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2019年09月17日 星期二

正海磁材(300224)公告正文

正海磁材:2015年第三季度报告全文

公告日期:2015-10-27

烟台正海磁性材料股份有限公司                                         2015 年第三季度报告全文




               烟台正海磁性材料股份有限公司
                       Yantai Zhenghai Magnetic Material Co., Ltd.



                               2015 年第三季度报告




                                   股票代码:300224
                                   股票简称:正海磁材




                               披露日期:2015 年 10 月 27 日




                                                                                          1
烟台正海磁性材料股份有限公司                                             2015 年第三季度报告全文




                                       第一节 重要提示


     本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资

料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准

确性和完整性承担个别及连带责任。

     除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本报告的董事会会议。

     未亲自出席董事姓名        未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因    被委托人姓名

           秘波海                    董事长              工作原因            曲祝利


           严纯华                   独立董事             工作原因            于希茂



     公司负责人秘波海、主管会计工作负责人王庆凯及会计机构负责人(会计主

管人员)高波声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。




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                                       第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末            本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                  2,847,101,685.21            2,036,266,939.49                        39.82%

归属于上市公司普通股股东的股
                                              2,081,280,810.13            1,492,540,817.92                        39.45%
东权益(元)

归属于上市公司普通股股东的每
                                                       4.1207                       6.2189                        -33.74%
股净资产(元/股)

                                                          本报告期比上年同期                             年初至报告期末比
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                  增减                                     上年同期增减

营业总收入(元)                       367,461,279.04                    48.40%         987,856,058.08            64.00%

归属于上市公司普通股股东的净
                                        45,930,944.27                    12.28%         141,620,296.18            60.70%
利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                         --                        --                   123,618,663.91           448.83%
(元)

每股经营活动产生的现金流量净
                                         --                        --                           0.2448           265.71%
额(元/股)

基本每股收益(元/股)                              0.09                  12.50%                   0.29             61.11%

稀释每股收益(元/股)                              0.09                  12.50%                   0.29             61.11%

加权平均净资产收益率                              2.23%                  -0.60%                 7.84%              1.67%

扣除非经常性损益后的加权平均
                                                  2.14%                  -0.68%                 7.74%              1.60%
净资产收益率


非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                        项目                                     年初至报告期期末金额                    说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                        -344,905.89                 --

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                             2,741,066.47                 --
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -216,290.87                 --

减:所得税影响额                                                               326,679.50                 --


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    少数股东权益影响额(税后)                              41,083.92           --

合计                                                      1,812,106.29          --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、重大风险提示

      1、高性能钕铁硼永磁材料的下游需求复苏不及预期的风险
    公司高性能钕铁硼永磁材料产品主要应用于新能源和节能环保等高端应用市场,如风力发电、节能电
梯、变频空调、EPS和新能源汽车等。报告期内,公司面临的宏观经济环境及下游领域需求状况未整体好
转,未来预计全球经济会有所回升,但产业发展仍将受相关经济环境、国家政策等因素的影响,公司下游
领域需求的复苏程度仍存在不确定性,如果公司下游需求复苏不及预期,则会影响到公司未来的经营业绩。
      对此公司将继续巩固既有市场的优势地位,不断扩宽下游市场领域,分散风险。
      2、稀土原材料价格波动的风险
    公司高性能钕铁硼永磁材料业务所需主要原材料为钕、镨钕和镝铁等稀土金属及稀土合金。稀土原材
料价格的大幅波动将给公司的生产、销售带来影响,对此公司将加大原材料采购的风险防控力度,按需采
购、以销定产,积极与上游供应商和下游客户沟通协商,采用随行就市等定价策略,保持公司稳健发展。
      3、高性能钕铁硼永磁材料行业竞争加剧毛利率下调的风险
    公司产品性能稳定、质量领先,在高性能钕铁硼永磁材料领域具有较强的竞争优势,公司一直保持着
较为稳定的盈利能力。2012年、2013年和2014年以及报告期,公司高性能钕铁硼永磁材料产品的毛利率分
别为26.61%、24.64%、24.59%和25.57%。公司在当前同行业产能过剩严重,竞争激烈以及下游需求尚未整
体好转的环境中,为不断提升市场份额,巩固行业地位,未来将面临产品毛利率下调的风险。
    对此公司将秉承技术先导,管理增效的经营理念,加大研发投入和技术创新,提升产品性能质量的领
先优势,持续满足高端客户需求,不断降低成本,采取提高生产自动化水平、规模采购、快速响应、高良
率的质量控制等措施以应对竞争加剧毛利率下调的风险。
      4、产业并购的整合风险
    产业并购整合是公司发展壮大的重要路径之一,给公司带来外延式增长和新的发展机遇的同时,也带
来了风险和挑战。公司与并购标的公司在商业模式、管理制度和企业文化等方面往往存在一定差异,若双
方未能在后续整合中协调一致,将会给公司并购后的整合带来风险。
    对此,公司将通过完善并有效实施内部控制、严格执行预算管理、加强沟通交流等方式,提高并购整
合效率,尽早发挥并购协同效应,力争最大程度实现双方的高效整合。
      5、新增业务的经营风险
    2015年公司开启了“高性能钕铁硼永磁材料+新能源汽车电机驱动系统”的双主营业务的发展模式。
    新能源汽车是我国重点发展的战略性新兴产业,长期来看,国家将会持续鼓励新能源汽车产业的良性
发展。但从短期来看,新能源汽车市场仍处在起步阶段,外围的经济环境、产业政策、能源价格等因素都
有可能对新能源汽车市场的发展带来较大影响,产业的成长速度、发展规模都存在一定不确定性。上海大
郡动力控制技术有限公司(以下简称“上海大郡”)目前仍处于企业的成长初期阶段,如果在持续创新、
人才管理、市场推广等经营决策方面不能及时、有效地应对外围环境的变化,公司新增业务—新能源汽车
电机驱动系统将可能出现经营不利的风险。


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    对此,公司将充分利用上海大郡核心团队多年来积淀的丰富从业经验和技术领先优势,从资金、管理、
市场等方面给予上海大郡有力支持,不断增强其应对市场变化的竞争能力,从而降低公司新增业务的经营
风险。

三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

                                                                                                            单位:股

报告期末股东总数                                                                                             15,238

                                            前 10 名股东持股情况

                                                                   持有有限售条            质押或冻结情况
       股东名称           股东性质   持股比例      持股数量
                                                                   件的股份数量       股份状态            数量

                     境内非国有法
正海集团有限公司                         53.30%      269,188,336                    质押                  35,000,000
                     人

郑坚                 境内自然人           3.20%       16,158,687

明绚新能源技术(上 境内非国有法
                                          1.74%        8,788,461        8,788,461
海)有限公司         人

中国工商银行股份有
限公司-中欧精选灵
                     境内非国有法
活配置定期开放混合                        1.46%        7,380,781
                     人
型发起式证券投资基


上海浦东发展银行-
                     境内非国有法
长信金利趋势股票型                        1.23%        6,193,588
                     人
证券投资基金

上海祥禾股权投资合 境内非国有法
                                          1.20%        6,064,954        6,064,954
伙企业(有限合伙) 人

中国邮政储蓄银行股
份有限公司-中欧中 境内非国有法
                                          1.13%        5,683,396
小盘股票型证券投资 人
基金(LOF)

