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2019年09月21日 星期六

民生银行(600016)公告正文

民生银行:2007年年度报告摘要

公告日期:2008-03-04

股票简称:民生银行 股票代码:600016
中国民生银行股份有限公司2007年年度报告摘要

    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告(正文及摘要)于2008年2月29日公司第四届董事会第十六次会议审议通过。会议应到董事18名,亲自出席11名,委托他人出席7名,张宏伟副董事长、陈建董事书面委托董文标董事长代行表决权,史玉柱董事书面委托卢志强副董事长代行表决权,梁金泉董事、吴志攀董事书面委托张克董事代行表决权,高尚全董事、王松奇董事书面委托王联章董事代行表决权。
    本报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。
    本公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司分别根据国内和国际审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
    中国民生银行股份有限公司董事会
    本公司董事长董文标、行长王浵世、主管会计工作负责人吴透红、赵品璋、会计机构负责人孙先朗、白丹,保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    一、上市公司基本情况简介
    (一)基本情况简介

        股票简称          民生银行
        股票代码          600016
       上市交易所         上海证券交易所
        注册地址          北京市西城区复兴门内大街2号
        邮政编码          100031
        办公地址          北京市西城区复兴门内大街2号
        邮政编码          100031
  公司国际互联网网址      www.cmbc.com.cn
        电子信箱          cmbc@cmbc.com.cn

    (二)联系人和联系方式

                                   董事会秘书                     证券事务代表
          姓名                       毛晓峰                           何群
       联系地址          北京市中关村南大街1号友谊宾     北京市中关村南大街1号友谊宾馆
                         馆嘉宾楼                        嘉宾楼
          电话                   010-68946790                   010-68946790
          传真                   010-68466796                   010-68466796
       电子信箱                cmbc@cmbc.com.cn                 cmbc@cmbc. com.cn

    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)主要会计数据

                                                                                   (单位:人民币千元)
                              2007年          2006年境内审计数          本年比       2005年境内审计数
                            境内审计数        调整后       调整前      上年增减      调整后        调整前
营业收入                       25,301,368    17,451,670   17,454,086    44.98%      12,839,479    12,645,371
利润总额                        9,212,494     5,237,493    5,324,484    75.90%       4,285,331     4,242,690
归属于上市公司股东
                                6,335,176     3,758,246    3,831,826    68.57%       2,737,924     2,702,519
的净利润
归属于上市公司股东
的、扣除非经常性损益            6,298,271     3,757,476    3,831,056    67.62%       2,736,340     2,700,935
后的净利润
经营活动产生的现金
                              -11,711,832 41,090,432      41,090,432       -        11,590,386    15,323,082
流量净额
                             2007年末        2006年末境内审计数         本年比      2005年末境内审计数
                            境内审计数        调整后       调整前      上年增减      调整后        调整前
总资产                       919,796,410  725,087,052  700,449,323     26.85%     577,760,335  557,136,091
股东权益                     50,186,175    19,309,910   19,305,060    159.90%    15,465,876    15,459,479

    (二)主要财务指标

                                   2007年       2006年境内审计数          本年比       2005年境内审计数
                                 境内审计数     调整后       调整前      上年增减      调整后       调整前
基本每股收益(元)                  0.48         0.31           -        54.84%         0.23           -
稀释每股收益(元)                  0.48         0.31           -        54.84%         0.23           -
扣除非经常损益后的基本每
                                    0.47         0.31           -        51.61%         0.23           -
股收益(元)
                                                                        下降6.84
全面摊薄净资产收益率(%)           12.62        19.46       19.85                      17.70        17.48
                                                                        个百分点
                                                                        下降3.46
加权平均净资产收益率(%)           18.23        21.69       22.35                      19.51        19.18
                                                                        个百分点
扣除非经常性损益后全面摊                                                下降6.91
                                    12.55        19.46       19.84                      17.70        17.48
薄净资产收益率(%)                                                       个百分点
扣除非经常性损益后加权平                                                下降3.55
                                    18.13        21.69       22.35                      19.50        19.17
均净资产收益率(%)                                                     个百分点
每股经营活动产生的现金流
                                    -0.81        4.04         4.04                      1.60         2.11
量净额(元)
                                  2007年末     2006年末境内审计数      本年末比上     2005年末境内审计数
                                 境内审计数     调整后       调整前      年末增减      调整后       调整前
归属于上市公司股东的每股
                                    3.47         1.90         1.90       82.63%         2.13         2.13
净资产(元)

    (三)非经常性损益项目                                                      (单位:人民币千元)

                 非经常性损益项目                                               金额
营业外收入                                                                                 60,384
其中:固定资产盘盈                                                                              0
        固定资产清理收入                                                                    1,003
        罚款收入                                                                              482
        其他收入                                                                           58,899
营业外支出                                                                                 47,480
其中:处置固定资产产生的损失                                                                  962
        其他支出                                                                           46,518
营业外收支净额                                                                             12,904
加:以前年度计提非金融资产减值准备的转回                                                   42,178
减:非经常性损益项目所得税影响数                                                           18,177
非经常性损益项目净额                                                                       36,905

    (四)采用公允价值计量的项目                                                   (单位:人民币千元)

    项目名称            期末余额              期初余额            当期变动         对当期利润的影响金额
衍生金融资产                 1,285,470             211,751            1,073,719                    1,073,719
交易性金融资
                                                                                                      22,064
产                           2,572,314                     0          2,572,314
可供出售投资                60,715,345            50,162,431         10,552,914                              -
衍生金融负债                -1,443,889            -392,319           -1,051,570                   -1,051,570
合计                        63,129,240          49,981,863           13,147,377                         44,213

    (五)国内外会计准则差异
    本期国内外审计重要财务指标不存在差异。
    国内外会计准则差异如下:

                                国内会计准则                                     国际会计准则
               对于持有至到期投资、贷款和应收款项、可供
               出售投资,有客观证据表明其发生了减值的,            无需对持有至到期的投资计提减值
 差异说明
               应当根据其账面价值与预计未来现金流量现                     准备。
               值之间的差额计算确认减值损失。

    三、银行业务数据
    (一)境内外会计报表贷款减值准备金情况(境内外报表一致)

                                                                                   (单位:人民币千元)
                                                     2007年12月31日                 2006年12月31日
  年初余额                                                        6,416,565                     4,839,611
  本年计提                                                        2,236,481                       2,157,813
  本年转出                                                          -35,650                               -
  本年核销                                                         -792,091                        -436,625
  收回原核销贷款和垫款导致的转回                                     10,153                            130
  贷款和垫款因折现价值上升导致转回                                 -160,282                       -138,301
  汇兑差异                                                          -12,320                          -6,063
  年末余额                                                        7,662,856                       6,416,565

    注:根据《中国民生银行呆账核销管理办法》和《中国民生银行债务重组损失处理办法》的
    规定,公司于2007年度对部分不良资产进行了核销和债务重组。
    贷款减值准备金的计提方法:
    本公司在资产负债表日对贷款的账面价值进行检查,当有客观证据表明贷款发生减值的,且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,本公司认定该贷款已发生减值并将其减记至可回收金额,减记的金额确认为减值损失计入当期损益。本公司首先对单项金额重大的贷款是否存在减值的客观证据进行单独评估,并对单项金额不重大的贷款是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。如果没有客观证据表明单独评估的贷款存在减值情况,无论该贷款金额是否重大,本公司将其包括在具有类似信用风险特征的贷款组别中,进行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产,不再对其计提整体评估减值准备。
    (二)截止报告期末前三年补充财务数据                                             (单位:人民币千元)

                                         2007年末                      2006年末              2005年末
          项   目             境内审计数         境外审计数           境内审计数            境内审计数
  总负债                        869,610,235        869,610,235             705,777,142         562,294,459
    存款总额                    671,219,430        671,219,430             583,315,239         488,832,763
    其中:长期存款              128,924,370        128,924,370             113,079,661          81,152,705
    同业拆入                     20,472,293         20,472,293              25,850,905          20,223,573
  贷款总额                      554,958,528        554,958,528             472,087,583         398,295,417
  其中:中长期贷款              272,211,640        272,211,640             198,304,584         147,819,965
    个人贷款                     99,459,086         99,459,086              68,574,335          57,167,479
    企业贷款                    420,837,741        420,837,741            345,543,418          257,818,712
    票据贴现                     34,661,701         34,661,701             57,969,830           83,309,226

     注:1.存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、应解汇款及临时存款、存入短期保证金、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、财政性存款。
    2.长期存款包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金。
    3.贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款(含呆滞和呆账贷款及逾期贴现)。
    4.中长期贷款不含逾期、呆滞和呆账贷款以及逾期贴现。
    5.本公司根据《企业会计准则》(2006)对2006年和2005同期数据进行了追溯调整。

                                标准           2007年                  2006年                  2005年
        主要指标(%)
                                 值       期末        平均        期末         平均        期末        平均
  总资产收益率                               0.77        0.68        0.58         0.56        0.54        0.53
  资本充足率                     ≥8        10.73        9.47        8.20        7.97        8.26         8.24
  流动性     人民币             ≥25        34.94      40.62        51.42        45.55       45.77        57.7
  比例       外币               ≥60        97.37      83.87        66.15         70.1       72.57       70.62
             人民币             ≤75        74.44      72.12        69.72        69.37       65.56       69.91
  存贷比
             外币               ≤85        61.67      58.55        51.52       51.39       48.58        49.95
  拆借资     拆入资金比          ≤4         0.29        0.19        0.19         0.06           0        0.15
  金比例     拆出资金比          ≤8         2.54        1.94        1.70         1.72        1.39         1.3
  国际商业借款比例              ≤100           0           0           0            0           0           0
  不良贷款比例                               1.22        1.24        1.25        1.23        1.21        1.26
  利息回收率                                97.67        98.5       98.28        98.09       98.88       99.14
  单一最大客户贷款比例       ≤10       3.75       4.95      5.88       5.45        4.92       5.21
  最大十家客户贷款比例       ≤50       28.17      35.4     43.74      45.31        43.6      46.08
  拨备覆盖率                           113.14     111.01    108.89     104.57      100.24    106.38
  成本收入比                            46.26      46.99     47.71      47.23       46.74      51.10

     注:1、根据中国银监会银监复[2006]18号文,本公司发行金融债券所筹集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标。
    2、总资产收益率=净利润/ [(期初总资产+期末总资产)/2]
    3、拨备覆盖率=贷款减值准备金余额/不良贷款余额
    4、成本收入比=业务及管理费用/营业收入
    (三)资本构成及变化情况                                     (单位:人民币千元)

     项     目       2007年12月31日         2006年12月31日         2005年12月31日
资本净额                      61,513,176              34,706,287             26,226,064
其中:核心资本                42,729,649              18,920,238             15,281,400
       附属资本               19,397,141              16,415,712             10,944,664
       扣减项                    613,614                 629,663                 50,000
加权风险资产净额             573,514,010             423,046,400            317,652,742
核心资本充足率                     7.40%                   4.40%                  4.80%
资本充足率                        10.73%                   8.20%                  8.26%

    (四)分支机构情况报告期末,本公司机构主要情况见下表:

