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2019年09月21日 星期六

民生银行(600016)公告正文

中国民生银行股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-02-24


                 中国民生银行股份有限公司2004年年度报告

    目    录
    重要提示
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    十二、附件
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司陈建董事和冯仑董事未亲自出席会议、伍淑清董事和高尚全董事中途请假,均书面委托其他董事代行表决权。
    本公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司分别根据国内和国际审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
    中国民生银行股份有限公司董事会
    本公司董事长经叔平、行长董文标、主管会计工作负责人洪崎、吴透红、会计机构负责人王建平、白丹,保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一章  公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:中国民生银行股份有限公司
    (简称:中国民生银行,下称“本公司”)
    公司法定英文名称:CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD.
    (缩写:“CMBC”)
    二、公司法定代表人:经叔平
    三、公司董事会秘书:毛晓峰
    联系地址:北京市西城区复兴门内大街2号
    联系电话:010-58560807
    传    真:010-58560681
    电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn
    四、注册地址:北京市东城区正义路4号      邮政编码:100006
    办公地址:北京市西城区复兴门内大街2号      邮政编码:100031
    国际互联网网址:www.cmbc.com.cn
    电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn
    五、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站网址:www.sse.com.cn年度报告备置地点:本公司董事会监事会办公室
    六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:民生银行
    股票代码:600016
    七、公司其他有关资料
    首次注册日期:1996年2月7日
    变更注册日期:2002年12月30日
    注册地点:北京市东城区正义路4号
    企业法人营业执照号码:1000001898
    税务登记证号码:京国税东字110101100018988
    地税京字110101100018988000
    未流通股票的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    聘请的国内会计师事务所:普华永道中天会计师事务所有限公司
    办公地址:上海市淮海中路333号瑞安广场12楼,邮政编码:200021
    聘请的国际会计师事务所:PricewaterhouseCoopers China Limited
    (普华永道中国有限公司)
    注册地址:P.O. Box 1448, New York, NY 10185-1448    United States of America
    八、本报告分别以中、英文编制,在对中外文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。
    第二章  会计数据和业务数据摘要
    一、本年度主要利润指标
    (单位:人民币千元)
项   目                                      境内审计数         境外审计数
利润总额                                      2,865,446          2,805,118
净利润                                        2,038,401          2,007,396
扣除非经常性损益后的净利润                    2,024,401          2,007,396
                                              2,844,550
主营业务利润                                                     2,805,118
                                                      -
其他业务利润                                                             -
                                              2,844,550
营业利润                                                         2,805,118
投资收益                                      2,210,254          2,222,132
补贴收入                                              -                  -
营业外收支净额                                   20,896                  -
经营活动产生的现金流量净额                  -15,098,370        -15,098,370
现金及现金等价物净增加额                    -20,950,113        -20,950,113
    注:1、计算依据:《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式规则第2号》。
    2、报告期公司加大资产投放力度,导致经营性现金流量为负数。
    3.扣除的非经常性损益项目及涉及金额为:营业外收入14627千元,营业外支出-6269千元。
非经常性损益项目                                        金额(人民币千元)
营业外收入                                                          14,627
其中:罚款收入                                                       4,100
其他收入                                                            10,527
营业外支出                                                          -6,269
其中:固定资产减值准备计提/(转回)*                                 -16,553
其他支出                                                            10,284
非经常性损益项目所得税影响数                                         6,896
合计                                                                14,000
    *2004年度,根据资产评估师的独立评估,确有客观证据表明以前期间据以计提固定资产减值准备的因素已经发生变化,使得部分固定资产的可收回金额大于其账面净值,所以本行将以前期间已计提的减值损失于本年度转回16,553千元。
    二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
    (单位:人民币千元)
项  目                                               2004年
                                     境内审计数                 境外审计数
主营业务收入                         17,958,779                 17,970,422
净利润                                2,038,401                  2,007,396
总资产                              445,398,682                445,297,018
总负债                              432,491,524                432,580,165
股东权益(不含少数
                                     12,907,158                 12,716,853
股东权益)
全面摊薄每股收益                           0.39                       0.38
按最新股本计算每股
                                           0.39
收益
加权平均每股收益                           0.40                       0.39
扣除非经常性损益后
                                           0.39                       0.39
的每股收益
每股净资产                                 2.49                       2.45
调整后每股净资产                           2.42                       2.44
每股经营活动产生的
                                          -2.91                      -2.91
现金流量净额
净资产收益率(%)                        15.79                      15.79
扣除非经常性损益后
的全面摊薄净资产收                        15.68                      15.79
益率(%)
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收                        17.20                      16.87
益率(%)

                                                    2003年境内审计数
项  目
                                         调整后                     调整前
主营业务收入                         12,037,114                 12,037,114
净利润                                1,391,252                  1,391,252
总资产                              361,064,410                361,064,410
总负债                              351,414,206                351,414,206
股东权益(不含少数
                                      9,650,204                  9,650,204
股东权益)
全面摊薄每股收益                           0.38                       0.38
按最新股本计算每股
                                           0.38
收益
加权平均每股收益                           0.41                       0.41
扣除非经常性损益后
                                           0.38                       0.38
的每股收益
每股净资产                                 2.66                       2.66
调整后每股净资产                           2.56                       2.56
每股经营活动产生的
                                           6.94                       6.94
现金流量净额
净资产收益率(%)                        14.42                      14.42
扣除非经常性损益后
的全面摊薄净资产收                        14.43                      14.43
益率(%)
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收                        19.48                      19.48
益率(%)

                                                  2002年境内审计数
项  目
                                          调整后                    调整前
主营业务收入                           7,213,677                 7,213,677
净利润                                   871,823                   891,540
总资产                               243,662,453               246,280,853
总负债                               237,299,467               240,277,043
股东权益(不含少数
                                       6,362,986                 6,003,810
股东权益)
全面摊薄每股收益                            0.34                      0.34
按最新股本计算每股
收益
加权平均每股收益                            0.34                      0.34
扣除非经常性损益后
                                            0.34                      0.34
的每股收益
每股净资产                                  2.46                      2.32
调整后每股净资产                            2.36                      2.22
每股经营活动产生的
                                           13.68                     13.68
现金流量净额
净资产收益率(%)                         13.70                     14.85
扣除非经常性损益后
的全面摊薄净资产收                         13.66                     14.81
益率(%)
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收                         14.48                     15.35
益率(%)
    注:1.有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号:年度报告的内容与格式》(2004年修订)第21条及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号:净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。
    2.2003年、2002年调整前境内审计数为本公司2003年年度报告披露数据。
    3.根据本公司2005年1月4日“中国民生银行股份有限公司关于可转债转股情况公告”,截止2004年12月31日收盘,“民生转债”(100016)转换为本公司发行的股票“民生银行”(600016),累计转股股数为644,751,274股(含送增股),总股本达到5,184,447,195股,比报告期初增加1,559,187,827股。故按最新股本计算的每股收益为0.39元。
    4.境外每股收益的计算是依据国际会计准则33号――每股收益计算。
    三、境内外审计重要财务数据及差异
    (单位:人民币千元)
项        目                               净利润                   净资产
基于国内会计准则计算                    2,038,401               12,907,158
按国际财务报告准则所作的调整:
冲回长期债券投资减值准备                   10,898                   10,898
将衍生金融工具按公允价值列示             -115,109                 -133,507
冲销尚未开业分支机构开办费期
                                            3,270                  -17,536
末净额
股票发行费计入资本公积                     11,360                  -13,140
可转换债券发行费用资本化                   17,429                   26,466
次级债发行费用资本化                       11,824                   11,824
按照公允价值计算的待出售投资
的未实现损失扣除所得税影响后                    -                 -135,588
计入权益类科目
递延所得税及其他调整                       29,323                   60,278
调整小计                                  -31,005                 -190,305
境外补充财务报告                        2,007,396               12,716,853

项        目                               总资产                   总负债
基于国内会计准则计算                  445,398,682              432,491,524
按国际财务报告准则所作的调整:
冲回长期债券投资减值准备                   10,898                        -
将衍生金融工具按公允价值列示                8,117                  141,624
冲销尚未开业分支机构开办费期
                                          -17,536                        -
末净额
股票发行费计入资本公积                     -8,498                    4,642
可转换债券发行费用资本化                        -                  -26,466
次级债发行费用资本化                            -                  -11,824
按照公允价值计算的待出售投资
的未实现损失扣除所得税影响后             -135,588                        -
计入权益类科目
递延所得税及其他调整                       40,943                  -19,335
调整小计                                 -101,664                   88,641
境外补充财务报告                      445,297,018              432,580,165
    注:根据国际财务报告准则,国内会计准则衍生金融工具交易的未交割金额在表外列示,相关的损益在衍生金融工具到期交割时在利润表中确认;国际财务报告准则采用公允价值在资产负债表内计量,以确认未实现损益,调减了公司本年度境外报表净利润。公司2003年度可转换债券发行费用及2004年度次级债务发行费用国内会计准则在当年费用中予以列支;国际财务报告准则下均要求予以资本化列示,调增了公司境外报表净利润。国际报表净利润比国内报表略低。
    四、境内外会计报表贷款呆账准备金情况
                                                                   (单位:人民币千元)
                                  2004年12月31日            2003年12月31日
年初余额                               3,226,216                 2,332,093
本期计提                               1,360,249                 1,014,930
本期核销/出售                           -338,765                  -120,807
期末余额                               4,247,700                 3,226,216
其中:一般准备余额                     2,489,882                 1,910,085
专项准备余额                           1,757,818                 1,316,131
    注:本行目前没有提取特种准备。
    根据《金融企业会计制度》,原计入在贷款呆账准备金中为拆放同业计提的坏账准备以及抵债资产减值准备从中扣除,单独列示。
    根据2004年8月8日本公司第三届董事会第十一次会议通过的《中国民生银行呆帐核销管理办法》和《中国民生银行债务重组损失处理办法》的规定,公司于2004年度对部分不良资产进行了核销和债务重组。
    五、截止报告期末前三年补充财务数据
    (单位:人民币千元)
                                                        2004年末
项  目                                       境内审计数         境外审计数
存款总额                                    380,044,302        380,044,302
其中:长期存款                               73,986,691         73,986,691
同业拆入                                      1,219,919          1,219,919
贷款总额                                    288,362,143        288,362,143
其中:短期贷款                              136,454,464        136,454,464
进出口押汇                                    1,520,084          1,520,084
贴现                                         29,940,167         29,940,167
中长期贷款                                  117,050,744        117,050,744
逾期贷款                                        447,511            447,511
呆滞贷款                                      2,942,683          2,942,683
呆账贷款                                          6,490              6,490

                                               2003年末           2002年末
项  目                                       境内审计数         境内审计数
存款总额                                    274,644,117        186,735,067
其中:长期存款                               48,328,540         24,332,907
同业拆入                                      3,139,640          1,269,868
贷款总额                                    201,772,909        128,346,279
其中:短期贷款                              104,444,517         70,140,618
进出口押汇                                    1,356,354            513,371
贴现                                         21,621,964         25,147,868
中长期贷款                                   71,708,361         29,711,811
逾期贷款                                        201,232            481,975
呆滞贷款                                      2,433,604          2,277,578
呆账贷款                                          6,877             73,058
    注:1.根据中国人民银行存款统计口径,各项存款包括:短期存款、短期储蓄存款、应解汇款及临时存款、存入短期保证金、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、机关团体存款;
    2.长期存款包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金;
    3.贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。
    六、本年度利润表附表
    按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号:净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求,计算本年度境内外每股收益和净资产收益率。
    (一)境内审计数
                                        报告期利润      净资产收益率(%)
项      目
                                      (人民币千元)   全面摊薄     加权平均
主营业务利润                            2,844,550       22.04        24.17
营业利润                                2,844,550       22.04        24.17
净利润                                  2,038,401       15.79        17.32
扣除非经常性损益后净利润                2,024,401       15.68        17.20

                                                            每股收益(元)
项      目
                                                       全面摊薄   加权平均
主营业务利润                                               0.55       0.55
营业利润                                                   0.55       0.55
净利润                                                     0.39       0.40
扣除非经常性损益后净利润                                   0.39       0.39
    (二)境外审计数
                                        报告期利润      净资产收益率(%)
项      目                            (人民币千元)   全面摊薄     加权平均
主营业务利润                            2,805,118       22.06        23.57
营业利润                                2,805,118       22.06        23.57
净利润                                  2,007,396       15.79        16.87
扣除非经常性损益后净利润                2,007,396       15.79        16.87

                                                            每股收益(元)
项      目                                             全面摊薄   加权平均
主营业务利润                                               0.53       0.54
营业利润                                                   0.53       0.54
净利润                                                     0.38       0.39
扣除非经常性损益后净利润                                   0.38       0.39
    七、截止报告期末前三年按期末数及平均数计算的补充财务指标
                                                            2004年
主要指标(%)                              标准值
                                                         期末         平均
资本充足率                                 ≥8           8.59         7.56
流动性       人民币                       ≥25          59.37        55.01
比例         外币                         ≥60          91.38       110.70
人民币                                    ≤75          69.20        69.55
存贷比
外币                                      ≤85          50.14        62.01
拆借资金    拆入资金比                    ≤4            0.31         0.37
比例     拆出资金比                       ≤8            1.66         1.51
国际商业借款比例                         ≤100           0.00         0.48
不良贷款比例                                             1.31         1.25
利息回收率                                  _           98.40        97.25
单一最大客户贷款比例                      ≤10           5.62         5.40
最大十家客户贷款比例                      ≤50          46.51        48.90

                                                             2003年
主要指标(%)
                                                       期末           平均
资本充足率                                             8.62           7.87
流动性       人民币                                   76.10          57.84
比例         外币                                    107.53         156.83
人民币                                                65.20          64.09
存贷比
外币                                                  54.16          43.75
拆借资金    拆入资金比                                 1.18           1.11
比例     拆出资金比                                    5.67           5.51
国际商业借款比例                                       3.70           3.10
不良贷款比例                                           1.29           1.60
利息回收率                                            97.44          95.99
单一最大客户贷款比例                                   7.70           5.99
最大十家客户贷款比例                                  49.12          50.88

                                                            2002年
主要指标(%)
                                                   期末               平均
资本充足率                                         8.22               8.54
流动性       人民币                               64.46              48.76
比例         外币                                 36.46               46.9
人民币                                            55.24              58.26
存贷比
外币                                               24.9              20.34
拆借资金    拆入资金比                             0.45               0.74
比例     拆出资金比                                5.71               8.67
国际商业借款比例                                   3.72               1.41
不良贷款比例                                       2.04               2.51
利息回收率                                        95.44              94.72
单一最大客户贷款比例                               4.94               8.19
最大十家客户贷款比例                              49.37               61.8
    注:不良贷款比例=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额。
    八、报告期内股东权益变动情况
    (一)境内审计数
    (单位:人民币千元)
股东权益项目                                  期初数              本期增加
股本                                       3,625,259             1,559,188
资本公积                                   4,061,730             1,461,959
盈余公积                                     471,693               305,760
其中:公益金                                 178,777               101,920
未分配利润                                 1,494,044             2,038,401
资本折算差额                                  -2,522                  -306
股东权益合计                               9,650,204             5,365,002

股东权益项目                                本期减少                期末数
股本                                               -             5,184,447
资本公积                                     575,198             4,948,491
盈余公积                                           -               777,453
其中:公益金                                       -               280,697
未分配利润                                 1,532,850             1,999,595
资本折算差额                                       -                -2,828
股东权益合计                               2,108,048            12,907,158
    股东权益主要变动原因:
    本公司根据2003年度股东大会通过并实施的2003年度利润分配及资本公积金转增方案,报告期内以2004年4月16日股权登记日本公司总股本3,834,654,638股为基数,向全体股东按每10股派送红股2股、资本公积金转增1.5股,送增股合计为1,342,129,123股。根据本公司的《可转换公司债券募集说明书》约定,本公司发行的40亿元“民生转债”自2003年8月27日起开始进入转股期,截止2004年12月31日收盘,已有3,691,156,000元本公司发行的“民生转债”(100016)转成本公司发行的股票“民生银行”(600016),累计转股股数为644,751,274股(含送增股),尚有308,844,000元的“民生转债”未转股,占民生转债发行总量的7.72%;报告期内可转债转股合计217,058,703股,送增转股合计为1,559,187,827股,报告期末股份总数为5,184,447,195股。
    (二)境外审计数
    (单位:人民币千元)
股东权益项目                                    期初数            本期增加
股本                                         3,625,259           1,559,188
资本公积                                     4,267,261           1,253,330
盈余公积                                       471,693             305,760
其中:法定盈余公积金                           292,916             203,840
其中:公益金                                   178,777             101,920
未分配利润                                   1,497,929           2,007,396
待出售投资未实现收益(税后)                     -95,622             -39,966
资本折算差额                                    -2,522                -306
股东权益合计                                 9,763,998           5,085,402

股东权益项目                                  本期减少              期末数
股本                                                 -           5,184,447
资本公积                                       599,697           4,920,894
盈余公积                                             -             777,453
其中:法定盈余公积金                                 -             496,756
其中:公益金                                         -             280,697
未分配利润                                   1,532,850           1,972,475
待出售投资未实现收益(税后)                           -            -135,588
资本折算差额                                                        -2,828
股东权益合计                                 2,132,547          12,716,853
    1.未分配利润增加是由于报告期利润增长所致。
    2.待出售投资未实现收益(税后)增加是由于报告期末待出售投资公允价值低于其成本所致。
    3.其他股东权益项目主要变动原因与第一点相同。
    九、资本构成及变化情况
    单位:人民币百万元
项       目                      2004年12月31日             2003年12月31日
资本净额                                 21,339                     13,275
其中:核心资本                           12,560                      9,903
附属资本                                  8,829                      3,379
扣减项                                      50                           7
加权风险资产净额                        248,506                    154,068
核心资本充足率                            5.04%                      6.43%
资本充足率                                8.59%                      8.62%

项       目                                                 2002年12月31日
资本净额                                                             8,912
其中:核心资本                                                       6,450
附属资本                                                             2,466
扣减项                                                                   4
加权风险资产净额                                                   108,416
核心资本充足率                                                       5.95%
资本充足率                                                           8.22%
    注:根据中国银行业监督管理委员会令发布的《商业银行资本充足率管理办法》(2004年第2号)披露。2004年12月31日资本充足率根据中国银行业监督管理委员会令(2004年第2号)发布的《商业银行资本充足率管理办法》计算。2003年12月31日前(含2003年12月31日)资本充足率根据中国人民银行《关于印发商业银行非现场监管指标报表填报说明和商业银行非现场监管报表报告书的通知》(银发[1997]549号文件)计算。
    第三章  股本变动及股东情况
    一、股份和可转债变动情况
    (一)股份变动情况
    报告期内,本公司股份变动情况如下:                                                (单位:股)
                                                                本次变动前
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                                              2,682,512,719
其中:
国有法人股
境内法人持有股份                                             2,682,512,719
境外法人持有股份
其他
(2)募集法人股份
(3)内部职工股
(4)优先股或其他
未上市流通股份合计:                                          2,682,512,719
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股                                              942,746,649
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计:                                            942,746,649
3、股份总数:                                                3,625,259,368

                                        本次变动增减(+,-)
                          配                                            增
                                           送股       公积金转股
                          股                                            发
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                     536,502,544      402,376,908
其中:
国有法人股
境内法人持有股份                    536,502,544      402,376,908
境外法人持有股份
其他
(2)募集法人股份
(3)内部职工股
(4)优先股或其他
未上市流通股份合计:                 536,502,544      402,376,908
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股                   230,428,384      172,821,288
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计:                 230,428,384      172,821,288
3、股份总数:                       766,930,928      575,198,196

                                                                本次变动后
                             可转债转股            小计
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                             938,879,452      3,621,392,171
其中:
国有法人股
境内法人持有股份                            938,879,452      3,621,392,171
境外法人持有股份
其他
(2)募集法人股份
(3)内部职工股
(4)优先股或其他
未上市流通股份合计:                         938,879,452      3,621,392,171
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股           217,058,703     620,308,375      1,563,055,024
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计:         217,058,703     620,308,375      1,563,055,024
3、股份总数:               217,058,703   1,559,187,827      5,184,447,195
    注:本公司根据2003年度股东大会通过并实施的2003年度利润分配及资本公积金转增方案,报告期内以2004年4月16日股权登记日本公司总股本3,834,654,638股为基数,向全体股东按每10股派送红股2股、资本公积金转增1.5股,送增股合计为1,342,129,123股。报告期内可转债转股合计217,058,703股,送增转股合计1,559,187,827股,报告期末股份总数为5,184,447,195股。
    (二)可转债变动情况
    报告期内,本公司可转债变动情况如下:                           (单位:元)
                                               本次变动增减
                                本次变动前                      本次变动后
                                             转股、赎回、回售
可转换公司债券(元)   1,970,699,000        -1,661,855,000     308,844,000
    注:可转债变动原因为2003年8月27日起开始转股,变动情况详见2005年1月5日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    二、股票发行与上市情况
    (一)截止报告期末前三年历次股票发行情况
    本公司经中国人民银行银复[1999]234号、中国证监会证监发行字[2000]146号批准,于2000年11月27日在上海证券交易所首次上网定价发行人民币普通股3.5亿股,发行价格11.80元/股。发行完毕后,于2000年12月19日在上海证券交易所上市交易,获准上市交易数量3.5亿股。
    (二)报告期内股份总数及结构变动情况
    本公司实施2003年度利润分配及资本公积金转增方案,以及本公司发行的可转债进入转股期后,截止报告期末,可转债累计转股644,751,274股(含送增股),股份总数为5,184,447,195股。股份总数及结构见上述“股份变动情况表”。
    (三)报告期内,本公司无内部职工股。
    三、可转债发行与上市情况
    本公司经中国证监会证监发行字[2003]13号文件核准,于2003年2月27日发行可转换公司债券40亿元(人民币),并于2003年3月18日在上海证券交易所挂牌交易,募集说明书和上市公告书已分别刊登于2003年2月21日和3月13日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    四、可转债转股价格调整情况
    根据“民生转债”募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定,公司在2003年4月14日实施2002年度每10股派发现金0.60元、送红股2股、资本公积金转增1股的分配方案,民生转债初始转股价格相应由原来的每股人民币10.11元调整为每股人民币7.73元,详见2003年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    公司在2004年4月16日实施2003年度每10股派发现金1.20元(含税)、送红股2股、资本公积金转增1.5股的分配方案,民生转债转股价格相应由原来的每股人民币7.73元调整为每股人民币5.64元(详见2004年4月13日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》)。
    五、公司次级债券发行情况
    本公司根据中国人民银行银复[2004]59号、中国银行业监督管理委员会银监复[2004]第159号批复,在全国银行间债券市场私募发行了总额为58亿元人民币的次级债券,其中,固定利率债券为43.15亿元,发行利率为5.1%;浮动利率债券为14.85亿元,发行初始利率为4.65%(基准利率2.25%+基本利差2.4%)。浮动利率债券在存续期内如遇中国人民银行调整基准利率,其利率将相应调整。本次发行的次级债券期限为10年期,每年付息一次。至2004年11月8日,58亿元次级债券资金已全额划入本公司帐户,本次次级债券发行募集完毕。
    六、股东及可转债债券持有人情况
    1.股东及债券持有人总数
    报告期末,本公司股东总户数为315,232户,其中:境内未流通法人股58户、社会公众股股东315,174户。债券持有人总数为760户,全部为可流通债券持有人。
    2.前十名股东持股及股份质押情况及可转债债券持有人情况
    (1)本公司前十名股东持股情况如下表:                              (单位:股)
                                                  期末                期初
股东名称
                                              持股数量            持股数量
新希望投资有限公司                         362,126,525         268,241,870
中国泛海控股有限公司                       341,084,250         252,655,000
东方集团股份有限公司                       285,040,370         252,655,000
中国船东互保协会                           276,650,750         213,785,000
中国中小企业投资有限公司                   262,582,398         194,505,480
厦门福信集团有限公司                       250,040,992         185,215,550
中国中煤能源集团公司                       236,135,250         174,915,000
上海健特生物科技有限公司                   194,313,073         143,935,610
四川南方希望实业有限公司                   170,489,651         126,288,630
哈尔滨岁宝热电股份有限公司                 131,186,250          97,175,000
合  计                                   2,509,649,509       1,909,372,140

                                                                    占总股
股东名称                                          增减
                                                                    本比例
新希望投资有限公司                          93,884,655               6.98%
中国泛海控股有限公司                        88,429,250               6.58%
东方集团股份有限公司                        32,385,370               5.50%
中国船东互保协会                            62,865,750               5.34%
中国中小企业投资有限公司                    68,076,918               5.06%
厦门福信集团有限公司                        64,825,442               4.82%
中国中煤能源集团公司                        61,220,250               4.55%
上海健特生物科技有限公司                    50,377,463               3.75%
四川南方希望实业有限公司                    44,201,021               3.29%
哈尔滨岁宝热电股份有限公司                  34,011,250               2.53%
合  计                                     600,277,369              48.41%
    注:①本公司根据2003年度股东大会通过并实施的2003年度利润分配及资本公积金转增方案,上述股东按每10股派送红股2股、资本公积金转增1.5股。
    ②2004年7月5日,本公司股东“东方集团股份有限公司”将其所持本公司的部分股票56,043,880股转让给国际金融公司(IFC)。该事项已公告于2004年7月6日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    ③2004年11月12日本公司股东“中国船东互保协会”将其持有的本公司的部分股票13,500,000股转让给“东方集团实业股份有限公司”;并于2004年12月24日受让“天津港田集团公司”转让其持有的本公司股票1,541,000股。由此其股东排名列第四位。
    ④2004年12月29日,本公司原第十大股东“中国有色金属建设股份有限公司”将其持有的本公司的部分股票54,000,000股转让给“山西海鑫实业股份有限公司”。由此其股东排名列第十一位。哈尔滨岁宝热电股份有限公司成为本公司第十大股东。
    ⑤2005年1月19日,本公司股东“中国中煤能源集团公司”将其所持全部本公司股票236,135,250股转让给亚洲金融控股私人有限公司(AFH新加坡)。该事项已公告于2005年1月22日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    持股类别:上述前十名股东所持股份均为非流通法人股份。
    关联关系:四川南方希望实业有限公司法人代表尉安宁为新希望投资有限公司董事;
    其他股东之间本公司未知其关联关系。
    本公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为的股东,无代表国家持股单位。
    本公司法人股东中,亚洲金融控股私人有限公司和国际金融公司为境外法人持有股份(股权性质变更手续正在办理中),分别持有本公司236,135,250股和56,043,880股,合计占总股本的比例为5.63%。
    (2)本公司前十名流通股股东持股情况如下表:
股东名称                                           持股数(股)     占总股本
易方达50指数证券投资基金                           41,317,391        0.80%
嘉实服务增值行业证券投资基金                       20,828,737        0.40%
上证50交易型开放式指数证券投资基金                 17,168,956        0.33%
中信经典配置证券投资基金                           14,660,935        0.28%
健特药业                                           13,791,126        0.27%
全国社保基金一零六组合                             11,813,393        0.23%
同盛证券投资基金                                    8,324,031        0.16%
长城久泰中信标普300指数证券                         5,954,649        0.11%
华安上证180指数增强型证券投资基金                   5,798,144        0.11%
博时裕富证券投资基金                                5,204,298        0.10%

