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2019年09月16日 星期一

民生银行(600016)公告正文

中国民生银行股份有限公司2005年半年度报告

公告日期:2005-08-30


                   中国民生银行股份有限公司2005年半年度报告

    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    八、附件
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本半年度报告(正文及摘要)于2005年8月26日公司第三届董事会第二十三次会议审议通过。
    本公司半年度财务报告未经审计。
    中国民生银行股份有限公司董事会
    本公司董事长经叔平、行长董文标、主管会计工作负责人洪崎、吴透红、会计机构负责人王建平、白丹,保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    一、公司基本情况
    (一)公司简介
    1.公司法定中文名称:中国民生银行股份有限公司
    (简称:中国民生银行,下称“本公司”)
    公司法定英文名称:CHINA MINSHENG BANKING CORP.,LTD.
    (缩写:“CMBC”)
    2.公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:民生银行       转债简称:民生转债
    股票代码:600016         转债代码:100016
    3.注册地址:北京市东城区正义路4号            邮政编码:100006
    办公地址:北京市西城区复兴门内大街2号         邮政编码:100031
    国际互联网网址:www.cmbc.com.cn
    电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn
    4.公司法定代表人:经叔平
    5.公司董事会秘书:毛晓峰
    联系地址:北京市西城区复兴门内大街2号
    联系电话:010-58560807
    传     真:010-58560681
    电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn
    6.公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站网址:www.sse.com.cn 
    半年度报告备置地点:本公司董事会监事会办公室
    7.公司其他有关资料
    首次注册日期:1996年2月7日
    变更注册日期:2002年12月30日
    注册地点:北京市东城区正义路4号
    企业法人营业执照号码:1000001001898
    税务登记证号码:京国税东字110101100018988
    地税京字110101100018988000
    未流通股票的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    (二)财务数据与指标
    1.本半年度主要财务数据和指标
    (1)主要财务数据和指标
                                              (单位:人民币千元)
                                                              2005年1-6月
利润总额                                                        1,979,260
净利润                                                          1,268,009
扣除非经常性损益后的净利润                                      1,266,602
主营业务利润                                                    1,977,160
其他业务利润                                                            -
营业利润                                                        1,977,160
主营业务收入                                                   11,240,854
投资收益                                                        1,261,373
补贴收入                                                                -
营业外收支净额                                                      2,100
经营活动产生的现金流量净额                                     34,283,745
现金及现金等价物净增加额                                      39, 359,914
净资产收益率(摊薄)(%)                                                9.18
净资产收益率(加权)(%)                                                9.45
扣除非经常性损益后
                                                                     9.17
净资产收益率(摊薄)(%)
扣除非经常性损益后
                                                                     9.44
净资产收益率(加权)(%)
全面摊薄每股收益(元)                                                 0.20
加权平均每股收益(元)                                                 0.20
扣除非经常性损益后每股收益(元)                                       0.20
                                                              2004年1-6月
利润总额                                                        1,526,511
净利润                                                          1,092,794
扣除非经常性损益后的净利润                                      1,093,795
主营业务利润                                                    1,528,005
其他业务利润                                                            -
营业利润                                                        1,528,005
主营业务收入                                                    8,241,884
投资收益                                                        1,064,912
补贴收入                                                                -
营业外收支净额                                                     -1,494
经营活动产生的现金流量净额                                     -8,974,983
现金及现金等价物净增加额                                      -13,147,689
净资产收益率(摊薄)(%)                                                9.15
净资产收益率(加权)(%)                                                9.76
扣除非经常性损益后
                                                                     9.16
净资产收益率(摊薄)(%)
扣除非经常性损益后
                                                                     9.77
净资产收益率(加权)(%)
全面摊薄每股收益(元)                                                 0.21
加权平均每股收益(元)                                                 0.21
扣除非经常性损益后每股收益(元)                                       0.21
    注:①计算依据:《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非常性损益》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式规则第2号》。
    ②扣除的非经常性损益项目及涉及金额为:营业外收入4,027千元,营业外支出1,927千元。
    非经常性损益项目                                               金额(人民
币千元)
营业外收入                                                          4,027
其中:罚款收入                                                      1,808
其他收入                                                            2,219
营业外支出                                                          1,927
其中:处置固定资产产生的损失                                           30
其他支出                                                            1,897
非经常性损益项目所得税影响数                                          693
合计                                                                1,407
项      目                                                  2005年6月30日
总资产                                                        512,335,013
其中:流动资产                                                309,900,145
总负债                                                        498,519,494
其中:流动负债                                                412,955,166
股东权益(不含少数股东权益)                                     13,815,519
每股净资产(元)                                                     2.22
调整后每股净资产(元)                                                 2.16
项      目                                                 2004年12月31日
总资产                                                        445,398,682
其中:流动资产                                                260,896,708
总负债                                                        432,491,524
其中:流动负债                                                352,149,673
股东权益(不含少数股东权益)                                     12,907,158
每股净资产(元)                                                     2.49
调整后每股净资产(元)                                                 2.42
    注:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式规则第2号》计算调整后每股净资产。
    (2)报告期贷款呆账准备金情况                        (单位:人民币千元)
期初余额                                                        4,247,700
报告期计提                                                      1,077,439
报告期核销/转让                                                 (360,767)
期末余额                                                        4,964,372
    (3)报告期利润表附表
                                                               报告期利润
项  目                                                       (人民币千元)
主营业务利润                                                    1,977,160
营业利润                                                        1,977,160
净利润                                                          1,268,009
扣除非经常性损益后净利润                                        1,266,602
                                           净资产收益率(%)
项  目                          全面摊薄                         加权平均
主营业务利润                       14.31                            14.73
营业利润                           14.31                            14.73
净利润                              9.18                             9.45
扣除非经常性损益后净利润            9.17                             9.44
                                            每股收益(元)
项  目                          全面摊薄                         加权平均
主营业务利润                        0.32                             0.32
营业利润                            0.32                             0.32
净利润                              0.20                             0.20
扣除非经常性损益后净利润            0.20                             0.20
    (4)截止报告期末前三年按期末数及平均数计算的补充财务指标
主要指标                                                           标准值
资本充足率%                                                          ≥8%
                              人民币                                ≥25%
流动性比例%
                               外币                                 ≥60%
                              人民币                                ≤75%
存贷比%
                               外币                                 ≤85%
拆借资金                   拆入资金比                                ≤4%
比例%                      拆出资金比                                ≤8%
国际商业借款比例%                                                  ≤100%
不良贷款比例%                                                           -
利息回收率%                                                             -
单一最大客户贷款比例%                                               ≤10%
最大十家客户贷款比例%                                               ≤50%
                                                2005年6月
主要指标
                                   期末                              平均
资本充足率%                        8.05                              8.32
                                  79.48                             68.64
流动性比例%
                                  63.07                             64.45
                                  71.57                             71.81
存贷比%
                                  53.63                             49.39
拆借资金                           0.21                              0.30
比例%                              0.86                              1.16
国际商业借款比例%                  0.24                              0.25
不良贷款比例%                      1.44                              1.33
利息回收率%                       99.44                             99.49
单一最大客户贷款比例%              5.33                              5.43
最大十家客户贷款比例%             47.98                             47.70
                                                2004年
主要指标
                                   期末                              平均
资本充足率%                        8.59                              7.56
                                  59.37                             55.01
流动性比例%
                                  91.38                            110.70
                                  69.20                             69.55
存贷比%
                                  50.14                             62.01
拆借资金                           0.31                              0.37
比例%                              1.66                              1.51
国际商业借款比例%                  0.00                              0.48
不良贷款比例%                      1.31                              1.25
利息回收率%                       98.40                             97.25
单一最大客户贷款比例%              5.62                              5.40
最大十家客户贷款比例%             46.51                             48.90
                                             2003年
主要指标
                                   期末                              平均
资本充足率%                        8.62                              7.87
                                  76.10                             57.84
流动性比例%
                                 107.53                            156.83
                                  65.20                             64.09
存贷比%
                                  54.16                             43.75
拆借资金                           1.18                              1.11
比例%                              5.67                              5.51
国际商业借款比例%                  3.70                              3.10
不良贷款比例%                      1.29                              1.60
利息回收率%                       97.44                             95.99
单一最大客户贷款比例%              7.70                              5.99
最大十家客户贷款比例%             49.12                             50.88
    注:本报告期资本净额根据2004年3月1日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》及中国银行业监督管理委员会资本充足率统计制度计算。本报告期末计算单一最大客户贷款比例和最大十家客户贷款比例所使用的资本净额按上述新办法计算。
    (5)资本构成及变化情况
                                                                        单位
:人民币百万元
项     目                                                   2005年6月30日
资本净额                                                           22,497
其中:核心资本                                                     13,564
附属资本                                                            8,983
扣减项                                                                 50
加权风险资产净额                                                  279,426
核心资本充足率                                                      4.85%
资本充足率                                                          8.05%
项     目                                                  2004年12月31日
资本净额                                                           21,339
其中:核心资本                                                     12,560
附属资本                                                            8,829
扣减项                                                                 50
加权风险资产净额                                                  248,506
核心资本充足率                                                      5.04%
资本充足率                                                          8.59%
项     目                                                  2003年12月31日
资本净额                                                           13,275
其中:核心资本                                                      9,903
附属资本                                                            3,379
扣减项                                                                  7
加权风险资产净额                                                  154,068
核心资本充足率                                                      6.43%
资本充足率                                                          8.62%
    注:根据中国银行业监督管理委员会令发布的《商业银行资本充足率管理办法》(2004年第2号)披露。2004年12月31日的资本充足率根据中国银行业监督管理委员会令(2004年第2号)发布的《商业银行资本充足率管理办法》计算。2003年12月31日前(含2003年12月31日)的资本充足率根据中国人民银行《关于印发商业银行非现场监管指标报表填报说明和商业银行非现场监管报表报告书的通知》(银发[1997]549号文件)计算。
    (6)报告期内股东权益变动情况
                                                             (单位:人民币千
元)
                                  期初数                         本期增加
股本                           5,184,447                        1,037,588
资本公积                       4,948,491                            2,640
盈余公积                         777,453                                -
其中:公益金                     280,697                                -
未分配利润                     1,999,595                        1,268,009
资本折算差额                     (2,828)                                -
股东权益合计                  12,907,158                        2,308,237
                                本期减少                           期末数
股本                                   -                        6,222,035
资本公积                               -                        4,951,131
盈余公积                               -                          777,453
其中:公益金                           -                          280,697
未分配利润                   (1,399,876)                        1,867,728
资本折算差额                           -                          (2,828)
股东权益合计                   1,399,876                       13,815,519
    股东权益变动原因:本公司根据2004年度股东大会通过并实施的2004年度利润分配方案,报告期内以2005年4月15日股权登记日本公司总股本5,184,723,434股为基数,向全体股东按每10股送红股2股。报告期内可转债转股合计643,048股,报告期末股份总数为6,222,034,930股。
    2.银行业务数据与指标
    (1)基本业务数据(单位:人民币千元)
项      目                                                  2005年6月30日
存款总额                                                      440,104,822
其中:长期存款                                                 79,013,604
同业拆入                                                          909,659
贷款总额                                                      317,753,237
其中:短期贷款                                                163,373,838
进出口押汇                                                      2,703,842
贴现                                                           10,595,909
中长期贷款                                                    136,558,944
逾期贷款                                                        1,043,015
呆滞贷款                                                        3,474,171
呆账贷款                                                            3,518
项      目                                                 2004年12月31日
存款总额                                                      380,044,302
其中:长期存款                                                 73,986,691
同业拆入                                                        1,219,919
贷款总额                                                      288,362,143
其中:短期贷款                                                136,454,464
进出口押汇                                                      1,520,084
贴现                                                           29,940,167
中长期贷款                                                    117,050,744
逾期贷款                                                          447,511
呆滞贷款                                                        2,942,683
呆账贷款                                                            6,490
    注:①存款包括短期存款、短期储蓄存款、应解汇款及临时存款、存入短期保证金、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、机关团体存款。
    ②长期存款包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金。
    ③贷款包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。
    (2)本公司机构有关情况
    报告期末,本公司机构主要情况如下:
                     所辖机构                                      员工数
机构名称
                   数量(个)                                    量(人)
总行                                                                  638
总行营业部                 40                                         973
上海分行                   28                                         925
广州分行                   18                                         588
深圳分行                   22                                         685
武汉分行                   16                                         431
大连分行                   10                                         282
南京分行                   11                                         283
杭州分行                   13                                         358
重庆分行                    8                                         252
西安分行                    8                                         177
福州分行                    8                                         205
济南分行                    7                                         215
太原分行                   12                                         287
石家庄分行                 10                                         285
宁波分行                    5                                         139
成都分行                    7                                         148
昆明分行                    1                                          95
天津分行                    1                                          67
泉州分行                    1                                          29
汕头支行                    4                                          63
汇总调整
合计                      230                                        7125
                                                                   总资产
机构名称
                                                                   (千元)
总行                                                          126,885,964
总行营业部                                                    129,772,027
上海分行                                                       85,446,757
广州分行                                                       39,880,984
深圳分行                                                       47,381,378
武汉分行                                                       22,983,016
大连分行                                                       12,798,432
南京分行                                                       22,350,057
杭州分行                                                       25,983,030
重庆分行                                                       17,523,947
西安分行                                                       10,090,005
福州分行                                                       10,007,970
济南分行                                                       12,251,183
太原分行                                                       22,164,969
石家庄分行                                                     12,317,238
宁波分行                                                        7,842,161
成都分行                                                        8,886,622
昆明分行                                                        2,592,446
天津分行                                                        4,832,573
泉州分行                                                          699,480
汕头支行                                                        2,050,618
汇总调整                                                    (112,405,844)
合计                                                          512,335,013
机构名称                                                             地址
总行                                          北京市西城区复兴门内大街2号
总行营业部                                    北京市西城区复兴门内大街2号
上海分行                                                 上海市威海路48号
广州分行                                      广州市天河北路189号市长大厦
深圳分行                                    深圳市深南中路佳和华强大厦B座
武汉分行                                                 武汉市江汉路20号
大连分行                                           大连市中山区延安路28号
南京分行                                               南京市中山北路26号
杭州分行                                       杭州市上城区庆春路25--29号
重庆分行                                           重庆市渝中区民族路18号
西安分行                                           西安市二环南路西段78号
福州分行                                                福州市湖东路173号
济南分行                                              济南市泺源大街229号
太原分行                                                太原市五一路188号
石家庄分行                                             石家庄市西大街10号
宁波分行                                          宁波市中山西路166-168号
成都分行                                           成都市人民中路二段22号
昆明分行                                              昆明市环城南路331号
                                            天津市河西区围堤道125号天信大
天津分行
                                                                       厦
泉州分行                                         泉州市丰泽街东段凯祥大厦
汕头支行                                        汕头市华山南路滨海大厦1层
汇总调整
合计
    注:分行所辖机构包括分行营业部、支行、分理处。
    (3)信贷资产“五级”分类及贷款呆账准备金计提比例               (单位:
人民币万元)
                           贷款                                  商业承兑
                   (不含贴现)                                  汇票贴现
正常                 29,517,260                                   142,520
关注                    740,801
次级                    247,651
可疑                    176,535
损失                     33,486
合计                 30,715,733                                   142,520
                   逾期拆放同业                                      合计
                   及金融性公司
正常                                                           29,659,780
关注                                                              740,801
次级                                                              247,651
可疑                                                              176,535
损失                      9,550                                    43,036
合计                      9,550                                30,867,803
                     呆账准备金                                  监管指引
