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2020年01月26日 星期天

华夏银行(600015)公告正文

华夏银行:2012年年度报告

公告日期:2013-04-26

    华夏银行股份有限公司Hua Xia Bank Co., Limited.
    二○一二年年度报告
    二○一三年四月二十四日
                        第一节   重要提示、目录和释义
                                      重要提示
    (一)本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二)本公司第六届董事会第十七次会议于 2013 年 4 月 24 日审议通过了《华夏银行股份有限公司 2012 年年度报告》及摘要。会议应到董事 18 人,实到 13 人。方建一副董事长委托孙伟伟董事行使表决权,Robert John Rankin 董事委托 ChristianKlaus Ricken 董事行使表决权,张萌董事委托吴建董事长行使表决权,裴长洪独立董事委托盛杰民独立董事行使表决权,于长春独立董事委托骆小元独立董事行使表决权。本公司 7 名监事列席了本次会议。
    (三)经董事会审议的报告期利润分配预案及资本公积转增股本预案:
    以本公司 2012 年年末总股本 6,849,725,776 股为基数,向全体股东派发现金股利,每 10 股现金分红人民币 4.70 元(含税)。以总股本 6,849,725,776 股为基数,按照每 10 股转增 3 股的比例,将资本公积转增股本。
    具体内容详见“第四节 董事会报告”。
    (四)本公司年度财务会计报告已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则审计,并出具了标准无保留意见审计报告。
    (五)本公司董事长吴建、行长樊大志、财务负责人宋继清及会计机构负责人符盛丰,保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (六)本报告包含未来计划等前瞻性陈述,这些前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
                                                    目       录
    第一节     重要提示、目录和释义 ........................................................................... 1
    第二节     公司简介 ................................................................................................... 3
    第三节     会计数据和财务指标摘要 ....................................................................... 5
    第四节     董事会报告 ............................................................................................... 9
    第五节     重要事项 ................................................................................................. 41
    第六节     股份变动及股东情况 ............................................................................. 45
    第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................. 50
    第八节      公司治理 ................................................................................................ 59
    第九节     内部控制 ................................................................................................. 64
    第十节     财务报告 ................................................................................................. 65
    第十一节      备查文件目录 ..................................................................................... 65
                                      释义
    在本年度报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下涵义。
    本集团              华夏银行股份有限公司及所属子公司
    本公司              华夏银行股份有限公司
    公司章程            于2011年7月7日经中国银监会核准的《华夏银行股份有限
                      公司章程》
    央行                中国人民银行
    银监会              中国银行业监督管理委员会
    证监会              中国证券监督管理委员会
    财政部              中华人民共和国财政部
    SHIBOR              全国银行间同业拆借中心于2007 年1月4日起发布的“上海
                      银行间同业拆借利率”
    元                  人民币元
    两高一剩            高耗能、高污染及产能过剩行业
    大兴华夏村镇银行 北京大兴华夏村镇银行有限责任公司
    呈贡华夏村镇银行 昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司
    江油华夏村镇银行 四川江油华夏村镇银行股份有限公司
    重大风险提示:本公司已在本报告中描述对本公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险,敬请查阅第四节董事会报告中关于风险的相关内容。
                             第二节   公司简介
    一、中文名称:华夏银行股份有限公司
        中文简称:华夏银行
        英文名称:Hua Xia Bank Co., Limited
    二、法定代表人:吴建
    三、董事会秘书:赵军学
        证券事务代表:蒋震峰
        联系地址:北京市东城区建国门内大街 22 号华夏银行大厦
        邮政编码:100005
        电    话:010-85238570,85239938
        传    真:010-85239605
        电子信箱:zhdb@hxb.com.cn
    四、注册地址:北京市东城区建国门内大街 22 号
        办公地址:北京市东城区建国门内大街 22 号华夏银行大厦
        邮政编码:100005
        网    址:http://www.hxb.com.cn;http://www.95577.com.cn
      电子信箱:zhdb@hxb.com.cn
    五、选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
      刊载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
      年度报告备置地点:本公司董事会办公室
    六、股票上市交易所:上海证券交易所
      股票简称:华夏银行
      股票代码:600015
    七、报告期内注册变更情况:(一)基本情况
      首次注册登记日期:1998 年 3 月 18 日
      首次注册登记地点:国家工商行政管理总局
      变更注册登记日期:2012 年 5 月 3 日
      变更注册登记地点:国家工商行政管理总局
      变更事项:注册资本和实收资本变更为人民币 6,849,725,776 元
      企业法人营业执照注册号:100000000029676
      税务登记号码:京证税字 11010210112001X 号
      组织机构代码:10112001-X(二)首次注册情况的相关查询索引
      首次注册情况详见 2003 年 9 月 6 日发布的上市报告书中的发行人概况。(三)上市以来,主营业务变化情况
      本公司上市以来主营业务无变化。(四)上市以来,历次控股股东的变更情况
      本公司上市以来无控股股东。
    八、其他有关资料:
      本公司股票的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
      本公司聘请的国内会计师事务所名称:致同会计师事务所(特殊普通合伙)
      办公地址:北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
      签字会计师姓名:卫俏嫔、李惠琪
      本公司聘请的国际会计师事务所名称:安永会计师事务所
      办公地址:香港中环添美道 1 号中信大厦 22 楼
      签字会计师姓名:梁成杰
      保荐机构名称:中信证券股份有限公司
      办公地址: 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
      保荐代表人:周宇、宋家俊
      持续督导期:2011 年 4 月 26 日-2012 年 12 月 31 日
             保荐机构名称:中德证券有限责任公司
             办公地址:北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层
             保荐代表人:安薇、刘萍
             持续督导期:2011年4月26日-2012年12月31日
                                第三节     会计数据和财务指标摘要
       一、本年度主要利润指标
                                                                                       (单位:千元)
                           项目                                      境内审计数          境外审计数
    利润总额                                                                 17,251,481            17,251,481
    归属于上市公司股东的净利润                                               12,796,281            12,796,281
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                           12,728,214            12,796,281
    营业利润                                                                 17,201,143            17,251,481
    投资收益                                                                    -17,457               -17,457
    营业外收支净额                                                               50,337                     -
    经营活动产生的现金流量净额                                               94,843,935            91,435,779
    现金及现金等价物净增加额                                                 19,298,070            19,298,070
       注:按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》的
    要求确定和计算非经常性损益,扣除的非经常性损益项目和涉及金额如下:
                                                                                       (单位:千元)
                   非经常性损益项目                        2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
    非流动性资产处置损益                                            -8,126        -10,610          6,404
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                        -650         -6,638        -33,912
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
    外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生                       8,515        -14,023         22,788
    的公允价值变动损益
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
                                                                32,933          -29,771        -23,181
    售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                               -              -          8,019
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          59,114           21,137          7,618
    非经常性损益总额                                              91,786          -39,905        -12,264
    减:非经常性损益的所得税影响数                                23,516           -7,263         -2,315
    非经常性损益净额                                              68,270          -32,642         -9,949
    减 : 归 属 于少 数 股 东 的非 经 常 性 损益 净 影 响 数
                                                                     203              -               -
    (税后)
    归属于公司普通股股东的非经常性损益                            68,067          -32,642         -9,949
       二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                    (单位:千元)
                                        2012 年                              本年比上年
      主要会计数据                                              2011 年                     2010 年
                              境内审计数     境外审计数                      增减(%)
    营业总收入                      39,776,951      39,805,552      33,543,795         18.58    24,478,895
    营业利润                    17,201,143        17,251,481          12,523,511           37.35         8,027,843
    利润总额                    17,251,481        17,251,481          12,527,399           37.71         8,007,954归属于上市公司股东的净
                            12,796,281        12,796,281           9,221,934           38.76         5,989,582利润归属于上市公司股东的扣
                            12,728,214        12,796,281           9,254,576           37.53         5,999,531除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
                            94,843,935        91,435,779          79,027,153           20.01        23,275,343净额
                                   2012 年末                                    本年比上年
                                                                 2011 年末        末增减           2010 年末
                          境内审计数        境外审计数
                                                                                  (%)
    资产总额                  1,488,860,064    1,488,909,617        1,244,141,182         19.67       1,040,230,442
    负债总额                  1,414,137,439    1,414,094,261        1,180,211,059         19.82       1,004,734,562归属于上市公司股东的所
                            74,694,208        74,786,940          63,901,085           16.89        35,495,880有者权益
    总股本                       6,849,726         6,849,726           6,849,726                -        4,990,528
                                    2012 年                                     本年比上年
    主要财务指标                                                      2011 年                           2010 年
                          境内审计数     境外审计数                             增减(%)
    基本每股收益(元/股)             1.87           1.87                    1.48         26.35                1.20
    稀释每股收益(元/股)             1.87           1.87                    1.48         26.35                1.20扣除非经常性损益后的基
                                   1.86                  1.87            1.49          24.83               1.20本每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率                                                            上升 1.06
                                 18.50                  18.48          17.44                              18.25
    (%)                                                                           个百分点
    扣除非经常性损益后的加                                                          上升 0.91
                                 18.41                  18.48          17.50                              18.29
    权平均净资产收益率(%)                                                         个百分点每股经营活动产生的现金
                                 13.85                  13.35          11.54           20.02               4.66流量净额(元/股)
                                   2012 年末                                    本年比上年
                                                                 2011 年末        末增减           2010 年末
                          境内审计数        境外审计数
                                                                                  (%)归属于上市公司股东的每
                                 10.90                  10.92            9.33          16.83               7.11股净资产(元/股)
                                                                                上升 0.12
    资产负债率(%)                  94.98                  94.98          94.86                              96.59
                                                                                个百分点
    补充财务比例
                项目                      2012 年                    2011 年                    2010 年
    净利差(%)                                           2.52                    2.63                      2.35
    净息差(%)                                  2.71                2.81               2.46
      注:1、有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
    (2008)》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号:年度报告的内容与格式
    (2012 年修订)》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收
    益的计算及披露(2010 年修订)》规定计算。
           2、资产负债率=负债总额/资产总额。
           3、净利差,又名,净利息差,即平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
           4、净息差,又名,净利息收益率,即利息净收入除以平均生息资产。
           三、境内外审计重要财务数据及差异
                                                                                    (单位:千元)
                                 2012 年净利润     2012 年末净资产      2011 年净利润    2011 年末净资产
    基于国内会计准则计算                 12,795,659          74,722,624          9,220,972         63,930,123按国际财务报告准则所作的调
    整:                                          -
    外币报表折算差额                              -
    可供出售投资未实现收益                        -                92,732                -                90,558
    调整小计                                      -                92,732                -                90,558
    按国际财务报告准则编制                12,795,659        74,815,356      9,220,972        64,020,681
          注:可供出售投资未实现收益差异为境外报告未摊销的可供出售投资未实现收益余额。因本
      公司出售尚未到期的持有至到期债券投资,境外审计报告中将全部债券投资划分为可供出售债券
      投资类别,至 2006 年度执行财政部《金融工具确认和计量暂行规定》已满两个完整的会计年
      度,重分类至持有至到期债券投资,原直接计入所有者权益的利得或损失,在该债券投资的剩余
      期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益。
           四、境内外会计报表贷款损失准备情况
                                                                                    (单位:千元)
                                                 境内审计数                    境外审计数
       期初余额                                          17,258,817                      17,258,817
       报告期计提                                         3,811,594                       3,811,594
       已减值贷款利息冲转                                     204,327                       204,327
       报告期收回                                             141,864                       141,864
       报告期核销                                             692,203                       692,203
       报告期转出                                               9,000                         9,000
       期末余额                                          20,306,745                      20,306,745
           五、利润表附表
           根据《公开发行证劵的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收
       益的计算及披露(2010 年修订)》规定,计算 2012 年度境内外净资产收益率和每股
       收益为:
    (一)境内审计数
                                      加权平均净资产收益率                      每股收益(元/股)
           报告期利润
                                             (%)                       基本每股收益                稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                               18.50                       1.87                     1.87扣除非经常性损益后归属于公司
                                                           18.41                       1.86                     1.86普通股股东的净利润
    (二)境外审计数
                                      加权平均净资产收益                     每股收益(元/股)
           报告期利润
                                           率(%)                     基本每股收益            稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                            18.48                        1.87                    1.87扣除非经常性损益后归属于公司
                                                        18.48                        1.87                    1.87普通股股东的净利润
    六、报告期内股东权益变动情况
    (一)境内审计数
                                                                                            (单位:千元)
                                        一般风险                        未分配利        少数股    股东权益
    项目        股本       资本公积                       盈余公积
                                          准备                              润          东权益      合计
    期初数       6,849,726   32,599,700     9,792,940       3,305,399       11,353,320          29,038     63,930,123
                                  -
    本期增加             -      272,451     3,156,000       1,279,533       12,796,281            -622     16,958,741
                                                -                  -
    本期减少             -      18,276                                       6,147,964               -      6,166,240
    期末数       6,849,726 32,308,973 12,948,940 4,584,932 18,001,637    28,416 74,722,624
    股东权益主要变动原因:
    1、“资本公积”增加是可供出售金融资产公允价值变动对所有者权益影响金额(税后),本期减少为可供出售金融资产公允价值变动转入当期损益金额(税后)。
    2、“一般风险准备”增加是从本报告期净利润中提取一般风险准备所致。
    3、“盈余公积”增加是根据本报告期净利润提取法定盈余公积所致。
    4、“未分配利润”增加是由于本报告期净利润增加所致;减少是由于分配 2011 年度股利及提取 2012 年度法定盈余公积、一般风险准备所致。
    5、“少数股东权益”减少是由于本集团非全资子公司本报告期内净利润为负所致。
    (二)境外审计数
                                                                                               (单位:千元)
                                                                                  待出售投
                                        一般风险                   未分配利       资未实现    非控制性    股东权益
    项目        股本       资本公积                     盈余公积
                                          准备                       润           损益(税      权益        合计
                                                                                    后)
    期初数      6,849,726    32,596,566     9,792,940     3,305,399    11,353,320        93,692      29,038   64,020,681
                                                                                          -
                     -            -
    本期增加                                3,156,000     1,279,533    12,796,281       272,959        -622   16,958,233
                     -            -               -            -
    本期减少                                                            6,147,964        15,594           -    6,163,558
                                                                                          -
    期末数      6,849,726    32,596,566    12,948,940     4,584,932    18,001,637       194,861      28,416   74,815,356
           股东权益主要变动原因同上。
           七、采用公允价值计量的项目
                                                                                               (单位:千元)
         项目名称               期初余额              期末余额           当期变动           对当期利润的影响金额
    贵金属                                 52,962                 8,695              -44,267                     739
    交易性金融工具                       3,953,743          9,757,026              5,803,283                   6,011
    可供出售金融资产                   28,488,363          59,165,525          30,677,162                           -
    衍生金融工具                            9,718                11,483               1,765                    1,765
    合计                               32,504,786          68,942,729          36,437,943                      8,515
                                             第四节      董事会报告
            一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
           (一)总体经营情况
           报告期内,本公司坚持以科学发展为主题、以加快转变发展方式为主线,坚持稳
    中求进,落实“创新发展、精细管理”,全面打造“中小企业金融服务商”品牌,不
    断提高为实体经济服务的能力,取得了较好的经营业绩,全面完成本公司 2008-2012
    年五年发展规划纲要的主要目标和董事会确定的年度经营目标。
           1、综合盈利能力稳步提升
           报告期末,本集团总资产规模达到 14,888.60 亿元,同比增长 19.67%;归属于
    上市公司股东的净利润 127.96 亿元,同比增长 38.76%,比资产增速快 19.09 个百分
    点;实现中间业务收入 48.40 亿元,同比增长 30.60%,高于净利息收入增速 13.93
    个百分点;资产利润率 0.94%,比上年提高 0.13 个百分点。盈利能力提升主要得益于存贷款规模稳步增长,成本费用水平持续下降,非利息收入的增长和资产质量的持续改善。
    2、业务结构持续优化
    一是持续调整资产负债结构,小企业贷款和个人贷款占比达 30%;一般性存款日均增速快于余额增速,存款稳定性增强。二是不断优化收入结构,报告期末,中间业务收入占比 12.17%,同比提高 1.12 个百分点。
    3、业务创新及营销机制建设取得进展
    一是强化产品研发创新管理。推动产品研发、创新和推广,带动存款增长和客户倍增;创新推出“理财晚间档”(网银专属)、老年客户专享等产品;利用自主研发的资金支付管理系统,率先创新打造“平台金融”业务模式。二是强化营销创新推动。做好总、分、支行的分层次营销、全员营销、社区营销及重点项目攻关;创新推出电子银行整体品牌“华夏龙网”。三是大力发展新兴业务。推动低资本占用的投行、理财、贸易融资、托管等新兴业务发展。四是部分分行区域竞争力得到有效提升,逐渐形成区域经营特色。
    4、服务渠道和功能建设进一步完善
    一是推动机构网点建设与创新。郑州、南昌分行开业,全年新增营业机构 50家,报告期末营业网点总数达 475 家;持续推动社区型、专业型网点建设和网点业务转型。二是优化升级电子银行服务渠道,大力发展和推广电子银行。三是提升营业网点服务水平。
    5、全面风险统筹管理扎实推进
    一是完善信用风险管理。加强信贷运行统筹管理,加强房地产开发贷款、平台贷款等重点领域风险管控。报告期末,不良贷款率 0.88%,同比下降 0.04 个百分点。二是加强市场风险和操作风险管理。加强利率走势的分析预判,持续完善市场风险管理机制与手段 ,强化对重点领域的操作风险评估和监测,提升全行操作风险防范能力。三是加强流动性管理。合理安排规模和期限结构,强化头寸管理和资金调度管理。报告期末,本集团人民币和外币流动性比例分别为 33.95%和 50.44%,本外币存贷比为 69.51%,符合监管要求。四是强化案件防控工作。推进案防组织体系建设,加强风险提示和案防教育培训,强化防控措施落实。
    6、资源配置管理显现成效
    一是加强资源配置统筹管理,增强资本约束和成本费用意识,合理配置资源。二是推进全面成本管理,在人员、机构、信息技术等费用刚性增长压力下,有效控制运行成本。报告期末,本集团成本收入比 39.95%,同比下降 1.94 个百分点。
    (二)主营业务分析
    报告期内,本集团实现营业收入 397.77 亿元,同比增长 18.58%;营业利润172.01 亿元,同比增长 37.35%。主要原因是业务规模稳步增长,业务结构持续优化,成本费用有效控制,经营管理水平进一步提升。
    1、主要指标分析
                                                                                  (单位:千元)
                    项目                          2012 年                   2011 年           增减(%)
    营业收入                                          39,776,951                  33,543,795            18.58
    营业利润                                          17,201,143                  12,523,511            37.35
    归属于上市公司股东的净利润                        12,796,281                   9,221,934            38.76
    现金及现金等价物增加额                            19,298,070                  47,435,094           -59.32
    2、按地区划分情况
                                                                               (单位:千元)
                                            营业收入比上年                               营业利润比上
             地区            营业收入                                  营业利润
                                                增减(%)                                年增减(%)
    华北、东北地区              15,894,110                19.69              4,793,612           187.78
    华东地区                    10,153,294                    9.46           4,882,417             0.23
    华中、华南地区               7,541,334                28.27              3,790,531            20.75
    西部地区                     6,188,213                21.11              3,734,583            31.17
    合计                        39,776,951                18.58          17,201,143               37.35
    3、业务收入变动情况
                                                                                       (单位:千元)
                                                                                             与去年同期相
             业务种类             2012 年          所占比例(%)               2011 年
                                                                                              比增减(%)
    贷款利息收入                       45,478,131                      58.14       38,115,267               19.32
    拆放同业利息收入                    1,263,586                       1.62         725,961                74.06
    存放中央银行款项利息收入            2,891,807                       3.70        2,198,799               31.52
    存放同业利息收入                    2,443,862                       3.12        1,087,929           124.63
    债券投资利息收入                    6,700,557                       8.56        3,633,934               84.39
    手续费收入                          4,443,506                       5.68        3,394,263               30.91
    其他业务                           15,004,403                      19.18       17,049,639              -12.00
    合计                               78,225,852                 100.00           66,205,792               18.16
       4、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化的原因说明
       报告期内,本公司持续改善资产负债结构,提高资金使用效率和效益,增加利息收入;严格控制成本费用,降低成本收入比;加强信用风险管理,不良贷款率下降;大力发展代理、托管、投行等业务,增加中间业务收入,优化收入结构,综合盈利能力不断提升。
       5、现金流量情况分析
       报告期内,本集团现金及现金等价物净流量为现金净流入 192.98 亿元。其中,经营活动产生的现金净流入 948.44 亿元,主要原因是存款规模稳定增长,动态调控资产负债运行,保持资产负债总体平衡和结构合理,确保流动性安全。投资活动产生的现金净流出 591.93 亿元,主要原因是投资规模增加所致。筹资活动产生的现金净流出 163.49 亿元,主要原因是金融债到期兑付所致。
       (三)财务指标增减变动分析
       1、主要财务指标增减变动幅度及原因
                                                                              (单位:千元)
                                                较上年度期末
         主要财务指标         报告期末             (%)                  主要原因
    总资产                       1,488,860,064                 19.67   贷款等资产业务增长
    总负债                       1,414,137,439                 19.82   存款等负债业务增长归属于上市公司股东的所有者
                                74,694,208                 16.89   净利润增加权益
         主要财务指标          报告期          较上年同期(%)            主要原因
    营业收入                        39,776,951                 18.58   业务规模增长、收入增加
                                                                   业务规模增长、资产盈利
    营业利润                        17,201,143                 37.35
                                                                   能力提高
                                                                   业务规模增长、资产盈利
    归属于上市公司股东的净利润      12,796,281                 38.76
                                                                   能力提高
       2、会计报表中变化幅度超过 30%以上项目的情况
                                                                          (单位:千元)
                                                较上年末增减
           主要会计科目        报告期末                                  主要原因
                                                    (%)
    现金及存放中央银行款项        227,152,403                 31.70   存放央行款项增加
    贵金属                              8,695                -83.58   贵金属业务减少
    交易性金融资产                  9,757,026               143.65    交易性金融资产增加
    可供出售金融资产               59,165,525               107.68    可供出售金融资产增加
    应收款项类投资                  1,000,000                -71.43   应收款项类投资减少
    投资性房地产                           16,738                   -69.59      投资性房地产减少
    向中央银行借款                                                              人民银行向江油华夏村
                                        30,000                本年新增
                                                                             镇银行提供涉农贷款
    同业及其他金融机构存放款项      229,254,966                      69.01      同业业务增加
    拆入资金                         71,814,623                     166.39      拆入资金增加
    交易性金融负债                            -                    -100.00      交易性金融负债减少
    卖出回购金融资产款               47,422,356                     -39.46      卖出回购业务减少
    应付职工薪酬                      4,181,414                      35.23      应付职工薪酬增加
    应付债券                                                                    金融债到期,应付债券
                                      8,400,000                  -61.85
                                                                             减少
    其他负债                             4,040,503                -35.03        其他负债减少
    盈余公积                             4,584,932                 38.71        计提盈余公积
    一般风险准备                        12,948,940                 32.23        计提一般风险准备
    未分配利润                          18,001,637                 58.56        本年净利润转入
                                                     较上年同期增减
           主要会计科目              报告期                                           主要原因
                                                         (%)
    手续费及佣金收入                                                            中间业务增长、收入增
                                      4,443,506                   30.91
                                                                             加
    公允价值变动收益                         8,515                  160.72      公允价值变动
    其他业务成本                            21,737                   76.78      其他业务成本增加
    营业外收入                              78,118                  107.48      营业外收入增加
    所得税费用                           4,455,822                   34.76      利润总额增加
    少数股东损益                              -622                   35.34      少数股东损益减少
    (四)利润表主要项目分析
    1、利息收入
                                                                          (单位:千元)
                                              2012 年                           2011 年
              项目
                                     余额          占比(%)              余额       占比(%)
    存放同业                         2,443,862                     3.33    1,087,929                     1.74
    存放中央银行                     2,891,807                     3.94    2,198,799                     3.52
    拆出资金                         1,263,586                     1.72       725,961                    1.16
    个人贷款和垫款                   5,111,317                     6.96    3,942,401                     6.30
    公司贷款和垫款                  39,999,077                    54.50   32,815,176                    52.47
    票据贴现                              367,737                  0.50    1,357,690                     2.17
    买入返售金融资产                14,567,159                    19.85   16,726,037                    26.75
    债券利息收入                     6,700,557                     9.13    3,633,934                     5.81
    理财产品利息收入                       49,599                  0.07          48,037                  0.08
    合计                            73,394,701                  100.00    62,535,964                   100.00
    2、利息支出
                                                                              (单位:千元)
                                      2012 年                                  2011 年
             项目
                              余额              占比(%)             余额             占比(%)
    同业存放                    9,158,987               24.07           6,763,626                  20.98
    向中央银行借款                 11,251                0.03                    425                  0.00
    拆入资金                     1,439,268               3.78             516,646                     1.60
    吸收存款                    21,522,699              56.56           14,767,869                   45.80
    卖出回购金融资产             5,048,138              13.27            9,138,209                   28.34
    发行债券                      870,811                2.29            1,056,458                    3.28
    合计                        38,051,154             100.00           32,243,233                  100.003、手续费及佣金收入
                                                                            (单位:千元)
                                            2012 年                                2011 年
             项目
                                    余额            占比(%)            余额          占比(%)
    结算与清算手续费                         45,985             1.03            52,572              1.55
    代理业务手续费                          733,778            16.51           388,706             11.45
    信用承诺手续费及佣金               1,185,650               26.68           711,882             20.97
    银行卡手续费                            330,352             7.43           478,222             14.09
    顾问和咨询费                            307,365             6.92           430,866             12.69
    托管及其他受托业务佣金                  267,925             6.03           133,293              3.93
    理财业务手续费                     1,274,430               28.68      1,000,150                29.47
    其他                                    298,021             6.72           198,572              5.85
    合计                               4,443,506           100.00         3,394,263              100.004、业务及管理费
                                                                             (单位:千元)
                                            2012 年                                2011 年
             项目
                                    余额            占比(%)               余额        占比(%)
    电子设备运转费                           434,005             2.73           389,525              2.77
    安全防卫费                               108,017             0.68            93,007              0.66
    员工费用                            7,857,468               49.44       6,890,158               49.04
    折旧及摊销                          1,857,620               11.69       1,557,359               11.08
    其他                                5,635,239               35.46       5,120,002               36.45
    合     计                          15,892,349           100.00         14,050,051             100.005、所得税费用
                                                                      (单位:千元)
                  项   目                             2012 年                         2011 年
    利润总额                                                    17,251,481                   12,527,399
    按法定税率计算的所得税费用                                   4,312,870                       3,131,850
    某些分支机构适用不同税率的影响                                          -                       -3,188
    对以前期间当期所得税的调整                                    -213,017                          20,724
    无须纳税的收入                                                -611,045                       -488,615
    不可抵扣的费用                                                 967,014                        645,657
    所得税费用                                               4,455,822              3,306,427
    (五)资产情况分析
    1、贷款投放情况
    (1)贷款投放行业分布情况
    报告期末,本集团对公贷款行业分布前 10 位情况如下:
                                                                                 (单位:千元)
                                                 期末                            期初
           行业分布
                                    账面余额            比例(%)        账面余额      比例(%)
    制造业                              202,638,232               28.14      164,732,017       26.94
    批发和零售业                        112,266,653               15.59        86,692,926      14.18
    房地产业                              68,031,799               9.45        62,633,704      10.24
    租赁和商务服务业                      52,678,813               7.31        54,016,028        8.83
    建筑业                                52,430,344               7.28        42,617,396        6.97
    交通运输、仓储和邮政业                45,146,685               6.27        41,011,511        6.71
    电力、热力、燃气及水生产和供应        23,925,671               3.32        25,263,112        4.13业
    采矿业                                22,704,214               3.15        22,470,317           3.68
    水利、环境和公共设施管理业            10,847,152               1.51        10,586,509           1.73
    住宿和餐饮业                           8,859,121               1.23         7,398,417           1.21
    报告期内,本集团积极贯彻国家调控政策、监管政策,加大信贷政策对业务发展的支持力度,增强行业和区域信贷政策对业务发展、资源配置、结构调整、风险防控的指导作用,积极引导信贷投向结构及信贷资源配置,基本实现了行业信贷结构的均衡增长与优化。
    (2)贷款投放地区分布情况
                                                                                  (单位:千元)
                                           期末                                    期初
          地区分布
                                 账面余额           比例(%)            账面余额       比例(%)
    华北及东北                       250,049,463             34.72           214,040,781         35.01
    华东                             224,428,425             31.16           202,530,315         33.12
    华南及华中                       140,344,689             19.49           108,184,215         17.69
    西部                             105,345,447             14.63            86,707,606         14.18
    合计                             720,168,024            100.00           611,462,917        100.00
    (3)前十名客户贷款情况
                                                                                 (单位:千元)
                                            余额                               占比(%)
    前十名贷款客户                                        25,926,454                             3.60
    报告期内,本集团严格控制贷款集中度风险,前十大客户贷款余额合计 259.26亿元,占期末贷款余额的 3.60%,占资本净额的 27.38%,控制在监管要求之内。
       (4)贷款担保方式分类及占比
                                                                                    (单位:千元)
                                        期末                                      期初担保方式
                          账面余额             占比(%)              账面余额          占比(%)
    信用贷款                    111,246,690                15.45            106,197,985              17.37
    保证贷款                    233,979,961                32.49            196,637,555              32.16
    附担保物贷款                374,941,373                52.06            308,627,377              50.47
    -抵押贷款                  263,213,478                36.55            228,661,809              37.39
    -质押贷款                  111,727,895                15.51             79,965,568              13.08
    合计                        720,168,024               100.00            611,462,917             100.00
       报告期内,为应对复杂多变的宏观经济形势,本集团持续优化贷款担保结构,加强对贷款的风险缓释,抵质押贷款占比继续提高。
       2、主要贷款及利率情况
                                                                              (单位:百万元,%)
               项目                       平均余额                            平均利率
    一年以内短期贷款                                        360,112                                  6.89
    中长期贷款                                              307,870                                  6.65
    合计                                                    667,982                                  6.78
        注:一年以内短期贷款包括贴现
       3、买入返售金融资产
                                                                                    (单位:百万元)
                                           2012 年                                 2011 年
           项目
                                 余额                 占比(%)             余额             占比(%)
    债券                                 2,000                    0.84             8,828              4.46
    票据                               237,109                   99.16           189,040             95.54
    合计                               239,109                  100.00           197,868            100.00
       (六)负债情况分析
       1、客户存款
                                                                              ( 单 位 : 百 万元,%)
                               2012 年 12 月 31 日                         2011 年 12 月 31 日
        项目
                      账面余额      平均余额       平均利率        账面余额     平均余额      平均利率
    企业活期存款           353,087         280,652        0.88          309,828       269,897        0.81
    企业定期存款           521,527         498,032        3.21          443,586       384,652        2.72
    储蓄活期存款             60,424          43,380       0.42            57,642        35,683       0.49
    储蓄定期存款                 100,962            90,787                3.20        84,968           76,268             2.57
    合计                       1,036,000           912,851                2.36       896,024          766,500             1.93
    2、卖出回购金融资产
                                                                                            (单位:百万元)
                                         2012 年                                         2011 年
        项目
                                余额               占比(%)                    余额             占比(%)
    债券                                   7,001                  14.76               29,458                   37.61
    票据                                  40,421                  85.24               48,869                   62.39
    合计                                  47,422              100.00                  78,327                  100.00
    3、同业及其他金融机构存放款项
                                                                                          (单位:百万元)
                                         2012 年 12 月 31 日                      2011 年 12 月 31 日
             交易对方
                                         余额         占比(%)                     余额          占比(%)
    同业存放款项                             172,627                 75.30                95,647              70.51
    其他金融机构存放款项                      56,628                24.70              39,998                 29.49
    合计                                     229,255               100.00             135,645                100.00
      (七)同公允价值计量相关的内部控制制度、与公允价值计量相关的项目
      报告期内,本公司对交易性金融资产和可供出售金融资产采用公允价值计量,公允价值采取报价、成交价或收益率曲线法确定。其中:人民币债券收益率曲线采用中央国债登记结算有限责任公司编制公布的收益率曲线,外币债券收益率曲线采用彭博系统提供的收益率曲线。
                                        与公允价值计量相关的项目 1
                                                                                                   (单位:百万元)
                                                本期公允价      计入权益的累计公         本期计提的
        项    目               期初数                                                                        期末数
                                                值变动损益         允价值变动               减值
        (1)                   (2)              (3)                (4)              (5)             (6)金融资产其 中 : 1. 以公允 价 值
    计 量 且其 变动计 入 当                4,260           -24                         -                  -             9,935期损益的金融资产 2
    其中:衍生金融资
                                        202            -31                         -                  -               171产
    2. 可 供 出 售 金 融 资
                                   28,488                  -                    -288                  -            59,166产
    金融资产小计               32,748      -24          -288             -     69,100
    金融负债                        243     33               -           -       159
    投资性房地产                      -      -               -           -          -
    其他 3                            -      -               -           -          -
    合计 4                     32,748      -24            -288         -       69,100
    注:1、本表不存在必然的勾稽关系。2、含衍生金融资产。3、“其他”中金额重大的项目,可以在表中单独列示。4、“合计”不含“金融负债”。
         (八)核心竞争力分析
         本公司报告期内坚持创新发展,精细管理,以服务能力、创新能力、风险管理能力、效益和人均创利能力为核心的综合竞争力明显提升,发展基础进一步夯实,发展质量进一步提高。
         1、全力打造“中小企业金融服务商”品牌,服务能力明显提高
         持续推广以“小、快、灵”为特点的小企业服务“龙舟计划”,加大对中小企业服务力度,中小企业金融服务商品牌影响力不断增强。加强网点服务环境建设,推动网点服务由单一服务向流程化服务转变,全行服务水平持续提升。完善客户服务体系,实行规范化、标准化服务,通过与客户互动,改善客户体验,不断提高客户满意度。加强渠道建设,创新并推动社区型、专业型网点建设,加快网点业务转型,大力推进电子银行渠道建设,服务的深度和广度进一步提高。
         2、加强业务产品创新推广力度,创新能力有所提升
         完善总行产品研发管理,推出 “龙盈理财”、 “华夏龙网”等业务品牌,继续创新和推动供应链金融业务,相继研发出 59 项公司业务创新产品。依托互联网技术创新小企业金融业务模式,运用自主研发的“资金支付管理系统”,在同业率先推出“平台金融”业务模式,为平台客户及其体系内小企业提供在线融资、现金管理、资金监管等全方位、全流程服务。整体策划与优化业务条线各类产品,多项产品荣获业界重要奖项,产品知名度与美誉度不断提升。扎实推进绍兴、常州等小企业特色分行建设,形成了市场化的资源配置机制,一些分行的业务特色开始形成,区域竞争力得到提升。
         3、不断完善内控与风险管理体系建设,风险管理能力进一步增强
         建立健全全面风险管理及内控管理体系,将风险管理与内控建设紧密结合,加强信贷运行统筹管理及过程管控,加强市场风险、操作风险和流动性风险管理,并将IT、声誉等风险纳入统筹管理,充分发挥风险管理队伍的责任心和工作能力,促进风险管控与业务发展的协调统一,风险管理能力不断增强。
         4、深化机制建设,强化结构调整,盈利能力稳步提升
         加强资源配置统筹管理,实施差异化绩效考核,对分行实行分类管理和差异化考
       核,支持分行特色发展。持续调整结构,不断优化客户结构、收入结构和资产负债结
       构。有效控制成本费用,在人员、机构、信息技术等费用刚性增长压力下,通过推进
       全面成本管理等措施,进一步降低成本支出,成本收入比持续下降,效益和人均创利
       能力稳步提升。
             (九)投资状况分析
             1、对外股权投资的情况
             报告期内,本公司对外股权投资额与上年度同比无变动。
             (1)公司持有其他上市公司发行的股票情况
                                                                                               (单位:元)
                                      占该公                                 报告期
    证券                初始投资       司股权     期末账面      报告期收      所有者
           证券简称                                                                     会计科目核算    股份来源
    代码                  金额          比例        价值           益         权益变
                                      (%)                                    动
           Visa
    V                   1,296,655      0.0003     518,394.02     10,957.91            -   长期股权投资    会费转股
           Inc.