               机构                资产总额
   机构名称          员工数量                                 地        址
               数量               (百万元)
     总行       1      5,079        196,265     北京市西城区复兴门内大街2号
 北京管理部     45     1,548        190,584     北京市西城区复兴门内大街2号
   上海分行     38     1,393        119,359     上海市威海路48号
   广州分行     25     1,117        54,063      广州市天河路45号之五、六、七粤能大厦
   深圳分行     25     1,042        110,646     深圳市福田区新洲十一街民生银行大厦
   武汉分行     19      675         32,418      武汉市江汉路20号
   太原分行     14      595         38,898      太原市并州北路2号
 石家庄分行     14      478         20,804      石家庄市西大街10号
   大连分行     11      436         20,358      大连市中山区延安路28号
   南京分行     15      636         44,442      南京市中山北路26号
   杭州分行     17      760         36,191      杭州市上城区庆春路25-29号
   重庆分行     12      471         25,320      重庆市江北区建新北路9号同聚远景大厦
   西安分行     12      394         20,680      西安市二环南路西段78号
   福州分行     11      418         14,882      福州市湖东路173号
   济南分行     10      434         29,329      济南市泺源大街229号
   宁波分行     8       316         11,888      宁波市中山西路166-168号
   成都分行     11      416         25,725      成都市人民中路二段22号
   天津分行     8       304         44,707      天津市河西区围堤道125号天信大厦
   昆明分行     6       155         11,993      昆明市环城南路331号
   泉州分行     5       158          6,750      泉州市丰泽街336号凯祥大厦
   苏州分行     4       316          9,648      苏州工业园区星海街200号
   青岛分行      4      143          15,496     青岛市福州南路18号
   温州分行      4      175          4,367      温州市新城大道335号-345号
   厦门分行      3      153          7,186      厦门市湖滨南路90号
   汕头支行      4      148          4,859      汕头市华山南路滨海大厦1层
  香港代表处     1      6            -          香港美国银行中心32楼07084号
  地区间调整                         -177,062
      合计      327     17,766       919,796

     注:1、机构数量包含总行,分行、营业部、支行、分理处和代表处等各类分支机构。
    2、总行员工数包括按事业部体制运行的信用卡中心3,581人和电子银行330人。
    3、地区间调整为辖内机构往来轧差所产生。
    (五)主营业务及其经营状况
    本公司根据以上经批准的经营范围开展业务活动,贷款业务、同业存放及拆放业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本公司收入的主要来源。报告期内不存在对利润产生重大影响的其他业务经营活动。与前一报告期相比,报告期内本公司主营业务未发生较大变化。
    报告期内,本公司业务收入为43,065百万元、税前利润为9,212百万元、资产总额为919,796百万元(其中:递延所得税资产1,021百万元)。
    (1)按业务种类划分                                                           (单位:人民币百万元)

                            2007年业务收入                        2006年业务收入                 同比增长
                         金额                占比               金额              占比
贷款                         32,141              74.63%            22,996           79.73%           39.77%
拆借                            451               1.05%               320             1.11%          40.94%
存放央行                      1,322               3.07%               778            2.70%           69.92%
存放同业                        233               0.54%               181            0.63%           28.73%
债券投资                      4,172               9.69%             2,743            9.51%           52.10%
手续费及佣金                  2,665               6.19%             1,224            4.24%          117.73%
其他业务                      2,081               4.83%               600            2.08%          294.67%
上述项目合计                 43,065                100%            28,842             100%           50.31%

    报告期内,本公司存放央行、债券投资以及手续费及佣金业务收入增长较快。其中,中国人民银行连续10次上调存款准备金率,直接导致了存放央行收入较快的增长;债券投资业务规模的扩大,各项中间业务的战略性大力发展,分别促进了债券投资收益和中间业务收入的大幅增长。
    (2)按地区划分                                                        (单位:人民币百万元)

            地区                    营业收入                    税前利润                 资产总额
          华北地区                                8,891                     2,955                   491,260
          华东地区                                7,369                     2,868                   270,719
          华南地区                                5,185                     1,963                   198,385
          其他地区                               3,856                      1,426                   136,494
         地区间调整                                   0                         0                  -177,062
             合计                                25,301                     9,212                   919,796

    注:华北地区包括总行及北京、太原、石家庄和天津分行;华东地区包括上海、杭州、宁波、南京、济南、苏州、青岛、温州分行;华南地区包括福州、广州、深圳、泉州、厦门分行和汕头直属支行;其他地区包括西安、大连、重庆、成都、武汉、昆明分行。地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项(如分支机构间往来款项、收支等)进行的统一调整。
    (六)信贷资产“五级”分类                                   (单位:人民币万元)

                                  2007年末                         2006年末
                              金额            占比            金额             占比
  正常贷款                    54,818,549       98.78%          46,619,446       98.75%
  其中:正常类贷款            54,052,090       97.40%          45,383,610       96.13%
        关注类贷款               766,459        1.38%           1,235,856        2.62%
  不良贷款                       677,304        1.22%             589,292        1.25%
  其中:次级类贷款               229,219        0.41%             232,833        0.49%
        可疑类贷款               273,598        0.49%             220,171        0.47%
        损失类贷款               174,487        0.31%             136,288        0.29%
  贷款合计                    55,495,853      100.00%          47,208,758      100.00%

    2007年,本公司将存量关注类贷款作为重点采取多项措施予以监控、催收,当年关注类贷款收回数有较大幅度增加,关注类贷款余额整体下降。2007年可疑类贷款较上年有所上升,主要是次级类贷款中个别大额贷款向下迁移所致。
    (七)公司贷款的行业集中度分析

                                                                 (单位:人民币千元)
                                    2007年12月31日                          2006年12月31日
                                   贷款净额     占比(%)          贷款净额          占比(%)
  制造业                          169,055,857          37       140,853,669            34
  房地产建筑业                     71,254,586          16        55,618,080            14
  交通运输业                       47,444,600          10        42,327,788            10
  公共事业                         37,239,512           8        28,098,412             7
  商贸服务业                       24,391,551           5        23,333,664             6
  建筑业                           24,633,630           5        23,509,574             6
  租赁和商业服务业                 24,593,428           5        19,717,922             5
  教育和社会服务业                 16,537,492           4        15,471,699             4
  金融业                           12,303,225           3        22,560,908             6
  综合企业                          9,095,120           2         8,639,509             2
  公共管理和社会组织                6,937,833           2         9,623,131             2
  电信业                            4,280,926           1         6,581,286             2
  其他                              7,731,682           2         7,177,606             2
  合计                             455,499,442        100       403,513,248            100

    (八)贷款担保方式分类及占比                                  (单位:人民币千元)

                                     2007年12月31日                  2006年12月31日
                                      账面余额    占比(%)           账面余额        占比(%)
  信用贷款                         151,018,108          27       110,485,128             24
  保证贷款                         142,165,228          26       131,828,869             28
  附担保物贷款
    -抵押贷款                     184,584,598          33       133,395,308             28
    -质押贷款                      77,190,594          14        96,378,278             20
  合计                             554,958,528         100       472,087,583            100

    (九)应收利息与其他应收款坏账准备提取情况
    1、表内应收利息增减变动情况:

                                                                   (单位:人民币万元)
        项目           期初余额          本期增加额         本期收回数额        期末余额
   表内应收利息             210,449           3,580,800            3,416,201        375,048

    2、表外应收利息增减变动情况:

                                                                   (单位:人民币万元)
        项目          期初余额    本期增加额    本期收回数额    本期转销数额     期末余额
   表外应收利息          164,443        94,317          70,545          11,371      176,844

    3、坏账准备的提取情况
    本公司对贷款应收利息不单独计提坏账准备,如果贷款利息发生逾期,其减值准备将与贷款本金一并考虑计提。对于确认可能无法收回的其他应收账款,本公司根据应收项目的可收回性逐项进行分析,计提坏账准备。报告期末,本公司坏账准备余额为8,616万元。
    本公司坏账准备计提情况如下:                              (单位:人民币万元)

         项目             2007年12月31日          2006年12月31日            增加额
  其他应收款                          324,686                 62,241
                                                                                262,445
  坏账准备余额                           8,616                  8,621                -5

    报告期本公司向正在筹备的民生金融租赁有限公司投入26亿元资金,使得其他应收款项目增加较大。
    (十)前十名贷款客户
    报告期末,本公司前十名客户贷款额为1,680,793.57万元,占全部贷款总额的3.02%。前十名客户如下:重庆高速公路发展有限公司、上海同盛投资(集团)有限公司、中国南方电网有限责任公司超高压输电公司、远洋地产有限公司、中华人民共和国铁道部、淮南矿业(集团)有限责任公司、北京凯恒房地产有限公司、山东省高速公路集团有限公司、上海上实(集团)有限公司、元宝山发电有限责任公司。
    (十一)贴息贷款情况
    报告期末,本公司无贴息贷款。
    (十二)存贷款平均利率                                          (单位:人民币亿元)

           指标                      月平均余额                     平均年利率
  企业活期存款                                    2,226                              1.00%
  企业定期存款                                    2,844                              3.20%
  储蓄活期存款                                      273                              0.78%
  储蓄定期存款                                      666                              2.29%
  合计                                            6,009                             2.17%

     注:“企业定期存款”、“储蓄定期存款”含一年以内定期存款。

                                                                       (单位:人民币亿元)
                  指  标                                       数  值
  各项贷款平均利率                                                                   6.78%
  各项贷款月平均余额                                                                 5,001
  其中:对公贷款                                                                      3,883
       个人贷款                                                                        827
       贴现                                                                            291

    (十三)重组贷款和逾期贷款情况
    报告期末,本公司重组贷款余额为477,171.19万元,其中逾期158,707.39万元。

                                                                   (单位:人民币万元)
                             2007年末                             2006年末
                       余额             占比              余额                占比
  重组贷款              477,171             0.85%             586,929               1.24%
  逾期贷款              571,574             1.02%             628,736               1.33%

    注:1、重组贷款(全称:重组后的贷款)是指银行由于借款人财务状况恶化,或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。
    2、逾期贷款,系指借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款,含逾期、呆滞和呆账贷款及逾期贴现。
    2007年,本公司重组贷款、逾期贷款余额较2006年均有下降,主要是本公司继续强化了贷款到期本息的各项管理工作。
    (十四)金融债券和衍生金融工具有关情况
    1、报告期末,本公司所持金融债券(含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债)规模达541亿元,其中金额重大的金融债券有关情况如下:

                       面值(万元)           年利率                  到期日
    2002年金融债券      204,500.00          2.65-2.7%          2012-4-23到2022-5-9
                                      固定:2.77-2.87%;浮
    2003年金融债券     1,203,800.00                           2013-3-31到2013-7-29
                                       动:R+0.47%-R+0.49%
    2004年金融债券      216,000.00            5.10%           2010-11-1到2014-12-30
    2007年金融债券     2,228,318.00         3.6-3.95%         2010-7-13到2010-10-12
          合计         3,852,618.00

    2、报告期末,本公司所持国债规模达422.3亿元,其中金额重大的国债有关情况如下:

         国债各类         面值(万元)         年利率                 到期日
    2001年记账式国债       190,000.00        3.71-4.69%        2008-6-22到2016-6-6
    2002年记账式国债       238,169.80        2.7-2.93%        2009-12-6到2012-3-18
    2003年记账式国债      1,233,763.00       2.8-4.18%       2008-4-24到2018-10-24
    2004年记账式国债       161,220.00        4.86-4.89%      2011-5-25到2011-11-25
    2005年记账式国债       160,550.00        1.93-3.01%      2008-8-15到2012-11-25
    2006年记账式国债       647,200.00        2.34-2.72%       2009-7-17到2013-5-25
    2007年记账式国债       395,000.00        2.93-3.9%        2010-7-16到2014-8-23
           合计           3,025,902.80

    3、报告期末,本公司所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下:(单位:人民币万元)