                       计提区间                                    标准值
正常                         1%                                        1%
关注                     2%-5%                                        2%
次级                   20%-30%                                       25%
可疑                   40%-90%                                       50%
损失                       100%                                      100%
合计
    本公司在期末分析各项贷款的可回收性,并预计可能产生的贷款损失,在此基础上,计提贷款呆账准备金。贷款呆账准备金的提取,是按照资产风险分类的结果,并考虑借款人的还贷能力、贷款本息的偿还情况、抵押质押物的合理价值、担保人的支持力度和本公司内部信贷管理等因素,合理计提。报告期末,本公司贷款呆账准备金余额为4,964,372千元,不良贷款准备金覆盖率为108%。
    (4)前十名客户贷款情况
    报告期末,本公司前10名贷款客户如下:山东鲁能集团有限公司、联想控股有限公司、上海中远两湾置业发展有限公司、北京凯恒房地产有限公司、上海东南郊环高速公路投资发展有限公司、中信房地产公司、杭州杭千高速公路发展有限公司、中国电子信息产业集团公司、中国华北电力集团公司、中国网络通信集团公司。本公司前十名客户贷款额为1,079,436万元,占全部贷款总额的3.4%。
    (5)贴息贷款情况
    报告期末,本公司无贴息贷款。
    (6)重组贷款情况
    报告期末,本公司重组贷款余额为394,181.17万元,其中逾期81,345.09万元。
    (7)主要贷款类别平均余额及利率
货币单位:人民币亿元                             平均余额    平均年利率(%)
一年以下短期贷款                                   1,491             5.16
一年以上中长期贷款                                 1,266             5.36
合   计                                             2757             5.25
    (8)金额重大的政府债券有关情况
    报告期末,本公司所持金额重大的政府债券有关情况如下:(单位:人民币万元)国债种类                                                     面值(万元)
1996年记帐式国债                                                  140,914
2001年记帐式国债                                                  288,000
2002年记帐式国债                                                  265,660
2003年记帐式国债                                                  713,000
2004年记帐式国债                                                   61,000
合计                                                            1,468,574
国债种类                                                      年利率(%)
1996年记帐式国债                                                    11.83
2001年记帐式国债                                                3.36-4.69
2002年记帐式国债                                                 2.9-2.93
2003年记帐式国债                                                2.45-4.18
2004年记帐式国债                                                      3.2
合计                                                                   -
国债种类                                                           到期日
1996年记帐式国债                                                2006-6-14
2001年记帐式国债                                    2006-7-13至2021-10-23
2002年记帐式国债                                     2009-12-6至2032-5-24
2003年记帐式国债                                    2008-4-24至2018-10-24
2004年记帐式国债                                                 2007-4-9
合计                                                                   -
    (9)应收利息与其他应收款坏账准备的提取情况
    依据财政部《金融企业会计制度》有关规定,本公司对贷款应收利息不计提坏账准备,贷款应收利息或其对应的贷款本金逾期90天之后,应收利息转入表外,同时冲减当期利息收入。对于确认可能无法收回的其他应收账款,本公司采用个别认定法计提坏账准备。报告期内,报告期末,本公司其他应收款坏账准备余额为40,718千元。本公司坏账准备计提情况如下:
项目                        2005年6月30日                  2004年12月31日
其他应收款                      2,803,877                         645,641
坏账准备余额                       40,718                          33,582
项目                                                               增加额
其他应收款                                                      2,158,236
坏账准备余额                                                        7,136
    报告期内,“其他应收款”增长主要是因为“待清算票据款”余额上升,原因是受6月30日清算场次的影响。这是银行业经营的特殊性,属于正常情况。
    (10)主要存款类别平均余额及利率
项目                                                     月平均余额(亿元)
企业活期存款                                                        1,538
企业定期存款                                                        1,903
储蓄活期存款                                                          180
储蓄定期存款                                                          328
合计                                                                3,949
项目                                                    平均存款年利率(%)
企业活期存款                                                        0.85%
企业定期存款                                                        2.61%
储蓄活期存款                                                        0.63%
储蓄定期存款                                                        1.75%
合计                                                                1.76%
    注:“企业定期存款”、“储蓄定期存款”含一年以内定期存款。
    (11)可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及重要情况    报告期末,本公司主要表外科目余额如下:                     (单位:人民币
千元)
                                                            2005年6月30日
已承诺但未发放授信额度                                        126,507,224
银行承兑汇票                                                   60,647,470
签开担保函                                                      8,181,561
开往境外信用证                                                  7,226,661
委托贷款                                                       16,798,081
租赁承诺                                                        1,300,579
应收未收利息                                                    1,042,794
                                                           2004年12月31日
已承诺但未发放授信额度                                        108,988,697
银行承兑汇票                                                   52,617,188
签开担保函                                                      6,532,418
开往境外信用证                                                  6,143,764
委托贷款                                                       12,984,681
租赁承诺                                                        1,240,193
应收未收利息                                                    1,043,596
    注:租赁承诺主要反映本公司根据经营需要租赁的经营场所及设备应支付的租金,租赁合约一般为5-10年。
    (12)逾期未偿付债务情况。
    报告期内,本公司不存在逾期未偿付债务。
    (13)不良贷款情况及相应措施。
    报告期末,按照贷款“五级分类”口径,本公司次级、可疑、损失三类贷款合计45.77亿元,不良贷款率1.44%,比2004年末上升了0.13个百分点。
    为控制不良贷款,提高资产质量,本公司采取了以下措施:(1)进一步完善授信审批方式和审批流程,提高评审质量;(2)准确判断把握国家宏观经济走向,适时调整授信政策;(3)全面推行“放款中心”模式,逐步实现“放款监督、贷后检查、档案管理、信贷信息数据管理”四大功能的集中,加强对放款手续合法性、有效性的审查,有效防范操作风险;(4)制定了规范集团客户和关联交易授信的基本规章制度,加强对集团客户和关联交易授信的风险监控;(5)启动不良贷款“问责”制,要求信贷从业人员严格执行《商业银行授信工作尽职指引》的各项要求;(6)加快资产管理系统垂直管理改革步伐,对历史遗留不良资产和新增不良资产分别采取了切实有效的清收措施,不良贷款的化解和清收取得显著成效。
    (14)面临的风险及对策。
    本公司在经营过程中所面临的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险、计算机信息系统风险。为有效防范、控制、化解经营过程中可能出现的上述风险,本公司的主要对策如下:
    (1)信用风险:为适应外部环境和经营模式的变化,对独立评审制度进行深化和再造;授信风险管理工作系统投入使用,实现了对信用的全过程管理,全面提升了风险管理的水平。
    (2)流动性风险:严格管理存贷比、中长期贷款比例、备付率等监管指标,保持合理的流动性储备,加强公司的流动性管理。
    (3)市场风险:对于利率风险,加快资产负债管理系统的电子化建设,提高对利率变动及其影响的预测分析能力。对于汇率风险,对外汇业务实行币种、期限、利率的合理匹配,并根据市场变化及时调节外汇头寸。
    (4)计算机信息系统风险:为保证全行信息系统的安全运行,一是加强网络的安全管理;二是进一步优化综合业务系统和相关的管理信息系统,提高运行的稳定性;三是建立了同城和异地灾备系统。
    (15)内部控制制度的完整性、合理性与有效性。
    本公司自成立以来,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《金融违法行为处罚办法》等法规、政策的要求,以防范风险和审慎经营为出发点,逐步建立起了一套内部控制制度,并且不断完善。本公司现行内控制度基本渗透到本公司的各项业务过程,基本做到了业务发展、内控先行,体现出了较好的完整性、合理性和有效性。在强化一级法人体制、控制经营风险方面起到了积极的作用。
    二、股本变动及主要股东持股情况
    (一)股份和可转债变动情况
    1、股份变动情况
    报告期内,本公司股份变动情况表如下:                                    
   (单位:股)
                                                               本次变动前

、未上市流通股份
(1)发起人股份                                             3,621,392,171
其中:
国有法人股
境内法人持有股份                                            3,621,392,171
境外法人持有股份
其他
(2)募集法人股份
(3)内部职工股
(4)优先股或其他
未上市流通股份合计:                                         3,621,392,171
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股                                           1,563,055,024
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计:                                         1,563,055,024
3、股份总数:                                               5,184,447,195
                                     本次变动增减(+,-)
                     配                 公积金     可转债转
                             送股                                    小计
                     股                  转股   增    股
1                                               发
、未上市流通股份
(1)发起人股份           724,278,434                         724,278,434
其中:
国有法人股
境内法人持有股份          724,278,434                         724,278,434
境外法人持有股份
其他
(2)募集法人股份
(3)内部职工股
(4)优先股或其他
未上市流通股份合计:       724,278,434                         724,278,434
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股         312,666,253              643,048    313,309,301
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计:       312,666,253              643,048    313,309,301
3、股份总数:           1,036,944,687              643,048  1,037,587,735
                                                               本次变动后

、未上市流通股份
(1)发起人股份                                             4,345,670,605
其中:
国有法人股
境内法人持有股份                                            4,345,670,605
境外法人持有股份
其他
(2)募集法人股份
(3)内部职工股
(4)优先股或其他
未上市流通股份合计:                                         4,345,670,605
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股                                           1,876,364,325
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计:                                         1,876,364,325
3、股份总数:                                               6,222,034,930
    注:本公司根据2004年度股东大会通过并实施的2004年度利润分配方案,报告期内以2005年4月15日股权登记日本公司总股本5,184,723,434股为基数,向全体股东按每10股送红股2股。报告期内可转债转股合计643,048股,报告期末股份总数为6,222,034,930股。
    2、可转债变动情况
    报告期内,本公司可转债变动情况表如下:                                  
    (单位:元)
                                                             本次变动增减
                                         本次变动前      转股、赎回、回售
可转换公司债券(元)                    308,844,000            -3,260,000
                                                               本次变动后
可转换公司债券(元)                                          305,584,000
    注:可转债变动原因为2003年8月27日起开始转股,变动情况详见2005年4月2日和7月2日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    截止2005年6月30日收盘,已有3,694,416,000元本公司发行的“民生转债”(100016)转成本公司发行的股票“民生银行”(600016),累计转股股数为774,399,825股(含送增股),占本公司总股本12.45%;尚有305,584,000元的“民生转债”未转股,占民生转债发行总量的7.64%。
    (二)可转债转股价格调整情况
    根据“民生转债”募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定,公司在2003年4月14日实施2002年度每10股派发现金0.60元、送红股2股、资本公积金转增1股的分配方案,民生转债初始转股价格相应由原来的每股人民币10.11元调整为每股人民币7.73元,详见2003年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    公司在2004年4月16日实施2003年度每10股派发现金1.20元(含税)、送红股2股、资本公积金转增1.5股的分配方案,民生转债转股价格相应由原来的每股人民币7.73元调整为每股人民币5.64元,详见2004年4月13日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    公司在2005年4月18日实施2004年度每10股派发现金0.70元、送红股2股的分配方案,民生转债转股价格相应由原来的每股人民币5.64元调整为每股人民币4.64元,详见2005年4月12日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    (三)股东及可转债债券持有人情况
    1.前十名股东持股及股份质押情况与可转债债券持有人情况
    (1)前十名股东持股及股份质押情况
    报告期末股东总数(户)                                        304,671
    前十名股东持股情况
                          报告期内                             报告期末持
股东名称(全称)
                        增减(股)                           股数量(股)
新希望投资有限公司      72,425,305                            434,551,830
中国泛海控股有限公司    68,216,850                            409,301,100
东方集团股份有限公司    57,008,074                            342,048,444
中国船东互保协会        55,330,150                            331,980,900
中国中小企业投资有限
                        52,516,480                            315,098,878
公司
厦门福信集团有限公司    50,008,199                            300,049,191
ASIA       FINANCIAL
                        283,362,30                         0  283,362,300
HOLDINGS PTE. LTD.
上海健特生物科技有限
                        38,862,615                            233,175,688
公司
四川南方希望实业有限
                        34,097,930                            204,587,581
公司
哈尔滨岁宝热电股份有
                        26,237,250                            157,423,500
限公司
                                                                   股份类
                                                                   别(已
股东名称(全称)              比例                                 流通或
                                                                     未流
                                                                     通)
新希望投资有限公司           6.98%                                 未流通
中国泛海控股有限公司         6.58%                                 未流通
东方集团股份有限公司         5.50%                                 未流通
中国船东互保协会             5.34%                                 未流通
中国中小企业投资有限
                             5.06%                                 未流通
公司
厦门福信集团有限公司         4.82%                                 未流通
ASIA       FINANCIAL
                             4.55%                                 未流通
HOLDINGS PTE. LTD.
上海健特生物科技有限
                             3.75%                                 未流通
公司
四川南方希望实业有限
                             3.29%                                 未流通
公司
哈尔滨岁宝热电股份有
                             2.53%                                 未流通
限公司
                                                                   股东性
                                           质押或冻结              质(国
股东名称(全称)                           的股份数量              有股东
                                               (股)              或外资
                                                                   股东)
新希望投资有限公司
中国泛海控股有限公司                      409,301,100
东方集团股份有限公司                      337,680,900
中国船东互保协会
中国中小企业投资有限
                                          314,171,978
公司
厦门福信集团有限公司                      294,045,000
ASIA       FINANCIAL
                                                                     外资
HOLDINGS PTE. LTD.
上海健特生物科技有限
                                           80,400,000
公司
四川南方希望实业有限
                                          109,681,878
公司
哈尔滨岁宝热电股份有
                                          157,423,500
限公司
    前十名流通股股东持股情况
                                                    期末持有流通股的数量
股东名称(全称)
                                                                    (股)
上证50交易型开放式指数证券投资基金                            66,467,805
易方达50指数证券投资基金                                      45,349,940
嘉实服务增值行业证券投资基金                                  27,670,121
健特药业                                                      19,047,697
中信经典配置证券投资基金                                      17,193,122
华安上证180指数增强型证券投资基金                             11,350,813
同盛证券投资基金                                               8,723,140
长城久泰中信标普300指数证券                                    7,677,408
博时裕富证券投资基金                                           6,402,456
普丰证券投资基金                                               4,999,936
股东名称(全称)                                 种类(A、B、H股或其它)
上证50交易型开放式指数证券投资基金                                     A
易方达50指数证券投资基金                                               A
嘉实服务增值行业证券投资基金                                           A
健特药业                                                               A
中信经典配置证券投资基金                                               A
华安上证180指数增强型证券投资基金                                      A
同盛证券投资基金                                                       A
长城久泰中信标普300指数证券                                            A
博时裕富证券投资基金                                                   A
普丰证券投资基金                                                       A
上述股东关联关系或一致行动关系的说     四川南方希望实业有限公司法人代表尉
                                       安宁为新希望投资有限公司董事;其他股

                                       东之间本公司未知其关联关系。

战略投资者或一般法人参与配售新股约     股东名称              约定持股期限
定持股期限的说明                       无
    (2)本公司前十名可转换公司债券持有人情况如下表:
  报告期末债券持有人总数(户)                                        783
    前十名债券持有人情况
债券持有人名称                                                 持债数(元)
鹏华行业成长证券投资基金                                       89,075,000
兴业可转债混合型证券投资基金                                   20,147,000
上海绿地投资经营有限公司                                       14,549,000
国际金融-渣打-CITIGROUP
                                                               13,653,000
GLOBAL MARKETS LIMITED
融鑫证券投资基金                                               10,715,000
融通债券投资基金                                                8,057,000
汉盛证券投资基金                                                8,000,000
普天债券投资基金                                                7,752,000
申银万国-花旗-UBS LIMITED                                     7,513,000
上海绿地汽车修理有限公司                                        7,510,000
债券持有人名称                                              占总发行额(%)
鹏华行业成长证券投资基金                                            2.23%
兴业可转债混合型证券投资基金                                        0.50%
上海绿地投资经营有限公司                                            0.36%
国际金融-渣打-CITIGROUP
                                                                    0.34%
GLOBAL MARKETS LIMITED
融鑫证券投资基金                                                    0.27%
融通债券投资基金                                                    0.20%
汉盛证券投资基金                                                    0.20%
普天债券投资基金                                                    0.19%
申银万国-花旗-UBS LIMITED                                         0.19%
上海绿地汽车修理有限公司                                            0.19%
债券持有人名称                                                   股份类别
鹏华行业成长证券投资基金                                           可转债
兴业可转债混合型证券投资基金                                       可转债
上海绿地投资经营有限公司                                           可转债
国际金融-渣打-CITIGROUP
GLOBAL MARKETS LIMITED                                             可转债
融鑫证券投资基金                                                   可转债
融通债券投资基金                                                   可转债
汉盛证券投资基金                                                   可转债
普天债券投资基金                                                   可转债
申银万国-花旗-UBS LIMITED                                        可转债
上海绿地汽车修理有限公司                                           可转债
    (3)本公司可转债发行担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化情况
    本公司可转债发行担保人为中国工商银行,报告期内,其盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
  (单位:股)
姓  名              性别                                             年龄
经叔平                男                                               87
张宏伟                男                                               51
刘永好                男                                               54
王玉贵                男                                               54
冯  仑                男                                               46
李安民                男                                               61
陈  建                男                                               47
黄  晞                女                                               43
史维平                男                                               60
伍淑清                女                                               57
吴志攀                男                                               49
张  克                男                                               52
高尚全                男                                               76
董文标                男                                               48
洪  崎                男                                               48
黄滌岩                男                                               75
卢志强                男                                               54
王  梁                男                                               63
赵品璋                男                                               49
高  峰                男                                               62
袁美珍                女                                               49
黄殿鹏                男                                               53
尉安宁                男                                               42
张宏久                男                                               51
梁玉堂                男                                               48
邵平                  男                                               48
毛晓峰                男                                               33
吴透红                女                                               46
姓  名            职  务                                           任  期
经叔平            董事长                              2003.6.16-2006.6.16
张宏伟          副董事长                              2003.6.16-2006.6.16
刘永好          副董事长                              2003.6.16-2006.6.16
王玉贵              董事                              2003.6.16-2006.6.16
冯  仑              董事                              2003.6.16-2005.4.22
李安民              董事                              2003.6.16-2006.6.16
陈  建              董事                              2003.6.16-2006.6.16
黄  晞              董事                              2003.6.16-2006.6.16
史维平          独立董事                              2003.6.16-2006.6.16
伍淑清          独立董事                               2004.1.8-2006.6.16
吴志攀          独立董事                              2003.6.16-2006.6.16
张  克          独立董事                              2003.6.16-2006.6.16
高尚全          独立董事                              2003.6.16-2006.6.16
董文标        董事、行长                              2003.6.16-2006.6.16
洪  崎      董事、副行长                              2003.6.16-2006.6.16
黄滌岩            监事长                             2004.12.24-2006.6.16
卢志强          副监事长                              2003.6.16-2006.6.16
王  梁              监事                              2003.6.16-2006.6.16
赵品璋              监事                              2003.6.16-2006.6.16
高  峰              监事                              2003.6.16-2006.6.16
袁美珍              监事                              2003.6.16-2006.6.16
黄殿鹏              监事                              2003.6.16-2006.6.16
尉安宁              监事                              2003.6.16-2006.6.16
张宏久              监事                             2004.12.24-2006.6.16
梁玉堂            副行长                              2005.1.18-2006.6.16
邵平              副行长                              2005.1.18-2006.6.16
毛晓峰        董事会秘书                              2003.6.16-2006.6.16
吴透红          财务总监                              2003.6.16-2006.6.16
姓  名          年初持股                                         年末持股
经叔平                 0                                                0
张宏伟                 0                                                0
刘永好                 0                                                0
王玉贵                 0                                                0
冯  仑                 0                                                0
李安民                 0                                                0
陈  建                 0                                                0
黄  晞                 0                                                0
史维平                 0                                                0
伍淑清                 0                                                0
吴志攀                 0                                                0
张  克                 0                                                0
高尚全                 0                                                0
董文标                 0                                                0
洪  崎                 0                                                0
黄滌岩                 0                                                0
卢志强                 0                                                0
王  梁                 0                                                0
赵品璋                 0                                                0
高  峰                 0                                                0