股东名称                                                          股份类别
易方达50指数证券投资基金                                               A股
嘉实服务增值行业证券投资基金                                           A股
上证50交易型开放式指数证券投资基金                                     A股
中信经典配置证券投资基金                                               A股
健特药业                                                               A股
全国社保基金一零六组合                                                 A股
同盛证券投资基金                                                       A股
长城久泰中信标普300指数证券                                            A股
华安上证180指数增强型证券投资基金                                      A股
博时裕富证券投资基金                                                   A股
    关联关系:前十名流通股股东之间及其与前十名股东之间本公司未知其关联关系。
    (3)本公司前十名可转换公司债券持有人情况如下表:
股东名称                                       持债数(元)       占总发行额
鹏华行业成长证券投资基金                      110,949,000            2.77%
东方证券股份有限公司                           23,394,000            0.58%
CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED               16,155,000            0.40%
上海绿地投资经营有限公司                       14,549,000            0.36%
融通债券投资基金                               11,057,000            0.28%
融鑫证券投资基金                               10,715,000            0.27%
普天债券投资基金                               10,139,000            0.25%
汉盛证券投资基金                               10,126,000            0.25%
上海绿地汽车修理有限公司                        7,510,000            0.19%
厦门国际信托投资公司                            7,000,000            0.18%

股东名称                                                          股份类别
鹏华行业成长证券投资基金                                            可转债
东方证券股份有限公司                                                可转债
CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED                                    可转债
上海绿地投资经营有限公司                                            可转债
融通债券投资基金                                                    可转债
融鑫证券投资基金                                                    可转债
普天债券投资基金                                                    可转债
汉盛证券投资基金                                                    可转债
上海绿地汽车修理有限公司                                            可转债
厦门国际信托投资公司                                                可转债
    (4)本公司可转债发行担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化情况
    本公司可转债发行担保人为中国工商银行,报告期内,其盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
    (5)持有本公司股权5%以上股东股份质押及冻结情况
    中国泛海控股有限公司将所持本公司股份34,108.43万股进行质押,具体情况如下:
    (单位:万股)
接受质押方                        质押股份数量                    质押期限
河北省建设投资公司                   34,108.43        2004.12.28—2006.2.5
    东方集团股份有限公司将所持本公司股份28,140.08万股进行质押,具体情况如下:
    (单位:万股)
接受质押方                            质押股份数量                质押期限
中信实业银行沈阳分行                     20,844.50     2003.5.14-2008.1.8
中信实业银行沈阳分行                      7,295.58     2004.4.19-2008.1.8
合  计                                   28,140.08
    中国中小企业投资有限公司因其与香港华懋金融服务有限公司股权纠纷,司法机构对其所持股权26,258.24万股继续实施查封,其冻结情况如下:
    (单位:万股)
冻结机构                                                      冻结股份数量
北京市高级人民法院                                               10,008.00
北京市高级人民法院                                                2,902.40
最高人民法院                                                      4,454.09
最高人民法院                                                      1,936.56
最高人民法院                                                      6,755.37
福建省厦门市中级人民法院                                             36.90
福建省厦门市中级人民法院                                             97.60
福建省厦门市中级人民法院                                             15.00
福建省厦门市中级人民法院                                             52.32
小计                                                             26,258.24

冻结机构                                                          质押期限
北京市高级人民法院                                      2002.2.7至2005.6.6
北京市高级人民法院                                      2002.2.7至2005.6.6
最高人民法院                                           2003.8.18至2005.6.6
最高人民法院                                           2003.8.18至2005.6.6
最高人民法院                                           2004.4.19至2005.6.6
福建省厦门市中级人民法院                              2003.8.18至2005.6.13
福建省厦门市中级人民法院                              2003.8.18至2005.6.13
福建省厦门市中级人民法院                              2003.8.18至2005.6.13
福建省厦门市中级人民法院                              2004.6.14至2005.6.13
小计
    (5)控股股东及实际控制人情况
    ■■图像■■
    中国民生银行股份有限公司
    本公司无控股股东和其他实际控制人,以上为本公司5%以上股东控制情况。
    (6)持有本公司股权5%以上的股东情况
    1.新希望投资有限公司:
    法定代表人:刘永好;成立日期:2002年11月;主要经营业务:创业投资,投资管理,财务顾问,理财咨询,技术咨询等。注册资本:57,655.56万元;主要股东:四川新希望集团有限公司、四川新希望农业股份有限公司。
    2.中国泛海控股有限公司
    法定代表人:卢志强;成立日期:1988年4月7日;主要经营业务:科技、文化、教育;房地产、基础设施项目及产业投资;资本经营、资产管理;酒店及物业管理;通讯、办公自动化、建筑装饰材料及设备的销售(国家有专项经营规定的除外);与上述业务相关的经济、技术、管理咨询。注册资本:100,000万元;股权结构:山东泛海集团公司出资67,471.7万元,占89.96%;光彩事业投资集团有限公司出资7,500万元,占10%;中国电子工程总公司出资28.3万元,占0.04%。
    3.东方集团股份有限公司(股票代码600811)
    法定代表人:张宏伟;成立日期:1989年8月16日;股票发行日期:1993年11月9日;股票上市日期:1994年1月6日;主要经营业务:金融投资(商业银行、人寿保险),建材连锁超市,电子商务,合金材料加工制造,港务服务,房地产等。注册资本:757,794,510元;股权结构:总股本75779.4510万股,其中:发起人法人股22,742.26万股、流通A股53037.1903万股。
    4.中国船东互保协会
    法定代表人:魏家福;成立日期:1984年1月1日;主要经营业务:保赔保险,业务培训,海事交流,国际合作,咨询服务。注册资本:10万元;股权结构:社团法人。
    5.中国中小企业投资有限公司
    原名“中国乡镇企业投资开发有限公司”;法定代表人:曹积仁;成立日期:1992年12月;主要经营业务:集中连片的乡镇企业工业小区及中小城镇的规划、开发、建设;房地产开发与经营;各类乡镇企业的项目筹资、投资和技术开发;乡镇企业生产和建设所需物资、商品的储运、租赁和销售(国家有专项规定的除外);纺织品的销售;与上述业务有关的投资开发咨询、人才技术培训、高新技术开发和信息技术服务。注册资本:18,552万元;股权结构:国地土地整理有限公司、北海中发投资有限责任公司等合计占95.17%;交通银行、贵州省乡镇企业投资有限责任公司等合计占4.83%。
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)基本情况
    (单位:股)
姓  名               性别              年龄                      职  务
经叔平                男                86                       董事长
张宏伟                男                50                      副董事长
刘永好                男                53                      副董事长
王玉贵                男                53                        董事
冯  仑                男                45                        董事
李安民                男                60                        董事
陈  建                男                46                        董事
黄  晞                女                42                        董事
史维平                男                59                      独立董事
伍淑清                女                56                      独立董事
吴志攀                男                48                      独立董事
张  克                男                51                      独立董事
高尚全                男                75                      独立董事
董文标                男                47                     董事、行长
洪  崎                男                47                    董事、副行长
黄滌岩                男                74                       监事长
卢志强                男                53                      副监事长
王  梁                男                62                        监事
赵品璋                男                48                        监事
高  峰                男                61                        监事
袁美珍                女                48                        监事
黄殿鹏                男                52                        监事
尉安宁                男                41                        监事
张宏久                男                50                        监事
梁玉堂                男                47                       副行长
邵平                  男                47                       副行长
毛晓峰                男                32                     董事会秘书
吴透红                女                45                      财务总监

姓  名                                                         任  期
经叔平                                                 2003.6.16-2006.6.16
张宏伟                                                 2003.6.16-2006.6.16
刘永好                                                 2003.6.16-2006.6.16
王玉贵                                                 2003.6.16-2006.6.16
冯  仑                                                 2003.6.16-2006.6.16
李安民                                                 2003.6.16-2006.6.16
陈  建                                                 2003.6.16-2006.6.16
黄  晞                                                 2003.6.16-2006.6.16
史维平                                                 2003.6.16-2006.6.16
伍淑清                                                  2004.1.8-2006.6.16
吴志攀                                                 2003.6.16-2006.6.16
张  克                                                 2003.6.16-2006.6.16
高尚全                                                 2003.6.16-2006.6.16
董文标                                                 2003.6.16-2006.6.16
洪  崎                                                 2003.6.16-2006.6.16
黄滌岩                                                2004.12.24-2006.6.16
卢志强                                                 2003.6.16-2006.6.16
王  梁                                                 2003.6.16-2006.6.16
赵品璋                                                 2003.6.16-2006.6.16
高  峰                                                 2003.6.16-2006.6.16
袁美珍                                                 2003.6.16-2006.6.16
黄殿鹏                                                 2003.6.16-2006.6.16
尉安宁                                                 2003.6.16-2006.6.16
张宏久                                                2004.12.24-2006.6.16
梁玉堂                                                 2005.1.18-2006.6.16
邵平                                                   2005.1.18-2006.6.16
毛晓峰                                                 2003.6.16-2006.6.16
吴透红                                                 2003.6.16-2006.6.16

姓  名                                                  年初持股  年末持股
经叔平                                                        0          0
张宏伟                                                        0          0
刘永好                                                        0          0
王玉贵                                                        0          0
冯  仑                                                        0          0
李安民                                                        0          0
陈  建                                                        0          0
黄  晞                                                        0          0
史维平                                                        0          0
伍淑清                                                        0          0
吴志攀                                                        0          0
张  克                                                        0          0
高尚全                                                        0          0
董文标                                                        0          0
洪  崎                                                        0          0
黄滌岩                                                        0          0
卢志强                                                        0          0
王  梁                                                        0          0
赵品璋                                                        0          0
高  峰                                                        0          0
袁美珍                                                        0          0
黄殿鹏                                                    1,944      2,624
尉安宁                                                        0          0
张宏久                                                        0          0
梁玉堂                                                        0          0
邵平                                                          0          0
毛晓峰                                                        0          0
吴透红                                                        0          0
    注:1.高尚全、吴志攀、史维平、张克、伍淑清为本公司独立董事。
    2.高峰、赵品璋、袁美珍为本公司职工代表监事。
    3.伍淑清、洪崎为2004年1月8日公司临时股东大会增补选举的董事。详见2004年1月9日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登的“中国民生银行股份有限公司2004年第一次临时股东大会决议公告”。
    4.2004年2月25日,公司第三届董事会第五次会议通过决议,同意刘昌明辞去中国民生银行副行长职务。该事宜已公告于2004年2月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    5. 2004年12月24日,本公司2004年第三次临时股东大会选举黄滌岩、张宏久为外部监事。该事宜已公告于2004年12月25日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    6.2004年12月24日,公司第三届监事会第七次会议通过决议,分别选举黄滌岩、卢志强为中国民生银行监事会监事长、副监事长。该事宜已公告于2004年12月28日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    7. 2005年1月18日,公司第三届董事会第十六次会议通过决议,聘任邵平、梁玉堂为中国民生银行副行长职务。该事宜已公告于2005年1月19日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    (二)公司董事、监事在股东单位的任职情况
姓   名                任职股东单位                                 职  务
卢志强       中国泛海控股有限公司                                   董事长
张宏伟       东方集团股份有限公司                                   董事长
刘永好       新希望投资有限公司                                     董事长
王玉贵       中国船东互保协会                                       总经理
尉安宁       四川南方希望实业有限公司                               董事长
李安民       山西安泰集团股份有限公司                               董事长
陈   建      中国中小企业投资有限公司                               总  裁
黄   晞      厦门福信集团有限公司                                   董事长
王   梁      东莞市凤岗雁田企业发展公司                             董  事
黄殿鹏       辽河饲料集团公司                                       董事长

