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2019年11月21日 星期四

恒泰艾普(300157)公告正文

恒泰艾普:2015年半年度报告

公告日期:2015-08-26

                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文



证券简称:恒泰艾普         证券代码:300157                    公告编号:2015-080




           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司

                      2015 年半年度报告




                        2015 年 08 月




                                                                                     1
                                 恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                      第一节 重要提示、释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人汤承锋、主管会计工作负责人罗雪及会计机构负责人(会计主管

人员)刘金和声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                   目录




第一节 重要提示、释义 ................................................................................... 2

第二节 公司基本情况简介 ............................................................................... 5

第三节 董事会报告 ......................................................................................... 10

第四节 重要事项 ............................................................................................. 25

第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 39

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................... 43

第七节 财务报告 ............................................................................................. 45

第八节 备查文件目录 ................................................................................... 127




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                                                       释义
                  释义项                     指                                 释义内容

本公司/公司/恒泰艾普                         指   恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司

恒泰双狐                                     指   保定恒泰艾普双狐软件技术有限公司,系公司原控股子公司

金双狐                                       指   北京金双狐油气技术有限公司,系恒泰双狐的控股子公司

EPT USA                                      指   Energy Prospecting Technology USA Inc.,系公司在美国的全资子公司

                                                  LandOcean Energy Canada     Ltd.,原 Dynamic Geosolutions 2008,
DGS/LOEC                                     指
                                                  Ltd.,系 EPT USA 在加拿大的全资子公司

新赛浦/廊坊新赛浦                            指   廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司,系恒泰艾普的全资子公司

                                                  成都西油联合石油天然气工程技术有限公司,系恒泰艾普的全资子公
西油联合                                     指
                                                  司

PST/博达瑞恒                                 指   北京博达瑞恒科技有限公司,系恒泰艾普的全资子公司

Spartek/斯帕泰克公司                         指   SPARTEK SYSTEMS INC,系恒泰艾普的参股公司

Anterra/安泰瑞公司                           指   Anterra Energy Inc.系恒泰艾普的参股公司

Range/兰吉                                   指   Range Resources Limited

新疆恒泰                                     指   新疆恒泰艾普能源服务有限公司,系恒泰艾普全资子公司

LandOcean Investment Co./恒泰投资            指   系公司为了完成对斯帕泰克股权收购,而在卢森堡新设的全资子公司

LandOcean Resources Investment Co. /恒泰资
                                             指   系公司为了完成对安泰瑞股权收购,而在卢森堡新设的全资子公司
源投资

中盈安信                                     指   北京中盈安信技术服务有限公司,系博达瑞恒的控股子公司

欧美克                                       指   成都欧美克石油科技股份有限公司,系西油联合的控股子公司

GPN/太平洋远景                               指   太平洋远景石油技术(北京)有限公司,系新赛浦的控股子公司

                                                  新疆蛛蛛网科技股份有限公司,后更名为新疆德邦石油科技有限公
新疆蛛蛛网/新疆德邦                          指
                                                  司,系欧美克的全资子公司

西安奥华                                     指   西安奥华电子仪器有限责任公司,系恒泰艾普的控股子公司

                                                  Geo-Tech Solutions (International) Inc. ,系 LandOcean Energy Canada
GTS/ Geo-Tech                                指
                                                  Ltd.的控股子公司

RRDSL                                        指   Range Resources Drilling Services Limited

华东石油                                     指   安徽华东石油装备有限公司,系恒泰艾普的参股公司

川油设计                                     指   四川川油工程技术勘察设计有限公司,系中盈安信的参股公司

成都鼎鸿                                     指   成都鼎鸿石油技术有限公司

特雷西                                       指   南京特雷西能源科技有限公司

图高能源                                     指   成都图高能源技术有限公司

EPC                                          指   工程总承包

G&G                                          指   地质与地球物理


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                                   第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                           恒泰艾普                 股票代码                300157
公司的中文名称                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
公司的中文简称(如有)             恒泰艾普
公司的外文名称(如有)             LandOcean Energy Services Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有) LandOcean
公司的法定代表人                   汤承锋
注册地址                           北京市海淀区丰秀中路 3 号院 4 号楼 401 室
注册地址的邮政编码                 100094
办公地址                           北京市海淀区丰秀中路 3 号院 4 号楼 401 室
办公地址的邮政编码                 100094
公司国际互联网网址                 http://www.ldocean.com.cn
电子信箱                           zqb@ldocean.com.cn


二、联系人和联系方式

                              董事会秘书                                      证券事务代表
姓名          杨建全                                           章丽娟
联系地址      北京市海淀区丰秀中路 3 号院 4 号楼               北京市海淀区丰秀中路 3 号院 4 号楼
电话          010-56931156                                     010-56931156
传真          010-56931156                                     010-56931156
电子信箱      zqb@ldocean.com.cn                               zqb@ldocean.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                                            证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                                http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点                                                  公司证券部办公室


四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                                                                           5
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                                                                                    本报告期比上年同期
                                       本报告期               上年同期
                                                                                          增减
营业总收入(元)                        373,604,453.08          366,856,180.31                      1.84%
归属于上市公司普通股股东的净
                                         51,861,464.91            86,366,618.25                   -39.95%
利润(元)
归属于上市公司普通股股东的扣
                                         50,463,458.58            84,624,529.88                   -40.37%
除非经常性损益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                         -95,848,164.91            8,536,312.15                 -1,222.83%
(元)
每股经营活动产生的现金流量净
                                                  -0.16                      0.01               -1,700.00%
额(元/股)
基本每股收益(元/股)                              0.09                      0.14                 -35.71%
稀释每股收益(元/股)                              0.09                      0.14                 -35.71%
加权平均净资产收益率                              2.31%                  3.91%                     -1.60%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                                  2.25%                  3.85%                     -1.60%
净资产收益率
                                                                                    本报告期末比上年度
                                    本报告期末                上年度末
                                                                                          末增减
总资产(元)                           3,341,029,764.95       3,033,931,792.12                     10.12%
归属于上市公司普通股股东的所
                                       2,267,512,304.37       2,218,326,477.43                      2.22%
有者权益(元)
归属于上市公司普通股股东的每
                                                   3.79                      3.71                   2.16%
股净资产(元/股)


五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位:元
                        项目                               金额                          说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲
                                                               -303,090.21
销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                              1,349,822.38
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          1,066,719.14
减:所得税影响额                                               286,314.53
    少数股东权益影响额(税后)                                 429,130.45
合计                                                          1,398,006.33                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

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益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位:元
                       归属于上市公司普通股股东的净利润        归属于上市公司普通股股东的净资产
                           本期数             上期数               期末数              期初数
按中国会计准则            51,861,464.91        86,366,618.25    2,267,512,304.37    2,218,326,477.43
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则            51,861,464.91        86,366,618.25    2,267,512,304.37    2,218,326,477.43


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位:元
                       归属于上市公司普通股股东的净利润        归属于上市公司普通股股东的净资产
                           本期数             上期数               期末数              期初数
按中国会计准则            51,861,464.91        86,366,618.25    2,267,512,304.37    2,218,326,477.43
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则            51,861,464.91        86,366,618.25    2,267,512,304.37    2,218,326,477.43


3、境内外会计准则下会计数据差异说明

□ 适用 √ 不适用

七、重大风险提示

(一)国际油价波动带来的行业风险

    自2014年下半年以来,国际油价持续波动,油公司控制资本性开支,对油服行业产生重大冲击;国内、

国际油服行业竞争加剧。公司将充分发挥综合油服的全面能力优势、地质综合研究能力的特殊优势,依靠

自身从地球物理勘探到油气田开发方案,从工程设计到施工管理、生产运行乃至智能油气田(厂矿)的全

面能力技术优势;同时,把握住低油价时期非油业务带来的新增长点,锐意进取,力求取得国内、国际经

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营的健康发展。

(二)关键技术人才流失风险

    能源勘探开发技术与装备研发、生产、服务是技术高度密集的行业,合格的技术人员和管理人员除了

需要掌握地质、地球物理、数学、软件工程、生产制造、工程作业等复杂的基础理论之外,还需要具备丰

富的勘探开发生产管理与实践经验。准确地把握客户的实际需求,高水平地掌握行业理论知识、实践经验

和市场能力的专业人员十分宝贵,能否培养、吸引、留住高素质的技术人才和管理人才,是影响企业发展

的关键因素之一。公司长期致力于人才培养,大批青年技术骨干已能独当一面。同时,二次创业的跨跃式

发展新目标也将有助于留住人才。公司的人才管理已进入良性循环。

(三)知识产权被侵犯的风险

    油气资源勘探开发技术具有门槛高,研发生产难度大,市场售价高等特点。本公司自主研发的勘探开

发技术具有明确的行业专属性,技术的使用、保密、配置本身也有一定的技术要求,一般来讲用户需要得

到本公司的安装与使用培训方可配置使用该技术。尽管如此,由于本公司技术市场价值高、实践效果好、

应用广泛,仍然有可能被非法使用,或被抄袭、模仿,从而影响本公司产品销售的进一步扩大,也不利于

本公司利用产品优势扩大技术服务业务的规模。

(四)企业整合管理风险

    过去四年,恒泰艾普实施完成了廊坊新赛浦、博达瑞恒、西油联合、太平洋远景、中盈安信、欧美克、

金陵能源、斯帕泰克、安泰瑞等公司的收购并购,随着公司经营规模的快速增长,也带来了高速成长的管

理风险。在人才队伍建设和管理水平提升两方面面临新的挑战。根据上市公司投资和投资管理的实施规划

与要求,未来一个时期内被收购企业仍将保持其经营实体存续并在其原管理团队管理下运营。发挥集团企

业间的协同效应,从公司经营管理和资源配置等几个方面的优化着手,在企业文化融合、财务集中统一管

理、内控制度完善与严格执行上下功夫,有效建立起恒泰艾普和被收购并购企业之间规范严格的财务管理、

良性互动的客户共享、优化的资源配置、完善的制度建设、协同的业务拓展等方面进行一定程度的柔性连

接、有效融合,以期最大程度的减少各种整合风险。以“团结一致、勤奋努力、二次创业、实现公司发展

新阶段”来统一集团成员间的思想、文化与精神是企业整合的基础,用共同的理想与追求实现人生的价值

与辉煌是企业整合的前提与保障。

    做好商誉管理,提高商誉管理水平,是强化并购企业价值管理的重要课题。公司管理层充分认识到随

着并购收购工作的不断加强,企业的商誉价值不断提升,公司在最大限度地利用商誉增值带来价值的同时,

也要注意控制商誉减值风险。



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(五)应收账款回收的风险

    公司期末应收账款余额较大,如果未来应收账款不能及时回收,将会对公司经营业绩及现金流产生重

大影响。由于油服行业存在季节性因素,且公司的国内客户主要集中为三大油公司,客户内部付款审批流

程较长,导致期末应收账款较高,但三大油公司资信状况良好,还款能力强,截至报告期末,从未出现应

收账款未能收回的情况。另外,境外油田垫资服务项目周期长,款项回收慢,公司在进行项目评估时充分考虑

了款项回收的风险,本着谨慎性原则对应收账款提取了相应的坏账准备,加强了应收账款的管理。

(六)汇率波动风险

    国际经济形势变化导致各国货币政策发生变化,汇率的波动会给公司的国内、国际业务的收入和利润

带来一定的不确定性。本公司海外业务收入占公司营业收入的比重日益扩大,汇率变动对本公司收入和利

润的影响较为显著。如果人民币汇率波动幅度较大,将对公司的经营业绩产生直接影响。

(七)其他风险

    本公司不排除因政治、经济、自然灾害等其他不可控因素带来不利影响的可能性。




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                                 第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况


    2015 年上半年,我国经济增速放缓,与此同时,国际油价持续波动,油气勘探开发领域资本性开支继

续下降,以及全球油公司和油服公司面临着重大结构调整和众多裁员的现状,油服行业市场情况十分严峻。

为应对这些考验,恒泰艾普及各成员企业不懈努力,通过缩减开支、调整人员结构、研发新产品、业务转

型等措施,取得了公司整体稳步、健康的发展。

    2015 年上半年,公司的经营成绩主要表现在:

    1.积极加强产品销售和市场拓展力度

    为加强集团公司工程技术和设备的销售协同工作,扩大销售规模,加速布局中东、美洲海外市场,公

司新增组建了国内市场协同部、国际业务部两个部门。母公司重新加强了销售团队,扩大了集团 G&G 业

务的销售力量。

    2.努力推动投资并购和配套融资工作

    投资并购是实现公司“三加”战略的重要手段,公司一如既往地继续加大投融资力度,投资方向上主

动契合国家混改大气候、一路一带的大战略。上半年基本实施了成都鼎鸿、特雷西等投资项目。为保证投

资资金,公司通过多渠道做好配套融资工作,取得了显著的成绩。

    3.继续整合集团公司和子、孙公司协同

    公司一直注重发挥集团企业间的协同效应,尤其在综合油服企业初具规模后,公司更加注重强化细化

集团内部和成员企业间的投资、经营管理,着手制定实施集团公司和成员企业的投资、经营、管理、组织、

实施的守则,以提高公司盈利能力,在市场协同、业务协同、技术协同、财务协同等方面都取得了实质性

的进展。例如,受益于集团公司协同效应,西油联合参与了特多项目,同时西油联合在中东、南美市场以

及亚洲的一些地区也开始有了一定的市场储备。

    4.重点实施行业归类和分拆资产上市

    2015 年上半年,恒泰艾普鼓励条件成熟的子公司分拆上市,中盈安信、欧美克等公司的新三板挂牌已

经正常推进。所属公司成功挂牌新三板将有利于提升公司资产价值,发挥资产效益。

    5.严格控制经营成本和管理费用提升

    报告期内,公司根据外部行业环境的变化和公司内部发展及管理的需要,重新梳理了管理体制和经营


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                                            恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


机制,有效地建立了顺畅的管理流程和制度,严格控制和降低各种成本和费用,提高企业抗风险能力。

    报告期内,公司实现营业收入 37,360.45 万元,比上年同期增长 1.84%,其中主营业务收入 37,270.66

万元,比上年同期增长 1.59%;利润总额为 6,750.95 万元,比上年同期下降 41.04%;净利润为 6,253.34

万元,比上年同期下降 36.17%;归属于公司普通股股东的净利润为 5,186.15 万元,比上年同期下降 39.95%。


主要财务数据同比变动情况
                                                                                              单位:元
                        本报告期            上年同期              同比增减             变动原因
营业收入                 373,604,453.08     366,856,180.31                 1.84%
营业成本                 202,759,868.22     175,371,184.70               15.62%
销售费用                   24,031,615.51     21,667,170.49               10.91%
管理费用                   59,479,762.44     54,149,904.74                 9.84%
                                                                                主要是本期银行借
财务费用                   10,080,377.86       2,370,770.42             325.19% 款增加,相应利息支
                                                                                出增加所致。
                                                                                 主要是公司净利润
所得税费用                  4,976,161.65     16,535,589.64               -69.91% 减少,相应所得税减
                                                                                 少所致。
研发投入                   19,873,741.15     22,226,327.27               -10.58%
                                                                                 主要是本期销售回
经营活动产生的现                                                                 款减少及购买商品
                           -95,848,164.91      8,536,312.15           -1,222.83%
金流量净额                                                                       接受劳务支付的现
                                                                                 金增加所致。
投资活动产生的现
                        -161,473,931.00     -182,979,808.66              -11.75%
金流量净额
筹资活动产生的现                                                                   主要是本期银行借
                         232,322,294.60       -2,107,069.33          -11,125.85%
金流量净额                                                                         款增加所致。
                                                                                 主要是银行借款增
现金及现金等价物
                           -27,798,812.27   -176,110,527.68              -84.22% 加,经营活动现金净
净增加额
                                                                                 流出增加所致。
                                                                                主要是本期应收款
资产减值损失               13,376,465.35       4,945,398.69             170.48% 项增加,相应计提坏
                                                                                账准备增加所致。
                                                                                 主要是本期权益法
                                                                                 确认的投资收益及
投资收益                    1,279,389.41       3,803,900.48              -66.37% 处置长期股权投资
                                                                                 产生的投资收益减
                                                                                 少所致。

                                                                                                      11
                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素


    本报告期内,公司营业收入相比去年同期增长了1.84%,基本保持稳定,报告期内西油联合自主开拓

了新资源钻井服务业务,签订了韩国浦项地热钻井和完井技术服务项目的EPC服务合同,进一步拓宽了油

田工程技术服务业务板块。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况


    报告期内,公司实现营业收入37,360.45万元,比上年同期增长1.84%,其中主营业务收入37,270.66万

元,比上年同期增长1.59%;利润总额为 6,750.95万元,比上年同期下降41.04%;净利润为6,253.34万元,

比上年同期下降36.17%;归属于公司普通股股东的净利润为5,186.15万元,比上年同期下降39.95%。

    公司的主营业务为石油勘探开发产业链的软、硬件产品的研发与销售及相关技术服务,公司的业务能

力主要体现在三个方面:一是软(勘探开发软件技术产品)、硬(油气装备/设备、仪器/仪表)技术研发

和产品化能力;二是软、硬产品全球销售与市场占有能力;三是利用软、硬产品为全球石油公司和产油国

提供服务作业的能力。主营业务涵盖了“石油天然气(非常规油气)勘探开发的软件技术研发、生产、销

售、服务;石油天然气(非常规油气)高端设备与精密仪器仪表的研发、生产、销售、服务;石油天然气

(非常规油气)工程技术服务;石油天然气资源与增产服务总包业务双收益”四个业务板块。


(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位:元
                                                   主营营业收入比    主营营业成本比 毛利率比上年
               主营营业收入 主营营业成本 毛利率
                                                   上年同期增减      上年同期增减     同期增减
分产品或服务
分行业
软件销售和技
术研究服务行 162,115,348.15 94,917,147.49 41.45%             6.83%             43.12%         -14.85%

油田工程技术
             133,924,759.68 70,853,307.34 47.09%            24.62%             46.38%           -7.87%
服务和集成系


                                                                                                    12
                                             恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文



机械制造产品
销售及技术服    76,666,505.55 36,989,413.39 51.75%           -28.77%             -39.01%          8.10%

小计           372,706,613.38 202,759,868.22 45.60%            1.59%             15.62%           -6.60%
分产品
软件销售        38,835,823.25 30,126,694.60 22.43%            20.25%             82.76%         -26.53%
技术服务       235,082,089.37 113,762,043.83 51.61%           48.69%             84.06%           -9.30%
设备集成及材
                54,464,586.19 30,714,628.48 43.61%           -41.71%             -27.51%        -11.05%
料销售
车辆装备及备
                44,324,114.57 28,156,501.31 36.48%           -46.61%             -48.54%          2.38%
件销售
小计           372,706,613.38 202,759,868.22 45.60%            1.59%             15.62%           -6.60%
分地区
境内           205,993,744.26 120,465,476.47 41.52%          -33.54%             -23.79%          -7.48%
境外           166,712,869.12 82,294,391.75 50.64%           192.99%            375.61%         -18.95%
小计           372,706,613.38 202,759,868.22 45.60%            1.59%             15.62%           -6.60%

     本报告期内,公司实现境内收入 2.06 亿元,占主营业务收入总额的 55.27%,境外收入 1.67 亿元,占

主营业务收入总额的 44.73%。与上年同期相比,境内收入减少 33.54%,境外收入增加 192.99%。境内收

入减少主要是受国内油服行业大环境影响所致。境外收入增长主要是韩国浦项地热钻井和完井技术服务项

目及特多钻井服务项目增加所致。


4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
       前五名供应商合计采购金额占年度采购总额36.80%,与上年同期相比未发生较大变化。公司不存在

                                                                                                      13
                                            恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


向单一供应商采购比例超过30%的情形。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额41.05%,与上年同期相比未发生较大变化。公司不存在向单
一客户销售比例超过30%的情形。

6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
                                                                                              单位:元
           公司名称                     主要产品或服务                          净利润
Energy Prospecting Technology   石油勘探与开发技术研究、服务
                                                                                         10,695,782.75
USA Inc.                        与相应软件的研发、销售
廊坊开发区新赛浦石油设备有限 测井车、仪器车为主的油田特种
                                                                                         14,271,780.90
公司                         设备生产
                                石油勘探开发软件研发销售、国
北京博达瑞恒科技有限公司        外软件 dialing 销售及技术咨询与                          15,389,908.52
                                技术服务
成都西油联合石油天然气工程技 油气田产品设备集成服务、工程
                                                                                         31,667,720.88
术有限公司                   项目承包及服务
LandOcean Resources Investment
                               投资控股及投资管理                                        -5,818,287.03
Co.,