全国社保基金六零二 境内非国有法
                                          1.08%        5,451,236
组合                 人

濮文                 境内自然人           1.02%        5,157,645

全国社保基金一一二 境内非国有法
                                          0.89%        4,507,842
组合                 人

                                       前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                              股份种类
               股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类            数量

正海集团有限公司                                                     269,188,336 人民币普通股            269,188,336


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郑坚                                                                  16,158,687 人民币普通股       16,158,687

中国工商银行股份有限公司-中欧精
选灵活配置定期开放混合型发起式证                                       7,380,781 人民币普通股        7,380,781
券投资基金

上海浦东发展银行-长信金利趋势股
                                                                       6,193,588 人民币普通股        6,193,588
票型证券投资基金

中国邮政储蓄银行股份有限公司-中
                                                                       5,683,396 人民币普通股        5,683,396
欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)

全国社保基金六零二组合                                                 5,451,236 人民币普通股        5,451,236

濮文                                                                   5,157,645 人民币普通股        5,157,645

全国社保基金一一二组合                                                 4,507,842 人民币普通股        4,507,842

兴业银行股份有限公司-工银瑞信新
                                                                       4,400,005 人民币普通股        4,400,005
材料新能源行业股票型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司-华商价
                                                                       3,473,181 人民币普通股        3,473,181
值精选混合型证券投资基金

                                   正海集团有限公司与郑坚不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的
上述股东关联关系或一致行动的说明 一致行动人情形,除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系,亦不知是否属于一
                                   致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明(如 公司股东濮文通过普通证券账户持有 1,343,960 股外,还通过中信证券股份有限公
有)                               司客户信用交易担保证券账户持有 3,813,685 股,实际合计持有 5,157,645 股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用




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                                   第三节 管理层讨论与分析

一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因


√ 适用 □ 不适用

    公司报告期内主要财务报表项目、财务指标发生重大变动,一方面是由于公司高性能钕铁硼永磁材料
销量较去年同期大幅增长;另一方面,公司完成了发行股份及支付现金购买上海大郡的81.5321%股权并募
集配套资金项目,上海大郡自2015年4月10日纳入公司合并报表范围。

(1) 资产负债表项目

                                                                                                    单位:元


       项目          期末余额        年初余额       变动比例                     变动原因

                                                               主要系合并上海大郡数据及营业收入增加,部分客
应收账款         525,937,205.23    166,328,284.33    216.20%
                                                               户付款周期延长所致。

预付账款         27,846,329.54     19,706,282.11      41.31%   主要系合并上海大郡数据所致。


应收利息            2,060,293.91    7,282,609.10     -71.71%   主要系新增银行理财业务,导致定期存款减少。


其他应收款          3,723,292.21    2,643,200.27      40.86%   主要系合并上海大郡数据所致。


其他流动资产     164,000,000.00                           --   主要系新增银行理财业务所致。

可供出售金融资                                                 主要系增加对上海大郡的持股比例,原投资自本科
                    5,000,000.00   30,000,000.00     -83.33%
产                                                             目转出。

固定资产         446,847,690.39    309,155,100.33     44.54%
                                                               主要系募投项目陆续完工,由“在建工程”转入“固
                                                               定资产”。
在建工程         79,058,761.65     191,493,293.09    -58.71%


无形资产         92,596,305.63     31,931,516.07     189.98%   主要系合并上海大郡数据所致。


商誉             268,708,322.65                           --   主要系报告期收购上海大郡所致。

                                                               主要系报告期合并上海大郡租赁厂房装修费用所
长摊待摊费用        4,121,092.22                          --
                                                               致。

递延所得税资产   12,568,035.35      4,228,857.84     197.20%   主要系合并上海大郡数据所致。

                                                               主要系上一年度预付上海大郡投资款本期收回所
其他非流动资产                     20,000,000.00    -100.00%
                                                               致。



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应付账款         259,311,396.69   144,530,109.28     79.42%   主要系合并上海大郡数据所致。


应交税费          12,595,898.70   -8,495,787.56     248.26%   主要系计提企业所得税和增值税增加所致。

                                                              主要系收到合同保证金 200 万元及合并上海大郡数
其他应付款        11,479,188.47    6,363,029.35      80.40%
                                                              据所致。

递延收益          39,748,959.75   17,568,281.72    126.25%    主要系合并上海大郡数据所致。


递延所得税负债    9,233,019.65     1,101,187.52    738.46%    主要系应收利息减少所致。


股本             505,074,022.00   240,000,000.00   110.45%    主要系资本公积转增股本所致。

                                                              主要系股本溢价及资本公积转增股本共同影响所
资本公积         918,538,981.03   701,534,064.73    30.93%
                                                              致。
                                                              主要系按规定提取但尚未使用的安全生产费增加所
专项储备          3,971,243.27     2,844,029.28     39.63%
                                                              致。

(2) 利润表项目

                                                                                                    单位:元


       项目        期末余额         上期金额       变动比例                      变动原因

                                                              主要系公司加大了市场开拓力度,高性能钕铁硼永
                                                              磁材料销量较去年同期大幅增长;纳入合并报表的
营业收入         987,856,058.08   602,334,812.54     64.00%
                                                              上海大郡在新能源汽车电机驱动系统的销售实现了
                                                              大幅增长。

营业成本         707,720,727.16   457,161,505.63     54.81%   主要系营业收入增加,对应营业成本增加所致。

营业税金及附                                                  主要系实际缴纳的增值税增加,对应营业税金及附
                   5,727,121.63     2,110,977.77    171.30%
加                                                            加增加所致。

销售费用          22,209,677.93    10,081,628.81    120.30%   主要系合并上海大郡数据所致。


管理费用          96,393,059.95    39,897,581.81    141.60%   主要系合并上海大郡数据,及研发投入增加所致。


资产减值损失      14,454,785.66     6,702,446.92    115.66%   主要系合并上海大郡数据所致。

                                                              主要系增加对上海大郡的持股比例,原投资取得收
投资收益          10,026,552.13                          --   益 458 万元及新增银行理财业务取得收益 545 万元
                                                              所致。

营业外收入         2,802,134.42       760,024.01    268.69%   主要系项目验收,结转递延收益导致政府补助增加。


营业外支出           622,264.71       373,846.58     66.45%   主要系非流动资产处置损失增加所致。



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所得税费用        20,867,897.19       13,915,964.19        49.96%   主要系利润总额增加所致。


(3) 现金流量表项目

                                                                                                          单位:元

     项目             期末余额             上期金额        变动比例                    变动原因

经营活动产生的
                     123,618,663.91       -35,438,212.78     448.83%   主要系销售商品收到的现金增加较大所致。
现金流量净额

投资活动产生的                                                         主要系购买银行理财产品支付现金 16,400 万元
                    -315,829,781.59      -152,505,188.60    -107.09%
现金流量净额                                                           所致。

筹资活动产生的                                                         主要系发行股份和股权激励收到的现金 20,598
                     167,190,337.10       -17,800,268.38    1039.26%
现金流量净额                                                           万元所致。

汇率变动对现金
                         548,106.90          -989,296.60     155.40%   主要系欧元、美元汇率上升所致。
的影响