姓   名                任职股东单位                               任  期
卢志强       中国泛海控股有限公司                        1999年5月24日至今
张宏伟       东方集团股份有限公司                        2002年5月至今
刘永好       新希望投资有限公司                          2002年11月至今
王玉贵       中国船东互保协会                            1993年至今
尉安宁       四川南方希望实业有限公司                    2002年11月至今
李安民       山西安泰集团股份有限公司                    1991年至今
陈   建      中国中小企业投资有限公司                    2001年至今
黄   晞      厦门福信集团有限公司                        2001年9月至今
王   梁      东莞市凤岗雁田企业发展公司                  2001年6月至今
黄殿鹏       辽河饲料集团公司                            1996年至今
    (三)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
姓名             职  务                     主要工作经历
                                  1939-1942   上海新中实业厂副经理
                                  1942-1955   上海华明烟厂副总经理
                                  1953-1955   上海市民建会副秘书长
                                  1953-1956   上海卷烟联合生产销售公司总
                                  经理
                                  1953-1956   上海卷烟同业分会主任委员
                                  1955-1956   上海市工商联副秘书长
                                  1955-1956   上海市政协副秘书长
                                  1954-2003   全国政协委员   常委
经叔平           董事长
                                  1956-1993    全国工商联副秘书长、秘书
                                  长、副主席
                                  1979至今      中国国际信任投资公司董事、
                                  常务董事
                                  1979-2000   中国国际经济咨询公司总经理
                                  、董事长
                                  1989至今      上海市长国际企业家咨询会顾
                                  问、名誉顾问
                                  1993-2002     全国工商联主席
                                  1996至今      中国民生银行董事长
                                  1996至今      中国光彩事业促进会副会长、
                                  名誉会长
                                  1998-2003     全国政协副主席
                                  1978-1988东方企业集团董事长兼总经理
                                  1988-1992东方集团董事长兼总裁
                                  1993至今     东方集团董事局主席
                                  东方集团股份有限公司董事长
张宏伟          副董事长
                                  2000至今     中国民生银行副董事长
                                  1993至今     第八届、第九届全国政协委员
                                  第十届全国政协常委
                                  1997至今     中华全国工商联合会副主席
                                  1973-1982    四川机械工业管理干部学校教
                                  师
                                  1982-1993    成都希望有限公司副董事长
刘永好          副董事长          1993-至今    希望集团有限公司总裁
                                  1997-至今    四川新希望集团有限公司董事
                                  长
                                  1997-至今     四川新希望房地产开发有限公
                                  司董事长
                                  1998-至今    四川新希望农业股份有限公司
                                  董事长
                                  2001-至今    民生人寿保险股份有限公司监
                                  事会主席
                                  2002-至今    新希望投资有限公司董事长
                                  1993-至今    中国饲料协会副会长
                                  1994-至今     中国光彩事业促进会副会长
                                  1993-2002    全国工商联第七届、第八届副
                                  主席
                                  1993-至今    第八届、第九届、第十届全国
                                  政协委员
                                  1998-2003    第九届全国政协常委
                                  2003-至今    第十届全国政协常委、经济委
                                  员会副主任
                                  1973-1977   北京第二外国语学院英语系学生
                                  1977-1981   天津远洋运输公司船员、董事
王玉贵            董事
                                  1981-1993   中国远洋运输总公司保险理赔处
                                  干部
                                  1993至今     中国船东互保协会总经理
                                  1984-1985   中共中央党校教师
                                  1986-1986   武汉市经委综合处副处长
                                  1987-1988   中共中央政治体制改革研讨小
                                  组办公室下属课题
                                  组、中共中央宣传部理论研究室
冯  仑            董事
                                  1988-1991   国家体改委中国经济体制改革
                                  研究所比较制度研
                                  究室副主任;海南省改革发展研究所常务副
                                  所长
                                  1991至今   万通实业集团有限公司董事长
                                  1993至今     北京万通地产股份有限公司董
                                  事长
                                  1984-1993    山西介休义安焦化厂厂长
李安民            董事            1993-2000    山西安泰集团股份有限公司
                                  董事长兼总经理
                                  2000至今     山西安泰集团股份有限公司董
                                  事长
                                  1984-1985中国农业科学院农业经济研究所
                                  1985-1989人民日报社农村部
陈  建            董事            1989-1990中国扶贫基金会
                                  1990-1992国务院研究室农村组
                                  1992至今     中国中小企业投资有限公司
                                  1982-1989    厦门市杏林中学数学教师
                                  1989-2001    厦门福信房地产有限公司、厦
                                  门福信集团有限公司
黄  晞            董事            先后任财务主管、监事、董事
                                  2001至今     厦门福信集团有限公司董事长
                                  2002-2005    厦门福信光电集成有限公司董
                                  事长
                                  1984-2002亚洲银行大众有限公司       副
                                  总裁
史维平          独立董事
                                  2002-2002    国际水资源研究院     顾问
                                  1970-1970   日本大阪万国博览会香港馆饭店
                                  总监
                                  1970-1990   香港置地有限公司分公司星光有
                                  限公司董事总经
伍淑清          独立董事
                                  理
                                  1990-至今   香港北京航空食品有限公司常务
                                  董事
                                  1988-1995   北京大学讲师、副教授
                                  1996-1999   北京大学法律系主任、教授
吴志攀          独立董事          1999-2002   北京大学法学院院长
                                  2000-2002   北京大学校长助理兼法学院院长
                                  2002-至今   北京大学副校长
                                  1982-1984中信集团中国国际经济咨询公司
                                  咨询员、项目经
                                  理
张  克          独立董事          1985-1986中信集团中国国际经济咨询公司部
                                  门经理
                                  1987-1992中信会计师事务所       事务副
                                  主任
                                  1993-1996中信永道会计师事务所副总经理、
                                  永道国际合伙人
                                  1997-1999中信永道会计师事务所总经理、永
                                  道中国副执行
                                  董事
                                  1999至今     信永中和会计师事务所   董事
                                  长、首席合伙人
                                  1952-1953    东北人民政府机械局    干部
                                  1953-1978    一机部  农机部   调研员
                                  1978-1979    国务院农机办  副组长
                                  1979-1982    国家机械委  处长
高尚全          独立董事
                                  1982-1985    国家体改委  副局长   局长
                                  1985-1993    国家体改委  副主任
                                  1993-1999    中国经济体制改革研究会   副
                                  会长
                                  1999-至今    中国经济体制改革研究会   会
                                  长
                                  1981-1990    河南金融管理学院教师、教研
                                  室主任、干训处长、
                                  副院长
                                  1990-1993    交通银行郑州分行行长
                                  1993-1995    海通证券有限公司董事长、总
                                  裁
董文标         董事、行长
                                  1995-1996    中国民生银行筹备组副组长
                                  1996-2000    中国民生银行副行长
                                  1999-至今    中国民生银行董事
                                  2000-至今    中国民生银行行长
                                  1985-1991    中国人民银行总行主任科员
                                  1991-1994    中国人民大学证券研究所副所
                                  长
                                  1994-1995    交通银行北海分行行长
                                  1995-1996    中国民生银行筹备组
洪  崎        董事、副行长
                                  1996-1998    中国民生银行总行营业部主任
                                  1998-1999    中国民生银行北京管理部总经
                                  理
                                  1999-至今    中国民生银行副行长
                                  2003-至今    中国民生银行董事
                                  1954-1983历任中国银行总行办事员、副处
                                  长,中国银行总行
                                  海外机构管理部经理、副总经理、总经理
                                  1983-1994中国银行常务董事、港澳管理处
                                  副主任;中国银行
黄滌岩           监事长
                                  副董事长;港澳管理处主任
                                  1994-1999中国银行港澳管理处顾问
                                  1996-2003    任中国民生银行第一、第二届
                                  董事会董事
                                  1971-1978潍坊市柴油机厂技术员
                                  1978-1980    潍坊市动力机厂技术员
                                  1980-1985     潍坊市技术开发中心办公室
                                  副主任
                                  1985至今     泛海集团有限公司董事长
                                  1997至今     光彩事业投资集团有限公司董
                                  事长
卢志强          副监事长          1998至今      光彩建设集团股份有限公司董
                                  事长
                                  1999至今     中国泛海控股有限公司董事长
                                  2002至今     民生人寿保险股份有限公司副
                                  董事长
                                  2002至今      海通证券股份有限公司董事
                                  1996-2003    中国民生银行董事
                                  2003至今     中国民生银行监事
                                  1962-1968    北方交通大学经济系会计学专
                                  业
                                  1968-1985    昆明铁路局财务处科员副科长
                                  科长副处长
                                  1985-1987   中科院广州分院财务处处长
王  梁            监事
                                  1987-1989   广州花城会计师事务所所长
                                  1989-1993   广州市经济研究院副院长
                                  1993-2003   广州市工商业联合会副会长
                                  广州商汇经济发展总公司董事长
                                  广州新联公司董事长
                                  2002-至今   东莞市凤岗雁田企业发展公司
                                  董事
                                  1975-1976   吉林省辽源市饮食服务公司政工
                                  干事
                                  1976-1978   辽源市革命委员会财务办公室干
                                  事
                                  1978-1989   中国建设银行辽源中心支行科长
                                  1989-1995   交通银行辽源支行历任办公室主
                                  任、基建办主任、
                                  计划部主任、副行长
赵品璋            监事            1995-1996   太平洋保险公司辽源分公司总
                                  经理
                                  1996-1998   中国民生银行保管箱筹备组副
                                  组长
                                  1998-2000   北京管理部副总经理兼石家庄支
                                  行行长
                                  2000-2001   中国民生银行总行风险管理部副
                                  总经理
                                  2001-至今   中国民生银行总行授信评审部总
                                  经理
                                  2003-至今   中国民生银行总行首席信贷执行
                                  官
                                  1967-1977   先后在贵州、山东地质公司工
                                  作
                                  1978-1987    在煤炭工业部工作,先后任政
                                  策研究室副处长、
                                  处长
                                  1988-1993    先后任中国统配煤矿总公司办
                                  公厅副主任、煤炭
                                  工业部政策法规司副司长
高  峰            监事
                                  1994-1997    先后任中国煤炭销售运输总公
                                  司总经理、中国煤
                                  机装备集团公司党组书记、第一副总经理
                                  1998-1999   任全国工商联副秘书长
                                  2000-2003   中国民生银行董事会秘书、总
                                  行党委委员
                                  2003至今     中国民生银行监事会监事
                                  1977-1985   湖北省大冶市知青办、人事部
                                  (干部)
                                  1985-1998   中央组织部(正处)
袁美珍            监事            1998至今     中国民生银行  分别担任北京
                                  管理部党工办主任、
                                  工会主任、监察室主任、办公室主任、党委委
                                  员、纪委书记、总
                                  行纪检监察室主任。
                                  1981年前     鞍山市腾鳌粮库工作
                                  1981-1984    与腾鳌粮库合作创办骨粉厂
                                  1984-1991    独自创办海城联合饲料公司
黄殿鹏            监事
                                  1991-1998    辽河饲料集团公司董事长、总
                                  经理
                                  1998至2004年与英国ABN合资创办三个合资企
                                  业担任总经理
                                  2004年至今    辽河饲料有限公司董事长兼
                                  总经理
                                  1978-1982   天津南开大学经济系学士
                                  1982-1984   宁夏广播电视大学讲师(银
                                  川)
                                  1984-1986   北京大学经济系硕士
                                  1986-1990   中国社会科学院经济研究所研
                                  究员(北京)
                                  1990-1991    美国威廉姆斯学院经济硕士
尉安宁            监事
                                  1991-1994    美国伊利诺易大学农业经济学
                                  博士
                                  1994-1998    世界银行农业自然资源局官
                                  员(华盛顿)
                                  1998-2003    荷兰合作银行东北亚区董事、
                                  主管(香港)
                                  2003至今      四川新希望集团有限公司董
                                  事、常务副总裁
                                  四川南方实业有限公司董事长
                                  1983-1984   北京大学法律系经济法教研室
张宏久            监事            1984-1996    中信律师事务所
                                  1996至今     北京市竞天公诚律师事务所
                                  1985-1992   河南金融管理学院教务处副处长
梁玉堂           副行长
                                  1992-1994   交通银行郑州分行房地产开发投
                                  资公司总经理
                                  1994-1995   交通银行综合计划部融资网络经
                                  理
                                  1995-2002   中国民生银行资金计划部、金融
                                  同业部副总经理、
                                  总经理
                                  2002-2003   中国民生银行北京管理部总经理
                                  2003至今   中国民生银行行长助理兼北京管
                                  理部总经理
                                  2005至今       中国民生银行副行长
                                  1986-1988   山东潍坊潍城区商委企业管理
                                  科副科长
                                  1988-1993   山东潍坊潍城区城市信用社
                                  1993-1995   山东潍坊城市信用社联社副总
                                  经理
                                  1995-1996   中国民生银行筹备组
邵平             副行长           1996-1999   中国民生银行信贷部副主任
                                  1999-2000   中国民生银行信贷部总经理
                                  2000-2003   中国民生银行上海分行行长
                                  2003至今   中国民生银行行长助理兼上海分
                                  行行长
                                  2005至今   中国民生银行副行长
                                  1992-1993   全国学联执行主席
                                  1994-1995   湖南省芷江侗族自治县人民政
                                  府县长助理
                                  1995-1996   湖南省芷江侗族自治县县委副
                                  书记
毛晓峰         董事会秘书         1996-2002   团中央办公厅综合处副处长、处
                                  长
                                  团中央实业发展中心主任助理
                                  2002-2003   中国民生银行办公室副主任(
                                  主持工作)
                                  2003至今     中国民生银行董事会秘书
                                  1981-1984    中国人民银行科教局干部
                                  1984-1993    中国工商银行教育部副处长
                                  1993-1995    中国工商银行信托公司北京证
                                  券部副总经理
                                  1996-1998    中国民生银行人事部副总经理
吴透红          财务总监          1998-2000    中国民生银行办公室主任
                                  2000-2002    中国民生银行北京管理部总经
                                  理
                                  2002-2003    中国民生银行纪委副书记兼纪
                                  检监察室主任
                                  2003-至今    中共中国民生银行委员会纪委
                                  书记
                                  2003-至今    中国民生银行财务总监
    (四)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
姓   名     其他单位名称                                职  务
            中国国际战略研究基金会                      会长
            中国国际问题研究和学术交流基金会            会长
经叔平      台湾研究会                                  副会长
            全国社会保障基金理事会                      成员
            中华健康快车基金会                          主席
            东方集团实业股份有限公司                    董事局主席
张宏伟
            海通证券股份有限公司                        董事
            希望集团有限公司                            总裁
            四川新希望集团有限公司                      董事长
刘永好      四川新希望房地产开发有限公司                董事长
            四川新希望农业股份有限公司                  董事长
            民生人寿保险股份有限公司                    监事会主席
王玉贵      中国光大银行                                监事
            海通证券股份有限公司                        监事
            民生证券有限责任公司                        董事
            中国海商法协会                              常务理事
            英国汽船船东互保协会                        董事
            万通实业集团有限公司                        董事长
            北京万通地产股份有限公司                    董事长
            北京万通新概念集成住宅开发有限公司          董事长
冯   仑
            北京万能星河实业有限公司                    董事长
            北京动动文化艺术有限公司                    董事
            海通证券股份有限公司                        监事
李安民      无
            北京城乡华懋商厦有限公司                    董事长
            北京建宁体育投资发展有限公司                董事长
陈   建
            北京懋源苑房地产开发有限公司                董事长
            湖南老爹农业科技有限公司                    董事
            厦门福信光电集成有限公司                    董事长
            厦门福信房地产有限公司                      董事
黄   晞
            集美大学第三届                              校董
            集美大学诚毅学院                            董事
史维平      WildChina Company Limited                   CEO
            中国食品推荐有限公司                        常务董事
            香港北京航空食品有限公司                    常务董事
            港沪航空食品有限公司                        常务董事
            中国航空食品有限公司                        常务董事
            香港海南航空食品有限公司                    常务董事
            香港厦门航空食品有限公司                    常务董事
            香港青岛航空食品有限公司                    常务董事
            香港天津航空食品有限公司                    常务董事
            香港南京航空食品有限公司                    常务董事
            北方航空食品有限公司                        常务董事
            世界之窗有限公司                            常务董事
            Munich Reinsurance Company (HK Branch)      董事
伍淑清      宝讯科技控股有限公司香港总公司              非执行董事
            翠园株式会社                                副会长
            北京航空食品有限公司                        副董事长
            北京航空工艺地毯有限公司                    副董事长
            北京高力国际物业服务有限公司                董事长
            上海东方航空食品有限公司                    副董事长及常务董事
            南京江苏东航食品有限公司                    副董事长
            大连美航食品有限公司                        副董事长
            西南航空食品有限公司                        副董事长
            青岛东航服务有限公司                        副董事长
            海南航空食品有限公司                        副董事长
            厦门国际航空港食品有限公司                  副董事长
            深圳航空食品有限公司                        副董事长
            中国石油                                    监事
            中国航空                                    董事
吴志攀
            华宝基金                                    董事
            中孚实事                                    董事
            信永中和会计师事务所有限责任公司            董事长兼首席合伙人
            北京信永方略管理咨询有限责任公司            董事长
张   克     中国注册会计师协会                          副会长
            北京慧聪国际咨讯有限公司                    独立董事
            中国国际航空股份有限公司                    独立董事
            中国经济体制改革研究会                      会长
            中国企业改革与发展研究会                    会长
            中国(海南)改革发展研究院                  院长
            北京大学                                    教授、博导
高尚全      浙江大学管理学院                            教授、院长
            中国经济改革研究基金会                      理事长
            宝山钢铁股份有限公司                        独立董事
            五矿发展股份有限公司                        独立董事
            中国联合通信股份有限公司                    独立董事
董文标      海富通基金管理有限公司                      董事
洪   崎     无
黄滌岩      中国民生银行                                监事长
            泛海集团有限公司                            董事长、总裁
            光彩事业投资集团有限公司                    董事长
            光彩建设集团股份有限公司                    董事长
            北京光彩置业有限公司                        董事长
            武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司    董事长
            民生人寿保险股份有限公司                    副董事长
            泛海实业股份有限公司                        监事长
卢志强
            泛海建设控股有限公司                        监事
            海通证券股份有限公司                        董事
            全国政协                                    委员
            全国工商联                                  执委会、常委会委员
            中国光彩事业促进会                          副会长
            山东省工商联                                副会长
            复旦大学校董会                              董事
王   梁     无
赵品璋      无
高   峰     最高人民检察院                              特约检察员
袁美珍      无
            辽宁普众营养食品有限公司                    总经理
黄殿鹏      上海绿茵生物技术合作公司                    董事长兼总经理
            中国饲料协会                                副会长
            四川新希望集团有限公司                      董事、常务副总裁
            呼和浩特市锦官置业有限公司                  董事长
尉安宁
            新希望投资有限公司                          董事
            福建联华国际信托投资有限公司                董事
            北京市竞天公诚律师事务所                    主任
张宏久      中兴商业股份有限公司(沈阳)                独立董事
            中国国际经济贸易仲裁委员会                  仲裁员
梁玉堂      无
邵   平     无
毛晓峰      无
吴透红      无
    (五)年度报酬情况
    根据本公司第三届董事会第四次会议及公司2004年第一次临时股东大会审议通过的《中国民生银行股份有限公司董事、监事薪酬制度》,以及公司第三届董事会第四次会议审议通过的《中国民生银行股份有限公司高级管理人员年薪制办法(试行)》,本公司自2004年1月起实施该两项制度。报告期内,在本公司领取报酬的董事、监事共24人、高级管理人员4人(含2名董事)。其年度报酬(含税)具体情况如下:
    本公司董事、监事在公司领取底薪7.2万元/人 年、职务津贴1.8万元/人 年 专门委员会和会议补助0.3万元/次/人。
年度报酬总额                                                   1406.13万元
金额最高的前三名董事的报酬总额                                  370.45万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                          492.16万元
独立董事津贴                                                            无
独立董事薪酬(五名)                                          78.3万元/5人
不在公司领取报酬津贴的董事监事姓名                                      无
报  酬   区  间                                                  人     数
200万元以上                                                            2人
100-199万元                                                            4人
50-99万元                                                              1人
0-49万元                                                              17人
    (六)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    2004年2月25日,公司第三届董事会第五次会议通过决议,同意刘昌明因身体原因辞去中国民生银行副行长职务。该事宜已公告于2004年2月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2004年12月27日,公司监事会第三届第七次会议通过决议,卢志强先生因担任多家企业董事长及其他职务,无法专司本公司监事长职务,会议同意卢志强先生辞去监事长职务。详见2004年12月28日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    二、员工情况
    报告期末,公司员工总数为6382人,按专业划分,管理人员1119人,行政人员332人,业务人员4931人;按学历划分,研究生473人,本专科4476人,其他1433人。
    第五章  公司治理结构
    一、公司治理情况
    本公司严格遵守《公司法》和《商业银行法》的有关规定,认真落实监管部门关于公司治理的有关规定,致力于进一步完善公司治理结构,增强公司治理机制的有效性,提高董事会决策的科学性。
    本公司根据监管部门关于公司治理的相关规定,对公司章程进行了进一步修改,按法定程序设立的四个董事会专门委员会已按相应的工作细则展开工作。本公司2004年第一次临时股东大会增补选举独立董事和执行董事,本公司第三届董事会第五次会议增补了各专门委员会的组成人员,第三届董事会第十一次会议将审计与关联交易委员会调整为审计委员会和关联交易委员会,组成人员随之进行了调整。目前本公司在独立董事人数、专门委员会的组成结构方面已达到监管部门和有关文件的规定要求。
    本公司无控股股东,在人员、资产、财务上完全独立。
    报告期内,本公司治理具体情况如下:
    (一)关于股东与股东大会
    本公司非流通股均为企业法人股份,且股权比较分散,无控股股东。本公司较为合理的股权结构和运行规范,确保了所有股东享有平等地位并能够充分行使自己的权利。
    2004年本公司召开了2003年度股东大会和2004年第一、二、三次临时股东大会。严格按照有关规定履行了相关法律程序,保证了股东参会并行使权利。公司各次股东大会均由律师出具法律意见书。
    根据中国证监会发布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》,本公司在召开2004年第三次临时股东大会时采取了现场投票和网络投票方式对议案进行了表决。
    (二)关于董事和董事会
    本公司严格按照《公司章程》规定的董事任职资格和选聘程序选举、增补董事,董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求,董事会能够认真履行职责,按照《公司章程》规定和股东大会授权进行决策,注重维护本公司和全体股东的利益。
    2004年度本公司共召开了十一次董事会会议,审议议题54项,加强董事与经营层之间的交流与沟通,董事会专门委员会认真研究公司有关重要事项,充分发挥独立董事的作用,为董事会决策提供了建设性建议,进一步提高了董事会决策的科学性。
    (三)关于监事和监事会
    本公司严格按照《公司章程》规定的监事任职资格和选聘程序选举、增选监事,监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。本公司已根据《股份制商业银行公司治理指引》的要求,修订了《公司章程》中有关监事会职能的条款,明确了监事会具体职能,增加了“设置外部监事”和“成立监事会两个专门委员会”的条款。根据规定,通过股东大会选举了2名外部监事,成立了监事会提名委员会和监督委员会,并选举了召集人。目前本公司监事会的组成已符合监管部门的规定要求。
    2004年度,本公司监事会按照《公司章程》的规定认真履行职责,监督约束职能进一步加强。制定并落实《实施专项检查的工作规范》、《建立信息交流通报制度暂行办法》等规章制度,严格进行财务检查和监督,定期及不定期地与外部审计和管理层进行情况交流和质询活动,并有针对性地开展专项检查,针对风险隐患和发现的问题,向董事会和管理层提出建议和改进意见,从而更好地发挥监事会的作用。
    (四)关于信息披露与透明度
    本公司各项信息披露严格按照监管部门的规定执行,达到了真实、准确、及时、完整的要求,确保所有股东有平等的机会获得信息。本公司根据监管要求,进一步规范了投资者关系管理工作,认真对待股东的来信、来电、来访和咨询,切实维护广大股东、特别是中小投资者的利益。
    二、独立董事及履行职责情况
    2004年1月,本公司年度股东大会增补选举独立董事1人。本公司现有独立董事5人,达到了中国银监会《股份制商业银行公司治理指引》和《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》中关于设立独立董事的要求。本公司独立董事能够勤勉尽责,认真参加董事会会议并发挥积极作用。
    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号:年度报告的内容与格式》(2004年修订)等规定,本公司独立董事对下列事项出具了独立意见:
    1.关于2003年度公司会计政策及会计估计变更的意见
    2.公司2004年第一次临时股东大会增补选举2名董事(伍淑清、洪崎)
    3.《中国民生银行股份有限公司董事、监事薪酬制度》
    4.关于公司对外担保的专项说明及独立意见
    根据本公司第三届董事会第五次会议决议,本公司3名独立董事组成独立调查委员会,专门就本公司工商注册名称变更过程中存在的有关问题进行了调查。经过两个月的尽职调查,4月8日,独立调查委员会向公司提交了《独立调查委员会调查报告》,对名称变更事件做出了最终的调查结论,并对本公司公司治理中应关注和改进的问题提出了建议。根据本公司第三届董事会第九次会议决议,公司聘请了国际知名的咨询公司对本公司公司治理中需要改进的方面进行了全面审查。并针对审查后提出的问题和建议进行了积极落实和整改。
    独立董事出席董事会的情况
                 本年应参
独立董                      亲自出   委托出    缺席
                 加董事会                                             备注
事姓名                     席(次)席(次)   (次)
                   次数
                                                      第三届董事会第九次会
                                                      议史维平董事委托
                                                      吴志攀董事代行表决权
史维平              11        9        1        1
                                                      第三届董事会第十次会
                                                      议史维平董事因出
                                                      差未参与表决
                                                      第三届董事会第五次会
                                                      议伍淑清董事中途
                                                      请假委托经叔平董事长
                                                      代行表决权
伍淑清              11        11       0        0
                                                      第三届董事会第九次会
                                                      议伍淑清董事中途
                                                      请假委托刘永好副董事
                                                      长代行表决权
                                                      第三届董事会第五次会
                                                      议吴志攀董事中途
吴志攀              11        9        1        1
                                                      请假委托高尚全董事代
                                                      行表决权
                                                      第三届董事会第十二次
                                                      会议吴志攀董事因
                                                      出差未参与表决
                                                      第三届董事会第十五次
                                                      会议吴志攀董事委
                                                      托王玉贵董事代行表决
                                                      权
                                                      第三届董事会第十三次
                                                      会议张克董事因出
张   克             11        10       0        1
                                                      差未参与表决
                                                      第三届董事会第九次会
                                                      议高尚全董事中途
                                                      请假委托吴志攀董事代
                                                      行表决权
高尚全              11        10       1        0
                                                      第三届董事会第十一次
                                                      会议高尚全董事委
                                                      托吴志攀董事代行表决
                                                      权
    独立董事对公司有关事项提出异议的情况
                                                       提出异议的具
独立董事姓名    提出异议的事项                                        备注
                                                          体内容
史维平
伍淑清
                第三届董事会第十三次会议中关于对亚洲                  弃权
吴志攀          金融控股私人有限公司入股资格进行审核
                并同意入股本公司的通讯表决议案
                第三届董事会第八次会议中关于在苏州设                  弃权
张  克
                立民生银行分行的议案
高尚全
    三、公司经营决策体系
    本公司最高权力机构是股东大会,通过董事会、监事会进行管理和监督。行长受聘于董事会,对本公司日常经营管理全面负责。本公司实行一级法人体制,各分支机构均为非独立核算单位,其经营管理活动根据总行授权进行,并对总行负责。
    本公司无控股股东。本公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务五方面完全独立。本公司具有独立完整的业务及自主经营能力,董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    2004年5月,本公司第三届董事会第九次会议原则同意《组织机构调整方案》,并授权公司经营层进一步修订完善及组织该方案的逐步实施。该《调整方案》的主要内容为:实行行长领导下的经营管理专业委员会制。新架构增设了法律与合规性事务部、资产负债管理部等部门,并对原部门的职能进行充实调整和流程整合,以适应本公司国际化、现代化的发展要求。
    四、高级管理人员考评及激励机制、制度情况
    2004年起,本公司高级管理人员实行新的年薪制办法。新办法在激励高管人员完成董事会各项经营管理目标的同时,增加了加强内部风险控制,提高经济效益和管理水平的内容。在定量考核的基础上引入定性考核,保证了对高级管理人员考核的科学、全面与完整。此项制度的建立与实施,加强了高级管理层对于资产风险、内部控制、综合管理的关注,使目标激励和责任约束紧密联系,可以有效避免经营行为的短期化,更好地防控风险。
    2004年2月25日,本公司第三届董事会第五次会议通过决议,实施《长期激励计划(草案)》。该计划的实施,将有利于吸引和保留高质量的人才,建立和完善符合市场经济规律、适应公司发展战略需要的长期激励和约束机制,促进公司的长期发展和股东价值的最大化。
    第六章  股东大会情况简介
    一、股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司于2004年2月27日将2003年度股东大会的召开时间、地点、审议议题等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告方式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2004年3月29日,本公司2003年度股东大会在北京召开。出席本次会议股东和股东代理人33名,代表有效表决权股份2,141,369,389股,占公司总股本的比率为55.97%,会议符合《中华人民共和国公司法》与《中国民生银行股份有限公司章程》的规定。
    二、股东大会通过的决议内容及披露情况
    本公司2003年度股东大会通过了如下决议:《关于中国民生银行2003年度董事会工作报告的决议》、《关于中国民生银行2003年度监事会工作报告的决议》、《关于公司2003年度财务决算报告的决议》、《关于公司2003年度利润分配方案的决议》、《关于公司2003年度资本公积金转增股本方案的决议》、《关于公司2004年度财务预算报告的决议》、《关于实行中国民生银行长期激励计划的决议》、《关于聘请H股审计会计公司及其报酬的决议》、《关于续聘2004年度审计会计师事务所及其报酬的决议》。该事项已公告于2004年3月30日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    三、选举、更换公司董事、监事、高级管理人员情况
    2004年1月8日本公司2004年第一次临时股东大会增补选举董事伍淑清、洪崎2人。该事宜已公告于2004年1月9日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2004年2月25日,公司第三届董事会第五次会议通过决议,同意刘昌明辞去中国民生银行副行长职务。该事宜已公告于2004年2月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2004年12月24日本公司2004年第三次临时股东大会选举黄滌岩、张宏久2人为公司第三届监事会外部监事。该事宜已公告于2004年12月25日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2004年12月24日,公司第三届监事会第七次会议通过决议,分别选举黄滌岩、卢志强为中国民生银行监事会监事长、副监事长。该事宜已公告于2004年12月28日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    2005年1月18日,公司第三届董事会第十六次会议通过决议,聘任邵平、梁玉堂为中国民生银行副行长职务。该事宜已公告于2005年1月19日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    四、临时股东大会召开情况
    2004年1月8日,本公司2004年第一次临时股东大会在北京召开,出席本次会议股东和股东代理人59名,代表有效表决权股份2,242,729,295股,占公司总股本的比率为61.86%。符合《中华人民共和国公司法》与《中国民生银行股份有限公司章程》的规定。会议通过了如下决议:《关于公司H股发行上市方案的决议》、《关于公司发行H股募集资金使用及投向可行性分析的决议》、《关于前次募集资金使用情况说明的决议》、《关于修改中国民生银行股份有限公司章程的决议及<中国民生银行股份有限公司章程>(修正案)》、《关于增补独立董事的决议》、《关于增补执行董事的决议》、《关于提请临时股东大会就本次H股发行上市事宜向董事会授权的决议》、《关于提请临时股东大会同意H股发行及上市决议有效期的决议》、《关于中国民生银行股份有限公司董事、监事薪酬制度的决议》、《关于购买上海陆家嘴中商大厦二期及改扩建部分的决议》。详见2004年1月9日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登的本公司《2004年第一次临时股东大会决议公告》。
    2004年9月10日,本公司2004年第二次临时股东大会在北京召开。出席本次会议股东和股东代理人25名,代表有效表决权股份2,787,215,385股,占公司总股本的比率为53.79%。符合《中华人民共和国公司法》与《中国民生银行股份有限公司章程》的规定。会议通过了如下决议:《关于公司发行次级债券的决议》、《关于公司发行次级债券募集资金用途及可行性分析的决议》、《关于公司发行次级债券及在额度内特别授权的决议》、《关于中国民生银行股份有限公司严格控制关联交易若干规定的决议》、《关于授权董事会办理因本公司部分发起人股东股权转让和股东名称变更等事项引起的工商股东名册变更的决议》、《关于授权董事会因本公司住所变更到国家有关部门办理相关核准、批复、变更等事项的决议》。详见2004年9月11日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登的本公司《2004年第二次临时股东大会决议公告》。
    2004年12月24日,本公司2004年第三次临时股东大会在北京召开。出席本次会议股东和股东代理人238名,代表有效表决权股份3,064,371,310股,占公司总股本的比率为59.14%。其中非流通股股东22名,代表有效表决权股份2,903,843,322股,占公司非流通股股本的比率为80.19%;流通股股东216名,代表有效表决权股份160,527,988股,占公司流通股股本的比率为10.29%。符合《中华人民共和国公司法》和《中国民生银行股份有限公司章程》的规定、以及符合中国证监会发布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》。会议以记名投票方式(经现场投票和网络投票)表决通过了如下决议:《关于延长H股发行及上市决议有效期以及延长授权董事会办理相关事宜授权期的决议》、《关于增加本公司H股发行审计费用的决议》、《关于选举黄滌岩先生、张宏久先生为本公司外部监事的决议》。详见2004年12月25日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登的本公司《2004年第三次临时股东大会决议公告》。
    第七章  董事会报告
    一、经营情况
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    本公司主营业务范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;发放委托贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;买卖、代理买卖外汇及其他衍生金融工具;从事代客外汇理财业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国人民银行批准的其他金融业务。
    2004年国家为了预防经济过热,实施了一系列宏观经济调控措施并已经初见成效。2004年是本公司继续实施业务结构战略性调整、全面推进数字化建设的一年。本公司按照董事会制定的经营方针,齐心协力、强化管理、锐意改革,克服了宏观经济调控对业务拓展的的不利影响,圆满地完成了各项经营目标。截止报告期末,本公司资产总额达4454亿元,比上年末增加843亿元,增幅23%;存款总额达3800亿元,比上年末增加1054亿元,增幅38%;贷款总额(含贴现)达2884亿元比上年末增加866亿元,增幅43%;净利润20.38亿元,比上年增加6.47亿元,增幅47%;报告期末,本公司不良贷款率(五级分类法)为1.31%,较年初上升了0.02个百分点,不良资产绝对额37.75亿元,上升了11.75亿元,资产质量继续在同业中保持较好水平。
    本报告期,公司业务坚持以产品创新推动业务发展,不断推出适应市场和客户需要的新产品,如票据置换、标准仓单融资、动产融资、保理,各产品的交易额居股份制商业银行前列。业务结构调整取得初步成效,报告期末,储蓄余额413.2亿元,占各项存款余额的10.9%,在17个城市的储蓄市场总规模中占比为1.1%。发卡量1129万张,卡均存款在股份制商业银行中分别位列第四。个人贷款余额为人民币429.8亿元,占各项贷款余额的14.9%,在全国金融机构中的市场占比为2.16%;其中个人住房按揭贷款余额为人民币403.8亿元,在全国金融机构中的市场占比为2.57%。现金自助设备在17个所在城市中占比4.5%,形成了较完善的服务网络。
    报告期末,本公司已在全国18个城市设立了17家分行、1家直属支行,机构总数量为216家。成功取得了外汇衍生产品交易资格、证券基金托管业务资格和银行间市场做市商资格,为公司扩大业务领域发挥了积极作用。
    1.报告期内主营业务收入、主营业务利润、资产总额
    报告期内,本公司主营业务收入为17,958,779千元、主营业务利润为2,844,550千元、资产总额为445,398,682千元。
    (1)按业务种类划分                                             (单位:人民币千元)
业务种类                                                          业务收入
贷款                                                            12,941,260
拆借、存放等同业业务                                             2,193,152
债券投资                                                         2,210,254
其他业务                                                           614,113
合计                                                            17,958,779
    (2)按地区划分                                               (单位:人民币千元)
地    区                   主营业务收入     主营业务利润          资产总额
华北地区                      7,496,161          758,379       159,921,680
华东地区                      4,903,863        1,133,640       133,678,155
华南地区                      3,404,475          546,117        89,301,029
其他地区                      2,154,280          406,414        62,497,818
合计                         17,958,779        2,844,550       445,398,682
    注:其他地区为本公司部分机构及对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项(如分支机构间往来款项、收支等)进行的统一调整。
    2.主要产品或服务及其市场占有率情况
    根据中国人民银行2004年12月银行信贷收支报表,在国内11家全国性股份制商业银行中,本公司报告期末存款规模的市场份额已达9.31%,比年初提高了0.94个百分点。
    3.报告期内主营业务或其结构与前一报告期比较情况
    本公司根据以上经批准的经营范围开展业务活动,贷款业务、同业存放及拆放业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本公司收入的主要来源。报告期内不存在对利润产生重大影响的其他业务经营活动。与前一报告期相比,报告期内本公司主营业务未发生较大变化。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    根据中国人民银行《关于筹建中国银联股份有限公司的批复》(银复[2001]234号)的批准,本公司对中国银联股份有限公司投资人民币5,000万元,占该公司注册资本的3.03%。该公司自2002年3月成立以来,业务发展迅速,但由于成立时间短,截止2004年12月31日,累计仍然略有亏损。随着银行卡跨行交易量将稳步增长,该公司财务状况将不断改善。
    (三)主要客户情况
    报告期末,本公司前十名客户贷款额为992,388.69万元,占全部贷款总额的3.44%。
    (四)经营中出现的问题与困难及解决方案
    报告期内,本公司在经营中存在以下问题与困难:国家自年初实行的宏观经济调控措施初见成效,银行业不良资产呈现阶段性上升趋势;国内金融市场逐步放开,市场竞争不断加剧;实施新的商业银行资本充足率管理办法,资本约束进一步加强;中国人民银行于四季度调升基准利率,中国银行业监督管理委员会开始收取监管费,整体提高银行的经营成本。针对上述困难,在公司董事会的正确领导下,经营班子励精图治,克服各种困难,全面超额完成了年度经营计划。
    1、科学制定经营政策,促进业务快速发展。增加上半年的资产业务投放。零售业务坚持资产、负债业务同步发展的方向,呈现出均衡快速的发展态势。全行机构发展均衡。
    2、成功发行次级债券,夯实业务发展基础。经银监会和人民银行银核准,通过银行间债券市场成功私募发行次级债券,2004年11月8日,募集资金58亿元已经入账并由普华永道会计师事务所审验完毕,全部补充附属资本,保证了公司资本充足率达到8%的要求。
    3、完善风险管理体系,提高风险控制能力。大力清收不良资产,降低不良资产比率。成立三大区域评审中心,优化授信评审流程,以改进“独立评审体制”,使授信评审工作更加集约化。建立健全资产监控的组织机构、充实监控人员。全面改进和规范贷款五级分类工作,细化分类标准。
    4、不断进行产品创新,有力地支持了业务发展。坚持以产品创新推动业务发展,不断推出适应市场和客户需要的新产品,如票据置换、标准仓单融资。
    5、推进稽核体制转型,建立现代化内审体系。完成了三级分设的稽核体系建设,实现了总行垂直领导、专业纵深指导、地区稽核中心扁平化运作的方式。
    6、加快科技平台建设,支持全行业务发展和管理模式的改革。人力资源项目已投入使用,管理会计系统也已经开发完毕,投入运行。核心业务系统改造已经进展到实施阶段。
    7、稳步推动H股上市工作,处理好投资者关系。H股的发行上市工作稳步扎实推进,主要的几项工作已经逐步完成。加强与投资的沟通,完善投资者关系管理。
    8、加大培训力度,提高员工素质。派出部分支行长和专业管理人员,分别在新加坡和香港接受培训。
    二、投资情况
    (一)可转债募集资金的使用情况
    本公司经中国证券监督管理委员会(证监发行字[2003]13号)文件核准,于2003年2月27日发行可转换债券40亿元(人民币),每张面值人民币100元,发行数量40,000,000张。募集资金扣除发行手续费后,实际到位资金39.39亿元,已于2003年3月6日划入指定帐号,业经普华永道中天会计师事务所有限公司以普华永道验字[2003]第32号验资报告验证。本公司可转换债券发行募集资金到位后在转为股份之前,属于债务类中长期资金来源。至报告期末,本公司发行可转换债券募集资金已按照募集说明书的承诺使用完毕,使用效果良好,收益达到预期。
    具体情况如下:
    1、本公司可转换公司债券从2003年8月27日起开始转股,至报告期末,已有面值36.91亿元的公司"民生转债"转成公司的股票"民生银行",增加了本公司资本金。
    2、其余用于发放支持优势行业、优势项目的中小企业贷款以及运用于货币市场和国债市场。
    (二)次级债券募集资金的使用情况
    根据中国人民银行银复[2004]59号《中国人民银行关于中国民生银行发行次级债券的批复》和中国银行业监督管理委员会银监复[2004]第159号《中国银行业监督管理委员会关于中国民生银行发行次级债券的批复》,本公司在全国银行间债券市场私募发行了总额为58亿元人民币的次级债券。本次发行的次级债券期限为10年期,每年付息一次。募集资金已于2004年11月8日划入指定帐号,业经普华永道中天会计师事务所有限公司以普华永道验字(2004)第212号审验报告验证。根据有关规定,58亿元募集资金全部计入公司附属资本。本公司发行次级债券募集资金将严格按照募集说明书的承诺使用,用于发放支持优势行业、优势项目的企业贷款以及运用于货币市场和国债市场。
    (三)非募集资金投资的重大项目情况
    报告期内,本公司无非募集资金投资的重大项目。
    三、财务状况和经营成果
    (一)主要财务指标增减变动幅度及其原因
    与上年相比,主要财务指标增减变动幅度及原因如下:
    (单位:人民币千元)
主要财务指标                                        报告期末      增减幅度
总资产                                           445,398,682           23%
总负债                                           432,491,524           23%
其中:长期负债                                    80,341,851           59%
股东权益                                          12,907,158           34%
主营业务利润                                       2,865,446           46%
净利润                                             2,038,401           47%
现金及现金等价物净增加额                        (20,950,113)         1281%