7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用
        本报告期内,研发支出投入总额为1,987.37万元,占营业收入比重为5.32%。其中,资本化金额为
1,764.24万元,占研发支出投入比重为88.77%。

8、核心竞争力不利变化分析

√ 适用 □ 不适用

    报告期内,公司核心竞争力没有发生重大变化。

    上市4年以来,公司紧紧围绕“加粗、加长、加宽”的三加战略,基于“国内、国际、资本”三个市场,逐

步强化“三种能力”的建设,已经形成了四个业务板块。公司在技术、生产、投资、管理等方面都取得了重

大进展,已逐步由单一的地球物理公司向国际化综合型油服公司转型,初步建成了勘探与生产一体化的油

田服务能力。




                                                                                                     14
                                                  恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势


    2014年以来,受供求关系、地缘政治等多种因素影响,世界原油价格在经历上半年的水平波动后于下

半年开始暴跌,目前仍呈现弱势运行的局面。在国际油价持续波动的大环境下,各油公司对石油勘探开发

投资下降,油服行业受到重大冲击,继续面临严峻挑战。

    受行业上游经营环境的变化,油田设备和油田服务业务均有所影响。为应对低油价带来的不利影响,

公司将采取开拓市场、减少生产成本、提高生产效率等方式开展各项经营工作。


10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况


    报告期内,公司致力于“以建设国际化综合性油服公司为目标,实施“3 3 3 4”系统工程,实现公司的持

续快速发展”为目标,明确了战略方向,保持了快速健康增长。

    报告期内,公司各项财务指标完成情况良好,完成了董事会制定的经营目标。


11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

    详见第二节第七部分“重大风险提示”。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位:万元
募集资金总额                                                                                         118,351.95
报告期投入募集资金总额                                                                                    868.6
已累计投入募集资金总额                                                                               120,398.65
                                         募集资金总体使用情况说明
  一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
    经中国证券监督管理委员会《关于核准恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市
的批复》(证监许可[2010] 1831 号)核准,由主承销中信证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结
合的方式发行人民币普通股(A 股)22,220,000 股。每股发行价格为人民币 57.00 元,募集资金总额为人民币
1,266,540,000.00 元。扣除承销费和保荐费 75,992,400.00 元后的募集资金为人民币 1,190,547,600.00 元,已由中信证券股


                                                                                                               15
                                                   恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


份有限公司于 2010 年 12 月 30 日存入公司在中信银行北京国奥村支行开立的账号为 7115810182600000743 人民币账户
46,846,800.00 元;存入公司在招商银行股份有限公司北京上地支行开立的账号为 110906018210506 人民币账户
115,816,600.00 元;存入公司在中国工商银行股份有限公司北京中关村支行开立的账号为 0200095629200175820 人民币账
户 218,813,500.00 元;存入公司在上海浦东发展银行股份有限公司北京阜成支行开立的账号为 91110154800011853 人民币
账户 400,000,000.00 元;存入公司在招商银行股份有限公司北京世纪城支行开立的账号为 110906018210202 人民币账户
409,070,700.00 元。已缴入募集的股款扣除公司为本次股票发行所承担的其他发行费用人民币 7,028,081.81 元后,实际募
集资金净额为人民币 1,183,519,518.19 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证,并由其出具“信会师报
字(2010)第 80920 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。公司募集资金净额 1,183,519,518.19 元,较
381,476,900 元的募集资金投资项目资金需求超募资金 802,042,618.19 元。
(二)以前年度募集资金使用情况及结余情况
    截至 2014 年 12 月 31 日,公司以募集资金累计投入募集资金投资项目 363,123,918.53 元,使用超募资金 832,176,646.44
支付账户管理费、手续费等 13,968.90 元,支付发行费用 7,028,081.81 元,募集资金专户所产生的利息 65,784,546.69 元。
截至 2014 年 12 月 31 日,公司募集资金账户余额为 53,989,531.01 元,其中活期存款账户余额为 9,291,558.57 元、定期存
单余额为 44,697,972.44 元。
(三)本年度募集资金使用情况及结余情况
    2015 年 1-6 月,公司使用募集资金投入募集资金投资项目 8,685,995.83 元,支付账户管理费、手续费等 17.69 元,募
集资金专户所产生的利息 361,809.93 元。截至 2015 年 6 月 30 日,募集资金专户余额为 45,665,327.42 元。其中:活期存
款账户余额为 5,661,305.72 元,定期存单余额为 40,004,021.70 元。
    截至 2015 年 6 月 30 日,募集资金累计使用及结存情况明细如下:
       项   目                                                           金   额
1、募集资金总额                                                   1,190,547,600.00
减:发行费用                                                           7,028,081.81
2、实际募集资金净额                                               1,183,519,518.19
减:使用募集资金投入募投项目                                        371,809,914.36
    使用超募资金                                                    832,176,646.44
加:利息收入扣除手续费净额                                           66,132,370.03
3、募集资金专用账户年末余额                                          45,665,327.42


二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理制度情况
    为规范公司募集资金管理,保护投资者的权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公
司证券发行管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国
证券监督管理委员会有关规范性文件,结合公司实际情况,公司制定了《恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司募集
资金管理制度》,对募集资金实行专户存储管理。公司于 2011 年 1 月 26 日分别与保荐人中信证券股份有限公司及募集资
金存放银行中信银行北京国奥村支行、招商银行股份有限公司北京上地支行、中国工商银行股份有限公司北京中关村支行、
上海浦东发展银行股份有限公司北京阜成支行、招商银行股份有限公司北京世纪城支行签订了《募集资金三方监管协议》。
于 2011 年 8 月 9 日与保荐人中信证券股份有限公司及募集资金存放银行中国民生银行股份有限公司北京成府路支行签订
了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》(范
本)不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。为维护公司和股东的利益,根据项目进展及项目资金需求情况,
公司将部分募集资金分笔分期以银行定期存单方式存储。在专项账户存储的存单到期后及时转入协议规定的募集资金专户
进行管理或是以存单方式续存。公司存单不得质押。


                                                                                                                  16
                                                            恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(二)募集资金专户存储情况
截至 2015 年 6 月 30 日,公司募集资金在银行专户存储情况如下:
                                                                                                          单位:人民币元
                开户行                                   账户类型                     账号                          余额
中国工商银行股份有限公司北京中关村支行行                   活期专户             0200095629200175820           2,188,114.09
中国工商银行股份有限公司北京中关村支行                     6 月定期             0200095614200008536           7,306,712.31
                小    计                                                                                      9,494,826.40
招商银行北京上地支行                                     活期专户                  110906018210506            2,336,339.74
招商银行北京上地支行                                     6 月定期                 11090601828000631          11,293,740.75
                小    计                                                                                       13,630,080.
中信银行北京国奥村支行                                   活期专户               7115810182600000743            759,340.76
中信银行北京国奥村支行                                   3 月定期              7115810184000007531            6,111,950.46
                小    计                                                                                      6,871,291.22
上海浦东发展银行北京阜成支行                               活期专户               91110154800011853            288,628.03
上海浦东发展银行北京阜成支行                               3 月定期               91110167010003453           7,841,770.59
               小    计                                                                                       8,130,398.62
中国民生银行北京成府路支行                               活期专户                  0132012830002349                 88,883.10
中国民生银行北京成府路支行                               3 月定期                  701051507                   7,449,847.59
              小    计                                                                                        7,538,730.69
              合    计                                                                                        45,665,327.42

       注:累计投入募集资金大于募投资金总额的原因系募集资金产生的利息。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元
                                                                                                                       是
                                                                                                                            项目
               是否                                                                                                    否
                                                                                      项目达                                可行
               已变                                                                                                    达
承诺投资项                                        本报告 截至期末累       截至期末 到预定 本报告期 截止报告期               性是
               更项 募集资金承 调整后投资                                                                              到
目和超募资                                        期投入 计投入金额       投资进度 可使用 实现的效 末累计实现               否发
               目(含 诺投资总额       总额(1)                                                                          预
     金投向                                       金额          (2)       (3)=(2)/(1) 状态日   益         的效益           生重
               部分                                                                                                    计
                                                                                          期                                大变
               变更)                                                                                                   效
                                                                                                                                化
                                                                                                                       益

承诺投资项目

油气勘探开
                                                                                     2015 年
发技术软件
              否           6,783.36    7,323.36   351.49       7,085.69      96.75% 12 月 31    -461.96     4,189.14 否     否
统一平台研
                                                                                     日


多波地震资 否              2,545.56    2,680.56                2,447.58     100.00% 2014 年       -86.3      -258.91 否     否



                                                                                                                                 17
                                                        恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


料处理与解                                                                      12 月 31
释系统软件                                                                      日
研发

并行三维波
                                                                                2014 年
动方程地震
             否         2,252.74    2,387.74               2,193.61   100.00% 12 月 31     -132.35       -8.42 否    否
波正演模拟
                                                                                日
软件研发

并行三维波
                                                                                2014 年
动方程叠前
             否         2,139.12    2,274.12               2,374.74   100.00% 12 月 31       73.76    1,958.23 否    否
逆时深度偏
                                                                                日
移软件研发

基于三维照
                                                                                2014 年
明分析的地
             否         2,545.56    2,680.56               2,353.82   100.00% 12 月 31      -112.08   -130.76 否     否
震采集设计
                                                                                日
软件研发

                                                                                2015 年
北京数据中
             否        21,881.35   27,270.55   517.11     27,194.74    99.72% 12 月 31           0              否   否
心扩建
                                                                                日

承诺投资项
                  --   38,147.69   44,616.89    868.6     43,650.18    --            --    -718.93    5,749.28 --     --
目小计

超募资金投向

补充募投项
目购买固定
             否          6,469.2                                                                 0          0是      否
资产资金缺


现金收购廊
坊开发区新
赛浦石油设 否             7,280     7,280.02               7,280.02   100.00%               286.08    2,829.95 是    否
备有限公司
20%股权

现金增资全
资子公司廊
坊开发区新 否             5,200       5,200                  5,200    100.00%                    0          0        否
赛浦石油设
备有限公司

现金收购成
都西油联合
石油天然气
             否        13,530.61   13,530.61              13,530.61   100.00%              1,455.92   6,528.66 是    否
工程技术有
限公司 51%
股权



                                                                                                                          18
                                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


新设子公司
新疆恒泰艾
             否               2,000       2,000                  2,000   100.00%            -70.51    -304.49 否    否
普能源服务
有限公司

现金收购北
京博达瑞恒
             否            13,400.21   13,400.21             13,400.21   100.00%           718.43     6,180.48 是   否
科技有限公
司 51%股权

现金收购加
拿大
Anterra      否             4,628.33    4,628.33              4,437.63   95.88%           -565.82    -3,062.69 否   否
Energy Inc
27.6%股权

永久补充流
             否              18,900      18,900                18,900    100.00%                0           0       否
动资金

增资北京博
达瑞恒科技 否                 6,000       6,000                  6,000   100.00%                0           0       否
有限公司

增资成都西
油联合石油
天然气工程 否                 6,000       6,000                  6,000   100.00%                0           0       否
技术有限公


超募资金投
                  --       83,408.35   76,939.17             76,748.47    --       --      1,824.1   12,171.91 --    --
向小计

合计              --      121,556.04 121,556.06    868.6    120,398.65    --       --     1,105.17   17,921.19 --    --

未达到计划
进度或预计
收益的情况 无
和原因(分
具体项目)

项目可行性
发生重大变
             项目可行性未发生重大变化
化的情况说


             适用

超募资金的                 1、以超募资金 6,469.20 万元补充募集资金缺口购买固定资产
金额、用途                 2011 年 8 月 8 日召开的公司 2011 年度第一次临时股东大会审议通过,使用超募资金 6,469.20 万元补
及使用进展             充原募投项目资金缺口购置固定资产。
情况
                           公司“北京数据中心扩建项目”和“油气勘探开发技术软件统一平台研发”等 5 个研发项目的办公场所,
                       原计划在北京市海淀区购置办公场所 7,200 平方米,原预计购置单价为人民币 15,000 元/平方米,预计总


                                                                                                                         19
                                  恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


价为 10,800.00 万元。根据公司与北京中关村永丰产业基地发展有限公司签订的《永丰科技企业加速器 I-22
地块项目合作协议书》,计划购置场地建筑面积为 9,594 平方米,购置单价为 18,000 元/平方米,总房价款
为人民币 17,269.20 万元,超出原募投项目投资预算 6,469.20 万元。经股东大会决议后,公司已将 6,469.20
万元由招商银行股份有限公司北京世纪城支行募集资金专户转入中国工商银行股份有限公司北京中关村
支行募集资金专户。2011 年度,公司已使用募投项目资金支付场地购置总价款的 40%,共 6,907.68 万元。
2012 年度公司支付场地购置总价款的 55%,共 9,498.06 万元,其中以募投项目资金支付 3,028.86 万元,以
超募资金支付 6,469.20 万元。
    2、以超募资金 7,280.02 万元收购廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司 20%股权
    2011 年 12 月 14 日召开的公司 2011 年度第二次临时股东大会审议通过,公司通过非公开发行股份和
支付现金相结合的方式,购买沈超、李文慧、陈锦波、孙庚文及田建平持有的廊坊开发区新赛浦石油设备
有限公司 100%的股权,交易价格为 36,400.00 万元,非公开发行股份支付的比例为 80%,现金支付的比
例为 20%。
    2012 年 8 月 1 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1009 号”文核准,公司获准向自然人沈
超、李文慧、陈锦波、孙庚文及田建平定向增发人民币普通股(A 股)股票 6,903,742.00 股。按照股份发
行价格 42.18 元/股,非公开发行股份支付的股权转让款金额为 29,119.98 万元,现金支付的股权转让款金
额为 7,280.02 万元。公司已于 2012 年 9 月以超募资金支付了股权转让款 7,280.02 万元。
    3、以超募资金 13,400.21 万元收购北京博达瑞恒科技有限公司 51%股权
    2012 年 3 月 4 日,公司第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司拟收购北京博达瑞恒科技
有限公司 51%的股权的议案》。根据公司与北京博达瑞恒科技有限公司(以下简称“博达瑞恒”)及其自然人
股东崔勇、张时文、姜玉新、杨茜签署的《关于北京博达瑞恒科技有限公司之股权转让协议》,公司拟使
用超募资金 13,400.21 万元收购博达瑞恒 51%股权,其中收购崔勇持有的 32.079%股权、张时文持有的
10.302%股权、姜玉新持有的 8.619%股权。
     博达瑞恒已于 2012 年 3 月 27 日完成工商变更登记,并取得北京市工商行政管理局换发的《企业法
人营业执照》,变更后,公司持有博达瑞恒 51%的股权。公司已使用超募资金于 2012 年 4 月 10 日向崔勇、
张时文、姜玉新支付了股权转让款共计 9,380.15 万元。2013 年 4 月 28 日向崔勇,张时文,姜玉新支付股
权转让款以及股权转让代交个人所税共计 4,020.06 万元。
    4、以超募资金 9,300.00 万元永久补充公司流动资金
    2012 年 6 月 13 日,公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充
流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金 9,300.00 万元永久补充公司流动资金。公司已于 2012 年 6
月、7 月将超募资金 5,190.05 万元及 4,109.95 万元分别由招商银行股份有限公司北京世纪城支行及上海浦
东发展银行股份有限公司北京阜成支行超募资金专户转入公司自有资金账户。
    5、以超募资金 2,000.00 万元设立全资子公司新疆恒泰艾普能源服务有限公司
    2012 年 8 月 8 日,公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司拟投资成立新疆全资子
公司的议案》。2012 年 11 月 2 日,公司以超募资金 2,000.00 万元在新疆设立全资子公司新疆恒泰艾普能
源服务有限公司,并于同日取得由新疆巴音郭楞蒙古自治区工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,
执照号为 652800058004762。
    6、以超募资金 13,530.61 万元取得成都西油联合石油天然气工程技术有限公司 51%股权
    2012 年 8 月 8 日,公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司拟使用超募资金收购成
都西油联合石油天然气工程技术有限公司部分股权并认购增资的议案》、《关于签署<关于成都西油联合石
油天然气工程技术有限公司之股权转让及增资扩股协议>的议案》。根据公司与黄彬、吴槟蓉、成都西油
联合石油天然气工程技术有限公司(以下简称“西油联合”)签订的《关于成都西油联合石油天然气工程技
术有限公司之股权转让及增资扩股协议》,公司拟使用超募资金 7,000.00 万元收购自然人黄彬、吴槟蓉分
别持有的西油联合 27%、8%的股权,同时,公司拟使用超募资金 6,530.61 万元增资西油联合。本次交易


                                                                                               20
                                                  恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


               完成后,公司将持有西油联合 51%的股权。 公司已于 2012 年 8 月使用超募资金支付自然人黄彬、吴槟
               蓉股权转让款共计 4,900.00 万元,并向西油联合增资 6,530.61 万元。本次增资业经四川嘉汇会计师事务所
               有限责任公司出具的“川嘉会[2012]验字第 075 号”验资报告审验。 西油联合已于 2012 年 9 月 4 日完成工
               商变更登记,并取得成都市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,执照号为 510106000065579。
               公司已于 2013 年 4 月使用超募资金支付自然人黄彬、吴槟蓉股权转让款共计 2100 万元。
                    7、以超募资金 5,200.00 万元增资全资子公司廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司
                    2012 年 10 月 12 日,公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于公司拟以超募资金增资新赛浦
               全资子公司的议案》,同意公司使用部分超募资金 5,200.00 万元增资全资子公司廊坊开发区新赛浦石油设
               备有限公司。公司已于 2012 年 10 月以超募资金支付全资子公司廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司
               5,200.00 万元增资款,并于 2012 年 11 月 10 日完成工商变更,取得廊坊经济开发区工商行政管理局换发
               的《企业法人营业执照》。
                    8、以超募资金 750 万加元认购 Anterra Energy Inc.股份并设立收购 Anterra Energy Inc.投资路径公司
                    2013 年 1 月 6 日,公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于公司拟收购 Anterra 公司股权的议
               案》,同意公司使用超募资金 700 万加元收购加拿大 Anterra 公司 27.60%股权。50 万加元用于 Anterra 投
               资路径公司的日常运营。公司已于 2013 年 4 月 3 日向加拿大 Anterra 公司支付了股权转让款 700 万加元,
               向路径公司支付了 20 万加元,共计折合人民币 4,437.63 万元。
                      9、以超募资金 9,600.00 万元永久补充公司流动资金
                      2013 年 7 月 10 日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充
               流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金 9,600.00 万元永久补充公司流动资金。公司已于 2013 年 8
               月将超募资金 9,600.00 万元由上海浦东发展银行股份有限公司北京阜成支行超募资金专户转入公司自有
               资金账户。
                    10、以超募资金 12000 万元增资北京博达瑞恒科技有限公司和成都西油联合石油天然气工程技术有限
               公司
                    2014 年 5 月 29 日,公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司拟使用超募资金向全资
               子公司博达瑞恒及西油联合增资的议案》,同意公司使用超募资金 12000 万元对博达瑞恒及西油联合增资,
               其中向博达瑞恒增资 6000 万元,向西油联合增资 6000 万元。该增资已于 2014 年 6 月底前完成。

募集资金投 不适用
资项目实施
地点变更情


募集资金投 不适用
资项目实施
方式调整情


募集资金投 不适用
资项目先期
投入及置换
情况

用闲置募集 不适用
资金暂时补
充流动资金
情况


                                                                                                                 21
                                                         恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


项目实施出 不适用
现募集资金
结余的金额
及原因

尚未使用的
募集资金用 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户。
途及去向

募集资金使
              2015 年半年度,公司募集资金的使用均严格按照相关法律、法规和公司规定履行了审批手续,并按照招股说明
用及披露中
              书和公告的使用计划进行使用,不存在变更募集资金投资项目的情况,也不存在未经审批擅自使用的情况。公
存在的问题
              司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息。
或其他情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

√ 适用 □ 不适用
 证           证                                                                                                         股
                                                                                                                  会计
 券    证券   券   最初投资成本 期初持股数量 期初持 期末持股数量 期末持             期末账面值    报告期损益             份
                                                                                                                  核算
 品    代码   简      (元)        (股)        股比例      (股)       股比例     (元)        (元)               来
                                                                                                                  科目
 种           称                                                                                                         源

              安                                                                                                  长期
股                                                                                                                       收
       AE.A. 泰     44,376,284.00   107,692,308   21.67%     107,692,308   21.67% 10,159,459.24 -5,658,225.23 股权
票                                                                                                                       购
              瑞                                                                                                  投资

合计                44,376,284.00   107,692,308     --       107,692,308     --     10,159,459.24 -5,658,225.23    --     --

持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用

(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。


                                                                                                                          22
                                         恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现
                                                       公司未分配利润的用途和使用计划
            金红利分配预案的原因