现金及现金等价
                     -24,472,673.68      -206,732,966.36      88.16%   受上述因素综合影响所致。
物净增加额


二、业务回顾和展望


报告期内驱动业务收入变化的具体因素

    年初至报告期末,公司实现营业收入98,785.61万元,较上年同期增长64%。上海大郡自并表日4月10
日至报告期末,共实现营业收入23,898.91万元。年初至报告期末,公司完成了发行股份及支付现金购买上
海大郡的81.5321%股权事项,上海大郡纳入公司的合并报表范围。公司开启了“高性能钕铁硼永磁材料+
新能源汽车电机驱动系统”的双主营业务的发展模式。营业收入大幅增长的主要原因系公司在高性能钕铁
硼永磁材料业务方面加大了市场开拓力度,优化了用户结构和产品结构,产品销量较去年同期大幅增长;
上海大郡在国内新能源汽车产业快速增长的带动下,加强技术创新和市场开拓,新能源汽车电机驱动系统
的销售实现了大幅增长。
    在高性能钕铁硼永磁材料和新能源汽车电机驱动系统双主业的共同驱动下,公司销售收入和净利润较
去年同期实现较大幅度的增长。

重大已签订单及进展情况

□ 适用 √ 不适用

数量分散的订单情况

√ 适用 □ 不适用
                 前期(截至2015年6月30日)未完成订 前期未完成的订单在本报告期(2015年7月1日至
   产品分类                                                                                             完成比例
                          单金额(万元)                     2015年9月30日)完成金额(万元)

 高性能钕铁硼
                             28,466.45                                  18,319.71                         64.36%
   永磁材料




                                                                                                                   9
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新能源汽车电机
                              11,539.08                                  6,690.07                          57.98%
   驱动系统

                 本报告期(2015年7月1日至2015年9月 本报告期(2015年7月1日至2015年9月30日)新增订
   产品分类                                                                                            完成比例
                      30日)新增订单金额(万元)               单在本期完成金额(万元)

 高性能钕铁硼
                              11,744.40                                  7,706.78                          65.62%
   永磁材料

新能源汽车电机
                              15,252.10                                  4,272.01                          28.01%
   驱动系统


公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用
     2015年,公司开启了“高性能钕铁硼永磁材料+新能源汽车电机驱动系统”的双主营业务的发展模式。

重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用
    公司2015年截至报告期末研发支出总额为52,344,698.52元,占营业收入的比重为5.30%,其中未有资本
化支出。
      重点研发项目情况:

序号              项目名称                              拟达到的目标                            进展情况

                                          开发推广近尺寸成型磁体,提高异形磁体的收率,
  1    近尺寸压坯成型工艺的研究及推广                                                           研发阶段
                                          节省原材料
                                          降低原料成本的技术开发,至少降低20%金属铽的
  2    节约资源省铽技术的开发                                                                   批量供货
                                          使用量

  3    新涂镀层开发                       非电泳涂层,适用于高温电机                             稳定生产


  4    细晶及热压成型技术的开发           降低晶粒大小,提高磁体性能,降低成本                  批量生产

       多工位通过式磨瓦线加工一致性技 多工位一次连续、自动加工瓦形产品,提高生产
  5                                                                                             稳定生产
       术研究                             效率高,改善尺寸精度一致性
                                          实现适合钕铁硼的电泳自动化,降低劳动强度,
  6    电泳自动线开发                                                                          试生产阶段
                                          提高生产效率及生产质量。
                                          提升磷化产品的质量,提高磷化产品的产能,改
  7    双挂磷化自动线开发                                                                       稳定生产
                                          善员工作业环境、降低劳动强度

  8    中巴车用直驱系统                   开发6-8米中巴车适用的高性价比直驱系统             开始小批量供货;


  9    增程式客车系统                     完成第二代APU系统集成测试,实现装车验证       电机测试完成,待装车验证;


 10 集成动力系统控制器                    实现整车驱动系统控制集成解决方案                   优化设计验证中




                                                                                                                    10
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 11 PHEV用驱动系统                 开发PHEV适用的双电机驱动系统                     测试验证中

                                   开发基于新硬件平台的新一代高效率驱动电机控
 12 新一代驱动电机控制器                                                            设计验证中
                                   制器

报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)

等发生重大变化的影响及其应对措施

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用
 2015年前三季度前五大供应商 采购金额(元)           上一年度前五大供应商          采购金额(元)
  前五大供应商采购金额合计     315,626,832       前五大供应商采购金额合计           409,545,000
   占公司全部采购金额比例          46.78%         占公司全部采购金额比例               66.44%
    报告期内公司向前五大供应商采购金额占公司全部采购金额比例有所下降,主要原因是公司报告期内
实行均衡采购策略,降低了上游供应商的采购集中度,公司前五大供应商中新进供应商为上海大郡供应商,
其余四家未发生变化,公司前五大供应商的变化不会对公司未来的经营产生影响。

报告期内公司前5大客户的变化情况及影响

□ 适用 √ 不适用

年度经营计划在报告期内的执行情况

√ 适用 □ 不适用
     报告期内,公司紧紧围绕2015年度经营计划开展工作,扩大销售规模、研发前沿技术、降本增效、提
升保障能力、加强基础管理等各方面较好地完成年度经营计划,公司本年度经营计划未发生重大变更。

对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施

√ 适用 □ 不适用
      1、客户集中度较高的风险
     公司秉承“高端定位,互利共赢”的商业模式,充分把握核心客户需求,与客户建立了较为稳固的战略
合作关系。2012年、2013年、2014年以及报告期,公司高性能钕铁硼永磁材料向前五名客户的销售金额合
计占同期钕铁硼永磁材料营业收入的比例分别为68.51%、59.27%、55.89%和52.87%。尽管近年来公司对前
五名主要客户的销售收入占比呈现逐步下降的趋势,但公司向前述客户销售占比依然较大。如果未来公司
主要客户的需求出现明显下滑,也将对公司经营业绩形成压力。
     2012年、2013年、2014年以及报告期,上海大郡向前五名客户的销售收入占同期新能源汽车电机驱动
系统营业收入的比例分别为87.39%、80.65%、83.20%和71.20%。虽然上海大郡已与国内主要新能源汽车整
车企业建立了密切的合作关系,但是由于目前下游新能源汽车厂商较为集中,上海大郡报告期内的客户集
中度较高,该等情形可能给上海大郡的经营带来一定风险。如果主要客户的生产经营发生重大不利变化、
或者主要客户订单大量减少,将会对上海大郡的产品销售产生不利影响。
     对此,公司将加大客户拓展力度,优化客户结构,稳步降低客户集中度。
      2、市场竞争加剧的风险
     2015年海外的经济形势依然严峻,国内经济下行压力明显,公司所在行业的下游整体需求恢复程度仍
不容乐观。稀土永磁行业产能过剩严重,市场竞争将更加白热化,在下游需求尚未整体好转的环境中,公