               (2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
                                                                                               (单位:元)
                                                占该
                                                公司                                    报告期所
                  初始投资金       持股数量               期末账面价       报告期收                 会计科    股份来
    持有对象名称                                    股权                                    有者权益
                      额             (股)                     值             益                     目核算      源
                                                比例                                      变动
                                                (%)
    中国银联股份                                                                                        长期股    自有资
                  81,250,000      62,500,000     2.13      81,250,000      2,187,500            -
    有限公司                                                                                            权投资    金入股
    大兴华夏村镇                                                                                        长期股    自有资
                  100,000,000     100,000,000     100     100,000,000               -           -
    银行                                                                                                权投资    金入股
    呈贡华夏村镇                                                                                        长期股    自有资
                  35,000,000      35,000,000       70      35,000,000               -           -
    银行                                                                                                权投资    金入股
    江油华夏村镇                                                                                        长期股    自有资
                  35,000,000      35,000,000       70      35,000,000               -           -
    银行                                                                               权投资 金入股
           注:本集团以上长期股权投资采用成本法核算,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
       的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资
       收益计入当期损益。
               2、主要子公司、参股公司分析
    (1)大兴华夏村镇银行
    该行2010年12月开业,注册资本10,000万元,本公司持股100%。报告期末,该行资产总额60,487.36万元,净资产9,514.20万元;存款余额50,613.91万元,同比增长78.63%;贷款余额31,682.33万元,同比增长908.21%;报告期实现利润360.20万元,各项业务发展良好。
    (2)呈贡华夏村镇银行
    该行 2011 年 9 月开业,注册资本 5,000 万元,本公司持股 70%。报告期末,该行资产总额 37,322.20 万元,净资产 4,660.24 万元;存款余额 32,102.95 万元,同比增长 90.63%;贷款余额 23,592.83 万元,同比增长 135.92%;报告期实现利润-43.96 万元,各项业务发展良好。
    (3)江油华夏村镇银行
    该行 2011 年 12 月开业,注册资本 5,000 万元,本公司持股 70%。报告期末,该行资产总额 39,096.10 万元,净资产 4,688.87 万元,存款余额 31,164.27 万元,贷款余额 17,001.74 万元;报告期实现利润-212.84 万元,各项业务发展良好。
    (十)公司控制的特殊目的主体情况
    不适用。
    (十一)业务回顾
    1、公司业务
    报告期内,公司业务条线积极应对形势和市场变化,加强营销机制建设,加快转变业务发展方式,加大产品创新运用力度,不断提升服务能力和服务效率,公司业务营销工作取得较好成效。
    对公存款继续保持平稳较快增长。报告期末,本公司对公存款余额 8,736.97 亿元,较上年增加 1,206.77 亿元,增幅 16.03%;对公存款日均 7,781.02 亿元,较上年增加 1,236.63 亿元,增幅 18.90%。
    切实服务实体经济,对公贷款实现持续、平稳、适度投放。报告期内,本公司继续以国家政策为导向,切实履行社会责任,积极支持实体经济发展和国家重点项目建设,同时,严格执行国家产业政策和监管要求,稳步退出“两高一剩”行业。与世界银行、法国开发署等境外金融机构合作,共同开展绿色信贷业务,支持节能减排。在服务绿色信贷方面形成自己的品牌,本公司在中国节能协会第二届“节能中国”活动中荣获“2012 年节能中国十大贡献单位”奖,成为唯一获此殊荣的金融机构。
    持续强化客户开发与维护工作,实行客户分层、分类营销与服务,不断夯实客户基础。通过抓源头、抓周边、抓结算以及存量客户提升、授信客户倍增,培植和壮大基础客户群。通过传统业务和新兴业务相结合,满足重点客户金融服务需求,在进一步深化业务合作的基础上,将其培育成链式、批量开发上下游中小客户的平台。报告期末,本公司对公客户较年初净增 2.64 万户,通过授信客户链式开发对公客户超过1.10 万户,有效客户在对公客户中占比进一步提高。
    加大产品研发推广力度,不断提高产品的竞争力和适用性。进一步改进产品研发方式、优化产品研发流程,积极探索产品研发新模式,初步形成多层次产品研发体系,提高了产品研发效率。报告期内,公司业务条线共研发票据池、银租通等 59 项公司业务创新产品,业务量超过 1000 亿元。继续大力创新和推动供应链金融业务。该项业务已形成较为完善的服务于核心厂商上下游企业的系列产品,涵盖预付、存货、应收三类资金需求。主要面向一般抵质押物缺乏、但有稳定供应链关系的上下游企业,通过与核心企业、物流公司、电子商务公司合作对上下游企业进行扶持,实现整条产业链共赢,增加所处产业链的核心竞争力,使得“N+1+N”的供应链金融服务模式更加完备,为供应链上的企业发展赢得了良好的社会效益和经济效益。报告期内,本公司供应链金融业务量同比增长近 40%,供应链金融业务带动的存款同比增长45%。
    国际业务保持较好增长势头。国际结算量和国际业务中间业务收入同比增速均超过 30%,国际结算量增速高出全国外贸进出口增速 27 个百分点。报告期末,跨境收付汇量在九家同类型股份制商业银行继续保持第 4 位排名。国际业务客户群体进一步扩大,国际结算客户突破 1.2 万户,贸易融资授信客户突破 5100 户,同比增长80%;贸易融资资产质量良好;代理行网络遍及五大洲 115 个国家和地区的 329 个城市,总数达 1487 家。新国际结算系统在杭州、青岛两家试点分行成功上线运行。大力发展进口信用证、进口代付、结售汇、国内信用证、跨境人民币结算、出口双保理等重点产品,国际业务产品体系进一步丰富和完善,“环球智赢”国际业务金融服务品牌和国际业务重点产品知名度进一步提升。2012 年,本公司荣获中国银行业协会贸易金融委员会“最佳贸易金融成长银行”和《首席财务官》中国 CFO 最信赖的银行评选“最佳国际业务奖”,“智赢有信、用之四海——国内信用证产品营销案例”荣获《银行家》杂志社和中国社会科学院金融研究所金融产品中心联合评选的“十佳金融产品营销奖”。
    2、小企业业务
    报告期内,本公司创新金融服务带动小企业业务稳健发展。报告期末,本公司小企业客户总量超过 19 万户,贷款客户接近 1.64 万户;小企业贷款余额接近 1350亿元,增量不低于 2011 年增量,增速达 28%以上,不低于全行平均贷款增速,实现了“两个不低于”的目标。
    本公司小企业专属金融服务品牌体系“龙舟计划”,以“小、快、灵”特色丰富完善产品研发体系,目前已形成 16 个系列小企业金融服务产品;国内首创“年审制”贷款,创新还贷方式,缓解小企业再融资难,该业务在浙江省试点半年中已为262 户小企业授信超过 10 亿元。
    本公司依托互联网技术创新小企业金融业务模式,运用自主研发的资金支付管理系统,对接供应链核心企业、大宗商品交易平台、市场商圈等平台客户,在同业率先推出“平台金融”业务模式,为平台客户及其体系内小企业提供在线融资、现金管理、跨行支付、资金结算、资金监管等全方位、全流程电子化金融服务。报告期内,平台金融模式上线项目达 114 个,涉及通信、航空、旅游、租赁、商贸等二十余个行业,服务小企业近 2000 户,累计投放贷款近 16 亿元,业务发展初具规模。
    本公司扎实推进绍兴、常州小企业特色分行建设,营销机制创新收效显著。报告期末,两家特色分行所辖支行已全部转型为小企业和个人业务的服务主体,建立起小企业特色营销架构;小企业业务发展迅速,两家特色分行小企业贷款占比均超过45%,常州分行小企业贷款客户达到 1000 户,绍兴分行小企业贷款客户达到 991 户,小企业贷款客户和贷款量均增长 100%以上。
    报告期内,本公司荣获中国电子商务协会“金爵奖—2012 年度电子金融优秀创新奖”、《北京日报》《北京晚报》联合颁发的“领袖金融银行业市场创新奖”、《上海证券报》“金理财”最佳中小企业伙伴银行奖。
    3、个人业务
    报告期内,坚持以资产管理业务为纽带、满足客户资产增值为核心的业务发展模式,打造“龙盈理财”品牌,明确“大众理财银行”的定位。报告期末,本公司储蓄存款余额 1,611.64 亿元,比上年增加 186.71 亿元,增幅 13.10%;储蓄存款日均1,340.27 亿元,比上年增加 220.91 亿元,增幅 19.74%。个人贷款余额 1,004.47 亿元,比上年增加 255.27 亿元,增幅 34.07%。
    本公司不断加大在个人理财业务方面的投入,通过推广“龙盈理财”品牌、研发特色产品、优化管理流程、加强团队建设、拓展业务渠道等多种措施,持续推进一站式金融服务平台建设。个人理财业务实现稳健、可持续的发展。报告期末,个人理财产品销售金额 3,808.50 亿元,同比增长 163.55%,个人理财余额达 665.09 亿元。报告期内共兑付封闭式理财产品 1532 支,金额 1,982.16 亿元,同比增长 127.14%,所有产品均实现正常、平稳兑付。本公司荣获了第五届(2011-2012)中国资产管理“金贝奖”最佳服务银行、2012「第五届」中国最受尊敬银行暨最佳零售银行评选“2012 中国最佳银行财富管理品牌”等有关奖项;推出的“龙盈理财”理财晚间档系列产品获得了 2012「第五届」中国最受尊敬银行暨最佳零售银行评选“2012 中国十大最佳银行理财产品”的荣誉。
    华夏借记卡业务持续快速发展。截止报告期末,华夏借记卡累计发行 2,379.75万张,报告期内借记卡消费金额同比增长 71.12%。除北京、天津、广州分行之外,报告期内石家庄、济南分行新发行了华夏 ETC 卡系列产品,华夏 ETC 卡发卡量保持快速增长,同比增长 92.38%。华夏商旅卡、华夏丽人卡业务继续保持良好的发展态势,品牌进一步提升。本公司荣获中国银联授予的 2012 年银联卡品牌合作优秀奖。
    信用卡业务突出个性化与差异化特征,加强产品创新。针对中高端客户推出了华夏精英尊尚白金卡,针对女性客户推出了华夏钛金丽人信用卡,面向年轻白领推出了华夏 SMART 信用卡,与欧美航空公司合作推出了汉莎航空 MILES&MORE—华夏联名信用卡,响应国家绿色出行号召推出了华夏 ETC 信用卡,加强持卡人数据安全保障发行了 IC 芯片卡。截止报告期末,华夏信用卡累计发行 277 万张。本公司荣获中国银联颁发的“2012 年银联高端信用卡推广优秀奖”。
    4、金融市场业务
    报告期内,本公司适应利率市场化、金融脱媒化的变化趋势,通过加大产品和业务创新力度,积极推动业务战略转型,大力发展金融市场业务,提升传统业务的附加值,提升服务客户的综合能力,进一步优化业务收入结构。
    报告期内,本公司积极参与全国银行间市场交易,累计完成人民币债券回购交易4800 亿元,人民币信用拆借交易近 3 万亿元。本公司采取适度积极债券投资策略,扩大债券投资规模,报告期末债券投资余额突破 1800 亿元,增幅 44.4%;抓住投资机会进行波段操作,投资收益大幅提高,债券结构进一步优化。报告期内,外币资金交易超过 1.1 万笔,交易金额超过 2700 亿美元。作为上海黄金交易所金融类会员,本公司满足客户日益增长的投资交易需求,个人贵金属代理业务完成交易近 7 万笔,交易金额超过 82 亿元人民币。
    本公司积极构建多元化的业务合作渠道,拓展了银信、银证、银基、银保和银租等业务合作模式,实现同业合作模式的多样化。通过债务融资工具承销,资产管理等投资银行业务手段,有效提升了对大型优质客户的服务能力和服务品质。报告期内,本公司主承销非金融企业债务融资工具项目 54 个,承销规模超过 550 亿元;资产管理规模超过 900 亿元;实现业务收入超过 12 亿元。报告期内,本公司荣获《证券时报》2012 年中国区投行业务评选的“最佳创新银行投行”、“最佳债券承销银行”和“最佳中期票据项目”三个奖项。
    5、电子银行业务
    报告期内,本公司大力推进电子银行品牌化经营,加快产品、服务创新和应用推广,电子银行业务发展势头良好。
    做实客户应用,实现规模和应用水平双提升。报告期内,本公司新增网上银行企业客户 3.5 万户,同比增长 28.57%;新增网上银行个人客户 73 万户,同比增长89.84%。报告期内,本公司重点加大了特色产品的应用推广,为近 3400 户中小企业客户提供了网银跨行资金管理服务;为北京产权交易所等 200 多个电子交易平台的 1万多个上下游中小企业客户提供了电子商务服务;推出“理财晚间档”(网银专属),电子渠道理财销售额在全行的占比达到 60.89%。
    推出电子银行 “华夏龙网”整体服务品牌,持续打造“敢用,好用,愿用”的电子银行。报告期内,本公司整合各项电子银行产品和服务,推出“华夏龙网”这一整体服务品牌,并在全行开展了品牌宣传和客户推介活动。本公司加大了产品开发升级力度,推出业内独有的企业网上银行跨行资金管理产品,实现客户低成本、一站式解决对公账户归集对公账户资金的需求;上线了新电子支付平台“华夏 E 商宝”、企业网银理财、个人网银自动跨行资金归集等 23 个产品,新增和优化 467 个功能,丰富了“华夏龙网”产品功能。“华夏龙网”品牌先后荣获中国金融认证中心“2012 最佳网银安全奖”、新华网“网民最信赖网银品牌”等奖项。
    深化联动服务和客户驱动,不断提升 95577 客户服务中心综合服务能力。本公司高度重视金融消费者权益保护,深化“客户驱动”,建立全行客户服务和投诉处理联动机制,打造一支由 560 人组成的专家团队,在线实时响应客户投诉和疑难问题,提升服务效率和专业化水平。本公司在 2012 年度中国银行业协会举办的年度优秀客户服务中心评选活动中获“综合示范奖”。
    二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一)行业竞争格局和发展趋势
    2013 年,我国经济将在结构调整中保持温和复苏态势。随着十八大后改革发展总体部署的落实到位,银行业仍将处于较好的发展时期。主要表现在:一是保持经济适度增长,推动金融服务实体经济,为商业银行各项业务稳定发展奠定了基础;二是新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化成为经济发展新的引擎,中西部崛起带动相关产业的区域转移和整合,为商业银行发展相关金融产品和服务带来重大机遇;三是深化改革的各项措施将陆续出台,收入分配改革、金融综合改革和财税制度改革等将形成新的制度红利,为商业银行加速发展零售业务等创造了有利条件;四是实施创新驱动战略,强化技术创新和技术进步,推动产业升级,将催生国家战略新兴产业发展,为商业银行优化信贷结构带来机遇。五是市场进一步深化,市场主体日渐丰富,中小企业不断发展壮大,为商业银行培育了新的业务增长点;六是随着人民币资本项目可兑换的逐步实现,商业银行跨境人民币结算业务发展空间更加广阔。
    2013 年,我国银行业将进入适度增长、充分竞争、商业模式差异化、风险日趋复杂化的发展阶段,本公司将面临以下几个方面的挑战:一是经济增长速度放缓使银行信贷增长受限。国际金融危机和欧债危机的影响仍未消除,世界经济低增长将成为常态。国内经济在经历多年高速增长以后,人口红利逐渐消减,劳动力等要素成本不断上升,将导致转型压力下的企业利润增速低位徘徊,造成银行信贷增长速度放缓。二是金融脱媒明显加速挤压银行传统业务空间。企业融资渠道更加多元化,股票、债券等直接融资增加,第三方支付、小贷典当、创投私募等银行体系外的业务活动日趋活跃,一定程度上挤占了商业银行传统优势市场。三是利率市场化持续推进推升银行经营成本。利率市场化趋势以及理财产品市场的快速发展,导致存款流出银行体系的现象日益明显,进一步推升银行资金成本,降低净息差水平。 四是监管新规对银行发展提出更高要求。监管部门推动新资本协议等系列监管措施的实施,对银行资本补充的要求将会不断加强,未来银行融资成本会更高,表内外总资产扩张将受到更严格的限制。五是商业模式差异化使银行同业竞争更加激烈。随着金融垄断格局的打破和民营资本进入银行领域,未来的市场竞争将进一步加剧,银行业将进入充分竞争的时代。六是风险日趋复杂化考验银行资产质量。经济增长放缓,企业经营困难,影响信贷资产质量管控的系统性风险仍然存在;受贸易保护主义抬头和发达国家去杠杆化及量化宽松货币政策的影响,全球贸易和对外投资增速下滑,潜在通胀和资产泡沫压力上升,汇率风险进一步加大;因期限错配、潜在违约等造成表外业务和新兴业务的潜在风险加大;房地产、平台贷款、民间借贷等风险交织,银行业信用风险逐步上升,不良贷款反弹压力持续增大。
    (二)公司发展战略
    面对市场环境的变化,本公司制定了《2013-2016 年发展规划纲要》,规划期内将在确定“中小企业金融服务商”战略的基础上,加快经营转型,深化结构调整,努力降本增效,实现服务专业化、业务品牌化、经营特色化、管理精细化,努力打造“华夏服务”品牌,建设具有鲜明品牌特色的现代化商业银行。
    规划期内,公司业务将以中小企业为主要客户定位,坚持立足中小型、争取大型的总体思路,为中小企业客户提供包括融资、结算、财富管理、企业咨询、增值服务在内的全面金融服务,形成明显特色和较强的市场竞争力,做中小企业客户的主办银行。以大型核心客户为市场拓展的战略支点和平台,为大型核心客户提供新兴业务与传统业务相结合的金融服务,做大型核心客户的重要合作银行。个人业务将以中等收入以上客户为主要目标客户群体,丰富业务手段,为其提供多元化、多层次、多渠道的优质产品和服务,做个人客户的大众理财银行。积极争取经济发达地区的高端个人客户,为其提供个性化、定制化的综合金融服务,逐步引入私人银行业务。未来机构布局将以中等发达城市为重点并逐渐向西部地区中等城市延伸,积极拓展金融资源丰富的北京、上海、广州、深圳等地区的金融市场业务,经济发达的东部沿海地区的新兴金融业务以及经济增长较快的中西部地区的传统金融业务。探索特色分行建设,通过特色分行建设形成区域专业经营优势,最终形成较为鲜明的差异化经营格局。
       (三)经营计划
       1、2013 年度经营目标
    --资产总规模达到 16,680 亿元以上,比上年增长 12%以上。
    --年末不良贷款率控制在 0.92%以内。
       2、2013 年度主要措施
    2013 年,本公司将深入学习贯彻党的十八大精神和中央经济工作会议精神,全力实施“中小企业金融服务商”战略,加快经营转型,强化规范运营,提升服务质效,着力打造“华夏服务”品牌,不断提高为实体经济服务的能力和水平,确保完成全年各项任务。
    (1)加快经营转型,深化结构调整。
    --以中小企业和个人客户为主,调整优化客户结构。一是推进落实客户营销体制,完善营销激励约束机制建设。二是持续深化客户倍增工作,着力做好有效客户开发。三是加大对存量客户的挖潜力度,制定针对性综合服务方案,拓展服务深度和广度。
    --以降本增效为导向,调整优化资产负债结构。一是优化资产结构。压缩低效业务资产规模,严格控制表外资产增速;加快小企业业务和个人业务发展。二是优化负债结构。加强负债业务产品研发推广;严控资本消耗型负债,保持存款的合理规模和结构;进一步挖掘存量资金使用潜力,提高综合效益。
    --以中间业务收入为重点,调整优化收入结构。一是继续提高中间业务收入。以投行业务为龙头,积极推广新产品新业务,大力推动中间业务发展。二是增加利息收入。在有效降低存款成本的同时,继续提高信贷业务盈利能力。三是提高投资及资金净收入。做大投资业务总量,丰富运用渠道,强化比例和期限管理,提高交易能力和盈利水平;实行市场化业务集约经营,对市场化资金比例和总量进行统筹管理。
    --通过控制资金成本和费用,调整优化成本结构。一是实行全面预算管理。加强预算执行过程的跟踪管理,强化对经营转型、结构调整等方面的预算监控和适时调整,优化投入产出评价机制。二是深化全面成本管理。将全面成本管理范围扩大到费用、税务、资本、资金成本等方面,从严控制各项支出。三是严格落实厉行勤俭节约、反对铺张浪费要求,实施降本增效专项效能监察。
    --强调差异化管理,调整优化区域发展结构。一是根据不同区域经济发展特点,推动特色化经营,稳步扩大特色分行建设范围。二是根据产业调整和客户需求变化,及时跟进并完善服务方式。三是紧跟区域产业升级转移步伐,合理配置资源。
    (2)加强风险管控,推行精细化管理
    --以有效控制和化解各类风险为目标,加强全面风险管理。一是完善全面风险管理体制机制。强化风险管理的有效性,重点防控银监会强调的三类风险,细化和落实不同行业领域、不同业务条线、不同地区的防控措施。二是加强信用风险管理。深化表内外业务信用风险的统筹管理,强化信贷运行管控、过程管理。三是加强重点风险管理。增强流动性风险管理的主动性,完善应急管理机制;强化利率、汇率风险等市场风险管理,完善操作风险识别、监测和评估机制;加强舆情管理、品牌管理及维护。
    --以提高效能为目标,加强精细化管理。一是着力提高资本使用效益和效率,深化资本回报的评价和应用。二是提升经营效能,抓好网点单产、人均贡献提升工作,大力拓展优质高效业务和客户。三是提升管理效能,强化运行管理,深化基层服务工作,提高工作实效。
    (3)提升服务质效,打造“华夏服务”品牌
    --加强产品研发与服务创新,提高产品使用效率。一是加大产品研发创新的组织推动。紧贴市场和客户需求,提高响应速度,加快研发创新。二是加大产品创新力度。持续打造并形成具有代表性的特色业务和产品,丰富业务种类。三是加强现有重点产品的推广应用。以提高产品使用效能为重点,持续加强产品和业务品牌建设。
    --规范机构服务,提升网点服务能力。一是积极推进网点建设,优化网点布局和服务功能,推动社区型、专业型网点建设和网点业务转型。二是深化机构网点审批的风险评估机制,完善投入产出机制。三是持续改进和创新服务方式,提升服务质效,打造“华夏服务”品牌。
    --大力发展电子银行业务,全力打造“华夏龙网”。一是不断完善电子银行的服务功能,提高新一代网银、资金支付系统等对业务发展和客户服务的支持度。二是整合电子服务渠道,全面提升电子银行服务的效能和效率。三是提升网银系统稳定性与安全性,提高对风险的识别能力,有效防范风险。四是继续完善客服中心功能,加强对客户的综合服务。
    (四)可能面临的风险
    2013 年,本公司面临的外部经营环境依然严峻,世界经济低增长将成为常态,我国经济社会发展不均衡、不协调、不可持续的问题依然突出,金融改革和利率市场化不断深化、金融监管加强,这些都对本公司经营带来挑战。
    一是我国经济增长放缓,企业生产经营成本上升和创新能力不足的问题并存,部分地区、部分行业运行风险仍在积聚,影响信贷资产质量管控的系统性风险仍然存在,房地产、平台贷款、民间借贷等风险交织,银行业信用风险逐步上升,违约风险加大,不良贷款反弹压力持续增大。
    二是利率市场化步伐加快,同业转型和发展步伐加快,社会舆论对银行业持续高度关注,本公司发展转型的紧迫性不断加大。
    三是新资本管理办法正式实施,金融监管进一步加强,资本和流动性压力仍然较大,本公司需加快转变发展方式,深化结构调整,实施降本增效,提高经营管理水平。
       三、银行业务数据
       (一)前三年主要财务会计数据
                                                                                    (单位:千元       )
                                     2012 年                     2011 年               2010 年
         项目
                          境内审计             境外审计         境内审计               境内审计
    资产总额                  1,488,860,064        1,488,909,617   1,244,141,182           1,040,230,442
    负债总额                  1,414,137,439        1,414,094,261   1,180,211,059           1,004,734,562
    存款总额                  1,036,000,112        1,036,000,112     896,023,654            767,622,249
    其中:企业活期存款         353,087,068          353,087,068      309,828,177            305,809,054
        企业定期存款       338,777,031          338,777,031      302,301,603            234,430,295
        储蓄活期存款        60,423,998           60,423,998       57,641,397             40,857,653
        储蓄定期存款       100,961,578          100,961,578       84,968,119             73,038,732
        其他存款           182,750,437          182,750,437      141,284,358            113,486,515
    贷款总额                   720,168,024          720,168,024      611,462,917            527,936,681
    其中:正常贷款             713,828,969          713,828,969      605,863,230            521,682,644
        不良贷款             6,339,055            6,339,055        5,599,687              6,254,037
    同业拆入                    71,814,623           71,814,623       26,958,473             10,983,960
    贷款损失准备                20,306,745           20,306,745       17,258,817             13,073,253
    (二) 资本构成及其变化情况
                                                                                (单位:百万元    )
                 项目                     2012 年              2011 年                2010 年
    资本净额                                          94,708            83,139                 54,904
    其中:核心资本净额                                71,464            62,063                 34,480
        附属资本净额                              24,202            21,572                 20,424
        扣减项                                         958               496                       -
    风险加权资产及市场风险资本调整                   873,214           711,821                518,722
    核心资本充足率(%)                                    8.18              8.72                   6.65
    资本充足率(%)                                    10.85             11.68                  10.58
              (三)前三年主要财务指标
                      标准       2012 年         2011 年调整后        2011 年调整前       2010 年调整后     2010 年调整前主要指标(%)
                       值     期末     平均      期末     平均        期末      平均      期末     平均       期末      平均
    资产利润率                      0.94     0.87      0.81        0.74     0.81      0.74      0.64     0.61      0.64      0.61
    资本利润率                     18.46    17.58     18.55    18.35       14.42     15.69     18.22    17.21     16.87     16.39
    资本充足率             ≥8%    10.85    11.25     11.68    11.74       11.68     11.74     10.58    10.54     10.58     10.54
    核心资本充足率                  8.18     8.42      8.72        8.20     8.72      8.20      6.65     6.64      6.65      6.64
    不良贷款率                      0.88     0.88      0.92        1.03     0.92      1.03      1.18     1.32      1.18      1.32
           人民币              68.62    67.07     66.65    68.03       66.65     68.03     66.90    69.66     66.90     69.66
    存贷款     外币               106.20    66.83     72.24    86.44       72.24     86.44     73.01    77.42     73.01     77.42
    比例       本 外 币
                      ≤75%    69.51    67.05     66.72    68.26       66.72     68.26     67.00    69.76     67.00     69.76
             合计
    资产流     人民币              33.95    32.80     39.39    40.28       39.39     40.28     38.10    37.30     38.10     37.30
    动性比     外币
                               50.44    59.18     51.28    62.01       51.28     62.01     78.20    72.34     78.20     72.34例单一最大客户贷款
                      ≤10%     6.23     5.48      4.69        4.91     4.69      4.91      5.29     5.22      5.29      5.22比例最大十家客户 贷款
                      ≤50%    27.38    25.76     25.29    29.36       25.29     29.36     35.83    34.96     35.83     34.96比例
    拨备覆盖率                    320.34   323.13    308.21   265.91      308.21    265.91    209.04   190.21   209.04    190.21
    贷款拨备率                      2.82     2.83      2.82        2.70     2.82      2.70      2.48     2.49      2.48      2.49
    成本收入比                   39.95  41.61    41.89   42.53   41.89 42.53   43.41  44.06   43.41                         44.06
             注:
             1、不良贷款率按“五级分类”口径,不良贷款率 =(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷
         款)÷各项贷款余额×100%
             2、根据《非现场监管指标手册》(2011 年版)资本利润率公式:税后利润/(所有者权益+少
         数股东权益)平均余额*100%
              迁徙率数据列表
             项目(%)                2012 年                        2011 年                       2010 年
       正常类贷款迁徙率                            1.83                            1.98                          1.97
       关注类贷款迁徙率                           13.70                           18.02                         34.09
       次级类贷款迁徙率                           78.28                           55.83                         67.42
       可疑类贷款迁徙率                           23.40                           22.26                         46.75
             报告期内,本集团次级类贷款迁徙率较 2011 年上升较多,主要是由于采取了更
         加严格的分类管理,将部分逾期时间较长、清收化解未取得明显进展贷款降级所致,
         并非出现系统性风险。
              注:迁徙率根据中国银监会相关规定计算。
              正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%;关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%;次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%;可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%。
    (四)报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
    1、分级管理情况概述
    本公司立足经济中心城市,辐射全国,按照总、分、支三级组织管理体系进行分支机构规划设置、日常经营和内部管理。
    报告期末,本公司已在北京、南京、杭州、上海、济南、昆明、深圳、沈阳、广州、武汉、重庆、成都、西安、乌鲁木齐、大连、太原、青岛、温州、石家庄、福州、呼和浩特、天津、宁波、绍兴、南宁、常州、苏州、无锡、长沙、合肥、厦门、长春、郑州、南昌等城市设立了 34 家一级分行,营业网点达到 475 家,覆盖 70 个地级以上城市。报告期内新增营业机构 50 家。
    2、分支机构基本情况
                                                                          资产规模
    机构名称                 营业地址                机构数   职员数   (人民币百
                                                                          万元)
    总行           北京市东城区建国门内大街 22 号                 1430         355,080
    北京分行       北京市西城区金融大街 11 号              52     2328         177,894
    南京分行       南京市中山路 81 号                      27     1229          68,300
    杭州分行       杭州市庆春路 73 号                      25     1170          58,639
    上海分行       上海市浦东南路 256 号                   27      975          53,324
    济南分行       济南市纬二路 138 号                     29     1414          49,362
    昆明分行       昆明市威远街 98 号                      19      696          44,596
                  深圳市福田区深南中路 3037 号南光
    深圳分行                                               22      767         39,136
                  捷佳大厦裙楼 1-4 层
    沈阳分行       沈阳市沈河区青年大街 51 号              13      656         39,772
                  广州市天河区华夏路 13 号南岳大厦
    广州分行                                               17      807         26,517
                  首层、十五至十九层
    武汉分行       武汉市武昌区民主路 786 号华银大厦       18      847         53,343
    重庆分行       重庆市江北区江北城西大街 27 号          15      696         65,839
    成都分行       成都市武侯区航空路 1 号 1 栋            15      609         31,324
    西安分行       西安市长安北路 111 号                   11      451         36,649
    乌鲁木齐分行   乌鲁木齐市东风路 15 号                   7      304         11,456
    大连分行       大连市中山区同兴街 25 号                10      510         42,896
    青岛分行       青岛市市南区东海西路 5 号甲 1 层        19      885         24,527
    太原分行       太原市迎泽大街 113 号                   13      733         48,253
    温州分行       温州市车站大道神力大厦                  14      622         17,917
                  福州市鼓楼区古田支路 1 号华夏大厦
    福州分行                                               10      448         13,339
                  (1#、2#裙楼一至五层)
                      呼和浩特市回民区中山西路 1 号首府
    呼和浩特分行                                                    8       451        13,596
                      广场
                      天津市河西区宾水道增 9 号环渤海发
    天津分行                                                       13       495        18,868
                      展中心 E 座
    石家庄分行         石家庄中山西路 48 号                        20       927        35,662
    宁波分行           宁波市江东区和源路 366 号                    7       371        21,160
    绍兴分行           绍兴市延安路 260 号                          6       327        10,831
    南宁分行           南宁市民族大道 85 号南丰大厦                 8       376        14,391
    常州分行           常州市和平北路 162 号                        8       330        11,784
    苏州分行           苏州工业园区星海街 188 号                   14       554        28,192
    无锡分行           无锡市新生路 105 号                         12       525        28,176
    长沙分行           长沙市五一路 389 号华美欧国际大厦            5       281        13,526
    合肥分行           合肥市濉溪路 278 号财富广场 C 座             4       184         3,982
                      厦门市思明区湖滨南路 62 号建设科
    厦门分行                                                        3       170         3,492
                      技大厦 1-8 层
    长春分行           长春市南关区人民大街 4888 号                 2       164        18,764
                      郑州市郑东新区商务外环路 29 号 1
    郑州分行                                                        1       139         4,793
                      层 0101 号
                      南昌市西湖区中山西路 10 号滨江首
    南昌分行                                                        1       120         2,511
                      府
    总   计                                                    475      22,991      1,487,891
    (五)报告期贷款质量情况
    1、贷款资产质量情况
                                                                           (单位:千元)
                                                                           与上年同期相比增
           五级分类                 金额               占比(%)
                                                                               减(%)
    正常贷款                           703,868,654                   97.74                17.95
    关注贷款                             9,960,315                    1.38                 9.37
    次级贷款                             1,939,094                    0.27               -17.68
    可疑贷款                             2,672,329                    0.37                48.01
    损失贷款                             1,727,632                    0.24                20.09
    合计                               720,168,024                  100.00                17.78
    报告期内,本集团积极有效应对经济形势变化,强化信用风险管理,加大问题贷款清收处置力度,资产质量基本保持稳定。报告期末,本集团不良贷款余额 63.39 亿元,比上年末增加 7.39 亿元;不良贷款率 0.88%,比上年末下降 0.04 个百分点。关注类贷款余额 99.60 亿元,比上年末增加 8.53 亿元,关注贷款率 1.38%,比上年末下降 0.11 个百分点。
    2、重组贷款和逾期贷款情况
                                                                              (单位:千元)
           分类                  期初余额              期末余额             所占比例(%)
    重组贷款                                 20,406                5,690                    0.00
    逾期贷款                             4,481,263             7,019,543                    0.97
    报告期末,本集团重组贷款余额 0.06 亿元,比上年末减少 0.15 亿元。
    受临时性逾期贷款增加,以及宏观经济下行部分借款人偿债能力下降等因素影响,报告期内本集团逾期贷款余额及占比上升。报告期末,本集团逾期贷款余额70.20 亿元,比上年末增加 25.38 亿元,占全部贷款的比例为 0.97%,比上年末上升0.24 个百分点。
    (六)贷款减值准备金的计提和核销情况
                                                                                (单位:千元)
                                     境内审计数                          境外审计数
    期初余额                                        17,258,817                         17,258,817
    报告期计提                                       3,811,594                           3,811,594
    已减值贷款利息冲转                                204,327                             204,327
    报告期收回                                        141,864                             141,864
    报告期核销                                        692,203                             692,203
    报告期转出                                           9,000                              9,000
    期末余额                                  20,306,745                  20,306,745
    贷款减值准备金的计提方法:
    本公司在资产负债表日按照个别评估和组合评估两种方式对各项贷款的减值损失进行评估。
    对于单笔金额重大的贷款,本公司采用个别评估方式进行减值测试。有客观证据表明贷款发生减值损失的,损失金额以贷款账面价值与预计未来现金流量折现值之间的差额计量,计提贷款损失准备并计入当期损失;减值测试时充分考虑借款人的还贷能力、抵(质)押物的合理价值、担保人的代偿能力等因素。
    对于单笔金额不重大的贷款,及按个别评估方式测试未发生减值的贷款,将包含在具有类似特征的贷款组合中,以组合为单位评估其减值损失,计提相应减值准备并计入当期损益。
    (七) 应收利息及坏账准备计提情况
                                                                              (单位:千元   )
    项       目        期初余额        本期增加                本期收回              期末余额
    应收利息                5,635,045    1,417,612,430           1,417,019,006              6,228,469
    应收利息坏账准备的提取情况:
    报告期内,本集团对应收利息进行检查,不存在减值,因此未计提坏账准备。
    坏账核销程序与政策:
    对符合坏账核销条件的项目,本公司按分行申报、总行审批的程序办理:分行相关部门组织坏账核销申报、审查,提交分行行长办公会审议同意后上报总行;经总行相关部门审查、提交资产风险处置委员会审批同意后,进行坏账核销。
    本公司在坏账核销中遵循严格认定坏账核销条件,提供确凿证据,严肃追究责任,逐户、逐级上报、审核和审批,对外保密,账销案存的原则。坏账核销后,严格落实核销后的管理责任,采取多种手段继续追索。
    (八)抵债资产
                                                                                      (单位:千元)
                                  年末                                         年初
       类别                           计提减值准备金
                        金额                                     金额           计提减值准备金额
                                            额
    房产                   332,787.52          143,730.04          331,844.70               161,217.23
    土地使用权                       -                  -                   -                        -
    股权                     13,935.31          13,935.31           15,463.85                15,463.85
    汽车                             -                  -                   -                        -
    其他                     34,588.36          34,588.36           34,941.68                34,941.68
    合计                   381,311.19          192,253.71          382,250.23               211,622.76
    报 告 期 末 , 本 集 团 抵 债 资 产 账 面 余 额 为 38,131.12 万 元 , 其 中 房 产 类 为33,278.75 万元,占全部抵债资产的 87.27%;股权类为 1,393.53 万元,占全部抵债资产的 3.66%;其他类 3,458.84 万元,占全部抵债资产的 9.07%。
    (九)持有的金融债券情况
                                                                     (单位:百万元)
                     类别                                               金额
    政策性金融债                                                                             33,053
    商业银行金融债                                                                            7,630
    证券公司金融债                                                                                -
    财务公司金融债                                                                                -
    国际金融公司金融债                                                                          50
    商业银行次级债                                                                            2,048
    保险公司次级债                                                                            3,200
    商业银行混合资本债                                                                         900
    合计                                                                                     46,881
    其中重大金融债券情况:
                                                                                 (单位:百万元          )
                                                    年利                                  计提减值
                 类别                      面值          率             到期日            准备(原
                                                    (%)                                   币)
    上海浦东发展银行股份有限公司 2012 年第      4,000        4.20    2017 年 02 月 28 日              ——一期金融债券2012 年第二期中国民生银行股份有限公司
                                         1,500     4.39   2017 年 05 月 10 日   ——金融债券2012 年第一期招商银行股份有限公司金融
                                         1,000   R+0.95   2017 年 03 月 14 日   ——债券
    国家开发银行 2008 年第二十期金融债券     1,000     3.42   2018 年 11 月 25 日   ——
    国家开发银行 2012 年第三十二期金融债券     920     4.06   2022 年 07 月 09 日   ——
    国家开发银行 2012 年第二十二期金融债券     750     4.44   2022 年 04 月 23 日   ——
    国家开发银行 2011 年第二十三期金融债券     710   R+0.75   2018 年 04 月 14 日   ——
    国家开发银行 2009 年第五期金融债券         620    S+0.3   2016 年 06 月 16 日   ——
    国家开发银行 2011 年第十九期金融债券       620   R+0.72   2016 年 03 月 30 日   ——
    国家开发银行 2011 年第二十期金融债券       620     4.50   2021 年 04 月 07 日   ——
    注:R:一年期定期存款利率;S:3 个月 SHIBOR 5 日均值
    (十)报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况
       1、委托理财业务的开展和损益情况
       报告期内,本公司理财业务快速发展,实现理财业务手续费收入 14.42 亿元,同比增加 4.42 亿元,增长 44.20%。
       2、资产证券化业务的开展和损益情况
       不适用
       3、各项代理业务的开展和损益情况
       报告期内,本公司各项代理业务发展良好。一是代销基金及券商集合计划产品759 只,累计实现销售额 175.45 亿元,同比增长 141.70%,实现代销手续费收入2657.22 万元。二是代理保险规模保费收入 3.03 亿元,实现代理保险手续费收入810.93 万元。取得保险兼业代理资格的网点达到 414 个,具有保险兼业代理资格的员工达到 1806 名。三是代理贵金属业务交易额为 82.06 亿元,实现交易手续费收入419.74 万元。
       4、托管业务的开展和损益情况
       报告期内,本公司资产托管规模大幅增长。托管证券投资基金、券商集合计划、银行理财、信托、保险、私募基金等各类产品合计 524 只,托管规模达到 4566.19 亿元,同比增长 90.65%,实现托管手续费收入 2.68 亿元,同比增长 102.11%。
       (十一)持有的衍生金融工具情况
                                                                             (单位:千元       )
                                                                       公允价值
             类别                合约/名义金额
                                                                资产              负债
    货币掉期                                 22,004,401              102,376             105,876
    未交割即期外汇合约                           1,301,702                476               203
    远期合约                                     8,213,206            67,519              52,819
    利率互换                                      450,000                 544               534
    利率期权                                     1,180,000                  -                  -
    合计                                                        170,915      159,432
    注:
    (1)名义金额仅指在资产负债日尚未完成的交易量,并不代表风险数额。公允价值是指在公平交易中,熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或负债清偿的金额。
    (2)本公司将衍生金融工具用于对资产及负债的管理,例如,本公司对于吸收的结构性存款,通过利率掉期降低利率风险。
       (十二)可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
       报告期末,可能对财务状况与经营成果造成重大影响的主要表外业务情况如下:
                                                                             (单位:千元       )
             项目                        期末                                  期初
    信贷承诺                                          373,868,556                          347,889,954其中:
      不可撤消的贷款承诺                            1,302,500                                    -
      银行承兑汇票                                296,997,979                          217,677,171
      开出保函                                      9,657,647                           11,495,275
      开出信用证                                   50,847,833                          109,590,672
    未使用的信用卡额度                             15,062,597                            9,126,836
    租赁承诺                                            4,155,092                            3,465,310
    资本性支出承诺                                      2,691,775                              272,205
    上述表外项目对本集团财务状况与经营成果可能会产生影响,其最终结果需由未来相关事项是否发生来决定。在未来一定条件下,根据或有事项的确认原则,有可能转化为本集团的现实义务。
