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2020年01月24日 星期五

双林股份(300100)公告正文

双林股份:发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)

公告日期:2018-03-06

   宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



    证券代码:300100                股票简称:双林股份                上市地点:深圳证券交易所




                    宁波双林汽车部件股份有限公司
                      发行股份及支付现金购买资产
                 并募集配套资金暨关联交易报告书
                                 (草案)(修订稿)



          交易对方                                  住所                                    通讯地址
                                                                             浙江省宁波市江东区和济街 68 号
双林集团股份有限公司               宁海县西店镇铁江村
                                                                             城投大厦 20 楼
上海华普汽车有限公司               上海市金山区枫泾镇工业园区                上海市金山区枫泾镇工业园区
宁海金石股权投资基金合伙           浙江省宁波市宁海县力洋镇储
                                                                             宁波市高新区博浪大厦 25 楼
企业(有限合伙)                   家山路 1 号
                                   宁海县宁波南部滨海新区创业
宁海吉盛传动技术有限公司                                                     上海市青浦区北盈路 202 号
                                   路 39 号
配套融资投资者                                           待定(不超过 5 名特定投资者)




                                         独立财务顾问




                            签署日期:二〇一八年三月
    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                             修订说明

    上市公司于 2017 年 9 月 18 日披露了《宁波双林汽车部件股份有限公司发行股

份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》(以下简称“重

组报告书”)(其全文披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn)。上市公司已根据深

交所出具的《关于对宁波双林汽车部件股份有限公司的重组问询函》(创业板许可

类重组问询函【2017】第 56 号)和 2017 年 9 月 21 日新修订的《内容与格式准则第

26 号》(2017 年修订)的要求,对重组报告书进行了修订、补充和完善,修订后的

重组报告书已于 2017 年 10 月 11 日披露于巨潮资讯网。

    上市公司于 2017 年 12 月 19 日收到证监会出具的《中国证监会行政许可项目审

查一次反馈意见通知书》[172332]号,要求公司就有关问题作出书面说明和解释。公

司根据证监会要求,对所涉及问题组织各相关中介机构核查、讨论,对重组报告书

进行了修订、补充和完善,重组报告书补充和修改的主要内容如下:

    1、前次募集配套资金的使用情况和使用效果符合《创业板上市公司证券发行管

理暂行办法》第十一条相关要求的内容在重组报告书“第八节 本次交易的合规性分

析”之“七、募集配套资金符合《创业板发行管理办法》第十一条的规定的情形”

中进行了补充披露;结合上市公司目前产能利用率情况,现有货币资金用途、未来

支出安排、可利用的融资渠道和授信额度,在重组报告书“第五节 发行股份情况”

之“五、本次募集配套资金的使用计划、必要性与合理性的讨论分析”之“(四)

募集配套资金的必要性”中进一步补充披露了募集配套资金的必要性。

    2、山东帝胜尚未办理房产证的房产面积、未办理房产证的原因及对山东帝胜生

产经营和对本次交易的影响等相关事项已在重组报告书“第四节 标的公司的基本情

况”之“五、标的公司主要资产的权属状况、对外担保及主要负债情况”之“(一)

标的公司主要资产情况”中进行了补充披露。




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    3、双林投资、DSI 和山东帝胜是否需取得相关资质、许可和备案等情况已在重

组报告书“四、标的公司基本情况”之“十三、标的公司主营业务情况”之“(九)

相关业务资质”中进行了补充披露。

    4、双林投资与国内核心技术人员签订《劳动合同》中约定的合同期限,合同期

限即将到期的核心技术人员是否拟与标的资产或其子公司继续签订《劳动合同》,

核心技术人员流失的风险,DSI 与核心技术人员签订无固定期限《劳动合同》的原

因以及本次交易后上市公司维持标的资产核心技术人员稳定性的措施的相关内容已

在重组报告书 “第四节 标的公司的基本情况”之“十三 标的公司主营业务情况”

之“(十三)核心技术人员特点分析及变动情况”中进行了补充披露。

    5、标的公司被许可专利对标的资产生产经营的重要程度,标的资产主要产品是

否对被许可专利存在重大依赖,该事项对标的资产变速器业务独立性的影响,专利

许可到期后不存在无法续期的风险,对标的资产生产经营的影响以及双林集团的补

偿范围以及补偿金额的确定方式的相关内容已在修订后的重组报告书“第四节 标的

公司的基本情况”之“ 十一、资产许可使用情况”之“(二)作为被许可方使用他

人资产情况”中进行了补充披露。

    6、本次交易是否符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条第(五)项、

第四十三条第一款第(一)项的相关规定已在重组报告书 “第八节 本次交易的合

规性分析”之“一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条规定”之“(五)本

次交易有利于上市公司增强持续经营能力,不存在可能导致上市公司重组后主要资

产为现金或者无具体经营业务的情形”和“三、本次交易符合《重组管理办法》第

四十三条规定”之“(一)本次交易有利于提高上市公司资产质量、改善公司财务

状况和增强持续盈利能力及(二)本次交易有利于上市公司减少关联交易、避免同

业竞争、增强独立性”中进行补充披露。

    7、调价基准日及上市公司拟进行的调价安排等相关事项已在重组报告书“重大

事项提示”之“二、本次发行股份的情况”之“(一)发行股份购买资产”和“第

一节 本次交易概况”之“三、本次交易具体方案”之“(一)本次交易方案的概述”



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及“第七节 本次交易合同的主要内容”之“一、《购买资产协议》的主要内容”之

(二)交易价格、定价依据及支付方式”进行了修订和补充披露。

    8、业绩补偿安排是否符合证监会会《关于上市公司监管法律法规常见问题与解

答修订汇编》中业绩补偿的有关规定、现金补偿安排以及现金补偿上限及业绩补偿

的可实现性以及保障措施已在重组报告书“重大事项提示”之“业绩承诺与补偿安

排”、“第一节 本次交易概况”之“三、本次交易具体方案”之“(四)业绩承诺

及补偿”及“第七节 本次交易合同的主要内容”之“二、《盈利补偿协议》的主要

内容”之“(三)盈利补偿的计算及实施”中进行了修订和补充披露。

    9、本次交易对手方中宁海金石及宁海吉盛的的穿透披露相关事项已在重组报告

书“第三节 交易对方基本情况”之“二、交易对方穿透情况说明”中进行了修订和

补充披露。

    10、宁海吉盛向双林集团收购的标的公司 2.00%股权转让作价的确定依据和合

理性、股权转让价款的来源和截至目前尚未支付的原因已在重组报告书“第四节 标

的公司的基本情况”之“二、标的公司历史沿革”中进行了补充披露;上述股权转

让构成股份支付及会计处理情况已在重组报告书 “第三节 交易对方基本情况”之

“(二)宁海吉盛” 中进行了补充披露。

    11、双林投资与经科发展公司签订协议的相关事项及该相关事项对标的资产生

产经营和对本次交易的影响已在重组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之“ 五、

标的公司主要资产的权属状况、对外担保及主要负债情况”之“(一)标的公司主

要资产情况”中进行了补充披露。

    12、标的公司与吉利集团的战略合作协议情况,标的公司与吉利集团未来合作

的可持续性以及新客户车型的预计量产时间和对标的资产盈利能力的影响情况已在

重组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之“十三 标的公司主营业务情况”之

“(五)标的公司产能、产量及销售情况”进行了补充披露;市场拓展的可行性相

关情况在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“二、标的公司行业特点和经

营情况的讨论与分析”之“(三)主要竞争对手和行业地位”中进行了补充披露。



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    13、新一代 6AT 变速器、更高档位的 AT 变速器以及混合动力自动变速器等研

发具体进展,6AT 变速器、更高档位的 AT 变速器的范围界定相关内容在重组报告

书“第四节 标的公司的基本情况”之“十三 标的公司主营业务情况”之“(十二)

主要产品技术及所处阶段”中进行了补充披露;M05、M06、M05HYB 自动变速器

预测期能够投产并量产的依据的相关内容已在重组报告书“第四节 标的公司的基本

情况”之“十三 标的公司主营业务情况”之“(五)标的公司产能、产量及销售情

况”进行了补充披露。

    14、报告期 DSI 净利润持续为负的原因分析已在重组报告书“第四节 标的公司

的基本情况”之“四、标的公司子公司情况”之“(一)DSI”中进行了补充披露;

标的公司海外业务运营风险、汇率风险对标的资产持续盈利能力的影响以及应对措

施已在重组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之“十四、标的公司海外业务运

营风险、汇率风险对标的资产持续盈利能力的影响,以及应对措施” 中进行了补充

披露;中介机构对标的公司海外情况核查手段、核查范围的充分性、有效性已在重

组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之“十三、标的公司主营业务情况”之“(八)

境外经营、境外资产情况及其他事项”中进行了补充披露。

    15、标的公司应收帐款坏账准备计提政策及其报告期应收账款坏账准备计提的

充分性已在重组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之“十四、标的公司报告期

主要会计政策与相关会计处理”之“(二)应收款项坏账准备计提政策及同行业公

司对比”和“第九节 管理层讨论与分析”之“三、标的公司财务状况、经营成果及

现金流量情况”之“(一)标的公司资产情况分析”中进行了补充披露。

    16、澳洲税法相关规定及 DSI 可抵扣金额是否能够覆盖未来年度预测应纳所得

税金额的相关事项已在重组报告书“第六节 标的公司的评估情况”之“六、董事会

对本次交易标的评估合理性及定价公允性分析”之“(十)澳洲税法相关规定及 DSI

可抵扣金额是否能够覆盖未来年度预测应纳所得税金额”中进行了补充披露。

    17、预测期浙江吉利及其相关方销售占比下降的原因及合理性相关内容已在重

组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之“十三、标的公司主营业务情况”之“(五)

标的公司产能、产量及销售情况”中进行了补充披露。

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    18、预测期 M23 销售价格预测的合理性及标的资产盈利预测的可实现性已在重

组报告书“第六节 标的公司的评估情况”之“六、董事会对本次交易标的评估合理

性及定价公允性分析”之“(十一)预测期 M23 销售价格预测的合理性、(十二)

标的资产盈利预测的可实现性”中进行了补充披露。

    19、标的公司收益法评估折现率相关参数(无风险收益率、市场期望报酬率、

β 值、特定风险系数等)取值依据、合理性及折现率取值的合理性分析已在重组报

告书 “第六节 标的公司的评估情况”之“五、收益法评估情况”之“(一)评估

方法”中进行了补充披露。

    20、本次评估作价的合理性已在重组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之

“九、交易标的最近三年曾进行的资产评估、交易、增资或改制情况”之“(三)

本次交易作价与前次交易作价的差异”和“第六节 标的公司的评估情况”之“六、

董事会对本次交易标的评估合理性及定价公允性分析”之“(七)关于交易标的定

价公允性分析”中进行了补充披露。

    21、邬建斌及其一致行动人本次交易前持有的上市公司股份的锁定期安排已在

重组报告书“重大事项提示”之“三、股份锁定期”之“(一)发行股份购买资产

部分”和“第五节发行股份情况”之“二、本次发行股份具体情况”之“(六)股

份的锁定期安排”中进行了补充披露。

    22、上市公司前次重组相关资产运行情况及承诺履行情况已在重组报告书“第

二节 上市公司基本情况”之“七、最近三年重大资产重组情况”中进行了补充披露。

    23、《重组报告书》“第四节 标的公司的基本情况”、“第九节 管理层讨论

与分析”和“第十节 财务会计信息”中根据中天运出具的中天运[2018]审字第 90045

号审计报告,更新了标的公司报告期的财务数据。




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                                             公司声明

    本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺并保证本报告书及其摘要的内容

的真实、准确、完整,对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担

个别和连带的法律责任。如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被证监会立案调查的,在案件调

查结论明确之前,将暂停转让其在上市公司拥有权益的股份。

    本公司财务负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及

其摘要中财务会计资料真实、准确、完整。

   本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关事项尚需取得有关审批

机关的批准或核准。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见,均不

表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反

的声明均属虚假不实陈述。

    根据《证券法》等相关法律、法规的规定,本次发行股份及支付现金购买资产

并募集配套资金相关事项完成后,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责;

因本次重组引致的投资风险,由投资者自行负责。

    投资者若对本报告书存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师

或其他专业顾问。




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                                        交易对方声明

    本次重大资产重组的交易对方均已出具承诺,保证向参与本次交易的各中介机

构、上市公司提供本次交易相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材

料等),文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印

章都是真实的,该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该等文件;保证所提供

的一切材料和相关信息均是真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏,将对该等材料和相关信息的真实、准确和完整性承担个别及连带

的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公

司或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。同时,交易对方还承诺,如本次

交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司

法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停

转让其在该上市公司拥有权益的股份。




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                                        中介机构声明

    独立财务顾问南京证券股份有限公司承诺:本次重大资产重组申请文件中由本

公司出具的独立财务顾问报告等文件真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性

陈述或重大遗漏,提供的电子材料与书面原件材料一致,并对其真实性、准确性、

完整性承担相应的法律责任。如本次交易申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏,本公司未能勤勉尽责的,将承担相应的连带赔偿责任。

    法律顾问上海市锦天城律师事务所承诺:本次资产重组申请文件中由本所出具

的法律意见书等文件真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

提供的电子材料与书面原件材料一致,并对其真实性、准确性、完整性承担相应的

法律责任。如本次交易申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,本所未能

勤勉尽责的,将承担相应的连带赔偿责任。

    审计机构中天运会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:本次重大资产重组申请

文件中由本所出具的相关审计报告、备考审阅报告等文件真实、准确、完整,不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,提供的电子材料与书面原件材料一致,并对

其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。如本次交易申请文件存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏,本所未能勤勉尽责的,将承担相应的连带赔偿责任。

    资产评估机构中通诚资产评估有限公司承诺:本次重大资产重组申请文件中由

本公司出具的相关资产评估报告等文件真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导

性陈述或重大遗漏,提供的电子材料与书面原件材料一致,并对其真实性、准确性、

完整性承担相应的法律责任。如本次交易申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏,本公司未能勤勉尽责的,将承担相应的连带赔偿责任。




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                                                                目录


修订说明 ............................................................................................................................. 1

公司声明 ............................................................................................................................. 6

交易对方声明 ..................................................................................................................... 7

中介机构声明 ..................................................................................................................... 8

目录...................................................................................................................................... 9

释义.................................................................................................................................... 16

   一、普通词汇 ................................................................................................................ 16

   二、专业术语 ................................................................................................................ 19

重大事项提示 ................................................................................................................... 22

   一、本次交易方案的概述 ............................................................................................ 22

   二、本次发行股份的情况 ............................................................................................ 23

   三、股份锁定期 ............................................................................................................ 27

   四、业绩承诺与补偿安排 ............................................................................................ 28

   五、本次交易标的的评估情况 .................................................................................... 33

   六、本次交易构成关联交易 ........................................................................................ 34

   七、本次交易构成重大资产重组 ................................................................................ 34

   八、本次交易不构成重组上市 .................................................................................... 35

   九、本次交易对上市公司的影响 ................................................................................ 35

   十、本次交易已履行的及尚未履行的程序 ................................................................ 37

   十一、本次交易相关各方作出的重要承诺 ................................................................ 38

   十二、上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见 .................... 58

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   十三、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重

   组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ........................................................ 59

   十四、本次交易对中小投资者权益保护的安排 ........................................................ 59

   十五、关于标的公司财务数据补充审计的说明 ........................................................ 64

   十六、独立财务顾问拥有保荐机构资格 .................................................................... 64

重大风险提示 ................................................................................................................... 65

   一、与本次交易相关的风险 ........................................................................................ 65

   二、与标的公司相关的经营风险因素 ........................................................................ 68

   三、股价波动的风险 .................................................................................................... 70

第一节 本次交易概况 ..................................................................................................... 71

   一、本次交易的背景和目的 ........................................................................................ 71

   二、本次交易的决策过程和批准情况 ........................................................................ 82

   三、本次交易具体方案 ................................................................................................ 83

   四、交易对方、交易标的及交易价格与溢价情况 .................................................... 91

   五、募集配套资金用途 ................................................................................................ 92

   六、本次交易的关联交易情况 .................................................................................... 92

   七、本次交易构成重大资产重组 ................................................................................ 92

   八、本次交易不构成重组上市 .................................................................................... 93