                                                                                                  23
                                         恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    为保障公司生产经营的正常运行,增强抵御风险
能力,实现公司持续、稳定、健康发展,更好的维护
全体股东的长远利益,从公司实际出发,经董事会研     公司未分配利润用于补充公司流动资金
究决定:上半年度不进行现金分红,也不进行资本公
积金转增股本和送红股


八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                  24
                                            恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                     第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用
                                                       该资产
                                                       为上市           与交易
 交易对                              对公司 对公司 公司贡               对方的
          被收购    交易价                                       是否为
 方或最                      进展情 经营的 损益的 献的净                关联关 披露日 披露索
          或置入    格(万                                       关联交
 终控制                    况(注 2)影响(注 影响(注 利润占           系(适用 期(注 5) 引
            资产      元)                                         易
   方                                  3)      4)    净利润           关联交
                                                       总额的           易情形
                                                         比率
                            所涉及           自购买
                            的资产           日起至
         成都鼎
                            产权已           报告期
         鸿石油
                            全部过           末为上
刘尚军、 技术有
                        350 户,所涉 无      市公司      -0.26% 否       不适用
唐玄     限公司
                            及的债           贡献的
         的 70%
                            权债务           净利润
         股权
                            已全部           -13.46 万
                            转移             元
                           所涉及            自购买
         Range             的资产            日起至
         Resource          产权已            报告期
SOCA
         s Drilling        全部过            末为上
Petroleu
         Services 2,671.64 户,所涉 无       市公司      6.87% 否        不适用
m
         Limited           及的债            贡献的
Limited
         的 100%           权债务            净利润
         股权              已全部            356.36
                           转移              万元




                                                                                                     25
                                               恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2、出售资产情况

√ 适用 □ 不适用
                                本期
                                              资产
                                初起
                                              出售                   与交
                                至出
                                              为上                   易对    所涉   所涉
                                售日
                                       出售   市公                   方的    及的   及的
                                该资
                         交易          对公   司贡     资产   是否   关联    资产   债权
           被出                 产为
交易对            出售   价格          司的   献的     出售   为关   关系    产权   债务    披露    披露
           售资                 上市
  方              日     (万          影响   净利     定价   联交   (适    是否   是否    日期    索引
           产                   公司
                         元)          (注   润占     原则     易   用关    已全   已全
                                贡献
                                       3)    净利                   联交    部过   部转
                                的净
                                              润总                   易情      户     移
                                利润
                                              额的                   形)
                                (万
                                              比例
                                元)
          奥硕
          动力
          科技
          (天 2015
                                                       双方          不适
王凯      津)有 年 6 月 206.04 -55.15 无     -1.06%          否            是      是
                                                       协商          用
          限公 18 日
          司的
          51%股
          权


3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用
请参考第七节财务报告之合并范围的变更。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用
       2015年6月29日公司召开的第二届董事会第三十六次会议和2015年7月15日召开的2015年第二次临时
股东大会,审议通过了《恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司A 股限制性股票激励计划(草案)及
其摘要》、《恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司A 股限制性股票激励计划实施考核管理办法(草
案)》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司A股限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
       本计划限制性股票的来源为恒泰艾普向激励对象定向增发的公司人民币普通股股票,标的股票数量为
819万股,激励对象人数为80人,授予价格为每股9.26元。公司拟授予激励对象限制性股票涉及的标的股票
数量占公司股本总数597,702,777股的比例为1.37%。
    详情请见巨潮资讯网站中本公司于2015年6月30日发布的公告。


                                                                                                           26
                                                   恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用
                                                   关联    占同 获批                         可获
                                关联                                   是否          关联
                  关联   关联              关联    交易    类交 的交                         得的
关联交 关联                     交易                                   超过          交易           披露   披露
                  交易   交易              交易    金额    易金 易额                         同类
  易方 关系                     定价                                   获批          结算           日期   索引
                  类型   内容              价格    (万    额的 度(万                       交易
                                原则                                   额度          方式
                                                   元)    比例 元)                         市价
                                          376.41
安泰瑞 联营      关联    技术   市场
                                          万加     33.07 0.14%           0否         现金
公司   企业      销售    服务   价格
                                          币
合计                                 --     --     33.07    --           0     --      --      --     --    --
大额销货退回的详细情况          无
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的,在
                           无
报告期内的实际履行情况(如
有)
交易价格与市场参考价格差异
                           不适用
较大的原因(如适用)
关联交易事项对公司利润的影
                           -59.79 万元



2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
                              是否存在          本期新增 本期收回
                       形成原          期初余额                                                本期利息 期末余额
  关联方      关联关系        非经营性          金额(万 金额(万                     利率
                         因            (万元)                                                (万元) (万元)
                              资金占用            元)     元)

廊坊开发          应收关
         全资子公
区新赛浦          联方债        是                 7,794         3,600       8,600     6.60%        171    2,965
         司
石油设备          权


                                                                                                                  27
                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


有限公司
北京博达          应收关
         全资子公
瑞恒科技          联方债      是      4,500      3,300                6.60%     164.06 7,964.06
         司
有限公司          权
成都西油
联合石油          应收关
         全资子公
天然气工          联方债      是    7,815.81     3,000                6.60%     334.19     11,150
         司
程技术有          权
限公司
LandOcea
                   应收关
n         全资子公
                   联方债     是     148.65      37.35                                        186
Investmen 司
                   权
t Co.
Range
Resources          应收关
          全资子公
Drilling           联方债     否               4,579.25                                  4,579.25
          司
Services           权
Limited
Range
Resources          应收关
          全资子公
Drilling           联方债     是               2,995.66               5.00%       32.06 3,027.72
          司
Services           权
Limited
关联债权对公司经营
成果及财务状况的影 抵销后无影响。



4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。




                                                                                                28
                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
请参考第七节财务报告之关联方及关联交易、关联租赁情况。


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                           单位:万元
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
              担保额度         实际发生日期                                                 是否为
                                            实际担保金                               是否履
 担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署             担保类型           担保期            关联方
                                                额                                   行完毕
              披露日期             日)                                                     担保
                                     公司对子公司的担保情况
              担保额度         实际发生日期                                                 是否为
                                            实际担保金                               是否履
 担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署             担保类型           担保期            关联方
                                                额                                   行完毕
              披露日期             日)                                                     担保
成都西油联合
             2014 年
石油天然气工                                                  连带责任
             12 月 30    10,000                       969.2              一年       否       否
程技术有限公                                                  保证
             日

廊坊开发区新 2015 年
                                                              连带责任
赛浦石油设备 04 月 28        6,000                   318.25              三年       否       否
                                                              保证
有限公司     日
成都西油联合
             2015 年
石油天然气工                                                  连带责任
             04 月 28        6,000                    254.9              三年       否       否
程技术有限公                                                  保证
             日

             2015 年
北京博达瑞恒                                                  连带责任
             04 月 28        1,000                    12.75              二年       否       否
科技有限公司                                                  保证
             日


                                                                                                    29
                                          恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


报告期内审批对子公司担                           报告期内对子公司担保
                                        13,000                                               1,555.1
保额度合计(B1)                                 实际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公                           报告期末对子公司实际
                                        23,000                                               1,555.1
司担保额度合计(B3)                             担保余额合计(B4)
                                   子公司对子公司的担保情况
              担保额度         实际发生日期                                                是否为
                                            实际担保金                              是否履
 担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署             担保类型          担保期            关联方
                                                额                                  行完毕
              披露日期             日)                                                    担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合                           报告期内担保实际发生
                                        13,000                                               1,555.1
计(A1+B1+C1)                                   额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额                           报告期末实际担保余额
                                        23,000                                               1,555.1
度合计(A3+B3+C3)                               合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比
                                                                                              0.69%

其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
                                                                                                   0
(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
                                                                                                   0
提供的债务担保金额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                              0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                      0
采用复合方式担保的具体情况说明


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。




                                                                                                   30
                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用
承诺来                                                                      承诺          履行情
             承诺方                         承诺内容                             承诺期限
  源                                                                        时间            况
股权激
       无               无                                                        无          无
励承诺
                        新赛浦收购交易中获得的股份自本次发行结束之日
                        起三十六个月内不转让,若新赛浦 2014 年度专项审                        报告期
                                                                                  2012 年
                        计报告、减值测试报告出具的日期晚于孙庚文所持股 2011                   内,承诺
                                                                                  09 月 07 日
                        份的法定限售期届满之日,则孙庚文于本次交易中获 年 09                  人均严
         孙庚文                                                                   至 2015
                        得的股份应保持锁定至上述报告出具之日。待新赛浦 月 30                  格遵守
                                                                                  年 09 月 06
                        2014 年度的审计报告出具以及减值测试完毕后,视 日                      了相关
                                                                                  日
                        是否需实行股份补偿,扣减需进行股份补偿部分,解                        承诺。
                        禁孙庚文所持剩余股份。
                      与新赛浦交易中中获得的股份自本次发行结束之日
                      起十二个月内不转让,为保证盈利预测股份补偿的可
                      实现性,沈超、李文慧、陈锦波、田建平在本次交易
                      中所获股份自上述承诺锁定期结束后应分步解禁,分                          报告期
                                                                                  2012 年
                      步解禁后各年末沈超、李文慧、陈锦波、田建平各自 2011                     内,承诺
                                                                                  09 月 07 日
       沈超、李文慧、 应保留的限售股份总数=廊坊新赛浦交易价格*本次 年 09                      人均严
                                                                                  至 2015
       陈锦波、田建平 交易前沈超、李文慧、陈锦波、田建平各方持有廊坊 月 30                    格遵守
                                                                                  年 09 月 06
收购报                新赛浦股份比例/发股价格*(剩余补偿期各年的承诺 日                       了相关
                                                                                  日
告书或                利润数之和/补偿期各年承诺利润数总和),超过保留                         承诺。
权益变                部分的限售股方可解禁,但需先扣减用于补偿的股份
动报告                数。在此之后,按照中国证监会及深圳证券交易所的
书中所                有关规定执行。
作承诺                鉴于沈超、李文慧、陈锦波、田建平(以下简称"其
                        他认购人")于本次交易中所获股份的法定限售期为
                        12 个月,其后可根据标的公司利润实现情况分批解
                        禁。如果其他认购人届时所持有的发行人股份数以及
                        现金不足以按照《盈利预测补偿协议》的规定完全履
                        行相关补偿义务,则孙庚文以其持有的恒泰艾普                            报告期
                                                                                  2012 年
         孙庚文为沈超、 7,221,540 股股份(以本次交易的发行股份价格 42.34 2012                 内,承诺
                                                                                  09 月 07 日
         李文慧、陈锦波 元计算,相当于 30,576 万元,即其他认购人于本次 年 08                  人均严
                                                                                  至 2015
         及田建平提供担 交易中获得的现金及股份对价之和)为限按照《盈利 月 09                  格遵守
                                                                                  年 09 月 06
         保的承诺       预测补偿协议》的规定补偿恒泰艾普。如果孙庚文在 日                     了相关
                                                                                  日
                        2014 年前因任何原因不再担任恒泰艾普董事或高级                         承诺。
                        管理人员,其应向深圳证券交易所出具声明,承诺其
                        所持有的恒泰艾普 7,221,540 股股份在其他认购人按
                        照《盈利预测补偿协议》的规定完全履行补偿义务前
                        不得进行转让,并应按照法律法规的规定办理上述股
                        份锁定相关手续。

                                                                                                    31
                                 恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


               1、承诺人目前没有在境内或境外通过直接或间接控
               制的其他经营实体或以自然人名义从事与恒泰艾普
               及新赛浦的生产经营存在竞争关系的业务或活动,不
               拥有与恒泰艾普及廊坊新赛浦的生产经营存在竞争
               关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益;也没
               有在与恒泰艾普或新赛浦的生产经营存在竞争关系
               的任何经营实体、机构、经济组织中任职或担任任何
                                                                             报告期
               形式的顾问,或有其它任何与恒泰艾普或新赛浦存在
                                                              2011           内,承诺
沈超、李文慧、 同业竞争的情形。2、承诺人保证,在本次交易完成
                                                              年 09          人均严
陈锦波、孙庚文 后,承诺人将不会通过直接或间接控制的其他经营实       长期有效
                                                              月 30          格遵守
及田建平       体或以自然人名义从事与恒泰艾普及新赛浦的生产
                                                              日             了相关
               经营存在竞争关系的业务或活动;不会拥有与恒泰艾
                                                                             承诺。
               普及廊坊新赛浦的生产经营存在竞争关系的任何经
               营实体、机构、经济组织的权益;也不会在与恒泰艾
               普或新赛浦的生产经营存在竞争关系的任何经营实
               体、机构、经济组织中任职或担任任何形式的顾问,
               并将会避免任何其它同业竞争行为。如因承诺人违反
               上述承诺而给恒泰艾普或廊坊新赛浦造成损失的,承
               诺人应承担全部赔偿责任。
               1、承诺人将按照《中华人民共和国公司法》等法律
               法规及恒泰艾普、廊坊新赛浦的公司章程的有关规定
               行使股东权利;在股东大会/股东会对涉及承诺人的
               关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、承
               诺人将避免一切非法占用恒泰艾普及廊坊新赛浦的
               资金、资产的行为,在任何情况下,不要求恒泰艾普                报告期
               及廊坊新赛浦向承诺人及承诺人投资或控制的其他 2011             内,承诺
沈超、李文慧、
               法人提供任何形式的担保。3、承诺人将尽可能地避 年 09           人均严
陈锦波、孙庚文                                                      长期有效
               免和减少与恒泰艾普及其子公司的关联交易;如关联 月 30          格遵守
及田建平
               交易无法避免,则保证按照公平、公开的市场原则进 日             了相关
               行,依法签订协议,履行合法程序,按照有关法律、                承诺。
               法规、规范性文件和恒泰艾普章程的规定履行信息披
               露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损
               害恒泰艾普及其他股东的合法权益。如因承诺人违反
               上述承诺而给恒泰艾普或廊坊新赛浦造成损失的,承
               诺人应承担全部赔偿责任。
               在于廊坊新赛浦交易完成后,孙庚文及其关联方将在                报告期
               业务、资产、财务、人员、机构等方面继续保持与恒 2011           内,承诺
               泰艾普的相互独立,保证恒泰艾普具有完整的业务体 年 09          人均严
孙庚文                                                              长期有效
               系和直接面向市场独立经营的能力;并保证恒泰艾普 月 30          格遵守
               的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等 日             了相关
               依照法律、法规和公司章程独立行使职权。                        承诺。
沈超、李文慧、 1、如因新赛浦及廊坊恒泰在交割日之前的劳动关系、2011           报告期
                                                                    长期有效
陈锦波、孙庚文 社会保险及住房公积金事项,导致新赛浦及廊坊恒泰 年 09          内,承诺


                                                                                          32
                                   恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


及田建平        受到任何主体追索、要求补缴社会保险和/或住房公 月 30                   人均严
                积金或受到劳动及社会保障部门等的处罚,承诺人将 日                     格遵守
                向新赛浦、廊坊恒泰或恒泰艾普全额予以赔偿,避免                        了相关
                给新赛浦、廊坊恒泰或恒泰艾普造成任何损失。2、                         承诺。
                自新赛浦及廊坊恒泰成立至今,新赛浦及廊坊恒泰不
                存在重大违法违规情形,不存在因重大违法违规行为
                受到工商、税务、土地、环保、安全、质量监督等主
                管机关及主管部门处罚或承担刑事责任的情形。如果
                日后新赛浦及廊坊恒泰因交割日前的任何行为遭到
                任何处罚或被要求补缴相应款项或承担任何刑事责
                任,承诺人将以连带责任方式向新赛浦、廊坊恒泰或
                恒泰艾普予以全额赔偿,避免给新赛浦、廊坊恒泰和
                恒泰艾普造成任何损失。3.如果新赛浦、廊坊恒泰因
                交割日之前的任何其他或有事项导致新赛浦、廊坊恒
                泰承受任何负债、负担、损失,承诺人将向新赛浦、
                廊坊恒泰或恒泰艾普予以全额赔偿,避免给新赛浦、
                廊坊恒泰和恒泰艾普造成任何损失。
                                                                             报告期
               为增强廊坊新赛浦的偿债能力,保障廊坊新赛浦在本 2011           内,承诺
沈超、李文慧、 次交易前后的正常运营发展,承诺人承诺未来只有在 年 09          人均严
                                                                    长期有效
陈锦波及田建平 廊坊新赛浦具有充足营运资金的前提下,才会向廊坊 月 30          格遵守
               新赛浦提出偿还借款的要求。                     日             了相关
                                                                             承诺。
               于博达瑞恒和西油联合收购交易中所获股份自其承
               诺锁定期结束后应分步解禁。分步解禁后各年末崔
               勇、张时文、姜玉新、杨茜各自应保留的限售股份数             2013 年 11
                                                                                     报告期
               量=崔勇、张时文、姜玉新、杨茜在本次发行中认购              月 13 日至
                                                               2013                  内,承诺
崔勇、张时文、 的股份数量*(博达瑞恒剩余补偿期各年的承诺利润              博达瑞恒、
                                                               年 05                 人均严
姜玉新、杨茜及 数之和/博达瑞恒补偿期各年承诺利润数总和);分步            西油联合
                                                               月 20                 格遵守
黄彬           解禁后各年末黄彬应保留的限售股份数量=黄彬在本              2015 年度
                                                               日                    了相关
               次发行中认购的股份数量*(西油联合剩余补偿期各              审计报告
                                                                                     承诺。
               年的承诺利润数之和/西油联合补偿期各年承诺利润              出具
               数总和)。超过保留部分的限售股方可解禁,但需先
               扣减用于补偿的股份数。
               崔勇、张时文、姜玉新、杨茜承诺博达瑞恒 2013 年、
               2014 年、2015 年经审计的扣除非经常性损益后的归             2013 年 1
                                                                                     报告期
               属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币                   月 1 日直
                                                                  2013               内,承诺
崔勇、张时文、 3,372.30 万元、4,020.18 万元和 4,668.70 万元。黄彬         至博达瑞
                                                                  年 05              人均严
姜玉新、杨茜及 承诺西油联合 2013 年、2014 年、2015 年经审计的扣           恒、西油联
                                                                  月 20              格遵守
黄彬           除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润               合 2015 年
                                                                  日                 了相关
               分别不低于人民币 3,294.40 万元、4,321.98 万元和            度审计报
                                                                                     承诺。
               4,614.35 万元。如果上述盈利承诺未能实现,承诺人            告出具。
               将按《博达瑞恒盈利预测补偿》和《西油联合盈利预


                                                                                            33
                                 恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


               测补偿协议》的约定对上市公司进行补偿。
               为了避免与恒泰艾普及博达瑞恒之间产生同业竞争,
               维护恒泰艾普及其股东的合法权益,保证恒泰艾普及
               博达瑞恒的长期稳定发展,崔勇、张时文、姜玉新及
               杨茜承诺如下:1、承诺人目前没有在境内或境外通
               过直接或间接控制的其他经营实体或以自然人名义
               从事与恒泰艾普及博达瑞恒相同或相似的业务;没有
               在与恒泰艾普或博达瑞恒存在相同或相似业务的任
                                                                        承诺人与 报告期
               何经营实体中任职或担任任何形式的顾问,也没有其
                                                              2013      上市公司、内,承诺
               它任何与恒泰艾普或博达瑞恒存在同业竞争的情形。
崔勇、张时文、                                                年 05     博达瑞恒 人均严
               2、承诺人保证,在本次交易完成后,将不会通过直
姜玉新及杨茜                                                  月 20     存在关联 格遵守
               接或间接控制的其他经营实体或以自然人名义从事
                                                              日        关系的完 了相关
               与恒泰艾普及博达瑞恒相同或相似的业务;不会在与
                                                                        整期间。 承诺。
               恒泰艾普或博达瑞恒存在相同或相似业务的任何经
               营实体中任职或者担任任何形式的顾问;如有任何与
               恒泰艾普、博达瑞恒从事相同或相似业务的商业机
               会,将提供给恒泰艾普或博达瑞恒,并将会避免任何
               其它同业竞争行为。3、如因承诺人违反上述承诺而
               给恒泰艾普或博达瑞恒造成损失的,承诺人应承担全
               部赔偿责任。
               为了避免与恒泰艾普及西油联合之间产生同业竞争,
               维护恒泰艾普及其股东的合法权益,保证恒泰艾普及
               西油联合的长期稳定发展,黄彬承诺如下:1、承诺
               人目前没有在境内或境外通过直接或间接控制的其
               他经营实体或以自然人名义从事与恒泰艾普及西油
               联合相同或相似的业务;没有在与恒泰艾普或西油联
                                                                        承诺人持
               合存在相同或相似业务的任何经营实体中任职或担                        报告期
                                                                        有上市公
               任任何形式的顾问,也没有其它任何与恒泰艾普或西 2013                 内,承诺
                                                                        司股份或
               油联合存在同业竞争的情形。2、承诺人保证,在本 年 05                 人均严
黄彬                                                                    在上市公
               次交易完成后,将不会通过直接或间接控制的其他经 月 20                格遵守
                                                                        司、西油联
               营实体或以自然人名义从事与恒泰艾普及西油联合 日                     了相关
                                                                        合任职的
               相同或相似的业务;不会在与恒泰艾普或西油联合存                      承诺。
                                                                        完整期间。
               在相同或相似业务的任何经营实体中任职或者担任
               任何形式的顾问;如有任何与恒泰艾普、西油联合从
               事相同或相似业务的商业机会,将提供给恒泰艾普或
               西油联合,并将会避免任何其它同业竞争行为。3、
               如因承诺人违反上述承诺而给恒泰艾普或西油联合
               造成损失的,承诺人应承担全部赔偿责任。
               为规范承诺人与恒泰艾普及博达瑞恒之间的关联交             承诺人与 报告期
                                                              2013
               易,维护恒泰艾普及其他股东的合法权益,促进恒泰           上市公司、内,承诺
崔勇、张时文、                                                年 05
               艾普及博达瑞恒的长远稳定发展,崔勇、张时文、姜           博达瑞恒 人均严
姜玉新及杨茜                                                  月 20
               玉新及杨茜承诺如下:1、承诺人将按照《中华人民            存在关联 格遵守
                                                              日
               共和国公司法》等法律法规及恒泰艾普的公司章程的           关系的完 了相关