袁美珍                 0                                                0
黄殿鹏             2,624                                            3,149
尉安宁                 0                                                0
张宏久                 0                                                0
梁玉堂                 0                                                0
邵平                   0                                                0
毛晓峰                 0                                                0
吴透红                 0                                                0
    注:1.史维平、伍淑清、吴志攀、张克、高尚全为本公司独立董事。
    2.赵品璋、高峰、袁美珍为本公司职工代表监事。
    3.2005年1月18日,公司第三届董事会第十六次会议通过决议,聘任梁玉堂、邵平为中国民生银行副行长职务。该事宜已公告于2005年1月19日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    4.2005年4月22日,本公司三届十九次董事会接受冯仑先生因其任董事长的万通实业股份有限公司已将所持的本公司全部股份转让而提出辞去公司董事职务的请求。该事宜已公告于2005年4月25日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    四、管理层讨论与分析
    (一)财务状况与分析
    报告期内,本公司实现税后利润1,268,009千元,比2004年同期增长16.03%;股东权益达到13,815,519千元,比2004年末增长7.04%。
    1、收入增长情况与重大影响因素。
    报告期内,由于业务规模的持续稳定增长,本公司营业收入11,240,854千元,比2004年同期增长36.39%。利息收入8,357,300千元,比2004年同期增长40.73%;金融企业往来收入1,413,949千元,比2004年同期增长45.52%;投资收益1,261,373千元,比2004年同期增长18.45%。
    报告期内,公司积极利用货币市场存在的机会,加上债券市场收益率的上升,因此,同业业务收入、投资收益有所增长。
    2、支出变化情况及重大影响因素
    报告期内,营业支出8,798,625千元,比2004年同期增长38.14%。影响支出的因素主要是业务的持续发展以及在提升管理技术方面增加投入。
    (二)经营情况
    1、主营业务范围
    本公司主营业务范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国人民银行或中国银行业监督管理委员会批准的其他金融业务。
    2、经营状况
    报告期内,本公司认真落实股东大会、董事会的各项决策和下达的经营指标,围绕调整、提升主线,狠抓业务,严控风险,各项业务稳定发展。截止报告期末,本公司主要业务稳定增长,资产总额为5,123亿元,比2004年末增加669亿元,增长15.03%;存款总额为4,401亿元,比2004年末增加601亿元,增长15.80%;贷款总额(含贴现)为3,178亿元,比2004年末增加294亿元,增长10.19%;净利润12.68亿元,较2004年同期增加1.75亿元,增长16.03%。业务结构正在改善,储蓄存款余额579亿,比上年末增长33%,占各项存款的比例较上年末提高1.68个百分点;个人贷款余额504亿元,比上年末增长17.19%,占各项贷款的比例较上年末提高0.95个百分点。
    3、分部报告
    业务分部报告                                                            
 (货币单位:千元)
                                                   2005年1-6月
业务种类                              业务收入                   业务支出
贷款(含贴现)                         8,357,300
拆出、存放同业、转贴现、存放央
                                     1,413,949                          -
行、逆回购
债券投资                             1,261,373                          -
存款、可转换债券                             -                  3,627,581
拆入、同业存放、再贴现、转贴现、
                                             -                  1,562,769
央行借款、正回购
其他                                   208,232                  3,608,275
合计                                11,240,854                  8,798,625
                                                 2004年1—6月
业务种类                              业务收入                   业务支出
贷款(含贴现)                         5,938,691                          -
拆出、存放同业、转贴现、存放央
                                       971,633
行、逆回购                                                              -
债券投资                             1,064,912                          -
存款、可转换债券                             -                  2,504,242
拆入、同业存放、再贴现、转贴现、
                                             -                  1,334,128
央行借款、正回购
其他                                   266,648                  2,531,005
合计                                 8,241,884                  6,369,375
    地区分部报告                                                       (货币
单位:千元)
地区                  营业收入                                   营业支出
华北                 5,120,885                                  4,669,517
华南                 2,191,085                                  1,725,993
华东                 3,219,933                                  2,161,860
其他                 1,627,300                                  1,159,604
汇总调整             (918,349)                                  (918,349)
合计                11,240,854                                  8,798,625
地区                  税前利润                                     总资产
华北                   291,239                                295,972,769
华南                   382,583                                100,020,430
华东                   910,041                                153,873,189
其他                   395,397                                 74,874,469
汇总调整                     -                              (112,405,844)
合计                 1,979,260                                512,335,013
地区                                                               总负债
华北                                                          285,919,235
华南                                                           98,928,923
华东                                                          152,277,390
其他                                                           73,799,790
汇总调整                                                    (112,405,844)
合计                                                          498,519,494
    4、主营业务变化情况(货币单位:千元)
业务种类                             2005年6月30日         2004年12月31日
贷款业务                               317,753,237            288,362,143
资金拆出                                 6,213,611             11,242,368
投资                                    71,983,802             76,436,587
合计                                   395,950,650            376,041,098
业务种类                                                      增减幅度(%)
贷款业务                                                            10.19
资金拆出                                                           -44.73
投资                                                                -5.83
合计                                                                 5.29
    5、对报告期净利润产生重大影响的其他经营活动
    本公司贷款业务、拆放业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本公司收入的主要来源。报告期内不存在对本公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
    6、经营中的问题与困难分析
    报告期内,公司经营中存在的问题与困难主要有:由于受政府宏观调控的影响,企业贷款有效需求增速下降,企业信用风险开始暴露,人民币升值预期和汇率形成机制改革使汇率风险开始显现,国有银行改革步伐加快,外资银行的人民币业务市场份额不断扩大,同业竞争进一步提速,尤其是本公司面临的资本约束,将使业务发展受到影响。
针对上述经营中出现的问题和困难,公司主要采取了以下措施:
    (1)积极转换业务增长模式。通过编制和执行业务规划,加强对公司客户的调查和筛选,根据规划目标大力调整公司业务结构和目标客户。一方面抓好客户整合,对客户进行全面调查和梳理,进一步做好客户服务工作,同时积极做好中小企业业务的研究和试点工作。
    (2)进一步强化风险管理。建成并投入使用“授信风险管理系统”,管理实现流程化。全面落实不良贷款“问责制”和放款中心建设,有错必纠、奖罚分明。进一步完善和优化独立评审体系和稽核体系,不断提高科技应用范围和水平。加大不良资产清收力度,清收效果显著,现金回收比例达50%以上。同时,加强了市场风险和操作风险的管理。
    (3)抓好业务规划的编制和执行。通过编制和执行业务规划,加强对公司业务客户的调查和筛选,根据规划目标大力调整公司业务结构和目标客户。
    (4)继续加大零售业务投入。大力建设零售业务的销售渠道和业务团队,积极推行事业部试点,加强产品的推广和宣传,充分利用客户服务系统,提高贵宾客户的售后管理和服务水平。
    (5)成功推出信用卡。公司的信用卡于今年6月成功面世。完善了公司的业务产品,有利提高了公司的市场竞争力。
    (6)严格控制成本,提高资产收益率。在全行推广使用管理会计系统,加大对业务的投入产出分析。全行的财务处理中心、集中采购中心建设进展顺利。
    (7)采取有效措施补充资本。密切关注市场情况,积极推进H股发行工作。同时积极探索其他的资本有效补充渠道,并根据国务院及有关监管部门的统一部署,积极开展股权分置改革的准备工作。
    (三)募集资金使用
    至报告期末,本公司发行可转换债券、次级债券募集资金已按照募集说明书的承诺使用完毕,使用效果良好,收益达到预期目标。
    (四)经营情况展望
    下半年,本公司将根据经济金融环境、资本市场、货币市场和银行信贷市场的变化,继续围绕调整、提升的经营方针,保持各项业务稳定增长,采取以下措施,努力完成全年经营目标。
    1、建立以资本约束为前提的业务增长模式。按照银监会关于资本约束的要求,公司将确保年末资本充足率达到8%的监管水平。为此,公司将全力调整业务结构,提高资产收益率,降低业务风险,降低经营成本,大力发展中间业务,促进各项业务向高效益、低资本消耗的模式转换。
    2、完善以市场为导向的营销体系。整合现有客户经理队伍,加大行业营销力度,对重大客户实行首席客户经理负责制,提高客户服务水平和工作效率。建立健全对中小企业的信用评估系统,提高中小企业的金融服务质量。
    3、建立多层次、多角度的风险防范体系。以防范信用风险为前提,进一步深化和改造独立评审制度。以防范操作风险为前提,全面开展查堵漏洞工作。以防范市场风险为前提,建立利率、汇率变化预警机制。
    4、建立以管理会计为基础的定价体系。通过产品盈利能力分析,建立产品定价体系。通过客户贡献分析,建立客户定价体系。结合部门责任成本管理,建立部门定价体系。
    五、重要事项
    (一)公司治理的整改情况
    本公司严格遵守《公司法》和《商业银行法》的有关规定,认真落实监管部门关于公司治理的有关规定,致力于进一步完善公司治理结构,增强公司治理机制的有效性,提高董事会决策的科学性。
    本公司根据公司治理的相关规定,对公司章程进行了进一步修改,按法定程序设立的五个董事会专门委员会已按相应的工作细则展开工作。目前本公司在独立董事人数、专门委员会的组成结构方面已达到监管部门和有关文件的规定要求。
    本公司无控股股东,各股东单位在人员、资产、财务上完全独立。
    (二)上年度利润分配方案、公积金、转增股本方案的执行情况
    根据2004年度股东大会通过并实施的2004年度利润分配方案,报告期内以2005年4月15日股权登记日本公司总股本5,184,723,434股为基数,向全体股东按每10股送红股2股、派发红利0.70元(含税)。股权登记日为2005年4月15日,除权除息日为2005年4月18日,新增可流通股上市日为2005年4月19日;现金红利发放日为2005年4月22日。公告刊登于2005年4月12日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。该派送红股及红利方案已分别于2005年4月19日和4月22日实施。
    本公司中期利润不分配、资本公积金不转增。
    (三)重大诉讼、仲裁事项
    本公告期内未发生对我公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项,截止2005年6月30日,我公司作为原告起诉未判决的诉讼有23笔,涉及金额为人民币71,853万元。
    上海茉织华股份有限公司以本公司上海分行违反上海茉织华股份有限公司与闽发证券有限责任公司、上海分行签订的《委托资产管理协议》为由,于2005年4月28日向上海市第二中级人民法院提起诉讼,上海分行已于今年7月5日提请上海市第二中级人民法院追加第三人(闽发证券有限责任公司、闽发证券有限责任公司上海水电路证券营业部),此案目前尚未开庭。
    本公司前股东“郑州梦达实业有限公司”以原持有的本公司3150万股股权转让过户后未在国家工商行政管理总局变更登记为由,认为本公司侵犯其股东权利,于2005年5月向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼,要求本公司支付2000年至2004年股权分红本息,并恢复其股权权益。根据郑州市中院传票,该股权纠纷一案于2005年8月17日开庭审理。
    (四)本公司报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置及收购兼并事项。
    (五)重大关联交易事项
    本公司不存在控制关系的关联方。
    报告期内,本公司的关联交易为对股东以及关联方的贷款,所有关联方贷款均按相关法律规定及本公司贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对本公司的经营成果和财务状况无任何负面影响。
    1、对持有本公司5%以上(含5%)股份股东的贷款情况如下:(单位:人民币万元)。
股东名称                                                         持有股权
                                                                    5.06%
中国中小企业投资有限公司
中国船东互保协会                                                    5.34%
合计
                                                              2005年6月末
股东名称
                                                                 贷款余额
                                                                    1,700
中国中小企业投资有限公司
中国船东互保协会                                                    2,000
合计                                                                3,700
股东名称                                                 2004年末贷款余额
                                                                    1,700
中国中小企业投资有限公司
中国船东互保协会                                                    2,700
合计                                                                4,400
    注:上述关联方贷款金额均不超过其在本公司的投资额。
    2、对关联方的贷款情况如下:                                (单位:人民币
万元)
                                                               与本行关系
北京成中大厦房地产有限公司                                       关联法人
北京光彩置业有限公司                                             关联法人
常新资本投资管理有限公司                                         关联法人
北京山海天物资贸易有限公司                                       关联法人
志邦实业投资有限公司                                             关联法人
厦门信地实业有限公司                                             关联法人
东方家园有限公司                                                 关联法人
中国煤炭进出口公司                                               关联法人
合计
                                                                   2005年
                                                                  6月30日
北京成中大厦房地产有限公司                                         50,000
北京光彩置业有限公司                                               21,900
常新资本投资管理有限公司                                           25,000
北京山海天物资贸易有限公司                                         10,000
志邦实业投资有限公司                                               15,000
厦门信地实业有限公司                                               13,200
东方家园有限公司                                                   15,000
中国煤炭进出口公司                                                  5,000
合计                                                              155,100
                                                                   2004年
                                                                 12月31日
北京成中大厦房地产有限公司                                         50,000
北京光彩置业有限公司                                               21,900
常新资本投资管理有限公司                                           25,000
北京山海天物资贸易有限公司                                         10,000
志邦实业投资有限公司                                               15,000
厦门信地实业有限公司                                               13,200
东方家园有限公司                                                   25,000
中国煤炭进出口公司                                                  5,000
合计                                                              165,100
    报告期内,本公司无关联担保、往来清偿事项。
    (六)重大合同及其履行情况
    本公司购置上海陆家嘴中商大厦并进行改扩建工程,目前项目合同履行情况良好,购置手续已完成,并取得房地产权证。改造工程已于2005年3月开始,目前进展顺利,已基本完成工程前期手续,开始改扩建前的内部拆除施工。项目情况详见2005年2月4日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    (七)公司承诺事项
    报告期内本公司无需要说明的承诺事项。
    (八)其他重要事项
    1、2005年1月20日,经中国银行业监督管理委员会(银监复[2004]183号)文件及中华人民共和国国务院国有资产监督管理委员会批准,中国中煤能源集团公司将持有的全部本公司236,135,250股国有法人股(占总股本的4.55%)转让给亚洲金融控股私人有限公司(Asia FinancialHoldings Pte Ltd新加坡)。2005年1月19日,该项股权转让已完成在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关过户的法律手续。详见2005年1月22日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2、经中国银监会云南监管局批准,2005年3月23日,本公司昆明分行正式开业。
    3、2005年3月16日,中国人民银行发布“关于调整商业银行住房信贷政策和超额准备金存款利率的通知”(银发[2005]61号),决定从2005年3月17日起,调整商业银行住房信贷政策,同时下调金融机构在人民银行的超额准备金存款利率。对于这次政策调整,一方面,公司将加强对市场利率走势和利率政策的研究,加快管理信息系统建设,切实提高利率管理能力,积极防范利率风险。另一方面,公司将密切关注住房信贷政策和放开同业存款利率对经营的影响。
    4、2005年3月22日,中国证券监督管理委员会同意本公司发行不超过1,338,576,892股境外上市外资股(含超额配售174,596,986股),并同意本公司完成本次发行后可在香港联交所主板上市。详见2005年3月25日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    5、2005年4月5日,经中国银监会(银监复【2005】86号)文件批准,同意本公司开办全国社会保障基金托管业务。详见2005年4月12日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    6、广州骏鹏置业有限公司范某等人伙同本公司广州分行白云支行原副行长凌某涉嫌票据诈骗,诈骗金额共计3亿元。公安机关立即冻结相关企业在本公司的银行帐户资金3.5亿元。目前,此案尚未结案,公安机关正在对案件做进一步侦查。截止目前,本公司无资金损失。详见2005年4月21日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    7、2005年4月22日,本公司三届十九次董事会接受冯仑先生因其任董事长的万通实业股份有限公司已将所持的本公司全部股份转让而提出辞去公司董事职务的请求,并对冯仑先生担任公司董事期间为公司做出的贡献表示感谢。
    8、经中国银监会福建监管局批准,2005年4月22日,本公司泉州分行正式开业。
    9、2005年6月2日,香港联交所上市委员会举行上市聆讯以审议本公司发行境外上市外资股并在香港联交所主板上市的申请。详见2005年6月7日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    10、经《中国银行业监督管理委员会关于中国民生银行发行信用卡的批复》(银监复【2005】72号)文件批准,本公司定于2005年6月16日起发行民生信用卡。详见2005年6月16日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    11、本公司接到中国人民银行银发[2005]133号文《中国人民银行关于中国工商银行等12家金融机构从事短期融资券承销业务的通知》,同意本公司从事短期融资券承销业务。详见2005年7月14日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    12、经中国银监会江苏监管局(苏银监复[2005]147号)批准,同意本公司苏州分行开业。详见2005年7月15日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    13、2005年7月21日,中国人民银行发布“关于完善人民币汇率形成机制改革的公告”(〔2005〕第16号)宣布,经国务院批准,我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。此次汇率调整对本公司当前的业务未造成实质性影响,但是我们将严密监控汇率变化对银行业务和财务状况的影响。
    (九)控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
    截止报告期末,本公司不存在违反中国证监会(证监发[2003]56号)《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的资金往来、资金占用的情况。
    本公司没有控股股东,截止报告期末,本公司关联贷款余额为15.88亿元,占本公司贷款总额的0.5%,对公司经营成果和财务状况没有产生负面影响。
    (十)独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会(证监发[2003]56号)文件精神和上海证券交易所的相关规定,作为中国民生银行股份有限公司的独立董事,本着公正、公平、客观的原则,对公司的对外担保情况进行了核查。现发表专项说明及意见如下:经核查,本公司开展的对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的、经营范围内的常规性银行业务之一。截止报告期末,公司融资保函余额10.4亿元,非融资保函余额71.4亿元。
    公司始终重视该项业务的风险管理,对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序均按有关规定严格执行,公司对担保业务风险的控制是有效的。本公司仍将继续严格风险管理,保障公司经营业绩的稳步提高。
    中国民生银行股份有限公司独立董事:史维平    伍淑清  吴志攀  张   克  高尚全
    六、财务报告
    本公司半年度财务会计报告未经审计。
    一、会计报表(资产负债表、利润及利润分配表、股东权益变动表、现金流量表)    二、会计报表附注
    以上内容均见附件一。
    七、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有法定代表人、单位负责人、财务负责人签名并盖章的财务报告文本;    (三)报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露的所有文件正本及公告原稿;
    (四)本公司章程文本;
    (五)备查文件登载于上海证券交易所网站,网址:www.sse.com.cn    八、附  件
    附件一、财务报告
    (一)会计报表(资产负债表、利润及利润分配表、股东权益变动表、现金流量表)
    (二)会计报表附注
    (三)资产减值准备明细表
    董事长  经叔平
    中国民生银行股份有限公司董事会
    2005年8月26日
    附件一  中国民生银行股份有限公司
    2005年1月1日至6月30日止期间财务报告
    中国民生银行股份有限公司
    2005年1月1日至2005年6月30日止期间会计报表
    (未经审计)
    内容
    资产负债表
    利润及利润分配表
    股东权益变动表
    现金流量表
    会计报表附注
    资产减值准备明细表
                        2005年6月30日资产负债表(未经审计)
    会商银01表
    金额单位:人民币千元
资产                                                               附注四
流动资产:
现金及银行存款                                                          1
存放中央银行款项                                                        2
存放同业款项                                                            3

拆放同业
拆放金融性公司                                                          6
短期贷款                                                                7
进出口押汇                                                              8
应收利息                                                                9
其他应收款                                                             10
贴现                                                                   11
短期投资                                                               12
买入返售                                                               13
一年内到期的长期债券投资                                               14
流动资产合计
长期资产:
中长期贷款                                                             15
逾期贷款                                                               16
呆滞贷款                                                               17
呆账贷款                                                               18
减:贷款损失准备                                                       19
长期债券投资                                                           21
长期股权投资                                                           22
固定资产                                                               23
在建工程                                                               24
长期资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用                                                           25
待处理抵债资产                                                         26
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项                                                           27
资产总计
资产                                                        2005年6月30日
流动资产:
现金及银行存款                                                  2,051,464
                                                               78,951,759
存放中央银行款项
                                                               21,687,934
存放同业款项
                                                                5,682,582
拆放同业
拆放金融性公司                                                    531,029
短期贷款                                                      163,373,838
                                                                2,703,842
进出口押汇
                                                                1,542,308
应收利息
                                                                2,763,159
其他应收款
贴现                                                           10,595,909
短期投资                                                        6,196,318
                                                                8,210,429
买入返售
                                                                5,609,574
一年内到期的长期债券投资
流动资产合计                                                  309,900,145
长期资产:
中长期贷款                                                    136,558,944
逾期贷款                                                        1,043,015
呆滞贷款                                                        3,474,171
呆账贷款                                                            3,518
减:贷款损失准备                                              (4,964,372)
长期债券投资                                                   60,127,910
长期股权投资                                                       50,000
固定资产                                                        2,783,903
在建工程                                                        1,632,825
长期资产合计                                                  200,709,914
无形资产及其他资产:
无形资产                                                           83,853
长期待摊费用                                                      364,086
待处理抵债资产                                                    795,514
无形资产及其他资产合计                                          1,243,453
递延税项:
递延税款借项                                                      481,501
资产总计                                                      512,335,013
资产                                                       2004年12月31日
流动资产:
现金及银行存款                                                  1,471,945
存放中央银行款项                                               40,653,237
存放同业款项                                                   12,077,177
拆放同业                                                        8,919,586
拆放金融性公司                                                  2,322,782
短期贷款                                                      136,454,464
进出口押汇                                                      1,520,084
应收利息                                                        1,382,801
其他应收款                                                        612,059
贴现                                                           29,940,167
短期投资                                                       10,335,234
买入返售                                                       11,518,877
一年内到期的长期债券投资                                        3,688,295
流动资产合计                                                  260,896,708
长期资产:
中长期贷款                                                    117,050,744
逾期贷款                                                          447,511
呆滞贷款                                                        2,942,683
呆账贷款                                                            6,490
减:贷款损失准备                                              (4,247,700)
长期债券投资                                                   62,363,058
长期股权投资                                                       50,000
固定资产                                                        2,698,034
在建工程                                                        1,589,236
长期资产合计                                                  182,900,056
无形资产及其他资产:
无形资产                                                           69,545
长期待摊费用                                                      372,651
待处理抵债资产                                                    776,572
无形资产及其他资产合计                                          1,218,768
递延税项:
递延税款借项                                                      383,150
资产总计                                                      445,398,682
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
                     2005年6月30日资产负债表(续)(未经审计)
    会商银01表
    金额单位:人民币千元
负债及股东权益                                                     附注四
流动负债:
短期存款                                                               28
短期储蓄存款                                                           29
财政性存款
同业存放款项                                                           30
同业拆入                                                               31
卖出回购                                                               32
汇出汇款
应解汇款及临时存款
存入短期保证金                                                         38
应付利息                                                               33
应付工资
应付福利费
应交税金                                                               34
其他应付款                                                             35
应付股利
预提费用
流动负债合计
长期负债:
长期存款                                                               36
长期储蓄存款                                                           37
存入长期保证金                                                         38
应付可转换公司债券                                                     39
应付次级债券                                                           40
其他长期负债
长期负债合计
负债合计
股东权益:
股本                                                                   41
资本公积
盈余公积
未分配利润
外币折算差额
股东权益合计
负债和股东权益总计
负债及股东权益                                              2005年6月30日
流动负债:
短期存款                                                      260,223,355
短期储蓄存款                                                   48,098,150