   九、上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见 ........................ 94

   十、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组

   复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ............................................................ 95

   十一、本次重组对上市公司的影响 ............................................................................ 95

第二节 上市公司基本情况 ............................................................................................. 98

   一、公司概况 ................................................................................................................ 98

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   二、历史沿革及股本变动情况 .................................................................................... 98

   三、最近六十个月控制权变动情况 .......................................................................... 102

   四、公司控股股东及实际控制人情况 ...................................................................... 102

   五、主营业务发展情况 .............................................................................................. 104

   六、上市公司 2015 年、2016 年和 2017 年 1-9 月主要财务指标.......................... 106

   七、最近三年重大资产重组情况 .............................................................................. 107

   八、上市公司及其现任董事、高级管理人员涉嫌犯罪或违法违规情况 .............. 110

第三节 交易对方基本情况 ........................................................................................... 112

   一、交易对方的基本情况 .......................................................................................... 112

   二、交易对方穿透情况说明 ...................................................................................... 140

   三、交易对方之间的关联关系 .................................................................................. 158

   四、交易对方与上市公司关联关系情况及向上市公司推荐董事或高级管理人员情

   况 .................................................................................................................................. 159

   五、交易对方及其主要管理人员最近五年内受过行政处罚、刑事处罚、或者涉及

   与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁情况的说明 .......................................... 159

   六、交易对方及其主要管理人员诚信情况 .............................................................. 159

第四节 标的公司的基本情况 ....................................................................................... 160

   一、标的公司概况 ...................................................................................................... 160

   二、标的公司历史沿革 .............................................................................................. 161

   三、标的公司的产权及控制关系 .............................................................................. 166

   四、标的公司子公司情况 .......................................................................................... 167

   五、标的公司主要资产的权属状况、对外担保及主要负债情况 .......................... 181

   六、最近三年主营业务发展情况 .............................................................................. 198

   七、标的公司的主要财务数据 .................................................................................. 198

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   八、标的公司股东出资及合法存续情况 .................................................................. 199

   九、交易标的最近三年曾进行的资产评估、交易、增资或改制情况 .................. 201

   十、交易标的涉及的立项、环保、行业准入、用地、规划、建设许可等有关报批

   事项 .............................................................................................................................. 212

   十一、资产许可使用情况 .......................................................................................... 212

   十二、交易标的债权债务转移情况 .......................................................................... 216

   十三、标的公司主营业务情况 .................................................................................. 216

   十四、标的公司报告期主要会计政策与相关会计处理 .......................................... 272

第五节 发行股份情况 ................................................................................................... 280

   一、本次交易方案 ...................................................................................................... 280

   二、本次发行股份具体情况 ...................................................................................... 280

   三、本次发行前后主要财务数据比较 ...................................................................... 285

   四、本次发行前后公司股本结构及控制权变化 ...................................................... 286

   五、本次募集配套资金的使用计划、必要性与合理性的讨论分析 ...................... 287

第六节 标的公司的评估情况 ....................................................................................... 309

   一、交易标的评估基本情况 ...................................................................................... 309

   二、本次评估的假设 .................................................................................................. 309

   三、评估方法的选择 .................................................................................................. 311

   四、资产基础法评估情况 .......................................................................................... 311

   五、收益法评估情况 .................................................................................................. 316

   六、董事会对本次交易标的评估合理性及定价公允性分析 .................................. 333

   七、董事会对本次发行股份购买资产定价合理性的分析 ...................................... 355

   八、独立董事对评估机构的独立性、评估或者估值假设前提的合理性和交易定价

   的公允性的独立意见 .................................................................................................. 356

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第七节 本次交易合同的主要内容 ............................................................................... 358

   一、《购买资产协议》的主要内容 .......................................................................... 358

   二、《盈利补偿协议》的主要内容 .......................................................................... 366

第八节 本次交易的合规性分析 ................................................................................... 370

   一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条规定 .............................................. 370

   二、本次交易不适用《重组管理办法》第十三条的说明 ...................................... 375

   三、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条规定 .......................................... 375

   四、本次交易符合《重组管理办法》第四十四条及其适用意见、相关解答要求的

   说明 .............................................................................................................................. 381

   五、本次交易符合《创业板发行管理办法》第九条和第十七条的规定 .............. 382

   六、本次交易不存在《创业板发行管理办法》第十条的规定的不得发行证券的情

   形 .................................................................................................................................. 383

   七、募集配套资金符合《创业板发行管理办法》第十一条的规定的情形 .......... 384

   八、关于相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常

   交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司资产重组情形的说明 .. 389

   九、本次交易符合《重组若干问题的规定》第四条规定 ...................................... 390

   十、独立财务顾问和律师对本次交易是否符合《重组管理办法》的规定发表的明

   确意见 .......................................................................................................................... 391

第九节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 392

   一、本次交易前上市公司的财务状况与经营成果讨论与分析 .............................. 392

   二、标的公司行业特点和经营情况的讨论与分析 .................................................. 402

   三、标的公司财务状况、经营成果及现金流量情况 .............................................. 433

   四、本次交易对上市公司的未来发展前景、当期资产负债率等财务指标和非财务

   指标的影响分析 .......................................................................................................... 467



                                                               1-1-1-13
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




第十节 财务会计信息 ................................................................................................... 475

   一、标的公司报告期财务报表 .................................................................................. 475

   二、上市公司备考合并财务报表 .............................................................................. 481

第十一节 同业竞争及关联交易 ................................................................................... 486

   一、本次交易前后上市公司同业竞争情况 .............................................................. 486

   二、标的公司关联交易情况 ...................................................................................... 487

第十二节 风险因素 ....................................................................................................... 502

   一、与本次交易相关的风险 ...................................................................................... 502

   二、与标的公司相关的经营风险因素 ...................................................................... 505

   三、股价波动的风险 .................................................................................................. 507

第十三节 其他重要事项 ............................................................................................... 508

   一、本次交易完成后,上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占

   用的情形,不存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情形 .......................... 508

   二、本次交易完成后上市公司负债结构的合理性说明 .......................................... 508

   三、上市公司最近十二个月发生的资产交易情况 .................................................. 509

   四、本次交易对上市公司治理机制的影响 .............................................................. 509

   五、本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排 ...................................... 512

   六、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况 .............................. 517

   七、公司股票连续停牌前股价波动情况的说明 ...................................................... 518

第十四节 独立董事及中介机构关于本次交易的意见 ............................................... 519

   一、独立董事意见 ...................................................................................................... 519

   二、独立财务顾问意见 .............................................................................................. 521

   三、法律顾问意见 ...................................................................................................... 522

第十五节 相关中介机构 ............................................................................................... 524

                                                         1-1-1-14
      宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




  一、独立财务顾问 ...................................................................................................... 524

  二、法律顾问 .............................................................................................................. 524

  三、审计机构 .............................................................................................................. 524

  四、资产评估机构 ...................................................................................................... 524

第十六节 公司董事及相关中介机构声明 ................................................................... 525

  一、公司及全体董事声明 .......................................................................................... 525

  二、独立财务顾问声明 .............................................................................................. 526

  三、法律顾问声明 ...................................................................................................... 527

  四、审计机构声明 ...................................................................................................... 528

  五、资产评估机构声明 .............................................................................................. 529

第十七节 备查文件及备查地点 ................................................................................... 530

  一、备查文件 .............................................................................................................. 530

  二、备查地点 .............................................................................................................. 531

  三、信息披露网址 ...................................................................................................... 531




                                                          1-1-1-15
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                                     释义

       在本报告书中,除非文义载明,下列简称具有如下含义:


        一、普通词汇
双林股份、上市公司、本公                   宁波双林汽车部件股份有限公司,或者根据上下文,指宁波
                                     指
司、公司、发行人                           双林汽车部件股份有限公司及其子公司
                                           上市公司拟以发行股份及支付现金方式购买双林集团、宁海
本次交易、本次重组、本次                   吉盛、上海华普、宁海金石所持有的双林投资合计 100%股
                                     指
重大资产重组                               权,同时拟向不超过 5 名特定投资者非公开发行股份募集配
                                           套资金
                                           上市公司因向交易对方购买标的股权而向其发行股份以及为
本次发行                             指
                                           募集配套资金向特定对象非公开发行股份的行为
双林投资、标的公司                   指    宁波双林汽车部件投资有限公司
交易标的、标的股权、标的
                                     指    交易对方持有的双林投资 100%的股权
资产
                                           双林集团股份有限公司、宁海金石股权投资基金合伙企业(有
交易对方/发行对象                    指    限合伙)、宁海吉盛传动技术有限公司、上海华普汽车有限
                                           公司
                                           双林集团股份有限公司,上市公司控股股东,本次交易对方
双林集团                             指
                                           之一
                                           宁海金石股权投资基金合伙企业(有限合伙),本次交易对
宁海金石                             指
                                           方之一
宁海吉盛                             指    宁海吉盛传动技术有限公司,本次交易对方之一
上海华普                             指    上海华普汽车有限公司,本次交易对方之一
宁海传动                             指    宁海双林传动技术有限公司,宁海吉盛股东之一
宁海新金沙江                         指    宁海新金沙江投资管理合伙企业(有限合伙)
嘉兴熙业                             指    嘉兴熙业投资合伙企业(有限合伙)
智度德诚                             指    拉萨智度德诚创业投资合伙企业(有限合伙)
Futuristic Automobile                指    Futuristic Automobile Co.Pty Ltd,宁海吉盛股东之一
DSI、DSI 公司、澳洲 DSI              指    DSI Holdings Pty Limited (ACN 136 259 080)
湖南吉盛                             指    湖南吉盛国际动力传动系统有限公司
                                           山东帝胜变速器有限公司,标的公司全资子公司,由山东吉
山东帝胜                             指
                                           利变速器有限公司更名而来
浙江吉利                             指    浙江吉利汽车零部件采购有限公司
                                           标的公司销售客户中浙江吉利汽车零部件采购有限公司、浙
浙江吉利及其相关方                   指    江吉利汽车销售有限公司、宁波吉利汽车研究开发有限公司、
                                           浙江吉利汽车研究院有限公司、吉利汽车研究院(宁波)有


                                                     1-1-1-16
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



                                           限公司与济南吉利汽车有限公司的统称
PGHI                                 指    Proper Glory Holding Inc
吉利集团                             指    浙江吉利控股集团有限公司
                                           双林投资收购 DSI 项目时的交易对方浙江吉利控股集团有限
吉利集团及其关联方                   指    公司、Proper Glory Holding Inc、浙江吉利汽车零部件采购有
                                           限公司、DSI、湖南吉盛及山东吉利的统称
吉利汽车                             指    吉利汽车控股有限公司
湖南吉利                             指    湖南吉利汽车部件有限公司
上海崇林                             指    上海崇林汽车电子有限公司,双林股份控股子公司
德洋电子                             指    山东德洋电子科技有限公司,双林股份控股子公司
上海诚烨                             指    上海诚烨汽车零部件有限公司,双林股份全资子公司
重庆力帆                             指    重庆力帆乘用车有限公司
华晨鑫源                             指    华晨鑫源重庆汽车有限公司
东南汽车                             指    东南(福建)汽车工业有限公司
北汽银翔                             指    北汽银翔汽车有限公司
                                           比亚迪股份有限公司及其全资子公司深圳市比亚迪供应链管
比亚迪                               指
                                           理有限公司
潍柴动力                             指    潍柴(重庆)汽车有限公司、潍柴动力股份有限公司
高通汽车                             指    重庆高通汽车技术有限公司
长丰猎豹                             指    湖南猎豹股份有限公司
江苏九龙汽车                         指    江苏九龙汽车制造有限公司
台湾华创                             指    华创车电技术中心股份有限公司
                                           博格华纳汽车零部件(北京)有限公司、博格华纳汽车零部
博格华纳                             指
                                           件(天津)有限公司
报告书、本报告书、重组报                   宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资
                                     指
告书                                       产并募集配套资金暨关联交易报告书
                                           公司第四届董事会第三十二次会议决议公告日,即 2017 年 9
定价基准日                           指
                                           月 18 日
交易基准日、评估基准日               指    2017 年 4 月 30 日
                                           双林股份与交易对方签订的《宁波双林汽车部件股份有限公
                                           司与双林集团股份有限公司、上海华普汽车有限公司、宁海
                                           吉盛传动技术有限公司之发行股份及支付现金购买资产协
《购买资产协议》                     指
                                           议》及《宁波双林汽车部件股份有限公司与宁海金石股权投
                                           资基金合伙企业(有限合伙)之发行股份及支付现金购买资
                                           产协议》
                                           双林股份与交易对方签订的《宁波双林汽车部件股份有限公
                                           司与双林集团股份有限公司、上海华普汽车有限公司、宁海
《发行股份及支付现金购买
                                     指    金石股权投资基金合伙企业(有限合伙)、宁海吉盛传动技
资产协议之补充协议》
                                           术有限公司之发行股份及支付现金购买资产协议之补充协
                                           议》



                                                      1-1-1-17
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



                                           双林股份与交易对方签订的《宁波双林汽车部件股份有限公
                                           司与双林集团股份有限公司、上海华普汽车有限公司、宁海
                                           吉盛传动技术有限公司关于发行股份及支付现金购买资产之
《盈利补偿协议》                     指
                                           盈利补偿协议》及《宁波双林汽车部件股份有限公司与宁海
                                           金石股权投资基金合伙企业(有限合伙)关于发行股份及支
                                           付现金购买资产之盈利补偿协议》
                                           双林股份与交易对方签订的《宁波双林汽车部件股份有限公
                                           司与双林集团股份有限公司、上海华普汽车有限公司、宁海
《盈利补偿协议之补充协
                                     指    金石股权投资基金合伙企业(有限合伙)、宁海吉盛传动技
议》
                                           术有限公司关于发行股份及支付现金购买资产之盈利补偿协
                                           议之补充协议》
                                           中通诚评估出具的《宁波双林汽车部件股份有限公司拟收购
《评估报告》                         指    宁波双林汽车部件投资有限公司全部股权资产评估报告》 中
                                           通评报字[2017]第 212 号)
                                           中天运出具的《宁波双林汽车部件投资有限公司审计报告
                                           <2015 年 1 月 1 日至 2017 年 4 月 30 日>》(中天运[2017]审
                                           字第 91042 号)、《宁波双林汽车部件投资有限公司审计报
《审计报告》                         指    告<2015 年 1 月 1 日至 2017 年 9 月 30 日>》(中天运[2017]
                                           审字第 91121 号)、《宁波双林汽车部件投资有限公司审计
                                           报告<2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日>》中天运[2018]
                                           审字第 90045 号)
                                           中天运出具的《宁波双林汽车部件股份有限公司审阅报告及
                                           备考财务报表<2016 年度、2017 年 1-4 月>》(中天运[2017]
《备考审阅报告》                     指    阅字第 90006 号)、《宁波双林汽车部件股份有限公司审阅
                                           报告及备考财务报表<2016 年度、2017 年 1-9 月>》(中天运
                                           [2017]阅字第 90017 号)
                                           交易对方将其所持双林投资合计 100%股权过户至上市公司
标的资产交割                         指
                                           的工商变更登记手续完成
                                           上市公司成为双林投资股东,且对双林投资拥有 100%股东
交割日                               指
                                           权益的工商变更登记手续完成之日
过渡期间                             指    自评估基准日起至标的股权交割日的期间
业绩承诺期间                         指    业绩承诺期间为 2017 年至 2020 年
报告期                               指    2015 年、2016 年及 2017 年
两年及一期                           指    2015 年、2016 年及 2017 年 1-9 月
一年及一期                           指    2016 年及 2017 年 1-9 月
                                           2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31
报告期各期末                         指
                                           日
《公司章程》                         指    《宁波双林汽车部件股份有限公司章程》
股东大会                             指    宁波双林汽车部件股份有限公司股东大会
董事会                               指    宁波双林汽车部件股份有限公司董事会
《公司法》                           指    《中华人民共和国公司法》


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       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