                                                                                                     11
烟台正海磁性材料股份有限公司                                             2015 年第三季度报告全文


司面临竞争加剧的风险。
    对此,公司将坚持技术创新,不断推出满足客户需要的新产品,引领市场;同时公司将进一步实施行
业上、下游的资源整合以保持公司在市场中的整体竞争能力。
    目前新能源汽车行业发展迅速,整个产业链已经形成了日趋激烈的多元化竞争格局。如果上海大郡在
技术路线选择、产品性价比、持续技术创新、品质性能等方面不能及时、有效的满足市场需求,将可能导
致上海大郡的竞争力降低、产品市场推广及盈利能力无法达到预期。
    对此,公司将协助上海大郡保持既有优势,充分发挥上海大郡核心团队多年来形成的行业经验、技术
积累等竞争优势,针对市场竞争和需求变化,持续进行产品和技术创新,进一步增强应对市场竞争的能力。
    3、应收账款余额较大的风险
    报告期末,母公司应收账款余额为30,478.56万元。由于公司所处行业的特点,公司对客户的应收账
款账期普遍较长,导致应收账款占用公司大量的资金,给公司的现金流带来较大的压力。公司主要客户实
力较为雄厚,财务状况较好、商业信用度高。截至报告期末,公司应收账款质量良好,账龄基本为一年以
内。
    报告期末,上海大郡的应收账款余额为22,429.54万元。上海大郡主要客户为国内各大新能源汽车厂
商,资信情况较好,应收账款发生大额坏账损失的可能性较低。但是,如果上海大郡在经营规模扩大的同
时,不能够降低应收账款水平、加快资金周转,则营运资金压力将进一步显现,可能给公司经营带来不利
影响。
    对此,公司将完善和细化应收账款管理制度,强化销售回款考核机制,调整销售方式和销售节奏,努
力控制应收账款规模、确保应收账款质量。




                                                                                             12
烟台正海磁性材料股份有限公司                                                                    2015 年第三季度报告全文




                                             第四节 重要事项

一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用
  承诺来源              承诺方                     承诺内容                     承诺时间     承诺期限        履行情况

                                                                                           2014 年 5 月
                                      不为激励对象依本激励计划获取有关                                     截至报告期末,
                                                                                           30 日至本次
                                      限制性股票提供贷款以及其他任何形 2014 年 05 月 30                    承诺人严格履
股权激励承诺   本公司                                                                      股权激励计
                                      式的财务资助,包括为其贷款提供担 日                                  行承诺,未出现
                                                                                           划终止或有
                                      保。                                                                 违反承诺情况。
                                                                                           效期结束。

               泰康资产管理有限责                                                                          截至报告期末,
                                      根据《非公开发行股票认购协议》, 3
               任公司、平安资产管                                                                          所有承诺人均
                                      名发行对象本次认购的上市公司股票 2015 年 04 月 10 2016 年 4 月
               理有限责任公司、易                                                                          严格履行承诺,
                                      的上市锁定期为十二个月,自认购的 日                  10 日
               方达基金管理有限公                                                                          未出现违反承
                                      上市公司股票上市之日起起算。
               司                                                                                          诺情况。

                                      通过本次交易取得正海磁材股份的锁
                                      定期为 36 个月,自取得正海磁材股
                                      份并上市之日计算。若所持股份锁定
                                                                                                           截至报告期末,
               上海郡沛新能源技术 期满,但根据《烟台正海磁性材料股
                                                                                                           所有承诺人均
               有限公司、明绚新能 份有限公司与上海大郡动力控制技术 2015 年 04 月 10 2018 年 4 月
                                                                                                           严格履行承诺,
               源技术(上海)有限 有限公司股东发行股份及支付现金购 日                      10 日
                                                                                                           未出现违反承
               公司                   买资产的利润补偿协议》其需承担的
                                                                                                           诺情况。
                                      补偿义务尚未履行完毕,则所持股份
                                      解锁时间延长至上述补偿义务履行完
资产重组时所
                                      毕之日。
作承诺
               上海祥禾股权投资合
               伙企业(有限合伙)、
               上海诚毅新能源创业
               投资有限公司、常州
               市久益股权投资中心                                                                          截至报告期末,
               (有限合伙)、常州德 通过本次交易取得正海磁材股份的锁                                       所有承诺人均
                                                                           2015 年 04 月 10 2016 年 4 月
               丰杰清洁技术创业投 定期为 12 个月,自取得正海磁材股份                                       严格履行承诺,
                                                                           日              10 日
               资中心(有限合伙)、并上市之日计算。                                                        未出现违反承
               甄瑞山、陈海英、东                                                                          诺情况。
               莞慧创志成创业投资
               企业(有限合伙)、戴
               岂凡、博康控股集团
               有限公司、马丹

               明绚新能源技术(上 承诺上海大郡在 2015 年、206 年、2017 2015 年 01 月 01 2017 年 12 月 截至报告期末,


                                                                                                                          13
烟台正海磁性材料股份有限公司                                                                  2015 年第三季度报告全文


               海)有限公司、上海 年扣非后净利润分别为 2000 万元、     日                 30 日         所有承诺人均
               郡沛新能源技术有限 3500 万元、5000 万元,对上海大郡员                                    严格履行承诺,
               公司               工实施股权激励而产生的费用,不纳                                      未出现违反承
                                  入承诺净利润的考核范围。按在交割                                      诺情况。
                                  日所持上海大郡股权占比,对上海大
                                  郡业绩补偿期间的业绩承诺承担补偿
                                  义务。

                                  (1)关于任职期限承诺:上海大郡的
                                  管理团队及其他核心成员承诺在《烟
                                  台正海磁性材料股份有限公司与上海
                                  大郡动力控制技术有限公司股东发行
                                  股份及支付现金购买资产的利润补偿
                                  协议》约定的补偿义务履行完毕之前
                                  在上海大郡任职,除非正海磁材同意                                      截至报告期末,
               徐性怡、黄浩、张萍、上海大郡单独提出提前终止或解除聘                                     所有承诺人均
                                                                       2014 年 10 月 17 2019 年 12 月
               雷小军、赵洪涛、王 用关系。      (2)关于竞业禁止的                                     严格履行承诺,
                                                                       日                 30 日
               仁军、苟文辉       承诺:上海大郡的管理团队及其他核                                      未出现违反承
                                  心成员应与上海大郡签订竞业禁止协                                      诺情况。
                                  议,承诺该等人员在上海大郡服务期
                                  间及离开上海大郡后两年内不得从事
                                  与上海大郡相同或竞争的业务;上海
                                  大郡的管理团队及其他核心成员在离
                                  职后不得直接或间接劝诱上海大郡的
                                  雇员离职。

                                  (一)关于规范关联交易的承诺:1、
                                  公司控股股东正海集团有限公司在公
                                  司上市前出具了规范关联交易的承诺
                                  函,承诺:本公司将尽量避免、减少
                                  与正海磁材发生关联交易。如关联交
                                  易无法避免,本公司将严格遵守中国
                                  证监会和正海磁材章程的规定,按照
                                  通常的商业准则确定交易价格及其他                                      截至报告期末,
首次公开发行                      交易条件,并按照关联交易公允决策                                      所有承诺人均
                                                                       2010 年 02 月 03
或再融资时所   上市前股东         的程序履行批准手续。2、公司股东郑                       长期          严格履行承诺,
                                                                       日
作承诺                            坚先生在公司上市前出具了规范关联                                      未出现违反承
                                  交易的承诺函,承诺:本人及本人所                                      诺情。
                                  控制的公司将尽量避免、减少与正海
                                  磁材发生关联交易。如关联交易无法
                                  避免,本人及本人所控制的公司将严
                                  格遵守中国证监会和正海磁材章程的
                                  规定,按照通常的商业准则确定交易
                                  价格及其他交易条件,并按照关联交
                                  易公允决策的程序履行批准手续。