财政性存款                                                      8,818,281
同业存放款项                                                   41,491,978
同业拆入                                                          909,659
卖出回购                                                        3,833,946
汇出汇款                                                          679,012
应解汇款及临时存款                                              1,398,647
存入短期保证金                                                 42,553,782
应付利息                                                        1,972,119
应付工资                                                          305,401
应付福利费                                                         73,108
应交税金                                                          914,535
其他应付款                                                      1,587,490
应付股利                                                           64,302
预提费用                                                           31,401
流动负债合计                                                  412,955,166
长期负债:
长期存款                                                       68,967,965
长期储蓄存款                                                    9,769,757
存入长期保证金                                                    275,882
应付可转换公司债券                                                307,044
应付次级债券                                                    5,988,520
其他长期负债                                                      255,160
长期负债合计                                                   85,564,328
负债合计                                                      498,519,494
股东权益:
股本                                                            6,222,035
资本公积                                                        4,951,131
盈余公积                                                          777,453
未分配利润                                                      1,867,728
外币折算差额                                                      (2,828)
股东权益合计                                                   13,815,519
负债和股东权益总计                                            512,335,013
负债及股东权益                                             2004年12月31日
流动负债:
短期存款                                                      229,109,497
短期储蓄存款                                                   36,094,772
财政性存款                                                      5,080,466
同业存放款项                                                   33,814,366
同业拆入                                                        1,219,919
卖出回购                                                        6,965,915
汇出汇款                                                          367,674
应解汇款及临时存款                                                377,077
存入短期保证金                                                 35,432,961
应付利息                                                        1,632,185
应付工资                                                          339,505
应付福利费                                                         70,414
应交税金                                                          618,133
其他应付款                                                        978,164
应付股利                                                           24,535
预提费用                                                           24,090
流动负债合计                                                  352,149,673
长期负债:
长期存款                                                       66,345,140
长期储蓄存款                                                    7,421,176
存入长期保证金                                                    220,375
应付可转换公司债券                                                312,769
应付次级债券                                                    5,847,526
其他长期负债                                                      194,865
长期负债合计                                                   80,341,851
负债合计                                                      432,491,524
股东权益:
股本                                                            5,184,447
资本公积                                                        4,948,491
盈余公积                                                          777,453
未分配利润                                                      1,999,595
外币折算差额                                                      (2,828)
股东权益合计                                                   12,907,158
负债和股东权益总计                                            445,398,682
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法人代表:经叔平                行长:董文标               财务负责人:王
建平
    (签字)                        (签字)                   (签字)
    2005年1月1日至2005年6月30日止期间利润及利润分配表(未经审计)    会商银02表
    金额单位:人民币千元
项目                                                               附注四
营业收入
利息收入                                                               42
金融机构往来收入                                                       43
手续费收入
汇兑收益
投资收益                                                               44
其他营业收入
营业收入合计
营业支出
利息支出                                                               42
金融机构往来支出                                                       43
手续费支出
营业费用
资产减值准备支出                                                       45
营业支出合计
营业税金及附加                                                         46
营业利润
加:营业外收支净额
利润总额
减:所得税                                                             47
净利润
加:年初未分配利润
可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润
减:应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润
项目                                                       2005年1-6月份
营业收入
利息收入                                                        8,357,300
金融机构往来收入                                                1,413,949
手续费收入                                                        169,276
汇兑收益                                                           19,177
投资收益                                                        1,261,373
其他营业收入                                                       19,779
营业收入合计                                                   11,240,854
营业支出
利息支出                                                      (3,627,581)
金融机构往来支出                                              (1,562,769)
手续费支出                                                       (57,254)
营业费用                                                      (2,457,025)
资产减值准备支出                                              (1,093,996)
营业支出合计                                                  (8,798,625)
营业税金及附加                                                  (465,069)
营业利润                                                        1,977,160
加:营业外收支净额                                                  2,100
利润总额                                                        1,979,260
减:所得税                                                      (711,251)
净利润                                                          1,268,009
加:年初未分配利润                                              1,999,595
可供分配的利润                                                  3,267,604
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
可供股东分配的利润                                              3,267,604
减:应付普通股股利                                              (362,931)
转作股本的普通股股利                                          (1,036,945)
未分配利润                                                      1,867,728
项目                                                       2004年1-6月份
营业收入
利息收入                                                        5,938,691
金融机构往来收入                                                  971,633
手续费收入                                                        134,643
汇兑收益                                                           51,273
投资收益                                                        1,064,912
其他营业收入                                                       80,732
营业收入合计                                                    8,241,884
营业支出
利息支出                                                      (2,504,242)
金融机构往来支出                                              (1,334,128)
手续费支出                                                       (33,463)
营业费用                                                      (1,609,676)
资产减值准备支出                                                (887,866)
营业支出合计                                                  (6,369,375)
营业税金及附加                                                  (344,504)
营业利润                                                        1,528,005
加:营业外收支净额                                                (1,494)
利润总额                                                        1,526,511
减:所得税                                                      (433,717)
净利润                                                          1,092,794
加:年初未分配利润                                              1,494,044
可供分配的利润                                                  2,586,838
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
可供股东分配的利润                                              2,586,838
减:应付普通股股利                                              (460,159)
转作股本的普通股股利                                            (766,931)
未分配利润                                                      1,359,748
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法人代表:经叔平                        行长:董文标                    
  财务负责人:王建平
    (签字)                                (签字)                        
  (签字)
    2005年1月1日至2005年6月30日止期间股东权益变动表(未经审计)    会商银01表附表
    金额单位:人民币千元
                                  附注
                                    四                               股本
2005年1月1日                                                    5,184,447
本期发生额                                                              -
净利润                                                                  -
现金股利                                                                -

股票股利                                                        1,036,945
资本公积转增
股本                                41                                  -
提取法定盈余
公积                                                                    -
提取法定公益金                                                          -
可转换公司债券转
换股本                              41                                643
其他                                                                    -
2005年6月30日                                                   6,222,035
2004年1月1日                                                    3,625,259
本期发生额
净利润                                                                  -
现金股利                                                                -
股票股利                                                          766,931
资本公积转增
股本                                                              575,198
提取法定盈余
公积                                                                    -
提取法定公益金                                                          -
可转换公司债券转
换股本                                                            217,059
其他                                                                    -
2004年12月31日                                                  5,184,447
                                                                     法定
                              资本公积                           盈余公积
2005年1月1日                 4,948,491                            496,756
本期发生额                           -                                  -
净利润                               -                                  -
现金股利                             -                                  -
股票股利                             -                                  -
资本公积转增
股本                                 -                                  -
提取法定盈余
公积                                 -                                  -
提取法定公益金                       -                                  -
可转换公司债券转
换股本                           2,640                                  -
其他                                 -                                  -
2005年6月30日                4,951,131                            496,756
2004年1月1日                 4,061,730                            292,916
本期发生额
净利润                               -                                  -
现金股利                             -                                  -
股票股利                             -                                  -
资本公积转增
股本                         (575,198)                                  -
提取法定盈余
公积                                 -                            203,840
提取法定公益金                       -                                  -
可转换公司债券转
换股本                       1,461,959                                  -
其他                                 -                                  -
2004年12月31日               4,948,491                            496,756
                                  法定
                                公益金                         未分配利润
2005年1月1日                   280,697                          1,999,595
本期发生额                                                              -
净利润                               -                          1,268,009
现金股利                             -                          (362,931)
股票股利                             -                        (1,036,945)
资本公积转增
股本                                 -                                  -
提取法定盈余
公积                                 -                                  -
提取法定公益金                       -                                  -
可转换公司债券转
换股本                               -                                  -
其他                                 -                                  -
2005年6月30日                  280,697                          1,867,728
2004年1月1日                   178,777                          1,494,044
本期发生额
净利润                               -                          2,038,401
现金股利                             -                          (460,159)
股票股利                             -                          (766,931)
资本公积转增
股本                                 -                                  -
提取法定盈余
公积                                 -                          (203,840)
提取法定公益金                 101,920                          (101,920)
可转换公司债券转
换股本                               -                                  -
其他                                 -                                  -
2004年12月31日                 280,697                          1,999,595
                                其他资
                                本盈余                               合计
2005年1月1日                   (2,828)                         12,907,158
本期发生额                           -                                  -
净利润                               -                          1,268,009
现金股利                             -                          (362,931)
股票股利                             -                                  -
资本公积转增
股本                                 -                                  -
提取法定盈余
公积                                 -                                  -
提取法定公益金                       -                                  -
可转换公司债券转
换股本                               -                              3,283
其他                                 -                                  -
2005年6月30日                  (2,828)                         13,815,519
2004年1月1日                   (2,522)                          9,650,204
本期发生额
净利润                               -                          2,038,401
现金股利                             -                          (460,159)
股票股利                             -                                  -
资本公积转增
股本                                 -                                  -
提取法定盈余
公积                                 -                                  -
提取法定公益金                       -                                  -
可转换公司债券转
换股本                               -                          1,679,018
其他                             (306)                              (306)
2004年12月31日                 (2,828)                         12,907,158
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法人代表:经叔平    行长:董文标                  财务负责人:王建平
    (签字)            (签字)                                (签字)
    2005年1月1日至2005年6月30日止期间现金流量表(未经审计)    会商银03表
    金额单位:人民币千元
项目                                                         2005年1-6月
、经营活动产生的现金流量
收回的中长期贷款                                               22,187,098
收回的贴现净额                                                 19,344,258
吸收的活期存款净额                                             26,518,654
吸收的活期存款以外的其他存款                                  268,716,243
收取的利息                                                      9,591,093
收取的手续费                                                      169,276
到期日超过三个月的存放同业款项净额                                166,850
拆放其他金融机构资金净额                                        1,791,753
同业存放款项净额                                                7,677,612
到期日超过三个月买入返售净额                                    1,194,671
到期日超过三个月的拆放同业款项净额                                206,012
汇出汇款净额                                                      311,338
未解付本票净额                                                    574,610
收到的其他与经营活动有关的现金                                    111,015
现金流入小计                                                  358,560,483
对外发放的中长期贷款                                         (43,215,584)
对外发放的短期贷款净额                                       (28,103,132)
支付的活期存款以外的其他存款                                (237,043,618)
一般存款准备金净额                                            (4,263,591)
向其他金融机构拆入的资金净额                                  (3,442,229)
支付的利息                                                    (4,707,255)
支付的手续费                                                     (57,254)
支付给职工以及为职工支付的现金                                (1,045,734)
支付的所得税款                                                  (614,960)
支付的除所得税以外的其他税费                                    (363,309)
支付的其他与经营活动有关的现金                                (1,420,072)
现金流出小计                                                (324,276,738)
经营活动产生的现金流量净额                                     34,283,745
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                           20,862,830
取得长期债券投资利息收入所收到的现金                            1,233,998
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金                    3,552
现金流入小计                                                   22,100,380
债券投资所支付的现金                                         (16,197,532)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                (498,906)
现金流出小计                                                 (16,696,438)
投资活动产生的现金流量净额                                      5,403,942
三、筹资活动产生的现金流量
可转换公司债券付息所支付的现金                                    (4,609)
分配股利所支付的现金                                            (323,164)
筹资活动产生的现金流量净额                                      (327,773)
四、现金及现金等价物净增加额                                   39,359,914
项目                                                         2004年1-6月
、经营活动产生的现金流量
收回的中长期贷款                                               15,630,743
收回的贴现净额                                                  7,656,839
吸收的活期存款净额                                             23,535,513
吸收的活期存款以外的其他存款                                  182,949,792
收取的利息                                                      6,861,166
收取的手续费                                                      134,643
到期日超过三个月的存放同业款项净额                              4,322,182
拆放其他金融机构资金净额                                          408,802
同业存放款项净额                                              (4,036,524)
到期日超过三个月买入返售净额                                  (3,420,297)
到期日超过三个月的拆放同业款项净额                                 49,406
汇出汇款净额                                                    (357,740)
未解付本票净额                                                (1,760,802)
收到的其他与经营活动有关的现金                                    566,415
现金流入小计                                                  232,540,138
对外发放的中长期贷款                                         (48,600,225)
对外发放的短期贷款净额                                       (22,498,906)
支付的活期存款以外的其他存款                                (144,125,024)
一般存款准备金净额                                            (4,997,524)
向其他金融机构拆入的资金净额                                 (15,271,643)
支付的利息                                                    (3,472,265)
支付的手续费                                                     (33,463)
支付给职工以及为职工支付的现金                                  (590,794)
支付的所得税款                                                  (476,205)
支付的除所得税以外的其他税费                                    (358,241)
支付的其他与经营活动有关的现金                                (1,090,831)
现金流出小计                                                (241,515,121)
经营活动产生的现金流量净额                                    (8,974,983)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                           32,002,896
取得长期债券投资利息收入所收到的现金                            1,186,373
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金                      285
现金流入小计                                                   33,189,554
债券投资所支付的现金                                         (35,827,766)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              (1,090,721)
现金流出小计                                                 (36,918,487)
投资活动产生的现金流量净额                                    (3,728,933)
三、筹资活动产生的现金流量
可转换公司债券付息所支付的现金                                   (10,256)
分配股利所支付的现金                                            (433,517)
筹资活动产生的现金流量净额                                      (443,773)
四、现金及现金等价物净增加额                                 (13,147,689)
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    2005年1月1日至2005年6月30日止期间现金流量表(续) (未经审计)    会商银03表
    金额单位:人民币千元
补充资料:                                                   2005年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                          1,268,009
加:计提的坏账准备                                                  7,136
计提的贷款呆账准备                                              1,077,439
计提的抵债资产减值准备                                             16,557
固定资产折旧                                                      157,212
无形资产摊销                                                        5,875
长期待摊费用摊销                                                   73,774
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的收益                                                                 30
投资收益                                                      (1,261,373)
可转换公司债券利息费用                                              2,167
次级债券利息费用                                                  140,994
递延所得税                                                       (98,351)
经营性应收项目的增加                                         (32,604,380)
经营性应付项目的增加                                           65,498,656
经营活动产生的现金流量净额                                     34,283,745
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                        3,283
3、现金及现金等价物净增加情况(附注四.4):
现金的期末余额                                                  2,051,464
减:现金的年初余额                                            (1,471,945)