                           合约/名义金额                       公允价值
                                                           资产                   负债
利率掉期合约               44,527,757                  962,606           -1,135,269
货币掉期合约                1,359,372                   12,262               -4,048
信用违约掉期合约               73,042                      153                 -584
远期外汇合约               13,397,637                  309,694             -301,136
贵金属掉期合约                370,097                      755               -2,852
延期选择权                  9,015,000                        -                   -
合计                                                 1,285,470           -1,443,889

    本公司采用公允价值计价的金融工具包括:交易性金融资产、衍生金融工具和可供出售投资;其中,交易性金融资产和可供出售投资中的债券投资采用如下估值方法:人民币债券估值原则上通过中债估值获得,外币债券市值通过BLOOMBERG系统、DATASCOPE系统与询价相结合的方法获得;我行持有的其他上市公司的股权估值以其期末收盘价确定;衍生金融工具公允价值全部通过市场询价获得。本公司交易性金融资产投资金额较少,公允价值的变动对本公司利润影响不大;衍生金融工具主要是具有客户背景的利率掉期合约,其市场风险已基本对冲,公允价值的变动对本公司利润影响很小;可供出售投资公允价值变动计入所有者权益。
    (十五)可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及重要情况
    报告期末,本公司主要表外科目余额如下:

                                                                (单位:人民币千元)
                                         2007年12月31日           2006年12月31日
   开出信用证                              15,879,176               12,489,602
   开出保函                                32,769,630               22,881,009
   银行承兑汇票                            96,623,938               70,853,216
   未使用的信用卡额度                      26,574,294               9,635,213
   不可撤销贷款承诺                         4,855,881               3,345,208
   经营租赁承诺                             2,314,069               2,117,990
   资本性支出承诺                           4,647,238                770,158
   合计                                    183,664,226             122,092,396

    注:租赁承诺主要为本公司根据经营需要租赁的经营场所及设备应支付的租金,租赁合约一般为5-10年。
    (十六)报告期末,本公司不存在逾期未偿付债务。
    (十七)不良贷款情况及相应措施
    报告期末,本公司不良贷款余额67.73亿,不良贷款率为1.22%,比2006年末下降0.03个百分点。
    为降低不良贷款,提高资产质量,本公司采取了以下措施:
    1、认真贯彻落实国家宏观调控政策,积极调整信贷投向,加快限制行业贷款的退出力度,积极介入符合国家发展规划的节能、环保、具有长期投资价值的项目,有效防范系统性风险;
    2、继续规范全行贷后管理工作,全行推行使用贷后管理系统,为全面提高全行贷后管理规范化和标准化程度奠定了良好的基础;
    3、统一集团客户管理,有效管理和控制集团客户风险;
    4、搭建合规风险管理的基本框架,开始了长效管理机制建设;
    5、强化了授信基础工作建设和对基层工作人员的业务培训,培育优秀信贷文化;
    6、对存量不良资产继续采取催收、重组、抵债、核销等多种方式并用的措施。
    (十八)可能造成重大影响的风险因素及对策
    商业银行所面临的主要风险包括信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。2007年,本公司进一步完善了风险管理体系,把风险管理框架逐步扩展至所有业务部门,不断优化风险管理政策和流程,运用先进的风险管理工具,不断提升风险管理能力,在保持良好资产质量的情况下实现稳健增长。
    1、信用风险
    信用风险是借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额履行偿还债务义务而违约的风险。
    2007年,为适应市场变化,结合事业部改革和流程银行建设,通过进一步改进信用风险管理流程,完善管理制度,提升量化管理技术等措施,致力于建设独立、集中和专业化的现代信用风险管理体系。继续完善授信审批改革,在以区域、产品为主的评审架构基础上,成立了四大行业评审中心,使本公司形成独具特色的以行业、产品、区域为主的“三维一体”的专业化授信评审体系;改革完善风险监控体系,监控工作逐步覆盖表内外所有资产、业务和品种;通过前瞻性的合规管理体系建设,落实风险管理责任,严格遵循法律法规及监管部门的规定指引,实现合规稳健经营。目前,本公司已初步构建了以风险管理委员会为决策和统筹协调机制的,自上至下由风险管理委员会办公室(原授信评审部)、资产监控部、法律与合规事务部、投资银行部等若干专业部门为骨干的信用风险管理组织体系。多部门充分协作,职责明确,总行风险管理委员会办公室主要负责信贷政策的制定、授权授责管理和授信项目审批工作;资产监控部负责组织全行存量信贷资产风险的五级分类、风险预警和监测、放款的合规审查和条件落实等集中管理、贷后检查等工作;法律与合规事务部负责授信项目审批、发放和清收过程中对合同文件的全程法律和合规风险管理等工作;投资银行部负责全行不良资产的清收等工作。
    2007年根据宏观经济发展趋势,结合本公司业务转型发展目标,进一步细化了信贷政策,形成了以总、分行信贷资产配置政策和单项信贷政策为构成要素的多层次信贷政策体系;通过授信风险管理工作系统二期开发升级,强化信息处理和管理支持功能,提高业务处理的自动控制和预警水平,同时贷后管理系统实现全行上线运行,使本公司贷后管理工作的科技化、规范化、流程化水平也得到了较大提高。
    根据银监会《贷款风险分类指引》(银监发[2007]54号)规定,本公司根据债务人及时足额归还贷款本息的可能性,定期对贷款的风险程度进行评估,并按照风险程度将贷款至少划分为“正常、关注、次级、可疑、损失”五个级别。同时,当有客观证据表明贷款发生减值的,按照相关会计法规,予以计提呆账准备。
    2、流动性风险
    流动性风险是指银行的流动性来源不能满足正常存款提取和正常贷款需求而蒙受损失的可能性,它要求商业银行必须保持一定的流动资产或保证有畅通的资金借入渠道。本公司流动性管理的政策目标是:确保流动性水平符合监管要求,即首先满足法定存款准备金的缴纳,保持相对稳定的超额备付率;其次是在预测日常流动性需求的基础上,结合季节和周期性因素,充分考虑市场状况,确保机构的流动性足以满足正常的业务发展需要,并有能力在紧急情况下以合理成本融入资金。
    本公司不断改善流动性管理手段,加强和完善制度建设进行流动性管理。主要通过定期更新的管理政策指引、流动性指标管理、流动性缺口管理、头寸管理、总分行间资金往来管理、流动性资产组合管理和融资指导原则等手段,确保资产负债业务的正常开展,同时把全行流动性水平调控到适当的水平之上。
    随着2007年宏观经济金融形势的变化与发展,本公司的人民币流动性面临一定压力与挑战。一、中国人民银行通过上调存款准备金率(全年10次上调存款准备金率,上调后一般银行法定存款准备金率为14.5%)、增发定向票据以及公开市场操作等方式,从银行体系回收了相当数量的流动性。二、资本市场的过热因素导致一般性存款波动较大,稳定的资金来源有所减少,而贷款需求旺盛,造成了较大的流动性压力。三、受加息预期和国际次级房贷引发的市场低迷影响,投资收益降低,公允价值变动,部分流动性资产的变现代价较大。
    在此情况下,本公司采取控制信贷过度投放,变现部分投资组合和积极的市场操作等手段优化资产负债结构,保持稳定的存款基础,同时建立高效的内部资金划拨机制,确保全行的流动性。
    (1)流动性监管指标
    截至2007年12月31日,本公司的资产负债业务平稳健康发展,流动性状况良好。反映流动性状况的有关指标具体列示如下表:

                          监管指
 主要监管指标                         2007-12-31       2006-12-31       2005-12-31
                            标
  流动性比率     人民币    ≥25         34.94%           51.42%           45.77%
     (%)        外币     ≥60         97.37%           66.15%           72.57%
                 人民币    ≤75         74.44%           69.72%           65.56%
  贷存比(%)
                  外币     ≤85         61.67%           51.52%           48.58%
  超额备付率     人民币                  3.78%             11%            5.47%

    注:流动性比率=流动性资产(一个月内到期的各项资产)/流动性负债(一个月内到期的各项负债) 100%
    (2)流动性缺口分析
    本公司还通过缺口分析来评估流动性风险,本公司定期计算和检测流动性缺口(一定期限内到期的资产与相同期限内到期的负债之间的差额),在此缺口数据的基础上进行敏感性分析和压力测试。截至2007年12月31日,本公司流动性缺口状况如下:

                                                                 (单位:人民币千元)
                  一个月以内     一至三个月     三个月至一年     一至五年       五年以上          合计
  2007-12-31     -314,121,817     24,123,254    151,752,833    137,158,511    161,938,424     160,851,205
  2006-12-31     -294,952,300        484,348    195,974,016     54,383,360     119,083,937     74,973,361

    注:流动性缺口=一定期限内到期资产-相同期限内到期负债
    3、市场风险
    市场风险是指市场状况变化对资产和负债的价值或者对净收入产生不利影响的风险,主要是因市场价格(利率、汇率、商品和股票价格等)的不利变动而使银行表内表外业务发生损失的风险。
    逐步放开的汇率和利率管制,以及为平抑经济过热和流动性过剩而进行的货币政策调控已经对本公司业务产生一定影响。预期未来利率和汇率的较大波动和调整仍将持续出现,本公司将继续面临市场风险。
    本公司主要通过制定和贯彻市场风险管理政策和程序、完善定价机制,加强基础数据的管理和资产负债管理信息系统的运用,对市场风险进行集中管理。
    本公司基于对银行账户和交易账户中存在的市场风险分别采用不同的计量、监测方法,缺口分析、敏感性分析和压力测试等是监控市场风险的主要工具,已初步建立起市场风险的定期报告和重大风险事项的临时报告制度,及时向高级管理层报告市场风险情况。
    (1)银行账户市场风险管理
    利率风险是银行账户面临的主要市场风险。利率风险包括来自商业银行业务的结构性利率风险和资金交易头寸的风险。资产负债到期日或重新定价期限的错配是利率风险的主要来源。本公司定期检测利率风险头寸,通过缺口分析来评估承受的利率风险。在计量和管理利率风险方面,定期计量利率敏感性缺口,并进一步评估在不同利率情景下,利率变动对净利息收入和企业净值的影响。同时,本公司密切跟踪市场利率走势,结合资金来源和运用情况,合理调整生息资产和付息负债的重新定价期限结构,减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。
    截至2007年末,中国人民银行6次调整基准利率,除最后一次调整以外,存款基准利率上调幅度与贷款利率上调幅度基本相同,目前1年期存款利率已经比年初高出1.62个百分点;1年期贷款比年初高出1.35个百分点。本公司本年度税后利润受益于利率调整,但存贷款利差缩小的趋势已经确立,加息的累计效应将在随后逐渐显现。
    表:利率敏感性缺口状况                                                        (单位:人民币千元)

                三个月内        三个月至一年     一至五年       五年以上       非生息         合计
 2007-12-31         4,975,655     -44,992,192     46,917,280     25,338,725     12,921,107     45,160,575
 2006-12-31       -15,122,807     -10,344,810      7,410,372     31,836,286        571,216     14,350,257