                                                                                          34
                         恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


       有关规定行使股东权利;在恒泰艾普股东大会及博达           整期间。 承诺。
       瑞恒董事会对涉及承诺人的关联交易进行表决时,履
       行回避表决的义务。2、承诺人将避免一切非法占用
       恒泰艾普及博达瑞恒的资金、资产的行为,在任何情
       况下,不要求恒泰艾普及博达瑞恒向承诺人及承诺人
       投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3、博
       达瑞恒与承诺人的房屋租赁合同到期后,如果博达瑞
       恒根据生产经营的需要,需继续租赁承诺人所有的房
       屋,则承诺人应以公平合理的市场价格且不高于目前
       房屋租赁合同约定的价格继续租赁给博达瑞恒作为
       办公场所使用。4、除上述房屋租赁外,承诺人将尽
       可能地避免和减少与恒泰艾普及其子公司的关联交
       易;如关联交易无法避免,则保证按照公平、公开的
       市场原则进行,依法签订协议,履行合法程序,按照
       有关法律、法规、规范性文件和恒泰艾普章程的规定
       履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过
       关联交易损害恒泰艾普及其他股东的合法权益。5、
       如因承诺人违反上述承诺而给恒泰艾普或博达瑞恒
       造成损失的,承诺人应承担全部赔偿责任。
       为规范承诺人与恒泰艾普及西油联合之间的关联交
       易,维护恒泰艾普及其他股东的合法权益,促进恒泰
       艾普及西油联合的长远稳定发展,黄彬承诺如下:1、
       承诺人将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规
       及恒泰艾普的公司章程的有关规定行使股东权利;在
       恒泰艾普股东大会及西油联合董事会对涉及承诺人
       的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、
       承诺人将避免一切非法占用恒泰艾普及西油联合的
       资金、资产的行为,在任何情况下,不要求恒泰艾普
       及西油联合向承诺人及承诺人投资或控制的其他法             承诺人与 报告期
       人提供任何形式的担保。3、西油联合与承诺人的房 2013       上市公司、内,承诺
       屋租赁合同到期后,如果西油联合根据生产经营的需 年 05     西油联合 人均严
黄彬
       要,需继续租赁承诺人所有的房屋,则承诺人应以公 月 20     存在关联 格遵守
       平合理的市场价格且不高于目前房屋租赁合同约定 日          关系的完 了相关
       的价格继续租赁给西油联合作为办公场所使用。4、            整期间。 承诺。
       除上述房屋租赁之外,承诺人将尽可能地避免和减少
       与恒泰艾普及其子公司的关联交易;如关联交易无法
       避免,则保证按照公平、公开的市场原则进行,依法
       签订协议,履行合法程序,按照有关法律、法规、规
       范性文件和恒泰艾普章程的规定履行信息披露义务
       和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害恒泰
       艾普及其他股东的合法权益。5、如因承诺人违反上
       述承诺而给恒泰艾普或西油联合造成损失的,承诺人
       应承担全部赔偿责任。



                                                                                  35
                                          恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


资产重
组时所 无               无                                                       无           无
作承诺
                      1、本人目前没有在境内或境外单独或与其他自然人、
                      法人、合伙企业或组织,直接或间接地以任何方式(包
                      括但不限于自营、合资或者联营)从事或参与任何对
                      发行人(包括其全资或控股子公司)的企业法人营业
                      执照上列明的经营范围内的业务存在竞争的业务及
                      活动,或拥有与发行人(包括其全资或控股子公司)
                      生产经营存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济
                      组织的权益,或在该经济实体、机构、经济组织中担                报告期
首次公 公司实际控制人
                      任高级管理人员或核心技术人员。2、本人保证将采 2010            内,承诺
开发行 孙庚文出具了
                      取合法及有效的措施,促使本人、本人拥有控制权的 年 01          人均严
或再融 《放弃同业竞争                                                      长期有效
                      其他公司、企业与其他经济组织,不会直接或间接地 月 08          格遵守
资时所 及利益冲突的承
                      以任何方式(包括但不限于自营、合资或者联营)参 日             了相关
作承诺 诺函》
                      加或者进行任何与发行人(包括其全资或控股子公                  承诺。
                      司)企业法人营业执照上列明的经营范围内的业务存
                      在直接或者间接竞争的任何业务活动。3、凡本人或
                      本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织有
                      任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行
                      人(包括其全资或控股子公司)生产经营构成竞争的
                      业务,本人及本人拥有控制权的其他公司、企业与其
                      他经济组织将会将上述商业机会让予发行人。
         第二届公司董
         事、监事、高级
         管理人员中,持
         有公司股份的董
         事、监事、高级
         管理人员孙庚                                                            2012 年 9    报告期
         文、邓林、沈超、                                              2012      月 18 日至   内,承诺
                         本人在任职期间每年转让的股份不得超过本人直接
         杨绍国、林依华、                                              年 09     2015 年 9    人均严
其他对                   或间接持有的发行人股份总数的 25%;本人离职后
         秦钢平、谢桂生、                                              月 18     月 17 日     格遵守
公司中                   半年内,不转让本人直接或间接持有的发行人股份。
         杨茜;通过志大                                                日        (第二届     了相关
小股东
         同向间接持有公                                                          任期内)     承诺。
所作承
         司股份的董事、

         监事、高级管理
         人员汤承锋、李
         建齐、杨建全、
         张志让、姜瑞友

                        本人郑天才,原系恒泰艾普石油天然气技术服务股份 2012       2012 年 9    报告期
                        有限公司(下称"公司")董事、副总经理,于 2012 年 09      月 24 日至   内,承诺
         郑天才
                        年 9 月 24 日起不再继续担任公司董事、高管,但本 月 24    2015 年 9    人均严
                        人自愿在第二届董事会任职期内继续遵守《中华人民 日        月 17 日     格遵守


                                                                                                    36
                                         恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                      共和国公司法》、《公司章程》及《深圳证券交易所创          (第二届 了相关
                      业板股票上市规则》等法律法规对创业板上市公司董            任期内) 承诺。
                      事、监事以及高级管理人员的相关要求并履行相关义
                      务。
                                                                                    报告期
                      为增强廊坊新赛浦的偿债能力,保障廊坊新赛浦在本 2011           内,承诺
       沈超、李文慧、 次交易前后的正常运营发展,本人承诺未来只有在廊 年 09          人均严
                                                                           长期有效
       陈锦波及田建平 坊新赛浦具有充足营运资金的前提下,本人才会向廊 月 30          格遵守
                      坊新赛浦提出偿还借款的要求。                   日             了相关
                                                                                    承诺。
                      2017 年 12 月 31 日前应继续在博达瑞恒担任经营管
                                                                                           报告期
                      理职务,除非恒泰艾普要求,不得从博达瑞恒离职,
                                                                      2013      2013 年 8 内,承诺
                      并尽可能为博达瑞恒创造最佳业绩;承诺在从博达瑞
       崔勇、张时文、                                                 年 05     月 26 日至 人均严
                      恒离职后两年内,不得到与博达瑞恒从事相同或相似
       姜玉新、杨茜                                                   月 20     2017 年 12 格遵守
                      业务的其它经营实体中任职或担任任何形式的顾问,
                                                                      日        月 31 日 了相关
                      也不会通过直接或间接控制的其他经营实体或以自
                                                                                           承诺。
                      然人名义从事与博达瑞恒相同或相似业务。
                      2017 年 12 月 31 日前应继续在西油联合担任经营管
                                                                                           报告期
                      理职务,除非恒泰艾普要求,不得从西油联合离职,
                                                                      2013      2013 年 8 内,承诺
                      并尽可能为西油联合创造最佳业绩;承诺在从西油联
                                                                      年 05     月 26 日至 人均严
       黄彬           合离职后两年内,不得到与西油联合从事相同或相似
                                                                      月 20     2017 年 12 格遵守
                      业务的其它经营实体中任职或担任任何形式的顾问,
                                                                      日        月 31 日 了相关
                      也不会通过直接或间接控制的其他经营实体或以自
                                                                                           承诺。
                      然人名义从事与西油联合相同或相似业务。
                      本人及本人的关联方将在业务、资产、财务、人员、                报告期
                      机构等方面继续保持与恒泰艾普的相互独立,保证恒 2010           内,承诺
                      泰艾普具有完整的业务体系和直接面向市场独立经 年 01            人均严
       孙庚文                                                              长期有效
                      营的能力;并保证恒泰艾普的股东大会、董事会、独 月 08          格遵守
                      立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章 日             了相关
                      程独立行使职权。                                              承诺。
                                                                                           报告期
                                                                          2015 2015 年 6 内,承诺
                                                                          年 04 月 9 日至 人均严
       姜瑞友         离任后六个月内不转让其持有的本公司股份。
                                                                          月 24 2015 年 12 格遵守
                                                                          日    月8日      了相关
                                                                                           承诺。
承诺是
否及时 是
履行
未完成
履行的 不适用
具体原


                                                                                                  37
                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


因及下
一步计
划(如
有)
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
         参考第七节财务报告之“十三、资产负债表日后事项”,及“十四、其他需说明的重大事项”。




                                                                                                    38
                                                   恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                  第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                     单位:股
                        本次变动前                   本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                           发行新 送      公积金
                       数量        比例                              其他        小计        数量       比例
                                             股   股      转股
一、有限售条件股
                 170,570,971 28.54%            0      0        0 -49,141,383 -49,141,383 121,429,588 20.32%

1、国家持股                   0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%
2、国有法人持股               0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%
3、其他内资持股 170,570,971 28.54%             0      0        0 -49,141,383 -49,141,383 121,429,588 20.32%
其中:境内法人持
                              0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%

         境内自然
                    170,570,971 28.54%         0      0        0 -49,141,383 -49,141,383 121,429,588 20.32%
人持股
4、外资持股                   0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%
其中:境外法人持
                              0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%

         境外自然
                              0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%
人持股
二、无限售条件股
                 427,131,806 71.46%            0      0        0 49,141,383 49,141,383 476,273,189 79.68%

1、人民币普通股 427,131,806 71.46%             0      0        0 49,141,383 49,141,383 476,273,189 79.68%
2、境内上市的外
                              0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%
资股
3、境外上市的外
                              0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%
资股
4、其他                       0    0.00%       0      0        0            0           0           0   0.00%
三、股份总数        597,702,777 100.00%        0      0        0            0           0 597,702,777 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因


                                                                                                            39
                                         恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                           单位:股
股东名 期初限售股 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股                            拟解除限售日
                                                                       限售原因
  称       数           数             数           数                                    期
                                                                                     每年初解锁
孙庚文    101,201,580    25,499,999               0    75,701,581 高管锁定股
                                                                                     25%
                                                                    首发后个人类限
孙庚文      3,313,797            0                0     3,313,797                  2015/9/7
                                                                    售股
                                                                                     每年初解锁
邓林       10,119,150            0                0    10,119,150 高管锁定股
                                                                                     25%
                                                                                     每年初解锁
谢桂生      5,355,000            0                0     5,355,000 高管锁定股
                                                                                     25%
林依华      9,467,550     9,467,550               0             0 高管锁定股         2015/2/26
                                                                                     每年初解锁
沈超        4,087,818        56,250               0     4,031,568 高管锁定股
                                                                                     25%
                                                                    首发后个人类限
李文慧      2,339,763            0                0     2,339,763                  2015/9/7
                                                                    售股
                                                                    首发后个人类限
田建平        720,151            0                0       720,151                  2015/9/7
                                                                    售股
                                                                    首发后个人类限
陈锦波      2,173,034            0                0     2,173,034                  2015/9/7
                                                                    售股
                                                                    首发后个人类限
黄彬       15,987,428     7,732,183               0     8,255,245                  2016/5/13
                                                                    售股
                                                                    首发后个人类限
杨茜        1,925,700       890,985               0     1,034,715                  2016/5/13
                                                                    售股
杨茜           79,122            0         890,985        970,107 高管锁定股         每年初解锁


                                                                                                  40
                                                恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                            25%
                                                                            首发后个人类限
崔勇        7,966,313           3,685,861                0      4,280,452                  2016/5/13
                                                                            售股
                                                                            首发后个人类限
姜玉新      2,657,795           1,229,710                0      1,428,085                  2016/5/13
                                                                            售股
                                                                            首发后个人类限
张时文      3,176,770           1,469,830                0      1,706,940                  2016/5/13
                                                                            售股
合计      170,570,971          50,032,368         890,985     121,429,588          --                --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                     单位:股
报告期末股东总数                                                                                          24,049
                                       持股 5%以上的股东持股情况
                                                                                                质押或冻结情
                                                                                                    况
                                                         报告期内 持有有限 持有无限
                                       持股比 报告期末持                            股
       股东名称          股东性质                        增减变动 售条件的 售条件的
                                         例     股数量                              份
                                                           情况   股份数量 股份数量                   数量
                                                                                    状
                                                                                    态
                                                                                                质
孙庚文                  境内自然人    17.63% 105,353,837 0             79,015,378 26,338,459       57,590,000
                                                                                                押
黄彬                    境内自然人      2.67% 15,987,428 -3,893,803     8,255,245 7,732,183
杨绍国                  境内自然人      2.25% 13,459,050 -4,500,000              0 13,459,050
中国工商银行股份有
限公司-华商量化进
                        其他            2.14% 12,797,363 12,797,363              0 12,797,363
取灵活配置混合型证
券投资基金
郑天才                  境内自然人      1.99% 11,873,823 -11,882,958             0 11,873,823
邓林                    境内自然人      1.92% 11,492,200 -2,000,000 10,119,150 1,373,050
北京志大同向投资咨      境内非国有                                                              质
                                        1.44%   8,623,629 0                      0 8,623,629         3,300,000
询有限公司              法人                                                                    押
                                                                                                质
林依华                  境内自然人      1.42%   8,500,000 -967,550               0 8,500,000         4,972,207
                                                                                                押
谢桂生                  境内自然人      1.11%   6,640,000 -500,000      5,355,000 1,285,000
崔勇                    境内自然人      1.10%   6,596,313 -2,961,858    4,280,452 2,315,861
合计                                  33.68% 201,323,643

战略投资者或一般法人因配售新股成 无


                                                                                                              41
                                            恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


为前 10 名股东的情况(如有)(参见
注 3)
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                   股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                           股份种类           数量
孙庚文                                                       26,338,459 人民币普通股          26,338,459
杨绍国                                                       13,459,050 人民币普通股          13,459,050
中国工商银行股份有限公司-华商量
                                                             12,797,363 人民币普通股          12,797,363
化进取灵活配置混合型证券投资基金
郑天才                                                       11,873,823 人民币普通股          11,873,823
北京志大同向投资咨询有限公司                                  8,623,629 人民币普通股           8,623,629
林依华                                                        8,500,000 人民币普通股           8,500,000
黄彬                                                          7,732,183 人民币普通股           7,732,183
华夏银行股份有限公司-华商大盘量
                                                              6,176,709 人民币普通股           6,176,709
化精选灵活配置混合型证券投资基金
秦钢平                                                        5,578,240 人民币普通股           5,578,240
科威特政府投资局                                              5,296,169 人民币普通股           5,296,169
前 10 名无限售流通股股东之间,以及
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 无
股东之间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明(如
                                 无
有)(参见注 4)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                      42
                                               恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                         第六节 董事、监事、高级管理人员情况

   一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

   1、持股情况

   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位:股
                                                           期初持有        本期获授    本期被注   期末持有
                                  本期
                                                           的股权激        予的股权    销的股权   的股权激
                  任职            增持 本期减持
 姓名      职务        期初持股数               期末持股数 励获授予        激励限制    激励限制   励获授予
                  状态            股份 股份数量
                                                           限制性股        性股票数    性股票数   限制性股
                                  数量
                                                             票数量          量          量       票数量
孙庚文 董事长     现任 105,353,837    0        0 105,353,837           0           0          0          0
         董事;总
汤承锋            现任    6,480,000   0        0    6,480,000          0           0          0          0
         经理
         董事;副
沈超              现任    5,375,424   0   509,700   4,865,724          0           0          0          0
         总经理
         董事;副
邓林              现任   13,492,200   0 2,000,000 11,492,200           0           0          0          0
         总经理
       董事;副
       总经理;
杨建全          现任       240,000    0        0      240,000          0           0          0          0
       董事会秘
       书
周守为 董事       现任           0    0        0            0          0           0          0          0
李怀奇 董事       现任           0    0        0            0          0           0          0          0
王建国 独立董事 现任             0    0        0            0          0           0          0          0
陈渝     独立董事 现任           0    0        0            0          0           0          0          0
钱爱民 独立董事 现任             0    0        0            0          0           0          0          0
叶金兴 独立董事 现任             0    0        0            0          0           0          0          0
         监事会主
张志让            现任     206,784    0        0      206,784          0           0          0          0
         席
王连山 监事       现任           0    0        0            0          0           0          0          0
李梅     职工监事 现任           0    0        0            0          0           0          0          0
杨茜     副总经理 现任    2,673,096   0        0    2,673,096          0           0          0          0
李建齐 副总经理 现任       152,838    0        0      152,838          0           0          0          0



                                                                                                        43
                                                              恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文


王国辉 副总经理 现任                      0        0          0            0          0           0          0          0
谢桂生 副总经理 现任            7,140,000          0   500,000      6,640,000         0           0          0          0
马凤凯 副总经理 现任                      0        0          0            0          0           0          0          0
        财务负责
罗雪    人、首席 现任                     0        0          0            0          0           0          0          0
        财务官
刘庆枫 副总经理 现任                      0        0          0            0          0           0          0          0
陈书林 副总经理 现任                      0        0          0            0          0           0          0          0
芦淑萍 副总经理 离任                      0        0          0            0          0           0          0          0
姜瑞友 监事           离任        96,984           0          0       96,984          0           0          0          0
合计          --       --    141,211,163           0 3,009,700 138,201,463            0           0          0          0


   2、持有股票期权情况

   □ 适用 √ 不适用

   二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

   √ 适用 □ 不适用
       姓名        担任的职务     类型                 日期                                   原因
   芦淑萍      副总经理          离职         2015 年 03 月 13 日       因个人原因请求辞去公司副总经理职务
   刘庆枫      副总经理          聘任         2015 年 04 月 23 日
   陈书林      副总经理          聘任         2015 年 04 月 23 日
   杨建全      董事              被选举       2015 年 06 月 09 日
   叶金兴      独立董事          被选举       2015 年 06 月 09 日
   姜瑞友      监事              离职         2015 年 06 月 09 日       因个人原因申请辞去所担任的监事职务
   王连山      监事              被选举       2015 年 06 月 09 日




                                                                                                                       44
                                            第七节 财务报告

审计报告

公司半年度财务报告未经审计。


财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

                                                合并资产负债表

编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司            2015 年 06 月 30 日                金额单位:元

                   项                  目                   期末余额                期初余额         附注编号

流动资产

    货币资金                                                     364,430,023.41    390,526,287.92       六、1

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                      31,869,332.39     22,382,563.29       六、2

    应收账款                                                     915,230,462.44    779,484,704.97       六、3