《证券法》                           指    《中华人民共和国证券法》
《重组管理办法》                     指    《上市公司重大资产重组管理办法》(2016 年 9 月 8 日修订)
《上市规则》                         指    《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《重组若干问题的规定》               指    《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》
《创业板发行管理办法》               指    《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
                                           《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号—
《内容与格式准则第 26 号》 指
                                           —上市公司重大资产重组(2017 年修订)》
证监会、中国证监会                   指    中国证券监督管理委员会
交易所、证券交易所                   指    深圳证券交易所
                                           Foreign Investment Review Board,澳大利亚外国投资审查委
FIRB                                 指
                                           员会
独立财务顾问、南京证券               指    南京证券股份有限公司
法律顾问、律师、锦天城               指    上海市锦天城律师事务所
审计机构、会计师、中天运             指    中天运会计师事务所(特殊普通合伙)
评估机构、评估师、中通诚             指    中通诚资产评估有限公司
                                           就本次交易涉及的澳大利亚国家和地区的法律事项出具境外
境外律师                             指
                                           法律意见书的 Hall&Wilcox Lawyers
                                           境外律师就本次交易所涉及的境外法律事项出具的法律意
境外法律意见书                       指
                                           见,出具日为 2017 年 9 月 11 日
                                           境外律师就本次交易所涉及的境外法律事项出具的补充法律
境外补充法律意见书                   指
                                           意见,出具日为 2017 年 11 月 13 日
                                           境外律师就本次交易所涉及的境外法律事项出具的补充法律
境外补充法律意见书(二)             指
                                           意见,出具日为 2018 年 2 月 27 日
元、万元                             指    人民币元;人民币万元


         二、专业术语
                                          车辆上产生动力,并将动力传递到路面的一系列零部件组件。
                                          广义上包括发动机、变速器、驱动轴、差速器、离合器等,但
动力总成系统                       指
                                          通常情况下一般仅指发动机、变速器,以及集成到变速器上面
                                          的其余零件
                                          协调发动机转速和车辆实际行驶速度的变速装置,于汽车行驶
变速器、变速箱、汽车变速
                                   指     过程中在发动机和车轮间产生不同的传动比,通过换挡使发动

                                          机在其最佳动力性能状态下工作
传动比                             指     齿轮传动中主动轮与输出轮的转速比
                                          一般由离合器、变速器、万向传动装置、主减速器、差速器和
传动系统                           指     半轴等组成。主要是将发动机发出的动力传给驱动车轮,产生
                                          驱动力,使汽车能在一定速度上行驶
                                          Automatic Transmission,液力自动变速器。通过液力传动和行
AT                                 指     星齿轮组合的方式来实现自动变速,传感器装置将汽车的运行
                                          工况转化为电信号,电控单元处理电信号、输出控制指令给相


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       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



                                         应的电磁阀,实现变速器的自动换挡变速
4AT                                指    4 速液力自动变速器
6AT                                指    6 速液力自动变速器
8AT                                指    8 速液力自动变速器
                                         Manual Transmission,手动变速器。用手拨动变速杆改变变速
MT                                 指
                                         器内的齿轮啮合位置,改变传动比,从而达到变速的目的
                                         Dual Clutch Transmission,双离合变速器。采用由电子控制及
DCT                                指    液压推动的两组离合器分别连接各自的传动轴和齿轮,通过两
                                         组离合器的相互交替工作,达到无间隙换挡的效果
                                         Continuously Variable Transmission,无级自动变速器。采用传
                                         动带和工作直径连续可变的主、从动轮相配合来传递动力,实
CVT                                指
                                         现传动比的连续改变,从而达到传动系统与发动机工况的最佳
                                         实时匹配
                                         Automatic Manual Transmission,电控机械式自动变速器。在
                                         传统齿轮变速器和干式离合器基础上进行改造,即在总体传动
AMT                                指
                                         结构不变的情况下加装电控单元、传感器和相应执行元件,实
                                         现选换挡、离合器及发动机油门的操纵和控制自动化
                                         Transmission Control Unit,自动变速器控制单元,由 16 位或
TCU                                指    32 位处理器、信号处理电路、功率驱动模块等组成,需通过
                                         严格的电磁兼容性测试
                                         汽车驱动桥中主减速器的齿轮传动比,它等于传动轴的旋转角
速比                               指
                                         速度和车桥半轴的旋转角速度之比,也等于它们的转速之比
                                         根据车辆电子控制单元的性能要求或者整车的性能要求(如动
标定                               指    力性、经济性、排放及辅助功能等),修改调整或者优化电子
                                         控制单元内部参数的过程
工况                               指    设备在和其动作有直接关系的条件下的工作状态
                                         由泵轮、涡轮、导轮组成的液力元件。安装在发动机和变速箱
液力变矩器                         指    之间,以液压油为工作介质,起传递转矩、变矩、变速及离合
                                         的作用
                                         安装在发动机和变速器之间的飞轮壳内,用螺钉将离合器总成
离合器                             指
                                         固定在飞轮的后平面上,离合器的输出轴就是变速器的输入轴
差速器                             指    能够使左、右(或前、后)驱动轮实现以不同转速转动的机构
                                         一般针对某一特定非标零部件,开发第二家供应相同零部件的
二轨供应商                         指
                                         供应商
                                         除围绕自身转动轴转动外,其转动轴还随支架绕其它齿轮的轴
行星齿轮                           指
                                         线转动的齿轮装置
SOP                                指    Start of Production 的缩写,即批量生产
混合动力                           指    指油电混合动力,即燃料(汽油,柴油等)和电能的混合
                                         由国际汽车行动组(IATF)和日本汽车工业制造商协会
ISO/TS16949                        指    (JAMA)编制,并得到国际标准化组织质量管理和质量保证
                                         委员会支持发布的世界汽车业的综合性质量体系标准。该认证


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                                         已包含 QS9000 和德国莱茵 VDA6.1 质量管理体系要求的内容
                                         生产件批准程序(Production Part Approval Process,简称
                                         PPAP),是生产型企业对供应商提供生产件进行批准的一套
PPAP                               指    标准要求,用来确定供应商是否已经正确理解客户的工程设计
                                         和规范的所有要求,并在实际生产过程中按规定的生产计划满
                                         足客户要求
                                         Noise、Vibration、Harshness 的缩写,指噪声、振动与声振粗
NVH                                指    糙度,是衡量汽车制造质量的一个综合性问题,它给汽车用户
                                         的感受是最直接的

注:1、本报告书所引用的财务数据和指标,如无特殊说明,指合并报表口径的财务数据和根据
该类财务数据计算的财务指标。

2、本报告书除特别说明外,若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因
造成。




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                                        重大事项提示

    本公司提醒投资者认真阅读本报告书全文,并特别注意下列事项:


     一、本次交易方案的概述

    上市公司拟以发行股份及支付现金的方式购买双林集团、宁海吉盛、上海华

普、宁海金石所持有的双林投资合计 100.00%的股权;同时向不超过 5 名符合条件

的特定对象非公开发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过 73,943.68 万元,

不超过本次交易中发行股份方式购买资产的交易价格的 100.00%(不包括交易对方

上 海 华普在本次交易停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交 易 价 格

23,000.00 万元),且发行的股份数量不超过上市公司本次发行前总股本的 20.00%,

即不超过 80,153,849 股。本次募集配套资金拟用于标的公司年产 36 万台后驱自动变

速器建设项目和支付本次交易的部分现金对价。本次发行股份募集配套资金以发行

股份购买资产为前提,但发行股份募集配套资金成功与否并不影响发行股份购买资

产的实施。

    本次交易完成后,上市公司将直接持有双林投资 100.00%的股权。本次交易具

体方案如下:


    (一)发行股份及支付现金购买资产

    上市公司拟以发行股份及支付现金的方式购买双林集团、宁海吉盛、上海华

普、宁海金石所持有的双林投资合计 100.00%的股权。依据中通诚出具的《资产评

估报告》(中通评报字【2017】212 号),以 2017 年 4 月 30 日为评估基准日,标

的公司 100.00%股权的评估价值为 231,674.70 万元,经交易各方协商确定,本次交

易对价合计为 230,000.00 万元,其中,双林股份以现金方式支付交易对价 67,758.00

万元,剩余部分 162,242.00 万元以发行股份方式支付,发行股份价格为 25.13 元/

股,不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%,发行数量共计

64,561,081 股。具体情况如下表所示:



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                          持有双林                               现金支付                        股份支付
                                          交易对价
序号      交易对方        投资股权                          现金        占总交易          股份       占总交易对
                                          (万元)
                             比例                        (万元)       对价比例       (万股)         价比例
 1        双林集团            62.10%         142,830        42,849         18.63%       3,978.55            43.47%
 2        宁海吉盛             1.80%            4,140              -               -      164.74            1.80%
 3        宁海金石            26.10%          60,030        18,009           7.83%      1,672.14            18.27%
 4        上海华普            10.00%          23,000         6,900           3.00%        640.67            7.00%
        合计                100.00%          230,000        67,758         29.46%       6,456.11          70.54%

     注:上表中每名交易对方所获股份对价股数尾数不足的余股按向下取整的原则处理。


       (二)募集配套资金

     上市公司拟以询价的方式向不超过 5 名符合条件的特定对象非公开发行股份的

方式募集配套资金,募集配套资金总额不超过 73,943.68 万元,不超过本次交易中

以发行股份方式购买资产的交易价格的 100.00%(不包括交易对方上海华普在本次

交易停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格 23,000.00 万元),且发

行的股份数量不超过上市公司本次发行前总股本的 20.00%,即不超过 80,153,849

股。本次募集配套资金拟用于标的公司年产 36 万台后驱自动变速器建设项目和支

付本次交易的部分现金对价。

     本次发行股份募集配套资金以发行股份购买资产为前提,但发行股份募集配套

资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的实施,如果本次募集配套资金

未能实施或者融资金额低于本次募集配套资金总额,募集配套资金不足部分,由上

市公司自筹资金解决。


        二、本次发行股份的情况

     本次发行分为购买双林投资 100%股权所发行的股份和募集配套资金所发行的

股份,具体如下:


       (一)发行股份购买资产

       1、发行方式与发行对象


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    本次发行股份购买资产的发行方式为向特定对象非公开发行,发行对象为双林

集团、上海华普、宁海金石、宁海吉盛。

       2、股票发行种类和面值

    本次发行股份购买资产所发行的股票种类为人民币普通股(A 股),每股面值

为人民币 1.00 元。

       3、发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格

       (1)定价依据

    根据《重组管理办法》第四十五条规定:上市公司发行股份的价格不得低于市

场参考价的 90%,市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前 20 个

交易日、60 个交易日或者 120 个交易日的公司股票交易均价之一。

       (2)定价基准日

    本次交易中,公司发行股份购买资产的股票发行定价基准日为公司第四届董事

会第三十二次会议决议公告日(2017 年 9 月 18 日)。

       (3)发行价格

    综合考虑同行业上市公司的估值水平、标的公司的盈利能力及估值水平,经交

易各方协商一致,本次股票发行价格以董事会决议公告日前 20 个交易日公司股票

交易均价 27.95 元/股为市场参考价,并且不低于市场参考价的 90%,为 25.15 元/

股。

    根据上市公司 2017 年 5 月 26 日披露的《宁波双林汽车部件股份有限公司 2016

年度权益分派实施公告》,上市公司于 2017 年 6 月 5 日实施权益分派,向全体股东

每 10 股派 0.20 元人民币现金。2016 年度权益分派方案实施完成后,本次发行股份

购买资产的发行价格由 25.15 元/股调整为 25.13 元/股,该发行价格已经获得股东大

会批准。

    本次发行完成前,若上市公司发生其他派发股利、送红股、转增股本等除息、

除权事项,将按照中国证监会和深交所的相关规定对本次发行价格作相应调整。

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      4、发行数量

      本次发行股份购买资产涉及的发行股份数量的计算方法为:发行股份的数量=

发行股份购买资产的交易价格÷本次发行价格。

      若经上述公式计算所得的对价股份数为非整数(精确至个位),交易对方同意

放弃余数部分所代表的本次发行的股份。根据前述发行股份购买资产的交易价格,

按照前述除息后的发行价格 25.13 元/股测算,发行股份的数量不超过 64,561,081

股。具体情况如下:
 序号                          发行对象                                        认购股份数(股)
  1                            双林集团                                                               39,785,515
  2                            宁海吉盛                                                                1,647,433
  3                            宁海金石                                                               16,721,448
  4                            上海华普                                                                6,406,685
                            合计                                                                      64,561,081


      本次交易向交易对方发行的股份数量最终以中国证监会核准的发行数量为准。

      5、调价机制

      双林股份于 2018 年 3 月 2 日召开了第四届董事会第三十八次会议,审议通过了

《关于公司调整发行股份及支付现金购买资产方案的议案》、《关于签订附生效条

件的<发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议>的议案》等议案,同意取消本

次发行股份及支付现金购买资产中的发行价格调价机制。

      2018 年 3 月 2 日,双林股份与交易对方签署了附生效条件的《发行股份及支付

现金购买资产协议之补充协议》,交易各方同意取消本次发行股份及支付现金购买

资产中的发行价格调价机制。

      根据《重组管理办法》、中国证监会发布的《上市公司监管法律法规常见问题

与解答修订汇编》,双林股份取消本次发行股份购买资产项下发行价格调价机制的

安排,不构成《重组管理办法》第二十八条所述对原交易方案的重大调整。




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     (二)发行股份募集配套资金

    1、发行方式

    上市公司拟以询价方式向不超过 5 名符合条件的特定投资者非公开发行股份募

集配套资金,募集配套资金不超过 73,943.68 万元,且不超过发行股份购买资产交易

价格 100.00%(不包括交易对方上海华普在本次交易停牌期间以现金增资入股标的

资产部分对应的交易价格 23,000.00 万元)。

    2、股票发行种类和面值

    本次募集配套资金发行股份为境内上市人民币普通股(A 股),每股面值为人

民币 1.00 元。

    3、定价基准日、定价依据和发行价格

    根据《重组管理办法》、《创业板发行管理办法》等规定,本次募集配套资金

拟以询价方式发行,募集配套资金的定价基准日为发行期首日。上市公司本次募集

配套资金所涉发行股份的发行价格,按照以下方式之一进行确定:

    (1)不低于发行期首日前一个交易日上市公司股票均价;

    (2)低于发行期首日前 20 个交易日上市公司股票均价但不低于 90%,或者发

行价格低于发行期首日前一个交易日上市公司股票价格但不低于 90%。

    最终发行价格将按照《创业板发行管理办法》等相关规定,根据询价结果由上

市公司董事会根据股东大会的授权与本次交易的独立财务顾问协商确定。

    4、发行数量

    本次交易中,公司拟募集资金总额不超过 73,943.68 万元,不超过本次交易中

以发行股份方式购买资产的交易价格的 100.00%(不包括交易对方上海华普在本次

交易停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格 23,000.00 万元),且发

行的股份数量不超过上市公司本次发行前总股本的 20.00%,即不超过 80,153,849

股。最终发行数量将在中国证监会核准后,根据询价结果最终确定。


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       5、募集配套资金用途

       本次募集配套资金拟用于标的公司年产 36 万台后驱自动变速器建设项目和支

付本次交易的部分现金对价。本次募集配套资金的用途具体情况如下:

                                                                                                     单位:万元

序号                         项目                         项目投资金额(万元) 拟使用募集资金(万元)
 1       年产 36 万台后驱自动变速器建设项目                             40,099.88                       33,288.88
         支付本次交易的部分现金对价(即第一期支付现金)                                                 40,654.80
                                       合计                                                             73,943.68


       本次发行股份募集配套资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的实

施。如果募集配套资金出现未能实施或融资金额低于本次募集配套资金总额,募集

配套资金不足部分,由上市公司自筹资金解决。


        三、股份锁定期

       (一)发行股份购买资产部分

       双林集团、上海华普、宁海金石和宁海吉盛承诺其通过本次重组获得的上市公

司的股份,自股份上市之日起 36 个月内不得转让。自股份上市之日起 36 个月届满,

在完成《盈利补偿协议》中约定的业绩补偿义务(如有)后方可进行转让或上市交

易。

       本次发行结束后,由于公司送红股、转增股本等原因增加的公司股份,亦应遵

守上述约定。

       双林集团进一步承诺,自本次发行新增股份上市之日起 12 个月内,将不转让

其在本次交易前持有的上市公司的股份。本次交易完成后 6 个月内如双林股份股票

连续 20 个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行

价的,双林集团持有双林股份股票的锁定期自动延长至少 6 个月,之后按照中国证

监会及深圳交易所的有关规定执行。




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    上市公司实际控制人邬建斌及其一致行动人邬维静、邬晓静承诺:本次交易实

