    先进单位”称号。
    中国青年创业国际计划
    从2005年起,民生银行积极协助共青团中央发起的中国青年创业国际计划(YBC),迄今
    为止累计向该组织捐赠款物约120万元。同时,民生银行陆续提供了近50名志愿者,担任青29
    年创业项目的义务评审员。
    (五) 金融知识入社区
    民生银行积极推动金融知识传播。多年来,各分支行积极开展金融知识进社区等活动。
    2008年,各分行结合奥运、金融危机等主题共组织讲座、财富课堂、金融知识培训等社区活
    动300多次,向广大社区居民普及金融知识,提高了社区居民的理财意识和风险防范意识,
    增进了民生银行与社区的互动。
    小小银行家
    孩子是人类的未来,关注孩子的能力培养是民生银行公益活动的重要主题。2008年,民
    生银行利用暑期开展主题为“我的假期我做主”的“小小银行家”社会实践活动,招募了3000
    个“小小银行家”。活动期间,孩子们作为民生银行见习员工,在各网点参与一系列工作实
    践,内容包括银行基础知识培训、金融理财知识培训、人际沟通技巧、银行营销技巧培训以
    及体验实际营销活动等。
    (六) 支持艺术文化事业
    1、 捐助炎黄艺术馆
    炎黄艺术馆是由中国画大家黄胄先生在上个世纪八十年代一手创办的艺术馆,由于缺少
    资金和投入,一度运营维艰濒临倒闭。2007 年7 月,民生银行董事会决定对运营困难的炎
    黄艺术馆进行捐助,捐助期为10 年,平均每年捐助费用800 万元。
    民生银行在捐赠炎黄艺术馆十年中业务发展、行政管理所需要的经费开支的同时,还将
    进一步以举办免费讲座、大型展览等多种形式与炎黄艺术馆展开持续、深入的合作,提升炎
    黄艺术馆整个运营团队的业务水平与管理水平。
    民生银行将通过持续的资金投入,把炎黄艺术馆打造成一流的公益性美术馆和近现代艺
    术的权威机构,并免费向社会和公众开放,使之成为公众提高文化素养的重要场所和北京市、
    全国乃至世界各国进行文化交流活动的重要窗口。
    捐助炎黄艺术馆,这是民生银行的一小步,亦是中国金融界的一大步。民生银行与炎黄
    艺术馆的结缘,在国内率先迈出了金融和美术、艺术结缘的第一步。民生银行让炎黄艺术馆30
    摆脱了运营困难,重获了新生,并注入了可持续发展的基因;炎黄艺术馆则让民生银行提升
    了品质,获得了美誉,并给予了铸就高尚品牌的品格。中国文联副主席覃志刚对此评价说:
    “民生银行在这个方面给众多的企业带个了好头,从艺术的社会渗透来讲,社会需要民生银
    行这样的企业。”
    炎黄艺术馆再次隆重开馆
    2008 年7 月29 日,北京奥运会前夕,炎黄艺术馆在精心装修之后再次隆重开馆。为庆
    贺重新开馆和迎接奥运还专门筹划了展览《20 世纪中国画大家——黄胄》,共推出黄胄51
    件精品。
    民生银行与炎黄艺术馆的结缘,不仅预示着金融企业社会公益形式得到进一步创新、意
    味着民生银行社会责任观念及意识上升到更高的层面,同时也预示着炎黄艺术馆将步入一个
    黄金发展期,将带给公众更多的艺术享受、为艺术人才提供更多的机遇,同时为整个城市形
    成良好、和谐的文化氛围添砖加瓦。
    ——北京市文化局降巩民局长
    炎黄艺术馆和民生银行的合作是一个企业高尚的品牌梦想和一座艺术馆让社会力量参
    与文化艺术建设的崇高理想的完美结合,开创了文化与经济领域合作办文化艺术实体的探索
    途径。
    ——炎黄艺术馆理事长、黄胄夫人郑闻慧女士
    未来3年,我们要将炎黄艺术馆建设得更加一流。我们将完成对20世纪中国画大家作品
    的展览以及对近现代中国重要艺术家学术的深度研究,并选择一个适当的时机,做一个中国
    和国外重要艺术家的比较展览,让中国的美术作品在一个国际平台上展示自己的魅力。
    ——民生银行品牌管理部总经理、炎黄艺术馆馆长何炬星
    2、 打造亚洲现代艺术论坛