    预付款项                                                      80,125,588.44     28,871,863.89       六、4

    应收利息                                                        402,895.14         532,870.29

    应收股利

    其他应收款                                                    17,115,065.84     10,348,624.48       六、5

    存货                                                         115,213,104.30     67,076,155.96       六、6

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                   5,408,598.19       9,677,690.06      六、7

                        流动资产合计                         1,529,795,070.15     1,308,900,760.86

非流动资产

    可供出售金融资产                                              18,010,000.00       3,010,000.00      六、8

    持有至到期投资

    长期应收款                                                    14,664,407.74     14,266,636.78       六、9

    长期股权投资                                                 103,546,078.02    100,882,709.66      六、10

    投资性房地产

    固定资产                                                     544,235,242.17    505,739,391.66      六、11

    在建工程                                                      18,972,606.40       9,829,140.71     六、12

    工程物资

    固定资产清理
                                               恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
                   项                 目                           期末余额                  期初余额          附注编号

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                          206,664,125.80        223,917,379.26       六、13

    开发支出                                                              29,511,830.03      15,493,921.65       六、14

    商誉                                                              850,472,571.44        835,157,610.84       六、15

    长期待摊费用                                                           4,001,614.33        1,140,430.18      六、16

    递延所得税资产                                                        21,156,218.87      13,496,810.52       六、17

    其他非流动资产                                                                             2,097,000.00

                     非流动资产合计                                 1,811,234,694.80       1,725,031,031.26

                     资    产   总   计                             3,341,029,764.95       3,033,931,792.12

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


法定代表人:汤承锋                             主管会计工作负责人:罗雪                      会计机构负责人:刘金和




                                                 合并资产负债表(续)

编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                    2015 年 06 月 30 日                    金额单位:元

                     项                   目                        期末余额               期初余额           附注编号

流动负债

    短期借款                                                        481,692,904.80        284,000,000.00         六、18

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                          9,576,953.32                               六、19

    应付账款                                                        160,553,447.71        116,522,507.85         六、20

    预收款项                                                          5,681,105.78          3,875,200.96         六、21

    应付职工薪酬                                                     15,524,242.69         16,617,569.37         六、22

    应交税费                                                         21,767,296.22         45,459,398.79         六、23

    应付利息

    应付股利                                                         28,775,595.09         28,788,446.21         六、24

    其他应付款                                                       72,852,806.50        125,612,358.36         六、25

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                           17,032,957.00                               六、26

    其他流动负债

                          流动负债合计                              813,457,309.11        620,875,481.54

非流动负债

                                                                                                                     46
                                               恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
                       项                 目                        期末余额             期初余额         附注编号

    长期借款                                                          2,275,617.15         3,705,393.98

    应付债券

     其中:优先股

             永续债

    长期应付款                                                       37,967,043.00                           六、27

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                                          4,371,793.79         2,751,616.17      六、28

    递延所得税负债                                                    8,906,026.66                           六、17

    其他非流动负债

                         非流动负债合计                              53,520,480.60         6,457,010.15

                            负 债 合 计                             866,977,789.71      627,332,491.69

所有者权益

    股本                                                            597,702,777.00      597,702,777.00       六、29

    其他权益工具

     其中:优先股

             永续债

    资本公积                                                      1,184,375,578.58     1,184,010,072.82      六、30

      减:库存股

    其他综合收益                                                    -17,482,429.63       -14,280,199.64      六、31

    专项储备                                                              723,455.78        562,369.52

    盈余公积                                                         25,671,103.21       25,671,103.21       六、32

    未分配利润                                                      476,521,819.43      424,660,354.52       六、33

                 归属于母公司所有者权益合计                       2,267,512,304.37     2,218,326,477.43

   少数股东权益                                                     206,539,670.87      188,272,823.00

                         所有者权益合计                           2,474,051,975.24     2,406,599,300.43

                      负债及所有者权益合计                        3,341,029,764.95     3,033,931,792.12

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


法定代表人:汤承锋                             主管会计工作负责人:罗雪                     会计机构负责人:刘金和




                                                                                                                47
                                                恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
                                                       资产负债表

编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                    2015 年 06 月 30 日                    金额单位:元

                       项                  目                         期末余额             期初余额           附注编号
流动资产

    货币资金                                                         161,170,045.24       138,084,676.66

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产

    应收票据                                                            4,000,000.00         600,000.00

    应收账款                                                         200,702,146.42       180,211,639.50        十五、1

    预付款项                                                            5,032,362.65        4,032,079.00

    应收利息                                                             402,895.14          532,870.29

    应收股利

    其他应收款                                                       273,486,962.39       202,927,249.05        十五、2

    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                        5,050,369.03        9,672,734.48

                            流动资产合计                             649,844,780.87       536,061,248.98

非流动资产

    可供出售金融资产                                                  18,010,000.00         3,010,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款                                                        14,664,407.74        14,266,636.78

    长期股权投资                                                    1,611,732,568.92   1,481,898,497.81         十五、3

    投资性房地产

    固定资产                                                         268,505,202.20       291,972,331.94

    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产

    无形资产                                                         118,798,498.63       131,351,074.88

    开发支出                                                          25,210,366.12        15,036,725.16

    商誉

    长期待摊费用                                                        3,250,027.72         756,913.40

    递延所得税资产                                                    12,825,205.24         7,222,891.83

    其他非流动资产

                        非流动资产合计                              2,072,996,276.57   1,945,515,071.80

                        资     产   总   计                         2,722,841,057.44   2,481,576,320.78
                                                                                                                     48
                                         恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


法定代表人:汤承锋                       主管会计工作负责人:罗雪                       会计机构负责人:刘金和



                                             资产负债表(续)

编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司              2015 年 06 月 30 日                   金额单位:元
                项                  目                期末余额                  期初余额              附注编号
流动负债

    短期借款                                               412,793,504.80       197,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
    衍生金融负债
    应付票据

    应付账款                                                24,268,213.03           22,216,165.94

    预收款项

    应付职工薪酬                                             7,899,726.84            6,969,748.28

    应交税费                                                  991,500.18              706,395.90

    应付利息
    应付股利

    其他应付款                                              21,619,452.44           41,352,760.01

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                  17,032,957.00

    其他流动负债

                     流动负债合计                          484,605,354.29       268,245,070.13

非流动负债
    长期借款
    应付债券
     其中:优先股
             永续债

    长期应付款                                              37,967,043.00

    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债

    递延收益                                                 3,871,793.79            2,651,616.17

    递延所得税负债
    其他非流动负债

                 非流动负债合计                             41,838,836.79            2,651,616.17

                     负 债 合 计                           526,444,191.08       270,896,686.30

所有者权益

    股本                                                   597,702,777.00       597,702,777.00

    其他权益工具
                                                                                                              49
                                          恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
               项             目                       期末余额                      期初余额             附注编号
     其中:优先股
          永续债

    资本公积                                              1,437,070,282.31          1,437,070,282.31

      减:库存股
    其他综合收益
    专项储备

    盈余公积                                                 25,671,103.21            25,671,103.21

    一般风险准备

    未分配利润                                              135,952,703.84           150,235,471.96

                 所有者权益合计                           2,196,396,866.36          2,210,679,634.48

            负债及所有者权益合计                          2,722,841,057.44          2,481,576,320.78

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


法定代表人:汤承锋                        主管会计工作负责人:罗雪                         会计机构负责人:刘金和



                                                  合并利润表

编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                  2015 年 1-6 月                        金额单位:元
                       项            目                           本期发生额           上期发生额          附注编号
一、营业总收入                                                    373,604,453.08       366,856,180.31

  其中: 营业收入                                                  373,604,453.08       366,856,180.31         六、34

二、营业总成本                                                    311,062,564.62       259,897,850.52

   其中:营业成本                                                  202,759,868.22       175,371,184.70         六、34

        营业税金及附加                                               1,334,475.24        1,393,421.48         六、35

        销售费用                                                   24,031,615.51        21,667,170.49         六、36

        管理费用                                                   59,479,762.44        54,149,904.74         六、37

        财务费用                                                   10,080,377.86         2,370,770.42         六、38

        资产减值损失                                               13,376,465.35         4,945,398.69         六、39
   加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

      投资收益                                                       1,279,389.41        3,803,900.48         六、40

          其中:对联营企业和合营企业的投资收益                        -263,645.14        -3,654,489.29

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 63,821,277.87       110,762,230.27

    加: 营业外收入                                                   3,995,688.59        4,004,422.62         六、41
        其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                                    307,434.30           256,815.69         六、42

        其中:非流动资产处置损失                                       303,090.21            58,928.49

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                             67,509,532.16       114,509,837.20

    减:所得税费用                                                   4,976,161.65       16,535,589.64         六、43

                                                                                                                  50
                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
                       项            目                          本期发生额            上期发生额         附注编号
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                62,533,370.51        97,974,247.56

        其中:被合并方在合并前实现的净利润

     归属于母公司所有者的净利润                                   51,861,464.91        86,366,618.25

     少数股东损益                                                 10,671,905.60        11,607,629.31

六、其他综合收益的税后净额                                        -3,202,229.99          661,113.95          六、31

    归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                      -3,202,229.99          661,113.95          六、31

    (一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二) 以后将重分类进损益的其他综合收益                         -3,202,229.99          661,113.95          六、31

    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益            1,260,729.42

    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分

    5.外币财务报表折算差额                                        -4,462,959.41          661,113.95          六、31
    6.其他
    归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                  59,331,140.52        98,635,361.51

     归属于母公司所有者的综合收益总额                             48,659,234.92        87,027,732.20

     归属于少数股东的综合收益总额                                 10,671,905.60        11,607,629.31

八、每股收益

   (一) 基本每股收益                                                          0.09              0.14

   (二) 稀释每股收益                                                          0.09              0.14

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


法定代表人:汤承锋                         主管会计工作负责人:罗雪                      会计机构负责人:刘金和



                                                     利润表

编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                 2015 年 1-6 月                        金额单位:元
                         项           目                              本期发生额         上期发生额        附注编号

一、营业总收入                                                         57,007,106.09     75,534,461.71

  其中: 营业收入                                                       57,007,106.09     75,534,461.71      十五、4

二、营业总成本                                                         79,451,563.15     64,709,785.27

   其中:营业成本                                                       50,188,859.05     40,941,959.50      十五、4

        营业税金及附加                                                    483,500.08        202,849.22

        销售费用                                                        9,052,609.89      6,369,529.58

        管理费用                                                       16,889,970.21     14,374,195.15

                                                                                                                 51
                                              恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
        财务费用                                                           2,489,829.81       2,029,329.96

        资产减值损失                                                         346,794.11         791,921.86

   加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

      投资收益                                                               470,128.15       3,890,000.00     十五、5

            其中:对联营企业和合营企业的投资收益                              470,128.15

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                       -21,974,328.91      14,714,676.44

    加: 营业外收入                                                         2,373,017.25       1,020,890.26

        其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                                           283,769.87          18,435.76

        其中:非流动资产处置损失                                              283,769.87          18,435.76

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                   -19,885,081.53      15,717,130.94

    减:所得税费用                                                        -5,602,313.41       1,626,487.72

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                       -14,282,768.12      14,090,643.22

六、其他综合收益的税后净额
   (一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
   1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
   (二) 以后将重分类进损益的其他综合收益
   1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
   2.可供出售金融资产公允价值变动损益
   3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
   4.现金流量套期损益的有效部分
   5.外币财务报表折算差额
   6.其他

七、综合收益总额                                                         -14,282,768.12      14,090,643.22

八、每股收益
   (一) 基本每股收益
   (二) 稀释每股收益
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


法定代表人:汤承锋                            主管会计工作负责人:罗雪                       会计机构负责人:刘金和



                                                    合并现金流量表

编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                    2015 年 1-6 月                     金额单位:元
                       项                目                          本期发生额           上期发生额         附注编号

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                                   218,305,517.16        279,949,199.75

     收到的税费返还                                                      1,842,089.94       1,264,474.00


                                                                                                                   52
                                            恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
                     项               目                        本期发生额        上期发生额       附注编号

    收到其他与经营活动有关的现金                                21,908,769.50     36,620,703.98       六、45

                     经营活动现金流入小计                      242,056,376.60    317,834,377.73

    购买商品、接受劳务支付的现金                               148,656,645.61    109,439,783.93

    支付给职工以及为职工支付的现金                              83,546,626.12     85,909,257.14

    支付的各项税费                                              49,290,351.20     51,614,784.76

    支付其他与经营活动有关的现金                                56,410,918.58     62,334,239.75       六、45

                     经营活动现金流出小计                      337,904,541.51    309,298,065.58

        经营活动产生的现金流量净额                              -95,848,164.91      8,536,312.15      六、45

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                63,200.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

                     投资活动现金流入小计                                             63,200.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金              53,943,866.64     57,759,672.24

    投资支付的现金                                                6,645,980.00      1,415,144.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                     100,797,073.91    121,714,581.50       六、46

    支付其他与投资活动有关的现金                                    87,010.45       2,153,610.92      六、45

                     投资活动现金流出小计                      161,473,931.00    183,043,008.66

        投资活动产生的现金流量净额                             -161,473,931.00   -182,979,808.66

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

      其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                         323,692,904.80     30,361,617.50

    收到其他与筹资活动有关的现金

                     筹资活动现金流入小计                      323,692,904.80     30,361,617.50

    偿还债务支付的现金                                          72,426,506.83     13,876,876.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          11,542,072.37     18,306,546.87

      其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                                  7,402,031.00       285,263.96       六、45

                     筹资活动现金流出小计                       91,370,610.20     32,468,686.83

        筹资活动产生的现金流量净额                             232,322,294.60      -2,107,069.33

四、汇率变动对现金的影响                                         -2,799,010.96       440,038.16


                                                                                                         53
                                             恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
                       项              目                          本期发生额              上期发生额       附注编号

 五、现金及现金等价物净增加额                                      -27,798,812.27         -176,110,527.68       六、46

     加:期初现金及现金等价物的余额                                378,567,159.85         551,481,687.44        六、46

 六、期末现金及现金等价物余额                                      350,768,347.58         375,371,159.76        六、46

 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


 法定代表人:汤承锋                          主管会计工作负责人:罗雪                         会计机构负责人:刘金和



                                                     现金流量表

 编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                 2015 年 1-6 月                        金额单位:元

                      项               目                               本期发生额            上期发生额        附注编号

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                         41,013,108.15          59,366,231.57

    收到的税费返还                                                         1,473,194.87

    收到其他与经营活动有关的现金                                         31,242,260.88          87,821,971.04

                      经营活动现金流入小计                               73,728,563.90         147,188,202.61

    购买商品、接受劳务支付的现金                                           9,945,831.45          8,685,517.18

    支付给职工以及为职工支付的现金                                       25,090,020.65          32,609,710.90

    支付的各项税费                                                         2,267,950.79          1,925,114.42

    支付其他与经营活动有关的现金                                         15,873,704.32         108,770,147.17

                      经营活动现金流出小计                               53,177,507.21         151,990,489.67

        经营活动产生的现金流量净额                                       20,551,056.69          -4,802,287.06

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                              23,200.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                       3,978,000.00

    收到其他与投资活动有关的现金

                      投资活动现金流入小计                                                       4,001,200.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       58,841,142.55          56,182,526.32

    投资支付的现金                                                       93,577,112.96         120,243,236.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                         99,375,732.00             123,400.00

                      投资活动现金流出小计                              251,793,987.51         176,549,162.32

        投资活动产生的现金流量净额                                      -251,793,987.51       -172,547,962.32

三、筹资活动产生的现金流量:

                                                                                                                    54
                                             恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告
                      项               目                           本期发生额       上期发生额        附注编号

    吸收投资收到的现金

      其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                              270,793,504.80

    收到其他与筹资活动有关的现金

                      筹资活动现金流入小计                          270,793,504.80

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                9,545,989.99    17,175,261.19

       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                                      7,167,031.00       285,263.96

                      筹资活动现金流出小计                           16,713,020.99    17,460,525.15

        筹资活动产生的现金流量净额                                  254,080,483.81    -17,460,525.15

四、汇率变动对现金的影响                                               116,370.27         26,636.17

五、现金及现金等价物净增加额                                         22,953,923.26   -194,784,138.36

   加:期初现金及现金等价物的余额                                   135,878,675.51   398,515,492.29

六、期末现金及现金等价物余额                                        158,832,598.77   203,731,353.93

 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

 法定代表人:汤承锋                      主管会计工作负责人:罗雪                    会计机构负责人:刘金和




                                                                                                           55
                                                                                                                合并股东权益变动表
编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                                                                          2015 年 1-6 月                                                                                        金额单位:元
                                                                                                                                                     本期金额

                                                                                                                            归属于母公司所有者权益
                       项 目
                                                                                 其他权益工具                                                                                         △一般风险准                     少数股东权益    所有者权益合计
                                                           股本                                           资本公积         减:库存股    其他综合收益     专项储备      盈余公积                       未分配利润
                                                                        优先股       永续债     其他                                                                                      备

一、上年年末余额                                       597,702,777.00                                  1,184,010,072.82                 -14,280,199.64   562,369.52   25,671,103.21              -   424,660,354.52   188,272,823.00   2,406,599,300.43
加:会计政策变更

    同一控制下企业合并企业合并

    其他

二、本年年初余额                                       597,702,777.00                                  1,184,010,072.82                 -14,280,199.64   562,369.52   25,671,103.21              -   424,660,354.52   188,272,823.00   2,406,599,300.43
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                   365,505.76                   -3,202,229.99   161,086.26                                   51,861,464.91    18,266,847.87     67,452,674.81
(一)综合收益总额                                                                                                                       -3,202,229.99                                                51,861,464.91    10,671,905.60     59,331,140.52
(二)所有者投入和减少资本                                                                                  365,505.76                                                                                                  7,440,173.12      7,805,678.88
1.所有者投入的普通股                                                                                                                                                                                                    8,302,755.49      8,302,755.49
2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入股东权益的金额

4.其他                                                                                                      365,505.76                                                                                                   -862,582.37       -497,076.61
(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.结转重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动

5.其他

 (五)专项储备提取和使用                                                                                                                                  161,086.26                                                       154,769.15        315,855.41
1.本年提取                                                                                                                                               161,086.26                                                       154,769.15        315,855.41
2.本年使用

(六)其他

四、本年年末余额                                       597,702,777.00                                  1,184,375,578.58                 -17,482,429.63   723,455.78   25,671,103.21                  476,521,819.43   206,539,670.87   2,474,051,975.24

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人:汤承锋                                                                                     主管会计工作负责人:罗雪                                                                                     会计机构负责人:刘金和
                                                                                                              合并股东权益变动表(续)
编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                                                                          2015 年 1-6 月                                                                                             金额单位:元
                                                                                                                                                        上期金额

                                                                                                                           归属于母公司所有者权益
                          项 目
                                                                                 其他权益工具                                                                                                                              少数股东权益     所有者权益合计
                                                           股本                                           资本公积        减:库存股    其他综合收益        专项储备      盈余公积      △一般风险准备     未分配利润
                                                                        优先股       永续债     其他

一、上年年末余额                                       398,468,518.00        -                         1,384,144,069.88            -    -2,766,005.66      549,088.62   25,671,103.21                -   359,257,452.37   114,163,285.10    2,279,487,511.52
加:会计政策变更

    前期差错更正

    同一控制下企业合并

    其他

二、本年年初余额                                       398,468,518.00                                  1,384,144,069.88                 -2,766,005.66      549,088.62   25,671,103.21                    359,257,452.37   114,163,285.10    2,279,487,511.52
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)              199,234,259.00                                  -200,259,944.88                    661,113.95       310,459.81                                     70,117,417.72     -4,764,886.23     65,298,419.37
(一)综合收益总额                                                                                                                        661,113.95                                                      86,366,618.25    11,607,629.31      98,635,361.51
(二)所有者投入和减少资本                                                                                -1,025,685.88                                                                                                    -16,372,515.54     -17,398,201.42
1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入股东权益的金额

4.其他                                                                                                    -1,025,685.88                                                                                                    -16,372,515.54     -17,398,201.42
(三)利润分配                                                                                                                                                                                           -15,938,740.72                       -15,938,740.72
1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                                               -15,938,740.72                       -15,938,740.72
4.其他

(四)所有者权益内部结转                               199,234,259.00                                  -199,234,259.00
1.资本公积转增资本(或股本)                           199,234,259.00                                  -199,234,259.00
2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.结转重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动

5.其他

 (五)专项储备提取和使用                                                                                                                                    310,459.81                                       -310,459.81
1.本年提取                                                                                                                                                 310,459.81                                       -310,459.81
2.本年使用