                                                                                                                       14
烟台正海磁性材料股份有限公司                                                                 2015 年第三季度报告全文


                                  (二)关于避免同业竞争的承诺:为
                                  避免经营中产生同业竞争,更好的维
                                  护中小股东利益,公司控股股东正海
                                  集团有限公司及实际控制人秘波海先
                                  生向公司出具了《避免同业竞争承诺
                                  函》,承诺:“一、本公司、本人目前
                                  没有直接或间接地从事任何与正海磁
                                  材营业执照上所列明经营范围内的业
                                  务存在竞争的任何业务活动。二、在
                                  本公司、本人作为正海磁材控股股东、                                 截至报告期末,
                                  实际控制人事实改变之前,本公司、                                   所有承诺人均
             控股股东、实际控制                                        2010 年 02 月 03
                                  本人将不会直接或间接地以任何方式                        长期       严格履行承诺,
             人                                                     日
                                  (包括但不限于独自经营,合资经营)                                 未出现违反承
                                  从事与正海磁材的业务有竞争或可能                                   诺情况。
                                  构成竞争的业务或活动。三、如因未
                                  履行避免同业竞争的承诺而给正海磁
                                  材造成损失,本公司、本人将对正海
                                  磁材遭受的损失作出赔偿。四、本声
                                  明、承诺与保证将持续有效,直至本
                                  公司不再为正海磁材控股股东、本人
                                  不再为正海磁材实际控制人为止。五、
                                  自本函出具之日起,本函及本函项下
                                  之声明、承诺和保证即不可撤销。

                                  (三)关于股份锁定的承诺:1、本公
                                  司控股股东正海集团有限公司及实际
                                  控制人秘波海先生承诺:自公司股票
                                  上市之日起三十六个月内,不转让或
                                  者委托他人管理其直接或者间接持有
                                  的公司公开发行股票前已发行的股
                                  份,也不由公司回购其直接或者间接
                                  持有的公司公开发行股票前已发行的
                                  股份。2、担任公司董事的秘波海先生、                                截至报告期末,
                                  曲祝利先生及王庆凯先生承诺:在其                                   所有承诺人均
                                                                       2011 年 05 月 30
             上市前股东、董事     任职期间内,每年减持的股份数量不                        长期       严格履行承诺,
                                                                       日
                                  超过间接持有的发行人股份总数的                                     未出现违反承
                                  25%,离职后半年内不转让其间接持                                    诺情况。
                                  有的发行人股份。3、本公司自然人股
                                  东郑坚先生承诺:自公司股票上市之
                                  日起十二个月内,不转让或者委托他
                                  人管理其持有的公司公开发行股票前
                                  已发行的股份,也不由公司回购该部
                                  分股份。在其配偶张旖旎女士担任公
                                  司董事期间内,每年减持的股份数量
                                  不超过其持有的发行人股份总数的


                                                                                                                    15
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                                        25%,其配偶张旖旎女士离职后半年
                                        内不转让其持有的发行人股份。

                                        (四)关于募集资金使用的承诺:本
                                        公司在上市公告书中承诺:公司的所
                                        有募集资金将存放于专户管理,并用
                                        于公司主营业务。对于尚没有具体使
                                        用项目的"其他与主营业务相关的营                                             截至报告期末,
                                        运资金项目",本公司最晚于募集资金 2011 年 05 月 30                          承诺人严格履
                 本公司                                                                            长期
                                        到账后 6 个月内,根据公司的发展规 日                                        行承诺,未出现
                                        划及实际生产经营需要,妥善安排该                                            违反承诺情况。
                                        部分资金的使用计划,提交董事会审
                                        议通过后及时披露。公司实际使用该
                                        部分资金前,将履行相应的董事会或
                                        股东大会审议程序,并及时披露。

承诺是否及时
                 是
履行

未完成履行的
具体原因及下
                 不适用。
一步计划(如
有)


二、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:万元

募集资金总额                                              91,144.85
                                                                        本季度投入募集资金总额                                793.23
报告期内变更用途的募集资金总额                                      0

累计变更用途的募集资金总额                                   5,376
                                                                        已累计投入募集资金总额                             77,709.03
累计变更用途的募集资金总额比例                               5.90%

                                                                                    项目达              截止报               项目可
                      是否已                                截至期      截至期
                                募集资金 调整后 本报告                              到预定    本报告    告期末 是否达        行性是
 承诺投资项目和超     变更项                                末累计      末投资
                                承诺投资 投资总 期投入                              可使用    期实现    累计实 到预计        否发生
    募资金投向        目(含部                               投入金 进度(3)
                                 总额      额(1)   金额                             状态日    的效益    现的效      效益     重大变
                      分变更)                               额(2)       =(2)/(1)
                                                                                         期               益                     化

承诺投资项目

2000 吨/年高性能钕                                                                  2014 年
                                                            15,518.                                     3,690.9
铁硼永磁材料扩产      是          22,287 16,911     108.4                91.77% 12 月 01 1,511.79                  否       否
                                                                89                                             2
项目                                                                                日

高性能钕铁硼永磁                                                                    2014 年
                                                            13,593.
材料后加工升级改      否          12,803 12,803    335.69               106.17% 12 月 01        175.8   432.65 否           否
                                                                43
造项目                                                                              日


                                                                                                                                      16
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                                                                                   2014 年
研发中心建设与新                              9,485.9            3,652.9
                      否          9,485.93              349.14              38.51% 12 月 01          0          0是        否
技术开发项目                                       3                  5
                                                                                   日

年产 2,000 吨高性能                                                                2014 年
钕铁硼合金速凝薄      是                 0     5,376        0 5,570.6 103.62% 10 月 01          -77.86   -132.7 否         否
片项目                                                                             日

支付收购上海大郡                                                                   2015 年
                                              12,573.            12,573.
81.5321%股权项目      否         12,573.16                  0              100.00% 04 月 09                                否
                                                  16                 16
的现金对价                                                                         日

                                              57,149.            50,909.                                 3,990.8
承诺投资项目小计           --    57,149.09              793.23               --         --    1,609.73                --        --
                                                  09                 03                                         7

超募资金投向

补充流动资金(如
                           --                                    26,800                 --      --         --         --        --
有)

超募资金投向小计           --                                    26,800      --         --                            --        --

                                              57,149.            77,709.                                 3,990.8
合计                       --    57,149.09              793.23               --         --    1,609.73                --        --
                                                  09                 03                                         7