加:现金等价物的期末余额                                       72,265,977
减:现金等价物的年初余额                                     (33,485,582)
现金及现金等价物净增加额                                       39,359,914
补充资料:                                                   2004年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                          1,092,794
加:计提的坏账准备                                                  7,529
计提的贷款呆账准备                                                875,810
计提的抵债资产减值准备                                              4,527
固定资产折旧                                                      108,190
无形资产摊销                                                        3,683
长期待摊费用摊销                                                   60,777
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的收益                                                                674
投资收益                                                      (1,064,912)
可转换公司债券利息费用                                              3,973
次级债券利息费用                                                        -
递延所得税                                                       (67,302)
经营性应收项目的增加                                         (54,179,161)
经营性应付项目的增加                                           44,178,435
经营活动产生的现金流量净额                                    (8,974,983)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                      214,212
3、现金及现金等价物净增加情况(附注四.4):
现金的期末余额                                                  2,071,207
减:现金的年初余额                                            (1,066,223)
加:现金等价物的期末余额                                       40,688,744
减:现金等价物的年初余额                                     (54,841,417)
现金及现金等价物净增加额                                     (13,147,689)
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法人代表:经叔平                行长:董文标               财务负责人:王
建平
    (签字)                        (签字)                   (签字)
    一  银行简介
    中国民生银行股份有限公司(以下简称“本行”)是经国务院及中国人民银行(以下又称“中央银行”)批准于1996年2月7日成立的全国性股份制商业银行。本行于2000年发行人民币股票普通股(A股)350,000,000股,上述股票于同年在上海证券交易所上市交易。
本行2005年上半年度股本变更情况,请参见附注四、41“股本”。
    截至2005年6月底,本行已在北京、上海、广州、深圳、武汉、大连、南京、杭州、重庆、西安、济南、福州、宁波、成都、太原、石家庄、天津、昆明及泉州开设了19家分行级机构,并在汕头开设了1家直属支行。
    本行的经营范围主要包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;发放委托贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府和金融债券及外币公司债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇及其他衍生金融工具;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国人民银行或中国银行业监督管理委员会批准的其他金融业务。
    二主要会计政策及会计估计
    1 会计报表的编制基准
    本会计报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则》、《金融企业会计制度》及其相关规定编制。
    本会计报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)制订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第18号-商业银行信息披露特别规定》,及中国人民银行制订的《商业银行信息披露暂行办法》。
    本中期会计报表根据财政部颁布的《企业会计准则-中期财务报告》和证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号-半年度报告》(2003年修订)编制。本中期会计报表所采用的会计政策与编制2004年度会计报表所采用的会计政策相一致。
    2 会计期间
    本行会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    本中期会计报表以2005年1月1日至6月30日为编制期间。
    3 记账本位币
    本行的记账本位币为人民币。
    4 记账基础和计价原则
    本行会计核算以权责发生制为记账基础。资产于取得时按成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的资产减值准备。
    5 外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法
    对于外币业务,采用分账制核算。年终决算时,对各种分账核算的外币账户余额按照期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率将各种外币折算成美元并汇总编制汇总美元决算会计报表;然后本行将该报表折算成人民币,与人民币决算会计报表汇总编制汇总人民币决算会计报表。
    资产负债表中的所有资产及负债项目均按期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算,未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额列示,由此形成的差异计入折算后资产负债表的外币折算差额项目;利润表按照期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算。
    6现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款;现金等价物是指持有的原始期限不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资,包括存放中央银行的备付金、存放同业活期款项、原到期日在三个月内的存放同业定期款项、拆放同业款项、买入返售证券及市场上流通的短期债券投资等货币性资产。
    7坏账核算方法
    本行对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
    由于本行对贷款及拆放款项的利息收入的确认,采用了贷款及拆放款项本金或利息逾期90天即停止计息的会计政策(参见附注二、21),故本行对贷款及拆放款项的应收利息,未计提坏账准备;对于债券投资的应收利息,根据其信贷风险性质未计提坏账准备。对于其他应收项目根据其可收回性逐项进行分析,计提坏账准备。
    提取的坏账准备计入当期损益。对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,首先冲减已计提的坏账准备,不足部分直接计入当期损益。对于确认为坏账损失并已核销的应收款项如又收回的,在收回时,按原核销的坏账准备金额转回。
    8贴现及其核算方法
    贴现主要包括本行向持有业经承兑且尚未到期商业汇票的客户或其他金融机构发放的贴现款项。
    贴现以贴现票据的票面价值计量,并按持有期限计算确认贴现利息收入。于资产负债表日,将未到期贴现票据自资产负债表日至票据到期日期间的贴现利息予以递延,贴现以到期价值与递延贴现利息收入的差额在资产负债表列示。
    9贷款分类方法
    (1)短期及中长期贷款
    本行按贷款期限确定贷款类别,期限在1年以内(含1年)的贷款列作短期贷款,期限在1年以上的贷款列作中长期贷款。
    (2)逾期贷款
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    逾期贷款包括借款人到期(含展期后到期)不能归还的贷款;贴现汇票到期,承兑人不能按期支付,且贴现申请人账户存款不足形成的被动垫款;本行承兑的汇票到期,承兑申请人存款不足等原因形成的被动垫款;信用证及担保等表外业务项下的垫付款项。
以上款项从逾期日或垫付日起即转为逾期贷款。
    (3)呆滞贷款
    逾期贷款逾期满90天后即转为呆滞贷款。
    (4)呆账贷款
    呆账贷款的确认标准如下:
    a 借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散,并终止法人资格,本行对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权;
    b 借款人死亡,或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡,本行依法对其财产或者遗产进行清偿,并对担保人进行追偿后,未能收回的债权;    c 借款人遭受重大自然灾害或者意外事故,损失巨大且不能获得保险赔偿,或者以保险赔偿后,确实无力偿还部分或者全部债务,以其财产进行清偿和对担保人进行追偿后,未能收回的债权;
    d 借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散,但已完全停止经营活动,被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照,终止法人资格,本行对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权;
    e 借款人触犯刑律,依法受到制裁,其资产不足归还所借债务,又无其他债务承担者,本行经追偿后确实无法收回的债权;
    f 由于借款人和担保人不能偿还到期债务,本行诉诸法律,经法院对借款人和担保人强制执行,借款人和担保人均无财产可执行,法院裁定终结执行后,仍无法收回的债权;
    g 由于上述a至f项原因借款人不能偿还到期债务,本行依法取得的抵债资产的预计可收回金额,例如,经评估确认的市场公允价值,扣除抵债资产接收费用后,小于贷款本息的差额,经追偿后仍无法收回的债权;
    h 开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时,凡开证申请人和保证人由于上述a至g项原因,无法偿还垫款,经追偿后仍无法收回的垫款;
    i 银行卡被伪造、冒用、骗领而发生的应由银行承担的净损失;
    j 助学贷款逾期后,银行在确定的有效追索期内,并依法处置助学贷款抵押物或质押物及向担保人追索连带责任后,仍无法收回的贷款;
    k 经国务院专案批准核销的债权。
    (5)应计贷款和非应计贷款
    应计贷款是指贷款本金及其应收利息均未逾期90天的贷款。贷款在其本金或应收利息逾期90天时仍未收回的,本行对该贷款停止计提利息收入,将已记提的利息收入转入表外核算,并将该贷款转为非应计贷款。
    10  贷款损失准备核算方法
    本行采用备抵法核算贷款损失准备。
    贷款损失准备的提取范围包括短期贷款、商业承兑汇票贴现(不包括同业待回购的商业承兑汇票转贴现)、应收进出口押汇、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款、有问题的拆放同业及拆放金融性公司款项、开出信用证、签开担保函及承兑汇票等。
    本行在年末会根据客观证据对贷款是否发生损失进行评估。上述客观证据包括借款人的重大财务困难,合同的违反,如拖欠或失约,以及给予借款人一定的偿债让步。如果存在客观证据证明以摊余成本计量的贷款发生了损失,则对该笔贷款计提贷款损失准备。该准备的金额为贷款的账面值与可收回金额的差额。可收回金额是指预期现金流量,包括可能从担保人和处置抵押物处收回的金额,按照该笔贷款最初的实际利率贴现的现值。
    贷款损失准备还包括部分用以覆盖于资产负债表日尚未识别但有证据表明信贷组合中存在的可能损失的准备。这些可能损失根据同类贷款以往的损失情况,综合考虑贷款风险分类及借款人所处的经济环境等因素确定。
    确认无法收回的贷款,将由本行董事会批准核销。核销贷款时冲减已计提的损失准备。已核销的贷款以后又收回时,按已核销的损失准备金额予以转回。
    11  短期投资核算方法
    本行短期投资主要为短期债券投资。短期债券投资以实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计价。短期投资持有期间所收到的利息除收到的已计入应收项目的利息外均直接冲减投资账面价值,在转让或到期兑付时确认投资损益,期末计价按成本与市价孰低计量。
    12  长期债券投资核算方法
    长期债券投资取得时按实际成本计价,实际成本为实际支付的全部价款,扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用,并扣除自债券发行日或上一次结息日起至购买日止期间内的应计利息后的余额;实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内按直线法摊销。
    长期债券投资按期计提利息收入,对于在债券到期日一次性还本付息的债券投资,其尚未收到的利息作为长期债券投资-应计利息列示于“长期债券投资”项目下;对于在债券存续期限内分期支付利息的,在资产负债表日将尚未收到的利息列示于“应收利息”项目下。与长期债券投资相关的利息收入及溢价或折价的摊销在“投资收益”中反映。
    13  长期股权投资核算方法
    长期股权投资为根据中国人民银行专项批准进行的股权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。由于本行对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响,长期股权投资采用成本法核算。投资收益在被投资公司宣告分派股利时予以确认。
    14长期投资减值准备核算方法
    长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种价值的降低在可预计的未来期间内不可能恢复,将该可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计入长期投资减值准备。
    15固定资产计价及折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过1年且单位价值较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的生产经营设备。
    固定资产按购置或新建时的原始成本计价。固定资产折旧采用直线法计算并按原价减去估计的3%净残值在预计经济使用年限内平均计提。
    固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出,在使该固定资产可能流入的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    固定资产的类别、预计经济使用年限列示如下:
房屋及建筑物                                                      20-30年
经营设备,包括机器设备、办公设备、电子设备等                       5-10年
运输工具                                                              5年
    本行定期对固定资产的可收回金额进行检查。如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益。
可收回金额,是指固定资产的销售净价与预期从该固定资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。
    如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化,使得固定资产的可收回金额大于其账面价值,则将以前期间已计提的减值损失转回,但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。
    16在建工程核算方法
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程存在下列情况时,本行予以计提减值准备:
    长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
    17长期待摊费用计价及摊销
    长期待摊费用是指已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。
    本行长期待摊费用主要为经营用房的装修支出以及其他资本性支出,按实际发生额入账。
    长期待摊费用还包括尚未开业的分支机构筹建期间的费用。
    经营用房的装修支出以直线法按实际租赁期限或预计使用年限两者孰短的期限平均摊销。对于尚未开业的分支机构在其筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待其正式开始营业的当月一次计入营业费用。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销完毕的摊余价值全部转入当期损益。
    18待处理抵债资产及其减值准备
    抵债资产在取得时,按实际抵债部分的贷款本金和已确认的应收利息作为抵债资产的入账价值。本行在抵债资产入账后定期对抵债资产的可收回金额进行检查。抵债资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量,当可收回金额低于账面价值时,对抵债资产计提减值准备。
    19应付次级债券及应付可转换公司债券
    发行的次级债券及可转换公司债券按实际发行价格总额确认为负债。债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券的溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法摊销。
    应付的次级债券及可转换公司债券利息按期计提。利息费用、债券溢价或折价的摊销及发行费用按债券资金的使用对象予以资本化或计入当期财务费用。
    可转换公司债券转换为股票时,按可转换的股数与股票面值计算的总额转换为股本,债券的账面价值与转换为股本额之间的差额减去偿付给债券持有人的现金后的余额,计入资本公积。
    20职工社会保障
    本行按规定参加由政府机构设立的社会保障体系,包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度;本行还参加商业保险公司的补充养老保险计划。除前述社会保障义务之外,本行并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定和合约,保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳或向商业保险公司支付,相应支出计入当期营业费用。
    21收入确认原则
    利息收入按权责发生制原则确认。
    发放的贷款到期(含展期,下同)90天及以上仍未收回的,或者贷款应收利息自结息日起,逾期90天(含90天)后仍未收回的,该贷款转为非应计贷款,为其计提的利息停止计入当期损益,而作为资产负债表外项目核算。已计提的应收贷款利息,在贷款到期90天后仍未收到的,或者在应收利息逾期90天后仍未收到的,冲减原已计入损益的利息收入,转作资产负债表外项目核算。应收未收利息的复利不计入损益,同样作为资产负债表外项目核算。贷款转为非应计贷款后,在收到该笔贷款还款时,首先冲减贷款本金,本金全部收回后,再收到的还款才确认为收到当期的利息收入。
    佣金及手续费收入在本行提供服务后,按照权责发生制原则确认。
    22支出确认原则
    利息支出和其他支出均按权责发生制原则确认。
    23买入返售和卖出回购的计价及收益确认方法
    买入返售是指本行按合同或协议约定,以一定的价格向交易对方买入债券、贷款及票据,之后在合约约定日期再按协议价格返售给对方的资金拆借业务。卖出回购是指本行按合同或协议约定,以一定的价格将债券、贷款及票据卖给交易对方,之后在合约约定日期,再按协议价格购回的资金拆借业务。
    买入返售和卖出回购按业务发生时实际支付或收到的款项入账,在“买入返售”和“卖出回购”中反映。“卖出回购”项目下的相关贴现票据、债券和贷款仍在本行资产类相关科目中反映。
    买入返售和卖出回购业务的买卖差价按照权责发生制原则在返售或回购期间内确认为金融机构往来收入和支出。
    24所得税
    本行企业所得税的会计处理采用纳税影响会计法。
    递延税项按债务法根据暂时性差异计算。暂时性差异为因有关税收法规与会计制度在确认收入、费用或损失的时间不同而产生的应纳税所得额差异。暂时性差异按现行适用的税率对累计产生的所得税影响金额进行调整。
    本行的暂时性差异主要是由于贷款损失准备而产生的。当可以表明在未来有足够应纳税所得以抵销上述暂时性差异时,递延税资产方予确认。
    依据本行适用税法计算的应纳所得税额,于利润实现的当期记入所得税费用。
    25汇总会计报表的编制方法
    本会计报表为汇总会计报表,以本行总行本部、北京管理部、各分行及直属支行的个别会计报表及其他资料为基础汇总编制。汇总时,本行各级机构之间重大交易及其余额业已相互抵销。
    26衍生金融工具
    本行叙做的衍生金融工具交易包括外汇远期合约、外汇掉期合约、利率掉期合约、信用违约掉期合约、外汇买卖期权和债券买卖期权,其中一些衍生金融工具嵌入在其他金融产品中。这些交易主要是为降低代客外汇理财业务给本行所带来的市场风险。
    本行叙做衍生金融工具交易未交割的合约金额在表外列示。相关的损益在衍生金融工具到期交割时在利润表中确认。
    27委托贷款业务
    本行接受委托,由客户(作为委托人)提供资金,由本行(作为受托人)按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本行协助收回贷款,风险由委托人承担。委托贷款在表外列示;委托人提供的资金,按照本行实际收到金额列入委托资金科目,本行按照委托人意愿发放贷款时按照实际发放或投出金额计入委托贷款科目。
    本行进行委托贷款业务只收取手续费,不代垫资金,不承担信贷风险。收取的手续费,根据收入确认条件按照权责发生制原则予以确认。
    三  税项
    本行主要税种、税率及计税基础列示如下:
税种                                                                 税率
营业税                                                                 5%
所得税                                                                33%
税种                                                             计税基础
营业税         营业收入扣除金融机构往来利息收入、到期国债投资利息收入及到
                                       期长期金融债券投资利息收入后的余额
所得税                                                       应纳税所得额
    四  会计报表主要项目附注
    1  现金及银行存款
                                                            2005年6月30日
现金                                                            1,737,004
银行存款                                                          314,460
合计                                                            2,051,464
                                                           2004年12月31日
现金                                                            1,350,061
银行存款                                                          121,884
合计                                                            1,471,945
    2  存放中央银行款项
    本行按规定向中央银行缴存一般存款准备金。根据中国人民银行的相关规定,本行人民币存款准备金缴存比率为7.5% (从2004年4月25日起由原来的7%调整为7.5%);外币存款准备金缴存比率为3%(2004年:2%)。期末存放中央银行款项列示如下:                                                            2005年6月30日
一般存款准备金                                                 28,574,938
备付金                                                         50,376,821
合计                                                           78,951,759
                                                           2004年12月31日
一般存款准备金                                                 24,311,347
备付金                                                         16,341,890
合计                                                           40,653,237
    3   存放同业款项
                                                            2005年6月30日
存放境外同业活期款项                                            1,575,888
存放境内同业活期款项                                           16,330,554
存放境内同业定期款项
-三个月内到期                                                    855,207
-三个月后到期                                                  2,926,285
合计                                                           21,687,934
                                                           2004年12月31日
存放境外同业活期款项                                            1,660,402
存放境内同业活期款项                                            6,951,197
存放境内同业定期款项
-三个月内到期                                                    372,443
-三个月后到期                                                  3,093,135
合计                                                           12,077,177
    4  现金及现金等价物
    列示于现金流量表中现金及现金等价物包括:
                                                            2005年6月30日
现金和银行存款                                                  2,051,464
现金等价物
原到期日不超过三个月的:
-存放中央银行的备付金                                         50,376,821
-存放同业款项                                                 18,761,649
-拆放同业款项                                                  2,481,273
-同业间买入返售证券                                              434,193
-短期国债投资                                                    212,041
小计                                                           72,265,977
合计                                                           74,317,441
                                                           2004年12月31日
现金和银行存款                                                  1,471,945
现金等价物
原到期日不超过三个月的:
-存放中央银行的备付金                                         16,341,890
-存放同业款项                                                  8,984,042
-拆放同业款项                                                  5,512,265
-同业间买入返售证券                                            2,547,970
-短期国债投资                                                     99,415
小计                                                           33,485,582
合计                                                           34,957,527
    比较期间的现金流量表相关项目已按照上述口径进行了重分类。
    5  拆放同业
                                                            2005年6月30日
拆放境内同业                                                    4,433,844
拆放境外同业                                                    1,248,738
合计                                                            5,682,582
                                                           2004年12月31日
拆放境内同业                                                    7,606,745
拆放境外同业                                                    1,312,841
合计                                                            8,919,586
    6  拆放金融性公司
                                                            2005年6月30日
拆放境内金融性公司                                                626,529
减:坏账准备                                                     (95,500)
拆放境内金融性公司净额                                            531,029
                                                           2004年12月31日
拆放境内金融性公司                                              2,418,282
减:坏账准备                                                     (95,500)
拆放境内金融性公司净额                                          2,322,782
    7  短期贷款
                                                            2005年6月30日
信用贷款                                                       62,312,872
保证贷款                                                       70,533,018
抵押贷款                                                       19,454,234
质押贷款                                                       11,073,714
合计                                                          163,373,838
                                                           2004年12月31日
信用贷款                                                       47,623,387
保证贷款                                                       64,273,361
抵押贷款                                                       13,576,505
质押贷款                                                       10,981,211
合计                                                          136,454,464
    持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位在本行的短期贷款余额,请参见附注八、“关联方关系及其交易”。
    8  进出口押汇
                                                            2005年6月30日
进口押汇                                                        2,562,817
出口押汇                                                          141,025
合计                                                            2,703,842
                                                           2004年12月31日
进口押汇                                                          913,274
出口押汇                                                          606,810
合计                                                            1,520,084
    逾期的进出口押汇已经并入逾期贷款或呆滞贷款中,请参见附注四、16“逾期贷款”及附注四、17“呆滞贷款”。
    9  应收利息
                                                            2005年6月30日
应收贷款利息                                                      601,047
应收债券投资利息                                                  807,311
其他应收利息                                                      133,950
合计                                                            1,542,308
                                                           2004年12月31日
应收贷款利息                                                      494,682
应收债券投资利息                                                  827,960
其他应收利息                                                       60,159
合计                                                            1,382,801
    截至2005年6月30日止,持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位在本行的应收利息余额为54千元(2004年:65千元)。
    10  其他应收款
                                                            2005年6月30日
预付房租及押金                                                    115,968
预付设备款                                                        242,588
预付装修款                                                         81,230
预付购房款                                                        194,997
应收诉讼费                                                         63,877
待清算票据                                                      1,833,076
分销国债应收款                                                    189,750
其他                                                               82,391
合计                                                            2,803,877
减:坏账准备                                                     (40,718)
净额                                                            2,763,159
                                                           2004年12月31日
预付房租及押金                                                     92,763
预付设备款                                                        221,502
预付装修款                                                         31,409
预付购房款                                                        200,994
应收诉讼费                                                         49,560
待清算票据                                                              -
分销国债应收款                                                          -
其他                                                               49,413
合计                                                              645,641
减:坏账准备                                                     (33,582)
净额                                                              612,059
                                        2005年6月30日
                                               占余额
账龄                            金额             比例            坏账准备
一年以内                   2,663,829              95%             (6,760)
一至二年                      86,878               3%             (8,889)
二至三年                      22,901               1%             (9,146)
三年以上                      30,269               1%            (15,923)
合计                       2,803,877             100%            (40,718)
                                       2004年12月31日
                                               占余额
账龄                            金额             比例            坏账准备
一年以内                     541,006              84%             (6,582)
一至二年                      68,850              11%             (5,107)
二至三年                      14,973               2%             (9,472)
三年以上                      20,812               3%            (12,421)
合计                         645,641             100%            (33,582)
    截至2005年6月30日止,其他应收款余额中无应收持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位款项(2004年:无)。
    11  贴现
                                                            2005年6月30日
直贴:
银行承兑汇票                                                    5,775,673
商业承兑汇票                                                    1,327,515
转贴现:
银行承兑汇票                                                    3,394,975
商业承兑汇票                                                       97,683
买入外币票据                                                           63
合计                                                           10,595,909
                                                           2004年12月31日
直贴:
银行承兑汇票                                                   12,302,690
商业承兑汇票                                                    3,823,903
转贴现:
银行承兑汇票                                                   12,338,009
商业承兑汇票                                                    1,475,142
买入外币票据                                                          423
合计                                                           29,940,167
    12  短期投资
                                                            2005年6月30日
国债                                                              175,345
短期中央银行票据                                                4,162,718
金融债券                                                        1,809,675
企业债券                                                           48,580
合计                                                            6,196,318
                                                           2004年12月31日
国债                                                              106,887
短期中央银行票据                                                8,391,647
金融债券                                                        1,795,275
企业债券                                                           41,425
合计                                                           10,335,234
    13  买入返售