                                                        主要原因
主要财务指标                                贷款、存放及拆放同业等业务增长
总资产                                      存款、同业拆入等业务增长迅速
总负债                                      长期存款和长期储蓄存款增长
其中:长期负债                              可转债转股本及当年实现净利润
股东权益                                    业务规模增长
主营业务利润                                业务规模增长
净利润                                      业务规模增长
现金及现金等价物净增加额
    (二)比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目的情况
    (单位:人民币千元)
主要财务指标                                                      报告期末
现金及银行存款                                                   1,471,945
存放同业款项                                                    12,077,177
拆放同业                                                         8,919,586
短期贷款                                                       136,454,464
其他应收款净额                                                     612,059
贴现                                                            29,940,167
短期投资                                                        10,335,234
买入返售                                                        11,518,877
中长期贷款                                                     117,050,744
逾期贷款                                                           447,511
减:贷款呆账准备                                                -4,247,700
固定资产净值                                                     2,698,034
长期资产合计                                                   182,900,056
无形资产                                                            69,545
无形资产及其他资产合计                                           1,218,768
递延税款借项                                                       383,150
短期储蓄存款                                                    36,094,772
向中央银行借款                                                           -
同业拆入                                                         1,219,919
卖出回购                                                         6,965,915
汇出汇款                                                           367,674
应解汇款及临时存款                                                 377,077
存入短期保证金                                                  35,432,961
应付利息                                                         1,632,185
应付工资                                                           339,505
应付福利费                                                          70,414
应交税金                                                           618,133
其他应付款                                                         978,164
应付股利                                                            24,535
长期存款                                                        66,345,140
长期储蓄存款                                                     7,421,176
发行可转换公司债券                                                 312,769
长期负债合计                                                    80,341,851
股本                                                             5,184,447
盈余公积                                                           777,453
未分配利润                                                       1,999,595
股东权益合计                                                    12,907,158
营业收入                                                        17,958,779
利息收入                                                        12,941,260
手续费收入                                                         411,382
其他营业收入                                                        93,410
营业支出                                                        14,354,159
利息支出                                                         5,568,425
金融机构往来支出                                                 2,793,223
营业费用                                                         4,385,586
其他营业支出                                                     1,503,048
营业税金及附加                                                     760,070
营业利润                                                         2,844,550
利润总额                                                         2,865,446
减:所得税                                                         827,045
净利润                                                           2,038,401

主要财务指标                                                      增减幅度
现金及银行存款                                                         38%
存放同业款项                                                          -57%
拆放同业                                                               74%
短期贷款                                                               31%
其他应收款净额                                                        106%
贴现                                                                   38%
短期投资                                                             1203%
买入返售                                                              -38%
中长期贷款                                                             63%
逾期贷款                                                              122%
减:贷款呆账准备                                                       32%
固定资产净值                                                           69%
长期资产合计                                                           36%
无形资产                                                              100%
无形资产及其他资产合计                                                 79%
递延税款借项                                                           67%
短期储蓄存款                                                           53%
向中央银行借款                                                       -100%
同业拆入                                                              -61%
卖出回购                                                              -71%
汇出汇款                                                              -53%
应解汇款及临时存款                                                    -47%
存入短期保证金                                                         76%
应付利息                                                               48%
应付工资                                                               70%
应付福利费                                                             77%
应交税金                                                               56%
其他应付款                                                             31%
应付股利                                                             3252%
长期存款                                                               44%
长期储蓄存款                                                          287%
发行可转换公司债券                                                    -84%
长期负债合计                                                           59%
股本                                                                   43%
盈余公积                                                               65%
未分配利润                                                             34%
股东权益合计                                                           34%
营业收入                                                               49%
利息收入                                                               64%
手续费收入                                                            199%
其他营业收入                                                           82%
营业支出                                                               49%
利息支出                                                               54%
金融机构往来支出                                                       52%
营业费用                                                               46%
其他营业支出                                                           42%
营业税金及附加                                                         68%
营业利润                                                               45%
利润总额                                                               48%
减:所得税                                                             50%
净利润                                                                 47%

主要财务指标                                            主要原因
现金及银行存款                              备付增加
存放同业款项                                存放同业减少
拆放同业                                    拆放同业增加
短期贷款                                    短期贷款增加
其他应收款净额                              其他应收款增加
贴现                                        贴现增加
短期投资                                    短期投资增加
买入返售                                    买入返售减少
中长期贷款                                  中长期贷款增加
逾期贷款                                    逾期贷款增加
减:贷款呆账准备                            贷款总量增加
固定资产净值                                固定资产增加
长期资产合计                                长期资产增加
无形资产                                    无形资产增加
无形资产及其他资产合计                      无形资产及其他资产增加
递延税款借项                                递延税款借项增加
短期储蓄存款                                短期储蓄存款增加
向中央银行借款                              向中央银行借款减少
同业拆入                                    同业拆入减少
卖出回购                                    卖出回购减少
汇出汇款                                    汇出汇款减少
应解汇款及临时存款                          应解汇款及临时存款减少
存入短期保证金                              存入短期保证金增加
应付利息                                    应付存款利息增加
应付工资                                    机构人员增加
应付福利费                                  机构人员增加
应交税金                                    应交税金增加
其他应付款                                  其他应付款增加
应付股利                                    应付股利增加
长期存款                                    长期存款业务增加
长期储蓄存款                                长期储蓄存款业务增加
发行可转换公司债券                          可转债转股增加
长期负债合计                                长期负债增加
股本                                        当年送股、转增股本,可转债转股
盈余公积                                    计提当年盈余公积
未分配利润                                  利润增加
股东权益合计                                股东权益增加
营业收入                                    营业收入增加
利息收入                                    利息收入增加
手续费收入                                  中间业务增加
其他营业收入                                其他营业收入增加
营业支出                                    营业支出增加
利息支出                                    利息支出增加
金融机构往来支出                            同业往来业务增加
营业费用                                    业务规模及机构人员的扩大
其他营业支出                                其他营业支出增加
营业税金及附加                              营业税金及附加增加
营业利润                                    营业利润增加
利润总额                                    利润总额增加
减:所得税                                  利润总额增加
净利润                                      净利润增加
    四、银行业务主要情况
    (一)本公司机构有关情况
机构名称                                                所辖机构    员工数
总行                                                         —        603
总行营业部                                                   39        918
广州分行                                                     17        567
上海分行                                                     27        844
深圳分行                                                     21        653
武汉分行                                                     15        414
太原分行                                                     11        252
石家庄分行                                                   10        243
大连分行                                                      9        230
南京分行                                                     11        257
杭州分行                                                     12        321
重庆分行                                                      8        236
西安分行                                                      7        149
福州分行                                                      8        176
济南分行                                                      7        198
宁波分行                                                      4        105
成都分行                                                      5        107
天津分行                                                      1         47
汕头支行                                                      4         62
合   计                                                      216      6382

                                                                  资产总额
机构名称
                                                                  (百万元)
总行                                                                90,743
总行营业部                                                          94,329
广州分行                                                            28,154
上海分行                                                            59,219
深圳分行                                                            33,706
武汉分行                                                            16,992
太原分行                                                            19,437
石家庄分行                                                           9,695
大连分行                                                             9,296
南京分行                                                            15,991
杭州分行                                                            18,758
重庆分行                                                            11,263
西安分行                                                             6,521
福州分行                                                             8,721
济南分行                                                             9,334
宁波分行                                                             4,492
成都分行                                                             6,323
天津分行                                                               996
汕头支行                                                             1,429
合   计                                                            445,399

机构名称                                                地    址
总行                                              北京复兴门内大街2号
总行营业部                                        北京复兴门内大街2号
广州分行                                          广州市天河北路189号
上海分行                                           上海市威海路48号
深圳分行                                    深圳市深南中路佳和华强大厦B座
武汉分行                                           武汉市江汉路20号
太原分行                                           太原市五一路188号
石家庄分行                                        石家庄市西大街10号
大连分行                                        大连市中山区延安路28号
南京分行                                          南京市中山北路26号
杭州分行                                        杭州市上城区庆春路25号
重庆分行                                        重庆市渝中区民族路18号
西安分行                                        西安市二环南路西段78号
福州分行                                           福州市湖东路173号
济南分行                                          济南市泺源大街229号
宁波分行                                        宁波市中山西路166-168号
成都分行                                        成都市人民中路二段22号
天津分行                                   天津市河西区围堤道125号天信大厦
汕头支行                                       汕头市华山南路滨海大厦1层
合   计
    注:分行所辖机构包括分行营业部、支行、分理处。
    (二)信贷资产“五级”分类及贷款呆账准备金计提比例
    报告期末,本公司信贷资产“五级”分类及贷款呆账准备金计提比例如下:
    (单位:人民币万元)
                                                 贷款             商业承兑
                                           (不含贴现)             汇票贴现
正常类                                     24,980,286              529,905
关注类                                        484,420
次级类                                        198,494
可疑类                                        129,156
损失类                                         49,842
合  计                                     25,842,198              529,905

                                         逾期拆放同业
                                                                   合   计
                                         及金融性公司
正常类                                                          25,510,190
关注类                                                             484,420
次级类                                                             198,494
可疑类                                                             129,156
损失类                                          9,550               59,392
合  计                                          9,550           26,381,652

                                                        呆帐准备金监管指引
                                                        计提区间    标准值
正常类                                                       1%         1%
关注类                                                     2%-5%        2%
次级类                                                    20%-30%      25%
可疑类                                                    40%-90%      50%
损失类                                                      100%      100%
合  计
    本公司在期末分析各项贷款的可回收性,并预计可能产生的贷款损失,计提贷款呆账准备。贷款呆账准备的提取,是按照资产风险分类的结果,并考虑借款人的还贷能力、贷款本息的偿还情况、抵押质押物的合理价值、担保人的支持力度和本公司内部信贷管理等因素后合理计提。报告期末,本公司贷款呆账准备金余额为424,770万元。
    (三)前十名贷款客户
    报告期末,本公司前10名贷款客户如下:山东鲁能集团有限公司、中国电子信息产业集团公司、北京凯恒房地产有限公司、杭州杭千高速公路发展有限公司、浙江杭浦高速公路有限公司、中信房地产公司、中国华北电力集团公司、义马锦江能源综合利用有限公司、联想控股有限公司、恒逸房地产开发有限公司。
    (四)应收利息与其他应收款坏账准备的提取情况
    报告期末,本公司坏账准备余额为3,358万元。
    (五)贴息贷款情况
    报告期末,本公司无贴息贷款。
    (六)重组贷款情况
    报告期末,本公司重组贷款余额为364,814.16万元,其中逾期66,546.41万元。
    (七)主要贷款、存款类别平均余额及利率
(单位:人民币亿元)                平均余额                    平均年利率
短期贷款                           1242亿元                          4.83%
中长期贷款                          992亿元                          5.09%
企业存款                           2907亿元                          1.77%
储蓄存款                            314亿元                          1.15%
    (八)金额重大的政府债券有关情况
    报告期末,本公司所持金额重大的政府债券有关情况如下:
国债种类                                    面值(万元)       年利率(%)
1996年记帐式国债                                 140,914             11.83
1998记帐式国债                                    98,288               6.8
1998中国政府境外债                                66,328               7.3
2001年记帐式国债                                 288,000         3.36-4.69
2002年记帐式国债                                 265,660          2.9-2.93
2003年记帐式国债                                 728,000         2.45-4.18
2004年记帐式国债                                 146,000          3.2-4.89
合  计                                         1,733,190                -

国债种类                                                            到期日
1996年记帐式国债                                                 2006-6-14
1998记帐式国债                                                   2005-5-18
1998中国政府境外债                                              2008-12-15
2001年记帐式国债                                     2006-7-13至2021-10-23
2002年记帐式国债                                      2009-12-6至2032-5-24
2003年记帐式国债                                     2008-4-24至2018-10-24
2004年记帐式国债                                       2007-4-9至2011-5-25
合  计                                                                  -
    (九)可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及重要情况
    报告期末,本公司主要表外科目余额如下:
    (单位:人民币千元)
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
未发放授信承诺                            108,988,697          106,634,318
银行承兑汇票                               52,617,188           28,763,337
签开担保函                                  6,532,418            2,713,942
开往境外信用证                              6,143,764            5,831,470
应收未收利息                                1,043,596              681,317
委托贷款                                   12,984,681            6,181,578
租赁承诺*                                   1,240,193            1,413,641
    注:租赁承诺主要反映本公司根据经营需要租赁的经营场所及设备应支付的租金,租赁合约一般为5-10年。
    (十)逾期未偿付债务情况。
    报告期末,本公司不存在逾期未偿付债务。
    (十一)不良贷款情况及相应措施。
    报告期内,本公司加大了对不良资产的监控、清收、化解力度,取得了明显成效。按五级分类口径计算,报告期末,本公司不良贷款余额为37.75亿元,不良贷款率为1.31%。
    为降低不良贷款,提高资产质量,本公司采取了以下措施:(1)总行成立信贷政策中心,根据国家宏观经济政策走向,及时调整授信政策,引导客户结构调整;(2)深入完善独立评审制度,独立评审机构和人员的考核、评价、淘汰、监督约束体系趋于完善,评审效率和质量进一步提高;(3)推行“放款中心”模式,逐步实现“放款监督、贷后检查、档案管理、信贷信息数据管理”四大功能的集中,加强对放款手续合法性、有效性的审查,有效防范操作风险;(4)制定了规范集团客户和关联交易授信的基本规章制度,加强对集团客户和关联交易授信的风险监控;(5)启动不良贷款“问责”制,要求信贷从业人员严格执行《商业银行授信工作尽职指引》的各项要求;(6)加快资产管理系统垂直管理改革步伐,对历史遗留不良资产和新增不良资产分别采取了切实有效的清收措施,不良贷款的化解和清收取得显著成效。
    (十二)可能造成重大影响的风险因素及对策
    1、信贷风险
    (1)加强对国家宏观经济政策的研究,及时调整授信政策,积极引导客户结构调整;(2)深入完善独立评审制度,不断优化信贷审批流程(3)建立有效的风险监控机制,实施风险动态过程化管理;(4)加强信贷贷款风险集中度的监控;(5)严格执行《商业银行授信工作尽职指引》;(6)加强信贷管理数字信息化建设,不断提高信贷风险管理的科技水平。
    2、市场风险
    随利率市场化进程的深入,汇率、利率风险将越来越严峻,本公司加大了利率、汇率政策的研究,加强先进的管理信息系统和控制技术的建设。
    3、柜台风险
    建立健全柜台风险防范体系,有效控制和防御柜台风险。加强培训、思想道德教育,提高人员素质,防范道德风险。采用账户监控系统等技术手段,提高抵御风险能力;实施业务集中处理模式,集中控制和化解柜台业务风险。
    4、网络系统风险
    为保证公司网络系统的安全,已经完成“银行认证与密钥管理体系”、“银行网络远程服务体系”的总体设计。完成了“银行灾备安全体系”总体设计、及同城灾备(同城数据实时备份)的工程实施。
    (十三)内部控制制度的完整性、合理性与有效性
    本公司自成立以来,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《股份制商业银行公司治理指引》、《金融违法行为处罚办法》等政策、法规要求,以防范风险和审慎经营为出发点,逐步建立起了一套内部控制制度体系,并且不断完善,成为公司整个内部控制体系的重要组成部分。本公司现行内控制度基本渗透到本公司的各项业务过程和各个操作环节,基本覆盖所有的部门和岗位,基本形成对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制,体现出了较好的完整性、合理性和有效性,在控制金融风险方面起到了积极的作用。
    经本公司审计师普华永道中天会计师事务所有限公司及普华永道中国有限公司审查,未发现公司内部控制制度在完整性、合理性与有效性方面存在重大缺陷。
    五、经营环境及宏观政策法规的变化及其影响
    2004年国家为了预防经济过热,实施了一系列宏观经济调控措施并已经初见成效,银行业不良资产呈现阶段性上升趋势。本公司三季度不良资产(期限法)曾大幅度上升,但是由于公司采取了预防性控制措施,全年各项业务完成了经营计划。
    2004年2月23日,中国银行业监督管理委员会令(2004年第2号)发布了《商业银行资本充足率管理办法》,自2004年3月1日起施行。鉴于我国商业银行资本充足率总体偏低的状况,该《办法》规定商业银行资本充足率的最后达标可宽限至2007年1月1日。本公司优化了风险管理的政策与流程,制定了补充资本的计划,本公司的资本充足率符合监管要求。
    2004年3月24日,中国人民银行发布了《关于实行差别存款准备率制度的通知》(银发[2004]60号),决定从2004年4月25日起实行差别存款准备金率制度。差别存款准备金率制度规定,将资本充足率低于4%的金融机构的存款准备金率提高0.5个百分点,按7.5%的存款准备金率执行。本公司2003年度资本充足率的期末及平均值均高于4%。该规定对本公司未产生直接影响。
    2004年3月24日,中国人民银行发布了《关于实行再贷款浮息制度的通知》(银发[2004]59号),决定从2004年3月25日起实行再贷款浮息制度。再贷款浮息制度规定,再贷款将在现行基准利率基础上加0.63个百分点,再贴现利率在现行基准利率基础上加0.27个百分点,加点浮息后利率为3.24%。该办法未对本公司的经营产生重大影响。
    2004年4月12日,中国人民银行宣布,经国务院批准,决定从2004年4月25日起提高商业银行存款准备金率0.5个百分点,执行7.5%的存款准备金率。该变化未对本公司的经营产生实质性影响。
    中国人民银行、中国银行业监督管理委员会2004年6月17日发布《商业银行次级债券发行管理办法》,允许商业银行发行次级债券,有利于商业银行拓宽资本筹集渠道,本公司根据该规定成功发行了58亿元次级债券,补充了公司附属资本。
    中国银行业监督管理委员会于2004年9月2日发布了《关于收取银行业机构监管费和业务监管费的通知》(银监发[2004]59号),本公司应在本年度按照上年末实收资本的0.08%缴纳机构监管费,并按照上年末资产总额的0.02%缴纳业务监管费。报告期本公司已按照通知规定计提并缴纳机构监管费和业务监管费共计0.75亿元。上述两项费用导致本公司报告期税后利润比减少0.50亿元。
    中国人民银行2004年10月29日起发布《关于调整金融机构存、贷款利率的通知》,决定上调人民币存、贷款基准利率并放宽人民币贷款利率浮动区间和允许人民币存款利率下浮。金融机构一年期存款基准利率上调0.27个百分点,由1.98%提高到2.25%,一年期贷款基准利率上调0.27个百分点,由5.31%提高到5.58%。其他各档次存、贷款利率也相应调整,中长期上调幅度大于短期。金融机构贷款利率浮动区间进一步放宽。贷款利率原则上不再设定上限,贷款利率下浮幅度不变,贷款利率下限仍为基准利率的0.9倍。存款利率允许下浮,即吸收的人民币存款利率,可在不超过各档次存款基准利率的范围内浮动。存款利率不能上浮。报告期内,由于人民银行上调人民币存、贷款基准利率,增加净利息支出约0.3亿元。
    六、会计师事务所出具的审计意见
    本公司2004年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,注册会计师吴卫军、涂益签字,出具了普华永道中天审字(2005)第653号”标准无保留意见的审计报告。普华永道中国有限公司对本公司按国际财务报告准则编制的本年度补充财务报告根据国际审计准则审计,并出具了标准无保留意见审计报告。
    七、新年度主要工作措施
    2005年,本公司将认真落实董事会的各项决议和五年规划目标,转变观念,抓住机遇,紧紧围绕调整、提升主线,提升业务拓展水平和管理水平,全面提高民生银行的核心竞争力。
    (一)树立科学的发展观,确保业务持续稳定增长
    推动存款、贷款等主要业务规模要保持持续增长,促进各项业务均衡发展,提高盈利水平。继续推动零售银行业务快速发展。通过编制业务开发规划,保持持续的市场竞争力。加速分支机构建设,使新老机构均衡发展。加大对新业务领域的研究和探索,为实现民生银行多元化发展奠定坚实的基础。
    (二)加强风险管理,强化风险防范意识
    要对每一笔贷款都实施实时监控,完善不良贷款“问责制”,有错必纠、奖罚分明。进一步完善和优化独立评审体系和稽核体系,不断提高科技应用范围和水平。加强会计人员的培训,强化风险防范意识,降低操作风险。加大不良资产清收力度。
    (三)严格控制成本,提高资产收益率
    充分运用管理会计系统数据进行详细的投入产出分析,提高投入产出效率。建设全行的集中报帐、集中采购中心,把住钱出去的口子。实施业务核算的集中处理,防范操作风险,提高客户服务效率。努力提高中间业务收入占比。加快信用卡发行的准备工作。
    (四)完善激励机制,提高员工素质
    积极落实《中国民生银行长期激励计划》,有效吸引和保留高质量的高级管理人才。积极研究落实对一般员工的激励模式,激活公司每一位员工的创造性和积极性。继续将业务骨干输送海外培训,同时加快研究并实施高级管理人员的培训方案,建设一支高素质的核心团队。建立公平、公正、透明的用人制度。
    (五)推进数字化管理,提高管理水平
    科技平台的建设是公司成长期发展阶段的关键。要加速推进“八大系统”建设和核心业务系统的改造,借此彻底摒弃传统的管理决策模式,实现在数字化平台支持下的科学决策,这是公司赢得市场竞争的法宝。
    (六)完成H股发行,促进业务发展
    通过H股在香港挂牌上市,积极补充资本,逐步向国际市场迈进,引进先进的管理经验和技术,全面提升管理水平,为今后的业务发展奠定基础。
    八、董事会日常工作
    (一)报告期内董事会会议情况及决议内容
    1.2004年2月25日,本公司第三届董事会第五次会议在北京召开,出席会议的董事15名,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议通过如下决议:《关于公司<2003年年度报告>正文及摘要的决议》、《关于<2003年度财务决算报告>的决议》、《关于<2004年度财务预算报告>的决议》、《关于<2003年度利润分配预案>的决议》、《关于2003年度资本公积金转增股本预案的决议》、《关于<2003年度董事会工作报告>的决议》、《关于<2003年度行长工作报告>的决议》、《关于修订<公司章程>个别条款的决议》、《关于确认公司秘书的决议》、《关于确认香港联席秘书及香港合资格会计师的决议》、《关于按照香港联交所<上市规则>确认授权代表并授权的决议》、《关于按照香港<公司条例>对有关人士授权的决议》、《关于增补董事会专门委员会委员的决议》、《关于批准向香港联交所递交上市申请(A1表格)并做出承诺的决议》、《关于实行<长期激励计划(草案)>的决议》、《关于聘请H股审计会计公司及其报酬的决议》、《关于续聘2004年度审计会计事务所及其报酬的决议》、《关于建设中国民生银行科研培训楼的决议》、《关于补充确定可转债付息的具体方式的决议》、《关于同意刘昌明辞职的决议》、《关于调整大连分行主要领导的决议》、《关于调整宁波分行主要领导的决议》、《关于成立独立调查委员会的决议》、《关于召开公司2003年度股东大会的决议》。
    2.2004年3月8日,本公司第三届董事会第六次会议采取通讯方式召开,出席会议(通讯方式表决)的董事14人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于同意吸收美国新桥投资集团入股本行的决议》。
    3.2004年3月15日,本公司第三届董事会第七次会议采取通讯方式召开,出席会议(通讯方式表决)的董事14人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于公司不行使可转债赎回权的决议》。
    4.2004年4月22日,本公司第三届董事会第八次会议采取通讯方式召开,出席会议(通讯方式表决)的董事15人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于公司2004年第一季度报告的决议》、《关于调整武汉分行主要负责人的决议》和《关于在苏州设立民生银行分行的决议》。
    5.2004年5月21日,本公司第三届董事会第九次会议在北京召开,出席会议的董事14人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于接受公司独立调查委员会调查报告并实施公司治理优化措施议案的决议》、《关于增加本公司H股发行审计项目及费用的决议》、《关于调整公司组织机构的决议》、《关于本公司部分发起人股东股权转让和股东名称变更事项的决议》、《关于变更公司住所的决议》。
    6.2004年7月15日,本公司第三届董事会第十次会议采取通讯方式召开,出席会议(通讯方式表决)的董事14人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于设立本公司泉州分行的决议》、《关于设立本公司温州分行的决议》。
    7.2004年8月8日,本公司第三届董事会第十一次会议在北京召开,出席会议的董事15人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于公司发行次级债券的决议》、《关于公司发行次级债券募集资金用途及可行性分析的决议》、《关于公司发行次级债券及在额度内特别授权的决议》、《关于补充修订公司章程的决议》、《关于增设董事会关联交易控制委员会并调整董事会审计与关联交易委员会名称、相关职能及成员的决议》、《关于<中国民生银行股份有限公司呆账核销管理办法(修订稿)>的决议》、《关于<中国民生银行股份有限公司债务重组损失处理办法(试行)>的决议》、《关于<中国民生银行股份有限公司严格控制关联交易的若干规定>的决议》、《关于召开公司2004年第二次临时股东大会的决议》。
    8.2004年8月19日,本公司第三届董事会第十二次会议采取通讯方式召开,出席会议(通讯方式表决)的董事13人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于公司2004年半年度报告(正文及摘要)的决议》。
    9.2004年10月13日,本公司第三届董事会第十三次会议采取通讯方式召开,出席会议(通讯方式表决)的董事13人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于同意亚洲金融控股私人有限公司入股本行的决议》。
    10.2004年10月27日,本公司第三届董事会第十四次会议采取通讯方式召开,出席会议(通讯方式表决)的董事15人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于公司2004年第三季度报告的决议》。
    11.2004年11月22日,本公司第三届董事会第十五次会议在北京召开,出席会议的董事15人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过《关于提请临时股东大会延长H股发行及上市决议有效期以及延长授权董事会办理相关事宜授权期的决议》、《关于根据监管部门要求对本公司章程个别条款进行修订的决议》、《关于在董事会提名委员会中增加独立董事的决议》、《关于在董事会薪酬与考核委员会中增加独立董事的决议》、《关于增加本公司H股发行审计费用的决议》、《关于召开公司2004年第三次临时股东大会的决议》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    本公司董事会根据2003年年度股东大会通过的《关于公司2003年度利润分配方案的决议》和《关于公司2003年度资本公积金转增股本方案的决议》,即以2004年4月16日股权登记日本公司总股本3,834,654,638股为基数,向全体股东按每10股派送红股2股、资本公积金转增1.5股、派发红利1.20元(含税)。股权登记日为2004年4月16日,除权(除息)日为2004年4月19日,新增可流通股上市日为2004年4月20日;现金红利发放日为2003年4月23日。公告刊登于2004年4月13日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。该派送红股及红利方案已分别于2004年4月19日和4月23日实施。
    本公司董事会根据2004年第二次临时股东大会通过的《关于公司发行次级债券的决议》、《关于公司发行次级债券募集资金用途及可行性分析的决议》、《关于公司发行次级债券及在额度内特别授权的决议》进行次级债券的报批及发行工作,2004年10月13日获中国银监会(银监复2004第159号文)批准,2004年10月18日获中国人民银行(银复[2004]59号文)批准;2004年11月8日本次发行的58亿元次级债券资金全部募集完毕。根据有关规定,本次募集资金全部计入公司附属资本。
    本公司董事会根据2004年第一、三次临时股东大会通过的关于公司H股发行的相关决议,目前H股的报批和发行准备工作正在进行中。
    九、本次利润分配预案
    本公司2004年度经审计的境内会计报表税后利润为2,038,401千元。经审计的境外会计报表税后利润为2,007,396千元。拟定2004年度利润分配预案如下:按照税后利润的10%提取法定盈余公积金,计203,840千元;按照税后利润的5%提取法定公益金,计101,920千元。境内报表可供股东分配利润为1,999,595千元,境外报表可供股东分配利润为1,972,475千元。
    根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号——金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》(证监会计字[2001]58号)规定,按照孰低原则进行分配,即按境外报表可供股东分配利润进行分配。拟以总股本为基数,按每10股派送红股2股、派现金0.70元(含税)。因本公司发行的可转换公司债券(“民生转债”)已于2003年8月27日进入转股期,目前公司股本处于变动中,故暂无法确定本次送红股的总股本基数和派现金红利的金额。本次利润分配预案待公司2004年度股东大会通过后,公司将发布有关公告确定本次送红股和派现金红利的总股本基数、本次应送的股本数额、未分配利润数额和送红股后的总股本。
    以上利润分配预案须经本公司2004年度股东大会审议通过后两个月内实施。
    十、新年度经营计划
    总资产余额预计5500亿元,存款余额争取达到4700亿元,贷款余额力争实现3550亿元,不良资产率控制在2%以内。
    十一、盈利预测
    全年营业收入预计214.58亿元,营业支出预计188.98亿元,力争实现税后利润25.5亿元。
    第八章  监事会报告
    一、监事会会议情况
    (一)2004年2月26日,本公司第三届监事会第五次会议在北京召开,出席会议的监事6人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。审议通过如下决议:《关于中国民生银行股份有限公司2003年度报告(正文)及摘要的决议》、《关于2003年度监事会工作报告(草案)的决议》和《关于刘昌明同志离任稽核报告的决议》。
    (二)2004年5月2日,公司监事会成员列席第三届董事会第九次会议之后,监事会召开临时碰头会,会议讨论了监事会近期工作安排,确定按照年初制定的工作计划稳步推进各项工作。
    (三)2004年11月22日,本公司第三届监事会第六次会议在北京召开,出席会议的监事7人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。审议通过如下决议:《关于成立中国民生银行监事会提名委员会的决议》、《关于成立中国民生银行监事会监督委员会的决议》、《关于〈中国民生银行监事会提名委员会实施细则〉的决议》、《关于〈中国民生银行监事会监督委员会实施细则〉的决议》、《关于推选黄滌岩先生为本行外部监事候选人的决议》、《关于推选张宏久先生为本行外部监事候选人的决议》。
    (四)2004年12月24日,本公司第三届监事会第七次会议在北京召开,出席会议的监事9人,会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。审议通过如下决议:《关于在监事会提名委员会中增加外部监事并选举提名委员会召集人议案的决议》、《关于在监事会监督委员会中增补外部监事并选举监督委员会召集人议案的决议》、《关于卢志强先生辞去监事长职务议案的决议》、《关于选举黄滌岩先生为中国民生银行股份有限公司监事会监事长议案的决议》、《关于选举卢志强先生为中国民生银行股份有限公司监事会副监事长议案的决议》。
    二、监事会就有关事项发表的独立意见
    报告期内,董事会共召开11次会议,其中7次为董事会通讯表决会议。监事会根据《公司法》和本公司章程有关条款,列席了历次董事会会议,为维护股东和员工利益,对本公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行了监督。
    (一)公司依法运作情况
    本公司依法运作,决策程序符合《公司法》和本公司章程的有关规定;公司建立了比较完善的内控制度,本公司内控制度完整、合理、有效;本公司董事、行长执行公司职务时,没有发现违法行为和故意损害本公司利益的行为。
    (二)财务报告真实情况
    本公司本年度财务报告真实反映了公司的财务状况及经营成果,本年度财务报告已经本公司聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司分别根据国内和国际审计准则审计并出具了标准无保留意见审计报告。
    (三)公司募集资金使用情况
    报告期内,本公司募集的次级债券资金58亿元,实际投入项目与承诺项目一致。
    (四)公司收购、出售资产情况
    报告期内,本公司未发生重大收购、出售资产的行为。
    (五)关联交易情况
    报告期内,本公司关联交易公平合理,没有发现损害上市公司利益的行为。
    (六)内部控制制度情况
    本公司内部控制制度完整、合理、有效。
    (七)审计报告情况
    本公司聘任的会计师事务所没有出具解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。
    (八)股东大会决议执行情况
    监事会对本公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案没有任何异议,对股东大会的决议执行情况进行了监督,认为本公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
    第九章  重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    本公告期内未发生对我公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截止2004年12月31日,我公司作为原告起诉未判决的诉讼有18笔,涉及金额为人民币67,085万元,美元193万元。
    已披露的我公司作为被告,烟台中胶贸易实业有限公司、烟台中胶贸易有限公司为原告的经济纠纷一案,上海市高级人民法院于2004年12月22日作出再审判决,本公司仅对恒瑞国际贸易(上海)有限公司向烟台中胶贸易有限公司不能偿还部分的款项承担以人民币90万元为限的补充赔偿责任。
    二、收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内,本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    三、重大关联交易事项
    本公司不存在控制关系的关联方。
    报告期内,本公司的关联交易为对股东以及关联方的贷款,所有关联方贷款均按相关法律规定及本公司贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对本公司的经营成果和财务状况无任何负面影响。
    1、对持有本公司5%以上(含5%)股份股东的贷款情况如下:
    (单位:人民币万元)
股东名称                                    持有股权      2004年末贷款余额
中国船东互保协会                        27,665.07万股                2,700
中国中小企业投资有限公司                26,258.24万股                1,700
合  计                                  53,923.31万股                4,400