                      ⑴    公司募集资金投资项目“2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”计划通过提高生产能力来
                            解决公司原有的产能瓶颈问题。但受全球经济复苏缓慢以及稀土行业大起大落的影响,公司下游
                            领域需求全面回升尚需时日。为降低募集资金的投资风险,提升募集资金的使用效率,避免不必
                            要的固定资产增加带来的折旧费用上升,影响公司整体收益,并结合公司的市场开拓情况,公司
                            采取谨慎原则,将该项目延期至 2014 年 12 月 1 日。
                      ⑵    公司募集资金投资项目“高性能钕铁硼永磁材料后加工升级改造项目”计划通过该项目的实施提
                            升公司的机加工和表面处理能力。公司与日立金属株式会社就 337 诉讼达成和解后,可开拓的下
                            游市场领域大幅扩展,为更好地满足公司开拓新市场的要求,公司对该募投项目的相关实施细节
                            进行了优化,部分设备订货、交货比原计划有所延迟,同时,由于“2,000 吨/年高性能钕铁硼永
未达到计划进度或
                            磁材料扩产项目”延期调整,所需的后加工配套能力也需相应调整。为此,公司延期该项目至 2014
预计收益的情况和
                            年 12 月 1 日。
原因(分具体项目)
                      ⑶    公司募集资金投资项目“研发中心建设与新技术开发项目”与上述二个承诺募集资金投资项目均
                            位于烟台经济技术开发区 A-47 小区的新厂区,由于“2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”
                            和“高性能钕铁硼永磁材料后加工升级改造项目”延期,新厂区动力设施等配套条件相应延期,故
                            与募投项目对应的研发设施无法按期投入使用,为保证研发与生产制造的同步性,提升募集资金
                            的使用效率,确保项目实施更符合公司的实际需要,故将该项目也推迟至 2014 年 12 月 1 日。该
                            募投项目延期事项已经公司二届董事会第七次会议及二届监事会第七次会议审议通过。
                      ⑷    “2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”、 “高性能钕铁硼永磁材料后加工升级改造项目”
                            本年度实现的效益低于预计效益主要原因系受宏观经济环境低迷及下游领域需求状况未整体好
                            转影响,该项目报告期内整体产量较低,导致报告期内实现销售额较小。

项目可行性发生重
                      不适用
大变化的情况说明

超募资金的金额、用 适用



                                                                                                                                     17
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途及使用进展情况   公司 2011 年 IPO 超募资金 34,040.67 万元,2011 年 8 月 21 日经董事会审议通过了《公司使用部分其
                   他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》,决定将部分超募资金 6,700 万元永久性
                   补充流动资金。2012 年 10 月 9 日经董事会审议通过了《公司使用部分其他与主营业务相关的营运资
                   金永久性补充流动资金的议案》,决定将部分超募资金 6,700 万元永久性补充流动资金。2013 年 10
                   月 20 日,公司二届董事会第五次会议和二届监事会第五次会议审议通过了关于《公司使用部分超募
                   资金永久性补充流动资金的议案》,决定将部分超募资金 6,700 万元永久性补充流动资金。2014 年 12
                   月 18 日,公司二届董事会第十五次会议和二届监事会第十四次会议审议通过了关于《公司使用部分
                   超募资金永久性补充流动资金的议案》,决定将部分超募资金 6,700 万元永久性补充流动资金。截止
                   2015 年 9 月 30 日,公司实际使用超募资金 26,800 万元,剩余超募资金 7,240.67 万元。

                   适用

                   以前年度发生

募集资金投资项目   经公司一届董事会第十七次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过,公司将募投项目“2,000 吨/

实施地点变更情况   年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”中的 2,000 吨/年高性能钕铁硼合金速凝薄片(即熔炼工段)部分
                   由公司独立实施变更为由江华正海五矿新材料有限公司实施,实施地点由烟台经济技术开发区变更为
                   湖南省江华瑶族自治县经济开发区。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披
                   露的《关于将部分募投项目变更为合资经营暨对外投资的公告》。

                   适用

                   以前年度发生
募集资金投资项目   经公司一届董事会第十七次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过,公司将募投项目“2,000 吨/
实施方式调整情况   年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”中的 2,000 吨/年高性能钕铁硼合金速凝薄片(即熔炼工段)部分
                   由公司独立实施变更为由江华正海五矿新材料有限公司实施。具体内容详见公司在中国证监会指定的
                   创业板信息披露网站上披露的《关于将部分募投项目变更为合资经营暨对外投资的公告》。

                   适用

                   为增强公司的核心竞争力,加快募集资金投资项目的实施进度,公司用自筹资金 38,873,546.08 元对
募集资金投资项目   募集资金投资项目用地、厂房前期建设及高性能钕铁硼永磁材料扩产项目、高性能钕铁硼永磁材料后
先期投入及置换情   加工升级改造项目设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计,2011
况                 年 6 月 23 日,公司一届董事会第八次会议审议通过了《以募投资金置换公司预先已投入募投项目的
                   自筹资金》的议案,同意公司用募集资金 38,873,546.08 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹
                   资金。目前,相关资金已经完成置换。

用闲置募集资金暂   不适用
时补充流动资金情


项目实施出现募集   不适用
资金结余的金额及
原因

尚未使用的募集资
                   存放于募集资金专项账户及委托银行理财账户。
金用途及去向

募集资金使用及披
露中存在的问题或   无。
其他情况



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三、其他重大事项进展情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内现金分红政策的执行情况

    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及深圳证券交易所和山东证监
局下发的修订公司章程中现金分红条款的通知,结合公司自身情况,公司于2012年7月29日召开的一届董
事第十五次会议审议《关于修订公司<章程>的议案》,对原公司《章程》的部分内容进行了修订,并经2012
年8月15日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过。
    2015年4月2日,公司二届董事会第十七次会议审议通过《关于公司2014年度利润分配及资本公积金转
增股本预案的议案》,公司2014年度利润分配方案为:以截至2015年4月2日总股本24,000万股为基数,向
全体股东按每10股派发现金股利1.5元人民币(含税),合计派发现金红利3,600万元,同时以资本公积金
向全体股东每10股转增10股,共计转增24,000万股。
    2015年4月28日,公司2014年度股东大会审议通过了《关于公司2014年度利润分配及资本公积金转增
股本预案的议案》。
    2015年5月21日,公司发布了《2014年度权益分派实施公告》,并于2015年5月27日实施完毕。
    公司的现金分红政策符合公司章程的规定,分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,
独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得
到充分维护。

五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用




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                                   第五节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:烟台正海磁性材料股份有限公司
                                     2015 年 09 月 30 日
                                                                                          单位:元

                 项目                    期末余额                      期初余额

流动资产:

    货币资金                                         736,792,414.78                768,764,021.62

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                         200,000,658.71                253,859,125.32

    应收账款                                         525,937,205.23                166,328,284.33

    预付款项                                          27,846,329.54                 19,706,282.11

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                            2,060,293.91                  7,282,609.10

    应收股利

    其他应收款                                          3,723,292.21                  2,643,200.27

    买入返售金融资产

    存货                                             277,841,282.94                230,859,198.83

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                     164,000,000.00

流动资产合计                                        1,938,201,477.32              1,449,442,721.58

非流动资产:

    发放贷款及垫款



                                                                                                20
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    可供出售金融资产                   5,000,000.00             30,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                        446,847,690.39             309,155,100.33

    在建工程                         79,058,761.65             191,493,293.09

    工程物资                                                        15,450.58

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         92,596,305.63              31,931,516.07

    开发支出

    商誉                            268,708,322.65

    长期待摊费用                       4,121,092.22

    递延所得税资产                   12,568,035.35               4,228,857.84

    其他非流动资产                                              20,000,000.00

非流动资产合计                      908,900,207.89             586,824,217.91

资产总计                           2,847,101,685.21          2,036,266,939.49

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        253,835,629.17             207,383,807.97