                                                            2005年6月30日
返售式转贴现票据                                                1,819,879
买入返售贷款                                                    4,290,550
买入返售债券
-国债                                                          1,000,000
-其他债券                                                      1,100,000
合计                                                            8,210,429
                                                           2004年12月31日
返售式转贴现票据                                                1,668,377
买入返售贷款                                                    5,730,500
买入返售债券
-国债                                                          1,054,444
-其他债券                                                      3,065,556
合计                                                           11,518,877
    14   一年内到期的长期债券投资
                                          2005年6月30日
债券种类                          到期日      年利率(%)              余额
国债                           2005-2006     1.98-11.83         3,030,294
金融债券                       2005-2006      2.30-5.75         2,562,739
其他债券                            2005           3.13            16,541
合计                                                            5,609,574
                                         2005年6月30日
债券种类                      其中包括:
                                    面值      溢/(折)价          应计利息
国债                           2,982,393         13,301            34,600
金融债券                       2,563,335          (596)                 -
其他债券                          16,553           (12)                 -
合计                           5,562,281         12,693            34,600
                                           2004年12月31日
债券种类                       到期日           年利率(%)            余额
国债                             2005           1.90-6.80       2,489,754
金融债券                         2005           1.35-4.50       1,076,520
其他债券                         2005           3.13-7.60         122,021
合计                                                            3,688,295
                                           2004年12月31日
债券种类                   其中包括:
                                 面值           溢/(折)价        应计利息
国债                        2,424,253                 312          65,189
金融债券                    1,081,421             (4,901)               -
其他债券                      121,184                 837               -
合计                        3,626,858             (3,752)          65,189
    15     中长期贷款
                                                2005年6月30日
                                 合计                   1-5年     5年以上
信用贷款                   16,497,849              11,946,606   4,551,243
保证贷款                   33,118,904              23,432,256   9,686,648
抵押贷款                   69,653,432              14,639,924  55,013,508
质押贷款                   17,288,759               4,705,800  12,582,959
合计                      136,558,944              54,724,586  81,834,358
                                               2004年12月31日
                                    合计                1-5年     5年以上
信用贷款                      13,762,320            9,794,244   3,968,076
保证贷款                      30,906,879           21,876,043   9,030,836
抵押贷款                      57,122,761           13,303,706  43,819,055
质押贷款                      15,258,784            4,048,227  11,210,557
合计                         117,050,744           49,022,220  68,028,524
    截至2005年6月30日止,中长期贷款余额中无持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位贷款(2004年:无)。
    16    逾期贷款
                                                            2005年6月30日
信用贷款                                                           40,801
保证贷款                                                          495,236
抵押贷款                                                          398,141
质押贷款                                                          108,837
合计                                                            1,043,015
                                                           2004年12月31日
信用贷款                                                                -
保证贷款                                                          320,376
抵押贷款                                                          114,991
质押贷款                                                           12,144
合计                                                              447,511
    截至2005年6月30日止,逾期贷款余额中无持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位贷款(2004年:无)。
    17 呆滞贷款
                                 截至2005年6月30日止已经逾期
                                        三个月                       半年
                         余额合计       至半年                     至一年
信用贷款                   31,528        2,183                     19,363
保证贷款                2,526,078      816,834                    859,177
抵押贷款                  654,817      185,195                    133,146
质押贷款                  261,748        2,327                    227,609
合计                    3,474,171    1,006,539                  1,239,295
                               截至2005年6月30日止已经逾期
                        一至二年    二至三年                     三年以上
信用贷款                        -           -                       9,982
保证贷款                  339,213     175,501                     335,353
抵押贷款                  114,003      73,613                     148,860
质押贷款                    7,190      20,263                       4,359
合计                      460,406     269,377                     498,554
                          截至2004年12月31日止已经逾期
                                        三个月                       半年
                         余额合计       至半年                     至一年
信用贷款                   33,745       19,863                      2,691
保证贷款                1,732,278      344,032                    340,386
抵押贷款                1,062,093       49,015                    113,981
质押贷款                  114,567       45,747                      7,190
合计                    2,942,683      458,657                    464,248
                          截至2004年12月31日止已经逾期
                       一至二年    二至三年                      三年以上
信用贷款                       -       9,120                        2,071
保证贷款                 233,202     236,298                      578,360
抵押贷款                 322,748     381,590                      194,759
质押贷款                  36,269           -                       25,361
合计                     592,219     627,008                      800,551
                                                            2005年6月30日
年初余额                                                        2,942,683
本年增加                                                        1,046,154
本期核销/出售                                                   (514,666)
期末余额                                                        3,474,171
                                                           2004年12月31日
年初余额                                                        2,433,604
本年增加                                                        1,630,624
本期核销/出售                                                 (1,121,545)
期末余额                                                        2,942,683
    截至2005年6月30日止,呆滞贷款余额中无持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位贷款(2004年:无)。
    18   呆账贷款
                                                            2005年6月30日
年初余额                                                            6,490
本期转入                                                                -
本期核销/收回                                                     (2,972)
期末余额                                                            3,518
                                                           2004年12月31日
年初余额                                                            6,877
本期转入                                                                -
本期核销/收回                                                       (387)
期末余额                                                            6,490
    19     贷款损失准备
                                                            2005年6月30日
年初余额                                                        4,247,700
本期计提                                                        1,077,439
本期核销/出售                                                   (360,767)
期末余额                                                        4,964,372
                                                           2004年12月31日
年初余额                                                        3,226,216
本期计提                                                        1,360,249
本期核销/出售                                                   (338,765)
期末余额                                                        4,247,700
    20  应计贷款与非应计贷款
                                                            2005年6月30日
应计贷款                                                      309,385,451
非应计贷款                                                      8,367,786
合计                                                          317,753,237
                                                           2004年12月31日
应计贷款                                                      282,387,484
非应计贷款                                                      5,974,659
合计                                                          288,362,143
    21  长期债券投资
                                2005年6月30日
债券种类             到期日       年利率(%)                          余额
国债              2006-2032           2-9.78                   20,324,067
金融债券          2006-2049          0.89-11                   39,651,148
其他债券          2007-2012        2.53-6.38                      152,695
合计                                                           60,127,910
                                     2005年6月30日
债券种类                               其中包括:
                                                                 长期投资
                     面值               溢/(折)价   应计利息     减值准备
国债          20,155,826                  137,325     36,877      (5,961)
金融债券      39,556,351                  108,028          -     (13,231)
其他债券         144,773                    7,922          -            -
合计          59,856,950                  253,275     36,877     (19,192)
                                     2004年12月31日
债券种类            到期日        年利率(%)                          余额
国债           2006-2032           1.5-11.83                   24,630,634
金融债券       2006-2049             0.89-11                   37,500,840
其他债券       2007-2012           2.53-6.38                      231,584
合计                                                           62,363,058
                                    2004年12月31日
债券种类                               其中包括:
                                                                 长期投资
                    面值      溢/(折)价        应计利息          减值准备
国债          24,417,095       180,714           32,825                 -
金融债券      37,391,310       120,428                -          (10,898)
其他债券         222,752         8,832                -                 -
合计          62,031,157       309,974           32,825          (10,898)
    本行长期债券投资中包含结构性债券投资,请参见附注十三、“衍生金融工具”。
    22  长期股权投资
    长期股权投资为根据中国人民银行银复[2001]234号《中国人民银行关于筹建中国银联股份有限公司的批复》的批准,本行对中国银联股份有限公司(以下简称“银联”)投资50,000千元(2004年:50,000千元),占银联注册资本的3.029%。
    23  固定资产
                                   房屋及
                                   建筑物                        经营设备
原值-
2005年1月1日                    1,958,928                       1,340,972
本期在建工程转入                   94,617                             408
本期其他增加                       32,300                         105,676
本期减少                                -                         (5,135)
2005年6月30日                   2,085,845                       1,441,921
累计折旧-
2005年1月1日                   (149,535)                        (495,162)
本期增加                        (32,106)                        (115,623)
本期减少                               8                               27
2005年6月30日                  (181,633)                        (610,758)
减值准备-
2005年1月1日                     (8,970)                                -
本期增加                               -                                -
本期转回                               -                                -
2005年6月30日                    (8,970)                                -
净值-
2005年6月30日                  1,895,242                          831,163
2004年12月31日                 1,800,423                          845,810
原值-                            运输工具                            合计
2005年1月1日                      103,905                       3,403,805
本期在建工程转入                        -                          95,025
本期其他增加                       15,776                         153,752
本期减少                          (4,612)                         (9,747)
2005年6月30日                     115,069                       3,642,835
2005年1月1日                     (52,104)                       (696,801)
本期增加                          (9,483)                       (157,212)
本期减少                            4,016                           4,051
2005年6月30日                    (57,571)                       (849,962)
减值准备-
2005年1月1日                            -                         (8,970)
本期增加                                -                               -
本期转回                                -                               -
2005年6月30日                           -                         (8,970)
净值-
2005年6月30日                      57,498                       2,783,903
2004年12月31日                     51,801                       2,698,034
    截至2005年6月30日止,本行固定资产中不存在以租代购或融资租赁的固定资产。
    24  在建工程
                                                            2005年6月30日
年初余额                                                        1,589,236
本期增加                                                          138,614
本期转入固定资产                                                 (95,025)
本期处置                                                                -
期末余额                                                        1,632,825
                                                           2004年12月31日
年初余额                                                        1,306,036
本期增加                                                        1,114,515
本期转入固定资产                                                (829,126)
本期处置                                                          (2,189)
期末余额                                                        1,589,236
    本行在建工程资金来源属自有资金,在建工程余额中无资本化利息支出(2004年:无)。
    25  长期待摊费用
                            原始发                                   累计
                              生额                                 摊销额
装修费                     583,898                              (295,319)
长期预付
房租                        37,202                                (9,467)
开办费                      86,725                               (78,721)
其他                        62,639                               (22,871)
合计                       770,464                              (406,378)
                            2005年
                            1月1日                               本期增加
装修费                     285,308                                 51,539
长期预付
房租                        31,916                                  3,496
开办费                      17,536                                 11,555
其他                        37,891                                  7,484
合计                       372,651                                 74,074
                          本期摊销                               本期转出
装修费                    (45,844)                                (2,424)
长期预付
房租                       (1,236)                                (6,441)
开办费                    (21,087)                                      -
其他                       (5,607)                                      -
合计                      (73,774)                                (8,865)
                            2005年                                 剩余摊
                           6月30日                                 销年限
装修费                     288,579                                 1-12年
长期预付
                                                                   2-11年
房租                        27,735
                                                                   开业时
开办费                       8,004                               一次摊销
其他                        39,768                                 1-10年
合计                       364,086
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2005年6月30日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    26  待处理抵债资产
                                                            2005年6月30日
待处理抵债资产                                                    958,795
减:抵债资产减值准备                                            (163,281)
待处理抵债资产净额                                                795,514
                                                           2004年12月31日
待处理抵债资产                                                    923,296
减:抵债资产减值准备                                            (146,724)
待处理抵债资产净额                                                776,572
    27  递延税款借项
                                                            2005年6月30日
递延税款借项:
贷款损失准备                                                      408,719
其他,净值                                                         72,782
                                                                  481,501
                                                           2004年12月31日
递延税款借项:
贷款损失准备                                                      323,168
其他,净值                                                         59,982
                                                                  383,150
    本行的递延税款借项主要由计提的贷款损失准备形成,贷款损失需经税务当局批准后方可在税前列支。尚未获得批准的贷款损失准备确认为递延税款借项。参见附注四、47“所得税”。
    28  短期存款
                                                            2005年6月30日
活期存款                                                      157,474,069
一年期及以下单位定期存款                                      102,749,286
合计                                                          260,223,355
                                                           2004年12月31日
活期存款                                                      138,589,974
一年期及以下单位定期存款                                       90,519,523
合计                                                          229,109,497
    29  短期储蓄存款
                                                            2005年6月30日
活期储蓄存款                                                   20,588,937
一年期及以下定期储蓄存款                                       27,421,393
定活两便储蓄存款                                                   87,820
合计                                                           48,098,150
                                                           2004年12月31日
活期储蓄存款                                                   16,101,062
一年期及以下定期储蓄存款                                       19,909,075
定活两便储蓄存款                                                   84,635
合计                                                           36,094,772
    30  同业存放款项
                                                            2005年6月30日
境内同业存放活期款项                                           30,570,879
境内同业存放定期款项                                           10,720,683
境外同业存放款项                                                  200,416
合计                                                           41,491,978
                                                           2004年12月31日
境内同业存放活期款项                                           27,578,215
境内同业存放定期款项                                            6,236,051
境外同业存放款项                                                      100
合计                                                           33,814,366
    31  同业拆入
                                                            2005年6月30日
境内同业拆入                                                      860,000
境外同业拆入                                                       49,659
合计                                                              909,659
                                                           2004年12月31日
境内同业拆入                                                    1,219,919
境外同业拆入                                                            -
合计                                                            1,219,919
    32  卖出回购
                                                            2005年6月30日
再/转贴现票据融资                                                 633,888
卖出回购贷款                                                    2,452,570
卖出回购债券
-国债                                                            747,488
-其他债券                                                              -
合计                                                            3,833,946
                                                           2004年12月31日
再/转贴现票据融资                                               3,011,700
卖出回购贷款                                                    1,354,215
卖出回购债券
-国债                                                          2,600,000
-其他债券                                                              -
合计                                                            6,965,915
    33      应付利息
                                                            2005年6月30日
应付存款利息                                                    1,909,132
应付拆借及卖出回购证券利息                                          9,224
应付同业存放利息                                                   53,763
合计                                                            1,972,119
                                                           2004年12月31日
应付存款利息                                                    1,581,545
应付拆借及卖出回购证券利息                                         10,374
应付同业存放利息                                                   40,266
合计                                                            1,632,185
    34  应交税金
                                                            2005年6月30日
应交营业税                                                        251,283
应交企业所得税                                                    552,054
其他                                                              111,198
合计                                                              914,535
                                                           2004年12月31日
应交营业税                                                        221,428
应交企业所得税                                                    357,412
其他                                                               39,293
合计                                                              618,133
    35   其他应付款
                                                            2005年6月30日
未解付本票                                                        982,391
应付劳动保险费                                                    107,270
应付购买债券款                                                    150,531