股东名称                                                  2003年末贷款余额
中国船东互保协会                                                     6,900
中国中小企业投资有限公司                                             2,000
合  计                                                               8,900
    注:上述关联方贷款金额均不超过其在本公司的投资额。
    2、对关联方的贷款情况如下:                              (单位:人民币万元)
关联方名称                                    关联关系    2004年末贷款余额
北京万通实业股份有限公司                       关联法人                  0
北京万通世界房地产有限公司                     关联法人             42,830
东方家园有限公司                               关联法人             15,000
北京光彩置业有限公司                           关联法人             21,900
厦门信地实业有限公司                           关联法人             13,200
中国煤炭进出口公司                             关联法人              5,000
常新资本投资管理有限公司                       关联法人             25,000
北京山海天物资贸易有限公司                     关联法人             10,000
上海健特生物科技有限公司                       关联法人                  0
合  计                                                             132,930

关联方名称                                                2003年末贷款余额
北京万通实业股份有限公司                                             2,500
北京万通世界房地产有限公司                                               0
东方家园有限公司                                                    15,000
北京光彩置业有限公司                                                34,100
厦门信地实业有限公司                                                13,200
中国煤炭进出口公司                                                  26,000
常新资本投资管理有限公司                                            35,000
北京山海天物资贸易有限公司                                          10,000
上海健特生物科技有限公司                                             9,000
合  计                                                             144,800
    注:本报告期根据《上海证券交易所股票上市规则(2004年修订)》、中国银行业监督管理委员会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》(2004年5月1日起施行)及本公司发布的《中国民生银行股份有限公司严格控制关联交易的若干规定》,严格规范了公司关联交易的披露。上述关联方贷款情况已经相关关联人确认。
    3、报告期内,本公司无关联担保、往来清偿事项。
    四、重大合同及其履行情况
    本公司报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;无重大合同纠纷发生。未发生委托他人进行现金资产管理的事项。
    2004年2月15日,本公司与上海中商穗华置业有限公司签订《中商大厦转让合同》,购置中商大厦整体房产,总建筑面积68,015.26平方米,总价款127,596.97万元。详见2004年2月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    2005年2月4日,本公司就购买上海陆家嘴中商大厦整体房产并进行改扩建工程发布重大投资事项公告,预计投资额23.5亿元,已付购房款14.8617亿元、土地出让金1.14亿元。预计结构加固及装修投资6.12亿元,改造工期从2005年3月至2007年3月。详见2005年2月4日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    五、重大担保事项
    本公司除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外,无其他担保事项。
    六、公司承诺事项
    报告期内本公司无需要说明的承诺事项。
    七、公司聘任、解聘会计师事务所情况
    本公司经股东大会决议,继续聘请普华永道中国有限公司担任本公司按国际财务报告准则编制年度报告的审计机构,其国内合作所――普华永道中天会计师事务所有限公司担任本公司按国内会计准则编制年度报告的审计机构。支付的2004年度两项报酬(包括但不限于差旅费、住宿费、通讯费等全部杂费总额)合计为1,791万元。
支付报酬                              2004年度                    2003年度
财务审计费用                           300万元                     292万元
其他费用                              1441万元                     251万元
合  计                                1741万元                     543万元
    注:2004年度审计费中包括为本公司年度财务会计报表审计、验资及为本公司发行H股的审计费用。其中,其他费用均为与我行H股上市相关的费用。
    普华永道中国有限公司已为本公司提供审计服务9年,普华永道中天会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务5年。
    八、公司、公司董事会及董事接受处罚情况
    报告期内,本公司、本公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况。
    九、其他重要事项
    1、2004年1月,北京市第一中级人民法院作出一审判决,本公司北京管理部中关村支行原行长赵兰增犯违法发放贷款罪、挪用资金罪,判处有期徒刑20年。该案件发生于2001年之前,本公司已依据相关规定对该案涉及资金提取了足额坏账准备,不会对本公司财务状况产生影响。该事项详见2004年2月6日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》本公司“重大案件结案公告”。
    2、2004年1月,根据中国银行业监督管理委员会银监复(2003)123号文件批复和香港金融管理局的批准,本公司获准设立香港代表处。该事项已公告于2004年2月4日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    3、2004年2月15日,本公司与上海中商穗华置业有限公司签订《中商大厦转让合同》,购置中商大厦整体房产,总建筑面积68,015.26平方米,总价款127,596.97万元。详见2004年2月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    4、2004年2月20日,本公司就相关媒体报道的本公司原股东-深圳前进科技开发有限公司董事长邱影新的谈话发表澄清公告。详见2004年2月20日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    5、2004年2月25日,董事会决定成立独立调查委员会,专门就本公司工商注册名称变更过程中存在的有关问题进行调查。详见2004年2月28日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    6、2004年2月23日,中国银行业监督管理委员会令(2004年第2号)发布了《商业银行资本充足率管理办法》,自2004年3月1日起施行。鉴于我国商业银行资本充足率总体偏低的状况,该《办法》“第五十三条”规定2007年1月1日为商业银行资本充足率的最后达标期限。本公司优化了风险管理的政策与流程,制定了补充资本的计划,本公司的资本充足率符合监管要求。
    7、2004年3月24日,中国人民银行发布了《关于实行差别存款准备率制度的通知》(银发[2004]60号)和《关于实行再贷款浮息制度的通知》(银发[2004]59号)。《通知》决定从2004年4月25日起实行差别存款准备金率制度。差别存款准备金率制度规定,将资本充足率低于4%的金融机构的存款准备金率提高0.5个百分点,按7.5%的存款准备金率执行。本公司2003年度资本充足率的期末及平均值均高于4%。该规定今年将不会对本公司产生直接影响。《通知》决定从2004年3月25日起实行再贷款浮息制度。再贷款浮息制度规定,再贷款将在现行基准利率基础上加0.63个百分点,再贴现利率在现行基准利率基础上加0.27个百分点,加点浮息后利率为3.24%。该规定对本公司未产生实质性影响。
    8、2004年4月12日,中国人民银行宣布,经国务院批准,决定从2004年4月25日起提高商业银行存款准备金率0.5个百分点,执行7.5%的存款准备金率。该规定对本公司的资产业务有一定影响,对经营利润影响不大。
    9、2004年5月21日,本公司第三届董事会第九次会议通过《关于接受独立调查委员会调查报告并实施公司治理优化措施的决议》,并将《关于中国民生银行股份有限公司名称变更事件和公司治理的独立调查委员会调查报告》全文公告。
    10、2004年6月10日,本公司就上海茉织华股份有限公司在相关媒体发布风险提示公告称其与福建闽发证券有限公司签订的委托理财协议由本公司上海分行作为该理财事项的监管方、并履行安全完整的保管受托资产的义务事宜发表澄清公告,本公司在该项业务中提供的是根据客户的指令,为客户进行资金结算、清算、帐户监管和协议保管等服务,按照协议规定,本公司不对该协议项下业务所产生的盈亏承担责任。详见2004年6月10日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    11、2004年7月5日,公司接到股东“东方集团股份有限公司”的通知,经中国银监会和中华人民共和国商务部批准,该公司将其所持本公司341,084,250股中的56,043,880股转让给国际金融公司(IFC)。2004年7月2日,该项股权转让已完成在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关过户的法律手续。国际金融公司受让该项股权后,持有公司股份56,043,880股,占公司总股本的1.08%。详见2004年7月6日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    12、2004年7月7日,公司接到法人股股东“中国中煤能源集团公司”的通知,经该公司与美国新桥投资集团友好协商,签署了《补充协议》,同意终止原股份转让协议。中国中煤能源集团公司曾于2004年1月29日与美国新桥投资集团签署了《股份转让协议》,拟将其所持公司17,491.50万股国有法人股全部转让给美国新桥投资集团。2004年3月8日本公司董事会三届六次会议通过了《关于同意吸收美国新桥投资集团入股本行的决议》,该事项已公告于2004年3月10日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    13、2004年7月14日,公司发布总行迁址公告,自2004年7月20日起,中国民生银行股份有限公司总行办公地址迁往北京市西城区复兴门内大街2号。详见2004年7月14日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    14、2004年7月19日,公司第三届董事会第十次会议采取通讯表决方式通过《关于设立中国民生银行股份有限公司泉州分行》和《关于设立中国民生银行股份有限公司温州分行的决议》。详见2004年7月19日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    15、2004年7月27日,公司发布获准开办证券投资基金托管业务的公告。公司接中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会《关于核准中国民生银行证券投资基金托管资格的通知》(证监基金字【2004】101号),批准公司证券投资基金托管人资格,同意公司开办证券投资基金托管业务。详见2004年7月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    16、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会2004年6月17日发布《商业银行次级债券发行管理办法》,允许商业银行发行次级债券,有利于商业银行拓宽资本筹集渠道,本公司根据该规定成功发行了58亿元次级债券。
    17、2004年8月8日,本公司第三届董事会第十一次会议通过《关于公司发行次级债券的决议》,详见2004年8月10日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    18、2004年8月8日,本公司第三届董事会第十一次会议通过《中国民生银行呆帐核销管理办法》和《中国民生银行债务重组损失处理办法》。公司已经按照该办法的规定,于2004年9月份核销呆帐26,050万元。
    19、根据中国银行业监督管理委员会于2004年9月2日发布的《关于收取银行业机构监管费和业务监管费的通知》(银监发【2004】59号),本公司应在本年度按照上年末实收资本的0.08%缴纳机构监管费,并按照上年末资产总额的0.02%缴纳业务监管费。报告期本公司已按照通知规定计提并缴纳机构监管费和业务监管费共计0.75亿元。上述两项费用导致本公司报告期税后利润比减少0.50亿元。
    20、2004年9月10日,本公司2004年第二次临时股东大会通过《关于公司发行次级债券的决议》,详见2004年9月11日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    21、2004年10月16日,本公司第三届董事会第十三次会议以通讯方式审议决定通过《关于同意亚洲金融控股私人有限公司入股本行的决议》。按照相关规定,该股权转让事项需报中国银监会审核批准。详见2004年10月16日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    22、2004年10月29日,中国人民银行发布《关于调整金融机构存、贷款利率的通知》,决定上调人民币存、贷款基准利率并放宽人民币贷款利率浮动区间和允许人民币存款利率下浮。报告期内,由于人民银行上调人民币存、贷款基准利率,增加净利息支出约0.3亿元。
    23、2004年11月8日,经中国人民银行银复[2004]59号和中国银行业监督管理委员会(银监复[2004]第159号)文件批准,本公司在全国银行间债券市场私募发行58亿元人民币次级债券资金募集完毕。根据有关规定全部计入公司附属资本。详见2004年11月10日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    24、2004年12月28日,经中国银监会天津监管局(银监函[2004]21号)文件批准,本公司天津分行(简称:中国民生银行天津分行)成立并开业。
    25、2005年1月20日,经中国银行业监督管理委员会(银监复[2004]183号)文件及中华人民共和国国务院国有资产监督管理委员会批准,中国中煤能源集团公司将持有的全部本公司236,135,250股国有法人股(占总股本的4.55%)转让给亚洲金融控股私人有限公司(AsiaFinancial Holdings Pte Ltd新加坡)。2005年1月19日,该项股权转让已完成在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关过户的法律手续。
    (十)控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
    截止报告期末,本公司不存在违反中国证监会(证监发[2003]56号)《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的资金往来、资金占用的情况。
    本公司没有控股股东,截止报告期末,本公司关联贷款余额为13.73亿元,占本公司贷款总额的0.48%,对公司经营成果和财务状况没有产生负面影响。
    (十一)独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会(证监发[2003]56号)文件精神和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式(2004年修订)〉》的有关规定,作为中国民生银行股份有限公司的独立董事,本着公正、公平、客观的原则,对公司的对外担保情况进行了核查。现发表专项说明及意见如下:经核查,本公司开展的对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的、经营范围内的常规性银行业务之一。公司始终重视该项业务的风险管理,对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序均按有关规定严格执行,公司对担保业务风险的控制是有效的。本公司仍将继续严格风险管理,保障公司经营业绩的稳步提高。
    中国民生银行股份有限公司独立董事:史维平    伍淑清  吴志攀   张克  高尚全
    第十章  财务报告
    本公司2004年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司分别根据国内和国际审计准则审计,注册会计师吴卫军、涂益签字,出具了“普华永道审字(2005)第653号”标准无保留意见的审计报告。
    一、审计报告
    二、会计报表(资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表)
    三、会计报表附注(含会计报表差异调节表、资产减值准备表)
    以上内容均见附件一。
    第十一章  备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    三、载有本公司董事长亲笔签名的年度报告正文
    四、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
    五、本公司《公司章程》
    第十二章  附件
    附件一:财务报告
    附件二:补充财务报告
    董事长  经叔平
    中国民生银行股份有限公司董事会
    2005年2月21日
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度会计报表及审计报告
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度会计报表及审计报告
内容                                                                  页码
审计报告                                                                 1
资产负债表                                                             2-3
利润表                                                                   4
利润分配表                                                               5
股东权益变动表                                                           6
现金流量表                                                             7-8
会计报表附注                                                          9-47
    审计报告
    普华永道中天审字(2005)第653号
    中国民生银行股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中国民银生股份有限公司(以下简称“贵行”)2004年12月31日的资产负债表以及2004年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵行管理当局的责任,我们的责任在实施审计工作的基础上对这些会计报表以表意见。
    我们按照中国注册会计师独产审计总会计师准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露和证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述贵行会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《金融企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵行2004年12日31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
    普公款永道中天
    会计师事务所有限公司  注册会计师
    中国·上海市
    2005年2月21日        注册会计师
    中国民生银行股份有限公司
    2004年12月31日资产负债表
    会商银01表
    金额单位:人民币千元
资产                                           附注五       2004年12月31日
流动资产:
现金及银行存款                                      1            1,471,945
存放中央银行款项                                    2           40,653,237
存放同业款项                                        3           12,077,177
拆放同业                                            5            8,919,586
拆放金融性公司                                      6            2,322,782
短期贷款                                            7          136,454,464
进出口押汇                                          8            1,520,084
应收利息                                            9            1,382,801
其他应收款                                         10              612,059
贴现                                               11           29,940,167
短期投资                                           12           10,335,234
买入返售证券                                       13           11,518,877
一年内到期的长期债券投资                           14            3,688,295
流动资产合计                                                   260,896,708
长期资产:
中长期贷款                                         15          117,050,744
逾期贷款                                           16              447,511
呆滞贷款                                           17            2,942,683
呆账贷款                                           18                6,490
减:贷款损失准备                                   19          (4,247,700)
长期债券投资                                       21           62,363,058
长期股权投资                                       22               50,000
固定资产                                           23            2,698,034
在建工程                                           24            1,589,236
长期资产合计                                                   182,900,056
无形资产及其他资产:
无形资产                                                            69,545
长期待摊费用                                       25              372,651
待处理抵债资产                                     26              776,572
无形资产及其他资产合计                                           1,218,768
递延税项:
递延税款借项                                       27              383,150
资产总计                                                       445,398,682

资产                                                        2003年12月31日
流动资产:
现金及银行存款                                                   1,066,223
存放中央银行款项                                                35,584,008
存放同业款项                                                    28,396,142
拆放同业                                                         5,137,022
拆放金融性公司                                                   3,284,114
短期贷款                                                       104,444,517
进出口押汇                                                       1,356,354
应收利息                                                         1,233,408
其他应收款                                                         297,728
贴现                                                            21,621,964
短期投资                                                           793,099
买入返售证券                                                    18,535,339
一年内到期的长期债券投资                                         3,522,318
流动资产合计                                                   225,272,236
长期资产:
中长期贷款                                                      71,708,361
逾期贷款                                                           201,232
呆滞贷款                                                         2,433,604
呆账贷款                                                             6,877
减:贷款损失准备                                               (3,226,216)
长期债券投资                                                    60,805,593
长期股权投资                                                        50,000
固定资产                                                         1,596,631
在建工程                                                         1,306,036
长期资产合计                                                   134,882,118
无形资产及其他资产:
无形资产                                                            34,756
长期待摊费用                                                       364,581
待处理抵债资产                                                     281,844
无形资产及其他资产合计                                             681,181
递延税项:
递延税款借项                                                       228,875
资产总计                                                       361,064,410
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法定代表人:经叔平                    行长:董文标                  财务负责人:王建平
    中国民生银行股份有限公司
    2004年12月31日资产负债表(续)
    会商银01表
    金额单位:人民币千元
负债及股东权益                           附注五             2004年12月31日
流动负债:
短期存款                                   28                  229,109,497
短期储蓄存款                               29                   36,094,772
财政性存款                                                       5,080,466
向中央银行借款                                                           -
同业存放款项                               30                   33,814,366
同业拆入                                   31                    1,219,919
卖出回购证券                               32                    6,965,915
汇出汇款                                                           367,674
应解汇款及临时存款                                                 377,077
存入短期保证金                             38                   35,432,961
应付利息                                   33                    1,632,185
应付工资                                                           339,505
应付福利费                                                          70,414
应交税金                                   34                      618,133
其他应付款                                 35                      978,164
应付股利                                                            24,535
预提费用                                                            24,090
流动负债合计                                                   352,149,673
长期负债:
                                           36                   66,345,140
长期存款
长期储蓄存款                               37                    7,421,176
存入长期保证金                             38                      220,375
应付可转换公司债券                         39                      312,769
                                           40                    5,847,526
应付次级债券
其他长期负债                                                       194,865
长期负债合计                                                    80,341,851
负债合计                                                       432,491,524
股东权益:
股本                                       41                    5,184,447
资本公积                                                         4,948,491
盈余公积                                                           777,453
未分配利润                                                       1,999,595
外币折算差额                                                       (2,828)
股东权益合计                                                    12,907,158
负债和股东权益总计                                             445,398,682

负债及股东权益                                              2003年12月31日
流动负债:
短期存款                                                       177,625,671
短期储蓄存款                                                    23,580,519
财政性存款                                                       4,421,935
向中央银行借款                                                     300,000
同业存放款项                                                    44,007,281
同业拆入                                                         3,139,640
卖出回购证券                                                    23,780,348
汇出汇款                                                           782,664
应解汇款及临时存款                                                 711,137
存入短期保证金                                                  20,148,514
应付利息                                                         1,102,758
应付工资                                                           199,160
应付福利费                                                          39,692
应交税金                                                           396,671
其他应付款                                                         746,920
应付股利                                                               732
预提费用                                                            20,081
流动负债合计                                                   301,003,723
长期负债:
                                                                46,185,897
长期存款
长期储蓄存款                                                     1,918,648
存入长期保证金                                                     223,995
应付可转换公司债券                                               1,995,497
                                                                         -
应付次级债券
其他长期负债                                                        86,446
长期负债合计                                                    50,410,483
负债合计                                                       351,414,206
股东权益:
股本                                                             3,625,259
资本公积                                                         4,061,730
盈余公积                                                           471,693
未分配利润                                                       1,494,044
外币折算差额                                                       (2,522)
股东权益合计                                                     9,650,204
负债和股东权益总计                                             361,064,410
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法定代表人:经叔平                    行长:董文标                  财务负责人:王建平
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度利润表
    会商银02表
    金额单位:人民币千元
项目                                          附注五              2004年度
营业收入
利息收入                                       42               12,941,260
金融机构往来收入                               43                2,193,152
手续费收入                                                         411,382
汇兑收益                                                           109,321
投资收益                                       44                2,210,254
其他营业收入                                                        93,410
营业收入合计                                                    17,958,779
营业支出
利息支出                                       42              (5,568,425)
金融机构往来支出                               43              (2,793,223)
手续费支出                                                       (103,877)
营业费用                                                       (4,385,586)
资产减值准备支出                               45              (1,503,048)
营业支出合计                                                  (14,354,159)
营业税金及附加                                 46                (760,070)
营业利润                                                         2,844,550
加:营业外收支净额                                                  20,896
利润总额                                                         2,865,446
减:所得税                                     47                (827,045)
净利润                                                           2,038,401

项目                                                              2003年度
营业收入
利息收入                                                         7,892,582
金融机构往来收入                                                 1,791,424
手续费收入                                                         137,394
汇兑收益                                                           134,862
投资收益                                                         2,042,780
其他营业收入                                                        51,436
营业收入合计                                                    12,050,478
营业支出
利息支出                                                       (3,623,713)
金融机构往来支出                                               (1,847,373)
手续费支出                                                        (99,019)
营业费用                                                       (3,004,969)
资产减值准备支出                                               (1,056,180)
营业支出合计                                                   (9,631,254)
营业税金及附加                                                   (451,553)
营业利润                                                         1,967,671
加:营业外收支净额                                                (26,557)
利润总额                                                         1,941,114
减:所得税                                                       (549,862)
净利润                                                           1,391,252
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法定代表人:经叔平                              行长:董文标                        财务负责人:王建平
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度利润分配表
    会商银02表附表
    金额单位:人民币千元
项目                                                              2004年度
净利润                                                           2,038,401
加:年初未分配利润                                               1,494,044
可供分配的利润                                                   3,532,445
减:提取法定盈余公积                                             (203,840)
提取法定公益金                                                   (101,920)
可供股东分配的利润                                               3,226,685
减:应付普通股股利                                               (460,159)
转作股本的普通股股利                                             (766,931)
未分配利润                                                       1,999,595