       (十三)各类风险和风险管理情况
       2012 年,本公司继续深化全面风险管理机制建设,着力强化风险统筹和精细管理,全面风险管理体系更趋健全,各类风险管理基础进一步夯实,各项业务保持了持续较好的发展态势。
       1、信用风险状况的说明
       (1)产生信用风险的主要业务。信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时,由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团信用风险主要存在于贷款、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。
    (2)信用风险管理组织架构和职责划分。本公司建立了分工合理、职责明确、相互制约的信用风险管理组织架构:本公司董事会下设关联交易控制委员会和风险管理委员会,分别负责关联交易管理、全行风险管理战略的制定;总行信贷政策委员会负责重大信用风险管理政策的制定并组织实施;总分行成立风险管理与内部控制委员会,将风险管理与内控工作的统筹和协调管理职责落到实处;总行、地区信用风险管理部分别负责全行、所在地分行信用风险管理;本公司根据授权体系和业务风险状况,对重点行业和业务实施专业审批,并不断扩大专业审批范围;本公司强化了授信业务各环节职能,设置了职责明确、运行顺畅、相互制约的工作岗位。
    (3)报告期内信用风险管理措施。报告期内,本公司积极有效应对经济下行风险,强化风险统筹和精细管理,定期分析评估本公司风险管理及内控整体状况,及时研究解决风险管理及内控的重点难点问题;积极推进授信业务结构调整,优化信贷资源配置,持续提升优质客户、优质行业占比;加强重点领域信用风险管控,实施增速及总量控制、名单制管理、上收审批权限、放款核准等举措,严密盯防房地产、政府融资平台、两高一剩及落后产能等重点领域风险;强化资产质量整体管控,积极组织问题贷款退出竞赛、低质客户退出活动,加大问题贷款快速处置、风险资产主动退出力度,确保资产质量持续提升;以真实性为核心持续强化授信全流程管理,认真贯彻贷款新规,严防授信业务风险及案件发生。
    (4)信贷资产风险分类方法和程序。本公司根据银监会《贷款风险分类指引》规定的标准,综合考虑借款人的还款能力、还款意愿、还款记录、担保状况及借款人内部管理等非财务因素对信贷资产进行分类;信贷资产风险分类实施客户经理初分、客户经理主管审核、地区信用风险管理部初审、复审、认定的逐级分类认定程序。
    (5)信用风险基本情况
    信用敞口。报告期末,在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下,本集团表内外信用风险敞口合计为 18465.30 亿元。其中,表内业务风险敞口 14726.62 亿元,占比 79.75%;表外业务风险敞口 3738.68 亿元,占比 20.25%。
    风险集中度。报告期末,本集团最大单一法人客户贷款余额 59.00 亿元,占资本净 额 的 6.23% ; 最 大 十 家 单 一 法 人 客 户 贷 款 余 额 259.26 亿 元 , 占 资 本 净 额 的27.38%。贷款行业、地区分布情况见本报告第四节“贷款投放情况”部分。
    不良贷款行业、地区分布。报告期内,本集团各行业贷款质量整体保持稳定,报告期末,各行业不良贷款率超过全行平均比例(0.88%)的主要是制造业、批发和零售业,不良贷款率分别是 1.61%、1.38%;房地产行业不良贷款率下降明显,比上年末下降 1.24 百分点,低于全行平均水平 0.20 个百分点。本集团内各地区不良贷款率超过全行平均比例的是华东地区(1.10%),主要受经济下行及区域风险形势影响。华北及东北地区、华南及华中地区、西部地区不良贷款率低于全行不良贷款总体比例。
    (6)2013 年信用风险管理措施。2013 年本公司将持续深化全面风险管理机制,进一步提升风险管控能力和精细化管理水平,确保信贷业务健康发展。一是强化信贷政策研究与指导,持续提升信贷政策对业务发展的引领和推动力度;二是深化信贷业务结构调整,以市场为导向,优化行业和区域信贷结构,以质量和效益为核心,优化客户和业务结构;三是多策并举、严密盯防,有效防控房地产、政府融资平台、表外业务及新兴业务等重点领域风险,加快退出落后产能等高风险企业,强化小企业和区域风险管控,严防系统性风险;四是强化资产质量整体管控,新增风险防控与存量不良压降并举,加大问题资产清收处置力度,综合运用多种手段提高清收效果,确保信贷资产质量持续提升;五是强化授信过程真实性管理,严防过程风险及案件发生。
    2、流动性风险状况的说明
    流动性风险是指商业银行潜在的、无法满足或者无法以合理成本满足资产增长和到期债务支付的风险。
    本公司高度重视流动性风险管理,不断完善流动性风险管理机制建设,提高管理精细化程度。报告期内,本公司加强资金头寸管理,保证支付安全。主动优化负债结构,采取适度积极的债券投资策略,提高流动性储备能力。对同业业务实行总量控制,并设定期限缺口限额,控制期限错配风险。完善附属机构流动性风险并表管理。定期进行压力测试和应急演练,提高流动性风险识别、计量和控制水平。
    报告期末,本集团存贷比 69.51%,人民币和外币流动性比例分别为 33.95%、50.44%,均符合监管要求。
    2013 年本公司在强化流动性风险日常管控和应急处理措施基础上,将继续增强市场敏感性和反应能力,丰富流动性风险监测指标体系,完善流动性风险内部考核机制,同时合理安排各项资产负债业务规模和结构,努力提高资金运用收益,实现流动性与效益性的动态均衡。
    3、市场风险状况的说明
    (1)市场风险类别。本公司承担的市场风险包括利率风险和汇率风险。
    利率风险。本公司存在利率风险的业务主要有:存款、贷款、债券业务、拆借/回购、利率互换、远期外汇交易和掉期外汇交易等。利率风险主要体现为银行账户利率重定价风险和债券资产利率风险。
    汇率风险。本公司存在汇率风险的业务(资产)主要有:即期、远期及掉期外汇交易、黄金及白银交易和外汇资本金项目(含外汇利润及准备金)。汇率风险主要集中于外汇交易业务。
    (2)市场风险状况。报告期末,本公司银行账户人民币及美元利率重定价期限总缺口为 741.62 亿元;债券资产余额(敞口面值)1,827.70 亿元;外汇总敞口为14.38 亿元。报告期末,本公司交易账户总头寸为 96.30 亿元,占表内外总资产比例较低。
    (3)市场风险管理情况。本公司由市场风险管理部门负责全行市场风险的识别、计量、监测和控制。报告期内主要从以下几个方面开展市场风险管理工作:一是按照本公司经营发展思路和目标,结合业务开展的实际需求和风险控制的要求,制定并落实市场风险管理策略,完善限额管理体系,发挥限额管理对业务发展的支持和保障作用;全年业务结构调整取得成效,本公司市场风险总体可控。二是加强利率走势分析预判,落实利率风险管控措施,完善人民币业务定价及成本收益管理,加强外币存款利率管理,协同应对利率市场化进程,盈利能力明显提高。三是加强宏观经济政策和市场信息跟踪提示,发挥专业服务作用,监测主要国家和地区的重要经济指标及央行货币政策变动,严格执行每日盯市管理,及时化解价格剧烈波动带来的损失,提高服务发展能力。四是根据外部监管要求和内部管理需要,加强市场风险管理机制与手段建设,严格市场风险内控管理,提高市场风险计量技术,完善市场风险报告体系和会议机制,增强风险管控和合规运行能力。
    (4)2013 年市场风险管理措施。2013 年本公司将依据货币政策变动积极调整结构,妥善应对外部环境的变化,完善市场风险治理机制,控制总体市场风险。一是加强资产负债结构管理,有效控制利率风险及汇率风险;二是加强投资交易业务管理,保证投资交易业务市场风险可控;三是加强表外业务管理,密切关注理财业务市场风险;四是完善基础管理,提高市场风险综合管理能力。
    4、操作风险状况的说明
    (1)报告期操作风险状况及风险管理措施。报告期内,本公司加强全员、全方位、全过程风险管理,强化对重点领域风险评估和监测,持续提升全行操作风险防范能力,失职或疏忽导致的操作错误、执行不到位等操作风险有所降低。
    加强重点领域风险评估和检查,积极管控操作风险。围绕行内重点、热点问题积极组织开展操作风险评估,推动业务连续性管理、灾备中心建设、客户信息安全防范等工作的开展,有效管控业务发展过程中的风险。
    扩展关键风险指标工具应用范围,有效监测全行操作风险。2012 年关键风险指标增加到 35 个,覆盖人员、流程、IT 系统和外部事件等风险,并强化对操作风险的监测、预警、分析和报告。
    落实监管部门对案件防范的工作要求,在全行主要业务条线建立案件风险点库,并将案件风险点库与专业培训和检查相结合,推动案防工作的有效落实。
    (2)2013 年操作风险管理措施。本公司将以监管要求为依据,立足于操作风险管理职责有效履行,在操作风险管理工具建设应用、重点业务环节风险评估和控制、业务连续性管理、操作风险管理文化建设等方面采取有力措施,推动全行操作风险管理工作迈上新的台阶。
    5.其他风险状况的说明
    本公司面临的其他风险主要包括内控合规风险、信息科技风险、声誉风险、国别风险等。
    内控合规风险方面:本公司强化合规风险管理,持续优化业务制度和流程;以“查违规、防案件”为目标,强化稽核检查监督;强化各类业务及产品的法律审查和服务,严防法律风险;坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防,深化廉政和案件风险防控制度和措施建设,内控合规水平进一步提升。
    信息科技风险方面:本公司继续积极运用先进技术手段,以科技治理、建设、运维、风险和安全、综合管理、系统应急预案为重点,强化并完善信息科技风险防控体系;持续强化信息科技风险的日常监测,全面实施信息系统安全等级保护,信息科技风险抵御能力进一步增强,业务持续运营基础进一步夯实。
    声誉风险方面:本公司持续加强声誉风险管理,完善声誉风险和舆情监测管理制度,制定声誉事件应急预案,开展舆情风险应急演练,强化全体员工的声誉风险意识,进一步提升声誉风险处置能力。
    国别风险方面:根据银监会《银行业金融机构国别风险管理指引》要求,本公司有序开展国别风险管理工作。加强国别风险监测,对欧元区相关国家主权评级调降等国别风险事件及时进行提示;明确相关部门在国别风险管理体系中的职责分工;开展国别风险准备金计提工作。
    四、对非标准意见审计报告的说明
    不适用。
    五、利润分配或资本公积转增预案
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据《华夏银行股份有限公司章程》,本公司可以采取现金或股票方式分配股利,并应保持利润分配政策的连续性和稳定性。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
    本公司 2011 年度利润分配方案已经 2011 年度股东大会审议通过后于 2012 年 5月 25 日实施。分配方案符合公司章程的规定,分红标准和比例明确清晰,相关决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有作用,中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会,中小股东合法权益得到充分维护。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
    (二)近三年(含报告期)利润分配方案或预案、资本公积转增股本方案或预案
                                                                                   (单位:千元)
                                    每 10 股
                    每 10 股送                      每 10 股       现金分红
                                    送派息数                                   分红年度的    比率
    分红年度          红股数                       转增数          的数额
                                     (元)                                      净利润      (%)
                       (股)                       (股)         (含税)
                                    (含税)
    2012 年                         -       4.70                 3     3,219,371    12,795,326     25.16
    2011 年                         -       2.50                   -   1,712,431     9,227,413     18.56
    2010 年                         -       2.00                   -    998,106      5,993,082     16.65
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 4 号---金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》(证监会计字[2001]58 号)、《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)及《华夏银行股份有限公司章程》的规定,母公司以经境内会计师事务所审计后的净利润为基础提取法定盈余公积;年度终了从净利润中提取一般准备,用于弥补尚未识别的可能性损失;以经境内外会计师事务所审计后的可供股东分配利润为基础向股东分配普通股股利。现提出母公司 2012 年度利润分配预案及资本公积转增股本预案如下:
    1、按境内会计师事务所审计后 2012 年度净利润 12,795,326,046.57 元的 10%提取法定盈余公积 1,279,532,604.66 元。
    2、根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定,一般准备余额不低于承担风险和损失资产期末余额的 1.5%,原则上不超过 5 年提足。2012 年度拟提取一般准备 31.56 亿元。
    3、综合考虑股东投资回报、监管机构对资本充足率的要求以及更好地促进公司可持续发展,除法定利润分配外,向股东分配普通股股利,以本公司 2012 年年末总股本 6,849,725,776 股为基数,每 10 股现金分红 4.70 元(含税),拟分配股利3,219,371,114.72 元,2012 年度剩余的未分配利润用于补充资本金,留待以后年度进行分配。
    4 、 2012 年 末 本 公 司 资 本 公 积 为 32,308,973,787.81 元 , 拟 按 总 股 本6,849,725,776 股为基数,按照每 10 股转增 3 股的比例,将资本公积转增股本,转增股本 2,054,917,733 股,转增后总股本 8,904,643,509 股。
    以上利润分配预案及资本公积转增股本预案须经本公司 2012 年度股东大会审议通过后两个月内实施。
    六、履行社会责任情况
    积极履行社会责任已经构成了本公司企业文化的一部分,董事会、经营管理层也深刻认识到了这一点,不断推进社会责任履责实践和能力提升。本公司明确提出并不断深化“中小企业金融服务商”的品牌定位,将服务中小企业,尤其是小企业作为战略选择,通过提供专业化的金融服务和财税培训、法律咨询等增值服务、举办“华夏之星小企业菁英训练营”等形式,全面支持小企业发展。本公司围绕客户的金融需求,不断探索创新,将为客户提供丰富的产品和高效的服务作为本公司发展的根本支撑。报告期内,本公司 38 家网点获选中国银行业文明规范服务“千佳”示范单位称号。本公司积极响应国家宏观政策,推行绿色信贷、发展网上银行和电话银行服务,坚持推进自身和社会的低耗、高效、可持续发展。报告期内,本公司绿色信贷增长率为 18.25%,网上银行和电话银行用户数同比增长 83.3%和 24.9%。本公司坚持推动社会和谐繁荣的实现,努力建设诚信、规范、高效、进取的企业文化,助力员工全方面发展,同时充分发挥自身资源优势,深入开展金融普惠教育、助学支教、灾后重建等方面的公益活动,与行业、公众和社区分享企业发展成果。报告期内,本公司荣获“最具社会责任金融机构”、“年度十大公益企业”等奖项。
    有关本公司社会责任的更多内容,请参见《华夏银行股份有限公司 2012 年度社会责任报告》。
                              第五节    重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,本公司未发生对经营活动产生重大影响的诉讼仲裁事项。截止报告期末,本公司存在人民币 1000 万元以上的未决诉讼案件 129 件,涉及标的人民币347342.52 万元,其中作为被告的未决诉讼案件 3 件,涉及标的人民币 10336.80 万元。报告期内,本公司对未决被诉案件可能遭受的损失已经足额计提预计负债。
    二、2012 年资金被占用情况及清欠进展情况
    报告期内,经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,本公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用本公司资金的情况。
    三、重大资产收购及出售、吸收合并事项
    报告期内,本公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项。
      四、股权激励的实施情况及其影响
      不适用。
      五、重大关联交易事项
    (一)持股5%及5%以上股份股东的贷款情况
      报告期末,本公司向持有本公司5%及5%以上股份股东发放贷款情况如下:
                                                             (单位:千元)
    股东名称       持股总数(股)    2012 年末贷款余额        2011 年末贷款余额
    首钢总公司           1,388,851,181              5,900,000              3,900,000
      (二)重大关联交易情况
          1、报告期末,本公司持股5%及5%以上股东及其控制的关联公司仍在履行的3000 万元以上贷款情况如下(扣除保证金存款、质押存单及国债金额):
                                                                    (单位:千元)
               关联企业名称          2012 年末贷款余额          占贷款总额比例
    首钢总公司                                  5,900,000                    0.82%
    北京首钢特殊钢有限公司                       118,000                     0.02%
    巴州凯宏矿业有限责任公司                     285,000                     0.04%
    首钢贵阳特殊钢有限责任公司                   600,000                     0.08%
    通化钢铁股份有限公司                         800,000                     0.11%
    库车县天缘煤焦化有限责任公司                  95,000                     0.01%
    2、报告期末,本公司持有国网英大国际控股集团有限公司关联公司国家电网公司债券6亿元。
    3、报告期末,本公司向本公司股东首钢总公司开立非融资保函余额 2398.96 万元(扣除保证金存款、质押存单及国债金额),向国网英大国际控股集团有限公司的关联公司山东送变电工程公司开立非融资保函余额 1687.52 万元(扣除保证金存款、质押存单及国债金额)。向首钢总公司关联公司巴州凯宏矿业有限责任公司开立银行承兑汇票 980 万元(扣除保证金存款、质押存单及国债金额),向首钢总公司关联公司深圳龙隆国际贸易有限公司开立银行承兑汇票 8000 万元(扣除保证金存款、质押存单及国债金额)。向首钢总公司关联公司通化钢铁集团进出口有限公司开立信用证余额折合人民币 1.77 亿元,向国网英大国际控股集团有限公司关联公司国家电网公司开立信用证余额折合人民币 2.66 亿元。德意志银行股份有限公司授信项下资金交易类业务用信余额折合人民币 3.66 亿元。向红塔烟草(集团)有限责任公司发放贷款余额 3 亿元,占贷款总额比例为 0.04%,向红塔烟草(集团)有限责任公司关联公司云南安晋高速公路开发有限公司发放贷款余额 2.95 亿元,占贷款总额比例为0.04%。
    4、报告期末,本公司向关联公司发放的贷款余额为人民币 83.93 亿元,占本公司贷款总额的 1.17%。本公司关联贷款均无逾期、欠息情况。从关联交易的数量、结构、质量及面临的潜在风险角度分析,现有的关联贷款对本公司的正常经营不会产生重大影响。
    (三)关联交易管理情况、定价原则和依据
    报告期内,根据银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》,本公司进一步强化关联交易风险管理与控制,合理控制关联交易额度,积极调整关联交易结构,促进了本公司进一步完善关联交易管理,有效地控制关联交易风险。本公司严格执行银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》,关联交易按照商业原则,以不低于对非关联方同类交易的条件,作为关联交易的定价原则和依据。
    六、重大合同及其履行情况
    (一)托管、承包、租赁事项
    报告期内,本公司无重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (二)重大担保情况
    报告期内,本公司除银监会批准的经营范围内的金融担保业务外,没有其他需要披露的重大担保事项。
    (三)其他重大合同
    报告期内,无重大合同纠纷发生。
    七、独立董事关于对外担保情况的独立意见
    根据中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文的相关规定及要求,作为华夏银行独立董事,本着公正、公平、客观的态度,对华夏银行 2012 年度对外担保情况进行了核查。现发表专项核查意见如下:
    本公司开展对外担保业务是经过中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的,属于本公司的常规业务之一。截止报告期末,本公司担保业务余额为 96.58 亿元人民币,比上年末减少 18.37 亿元。
    本公司强化担保业务风险管理,将担保业务纳入统一授信管理,严格授信调查、审批与管理,强化风险识别、评估、监督与控制,有效控制了担保业务风险。报告期内,本公司对外担保业务运作正常,未发生垫款,也未发现违规担保情况。
           八、承诺事项
           (一)报告期内,本公司或持有本公司 5%以上的股东没有做出对本公司经营成
    果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
           (二)本公司股东首钢总公司、国网英大国际控股集团有限公司和德意志银行卢
    森堡股份有限公司承诺自 2011 年本公司非公开发行股份交割之日起 5 年内不转让本
    次发行所认购的本公司股份;到期转让股份及受让方的股东资格应根据相关法律法规
    的规定取得监管部门的同意。
              首钢总公司
    承诺方        国网英大国际控股集团有限公司
              德意志银行卢森堡股份有限公司
    承诺类型      再融资股份限售
                  承诺自 2011 年本公司非公开发行股份交割之日起 5 年内不转让本次发行所认
    承诺事项          购的本公司股份;到期转让股份及受让方的股东资格应根据相关法律法规的规
                  定取得监管部门的同意。
    承诺时间     2011 年 4 月 26 日
    承诺期限     5年承诺履行情况 履行中
           九、聘任、解聘中介机构情况
           报告期内,本公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)和安永会计师事务所
    承担 2012 年度法定和补充财务报告审计服务工作。本公司支付致同会计师事务所(特
    殊普通合伙)2012 年度审计费人民币 270 万元,支付安永会计师事务所 2012 审计费
    人民币 270 万元。
           致同会计师事务所(特殊普通合伙)、安永会计师事务所已为本公司提供审计服
    务 12 年。
           十、公司、董事会及董事受处罚情况
           报告期内,本公司、董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评
    和证券交易所公开谴责,也无受司法纪检部门处罚的情况。
           十一、信息披露索引
                   事项                  刊载的报刊名称    刊载日期    刊载的互联网网站
                                         《中国证券报》
    2011 年度业绩预增公告                    《上海证券报》   2012.01.20 http://www.sse.com.cn
                                          《证券时报》
    第六届董事会第九次会议决议公告                同上         2012.2.24         同上
    第六届董事会第十次会议决议公告                        同上       2012.3.27              同上
    第六届监事会第六次会议决议公告                        同上       2012.3.27              同上
    召开 2011 年度股东大会的通知                          同上       2012.3.27              同上
    关联交易公告                                          同上       2012.3.27              同上
    2011 年年度报告                                       同上       2012.3.27              同上
    2011 年度股东大会决议公告                             同上       2012.4.18              同上
    第六届董事会第十一次会议决议公告                      同上       2012.4.28              同上
    第六届监事会第七次会议决议公告                        同上       2012.4.28              同上
    2012 年第一季度报告                                   同上       2012.4.28              同上
    2011 年度利润分配方案实施公告                         同上       2012.5.11              同上
    关于资产托管部总经理变更的公告                        同上       2012.5.23              同上
    第六届董事会第十二次会议决议公告                      同上        2012.6.4              同上
    关于公司聘请会计师事务所名称变更的                    同上        2012.8.7              同上公告
    第六届董事会第十三次会议决议公告                      同上       2012.8.10              同上
    第六届监事会第八次会议决议公告                        同上       2012.8.10              同上
    2012 年半年度报告                                     同上       2012.8.10              同上
    第六届董事会第十四次会议决议公告                      同上       2012.10.26             同上
    2012 年第三季度报告                                   同上       2012.10.26             同上
    关于上市公司股东、关联方以及上市公                    同上       2012.11.3              同上司承诺履行情况的公告
    关于公司章程修订的公告                                同上       2012.12.26             同上
                                   第六节   股份变动及股东情况
       一、 股本变动情况
       (一) 股份变动情况表
                                                                                      单位:股
                            本次变动前           本次变动增减(+,-)           本次变动后
                                                           公
                                                 发
                                                           积
                                         比例    行  送          其  小                        比例
                            数量                           金                    数量
                                         (%)     新  股          他  计                        (%)
                                                           转
                                                 股
                                                           股
    一、有限售条件股份   1,859,197,460     27.14     0   0     0     0    0     1,859,197,460    27.141、国家持股
    2、国有法人持股        1,344,510,738     19.63        0   0      0       0       0   1,344,510,738    19.633、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股              514,686,722      7.51        0   0      0       0       0    514,686,722      7.51
    其中: 境外法人持股      514,686,722      7.51        0   0      0       0       0    514,686,722      7.51境外自然人持股二、无限售条件流通
                       4,990,528,316     72.86        0   0      0       0       0   4,990,528,316    72.86股份
    1、人民币普通股        4,990,528,316     72.86        0   0      0       0       0   4,990,528,316    72.862、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数           6,849,725,776    100.00        0   0      0       0       0   6,849,725,776   100.00
    (二)限售股份变动情况
                                                                                              单位:股
                                       本年解除 本年增加                                        解除限售
    股东名称        年初限售股数                                年末限售股数         限售原因
                                       限售股数 限售股数                                          日期
    首钢总公司             691,204,239               0         0         691,204,239 (详见注释)           ——国网英大国际控股
                         653,306,499         0          0      653,306,499 (详见注释)      ——集团有限公司DEUTSCHE BANKLUXEMBOURG
                         514,686,722         0          0      514,686,722 (详见注释)      ——S.A. 德意志银行卢森堡股份有限公司
    合计                   1,859,197,460         0          0    1,859,197,460         ——        ——
        注释:2011 年 4 月,本公司非公开发行 18.5919746 亿有限售条件的流通股。本次非公开发行
    股票的发行对象分别为首钢总公司、国网英大国际控股集团有限公司和德意志银行卢森堡股份有
    限公司,认购数量分别为 6.91204239 亿股、6.53306499 亿股和 5.14686722 亿股。前述投资者认
    购股份的锁定期限均为 60 个月,锁定期自 2011 年 4 月 26 日开始计算,本公司将向上海证券交易
    所申请本次非公开发行的股票于 2016 年 4 月 26 日上市流通。
    二、 证券发行与上市情况
    (一)近 3 年历次证券发行情况
                                                                             (单位:股 币种:人民币)
                                       发行价
    股票及其衍生                                                                            获准上市
                      发行日期           格          发行数量            上市日期
    证券的种类                                                                            交易数量
                                       (元)
                   2011 年 4 月 22
       A股                         10.87   1,859,197,460   2011 年 4 月 26 日    0
                          日
       前三年历次证券发行情况的说明:
       经本公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过,并获中国银行业监督管理委员会《中国银
    监会关于华夏银行非公开发行人民币普通股及有关股东资格的批复》(银监复[2010]574 号)及中
        国证券监督管理委员会《关于核准华夏银行股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
        [2011]207 号)批准,本公司于 2011 年 4 月以非公开发行股票的方式向首钢总公司、国网英大国
        际控股集团有限公司和德意志银行卢森堡股份有限公司发行了 1,859,197,460 股人民币普通股(A
        股),发行价格为 10.87 元/股,募集资金总额为 20,209,476,389.00 元。该次新增股票的锁定期限
        均为 60 个月,锁定期自 2011 年 4 月 26 日开始计算,本公司将向上海证券交易所申请本次非公开
        发行的股票于 2016 年 4 月 26 日上市流通。
               (二)股份总数及股东结构的变动、本行资产和负债结构的变动情况说明
               报告期内本行股份总数及股东结构无变动。
               (三)现存的内部职工股情况
               本公司无内部职工股。
               三、股东和实际控制人情况
               (一)股东数量和持股情况
                                                                                      (单位:股)
      报告期末股东总数            143,739       年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数         136,858
                                            前十名股东持股情况
                                                                                          质押或冻结的股份
                                                                               持有有限售
                                              持股比               报告期内增                    数量
             股东名称           股东性质                持股总数               条件股份数
                                              例(%)                    减                 股份
                                                                                   量               数量
                                                                                          状态
    首钢总公司                   国有法人         20.28    1,388,851,181         0                无
                                                                               691,204,239
    国网英大国际控股集团有限公司 国有法人        18.24 1,249,226,892             0 653,306,499 无DEUTSCHE BANK
    LUXEMBOURG S.A.              境外法人          9.28  635,686,722           0 514,686,722   无德意志银行卢森堡股份有限公司DEUTSCHE BANK
    AKTIENGESELLSCHAFT 德 意 境外法人              8.21  562,373,461           0           0   无志银行股份有限公司
    红塔烟草(集团)有限责任公司 国有法人          4.37  299,600,000           0           0   无
    润华集团股份有限公司         境内非国有法人    3.12  213,376,112 -24,678,153           0 质押 207,800,000SAL.OPPENHEIM JR.&CIE.KOMMANDITGESELLSCHAFT
                             境外法人          2.50  171,200,000           0           0   无AUF AKTIEN 萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业
    北京三吉利能源股份有限公司   国有法人          1.74  119,526,949 11,685,477            0 质押 50,000,000
    上海健特生命科技有限公司     境内非国有法人    1.31    89,568,322          0           0 质押 89,560,000
    易方达 50 指数证券投资基金   其他              0.75    51,105,960 -8,906,000           0   无
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                          股东名称                                 持有无限售条件股份         股份种类
                                                                         数量
    首钢总公司                                                                 697,646,942   人民币普通股
    国网英大国际控股集团有限公司                                               595,920,393   人民币普通股DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT
                                                                           562,373,461   人民币普通股德意志银行股份有限公司
    红塔烟草(集团)有限责任公司                                              299,600,000    人民币普通股
    润华集团股份有限公司                                                      213,376,112    人民币普通股SAL.OPPENHEIM JR.&CIE.KOMMANDITGESELLSCHAFT AUF
                                                                          171,200,000    人民币普通股AKTIEN 萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业DEUTSCHE BANK LUXEMBOURG S.A.
                                                                          121,000,000    人民币普通股德意志银行卢森堡股份有限公司
    北京三吉利能源股份有限公司                                                119,526,949    人民币普通股
    上海健特生命科技有限公司                                                   89,568,322    人民币普通股
    易方达 50 指数证券投资基金                                                 51,105,960    人民币普通股
    上述股东关联       报告期内,上述前 10 名股东中德意志银行卢森堡股份有限公司是德意志银行股份有限公司
    关系或一致行   的全资子公司;德意志银行股份有限公司于 2010 年 3 月 15 日完成收购萨尔奥彭海姆股份有限合
    动的说明       伙企业 100%权益持有人 SAL.OPPENHEIM JR.&CIE.S.C.A.的 100%股份的交割,具体内容详见本
               公司 2010 年 3 月 18 日临时公告。本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。
           注:2011 年 9 月,本公司股东德意志银行股份有限公司协议受让萨尔奥彭海姆股份有限合
       伙企业所持本公司 171,200,000 股股份的股权变动事项取得中国银行业监督管理委员会批复同
       意。截止报告期末,股份过户事宜尚在办理过程中。
            (二)前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                             单位:股
                                 持有的   有限售条件股份可上市交易情况
    序        有限售条件
                               有限售条件     可上市      新增可上市                    限售条件
    号          股东名称
                                 股份数量   交易时间      交易股份数量
                                                                          本公司非公开发行 18.5919746 亿
                                                                          有限售条件的流通股。所有投资
                                                                          者认购股份的锁定期限均为 60 个
                                                                          月,锁定期自 2011 年 4 月 26 日
    1   首钢总公司               691,204,239    2016.04.26    691,204,239
                                                                          开始计算,本公司将向上海证券
                                                                          交易所申请本次非公开发行的股
                                                                          票于 2016 年 4 月 26 日上市流
                                                                          通。
                                                                          本公司非公开发行 18.5919746 亿
                                                                          有限售条件的流通股。所有投资
                                                                          者认购股份的锁定期限均为 60 个
      国网英大国际控股集                                                  月,锁定期自 2011 年 4 月 26 日
    2                            653,306,499    2016.04.26    653,306,499
      团有限公司                                                          开始计算,本公司将向上海证券
                                                                          交易所申请本次非公开发行的股
                                                                          票于 2016 年 4 月 26 日上市流
                                                                          通。
                                                                          本公司非公开发行 18.5919746 亿
                                                                          有限售条件的流通股。所有投资
      DEUTSCHE    BANK                                                    者认购股份的锁定期限均为 60 个
      LUXEMBOURG S.A.                                                     月,锁定期自 2011 年 4 月 26 日
    3                            514,686,722    2016.04.26    514,686,722
      德意志银行卢森堡股                                                  开始计算,本公司将向上海证券
      份有限公司                                                          交易所申请本次非公开发行的股
                                                                          票于 2016 年 4 月 26 日上市流
                                                                          通。
    (三)持有本公司 5%以上股份的股东情况
    本公司无控股股东和实际控制人。2011 年 4 月 26 日本公司非公开发行完成后,首钢总公司为本公司第一大股东。
    报告期末,持股 5%以上的股东为首钢总公司(持股比例 20.28%)、国网英大国际控股集团有限公司(持股比例 18.24%)、德意志银行卢森堡股份有限公司(持股比例9.28%)和德意志银行股份有限公司(持股比例 8.21%)。
    1、首钢总公司
    首钢总公司成立于 1992 年 10 月 15 日,前身是始建于 1919 年的石景山钢铁厂,1996 年 9 月改组为首钢集团,首钢总公司作为集团的母公司,对集团所有资产行使资产经营权,1999 年 8 月 2 日,经国家经贸委、北京市人民政府批准,首钢总公司作为北京市人民政府授权的国有资产投资实体,改制为国有独资公司。组织机构代码 10112000—1,注册资本 726,394 万元,法定代表人为王青海。首钢总公司是一家跨行业、跨地区、跨国经营的大型企业集团,主要业务范围包括:工业、建筑、地质勘探、交通运输、对外贸易、邮电通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、国内商业、公共饮食、物资供销、仓储、房地产、居民服务、咨询服务、租赁、农、林、牧、渔业(未经专项许可的项目除外)、授权经营管理国有资产。
    本公司与第一大股东首钢总公司之间的股权关系图如下:
                       北京市国有资产监督管理委员会
                                            100%
                         北京国有资本经营管理中心
                                             100%
                                 首钢总公司
                                            20.28%
                           华夏银行股份有限公司
    2、国网英大国际控股集团有限公司
    国网英大国际控股集团有限公司(简称“国网英大集团公司”,前身为国网资产管理有限公司)成立于 2007 年 10 月 18 日, 是国家电网公司出资设立的全资子公司,组织机构代码 710935089,注册资本金 160 亿元,法人代表为王风华。经营范围:投资与资产经营管理、资产托管;为企业重组、并购、战略配售、创业投资提供服务;投资咨询、投资顾问等。
    3、DEUTSCHE BANK LUXEMBOURG S.A.(德意志银行卢森堡股份有限公司)
    德意志银行卢森堡股份有限公司(DEUTSCHE BANK LUXEMBOURG S.A.),注册地在卢森堡,企业类型为股份有限公司,法定代表人为欧内斯特·威廉·康岑(ErnstWilhelm Contzen),注册资本 34.65 亿欧元。该公司是德意志银行股份有限公司的全资子公司。主营业务:企业负责在卢森堡以及海外开展所有类型的银行和经济业务,这其中包括自身的和第三方的账目结算,为个人提供合法的保险中介服务以及其他所有直接或间接的相关业务;企业可以对坐落在卢森堡或者海外其他企业进行参股及设立分行或办事处。
    4、DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT(德意志银行股份有限公司)
    德意志银行股份有限公司(DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT),注册地在德国法兰克福,企业类型为股份有限公司,法定代表人为 Jürgen Fitschen 和Anshuman Jain,注册资本 23.795 亿欧元,主营业务:通过自身或其子公司或关联公司从事各类银行业务,提供包括资本、基金管理、不动产金融、融资、研究与咨询等方面的服务。在法律许可范围内,公司有权办理各类交易,采取各种有助于实现公司目标的措施,特别是购置和转让房地产、在境内外建立分支机构、购置、管理和出售其在其他企业内的权益及签订企业协议。
    (四)公司不存在控股股东情况的特别说明
    本公司无控股股东。2011 年 4 月 26 日本公司非公开发行完成后,首钢总公司为本公司第一大股东。
    (五)公司不存在实际控制人情况的特别说明
    本公司无实际控制人。2011 年 4 月 26 日本公司非公开发行完成后,首钢总公司为本公司第一大股东。
                   第七节    董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                  报   报告期    报告
                                                                  告   内从公    期被
                                                                  期   司领取    授予
                                                       年   年    内   的报酬    的股
                            性 出生                    初   末    股   总额(万   权激
    姓名            职务                         任期
                            别 年份                    持   持    份   元) (税   励情
                                                       股   股    增     前)     况
                                                                  减
                                                                  数
                                                                  量
    吴 建          董事长         男   1954   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        260     无
    方建一         副董事长       男   1953   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0          9     无
    李汝革         副董事长       男   1963   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        8.4     无
    孙伟伟         董事           女   1955   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        9.6     无
    丁世龙         董事           男   1963   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        9.6     无Robert John
               董事           男 1963     2010.10.30—2013.10.30   0   0      0         8.4    无RankinChristian
               董事           男 1966     2010.10.30—2013.10.30   0   0      0         8.4    无Klaus Ricken
    张 萌          董事           女 1958     2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        8.4     无
    樊大志         董事、行长     男 1964     2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        260     无
    任永光         董事、副行长   男 1959     2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        198     无
               董事
    赵军学                        男 1958     2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        198     无
               董事会秘书
    盛杰民         独立董事       男   1941   2010.10.30—2012.10.10   0   0      0        23.2    无
    骆小元         独立董事       女   1954   2010.10.30—2012.10.10   0   0      0          22    无
    卢建平         独立董事       男   1963   2010.10.30—2012.10.10   0   0      0        20.8    无
    萧伟强         独立董事       男   1954   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        21.4    无
    曾湘泉         独立董事       男   1955   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        21.4    无
    于长春         独立董事       男   1952   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        22.6    无
    裴长洪         独立董事       男   1954   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0          22    无
    成燕红         监事会主席     女   1958   2010.10.29—2013.10.29   0   0      0         260    无
    李连刚         监事           男   1968   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0         9.6    无
    田 英          监事           女   1965   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0         8.4    无
    程 晨          监事           女   1975   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0         4.8    无
    郭建荣         监事           男   1962   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0         9.6    无
    刘国林         监事           男   1951   2010.10.30—2013.10.30   0   0      0         4.8    无
    高培勇         外部监事       男 1959     2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        16.6    无
    戚聿东         外部监事       男 1966     2010.10.30—2013.10.30   0   0      0        17.8    无
               工会主席                   2007.10.13 起
    李国鹏                        男 1955                              0   0      0        198     无
               职工代表监事               2010.10.29—2013.10.29
    李 琦          职工代表监事 男 1958       2010.10.29—2013.10.29
                                                              0   0 0         124     无
    张国伟         职工代表监事 男 1959       2010.10.29—2013.10.29
                                                              0   0 0           98    无
    王耀庭         副行长       男  1963                          0
                                          2010.10.30—2013.10.30  0 0         198     无
    李 翔          副行长       男 1957       2010.10.30—2013.10.30
                                                              0   0 0         198     无
    黄金老         副行长       男 1972       2010.10.30—2013.10.30
                                                              0   0 0         198     无
    宋继清         财务负责人   男 1965       2010.10.30—2013.10.30