(六)其他

四、本年年末余额                                       597,702,777.00                                  1,183,884,125.00                 -2,104,891.71      859,548.43   25,671,103.21                    429,374,870.09   109,398,398.87    2,344,785,930.89

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人:汤承锋                                                                                     主管会计工作负责人:罗雪                                                                                         会计机构负责人:刘金和
                                                                                                         股东权益变动表
编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                                                               2015 年 1-6 月                                                                                         金额单位:元
                                                                                                                                                本期金额

                             项目                                                其他权益工具                                          其他综合收
                                                           股本                                          资本公积         减:库存股                       专项储备    盈余公积       △一般风险准备     未分配利润        所有者权益合计
                                                                        优先股       永续债     其他                                       益

一、上年年末余额                                       597,702,777.00                                  1,437,070,282.31                                               25,671,103.21                       150,235,471.96    2,210,679,634.48
加:会计政策变更

    前期差错更正

    其他

二、本年年初余额                                       597,702,777.00                                  1,437,070,282.31                                               25,671,103.21                       150,235,471.96    2,210,679,634.48
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                                                                                                 -14,282,768.12      -14,282,768.12
(一)综合收益总额                                                                                                                                                                                        -14,282,768.12      -14,282,768.12
(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入股东权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.结转重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动

5.其他

 (五)专项储备提取和使用

1.本年提取

2.本年使用

(六)其他

四、本年年末余额                                       597,702,777.00                                  1,437,070,282.31                                               25,671,103.21                       135,952,703.84    2,196,396,866.36
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人:汤承锋                                                                 主管会计工作负责人:罗雪                                                                                            会计机构负责人:刘金和
                                                                                                       股东权益变动表(续)
编制单位:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司                                                              2015 年 1-6 月                                                                                 金额单位:元
                                                                                                                                          上期金额

                             项目                                                其他权益工具
                                                          股本                                            资本公积         减:库存股   其他综合收益   专项储备    盈余公积       △一般风险准备    未分配利润      所有者权益合计
                                                                        优先股       永续债     其他

一、上年年末余额                                       398,468,518.00                                   1,636,304,541.31                                          25,671,103.21                    193,365,141.85   2,253,809,304.37
加:会计政策变更

    前期差错更正

    其他

二、本年年初余额                                       398,468,518.00                                   1,636,304,541.31                                          25,671,103.21                    193,365,141.85   2,253,809,304.37
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)              199,234,259.00                                    -199,234,259.00                                                                            -1,848,097.50      -1,848,097.50
(一)综合收益总额                                                                                                                                                                                  14,090,643.22      14,090,643.22
(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入股东权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                                                                                     -15,938,740.72     -15,938,740.72
1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                                         -15,938,740.72     -15,938,740.72
4.其他

(四)所有者权益内部结转                               199,234,259.00                                    -199,234,259.00
1.资本公积转增资本(或股本)                           199,234,259.00                                    -199,234,259.00
2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.结转重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动

5.其他

 (五)专项储备提取和使用

1.本年提取

2.本年使用

(六)其他

四、本年年末余额                                       597,702,777.00                                   1,437,070,282.31                                          25,671,103.21                    191,517,044.35   2,251,961,206.87
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人:汤承锋                                                                主管会计工作负责人:罗雪                                                                                     会计机构负责人:刘金和
                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


              恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司

                           2015 年半年度财务报表附注
                       (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)




    一、公司的基本情况

    1.公司概况

    公司注册中文名称:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司

    公司注册英文名称:LandOcean Energy Services Co.,Ltd.

    公司简称:恒泰艾普

    股票代码:300157

    注册资本与实收资本:人民币 597,702,777.00 元

    法定代表人:汤承锋

    注册地址:北京市海淀区丰秀中路 3 号院 4 号楼 401 室

    公司类型:股份有限公司(上市、自然人投资或控股)

    2.企业设立、发展概况

    恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”或“恒泰艾普”)是由北京恒
泰艾普石油勘探开发技术有限公司整体改制设立的股份有限公司,于 2009 年 3 月 29 日取得北京市工商行
政管理局核发的注册号为 110108008084949 的企业法人营业执照。本公司实际控制人为孙庚文。2011 年 1
月在深圳证券交易所上市。所属行业为油气勘探开发技术服务行业。

    公司设立时的股本为人民币 60,000,000.00 元。2009 年 11 月,公司 2009 年第二次临时股东会决议通
过增加注册资本人民币 1,855,670.00 元,变更后的股本为人民币 61,855,670.00 元,新增注册资本由金石投
资有限公司以货币出资方式缴纳,公司于 2009 年 11 月 9 日取得变更后的企业法人营业执照。

    2009 年 12 月,公司 2009 年第三次临时股东会决议审议通过增加注册资本 4,804,330.00 元,变更后的
股本为人民币 66,660,000.00 元,新增注册资本由北京百衲投资有限公司、孟庆有、张晓雷、林贵以货币出
资方式缴纳,公司于 2009 年 12 月 11 日取得变更后的企业法人营业执照。

    根据公司 2010 年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1831 号
《关于核准恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,
公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)22,220,000 股,每股面值 1.00 元,增加注册资本人民币
                                                                                               60
                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


22,220,000.00 元。公司于 2011 年 2 月 21 日在北京市工商行政管理局办理了工商变更登记,变更后的注册
资本为 88,880,000.00 元。

    2011 年 5 月,根据 2010 年度股东大会决议,本公司以截至 2010 年 12 月 31 日总股本 88,880,000 股为
基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,新增注册资本 88,880,000.00 元。公司于 2011 年 6 月
2 日在北京市工商行政管理局办理了工商变更登记,变更后的注册资本为 177,760,000.00 元。

    2012 年 8 月 1 日经中国证券监督管理委员会以《关于核准恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
重大资产重组及向沈超等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2012]1009 号)文件核准,公司向自然人
沈超、李文慧、陈锦波、孙庚文及田建平非公开发行人民币普通股(A 股)股票 6,903,742 股(每股面值 1
元),增加注册资本人民币 6,903,742.00 元。公司于 2012 年 12 月 12 日在北京市工商行政管理局办理了工
商变更登记,变更后的注册资本为人民币 184,663,742.00 元。

    2013 年 5 月,根据 2012 年度股东大会决议,本公司以截至 2012 年 12 月 31 日总股本 184,663,742 股
为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,新增注册资本 184,663,742.00 元。本次所送转股已
于 2013 年 7 月 8 日实施完毕,并于 2013 年 8 月 9 日在北京市工商行政管理局办理了工商变更登记,变更
后的注册资本为人民币 369,327,484.00 元。

    2013 年 8 月 23 日经中国证券监督管理委员会以《关于核准恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公
司向崔勇等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1112 号)文件核准,公司向自然人崔勇、张时文、
姜玉新、杨茜和黄彬非公开发行人民币普通股(A 股)股票 29,141,034 股(每股面值 1 元),增加注册资
本人民币 29,141,034.00 元。公司于 2013 年 12 月 18 日在北京市工商行政管理局办理了工商变更登记,变
更后的注册资本为人民币 398,468,518.00 元。

    2014 年 5 月,根据 2013 年度股东大会决议,本公司以截至 2013 年 12 月 31 日总股本 398,468,518 股
为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股,新增注册资本 199,234,259.00 元。本次所送转股已于
2014 年 6 月 19 日实施完毕,公司于 2014 年 08 月 07 日在北京市工商行政管理局办理了工商变更登记,变
更后的注册资本为人民币 597,702,777.00 元。

    3.本公司经营范围

    公司经营范围:石油天然气勘探技术、石油天然气设备、仪器仪表技术开发、技术培训、技术服务、
技术转让、技术咨询;租赁石油天然气软件及硬件设备、仪器仪表;出租办公用房、出租商业用房;出租
厂房;销售石油天然气设备、仪器仪表、计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备;计算机系统服
务;软件开发;软件服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心,PUE 值在 1.5 以下的云计算数据中心除
外);货物进出口、技术进出口、代理进出口。

    4.公司的母公司以及最终控制方

    公司无母公司,公司的实际控制人为孙庚文。

    5.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日

    公司财务报告已经公司 2015 年 8 月 25 日第二届董事会第三十九次会议决议批准。

                                                                                                 61
                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    6. 本期合并报表范围及其变化情况

    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是
指被本公司控制的企业或主体。

    本集团子公司全部纳入合并范围,包括 9 家二级子公司、14 家三级子公司和 6 家四级子公司,较期初
增加 2 家三级子公司分别系本年新设成立和非同一控制下企业合并形成;增加 2 家四级子公司,分别系本
年新设成立和非同一控制下企业合并形成;较上期减少 1 家三级子公司,系处置三级子公司所致。详见“七、
合并范围的变更”及“八、在其他主体中的权益”。

    注:恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司以下简称“本公司”或“恒泰艾普”,恒泰艾普石油天然
气技术服务股份有限公司及其所有子公司以下合称为“本集团”。


    二、财务报表的编制基础

    (一)编制基础

    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

    (二)持续经营

    公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,未发现影响公司持续经营能力的重大事项,公司以
持续经营为基础编制财务报表是合理的。


    三、重要会计政策、会计估计

    (一)遵循企业会计准则的声明

    本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释
以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。

    此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》
(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。

    (二)会计期间和经营周期

    本集团的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

    (三)记账本位币

    本公司及境内子公司均采用人民币为记账本位币。本公司下属境外经营的子公司及联营企业,根据其
所处的主要经营环境决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

    (四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

                                                                                             62
                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    本集团采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

    (五)企业合并

    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

    本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负
债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调
整留存收益。

    本集团为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,
冲减留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处
置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价
值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

    (3)在合并财务报表中,在购买日,对购买日之前所持被购买方的股权投资在购买日的公允价值与
购买日新增投资成本之和,与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或计
入当期损益。

    通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

    (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

                                                                                            63
                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    (2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。

    在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应
当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    (3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

    处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

    处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    (六)合并财务报表的编制方法

    合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计
准则第 33 号——合并财务报表》编制。

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利
                                                                                        64
                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存
在。

    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股
权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当
期投资收益。

    在报告期内,本集团处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

    本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    (七)合营安排

    1.合营安排的认定和分类

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:1)各参与
方均受到该安排的约束;2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单
独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该
安排。

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。

    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

    2.合营安排的会计处理


                                                                                            65
                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,
以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确
认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会
计处理。

    (八)现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

    现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是
指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (九)外币业务和外币报表折算

    1.外币业务折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确
定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积。

    2.外币财务报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理
的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确
认为其他综合收益。

    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额,转入处置当期损益。

    (十)金融工具

    1.金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

                                                                                          66
                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,
按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直
接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    本集团采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第 13 号——或
有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允
价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资
的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一
部分。

    3.金融资产转移的确认依据和计量方法

    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项
金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产
的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之
间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账

                                                                                           67
                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。

       4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

       存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资
产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

       5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

       资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

       对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测
试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

       按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,
确认为减值损失。

    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势
属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损
失。

    (十一)应收款项坏账准备的核算

    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

                                                单笔应收账款余额在 300 万元以上,单笔其他应收款余额在 100 万
单项金额重大的判断依据或金额标准                元以上。

                                                如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                值的应收款项,将其归入账龄组合计提坏账准备。




    2.按组合计提坏账准备的应收款项

    (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法




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                                      恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


确定组合的依据
组合 1                                    关联方组合
                                          单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项及其他单项金额非
组合 2
                                          重大的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1                                    公司合并范围的关联方应收款项不计提坏账准备
组合 2                                    账龄分析法




     (2)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

                 账   龄             应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年,以下同)                    5                                   5

1-2 年                                        10                                  10
2-3 年                                        30                                  30
3-4 年                                        50                                  50
4-5 年                                        70                                  70
5 年以上                                      100                                 100




     3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

                                          本公司根据实际情况确定,对于账龄时间较长且存在客观证据表明
单项计提坏账准备的理由
                                          发生了减值的单项金额不重大的应收款项

                                          根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,
坏账准备的计提方法
                                          计提坏账准备。



     本集团对除应收账款和其他应收款外的应收款项,结合本集团的实际情况,确定预计损失率为零,对
于个别信用风险特征明显不同的,单独分析确定预计损失率。

     (十二)存货的核算方法

     1.存货的分类

     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。

     2.发出存货的计价方法

     原材料发出时按加权平均法计价,库存商品发出时按个别计价法计价。

     3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

     期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。


                                                                                                  69
                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在
正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以
合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回,转回的金额计入当期损益。

    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。

    资产负债表日市场价格异常的判断依据为:本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格
为基础确定。

    4.存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5.低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1)低值易耗品和消耗性物料

    按照一次转销法进行摊销。

    (2)包装物

    按照一次转销法进行摊销。

    (十三)长期股权投资

    1.投资成本的确定

    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期
股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资
本溢价或股份溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额
作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新
支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留
存收益。
                                                                                          70
                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前
所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司
将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成
本。

    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;
以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投
资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外);在非货币性资产交
换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期
股权投资的初始投资成本;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2.后续计量及损益确认方法

    本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算;对具有
共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并
同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资
损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之
间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应
全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。

    3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

    控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用
                                                                                          71
                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权
力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    4.长期股权投资的处置

    (1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

    部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值
的差额确认为当期投资收益。

    (2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应
的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损
失);处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规
定进行会计处理;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业
会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。

    5.减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

    (十四)投资性房地产的核算方法

    1.投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

    2.本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

    本集团对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。

    (十五)固定资产的核算方法

    1.固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2.各类固定资产的折旧方法


                                                                                            72
                                        恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


     固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或
折旧方法,分别计提折旧。

    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:

           项   目          折旧年限(年)             净残值率(%)          年折旧率(%)
房屋及建筑物                    20-40                        5                   2.38-4.75
电子设备                         3-10                        5                   9.5-31.67
运输设备                         5-10                        5                   9.50-19.00
机器设备                         3-10                        5                   9.50-31.67
办公设备                         5-10                        5                   9.50-19.00




    3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    本集团在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额
确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。

    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用
寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。

    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    本集团与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

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                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    本集团在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

    (十六)在建工程的核算方法

    1.在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折
旧额。

    3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    本集团在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单
项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额
确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    (十七)借款费用的核算

    1.借款费用资本化的确认原则

    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。


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    2.借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停
止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。

    3.暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借
款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4.借款费用资本化金额的计算方法

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费
用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确
定借款费用的资本化金额。

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
利息金额。

    (十八)无形资产的核算方法

    1.无形资产的计价方法

    (1)本集团取得无形资产时按成本进行初始计量

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
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                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。

    (2)后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

    2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

             项目                          预计使用寿命                       依据
土地使用权                                    50 年                       权证登记年限
自创软件                                      3-8 年                      预计受益时限
外购软件                                     3-10 年                      预计受益时限
专利权                                       3-10 年                      预计受益时限




    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据:

    本集团报告期内无使用寿命不确定的无形资产。

    4.无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,本集团以
单项无形资产为基础估计其可收回金额。本集团难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产
所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

    可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额
确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。

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                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资
产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。

    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    5.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    开发阶段支出符合资本化的具体标准:

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使
其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产
生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产
的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当
期损益。

    (十九)商誉

    因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额。

    商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。

    本集团对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

    本集团进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账
面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

    商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
                                                                                            77
                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    (二十)长期待摊费用的核算方法

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    摊销方法:长期待摊费用在受益期内平均摊销。

    摊销年限:(1)预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。((2)经营租赁方
式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。(3)其
他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。

    (二十一)职工薪酬

    职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报
酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

    1.短期薪酬

    本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

    2.辞退福利

    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

    3.设定提存计划

    本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,
当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,
将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    (二十二)预计负债

    本集团涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供
劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。

    1.预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现
时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

    2.预计负债的计量方法

    本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。


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                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    本集团在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理:

    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个
项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

    本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作
为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (二十三)收入确认核算

    1.销售商品收入确认和计量原则

    (1)销售商品收入确认和计量的总体原则

    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;本集团既没有保留与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入
企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

    (2)本集团销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

    本集团产品销售包括境外销售业务收入和国内销售业务收入。本集团销售商品收入确认时间的具体判
断标准为公司产品已交付客户并经客户验收合格后一次性确认为收入实现。

    (3)关于本集团销售商品收入相应的业务特点分析和介绍

    本集团产品包括软件产品、油井水泥外加剂、测井及工程车辆及油气田工程设备配件及系统集成等,
在本集团产品交付客户并经验收合格后,按照合同约定的金额或与客户结算确认的金额一次性确认为收入
实现。

    2.让渡资产使用权收入的确认和计量原则

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额:

    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳

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                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


务交易的完工进度,根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按
相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳
务收入。

    公司对于按照服务时间或者单位(例如井位数)为计价单位收取的服务费,按照实际完成的服务时间
或工作量根据合同约定的单位价格确认服务收入金额。

    (二十四)政府补助的核算

    1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准

    政府补助,是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购
买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与
资产相关的政府补助之外的政府补助。

    本集团将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补贴文件中明确规定资金专项用途,且该资
金使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。

    本集团将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府补贴文件中明确规定资金用途为补贴公司已
经发生的或将要发生的费用,以及收到的政府各种奖励资金等。

    对于政府文件未明确规定补助对象的,本集团将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为:对于综合性项目的政府补助,将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处
理;难以区分的,将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助,视情况不同计入当期损益,或者在项目
期内分期确认为当期收益。

    2.会计处理

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;

    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期
营业外收入。
                                                                                          80
                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    3.确认时点

    有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收
的金额确认政府补助。

    无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时,按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际
收到财政扶持资金时,确认政府补助。

    (二十五)递延所得税资产和递延所得税负债

    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。

    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

    (二十六)关联方

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本
公司的关联方。

    本集团的关联方包括但不限于:

    (1)本公司的母公司;

    (2)本公司的子公司;

    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;

    (4)对本公司实施共同控制的投资方;

    (5)对本公司施加重大影响的投资方;

    (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;

    (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;

    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
                                                                                          81
                                               恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


       (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;

    (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企
业。


       四、税项

    (一) 主要税种及税率

       税   种                   计 税 依 据                      税   率                   备注
                    按税法规定计算的销售货物和应税劳
                                                                                   销售自行开发生产的软件
                    务收入为基础计算销项税额,在扣除当
增值税                                                           17%、6%           产品实际税负超过 3%的部
                    期允许抵扣的进项税额后,差额部分为
                                                                                   分即征即退。
                    应交增值税

营业税              应纳税营业额                                   5%

                    从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税              后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按             1.20%
                    租金收入的 12%计缴
城市维护建设税      应缴流转税税额                               7%、5%

教育费附加          应缴流转税税额                                 3%

地方教育费附加      应缴流转税税额                                 2%

企业所得税          应纳税所得额                          12.5%、16.5%、15%、25%




    (二) 税收优惠及批文

    本公司于 2014 年 10 月 30 日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市
地方税务局认定为高新技术企业,并取得了编号为 GR201411001421 的高新技术企业证书,有效期内适用
15%的企业所得税税率。

       子公司北京博达瑞恒科技有限公司于 2014 年 10 月 22 日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、
北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,并取得了编号为 GF201411000535 的高新技
术企业证书,有效期内适用 15%的企业所得税税率。

       子公司北京中盈安信技术服务有限公司于 2013 年 5 月 17 日经北京市经济和信息化委员会认定为软件
企业,并取得了编号为“京 R-2013-0111”的软件企业认定证书。根据《财政部、国家税务总局关于进一步
鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27 号)文件规定,公司 2011 年
度、2012 年度免征企业所得税,2013 年度至 2015 年度减半征收企业所得税。

    子公司成都西油联合石油天然气工程技术有限公司于 2012 年 11 月 28 日经四川省科学技术厅、四川
省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业,并取得了编号为 GR201251000169
的高新技术企业证书,有效期内适用 15%的企业所得税税率。

                                                                                                        82
                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


     子公司廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司于 2012 年 9 月 29 日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、
河北省国家税务局、河北省地方税务局认定为高新技术企业,并取得了编号为 GF201213000115 的高新技
术企业证书,有效期内适用 15%的企业所得税税率。

     子公司西安奥华电子仪器有限责任公司于 2014 年 11 月 11 日经陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、
陕西省国家税务局、陕西省地方税务局联合认定为高新技术企业,并取得编号为 GR201461000416 的高新
技术企业证书,有效期内,公司适用 15%的企业所得税税率。

     子公司 Geo-Tech Solutions(International)Inc.(以下简称“GTS”)注册地在英属维尔京群岛,免缴当地所
有税费。

     根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)文件规定,对
增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过
3%的部分实行即征即退政策。本公司及认定为软件企业的子公司享受增值税实际税负超过 3%的部分即征
即退的优惠政策。

     根据《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》(财税[2013]37 号)文
件规定,对试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。本公司及
子公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入,符合条件的,免
征增值税。