施完毕后 12 个月内,本人不以任何方式转让在本次交易前所持有的上市公司的全部

股票,如该等股份由于上市公司送红股、转增股本等原因而增加的,增加的股份亦

遵照前述的锁定期安排进行锁定,在此之后按照中国证监会和交易所的有关规定执

行。

    交易对方因本次交易取得的股份在锁定期届满后减持还需遵守证监会及深交所

的相关规定。

    若中国证监会及/或深交所对于本协议约定的锁定期安排有不同意见,交易对

方同意按照中国证监会及/或深圳证券交易所的意见对本协议约定的锁定期安排进

行调整并予以执行。


       (二)发行股份募集配套资金部分

    本次募集配套资金特定投资者认购的股份的锁定期为自新增股份上市之日起 12

个月不得以任何方式进行转让或上市交易。本次交易实施完成后,募集配套资金特

定投资者由于上市公司送股、转增股本等原因增持的上市公司股份,其锁定期亦参

照上述约定;因本次交易取得的股份在锁定期届满后减持还需遵守证监会及深交所

的相关规定。

    若该限售期与当时有效的法律、法规、规章、相关证券监管部门及证券交易所

的有关规定不相符,可根据当时有效的法律、法规、规章、相关证券监管部门及证

券交易所的有关规定进行相应调整。


        四、业绩承诺与补偿安排

       (一)业绩承诺与补偿安排

    根据本公司与双林投资股东签订的《盈利补偿协议》,双林集团、上海华普、

宁海金石和宁海吉盛承诺,双林投资经审计的 2017 年度、2018 年度、2019 年度、

2020 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民

币人民币 17,000 万元、25,200 万元、34,300 万元和 41,200 万元。

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    根据中通诚评估有限公司出具的《资产评估报告》(中通评报字【2017】212

号),募集资金投资项目投资收益不包含在盈利预测中,预测现金流量时不以募集

配套资金的投入为前提。因此,本次交易中交易对方做出的标的公司业绩承诺期内

每年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润金额应不应包括因实施募投

项目而发生的相关成本费用。

    2018 年 3 月 2 日,根据公司 2017 年第四次临时股东大会的授权,双林股份召

开第四届董事会第三十八次会议,审议通过《关于公司调整发行股份及支付现金购

买资产方案的议案》、《关于本次调整发行股份及支付现金购买资产方案部分内容

不构成重大调整的议案》、《关于签订附生效条件的<发行股份及支付现金购买资产

协议之补充协议>的议案》、《关于签订附生效条件的<发行股份及支付现金之盈利

补偿协议之补充协议>的议案》、《关于<宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份

及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)>及其摘

要的议案》等议案,同意对本次重组方案中业绩承诺及补偿进行调整。调整前后主

要变化情况如下:
                      原方案                                                修改后的方案
    业绩承诺及补偿                                              业绩承诺及补偿
    根据双林股份与双林投资股东签订的《盈利                      根据双林股份与双林投资股东签订的《盈
补偿协议》,双林集团、上海华普、宁海金石和                利补偿协议》及其补充协议,双林集团、上海
宁海吉盛承诺,双林投资经审计的 2017 年度、                华普、宁海金石和宁海吉盛承诺,双林投资
2018 年度、2019 年度、2020 年度实现的扣除非               经审计的 2017 年度、2018 年度、2019 年度、
经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分                  2020 年度实现的扣除非经常性损益后归属于
别不低于人民币人民币 17,000 万元、25,200 万               母公司所有者的净利润分别不低于人民币人
元、34,300 万元和 41,200 万元。                           民币 17,000 万元、25,200 万元、34,300 万元
    业绩承诺期间的每个会计年度结束时,如                  和 41,200 万元。
双林投资经审计的截至当期期末累计实际净利                        业绩承诺期间的每个会计年度结束时,
润数小于截至当期期末累计承诺净利润数的,                  如双林投资经审计的截至当期期末累计实际
交易对方将按照《盈利补偿协议》的相关约定,                净利润数小于截至当期期末累计承诺净利润
先以现金进行补偿,现金补偿不足的,以其持                  数的,交易对方将按照《盈利补偿协议之补充
有的双林股份的股票进行补偿。具体补偿公式                  协议》的相关约定,先以其持有的双林股份的
如下:                                                    股票进行补偿,股份补偿不足的,以现金进
    当年应补偿金额=(截至当期期末累积承诺                 行补偿。
净利润数-截至当期期末累积实际净利润数)÷                      具体补偿公式如下:
补偿期限内各年的承诺净利润数总和×交易对价                      当期应补偿金额 =(截至当期期末累积承
-已补偿金额                                              诺净利润数-截至当期期末累积实际净利润



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    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



    当期应补偿股份数量=当期应补偿金额/本                 数)÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×
次交易的股份发行价格                                     交易总对价-累积已补偿金额
    在业绩补偿期届满后,双林股份将对双林                       当期应补偿股份数量=当期应补偿金额/
投资进行资产减值测试,如期末减值额大于补                 本次交易的股份发行价格
偿期限内已补偿金额总数,则交易对方将就期                       根据上述公式计算当期应补偿股份数
末减值额与补偿期限内已补偿金额总数之间的                 时,若计算的当期应补偿股份数存在小数点
差额另行补偿。                                           的情形,则乙方当期应补偿股份数为上述公
                                                         式计算出的当期应补偿股份数取整后再加 1
                                                         股。
                                                               如按以上方式计算的当年应补偿股份数
                                                         量 大于乙方单 个主体届时 持有的股份 数量
                                                         时,差额部分由补偿责任人以现金补偿。
                                                               乙方单个主体当期应补偿现金金额=(该
                                                         个体当期应补偿股份数量-该个体当期实际
                                                         补偿股份数量)×本次发行价格
                                                               在业绩补偿期届满后,双林股份将对双
                                                         林投资进行资产减值测试,如期末减值额大
                                                         于补偿期限内已补偿金额总数,则交易对方
                                                         将就期末减值额与补偿期限内已补偿金额总
                                                         数之间的差额另行补偿。


    根据中国证监会于 2015 年 9 月 18 日发布的《上市公司监管法律法规常见问题

与解答修订汇编》的规定,股东大会作出重大资产重组的决议后,根据《上市公司

重大资产重组管理办法》第二十八条规定,对于如何认定是否构成对重组方案的重

大调整问题,对本次交易方案调整进行对照,如下:

    双林股份本次重组方案调整未导致交易对象发生变化,未对标的资产进行变更,

未对配套募集资金进行调整,不属于中国证监会规定的构成重组方案重大调整的情

形,本次调整不构成重组方案的重大调整。


     (二)现金补偿安排以及现金补偿上限

    1、业绩补偿安排

    根据双林股份与双林投资股东签订的《盈利补偿协议》及其补充协议,双林集

团、上海华普、宁海金石和宁海吉盛承诺,双林投资经审计的 2017 年度、2018 年

度、2019 年度、2020 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润

分别不低于人民币人民币 17,000 万元、25,200 万元、34,300 万元和 41,200 万元。

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       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




       业绩承诺期间的每个会计年度结束时,如双林投资经审计的截至当期期末累计

实际净利润数小于截至当期期末累计承诺净利润数的,交易对方将按照《盈利补偿

协议之补充协议》的相关约定,先以其持有的双林股份的股票进行补偿,股份补偿

不足的,以现金进行补偿。

       具体补偿公式如下:

       当期应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实际净

利润数)÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×交易总对价-累积已补偿金额

       当期应补偿股份数量=当期应补偿金额/本次交易的股份发行价格

       根据上述公式计算当期应补偿股份数时,若计算的当期应补偿股份数存在小数

点的情形,则业绩承诺方当期应补偿股份数为上述公式计算出的当期应补偿股份数

取整后再加 1 股。

       如按以上方式计算的当年应补偿股份数量大于业绩补偿方单个主体届时持有的

股份数量时,差额部分由补偿责任人以现金补偿。

       业绩承诺方单个主体当期应补偿现金金额=(该个体当期应补偿股份数量-该

个体当期实际补偿股份数量)×本次发行价格

       在业绩补偿期届满后,双林股份将对双林投资进行资产减值测试,如期末减值

额大于补偿期限内已补偿金额总数,则交易对方将就期末减值额与补偿期限内已补

偿金额总数之间的差额另行补偿。

       2、业绩承诺方通过本次交易获得的现金对价及股份对价情况
                                                                   现金支付                      股份支付
                        持有双林投         交易对价
序号    交易对方                                              现金         占总交易         股份        占总交易
                        资股权比例         (万元)
                                                           (万元)        对价比例       (万股)      对价比例
 1      双林集团              62.10%           142,830          42,849        18.63%      3,978.55         43.47%
 2      宁海吉盛               1.80%              4,140               -               -     164.74          1.80%
 3      宁海金石              26.10%            60,030          18,009         7.83%      1,672.14         18.27%
 4      上海华普              10.00%            23,000           6,900         3.00%        640.67          7.00%
       合计                 100.00%            230,000          67,758       29.46%       6,456.11        70.54%


       3、现金补偿上限测算过程

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    本次交易中,上述业绩承诺方获得的股份对价合计 162,242 万元,其中双林集

团、宁海金石、上海华普取得的股份对价金额占其获得的交易对价总金额的 70%,

宁海吉盛取得的股份对价占其获得的交易对价总金额的 100%。因此,当补偿金额大

于 161,000 万元(230,000 万元*70%=161,000 万元),即累积实现净利润数低于 35,310

万元时,会发生双林集团、宁海金石、上海华普股份补偿不足的情形,即触发现金

补偿情形。

    具体测算情况如下:
                               项目                                                  金额(万元)
交易作价及业绩承诺方股份对价情况:
标的资产交易作价(A)                                                                   230,000
业绩承诺方股份对价合计(B)                                                             162,242
业绩承诺方股份对价合计/标的资产交易作价(C=B/A)                                         70.54%
触发股份补偿不足时的情况测算:
                                                                               17,000 +25,200 +34,300
业绩补偿期累计承诺净利润(D)
                                                                                   +41,200=117,700
触发股份补偿不足时点,累积实现净利润(E=D*(1-70%))                                    35,310
触发股份补偿不足时点,标的公司实际盈利与业绩承诺差异
                                                                                         82,390
金额(F=D-E)
现金补偿上限测算:
现金补偿上限 G=A-B                                                                       67,758
注:业绩承诺方累积补偿总额不超过本次交易总对价。

    综上,本次交易中如双林投资经审计的截至当期期末累计实际净利润数小于截

至当期期末累计承诺净利润数的,交易对方将按照《盈利补偿协议之补充协议》的

相关约定,先以其持有的双林股份的股票进行补偿,股份补偿不足的,以现金进行

补偿,现金补偿上限为 67,758 万元。


     (三)业绩补偿的可实现性以及保障措施

    如果在业绩承诺期间内标的公司累计实现净利润数不足 35,310 万元,则导致双

林集团、宁海金石、上海华普通过本次交易获得的上市公司股份不足以支付全部补

偿金额。




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    2017 年,双林投资已实现营业收入 241,810.07 万元,扣除非经常性损益及加

回实施募投项目的成本后归属于母公司所有者的净利润 18,096.60 万元,覆盖全年

净利润承诺数(17,000 万元)的 106.45%。截至本重组报告书出具日,双林投资经

营状况良好,在手订单充足。

    2017 年 9 月 15 日,双林集团、宁海金石、宁海吉盛、上海华普作出承诺如下:

“本公司/本企业在本次交易中取得的上市公司股份自本次发行新增股份上市之日

起 36 个月后,且本公司/本企业根据与上市公司的约定已履行完毕全部业绩承诺及

补偿义务(如有)后方可进行转让或上市交易。本次交易完成后,本公司/本企业由

于上市公司发生送股、转增股本等事项增持的上市公司股份,亦遵照前述锁定期进

行锁定。”

    本次交易中,全体交易对方均已出具承诺,承诺其最近五年内未受过行政处罚

(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉

讼或者仲裁;最近五年之内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监

会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。同时,根据各交易对方的

信用报告显示,其资信状况良好,无失信记录,且具有较强的履约能力。

    为了应对业绩补偿补偿承诺实施的违约风险,保护广大中小股东利益,《盈利

补偿协议》中约定了违约责任条款,如果业绩承诺方未能在协议约定的期限内及时

给予上市公司足额补偿,则从逾期之日起,每逾期一日,业绩承诺方应当按逾期给

予补偿之万分之五以现金方式向上市公司支付补偿延迟违约金,直至业绩补偿方实

际全额支付补偿金额为止。若业绩承诺期内标的公司利润大幅度下滑,且出现补偿

义务人未在规定期限内对上市公司进行补偿的情况,上市公司可以依据《盈利预测

补偿协议》的违约条款向人民法院申请对补偿义务人进行追偿。


     五、本次交易标的的评估情况

    本次交易的标的资产为双林投资 100.00%的股权。

    根据中通诚评估出具的《资产评估报告》(中通评报字【2017】212 号),以

2017 年 4 月 30 日为评估基准日,对双林投资股东全部权益价值分别采用资产基础

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法和收益法进行评估,并最终选择收益法评估结果作为评估结论。在交易基准日,

经审计的母公司报表净资产账面价值为 61,602.61 万元,经资产基础法评估的净资

产评估价值为 62,156.38 万元,评估增值率为 0.90%;经收益法评估的净资产评估价

值为 231,674.70 万元,评估增值率为 276.08%。


     六、本次交易构成关联交易

    截至本报告书签署日,本次交易的交易对方双林集团持有上市公司 47.84%的股

份,为上市公司控股股东。上市公司董事长兼实际控制人之一邬建斌担任本次交易

对方双林集团、宁海吉盛董事长职务,并担任标的公司双林投资及其子公司湖南吉

盛董事长职务,同时担任双林投资董事长兼任经理职务。上市公司董事兼总经理单

津晖担任双林投资之子公司山东帝胜的董事长职务。上市公司董事王冶担任双林集

团、双林投资及 DSI 董事职务。上市公司监事兼实际控制人之一邬维静担任双林集

团董事职务。

    根据《上市规则》的相关规定,本次重组构成关联交易。在上市公司召开董事

会对本次交易所涉事项分别作出决议时,关联董事按照规定回避相关关联事项的表

决,独立董事就该项关联交易发表了独立意见,认为本次交易所涉及的标的资产定

价公允,不存在损害上市公司及其股东合法权益的情形。


     七、本次交易构成重大资产重组

    依据上市公司经审计的 2016 年度财务数据,双林投资经审计的 2017 年 4 月 30

日资产总额、资产净额与 2016 年度营业收入以及本次交易价格情况,根据《重组管

理办法》第十二条、第十四条之规定,相关财务比例计算如下:

                                                                                                  单位:万元

          项目                     上市公司             双林投资             成交金额                比值
 资产总额与交易额孰高                552,383.43           135,151.96               230,000              41.64%
 资产净额与交易额孰高                253,058.68              67,929.56             230,000              90.89%
       营业收入                      330,372.95           114,937.29                       -            34.79%




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注:根据《重组管理办法》,购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的,其资产总额以
被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准,资产净额以被投资企业的净资产额和
成交金额二者中的较高者为准,营业收入以被投资企业的营业收入为准。

    根据上述计算结果,标的公司资产净额占上市公司归属母公司净资产的比重超

过 50%且超过 5,000 万元。根据《重组管理办法》的规定,本次交易构成中国证监

会规定的上市公司重大资产重组行为。同时,由于本次交易涉及发行股份购买资产

并募集配套资金,本次交易需通过中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核,

并经中国证监会核准后方可实施。


      八、本次交易不构成重组上市

    本次交易前,截至本报告书签署日,双林集团直接持有上市公司 47.84%的股

份,为上市公司控股股东;邬建斌及其一致行动人邬维静、邬晓静间接持有双林集

团合计 100%的股权,且邬建斌直接持有上市公司 4.49%,故邬建斌及其一致行动人

邬维静、邬晓静合计持有上市公司 52.33%的股份,为上市公司实际控制人。本次交

易具体发行股份情况如下表所示:

                                                                                                  单位:万股
                                              本次交易前                               本次交易后
        股东名称
                                  持股数量(股)           持股比例        持股数量(股)          持股比例
        双林集团                        191,744,558             47.84%          231,530,073             49.76%
 襄阳新火炬科技有限公司                   68,122,191            17.00%           68,122,191             14.64%
         邬建斌                           18,000,000             4.49%           18,000,000              3.87%
        宁海吉盛                                      -                -           1,647,433             0.35%
        宁海金石                                      -                -         16,721,448              3.59%
        上海华普                                      -                -           6,406,685             1.38%
        其他股东                        122,902,497             30.67%          122,902,497             26.41%
           合计                         400,769,246           100.00%           465,330,327           100.00%


    如上表所示,本次交易完成后,不考虑募集配套资金,上市公司的控股股东及

实际控制人未发生变化,本次交易不会导致上市公司控制权发生变化。因此本次交

易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。


      九、本次交易对上市公司的影响


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       (一)本次交易对上市公司股权结构的影响

    截至本报告书签署日,上市公司总股本为 400,769,246 股,按照本次交易方

案,上市公司将以现金方式支付交易对价 67,758.00 万元,剩余部分 162,242.00 万元

以发行 64,561,081 股股份支付。由于募集配套资金发行股份的发行价格尚未确定,

因此无法计算具体发行数量以及发行后对于公司股本结构的影响,以下仅计算发行

股份购买资产对于上市公司股本结构的影响。本次交易完成前后,上市公司股本总

额及股本结构变化情况如下表所示:
                                                 本次交易前                               本次交易后
           股东名称
                                     持股数量(股)           持股比例        持股数量(股)          持股比例
           双林集团                        191,744,558             47.84%          231,530,073             49.76%
 襄阳新火炬科技有限公司                      68,122,191            17.00%           68,122,191             14.64%
            邬建斌                           18,000,000             4.49%           18,000,000              3.87%
           宁海吉盛                                      -                -           1,647,433             0.35%
           宁海金石                                      -                -         16,721,448              3.59%
           上海华普                                      -                -           6,406,685             1.38%
           其他股东                        122,902,497             30.67%          122,902,497             26.41%
              合计                         400,769,246           100.00%           465,330,327           100.00%


    本次交易完成后,即使不考虑配套融资,上市公司总股本亦超过 4 亿股,上市

公司社会公众股东持有的上市公司股份比例超过 10%,上市公司仍符合股票上市条

件。


       (二)本次交易对上市公司主要财务指标的影响

    本次交易完成后,标的公司将成为上市公司的全资子公司,纳入上市公司合并

财务报表的范围,上市公司的资产、负债、营业收入、净利润均会得到一定程度的

增加。

    中天运根据上市公司财务报告以及按本次交易完成后架构出具了上市公司《备

考审阅报告》(中天运[2017]阅字第 90017 号),不考虑募集配套资金,本次交易前

后,上市公司最近一年及一期主要财务数据变化情况如下:

                                                                                                     单位:万元


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                           2017 年 9 月 30 日                                2016 年 12 月 31 日
   项目
                  交易后           交易前        增长幅度          交易后            交易前         增长幅度
 资产总计        801,849.68      651,407.56         23.09%        679,462.47        552,383.43          23.01%
 负债总计        508,151.39      367,650.14         38.22%        420,371.43        292,457.48          43.74%
归属于母公
司所有者权       284,606.77      274,665.89           3.62%       250,234.71        253,058.68          -1.12%
  益合计
资产负债率           63.37%          56.44%         12.28%            61.87%            52.94%          16.87%
                              2017 年 1-9 月                                      2016 年度
   项目
                  交易后           交易前         增长幅度         交易后            交易前          增长幅度
 营业收入        457,041.96      297,137.02         53.82%        445,256.19        330,372.95          34.77%
 营业利润          42,791.73       29,599.99        44.57%         47,641.09          38,862.59         22.59%
归属于母公
司所有者的         30,306.14       22,047.22        37.46%         38,964.44          32,675.31         19.25%
  净利润


     十、本次交易已履行的及尚未履行的程序

    (一)本次交易已履行的决策程序

    1、2017 年 9 月 1 日,双林投资召开股东会,审议通过双林集团、上海华普、

宁海金石和宁海吉盛将持有的双林投资 100%股权转让给双林股份等与本次交易相

关的事项。

    2、2017 年 9 月 1 日,双林集团股东大会审议同意将其持有的双林投资 62.10%

股权转让给上市公司。

    3、2017 年 9 月 1 日,宁海吉盛董事会审议同意将其持有的双林投资 1.80%股权

转让给上市公司。

    4、2017 年 9 月 1 日,上海华普股东会审议同意将其持有的双林投资 10.00%股

权转让给上市公司。

    5、2017 年 9 月 1 日,宁海金石投资决策委员会会议审议同意将其持有的双林

投资 26.10%股权转让给上市公司。




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     6、2017 年 9 月 15 日,上市公司召开第四届董事会第三十二次会议审议通过《关

于<宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案。

     7、2017 年 8 月 1 日,本次交易取得商务部反垄断局《不实施进一步审查通知》

(<商反垄>初审函【2017】第 196 号)。

     8、2017 年 10 月 30 日,上市公司召开 2017 年第四次临时股东大会审议通过《关

于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》、《关于公

司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次

交易相关的议案。

     9、2018 年 3 月 2 日,上市公司召开第四届董事会第三十八次会议,审议通过

了《关于公司调整发行股份及支付现金购买资产方案的议案》、《关于签订附生效

条件的<发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议>的议案》与本次交易相关的

议案。


     (二)本次交易尚未履行的程序

     本次交易尚需获得中国证监会的核准。


      十一、本次交易相关各方作出的重要承诺
承诺方            承诺名称                                       承诺的主要内容

                                     本公司及本公司全体董事、监事、高级管理人员保证《宁波双
           宁波双林汽车部件
                                     林汽车部件股份有限公司发行股份并支付现金购买资产并募集
           股份有限公司及全
                                     配套资金暨关联交易报告书(草案)》及其摘要的内容真实、
           体董事、监事、高
上市公                               准确、完整,对本报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或
           级管理人员对申请
司                                   重大遗漏承担个别和连带的法律责任。如本次交易因涉嫌所提
           文件的真实性、准
                                     供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
           确性和完整性的承
                                     被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调
           诺书
                                     查结论明确之前,将暂停转让在该上市公司拥有权益的股份。



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                                    如发生本次重组完成后当年摊薄即期回报的情况,为保障募集

                                    资金有效使用,防范本次重组可能导致的对公司即期回报被摊

          关于填补本次重组          薄的风险,公司将采取以下措施填补本次重组对即期回报被摊

          摊薄上市公司即期          薄的影响。具体如下:(1)加强募集资金管理,确保募集资金

          回报具体措施的承          规范和有效使用;(2)加快募投项目投资与建设进度,尽快实

          诺                        现募投项目收益;(3)进一步完善利润分配政策,注重投资者

                                    回报及权益保护;(4)进一步加强经营管理及内部控制,提升

                                    经营业绩。

                                    本人承诺如下:

                                    1、承诺将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合

                                    法权益;

                                    2、承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利

                                    益,也不采用其他方式损害公司利益;

                                    3、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;

                                    4、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消
          宁波双林汽车部件
                                    费活动;
上市公    股份有限公司全体
                                    5、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回
司董事、 董事、高级管理人
                                    报措施的执行情况相挂钩;
高级管    员关于本次重组摊
                                    6、如公司拟实施股权激励,本人承诺拟公布的公司股权激励
理人员    薄即期回报采取填
                                    的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
          补措施的承诺
                                    7、本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及其承诺的相

                                    关规定作出其他要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关

                                    要求时,承诺届时将按照相关规定出具补充承诺;

                                    8、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出

                                    的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或

                                    者投资者造成损失的,董事和高级管理人员愿意依法承担对公

                                    司或者投资者的补偿责任。

双林集    双林集团股份有限          本公司保证向参与本次交易的各中介机构、上市公司提供本次


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团         公司关于提供的信          交易相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料

           息真实、准确、完          等),文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文

           整的承诺函                件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人业经合法

                                     授权并有效签署该等文件。

                                     本公司保证所提供的一切材料和相关信息均是真实、准确和完

                                     整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,将对

                                     该等材料和相关信息的真实、准确和完整性承担个别及连带的

                                     法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重

                                     大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿

                                     责任。

                                     本公司承诺,如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚

                                     假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者

                                     被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停

                                     转让其在该上市公司拥有权益的股份。

           双林集团股份有限          本公司承诺:

           公司关于股份锁定          本公司在本次交易中取得的上市公司股份自本次发行新增股份

           期的承诺函                上市之日起 36 个月后,且本公司根据与上市公司的约定已履行

                                     完毕全部业绩承诺及补偿义务(如有)后方可进行转让或上市

                                     交易。本次交易完成后,本公司由于上市公司发生送股、转增

                                     股本等事项增持的上市公司股份,亦遵照前述锁定期进行锁

                                     定。

                                     本公司自本次发行新增股份上市之日起 12 个月内,将不转让其

                                     在本次交易前持有的上市公司的股份。本次交易完成后 6 个月

                                     内如双林股份股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价,或者

                                     交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的,双林集团持有双

                                     林股份股票的锁定期自动延长至少 6 个月,之后按照中国证监

                                     会及深圳交易所的有关规定执行。

                                     根据证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》


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                                (2017 年)及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、

                                高级管理人员减持股份实施细则》(2017 年),上述锁定期限

                                届满后,本公司减持遵守以下承诺:

                                (1)若通过集中竞价交易方式,在任意连续 90 个自然日内,

                                减持股份的总数不超过上市公司股份总数的 1%,且上述锁定

                                期满 12 个月内,减持数量不超过本公司通过本次交易所得股份

                                总数的 50%;

                                (2)若通过大宗交易方式,在任意连续 90 个自然日内,减持

                                股份的总数不超过上市公司股份总数的 2%;

                                (3)遵守其他证监会、深圳证券交易所关于股份流通、减持的

                                相关规定。

      双林集团股份有限          本公司作为双林投资的控股股东,现承诺如下:

      公司关于山东帝胜          济宁高新技术产业开发区管理委员会、双林投资以及浙江吉利

      变速器有限公司房          控股集团有限公司于 2017 年 2 月签订《济宁动力投资项目之补

      产未取得权属证书          充协议》,约定位于山东济宁高新区诗仙路 333 号已建成的厂

      事项的承诺函              房、宿舍目前由山东帝胜变速器有限公司(下称“山东帝胜”)

                                继续使用,使用期限为 3 年,期满后由山东帝胜向山东海达开

                                发建设股份有限公司回购,然后山东帝胜方可办理产权证,目

                                前该地块的土地使用证权利人为山东帝胜。

                                本公司承诺,将在可办理房产证时积极督促山东帝胜办理并取

                                得房产的产权证,如上述无证房产因规划变更、纠纷或其他原

                                因导致房产被拆除或搬迁,或者受到有关政府管理部门处罚等

                                而使山东帝胜产生任何损失,本公司将无条件以现金方式对山

                                东帝胜进行全额补偿。

      公司控股股东、实          本公司作为双林股份的控股股东,为确保本次重组中上市公司

      际控制人关于本次          填补即期回报措施能够切实得到履行,本公司郑重承诺如下:

      重组摊薄即期回报          1、本公司保证不越权干预上市公司的经营管理活动,不侵占

      填补措施的承诺书          上市公司的利益;


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                                2、如因本公司违反上述承诺而给上市公司或者股东造成损

                                失,由本公司依法承担赔偿责任。

                                若《专利实施许可合同》到期后,湖南吉盛不能继续签署独占

                                许 可 协 议 而 导 致 无 法 使 用 专 利 ( 专 利 号 为 :

                                ZL201010205906.9),因此对双林投资及其子公司的生产经营

                                造成不利影响,使双林投资及其子公司遭受的任何经济损失,

                                本公司将无条件以现金方式补偿给双林投资及其子公司;若湖

                                南吉盛与浙江吉利汽车研究院有限公司、浙江吉利控股集团有

                                限公司签署的新的《专利实施许可合同》中约定的独占许可使

                                用费明显超过原合同中约定的费用,则明显超过的部分由本公

      双林集团股份有限          司无条件代湖南吉盛支付。现就偿范围和补偿金额的确定方式

      公司关于专利相关          说明如下:补偿范围和补偿金额的确定方式为因无法使用上述

      事项的说明                专利而造成的任何经济损失,包括但不限于:

                                (1)双林投资及其子公司与浙江吉利汽车研究院有限公司、浙

                                江吉利控股集团有限公司签署新的《专利实施许可合同》,该

                                合同中约定的使用费用明显超过之前约定的费用的部分;

                                (2)双林投资及其子公司从第三方处取得替代技术,其费用超

                                过原《专利实施许可合同》中约定费用的部分;

                                (3)双林投资及其子公司自行研发替代性技术所产生的费用;

                                (4)因专利许可到期而无法使用,致使双林投资及其子公司遭

                                受的其他经济损失。

                                本公司作为双林股份的控股股东(以下简称“承诺人”),现

                                承诺如下:1、保证双林股份人员独立;2、保证双林股份资产
      双林集团股份有限
                                独立;3、保证双林股份财务独立;4、保证双林股份机构独
      公司关于保持上市
                                立;5、保证双林股份业务独立;6、保证双林股份在其他方面
      公司独立性的承诺
                                与承诺人及其所拥有控制权的其他经营主体保持独立。
      函
                                承诺人亦将依法行使承诺人作为双林股份的股东的权利,并按

                                照在双林股份所任职务(如有)行使相应职权,促使双林股份


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                                规范运作,在人员、资产、财务、机构、业务和其他方面独立

                                运作。

                                如因违反上述承诺,承诺人将赔偿由此给双林股份造成的全部

                                损失。如承诺人未能遵守赔偿损失的承诺,则双林股份有权相

                                应扣减应付承诺人的现金分红及/或税后薪酬(如有),且在损

                                失赔偿责任全部履行完成前,承诺人亦不得交易承诺人所直接

                                或间接所持的双林股份的股份,但为履行赔偿责任而进行交易

                                的除外。

                                本承诺函为承诺人的真实意思表示,对承诺人具有法律约束

                                力。承诺人自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,积

                                极采取合法措施履行本承诺,并依法承担相应责任。

                                本公司作为双林股份的控股股东以及本次交易的交易对方,在

                                本次交易完成后,本公司承诺如下:

                                1、本公司及控制的其他企业尽量减少或避免与双林股份之间

                                的关联交易。本公司及控制的其他企业与双林股份将来无法避

                                免或有合理理由而发生的关联交易事项,本公司及控制的其他
      双林集团股份有限
                                企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则,按照公允、
      公司关于规范关联
                                合理的市场价格进行交易,并依据有关法律、法规及规范性文
      交易的承诺函
                                件的相关规定履行关联交易决策程序,并依法进行信息披露;

                                2、本公司及控制的其他企业将不通过与双林股份的关联交易

                                取得任何不正当的利益或使双林股份承担任何不正当的义务;

                                3、如违反上述承诺与双林股份进行交易而给双林股份造成损

                                失,由本公司承担赔偿责任。

                                本公司作为双林股份的控股股东及本次交易的交易对方,本公

      双林集团股份有限          司承诺:

      公司关于避免同业          1、截至本承诺函签署之日,本公司未直接或间接经营任何与

      竞争的承诺函              双林股份及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争

                                的公司、企业或其他经营实体,本公司与双林股份及其下属子


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                                公司不存在同业竞争。

                                2、自本承诺函签署之日起,本公司将不直接或间接经营任何

                                与双林股份及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞

                                争的业务,也不参与投资任何与双林股份及其下属子公司生产

                                的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企

                                业或其他经营实体。

                                3、自承诺函签署之日起,如双林股份及其下属子公司进一步

                                拓展产品和业务范围,本公司保证不直接或间接经营任何与双

                                林股份及其下属子公司经营拓展后的产品或业务相竞争的业

                                务,也不参与投资任何与双林股份及其下属子公司生产的产品

                                或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其

                                他经营实体。

                                4、在本公司与双林股份存在关联关系期间,本承诺函为持续

                                有效之承诺。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守,本公司

                                将向双林股份赔偿一切直接和间接损失,并承担相应的法律责

                                任。

                                本公司作为双林股份的控股股东以及本次交易的交易对方,现

                                就本次交易有关事宜,承诺如下:

                                1、本公司及其董事、监事、高级管理人员、本公司控制的机构

      双林集团股份有限          在本次交易的股价敏感信息依法披露前依法履行保密义务,未

      公司关于不存在内          发生利用该信息进行内幕交易。

      幕交易、不存在不          2、本公司及其董事、监事、高级管理人员、本公司控制的机构

      得参与重组情形的          目前不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会

      承诺函                    立案调查或被司法机关立案侦查的情形;

                                3、本公司及其董事、监事、高级管理人员、本公司控制的机构

                                在最近 36 个月内不存在因内幕交易被中国证监会作出行政处罚

                                或被司法机关依法追究刑事责任的情形。

      双林集团股份有限          本公司承诺:


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             公司关于最近五年          本公司及本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内均不

             内未受到处罚及诚          存在受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,

             信情况的承诺              或可能受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处

                                       罚的情形,不存在涉及经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲

                                       裁,也不存在损害投资者合法权益或社会公共利益的重大违法

                                       行为。

                                       本公司及本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内均不

                                       存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行

                                       政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。

                                       本公司/本人作为双林投资的控股股东/实际控制人,作出如下

                                       承诺:

                                       自本承诺函出具之日起,本公司/本人、本人近亲属及本公司/

                                       本人直接或间接控制的其他企业不得以代垫费用或其他支出、

                                       直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用双林投资及其子公

                                       司的资金,且将严格遵守及督促双林投资、双林投资管理人员

                                       遵守《公司法》、《公司章程》等相关制度的规定,保证双林
             控股股东/实际控
双林集                                 投资及其子公司的资金不再被关联方所占用,以维护双林投资
             制人关于不占用双
团/邬                                 财产的完整和安全。
             林投资资金的承诺
建斌、邬                               自本承诺函出具之日起,本公司/本人将严格履行本承诺函,并
             函
维静、邬                               督促本公司/本人直接或间接控制的其他企业严格履行本承诺函

晓静                                   事项。如本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的其他企

                                       业违反承诺给双林投资及其子公司造成损失的,由本公司/本人

                                       赔偿一切损失。

                                       自本承诺函出具之日起,本承诺函内容真实有效,且不得撤

                                       回,如有虚假陈述或违反上述承诺,承诺人愿承担相应法律责

                                       任。

             关于本次交易前持          本人作为上市公司的实际控制人及其一致行动人,现承诺如

             有的上市公司股份          下:


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           锁定的承诺函              本次交易实施完毕后 12 个月内,本人不以任何方式转让在本次

                                     交易前所持有的上市公司的全部股票,如该等股份由于上市公

                                     司送红股、转增股本等原因而增加的,增加的股份亦遵照前述

                                     的锁定期安排进行锁定,在此之后按照中国证监会和交易所的

                                     有关规定执行。

           宁波双林汽车部件          本公司及本公司董事/监事/高级管理人员所提供的信息的真实

           投资有限公司及董          性、准确性和完整性郑重承诺如下:

           事、监事、高级管          1、本公司/本人已向双林股份及为本次交易提供审计、评估、

           理人员关于所提供          法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司/本人有关本

           信息真实性、准确          次交易的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本

           性、完整性的承诺          材料、电子资料或访谈记录等),本公司/本人承诺:所提供的

           函                        文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,书面文件与电子

                                     文件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文

                                     件的签署人业经合法授权并有效签署该文件;所提供信息和文

                                     件的真实性、准确性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性

                                     陈述或者重大遗漏并承担个别和连带的法律责任。
双林投
                                     2、在参与本次交易期间,本公司/本人将依照相关法律、法

                                     规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时向双林

                                     股份披露有关本次重大资产重组的信息,并保证该等信息的真

                                     实性、准确性和完整性,保证该等信息不存在虚假记载、误导

                                     性陈述或者重大遗漏。

                                     本公司郑重声明如下:

                                     自 2015 年 1 月 1 日起本承诺函出具之日,本公司不存在重大行
           宁波双林汽车部件
                                     政处罚(与证券市场明显无关的除外)或者刑事处罚或者涉及
           投资有限公司关于
                                     与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;
           不存在违法违规行
                                     截至本承诺函出具之日,本公司不存在因涉嫌犯罪被司法机关
           为的声明
                                     立案、侦查或涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调

                                     查、采取行政监管措施或受到证券交易所处分的情形;


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                                     截至本承诺函出具之日,本公司最近十二个月内未受到证券交

                                     易所的公开谴责;

                                     截至本承诺函出具之日,本公司不存在尚未了结的或可预见的

                                     重大诉讼、仲裁或行政处罚案件,不存在损害投资者合法权益

                                     和社会公共利益的重大违法行为。

           宁波双林汽车部件          本公司现就资产权属状况作出如下承诺:

           投资有限公司关于          (1)本公司全体股东持有的涉及本次交易的本公司的股权所对

           资产权属状况的承          应的注册资本已足额缴付,不存在虚假出资、出资不实或抽逃

           诺                        出资的情形。(2)本公司全体股东持有的涉及本次交易的本公

                                     司的股权不存在质押、抵押、设定担保或第三方权益等任何限

                                     制性权益的情形。(3)本公司全体股东持有的涉及本次交易的

                                     本公司的股权除已公开披露的股权转让限制外,不存在其他限

                                     制转让的情形。(4)涉及本次交易的标的资产完整,其权属状

                                     况清晰,过户或转移不存在重大法律障碍。

                                     本公司/本人承诺如下:
           宁波双林汽车部件
                                     1、本人在本次交易的股价敏感信息依法披露前依法履行保密
           投资有限公司董
                                     义务,未发生利用该信息进行内幕交易。
           事、监事、高级管
                                     2、本人未因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或
           理人员关于不存在
                                     者立案侦查;
           不得参与重组的情
                                     3、本人在最近 36 个月内不存在因内幕交易被中国证监会作出
           形的承诺函
                                     行政处罚或被司法机关依法追究刑事责任的情形

                                     本公司作为本次交易的交易对方,现郑重承诺如下:

                                     一、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内
           上海华普汽车有限
                                     均不存在受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事
上海华     公司关于最近五年
                                     处罚,或可能受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、
普         内未受到处罚及诚
                                     刑事处罚的情形,不存在涉及经济纠纷有关的重大民事诉讼或
           信情况的承诺
                                     者仲裁,也不存在损害投资者合法权益或社会公共利益的重大

                                     违法行为。


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                                二、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内

                                均不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采

                                取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。

                                本公司承诺:

                                本公司在本次交易中取得的上市公司股份自本次发行新增股份

                                上市之日起 36 个月后,且本公司根据与上市公司的约定已履行

                                完毕全部业绩承诺及补偿义务(如有)后方可进行转让或上市

                                交易。本次交易完成后,本公司由于上市公司发生送股、转增

                                股本等事项增持的上市公司股份,亦遵照前述锁定期进行锁

                                定。

                                根据证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》

      上海华普汽车有限          (2017 年)及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、

      公司关于股份锁定          高级管理人员减持股份实施细则》(2017 年),上述锁定期限

      期的承诺函                届满后,本公司减持遵守以下承诺:

                                (1)若通过集中竞价交易方式,在任意连续 90 个自然日内,

                                减持股份的总数不超过上市公司股份总数的 1%,且上述锁定

                                期满 12 个月内,减持数量不超过本公司通过本次交易所得股份

                                总数的 50%;

                                (2)若通过大宗交易方式,在任意连续 90 个自然日内,减持

                                股份的总数不超过上市公司股份总数的 2%;

                                (3)遵守其他证监会、深圳证券交易所关于股份流通、减持的

                                相关规定。

                                本公司做出如下公开承诺:

      上海华普汽车有限          本公司保证向参与本次交易的各中介机构、上市公司提供本次

      公司关于提供的信          交易相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料

      息真实、准确、完          等),文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文

      整的承诺函                件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人业经合法

                                授权并有效签署该等文件。


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                                本公司保证所提供的一切材料和相关信息均是真实、准确和完

                                整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,将对

                                该等材料和相关信息的真实、准确和完整性承担个别及连带的

                                法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重

                                大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿

                                责任。

                                本公司承诺,如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚

                                假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者

                                被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停

                                转让其在该上市公司拥有权益的股份。

      上海华普汽车有限          本公司作为本次交易的交易对方,承诺如下:

      公司关于不存在内          1、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员、本公司控制

      幕交易、不存在不          的机构在本次交易的股价敏感信息依法披露前依法履行保密义

      得参与重组的情形          务,未发生利用该信息进行内幕交易。

      的承诺函                  2、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员、本公司控制

                                的机构目前不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国

                                证监会立案调查或被司法机关立案侦查的情形;

                                3、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员、本公司控制

                                的机构在最近 36 个月内不存在因内幕交易被中国证监会作出行

                                政处罚或被司法机关依法追究刑事责任的情形。

                                本公司作为本次交易的交易对方,现就本公司所持有的双林投

      上海华普汽车有限          资股权,作出如下承诺:

      公司关于所持宁波          1、本公司已经依法对双林投资履行出资义务,不存在任何虚

      双林汽车部件投资          假出资、延期出资、抽逃出资、出资不实等违反本企业作为股

      有限公司股权不存          东所应当承担的义务及责任的行为,不存在可能影响双林投资

      在限制或禁止转让          合法存续的情况;

      情形的承诺函              2、本公司对本公司所持有的双林投资的股权具有合法、完整

                                的所有权,有权转让该等股权,该等股权不存在信托安排或股


                                              1-1-1-49
     宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                     权代持的情形,不存在任何权属纠纷或潜在争议,且该等股权

                                     未设定质押或其他任何他项权利,不存在被冻结、查封或者其

                                     他任何被采取强制保全措施的情形,不存在禁止转让、限制转

                                     让、其他任何限制权利的内部管理制度文件、股东协议、合

                                     同、承诺或安排。

           宁海金石股权投资          本合伙企业作为本次交易的交易对方,本合伙企业承诺:

           基金合伙企业(有          自本承诺函出具之日起,本合伙企业、本合伙企业直接或间接

           限合伙)关于不占          控制的其他企业以及本合伙企业的普通合伙人、核心管理人员

           用双林投资资金的          及其关联方不得以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代

           承诺函                    偿债务等任何方式占用双林投资及其子公司的资金,且将严格

                                     遵守及督促双林投资、双林投资管理人员遵守《公司法》、《公

                                     司章程》等相关制度的规定,保证双林投资及其子公司的资金

                                     不再被关联方所占用,以维护双林投资财产的完整和安全。

                                     自本承诺函出具之日起,本合伙企业将严格履行本承诺函,并

                                     督促本合伙企业、本合伙企业直接或间接控制的其他企业以及

                                     本合伙企业的普通合伙人、核心管理人员及其关联方严格履行
宁海金
                                     本承诺函事项。如果违反承诺给双林投资及其子公司造成损失

                                     的,由本企业赔偿一切损失。

                                     自本承诺函出具之日起,本承诺函内容真实有效,且不得撤

                                     回,如有虚假陈述或违反上述承诺,承诺人愿承担相应法律责

                                     任。

                                     本合伙企业作为本次交易的交易对方,现郑重承诺如下:

           宁海金石股权投资          一、本合伙企业及本合伙企业普通合伙人、核心管理人员在最

           基金合伙企业(有          近五年内均不存在受到行政处罚(与证券市场明显无关的除

           限合伙)关于最近          外)、刑事处罚,或可能受到行政处罚(与证券市场明显无关

           五年内未受到处罚          的除外)、刑事处罚的情形,不存在涉及经济纠纷有关的重大

           及诚信情况的承诺          民事诉讼或者仲裁,也不存在损害投资者合法权益或社会公共

                                     利益的重大违法行为。


                                                   1-1-1-50
宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                二、本合伙企业及本合伙企业普通合伙人、核心管理人员在最

                                近五年内均不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国

                                证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。

      宁海金石股权投资          本合伙企业作为本次交易的交易对方,本合伙企业做出如下公

      基金合伙企业(有          开承诺:

      限合伙)关于提供          本合伙企业保证向参与本次交易的各中介机构、上市公司提供

      的信息真实、准            本次交易相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本

      确、完整的承诺函          材料等),文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该

                                等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人业经

                                合法授权并有效签署该等文件。

                                本合伙企业保证所提供的一切材料和相关信息均是真实、准确

                                和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,

                                将对该等材料和相关信息的真实、准确和完整性承担个别及连

                                带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或

                                者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,将依法承担

                                赔偿责任。

                                本合伙企业承诺,如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存

                                在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查

                                或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将

                                暂停转让其在该上市公司拥有权益的股份。

                                本合伙企业作为本次交易的交易对方,承诺如下:

      宁海金石股权投资          1、本合伙企业及本合伙企业普通合伙人、有限合伙人、核心

      基金合伙企业(有          管理人员、本合伙企业控制的机构在本次交易的股价敏感信息

      限合伙)关于不存          依法披露前依法履行保密义务,未发生利用该信息进行内幕交

      在内幕交易、不存          易。

      在不得参与重组的          2、本合伙企业及本合伙企业普通合伙人、有限合伙人、核心

      情形的承诺函              管理人员、本合伙企业控制的机构目前不存在因涉嫌重大资产

                                重组相关的内幕交易被中国证监会立案调查或被司法机关立案


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                                侦查的情形;

                                3、本合伙企业及本合伙企业普通合伙人、有限合伙人、核心

                                管理人员、本合伙企业控制的机构在最近 36 个月内不存在因内

                                幕交易被中国证监会作出行政处罚或被司法机关依法追究刑事

                                责任的情形。

      宁海金石股权投资          本合伙企业作为本次交易的交易对方,对本合伙企业因本次交

      基金合伙企业(有          易取得的双林股份新增股份,现承诺如下:

      限合伙)关于股份          本合伙企业在本次交易中取得的上市公司股份自本次发行新增

      锁定期的承诺函            股份上市之日起 36 个月后,且本合伙企业根据与上市公司的约

                                定已履行完毕全部业绩承诺及补偿义务(如有)后方可进行转

                                让或上市交易。本次交易完成后,本合伙企业由于上市公司发

                                生送股、转增股本等事项增持的上市公司股份,亦遵照前述锁

                                定期进行锁定。

                                根据证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(2017

                                年)及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管

                                理人员减持股份实施细则》(2017 年),上述锁定期限届满后,

                                本公司减持遵守以下承诺:

                                (1)若通过集中竞价交易方式,在任意连续 90 个自然日内,

                                减持股份的总数不超过上市公司股份总数的 1%,且上述锁定期

                                满 12 个月内,减持数量不超过本公司通过本次交易所得股份总

                                数的 50%;

                                (2)若通过大宗交易方式,在任意连续 90 个自然日内,减持

                                股份的总数不超过上市公司股份总数的 2%;

                                (3)遵守其他证监会、深圳证券交易所关于股份流通、减持的

                                相关规定。

      宁海金石股权投资          本合伙企业作为本次交易的交易对方,现就本合伙企业所持有

      基金合伙企业(有          的双林投资股权,作出如下承诺:

      限合伙)关于所持          1、本合伙企业已经依法对双林投资履行出资义务,不存在任


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           宁波双林汽车部件          何虚假出资、延期出资、抽逃出资、出资不实等违反本企业作

           投资有限公司股权          为股东所应当承担的义务及责任的行为,不存在可能影响双林

           不存在限制或禁止          投资合法存续的情况;

           转让情形的承诺函          2、本合伙企业对本合伙企业所持有的双林投资的股权具有合

                                     法、完整的所有权,有权转让该等股权,该等股权不存在信托

                                     安排或股权代持的情形,不存在任何权属纠纷或潜在争议,且

                                     该等股权未设定质押或其他任何他项权利,不存在被冻结、查

                                     封或者其他任何被采取强制保全措施的情形,不存在禁止转

                                     让、限制转让、其他任何限制权利的内部管理制度文件、股东

                                     协议、合同、承诺或安排。

           宁海吉盛传动技术          本公司作为本次交易的交易对方,现郑重承诺如下:

           有限公司关于最近          一、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内

           五年内未受到处罚          均不存在受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事

           及诚信情况的承诺          处罚,或可能受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、

                                     刑事处罚的情形,不存在涉及经济纠纷有关的重大民事诉讼或

                                     者仲裁,也不存在损害投资者合法权益或社会公共利益的重大

                                     违法行为。

                                     二、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内

宁海吉                               均不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采