                                                              0   0 0         102     无
    合计             /        /   /                  /        /   /   /   2,578.80     /
    注:1、董事、监事报告期内从本公司领取的报酬总额中津贴数据根据《华夏银行股份有限公司
    董、监事津贴制度》确定。
       2、本公司履职的董事长、行长、监事会主席、职工代表监事及其他高级管理人员的税前薪
    酬总额仍在确认过程中,其余部分待确认之后再另行披露。
      (二)董事、监事在股东单位任职情况
    任职人员姓名            股东单位名称                   在股东单位担任的职务              任期
    方建一          首钢总公司                           董事、总会计师               1998 年 6 月至今
    李汝革          国家电网公司                         党组成员、总会计师           2007 年 11 月至今
    孙伟伟           首钢总公司                          副总经理                     2003 年 11 月至今
    丁世龙             国网英大国际控股集团有限公司    副总经理、党组成员            2010 年 12 月至今
                                                   集团执行委员会委员、企
    Robert      John                                   业银行及证券业务部
                   德意志银行                                                    2009 年 6 月至今
    Rankin                                             (CB&S)全球联席主管、企
                                                   业融资部全球主管
                                                   集团执行委员会委员、私
                                                   人和工商企业银行部Christian Klaus
                   德意志银行                      ( PBC ) 全 球 首 席 运 营   2008 年 10 月至今Ricken
                                                   官、资产负债管理部全球
                                                   主管
    张 萌              红塔烟草(集团)有限责任公司    财务总监                      2008 年 12 月至今
    李连刚             润华集团股份有限公司            董事                          2009 年 7 月至今
    田 英              北京三吉利能源股份有限公司      副总经理兼总会计师            1999 年 12 月至今
    郭建荣             包头华资实业股份有限公司        总经理助理                    2002 年 2 月至今
    刘国林             上海建工(集团)总公司          董事、总会计师                1994 年 1 月至今
         (三)董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在其他单位任职或兼职情况
         吴建,董事长,男,1954 年 3 月出生,大学本科,高级政工师、高级经济师。曾任中国工商银行北京分行设备信贷处副处长,中国工商银行北京分行朝阳区办事处副主任、主任,交通银行北京分行副总经理、党组成员,交通银行北京分行总经理、党组书记,交通银行党组成员、纪检组长、副行长、党委委员;华夏银行董事、行长、党委副书记。现任华夏银行董事长、党委书记。
         方建一,副董事长,男,1953 年 7 月出生,硕士研究生,高级会计师、高级工程师。曾任首钢日电电子有限公司总经理助理兼财务部经理,首钢国际经贸部财务处副处长,中国首钢国际贸易工程公司业务部财务处副处长,中国首钢国际贸易工程公司总经理助理,首钢船务公司副总经理,首钢海外总部金融财务部融资处处长、副部长,首钢总公司开发部副部长,首钢总公司财务助理总经理、总经理财务助理。现任首钢总公司董事、总会计师。
         李汝革,副董事长,男,1963 年 8 月出生,研究生学历,高级会计师。曾任山东菏泽发电厂副厂长、厂长、党委委员;山东电力燃料公司总经理、党委委员;山东电力局财务部主任;华夏银行董事、副董事长;交通银行董事;山东电力集团公司(局)副总会计师;湘财证券有限公司副董事长;山东电力集团公司总会计师、董事;英大国际信托投资公司董事长;山东电力集团公司副总经理、党委委员;中国国电集团公司副总会计师;国家电网公司副总会计师、财务部主任兼资金管理中心主任。现任国家电网公司党组成员、总会计师。
         孙伟伟,董事,女,1955 年 6 月出生,研究生学历,高级会计师、注册会计师、执业税务师。曾任太原重型机械(集团)有限公司财务部副部长、部长,太原重型机械(集团)有限公司副总经理、常务副总经理,首钢总公司总经理助理。现任首钢总公司副总经理。
    丁世龙,董事,男,1963 年 7 月出生,管理学博士,高级会计师。曾任河南省电力工业局财务处综合财务科副科长、科长,河南省电力公司(局)财务处副处长、电力部经济调节与国有资产监督司助理调研员(挂职锻炼)、河南省电力公司(局)副总会计师兼财务处处长,河南省电力公司总会计师,兼任河南开祥电力实业股份有限公司董事长,国家电网公司金融资产管理部副主任,国网资产管理有限公司副总经理、党组成员。现任国网英大国际控股集团有限公司副总经理、党组成员。
    Robert John Rankin,董事,男,1963 年 9 月出生,澳大利亚籍。毕业于悉尼大学,获经济和法律学士学位。曾任博雷·道森·华隆律师事务所证券和并购律师;并曾在瑞银集团及其前身任职,包括瑞银集团投资银行委员会成员,离职前担任常务董事和亚太区投资银行部负责人。现任德意志银行集团执行委员会委员、企业银行及证券业务部(CB&S)全球联席主管、企业融资部全球主管。
    Christian Klaus Ricken,董事,男,1966 年 12 月出生,德国籍,博士。毕业于汉堡联邦国防军大学,获工商管理硕士学位及国民经济学博士学位。曾任职于德意志银行内部会计部门,之后曾任集团规划部总监,战略控制部总监与投资控制部总监,私人和工商企业银行部(PBC)首席财务官,存款与支付产品代理全球总监;曾任德国银行业协会账目委员会成员。现任德意志银行集团执行委员会委员、私人和工商企业银行部(PBC)全球首席运营官、资产负债管理部全球主管。
    张萌,董事,女,1958 年 10 月出生,研究生学历,助理会计师、IPO 会计师。曾任玉溪红塔烟草(集团)有限责任公司工业财务科副科长、科长、副总会计师、财务总监。现任红塔烟草(集团)有限责任公司财务总监。
    樊大志,董事、行长,男,1964 年 9 月出生,博士研究生,高级会计师。曾任东北财经大学教师;北京国际信托投资公司投资银行总部总经理;北京市境外融投资管理中心党组成员、副主任;北京市国有资产经营有限责任公司党组成员、董事、副总经理;北京证券有限责任公司党委副书记、董事、总经理;瑞银证券有限责任公司监事长;华夏银行董事、党委副书记、副行长,常务副行长。现任华夏银行董事、行长、党委副书记。
    任永光,董事、副行长,男,1959 年 12 月出生,大学本科,高级经济师。曾任中国人民银行北京市分行外资管理处副处长,外资管理处处长,外汇管理处处长,办公室主任,计划资金处处长;中国人民银行营业管理部货币信贷管理处处长,副主任、党委委员;中国银监会北京监管局筹备组成员;中国银监会北京监管局副局长、党委委员;华夏银行董事、副行长、党委副书记。现任华夏银行董事、副行长、党委委员。
    赵军学,董事、董事会秘书,男,1958 年 4 月出生,硕士研究生,高级经济师。曾任中国包装总公司南方公司总经理助理,粤海金融控股有限公司副总经理、总经理,华夏银行深圳分行党组书记、行长。现任华夏银行董事、董事会秘书。
    骆小元,独立董事,女,1954 年 1 月出生,大学本科学历,高级经济师,注册会计师(非执业)。曾任《财政研究》杂志副主编、编辑部主任,会计学会会刊、注册会计师协会会刊编辑部主任,注册会计师全国考试委员会委员兼考试办公室主任,中国注册会计师协会总会计师、注册中心主任等。
    卢建平,独立董事,男,1963 年 12 月出生,博士研究生,博士生导师、教授。曾任浙江大学哲学系讲师、副教授,浙江大学涉外经济法律研究所所长,浙江大学国际经济法系主任、教授,浙江大学公共管理系主任、教授,中国人民大学刑事法律研究中心执行主任、教授、博士生导师。现任北京师范大学刑事法律科学研究院常务副院长、教授、博士生导师。
    盛杰民,独立董事,男,1941 年 3 月出生,大学本科学历,教授。曾在华东政法学院、上海复旦大学、北京大学法学院任教。现任北京大学教授、博士生导师。
    萧伟强,独立董事,男,1954 年 4 月出生,大学本科。曾任毕马威华振会计师事务所上海首席合伙人、北京首席合伙人、北方区首席合伙人。
    曾湘泉,独立董事,男,1955 年 11 月出生,经济学博士,教授,博士生导师。2000 年至今任中国人民大学劳动人事学院院长。
    于长春,独立董事,男,1952 年 2 月出生,博士研究生,教授。曾任吉林财贸学院会计学系副教授、教研室主任、系副主任;长春税务学院会计学系主任、教授、硕士生导师;北京国家会计学院教研中心主任。现任北京国家会计学院教授、博士生导师。
    裴长洪,独立董事,男,1954 年 5 月出生,博士研究生,研究员。曾任北京市农村经济研究所所长;北京市农村经济研究中心副主任、党组成员、高级经济师;中国社会科学院财贸经济研究所研究员、所长助理,外事局副局长,局长,研究生院博士生导师;挂职杭州市人民政府副市长;中国社科院财政与贸易经济研究所所长。现任中国社会科学院经济研究所所长、党委书记。
    成燕红,监事会主席,女,1958 年 2 月出生,大学学历,高级会计师。曾任北京市财政局综合处副处长、债务处副处长、处长、党组成员、副局长,北京证券有限责任公司党委书记、总经理,北京市委金融工委副书记、书记,北京市政府金融办主任;华夏银行监事会主席、党委副书记、纪委书记。现任华夏银行监事会主席、党委副书记。
    李连刚,监事,男,1968 年 5 月出生,大学本科,高级经济师。曾任中国新技术创业投资公司山东办事处金融部副经理;中创公司山东证券营业部总经理;华夏银行济南分行企业金融处处长;润华集团董事会办公室副主任,主任兼总裁办主任,董事会秘书,财务总监。现任润华集团股份有限公司董事,山东神思电子技术股份有限公司董事兼副总经理。
    田英,监事,女,1965 年 4 月出生,硕士研究生,高级会计师。曾任北京财政学院教师,北京三吉利能源公司资金财务部经理。现任北京三吉利能源股份有限公司副总经理兼总会计师。
    程晨,监事,女,1975 年 3 月出生,EMBA 学位。曾任上海健特生命科技有限公司副总经理。现任巨人投资有限公司常务总经理,上海黄金搭档生物科技有限公司总经理。
    郭建荣,监事,男,1962 年 8 月出生,大学本科学历,经济师。曾任中国人民银行包头分行储蓄所会计、调查研究室科员、计划调研科副科长、综合计划科副科长(主持工作)等职,交通银行包头分行计划信贷部负责人、综合计划处负责人、副处长、处长、储蓄存款部经理、营业部经理等职。现任包头华资实业股份有限公司总经理助理。
    刘国林,监事,男,1951 年 3 月出生,大学专科学历,高级会计师。曾任上海建筑工程局财务处副处长、处长、上海建工(集团)总公司董事、总会计师。现任上海建工材料工程有限公司监事长。
    高培勇,外部监事,男,1959 年 1 月出生,博士研究生,教授。曾任天津财经学院财政系讲师、副教授,中国人民大学校长助理、教授,中国社会科学院财贸所党委书记、副所长、教授。现任中国社会科学院财贸所所长。
    戚聿东,外部监事,男,1966 年 9 月出生,博士研究生,教授,博士生导师。曾任首都经济贸易大学财政系教师,《首都经济贸易大学学报》常务副主编,企业管理系副主任、MBA 教育中心常务副主任,工商管理学院院长。现任首都经济贸易大学校长助理。
    李国鹏,职工代表监事,男,1955 年 2 月出生,硕士研究生,高级经济师。曾任中国人民银行山东省分行金融研究所副所长、金融体制改革办公室副主任、中国人民银行山东省分行调研信息处处长,中国人民银行泰安市分行行长兼国家外汇管理局泰安分局局长、党组书记,华夏银行济南分行党组书记、行长,华夏银行行长助理,华夏银行党组成员、副行长兼总行营业部党组书记、总经理,华夏银行副行长、党委委员。现任华夏银行职工代表监事、工会主席、党委委员。
    李琦,职工代表监事,男,1958 年 8 月出生,大学本科,高级经济师。曾任山东大学法律系教师,中农信山东公司副总经理,山东省英泰集团公司副总经理,华夏银行济南分行稽核法规处处长,华夏银行纪委委员、法律事务部总经理兼资产保全部总经理,华夏银行重庆分行党委书记、行长。现任华夏银行职工代表监事、稽核部总经理、纪委委员。
    张国伟,职工代表监事,男,1959 年 10 月出生,大学学历,高级政工师。曾任中国农村发展信托投资公司北海代表处驻京办事处负责人,中国农村发展信托投资公司北海代表处资金信贷处副处长兼北京办事处主任,华夏银行北京管理部东四支行副行长(主持工作),华夏银行总行营业部办公室主任兼保卫处处长,华夏银行大连支行党组成员、纪检组长,华夏银行法律事务部副总经理(主持工作)、总经理,华夏银行合规部总经理。现任华夏银行职工代表监事、乌鲁木齐分行行长、党委书记。
      王耀庭,副行长,男,1963 年 7 月出生,博士研究生,高级经济师。曾任中国人民银行教育司教材处副处长;华夏银行证券部主任兼证券营业部总经理、行长助理兼营业部总经理,华夏银行杭州分行行长、党委书记,华夏银行行长助理。现任华夏银行副行长、党委委员,兼信息技术部总经理、大集中项目开发办公室主任。
      李翔,副行长,男,1957 年 12 月出生,硕士研究生,高级经济师。曾任江苏省政府办公厅副处级秘书,华夏银行南京分行营业部主任,华夏银行南京分行党组成员、副行长,华夏银行南京分行党组(党委)书记、行长,华夏银行行长助理(兼公司业务部总经理)。现任华夏银行副行长、党委委员。
      黄金老,副行长,男,1972 年 9 月出生,博士研究生,享受国务院特殊津贴专家待遇。曾任中国银行国际金融研究所国内金融研究室副主任、国际金融研究所研究室主任,吉林省延边朝鲜族自治州州长助理(挂职),中国银行个人金融部营销总监、办公室副主任、公司金融总部客户关系总监,华夏银行副行长。现任华夏银行副行长、党委委员。
      宋继清,财务负责人,男,1965 年 1 月出生,博士研究生,经济师。曾任北京市财政局助理调研员,门头沟区地税局党组成员、副局长,门头沟区财政局党组书记、局长兼门头沟区地税局党组书记、局长,门头沟区区长助理,门头沟区政府党组成员、副区长,全国社会保障基金理事会基金财务部副主任,办公厅副主任、主任,信息研究部主任,华夏银行副首席财务官,华夏银行财务负责人、首席财务官兼计划财务部总经理。现任华夏银行财务负责人、首席财务官,兼发展研究部总经理。
    姓名                           在除股东单位外的其他单位任职或兼职
    吴 建         无
              北京京西重工有限公司董事长;江泰保险经纪股份有限公司副董事长;北京汽车股份方建一
              有限公司、北京国翔资产管理有限公司董事
    李汝革        无
    孙伟伟        首钢机电有限公司董事长;北京市内审协会副会长;北京市审计协会副会长
              华泰保险集团股份有限公司、中国电力财务有限公司、英大证券有限公司、英大商务丁世龙
              服务有限公司董事;英大泰和财产保险股份有限公司监事会主席Robert John
              无RankinChristian
    Klaus         无Ricken
              华泰财产保险股份有限公司、云南新兴投资有限公司、上海红塔大酒店有限公司、深
    张   萌
              圳亿成投资有限公司、香港玉成贸易发展有限公司董事
    樊大志        无
    任永光        无
    赵军学        无
    盛杰民        北京大学任教;华鲁恒升、同力水泥、湘潭电机股份有限公司独立董事
    骆小元        中信银行外部监事
    卢建平        北京师范大学刑事法律科学研究院常务副院长
    萧伟强        国浩地产、中信泰富有限公司独立董事
              中国人民大学劳动人事学院院长;北京科技园建设(集团)股份有限公司、中国电影曾湘泉
              集团公司独立董事
              北京国家会计学院教授;中国重汽股份有限公司、山东金正大生态工程股份有限公司于长春
              独立董事
              中国社会科学院经济研究所所长;杭州士兰微电子股份有限公司、杭州金海岸文化发裴长洪
              展股份有限公司独立董事
    成燕红        无
    李连刚        山东神思电子技术股份有限公司董事兼副总经理
    田 英         无
              巨人投资有限公司常务总经理;上海黄金搭档生物科技有限公司总经理;广西北部湾
    程   晨
              银行股份有限公司董事
    郭建荣        无
    刘国林        上海建工材料工程有限公司监事长;上海东方证券有限公司监事
    高培勇        中国社会科学院财贸所所长;烟台万华聚氨酯股份公司、北京首钢股份公司独立董事
              首都经济贸易大学校长助理,中国产业经济研究中心主任;华能国际电力股股份有限戚聿东
              公司、中国服装股份有限公司独立董事
    李国鹏        无
    李 琦         大兴华夏村镇银行监事长;江油华夏村镇银行监事长;呈贡华夏村镇银行监事长
    张国伟        无
    王耀庭        无
    李 翔         无
    黄金老        无
    宋继清        无
      (四)董事、监事和高级管理人员报酬情况
      1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
      董事会薪酬与考核委员会依据《华夏银行股份有限公司董、监事津贴制度》,结合董事、监事年度履职情况,审核董事、监事年度津贴数据。经董事会审议通过后公告。
      董事会薪酬与考核委员会按照《华夏银行总行级高管人员薪酬管理办法》和《华夏银行总行级高管人员薪酬和年度考核工作流程》,结合本公司主要经营指标完成情况和高级管理人员年度考核结果,研究提出高级管理人员奖金分配方案。高级管理人员年度考核结果和薪酬情况报董事会审议通过后公告。
          董事会薪酬与考核委员会对本公司 2012 年年报中披露的本公司董事、监事及高级管理人员的薪酬数据进行了审核,认为:本公司 2012 年年度报告中披露董事、监事及高级管理人员的薪酬执行了本公司相关考核制度和薪酬管理制度,薪酬发放工作综合考虑了当前经济形势、国家宏观调控政策、本公司经营实际和同业情况等因素,披露也符合有关法律法规要求。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    董事、监事报酬确定依据为《华夏银行股份有限公司董、监事津贴制度》,高级管理人员报酬确定依据为《华夏银行总行级高管人员薪酬管理办法》。
    3、报告期末全体董事、监事、高级管理人员报酬的应付报酬情况
    详见本节“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
    4、董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计
    报告期末,全体领薪董事、监事和高级管理人员实际获得薪酬 2,578.80 万元(税前)。
    (五)公司董事、监事、高级管理人员变动情况。
    报告期内,本公司董事、监事、高级管理人员在本公司担任的职务未发生变化。
         二、员工情况
    报告期末,本集团在职员工 23082 人。其中,本公司在职员工 22991 人(含派遣制员工 4785 人);主要子公司在职员工 91 人(含派遣制员工 6 人)。本集团承担费用的离退休员工共 190 人。
    (一) 本公司员工专业构成
                  保障类 5.15%                    管理类 19.16%
                  业务类 75.69%
    (二)本公司员工教育程度
                                                        大专以下
                                                          1.47%
                                                       大专及以上
                                                         98.53%
    (三)本公司薪酬政策、培训计划情况
    报告期内,本公司紧紧围绕全行发展战略和工作任务,不断加强薪酬管理,调整优化薪酬结构,完善绩效考核政策,加强资本成本考核,提高资源使用效率,规范和完善奖金留存制度,加强风险管控,增强薪酬激励约束作用。
    本公司高度重视员工培训工作,根据全行发展规划,制定年度培训计划,开展分层级、分专业的多形式培训,建设和推广以标准化课程、跟踪培养为基础的培训项目体系,注重核心人才的培训和培养,加大岗位技能培训力度,不断提升员工适岗能力和综合素养。全年培训员工约 19 万人次。
                               第八节 公司治理
    一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    本公司根据《公司法》、《商业银行法》、《证券法》等法律法规以及《上市公司治理准则》、《股份制商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行董事会尽职指引》、《商业银行监事会工作指引》等规章,认真落实监管部门关于公司治理的有关规定,不断完善公司治理结构,加强股东大会、董事会、监事会、高级管理层的规范运作,核心目标是在尊重和保护存款人利益的前提下,追求股东价值的长期最大化。报告期内,本公司修订完善公司章程等相关制度,进一步完善公司治理的运作机制。
    本公司制定了《华夏银行股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》,对内幕信息和内幕信息知情人的范围、内幕信息知情人的登记备案等内容做出了规定,在2011 年根据证监会相关规定进行了修订。本公司严格按照相关法律法规及《华夏银行股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》的有关规定对内幕信息知情人进行登记备案。
    二、股东大会情况简介
         2012 年,本公司严格按照《上市公司股东大会规则》、本公司章程及本公司股东大会议事规则的规定,召集、召开了 1 次会议,通过 13 项决议。本公司建立健全了与股东沟通的有效渠道,扩大社会公众股东参与股东大会的比例,确保股东享有平等地位及对本公司重大事项的知情权、参与权和表决权,保证其充分行使权利。
                                                                                             决议
    会                                                                               决议刊登
                                                                                             刊登
    议      召开                                                                     的指定网
                                    会议议案名称                      决议情况               的披
    届      日期                                                                     站的查询
                                                                                             露日
    次                                                                                 索引
                                                                                             期
                     华夏银行股份有限公司董事会 2011 年度工作报告、
                 华夏银行股份有限公司监事会 2011 年度工作报告、华夏
                 银行股份有限公司 2011 年度财务决算报告、华夏银行股
                 份有限公司 2011 年度利润分配预案、华夏银行股份有限201
                 公司 2012 年度财务预算报告、关于聘请 2012 年度会计1
        2012     师事务所及其报酬的议案、关于华夏银行股份有限公司
    年                                                                                           2012
        年4      2011 年度关联交易管理制度执行情况及关联交易情况的    审议通过   http://w
    度                                                                                            年4
         月      报告、关于华夏银行股份有限公司对首钢总公司及其关     前述各项   ww.sse.c
    股                                                                                           月 18
         17      联企业综合授信的议案、关于华夏银行股份有限公司对     议案       om.cn
    东                                                                                            日
         日      英大国际控股集团有限公司及其关联企业综合授信的议大
                 案、关于华夏银行股份有限公司对德意志银行及其关联会
                 企业综合授信的议案、关于华夏银行股份有限公司监事
                 会对董事 2011 年度履职评价情况的报告、关于华夏银行
                 股份有限公司监事会对监事 2011 年度履职评价情况的报
                 告、关于设立金融租赁公司及后续授权的议案。
         三、董事履行职责情况
        (一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                            参加股
                                                    参加董事会情况                          东大会
                                                                                            情况
                    是否独                                                       是否连
      董事姓名                本年应
                    立董事                         以通讯                        续两次     出席股
                              参加董   亲自出               委托出    缺席次
                                                   方式参                        未亲自     东大会
                              事会次   席次数               席次数      数
                                                   加次数                        参加会     的次数
                                数
                                                                                   议
    吴 建            否        7         7             2      0        0          否         1
    方建一           否        7         6             2      1        0          否         1
    李汝革           否        7         5             2      2        0          是         0
    孙伟伟           否        7         6             2      1        0          否         0
    丁世龙           否        7         7             2      0        0          否         0
    Robert           否        7         5             2      2        0          否         0JohnRankinChristian
    Klaus        否          7    5          2       2      0         否     0Ricken
    张萌         否          7    5          2       2      0         否     0
    樊大志       否          7    6          2       1      0         否     1
    任永光       否          7    7          2       0      0         否     1
    赵军学       否          7    7          2       0      0         否     1
    骆小元       是          7    7          2       0      0         否     1
    盛杰民       是          7    7          2       0      0         否     1
    卢建平       是          7    6          2       1      0         否     0
    萧伟强       是          7    7          2       0      0         否     0
    曾湘泉       是          7    6          2       1      0         否     1
    于长春       是          7    6          2       1      0         否     0
    裴长洪       是          7    7          2       0      0         否     0
    年内召开董事会会议次数                                                        7
    其中:现场会议次数                                                            5
    连续两次未亲自参加董事会会议的说明:李汝革副董事长因公务原因未亲自参加第六届董事会第九次、第十次会议,但均严格按照《公司章程》的规定,通过书面方式授权委托其他参会董事代为出席会议,依法合规地行使了表决权,履行了董事相应的职责。
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,独立董事未对本公司有关事项提出异议。
    报告期内,本公司董事会中有 7 名独立董事,占董事会总人数的三分之一以上。独立董事按照法律法规和公司章程的要求,从保护存款人和中小股东的利益出发,勤勉尽职,认真参加会议并审议各项议案,履行风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会召集人的职责,针对公司治理和经营管理活动独立地发表了专业意见。
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    2012 年,本公司董事会各专门委员会规范运作,认真履行了职责。
    战略委员会召开会议 2 次,审议通过本委员会年度工作计划、本公司 2008-2012年发展规划纲要执行情况报告和关于本公司与德意志银行战略合作协议执行情况及推进下一步战略合作有关工作的议案等。战略委员会对本公司加强资本管理、推动实现2008-2012 年发展规划目标、加强与德意志银行战略合作、研究制定新发展规划等事项提出意见和建议。
    风险管理委员会召开会议 4 次,审议通过本委员会年度工作计划、本公司年度风险管理情况报告、年度风险管理策略、年度流动性风险管理稽核报告、一季度信息科技风险管理情况报告、上半年流动性风险管理情况报告、上半年市场风险管理情况报告和前三季度内控合规管理情况报告等议案。风险管理委员会对本公司加强全面风险管理、提升信息科技对经营发展和风险管控的支撑能力等事项提出意见和建议。
    关联交易控制委员会召开会议 1 次,审议通过本委员会年度工作计划、本公司关联交易情况专项稽核报告、关联交易管理制度执行情况及关联交易情况报告、关于对首钢总公司、英大国际控股集团有限公司、德意志银行、红塔集团及其关联企业综合授信的议案等。关联交易控制委员会对本公司加强关联股东授信额度管理等事项提出意见和建议。
    提名委员会召开会议 2 次,听取了海德思哲国际咨询有限公司关于招聘分管信息科技副行长工作有关进展情况的报告等。提名委员会对本公司完善高端人才市场化招聘工作等事项提出意见和建议。
    薪酬与考核委员会召开会议 2 次,审议通过本委员会年度工作计划、本公司2011 年度总行级高管人员奖金池、2011 年度总行级高管人员奖金分配方案、2011 年年报披露本公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案,对高管人员 2011 年度履行职责情况进行考核与评议,提出 2012 年度高管人员分管业务/领域业绩考核方案。薪酬与考核委员会对本公司加强薪酬政策研究等事项提出意见和建议。
    审计委员会召开会议 5 次,审议通过本委员会年度工作计划、本公司定期报告、2011 年度决算报告、2011 年度利润分配预案、2012 年预算报告、年度及半年度稽核监督工作情况报告、内部控制评价报告、2012 年稽核工作计划、深化稽核管理体制改革运行方案、全面内控建设规划、2012 年度内部控制评价方案和内部控制缺陷认定标准等议案。召开 5 次座谈会,听取本公司内部控制规范建设项目有关情况的阶段性汇报,推进本公司内控规范项目建设及内控评价相关工作。审计委员会对本公司深化稽核管理体制改革、推进内部控制规范建设项目等事项提出意见和建议。
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    报告期内,监事会对本公司董事、高级管理人员履行职责情况、财务决策及执行情况、内部控制建设情况、风险管理情况等进行了监督,对监督事项无异议。
    报告期末,本公司监事会由 11 名监事组成。其中外部监事 2 名、职工代表监事4 名,人员构成符合法律法规及公司章程的规定。2012 年,监事会按照公司章程和监事会议事规则的有关规定共召开了 4 次会议,通过 17 项决议,内容涉及本公司定期报告、财务报告、专项检查报告、内控评价报告、社会责任报告等。开展 7 项检查调研活动,内容包括与经营班子座谈,对董事、高级管理人员履职监督检查,听取本公司 2011 年发展情况和 2011 年度责任追究情况汇报,对北京分行执行总行房地产信贷政策情况现场检查,对昆明分行会计专业合规运行建设情况实地调研,以及听取常州分行关于小企业信贷工作开展情况汇报等。各位监事勤勉尽责,按规定出席会议,依法履行法律法规和公司章程赋予的监督检查职责,组织和参加了专项检查。外部监事按照相关法律法规和公司章程的要求,勤勉尽责,认真参加会议审议各项议案并独立地发表了意见。履行专门委员会召集人的职责,组织并参加监事会的专项检查及调研活动。
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    不适用。
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    本公司选聘高级管理人员主要采取外部招聘和内部选拔两种方式;高级管理人员由董事会聘任并报中国银行业监督管理委员会进行任职资格审查。本公司对高级管理人员执行本公司职务时违反法律法规或公司章程的行为及损害本公司利益的行为进行监督,发现高级管理人员有违反法律法规或公司章程的行为及损害本公司利益的行为时,要求其予以纠正,必要时向股东大会或国家有关主管机关报告。
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会根据《华夏银行总行级高管人员年度考核办法》,对高级管理人员 2011 年度履行职责情况进行了考核,考核内容包括董事会下达的本公司年度主要经营指标完成情况、各高级管理人员分管业务/领域业绩指标完成情况和董事评议等。对高级管理人员的考核原则是:以发展规划纲要为指导,确保规划目标的实现;以关键业绩指标为基础,综合考虑定量和定性指标;体现职责匹配、延期支付和风险扣减,兼顾高管团队业绩和个人业绩。薪酬与考核委员会依据《华夏银行总行级高管人员薪酬管理办法》对高级管理人员提出奖金分配建议。此外,监事会及其下设审计委员会对高级管理人员 2011 年度依法合规履行职责情况进行评价。董事会薪酬与考核委员会的考核结果和监事会的评价意见,是对高级管理人员进行绩效评价和激励约束的重要依据。
    八、关于信息披露与投资者关系管理
    本公司严格按照国家法律法规、监管规定和本公司制度,规范日常信息披露工作,有效保护投资者的信息知情权,确保信息披露的真实性、准确性、完整性、公平性和及时性,维护投资者的利益。报告期内,本公司完成了 4 项定期报告和 18 项临时报告的编制与披露,及时向投资者传递了包括财务数据、重大投资、关联交易、利润分配方案在内的重要信息。本公司荣获由《投资者报》和香港管理专业协会颁发的2012 年“中国上市公司年报奖之优秀年报奖”。
    2012 年,本公司进一步深化投资者关系管理工作。通过电话、传真、邮件等形式,保持与投资者的日常联络和沟通;通过举办投资者、分析师见面会和开展分析师专项调研等活动,进一步增进了市场对本公司的了解,提高了投资者对本公司的价值认同感。2012 年,本公司在第十届财经风云榜颁奖活动中获得“2012 年最佳投资者关系上市公司奖”。
                             第九节     内部控制
    一、董事会对于内部控制责任的声明
    本公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性,因此仅能对上述目标提供合理保证。董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价,并认为其在 2012 年 12月 31 日有效。本公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。本公司聘请的安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)已对本公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计,审计结果认为本公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2012 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
    二、内部控制依据及内部控制制度建设情况
    本公司董事会高度重视实施《企业内部控制基本规范》及配套指引。报告期内,审议下发了《华夏银行2012年内控规范实施工作方案》和《华夏银行全面内控建设规划》,全行有序开展《企业内部控制基本规范》及配套指引实施工作。通过全面梳理流程,完善控制措施,制定了适用于总行、分行及附属机构村镇银行的《内部控制手册》,全行内控体系更趋完善,内部控制的有效性进一步提升。
    报告期内,本公司从多方面推动内部控制制度建设。一是总分行建立了风险管理与内部控制委员会,制定了工作规则,建立起以统筹信用、市场、操作三大风险为主,其他风险为支撑的全面风险管理体系,本公司全员、全方位、全流程风险管理与内部控制逐步强化。二是开展 “不规范经营”专项治理活动,通过自查自纠,修订了 66 项相关制度,从制度层面杜绝不规范经营行为。三是优化制度流程体例,开展制度流程优化梳理试点工作,形成本公司业务流程标准化模板,初步实现了“制度简明,流程清晰,岗责明确”的目标。四是持续开展内部控制制度后评价,截止报告期末,本公司有效内部控制制度 720 余项,建成覆盖所有业务、产品和风险点的全面内部控制制度体系。
    三、内部控制自我评价依据和自我评价报告情况
    董事会按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》要求,对包含附属机构村镇银行在内的财务报告相关内部控制进行了评价。报告期内,按照《企业内部控制基本规范》及配套指引要求,结合我行内部控制规章制度,制定了《内控评价手册》,基于重要性原则,确定需要重点关注的高风险领域,建立缺陷认定标准,制定内部控制自我评价方案,实施内控评价测试,积极推进问题整改。具体请见本公司披露的《华夏银行股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告》。
    四、内部控制审计报告相关说明
    根据监管要求,本公司聘请安永华明会计师事务所,按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制审计指引》要求,对本公司及附属机构村镇银行财务报告相关的内部控制设计和执行有效性进行审计。具体请见本公司披露的《华夏银行股份有限公司内部控制审计报告》。
    五、年度报告重大差错责任追究制度建立和执行的情况
    本公司建立了《华夏银行股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,经第六届董事会第三次会议审议通过,对年度报告信息披露重大差错的责任追究的形式和种类等做出了规定。报告期内本公司未发生重大会计差错更正情况及重大遗漏信息补充的情形。
                                第十节    财务报告
    一、审计报告(见附件)
    二、财务报告(见附件)
    三、报告期内会计政策、会计估计变更与会计差错更正情况
    报告期内,本公司不存在会计政策、会计估计变更以及重要的前期差错更正。
    四、企业合并及合并会计报表
    报告期内,本公司与上一年度报告相比,合并范围未发生变化。
                             第十一节    备查文件目录
    一、载有法定代表人、行长、财务负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、载有本公司董事长签名的年度报告正本。
    四、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件正本及公告原件。
    五、《华夏银行股份有限公司章程》。
                                                            董事长:吴建
                                                        华夏银行股份有限公司董事会
                                                         二〇一三年四月二十四日
                   华夏银行股份有限公司董事、高级管理人员
                   关于公司 2012 年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》(2012 年修订)相关规定和要求,作为华夏银行股份有限公司的董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核公司 2012 年年度报告及其摘要后,认为:
    1、本公司严格按《企业会计准则》及其应用指南规范运作,本公司 2012 年年度报告及其摘要公允地反映了本公司本年度的财务状况和经营成果。
    2、经致同会计师事务所(特殊普通合伙)和安永会计师事务所注册会计师审计的《华夏银行股份有限公司 2012 年度审计报告》是实事求是、客观公正的。
    我们保证本公司 2012 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
                                                   2013 年 4 月 24 日
         姓   名                      职    务                签   名
    吴建                       董事长
    方建一                     副董事长
    李汝革                     副董事长
    孙伟伟                     董事
    丁世龙                     董事
    Robert John Rankin         董事
    Christian Klaus Ricken     董事
    张萌                       董事
    樊大志                     董事、行长
    任永光                     董事、副行长
    赵军学                     董事、董事会秘书
    盛杰民                     独立董事
    骆小元                     独立董事
    卢建平                     独立董事
    萧伟强                     独立董事
    曾湘泉                     独立董事
    于长春                     独立董事
    裴长洪                     独立董事
    王耀庭                     副行长
    李翔                       副行长
    黄金老                     副行长
    宋继清                     财务负责人
    华夏银行股份有限公司
         二O一二年度
           审计报告致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                           目录审计报告
    合并及公司资产负债表              1-2
    合并及公司利润表                  3
    合并及公司现金流量表              4
    合并及公司股东权益变动表          5-8
    财务报表附注                      9-123
                                                       致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                       中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
                                                       赛特广场 5 层 邮编 100004
                                                       电话 +86 10 8566 5588
                                                       传真 +86 10 8566 5120
                                                       www.grantthornton.cn
                               审计报告
                                           致同审字(2013)第 110ZA0996 号华夏银行股份有限公司全体股东:
       我们审计了后附的华夏银行股份有限公司(以下简称华夏银行)财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2012 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
       编制和公允列报财务报表是华夏银行管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
       我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
       审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
       我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,华夏银行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华夏银行 2012 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2012年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
    致同会计师事务所                     中国注册会计师(特殊普通合伙)
                                     中国注册会计师
    中国〃北京                           二O一三年 四 月二十四日
                                              合并及公司资产负债表
                                                       2012 年 12 月 31 日
    编制单位:华夏银行股份有限公司                                                                                              单位:人民币元
                                                           期末数                                                期初数
               项   目            附注
                                               合并                          公司                  合并                      公司资产:
    现金及存放中央银行款项          五、1     227,152,403,041.58           226,958,750,086.96     172,473,379,378.15          172,391,075,295.95
    存放同业款项                    五、2      87,408,385,812.95            87,208,870,398.73     101,662,126,216.61          101,603,946,708.71
    贵金属                                          8,694,909.00                  8,694,909.00         52,961,741.96               52,961,741.96
    拆出资金                        五、3      31,434,404,076.99            31,434,404,076.99      29,935,629,000.00           29,935,629,000.00
    交易性金融资产                  五、4       9,757,026,326.63             9,757,026,326.63       4,004,590,925.61            4,004,590,925.61
    衍生金融资产                    五、5         170,915,368.00                170,915,368.00        201,841,023.09              201,841,023.09
    买入返售金融资产                五、6     239,108,850,716.99           239,108,850,716.99     197,867,971,987.55          197,867,971,987.55
    应收利息                        五、7       6,228,468,947.73             6,226,738,215.04       5,635,045,171.37            5,634,676,486.49
    发放贷款和垫款                  五、8     699,861,279,356.71           699,144,138,992.78     594,204,100,217.26          594,072,488,093.24
    可供出售金融资产                五、9      59,165,524,662.04            59,165,524,662.04      28,488,363,138.35           28,488,363,138.35
    持有至到期投资                  五、10    113,456,137,859.86           113,456,137,859.86      93,800,841,947.10           93,800,841,947.10
    应收款项类投资                  五、11      1,000,000,000.00             1,000,000,000.00       3,500,000,000.00            3,500,000,000.00
    长期股权投资                    五、12         81,768,394.02                251,768,394.02         81,773,844.93              251,773,844.93
    投资性房地产                    五、13         16,737,857.14                 16,737,857.14         55,039,049.41               55,039,049.41
    固定资产                        五、14      7,659,163,756.69             7,648,332,703.88       6,745,585,115.56            6,737,661,528.80
    无形资产                        五、15         92,092,457.35                 92,092,457.35         94,489,657.97               94,489,657.97
    递延所得税资产                  五、16      3,322,410,438.09             3,320,575,938.76       2,795,192,441.15            2,792,434,031.89
    其他资产                        五、17      2,935,799,633.90             2,921,645,678.99       2,542,250,711.49            2,524,778,978.27
    资产总计                              1,488,860,063,615.67         1,487,891,204,643.16   1,244,141,181,567.56        1,244,010,563,439.32
                                                                 -1-
                                          合并及公司资产负债表(续)
                                          2012 年 12 月 31 日单位:人民币元
                                                           期末数                                               期初数
                项   目          附注
                                              合并                        公司                       合并                     公司负债:
    向中央银行借款              五、19          30,000,000.00
    同业及其他金融机构存放款
                                 五、20     229,254,966,055.88          229,443,465,198.87       135,645,158,236.29       136,048,279,566.35项
    拆入资金                    五、21      71,814,622,567.02           71,857,022,567.02        26,958,473,357.29        26,958,473,357.29
    交易性金融负债              五、22                                                               50,848,200.00            50,848,200.00
    衍生金融负债                五、5          159,432,248.17              159,432,248.17           192,122,704.88           192,122,704.88
    卖出回购金融资产款          五、23      47,422,356,302.31           47,422,356,302.31        78,326,791,849.13        78,326,791,849.13
    吸收存款                    五、24   1,036,000,111,751.58         1,034,861,675,461.33      896,023,653,633.62       895,514,042,436.09
    应付职工薪酬                五、25       4,181,414,236.64            4,179,136,671.36         3,092,041,218.26         3,090,955,407.24
    应交税费                    五、26       3,602,169,133.89            3,601,486,817.41         3,847,301,926.34         3,847,215,321.97
    应付利息                    五、27       9,184,845,834.19            9,180,805,816.04         7,780,606,452.58         7,779,848,684.14
    预计负债                    五、28           3,839,439.37                3,839,439.37             3,189,300.00             3,189,300.00
    应付债券                    五、29       8,400,000,000.00            8,400,000,000.00        22,020,000,000.00        22,020,000,000.00
    递延所得税负债              五、16          43,178,368.41               43,178,368.41            51,504,745.43            51,504,745.43
    其他负债                    五、30       4,040,503,467.43            4,036,573,421.55         6,219,367,031.95         6,217,228,067.15
       负债合计                           1,414,137,439,404.89         1,413,188,972,311.84     1,180,211,058,655.77     1,180,100,499,639.67股东权益:
    股本                        五、31       6,849,725,776.00            6,849,725,776.00         6,849,725,776.00         6,849,725,776.00
    资本公积                    五、32      32,308,973,787.81           32,308,973,787.81        32,599,699,858.71        32,599,699,858.71
    减:库存股
    盈余公积                    五、33       4,584,931,139.48             4,584,931,139.48        3,305,398,534.82         3,305,398,534.82
    一般风险准备                五、34      12,948,940,285.61           12,948,940,285.61         9,792,940,285.61         9,792,940,285.61
    未分配利润                  五、35      18,001,637,117.34           18,009,661,342.42        11,353,320,230.27        11,362,299,344.51
    归属于母公司股东权益合计                74,694,208,106.24           74,702,232,331.32        63,901,084,685.41        63,910,063,799.65
    少数股东权益                                28,416,104.54                                        29,038,226.38
        股东权益合计                         74,722,624,210.78           74,702,232,331.32        63,930,122,911.79        63,910,063,799.65
            负债及股东权益总计            1,488,860,063,615.67         1,487,891,204,643.16     1,244,141,181,567.56     1,244,010,563,439.32
    法定代表人:                                    行长:                                         财务负责人:
                                                                 -2-
                                                      合并及公司利润表
                                                             2012 年度
    编制单位:华夏银行股份有限公司                                                                                                    单位:人民币元
                                                                       本期金额                                        上期金额
                       项   目                附注
                                                             合并                    公司                    合并                    公司
    一、营业收入                                             39,776,951,110.25        39,737,051,341.41       33,543,795,435.33       33,534,727,113.32
    利息净收入                                  五、36      35,343,546,946.25        35,304,057,692.54       30,292,730,784.56       30,283,676,190.43
    利息收入                                             73,394,701,392.26        73,358,144,684.12       62,535,964,002.30       62,533,267,471.33
    利息支出                                             38,051,154,446.01        38,054,086,991.58       32,243,233,217.74       32,249,591,280.90
    手续费及佣金净收入                          五、37       4,045,759,595.58         4,045,349,080.45        2,975,500,169.95        2,975,486,532.07
    手续费及佣金收入                                      4,443,505,667.32         4,443,050,554.09        3,394,263,278.51        3,394,213,136.10
    手续费及佣金支出                                       397,746,071.74           397,701,473.64          418,763,108.56          418,726,604.03
    投资收益                                    五、38         -17,456,737.16           -17,456,737.16          -22,048,625.17          -22,048,625.17
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    公允价值变动收益                            五、39           8,514,994.58             8,514,994.58          -14,023,074.34          -14,023,074.34
    汇兑收益                                                  212,513,347.98           212,513,347.98          167,159,453.04          167,159,453.04
    其他业务收入                                五、40        184,072,963.02           184,072,963.02          144,476,727.29          144,476,637.29
    二、营业支出                                             22,575,807,641.32        22,531,350,169.56       21,020,284,475.07       21,003,048,090.55
    营业税金及附加                              五、41       2,842,943,307.73         2,841,801,268.35        2,347,591,390.59        2,347,520,894.76
    业务及管理费                                五、42      15,892,348,541.60        15,856,722,034.35       14,050,050,698.66       14,034,214,620.55
    资产减值损失                                五、43       3,818,778,760.34         3,811,089,835.21        4,610,346,591.08        4,609,016,780.50
    其他业务成本                                               21,737,031.65            21,737,031.65           12,295,794.74           12,295,794.74
    三、营业利润                                             17,201,143,468.93        17,205,701,171.85       12,523,510,960.26       12,531,679,022.77
    加:营业外收入                              五、44         78,117,782.90            72,217,782.90           37,650,545.46           37,650,545.46
    减:营业外支出                              五、45         27,780,559.26            27,770,559.26           33,762,293.31           33,762,293.31
    四、利润总额                                             17,251,480,692.57        17,250,148,395.49       12,527,399,212.41       12,535,567,274.92
    减:所得税费用                              五、46       4,455,821,878.68         4,454,822,348.92        3,306,427,408.90        3,308,154,385.54
    五、净利润                                               12,795,658,813.89        12,795,326,046.57        9,220,971,803.51        9,227,412,889.38
    归属于母公司所有者的净利润                              12,796,280,935.73        12,795,326,046.57        9,221,933,577.13        9,227,412,889.38
    少数股东损益                                                  -622,121.84                                      -961,773.62六、每股收益
    (一)基本每股收益                          五、47                 1.8681                                          1.4802
    (二)稀释每股收益                          五、47                 1.8681                                          1.4802
    七、其他综合收益                             五、48        -290,726,070.90          -290,726,070.90          74,736,135.96           74,736,135.96
    八、综合收益总额                                         12,504,932,742.99        12,504,599,975.67        9,295,707,939.47        9,302,149,025.34
    归属于母公司股东的综合收益总额                       12,505,554,864.83        12,504,599,975.67        9,296,669,713.09        9,302,149,025.34
    归属于少数股东的综合收益总额                               -622,121.84                                      -961,773.62
    法定代表人:                                    行长:                                        财务负责人:
                                                      合并及公司现金流量表
                                                               -3-
                                                                 2012 年度
    编制单位:华夏银行股份有限公司                                                                                                            单位:人民币元
                                                                             本期金额                                           上期金额
                      项   目                      附注
                                                                    合并                     公司                     合并                      公司一、经营活动产生的现金流量:
    客户存款和同业存放款项净增加额                                233,810,127,318.89       233,074,080,039.10       170,466,850,473.94        170,282,145,040.54
    向中央银行借款净增加额                                             30,000,000.00
    向其他金融机构拆入资金净增加额                                                                                   46,546,252,567.12         46,454,820,721.68
    收取利息、手续费及佣金的现金                                   41,247,417,946.39        41,205,497,001.51        34,912,462,061.65         34,902,511,294.91
    收到其他与经营活动有关的现金                      五、49         531,914,053.22           526,014,053.22            393,706,782.45           393,706,692.45
    经营活动现金流入小计                                       275,619,459,318.50       274,805,591,093.83       252,319,271,885.16        252,033,183,749.58
    客户贷款及垫款净增加额                                        109,263,507,199.29       108,670,290,034.25        83,828,100,313.95         83,695,158,379.35
    存放中央银行和同业款项净增加额                                 14,177,010,271.88        14,163,775,441.00        71,112,451,536.76         70,975,916,628.95
    向其他金融机构拆出资金净增加额                                 35,647,220,496.24        35,647,220,496.24
    支付手续费及佣金的现金                                           397,802,447.78           397,701,473.64            418,763,108.56           418,726,604.03
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  6,768,094,744.51         6,756,379,821.51         5,853,328,157.45          5,849,313,212.15
    支付的各项税费                                                  8,086,858,867.48         8,086,178,882.07         5,437,413,841.63          5,437,378,835.97
    支付其他与经营活动有关的现金                      五、49        6,435,030,035.93         6,431,166,423.58         6,642,061,858.92          6,629,880,462.79
    经营活动现金流出小计                                       180,775,524,063.11       180,152,712,572.29       173,292,118,817.27        173,006,374,123.24
    经营活动产生的现金流量净额                                    94,843,935,255.39        94,652,878,521.54        79,027,153,067.89         79,026,809,626.34二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                             58,206,062,012.51        58,206,062,012.51        75,071,459,490.66         75,071,459,490.66取得投资收益收到的现金处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                        1,151,442.37             1,151,442.37            47,318,256.89             47,318,256.89
    投资活动现金流入小计                                        58,207,213,454.88        58,207,213,454.88        75,118,777,747.55         75,118,777,747.55
    投资支付的现金                                                114,581,925,539.44       114,581,925,539.44       119,967,596,883.75        120,037,596,883.75
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                  2,818,073,834.86         2,801,467,048.87         2,832,654,695.29          2,815,199,772.03取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                       117,399,999,374.30       117,383,392,588.31       122,800,251,579.04        122,852,796,655.78
    投资活动产生的现金流量净额                                   -59,192,785,919.42       -59,176,179,133.43        -47,681,473,831.49       -47,734,018,908.23三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                                               20,136,640,469.25         20,106,640,469.25
    其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                                                                      30,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                                                          20,136,640,469.25         20,106,640,469.25
    偿还债务支付的现金                                             13,620,000,000.00        13,620,000,000.00         2,000,000,000.00          2,000,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              1,712,431,444.00         1,712,431,444.00           998,105,663.20           998,105,663.20
    其中:子公司支付少数股东的现金股利
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    1,016,787,377.05         1,016,787,377.05         1,041,650,993.76          1,041,650,993.76
    其中:子公司减资支付给少数股东的现金
    筹资活动现金流出小计                                        16,349,218,821.05        16,349,218,821.05         4,039,756,656.96          4,039,756,656.96
    筹资活动产生的现金流量净额                                   -16,349,218,821.05       -16,349,218,821.05        16,096,883,812.29         16,066,883,812.29
    四、汇率变动对现金的影响额                                          -3,860,075.13            -3,860,075.13             -7,468,645.35            -7,468,645.35
    五、现金及现金等价物净增加额                                    19,298,070,439.79        19,123,620,491.93        47,435,094,403.34         47,352,205,885.05
    加:期初现金及现金等价物余额                                   125,866,517,509.64       125,773,103,301.61        78,431,423,106.30         78,420,897,416.56
    六、期末现金及现金等价物余额                       五、50      145,164,587,949.43       144,896,723,793.54       125,866,517,509.64        125,773,103,301.61
    法定代表人:                                           行长:                                                 财务负责人:
                                                                -4-
                                                                                     合并股东权益变动表
                                                                                            2012 年度
    编制单位:华夏银行股份有限公司                                                                                                                                                          单位:人民币元
                                                                                                                        本期金额
                     项目                                                                       归属于母公司股东权益                                                     少数股东         股东权益
                                                股本             资本公积          减:库存股         盈余公积       一般风险准备        未分配利润              其他      权益              合计
    一、上年年末余额                            6,849,725,776.00   32,599,699,858.71                  3,305,398,534.82    9,792,940,285.61       11,353,320,230.27          29,038,226.38   63,930,122,911.79加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                            6,849,725,776.00   32,599,699,858.71                  3,305,398,534.82    9,792,940,285.61       11,353,320,230.27          29,038,226.38   63,930,122,911.79
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                        -290,726,070.90                  1,279,532,604.66    3,156,000,000.00        6,648,316,887.07            -622,121.84   10,792,501,298.99
    (一)净利润                                                                                                                                 12,796,280,935.73            -622,121.84   12,795,658,813.89
    (二)其他综合收益                                               -290,726,070.90                                                                                                          -290,726,070.90
    上述(一)和(二)小计                                           -290,726,070.90                                                             12,796,280,935.73            -622,121.84   12,504,932,742.99(三)股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                    1,279,532,604.66    3,156,000,000.00       -6,147,964,048.66                          -1,712,431,444.00
    1.提取盈余公积                                                                                    1,279,532,604.66                           -1,279,532,604.66
    2.提取一般风险准备                                                                                                    3,156,000,000.00       -3,156,000,000.00
    3.对股东的分配                                                                                                                               -1,712,431,444.00                          -1,712,431,444.004.其他(五)股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.一般风险准备弥补亏损5.其他(六)其他
    四、本期末余额                              6,849,725,776.00   32,308,973,787.81                  4,584,931,139.48   12,948,940,285.61       18,001,637,117.34          28,416,104.54   74,722,624,210.78
    法定代表人:                                                                  行长:                                                       财务负责人:
                                                                                                -5-
                                                                               合并股东权益变动表
                                                                                        2012 年度
    编制单位:华夏银行股份有限公司                                                                                                                                                         单位:人民币元
                                                                                                                       上期金额
                     项目                                                                 归属于母公司股东权益                                                         少数股东         股东权益
                                                股本             资本公积          减:库存股        盈余公积            一般风险准备       未分配利润          其他     权益              合计
    一、上年年末余额                            4,990,528,316.00   14,277,520,713.50                    2,382,657,245.88     8,410,013,782.14    5,435,160,108.75                          35,495,880,166.27加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                            4,990,528,316.00   14,277,520,713.50                    2,382,657,245.88     8,410,013,782.14    5,435,160,108.75                          35,495,880,166.27
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)   1,859,197,460.00   18,322,179,145.21                     922,741,288.94      1,382,926,503.47    5,918,160,121.52          29,038,226.38   28,434,242,745.52
    (一)净利润                                                                                                                                 9,221,933,577.13            -961,773.62    9,220,971,803.51
    (二)其他综合收益                                                74,736,135.96                                                                                                           74,736,135.96
    上述(一)和(二)小计                                            74,736,135.96                                                              9,221,933,577.13            -961,773.62    9,295,707,939.47
    (三)股东投入和减少资本                    1,859,197,460.00   18,247,443,009.25                                                                                       30,000,000.00   20,136,640,469.25
    1.股东投入资本                              1,859,197,460.00   18,247,443,009.25                                                                                       30,000,000.00   20,136,640,469.252.股份支付计入股东权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                       922,741,288.94      1,382,926,503.47   -3,303,773,455.61                            -998,105,663.20
    1.提取盈余公积                                                                                       922,741,288.94                           -922,741,288.94
    2.提取一般风险准备                                                                                                       1,382,926,503.47   -1,382,926,503.47
    3.对股东的分配                                                                                                                                -998,105,663.20                            -998,105,663.204.其他(五)股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.一般风险准备弥补亏损5.其他(六)其他
    四、本年末余额                              6,849,725,776.00   32,599,699,858.71                    3,305,398,534.82     9,792,940,285.61   11,353,320,230.27          29,038,226.38   63,930,122,911.79
    法定代表人:                                                        行长:                                                                           财务负责人:
                                                                                          -6-
                                                                               公司股东权益变动表
                                                                                          2012 年度
    编制单位:华夏银行股份有限公司                                                                                                                                         单位:人民币元
                                                                                                           本期金额
                   项目
                                            股本              资本公积         盈余公积               一般风险准备                      未分配利润              其他   股东权益合计
    一、上年年末余额                        6,849,725,776.00   32,599,699,858.71    3,305,398,534.82           9,792,940,285.61                 11,362,299,344.51               63,910,063,799.65加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                        6,849,725,776.00   32,599,699,858.71    3,305,398,534.82           9,792,940,285.61                 11,362,299,344.51               63,910,063,799.65三、本年增减变动金额(减少以“-”号填
                                                             -290,726,070.90    1,279,532,604.66           3,156,000,000.00                  6,647,361,997.91               10,792,168,531.67列)
    (一)净利润                                                                                                                                12,795,326,046.57               12,795,326,046.57
    (二)其他综合收益                                           -290,726,070.90                                                                                                  -290,726,070.90
    上述(一)和(二)小计                                       -290,726,070.90                                                                12,795,326,046.57               12,504,599,975.67(三)股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                  1,279,532,604.66           3,156,000,000.00                 -6,147,964,048.66               -1,712,431,444.00
    1.提取盈余公积                                                                  1,279,532,604.66                                            -1,279,532,604.66
    2.提取一般风险准备                                                                                         3,156,000,000.00                 -3,156,000,000.00
    3.对股东的分配                                                                                                                              -1,712,431,444.00               -1,712,431,444.004.其他(五)股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.一般风险准备弥补亏损5.其他(六)其他
    四、本期末余额                          6,849,725,776.00   32,308,973,787.81    4,584,931,139.48          12,948,940,285.61                 18,009,661,342.42               74,702,232,331.32
    法定代表人:                                                           行长:                                               财务负责人:
                                                                                            -7-
                                                                   公司股东权益变动表
                                                                               2012 年度
    编制单位:华夏银行股份有限公司                                                                                                                                       单位:人民币元
                                                                                                              上期金额
                           项目
                                              股本                 资本公积                盈余公积             一般风险准备             未分配利润           其他   股东权益合计
    一、上年年末余额                            4,990,528,316.00      14,277,520,713.50        2,382,657,245.88       8,410,013,782.14        5,438,659,910.74             35,499,379,968.26加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                            4,990,528,316.00      14,277,520,713.50        2,382,657,245.88       8,410,013,782.14        5,438,659,910.74             35,499,379,968.26
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)   1,859,197,460.00      18,322,179,145.21         922,741,288.94        1,382,926,503.47        5,923,639,433.77             28,410,683,831.39
    (一)净利润                                                                                                                              9,227,412,889.38              9,227,412,889.38
    (二)其他综合收益                                                     74,736,135.96                                                                                      74,736,135.96
    上述(一)和(二)小计                                                 74,736,135.96                                                      9,227,412,889.38              9,302,149,025.34
    (三)股东投入和减少资本                    1,859,197,460.00      18,247,443,009.25                                                                                    20,106,640,469.25
    1.股东投入资本                              1,859,197,460.00      18,247,443,009.25                                                                                    20,106,640,469.252.股份支付计入股东权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                              922,741,288.94        1,382,926,503.47        -3,303,773,455.61              -998,105,663.20
    1.提取盈余公积                                                                              922,741,288.94                                 -922,741,288.94
    2.提取一般风险准备                                                                                                1,382,926,503.47        -1,382,926,503.47
    3.对股东的分配                                                                                                                             -998,105,663.20               -998,105,663.204.其他(五)股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.一般风险准备弥补亏损5.其他(六)其他
    四、本年末余额                              6,849,725,776.00      32,599,699,858.71        3,305,398,534.82       9,792,940,285.61       11,362,299,344.51             63,910,063,799.65
    法定代表人:                                                   行长:                                                                 财务负责人:
                                                                                  -8-华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
                                     财务报表附注一、 公司基本情况
    华夏银行股份有限公司(以下简称本公司)前身为华夏银行,系经中国人民银行银复
    (1992)391 号文批准,于 1992 年 10 月 14 日由首钢总公司独资组建成立的全国性商业
    银行。1996 年 4 月 10 日,中国人民银行下发《关于同意华夏银行变更注册资本并核准
    〈华夏银行股份有限公司章程〉的批复》[ 银复(1996)109 号 ],批准华夏银行以发
    起方式改制变更为股份有限公司。1998 年 3 月 18 日本公司依法取得了由国家工商行政
    管理局颁发的《企业法人营业执照》(注册号为 100000000029676 号),并依法取得中
    国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》(编号 B10811000H0001 号)。本公司由 33
    家企业法人单位共同发起设立,注册资本为人民币 25 亿元,业经建银会计师事务所于
    1996 年 3 月 13 日出具[ 建银验字(96)第 2 号 ]验资报告予以验证。
    2003 年 7 月 21 日,经中国证券监督管理委员会[证监发行字(2003)83 号]文批准, 本
    公司向社会公众公开发行人民币普通股股票(A 股)10 亿股,每股面值人民币 1.00
    元,每股发行价 5.60 元,扣除上市发行费用及加上筹集资金利息收入后,共募集资金
    现金净额人民币 54.60 亿元。上述股票于 2003 年 9 月 12 日在上海证券交易所上市交
    易。变更后的注册资本为人民币 35 亿元,业经北京京都会计师事务所于 2003 年 9 月 5
    日出具 [ 北京京都验字(2003)第 0036 号 ] 验资报告予以验证。
    根据 2004 年 4 月 28 日召开的本公司 2003 年度股东大会的决议和修改后章程的规定,
    本公司以 2003 年末总股本 35 亿股为基数,按照每 10 股转增 2 股的比例将资本公积金
    转增股本 7 亿股。变更后的注册资本为人民币 42 亿元,业经北京京都会计师事务所于
    2004 年 5 月 26 日出具 [ 北京京都验字(2004)第 0017 号 ] 验资报告予以验证。
    2006 年 6 月 6 日,本公司完成股权分臵改革,非流通股股东以向方案实施股权登记日
    登记在册的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排,流通股股东每持有 10 股流
    通股获付 3 股股票。各非流通股股东支付股票的数量按各自持有非流通股的比例确
    定;对价安排执行后,本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件
    的股份,流通股股东获付的股票总数为 3.6 亿股。
    根据本公司 2008 年第一次临时股东大会,并经中国证券监督管理委员会[ 证监许可
    [2008] 1042 号 ]文核准,本公司非公开发行股票 790,528,316 股,其中:首钢总公司认购
    269,634,462 股,国家电网公司认购 253,520,393 股,德意志银行认购 267,373,461 股。变
    更后的注册资本为人民币 4,990,528,316 元,业经北京京都会计师事务所于 2008 年 10 月
    16 日出具[ 北京京都验字(2008)第 0085 号 ] 验资报告予以验证。
    根据本公司 2010 年 6 月 2 日临时股东大会,并经中国证券监督管理委员会[ 证监许可
    [2011] 207 号 ]文核准,本公司非公开发行股票 1,859,197,460 股,其中:首钢总公司认购
    691,204,239 股,英大国际控股集团有限公司(已更名为国网英大国际控股集团有限公
    司)认购 653,306,499 股,德意志银行卢森堡股份有限公司认购 514,686,722 股。变更后
    的注册资本为人民币 6,849,725,776 元,业经京都天华会计师事务所有限公司于 2011 年 4
    月 22 日出具[ 京都天华验字(2011)第 0044 号 ] 验资报告予以验证。
                                            -9-华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设有信用风险管理
    部、中小企业信贷部、资产托管部、国际业务部、公司业务部、个人业务部、计划财
    务部、稽核部、人力资源部等部门。
    截至 2012 年 12 月 31 日,本公司除总行本部外还设有北京分行、南京分行、杭州分
    行、上海分行、济南分行、昆明分行、深圳分行、沈阳分行、广州分行、武汉分行、
    重庆分行、成都分行、西安分行、乌鲁木齐分行、太原分行、大连分行、青岛分行、
    温州分行、石家庄分行、天津分行、呼和浩特分行、福州分行、宁波分行、绍兴分
    行、南宁分行、常州分行、苏州分行、无锡分行、合肥分行、长沙分行、厦门分行、
    长春分行、郑州分行、南昌分行。本公司共设立 475 家营业机构。
    本公司及所属子公司(以下统称本集团)的主要经营范围包括:吸收公众存款;发放
    短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代
    理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买
    卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供
    保管箱服务;结汇、售汇业务;保险兼业代理业务;经中国银行业监督管理委员会批
    准的其他业务。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、 财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
    计准则及其应用指南、解释及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,
    本公司及子公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—
    财务报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本
    为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2、 遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团 2012 年 12 月 31 日
    的合并及公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等
    有关信息。3、 会计期间
    本集团会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、 记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。
                                           - 10 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,本集团采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合
    并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账
    面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账
    面价值份额的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,本集团采用购买法进行会计处理。合并成本为本集团
    在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
    益性证券的公允价值。在购买日,本集团取得的被购买方的资产、负债及或有负债按
    公允价值确认。
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
    用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
    用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
    认为商誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量;对合并成本小于合并中取得的被
    购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。6、 合并财务报表编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
    本集团合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照
    权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本集团编制。在编制合并财务报表时,本
    集团和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予
    以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财
    务报表中股东权益项下单独列示。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本集团将该子公司合并当期期初至
    报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;
    因非同一控制下企业合并增加的子公司,本集团将该子公司购买日至报告期末的收
    入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。7、 现金等价物的确定标准
    现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
    变动风险很小的投资。8、 外币业务
    本集团发生的外币交易,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
                                         - 11 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    期末,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
    率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损
    益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后
    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。9、 金融工具
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
    同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    B、该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集
    团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且
    新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同
    时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
    的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。
    (2)金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在
    初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始
    确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认
    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要
    是为了近期内出售;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
                                         - 12 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生
    工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
    与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
    付该权益工具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与
    该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计
    量且变动计入损益的金融资产或金融负债:
    A、该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相
    关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
    B、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、
    或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员
    报告。
    C、该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和
    能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本