    民生银行赞助的亚洲艺术论坛是一个年轻批评家、研究者的平台。这个平台以研究当前
    亚洲艺术问题为宗旨,她主张从历史的高度,用发展的眼光来衡量今天的艺术形态。2007
    年11 月19 日,亚洲艺术论坛在苏州博物馆举行了第一次研讨,次日移至上海国际饭店,会31
    议卓有成效。民生银行将把亚洲艺术论坛办成一个常设性的论坛,以亚洲艺术为核心讨论点,
    逐年深入。论坛总部设在北京,由中国、日本、印度、韩国、新加坡轮流举办。每次论坛将
    设两位会议主席,负责主持会议,对发言者进行评论,而发言者将以年轻的理论家们为主。
    3、 与高雅艺术结为协作伙伴
    第六届北京国际戏剧舞蹈演出季专题节目——北京当代芭蕾舞团成立首演2008 年12
    月10 日在天桥剧场举行。在首演前新闻发布会上,民生银行与北京当代芭蕾舞团结为品牌
    发展协作关系。双方表示在今后建设发展过程中,为民生、为社会做出更大贡献。
    作为中国第一个当代芭蕾舞团,北京当代芭蕾舞团是在北京市文化局、北京市民政局等
    部门的关心指导和社会各界的鼎力支持下成立,该团汇集了目前国内舞蹈、艺术界的精英力
    量。民生银行积极履行社会责任,主动参与艺术与文化的建设,体现出支持社会公益事业、
    崇尚高雅艺术文化的长远发展战略。32
    七、 未来展望
    2009 年是机遇与挑战并重的一年,是民生银行强化责任意识、深化责任管理、提升责
    任绩效的关键之年。我们将继续秉承“服务大众,情系民生”的经营理念,提升全员社会责
    任观,推动履行社会责任成为全员的价值追求和自觉行动;全面加强社会责任管理,进一步
    健全社会责任组织管理体系,充分发挥社会责任推进机构的功能和作用;强化利益相关方沟
    通,与社会各界广泛合作。
    我们将全面把握科学发展和社会和谐对金融的新要求,贯彻落实“保增长、扩内需、
    促结构”的宏观经济政策,维护国家宏观经济的安全稳定运行;完善风险管理体系,有效应
    对国际金融危机带来的不利影响;积极支持社会主义新农村建设;稳步推进多元化与国际化
    战略,将民生银行打造为以商业银行业务为核心的国际金融控股集团。
    我们将加快以客户为中心的事业部改制步伐,持续提升客户满意度,构建良好的客户
    关系;重视员工权益和发展,促进员工价值与公司价值的协调统一;加强与供应商、政府等
    合作伙伴的沟通交流,实现双方的合作共赢和共同成长;积极参与公益事业,开展多种形式
    的艺术文化类公益活动,推动艺术文化的发展;加强开展金融知识下乡活动,加大参与扶贫
    力度,继续开展信息兴农活动和志愿者行动。
    我们将更加重视环境保护和气候变化,加强国内外交流与合作,大力推行绿色信贷、
    绿色采购、绿色办公和绿色公益,积极发挥金融在支持环境保护和节能减排中的作用,减少
    自身运营对环境造成的消极影响,促进环境友好型、资源节约型社会的建设。33
    附 录
    附1 报告说明
    (1)报告时间范围:
    2008 年1 月1 日至12 月31 日,部分内容超出上述范围。
    (2)报告发布周期:
    中国民生银行社会责任报告为年度报告。
    (3)报告组织范围:
    中国民生银行总行及下属机构。
    (4)报告数据说明:
    本报告所引用的2008 年数据为最终统计数。披露的财务数据如与年报有出入,以年报为准。
    (5)报告参照标准:
    上海证券交易所《上海证券交易所上市公司环境信息披露指引》《公司履行社会责任的报告》
    编制指引
    中国银监会《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》
    中国银行业协会《中国银行业金融机构企业社会责任指引》
    全球报告倡议组织(GRI)《可持续发展报告指南2006版》
    (6)解答报告及其内容问题的联络人
    中国民生银行品牌管理部企业社会责任中心 地址:北京市东城区朝阳门北大街1 号新保利