    应付账款                        259,311,396.69             144,530,109.28

    预收款项                         99,316,352.07             120,443,249.15

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                     14,273,035.65              12,722,891.16

    应交税费                         12,595,898.70              -8,495,787.56




                                                                           21
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    应付利息

    应付股利

    其他应付款                  11,479,188.47              6,363,029.35

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                   650,811,500.75            482,947,299.35

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                    39,748,959.75             17,568,281.72

    递延所得税负债               9,233,019.65              1,101,187.52

    其他非流动负债

非流动负债合计                  48,981,979.40             18,669,469.24

负债合计                       699,793,480.15            501,616,768.59

所有者权益:

    股本                       505,074,022.00            240,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                   918,538,981.03            701,534,064.73

    减:库存股

    其他综合收益                  -155,700.44                -69,240.00

    专项储备                     3,971,243.27              2,844,029.28



                                                                     22
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    盈余公积                                              67,641,105.74                   67,641,105.74

    一般风险准备

    未分配利润                                           586,211,158.53                  480,590,858.17

归属于母公司所有者权益合计                              2,081,280,810.13                1,492,540,817.92

    少数股东权益                                          66,027,394.93                   42,109,352.98

所有者权益合计                                          2,147,308,205.06                1,534,650,170.90

负债和所有者权益总计                                    2,847,101,685.21                2,036,266,939.49

法定代表人:秘波海                 主管会计工作负责人:王庆凯              会计机构负责人:高波

2、母公司资产负债表

                                                                                                单位:元

                 项目                        期末余额                        期初余额

流动资产:

    货币资金                                             701,125,950.28                  714,549,220.39

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             188,162,598.71                  253,859,125.32

    应收账款                                             304,785,652.96                  166,328,284.33

    预付款项                                              13,270,538.09                   19,817,955.59

    应收利息                                                2,060,293.91                    7,194,647.56

    应收股利

    其他应收款                                            57,184,066.35                   20,813,105.91

    存货                                                 160,780,701.95                  219,261,025.71

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                         164,000,000.00

流动资产合计                                            1,591,369,802.25                1,401,823,364.81

非流动资产:

    可供出售金融资产                                                                      30,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                         486,039,398.88                   62,950,360.00

    投资性房地产




                                                                                                      23
烟台正海磁性材料股份有限公司                          2015 年第三季度报告全文


    固定资产                        375,071,935.04             262,131,399.87

    在建工程                         71,899,288.15             178,544,594.85

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         22,682,133.37              22,786,219.32

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                     4,080,004.52              4,216,992.84

    其他非流动资产                                              20,000,000.00

非流动资产合计                      959,772,759.96             580,629,566.88

资产总计                           2,551,142,562.21          1,982,452,931.69

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        253,835,629.17             206,473,807.97

    应付账款                         80,010,737.70             132,404,517.02

    预收款项                         98,091,042.07             120,443,249.15

    应付职工薪酬                       3,702,251.95             10,587,563.27

    应交税费                         12,800,004.63              -5,414,656.75

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                       37,578,314.97               6,363,029.35

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                        486,017,980.49             470,857,510.01

非流动负债:

    长期借款

    应付债券




                                                                           24
烟台正海磁性材料股份有限公司                                  2015 年第三季度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                15,288,759.75                  17,568,281.72

    递延所得税负债                             309,044.09                   1,079,197.13

    其他非流动负债

非流动负债合计                              15,597,803.84                  18,647,478.85

负债合计                                501,615,784.33                    489,504,988.86

所有者权益:

    股本                                505,074,022.00                    240,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                            914,264,022.39                    701,692,856.09

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备                                 3,971,243.27                   2,844,029.28

    盈余公积                                67,641,105.74                  67,641,105.74

    未分配利润                          558,576,384.48                    480,769,951.72

所有者权益合计                         2,049,526,777.88              1,492,947,942.83

负债和所有者权益总计                   2,551,142,562.21              1,982,452,931.69


3、合并本报告期利润表

                                                                                单位:元

                 项目          本期发生额                    上期发生额

一、营业总收入                              367,461,279.04                247,620,806.29

    其中:营业收入                          367,461,279.04                247,620,806.29

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                              319,194,658.93                200,245,734.35



                                                                                      25
烟台正海磁性材料股份有限公司                              2015 年第三季度报告全文


    其中:营业成本                       272,970,097.15            183,905,223.69

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                3,494,154.61              1,631,678.31

             销售费用                     11,341,352.35              3,696,006.16

             管理费用                     35,326,879.44             14,109,130.69

             财务费用                     -4,524,242.24             -3,655,183.49

             资产减值损失                   586,417.62                558,878.99

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                           3,747,205.50
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        52,013,825.61             47,375,071.94

    加:营业外收入                         2,308,929.55               146,373.99

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                            58,131.57                 23,352.98

         其中:非流动资产处置损失             28,049.17                 23,352.98

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    54,264,623.59             47,498,092.95

    减:所得税费用                         7,004,782.02              6,613,434.71

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        47,259,841.57             40,884,658.24

    归属于母公司所有者的净利润            45,930,944.27             40,908,216.04

    少数股东损益                           1,328,897.30                -23,557.80

六、其他综合收益的税后净额                    33,667.97

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              33,667.97
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益



                                                                               26
烟台正海磁性材料股份有限公司                                                   2015 年第三季度报告全文


             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

   (二)以后将重分类进损益的其他
                                                                  33,667.97
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                               33,667.97

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                              47,293,509.54                 40,884,658.24

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                              45,964,612.24                 40,908,216.04
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                               1,328,897.30                    -23,557.80

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                 0.09                          0.08

    (二)稀释每股收益                                                 0.09                          0.08

法定代表人:秘波海                      主管会计工作负责人:王庆凯            会计机构负责人:高波

4、母公司本报告期利润表

                                                                                                 单位:元

                 项目                           本期发生额                    上期发生额

一、营业收入                                                 258,878,608.39                247,605,965.26

    减:营业成本                                             203,077,914.63                184,455,594.45

           营业税金及附加                                      3,005,648.48                  1,539,667.53

           销售费用                                            3,232,281.19                  3,696,006.16

           管理费用                                           18,116,420.69                 13,156,793.91


                                                                                                       27
烟台正海磁性材料股份有限公司                          2015 年第三季度报告全文


         财务费用                     -4,977,167.52             -3,289,756.41

         资产减值损失                   914,707.48                558,678.99

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                       3,414,328.79
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)    38,923,132.23             47,488,980.63

    加:营业外收入                     2,197,473.99               146,373.99

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                        55,542.11                23,352.98

         其中:非流动资产处置损失        25,459.71                 23,352.98

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                      41,065,064.11             47,612,001.64
列)

    减:所得税费用                     5,509,368.43              6,680,995.39

四、净利润(净亏损以“-”号填列)    35,555,695.68             40,931,006.25

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额



                                                                           28
烟台正海磁性材料股份有限公司                                            2015 年第三季度报告全文


             6.其他

六、综合收益总额                                      35,555,695.68                  40,931,006.25

七、每股收益:

    (一)基本每股收益                                         0.07                           0.08