    截至2007年末,本公司3个月至一年期限档次为负缺口,其余期限为正缺口,由于活期存款中3个月至一年期限档次金额大于同期限档次的贷款,造成该期限档次的负缺口。其余期限档次的利率敏感性资产大于利率敏感性负债,因此形成正缺口。
    从市场风险压力测试来看,假设利率在2008年向上平行移动100个基点,本公司净利息收入将减少1.15亿元人民币,假设利率在2008年向下平行移动100个基点,本公司净利息收入将增加1.15亿元人民币。该分析基于2007年末的静态缺口,未考虑2008年资产负债业务的变化以及利率变动对业务的影响。本公司将继续完善贷款定价管理,提高定价能力,关注市场风险带来的各种影响。
    (2)交易账户市场风险管理
    本公司按照监管的要求,严格区分了银行账户和交易账户,交易账户主要包括银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。
    本公司对交易账户设定总体止损限额,并分解到交易台和交易员,分别限定交易品种、设定敞口限额和止损限额。每日本公司对于交易账户进行市值评估,监控交易账户的敞口和止损限额。本公司采用的Kondor+、Bloomberg PTS、KNDP等系统已经能够覆盖本公司的主要资金业务产品,同时对于资金业务进行市场风险的计量、分析、监控和管理。
    风险价值是估算在特定持有期和置信度内由于市场变动而导致的损失情况。本公司已开始采用一日持有期和95%的置信度计算交易账户的风险价值,即一天持有期内,本公司交易账户亏损超过风险价值的可能性不超过5%。
    4、操作风险
    操作风险是指由于内部程序、人员、系统的不完善或失误,或外部事件造成损失的风险。
    2007年,为加强合规经营,防控操作风险,本公司结合事业部改革进程,持续推进对分支机构操作风险的日常监测。日常监测主要采取现场检查方式,以防范关键风险点为重点,具体包括分行层面6个方面77项风险点和支行层面8个方面48项风险点,并对支行行长、营业经理等关键岗位人员进行诚信问询,突出体现科学性、针对性和可操作性。
    同时,本公司逐步健全稽核组织体系,增设评价问责中心,重点做好对各类检查发现的操作问题进行集中定性,对违规违纪行为进行责任追究,对有关责任人员提出处理意见,对处理落实情况进行后续跟踪等工作,切实保证稽核工作实效的发挥。
    随着日常监测和稽核评价问责工作做实做好,有序推进,逐步实现流程化和经常化,在全行范围形成了良好的内部控制文化和操作风险防控氛围。
    (十九)内部控制制度的完整性、合理性与有效性
    1、内部控制的组织体系
    本公司董事会高度重视内部控制建设,在董事会会议、相关委员会会议以及各项风险管理调研中,通过审核全行市场风险报告、审阅管理层经营情况报告、审阅授权工作报告及相关制度、听取内部审计部门工作汇报、开展风险管理培训及同业经验交流等多种方式,全面掌握本公司内部控制状况并研究有关问题,向管理层提出指导性意见。
    本公司管理层认真落实董事会关于内部控制管理的各项意见以及相关工作计划,全面加强风险管理,不断强化内部控制制度的执行力度和权威性,组织实施公司银行、零售银行、分行定位和中后台管理四大系统改革,积极推动流程银行和新核心系统改造两大工程建设,努力实现内部控制管理的标准化、过程化、经常化和科学化,有效构建起教育、预警、防范、奖惩相结合的内部控制机制。
    本公司内部审计部门在董事会和内审委员会领导下,独立、客观地开展监督、评价和咨询活动,实行总行垂直领导的管理模式,设立华北、华东、华南和华中四个区域稽核中心,并在全部分行建立派驻分行稽核专员办公室。2007年,内部审计部门组织实施各类现场稽核125项,非现场稽核132项,离任稽核141人次,促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。
    2、内部控制的制度体系
    本公司根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和监管规章的要求,以防范风险和审慎经营为宗旨,在公司银行、零售银行、资金业务、财会管理、人力资源、内部审计、纪检监察和安全保卫等方面,已逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系,基本渗透到公司的各项业务过程和操作环节,基本覆盖了现有的管理部门和营业机构,切实做到了业务发展、内控先行。
    本公司现行的内部控制制度在改善内部控制环境、增强风险识别、监测和评估能力、提高风险控制措施、完善信息交流与反馈机制、强化监督评价与纠正机制等方面体现出了较好的完整性、合理性和有效性,能够对国家法律法规和银行监管规章的贯彻执行提供合理的保证,能够对公司发展战略和经营目标的实现以及各项业务的持续稳健发展提供合理的保证,能够对业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整提供合理的保证。
    3、内部控制的评价体系
    本公司内部审计部门负责对内部控制制度的建设和执行情况进行定期评价,并督促分支机构和业务部门根据国家法律规定、银行组织结构、经营状况和市场环境的变化等进行修订和完善。
    本公司根据监管机构有关制度和经营管理考核相关要求,按照COSO内部控制框架设计和过程性考核与结果性考核分开的原则,按季对分支机构和事业部的内部控制状况进行综合评价。同时,本公司正式启动内控评价体系项目建设,初步建设了一个动态和多维的内部控制评价体系,为全面推进内部控制评价工作奠定了基础。
    本公司内部控制评价体系所用参数准确、完整,按照风险导向、谨慎性和动态的原则,并综合考虑高风险交易、交易或系统的复杂性、交易次数的频繁性、现金、票据的接触程度、业务(收入)占比情况、最近的业务流程评价状况、监管机构的要求等主要因素划分评分权重,并使用统一、规范的《业务流程测试表》进行测试和评分,按照五级标准形成最终的评级结果。
    本公司内部控制评价体系范围界定合理、有效,在公司层面,涵盖内部控制环境、风险识别与评估、信息交流与反馈和监督评价与纠正等四方面要素;在业务流程层面,涵盖对公授信、公司存款、个人授信、个人存款、其他个人业务、资金、理财、会计管理、财务管理、信息技术、综合管理、贸易融资、电子银行、信用卡、投资银行、资产托管等业务流程。
    4、资本管理的内部控制
    本公司资本管理内部控制的目标是建立、健全资本管理机制,使资本能满足业务发展和风险管理需要,符合监管部门要求,实现经风险调整后的资本收益最大化。本公司资本管理分董事会、经营管理层和有关职能部门三个层次,并由资产负债管理委员会下设办公室具体实施资本管理内部控制职责。
    本公司主要从资本计量管理、资本规模管理、资本风险管理、资本配置与考核等方面实施资本管理的内部控制,重点是根据资本充足率状况评估资本规模水平,测算资本需求,研究资本工具和确定融资方案,并在分别计量信用风险、市场风险和操作风险耗用资本的基础上,对资本进行分配和考核。
    本公司不断加强对经营机构的经济资本核算,一是对业务的风险品种进行确认,对不同的业务品种涉及的风险进行区分,以计入不同的风险类别;二是对企业所属行业和性质进行区分,归入不同的风险业务类别;三是对抵质押品信息进行逐笔核对,确认是否能完全及合规的缓释风险。
    5、流动性管理的内部控制
    本公司流动性管理的核心是全力推动全行资产负债业务的稳健、协调发展,不断提高业务发展质量,促进全行资产负债协调分布、风险与收益相匹配、资产收益率和资本盈利能力不断提升。本公司已经建立了完善的流动性管理机制,能够对流动性风险进行即时监控并采取有效措施。
    本公司在风险管理委员会负责包括流动性风险在内的全面风险管理的同时,由资产负债管理委员会下设办公室具体实施流动性管理的内部控制。本公司在流动性管理上,针对重要的流动性指标对经营机构进行计划考核管理,在宏观形势发生重要变化、流动性波动频繁或缺口较大时及时进行政策调整,合理安排资产负债结构以保持合理的流动性储备,并制定流动性应急预案。
    在日常流动性管理内部控制上,本公司利用资产负债管理系统对流动性风险敞口进行计算,通过压力测试分析业务余额和期限缺口。流动性压力测试以业务核心系统数据为基础,重点关注新增业务量、指定时点业务余额、资产业务提前还款比率等参数。
    以上这些内部控制措施在流动性管理上成效显著。随着本公司业务运行模式的改革和变化,本公司将继续改进管理模式,不断加强对流动性管理的内部控制。
    6、大额授信的内部控制
    本公司通过风险管理委员会建立了重大事项决策机制,统筹部署系统性风险管理。制定了《统一授信管理办法》和《集团客户管理办法》,并在授信风险管理工作系统中,建立集团客户与集团成员企业名单,以实现对集团客户的自动识别。
    本公司已建立相关机制,针对不同的单一交易对手或集团交易对手、不同的行业和地理区域设置不同的可接受风险限额。本公司亦定期监控上述风险状况,并至少每年进行一次审核和调整。
    随着业务规模的增长、服务品种的增加以及管理要求的提高,本公司将继续不断梳理与完善内部控制制度,保证制度建设能够适应业务发展需要,进一步完善对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内部控制机制,保持管理的连续性和风险的可控性。经本公司审计师普华永道中天会计师事务所审查,未发现公司内部控制制度在完整性、合理性和有效性方面存在重大缺陷。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况
    报告期内,本公司股份变动情况如下:                                                        (单位:股)

                       本次变动前
                                                  本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                        (10月26日)
                                                  新股送     公积金
                       数量              比例                         其他     小计     数量             比例
                                                  发行   股  转股
一、有限制条件股份       2,380,000,000    16.44%                                          2,380,000,000   16.44%
1、国家持股
2、国有法人股
3、其他内资持股          2,380,000,000    16.44%                                          2,380,000,000   16.44%
其中
境内法人持股             2,380,000,000    16.44%                                          2,380,000,000   16.44%
境内自然人持股
4、外资持股
其中
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限制条件股份      12,099,090,468    83.56%                      92,047    92,047   12,099,182,515   83.56%
1、人民币普通股         12,099,090,468    83.56%                      92,047    92,047   12,099,182,515   83.56%
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
三、股份总数              14,479,090,468   100%                       92,047   92,047    14,479,182,515    100%

    注:①本公司根据2006年度股东大会通过并实施的2006年度资本公积转增股本方案,报告期内以2007年6月8日本公司总股本10,167,285,336股为基数,向全体股东按每10股资本公积金转增1.9股,共计转增股份1,931,784,214股。
    ②2007年6月22日,根据中国证监会(证监发行字[2007]7号)核准,本公司非公开发行A股2,380,000,000股,详见2007年6月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    有限售条件股东持股数量变化表                                                              (单位:股)

                                年初限售股      本年解除限售     本年增加限    年末限售股      限售原     解除限
 股东名称
                                数              股数             售股数        数              因         售日期
                                                                                               非公开     2008年6
 新希望投资有限公司               608,372,562      723,963,349   130,900,000     130,900,000
                                                                                               增发       月23日
 中国人寿保险股份有限公司
                                                                                               非公开     2009年8
 -传统-普通保险产品-                     0                0   714,000,000     714,000,000
                                                                                               增发       月23日
 005L-CT001沪
 中国平安人寿保险股份有限                                                                      非公开     2008年6
                                            0                0   714,000,000     714,000,000
 公司-传统-普通保险产品                                                                      增发       月23日
                                                                                               非公开     2008年6
 上海健特生命科技有限公司         315,704,015      388,470,696   309,400,000     309,400,000
                                                                                               增发       月23日
                                                                                               非公开     2008年6
 四川南方希望实业有限公司         286,422,613      340,842,909   357,000,000     357,000,000
                                                                                               增发       月23日
 中国船东互保协会                 471,859,937      580,618,272             0               0
 东方集团股份有限公司             478,867,822      569,852,708             0               0
                                                                                               非公开     2008年6
 中国泛海控股集团有限公司         573,021,540      681,895,633   119,000,000     119,000,000
                                                                                               增发       月23日
 中国中小企业投资有限公司         508,016,088      524,954,731             0               0
 厦门福信集团有限公司             414,608,867      499,881,952             0               0
                                                                                               非公开     2008年7
 光大证券股份有限公司                       0                0    35,700,000      35,700,000
                                                                                               增发       月23日
 ASIA   FINANCIAL    HOLDINGS
                                  396,707,220      472,081,592             0               0
 PTE. LTD.
 合计                            4,053,580,664   4,782,561,842   2,380,000,000 2,380,000,000