     (三)境外子公司主要税种和税率


       公司名称                      税(费)种                     计税依据          税(费)率        备注

                                                                                                   税率随企业
                       Federal Income Tax(联邦企业所得税)   应纳税所得额             15%-38%     利润不同而
                                                                                                   变动
                                                              Employee's Gross
                       Social Security Tax(社会保险税)                                6.20%
                                                              Wage(税前工资)
                                                              Employee's Gross
                       Medicare Tax(医疗保险税)                                       1.45%
                                                              Wage(税前工资)
                                                              Each Employee's First
                       Federal Unemployment Tax(联邦失业救   $7000 of Annual
Energy Prospecting                                                                      0.80%
                       济税)                                 Salary(职工年收入的
Technology USA Inc.
                                                              前 7000 美元)
                                                              Employee's First
                       State Unemployment Tax(德州失业救济   $9000 of Annual
                                                                                        2.70%
                       税)                                   Salary(职工年收入的
                                                              前 9000 美元)
                                                              Market Value of
                                                                                                   包括电脑、办
                                                              Company's Personal
                       Property Tax(财产税)                                           2.70%      公家具和车
                                                              Property(公司个人资
                                                                                                   辆
                                                              产的市场价值)

                                                                                                               83
                                               恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告

                           The Corporate Income Tax(CIT)(企业所得                                   最低支付额
                                                                       应纳税所得额        22.05%
                           税)                                                                      1,575 欧元/年
                                                                                                    最低支付额
                           The Net Wealth Tax(NWT)(财富值税)         应纳税所得额        0.50%
LandOcean Investment Co.                                                                            25 欧元/年
                                                                       As the company is
                           The Municipal Business Tax(MBT)(地方
                                                                       registered in       6.75%
                           经营税)
                                                                       Luxembourg city
                           The Corporate Income Tax(CIT)(企业所得                                   最低支付额
                                                                       应纳税所得额        22.05%
                           税)                                                                      1,575 欧元/年
                                                                                                    最低支付额
LandOcean Resources        The Net Wealth Tax(NWT)(财富值税)         应纳税所得额        0.50%
                                                                                                    25 欧元/年
Investment Co.
                                                                       As the company is
                           The Municipal Business Tax(MBT)(地方
                                                                       registered in       6.75%
                           经营税)
                                                                       Luxembourg city

                           Corporation tax (企业所得税)              应纳税所得额         25%
Range Resources Drilling
Services Limited
                           Business levy(营业税)                     Gross sales         0.20%




       五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

       1.会计政策的变更

       本报告期未发生会计政策的变更。

       2.会计估计的变更

       本报告期未发生会计估计的变更事项。

       3.前期会计差错更正

       本报告期未发生前期会计差错更正事项。


       六、合并财务报表主要项目注释

       说明:期初指 2014 年 12 月 31 日,期末指 2015 年 06 月 30 日,上期指 2014 年半年度,本期指 2015
年半年度。

1.货币资金

       (1)分类列示

                   项目                                     期末余额                          期初余额
现金                                                                       1,367,482.04                  256,742.99
银行存款                                                                349,400,865.54              375,310,416.86
                                                                                                                 84
                                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告

其他货币资金                                                                    13,661,675.83                              14,959,128.07
                     合计                                                     364,430,023.41                           390,526,287.92

        (2)期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 13,661,675.83 元,详见“附注六、48.所有权或
使用权受到限制的资产”。

        (3)期末存放在境外的款项折合人民币 74,190,801.42 元。



2.应收票据

                      项目                                       期末余额                                     期初余额

银行承兑汇票                                                                  17,568,332.39                                 8,432,602.40

商业承兑汇票                                                                  14,301,000.00                                13,949,960.89

                      合计                                                    31,869,332.39                                22,382,563.29




3.应收账款

        (1)分类列示

                                        期末余额                                                   期初余额

                                                                坏账准备
    类别                           占总额比例                                               占总额比例                        坏账准备计
                            金额                坏账准备        计提比例            金额                 坏账准备
                                       (%)                                                    (%)                        提比例(%)
                                                                  (%)

 单项金额重

 大并单项计

 提坏账准备

 的应收账款

 按组合计提

 坏账准备的     1,000,504,973.41        99.96   85,279,760.97       8.52   851,454,644.14        99.98   71,969,939.17              8.45

 应收账款

 组合 2:按账

 龄分析法特
                1,000,504,973.41        99.96   85,279,760.97       8.52   851,454,644.14        99.98   71,969,939.17              8.45
 征组合的应

 收账款

 单项金额虽

 不重大但单

 项计提坏账          358,805.21          0.04      353,555.21      98.54      149,563.29          0.02        149,563.29          100.00

 准备的应收

 账款

    合计        1,000,863,778.62       100.00   85,633,316.18              851,604,207.43       100.00   72,119,502.46




                                                                                                                                     85
                                           恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


     (2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

                  账龄                   期末余额                    坏账准备期末余额         计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                              713,653,595.47               35,682,321.21                5.00

1-2 年(含 2 年)                                223,436,018.88               22,343,601.85            10.00

2-3 年(含 3 年)                                 38,946,882.34               11,684,064.74            30.00

3-4 年(含 4 年)                                 15,683,933.73                7,841,966.87            50.00

4-5 年(含 5 年)                                   3,522,455.62               2,465,718.93            70.00

5 年以上                                            5,262,087.37               5,262,087.37           100.00
                  合计                          1,000,504,973.41              85,279,760.97




     (3)本期转回或收回应收账款情况

     公司无前期已全额计提坏账准备,或计提减值准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,或在本
期收回或转回比例较大的应收账款。

     (4)本报告期无实际核销的应收账款。

     (5)期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。

     (6)期末应收账款金额前五名情况

     本期末应收账款前五名金额合计为 293,881,993.90 元,占应收账款总额的比例为 29.36%,计提的坏账
准备金额为 20,883,953.19 元。

     (7)本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。



4.预付款项

     (1)按账龄列示

           账龄            期末余额                 比例(%)            期初余额              比例(%)
1 年以内(含 1 年)             75,407,128.87                94.11           21,448,496.59             74.29
1-2 年(含 2 年)                3,887,361.24                 4.85            6,618,873.61             22.92
2-3 年(含 3 年)                 721,783.30                  0.90             130,118.83                  0.45
3 年以上                          109,315.03                  0.14             674,374.86                  2.34
           合计                 80,125,588.44               100.00           28,871,863.89            100.00




     (2)预付款项金额前五名情况

     本期预付账款前五名金额合计为 28,841,472.94 元,占预付款项总额的比例为 36.00%。
                                                                                                            86
                                                    恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


5.其他应收款

      (1)分类列示

                                                 期末余额                                              期初余额

                                                                         坏账准
                                          占总                                                       占总                   坏账准
          类别                                                           备计提
                             金额         额比          坏账准备                      金额           额比     坏账准备      备计提
                                                                          比例
                                          例(%)                                                  例(%)                  比例(%)
                                                                         (%)

 单项金额重大并单项计
 提坏账准备的其他应收
 款

 按组合计提坏账准备的
                          18,326,722.65    96.98         1,211,656.81       6.61   11,466,439.98     96.90   1,214,638.81      10.59
 其他应收款

 组合 2:按账龄分析法特
                          18,326,722.65    96.98         1,211,656.81       6.61   11,466,439.98     96.90   1,214,638.81      10.59
 征组合的其他应收款

 单项金额虽不重大但单
 项计提坏账准备的其他       571,000.00      3.02            571,000.00    100.00     366,823.31       3.10    270,000.00       73.60
 应收款

          合计            18,897,722.65   100.00         1,782,656.81              11,833,263.29   100.00    1,484,638.81




      (2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

                 账龄                       期末余额                     坏账准备期末余额                    计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                              15,660,986.07                          783,049.65                             5.00
1-2 年(含 2 年)                                  2,066,704.06                         206,670.40                            10.00
2-3 年(含 3 年)                                   525,842.52                          157,752.76                            30.00
4-5 年(含 5 年)                                    30,020.00                           21,014.00                            70.00
 5 年以上                                            43,170.00                           43,170.00                           100.00
                 合计                            18,326,722.65                        1,211,656.81


      (3)本期转回或收回情况

      公司无前期已全额计提坏账准备,或计提减值准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,或在本
期收回或转回比例较大的其他应收款。

      (4)本报告期无实际核销的其他应收款情况。

      (5)期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。

      (6)期末其他应收款金额前五名情况




                                                                                                                                87
                                                   恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


                                                                                                   占其他应
                                                                                                                    应计提的坏
                                                                                                   收款总额
单位名称                                               款项性质         期末余额         账龄                       账准备期末
                                                                                                   的 比 例
                                                                                                                    余额
                                                                                                   (%)
                                                                                         1 年以
中关村科技租赁有限公司                                 借款保证金         4,400,000.00                     23.28     220,000.00
                                                                                         内
                                                                                         1 年以
北京科大天工科技服务有限公司                           房租保证金           990,437.52                      5.24      49,521.88
                                                                                         内

中海油粤东液化天然气有限责任公司                       履约保证金           563,492.40   1-2 年             2.98      56,349.24

中海中山天然气有限责任公司                             履约保证金           376,735.60   1-2 年             1.99      37,673.56

                                                                                         1 年以
中石化国际事业有限公司北京招标中心招标保证金款         招标保证金           375,700.00                      1.99      18,785.00
                                                                                         内
                         合计                                             6,706,365.52                     35.48     382,329.68




       (7)按性质分类其他应收款的账面余额

              款项性质                                 期末余额                                     期初余额
保证金                                                             11,492,811.18                                    4,436,057.81
往来款                                                              1,687,711.29                                    1,736,796.07
押金                                                                   608,252.92                                   1,463,588.25
员工备用金借款                                                      3,282,749.62                                    1,448,450.27
其他                                                                1,826,197.64                                    2,748,370.89
                合计                                               18,897,722.65                                   11,833,263.29




6.存货

                                        期末余额                                                期初余额
       项目
                        账面余额        跌价准备        账面价值            账面余额            跌价准备           账面价值
原材料                  41,610,267.70                  41,610,267.70        26,514,029.04                          26,514,029.04
在产品                  12,792,765.89                  12,792,765.89          2,179,159.13                          2,179,159.13
库存商品                51,307,995.26                  51,307,995.26        34,932,033.19                          34,932,033.19
在途物资                 8,524,139.46                   8,524,139.46          2,735,042.74                          2,735,042.74
周转材料                  914,418.95                     914,418.95            715,891.86                            715,891.86
发出商品                    63,517.04                      63,517.04
       合计            115,213,104.30                 115,213,104.30        67,076,155.96                          67,076,155.96




7.其他流动资产

                 项目                                   期末余额                                     期初余额
待抵扣增值税                                                           3,663,891.17                                 7,627,346.49


                                                                                                                              88
                                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告

预缴企业所得税                                                           1,739,751.44                                2,045,387.99
预缴城建税及教育费附加                                                        4,955.58                                   4,955.58
                 合计                                                    5,408,598.19                                9,677,690.06




8.可供出售金融资产

                                          期末余额                                                  期初余额
       项目
                       账面余额           减值准备           账面价值            账面余额           减值准备        账面价值
可供出售权益           18,010,000.00                         18,010,000.00        3,010,000.00                       3,010,000.00
工具
其中:按成本计         18,010,000.00                         18,010,000.00        3,010,000.00                       3,010,000.00

1.数岩科技(厦         17,010,000.00                         17,010,000.00        2,010,000.00                       2,010,000.00
门)有限公司
2.北京元石恒泰          1,000,000.00                          1,000,000.00        1,000,000.00                       1,000,000.00
能源投资基金
管理中心(有限
合伙)
       合计            18,010,000.00                         18,010,000.00        3,010,000.00                       3,010,000.00




9.长期应收款

                                                 期末余额                                             期初余额
          项目
                               账面余额          坏账准备         账面价值           账面余额         坏账准备      账面价值
应收保定双狐股权转让
                              14,664,407.74                      14,664,407.74     14,266,636.78                    14,266,636.78


          合计                14,664,407.74                      14,664,407.74     14,266,636.78                    14,266,636.78




10.长期股权投资

                                                                                 本期增减变动
         被投资单位名称                   期初余额                           权益法下确认        其他综合收    其    期末余额
                                                              追加投资
                                                                             的投资损益              益        他
联营企业:

Spartek Systems Inc.                       54,978,918.66                      4,363,323.76        898,092.89        60,240,335.31


Anterra Energy Inc.                        15,455,047.94                      -5,658,225.23       362,636.53        10,159,459.24

安徽华东石油装备有限公司                   20,000,000.00                         470,128.15                         20,470,128.15

四川川油工程技术勘察设计有限                  5,145,980.00                       783,329.15                          5,929,309.15
公司


                                                                                                                               89
                                                恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告

陕西奥华航天仪器仪表有限公司          5,302,763.06     1,500,000.00          -55,916.89                       6,746,846.17

               合计                 100,882,709.66     1,500,000.00          -97,361.06   1,260,729.42      103,546,078.02


    公司根据 Spartek Systems Inc.2014 年度财务报告确认对该长期股权投资的投资收益。



11.固定资产

    (1)分类列示

             项目               期初余额                        本期增加                     本期减少        期末余额
一、原价合计                   622,806,632.12                          92,797,217.47        16,424,248.15   699,179,601.44
其中:房屋、建筑物             334,537,283.82                               695,000.00         705,823.82   334,526,460.00
         机器设备              151,238,073.53                          87,168,129.26           285,462.00   238,120,740.79
         运输工具               36,442,300.32                              3,915,094.04        357,276.62    40,000,117.74
         电子及办公设备        100,588,974.45                              1,018,994.17     15,075,685.71    86,532,282.91
                                                     本期新增              本期计提
二、累计折旧合计               116,767,013.46      23,474,697.61       17,232,963.05         2,830,541.85   154,644,132.27
其中:房屋、建筑物              19,526,049.48         851,039.06           3,722,665.84        126,727.84    23,973,026.54
         机器设备               33,887,391.51      19,751,415.80           4,657,405.28        123,296.65    58,172,915.94
         运输工具               11,298,613.10        2,548,286.89          1,863,016.39        309,250.21    15,400,666.17
         电子及办公设备         52,054,959.37         323,955.86           6,989,875.54      2,271,267.15    57,097,523.62
三、固定资产减值准备累计金
                                  300,227.00                                                                   300,227.00
额合计
其中:房屋、建筑物                179,689.32                                                                   179,689.32
         机器设备                   39,902.00                                                                    39,902.00
         运输工具                   51,434.00                                                                    51,434.00
         电子及办公设备             29,201.68                                                                    29,201.68
四、固定资产账面价值合计       505,739,391.66                                                               544,235,242.17
其中:房屋、建筑物             314,831,545.02                                                               310,373,744.14
              机器设备         117,310,780.02                                                               179,907,922.85
             运输工具           25,092,253.22                                                                24,548,017.57
             电子及办公设备     48,504,813.40                                                                29,405,557.61


    本期计提折旧额为 17,232,963.05 元。

    本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

    期末所有权受限的固定资产详见“附注六、48.所有权或使用权受到限制的资产”。

    (2)期末无暂时闲置的固定资产。

    (3)期末无未办妥产权证书的固定资产情况




                                                                                                                        90
                                                恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


12.在建工程

     (1)按项目列示

                                          期末余额                                            期初余额
         项目
                       账面余额           减值准备       账面净值           账面余额          减值准备        账面净值
Reservoir Analysis
                     10,048,135.58                      10,048,135.58       6,911,746.20                      6,911,746.20
System
第三车间项目           4,429,694.51                      4,429,694.51       2,917,394.51                      2,917,394.51
井场建设               4,494,776.31                      4,494,776.31
         合计        18,972,606.40                      18,972,606.40       9,829,140.71                      9,829,140.71




     (2)重要在建工程项目变化情况

                                                            本期             本期转入           其他        工程累计投入
     项目名称           预算数            期初余额                                                          占预算的比例
                                                            增加            固定资产额         减少额
                                                                                                               (%)
Reservoir Analysis
                     10,000,000.00       6,911,746.20    3,209,534.11                           73,144.73        100.00%
System

第三车间项目           6,300,000.00      2,917,394.51    1,512,300.00                                              70.31%

井场建设                                                 4,494,776.31

         合计                            9,829,140.71    9,216,610.42                           73,144.73




     接上表:

                                       累计利息资本     其中:本期利    本期利息资本
     项目名称          工程进度                                                               资金来源        期末余额
                                           化金额       息资本化金额        化率(%)
Reservoir Analysis         80.00%                                                               自筹         10,048,135.58
System
第三车间项目               74.00%                                                               自筹          4,429,694.51
井场建设                                                                                        自筹          4,494,776.31
         合计                                                                                                18,972,606.40




13.无形资产

            项目                  期初余额                本期增加                 本期减少                 期末余额
一、账面原值合计                  316,236,019.82             1,079,738.23                                   317,315,758.05
自创软件                          209,759,089.32                                                            209,759,089.32
财务软件                                 83,400.00                                                               83,400.00
专利权                                25,724,028.42                                                          25,724,028.42
外购软件                              39,177,597.57            74,316.53                                     39,251,914.10

                                                                                                                       91
                                                  恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


其他                                   120,250.44                                                              120,250.44
土地使用权                          41,371,654.07              1,005,421.70                                  42,377,075.77
二、累计摊销额合计                  92,318,640.56             18,332,991.69                                 110,651,632.25
自创软件                            67,421,017.53             13,839,558.22                                  81,260,575.75
财务软件                                47,936.67                  4,170.00                                      52,106.67
专利权                               4,873,708.67              1,095,063.54                                   5,968,772.21
外购软件                            16,265,844.20              1,691,570.54                                  17,957,414.74
其他                                    30,062.60                62,132.79                                       92,195.39
土地使用权                           3,680,070.89              1,640,496.60                                   5,320,567.49

三、无形资产账面价值合计           223,917,379.26                                                           206,664,125.80
自创软件                           142,338,071.79                                                           128,498,513.57
财务软件                                35,463.33                                                                31,293.33
专利权                              20,850,319.75                                                            19,755,256.21
外购软件                            22,911,753.37                                                            21,294,499.36
其他                                    90,187.84                                                                28,055.05
土地使用权                          37,691,583.18                                                            37,056,508.28


       期末使用权受限的无形资产详见“附注六、48.所有权或使用权受到限制的资产”。

       本期无形资产摊销增加中摊销金额为 18,332,991.68 元。



14.开发支出

                                      本期增加                                 本期减少
   项目         期初余额                                                                                      期末余额
                               内部开发支出          其他     确认为无形资产    计入当期损益         其他
费用化支出                         2,231,339.89                                    2,231,339.89
资本化支出     15,493,921.65    17,642,401.26                                      3,624,492.88             29,511,830.03
   合计        15,493,921.65    19,873,741.15                                      5,855,832.77             29,511,830.03


   本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 88.77%;

   通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 62.18%。



15.商誉

  被投资单位名称或形成商誉的事项             期初余额              本期增加               本期减少          期末余额

廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司            262,598,555.06                                                  262,598,555.06

北京中盈安信技术服务有限公司                166,071,700.87                                                  166,071,700.87

北京博达瑞恒科技有限公司                    115,026,606.31                                                  115,026,606.31

成都西油联合石油天然气工程技术有限
                                              88,546,111.28                                                  88,546,111.28
公司

                                                                                                                         92
                                                        恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


成都欧美克石油科技有限公司                             88,470,690.48                                                   88,470,690.48

Geo-Tech Solutions(International)Inc.                  64,917,992.06                                                   64,917,992.06

西安奥华电子仪器有限责任公司                           27,792,162.90                                                   27,792,162.90

太平洋远景石油技术(北京)有限公司                     15,192,820.92                                                   15,192,820.92

成都金陵能源装备有限公司                                6,020,842.92                                                    6,020,842.92

新疆德邦石油科技有限公司                                 520,128.04                                                      520,128.04

Range Resources Drilling Services Limited                                   12,369,379.23                              12,369,379.23

成都鼎鸿石油技术有限公司                                                      2,945,581.37                              2,945,581.37

                  合计                             835,157,610.84           15,314,960.60                             850,472,571.44


       商誉的说明:

        (1)子公司成都欧美克石油科技有限公司本期收购成都鼎鸿石油技术有限公司 70%股权

 确认商誉 2,945,581.37 元;

        (2)子公司恒泰艾普石油集团有限公司本期收购 Range Resources Drilling Services Limited

 100%股权确认商誉 12,369,379.23 元;