    进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算
    其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预
    期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前
    账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计
    未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之
    间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    贷款和应收款项
    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
    资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括发放贷款和垫款、应收款项
    类投资、拆出资金、买入返售金融资产等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减
    值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    可供出售金融资产
                                         - 13 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上
    述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其
    折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的
    汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益
    并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产
    持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,分别计入利息收入和投资收
    益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计
    量。
    (3)金融负债/权益工具的确认及金融负债分类和计量
    本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的
    定义确认为金融负债或权益工具。
    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认
    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按
    照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主
    要是为了近期内回购;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一
    部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该资产组合进行管理;(3)属
    于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
    具,与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通
    过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融负债:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不
    同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投
    资策略的正式书面文件已载明,该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负
    债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权
    益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率
    法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    (4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
                                         - 14 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团衍生金融工具包括外汇远期合约、外汇掉期合约、利率互换合同及利率期权合
    同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续
    计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一
    项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入
    当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密
    关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生
    工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的
    资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (5)金融工具的公允价值
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金
    额。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团将活跃市场中的现行出价或现行要价用
    于确定其公允价值。
    金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得
    出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情
    况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
    工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (6)金融资产减值
    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产
    发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始
    确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响
    进行可靠计量的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未
    来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计
    未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价
    值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确
    认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风
    险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项
    金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再
    进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的
    金融资产组合中进行减值测试。
                                         - 15 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产
    价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转
    回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
    金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形
    成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产
    的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值
    损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观
    上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当
    期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    债券发生减值的客观证据包括:债券发行人发生严重财务困难;发行人违反了债券发
    行文件条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;本集团出于经济或法律等方面因
    素的考虑,对发生财务困难的发行人作出让步;发行人很可能倒闭或进行其他财务重
    组;无法辨认一组债券投资中的某支债券的现金流量是否已经减少,但根据公开的数
    据对其进行总体评价后发现,该组债券投资自初始确认以来的预计未来现金流量确已
    减少且可计量,如该组债券投资的发行人支付能力逐步恶化,或发行人所在国家或地
    区失业率提高、所处行业不景气等;发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境
    等发生重大不利变化,使债券投资可能无法收回成本;因发行人发生重大财务困难,
    该债券无法在活跃市场继续交易;其他表明债券发生减值的客观证据。
    如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的 50%,
    预期这种下降趋势属于非暂时性的,公允价值持续低于其成本达到或超过 1 年,也可
    以认定该可供出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具
    挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面
    价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
    额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
    (7)金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
    方)。
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金
    融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资
    产。
                                         - 16 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列
    情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
    债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
    融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价
    值变动使本集团面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收
    到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及
    未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分
    摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账
    面金额之差额计入当期损益。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权
    利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资
    产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融
    负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益
    工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本集团不确认
    权益工具的公允价值变动额。10、 附回购条件的资产转让
    (1)买入返售金融资产
    根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入
    该等资产所支付的成本(包括利息),在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。
    买价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认为利息收入。
    (2)卖出回购金融资产款
    根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终
    止确认。出售该等资产所得的款项(包括利息),在资产负债表中作为卖出回购金融
    资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认为利息支出。11、 长期股权投资
    (1)投资成本确定
                                         - 17 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费
    用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合
    并方所有者权益的账面价值份额。
    (2)后续计量及损益确认方法
    本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控
    制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采
    用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法
    核算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
    告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为
    投资收益计入当期损益。
    本集团长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资投资成本大于投资时应享有
    被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期
    股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长
    期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    本集团在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得投
    资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再
    按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
    本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属
    于本集团的部分,在抵销基础上确认投资损益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关
    的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中,控制是指有
    权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大
    影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
    他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
    响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行
    认股权证等潜在表决权因素。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本集团计提资产减值的方法见附注二、18。
    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值
    不能可靠计量的长期股权投资,本集团计提资产减值的方法见附注二、9(6)。12、 投资性房地产
                                         - 18 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本集团投资
    性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
    建筑物。
    本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,
    并按照固定资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见本附注二 18。
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差
    额计入当期损益。13、 固定资产及其累计折旧
    (1)固定资产的确认条件
    本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超
    过一个会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计
    量时,固定资产才能予以确认。
    本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
    (2)各类固定资产的折旧方法
    本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,
    终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况
    下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本集团确定各类固定资产的年折旧
    率如下:
    类别                    使用年限(年)             残值率%      年折旧率%
    房屋及建筑物                       5-40                  5          19-2.38
    办公设备                           5-12                  5          19-7.92
    运输设备                           5-10                  5          19-9.50
    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计
    算确定折旧率。
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、18。
    (4)每年年度终了,本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数
    与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
    (5)大修理费用
                                         - 19 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确
    认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定
    资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。14、 在建工程
    本集团在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、
    工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见附注二、18。15、 无形资产
    本集团无形资产包括土地使用权等。
    本集团无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益
    的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式
    的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
    本集团无形资产均为使用寿命有限的土地使用权,采用直线法摊销,使用年限如下:
    地块类别                                                 使用期间      备注
    温州市商务金融用地          2011 年 6 月 22 日至 2051 年 6 月 21 日
    本集团期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产
    的账面价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见本附注二、18。16、 待处理抵债资产
    本集团取得抵债资产时,按公允价值入账。为取得抵债资产支付的抵债资产欠缴的税
    费、垫付的诉讼费用和取得抵债资产支付的相关税费计入抵债资产价值。
    本集团处臵抵债资产时,如果取得的处臵收入大于抵债资产账面价值,其差额计入营
    业外收入;如果取得的处臵收入小于抵债资产账面价值,其差额计入营业外支出;保
    管过程中发生的费用直接计入其他业务支出;处臵过程中发生的费用从处臵收入中抵
    减。
    本集团期末对抵债资产逐项进行检查,按账面价值与可变现净值孰低计价,按可收回
    金额低于账面价值的差额计提抵债资产跌价准备。17、 长期待摊费用摊销方法
                                           - 20 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使
    以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。18、 资产减值
    本集团对除待处理抵债资产、递延所得税资产、金融资产外的资产减值,按以下方法
    确定:
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本
    集团将估计其可收回金额,进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资
    产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
    额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的
    现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回
    金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。19、 预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
    A、该义务是本集团承担的现时义务;
    B、 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    C、 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与
    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,
    通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计
    负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金
    额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
    的账面价值。20、 应付债券
    (1)应付债券的计价
    本集团发行债券时,按照公允价值减直接归属的交易费用计量。
    (2)债券溢价或折价的摊销方法
                                         - 21 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间
    内按实际利率法于计提利息时摊销。21、一般风险准备
    一般风险准备是从净利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。
    本集团运用动态拨备原理,采用标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析,确定
    潜在风险估计值。计算风险资产的潜在风险估计值后,对于潜在风险估计值高于资产
    减值准备的,扣减已计提的资产减值准备,计提一般风险准备。当潜在风险估计值低
    于资产减值准备时,不计提一般风险准备。
    动态拨备是金融企业根据宏观经济形势变化,采取的逆周期计提拨备的方法,即在宏
    观经济上行周期、风险资产违约率相对较低时多计提拨备,增强财务缓冲能力;在宏
    观经济下行周期、风险资产违约率相对较高时少计提拨备,并动用积累的拨备吸收资
    产损失的做法。
    本集团每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般风险准备,一般风险准备由本
    集团总行统一计提和管理。一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的 1.5%。
    本集团自 2012 年 7 月 1 日起,不超过 5 年到位。
    本集团采用标准法确定潜在风险估计值,信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行
    风险分类,标准风险系数暂定为:正常类 1.5%,关注类 3%,次级类 30%,可疑类
    60%,损失类 100%。其他风险资产也参照信贷资产进行风险分类,采用的标准风险系
    数同上述信贷资产标准风险系数。
    标准法潜在风险估计值计算公式:
    潜在风险估计值=正常类风险资产×1.5%+关注类风险资产×3%+次级类风险资产×30%+
    可疑类风险资产×60%+损失类风险资产×100%22、 收入确认原则
    在相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。
    (1)利息收入
    按照实际利率法确认相应利息收入。实际利率与合同利率差异较小的,也可按合同利
    率计算。
    实际利率法,是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收
    入或利息支出的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用
    的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的
    利率。在确定实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
    预计未来现金流量,但不考虑未来信用损失。本集团支付或收取的、属于实际利率组
    成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等,在确定实际利率时予以考虑。
                                         - 22 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    金融资产发生减值后,利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采
    用的折现率作为利率计算确认。
    (2)手续费及佣金收入
    手续费及佣金收入按权责发生制原则在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估
    算时确认。23、 支出确认原则
    利息支出采用实际利率法确认在利润表。实际利率与合同利率差异较小的,也可按合
    同利率计算。
    其他支出按权责发生制原则确认。24、政府补助
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,存在确凿证据表明
    该项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应当按照实
    际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不
    能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入
    当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入
    当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认
    期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余
    额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。25、所得税
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计
    入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费
    用计入当期损益。
    本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采
    用资产负债表债务法确认递延所得税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在
    以下交易中产生的:
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该
    交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差
    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
                                         - 23 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可
    能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
    限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生
    的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
    额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下
    列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且
    未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产
    或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
    式的所得税影响。
    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资
    产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。26、经营租赁
    本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,
    除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。(1)本集团作为出租人
    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初
    始直接费用,计入当期损益。(2)本集团作为承租人
    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
    损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。27、 职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保
    险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期
    损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
    给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议
    并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解
    除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。28、受托业务
                                         - 24 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团承办受托业务,包括委托贷款及委托投资。委托贷款由委托人提供资金,并按
    照委托人确定的贷款对象、用途、期限、利率而代理发放、监督使用和协助收回。委
    托投资由委托人提供资金,本集团于资金受托期间在特定的范围内自主作出投资决
    策,为委托人进行投资。所有委托业务的风险、损益和责任由委托人承担,本集团仅
    收取手续费。相关资产及到期将该等资产返还给委托人的义务在资产负债表表外核
    算。29、 汇总报表的编制方法
    本公司汇总财务报表系以总行本部及各分行、直属(异地)支行的个别财务报表及其
    他资料为基础汇总编制而成的;汇总时,本公司内部之间重大交易及其余额已相互抵
    销。30、 分部报告
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部
    为基础确定报告分部。
    经营分部,是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常
    活动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,
    以决定向其配臵资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营
    成果和现金流量等有关会计信息。
    本集团报告分部包括:华北及东北地区、华东地区、华南及华中地区、西部地区。
    经营分部的会计政策与本集团主要会计政策相同。31、 公司年金计划
    本公司为职工设立企业年金方案,即指在依法参加基本养老保险的基础上,依据国家
    有关规定,根据本公司经营发展状况建立为员工提供一定程度退休收入保障的补充养
    老保险制度。企业年金的实施范围为与本公司签订正式劳动合同的试用期满的正式在
    册行员。本公司承担的企业缴费部分计入当期损益。除此之外,本公司并无其他重大
    职工社会保障承诺。32、 重大会计判断和估计
    本集团在运用上述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对
    无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设
    是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的,实际
    的结果可能与本集团的估计存在差异。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更
    仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间
    的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和
    关键假设列示如下:
                                         - 25 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    金融资产的分类
    本集团需要对金融资产的分类作出重大判断,不同的分类会影响会计核算方法及公司
    的财务状况。
    本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能
    力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大
    量的判断。在进行判断的过程中,本集团会对其持有该类债券至到期日的意愿和能力
    进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的债券),如果本集团未
    能将这些债券持有至到期日,则须将全部该类债券重分类至可供出售金融资产,并不
    再以摊余成本计价而转按公允价值进行计量。
    贷款的减值损失
    本集团于每个资产负债表日对贷款进行减值准备的评估。本集团不仅针对可逐笔认定
    的贷款减值,还会针对贷款组合中出现的未来现金流减少迹象作出判断。贷款减值迹
    象包括该贷款组合中借款人的还款能力发生恶化,或国家及地区经济环境的变动导致
    该贷款组合的借款人出现违约。个别方式评估的客户贷款和垫款减值损失金额为该客
    户贷款预计未来现金流量现值与账面价值的差异。当运用组合方式评估客户贷款的减
    值损失时,本集团根据具有相似信贷风险特征客观减值证据的资产发生损失时的历史
    经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。本集团会定期审阅对未来现金流的金额
    和时间进行估计所使用的方法和假设,以减少估计贷款减值损失和实际贷款减值损失
    情况之间的差异。
    可供出售金融资产和持有至到期投资的减值
    本集团在确定可供出售金融资产和持有至到期投资是否发生减值时很大程度上依赖于
    管理层的判断。
    若可供出售金融权益资产的公允价值大幅或持续下跌并低于成本时,本集团认定其发
    生减值。减值确定在很大程度上依赖于管理层判断。在进行判断的过程中,本集团需
    评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和
    短期业务展望,包括行业状况、信用评级、违约率和对手方的风险。
    金融工具的公允价值
    金融工具不存在活跃市场的,本集团运用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参
    考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
    其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。当市场信息无法
    获得时,管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。
    这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。
    所得税
    在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作,有部分交易其最终的税务处理和计算
    存在一定的不确定性。尤其是部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审
    批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异,则该差异将对其
    最终认定期间的当期所得税和递延所得税以及应交所得税负债、递延所得税资产和递
    延所得税负债产生影响。
                                         - 26 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)33、主要会计政策、会计估计的变更
    (1)会计政策变更
    本报告期主要会计政策是否变更:否
    (2)会计估计变更
    本报告期主要会计估计是否变更:否34、前期差错更正
    (1)追溯重述法
    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期差错:否
    (2)未来适用法
    本报告期是否发现采用未来适用法的前期差错:否三、 税项
    1、主要税种及税率
      税种                      计税依据                                    法定税率%
      营业税                    应纳税营业收入                                           5
      城市维护建设税            应纳流转税额                                      5、7
      企业所得税                应纳税所得额                                         25
    2、税收优惠及批文
    (1)根据财政部 国家税务总局下发的《关于农村金融有关税收政策的通知》(财税
    [2010]4 号),北京大兴华夏村镇银行有限责任公司、昆明呈贡华夏村镇银行股份有限
    公司、四川江油华夏村镇银行股份有限公司享受以下税收优惠:
    A、自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日,对金融机构农户小额贷款的利息收入,
    免征营业税。
    B、自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日,对金融机构农户小额贷款的利息收入,
    在计算应纳税所得额时,按 90%计入收入总额。
    (2)根据财政部 国家税务总局下发的《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限
    的通知》(财税[2011]101 号),将《关于农村金融有关税收政策的通知》(财税[2010]4
    号)第三条规定的“对农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、由银行业机构全资
    发起设立的贷款公司、法人机构所在地在县(含县级市、区、旗)及县以下地区的农
    村合作银行和农村商业银行的金融保险业收入减按 3%的税率征收营业税”政策的执行
    期限延长至 2015 年 12 月 31 日。
                                            - 27 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)四、企业合并及合并财务报表
    通过设立或投资等方式取得的子公司
    子 公 司 全 子公司                       注册                业务                     持股 表决权        是否合
                        注册地
    称          类型                         资本                范围                   比例% 比例%          并报表
                                                   吸收公众存款;发放贷款;办
                        北京市                     理国内结算;票据承兑与贴
    北京大兴           大兴区                     现;从事同业拆借;银行卡
    华夏村镇           兴业大                     (借记卡)业务;代理发行、
                全资                100,000,000.00                                         100          100       是
    银行有限           街(三                     代理兑付、承销政府债券;代
    责任公司           段 ) 32                   理收付款项及代理保险业务;
                        号-2                       经银行监督管理机构批准的其
                                                   他业务。
                                                   吸收公众存款;发放短期、中
                        昆明市                     期和长期贷款;办理国内结
    昆明呈贡           呈贡新                     算;办理票据承兑与贴现;从
    华夏村镇           区春融                     事同业拆借;从事银行卡业
                控股                 50,000,000.00                                              70       70       是
    银行股份           街惠兰                     务;代理发行、代理兑付、承
    有限公司           园 F 区                    销政府债券;代理收付款项及
                        商铺                       代理保险业务;经银行监督管
                                                   理机构批准的其他业务。
                                                   吸收公众存款;发放短期、中
                                                   期和长期贷款;办理国内结
    四川江油           四川省                     算;办理票据承兑与贴现;从
                        江油市                     事银行卡业务;代理发行、代
    华夏村镇
                控股    诗城中       50,000,000.00 理 兑 付 、 承 销 、 买 卖 政 府 债          70       70       是
    银行股份           路 49 号                   券;保函业务;代理收付款
    有限公司           东楼                       项;代理委托存、贷款业务;
                                                   经中国银行业监督管理委员会
                                                   批准的其他业务。
    续:
                                                     实质上构成对子                                  少数股东权益中
      子公司全称              期末实际出资额         公司净投资的其          少数股东权益            用于冲减少数股
                                                         他项目余额                                    东损益的金额
      北京大兴华夏村镇银
                                   100,000,000.00                      --                  --                     --
      行有限责任公司
      昆明呈贡华夏村镇银
                                    35,000,000.00                      --      14,159,559.43              840,440.57
      行股份有限公司
      四川江油华夏村镇银
                                    35,000,000.00                      --      14,256,545.11              743,454.89
      行股份有限公司五、合并 财务报表主要项目注释1、 现金及存放中央银行款项
      项 目                                                          期末数                               期初数
      库存现金                                               3,714,191,102.97                     3,174,967,852.09
      存放中央银行法定准备金                               183,441,102,627.13                   157,991,986,129.79
      存放中央银行超额存款准备金                            39,646,640,311.48                    11,152,317,396.27
      存放中央银行的其他款项                                   350,469,000.00                       154,108,000.00
      合 计                                                227,152,403,041.58                   172,473,379,378.15
                                                        - 28 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (1) 本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金。缴存存款准备金
    的范围包括机关团体存款、财政预算外存款、个人存款、单位存款及其他各项存款。
    具体缴存比例为:
      项   目                                         期末数               期初数
      人民币:
      本公司                                           18.00%               19.00%
      北京大兴华夏村镇银行有限责任公司                 14.00%               15.00%
      昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司                 13.00%               14.00%
      四川江油华夏村镇银行股份有限公司                 14.00%               12.00%
      外   币                                           5.00%                5.00%
    (2) 存放中央银行超额存款准备金包括超额存款准备金及其他款项,系指本集团为保
    证存款的正常提取和业务的正常开展而存入中央银行的各项资金,不含法定存款准备
    金等有特殊用途的资金。2、 存放同业款项
      项   目                                      期末数                  期初数
      存放境内同业                       84,580,715,702.18        99,969,010,664.91
      存放境外同业                        2,852,938,593.07         1,698,615,551.70
      减:存放同业减值准备                   25,268,482.30             5,500,000.00
      存放同业款项账面价值               87,408,385,812.95       101,662,126,216.613、 拆出资金
      项   目                                      期末数                  期初数
      拆放境内银行                       24,562,626,313.28        28,266,629,000.00
      拆放境内非银行金融机构              6,991,949,865.37         1,792,462,779.34
      拆放境外银行                                      --                       --
      拆放境外非银行金融机构                            --                       --
      减:拆出资金减值准备                  120,172,101.66          123,462,779.34
      拆出资金账面价值                   31,434,404,076.99        29,935,629,000.004、 交易性金融资产
      项   目                                      期末数                  期初数
      交易性债券投资                      9,757,026,326.63         4,004,590,925.61
    本集团管理层认为交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
                                          - 29 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)5、 衍生金融工具
    本集团持有的衍生金融产品的合同名义金额及其公允价值列示如下:
    非套期工具:
                                                        期末数
      项   目                                                      公允价值
                                         名义金额
                                                               资 产             负 债
      货币掉期                    22,004,400,804.94     102,375,746.76   105,875,985.09
      未交割即期外汇合约           1,301,701,798.17        476,199.45         203,412.25
      远期合约                     8,213,205,965.15      67,518,918.72    52,818,758.25
      利率互换                       450,000,000.00        544,503.07         534,092.58
      利率期权                     1,180,000,000.00                 --                --
      合   计                                           170,915,368.00   159,432,248.17
    非套期工具(续):
                                                        期初数
      项   目                                                      公允价值
                                         名义金额
                                                               资 产             负 债
      货币掉期                    13,468,363,606.34      63,167,871.14    58,527,141.36
      未交割即期外汇合约           6,266,855,655.91      10,286,787.79    10,096,305.27
      远期合约                    20,107,701,396.06     128,347,116.83   123,460,010.92
      利率互换                       200,000,000.00          39,247.33         39,247.33
      利率期权                                     --               --                --
      合   计                                           201,841,023.09   192,122,704.88
    说明:
    (1)名义金额仅指在资产负债表日尚未完成的交易量,并不代表风险数额。公允价值
    是指在公平交易中,熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或负债清偿的金额。
    (2)本集团将衍生金融工具用于对资产及负债的管理,例如,本集团对于吸收的结构
    性存款,通过利率掉期以有效降低利率波动带来的风险。
                                          - 30 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)6、 买入返售金融资产
      项   目                                            期末数                           期初数
      债   券                                 2,000,000,000.00                    8,828,000,000.00
      其中:国债                                                --                3,800,000,000.00
                金融债券                                        --                5,028,000,000.00
                企业债券                      2,000,000,000.00                                  --
      票   据                             237,108,850,716.99                  189,039,971,987.55
      其中:银行承兑汇票                  235,825,070,386.94                  183,055,910,579.62
                商业承兑汇票                  1,283,780,330.05                    5,984,061,407.93
      减:坏账准备                                              --                              --
      买入返售金融资产账面价值            239,108,850,716.99                  197,867,971,987.557、 应收利息
    (1)按账龄分析
                                         期末数                               期初数
      账   龄
                                    金   额               比例%         金   额            比例%
      1 年以内                   6,228,468,947.73          100.00     5,635,045,171.37     100.00
      1-2 年                                      --            --                   --         --
      2-3 年                                      --            --                   --         --
      3 年以上                                    --            --                   --         --
      应收利息账面价值           6,228,468,947.73          100.00     5,635,045,171.37     100.00
    (2)按内容分析
      项   目                                              期末数                         期初数
      应收贷款和垫款利息                       1,959,891,545.92                   1,360,684,248.50
      应收存拆放资金利息                          433,720,741.94                   648,000,864.64
      应收债券利息                             2,618,734,643.30                   1,413,141,681.82
      应收买入返售票据利息                     1,213,974,071.36                   2,199,222,536.07
      应收买入返售债券利息                             2,147,945.21                 13,995,840.34
      应收利息账面价值                         6,228,468,947.73                   5,635,045,171.37
    (3)期末应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位利息情况见[附注七、
    3]。
                                              - 31 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)8、 发放贷款和垫款
    (1)按个人和企业分布情况
      项   目                                            期末数                         期初数