    (二)可转债变动情况
    报告期内,本公司可转债变动情况如下:

可转债持有人总数(人)                                                58
                                                               本次变动增减
                                      本次变动前                                            本次变动后
                                                             转股、赎回、回售
可转换公司债券(元)                          1,210,000                   -762,000                  448,000

     注:1.可转债变动原因为2003年8月27日起开始转股,变动情况详见2008年1月3日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2.本公司可转债发行担保人为中国工商银行,报告期内,其盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
    (三)前十名股东情况表
    本公司前十名股东持股情况如下表:                                                      (单位:股)

          股东总数                                                1,132,682
前10名股东持股情况
                                                   股东性       持股比                       持有有限制条
                  股东名称                                                    持股总数
                                                     质           例                           件股份数量
新希望投资有限公司                                A股             5.90%        854,863,349        130,900,000
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险          A股             5.10%
                                                                               738,017,509
产品-005L-CT001沪                                                                               714,000,000
中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通          A股             4.93%
                                                                               714,000,000
保险产品                                                                                          714,000,000
上海健特生命科技有限公司                          A股             4.82%        697,870,696        309,400,000
四川南方希望实业有限公司                          A股             4.82%        697,842,909        357,000,000
中国船东互保协会                                  A股             4.01%        580,618,272                  0
东方集团股份有限公司                              A股             3.94%        569,852,708                  0
中国泛海控股集团有限公司                          A股             3.88%        561,847,404        119,000,000
中国中小企业投资有限公司                          A股             3.63%        524,954,731                  0
厦门福信集团有限公司                              A股             3.32%        481,161,734                  0
前10名无限售条件股份持股情况
                                                                          持有无限制条
股东名称                                                                                        股份种类
                                                                           件股份数量
新希望投资有限公司                                                             723,963,349   人民币普通股
中国船东互保协会                                                               580,618,272   人民币普通股
东方集团股份有限公司                                                           569,852,708   人民币普通股
中国中小企业投资有限公司                                                       524,954,731   人民币普通股
厦门福信集团有限公司                                                           481,161,734   人民币普通股
FULLERTON FINANCIAL HOLDINGS PTE.LTD.                                          472,081,592   人民币普通股
中国泛海控股集团有限公司                                                       442,847,404   人民币普通股
上海健特生命科技有限公司                                                       388,470,696   人民币普通股
四川南方希望实业有限公司                                                       340,842,909   人民币普通股
哈尔滨岁宝热电股份有限公司                                                     219,436,000   人民币普通股
上述股东关联关系或一致行            新希望投资有限公司和四川南方希望实业有限公司同为四川新希
动的说明                            望集团公司控制的公司;其他股东之间本公司未知其关联关系。

     注:ASIA FINANCIAL HOLDINGS PTE. LTD于2007年11月5日更名为FULLERTON FINANCIALHOLDINGS PTE.LTD.
    (四)控股股东及实际控制人情况介绍
    本公司无控股股东和其他实际控制人,以上为本公司持股占比5%以上股东的控制情况。
    (五)持有本公司股权5%以上的股东情况
    (1)新希望投资有限公司
    法定代表人:刘永好;成立日期:2002年11月;主要经营业务:创业投资,投资管理,财务顾问,理财咨询,企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务(涉及许可经营的凭许可证经营)。注册资本:57,655.56万元;主要股东:四川新希望集团有限公司出资14,413.89万元,占25%;四川新希望农业股份有限公司出资43,241.67万元,占75%。
    (2)中国人寿保险股份有限公司
    法定代表人:杨超;设立日期:2003年6月30日;经营范围:人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务;人身保险的再保险业务;国家法律、法规允许或国务院批准的资金运用业务;各类人身保险服务、咨询和代理业务;注册资本:28,264,705,000元。
    五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员基本情况

                                                                                  是否在
                                                                                  股东单
           性    出生                                            期初持   期末持  位或其
  姓  名                    职  务               任  期
           别    年份                                           股(股)股(股)他关联
                                                                                  单位领
                                                                                    取
董文标     男    1957       董事长         2006.7.16-2009.7.16      0       0       否
张宏伟     男    1954      副董事长        2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
卢志强     男    1952      副董事长        2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
王   航    男    1971        董事          2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
王玉贵     男    1951        董事          2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
史玉柱     男    1962        董事          2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
 邢继军    男    1964        董事          2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
陈   建    男    1958        董事          2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
苏庆赞     男    1955        董事          2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
黄   晞    女    1962        董事          2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
王松奇     男    1952      独立董事        2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
王联章     男    1957      独立董事        2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
张   克    男    1953      独立董事        2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
吴志攀     男    1956      独立董事        2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
高尚全     男    1929      独立董事        2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
梁金泉     男    1940      独立董事        2006.7.16-2009.7.16      0       0       是
王浵世     男    1949     董事、行长       2006.7.16-2009.7.16      0       0       否
洪   崎    男    1957    董事、副行长      2006.7.16-2009.7.16      0       0       否
黄滌岩     男    1930     监事会主席       2007.1.15-2010.1.15      0       0       否
乔志敏     男    1952    监事会副主席      2007.1.15-2010.1.15      0       0       否
王   梁    男    1942        监事          2007.1.15-2010.1.15      0       0       否
李宇       男    1974        监事          2007.1.15-2010.1.15      0       0       是
张迪生     男    1955        监事          2007.1.15-2010.1.15      0       0       是
鲁钟男     男    1955        监事          2007.1.15-2010.1.15      0       0       是
徐锐       女    1945        监事          2007.1.15-2010.1.15      0       0       否
王磊       女    1961        监事          2007.1.15-2010.1.15      0       0       否
陈进忠     男    1960        监事          2007.1.15-2010.1.15      0       0       否
梁玉堂     男    1957       副行长         2006.7.16-2009.7.16      0       0       否
邵   平    男    1957       副行长         2006.7.16-2009.7.16      0       0       否
毛晓峰     男    1972     董事会秘书       2006.7.16-2009.7.16      0       0       否
吴透红     女    1959      财务总监        2006.7.16-2009.7.16      0       0       否
赵品璋     男    1956      行长助理        2006.7.16-2009.7.16      0       0       否