    (二)稀释每股收益                                         0.07                           0.08


5、合并年初到报告期末利润表

                                                                                          单位:元

                  项目                   本期发生额                    上期发生额

一、营业总收入                                        987,856,058.08                602,334,812.54

    其中:营业收入                                    987,856,058.08                602,334,812.54

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                        834,458,682.87                500,572,867.42

    其中:营业成本                                    707,720,727.16                457,161,505.63

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                             5,727,121.63                  2,110,977.77

             销售费用                                  22,209,677.93                 10,081,628.81

             管理费用                                  96,393,059.95                 39,897,581.81

             财务费用                                 -12,046,689.46                -15,381,273.52

             资产减值损失                              14,454,785.66                  6,702,446.92

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                       10,026,552.13
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)


                                                                                                29
烟台正海磁性材料股份有限公司                              2015 年第三季度报告全文


三、营业利润(亏损以“-”号填列)       163,423,927.34            101,761,945.12

    加:营业外收入                         2,802,134.42               760,024.01

           其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                          622,264.71                373,846.58

           其中:非流动资产处置损失         360,071.95                316,651.31

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   165,603,797.05            102,148,122.55

    减:所得税费用                        20,867,897.19             13,915,964.19

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       144,735,899.86             88,232,158.36

    归属于母公司所有者的净利润           141,620,296.18             88,128,391.79

    少数股东损益                           3,115,603.68               103,766.57

六、其他综合收益的税后净额                   -86,460.44

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                             -86,460.44
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                             -86,460.44
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额          -86,460.44

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                         144,649,439.42             88,232,158.36

    归属于母公司所有者的综合收益         141,533,835.74             88,128,391.79


                                                                               30
烟台正海磁性材料股份有限公司                                         2015 年第三季度报告全文


总额

    归属于少数股东的综合收益总额                     3,115,603.68                   103,766.57

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                       0.29                          0.18

    (二)稀释每股收益                                       0.29                          0.18


6、母公司年初到报告期末利润表

                                                                                       单位:元

                 项目                 本期发生额                    上期发生额

一、营业收入                                       751,250,442.41                602,287,089.47

    减:营业成本                                   559,338,076.11                458,781,836.19

         营业税金及附加                              4,360,642.70                  1,880,530.73

         销售费用                                   10,938,263.76                 10,081,628.81

         管理费用                                   55,431,245.39                 37,322,644.96

         财务费用                                  -12,073,864.44                -14,102,285.44

         资产减值损失                                8,961,658.82                  6,678,306.92

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                     5,114,475.15
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 129,408,895.22                101,644,427.30

    加:营业外收入                                   2,364,321.97                   735,204.02

         其中:非流动资产处置利得                                                   102,982.05

    减:营业外支出                                    608,233.06                     116,359.33

         其中:非流动资产处置损失                     346,040.30                      59,164.06

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                   131,164,984.13                102,263,271.99
列)

    减:所得税费用                                  17,358,555.55                 14,111,309.01

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 113,806,428.58                 88,151,962.98

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划



                                                                                             31
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净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                   113,806,428.58                 88,151,962.98

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                      0.23                          0.18

     (二)稀释每股收益                                      0.23                          0.18


7、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                       单位:元

                 项目                 本期发生额                    上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                  897,757,040.74                464,031,448.99

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额


                                                                                             32
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     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                  12,804,978.99             14,213,383.24

     收到其他与经营活动有关的现金     9,407,764.38              1,565,211.31

经营活动现金流入小计                919,969,784.11            479,810,043.54

     购买商品、接受劳务支付的现金   624,287,078.41            416,481,468.30

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     96,905,617.44             57,796,468.85


     支付的各项税费                  54,535,932.82             28,289,190.02

     支付其他与经营活动有关的现金    20,622,491.53             12,681,129.15

经营活动现金流出小计                796,351,120.20            515,248,256.32

经营活动产生的现金流量净额          123,618,663.91            -35,438,212.78

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金           5,450,803.91

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         21,329.00                511,974.74
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金    34,641,399.25             20,268,051.52

投资活动现金流入小计                 40,113,532.16             20,780,026.26

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     89,582,003.97            172,144,993.88
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                     94,030,508.78
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金   172,330,801.00              1,140,220.98

投资活动现金流出小计                355,943,313.75            173,285,214.86


                                                                          33
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投资活动产生的现金流量净额                   -315,829,781.59               -152,505,188.60

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                          205,979,979.70

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                 26,337,611.96                 24,219,987.00

筹资活动现金流入小计                             232,317,591.66                 24,219,987.00

     偿还债务支付的现金

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  36,478,143.08                 12,000,000.00
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                 28,649,111.48                 30,020,255.38

筹资活动现金流出小计                              65,127,254.56                 42,020,255.38

筹资活动产生的现金流量净额                       167,190,337.10                -17,800,268.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    548,106.90                    -989,296.60
影响

五、现金及现金等价物净增加额                     -24,472,673.68            -206,732,966.36

     加:期初现金及现金等价物余额                742,904,556.92            1,045,044,165.95

六、期末现金及现金等价物余额                     718,431,883.24                838,311,199.59


8、母公司年初到报告期末现金流量表

                                                                                     单位:元

               项目                 本期发生额                    上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                759,369,730.04                463,975,612.99

     收到的税费返还                               12,804,978.99                 14,213,383.24

     收到其他与经营活动有关的现金                  4,041,902.67                  1,537,639.33

经营活动现金流入小计                             776,216,611.70                479,726,635.56

     购买商品、接受劳务支付的现金                519,046,352.35                429,755,021.77

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  66,218,633.75                 48,731,162.34


     支付的各项税费                               39,623,482.35                 26,349,383.26



                                                                                           34
烟台正海磁性材料股份有限公司                         2015 年第三季度报告全文


    支付其他与经营活动有关的现金      7,993,514.63             12,535,852.24

经营活动现金流出小计               632,881,983.08             517,371,419.61

经营活动产生的现金流量净额         143,334,628.62             -37,644,784.05

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金            5,114,475.15

    处置固定资产、无形资产和其他
                                          2,544.00               341,610.74
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金    33,957,487.38              18,220,439.53

投资活动现金流入小计                39,074,506.53              18,562,050.27

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    66,204,379.88             143,637,102.09
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                 126,612,702.33

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金   164,000,000.00

投资活动现金流出小计               356,817,082.21             143,637,102.09

投资活动产生的现金流量净额         -317,742,575.68           -125,075,051.82

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金             205,979,979.70

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金    56,513,861.96              21,489,987.00

筹资活动现金流入小计               262,493,841.66              21,489,987.00

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    35,999,995.82              12,000,000.00
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金     58,649,111.48             27,963,463.38

筹资活动现金流出小计                94,649,107.30              39,963,463.38

筹资活动产生的现金流量净额         167,844,734.36             -18,473,476.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                       638,875.75                -989,296.60
影响

五、现金及现金等价物净增加额         -5,924,336.95           -182,182,608.85

    加:期初现金及现金等价物余额   688,689,755.69             961,335,235.68


                                                                          35
烟台正海磁性材料股份有限公司                    2015 年第三季度报告全文


六、期末现金及现金等价物余额   682,765,418.74            779,152,626.83


二、审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。




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