盛                                   取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。

                                     作为本次交易的交易对方,本公司做出如下公开承诺:

                                     本公司保证向参与本次交易的各中介机构、上市公司提供本次

           宁海吉盛传动技术          交易相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料

           有限公司关于提供          等),文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文

           的信息真实、准            件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人业经合法

           确、完整的承诺函          授权并有效签署该等文件。

                                     本公司保证所提供的一切材料和相关信息均是真实、准确和完

                                     整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,将对


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                                该等材料和相关信息的真实、准确和完整性承担个别及连带的

                                法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重

                                大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿

                                责任。

                                本公司承诺,如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚

                                假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者

                                被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停

                                转让其在该上市公司拥有权益的股份。

      宁海吉盛传动技术          本公司现承诺如下:

      有限公司关于避免          1、截至本承诺函签署之日,本公司未直接或间接经营任何与

      同业竞争的承诺函          双林股份及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争

                                的公司、企业或其他经营实体,本公司与双林股份及其下属子

                                公司不存在同业竞争。

                                2、自本承诺函签署之日起,本公司将不直接或间接从事生

                                产、制造 6AT 及以上(不含 DCT 系列)的自动变速器;不直接

                                或间接投资参股与 6AT 及以上(不含 DCT 系列)的变速器相关

                                企业;

                                3、自承诺函签署之日起,如双林股份及其下属子公司进一步

                                拓展 6AT 及以上产品,本公司保证不直接或间接经营任何与双

                                林股份及其下属子公司经营拓展后的产品或业务相竞争的业

                                务,也不参与投资任何与双林股份及其下属子公司生产的产品

                                或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其

                                他经营实体;

                                4、本承诺函为持续有效之承诺。如上述承诺被证明为不真实

                                或未被遵守,本公司将向双林股份赔偿一切直接和间接损失,

                                并承担相应的法律责任。

      宁海吉盛传动技术          本公司作为本次交易的交易对方,承诺如下:

      有限公司关于不存          1、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员、本公司控制


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      在内幕交易、不存          的机构在本次交易的股价敏感信息依法披露前依法履行保密义

      在不得参与重组的          务,未发生利用该信息进行内幕交易。

      情形的承诺函              2、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员、本公司控制

                                的机构目前不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国

                                证监会立案调查或被司法机关立案侦查的情形;

                                3、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员、本公司控制

                                的机构在最近 36 个月内不存在因内幕交易被中国证监会作出行

                                政处罚或被司法机关依法追究刑事责任的情形。

      宁海吉盛传动技术          本公司作为本次交易的交易对方,对本公司因本次交易取得的

      有限公司关于股份          双林股份新增股份,现承诺如下:

      锁定期的承诺函            本公司在本次交易中取得的上市公司股份自本次发行新增股份

                                上市之日起 36 个月后,且本公司根据与上市公司的约定已履行

                                完毕全部业绩承诺及补偿义务(如有)后方可进行转让或上市

                                交易。本次交易完成后,本公司由于上市公司发生送股、转增

                                股本等事项增持的上市公司股份,亦遵照前述锁定期进行锁

                                定。

                                根据证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》

                                (2017 年)及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、

                                高级管理人员减持股份实施细则》(2017 年),上述锁定期限

                                届满后,本公司减持遵守以下承诺:

                                (1)若通过集中竞价交易方式,在任意连续 90 个自然日内,

                                减持股份的总数不超过上市公司股份总数的 1%,且上述锁定

                                期满 12 个月内,减持数量不超过本公司通过本次交易所得股份

                                总数的 50%;

                                (2)若通过大宗交易方式,在任意连续 90 个自然日内,减持

                                股份的总数不超过上市公司股份总数的 2%;

                                (3)遵守其他证监会、深圳证券交易所关于股份流通、减持的

                                相关规定。


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                                    本公司作为本次交易的交易对方,现就本公司所持有的双林投

                                    资股权,作出如下承诺:

                                    1、本公司已经依法对双林投资履行出资义务,不存在任何虚

                                    假出资、延期出资、抽逃出资、出资不实等违反本企业作为股
          宁海吉盛传动技术
                                    东所应当承担的义务及责任的行为,不存在可能影响双林投资
          有限公司关于所持
                                    合法存续的情况;
          宁波双林汽车部件
                                    2、本公司对本公司所持有的双林投资的股权具有合法、完整
          投资有限公司股权
                                    的所有权,有权转让该等股权,该等股权不存在信托安排或股
          不存在限制或禁止
                                    权代持的情形,不存在任何权属纠纷或潜在争议,且该等股权
          转让情形的承诺函
                                    未设定质押或其他任何他项权利,不存在被冻结、查封或者其

                                    他任何被采取强制保全措施的情形,不存在禁止转让、限制转

                                    让、其他任何限制权利的内部管理制度文件、股东协议、合

                                    同、承诺或安排。

          宁波双林汽车部件          本人作为双林股份的实际控制人,现承诺如下:

          股份有限公司实际          1、在本人持有上市公司股份期间,本人及本人控制的其他企

          控制人关于规范关          业尽量减少或避免与双林股份之间的关联交易。本人及控制的

          联交易的承诺函            其他企业与双林股份将来无法避免或有合理理由而发生的关联

                                    交易事项,本人及控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公

                                    平、公正的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并依

双林股                              据有关法律、法规及规范性文件的相关规定履行关联交易决策

份实际                              程序,并依法进行信息披露;

控制人                              2、本人及控制的其他企业将不通过与双林股份的关联交易取

                                    得任何不正当的利益或使双林股份承担任何不正当的义务;

                                    3、如违反上述承诺与双林股份进行交易而给双林股份造成损

                                    失,由本人承担赔偿责任。

          宁波双林汽车部件          本人郑重承诺如下:

          股份有限公司实际          1、本人保证不越权干预上市公司的经营管理活动,不侵占上市

          控制人关于填补即          公司的利益。2、如因本人违反上述承诺而给上市公司造成损


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      期回报措施的承诺          失,由本人承担赔偿责任。

      宁波双林汽车部件          本人作为双林股份的实际控制人,现承诺如下:

      股份有限公司实际          1、保证双林股份人员独立;2、保证双林股份资产独立;3、保

      控制人关于保持上          证双林股份财务独立;4、保证双林股份机构独立;5、保证双

      市公司独立性的承          林股份业务独立;6、保证双林股份在其他方面与承诺人及其所

      诺函                      拥有控制权的其他经营主体保持独立。

      宁波双林汽车部件          本人承诺本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨

      股份有限公司实际          关联交易的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

      控制人对申请文件          漏,提供的电子材料与书面原件材料一致,并对其真实性、准

      的真实性、准确性          确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

      和完整性的承诺书          如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导

                                性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会

                                立案调查的,在案件调查结论明确之前,不转让在该上市公司

                                拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂

                                停转让的书面申请和股票账户提交双林股份董事会,由董事会

                                代本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定;若未能在两

                                个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交

                                易所和登记结算公司报送承诺人的身份/主体资格信息和账户信

                                息并申请锁定;若董事会未向证券交易所和登记结算公司报送

                                本公司的身份/主体资格信息和账户信息的,授权证券交易所和

                                登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违

                                规情节,承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

                                本人作为双林股份的实际控制人,现承诺如下:

      宁波双林汽车部件          (1)截至本承诺函签署之日,本人未直接或间接经营任何与双

      股份有限公司实际          林股份及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的

      控制人关于避免同          公司、企业或其他经营实体,本人与双林股份及其下属子公司

      业竞争的承诺函            不存在同业竞争。

                                (2)自本承诺函签署之日起,本人将不直接或间接经营任何与


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    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                    双林股份及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争

                                    的业务,也不参与投资任何与双林股份及其下属子公司生产的

                                    产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业

                                    或其他经营实体。

                                    (3)自承诺函签署之日起,如双林股份及其下属子公司进一步

                                    拓展产品和业务范围,本人保证不直接或间接经营任何与双林

                                    股份及其下属子公司经营拓展后的产品或业务相竞争的业务,

                                    也不参与投资任何与双林股份及其下属子公司生产的产品或经

                                    营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经

                                    营实体。

                                    (4)在本人与双林股份存在关联关系期间,本承诺函为有效之

                                    承诺。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守,本人将向双林

                                    股份赔偿一切直接和间接损失,并承担相应的法律责任。


     十二、上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原

则性意见

    上市公司控股股东双林集团及其一致行动人邬建斌、邬维静、邬晓静对于本次

重组的原则性意见如下:

    (一)本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案以及签订的相关

协议,符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司

重大资产重组管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》及其他有关

法律、法规和中国证监会颁布的规范性文件的规定,本次发行股份及支付现金购买

资产并募集配套资金方案具备可操作性。

    (二)公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易。

本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的相关议案经公司董事会审

议通过,董事会会议的召集召开程序、表决程序及方式符合《中华人民共和国公司

法》、《公司章程》及其相关规范文件的规定。

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    (三)本次交易标的资产经过了具有证券从业资格的会计师事务所和资产评估

机构的审计和评估,公司本次交易标的资产的最终交易价格以评估值为依据,由各

方在公平、自愿的原则下协商确定,资产定价具有公允性、合理性,不会损害中小

投资者利益。

    (四)通过本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金,有利于加快公

司的战略部署,提高公司资产质量,有利于增强公司的持续盈利能力和核心竞争

力,从根本上符合公司全体股东的利益,特别是广大中小股东的利益。

    (五)本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金行为符合国家有关法

律、法规和政策的规定,遵循了公开、公平、公正的原则,符合上市公司和全体股

东的利益,对全体股东公平、合理。


     十三、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、

高级管理人员自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减

持计划

    上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组复

牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划具体如下:

    本次交易构成重大资产重组。自本次重组复牌之日起至实施完毕期间,本公司/

本人不减持本公司/本人持有的上市公司的股份。期间,如本公司/本人由于上市公司

发生送股、转增股本等事项增持的上市公司股份,亦遵照前述安排进行。


     十四、本次交易对中小投资者权益保护的安排

    在本次交易过程中公司采取了以下措施保护投资者的合法权益:


    (一)严格履行上市公司信息披露义务

    本次交易涉及上市公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金,公司已

切实按照《证券法》、《重组管理办法》、《上市公司信息披露管理办法》、《关

于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》等相关法律、法规的要求对本次

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交易方案采取严格的保密措施,并严格履行了信息披露义务。本报告书披露后,公

司将继续严格履行信息披露义务,按照相关法规的要求,真实、准确、完整、及

时、公平地披露公司本次交易的进展情况。


    (二)严格执行上市公司审议及表决程序

    本次交易的标的资产已由具有证券期货从业资格的会计师事务所和资产评估机

构进行审计和评估;独立财务顾问、法律顾问已对本次交易分别出具独立财务顾问

报告和法律意见书。

    本次重大资产重组事项,公司严格按照相关规定履行法定程序进行相关审核、

审议和信息披露。董事会审议本次重大资产重组相关事项时,关联董事回避表决,

非关联董事投票表决;独立董事事前认可本次交易并对相关事项发表了独立意见,

确保本次关联交易定价公允、公平、合理,不损害其他非关联股东的权益。


    (三)股东大会通知公告程序及网络投票安排

    本公司董事会在审议本次交易相关事宜的股东大会召开前发布提示性公告,提

醒全体股东参加审议本次交易相关事宜的临时股东大会。

    本公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有

关规定,就本次交易相关事宜的表决提供网络投票平台,以便为股东参加股东大会

提供便利。股东可以参加现场投票,也可以直接通过网络进行投票表决。


    (四)对上市公司即期回报可能被摊薄的防范和填补回报安排

    1、本次交易对上市公司每股收益的影响

    截至 2017 年 9 月 30 日,上市公司总股本为 397,951,246 股,按照本次交易方

案,交易完成后,公司总股本将增至 462,512,327 股(不考虑募集配套资金)。本次

交易完成前后,上市公司每股收益变化情况如下表所示:
                                         2017 年 9 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
          项目
                                     交易前               交易后                交易前              交易后
 基本每股收益(元/股)                 0.55                  0.66                 0.82                0.84


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    本次交易有利于增厚公司每股收益,提升股东回报。本次交易完成当年,上市

公司的基本每股收益或稀释每股收益预期不会低于上一年度。本次交易完成后,公

司总股本规模将扩大,净资产规模也将提高。受宏观经济、产业政策、行业周期等

多方面未知因素的影响,公司及标的公司生产经营过程中存在经营风险、市场风

险,可能对生产经营成果产生重大影响,因此不排除公司 2017 年实际取得的经营

成果低于预期,每股即期回报可能被摊薄的情况。特此提醒投资者关注本次重大资

产重组可能的摊薄即期回报的风险。

    2、防范即期回报被摊薄或填补被摊薄即期回报的措施

    为防范本次重组可能导致的对公司即期回报被摊薄的风险,公司将采取以下措

施填补本次重组对即期回报被摊薄的影响。具体如下:

    (1)加强募集资金管理,确保募集资金规范和有效使用

    为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,公司已按照《公司法》、《证

券法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定《募集资金管理办法》,

对募集资金的专户存储、使用、投向变更、管理和监督进行了明确的规定。为保障

公司规范、有效地使用募集资金,本次重组募集配套资金到账后,公司董事会将持

续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金的用途、配合监管银行和保荐

机构对募集资金使用的检查和监督,以保证募集资金合理规范使用,合理防范募集

资金使用风险。

    (2)加快募投项目投资与建设进度,尽快实现募投项目收益

    本次募集配套资金主要用于双林投资年产 36 万台后驱自动变速器建设项目以

及支付本次交易部分现金对价。募集配套资金到位后,上市公司将加快推进募集资

金投资项目建设,争取早日实现预期效益。

    (3)进一步完善利润分配政策,注重投资者回报及权益保护

    为完善公司的利润分配制度,推动公司建立更为科学、合理的利润分配和决策

机制,更好地维护股东和投资者的利益,公司根据中国证监会《关于进一步落实上

市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分

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红》及其他相关法律、法规和规范性文件的要求,结合公司的实际情况,在《公司

章程》中对利润分配政策进行了明确的规定。未来,若上述制度与适用的法律、法

规等规范性文件存在不符之处,上市公司将按照相关法律法规以及公司章程等内部

规范性文件的要求及时对公司的相关制度进行修订。

       (4)进一步加强经营管理及内部控制,提升经营业绩

     公司将进一步优化治理结构、加强内部控制,完善并强化投资决策程序,合理

运用各种融资工具和渠道,控制资金成本,提升资金使用效率,在保证满足公司业

务快速发展对流动资金需求的前提下,节省公司的各项费用支出,全面有效地控制

公司经营和资金管控风险。

     公司提醒投资者,公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证,投

资者不应据此进行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失的,公司不承担赔

偿责任。

       3、上市公司控股股东和实际控制人关于本次重组摊薄即期回报采取填补措施的

承诺

     (1)保证不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;

     (2)如违反上述承诺给上市公司或者股东造成损失的,将依法承担补偿责任。

       4、上市公司董事、高级管理人员关于本次重组摊薄即期回报采取填补措施的承



     (1)本人承诺将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益;

     (2)本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采

用其他方式损害公司利益;

     (3)本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;

     (4)本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;




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    (5)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执

行情况相挂钩;

    (6)如公司拟实施股权激励,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公

司填补回报措施的执行情况相挂钩。

    (7)本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他

要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本人承诺届时将按照相关规

定出具补充承诺。

    (8)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关

填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意

依法承担对公司或者投资者的补偿责任。


    (五)过渡期损益的归属

    标的公司在评估基准日至交割日期间的过渡期间内,任何与标的资产相关的收

益归上市公司享有。过渡期间内,标的资产产生亏损的,则亏损部分由交易对方按

照其持有标的公司的股权比例向上市公司以现金方式补足。上述期间损益将根据双

林股份聘请的具有证券期货业务资格的会计师事务所审计后的结果确定。

    过渡期间内,如由于双林投资利润分配而导致交易对方获得现金和/或股权

的,交易对方应为上市公司利益而持有该等现金和/或股权,并将该等现金和/或股

权于交割日和目标资产一并支付和/或过户给上市公司。


    (六)其他保护投资者权益的措施

    公司及全体董事、监事及高级管理人员承诺保证提供信息的真实、准确和完

整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承诺承担个别和连带的法

律责任。

    公司已聘请具有证券期货相关业务资格的审计机构、资产评估机构对标的资产

进行审计和评估,已聘请独立财务顾问和法律顾问对本次交易所涉及的资产定价和

股份定价、标的资产的权属状况等情况进行核查,并将对实施过程、相关协议及承

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诺的履行情况和相关后续事项的合规性及风险进行核查,发表明确意见,确保本次