      个人贷款和垫款                          100,666,771,974.34             74,987,537,319.08
           其中:信用卡                         7,911,689,814.11              4,055,751,047.93
                 住房抵押                      72,792,809,390.92             55,672,652,345.84
                 其他                          19,962,272,769.31             15,259,133,925.31
      企业贷款和垫款                          619,501,252,058.24            536,475,379,851.51
           其中:贷款                         607,360,868,547.04            529,838,562,608.37
                 贴现                           2,605,030,085.87              3,737,160,373.28
                 进出口押汇                     9,535,353,425.33              2,899,656,869.86
      贷款和垫款总额                          720,168,024,032.58            611,462,917,170.59
      减:贷款损失准备                         20,306,744,675.87             17,258,816,953.33
           其中:单项计提数                     3,606,329,103.31              3,209,717,297.99
                 组合计提数                    16,700,415,572.56             14,049,099,655.34
      贷款和垫款账面价值                      699,861,279,356.71            594,204,100,217.26
    (2)按行业分布情况
                                              期末数                        期初数
    行    业
                                       账面余额          比例%        账面余额          比例%
    农、林、牧、渔业                 3,957,224,246.38       0.55    3,022,810,000.00      0.49
    采矿业                          22,704,214,151.16       3.15   22,470,317,490.36      3.68
    制造业                         202,638,232,301.22      28.14 164,732,017,148.14      26.94
    电力、热力、燃气及水生产和供
                                     23,925,670,611.26       3.32   25,263,111,741.81      4.13
    应业
    建筑业                          52,430,343,983.85       7.28   42,617,395,713.55      6.97
    交通运输、仓储和邮政业          45,146,684,516.39       6.27   41,011,511,413.10      6.71
    信息传输、软件和信息技术服务
                                      3,920,450,410.59       0.54    3,671,803,072.76      0.60
    业
    批发和零售业                   112,266,653,154.77      15.59   86,692,925,780.19     14.18
    住宿和餐饮业                     8,859,121,458.04       1.23    7,398,416,652.45      1.21
    金融业                            920,245,039.69        0.13     646,108,126.30       0.11
    房地产业                        68,031,799,422.25       9.45   62,633,703,495.25     10.24
                                              - 32 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
                                           期末数                          期初数
    行     业
                                    账面余额          比例%          账面余额          比例%
    租赁和商务服务业             52,678,813,239.56       7.31     54,016,028,430.50      8.83
    科学研究和技术服务业          1,562,078,113.45       0.22        990,500,000.00      0.16
    水利、环境和公共设施管理
                                  10,847,151,627.24       1.51     10,586,509,169.81      1.73
    业
    居民服务、修理和其他服务
                                   1,091,064,289.00       0.15      1,149,961,636.00      0.19
    业
    教育                          1,789,610,000.00       0.25      1,752,838,656.00      0.29
    卫生和社会工作                1,107,355,324.86       0.15        919,591,829.32      0.15
    文化、体育和娱乐业            2,982,373,472.66       0.41      2,993,030,000.00      0.49
    公共管理、社会保障和社会
                                      37,136,610.00       0.01        171,000,000.00      0.03
    组织
    票据贴现                      2,605,030,085.87       0.36      3,735,799,495.97      0.61
    个人贷款                    100,666,771,974.34      13.98     74,987,537,319.08     12.26
    贷款和垫款总额              720,168,024,032.58     100.00 611,462,917,170.59       100.00
    减:贷款损失准备             20,306,744,675.87                17,258,816,953.33
    贷款和垫款账面价值          699,861,279,356.71               594,204,100,217.26
    (3)按地区分布情况
                                          期末数                           期初数
    地     区
                                  账面余额            比例%         账面余额           比例%
    华北及东北                 250,049,463,163.32       34.72 214,040,781,123.69        35.01
    华东                       224,428,424,648.43       31.16 202,530,315,204.66        33.12
    华南及华中                 140,344,688,674.32       19.49 108,184,214,926.97        17.69
    西部                       105,345,447,546.51       14.63 86,707,605,915.27         14.18
    贷款和垫款总额             720,168,024,032.58      100.00 611,462,917,170.59       100.00
    减:贷款损失准备            20,306,744,675.87                17,258,816,953.33
    贷款和垫款账面价值         699,861,279,356.71               594,204,100,217.26
    华北及东北地区:包括北京、天津、河北、山东、辽宁、内蒙古、吉林
    华东地区:包括江苏、上海、浙江、安徽
    华南及华中地区:包括广东、广西、湖北、湖南、山西、福建、河南、江西
    西部地区:包括陕西、新疆、四川、重庆、云南
                                            - 33 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (4)按担保方式分布情况
      项   目                                                       期末数                              期初数
      信用贷款                                       111,246,689,870.35                    106,197,985,150.91
      保证贷款                                       233,979,961,168.85                    196,637,555,252.88
      附担保物贷款                                   374,941,372,993.38                    308,627,376,766.80
      其中:抵押贷款                                 263,213,478,221.75                    228,661,808,516.32
            质押贷款                                 111,727,894,771.63                     79,965,568,250.48
      减:贷款损失准备                                20,306,744,675.87                     17,258,816,953.33
      贷款和垫款账面价值                             699,861,279,356.71                    594,204,100,217.26
    (5)逾期贷款
    A、本金部分或全部逾期 1 天及以上的贷款
                                                               期末数
      项   目
                 逾期 1 天至 90       逾期 90 天至 360     逾期 360 天至 3         逾期 3 年
                                                                                                              合计
                   天(含 90 天)         天(含 360 天)        年(含 3 年)             以上
      信用贷款       250,184,230.67       25,951,933.53          29,597,154.21                 --    305,733,318.41
      保证贷款       738,975,652.14     1,047,410,286.88        446,128,351.10    323,204,131.35    2,555,718,421.47
      抵押贷款       753,541,919.61      869,623,372.85         967,627,872.31    373,885,700.98    2,964,678,865.75
      质押贷款       229,948,212.62      461,382,868.97         297,455,252.05    204,625,793.86    1,193,412,127.50
      合   计    1,972,650,015.04       2,404,368,462.23       1,740,808,629.67   901,715,626.19    7,019,542,733.13
                                                               期初数
      项   目
                 逾期 1 天至 90       逾期 90 天至 360     逾期 360 天至 3         逾期 3 年
                                                                                                              合计
                   天(含 90 天)         天(含 360 天)        年(含 3 年)             以上
      信用贷款       132,937,136.46       29,319,014.32                      --                --    162,256,150.78
      保证贷款       318,759,098.63      256,577,647.12         446,657,957.61    284,294,724.10    1,306,289,427.46
      抵押贷款       393,536,907.78     1,011,001,951.40        750,859,505.28    258,124,654.79    2,413,523,019.25
      质押贷款       204,950,000.00      145,824,611.33         231,978,723.13     16,440,848.21     599,194,182.67
      合   计    1,050,183,142.87       1,442,723,224.17       1,429,496,186.02   558,860,227.10    4,481,262,780.16
                                                      - 34 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    B、利息逾期 1 天及以上但本金未逾期的贷款
                                                                           期末数
      项       目    逾期 1 天至 90             逾期 90 天至 360         逾期 360 天至 3          逾期 3 年
                                                                                                                                 合计
                       天(含 90 天)               天(含 360 天)            年(含 3 年)              以上
      信用贷款              500,000.00                           --                        --                 --            500,000.00
      保证贷款         466,571,421.45               135,886,190.21                         --    27,114,600.00       629,572,211.66
      抵押贷款         446,141,180.14               160,614,483.98               191,243.34                   --     606,946,907.46
      质押贷款         300,246,781.53                  4,000,000.00                        --                 --     304,246,781.53
      合       计    1,213,459,383.12               300,500,674.19               191,243.34      27,114,600.00     1,541,265,900.65
                                                                           期初数
      项       目    逾期 1 天至 90             逾期 90 天至 360         逾期 360 天至 3          逾期 3 年
                                                                                                                                 合计
                       天(含 90 天)               天(含 360 天)            年(含 3 年)              以上
      信用贷款                          --                       --                        --                 --                     --
      保证贷款         272,566,000.00                30,000,000.00                         --    27,114,600.00       329,680,600.00
      抵押贷款          96,410,000.00                84,999,938.51                         --                 --     181,409,938.51
      质押贷款                          --           27,000,000.00                         --                 --      27,000,000.00
    合        计      368,976,000.00               141,999,938.51                         --    27,114,600.00       538,090,538.51
    (6)贷款损失准备
                                              本期发生额                                                 上期发生额
          项    目
                        单项计提                 组合计提                               单项计提            组合计提
                                                                             合计                                                         合计
                        减值准备                 减值准备                               减值准备            减值准备
    期初余额        3,209,717,297.99        14,049,099,655.34   17,258,816,953.33 3,215,529,339.85      9,857,723,662.59    13,073,253,002.44
    本期计提        1,160,278,230.95         2,651,315,917.22    3,811,594,148.17     474,870,076.36    4,191,375,992.75     4,666,246,069.11
    本期收回         141,863,477.00                        --        141,863,477.00   344,991,719.53                  --      344,991,719.53
    已减值贷款利
                      204,327,056.86                        --        204,327,056.86   167,596,741.69                  --      167,596,741.69
    息冲转
    本期核销         692,202,845.77                        --        692,202,845.77   643,084,875.14                  --      643,084,875.14
    本期转出            9,000,000.00                       --          9,000,000.00    14,992,220.92                  --       14,992,220.92
    期末余额        3,606,329,103.31        16,700,415,572.56   20,306,744,675.87 3,209,717,297.99     14,049,099,655.34    17,258,816,953.33
    (7)期末贷款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位贷款余额折合人
    民币 839,300.00 万元。
                                                                 - 35 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (8)贷款拨备率和拨备覆盖率
      项     目                                       本期数                             上期数
      贷款拨备率                                        2.82%                              2.82%
      拨备覆盖率                                      320.34%                           308.21%
    其中:贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比;拨备覆盖率为贷款损失准备
    与不良贷款余额之比。
    (9)终止确认的贷款情况
      项     目                             终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
      信贷资产转让                         2,245,854,800.00                        41,455,252.67
    说明:本集团转让贷款账面余额为 2,245,854,800.00 元,已计提减值准备 39,874,800.00
    元,账面价值 2,205,980,000.00 元,双方协议转让价 2,247,435,252.67 元。因转让后本公司
    不再保留任何权利和义务,故终止确认所转让贷款。9、 可供出售金融资产
      项     目                                                 期末数                   期初数
      债券                                        59,165,524,662.04             28,488,363,138.35
      其中:国债                                      6,853,744,286.40            725,658,509.34
                 金融债券                         17,146,891,458.46             11,514,216,525.00
                 其他债券                         35,164,888,917.18             16,248,488,104.01
      减:可供出售金融资产减值准备                                  --                         --
      可供出售金融资产账面价值                    59,165,524,662.04             28,488,363,138.35
    期末可供出售金融资产中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位发行
    的债券。10、 持有至到期投资
                                                      期末数                             期初数
    项     目
                                            账面余额               公允价值           账面余额
    债券                           113,456,137,859.86 113,831,915,067.00 93,800,841,947.10
    其中:国债                      75,371,769,810.35      76,034,602,741.11 64,667,727,373.43
              金融债券               29,734,368,049.51      29,432,974,685.89 22,320,167,573.67
              其他债券                8,350,000,000.00       8,364,337,640.00   6,812,947,000.00
    减:持有至到期投资减值准备                        --                  --                  --
    持有至到期投资账面价值         113,456,137,859.86 113,831,915,067.00 93,800,841,947.10
                                             - 36 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (1)期末本集团所持有的债券中有面值人民币 358,216.00 万元受到质押,其中本公司
    受财政部委托进行法国开发署中间信贷,向财政部质押 4,000.00 万欧元等值国债(债券
    面值 36,216.00 万元人民币),质押期限到 2020 年 6 月 15 日;本公司受财政部委托进
    行世界银行中国节能转贷 1 亿美元,向财政部质押面值为 72,000.00 万元人民币的国
    债,质押期限到 2025 年 9 月 15 日;本公司为第三方贷款提供质押担保,质押债券面值
    24,000.00 万元,质权人为德意志银行(中国)有限公司,质押期限到 2014 年 12 月 19
    日;另外本公司由于使用中国人民银行小额批量支付系统而质押债券面值 226,000.00 万
    元。
    (2)期末本集团所持有的债券中有面值人民币 5,511,036.00 万元用于卖出回购证券和中
    央国库现金管理商业银行定期存款业务质押。
    (3)本期本集团出售但尚未到期的持有至到期投资金额为人民币 27.76 亿元,占该项
    投资在出售前金额的比例为 2.96%。
    (4)期末持有至到期投资中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位发行
    的债券情况,见[附注七、2(3)]。11、 应收款项类投资
      项   目                                           期末数                期初数
      应收信托投资款                            1,000,000,000.00      3,500,000,000.00
      减:应收款项类投资减值准备                              --                    --
      应收款项类投资账面价值                    1,000,000,000.00      3,500,000,000.00
    说明:应收信托投资款是本集团发行的保本理财产品。本集团发行的保本理财产品定
    向投资于相关信托公司设立的信托计划。由于本集团对该类理财产品承诺保本义务,
    故将与该类理财产品相关的信托投资和理财资金分别确认为本集团的资产和负债。12、 长期股权投资
    项    目                                             期末数               期初数
    中国银联股份有限公司                           81,250,000.00        81,250,000.00
    VISA 国际组织                                     518,394.02           523,844.93
    合    计                                       81,768,394.02        81,773,844.93
    (1)期末本集团共持有中国银联股份有限公司股份 6,250 万股。
    (2)期末本集团共持有 VISA 国际组织股份 1,999 股。
    (3)因上述权益工具投资在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量,按照成
    本计量。截至 2012 年 12 月 31 日,本集团长期股权投资不存在减值情况。
                                           - 37 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)13、 投资性房地产
    (1)投资性房地产原价
    投资性房地产               期初数              本期增加                 本期减少                   期末数
    房屋、建筑物           66,500,000.00                       --        48,500,000.00            18,000,000.00
    (2)累计折旧和累计摊销合计
    投资性房地产               期初数              本期增加                  本期减少                  期末数
    房屋、建筑物           11,460,950.59         1,366,190.48            11,564,998.21             1,262,142.86
    (3)投资性房地产减值准备
    投资性房地产               期初数              本期增加                  本期减少                  期末数
    房屋、建筑物                        --                     --                     --                      --14、 固定资产
      项    目                                                  期末数                                 期初数
      固定资产原值                                 10,683,882,220.95                        9,093,250,870.68
      减:累计折旧                                  3,145,621,830.48                        2,629,680,813.69
      在建工程                                        120,903,366.22                         282,015,058.57
      合    计                                      7,659,163,756.69                        6,745,585,115.56
    (1) 固定资产情况
    项目                            期初数                           本期增加       本期减少                期末数
    一、账面原值合计        9,093,250,870.68                  1,780,131,354.24 189,500,003.97 10,683,882,220.95
    其中:房屋及建筑物      5,669,279,533.61                   819,180,869.39        19,998.00      6,488,440,405.00
            办公设备         3,320,535,202.82                   940,750,274.46 183,515,270.97        4,077,770,206.31
            运输工具          103,436,134.25                     20,200,210.39      5,964,735.00       117,671,609.64
                                                  本期增加            本期计提
    二、累计折旧合计        2,629,680,813.69   11,564,998.21 684,597,962.85 180,221,944.27          3,145,621,830.48
    其中:房屋及建筑物       903,546,235.04    11,564,998.21 173,091,056.36          19,398.06      1,088,182,891.55
            办公设备         1,686,439,627.47             --    501,954,464.46 174,809,281.08        2,013,584,810.85
            运输工具           39,694,951.18              --         9,552,442.03   5,393,265.13        43,854,128.08
                                                 - 38 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    项目                                          期初数                          本期增加        本期减少               期末数
    三、固定资产账面净值合计         6,463,570,056.99                                     --               --   7,538,260,390.47
    其中:房屋及建筑物               4,765,733,298.57                                     --               --   5,400,257,513.45
                 办公设备             1,634,095,575.35                                     --               --   2,064,185,395.46
                 运输工具                 63,741,183.07                                    --               --      73,817,481.56
    四、减值准备合计                                  --                                  --               --                    --
    其中:房屋及建筑物                                --                                  --               --                    --
                 办公设备                              --                                  --               --                    --
                 运输工具                              --                                  --               --                    --
    五、固定资产账面价值合计         6,463,570,056.99                                     --               --   7,538,260,390.47
    其中:房屋及建筑物               4,765,733,298.57                                     --               --   5,400,257,513.45
                 办公设备             1,634,095,575.35                                     --               --   2,064,185,395.46
                 运输工具                 63,741,183.07                                    --               --      73,817,481.56
    说明:① 本期折旧额684,597,962.85元。
                            ② 本期由在建工程转入固定资产原价为 450,900,948.25 元。
    未办妥产权证书的固定资产情况
    项      目                                             未办妥产权证书原因                  预计办结产权证书时间
    南宁分行办公大楼                                                   尚在办理中                                   2013年
    (2) 在建工程
                                                     期末数                                        期初数
    项     目
                                     账面余额        减值准备       账面净值        账面余额       减值准备         账面净值
    西安分行办公大楼                         --              --              --   14,963,522.30            --    14,963,522.30
    宁波分行办公楼                           --              --              -- 155,096,306.00             --   155,096,306.00
    温州分行办公楼                14,399,615.00              --   14,399,615.00    2,786,000.00            --     2,786,000.00
    无锡分行办公楼                91,079,856.00              --   91,079,856.00   91,079,856.00            --    91,079,856.00
    南京分行营业用房              11,660,000.00              --   11,660,000.00   11,660,000.00            --    11,660,000.00
    其他                           3,763,895.22              --    3,763,895.22    6,429,374.27            --     6,429,374.27
    合     计                    120,903,366.22              -- 120,903,366.22 282,015,058.57              --   282,015,058.57
                                                              - 39 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    重大在建工程项目变动情况
      工程项目          预算数           期初数           本期增加       转入固定资产      其他转出                 期末数     工程进度%
      南宁分行
                  227,101,794.24               --     218,491,478.81     218,491,478.81             --                    --     100.00%
      办公大楼
      沈阳分行
                   42,383,700.00               --      41,973,219.96      41,973,219.96             --                    --     100.00%
      办公大楼
      西安分行
                   14,570,000.00    14,963,522.30                   --    14,502,613.55    460,908.75                     --     100.00%
      办公大楼
      宁波分行
                  188,430,000.00   155,096,306.00      16,371,211.02     171,467,517.02             --                    --     100.00%
      办公楼
      温州分行
                  110,000,000.00     2,786,000.00      11,613,615.00                 --             --         14,399,615.00         13.09%
      办公楼
      无锡分行
                  152,320,000.00    91,079,856.00                   --               --             --         91,079,856.00         59.80%
      办公楼
      南京分行
                   23,328,400.00    11,660,000.00                   --               --             --         11,660,000.00         49.98%
      营业用房
      其他                           6,429,374.27       4,942,685.12       4,466,118.91   3,142,045.26          3,763,895.22
      合     计                    282,015,058.57     293,392,209.91     450,900,948.25   3,602,954.01        120,903,366.22
    说明:
    ① 本集团在建工程资金来源为自有营运资金。
    ② 期末本集团在建工程不存在利息资本化情况。
    ③ 期末本集团固定资产不存在减值情况。15、 无形资产
    项      目                                       期初数             本期增加          本期减少                    期末数
    一、账面原值合计                           95,888,025.00                       --                   --        95,888,025.00
    土地使用权                                 95,888,025.00                       --                   --        95,888,025.00
    二、累计摊销合计                               1,398,367.03         2,397,200.62                    --         3,795,567.65
    土地使用权                                     1,398,367.03         2,397,200.62                    --         3,795,567.65
    三、无形资产账面净值合计                   94,489,657.97                                                      92,092,457.35
    土地使用权                                 94,489,657.97                                                      92,092,457.35
    四、减值准备合计                                          --                   --                   --                     --
    土地使用权                                                --                   --                   --                     --
    五、无形资产账面价值合计                   94,489,657.97                                                      92,092,457.35
    土地使用权                                 94,489,657.97                                                      92,092,457.35
                                                            - 40 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)16、 递延所得税资产、递延所得税负债
    (1)已确认递延所得税资产和递延所得税负债
      项     目                                         期末数              期初数
      递延所得税资产:
      贷款损失准备金                          1,997,232,480.97     1,793,014,575.85
      其他资产减值准备金                          164,966,404.86     173,764,057.51
      交易性金融资产公允价值变动                   39,858,062.04      53,869,706.13
      可供出售金融资产公允价值变动                 95,864,200.65                  --
      可抵扣亏损                                     981,455.23        2,561,025.47
      其他                                    1,023,507,834.34       771,983,076.19
      合计                                    3,322,410,438.09     2,795,192,441.15
      递延所得税负债:
      交易性金融资产公允价值变动                   43,178,368.41      50,460,255.77
      可供出售金融资产公允价值变动                            --       1,044,489.66
      合计                                         43,178,368.41      51,504,745.43
    (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
      项     目                                                    暂时性差异金额
      应纳税差异项目
      交易性金融资产公允价值变动                                     172,713,473.64
      可抵扣差异项目
      贷款损失准备金                                                7,988,929,923.88
      其他资产减值准备金                                             659,865,619.44
      交易性金融资产公允价值变动                                     159,432,248.17
      可供出售金融资产公允价值变动                                   383,456,802.60
      可抵扣亏损                                                        3,925,820.92
      其他                                                          4,094,031,337.36
      小计                                                         13,289,641,752.37
                                         - 41 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)17、 其他资产
      项         目                                                 期末数                            期初数
      其他应收款                                          1,556,076,469.81                 1,922,778,895.87
      减:坏账准备                                            542,126,526.05                    586,156,102.60
      长期待摊费用                                        1,108,716,749.36                 1,030,421,427.57
      待处理抵债资产                                          189,057,481.36                    170,627,470.65
      待清算款项                                              618,416,376.92                                --
      其他长期资产                                              5,659,082.50                      4,579,020.00
      合        计                                        2,935,799,633.90                 2,542,250,711.49
    (1)其他应收款
    A、其他应收款按种类披露
                                                                     期末数
    种    类
                                           金 额                  比例%            坏账准备          计提比例%
    单项金额重大并单项计提坏账
                                   170,352,225.59                  10.95       170,352,225.59             100.00
    准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应
                                    86,092,134.11                   5.53        53,694,072.60              62.37
    收款
    其中:账龄组合                 86,092,134.11                   5.53        53,694,072.60              62.37
    单项金额虽不重大但单项计提
                                  1,299,632,110.11                 83.52       318,080,227.86              24.47
    坏账准备的其他应收款
    合    计                     1,556,076,469.81                100.00       542,126,526.05              34.84
    其他应收款按种类披露(续)
                                                                     期初数
    种    类
                                           金 额                  比例%            坏账准备          计提比例%
    单项金额重大并单项计提坏账
                                   170,225,339.87                   8.85       170,225,339.87             100.00
    准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应
                                    70,051,280.79                   3.65        45,452,960.14              64.89
    收款
    其中:账龄组合                 70,051,280.79                   3.65        45,452,960.14              64.89
    单项金额虽不重大但单项计提
                                  1,682,502,275.21                 87.50       370,477,802.59              22.02
    坏账准备的其他应收款
    合    计                     1,922,778,895.87                100.00       586,156,102.60              30.48
                                                     - 42 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    ①组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                     期末数                                                    期初数
    账 龄
                        金 额            比例%           坏账准备                金 额             比例%          坏账准备
    1 年以内     31,207,902.75              36.25     6,241,580.54       23,085,258.11              32.95       4,617,051.62
    1至2年        9,987,080.82              11.60     3,994,832.33        7,611,412.70              10.87       3,044,565.08
    2至3年        7,197,454.06               8.36     5,757,963.25        7,816,332.68              11.16       6,253,066.14
    3 年以上     37,699,696.48              43.79    37,699,696.48       31,538,277.30              45.02     31,538,277.30
    合 计        86,092,134.11          100.00       53,694,072.60       70,051,280.79             100.00     45,452,960.14
    ②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                 账面余额           坏账准备 计提比例%                           计提理由
    垫付赔偿款              318,080,227.86 318,080,227.86                   100.00        存在较大的无法收回的风险
    其他                    981,551,882.25                        --             --               无风险无需计提坏账
    合 计                 1,299,632,110.11 318,080,227.86
    B、本报告期实际核销的其他应收款情况
                                     其他应收款                                                              是否由关联
    单位名称                                                     核销金额              核销原因
                                           性质                                                                交易产生
    华映视讯(吴江)
                                              赔款           47,215,930.00              无法收回                          否
    有限责任公司
    其他诉讼费                           诉讼费               6,889,496.28              无法收回                          否
    合 计                                                    54,105,426.28
    C、期末其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。
    (2)长期待摊费用
    项     目                    原始金额             期初数              本期增加            本期摊销              期末数
    装修费                 922,120,320.85      460,757,883.97         276,497,200.59      167,695,558.22     569,559,526.34