项目                                                              2003年度
净利润                                                           1,391,252
加:年初未分配利润                                                 984,027
可供分配的利润                                                   2,375,279
减:提取法定盈余公积                                             (139,125)
提取法定公益金                                                    (69,563)
可供股东分配的利润                                               2,166,591
减:应付普通股股利                                               (155,203)
转作股本的普通股股利                                             (517,344)
未分配利润                                                       1,494,044
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法定代表人:经叔平                              行长:董文标                        财务负责人:王建平
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度股东权益变动表
    会商银01表附表
    金额单位:人民币千元
                           附注五                 股本            资本公积
2004年1月1日                                 3,625,259           4,061,730
本年发生额
净利润                                               -                   -
现金股利                                             -                   -
股票股利                     41                766,931                   -
资本公积转增
股本                         41                575,198           (575,198)
提取法定盈余
公积                                                 -                   -
提取法定公益金                                       -                   -
可转换公司债券
转换股本                     41                217,059           1,461,959
其他                                                 -                   -
2004年12月31日                               5,184,447           4,948,491
2003年1月1日                                 2,586,721           2,532,123
本年发生额
净利润                                               -                   -
现金股利                                             -                   -
股票股利                                       517,344                   -
资本公积转增
股本                                           258,672           (258,672)
提取法定盈余
公积                                                 -                   -
提取法定公益金                                       -                   -
可转换公司债券
转换股本                                       262,522           1,788,279
其他                                                 -                   -
2003年12月31日                               3,625,259           4,061,730

                                                    法定              法定
                                                盈余公积            公益金
2004年1月1日                                     292,916           178,777
本年发生额
净利润                                                 -                 -
现金股利                                               -                 -
股票股利                                               -                 -
资本公积转增
股本                                                   -                 -
提取法定盈余
公积                                             203,840                 -
提取法定公益金                                         -           101,920
可转换公司债券
转换股本                                               -                 -
其他                                                   -                 -
2004年12月31日                                   496,756           280,697
2003年1月1日                                     153,791           109,214
本年发生额
净利润                                                 -                 -
现金股利                                               -                 -
股票股利                                               -                 -
资本公积转增
股本                                                   -                 -
提取法定盈余
公积                                             139,125                 -
提取法定公益金                                         -            69,563
可转换公司债券
转换股本                                               -                 -
其他                                                   -                 -
2003年12月31日                                   292,916           178,777

                                                                    其他资
                                             未分配利润             本盈余
2004年1月1日                                  1,494,044            (2,522)
本年发生额
净利润                                        2,038,401                  -
现金股利                                      (460,159)                  -
股票股利                                      (766,931)                  -
资本公积转增
股本                                                  -                  -
提取法定盈余
公积                                          (203,840)                  -
提取法定公益金                                (101,920)                  -
可转换公司债券
转换股本                                              -                  -
其他                                                  -              (306)
2004年12月31日                                1,999,595            (2,828)
2003年1月1日                                    984,027            (2,890)
本年发生额
净利润                                        1,391,252                  -
现金股利                                      (155,203)                  -
股票股利                                      (517,344)                  -
资本公积转增
股本                                                  -                  -
提取法定盈余
公积                                          (139,125)                  -
提取法定公益金                                 (69,563)                  -
可转换公司债券
转换股本                                              -                  -
其他                                                  -                368
2003年12月31日                                1,494,044            (2,522)

                                                                      合计
2004年1月1日                                                     9,650,204
本年发生额
净利润                                                           2,038,401
现金股利                                                         (460,159)
股票股利                                                                 -
资本公积转增
股本                                                                     -
提取法定盈余
公积                                                                     -
提取法定公益金                                                           -
可转换公司债券
转换股本                                                         1,679,018
其他                                                                 (306)
2004年12月31日                                                  12,907,158
2003年1月1日                                                     6,362,986
本年发生额
净利润                                                           1,391,252
现金股利                                                         (155,203)
股票股利                                                                 -
资本公积转增
股本                                                                     -
提取法定盈余
公积                                                                     -
提取法定公益金                                                           -
可转换公司债券
转换股本                                                         2,050,801
其他                                                                   368
2003年12月31日                                                   9,650,204
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法定代表人:经叔平                                             行长:董文标                                     财务负责人:王建平
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度现金流量表
    会商银03表
    金额单位:人民币千元
项目                                                                  金额
一、经营活动产生的现金流量
收回的中长期贷款                                                28,115,809
吸收的活期存款净额                                              40,736,444
吸收的活期存款以外的其他存款                                   407,924,588
到期日超过三个月的存放同业款项净额                               3,478,322
收回的拆放其他金融机构资金净额                                     961,332
收取的利息                                                      14,939,522
收取的手续费                                                       411,382
未解付本票净额                                                     185,100
收到的其他与经营活动有关的现金                                     407,992
现金流入小计                                                   497,160,491
对外发放的中长期贷款                                          (76,174,144)
对外发放的短期贷款净额                                        (40,491,880)
支付的活期存款以外的其他存款                                 (343,395,884)
一般存款准备金净额                                             (6,991,483)
汇出汇款净额                                                     (414,990)
三个月以上拆放同业款项净额                                     (2,361,166)
同业存放款项净额                                              (10,192,915)
向其他金融机构拆入的资金净额                                  (19,034,154)
与其他金融机构买入返售证券净额及到期日
超过三个月的同业间买入返售证券净额                             (1,097,289)
支付的利息                                                     (7,778,141)
支付的手续费                                                      (92,053)
支付给职工以及为职工支付的现金                                 (1,695,096)
支付的所得税款                                                   (823,363)
支付的除所得税以外的其他税费                                     (696,565)
支付的其他与经营活动有关的现金                                 (1,019,738)
现金流出小计                                                 (512,258,861)
经营活动产生的现金流量净额                                    (15,098,370)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                            23,281,985
取得长期债券利息收入所收到的现金                                 2,255,752
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金                    34,138
现金流入小计                                                    25,571,875
债券投资所支付的现金                                          (34,657,717)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               (2,107,159)
现金流出小计                                                  (36,764,876)
投资活动产生的现金流量净额                                    (11,193,001)
三、筹资活动产生的现金流量
发行次级债券所收到的现金                                         5,788,176
可转换公司债券利息所支付的现金                                    (10,256)
分配股利所支付的现金                                             (436,356)
筹资活动产生的现金流量净额                                       5,341,564
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额                               (306)
五、现金及现金等价物净增加额                                  (20,950,113)
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法定代表人:经叔平                    行长:董文标                  财务负责人:王建平
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度现金流量表(续)
    会商银03表
    金额单位:人民币千元
补充资料:                                                            金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                           2,038,401
加/(减):计提的坏账准备                                             10,403
计提的资产减值准备                                               1,503,048
转回的固定资产减值准备                                            (16,553)
固定资产折旧                                                       251,544
无形资产摊销                                                         8,492
长期待摊费用摊销                                                   131,961
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                             198
投资收益                                                       (2,210,254)
可转换公司债券利息费用                                               6,562
次级债券利息费用                                                    47,526
递延所得税                                                       (154,275)
经营性应收项目的增加                                          (93,444,896)
经营性应付项目的增加                                            76,729,473
经营活动产生的现金流量净额                                    (15,098,370)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                     1,679,034
3、现金及现金等价物净增加情况(附注五、4):
现金的年末余额                                                   1,471,945
减:现金的年初余额                                             (1,066,223)
加:现金等价物的年末余额                                        33,485,582
减:现金等价物的年初余额                                      (54,841,417)
现金及现金等价物净增加额                                      (20,950,113)
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    法定代表人:经叔平                    行长:董文标                  财务负责人:王建平
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    一银行简介
    中国民生银行股份有限公司(以下简称“本行”)是经国务院及中国人民银行(以下又称“中央银行”)批准于1996年2月7日成立的全国性股份制商业银行。
    本行于2000年发行人民币股票普通股(A股) 350,000,000股,上述股票于同年在上海证券交易所上市交易。本行2004年度发行次级债券及股本变更情况,请参见附注五、40“应付次级债券”和附注五、41“股本”。
    截至2004年12月底,本行已在北京、上海、广州、深圳、武汉、大连、南京、杭州、重庆、西安、济南、福州、宁波、成都、太原、石家庄及天津开设了17家分行级机构,并在汕头开设了1家直属支行。
    本行的经营范围主要包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;发放委托贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府和金融债券及外币公司债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇及其他衍生金融工具;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国人民银行或中国银行业监督管理委员会批准的其他金融业务。
    二主要会计政策及会计估计
    1会计报表的编制基准
    本会计报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则》、《金融企业会计制度》及其相关规定编制。
    本会计报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)制订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第18号-商业银行信息披露特别规定》,及中国人民银行制订的《商业银行信息披露暂行办法》。
    2会计期间
    本行会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    3记账本位币
    本行的记账本位币为人民币。
    4记账基础和计价原则
    本行会计核算以权责发生制为记账基础。资产于取得时按成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的资产减值准备。
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    二主要会计政策及会计估计(续)
    5外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法
    对于外币业务,采用分账制核算。年终决算时,对各种分账核算的外币账户余额按照期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率将各种外币折算成美元并汇总编制美元决算会计报表;然后本行将该报表折算成人民币,与人民币决算会计报表汇总编制汇总人民币决算会计报表。
    资产负债表中的所有资产及负债项目均按期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算,未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额列示,由此形成的差异计入折算后资产负债表的外币折算差额项目;利润表按照期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算。
    6现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款;现金等价物是指持有的原始期限不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资,包括存放中央银行的备付金、存放同业活期款项、原到期日在三个月内的存放同业定期款项、拆放同业款项、买入返售证券及市场上流通的短期债券投资等货币性资产。
    7坏账核算方法
    本行对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
    由于本行对贷款及拆放款项的利息收入的确认,采用了贷款及拆放款项本金或利息逾期90天即停止计息的会计政策(参见附注二、21),故本行对贷款及拆放款项的应收利息,未计提坏账准备;对于债券投资的应收利息,根据其信贷风险性质未计提坏账准备。对于有问题的拆放同业及拆放金融性公司款项和其他应收项目根据其可收回性逐项进行分析,计提坏账准备。
    提取的坏账准备计入当期损益。对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,首先冲减已计提的坏账准备,不足部分直接计入当期损益。对于确认为坏账损失并已核销的应收款项如又收回的,在收回时,按原核销的坏账准备金额转回。
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    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    二主要会计政策及会计估计(续)
    8贴现及其核算方法
    贴现主要包括本行向持有业经承兑且尚未到期商业汇票的客户或其他金融机构发放的贴现款项。贴现以贴现票据的票面价值计量,并按持有期限计算确认贴现利息收入。于资产负债表日,将未到期贴现票据自资产负债表日至票据到期日期间的贴现利息予以递延,贴现以到期价值与递延贴现利息收入的差额在资产负债表列示。
    9贷款分类方法
    (1)短期及中长期贷款
    本行按贷款期限确定贷款类别,期限在1年以内(含1年)的贷款列作短期贷款,期限在1年以上的贷款列作中长期贷款。
    (2)逾期贷款
    逾期贷款包括借款人到期(含展期后到期)不能归还的贷款;贴现汇票到期,承兑人不能按期支付,且贴现申请人账户存款不足形成的被动垫款;本行承兑的汇票到期,承兑申请人存款不足等原因形成的被动垫款;信用证及担保等表外业务项下的垫付款项。以上款项从逾期日或垫付日起即转为逾期贷款。
    (3)呆滞贷款
    逾期贷款逾期满90天后即转为呆滞贷款。
    (4)呆账贷款
    呆账贷款的确认标准如下:
    a借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散,并终止法人资格,本行对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权;
    b借款人死亡,或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡,本行依法对其财产或者遗产进行清偿,并对担保人进行追偿后,未能收回的债权;
    c借款人遭受重大自然灾害或者意外事故,损失巨大且不能获得保险赔偿,或者以保险赔偿后,确实无力偿还部分或者全部债务,以其财产进行清偿和对担保人进行追偿后,未能收回的债权;
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    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    二主要会计政策及会计估计(续)
    9贷款分类方法(续)
    (4)呆账贷款(续)
    d借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散,但已完全停止经营活动,被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照,终止法人资格,本行对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权;
    e借款人触犯刑律,依法受到制裁,其资产不足归还所借债务,又无其他债务承担者,本行经追偿后确实无法收回的债权;
    f由于借款人和担保人不能偿还到期债务,本行诉诸法律,经法院对借款人和担保人强制执行,借款人和担保人均无财产可执行,法院裁定终结执行后,仍无法收回的债权;
    g由于上述a至f项原因借款人不能偿还到期债务,本行依法取得的抵债资产的预计可收回金额,例如,经评估确认的市场公允价值,扣除抵债资产接收费用后,小于贷款本息的差额,经追偿后仍无法收回的债权;
    h开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时,凡开证申请人和保证人由于上述a至g项原因,无法偿还垫款,经追偿后仍无法收回的垫款;
    i银行卡被伪造、冒用、骗领而发生的应由银行承担的净损失;
    j助学贷款逾期后,银行在确定的有效追索期内,并依法处置助学贷款抵押物或质押物及向担保人追索连带责任后,仍无法收回的贷款;
    k经国务院专案批准核销的债权。
    (5)应计贷款和非应计贷款
    应计贷款是指贷款本金及其应收利息均未逾期90天的贷款。贷款在其本金或应收利息逾期90天时仍未收回的,本行对该贷款停止计提利息收入,并将该贷款转为非应计贷款。
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    二主要会计政策及会计估计(续)
    10贷款损失准备核算方法
    本行采用备抵法核算贷款损失准备。
    贷款损失准备的提取范围包括短期贷款、商业承兑汇票贴现(不包括同业待回购的商业承兑汇票转贴现)、应收进出口押汇、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款、开出信用证、签开担保函及承兑汇票等。
    本行在年末会根据客观证据对贷款是否发生损失进行评估。上述客观证据包括发行者的重大财务困难,合同的违反,如拖欠或失约,以及给予借款人一定的偿债让步。如果存在客观证据证明以摊余成本计量的贷款发生了损失,则对该笔贷款计提贷款损失准备。该准备的金额为贷款的账面值与可收回金额的差额。可收回金额是指预期现金流量,包括可能从担保人和处置抵押物收回的金额,按照该笔贷款最初的实际利率贴现的现值。
    贷款损失准备还包括部分用以覆盖于资产负债表日尚未识别但有证据表明信贷组合中存在的可能损失的准备。这些可能损失根据同类贷款以往的损失情况,综合考虑贷款风险分类及借款人所处的经济环境等因素确定。
    确认无法收回的贷款,将由本行董事会批准核销。核销贷款时冲减已计提的损失准备。已核销的贷款以后又收回时,按已核销的损失准备金额予以转回。
    11短期投资核算方法
    本行短期投资主要为短期债券投资。短期债券投资以实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计价。短期投资持有期间所收到的利息除收到的已计入应收项目的利息外均直接冲减投资账面价值,在转让或到期兑付时确认投资损益,期末计价按成本与市价孰低计量。
    12长期债券投资核算方法
    长期债券投资取得时按实际成本计价,实际成本为实际支付的全部价款,扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用,并扣除自债券发行日或上一次结息日起至购买日止期间内的应计利息后的余额,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内按直线法摊销。
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    二主要会计政策及会计估计(续)
    12长期债券投资核算方法(续)
    长期债券投资按期计提利息收入,对于在债券到期日一次性还本付息的债券投资,其尚未收到的利息作为长期债券投资-应计利息列示于“长期债券投资”项目下;对于在债券存续期限内分期支付利息的,在资产负债表日将尚未收到的利息列示于“应收利息”项目下。与长期债券投资相关的利息收入及溢价或折价的摊销在“投资收益”中反映。
    13长期股权投资核算方法
    长期股权投资为根据中国人民银行专项批准进行的股权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。由于本行对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响,长期股权投资采用成本法核算。投资收益在被投资公司宣告分派股利时予以确认。
    14长期投资减值准备核算方法
    长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种价值的降低在可预计的未来期间内不可能恢复,将该可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计入长期投资减值准备。
    15固定资产计价及折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过1年且单位价值较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的生产经营设备。固定资产按购置或新建时的原始成本计价。固定资产折旧采用直线法计算并按原价减去估计的3%净残值在预计经济使用年限内平均计提。固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出,在使该固定资产可能流入的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。固定资产的类别、预计经济使用年限列示如下:
房屋及建筑物                                                       20-30年
经营设备,包括机器设备、办公设备、电子设备等                        5-10年
运输工具                                                               5年
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    二主要会计政策及会计估计(续)
    15固定资产计价及折旧方法(续)
    本行定期对固定资产的可收回金额进行检查。如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益。可收回金额,是指固定资产的销售净价与预期从该固定资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化,使得固定资产的可收回金额大于其账面价值,则将以前期间已计提的减值损失转回,但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。
    16在建工程核算方法
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程存在下列情况时,本行予以计提减值准备:
    -长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    -所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
    17长期待摊费用计价及摊销
    长期待摊费用是指已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。
    本行长期待摊费用主要为经营用房的装修支出以及其他资本性支出,按实际发生额入账。长期待摊费用还包括尚未开业的分支机构筹建期间的费用。
    经营用房的装修支出以直线法按实际租赁期限或预计使用年限两者孰短的期限平均摊销。对于尚未开业的分支机构在其筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待其正式开始营业的当月一次计入营业费用。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销完毕的摊余价值全部转入当期损益。
    18待处理抵债资产及其减值准备
    抵债资产在取得时,按实际抵债部分的贷款本金和已确认的应收利息作为抵债资产的入账价值。本行在抵债资产入账后定期对抵债资产的可收回金额进行检查。抵债资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量,当可收回金额低于账面价值时,对抵债资产计提减值准备。
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    二主要会计政策及会计估计(续)
    19应付次级债券及应付可转换公司债券
    发行的次级债券及可转换公司债券按实际发行价格总额确认为负债。债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券的溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法摊销。
    应付的次级债券及可转换公司债券利息按期计提。利息费用、债券溢价或折价的摊销及发行费用按债券资金的使用对象予以资本化或计入当期财务费用。
    可转换公司债券转换为股票时,按可转换的股数与股票面值计算的总额转换为股本,债券的账面价值与转换为股本额之间的差额减去偿付给债券持有人的现金后的余额,计入资本公积。
    20职工社会保障
    本行按规定参加由政府机构设立的社会保障体系,包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度;本行还参加商业保险公司的补充养老保险计划。除前述社会保障义务之外,本行并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定和合约,保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳或向商业保险公司支付,相应支出计入当期营业费用。
    21收入确认原则
    利息收入按权责发生制原则确认。
    发放的贷款到期(含展期,下同) 90天及以上仍未收回的,或者贷款应收利息自结息日起,逾期90天(含90天)后仍未收回的,该贷款转为非应计贷款,为其计提的利息停止计入当期损益,而作为资产负债表外项目核算。已计提的应收贷款利息,在贷款到期90天后仍未收到的,或者在应收利息逾期90天后仍未收到的,冲减原已计入损益的利息收入,转作资产负债表外项目核算。应收未收利息的复利不计入损益,同样作为资产负债表外项目核算。贷款转为非应计贷款后,在收到该笔贷款还款时,首先冲减贷款本金,本金全部收回后,再收到的还款才确认为收到当期的利息收入。佣金及手续费收入在本行提供服务后,按照权责发生制原则确认。
    22支出确认原则
    利息支出和其他支出均按权责发生制原则确认。
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    二主要会计政策及会计估计(续)
    23买入返售和卖出回购证券的计价及收益确认方法
    买入返售是指本行按合同或协议约定,以一定的价格向交易对方买入债券、贷款及票据,之后在合约约定日期再按协议价格返售给对方的资金拆借业务。卖出回购是指本行按合同或协议约定,以一定的价格将债券、贷款及票据卖给交易对方,之后在合约约定日期,再按协议价格购回的资金拆借业务。
    买入返售和卖出回购按业务发生时实际支付或收到的款项入账,在“买入返售证券”和“卖出回购证券”中反映。“卖出回购证券”项目下的相关贴现票据、债券和贷款仍在本行资产类相关科目中反映。
    买入返售和卖出回购业务的买卖差价按照权责发生制原则在返售或回购期间内确认为金融机构往来收入和支出。
    24所得税
    本行企业所得税的会计处理采用纳税影响会计法。
    递延税项按债务法根据时间性差异计算。时间性差异为因有关税收法规与会计制度在确认收入、费用或损失的时间不同而产生的应纳税所得额差异。时间性差异按现行适用的税率对累计产生的所得税影响金额进行调整。
    本行的时间性差异主要是由于贷款损失准备而产生的。当可以表明在未来有足够应纳税所得以抵销上述暂时性差异时,递延税资产方予确认。
    依据本行适用税法计算的应纳所得税额,于利润实现的当期记入所得税费用。
    25汇总会计报表的编制方法
    本会计报表为汇总会计报表,以本行总行本部、北京管理部、各分行及直属支行的个别会计报表及其他资料为基础汇总编制。汇总时,本行各级机构之间重大交易及其余额业已相互抵销。
    26衍生金融工具
    本行叙做的衍生金融工具交易包括外汇远期合约、外汇掉期合约、利率掉期合约、信用违约掉期合约、外汇买卖期权和债券买卖期权,其中一些衍生金融工具嵌入在其他金融产品中。这些交易主要是为降低代客外汇理财业务给本行所带来的市场风险。
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    二主要会计政策及会计估计(续)
    26衍生金融工具(续)
    本行叙做衍生金融工具交易未交割的合约金额在表外列示。相关的损益在衍生金融工具到期交割时在利润表中确认。
    27委托贷款业务
    本行接受委托,由客户(作为委托人)提供资金,由本行(作为受托人)按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本行协助收回贷款,风险由委托人承担。委托贷款在表外列示;委托人提供的资金,按照本行实际收到金额列入委托资金科目,本行按照委托人意愿发放贷款时按照实际发放或投出金额计入委托贷款科目。
    本行进行委托贷款业务只收取手续费,不代垫资金,不承担信贷风险。收取的手续费,根据收入确认条件按照权责发生制原则予以确认。
    三利润分配
    根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号-金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》(证监会计字[2001]58号),金融类上市公司应按照审计后的中国会计准则呈报的净利润提取法定盈余公积和法定公益金;提取任意盈余公积及分配股利时,则以审计后的中国会计准则和国际财务报告准则呈报的可供股东分配的利润孰低者为基准。
    四税项
    本行主要税种、税率及计税基础列示如下:
税种                 税率                             计税基础
营业税                5%         营业收入扣除金融机构往来利息收入、到期国
                                 债投资利息
                                 收益及到期长期金融债券投资利息收益后的余
                                 额
所得税               33%         应纳税所得额
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    五会计报表主要项目附注
    1现金及银行存款
                                        2004年12月31日      2003年12月31日
现金                                         1,350,061             914,149
银行存款                                       121,884             152,074
合计                                         1,471,945           1,066,223
    2存放中央银行款项
    本行按规定向中央银行缴存一般存款准备金。根据中国人民银行的相关规定,本行人民币存款准备金缴存比率从2004年4月25日起由原来的7%调整为7.5%(从2003年9月21日起由6%调整为7%);外币存款准备金缴存比率为2%(2003年:2%)。年末存放中央银行款项列示如下:
                                        2004年12月31日      2003年12月31日
一般存款准备金                              24,311,347          17,319,864
备付金                                      16,341,890          18,264,144
合计                                        40,653,237          35,584,008
    3存放同业款项
                                        2004年12月31日      2003年12月31日
存放境外同业活期款项                         1,660,402           3,049,497
存放境内同业活期款项                         6,951,197          18,570,323
存放境内同业定期款项
-三个月内到期                                 372,443             204,865
-三个月后到期                               3,093,135           6,571,457
合计                                        12,077,177          28,396,142
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    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    五会计报表主要项目附注(续)
    4现金及现金等价物
    列示于现金流量表中现金及现金等价物包括:
                                         2004年12月31日     2003年12月31日
现金和银行存款                                1,471,945          1,066,223
现金等价物
原到期日不超过三个月的:
-存放中央银行的备付金                       16,341,890         18,264,144
-存放同业款项                                8,984,042         21,824,685
-拆放同业款项                                5,512,265          4,090,867
-同业间买入返售证券                          2,547,970         10,661,721
-短期国债投资                                   99,415                  -
小计                                         33,485,582         54,841,417
合计                                         34,957,527         55,907,640
    5拆放同业
                                         2004年12月31日     2003年12月31日
拆放境内同业                                  7,606,745          1,012,626
拆放境外同业                                  1,312,841          4,124,396
合计                                          8,919,586          5,137,022
    6拆放金融性公司
                                         2004年12月31日     2003年12月31日
拆放境内金融性公司                            2,418,282          3,407,744
减:坏账准备                                   (95,500)          (123,630)
拆放境内金融性公司净额                        2,322,782          3,284,114
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    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    五会计报表主要项目附注(续)
    7短期贷款
                                         2004年12月31日     2003年12月31日
信用贷款                                     47,623,387         32,651,180
保证贷款                                     64,273,361         52,438,699
抵押贷款                                     13,576,505          8,966,329
质押贷款                                     10,981,211         10,388,309
合计                                        136,454,464        104,444,517
    持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位在本行的短期贷款余额,请参见附注九、“关联方关系及其交易”。
    8进出口押汇
                                         2004年12月31日     2003年12月31日
出口押汇                                       606,810             264,393
进口押汇                                       913,274           1,091,961
合计                                         1,520,084           1,356,354
    逾期的进出口押汇已经并入逾期贷款或呆滞贷款中,请参见附注五、16“逾期贷款”及附注五、17“呆滞贷款”。
    9应收利息
                                         2004年12月31日     2003年12月31日
应收贷款利息                                    494,682            293,907
应收债券投资利息                                827,960            873,457
其他应收利息                                     60,159             66,044
合计                                          1,382,801          1,233,408
    截至2004年12月31日止,持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位在本行的应收利息余额为65千元(2003年:135千元)。
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    五会计报表主要项目附注(续)
    10其他应收款
                                     2004年12月31日         2003年12月31日
预付房租及押金                               92,763                 80,398
预付设备款                                  221,502                 86,191
预付装修款                                   31,409                 55,659
预付购房款                                  200,994                 12,098
应收诉讼费                                   49,560                 32,779
其他                                         49,413                 53,782
合计                                        645,641                320,907
减:坏账准备                               (33,582)               (23,179)
净额                                        612,059                297,728
                                                      2004年12月31日
                                                                    占余额
账龄                                          金额        比例    坏账准备
一年以内                                  541,006       84%        (6,582)
一至二年                                   68,850       11%        (5,107)
二至三年                                   14,973        2%        (9,472)
三年以上                                   20,812        3%       (12,421)
合计                                      645,641      100%       (33,582)