应付同城票据清算款                                                127,688
应付代理证券款                                                     36,335
应付购置设备款                                                     33,723
应付营业用房购置款                                                 10,529
应付装修款                                                              -
保管箱押金                                                         15,743
其他                                                              123,280
合计                                                            1,587,490
                                                           2004年12月31日
未解付本票                                                        407,781
应付劳动保险费                                                     73,802
应付购买债券款                                                     98,668
应付同城票据清算款                                                167,671
应付代理证券款                                                     20,386
应付购置设备款                                                     83,303
应付营业用房购置款                                                 14,313
应付装修款                                                          4,988
保管箱押金                                                         14,462
其他                                                               92,790
合计                                                              978,164
    截至2005年6月30日止,其他应付款余额中无应付持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位款项(2004年:无)。
    36  长期存款
                                                            2005年6月30日
三年期以内                                                        117,518
三年期及以上                                                   68,850,447
合计                                                           68,967,965
                                                           2004年12月31日
三年期以内                                                        131,664
三年期及以上                                                   66,213,476
合计                                                           66,345,140
    37  长期储蓄存款
                                                            2005年6月30日
三年期以内                                                      4,160,899
三年期至五年期(含三年)                                          4,996,677
五年期及以上                                                      612,181
合计                                                            9,769,757
                                                           2004年12月31日
三年期以内                                                      3,110,919
三年期至五年期(含三年)                                          3,792,183
五年期及以上                                                      518,074
合计                                                            7,421,176
    38  存入短期及长期保证金
                                                            2005年6月30日
承兑汇票保证金                                                 34,004,622
信用证开证保证金                                                  921,174
综合授信业务保证金                                              2,056,121
开出保函保证金                                                  1,543,038
其他                                                            4,304,709
合计                                                           42,829,664
                                                           2004年12月31日
承兑汇票保证金                                                 27,427,914
信用证开证保证金                                                1,096,550
综合授信业务保证金                                              2,399,420
开出保函保证金                                                  1,709,340
其他                                                            3,020,112
合计                                                           35,653,336
    39  应付可转换公司债券
                                                            2005年6月30日
可转换公司债券初始发行面值                                      4,000,000
加:应付利息                                                       40,170
减:累计转股金额                                              (3,733,126)
应付可转换公司债券余额                                            307,044
                                                           2004年12月31日
可转换公司债券初始发行面值                                      4,000,000
加:应付利息                                                       42,612
减:累计转股金额                                              (3,729,843)
应付可转换公司债券余额                                            312,769
    根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]13号核准,本行于2003年2月21日至2003年2月27日公开发行40,000,000份可转换公司债券,每份面值100元,发行总额4,000,000,000元,债券期限为5年。本行发行的可转换公司债券的票面利率为1.5%,利息按年支付,2004年2月27日为第一次派息日。转股期自发行完毕之日起(2003年2月27日)6个月后的第一个交易日(2003年8月27日)起(含当日),至可转换公司债券到期日(2008年2月27日)前一个交易日止(含当日)。持有人可在转股期内申请转股。中国工商银行为本行发行的该期可转换公司债券提供了全额担保;同时本行将持有的部分国债及金融债券质押给该担保人以向其提供反担保,该担保人将根据已实施转股的可转换公司债券金额相应每年对质押债券核减一次。
    可转换公司债券发行时的初始转股价格为每股人民币10.11元,本行在2003年4月18日实施2002年度派送红股的方案后,可转债初始转股价格相应调整为每股人民币7.73元;本行在2004年4月19日实施2003年度派送红股的方案后,可转债转股价格相应调整为每股人民币5.64元;本行在2005年4月18日实施2004年度每10股送2股派0.70元的分配方案,可转债转股价格相应调整为每股人民币4.64元。
    本行在可转换公司债券发行日一年后至债券存续期满有提前赎回债券的权利。如果本行A股股票连续20个交易日的收盘价高于当期转股价格的130%,本行有权按债券面值102%(含当年利息)的价格赎回全部或部分在赎回日之前未转股的债券。
    可转换公司债券持有人拥有在可转换公司债券到期日前一年内回售债券的权利。如果本行A股股票连续20个交易日的收盘价低于当期转股价格的70%,持有人有权将持有的全部或部分可转换公司债券以债券面值106%(含当年利息)的价格回售给本行。
    应付次级债券
                                                2005年6月30日
                                                年利率
                                       期限      (%)                 面值
2005年中国民生银行次级
债券固定利率部分                       10年      5.10%          4,315,000
2005年中国民生银行次级
债券浮动利率部分                       10年      4.65%          1,485,000
                                                                5,800,000
                                                      2005年6月30日
                                                应付
                                                利息                 总计
2005年中国民生银行次级                          143,494         4,458,494
债券固定利率部分
2005年中国民生银行次级                           45,026         1,530,026
债券浮动利率部分                                188,520         5,988,520
                                                       2004年12月31日
                                                   年利率
                                       期限           (%)            面值
2004年中国民生银行次级
债券固定利率部分                       10年         5.10%       4,315,000
2004年中国民生银行次级
债券浮动利率部分                       10年         4.65%       1,485,000
                                                                5,800,000
                                                       2004年12月31日
                                                     应付
                                                     利息            总计
2004年中国民生银行次级                             36,175       4,351,175
债券固定利率部分
2004年中国民生银行次级                             11,351       1,496,351
债券浮动利率部分                                   47,526       5,847,526
    本行经《中国人民银行关于中国民生银行发行次级债券的批复》(银复[2004]59号)和《中国银行业监督管理委员会关于中国民生银行发行次级债券的批复》(银监复[2004]159号)核准,于2004年11月2日完成发行面值总额为人民币58亿元的次级债券。
    本期债券设定1次发行人选择提前赎回的权利,发行人可以选择在本期债券第5个计息年度的最后一日,即2009年11月1日,按面值全部赎回本期债券。
    本期固定利率债券第1年至第5年的年利率(即初始发行利率)为5.1%;如果发行人不行使赎回权,从第6年开始,票面利率在发行利率的基础上上浮3个百分点。本期浮动利率债券的票面年利率为基准利率与基本利差之和;基准利率为发行首日和其他各计息年度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期存款利率;前5个计息年度基本利差为2.4%;如果发行人不行使赎回权,则从第6个计息年度开始到该期浮动利率债券到期为止,后5个计息年度基本利差上浮0.5个百分点。本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息。
    根据中国银行业监督管理委员会2004年第2号令《商业银行资本充足率管理办法》的规定,本行的长期次级债券原始期限在五年以上,经《中国银行业监督管理委员会关于中国民生银行发行次级债券的批复》(银监复[2004]159号)核准,可列入附属资本。
    41 股本
                                     2005年                    普通股股利
                                     1月1日                     转增股本*
尚未流通股份
发起人股份**                      3,621,391                       724,279
已上市流通股份
境内上市的
人民币普通股                      1,563,056                       312,666
股本总额                          5,184,447                     1,036,945
                                   资本公积                    可转换公司
                                  转增股本*                      债券转股
尚未流通股份
发起人股份**                              -
已上市流通股份
境内上市的
人民币普通股                              -                           643
股本总额                                  -                           643
                                                                   2005年
                                                                  6月30日
尚未流通股份
发起人股份**                                                    4,345,670
已上市流通股份
境内上市的
人民币普通股                                                    1,876,365
股本总额                                                        6,222,035
    *本行于2005年3月26日的2004年度股东大会决议通过了2004年度利润分配方案。本行以2005年4月15日的总股本5,184,723,434股为基数,按每10股派送红股2股,同时派现金股利0.70元(含税)。此次共送红股转增股本1,036,945千元业经普华永道中天会计师事务所有限公司于2005年7月4日出具的普华永道验字(2005)第112号《可转换公司债券转换为普通股股票和普通股股利转增股本的验资报告》验证。
    **发起人股份均为境内法人持有股份。
    42   利息收入和支出
                                                           2005年1-6月份
利息收入
短期贷款利息收入                                                3,708,849
中长期贷款利息收入                                              3,391,435
贴现利息收入                                                    1,123,966
其他                                                              133,050
合计                                                            8,357,300
利息支出
定期存款利息支出                                                2,485,072
活期存款利息支出                                                  656,069
定期储蓄存款利息支出                                              286,102
活期储蓄存款利息支出                                               57,177
债券利息支出                                                      143,161
合计                                                            3,627,581
                                                           2004年1-6月份
利息收入
短期贷款利息收入                                                2,928,588
中长期贷款利息收入                                              2,236,443
贴现利息收入                                                      752,867
其他                                                               20,793
合计                                                            5,938,691
利息支出
定期存款利息支出                                                1,836,487
活期存款利息支出                                                  508,160
定期储蓄存款利息支出                                              121,008
活期储蓄存款利息支出                                               34,607
债券利息支出                                                        3,980
合计                                                            2,504,242
    43    金融机构往来收入和支出
                                                           2005年1-6月份
金融机构往来收入
存放中央银行款项利息收入                                          296,314
存放同业款项利息收入                                              108,466
拆放同业利息收入                                                   97,317
转贴现利息收入                                                    772,071
买入返售利息收入                                                  123,845
其他收入                                                           15,936
合计                                                            1,413,949
金融机构往来支出
同业存放款项利息支出                                              311,772
同业拆入利息支出                                                   41,694
向中央银行借款利息支出                                                  -
再贴现及转贴现利息支出                                          1,171,169
卖出回购利息支出                                                   33,030
其他支出                                                            5,104
合计                                                            1,562,769
                                                           2004年1-6月份
金融机构往来收入
存放中央银行款项利息收入                                          285,941
存放同业款项利息收入                                               91,613
拆放同业利息收入                                                   76,004
转贴现利息收入                                                    302,920
买入返售利息收入                                                  215,155
其他收入                                                                -
合计                                                              971,633
金融机构往来支出
同业存放款项利息支出                                              340,126
同业拆入利息支出                                                   52,066
向中央银行借款利息支出                                              1,726
再贴现及转贴现利息支出                                            703,861
卖出回购利息支出                                                  148,715
其他支出                                                           87,634
合计                                                            1,334,128
    44     投资收益
                                                           2005年1-6月份
长期债券投资收益                                                1,171,246
短期债券投资收益                                                   90,127
合计                                                            1,261,373
                                                           2004年1-6月份
长期债券投资收益                                                1,049,995
短期债券投资收益                                                   14,917
合计                                                            1,064,912
    45    资产减值准备支出
                                                           2005年1-6月份
贷款损失准备支出                                                1,077,439
拆放金融性公司坏账准备支出                                              -
抵债资产减值准备支出                                               16,557
合计                                                            1,093,996
                                                           2004年1-6月份
贷款损失准备支出                                                  835,090
拆放金融性公司坏账准备支出                                          7,529
抵债资产减值准备支出                                               45,247
合计                                                              887,866
    46   营业税金及附加
                                                           2005年1-6月份
营业税金                                                          420,568
城市维护建设税                                                     27,421
教育费附加                                                         13,456
其他                                                                3,624
合计                                                              465,069
                                                           2004年1-6月份
营业税金                                                          311,943
城市维护建设税                                                     19,925
教育费附加                                                          9,838
其他                                                                2,798
合计                                                              344,504
    47   所得税
                                                           2005年1-6月份
当年所得税                                                        809,602
递延所得税                                                       (98,351)
合计                                                              711,251
                                                           2004年1-6月份
当年所得税                                                        501,019
递延所得税                                                       (67,302)
合计                                                              433,717
    实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款,主要调节事项如下:
                                                           2005年1-6月份
税前利润                                                        1,979,260
按照33%的所得税率计提所得税                                       653,156
免税国债利息收入的影响                                          (150,214)
不可税前抵扣的工资、业务招待费及
其他费用的影响                                                    208,309
确认以前年度相关递延所得税资产*                                         -
合计                                                              711,251
                                                           2004年1-6月份
税前利润                                                        1,526,511
按照33%的所得税率计提所得税                                       503,749
免税国债利息收入的影响                                          (142,561)
不可税前抵扣的工资、业务招待费及
其他费用的影响                                                    165,314
确认以前年度相关递延所得税资产*                                  (92,785)
合计                                                              433,717
    *根据本行管理层在2005年6月30日对递延所得税资产在未来期间可以实现金额的估测,在2005年6月30日本行未确认以前年度未被确认的递延所得税资产。
    五  外币资产负债情况
2005年6月30日                                                        美元
                                              人民币           折合人民币
资产
                                           1,693,206              156,715
现金及银行存款
                                          95,502,741            4,128,518
存放中央银行及同业款项
                                         299,590,817           11,756,769
贷款,净额
拆放同业及金融性公司,净额                 3,424,919              806,959
                                          59,713,745           10,728,496
投资,净额
其他资产,净额                            18,320,026              304,631
资产合计                                 478,245,454           27,882,088
负债
存款                                     415,298,074           21,506,303
同业存放款项                              34,300,422            3,882,837
应付可转换公司债券                           307,044                    -
应付次级债券                               5,988,520
其他负债                                   9,403,344            1,015,073
负债合计                                 465,297,404           26,404,213
                                          12,948,050            1,477,875
资产负债净头寸
2004年12月31日
资产负债净头寸                             9,806,673            2,420,088
2005年6月30日                                   港币                 日元
                                          折合人民币           折合人民币
资产
                                              95,126               42,371
现金及银行存款
                                             741,560              201,402
存放中央银行及同业款项
                                             766,715              416,126
贷款,净额
拆放同业及金融性公司,净额                 1,513,017                    -
                                           1,519,195                    -
投资,净额
其他资产,净额                                27,929                4,538
资产合计                                   4,663,542              664,437
负债
存款                                       2,175,680              393,093
同业存放款项                               1,292,048            1,960,430
应付可转换公司债券                                 -                    -
应付次级债券
其他负债                                       8,814                4,459
负债合计                                   3,476,542            2,357,982
                                           1,187,000          (1,693,545)
资产负债净头寸
2004年12月31日
资产负债净头寸                              (17,663)             (52,531)
2005年6月30日                               其他外币
                                          折合人民币                 合计
资产
                                              64,046            2,051,464
现金及银行存款
                                              65,472          100,639,693
存放中央银行及同业款项
                                             258,438          312,788,865
贷款,净额
拆放同业及金融性公司,净额                   468,716            6,213,611
                                              22,366           71,983,802
投资,净额
其他资产,净额                                   454           18,657,578
资产合计                                     879,492          512,335,013
负债
存款                                         732,669          440,105,819
同业存放款项                                  56,241           41,491,978
应付可转换公司债券                                 -              307,044
应付次级债券                                                    5,988,520
其他负债                                     194,443           10,626,133
负债合计                                     983,353          498,519,494
                                           (103,861)           13,815,519
资产负债净头寸
2004年12月31日
资产负债净头寸                               750,591           12,907,158
    六    资产负债到期日分析
2005年6月30日                                                    即时偿还
资产
现金及银行存款                                                  2,051,464
存放中央银行及同业款项                                         96,858,201
贷款,净额                                                     13,983,217
拆放同业及金融性公司,净额                                      3,078,967
投资,净额                                                        564,629
其他资产,净额                                                  5,809,349
资产合计                                                      122,345,827
负债
存款                                                          188,692,468
同业存放款项                                                   30,796,124
应付可转换公司债券                                                      -
应付次级债券                                                            -
其他负债                                                        5,421,673
负债合计                                                      224,910,265
流动性净额                                                  (102,564,438)
2004年12月31日
流动性净额                                                  (176,797,635)
2005年6月30日                                              一至三个月以内
资产
现金及银行存款                                                          -
存放中央银行及同业款项                                          1,287,782
贷款,净额                                                     41,034,442
拆放同业及金融性公司,净额                                      1,473,075
投资,净额                                                      1,273,127
其他资产,净额                                                  3,478,970
资产合计                                                       48,547,396
负债
存款                                                           58,602,900
同业存放款项                                                    3,926,629
应付可转换公司债券                                                      -
应付次级债券                                                            -
其他负债                                                        2,415,392
负债合计                                                       64,944,921
流动性净额                                                   (16,397,525)
2004年12月31日
流动性净额                                                      5,309,682
2005年6月30日                                            三个月至一年以内
资产
现金及银行存款                                                          -
存放中央银行及同业款项                                          2,493,710
贷款,净额                                                    136,225,446
拆放同业及金融性公司,净额                                      1,485,592
投资,净额                                                      9,968,388
其他资产,净额                                                  2,475,100
资产合计                                                      152,648,236
负债
存款                                                          105,662,543
同业存放款项                                                    5,499,111
应付可转换公司债券                                                  1,544
应付次级债券                                                      188,520