    大厦7C, 联系人:曹雪森,杨勇 电话:01064082395,01064082499
    Email: caoxuesen@cmbc.com.cn, yangyong6@cmbc.com.cn
    (7)报告延伸阅读:
    欲获取报告电子版,请登录中国民生银行网站www.cmbc.com.cn34
    附2 专家评审意见
    对《中国民生银行2008年社会责任报告》的评价
    我阅读了《中国民生银行2008年社会责任报告》(以下简称《报告》),现做出如下评价:
    一、报告内容
    《报告》展现了民生银行近来来在积极履行社会责任、努力追求可持续发展方面的理念、
    实践和取得的成效。《报告》开篇梳理了民生银行的社会责任发展之路,展示了民生银行独
    特的社会责任模型,这是报告的两个亮点。模型以“服务大众、情系民生”为核心,由“责
    任治理矩阵”和四大责任领域构成,表达了民生银行的责任立场和责任内容。
    《报告》正文紧紧围绕“服务大众、情系民生”的理念展开,对管理、经济、社会、环
    境等责任的履行情况进行了全面披露。阐述了责任管理的四个方面风险防范、守法合规、道
    德经营和责任组织,这是民生银行履行社会责任的保障;披露了在自身成长、推进民营经济
    发展、支持新农村建设等方面做出的努力和取得的绩效,体现了民生银行履行的经济责任;
    展示了对客户、员工、伙伴等利益相关方负责,追求共赢的举措,以及在推行绿色信贷、绿
    色采购、绿色办公等方面的行动和绩效。在慈善公益部分,详细披露了民生银行对社会的回
    报:动员全行资源抗震救灾,创新信息兴农扶贫模式,设立“民生教育扶贫基金”,开展各
    项志愿者活动;大力支持艺术文化事业是民生银行履行社会责任的一大特色。
    二、报告评价
    《报告》结构合理、逻辑清晰、语言简练,对每个责任都从目标、措施、绩效、典型案
    例四个方面进行表述,内容全面、资料翔实,符合社会责任报告披露的要求和上海证券交易
    所《公司履行社会责任的报告》编制指引的要求。《报告》的版式设计体现了金融行业的特
    点,实现了传统与现代的有机结合,严肃而又不失活泼。
    三、报告建议
    为进一步推进民生银行全面履行社会责任,建议增加社会责任报告的定量指标披露,完
    善社会责任推进管理体系,开展覆盖全行员工的企业社会培训,提升实现可持续发展的能力
    和水平。
    中国企业管理科学基金副理事长
    联合国全球契约理事会理事 陈英 2009.435
    附3 意见反馈表
    尊敬的读者:
    为了不断改进报告编制工作,我们特别希望倾听您的意见和建议。请您协助完成反馈意
    见表中提出的相关问题,并选择以下方式反馈给我们。
    传 真:+86-10-64082321,64082456
    邮 寄:北京市东城区朝阳门北大街1 号新保利大厦7C,中国民生银行品牌管理部企
    业社会责任中心(100010)
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    中国民生银行社会责任报告读者意见反馈表
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    好
    不
    好
    一
    般
    较
    差
    很
    差
    1.本报告全面、准确地反映了民生银行对经济、社会、环境的重
    大影响?
    2.本报告对利益相关方所关心问题的回应和披露?
    3.本报告披露的信息、指标、数据清晰、准确、完整?
    4.本报告的可读性,即报告的逻辑主线、内容设计、语言文字和
    版式设计?
    开放性问题
    1. 您认为本报告最让您满意的方面是什么?
    2. 您认为还有哪些您需要了解的信息在本报告中没有反映?
    3. 您对我们今后发布社会责任报告有何建议?37