    注:1、黄滌岩、徐锐为本公司外部监事;
    2、乔志敏、陈进忠、王磊为本公司职工监事;
    3、2007年1月15日,本公司2007年第一次临时股东大会选举产生公司第四届监事会;
    4、截止报告期末,本公司未实施股权激励计划。
    (二)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    根据本公司第三届董事会第四次会议及本公司2004年第一次临时股东大会审议通过的《中国民生银行股份有限公司董事、监事薪酬制度》,以及本公司第三届董事会第四次会议审议通过的《中国民生银行股份有限公司高级管理人员年薪制办法(试行)》,本公司自2004年1月起实施该两项制度。报告期内,在本公司领取报酬(税前)的董事、监事共27人,高级管理人员8人(含3名董事),其中,1000-2000万之间2人,500-1000万之间7人,100-500万之间3人;100万以下20人。
    (三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    2007年1月15日,本公司2007年第一次临时股东大会进行了监事会换届选举,会议选举产生公司第四届监事会股东监事和外部监事,公司职工工会选举产生了职工监事。第三届监事会监事尉安宁、黄殿鹏、赵品璋、高峰、袁美珍届满离任。
    六、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、总体经营情况
    2007年,本公司管理层认真贯彻实施董事会确定的发展战略,全面完成了董事会下达的主要经营目标和各项工作任务。本公司共实现净利润63.35亿元人民币,比上年增长69%,基本平均每股收益为0.48元人民币,比上年增长54.8%。
    (1)资产规模平稳增长
    报告期末,本公司资产总额达9,198亿元,比上年末增加1,947亿元,增幅27%;存款总额达6,712亿元,比上年末增加879亿元,增幅达15%;贷款总额(含贴现)达5,550亿元,比上年末增加829亿元,增幅达18%.
    (2)盈利能力持续加强
    报告期,本公司实现营业收入253亿元,比上年增加78亿元,增长45%,其中,净利息收入226亿元,增长40%,净非利息收入27亿元,增长112%,净非利息收入占营业收入的比重为11%,比上年提高3.4个百分点。其中:手续费和佣金收支净额增长133%。实现营业利润92亿元,比上年增加40亿元,增长75%。
    (3)成本控制有效实现
    报告期,本公司成本收入比由47.71%下降到46.26%,实现了比较有效的成本控制。
    (4)资产质量良性发展
    报告期末,本公司不良贷款率(五级分类法)为1.22%,较年初下降0.03个百分点,不良贷款余额67.73亿元,比上年末增加8.80亿元,资产质量继续在同业中保持较好水平。
    2、主要业务运作情况
    (1)公司业务
    本公司向公司、金融机构和政府机构客户提供广泛的公司银行产品和服务。截至2007年12月31日,本公司的公司贷款总额(不含贴现)为4,208.38亿元,占客户贷款总额的75.83%,比上年末增加752.94亿元,增幅达21.79%;票据贴现总额为346.62亿元,比上年末减少233.08亿元;公司存款总额为5454.99亿元,占客户存款总额的81.27%,比上年末增加738.86亿元,增幅达15.67%。
    ①公司贷款
    本公司的公司贷款业务包括流动资金贷款、中长期贷款和其他贷款,其他贷款主要包括贸易融资、保理等。本公司2006年开始进行公司业务集中经营改革,经过一年的磨合和完善,专业化营销和管理优势在2007年得到充分体现,贷款平均收益率显著提高。
    ②票据贴现
    本公司高度重视票据贴现业务的发展,2007年成功开立国内第一张电子银行商业承兑汇票。报告期,电子票据业务开票19亿元,贴现9亿元;票据管理存票量148亿元,比上年同期增长111亿元,增长301%;实现托收业务量45亿元,资产业务量22亿元。截至2007年12月31日,票据贴现余额346.62亿元,累计发生额5,975.56亿元。
    ③公司融资策划与理财业务
    本公司重视公司融资策划和理财业务发展,改善公司业务收入结构,促进公司业务的增长转型。2007年,累计开发理财项目67个,理财金额131.97亿元。
    ④公司银行品牌
    本公司公司银行品牌“企业财务革新计划”继2006年获得“中国最佳品牌建设案例特别奖”后,又成功获得“2007中国杰出营销奖”。
    ⑤贸易金融
    报告期内,本公司发生国际结算量576亿美元,吸纳外币对公存款21.1亿美元,同比增长36%。贸易金融企业客户6,356家,同比增长15.1%。贸易金融业务在应收帐款融资、物流融资、服务增值类三大系列主打产品的基础上,突出船舶融资特色行业,开发大宗商品贸易,全力打造信保融资、国际保理和物流融资等特色产品,大力推广订单融资、国内信用证、TSU业务、收付宝、银关税费通、应收帐款池融资、互联网托收等贸易链融资产品和增值服务。其中,国际保理业务量4.36亿美元,双保理1.8亿美元,同比增长257%,保理业务量在国内业界排名第三,业务笔数达到7,000多笔,位居国内第一;完成船舶融资业务5.2亿美元,同比增长80%;短险融资项下承保额突破2亿美元,市场份额达到5%;物流融资业务全国性及区域性第三方监管网络已初具规模。贸易金融业务的蓬勃发展为本公司赢得了“2007年最佳贸易融资银行奖”以及“2007年亚洲商业银行竞争力排名”十佳商业银行的荣誉,并荣任中国国际商会副会长和中国保理商协会副会长。
    ⑥资产托管
    在资产托管业务方面,本公司在年初整合基金托管和企业年金业务设立了资产托管部,促进了资产托管业务的快速发展。截止报告期末,本公司托管(含保管)净资产折合人民币570.91亿元,比上年同期增长了7.6倍。其中:证券投资基金托管规模322.43亿元,资产证券化财产保管规模83.12亿元,QDII托管规模折合人民币29.26亿元,信托计划保管规模135.41亿元,其他托管规模0.68亿元。在企业年金业务方面,根据中华人民共和国劳动和社会保障部第10号通告《关于公布第二批企业年金基金管理机构的通告》,本公司获得企业年金账户管理人和托管人两项资格,与九家同业机构签署了企业年金战略合作协议。
    (2)零售业务
    2、零售业务
    本公司为零售客户提供多种零售银行产品和服务,包括零售贷款、存款、借记卡、信用卡、理财服务、投资服务、代理基金产品以及外汇买卖、外汇兑换服务等。本公司通过多种渠道向客户提供这些服务,包括分支行网点、自助服务银行、以及网上银行和电话银行服务系统。截止到2007年12月31日,零售贷款余额为人民币994.59亿元,占客户贷款总额的17.92%,零售存款总额为人民币1,075.34亿元,占客户存款总额的16.02%。
    (1)零售贷款
    本公司面向零售银行客户提供各类贷款产品。2007年,面对以住房按揭为主的零售贷款竞争的加剧以及房地产宏观调控力度加大的严峻形势,本公司加大了零售贷款品种的创新和营销力度。截至2007年12月31日,零售贷款占客户贷款总额的比例比上年提高3.40个百分点,零售贷款总额比上年增加45.04%,其中住房贷款总额比上年增长37.12%。
    (2)零售存款
    本公司的零售存款主要包括活期存款、定期存款、通知存款等。零售存款是本公司最重要的低成本来源。2007年,资本市场持续升温对零售存款受到一定影响,本公司零售存款占客户存款总额的比例为16.02%,比上年下降0.21%。
    (3)银行卡业务
    截至2007年12月31日,累计发售借记卡1,898.9万张,当年新增发卡量282.4万张。报告期,本公司信用卡业务取得了突飞猛进的发展。累计发卡量达到334万张,有效卡量302万张,有效户数246万张,交易额已经突破360亿元。全年新增发卡190万张,同比增长46%;交易额287亿元,同比增长322%;贷款余额54亿元,同比增长364%;贷款日均28亿元,同比增长460%;不良率仅为0.45%。截止报告期末,民生白金、钻石信用卡累计发卡量达3.8万张,在全国名列第一。先后获得中国银联、国际组织和多家主流媒体颁发的“2007年最具创意产品奖”、“2007年度中国金融营销十佳奖”等多个奖项。
    (4)客户
    截至2007年12月31日,本公司的零售存款账户总数为1,443万户,零售存款为1,075.34亿元,其中个人金融资产大于50万以上的客户为4.36万户,存款总额为493.5亿元,占本公司零售存款总额的46%。
    3、金融市场业务
    (1)总体运营战略
    2007年,国内宏观调控力度增强,美国次级债危机引发了全球金融市场的动荡,面对复杂的市场环境,本公司及时调整经营战略,在严格防范市场风险的基础上优化投资结构,创新投资品种,投资收益率得到有效保证。同时金融市场业务以扩大中间业务收入为切入点,大力发展交易、理财和资产管理业务,积极寻找在利差收入以外的盈利模式和渠道。
    (2)主要业务经营成果
    报告期末,本公司人民币资金交易规模增长迅速,其中现券交易量10,703亿元,银行间债券市场排名由2006年的年度排名第85名上升到2007年第10名,并创下9月份单月市场排名第一位的记录。
    2007年,理财业务经历了一系列变革式发展,形成了集产品开发、管理、营销、风险控制为一体的“一条龙”经营模式,以资产管理类和结构性产品为主线,以债务管理类和QDII类产品为有力依托,“非凡理财”已成为业内龙头品牌,在《理财周报》评选活动中,“非凡理财”被评为最佳银行理财产品最具品牌价值奖;“非凡理财”系列产品荣获中国银行业卓越创新奖;“非凡理财”品牌荣获中国银行业最佳个人理财品牌奖。报告期内,理财产品共发行208期,理财余额660亿元。
    2007年承销发行短期融资券180亿元,成功为17家企业累计发行21期短期融资券,市场占有率由去年的3.8%提升到5.4%,发行规模比上年增长62.8%。
    (3)业务创新
    报告期内,本公司寻求新的利润增长点,推出一系列创新专业化产品。开展了贵金属自营、套利以及调期等一系列交易业务,推出“实物金条投资计划”产品;推出债务管理业务、理财产品质押融资、人民币利率互换等业务,实现投资收益和中间业务收入水平的全面提升。
    代客资产管理业务方面,推出为投资者实现投资全球新股的机会的“好运套餐”3号产品、参与艺术品市场交易的“艺术品投资计划”1号产品、将股票收益权与银行间债券市场债券投资相结合的“铜业股权收益权”产品。其中,“好运套餐”3号产品发行规模72亿元,创全国银行单一产品销售新记录。
    (4)电子银行业务
    报告期,本公司电子银行业务迅猛增长,实现电子银行交易额21,428亿元,比去年增长139%,个人客户覆盖率达到43.88%,企业客户覆盖率达到61.95%。企业网银客户累计42,916户,增长86%,交易额16,529亿元,比去年增长127.86%;个人网银客户累计101万户,增长88%,交易额4,700亿元,比去年增长268%;电话银行客户累计155.9万户,增长34%;手机银行客户累计24,316户,增长43%;帐户信息即时通客户累计409,092户,比去年增长49%。贵宾服务接通率达到95.02%,累计来电量达2,944万通,比去年增长90%。
    95568电话银行获信息产业部cccs标准委员会颁发的“最佳呼叫中心奖”、“最佳CRM应用奖”。网络银行获CFCA中国网上银行“综合发展奖”,门户网站获证券时报“最具创新的银行网站”等多家主流媒体的多个奖项。
    (二)公司金融改革及机构调整情况
    为积极应对未来国内外金融市场环境变化可能给本公司公司银行业务带来的巨大挑战,促进本公司公司银行业务成功转型,提高核心竞争力,本公司从2007年9月开始全面实施公司金融事业部改革。
    1、总体思路
    在2006年第一阶段公司业务集中经营改革的基础上,借鉴国际银行业事业部利润中心运作经验,按照公司化运作的理念,实行责权利结合,激励约束配套,风险收益匹配,优化运营机制,对公司金融主要产品线和行业客户线实施事业部制度,做强主要的利润增长点,提升公司价值。
    2、整体目标和愿景
    通过打造专业化的管理和营销模式,努力办成本土一流的公司金融银行。
    (1)建立先进的组织形式和运行机制。完成重点行业和产品线事业部改革运作,加强流程化、数字化管理,建立健全高效的后台营运支持体系和风险管理体系,建设稳健、健康的信贷文化。
    (2)建设富有活力的销售团队。通过加强专业培训和有效的劳动组合,产品经理、风险经理、客户经理协同团队营销,提升专业化营销水平。
    (3)强大的产品创新和服务解决能力。通过优化产品和服务创新流程、打造专家团队、建立健全客户和产品资源信息系统等措施,全面提高产品、服务和商业模式创新能力,满足新形势下客户的多样化、个性化金融服务需求。
    (4)建立富有竞争力的考核激励机制。培养和建设基于经营业绩和专业能力的激励文化,建立健全完善的职业通道、即期和远期相结合的激励计划。
    (5)创造一流的经营业绩。计划用三年左右的时间,显著提升经营业绩,使资产收益率、非利息收入占比、成本收入比等一些反映银行竞争力的一些核心指标达到同业先进水平,显著提升公司价值。
    3、改革步骤
    本公司计划分三个阶段推进公司金融事业部改革:
    第一阶段:主要客户线和产品线的事业部改革阶段。2007年已完成组建贸易金融部、金融市场部、投资银行部三个产品部门和地产、能源、交通、冶金、工商企业五个客户部门的事业部改革。
    第二阶段:拓展和提升阶段。计划用三年时间,提升公司业务条线的整体管理能力,完善利润中心的业务运作机制,使中后台管理流程化、标准化;完成分支行的重新定位和职能调整;完成IT系统的全面改造升级;打造租赁公司、基金公司、信托公司平台,形成国内银行业较全面的公司金融体系。
    第三阶段:全面事业部运行阶段。待时机成熟时,成立公司金融批发银行事业部总部,将公司业务集中到总行,全面实行事业部管理和运行。
    4、机构调整情况
    在原有贸易金融部、资金与资本市场部、投资银行部基础上,实施事业部改革,成立贸易金融部、金融市场部、投资银行部三个产品事业部;设立四个行业金融事业部,即地产金融事业部、能源金融事业部、交通金融事业部和冶金金融事业部;设立工商企业金融事业部和总行直属的机构金融部。
    在总行设立公司银行管理委员会,原公司银行部更名为公司银行管理委员会办公室,原授信评审部更名为风险管理委员会办公室,其职能和内设机构也相应调整。
    (三)募集资金使用情况
    根据中国证券监督管理委员会于2007年1月12日签发的《关于核准中国民生银行有限公司非公开发行股票的通知》(证监发行字[2007] 7号),本公司于2007年6月18日按照每股7.63元定向发行普通股23.8亿股,共募集资金人民币181.5亿元(已扣除承销费用以及其他交易费用)。本公司已于2007年6月20日收到上述资金,并经华寅会计师事务所有限责任公司出具验资报告寅验
    [2007]6002号予以验证。
    依照《2006年非公开发行人民币普通股发行情况报告书》,本公司将募集资金用于补充核心资本、提高资本充足率,具体用途为:1、拨付分支机构营运资金;2、购置固定资产、增加科技投入;3、增加资产的流动性。在发行情况报告书中本公司未对募集资金在各具体用途上的投入作出承诺。截至2007年12月31日,本公司募集资金项目款项已按照募集说明书的承诺使用完毕。本公司募集资金具体运用情况如下:

                                                               (金额单位:人民币万元)
  序号    承诺/实际项目名称             实际使用金额       实际投入时间
  1       拨付分支机构营运资金          60,833             2007年6至12月
  2       购置固定资产                  58,544             2007年6至12月
  3       债券投资                      1,695,623          2007年6至12月
          合计                          1,815,000