                                                      2003年12月31日
                                                                    占余额
账龄                                           金额       比例    坏账准备
一年以内                                    267,789      84%       (4,099)
一至二年                                     30,153       9%       (5,793)
二至三年                                      6,850       2%       (2,866)
三年以上                                     16,115       5%      (10,421)
合计                                        320,907     100%      (23,179)
    截至2004年12月31日止,其他应收款余额中无应收持有本行5%(含5%)以
上股份的股东单位款项(2003年:无)。
    11贴现
                                     2004年12月31日         2003年12月31日
直贴:
银行承兑汇票                             12,302,690             16,166,117
商业承兑汇票                               3,823,903               884,764
转贴现:
银行承兑汇票                             12,338,009              3,867,918
商业承兑汇票                               1,475,142               703,071
买入外币票据                                    423                     94
合计                                     29,940,167             21,621,964
    中国民生银行股份有限公司
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    五会计报表主要项目附注(续)
    12短期投资
                                     2004年12月31日         2003年12月31日
国债                                       106,887                  75,513
短期中央银行票据                           8,391,647               263,628
金融债券                                 1,795,275                 453,958
企业债券                                    41,425                       -
合计                                    10,335,234                 793,099
    本行的短期投资中除面值为人民币50亿元的特种央行票据于2005年5月19日到期前不能提前变现外,其余投资均无投资变现的重大限制。
    13买入返售证券
                                     2004年12月31日         2003年12月31日
返售式转贴现票据                           1,668,377            12,255,205
买入返售贷款                             5,730,500               5,792,634
买入返售债券
-国债                                     1,054,444               346,500
-其他债券                               3,065,556                 141,000
合计                                    11,518,877              18,535,339
    14一年内到期的长期债券投资
债券种类                                         到期日          年利率(%)
国债                                               2005          1.90-6.80
金融债券                                           2005          1.35-4.50
其他债券                                           2005          3.13-7.60
合计

                                                         2004年12月31日
债券种类                                           余额         其中包括:
                                                                      面值
国债                                          2,489,754          2,424,253
金融债券                                      1,076,520          1,081,421
其他债券                                        122,021            121,184
合计                                          3,688,295          3,626,858

债券种类
                                              溢/(折)价           应计利息
国债                                                312             65,189
金融债券                                        (4,901)                  -
其他债券                                            837                  -
合计                                            (3,752)             65,189
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    五会计报表主要项目附注(续)
    14一年内到期的长期债券投资(续)
                                                2003年12月31日
债券种类                                            到期日       年利率(%)
国债                                                  2004       1.90-6.50
金融债券                                              2004       2.23-5.14
其他债券                                              2004      3.295-7.88
合计

                                                2003年12月31日
债券种类                                        余额            其中包括:
                                                                      面值
国债                                       2,561,358             2,505,080
金融债券                                     581,414               581,186
其他债券                                     379,546               374,935
合计                                       3,522,318             3,461,201

债券种类                                  2003年12月31日
                                           溢/(折)价              应计利息
国债                                           1,192                55,086
金融债券                                         228                     -
其他债券                                       4,611                     -
合计                                           6,031                55,086
    15中长期贷款
                                                  2004年12月31日
                                            合计         1-5年     5年以上
信用贷款                           13,762,320      9,794,244     3,968,076
保证贷款                           30,906,879     21,876,043     9,030,836
抵押贷款                           57,122,761     13,303,706    43,819,055
质押贷款                           15,258,784      4,048,227    11,210,557
合计                              117,050,744    49,022,220     68,028,524

                                                  2003年12月31日
                                        合计        1-5年          5年以上
信用贷款                         9,759,950      7,722,407        2,037,543
保证贷款                        26,828,199     23,043,650        3,784,549
抵押贷款                        28,558,145      3,620,319       24,937,826
质押贷款                         6,562,067      2,501,910        4,060,157
合计                            71,708,361     36,888,286       34,820,075
    截至2004年12月31日止,中长期贷款余额中无持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位贷款(2003年:无)。
    16逾期贷款
                                 2004年12月31日             2003年12月31日
信用贷款                                      -                      5,509
保证贷款                                320,376                     53,536
抵押贷款                                114,991                     54,297
质押贷款                                 12,144                     87,890
合计                                    447,511                    201,232
    截至2004年12月31日止,逾期贷款余额中无持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位贷款(2003年:无)。
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
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    17呆滞贷款
                                              截至2004年12月31日止已经逾期
                                                                    三个月
                                                余额合计            至半年
信用贷款                                          33,745            19,863
保证贷款                                       1,732,278           344,032
抵押贷款                                       1,062,093            49,015
质押贷款                                         114,567            45,747
合计                                           2,942,683           458,657

                                          截至2004年12月31日止已经逾期
                                                    半年
                                                  至一年          一至二年
信用贷款                                           2,691                 -
保证贷款                                         340,386           233,202
抵押贷款                                         113,981           322,748
质押贷款                                           7,190            36,269
合计                                             464,248           592,219

                                          截至2004年12月31日止已经逾期
                                                二至三年          三年以上
信用贷款                                           9,120             2,071
保证贷款                                         236,298           578,360
抵押贷款                                         381,590           194,759
质押贷款                                               -            25,361
合计                                             627,008           800,551
                                              截至2003年12月31日止已经逾期
                                                                    三个月
                                               余额合计             至半年
信用贷款                                         13,031                  -
保证贷款                                      1,234,120            103,163
抵押贷款                                      1,117,278            363,196
质押贷款                                         69,175             25,549
合计                                          2,433,604            491,908

                                              截至2003年12月31日止已经逾期
                                                   半年
                                                 至一年           一至二年
信用贷款                                              -              9,661
保证贷款                                        148,763            274,523
抵押贷款                                         43,012            515,208
质押贷款                                         13,923              4,342
合计                                            205,698            803,734

                                              截至2003年12月31日止已经逾期
                                               二至三年           三年以上
信用贷款                                          3,370                  -
保证贷款                                        299,865            407,806
抵押贷款                                         97,268             98,594
质押贷款                                         25,361                  -
合计                                            425,864            506,400
                                          2004年12月31日    2003年12月31日
年初余额                                      2,433,604          2,277,578
本年增加                                      1,630,624            204,958
本期核销/出售                               (1,121,545)           (48,932)
年末余额                                      2,942,683          2,433,604
    截至2004年12月31日止,呆滞贷款余额中无持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位贷款(2003年:无)。
    18呆账贷款
                                                 2004年度         2003年度
年初余额                                            6,877           73,058
本年转入                                                -            5,694
本年核销/收回                                       (387)         (71,875)
年末余额                                            6,490            6,877
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
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    19贷款损失准备
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
年初余额                                    3,226,216            2,332,093
本期计提                                    1,360,249            1,014,930
本期核销/出售                               (338,765)            (120,807)
期末余额                                    4,247,700            3,226,216
    上述贷款损失准备中包括用以覆盖于资产负债表日尚未识别但有证据表明合格类信贷组合中存在的可能损失的准备金2,489,882千元(2003年:1,910,085千元)。这些可能损失根据同类贷款以往的损失情况,综合考虑贷款质量评估及借款人所处的经济环境等因素确定,相当于中国人民银行《银行贷款损失准备计提指引》(银发[2002]98号)第二条规定下的一般准备。除此以外的贷款损失准备相当于银发[2002]98号第二条规定下的专项准备。本行目前没有提取(银发[2002]98号)第二条规定下的特种准备。
    20应计贷款与非应计贷款
                                         2004年12月31日     2003年12月31日
应计贷款                                    282,387,484        198,946,369
非应计贷款                                    5,974,659          2,826,540
合计                                        288,362,143        201,772,909
    上述贷款包括短期贷款、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款、进出口押汇及贴现,但未扣减贷款损失准备。
    本行根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号),对贷款资产质量进行风险五级分类,把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。正常类贷款是指借款人能够履行合约,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款;关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但是存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款;次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失的贷款;可疑类贷款是指贷款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失的贷款;损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分的贷款。
    分类为正常及关注类贷款为合格类贷款;分类为次级、可疑及损失类贷款为不良贷款。截至2004年12月31日,本行不良贷款为3,774,924千元(2003年:2,600,037千元);不良贷款比率为1.31%(2003年1.29%)。截至2004年12月31日止,不良贷款余额中无持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位贷款(2003年:无)。
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    五会计报表主要项目附注(续)
    21长期债券投资
债券种类                                               到期日    年利率(%)
国债                                              2006-2032      1.5-11.83
金融债券                                          2006-2049      0.89-11.0
其他债券                                          2007-2012      2.53-6.38
合计

                                                            2004年12月31日
债券种类                                              余额
                                                                      面值
国债                                             24,630,634     24,417,095
金融债券                                         37,500,840     37,391,310
其他债券                                            231,584        222,752
合计                                             62,363,058     62,031,157

债券种类                                                    其中包括:
                                                     溢/(折)价    应计利息
国债                                                    180,714     32,825
金融债券                                                120,428          -
其他债券                                                  8,832          -
合计                                                    309,974     32,825

债券种类
                                                                  长期投资
                                                                  减值准备
国债                                                                     -
金融债券                                                          (10,898)
其他债券                                                                 -
合计                                                              (10,898)
债券种类                                               到期日    年利率(%)
国债                                              2005-2032     1.90-11.83
金融债券                                          2005-2049      1.05-11.5
其他债券                                          2005-2033      2.28-7.88
合计

                                                            2003年12月31日
债券种类                                              余额
                                                                      面值
国债                                             20,499,271     20,248,091
金融债券                                         39,236,961     39,033,491
其他债券                                          1,069,361      1,070,429
合计                                             60,805,593     60,352,011

债券种类                                                    其中包括:
                                                     溢/(折)价    应计利息
国债                                                   190,677      60,503
金融债券                                               203,470           -
其他债券                                               (1,068)           -
合计                                                   393,079      60,503

债券种类
                                                                  长期投资
                                                                  减值准备
国债                                                                     -
金融债券                                                                 -
其他债券                                                                 -
合计                                                                     -
    本行长期债券投资中包含结构性债券投资,请参见附注十四、“衍生金融工具”。
    22长期股权投资
    长期股权投资为根据中国人民银行银复[2001]234号《中国人民银行关于筹建中国银联股份有限公司的批复》的批准,本行对中国银联股份有限公司(以下简称“银联”)投资50,000千元(2003年:50,000千元),占银联注册资本的3.029%。
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
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    23固定资产
                                             房屋及
                                             建筑物               经营设备
原值-
2004年1月1日                                973,673              1,016,373
本年在建工程转入                            828,829                    297
本年其他增加                                156,426                334,358
本年减少                                          -               (10,056)
2004年12月31日                            1,958,928              1,340,972
累计折旧-
2004年1月1日                              (101,195)              (317,913)
本年增加                                   (48,340)              (186,892)
本年减少                                          -                  9,643
2004年12月31日                            (149,535)              (495,162)
减值准备-
2004年1月1日                               (25,523)                      -
本年增加                                          -                      -
本年转回                                     16,553                      -
2004年12月31日                              (8,970)                      -
净值-
2004年12月31日                            1,800,423                845,810
2003年12月31日                              846,955                698,460

                                           运输工具                   合计
原值-
2004年1月1日                                 92,883              2,082,929
本年在建工程转入                                  -                829,126
本年其他增加                                 19,236                510,020
本年减少                                    (8,214)               (18,270)
2004年12月31日                              103,905              3,403,805
累计折旧-
2004年1月1日                               (41,667)              (460,775)
本年增加                                   (16,312)              (251,544)
本年减少                                      5,875                 15,518
2004年12月31日                             (52,104)              (696,801)
减值准备-
2004年1月1日                                      -               (25,523)
本年增加                                          -                      -
本年转回                                          -                 16,553
2004年12月31日                                    -                (8,970)
净值-
2004年12月31日                               51,801              2,698,034
2003年12月31日                               51,216              1,596,631
    截至2004年12月31日止,本行固定资产中不存在以租代购或融资租赁的固定资产。
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    截至2004年12月31日止年度
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    24在建工程
                                   2004年12月31日           2003年12月31日
年初余额                                1,306,036                  775,965
本年增加                                1,114,515                  738,014
本年转入固定资产                        (829,126)                 (54,079)
本年处置                                  (2,189)                (153,864)
年末余额                                1,589,236                1,306,036
    本行在建工程资金来源属自有资金,在建工程余额中无资本化利息支出(2003年:无)。
    25长期待摊费用
                                                 原始发               累计
                                                   生额             摊销额
装修费                                          534,783          (249,475)
长期预付
                                                 40,147            (8,231)
房租
开办费                                           75,170           (57,634)
其他                                             55,155           (17,264)
合计                                            705,255          (332,604)

                                                 2004年
                                                 1月1日           本年增加
装修费                                          299,411             99,334
长期预付
                                                 28,132              8,098
房租
开办费                                           20,806             28,669
其他                                             16,232             29,880
合计                                            364,581            165,981

                                               本年摊销           本年转出
装修费                                         (87,487)           (25,950)
长期预付
                                                (4,314)                  -
房租
开办费                                         (31,939)                  -
其他                                            (8,221)                  -
合计                                          (131,961)           (25,950)

                                                 2004年             剩余摊
                                               12月31日             销年限
装修费                                          285,308             1-12年
长期预付
                                                 31,916             2-11年
房租
                                                                    开业时
开办费                                           17,536
                                                                  一次摊销
其他                                             37,891             1-10年
合计                                            372,651
    26待处理抵债资产
                                     2004年12月31日         2003年12月31日
待处理抵债资产                              923,296                322,564
减:抵债资产减值准备                      (146,724)               (40,720)
                                            776,572                281,844
    待处理抵债资产净额
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    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
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    27递延税款借项
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
递延税款借项:
                                                                   323,168
贷款损失准备                                                       210,132
其他,净值                                     59,982               18,743
                                              383,150              228,875
    本行的递延税款借项主要由计提的贷款损失准备形成,贷款损失需经税务当局批准后方可在税前列支。尚未获得批准的贷款损失准备确认为递延税款借项。参见附注五、47“所得税”。
    28短期存款
                                      2004年12月31日        2003年12月31日
活期存款                                 138,589,974           108,200,019
一年期及以下单位定期存款                  90,519,523            69,425,652
合计                                     229,109,497           177,625,671
    29短期储蓄存款
                                      2004年12月31日        2003年12月31日
活期储蓄存款                              16,101,062            11,589,944
一年期及以下定期储蓄存款                  19,909,075            11,902,611
定活两便储蓄存款                              84,635                87,964
合计                                      36,094,772            23,580,519
    30同业存放款项
                                      2004年12月31日        2003年12月31日
境内同业存放活期款项                      27,578,215            35,942,176
境内同业存放定期款项                       6,236,051             8,065,105
境外同业存放款项                                 100                     -
合计                                      33,814,366            44,007,281
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    31同业拆入
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
境内同业拆入                                1,219,919            3,104,877
境外同业拆入                                        -               34,763
合计                                        1,219,919            3,139,640
    32卖出回购证券
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
再/转贴现票据融资                           3,011,700           17,173,870
卖出回购贷款                                1,354,215              385,320
卖出回购债券
-国债                                      2,600,000            2,261,158
-其他债券                                          -            3,960,000
合计                                        6,965,915           23,780,348
    33应付利息
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
应付存款利息                                1,581,545            1,058,185
应付拆借及卖出回购证券利息                     10,374               10,102
应付同业存放利息                               40,266               34,471
合计                                        1,632,185            1,102,758
    34应交税金
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
应交营业税                                    221,428              142,991
应交企业所得税                                357,412              199,455
其他                                           39,293               54,225
合计                                          618,133              396,671
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    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
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    35其他应付款
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
未解付本票                                    407,781              222,681
应付劳动保险费                                 73,802              140,026
应付购买债券款                                 98,668               98,780
应付同城票据清算款                            167,671               96,323
应付代理证券款                                 20,386               31,479
应付购置设备款                                 83,303               29,779
应付营业用房购置款                             14,313               29,747
应付装修款                                      4,988               13,037
保管箱押金                                     14,462               12,388
其他                                           92,790               72,680
合计                                          978,164              746,920
    截至2004年12月31日止,其他应付款余额中无应付持有本行5%(含5%)以上股份的股东单位款项(2003年:无)。
    36      长期存款
                                        2004年12月31日      2003年12月31日
三年期以内                                     131,664             647,343
三年期及以上                                66,213,476          45,538,554
合计                                        66,345,140          46,185,897
    37长期储蓄存款
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
三年期以内                                  3,110,919              864,113
三年期至五年期(含三年)                      3,792,183              799,936
五年期及以上                                  518,074              254,599
合计                                        7,421,176            1,918,648
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    38存入短期及长期保证金
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
承兑汇票保证金                             27,427,914           15,907,086
信用证开证保证金                            1,096,550            1,178,441
综合授信业务保证金                          2,399,420              925,254
开出保函保证金                              1,709,340              642,789
其他                                        3,020,112            1,718,939
合计                                       35,653,336           20,372,509
    39应付可转换公司债券
                                       2004年12月31日       2003年12月31日
可转换公司债券初始发行面值                  4,000,000            4,000,000
加:应付利息                                   42,612               46,306
减:累计转股金额                          (3,729,843)          (2,050,809)
应付可转换公司债券余额                        312,769            1,995,497
    根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]13号核准,本行于2003年2月21日至2003年2月27日公开发行40,000,000份可转换公司债券,每份面值100元,发行总额4,000,000,000元,债券期限为5年。本行发行的可转换公司债券的票面利率为1.5%,利息按年支付,2004年2月27日为第一次派息日。转股期自发行完毕之日起(2003年2月27日) 6个月后的第一个交易日(2003年8月27日)起(含当日),至可转换公司债券到期日(2008年2月27日)前一个交易日止(含当日)。持有人可在转股期内申请转股。中国工商银行为本行发行的该期可转换公司债券提供了全额担保;同时本行将持有的部分国债及金融债券质押给该担保人以向其提供反担保,该担保人将根据已实施转股的可转换公司债券金额相应每年对质押债券核减一次。
    可转换公司债券发行时的初始转股价格为每股人民币10.11元,本行在2003年4月18日实施2002年度派送红股的方案后,可转债初始转股价格相应调整为每股人民币7.73元;本行在2004年4月19日实施2003年度派送红股的方案后,可转债转股价格相应调整为每股人民币5.64元。
    中国民生银行股份有限公司
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    五会计报表主要项目附注(续)
    39应付可转换公司债券(续)
    本行在可转换公司债券发行日一年后至债券存续期满有提前赎回债券的权利。如果本行A股股票连续20个交易日的收盘价高于当期转股价格的130%,本行有权按债券面值102%(含当年利息)的价格赎回全部或部分在赎回日之前未转股的债券。
    可转换公司债券持有人拥有在可转换公司债券到期日前一年内回售债券的权利。
    如果本行A股股票连续20个交易日的收盘价低于当期转股价格的70%,持有人有权将持有的全部或部分可转换公司债券以债券面值106%(含当年利息)的价格回售给本行。
    40应付次级债券
                                           2004年12月31日
                                      年利率              应付
                               期限    (%)      面值      利息        总计
2004年中国民生银行
次级债券固定利率部分          10年    5.10%   4,315,000   36,175 4,351,175
2004年中国民生银行
次级债券浮动利率部分          10年    4.65%   1,485,000   11,351 1,496,351
                                              5,800,000  47,526  5,847,526
    本行经《中国人民银行关于中国民生银行发行次级债券的批复》(银复[2004]59号)和《中国银行业监督管理委员会关于中国民生银行发行次级债券的批复》(银监复[2004]159号)核准,于2004年11月2日完成发行面值总额为人民币58亿元的次级债券。
    本期债券设定1次发行人选择提前赎回的权利,发行人可以选择在本期债券第5个计息年度的最后一日,即2009年11月1日,按面值全部赎回本期债券。
    本期固定利率债券第1年至第5年的年利率(即初始发行利率)为5.1%;如果发行人不行使赎回权,从第6年开始,票面利率在发行利率的基础上上浮3个百分点。
    本期浮动利率债券的票面年利率为基准利率与基本利差之和;基准利率为发行首日和其他各计息年度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期存款利率;前5个计息年度基本利差为2.4%;如果发行人不行使赎回权,则从第6个计息年度开始到该期浮动利率债券到期为止,后5个计息年度基本利差上浮0.5个百分点。本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息。
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    五会计报表主要项目附注(续)
    40应付次级债券(续)
    根据中国银行业监督管理委员会2004年第2号令《商业银行资本充足率管理办法》的规定,本行的长期次级债券原始期限在五年以上,经《中国银行业监督管理委员会关于中国民生银行发行次级债券的批复》(银监复[2004]159号)核准,可列入附属资本。
    41股本
                                                  2004年        普通股股利
                                                  1月1日         转增股本*
尚未流通股份
份***
发起人股                                       2,682,512           536,502
已上市流通股份
境内上市的
人民币普通股                                     942,747           230,429
股本总额                                       3,625,259           766,931

                                                资本公积        可转换公司
                                               转增股本*        债券转股**
尚未流通股份
份***
发起人股                                         402,377                 -
已上市流通股份
境内上市的
人民币普通股                                     172,821           217,059
股本总额                                         575,198           217,059

                                                                    2004年
                                                                  12月31日
尚未流通股份
份***
发起人股                                                         3,621,391
已上市流通股份
境内上市的
人民币普通股                                                     1,563,056
股本总额                                                         5,184,447
    *本行于2004年3月29日的2003年度股东大会决议通过了2003年度利润分配方案。本行以2004年4月16日的总股本3,834,654,638股为基数,按每10股派送红股2股,同时从资本公积按每10股转增1.5股。此次共送红股转增股本766,931千元及以资本公积转增股本575,198千元业经普华永道中天会计师事务所有限公司于2004年7月28日出具的普华永道验字(2004)第149号《普通股股利及资本公积转增股本和可转换公司债券转换为普通股股票的验资报告》验证。
    **参见附注五、39“应付可转换公司债券”。2004年度,本行可转换公司债券转股共增加股本217,059千元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司于2004年7月28日出具的普华永道验字(2004)第149号《普通股股利及资本公积转增股本和可转换公司债券转换为普通股股票的验资报告》和于2005年1月28日出具的普华永道验字(2005)第15号《可转换债券转换为普通股股票的验资报告》验证。
    ***发起人股份均为境内法人持有股份。
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
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    42利息收入和支出
                                             2004年度             2003年度
利息收入
短期贷款利息收入                            6,004,430            4,189,068
中长期贷款利息收入                          5,049,181            2,666,129
贴现利息收入                                1,663,324              900,339
其他                                          224,325              137,046
合计                                       12,941,260            7,892,582
利息支出
定期存款利息支出                            4,043,509            2,610,486
活期存款利息支出                            1,110,483              758,198
定期储蓄存款利息支出                          273,529              161,868
活期储蓄存款利息支出                          86,136                45,084
债券利息支出                                  54,088                46,306
其他                                              680                1,771
合计                                        5,568,425            3,623,713
    43金融机构往来收入和支出
                                             2004年度             2003年度
金融机构往来收入
存放中央银行款项利息收入                     569,159               412,814
存放同业款项利息收入                         189,321               306,239
拆放同业利息收入                             162,717               211,064
转贴现利息收入                               845,332               523,880
买入返售贷款利息收入                         365,447               181,541
买入返售债券利息收入                          61,176               155,886
合计                                       2,193,152             1,791,424
金融机构往来支出
同业存放款项利息支出                         651,283               744,568
同业拆入利息支出                              83,285                96,287
向中央银行借款利息支出                         1,726                 5,746
再贴现及转贴现利息支出                     1,667,758               661,284
卖出回购债券利息支出                         182,105               326,124
卖出回购贷款利息支出                         207,066                13,364
合计                                       2,793,223             1,847,373
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    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
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    44投资收益
                                         2004年度                 2003年度
长期债券投资收益                        2,081,616                1,965,133
短期债券投资收益                          128,638                   77,647
合计                                    2,210,254                2,042,780
    45        资产减值准备支出
                                         2004年度                 2003年度
贷款损失准备支出                       1,360,249                 1,014,930
拆放金融性公司坏账准备支出                36,795                       530
抵债资产减值准备支出                     106,004                    40,720
合计                                   1,503,048                 1,056,180
    46        营业税金及附加
                                         2004年度                 2003年度
营业税金                                 683,495                   409,203
城市维护建设税                            43,892                    25,974
教育费附加                                21,596                    12,784
其他                                      11,087                     3,592
合计                                     760,070                   451,553
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
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    47所得税
                                             2004年度             2003年度
当年所得税                                    981,320              574,764
递延所得税                                  (154,275)             (24,902)
合计                                          827,045              549,862
    实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款,主要调节事项如下:
                                               2004年度           2003年度
税前利润                                      2,865,446          1,941,114
按照33%的所得税率计提所得税                     945,597            640,568
免税国债利息收入的影响                        (337,512)          (281,983)
不可税前抵扣的工资、业务招待费
及其他费用的影响                                352,610            191,277
确认以前年度相关递延所得税资产*               (133,650)                  -
合计                                            827,045            549,862
    *根据本行管理层在2004年12月31日对递延所得税资产在未来期间可以实现金额的估测,本行决定在2004年12月31日将金额为133,650千元的以前年度未被确认的递延所得税资产予以确认。
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    截至2004年12月31日止年度
    除特别注明外,金额单位为人民币千元()
    六外币资产负债情况
2004年12月31日                                                        美元
                                                 人民币         折合人民币
资产
                                              1,137,695            152,978
现金及银行存款
存放中央银行及同业款项                       47,620,812          3,456,081
                                            272,141,724         10,399,047
贷款,净额
拆放同业及金融性公司,净额                    5,769,489          4,645,671
投资,净额                                   64,709,090         10,584,255
其他资产,净额                               19,247,489            135,095
资产合计                                    410,626,299         29,373,127
负债
存款                                        355,964,610         21,870,187
同业存放款项                                 26,743,561          4,808,045
应付可转换公司债券                              312,769                  -
应付次级债券                                  5,847,526                  -
其他负债                                     11,951,160            274,807
负债合计                                    400,819,626         26,953,039
资产负债净头寸                                9,806,673          2,420,088
2003年12月31日
资产负债净头寸                                6,627,213          2,417,426

2004年12月31日                                     港币               日元
                                             折合人民币         折合人民币
资产
                                                 71,425             46,857
现金及银行存款
存放中央银行及同业款项                          627,055            183,077
                                                750,910            416,644
贷款,净额
拆放同业及金融性公司,净额                      106,300            557,207
投资,净额                                    1,120,874                  -
其他资产,净额                                   17,550              2,046
资产合计                                      2,694,114          1,205,831
负债
存款                                          1,531,672            143,759
同业存放款项                                  1,114,111          1,114,471
应付可转换公司债券                                    -                  -
应付次级债券                                          -                  -
其他负债                                         65,994                132
负债合计                                      2,711,777          1,258,362
资产负债净头寸                                 (17,663)           (52,531)
2003年12月31日
资产负债净头寸                                  267,958             60,155