其他负债                                                        2,494,204
负债合计                                                      113,845,922
流动性净额                                                     38,802,314
2004年12月31日
流动性净额                                                     91,198,653
2005年6月30日                                                一至五年以内
资产
现金及银行存款                                                          -
存放中央银行及同业款项                                                  -
贷款,净额                                                     47,584,227
拆放同业及金融性公司,净额                                        175,977
投资,净额                                                     20,664,831
其他资产,净额                                                  1,232,309
资产合计                                                       69,657,344
负债
存款                                                           86,535,727
同业存放款项                                                      677,403
应付可转换公司债券                                                305,500
应付次级债券                                                    5,800,000
其他负债                                                          286,156
负债合计                                                       93,604,786
流动性净额                                                   (23,947,442)
2004年12月31日
流动性净额                                                   (12,310,040)
2005年6月30日                                                    五年以上
资产
现金及银行存款                                                          -
存放中央银行及同业款项                                                  -
贷款,净额                                                     73,961,533
拆放同业及金融性公司,净额                                              -
投资,净额                                                     39,512,827
其他资产,净额                                                  5,661,850
资产合计                                                      119,136,210
负债
存款                                                              612,181
同业存放款项                                                      592,711
应付可转换公司债券                                                      -
应付次级债券                                                            -
其他负债                                                            8,708
负债合计                                                        1,213,600
流动性净额                                                    117,922,610
2004年12月31日
流动性净额                                                    105,506,498
2005年6月30日                                                        合计
资产
现金及银行存款                                                  2,051,464
存放中央银行及同业款项                                        100,639,693
贷款,净额                                                    312,788,865
拆放同业及金融性公司,净额                                      6,213,611
投资,净额                                                     71,983,802
其他资产,净额                                                 18,657,578
资产合计                                                      512,335,013
负债
存款                                                          440,105,819
同业存放款项                                                   41,491,978
应付可转换公司债券                                                307,044
应付次级债券                                                    5,988,520
其他负债                                                       10,626,133
负债合计                                                      498,519,494
流动性净额                                                     13,815,519
2004年12月31日
流动性净额                                                     12,907,158
    七  每股盈利及净资产收益率
    本行按照中国证券监督管理委员会的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(证监发(2001)11号)的基础计算的每股盈利和净资产收益率如下:
    (a)每股盈利按照以下净利润及实收股本的期末股数和加权平均股数计算。
                                                           2005年1-6月份
净利润(人民币千元)                                              1,268,009
实收股本的期末数(千股)                                          6,222,035
全面摊薄的每股盈利(人民币元)                                       0.20
实收股本的加权平均股数(千股)                                    6,221,637
加权平均的每股盈利(人民币元)                                         0.20
                                                           2004年1-6月份
净利润(人民币千元)                                              1,092,794
实收股本的期末数(千股)                                          5,181,600
全面摊薄的每股盈利(人民币元)                                       0.21
实收股本的加权平均股数(千股)                                    5,117,058
加权平均的每股盈利(人民币元)                                         0.21
    (b)净资产收益率按照以下净利润和净资产期末数及加权平均净资产计算。
                                                           2005年1-6月份
净利润(人民币千元)                                              1,268,009
净资产的期末数(人民币千元)                                     13,815,519
全面摊薄的净资产收益率                                              9.18%
净资产的加权平均数(人民币千元)                                 13,421,504
加权平均的净资产收益率                                              9.45%
                                                           2004年1-6月份
净利润(人民币千元)                                              1,092,794
净资产的期末数(人民币千元)                                     11,945,607
全面摊薄的净资产收益率                                              9.15%
净资产的加权平均数(人民币千元)                                 11,199,207
加权平均的净资产收益率                                              9.76%
    八 关联方关系及其交易
    1  关联方关系
    本行现不存在控制关系的关联方。对本行有重大影响的关联方为本行董事、监事、高级管理层或其关联人控制的或能施加重大影响的公司及其控股子公司以及对本行的经营或财务政策有影响的主要股东。
    2  关联交易
                                                               与本行关系
(1)     关联方在本行贷款余额如下:
         北京成中大厦房地产有限公司                        董事控制的公司
         北京光彩置业有限公司                              监事控制的公司
         常新资本投资管理有限公司                          监事控制的公司
         北京山海天物资贸易有限公司                        监事控制的公司
         志邦实业投资有限公司                              董事控制的公司
         厦门信地实业有限公司                              董事控制的公司
         东方家园有限公司                                  董事控制的公司
         中国煤炭进出口公司                        董事直系亲属控制的公司
         中国中小企业投资有限公司                 董事控制的公司/主要股东
         中国船东互保协会                         董事控制的公司/主要股东
         合计
(2)      关联方在本行的未发放授信额度如下
(3)      关联方在本行存款
(4)      关联方贷款利息收入
(5)      关联方存款利息支出
                                               2005年              2004年
                                              6月30日            12月31日
(1)      关联方在本行贷款余额如下:
         北京成中大厦房地产有限公司           500,000             500,000
         北京光彩置业有限公司                 219,000             219,000
         常新资本投资管理有限公司             250,000             250,000
         北京山海天物资贸易有限公司           100,000             100,000
         志邦实业投资有限公司                 150,000             150,000
         厦门信地实业有限公司                 132,000             132,000
         东方家园有限公司                     150,000             250,000
         中国煤炭进出口公司                    50,000              50,000
         中国中小企业投资有限公司              17,000              17,000
         中国船东互保协会                      20,000              27,000
         合计                               1,588,000           1,695,000
(2)      关联方在本行的未发放授信额度如下     434,000             323,000
(3)      关联方在本行存款                   2,382,502           3,101,121
                                               2005年              2004年
                                              6月30日             6月30日
(4)      关联方贷款利息收入                    59,054              75,164
(5)      关联方存款利息支出                    16,033              17,689
    上述关联交易遵循一般商业条款,其定价原则与独立第三方交易一致。
    九  分部资料
    贷款(包括短期、中长期、逾期、呆滞及呆账贷款、进出口押汇及贴现,但未扣减贷款损失准备)按地区划分如下:
地区                                                        2005年6月30日
北京                                                           90,577,282
广东                                                           49,954,593
上海                                                           50,386,538
浙江                                                           24,879,137
湖北                                                           15,929,894
山西                                                           14,802,148
江苏                                                           15,371,985
重庆                                                            9,309,682
河北                                                            6,026,431
其他                                                           40,515,547
合计                                                          317,753,237
地区                                                       2004年12月31日
北京                                                           87,726,547
广东                                                           48,014,273
上海                                                           43,217,946
浙江                                                           23,055,413
湖北                                                           14,507,548
山西                                                           13,045,699
江苏                                                           13,027,312
重庆                                                            9,679,524
河北                                                            5,566,835
其他                                                           30,521,046
合计                                                          288,362,143
    贷款(范围如上)按行业划分如下:
行业                                                        2005年6月30日
对公贷款
工业                                                           99,645,837
商贸服务业                                                     16,981,758
房地产建筑业                                                   37,911,126
交通运输业                                                     27,864,992
电信业                                                          6,992,088
建筑业                                                         12,623,763
综合企业                                                       12,673,961
公共事业                                                       11,650,898
教育和社会服务业                                               10,562,149
租赁和商业服务业                                                8,485,967
公共管理和社会组织                                              4,578,918
其他                                                            6,803,335
                                                              256,774,792
票据贴现
银行承兑票据                                                    9,170,648
商业承兑票据                                                    1,425,261
                                                               10,595,909
个人贷款                                                       50,382,536
合计                                                          317,753,237
行业                                                       2004年12月31日
对公贷款
工业                                                           79,762,624
商贸服务业                                                     16,769,973
房地产建筑业                                                   31,407,345
交通运输业                                                     21,878,509
电信业                                                          7,833,627
建筑业                                                         10,143,624
综合企业                                                       11,298,290
公共事业                                                        9,929,396
教育和社会服务业                                                8,214,785
租赁和商业服务业                                                7,180,421
公共管理和社会组织                                              4,627,828
其他                                                            6,392,293
                                                              215,438,715
票据贴现
银行承兑票据                                                   24,641,122
商业承兑票据                                                    5,299,045
                                                               29,940,167
个人贷款                                                       42,983,261
合计                                                          288,362,143
    存款(包括短期及长期存款、短期及长期储蓄存款、财政性存款、应解汇款及临时存款和存入短期及长期保证金)按地区划分如下:
地区                                                        2005年6月30日
北京                                                          116,297,321
广东                                                           77,387,675
上海                                                           71,734,687
浙江                                                           29,550,656
湖北                                                           21,425,342
山西                                                           19,422,559
江苏                                                           20,216,954
重庆                                                           15,472,303
河北                                                           11,593,555
其他                                                           57,004,767
合计                                                          440,105,819
地区                                                       2004年12月31日
北京                                                          100,193,439
广东                                                           67,868,620
上海                                                           60,635,058
浙江                                                           26,200,339
湖北                                                           19,451,212
山西                                                           20,647,291
江苏                                                           17,383,824
重庆                                                           12,276,697
河北                                                           10,277,784
其他                                                           45,147,200
合计                                                          380,081,464
    十  或有事项
    截至2005年6月30日止,本行存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项。经与专业法律机构咨询,本行管理层认为该等法律诉讼事项不会对本行的财务状况产生重大影响。
    十一  资本承诺
    本行之资本承诺主要是与在建办公大楼及购置固定资产有关,承诺金额列示如下:                                                            2005年6月30日
已签约但尚未支付                                                  121,680
已批准但尚未签约                                                  780,118
                                                                  901,798
                                                           2004年12月31日
已签约但尚未支付                                                  189,610
已批准但尚未签约                                                  985,826
                                                                1,175,436
    十二    表外科目、租赁承诺及抵押资产情况
    本行主要表外科目余额如下:
                                                            2005年6月30日
未发放授信承诺                                                126,507,224
银行承兑汇票                                                   60,647,470
签开担保函                                                      8,181,561
开往境外信用证                                                  7,226,661
委托贷款                                                       16,798,081
                                                           2004年12月31日
未发放授信承诺                                                108,988,697
银行承兑汇票                                                   52,617,188
签开担保函                                                      6,532,418
开往境外信用证                                                  6,143,764
委托贷款                                                       12,984,681
    本行不可撤销的租赁承诺列示如下:
                                                  2005年6月30日
                                一年以内                         一至五年
经营场所                         281,426                          889,733
经营设备                           6,107                            8,234
合计                             287,533                          897,967
                                                  2005年6月30日
                                五年以上                             合计
经营场所                         115,069                        1,286,228
经营设备                              10                           14,351
合计                             115,079                        1,300,579
                                               2004年12月31日
                              一年以内                           一至五年
经营场所                       307,265                            793,587
经营设备                         5,998                             10,665
合计                           313,263                            804,252
                                               2004年12月31日
                              五年以上                               合计
经营场所                       122,678                          1,223,530
经营设备                             -                             16,663
合计                           122,678                          1,240,193
    截至2005年6月30日止,本行金额为2,772,861千元(2004年:8,425,766千元)的资产用于为进行回购业务、发行可转换公司债券及签订利率掉期合约而设定抵押。
    十三 衍生金融工具
    本行衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下:
                                                                 合约金额
2005年6月30日
利率掉期合约                                                    7,969,349
外汇掉期合约                                                    1,273,575
债券买卖期权合约                                                  331,060
信用违约掉期                                                      165,530
外汇期权合约                                                            -
2004年12月31日
利率掉期合约                                                    8,094,554
外汇掉期合约                                                       57,230
债券买卖期权合约                                                  364,166
信用违约掉期                                                      165,530
外汇期权合约                                                       54,981
                                                        公允价值
                                        资产                         负债
2005年6月30日
利率掉期合约                           8,181                    (151,318)
外汇掉期合约                             151                      (8,963)
债券买卖期权合约                           -                      (1,563)
信用违约掉期                             782                      (2,040)
外汇期权合约                               -                            -
                                       9,114                    (163,884)
2004年12月31日
利率掉期合约                           7,372                    (140,661)
外汇掉期合约                                -                       (110)
债券买卖期权合约                            -                       (823)
信用违约掉期                              745                           -
外汇期权合约                                -                        (30)
                                         8,117                  (141,624)
    本行长期债券投资中的金融债券包含金额为3,464,276千元(2004年:3,651,551千元)的结构性债券投资。所谓结构性债券投资,即在一般的债券投资中嵌入利率期权或可提前终止期权等衍生金融工具。
    本行短期存款、同业存放款项及长期存款中包括结构性存款。所谓结构性存款,即在一般的存款中嵌入利率期权或可提前终止期权等衍生金融工具。本行结构性存款金额列示如下:
                                                           2005年06月30日
一年期及以下单位定期存款                                        1,568,198
境内同业存放定期款项                                              619,098
长期存款                                                        9,054,505
                                                               11,241,801
                                                           2004年12月31日
一年期及以下单位定期存款                                        1,641,866
境内同业存放定期款项                                              762,134
长期存款                                                        8,015,183
                                                               10,419,183
    衍生金融产品的合约金额不表示其在资产负债表日的公允价值,并不能反映本行面临的信用风险或市场风险。
    十四    扣除非经常性损益后的净利润
                                                           2005年1-6月份
净利润                                                          1,268,009
加/(减):非经常性损益项目
-营业外收入                                                      (4,027)
-营业外支出                                                        1,927
其中:处置固定资产损失                                                 30
非经常性损益的所得税影响数                                            693
扣除非经常性损益后的净利润                                      1,266,602
                                                           2004年1-6月份
净利润                                                          1,092,794
加/(减):非经常性损益项目
-营业外收入                                                      (1,947)
-营业外支出                                                        3,441
其中:处置固定资产损失                                                674
非经常性损益的所得税影响数                                          (493)
扣除非经常性损益后的净利润                                      1,093,795
    十五 对比数据
    为保持财务数据的可比性,比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。
    中国民生银行股份有限公司
    截至2005年6月30日止资产减值准备明细表
    (单位:人民币千元)
                                               2005年                本期
项    目                                       1月1日                计提
一、贷款损失准备合计                        4,247,700           1,077,439
二、抵债资产减值准备                          146,724              16,557
三、坏帐准备合计                              129,082               7,136
其中:逾期拆放同业及金
融性公司                                       95,500                   -
其他应收款                                     33,582               7,136
四、长期债券投资减值准备                       10,898               8,294
其中:长期金融债券                             10,898               8,294
五、固定资产减值准备合计                        8,970                   -
其中:房屋、建筑物                              8,970                   -
                                                 本期                本期
项    目                                         转回           核销/出售
一、贷款损失准备合计                                -           (360,767)
二、抵债资产减值准备                                -                   -
三、坏帐准备合计                                    -                   -
其中:逾期拆放同业及金
融性公司                                            -                   -
其他应收款                                          -                   -
四、长期债券投资减值准备                            -                   -
其中:长期金融债券                                  -                   -
五、固定资产减值准备合计                            -                   -
其中:房屋、建筑物                                  -                   -
                                                                   2005年
项    目                                                          6月30日
一、贷款损失准备合计                                            4,964,372
二、抵债资产减值准备                                              163,281
三、坏帐准备合计                                                  136,218
其中:逾期拆放同业及金
融性公司                                                           95,500
其他应收款                                                         40,718
四、长期债券投资减值准备                                           19,192
其中:长期金融债券                                                 19,192
五、固定资产减值准备合计                                            8,970
其中:房屋、建筑物                                                  8,970
    法人代表:经叔平                          行长:董文标                  
          财务负责人:王建平