    (四)变更项目情况
    不适用。
    (五)非募集资金项目情况
    2007年1月15日,经公司2007年第一次临时股东大会批准,同意公司认购中国银联股份有限公司定向增发的新股3000万股,使本公司持有中国银联股份达到8,000万股,持股比例约为2.8%。本次认购价格为每股2.5元,增资金额为7,500万元。该项投资正在报监管部门审批中。
    2007年9月30日,经中国银行业监督管理委员会银监复[2007]445号文件批准,同意本公司与天津保税区投资有限公司共同发起设立民生金融租赁股份有限公司。目前该项目正在筹建中,本公司投入注册资本金26亿元人民币,占该公司总股本的81.25%,该笔资金已于2007年11月9日拨付。
    2007年12月27日,经中国银行业监督管理委员会银监复[2007]615号文件批准,同意本公司与加拿大皇家银行(RBC)和三峡财务公司三方在中国共同发起设立民生加银基金管理公司。目前该项目正在报中国证监会审批中。
    2007年9月27日,经第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司投资参股联合银行控股公司(美国),目前该项目正在报监管部门审批中。
    2007年9月27日,经第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司投资参股陕西国际信托投资公司(陕国投),目前该项目正在报监管部门审批中。
    (六)董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
    不适用。
    (七)新年度经营计划
    总资产余额预计11,000亿元人民币,存款余额预计7,960亿元人民币,贷款余额预计6,510亿元人民币,不良贷款率控制在2%以内,预计实现净利润90亿元人民币。
    (八)董事会本次利润分配和资本公积转增预案
    本公司2007年度经审计的境内会计报表税后利润为6,335,176千元。根据《关于不再实施特定上市公司特殊审计要求的通知》(证监会计字[2007]12号)规定,原《金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》(证监会计字[2001]58号)予以废止,不再按照孰低原则进行分配。拟定2007年度利润分配预案如下:按照境内报表税后利润的10%提取法定盈余公积金,计633,518千元;根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49号)、《关于呆账准备提取有关问题的通知》(财金[2005]90号)规定,提取一般准备,计2,800,000千元。境内报表可供股东分配利润为4,727,704千元。本公司拟以2008年2月26日本公司可转换公司债券到期日收市后的总股本14,479,232,299为基数,每10股送红股2.00股,派送现金0.50元(含税),共计送红股2,895,846千股、派送现金723,962千元。
    本公司2007年末资本公积余额为16,199,670千元。公司拟以2008年2月26日本公司可转换公司债券到期日收市后的总股本14,479,232,299为基数,按每10股由资本公积转增股本1.00股,共计转增股本1,447,923千股。
    以上利润分配预案和资本公积转增股本预案须经本公司2007年年度股东大会审议通过后两个月内实施。
    七、重要事项
    (一)收购资产      不适用
    (二)出售资产      不适用
    (三)重大担保
    本公司除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外,无其他担保事项。
    (四)关联债权债务往来
    本公司不存在控制关系的关联方。
    报告期内,本公司的关联交易为对股东以及关联方的贷款,所有关联方贷款均按相关法律规定及本公司贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对本公司的经营成果和财务状况无任何负面影响。
    1、持有本公司5%以上(含5%)股份的股东为新希望投资有限公司和中国人寿保险股份有限公司。截止报告期末,该两家股东与本公司未发生关联贷款情况。
    2、对关联方的贷款情况如下:                                    (单位:人民币千元)

                                    与本公司关系         2007年12月31日    2006年12月31
                                                                                      日
   北京格兰德高物业管理有限公司     董事控制的公司               656,910         656,910
   北京瑞华物业管理有限公司         董事控制的公司               399,293         444,593
   东方家园有限公司                 董事控制的公司               218,327         250,000
   厦门信地实业有限公司             主要股东关联公司/董          132,000          84,599
                                       事控制的公司
   东方希望集团有限公司             主要股东的关联公司           100,000         100,000
   东方集团财务有限责任公司         主要股东关联公司/董           96,870         100,000
                                    事控制的公司
   中国船东互保协会                 董事控制的公司/主要           30,000         147,000
                                    股东
   中国中小企业投资有限公司         董事控制的公司/主要           17,000          17,000
                                    股东
   北京星火房地产开发有限责任公司   董事控制的公司                     -         970,000
   北京瑞海物业管理有限公司         董事控制的公司                     -         454,474
   北京光彩置业有限公司             董事控制的公司                     -         349,309
   泛海建设控股有限公司             董事控制的公司                     -         311,200
   通海建设有限公司                 董事控制的公司                     -         200,000
   山东信发希望铝业有限公司         主要股东的关联公司                 -         140,000
   关联方个人                       董事、监事及关键管理           2,876           1,152
                                    人员及其关联人
   合计                                                        1,653,276       4,226,237

     注:1.本报告期根据《上海证券交易所股票上市规则(2004年修订)》、中国银行业监督管理委员会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》(2004年5月1日起施行)及本公司发布的《中国民生银行股份有限公司严格控制关联交易的若干规定》,严格规范了公司关联交易的披露。上述关联方贷款情况已经相关关联人确认。
    2.报告期内,本公司无关联担保、往来清偿事项。
    (五)委托理财      不适用
    (六)承诺事项履行情况
    报告期内本公司无需要说明的承诺事项。
    (七)重大诉讼仲裁事项
    报告期内未发生对本公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截止2007年12月31日,本公司作为原告起诉未判决的诉讼有50笔,涉及金额约57,578万元人民币和1,330万美元。
    本公司作为被告被起诉未判决的诉讼有11笔,涉及金额约6,609万元人民币。
    (八)重大合同及其履行情况
    本公司报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;无重大合同纠纷发生。未发生委托他人进行现金资产管理的事项。
    1、本公司购置上海陆家嘴中商大厦并进行改扩建,工程项目合同履行情况良好,工程进展顺利。主、裙楼结构全部完成。机电管线:竖向立管(风、水、电)已完成;水平支管线主楼完成90%,裙房完成90%。设备安装:热泵机组(空调系统)、水箱、水泵已安装。玻璃幕墙:主楼完成85%。弱电工程:按计划完成总设计,管理、系统集成招标评标。二次精装修工程:按计划完成招、投标工作。
    2、北京顺义总部基地项目于2006年1月23日经第三届董事会第二十七次会议批准,于2006年11月15日与北京顺奥投资中心签订了北京城镇国有土地使用权转让合同,目前该项目正在做前期规划设计。
    3、2007年9月27日,经第四届董事会第三次临时会议审议,同意本公司投资参股联合银行控股公司(美国),本公司于2007年10月7日正式签署相关协议。目前该项目正在报监管部门审批中。
    4、2007年9月23日,本公司与陕国投在陕西西安签订股份认购合同,本公司将根据股份认购合同的规定以现金23.42亿元认购陕国投非公开发行A股1.43亿股。目前该项目正在报监管部门、国务院审批中。
    (九)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况

  序 股票代    股票   持股数量     占该公司股    初始投资成
                                                                  会计核算科目
  号    码     简称   (万股)    权比例(%)     本(元)
               海通                                             投资证券-可供出售
  1  600837               19,000          4.63   548,840,000
               证券                                                   投资
               洪城                                             投资证券-可供出售
  2  600566                489.3           4.6    30,823,035
               股份                                                   投资
   期末持有的其他证
                          -           -                               -
        券投资
        合计              -           -                               -

    注:①根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见》规定,上市公司股权的公允价值以市价计算,本公司持有的海通证券股权以2007年12月28日收盘价每股54.92元计算,期末公允价值为104.60亿元。与期初相比,公允价值变动增加本公司可供出售投资公允价值变动储备70.22亿元。
    ②本公司持有的洪城股份股权以2007年12月28日收盘价每股9.35元计算,期末公允价值为4574.96万元。与期初相比,公允价值变动增加本公司可供出售投资公允价值变动储备1721.11万元。
    2、公司持有其他上市公司股权的情况         适用      不适用
    3、公司持有非上市金融企业股权的情况          适用    不适用
    根据中国银行业监督管理委员会《关于批准筹建民生金融租赁股份有限公司的批复》(银监复[2007]445号)的批准,本公司与天津保税区投资有限公司共同出资设立民生金融租赁股份有限公司。根据本公司第四届董事会第二次临时会议决议,民生金融租赁股份有限公司注册资本为人民币32亿元,本公司出资人民币26亿元,占注册资本的81.25%,天津保税区投资有限公司出资人民币6亿元,占注册资本的18.75%。2007年11月9日和14日,本公司和天津保税区投资有限公司分别将资金26亿元人民币和6亿元人民币划至民生金融租赁股份有限公司筹建组账户。截至报告期末,民生金融租赁股份有限公司已完成验资并已召开创立大会,尚未完成工商登记。
    4、公司买卖其他上市公司股权的情况         适用     不适用
    (十)其他重要事项
    1、2007年1月12日本公司获中国证监会证监发行字[2007]7号文件核准非公开发行新股不超过350,000万股。详见2007年1月16日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2、2007年6月6日本公司获中国银监会银监复[2007]228号文件对本次非公开发行股东资格的认定。详见2007年6月11日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    3、本公司2007年第一期金融债券120亿元在全国银行间市场公开发行,至2007年6月22日本次债券发行募集完毕。详见2007年6月23日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    4、2007年6月22日,经中国证监会(证监发行字[2007]7号)文件核准,本公司非公开发行A股2,380,000,000股,筹集的资金1,816,000万元人民币,扣除承销佣金1,000万元后的余额1,815,000万元人民币划入本公司帐户,经华寅会计师事务所有限责任公司验资确认(寅验
    [2007]6002号验资报告),本次非公开发行完毕。详见2007年6月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    5、经中国证监会证监机构字[2007]139号《关于海通证券股份有限公司股权变更的批复》批准,同意本公司受让中投信用担保有限公司持有的海通证券股份有限公司16,150万股股权。本公司通过受让借款方抵债资产持有的5.49亿股海通证券股份已全部获得批准。详见2007年6月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    6、经中国银行业监督管理委员会银监复[2007]445号《中国银监会关于批准筹建民生金融租赁股份有限公司的批复》批准,同意本公司和天津保税区投资有限公司共同出资设立民生金融租赁股份有限公司。详见2007年10月15日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    7、本公司接到中国劳动和社会保障部通告第10号《关于公布第二批企业年金基金管理机构的通告》,本公司获得企业年金基金账户管理人和托管人资格。详见2007年12月6日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    八、财务报告
    (一)审计意见
    本公司2007年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,注册会计师王伟、闫琳签字,出具了普华永道中天审字(2008)第10012号”标准无保留意见的审计报告。普华永道中国有限公司对本公司按国际财务报告准则编制的本年度补充财务报告根据国际审计准则审计,出具了标准无保留意见审计报告。
    (二)资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表(见附表)。
    (三)主要会计政策及会计估计变更
    1、重大会计政策变更
    (1)可转换公司债中负债与权益部分的拆分
    在原会计准则及制度下,本公司对可转换公司债按其实际发行价格总额统一作为负债处理。
    根据企业会计准则的规定,本公司对于已经发行的可转换公司债应基于其发行时的公允价值进行负债部分和权益部分的拆分。
    (2)尚未开业分支机构的开办费确认为发生当期费用
    在原会计准则及制度下,本公司对尚未开业分支机构筹建期内发生的开办费暂在长期待摊费用中归集,并在其开始营业的当月一次计入损益。
    根据企业会计准则的规定,本公司对分支机构开办费直接计入发生当期的损益。
    (3)将债券发行费用计入发行债券初始确认金额
    在原会计准则及制度下,本公司对发行债券的交易费用于发生时直接计入当期损益。
    根据企业会计准则的规定,本公司对于发行债券的初始确认金额按其发行时的公允价值与交易费用的合计金额进行计量,并相应调整摊余成本金额。
    (4)本公司承兑并以卖断式转贴出的转贴现的终止确认
    在原会计准则及制度下,本公司对由本公司承兑并予以贴入,然后又以卖断式转贴出的贴现票据,在转贴出时予以终止确认。
    根据企业会计准则的规定,对前述附有追索权的转贴出贴现票据,在转贴出时并不予以终止确认,而是同时按照实际收到的转贴现融资金额增加贴现负债,直至票据到期并兑付后才对贴现票据及转贴现融资负债同时予以终止确认。
    (5)追溯以前年度资产减值准备计提差异。
    本公司对市价持续2年低于账面价值的长期投资计提减值准备。新会计准则取消了这一具体规定,要求对存在减值迹象的资产进行减值测试,并根据预计可回收金额计提减值准备。
    2006年度财务报表相关数据已经按照追溯调整后的金额重新列报,追溯调整前后的项目及金额列示如下:

                                                                   (单位:人民币千元)
   2006年度财务报表项目        调整前               调整后                 差异
   发放贷款和垫款                 441,030,683          465,671,018         24,640,335
   递延所得税资产                     745,732              747,018              1,286
   其他资产                         1,251,894            1,248,002             -3,892
   拆入资金                         1,210,570          25,850,905          24,640,335
   应付职工薪酬                     1,032,751           1,178,782             146,031
   应付债券                       21,701,883           21,690,772             -11,111
   递延所得税负债                     246,670             250,325               3,655
   其他负债                         2,748,202           2,602,171            -146,031
   资本公积                         2,402,171           2,361,066             -41,105
   未分配利润                       1,780,091           1,826,046              45,955
   利息支出                       -11,190,810         -11,193,226              -2,416
   业务及管理费                    -8,331,882          -8,325,718               6,164
   资产减值损失                    -2,123,549          -2,214,288             -90,739
   营业利润                        5,332,304            5,245,313             -86,991
   利润总额                        5,324,484            5,237,493             -86,991
   所得税费用                      -1,492,658          -1,479,247              13,411
   净利润                          3,831,826            3,758,246             -73,580

    2、重大会计估计变更
    无
    3、与最近一期年度报告相比,合并范围未发生重大变化。
    九、备查文件目录
    (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    (三)载有本公司董事、高级管理人员亲笔签名的年度报告正文
    (四)报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
    (五)本公司《公司章程》
    附表:资产负债表、利润表、股东权益变动表、现金流量表
    董事长   董文标
    中国民生银行股份有限公司董事会
    2008年2月29日
    2007年12月31日资产负债表
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                      资产                                      2007年12月31日            2006年12月31日
  现金及存放中央银行款项                                            110,280,844                  107,734,380
  存放同业及其他金融机构款项                                          8,697,096                    9,034,355
  贵金属                                                                416,891                             -
  拆出资金                                                           17,438,068                   11,826,592
  交易性金融资产                                                      2,572,314                             -
  衍生金融资产                                                        1,285,470                      211,751
  买入返售金融资产                                                   62,797,005                   20,321,348
  应收利息                                                            3,750,486                    2,104,490
  发放贷款和垫款                                                    547,295,672                  465,671,018
  投资证券
        -可供出售投资                                                60,715,345                  50,162,431
        -持有至到期投资                                              45,816,046                  40,302,304
        -应收款项类投资                                              47,449,433                  10,228,093
  固定资产                                                             5,958,468                   5,344,025
  无形资产                                                               159,360                     151,245
  递延所得税资产                                                       1,021,114                     747,018
  其他资产                                                             4,142,798                   1,248,002
  资产总计                                                          919,796,410                  725,087,052
  负债:
  同业及其他金融机构存放款项                                          79,296,724                  55,886,704
  拆入资金                                                            20,472,293                  25,850,905
  外国政府借款                                                           435,685                     430,187
  衍生金融负债                                                         1,443,889                     392,319
  卖出回购金融资产款                                                 50,484,122                   10,083,073
  吸收存款                                                          671,219,430                  583,315,239
  应付职工薪酬                                                        1,084,699                    1,178,782
  应交税费                                                            1,983,641                      985,150
  应付利息                                                            4,900,223                    2,850,997
  预计负债                                                              342,046                      260,518
  应付债券                                                           33,919,858                   21,690,772
  递延所得税负债                                                      2,326,769                      250,325
  其他负债                                                             1,700,856                   2,602,171
  负债合计                                                           869,610,235                 705,777,142
  股东权益:
  股本                                                               14,479,182                   10,167,112
  资本公积                                                           16,199,670                    2,361,066
  盈余公积                                                            2,199,532                    1,566,014
  一般风险准备                                                        5,800,000                    3,000,000
  未分配利润                                                          4,727,704                    1,826,046
  可供出售投资公允价值变动储备                                        6,780,087                      389,672
  股东权益合计                                                       50,186,175                   19,309,910
  负债和股东权益总计                                                919,796,410                  725,087,052
董事长/法定代表人:董文标                          行长:王浵世                      财务负责人:孙先朗

    2007年度利润表
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                      项目                                              2007年度                  2006年度
   一、营业收入
        利息收入                                                       40,070,002                27,361,138
        利息支出                                                      (17,489,848)              (11,193,226)
        利息净收入                                                     22,580,154               16,167,912
        手续费及佣金收入                                                2,665,457                 1,223,710
        手续费及佣金支出                                                 (274,110)                 (197,304)
        手续费及佣金净收入                                              2,391,347                1,026,406
        投资收益/(损失)                                                  (143,489)                   46,169
        公允价值变动收益                                                   44,213                    41,863
        汇兑收益                                                          388,469                   158,006
        其他业务收入                                                       40,674                    11,314
   二、营业支出
        营业税金及附加                                                (2,047,374)                (1,391,127)
        业务及管理费                                                 (11,704,765)                (8,325,718)
        资产减值损失                                                  (2,265,101)                (2,214,288)
        其他业务成本                                                      (84,538)                 (275,224)
   三、营业利润                                                         9,199,590                 5,245,313
        加:营业外收入                                                     60,384                    18,746
        减:营业外支出                                                    (47,480)                  (26,566)
   四、利润总额                                                         9,212,494                 5,237,493
        减:所得税费用                                                 (2,877,318)               (1,479,247)
   五、净利润                                                           6,335,176                 3,758,246
   六、每股收益
         (金额单位为人民币元每股)
        基本每股收益                                                           0.48                     0.31
        稀释每股收益                                                           0.48                     0.31
董事长/法定代表人:董文标                          行长:王浵世                      财务负责人:孙先朗

     2007年度股东权益变动表
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                                                                                                                                          一般                                   可供出售投资
                                                                                          股本            资本公积            盈余公积                风险准备       未分配利润              公允价值变动储备                     合计
 2007年1月1日余额                                                             10,167,112                     2,361,066           1,566,014           3,000,000            1,826,046                    389,672                19,309,910
 本年发生额
    可供出售投资公允价值变动净额                                                          -                          -                   -                   -                    -                  6,390,415                 6,390,415
    净利润                                                                                -                          -                   -                   -            6,335,176                            -               6,335,176
    可转换公司债券转为股本                                                              286                        476                   -                   -                    -                            -                     762
    资本公积转增股本                                                              1,931,784                (1,931,784)                   -                   -                    -                              -                     -
    非公开定向发行股票                                                            2,380,000                 15,770,000                   -                   -                    -                            -              18,150,000
    提取法定盈余公积                                                                      -                          -             633,518                   -          (633,518)                              -                       -
   提取一般风险准备                                                                       -                          -                   -           2,800,000        (2,800,000)                              -                       -
    可转换公司债券权益构成部分变动                                                        -                       (88)                   -                   -                    -                            -                    (88)
 2007年12月31日余额                                                              14,479,182                 16,199,670         2,199,532             5,800,000            4,727,704                  6,780,087                50,186,175
董事长/法定代表人:董文标                                           行长:王浵世                                财务负责人:孙先朗

     2007年度股东权益变动表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                                                                                                         法定                法定              一般                                 可供出售投资
                                                                                 股本            资本公积          盈余公积               公益金         风险准备         未分配利润          公允价值变动储备                    合计
 2005年12月31日余额(追溯调整前)                                               7,258,779             4,207,435           767,008             415,823         1,200,000        1,583,715                   (46,967)             15,385,793
    追溯调整-首次执行企业会计准则                                                     -            (39,453)                   -                   -                 -          119,535                            -               80,082
 2006年1月1日余额(追溯调整后)                                                 7,258,779             4,167,982           767,008             415,823         1,200,000            1,703,250               (46,967)             15,465,875
 本年发生额
    可供出售投资公允价值变动净额                                                      -                     -                 -                   -                 -                    -                  436,639              436,639
    净利润                                                                            -                     -                 -                   -                 -            3,758,246                        -            3,758,246
    可转换公司债券转为股本                                                      3,800              10,008                     -                   -                 -                    -                        -            13,808
    资本公积转增股本                                                          1,815,333         (1,815,333)                   -                   -                 -                    -                        -                    -
    提取法定盈余公积                                                                  -                     -           383,183                   -                 -         (383,183)                           -                    -
    法定公益金转为法定盈余公积                                                        -                     -           415,823        (415,823)                    -                    -                        -                    -
   提取一般风险准备                                                                   -                     -                 -                   -    1,800,000            (1,800,000)                           -                    -
    发放2005年度现金股利                                                              -                     -                 -                   -                 -         (363,067)                           -           (363,067)
    发放2005年度股票股利                                                      1,089,200                     -                 -                   -                 -       (1,089,200)                           -                    -
    可转换公司债券权益构成部分变动                                                    -             (1,591)                   -                   -                 -                    -                        -             (1,591)
 2006年12月31日余额                                                          10,167,112             2,361,066         1,566,014                   -         3,000,000            1,826,046                  389,672           19,309,910
董事长/法定代表人:董文标                                           行长:王浵世                                财务负责人:孙先朗

    2007年度现金流量表
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                            项目                                         2007年度                  2006年度
  一、经营活动产生的现金流量
       客户存款和同业存放款项净增加额                                  111,314,211                 116,476,011
       向其他金融机构拆入资金净增加额                                   35,022,437                  10,287,741
       收取利息、手续费及佣金的现金                                     41,112,381                  28,144,643
       收到其他与经营活动有关的现金                                        697,853                     363,542
          经营活动现金流入小计                                         188,146,882                 155,271,937
       客户贷款及垫款净增加额                                          (83,663,036)              (74,538,211)
       存放中央银行和同业款项净增加额                                  (34,066,328)              (19,077,534)
       向其他金融机构拆出资金净增加额                                  (48,087,133)                          -
       贵金属净增加额                                                     (416,891)                          -
       交易性金融资产净增加额                                           (2,243,891)                          -
       支付利息、手续费及佣金的现金                                    (14,610,477)              (10,328,302)
       支付给职工以及为职工支付的现金                                   (6,081,978)               (3,216,572)
       支付的各项税费                                                   (4,433,179)               (3,178,141)
       支付其他与经营活动有关的现金                                     (6,255,801)               (3,842,745)
          经营活动现金流出小计                                        (199,858,714)             (114,181,505)
          经营活动产生的现金流量净额                                   (11,711,832)                 41,090,432
  二、投资活动产生的现金流量
       收回证券投资收到的现金                                            49,288,811                 31,281,730
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
         现金                                                                19,220                     43,898
          投资活动现金流入小计                                           49,308,031                 31,325,628
       证券投资支付的现金                                              (94,449,234)              (50,744,914)
       拨付租赁公司资本金所支付的现金                                   (2,600,000)                          -
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
        现金                                                            (1,360,031)                 (961,479)
          投资活动现金流出小计                                         (98,409,265)              (51,706,393)
          投资活动产生的现金流量净额                                   (49,101,234)              (20,380,765)
  三、筹资活动产生的现金流量
       发行债券收到的现金                                                11,970,000                 14,287,162
       发行股票收到的现金                                                18,150,000                          -
         筹资活动现金流入小计                                            30,120,000                 14,287,162
       偿付债券利息支付的现金                                             (844,495)                 (343,993)
      分配股利支付的现金                                                   (17,531)                 (343,922)
                筹资活动现金流出小计                                      (862,026)                 (687,915)
          筹资活动产生的现金流量净额                                     29,257,974                 13,599,247
  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                    (203,831)                  (42,913)
  五、现金及现金等价物净增加/(减少)额                                  (31,758,923)                 34,266,001
       加:年初现金及现金等价物余额                                      68,778,731                 34,512,730
  六、年末现金及现金等价物余额                                           37,019,808                 68,778,731
董事长/法定代表人:董文标                          行长:王浵世                      财务负责人:孙先朗