2004年12月31日                                 其他外币
                                             折合人民币               合计
资产
                                                 62,990          1,471,945
现金及银行存款
存放中央银行及同业款项                          843,389         52,730,414
                                                406,118        284,114,443
贷款,净额
拆放同业及金融性公司,净额                      163,701         11,242,368
投资,净额                                       22,368         76,436,587
其他资产,净额                                      745         19,402,925
资产合计                                      1,499,311        445,398,682
负债
存款                                            571,236        380,081,464
同业存放款项                                     34,178         33,814,366
应付可转换公司债券                                    -            312,769
应付次级债券                                          -          5,847,526
其他负债                                        143,306         12,435,399
负债合计                                        748,720        432,491,524
资产负债净头寸                                  750,591         12,907,158
2003年12月31日
资产负债净头寸                                  277,452          9,650,204
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    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    七资产负债到期日分析
2004年12月31日                                                    即时偿还
资产
现金及银行存款                                                   1,471,945
存放中央银行及同业款项                                          49,264,836
贷款,净额                                                      12,216,865
拆放同业及金融性公司,净额                                       8,386,701
投资,净额                                                          82,275
其他资产,净额                                                   2,237,319
资产合计                                                        73,659,941
负债
存款                                                           216,997,640
同业存放款项                                                    27,578,314
应付可转换公司债券                                                       -
应付次级债券                                                             -
其他负债                                                         5,881,622
负债合计                                                       250,457,576
流动性净额                                                   (176,797,635)
2003年12月31日
流动性净额                                                    (98,084,261)

2004年12月31日                                              一至三个月以内
现金及银行存款                                                           -
存放中央银行及同业款项                                           1,696,972
贷款,净额                                                      35,150,069
拆放同业及金融性公司,净额                                         234,999
投资,净额                                                       2,111,425
其他资产,净额                                                   4,113,124
资产合计                                                        43,306,589
负债
存款                                                            30,931,631
同业存放款项                                                     3,212,417
应付可转换公司债券                                                   1,544
应付次级债券                                                             -
其他负债                                                         3,851,315
负债合计                                                        37,996,907
流动性净额                                                       5,309,682
2003年12月31日
流动性净额                                                     (9,103,062)

2004年12月31日                                            三个月至一年以内
资产
现金及银行存款                                                           -
存放中央银行及同业款项                                           1,726,097
贷款,净额                                                     134,186,854
拆放同业及金融性公司,净额                                       2,448,406
投资,净额                                                      11,772,872
其他资产,净额                                                   6,414,095
资产合计                                                       156,548,324
负债
存款                                                            61,572,205
同业存放款项                                                     1,259,858
应付可转换公司债券                                                       -
应付次级债券                                                        47,526
其他负债                                                         2,470,082
负债合计                                                        65,349,671
流动性净额                                                      91,198,653
2003年12月31日
流动性净额                                                      36,148,335

2004年12月31日                                                一至五年以内
资产
现金及银行存款                                                           -
存放中央银行及同业款项                                              42,509
贷款,净额                                                      38,618,515
拆放同业及金融性公司,净额                                         172,262
投资,净额                                                      23,620,114
其他资产,净额                                                   1,119,006
资产合计                                                        63,572,406
负债
存款                                                            68,657,968
同业存放款项                                                     1,080,028
应付可转换公司债券                                                 311,225
应付次级债券                                                     5,800,000
其他负债                                                            33,225
负债合计                                                        75,882,446
流动性净额                                                    (12,310,040)
2003年12月31日
流动性净额                                                       3,623,749

2004年12月31日                                                    五年以内
资产
现金及银行存款                                                           -
存放中央银行及同业款项                                                   -
贷款,净额                                                      63,942,140
拆放同业及金融性公司,净额                                               -
投资,净额                                                      38,849,901
其他资产,净额                                                   5,519,381
资产合计                                                       108,311,422
负债
存款                                                             1,922,020
同业存放款项                                                       683,749
应付可转换公司债券                                                       -
应付次级债券                                                             -
其他负债                                                           199,155
负债合计                                                         2,804,924
流动性净额                                                     105,506,498
2003年12月31日
流动性净额                                                      77,065,443

2004年12月31日                                                        合计
资产
现金及银行存款                                                   1,471,945
存放中央银行及同业款项                                          52,730,414
贷款,净额                                                     284,114,443
拆放同业及金融性公司,净额                                      11,242,368
投资,净额                                                      76,436,587
其他资产,净额                                                  19,402,925
资产合计                                                       445,398,682
负债
存款                                                           380,081,464
同业存放款项                                                    33,814,366
应付可转换公司债券                                                 312,769
应付次级债券                                                     5,847,526
其他负债                                                        12,435,399
负债合计                                                       432,491,524
流动性净额                                                      12,907,158
2003年12月31日
流动性净额                                                       9,650,204
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    八每股盈利及净资产收益率
    本行按照中国证券监督管理委员会的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(证监发(2001)11号)的基础计算的每股盈利和净资产收益率如下:
    (a)每股盈利按照以下净利润及实收股本的期末股数和加权平均股数计算。
                                              2004年度            2003年度
净利润(人民币千元)                           2,038,401           1,391,252
实收股本的期末数(千股)                       5,184,447           3,625,259
每股盈利(人民币元)                                0.39                0.38
实收股本的加权平均股数(千股)                 5,150,061           3,372,037
加权平均的每股盈利(人民币元)                      0.40                0.41
    (b)净资产收益率按照以下净利润和净资产期末数及加权平均净资产计算。
                                               2004年度           2003年度
净利润(人民币千元)                            2,038,401          1,391,252
净资产的期末数(人民币千元)                   12,907,158          9,650,204
净资产收益率                                     15.79%             14.42%
净资产的加权平均数(人民币千元)               11,767,653         10,314,246
加权平均的净资产收益率                           17.32%             13.49%
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    九关联方关系及其交易
    1关联方关系
    本行现不存在控制关系的关联方。对本行有重大影响的关联方为本行董事、监事、高级管理层或其关联人控制的或能施加重大影响的公司及其控股子公司以及对本行的经营或财务政策有影响的主要股东。
    2关联交易
                                                  与本行关系
(1)关联方在本行贷款余额如下:
北京光彩置业有限公司                               监事控制的公司
常新资本投资管理有限公司                           监事控制的公司
北京山海天物资贸易有限公司                         监事控制的公司
东方家园有限公司                                   董事控制的公司
北京万通地产股份有限公司
(原北京万通实业股份有限                            董事控制的公司
公司)
北京万通世界房地产有限公司                         董事控制的公司
上海健特生物科技有限公司                           主要股东
厦门信地实业有限公司                               董事控制的公司
中国船东互保协会                                   董事控制的公司/主要股东
中国中小企业投资有限公司                           董事控制的公司/主要股东
中国煤炭进出口公司                                 董事有重大影响的公司
合计
(2)
关联方在本行存款
(3)
关联方贷款利息收入
(4)
关联方存款利息支出

                                                                    2004年
                                                                  12月31日
(1)     关联方在本行贷款余额如下:
北京光彩置业有限公司                                               219,000
常新资本投资管理有限公司                                           250,000
北京山海天物资贸易有限公司                                         100,000
东方家园有限公司                                                   150,000
北京万通地产股份有限公司
(原北京万通实业股份有限                                                  -
公司)
北京万通世界房地产有限公司                                         428,300
上海健特生物科技有限公司                                                 -
厦门信地实业有限公司                                               132,000
中国船东互保协会                                                    27,000
中国中小企业投资有限公司                                            17,000
中国煤炭进出口公司                                                  50,000
合计                                                             1,373,300
(2)
关联方在本行存款                                                    44,511
(3)
关联方贷款利息收入                                                  81,615
(4)
关联方存款利息支出                                                     350

                                                                    2003年
                                                                  12月31日
(1)     关联方在本行贷款余额如下:
北京光彩置业有限公司                                               341,000
常新资本投资管理有限公司                                           350,000
北京山海天物资贸易有限公司                                         100,000
东方家园有限公司                                                   150,000
北京万通地产股份有限公司
(原北京万通实业股份有限                                             25,000
公司)
北京万通世界房地产有限公司                                               -
上海健特生物科技有限公司                                            90,000
厦门信地实业有限公司                                               132,000
中国船东互保协会                                                    69,000
中国中小企业投资有限公司                                            20,000
中国煤炭进出口公司                                                 260,000
合计                                                             1,537,000
(2)
关联方在本行存款                                                    85,225
(3)
关联方贷款利息收入                                                  88,109
(4)
关联方存款利息支出                                                     644
    上述关联交易遵循一般商业条款,其定价原则与独立第三方交易一致。
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    十分部资料
    贷款(包括短期、中长期、逾期、呆滞及呆账贷款、进出口押汇及贴现,但未扣减贷款损失准备)按地区划分如下:
地区                                    2004年12月31日      2003年12月31日
北京                                        87,726,547          63,362,286
广东                                        48,014,273          37,627,519
上海                                        43,217,946          32,495,472
浙江                                        23,055,413          13,425,820
湖北                                        14,507,548           9,173,550
山西                                        13,045,699           9,425,081
江苏                                        13,027,312           8,590,324
重庆                                         9,679,524           6,334,426
河北                                         5,566,835           4,048,798
其他地区                                    30,521,046          17,289,633
合计                                       288,362,143         201,772,909
    贷款(范围如上)按行业划分如下:
行业                                    2004年12月31日      2003年12月31日
对公贷款
工业                                         79,762,624         50,254,703
商贸服务业                                   16,769,973         18,724,306
房地产建筑业                                 31,407,345         23,597,750
交通运输业                                   21,878,509         14,492,985
电信业                                        7,833,627          8,957,318
建筑业                                       10,143,624          6,826,001
综合企业                                     11,298,290          6,733,191
公共事业                                      9,929,396          5,509,593
教育和社会服务业                              8,214,785          7,778,484
租赁和商业服务业                              7,180,421          4,569,248
公共管理和社会组织                            4,627,828          3,466,406
其他企业                                      6,392,293          5,388,445
                                            215,438,715        156,298,430
票据贴现
银行承兑票据                                24,641,122          20,034,129
商业承兑票据                                 5,299,045           1,587,835
                                            29,940,167          21,621,964
个人贷款                                     42,983,261         23,852,515
合计                                       288,362,143         201,772,909
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    十分部资料(续)
    存款(包括短期及长期存款、短期及长期储蓄存款、财政性存款、应解汇款及临时存款和存入短期及长期保证金)按地区划分如下:
地区                                    2004年12月31日      2003年12月31日
北京                                       100,193,439          76,475,530
广东                                        67,868,620          54,177,737
上海                                        60,635,058          50,799,275
浙江                                        26,200,339          15,578,671
湖北                                        19,451,212          14,359,148
山西                                        20,647,291          12,927,743
江苏                                        17,383,824          10,810,684
重庆                                        12,276,697           8,721,240
河北                                        10,277,784           7,356,611
其他地区                                    45,147,200          23,609,677
合计                                       380,081,464         274,816,316
    十一或有事项
    截至2004年12月31日止,本行存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项。经与专业法律机构咨询,本行管理层认为该等法律诉讼事项不会对本行的财务状况产生重大影响。
    十二资本承诺
    本行之资本承诺主要是与在建办公大楼及购置固定资产有关,承诺金额列示如下:
                                        2004年12月31日      2003年12月31日
已签约但尚未支付                               189,610             367,384
已批准但尚未签约                               985,826           1,591,654
                                             1,175,436           1,959,038
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    十三表外科目、租赁承诺及抵押资产情况
    本行主要表外科目余额如下:
                                         2004年12月31日     2003年12月31日
未发放授信承诺                              108,988,697        106,634,318
银行承兑汇票                                 52,617,188         28,763,337
开出非融资保函                                6,532,418          2,713,942
开出即期信用证                                4,293,388          4,059,323
开出远期信用证                                1,850,376          1,772,147
委托贷款                                     12,984,681          6,181,578
    本行不可撤销的租赁承诺列示如下:
                                                      2004年12月31日
                                              一年以内            一至五年
经营场所                                       307,265             793,587
经营设备                                         5,998              10,665
合计                                           313,263             804,252

                                              五年以上                合计
经营场所                                       122,678           1,223,530
经营设备                                             -              16,663
合计                                           122,678           1,240,193
                                                      2003年12月31日
                                              一年以内            一至五年
经营场所                                       258,587             772,231
经营设备                                         2,603              10,112
合计                                           261,190             782,343

                                              五年以上                合计
经营场所                                       368,823           1,399,641
经营设备                                         1,285              14,000
合计                                           370,108           1,413,641
    截至2004年12月31日止,本行用于为进行回购业务、发行可转换公司债券及签订利率掉期合约而设定抵押的资产金额为8,425,766千元(2003年:28,335,956千元)。
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    十四衍生金融工具
    本行衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下:
                                                            公允价值
                              合约金额              资产              负债
2004年12月31日
利率掉期合约                 8,094,554             7,372         (140,661)
外汇掉期合约                    57,230                 -             (110)
债券买卖期权合约               364,166                 -             (823)
信用违约掉期                   165,530               745                 -
外汇期权合约                    54,981                 -              (30)
                                                   8,117         (141,624)
2003年12月31日
利率掉期合约                 3,712,115            18,558          (31,488)
外汇掉期合约                   646,096                73           (3,869)
债券买卖期权合约               231,756                 -           (1,672)
                                                  18,631          (37,029)
    本行长期债券投资中的金融债券包含金额为3,651,551千元(2003年:3,534,810千元)的结构性债券投资。所谓结构性债券投资,即在一般的债券投资中嵌入利率期权或可提前终止期权等衍生金融工具。
    本行短期存款、同业存放款项及长期存款中包括结构性存款。所谓结构性存款,即在一般的存款中嵌入利率期权或可提前终止期权等衍生金融工具。本行结构性存款金额列示如下:
                                        2004年12月31日      2003年12月31日
一年期及以下单位定期存款                    1,641,866              138,143
境内同业存放定期款项                          762,134            2,122,405
长期存款                                    8,015,183            2,779,833
                                           10,419,183            5,040,381
    衍生金融产品的合约金额不表示其在资产负债表日的公允价值,并不能反映本行面临的信用风险或市场风险。
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    十五资产负债表日后事项
    本行于2005年2月21日第三届董事会第十八次会议决议通过的本行2004年度股利分配方案为每股发放现金股利人民币0.07元,每10股分配股票股利2股。本行于该次会议还决议通过了对本行2003年度股东大会决议通过的《中国民生银行长期激励计划》个别条款的修订和《中国民生银行长期激励计划实施细则》。该长期激励计划主要针对本行高级管理人员及有特殊贡献的专业人员,目的是吸引和保留高质量的人才;该长期激励计划也称为股票增值权计划。上述两项决议有待本行2004年度股东大会最后批准。
    十六扣除非经常性损益后的净利润
                                                  2004年度        2003年度
净利润                                           2,038,401       1,391,252
加/(减):非经常性损益项目
                                                                  (16,553)
-转回的固定资产减值准备*                                                -
-其他净额**                                       (4,343)           1,034
非经常性损益的所得税影响数                           6,896             673
扣除非经常性损益后的净利润                       2,024,401       1,392,959
    *本行根据资产评估师的独立评估结果,认为有客观证据表明计提固定资产减值的因素已经发生变化,部分减值固定资产于2004年12月31日的可收回金额大于其账面价值,因此本行将以前年度已计提的减值准备转回。
    **其他净额主要为处置固定资产、无形资产和其他长期资产等损益净额。
    十七对比数据
    为保持财务数据的可比性,比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度会计报表补充资料
    普华永道中天会计师事务所有限公司
    中华人民共和国
    上海200021
    湖滨路202号
    普华永道中心11楼
    电话+86 (21) 6123 8888
    传真+86 (21) 6123 8800
    关于会计报表补充资料的审计报告
    普华永道中天特审字(2005)第41号
    中国民生银行股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据中国注册会计师独立审计准则审计了载于第2页至第47页中国民生银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的2004年度会计报表,并于2005年2月21日以普华永道中天审字(2005)第653号签发了无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》第四章有关补充资料的规定,贵行编制了后附的2004年度会计报表补充资料。对于后附的2004年度会计报表补充资料所载的资料,我们已在审计2004年度会计报表过程中给予了适当关注。
    我们认为,后附2004年度会计报表补充资料在整体上与经审计的2004年度会计报表的相关内容,在所有重大方面是一致的。
    普华永道中天                                                   注册会计师        吴卫军
    会计师事务所有限公司
    中国.上海市
    2005年2月21日                                                  注册会计师涂益
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表补充资料
    2004年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    中国民生银行股份有限公司(以下简称“本行”)根据中国证券监督管理委员会颁发的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》第四章有关补充资料的规定,编制下列2004年度会计报表补充资料:
    一、会计报表差异调节表
                                                            2004年度净利润
按《金融企业会计制度》编制的本报表金额                           2,038,401
按《国际财务报告准则》所作的调整
冲回长期投资减值准备                                                10,898
将衍生金融工具和交易性资产按公允价值于表内列示                   (115,109)
将尚未开业分支机构的开办费一次计入费用                               3,270
股票发行费用在《国际财务报告准则》下计入资本公积                    11,360
可转换公司债券相关调整                                              17,429
次级债券发行费用资本化调整                                          11,824
以上调整相应的抵延所得税调整                                        29,323
按《国际财务报告准则》调整后的金额                               2,007,396
                                                            2004年末净资产
按《金融企业会计制度》编制的本报表余额                          12,907,158
按《国际财务报告准则》所作的调整:
冲回长期投资减值准备                                                10,898
将衍生金融工具和交易性资产按公允价值于表内列示                   (133,507)
将尚未开业分支机构的开办费一次计入费用                            (17,536)
股票发行费用在《国际财务报告准则》下计入资本公积                  (13,140)
可转换公司债券相关调整                                              26,466
次级债券发行费用资本化调整                                          11,824
按公允价值列示的待出售投资之未实现损失,税后                     (135,588)
以上调整相应的抵延所得税调整                                        60,278
按《国际财务报告准则》调整后的余额                              12,716,853
    中国民生银行股份有限公司
    会计报表补充资料
    2004年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    二、2004年度资产减值准备明细表
项          目                                   2004年1          本年计提
                                                   月1日
一、贷款损失准备合计                           3,226,216         1,360,249
其中:贷款(不含贴现)                           3,210,338         1,323,137
商业承兑汇票贴现                                  15,878            37,112
二、抵债资产减值准备                              40,720           106,004
三、坏账准备合计                                 146,809            47,198
其中:逾期拆放同业及                             123,630            36,795
金融性公司
其他应收款                                        23,179            10,403
四、长期债券投资减值准备                               -            10,898
其中:长期金融债券                                     -            10,898
五、固定资产减值准备合计                          25,523                 -
其中:房屋、建筑物                                25,523                 -

项          目                                  本年转回          本年核销
一、贷款损失准备合计                                   -         (338,765)
其中:贷款(不含贴现)                                   -         (338,765)
                                                                         -
商业承兑汇票贴现                                                         -
                                                                         -
二、抵债资产减值准备                                                     -
三、坏账准备合计                                       -          (64,925)
                                                                         -
其中:逾期拆放同业及                                              (64,925)
金融性公司
其他应收款                                             -                 -
四、长期债券投资减值准备                               -                 -
其中:长期金融债券                                     -                 -
五、固定资产减值准备合计                        (16,553)                 -
其中:房屋、建筑物                              (16,553)                 -

项          目                                                    2004年12
                                                                    月31日
一、贷款损失准备合计                                             4,247,700
其中:贷款(不含贴现)                                             4,194,710
商业承兑汇票贴现                                                    52,990
二、抵债资产减值准备                                               146,724
三、坏账准备合计                                                   129,082
其中:逾期拆放同业及                                                95,500
金融性公司
其他应收款                                                          33,582
四、长期债券投资减值准备                                            10,898
其中:长期金融债券                                                  10,898
五、固定资产减值准备合计                                             8,970
其中:房屋、建筑物                                                   8,970
    法定代表人:经叔平                             行长:董文标                         财务负责人:王建平
    中国民生银行股份有限公司
    2004年度会计报表及审计报告
    审计报告
    致中国民生银行股份有限公司全体股东:
    我们审计了中国民生银行股份有限公司(以下简称“贵行”)2004年12月日31日的资产负债表和2004年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制由贵行管理层负责。我们的责任是根据我们的审计结果对这些会计报表发表意见。
    我们对这些会计报表审计的是按照《国际审计准则》进行的。该行则要求我们通过计划并实施必要审计程序,以合理地确认这些会计报表是否存在重大的错误列报。审计工作包括以抽查方式进行的对涉及会计报表所列金额和披露事项相关的凭证的检查。审计工作还包括对管理层所采用的会计政策和所佬的重要估计的评价,以及对会计报表所反映的整体内体内容的评价。我们确信我们的审计为我们的审计意见提供了合理的依据。
    我们认为,前述述照《国际财务报告准则》编制的会计报表,在所有重大方面公允地反映了贵行2004年12月31日的财务状况和贵行2004年度的经营成果和现金流量情况。
    普通永道
    2005年2月21日
                                                附注              2004年度
利息收入                                          5             17,457,770
利息支出                                          5            (8,344,576)
利息收入净额                                                     9,113,194
手续费收入                                        6                248,880
手续费支出                                                        (91,697)
手续费收入净额                                                     157,183
待出售投资处置净收益/(损失)                                      (101,226)
其他营业收入                                      7                263,772
营业收入                                                         9,432,923
营业费用                                          8            (5,230,760)
贷款减值准备                                     15            (1,397,045)
税前利润                                                         2,805,118
所得税                                            9              (797,722)
净利润                                                           2,007,396
每股收益
(金额单位为人民币元)
平均每股收益                                     10                  0.390
摊薄每股收益                                     10                  0.381

                                                                  2003年度
利息收入                                                        11,655,192
利息支出                                                       (5,506,637)
利息收入净额                                                     6,148,555
手续费收入                                                         137,394
手续费支出                                                        (37,969)
手续费收入净额                                                      99,425
待出售投资处置净收益/(损失)                                         41,531
其他营业收入                                                       193,828
营业收入                                                         6,483,339
营业费用                                                       (3,561,834)
贷款减值准备                                                   (1,015,460)
税前利润                                                         1,906,045
所得税                                                           (538,288)
净利润                                                           1,367,757
每股收益
(金额单位为人民币元)
平均每股收益                                                         0.299
摊薄每股收益                                                         0.279
    后附会计报表附注是本会计报表不可或缺的一部分。
                                           附注             2004年12月31日
资产
现金及存放同业款项                          11                  13,549,122
存放中央银行款项                            12                  40,653,237
衍生金融工具                                30                       8,117
交易性证券                                  14                           -
买入返售证券                                                    11,518,877
贷款,净值                                  15                 295,356,812
投资
-待出售投资                                 16                  43,483,723
-持有到期投资                               16                  32,663,245
固定资产,净值                              17                   4,572,579
递延税款借项                                18                     490,873
其他资产                                    19                   3,000,433
资产合计                                                       445,297,018
负债及股东权益
负债
客户存款                                    20                 380,081,464
同业存放款项                                                    33,814,366
向中央银行及其他银行借款                    21                   1,414,785
衍生金融工具                                30                     141,624
卖出回购证券                                                     6,965,915
应付次级债券                                22                   5,835,702
应付可转换公司债券                          23                     286,303
递延税款贷项                                18                       4,804
其他负债                                    24                   4,035,202
负债合计                                                       432,580,165
股东权益
股本                                        25                   5,184,447
资本公积                                                         4,920,894
盈余公积
法定盈余公积                                26                     496,756
法定公益金                                  26                     280,697
未分配利润                                                       1,972,475
待出售投资未实现损失,税后                                       (135,588)
其他资本储备                                                       (2,828)
股东权益合计                                                    12,716,853
负债及股东权益合计                                             445,297,018

                                                            2003年12月31日
资产
现金及存放同业款项                                              29,462,365
存放中央银行款项                                                35,584,008
衍生金融工具                                                        18,631
交易性证券                                                          79,793
买入返售证券                                                    18,535,339
贷款,净值                                                     206,967,829
投资
-待出售投资                                                     43,188,933
-持有到期投资                                                   21,643,653
固定资产,净值                                                   3,202,078
递延税款借项                                                       291,368
其他资产                                                         2,008,010
资产合计                                                       360,982,007
负债及股东权益
负债
客户存款                                                       274,816,316
同业存放款项                                                    44,007,281
向中央银行及其他银行借款                                         3,526,086
衍生金融工具                                                        37,029
卖出回购证券                                                    23,780,348
应付次级债券                                                             -
应付可转换公司债券                                               1,777,831
递延税款贷项                                                         8,581
其他负债                                                         3,264,537
负债合计                                                       351,218,009
股东权益
股本                                                             3,625,259
资本公积                                                         4,267,261
盈余公积
法定盈余公积                                                       292,916
法定公益金                                                         178,777
未分配利润                                                       1,497,929
待出售投资未实现损失,税后                                        (95,622)
其他资本储备                                                       (2,522)
股东权益合计                                                     9,763,998
负债及股东权益合计                                             360,982,007
    本会计报表经由本行董事会于2005年2月21日决议批准。
    后附会计报表附注是本会计报表不可或缺的一部分。
                                                附注                  股本
2003年1月1日余额                                                 2,586,721
本年发生额
股票发行-资本公积转增股本                         25               258,672
待出售投资未实现损失,税后                                               -
净利润                                                                   -
现金股利分配                                      27                     -
股票股利分配                                   25&27               517,344
提取法定盈余公积                                  26                     -
提取法定公益金                                    26                     -
可转换公司债券权益构成部分的发行日
公允价值,扣除直接发行成本                        23                     -
可转换公司债券转为股本                            25               262,522
其他                                                                     -
2003年12月31日余额                                               3,625,259

                                                                      法定
                                              资本公积            盈余公积
2003年1月1日余额                             2,532,123             153,791
本年发生额
股票发行-资本公积转增股本                    (258,672)                   -
待出售投资未实现损失,税后                           -                   -
净利润                                               -                   -
现金股利分配                                         -                   -
股票股利分配                                         -                   -
提取法定盈余公积                                     -             139,125
提取法定公益金                                       -                   -
可转换公司债券权益构成部分的发行日
公允价值,扣除直接发行成本                     460,830                   -
可转换公司债券转为股本                       1,532,980                   -
其他                                                 -                   -
2003年12月31日余额                           4,267,261             292,916

                                                 法定
                                               公益金           未分配利润
2003年1月1日余额                              109,214            1,011,407
本年发生额
股票发行-资本公积转增股本                           -                    -
待出售投资未实现损失,税后                          -                    -
净利润                                              -            1,367,757
现金股利分配                                        -            (155,203)
股票股利分配                                        -            (517,344)
提取法定盈余公积                                    -            (139,125)
提取法定公益金                                 69,563             (69,563)
可转换公司债券权益构成部分的发行日
公允价值,扣除直接发行成本                          -                    -
可转换公司债券转为股本                              -                    -
其他                                                -                    -
2003年12月31日余额                            178,777            1,497,929

                                        待出售投资
                                      未实现损益,
                                              税后            其他资本储备
2003年1月1日余额                           598,287                 (2,890)
本年发生额
股票发行-资本公积转增股本                        -                       -
待出售投资未实现损失,税后               (693,909)                       -
净利润                                           -                       -
现金股利分配                                     -                       -
股票股利分配                                     -                       -
提取法定盈余公积                                 -                       -
提取法定公益金                                   -                       -
可转换公司债券权益构成部分的发行日
公允价值,扣除直接发行成本                       -                       -
可转换公司债券转为股本                           -                       -
其他                                             -                     368
2003年12月31日余额                        (95,622)                 (2,522)

                                                                      合计
2003年1月1日余额                                                 6,988,653
本年发生额
股票发行-资本公积转增股本                                                -
待出售投资未实现损失,税后                      &n