       本期形成商誉的计算过程详见“附注七、1.非同一控制下企业合并”。

       期末商誉经公司管理层测试后,不存在减值情况。



16.长期待摊费用

       项目              期初余额                本期增加额                  本期摊销额              其他减少额        期末余额
咨询费                                                   2,334,905.65                                                   2,334,905.65
装修费                     780,237.36                      824,605.59               266,108.38                          1,338,734.57
其他                       360,192.82                      450,000.00               387,184.25           95,034.46       327,974.11
       合计              1,140,430.18                    3,609,511.24               653,292.63           95,034.46      4,001,614.33




17.递延所得税资产及递延所得税负债

       (1)未抵销的递延所得税资产

                                                期末余额                                                 期初余额
         项目
                            可抵扣暂时性差异                递延所得税资产            可抵扣暂时性差异            递延所得税资产
资产减值准备                         76,487,411.36                11,638,131.31               65,199,839.26             8,790,056.51
折旧或摊销差异                       19,306,085.80                 2,895,912.87               25,051,517.44             2,505,151.74
工资及福利                              4,554,366.42                   825,646.58                3,257,583.53            325,758.35
可抵扣亏损                           38,643,520.73                 5,796,528.11               18,758,439.21             1,875,843.92
         合计                       138,991,384.31                21,156,218.87              112,267,379.44            13,496,810.52

                                                                                                                                   93
                                                   恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    (2)未确认递延所得税资产情况

                  项目                                  期末余额                                    期初余额
           可抵扣暂时性差异                                         10,154,828.49                                 8,704,529.00
                  合计                                              10,154,828.49                                 8,704,529.00




    (3)未抵销的递延所得税负债

                                        期末余额                                              期初余额
    项目
                         应纳税暂时性差异        递延所得税负债            应纳税暂时性差异              递延所得税负债
固定资产折旧                     35,624,104.85            8,906,026.66
    合计                         35,624,104.85            8,906,026.66




18.短期借款

    (1)按借款条件分类

                  项目                                  期末余额                                    期初余额
信用借款                                                           414,793,504.80                               197,000,000.00
抵押借款                                                            36,000,000.00                                36,000,000.00
保证借款                                                            30,899,400.00                                51,000,000.00
                  合计                                             481,692,904.80                               284,000,000.00




    (2)抵押借款

      借款企业                    借款银行              借款金额                       期限                      抵押物
廊坊开发区新赛浦石油
                              沧州银行廊坊分行          26,000,000.00      2014 年 1 月至 2015 年 1 月      房屋建筑物、土地
设备有限公司
廊坊开发区新赛浦石油
                              沧州银行廊坊分行          10,000,000.00     2014 年 11 月至 2015 年 11 月     房屋建筑物、土地
设备有限公司
           合计                                         36,000,000.00




19.应付票据

                  项目                                  期末余额                                     期初余额
银行承兑汇票                                                            9,576,953.32
                  合计                                                  9,576,953.32




20.应付账款

    (1)分类列示

                                                                                                                           94
                                       恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


                账龄                           期末余额                              期初余额
1 年以内(含 1 年)                                       132,360,016.22                         97,486,087.21
1-2 年(含 2 年)                                          21,100,969.08                         16,993,935.41
2-3 年(含 3 年)                                           5,506,665.08                          1,811,734.55
3 年以上                                                    1,585,797.33                           230,750.68
                合计                                      160,553,447.71                        116,522,507.85

     (2)期末账龄超过 1 年的重要应付账款

                项目                           期末余额                        未偿还或结转的原因
APS Technology,Inc                                          8,351,749.54             尚未结算
兰州矿场机械有限公司                                        6,290,500.01             尚未结算

四川省科学城环通电器总公司                                  4,304,026.83             尚未结算

西安威尔罗根能源科技有限公司                                4,102,564.11             尚未结算

库车县宏业泥浆材料有限责任公司                              3,899,096.61             尚未结算

                合计                                       26,947,937.10




21.预收款项

     (1)分类列示

                账龄                           期末余额                              期初余额
1 年以内(含 1 年)                                         2,847,754.12                          1,041,849.30
1-2 年(含 2 年)                                           2,833,351.66                          2,833,351.66
                合计                                        5,681,105.78                          3,875,200.96

     (2)期末账龄超过 1 年的重要预收款项

                项目                           期末余额                        未偿还或结转的原因
北京鼎荣欣创通讯科技有限公司                                2,707,351.66            项目未完成
                合计                                        2,707,351.66




22.应付职工薪酬

     (1)分类列示

                    项 目              期初余额              本期增加        本期支付            期末余额

短期薪酬                               15,983,903.89         89,813,159.08   90,894,642.66       14,902,420.31

离职后福利中的设定提存计划负债              633,665.48        6,778,715.65    6,790,558.75         621,822.38

辞退福利中将于资产负债表日后十二个月
                                                                206,375.42     206,375.42
内支付的部分

                    合 计              16,617,569.37         96,798,250.15   97,891,576.83       15,524,242.69

                                                                                                            95
                                     恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


    (2)短期薪酬

                项 目            期初余额               本期增加            本期支付              期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴         11,914,520.40           81,914,589.84    82,910,188.67         10,918,921.57
二、职工福利费
三、社会保险费                       374,157.43             3,313,236.73     3,320,881.82           366,512.34
其中:1.医疗保险费                  304,511.80             2,857,558.76     2,864,028.05           298,042.51
2.工伤保险费                         45,284.66              247,588.23        248,659.40            44,213.49
3.生育保险费                         24,360.97              208,089.74        208,194.37            24,256.34
四、住房公积金                                              3,420,341.20     3,401,383.20            18,958.00
五、工会经费和职工教育经费          3,598,096.05             738,820.68        811,963.90          3,524,952.83
六、其他                              97,130.01              426,170.63        450,225.07            73,075.57
                合 计              15,983,903.89           89,813,159.08    90,894,642.66         14,902,420.31




    (3)离职后福利中的设定提存计划负债

                 项目                       本期缴费金额                        期末应付未付金额
基本养老保险                                               6,420,435.58                             591,255.74
失业养老保险                                                 370,123.17                              30,566.64
                  合计                                     6,790,558.75                             621,822.38




    (4)辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分

                   项目                       本期缴费金额                       期末应付未付金额

因解除劳动关系给予的补偿                                       206,375.42

                   合计                                        206,375.42




23.应交税费

                税费项目                     期末余额                                  期初余额
1.企业所得税                                           14,372,184.30                             24,886,015.97
2.增值税                                                  4,803,057.98                           16,573,314.53
3.营业税                                                    448,515.18                             324,757.51
4.城市维护建设税                                            550,585.06                            1,419,547.41
5.教育费附加                                                366,743.21                            1,021,513.66
6.代扣代缴个人所得税                                      1,004,364.43                             805,559.04
7.其他                                                      221,846.06                             428,690.67
                  合计                                  21,767,296.22                             45,459,398.79




24.应付股利
                                                                                                             96
                                      恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


             项目              期末余额                        期初余额                     超过 1 年未支付原因
沈超                                2,208,000.00                      2,208,000.00              未到支付期
陈锦波                              2,840,560.00                      2,840,560.00              未到支付期
孙庚文                                   614,400.00                        614,400.00           未到支付期
汪永安                              2,140,815.31                      2,140,815.31              未到支付期
董谦                                1,284,489.17                      1,284,489.17              未到支付期
杨连会                              1,284,489.17                      1,284,489.17              未到支付期
苏嶔南                              1,284,489.17                      1,284,489.17              未到支付期
杨联会                              1,284,489.17                      1,284,489.17              未到支付期
石文夫                              1,284,489.17                      1,284,489.17              未到支付期
霍振钧                             14,549,373.93                     14,562,225.05              未到支付期
             合计                  28,775,595.09                     28,788,446.21




25.其他应付款

(1)按账龄列示

                    账龄                       期末余额                                      期初余额
1 年以内                                                   54,780,634.90                                 75,642,070.99
1-2 年                                                      6,729,603.30                                 46,779,154.86
2-3 年                                                      8,342,568.30                                     21,132.51
3 年以上                                                    3,000,000.00                                  3,170,000.00
                    合计                                   72,852,806.50                                125,612,358.36



(2)期末账龄超过 1 年的重要其他应付款

                    项目                       期末余额                                 未偿还或结转的原因
沈超                                                        3,000,000.00                    未到支付期
                    合计                                    3,000,000.00




26. 一年内到期的非流动负债

                    项目                        期末余额                                     期初余额
长期应付款                                                 17,032,957.00
                    合计                                   17,032,957.00




27.长期应付款

                项目                           期末余额                                      期初余额
借款                                                         37,967,043.00
                合计                                         37,967,043.00


                                                                                                                   97
                                                   恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告


长期应付款为公司与中关村科技租赁有限公司借款。



28.递延收益

(1)分类列示

                  项目                       期初余额           本期增加            本期减少          期末余额        形成原因

科技部对俄科技合作专项经费补贴               2,531,616.17       2,000,000.00          779,822.38     3,751,793.79      政府补助

中关村科技园区管理委员会 GMAX 创
                                              120,000.00                                               120,000.00      政府补助
新基金
雁塔区中子氧活性测井共性技术研究
                                              100,000.00                                               100,000.00      政府补助
及装备项目补贴
西安市中子氧活化测井共性技术研究
                                                                 300,000.00                            300,000.00      政府补助
及装备

PSSL 脉冲中子全谱饱和度测井仪                                    100,000.00                            100,000.00      政府补助

                  合计                       2,751,616.17       2,400,000.00          779,822.38     4,371,793.79




(2)政府补助情况

                                                本期新增补       本期计入营业        其他变                         与资产相关/
           项目                期初余额                                                            期末余额
                                                   助金额         外收入金额           动                           与收益相关
科技部对俄科技合作专项经
                              2,531,616.17      2,000,000.00         779,822.38                    3,751,793.79     与收益相关
费补贴
中关村科技园区管理委员会
                                120,000.00                                                          120,000.00      与收益相关
GMAX 创新基金
雁塔区中子氧活性测井共性
                                100,000.00                                                          100,000.00      与收益相关
技术研究及装备项目补贴
西安市中子氧活化测井共性
                                                   300,000.00                                       300,000.00      与收益相关
技术研究及装备
PSSL 脉冲中子全谱饱和度
                                                   100,000.00                                       100,000.00      与收益相关
测井仪
           合计               2,751,616.17      2,400,000.00         779,822.38                    4,371,793.79




29.股本

                                                                本期增减变动(+、-)
          项目             期初余额       发行新                  公积金                                             期末余额
                                                        送股                       其他              合计
                                              股                   转股
一、有限售条件股份       170,570,971.00                                                                           121,429,588.00
                                                                               -49,141,383.00   -49,141,383.00
其他内资持股             170,570,971.00                                        -49,141,383.00   -49,141,383.00    121,429,588.00

                                                                                                                             98
                                                  恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2015 年半年度报告

其中:境内自然人持股      170,570,971.00                                        -49,141,383.00     -49,141,383.00     121,429,588.00
二、无限售条件流通股
                          427,131,806.00
份                                                                               49,141,383.00     49,141,383.00      476,273,189.00
人民币普通股              427,131,806.00                                         49,141,383.00     49,141,383.00      476,273,189.00
        股份合计          597,702,777.00                                                                              597,702,777.00




30.资本公积

            项目                  期初余额                  本期增加                 本期减少                       期末余额
股本溢价
其中:投资者投入的资本           1,182,706,968.51                                                                   1,182,706,968.51
 其他                                1,303,104.31                  365,505.76                                           1,668,610.07
            合计                 1,184,010,072.82                  365,505.76                                       1,184,375,578.58


成都图高能源技术有限公司参股成都西油联合钻井技术有限公司 30.00%股权导致本期资本公积增加。



31.其他综合收益

                                                                         本期发生金额
                                                                                所                      税后归
           项目               期初余额                                本期              税后归属于                      期末余额
                                                  本期增加                      得                      属于少
                                                                      减少                母公司
                                                                                税                      数股东
权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的
                              -3,560,784.40         1,260,729.42                        1,260,729.42                   -2,300,054.98
其他综合收益中享有的
份额

外币财务报表折算差额         -10,719,415.24       -4,462,959.41                         -4,462,959.41                 -15,182,374.65

           合计              -14,280,199.64       -3,202,229.99                         -3,202,229.99                 -17,482,429.63




32.盈余公积

         项目                  期初余额                   本期增加                      本期减少                     期末余额
法定盈余公积                      25,671,103.21                                                                        25,671,103.21
         合计                     25,671,103.21                                                                        25,671,103.21




33.未分配利润

                   项目                                   本期金额                                       上期金额

上期期末未分配利润                                                     424,660,354.52                                 359,257,452.37


                                                                                                                                   99
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期初未分配利润调整合计数(调增+,
调减-)

调整后期初未分配利润                                        424,660,354.52                            359,257,452.37

加:本期归属于母公司所有者的净利润                              51,861,464.91                             86,366,618.25

减:提取法定盈余公积

应付普通股股利                                                                                            15,938,740.72

提取专项准备                                                                                                310,459.81

其他

期末未分配利润                                              476,521,819.43                            429,374,870.09




34.营业收入、营业成本

                    项 目                          本期发生额                                上期发生额
主营业务收入                                                372,706,613.38                            366,856,180.31
其他业务收入                                                      897,839.70
                    合计                                    373,604,453.08                            366,856,180.31
主营业务成本                                                202,759,868.22                            175,371,184.70
其他业务成本
                    合计                                    202,759,868.22                            175,371,184.70



35.营业税金及附加

             项目                    本期发生额                    上期发生额                     计缴标准
营业税                                       421,880.12                         224,036.51           5%
城市维护建设税                               493,068.97                         640,999.67        7%、5%
教育费附加                                   303,037.99                         487,218.51           5%
其他                                         116,488.16                          41,166.79
             合计                          1,334,475.24                    1,393,421.48




36.销售费用

               费用性质                           本期发生额                                 上期发生额
工资及社保等                                                     9,250,372.85                              8,786,801.82
房租及物业费                                                      571,283.43                                253,079.45
交通差旅费                                                       4,754,912.02                              3,607,779.89
办公物耗                                                         2,139,074.07                              2,299,973.95
招待费                                                           2,280,888.51                              2,006,609.14

                                                                                                                   100
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会议及其他                                        5,035,084.63                    4,712,926.24
                  合计                           24,031,615.51                   21,667,170.49




37.管理费用

               费用性质             本期发生额                      上期发生额
工资及社保等                                     19,758,773.48                   18,005,338.05
房租物业费                                        3,048,111.90                    2,700,696.43
折旧、摊销费                                      8,265,583.95                    7,273,247.52
差旅、交通费                                      2,948,236.55                    3,336,505.34
通讯费                                             455,351.97                      473,786.93
办公物耗                                          2,086,606.64                    1,680,763.30
广告宣传费                                         643,314.01                      304,024.88
业务招待费                                        1,162,677.61                    1,176,931.59
会议费                                             259,964.46                      387,188.76
咨询服务费等                                      5,789,319.18                    4,257,301.14
研发费                                           10,447,733.53                    9,132,738.79
税金                                              2,286,010.91                    1,825,199.16
其他                                              2,328,078.25                    3,596,182.85
                  合计                           59,479,762.44                   54,149,904.74




38.财务费用

               费用性质             本期发生额                      上期发生额
利息支出                                         12,319,110.17                    7,548,973.56
减:利息收入                                      2,670,149.05                    5,773,470.69
汇兑损失                                          4,384,090.42                    4,941,375.39
减:汇兑收益                                      3,778,232.45                    5,164,700.69
其他                                               -174,441.23                     818,592.85
                  合计                           10,080,377.86                    2,370,770.42




39.资产减值损失

                 项 目              本期发生额                      上期发生额
坏账损失                                         13,376,465.35                    4,945,398.69
                  合计                           13,376,465.35                    4,945,398.69




40.投资收益

           产生投资收益的来源       本期发生额                      上期发生额


                                                                                          101
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权益法核算的长期股权投资收益                                  -263,645.14                               -3,654,489.29

处置长期股权投资产生的投资收益                               1,543,034.55                               7,458,389.77

                    合计                                     1,279,389.41                               3,803,900.48




41.营业外收入

           项 目                  本期发生额                  上期发生额                计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得小计                                                   26,770.45

其中:固定资产处置利得                                                   26,770.45

政府补助                                 2,924,075.36                3,089,200.05                       1,349,822.38
盘盈利得
罚款、违约金收入                                                          4,100.00
其他                                     1,071,613.23                 884,352.12                        1,071,063.23
             合计                        3,995,688.59                4,004,422.62                       2,420,885.61




       计入当期损益的政府补助:

                                                                           与资产相关/与收益      是否属于非经常性
             补助项目             本期发生额            上期发生额
                                                                                     相关               损益
增值税补贴收入                       1,574,252.98           588,551.79         与收益相关                否
对俄专项项目                          779,822.38          1,019,940.26         与收益相关                是

中关村国际化发展专项资金补贴          120,000.00                               与收益相关                是

专利资助金                                                   25,950.00         与收益相关                是
高新技术创新基金                                             50,000.00         与收益相关                是

技术改造专用资金(贴息)项目          150,000.00                               与收益相关                是

中关村高端人才创业基地共建合作
                                                            904,758.00         与收益相关                是
协议入驻企业房租补贴

2013 年高新技术产业发展资金                                 500,000.00         与收益相关                是

Image 储层频谱成像储层预测技术
                                      300,000.00                               与收益相关                是
创新基金
               合计                  2,924,075.36         3,089,200.05




42.营业外支出

           项 目                  本期发生额                   上期发生额               计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计                    303,090.21                      58,928.49                       303,090.21



                                                                                                                102
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其中:固定资产处置损失                     303,090.21                   58,928.49                      303,090.21

公益性捐赠支出
盘亏损失
其他                                         4,344.09                  197,887.20                         4,344.09
             合计                          307,434.30                  256,815.69                      307,434.30




43.所得税费用

(1)分类列示

                    项 目                       本期发生额                              上期发生额
所得税费用                                                    4,976,161.65                           16,535,589.64
其中:当期所得税                                             12,141,359.41                           17,151,774.34
        递延所得税                                           -7,165,197.76                             -616,184.70




(2)所得税费用(收益)与会计利润关系的说明

                            项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                             67,509,532.16
按法定[或适用]税率计算的所得税费用                                                                   10,126,429.82
某些子公司适用不同税率的影响                                                                         -4,903,340.71
对以前期间当期所得税的调整                                                                             -641,297.49
不可抵扣的费用                                                                                             747.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                       576,911.19
损的影响
开发支出加计扣除                                                                                       -183,289.08
所得税费用合计                                                                                        4,976,161.65




44.其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况

       详见“附注六、31.其他综合收益”。



45.合并现金流量表项目注释

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                    项目                        本期发生额                              上期发生额
1.收回往来款、代垫款                                        10,731,043.28                           15,670,927.53
2.专项补贴、补助款                                           3,652,703.14                            3,330,708.00
3.利息收入                                                   1,696,316.40                            6,887,807.06
4.营业外收入                                                  450,639.28                              286,015.04

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5.租赁收入                                                       442,071.78                                   138,461.54
6.其他                                                          4,935,995.62                                10,306,784.81
                  合计                                          21,908,769.50                                36,620,703.98




(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                  项目                             本期发生额                                   上期发生额
1.往来款                                                       18,108,683.61                                19,506,545.81
2.销售费用支出                                                 11,460,797.30                                 9,370,410.08
3.管理费用支出                                                 20,812,330.20                                17,300,203.81
4.手续费                                                         788,558.03                                   177,884.28
5.营业外支出                                                        3,905.25                                  197,661.04
6.其他                                                          5,236,644.19                                15,781,534.73
                  合计                                          56,410,918.58                                62,334,239.75




(3)支付的其他与投资活动有关的现金

                  项目                             本期发生额                                   上期发生额
1.处置子公司支付的现金净额                                         84,482.96                                  2,030,210.92
2.其他                                                               2,527.49                                  123,400.00
                  合计                                             87,010.45                                  2,153,610.92




(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

                  项目                             本期发生额                                   上期发生额
 1.权益分派登记费                                                                                              230,931.40
 2.借款保证金                                                    4,400,000.00
 3.咨询服务费等                                                  2,767,031.00                                   50,000.00
 4.银行贷款担保费                                                 235,000.00
 5.其他                                                                                                           4,332.56
                  合计                                           7,402,031.00                                  285,263.96



46.合并现金流量表补充资料

(1)净利润调节为经营活动现金流量

                             项目                                       本期发生额                   上期发生额

              一、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润                                                                          62,533,370.51                97,974,247.56

加:资产减值准备                                                                13,376,465.35                 4,945,398.69


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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                         17,232,963.05         19,413,931.71

无形资产摊销                                                           18,332,991.68         15,832,835.59

长期待摊费用摊销                                                          653,292.63           164,257.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填
                                                         &