    租赁费               1,136,795,278.11      210,480,687.57         755,053,446.61      717,086,698.87     248,447,435.31
    电脑及软件
                            855,673,947.27      322,483,246.34         153,580,709.44      235,316,459.68     240,747,496.10
    开发费
    其他                   117,689,689.94       36,699,609.69          62,422,816.33       49,160,134.41      49,962,291.61
    合     计            3,032,279,236.17     1,030,421,427.57     1,247,554,172.97    1,169,258,851.18     1,108,716,749.36
                                                           - 43 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (3)待处理抵债资产
    项    目                                           期末数           期初数
    房   产                                      332,787,522.15   331,844,699.25
    股   权                                       13,935,312.09    15,463,853.10
    其   他                                       34,588,363.03    34,941,676.39
    合   计                                      381,311,197.27   382,250,228.74
    减:待处理抵债资产减值准备                   192,253,715.91   211,622,758.09
    净   额                                      189,057,481.36   170,627,470.65
                                         - 44 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    18、 资产减值准备
                                                                                                                         已减值资产利息
    项   目                            期初数            本期计提         本期转入        本期收回          本期转出                            本期核销             期末数
                                                                                                                             冲转
    (1)存放同业减值准备               5,500,000.00     19,768,482.30               --                --              --                 --                --      25,268,482.30
    (2)拆出资金减值准备             123,462,779.34     -3,290,677.68               --                --              --                 --                --     120,172,101.66
    (3)坏账准备                     586,156,102.60     10,075,849.73               --                --              --                 --    54,105,426.28      542,126,526.05
    (4)可供出售金融资产减值准备                  --                --              --                --              --                 --                --                   --
    (5)应收款项类投资减值准备                    --                --              --                --              --                 --                --                   --
    (6)持有至到期投资减值准备                    --                --              --                --              --                 --                --                   --
    (7)贷款损失准备               17,258,816,953.33 3,811,594,148.17                    141,863,477.00    9,000,000.00     204,327,056.86    692,202,845.77    20,306,744,675.87
    (8)固定资产减值准备                          --                --              --                --              --                 --                --                   --
    (9)无形资产减值准备                          --                --              --                --              --                 --                --                   --
    (10)待处理抵债资产减值准备      211,622,758.09    -19,369,042.18               --                --              --                 --                --     192,253,715.91
                                                                             - 45 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)19、 向中央银行借款
      项   目                                          期末数                      期初数
      向中央银行借款                              30,000,000.00                          --
    说明:本公司之子公司四川江油华夏村镇银行股份有限公司分三次向中国人民银行江油
    市支行申请四川省支农再贷款,共计人民币 3,000 万元。第一笔再贷款期限自 2012 年 3
    月 26 日至 2013 年 3 月 25 日,年利率为 3.35%,金额 1,000 万元;第二笔再贷款期限自
    2012 年 6 月 21 日至 2013 年 6 月 20 日,年利率为 3.35%,金额 1,000 万元;第三笔再
    贷款期限自 2012 年 7 月 31 日至 2013 年 7 月 30 日,年利率为 3.35%,金额 1,000 万元。20、 同业及其他金融机构存放款项
      项   目                                          期末数                      期初数
      同业存放款项                          172,626,934,824.41           95,647,510,268.01
      其他金融机构存放款项                   56,628,031,231.47           39,997,647,968.28
      合   计                               229,254,966,055.88          135,645,158,236.2921、 拆入资金
      项   目                                          期末数                      期初数
      境内银行拆入                           64,118,962,664.99            24,830,000,000.00
      境外银行拆入                            7,695,659,902.03             2,128,473,357.29
      境内非银行金融机构拆入                                 --                          --
      境外非银行金融机构拆入                                 --                          --
      合   计                                71,814,622,567.02            26,958,473,357.2922、 交易性金融负债
      项   目                                  期末公允价值                 期初公允价值
      贵金属                                                 --              50,848,200.0023、 卖出回购金融资产款
      项   目                                          期末数                      期初数
      债   券                                 7,001,000,000.00           29,457,400,000.00
      其中:国债                                475,000,000.00           10,221,600,000.00
                金融债券                      6,526,000,000.00           19,235,800,000.00
      票   据                                40,421,356,302.31           48,869,391,849.13
      合   计                                47,422,356,302.31           78,326,791,849.13
                                             - 46 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)24、 吸收存款
    (1)按种类列示
      项    目                                                 期末数                              期初数
      活期存款                                  353,087,067,769.00                     309,828,177,138.83
      活期储蓄存款                               60,423,997,943.19                       57,641,397,044.52
      定期存款                                  338,777,030,977.83                     302,301,603,294.88
      定期储蓄存款                              100,961,577,967.47                       84,968,119,071.27
      汇出汇款及应解汇款                              2,031,109,391.46                    2,017,903,074.33
      存入保证金                                176,943,827,471.85                     139,266,454,009.79
      结构性存款                                      3,715,000,000.00                                     --
      银行本票                                          60,500,230.78                                      --
      合    计                                1,036,000,111,751.58                     896,023,653,633.62
    (2)按地区分布列示
                                             期末数                                   期初数
    地     区
                                           账面余额           比例%                  账面余额        比例%
    华北及东北                  401,776,459,198.60              38.78     351,231,957,841.09          39.19
    华东                        283,045,926,748.10              27.32     254,976,457,332.83          28.46
    华南及华中                  205,253,327,889.24              19.81     168,433,686,301.69          18.80
    西部                        145,924,397,915.64              14.09     121,381,552,158.01          13.55
    合     计                  1,036,000,111,751.58           100.00      896,023,653,633.62         100.0025、 应付职工薪酬
    项    目                              期初数          本期增加额         本期减少额              期末数
    一、工资、奖金                3,017,531,784.52     5,131,299,758.70   4,058,639,645.23   4,090,191,897.99
    二、职工福利费                              --       699,187,652.43    699,187,652.43                  --
    三、社会保险费                  19,781,599.55        767,086,413.06    770,988,329.62      15,879,682.99
    其中:1.医疗保险费               4,397,402.02       189,452,984.83    190,359,635.29        3,490,751.56
            2.基本养老保险费        12,401,030.17        380,418,340.42    382,967,142.94        9,852,227.65
            3.年金缴费                  11,122.70        131,413,275.13    131,424,397.83                  --
            4.失业保险费              1,167,329.45        31,538,909.18     30,502,371.99        2,203,866.64
            5.工伤保险费                78,898.79         12,875,859.22     12,885,413.90          69,344.11
                                                 - 47 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    项   目                                期初数          本期增加额         本期减少额                期末数
            6.生育保险费               1,725,816.42        21,387,044.28     22,849,367.67           263,493.03
    四、住房公积金                   16,783,858.51        484,264,650.64    468,906,291.78        32,142,217.37
    五、工会经费                     13,971,370.21        103,656,801.83    102,112,323.25        15,515,848.79
    六、职工教育经费                 23,972,605.47        104,597,589.80    102,564,123.98        26,006,071.29
    七、非货币性福利                             --                   --                 --                    --
    八、因解除劳动关系给予的补偿                 --                   --                 --                    --
    九、其他(注)                               --       567,374,896.43    565,696,378.22          1,678,518.21
    其中:以现金结算的股份支付                   --                   --                 --                    --
    合   计                        3,092,041,218.26     7,857,467,762.89   6,768,094,744.51     4,181,414,236.64
    注:经本公司第四届董事会第八次会议审议通过《关于修订住房补贴办法的议案》,同
    意继续按照董事会关于实施住房分配货币化改革的决定,制定完善规范的住房补贴办
    法。2007 年 4 月 19 日,本公司制定了《华夏银行住房改革补充规定》及《华夏银行住
    房补贴管理实施细则》,自 2007 年 4 月 25 日起实施。
    在参加房改的行员中选择原贷款方式的,根据本公司与职工签订的贷款协议,截至
    2012 年 12 月 31 日,预计由本公司继续承担贷款人民币 4,123.82 万元,逐年计入损益。26、 应交税费
    项     目                                               期末数                                   期初数
    企业所得税                                  2,454,741,591.75                         2,831,198,717.74
    营业税                                        919,406,082.99                              815,112,508.56
    房产税                                             2,888,993.69                             2,518,266.18
    城建税                                            61,249,009.71                            55,516,982.74
    其他                                          163,883,455.75                              142,955,451.12
    合     计                                   3,602,169,133.89                         3,847,301,926.3427、 应付利息
    项     目                                               期末数                                   期初数
    存款利息                                    7,603,592,371.46                         5,207,302,172.82
    应付债券利息                                  283,366,246.58                              429,342,601.80
    卖出回购票据利息                                  87,792,136.99                           325,984,532.78
    其他利息                                    1,210,095,079.16                         1,817,977,145.18
    合     计                                   9,184,845,834.19                         7,780,606,452.58
                                                  - 48 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)28、 预计负债
    项    目                      期初数                本期增加                    本期减少                 期末数
    未决诉讼                3,189,300.00                650,139.37                          --          3,839,439.3729、 应付债券
    债券名称                         面值                             发行日期        债券期限               发行金额
    07 年混合资本债券      4,000,000,000.00          2007 年 6 月 26 日至 27 日          15 年          4,000,000,000.00
    10 华夏银行债          4,400,000,000.00      2010 年 2 月 26 日至 3 月 2 日          10 年          4,400,000,000.00
    小计                   8,400,000,000.00                                                             8,400,000,000.00
    应付债券(续)
    债券名称            期初应付利息          本期应计利息         本期已付利息       期末应付利息           期末余额
    07 年混合资本债券   115,758,688.52        225,677,147.10       225,360,000.00     116,075,835.62   4,000,000,000.00
    07 金融债一期        92,605,224.75        230,822,152.30       323,427,377.05                 --                   --
    07 金融债二期        54,145,355.20        213,654,644.80       267,800,000.00                 --                   --
    10 华夏银行债       166,833,333.33        200,657,077.63       200,200,000.00     167,290,410.96   4,400,000,000.00
    合    计            429,342,601.80        870,811,021.83      1,016,787,377.05    283,366,246.58   8,400,000,000.00
    其中:一年内到期的应付债券                                                                                         --
    说明:
    A、次级债
    10 华夏银行债
    经中国银行业监督管理委员会、中国人民银行批准,本公司于 2010 年 2 月 26 日至 3 月
    2 日发行 2010 年华夏银行股份有限公司次级债券,最终发行规模为 44 亿元。本期债券
    为 10 年期固定利率次级债券,第 5 年末附发行人赎回权。
    本期债券前 5 个计息年度的票面利率为 4.55%,在前 5 个计息年度内固定不变;如果发
    行人不行使赎回权,则从第 6 个计息年度开始到债券到期为止,后 5 个计息年度的票面
    利率在初始发行利率的基础上提高 300 个基点。
    上述次级债券的索偿权排在本公司的其他负债之后,先于本公司的混合债券持有人和股
    权资本。在计算资本充足率时,可根据有关监管规定计入附属资本。
    B、混合资本债
                                                         - 49 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    经中国银行业监督管理委员会、中国人民银行批准,本公司于 2007 年 6 月 26 至 27 日发
    行人民币 40 亿元的混合资本债券。本期债券为 15 年期,第 10 年末至到期日期间发行
    人具有一次赎回选择权。
    本期债券固定利率品种 24 亿元,浮动利率品种 16 亿元,通过簿记建档确定的固定利
    率品种的初始发行利率为 5.89%,浮动利率品种的初始基本利差为 2%。
    本期固定利率债券按年付息,如果发行人在本期债券发行满 10 年之日不行使提前赎回
    权,从第 11 计息年度开始,债券在初始发行利率的基础上提高 300 个基点,即 8.89%。
    本期浮动利率债券的年利率为基准利率与基本利差之和;基准利率为发行首日和其他各
    计息年度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率;前
    10 个年度基本利差为 2%;如果发行人在本期债满 10 年之日不行使提前赎回权,则从第
    11 个年度起每个计息年度基本利差为在初始利差基础上提高 100 个基点,即 3%。
    本期债券起息日为 2007 年 6 月 27 日,如果发行人不行使赎回权,本期债券的计息期限
    自 2007 年 6 月 27 日至 2022 年 6 月 26 日;如果发行人行使赎回权,则被赎回的本期债
    券的兑付日为赎回公告中确定的兑付日。
    根据有关规定,混合资本债清偿顺序列于长期次级债之后,先于股权资本。在计算资本
    充足率时,应付混合资本债券可根据有关监管规定计入本公司附属资本。
    C、金融债
    07 金融债一期
    经中国银行业监督管理委员会、中国人民银行批准,本公司于 2007 年 8 月 21 日至 23 日
    在全国银行间债券市场公开发行 76.2 亿元金融债券(第一期)。
    本期债券品种一为 5 年期固定利率债券,无担保,发行人不可赎回,第 3 年末设一次投
    资人回售权,即投资人有权选择在第 3 年末将所持债券按面值全部或部分回售给发行
    人。品种一采用单利按年计息,不计复利,到期一次性还本,逾期不另计利息。本期固
    定利率债券发行 50.6 亿元,通过簿记建档确定的发行利率为 4.15%。
    本期债券品种二为 5 年期浮动利率债券,无担保,发行人不可赎回,投资人不可回售。
    每 3 个月付息一次,票面利率为基准利率加上基本利差。基准利率为中国外汇交易中心
    (全国同业拆借中心)公布的 3 个月上海银行间同业拆放利率(以下简称 Shibor)的 10
    日均值。第一个计息周期采用的基准利率为起息日前一个工作日(即 8 月 22 日)的 3
    个月 Shibor10 日均值,以后每个计息周期采用的基准利率为上一付息日前一个工作日的
    3 个月 Shibor10 日均值。本期浮动利率债券发行 25.6 亿元,通过簿记建档确定的基本利
    差为 76 个基点。
    07 金融债二期
    经中国银行业监督管理委员会、中国人民银行批准,本公司于 2007 年 10 月 17 日至 19
    日在全国银行间债券市场公开发行 60 亿元金融债券(第二期)。
                                            - 50 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本期债券品种一为 5 年期固定利率债券,无担保,发行人不可赎回,第 3 年末设一次投
    资人回售权,即投资人有权选择在第 3 年末将所持债券按面值全部或部分回售给发行
    人。品种一采用单利按年计息,不计复利,到期一次性还本,逾期不另计利息。本期固
    定利率债券发行 17 亿元,通过簿记建档确定的发行利率为 4.75%。
    本期债券品种二为 5 年期浮动利率债券,无担保,发行人不可赎回,投资人不可回售。
    每年付息一次,票面利率为基准利率与基本利差之和。基准利率为发行首日和其他各计
    息年度起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率;基本利差
    通过簿记建档确定。本期浮动利率债券发行 43 亿元,通过簿记建档确定的基本利差为
    85 个基点。
    本公司已将上述两期金融债到期兑付。30、 其他负债
      项    目                                         期末数                              期初数
      其他应付款                               986,199,237.76                     1,035,823,880.37
      转贷款资金                           1,159,191,285.81                        827,929,904.47
      递延收益                                  97,725,808.55                       47,933,160.42
      其他流动负债                         1,797,387,135.31                       4,307,680,086.69
      合    计                             4,040,503,467.43                       6,219,367,031.95
    (1)其他应付款
    A、按账龄分析
                                          期末数                            期初数
    账     龄
                                          金    额       比例%               金     额      比例%
    1 年以内                      861,587,120.76          87.37      963,687,189.22          93.03
    1-2 年                         96,173,945.02           9.75       56,884,977.12           5.49
    2-3 年                         13,360,625.99           1.35        2,546,730.42           0.25
    3 年以上                       15,077,545.99           1.53       12,704,983.61           1.23
    合     计                     986,199,237.76         100.00     1,035,823,880.37        100.00
    B、按内容列示
    项     目                                           期末数                            期初数
    代兑付债券款                                   53,866,046.31                        155,300.51
    不定额本票                                                 --                 199,898,337.08
    其他                                       932,333,191.45                     835,770,242.78
    合     计                                  986,199,237.76                    1,035,823,880.37
                                           - 51 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    说明:期末其他应付款中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
    项。
    (2)其他流动负债
      项       目                                                            期末数                          期初数
      代理业务款项                                                34,370,719.90                      286,630,754.92
      理财业务款项(注)                                   1,021,064,879.79                         3,938,571,735.04
      受托监管资金                                           572,376,116.80                           82,477,596.73
      信用卡资金清算                                         169,575,418.82                                          --
      合       计                                          1,797,387,135.31                         4,307,680,086.69
    注:理财业务款项主要是本集团发行的未到期保本理财产品收到的理财资金及未结算收
    益,由于本集团对该类理财产品承诺保本义务,故将与该类理财产品相关的投资和理财
    资金分别确认为本集团的资产和负债。31、 股本
                                                                               本 期 增 减
                股份类别           期初数                                                                          期末数
                                                   发行            送        公积金
                                                                                        其他          小计
                                                   新股            股          转股
    一、有限售条件股份
    1. 国家持股                              --             --         --       --            --            --               --
    2. 国有法人持股            1,344,510,738.00             --         --       --            --            -- 1,344,510,738.00
    3. 其他内资持股                          --             --         --       --            --            --               --
    其中:境内非国有法人持股                 --             --         --       --            --            --               --
           境内自然人持股                     --             --         --       --            --            --               --
    4.境外持股                 514,686,722.00              --         --       --            --            --   514,686,722.00
    其中:境外法人持股          514,686,722.00              --         --       --            --            --   514,686,722.00
           境外自然人持股                     --             --         --       --            --            --               --
    有限售条件股份合计         1,859,197,460.00             --         --       --            --            -- 1,859,197,460.00
    二、无限售条件股份
    1. 人民币普通股            4,990,528,316.00             --         --       --            --            -- 4,990,528,316.00
    2. 境内上市的外资股                      --             --         --       --            --            --               --
    3. 境外上市的外资股                      --             --         --       --            --            --               --
    4. 其他                                  --             --         --       --            --            --               --
    无限售条件股份合计         4,990,528,316.00             --         --       --            --            -- 4,990,528,316.00
                                                          - 52 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
       股份总数              6,849,725,776.00           --    --          --                 --                -- 6,849,725,776.0032、 资本公积
    项目                            期初数            本期增加                   本期减少                      期末数
    股本溢价          32,596,566,389.76                           --                             -- 32,596,566,389.76
    其他资本公积              3,133,468.95       -272,450,749.97              18,275,320.93            -287,592,601.95
    合计              32,599,699,858.71          -272,450,749.97              18,275,320.93 32,308,973,787.81
    说明:其他资本公积为可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益金额,本期增加
    为可供出售金融资产公允价值变动对所有者权益影响金额(税后),本期减少为转入当
    期损益金额(税后)。33、 盈余公积
      项    目                       期初数             本期增加                  本期减少                      期末数
      法定盈余公积         3,194,427,534.82       1,279,532,604.66                                --    4,473,960,139.48
      任意盈余公积金         110,971,000.00                         --                            --     110,971,000.00
      合    计             3,305,398,534.82       1,279,532,604.66                                --    4,584,931,139.4834、 一般风险准备
      项    目                                           期末数                                                期初数
      一般风险准备                              12,948,940,285.61                                      9,792,940,285.61
    说明:本公司从净利润中提取一般准备作为利润分配处理,按照财政部的有关规定一般
    准备的余额不低于承担风险和损失的资产期末余额的 1.5%。本公司自 2012 年 7 月 1 日
    起,不超过 5 年到位。35、 未分配利润
                                                                                                                 上期
      项    目                                                            本期发生额
                                                                                                          发生额
      调整前上期末未分配利润                                       11,353,320,230.27                   5,435,160,108.75
      调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                           --                             --
      调整后年初未分配利润                                         11,353,320,230.27                   5,435,160,108.75
      加:本期归属于母公司所有者的净利润                           12,796,280,935.73                   9,221,933,577.13
      减:提取法定盈余公积                                              1,279,532,604.66                922,741,288.94
            提取任意盈余公积                                                            --                             --
            提取一般准备                                                3,156,000,000.00               1,382,926,503.47
            应付普通股股利                                              1,712,431,444.00                998,105,663.20
                                                     - 53 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
                                                                                         上期
      项   目                                               本期发生额
                                                                                   发生额
           转作股本的普通股股利                                           --                 --
      期末未分配利润                                    18,001,637,117.34      11,353,320,230.27
    说明:
    经 2012 年 4 月 17 日 2011 年度股东大会审议通过,本公司按境内注册会计师审计后
    2011 年度母公司净利润 9,227,412,889.38 元的 10% 提取法定盈余公积 922,741,288.94 元,
    提取一般准备 1,382,926,503.47 元;以总股本 6,849,725,776 股为基数,每 10 股现金分红
    2.50 元(含税),分配股利 1,712,431,444.00 元。
    经 2013 年 4 月 24 日第六届董事会第十七次会议审议通过,本公司按境内注册会计师审
    计后 2012 年度母公司净利润 12,795,326,046.57 元的 10% 提取法定盈余公积
    1,279,532,604.66 元,提取一般准备 3,156,000,000.00 元;以总股本 6,849,725,776 股为基
    数,每 10 股现金分红 4.70 元(含税),分配股利 3,219,371,114.72 元;同时以资本公积
    金向股东每 10 股转增 3 股,合计转增股本 2,054,917,733 股。36、 利息净收入
      项   目                                             本期发生额               上期发生额
      利息收入                                        73,394,701,392.26        62,535,964,002.30
           存放同业                                    2,443,862,303.09         1,087,928,700.32
           存放中央银行                                2,891,806,953.68         2,198,798,763.56
           拆出资金                                    1,263,585,964.88          725,960,872.77
           贷款和垫款                                 45,478,130,741.26        38,115,266,620.80
           其中:个人贷款和垫款                        5,111,317,325.20         3,942,400,791.92
                   公司贷款和垫款                     39,999,076,650.34        32,815,176,292.40
                   票据贴现                             367,736,765.72          1,357,689,536.48
           买入返售金融资产                           14,567,158,800.25        16,726,037,303.36
           债券利息收入                                6,700,557,291.99         3,633,934,384.18
           理财产品利息收入                              49,599,337.11            48,037,357.31
      其中:已减值金融资产利息收入                      204,327,056.86           167,956,534.95
      利息支出                                        38,051,154,446.01        32,243,233,217.74
           同业存放                                    9,158,987,227.45         6,763,626,542.51
           向中央银行借款                                11,251,344.56               425,543.43
           拆入资金                                    1,439,267,356.07          516,646,049.29
                                             - 54 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
      项   目                                          本期发生额          上期发生额
           吸收存款                                21,522,699,307.52   14,767,868,642.22
           卖出回购金融资产                         5,048,138,188.58    9,138,208,521.92
           发行债券                                  870,811,021.83     1,056,457,918.37
      利息净收入                                   35,343,546,946.25   30,292,730,784.5637、 手续费及佣金净收入
      项   目                                          本期发生额          上期发生额
      手续费及佣金收入                              4,443,505,667.32    3,394,263,278.51
           结算与清算手续费                           45,984,645.23       52,572,546.88
           代理业务手续费                            733,778,232.89      388,705,779.51
           信用承诺手续费及佣金                     1,185,649,467.69     711,881,751.73
           银行卡手续费                              330,351,878.59      478,222,309.13
           顾问和咨询费                              307,365,304.02      430,865,624.03
           托管及其他受托业务佣金                    267,925,001.16      133,293,188.59
           理财业务手续费                           1,274,430,125.10    1,000,149,542.87
           其他                                      298,021,012.64      198,572,535.77
      手续费及佣金支出                               397,746,071.74      418,763,108.56
           手续费支出                                397,746,071.74      418,763,108.56
           佣金支出                                               --                  --
      手续费及佣金净收入                            4,045,759,595.58    2,975,500,169.9538、 投资收益
    (1)投资收益明细情况
      项   目                                          本期发生额          上期发生额
      交易性债券买卖取得的投资收益                     59,604,661.60      19,725,280.00
      可供出售债券买卖取得的投资收益                  -26,943,023.11      -52,279,633.17
      持有至到期投资买卖取得的投资收益                -51,792,129.18        5,962,640.29
      贵金属投资收益                                      271,717.14        2,783,537.14
                                          - 55 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
      成本法核算的长期股权投资收益                         2,198,457.91           1,759,550.57
      权益法核算的长期股权投资收益                                    --                    --
      处臵长期股权投资产生的投资收益                                  --                    --
      衍生金融工具投资收益                                  -796,421.52                     --
      合     计                                           -17,456,737.16        -22,048,625.17
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益
      被投资单位名称          本期发生额        上期发生额 本期比上期增减变动的原因
      中国银联股份有限公司    2,187,500.00      1,750,000.00               分红增加
      VISA 国际组织              10,957.91            9,550.57             分红增加
      合     计               2,198,457.91      1,759,550.5739、 公允价值变动收益
      项     目                                            本期发生额            上期发生额
      交易性金融工具                                       6,011,536.28           1,535,321.43
      衍生金融工具                                         1,764,801.62         -14,914,139.09
      贵金属                                                 738,656.68            -644,256.68
      合     计                                            8,514,994.58         -14,023,074.3440、 其他业务收入
      项     目                                            本期发生额            上期发生额
      租   金                                             15,791,204.57          14,610,103.00
      其   他                                            168,281,758.45         129,866,624.29
      合     计                                          184,072,963.02         144,476,727.2941、 营业税金及附加
      项     目               计缴标准                     本期发生额            上期发生额
      营业税             应税营业收入之 5%             2,527,658,944.43       2,097,359,114.56
                         应交流转税之 5、
      城建税                                             177,047,716.42         146,684,878.45
                                 7%
      教育费附加           应交流转税之 3%                76,140,980.41          96,474,588.25
      其他                                                62,095,666.47           7,072,809.33
      合     计                                        2,842,943,307.73       2,347,591,390.5942、 业务及管理费
                                             - 56 -华夏银行股份有限公司财务报表附注2012 年年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
      项     目                                           本期发生额           上期发生额
      电子设备运转费                                    434,004,984.25       389,524,640.40
      安全防卫费                                        108,016,464.21        93,006,902.48
      员工费用                                         7,857,467,762.89     6,890,157,833.02
      折旧及摊销                                       1,857,620,205.13     1,557,359,373.49
      其他                                             5,635,239,125.12     5,120,001,949.27
      合     计                                       15,892,348,541.60    14,050,050,698.6643、 资产减值损失
    项     目                                             本期发生额           上期发生额
    坏账准备支出                                          10,075,849.73        21,468,852.92
    存放同业减值准备支出                                  19,768,482.30                &