交易公允、公平、合法、合规,不损害上市公司股东利益。


     十五、关于标的公司财务数据补充审计的说明

    本次交易的审计、评估基准日为 2017 年 4 月 30 日,审计报告中财务数据有效

期截至 2017 年 10 月 31 日。由于本次重组方案需要进行协商、论证以及履行相关主

管部门的报批工作,财务数据已过有效期,因此对财务数据补充审计至 2017 年 9 月

30 日。本次反馈意见回复期间,为反映标的公司 2017 年度整体经营成果,因此对

财务数据补充审计至 2017 年 12 月 31 日,并对本重组报告书进行了更新。标的公司

主要财务数据如下:

                                                                                                  单位:万元

                  2017 年 12 月       2017 年 9 月 30      2017 年 4 月       2016 年 12 月       2015 年 12 月
   项目
                       31 日                 日                30 日               31 日               31 日
   总资产             167,751.90           150,442.13         135,151.96           127,079.04       130,896.70
   总负债               81,652.91           72,977.08          64,836.87            60,155.94        69,962.26
   净资产               86,098.99           77,465.04          70,315.09            66,923.10        60,934.44
归属于母公司
                        86,098.99           77,465.04          67,929.56            64,934.04        59,089.70
 所有者权益
   项目             2017 年度         2017 年 1-9 月      2017 年 1-4 月        2016 年度          2015 年度
  营业收入            241,810.07           159,904.94          61,374.56           114,937.29        32,405.62
  利润总额              21,614.57           12,996.53            4,489.38            8,744.62          4,848.20
   净利润               17,346.47             8,440.85           2,824.59            6,336.19          3,393.60
归属于母公司
                        16,930.70             8,025.09           2,466.93            6,289.12          3,260.12
所有者净利润


     十六、独立财务顾问拥有保荐机构资格

    本公司聘请南京证券担任本次交易的独立财务顾问,南京证券系经中国证监会

批准依法设立,具备保荐机构资格。




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                                           重大风险提示

       本部分所述的词语或简称与本报告书“释义”中所定义的词语或简称具有相同

的涵义。

    投资者在评价本次交易时,应特别认真地考虑下述各项风险因素:


        一、与本次交易相关的风险

       (一)审批风险

       本次交易已由本公司第四届董事会第三十二次会议及 2017 年第四次临时股东

大会审议通过。截至本报告书签署日,尚需履行的审批程序包括但不限于:中国证

监会核准本次交易。

    本次交易能否获得上述批准或核准以及最终取得上述批准或核准的时间存在不

确定性,重组方案的最终成功实施存在审批风险,特此提请广大投资者注意投资风

险。


       (二)标的资产评估增值率较高的风险

    本次交易的标的资产为双林投资 100.00%的股权。根据中通诚出具的《资产评

估报告》(中通评报字【2017】212 号),本次评估以 2017 年 4 月 30 日为评估基

准日,以收益法的评估结果确定标的资产的评估价值。标的资产的评估值及增值率

情况如下:

                                                                                                     单位:万元

标的资产                   净资产账面价值              评估值                评估增值             评估增值率
双林投资 100%股权              61,602.61             231,674.70             170,072.09              276.08%


    标的资产评估值较其净资产账面价值增值较高,评估机构本次对标的资产分别

采用收益法和资产基础法进行评估,最终按照收益法确定评估值。在收益法评估过

程中,评估人员以其收集、整理的大量与行业相关的经济信息、技术信息和政策信


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息为基础,对标的资产未来的盈利及现金流量水平进行预测。若未来这些基础信息

发生较大变动,导致出现标的资产的估值与实际情况不符的情形。提请投资者注意

本次交易存在标的资产盈利能力未达到预期进而影响标的资产估值的风险。


    (三)本次交易可能被暂停、中止或取消的风险

    本次交易可能因下列事项而被暂停、中止或取消:

    1、上市公司制定了严格的内幕信息管理制度,上市公司与交易对方在协商确

定本次交易的过程中,尽可能缩小内幕信息知情人员的范围,减少内幕信息的传

播。但仍不排除有关机构和个人利用本次交易内幕信息进行内幕交易的行为,本次

交易存在因上市公司股价异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易,而被暂停、中止

或取消的风险。

    2、若本次交易过程中,拟购买资产出现资产、业务、财务状况的重大不利变

化,交易基础丧失或发生根本性变更,交易价值发生严重减损以及发生其他不可预

知的重大影响事项,则本次交易可能将无法按期进行。

    3、本次交易在审核过程中,交易各方可能需要根据市场环境的变化和监管机

构的要求不断完善交易方案,如交易各方无法就完善交易方案的措施达成一致,本

次交易存在被暂停、中止或取消的风险。

    4、其他不可预见的可能导致本次交易被暂停、中止或取消的风险。


    (四)标的资产业绩承诺不能实现的风险

    根据《盈利补偿协议》,本次交易的交易对方承诺双林投资 2017 年-2020 年经

审计的净利润(扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润)分别不低于

17,000 万元、25,200 万元、34,300 万元和 41,200 万元。该业绩承诺是基于双林投资

目前的运营能力和未来发展前景作出的综合判断,最终能否实现将取决于行业发展

趋势的变化和双林投资经营管理团队的经营管理能力。如果标的公司经营情况未达

预期,可能导致业绩承诺无法实现,进而影响上市公司的整体经营业绩和盈利水

平,提请投资者关注标的资产承诺业绩无法实现的风险。

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    (五)配套融资未能实施或融资金额低于预期的风险

    本次交易中,上市公司拟向不超过 5 名特定投资者非公开发行股份募集配套资

金,募集配套资金的总额不超过 73,943.68 万元,不超过本次交易拟发行股份购买

资产交易价格的 100%(不包括交易对方上海华普在本次交易停牌期间以现金增资入

股标的资产部分对应的交易价格 23,000 万元),且拟发行的股份数量不超过本次发

行前总股本的 20%,即不超过 80,153,849 股。本次募集配套资金拟用于标的公司年

产 36 万台后驱自动变速器建设项目和支付本次交易的部分现金对价。受监管审

核、股票市场波动及投资者预期等因素影响,本次募集配套资金能否顺利募足存在

不确定性。如果本次募集配套资金未能实施或者融资金额低于预期,将由上市公司

以自筹资金的方式解决,则上市公司可能面临较大的现金支付压力。对上市公司的

生产经营和财务状况可能产生一定的不利影响,提请投资者关注配套融资实施不及

预期的风险。


    (六)募集配套资金投资项目实施风险
    本次募集资金拟用于标的公司年产 36 万台后驱自动变速器建设项目和支付本

次交易部分现金对价。年产 36 万台后驱自动变速器建设项目计划投资总额为

40,099.88 万元,其中计划使用募集资金为 33,288.88 万元,剩余资金由公司通过自

筹的方式取得。双林投资根据其实际经营状况确定募集配套资金投资项目,并对募

集配套资金投资项目进行了经济效益分析与测算,但由于宏观经济形势和市场竞争

存在不确定性,如果市场竞争加剧或市场发生重大变化,都可能对上市公司的投资

回报情况产生不利影响。


    (七)本次重大资产重组可能摊薄即期回报的风险

    本次重大资产重组实施完成后,公司的营业收入、净利润、净资产规模和总股

本均有不同程度的提升。从公司长期发展前景看,公司完成收购以后,会形成新的

利润增长点,因此,本次收购完成后上市公司的每股益指标将得到增厚,本次交易

不会导致即期回报被摊薄,有利于维护上市公司股东的利益。但若未来上市公司或

标的公司经营效益不及预期,公司每股收益可能存在下降的风险。本次重组实施完

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毕当年,上市公司若出现即期回报被摊薄的情况,上市公司拟采取相关措施填补即

期回报,上市公司已出具《宁波双林汽车部件股份有限公司关于填补本次重组摊薄

上市公司即期回报具体措施的承诺》,同时,公司董事、高级管理人员已出具《宁

波双林汽车部件股份有限公司全体董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得

到切实履行的承诺》,拟增强公司持续回报能力,但是该等填补即期回报措施不等

于对公司未来利润做出保证,提醒投资者关注本次重大资产重组可能摊薄即期回报

的风险。


     二、与标的公司相关的经营风险因素

    (一)汽车产业政策和消费政策调整的风险

    汽车产业是国民经济的支柱产业,在我国的经济发展中具有战略地位,从起步

发展到目前阶段均受国家产业政策支持。双林投资主要产品为汽车自动变速器,属

于汽车零部件行业,公司的下游为国内外汽车整车厂商,整车厂商的生产和销售规

模直接影响标的公司主要产品的市场状况。目前汽车消费导致环境污染加剧、城市

交通状况恶化,使得部分大中型城市陆续推出了车牌限购政策,未来国家及地方政

府对汽车产业政策可能出现调整,同时更多的大中型城市可能会推出车牌限购等抑

制汽车消费的政策,由此将影响整个汽车及汽车零部件制造行业的发展,进而将对

标的公司未来经营状况造成一定程度的不利影响。


    (二)市场竞争加剧的风险

    目前我国乘用车变速器行业的参与主体包括合资变速器生产企业、整车厂商体

系内的变速器生产企业和独立第三方变速器生产企业。根据国际汽车产业的发展历

程来看,随着汽车产业分工进一步细化,更多的整车厂体系内的变速器生产企业逐

步转变为独立市场经营主体,变速器市场竞争将呈现加剧的态势。此外,针对国内

乘用车市场蓬勃发展和对自动变速器需求不断扩大的形势,国外竞争对手纷纷在国

内设立工厂,加速本土化以增加在国内的市场占有率。虽然本土变速器生产企业已

经在相关技术领域进行了长期的研究,但与国外竞争对手之间的差距仍然较大,国

外变速器厂家仍然占据了国内自动变速器市场的主流。如果标的公司不能根据市场

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竞争格局的变化及时调整发展战略,快速拓展客户,提高市场占有率,则可能在未

来市场开拓的竞争中处于不利地位,进而影响其业绩增长,提请投资者关注相关风

险。


       (三)核心技术人员流失的风险

    乘用车变速器行业属于技术密集型行业,核心技术人员的技术水平和研发能力

是公司得以长期保持技术优势的保证。随着国内乘用车变速器市场的快速发展,业

内的人才竞争日益激烈,能否维持技术人员队伍的稳定,并不断吸引优秀技术人员

加入,关系到公司能否继续保持技术领先优势和行业竞争力。尽管公司已经建立了

较为成熟、完善的核心技术人才引进、激励机制,但仍然存在不能持续引进核心技

术人员和核心技术人员流失的风险。


       (四)标的公司客户集中的风险

       报告期内标的公司的主要整车厂客户包括吉利汽车、重庆力帆、北汽银翔和华

晨鑫源等。2015 年度、2016 年度和 2017 年度标的公司对前五大客户合计销售金额

分别为 32,384.33 万元、114,850.75 万元和 241,450.79 万元,分别占销售收入的

99.93%、99.93%和 99.85%。2015 年至 2017 年,标的公司来自第一大客户浙江吉利

的销售收入分别占当期营业收入的比重分别为 99.03%、96.94%和 91.86%。标的公

司收购 DSI 变速器前,主要为吉利汽车内部自主品牌乘用车提供变速器的配套,因

此,标的公司的变速器的研发、生产运营以及产品品质管理等方面的能力已实现与

整车厂良好匹配,合作关系较为稳定。随着开拓的新客户整车实现量产,吉利汽车

的销售占比将会逐年下降,但是若未来标的公司不能拓展更多的新客户,或者原有

客户与标的公司的业务不再继续,则将对标的公司的市场占有率和盈利能力造成不

利影响。


       (五)标的主营业务产品结构单一的风险

       报告期,双林投资专注于研发、生产和销售乘用车 6AT 前驱自动变速器,2015

年度、2016 年度和 2017 年度 6AT 前驱自动变速器产品及售后配件的销售收入在营


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业收入中占比分别为 99.75%、98.57%和 99.34%。但是凭借较好的产品质量和客户

的认可,双林投资盈利状况良好,2015 年度、2016 年度和 2017 年度实现净利润分

别为 3,393.60 万元、6,336.19 万元和 17,346.47 万元。

    此外,标的公司正在开发新产品,不断实现产品多元化,目前在开发新一代

6AT 前驱变速器 M04 和 M05、6AT 后驱自动变速器以及混合动力自动变速器等,已

取得一定进展,但是开发完成并实现量产还需一定时间。在此期间,如果下游市场

环境变化或技术更新发生不利于 6AT 前驱自动变速器产品的重大变化,导致标的公

司变速器业务增长受限,将可能对公司盈利能力造成不利影响。


     三、股价波动的风险

    股票价格不仅取决于上市公司的盈利水平及发展前景,也受到市场供求关系、

国家相关政策、利率、投资者心理预期以及各种不可预测因素的影响,从而使上市

公司股票的价格可能偏离其价值。本次交易需要有关部门审批且需要一定的时间方

能完成,在此期间股票市场价格可能出现波动,从而给投资者带来一定的股价波动

风险。针对上述情况,上市公司提醒投资者应当具有风险意识,同时上市公司将根

据有关法律、法规的要求,真实、准确、及时、完整、公平地向投资者披露有可能

影响上市公司股票价格的重大信息,以供投资者做出投资决策。




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                                第一节 本次交易概况

     一、本次交易的背景和目的

    (一)本次交易的背景

    1、我国乘用车核心零部件领域机遇与挑战并存

    2001 年-2016 年期间,全球乘用车产量由 3,982.59 万辆增至 7,210.54 万辆,其

中:2004 年-2007 年间,全球乘用车产量保持稳定增长,增长率基本保持在 5%-7%

之间。2008 年和 2009 年全球乘用车产量受到金融危机的影响,导致产量连续两年

下降。2010 年受益于世界经济的复苏以及各国汽车消费鼓励政策的推动,乘用车产

量增速达到 21.92%,全球乘用车年产量恢复至 5,824.23 万辆。2011 年-2016 年,全

球乘车产量处于稳步增长趋势,年均复合增长率为 3.78%。




   (数据来源:Wind 数据库)

    在此期间,我国汽车产量也实现了大幅增长,2011 年-2016 年汽车产量年均增

速为 15.90%,同时国产自主品牌乘用车近年来开始发力,在国内乘用车市场的地位

稳步提高。2016 年中国乘用车产量达到 2,442.07 万辆,同比增长 15.85%,自 2015

年以来产量连续两年超过 2,000 万辆,稳居世界汽车产量第一位。我国汽车产量的


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增长为我国汽车零部件企业发展带来的诸多机遇。但同时我国汽车零部件行业起步

较晚,在关键汽车零部件制造领域难以达到国内合资整车制造商的直接配套标准。

跨国汽车零部件供应商则凭借其拥有的先进零部件设计和研发技术、与整车制造商

长期稳固的合作关系等先发优势,在我国关键汽车零部件制造领域起到主导作用,

比如在核心部件动力总成领域,国内自主品牌零部件企业与国际领先水平还有一定

差距。虽然自主品牌厂商通过持续自主研发和技术吸收,差距也在不断缩小,但由

于动力总成核心零部件技术壁垒较高,动力总成进入全球配套系统具有较大的难

度。

       2、汽车零部件产业整合受到国家政策的鼓励支持,并购重组已成为行业发展的

趋势

    为调整优化我国产业结构,实现中国制造向中国创造的转型,国家出台了一系

列政策措施,鼓励汽车及汽车零部件产业的并购重组,具体如下:

    (1)2010 年 8 月,国务院发布了《国务院关于促进企业兼并重组的意见》(国

发〔2010〕27 号),提出进一步贯彻落实重点产业调整和振兴规划,做强做大优势

企业,包括推动汽车行业优势企业实施强强联合、跨地区兼并重组、境外并购和投

资合作,提高产业集中度,促进规模化、集约化经营,推动产业结构优化升级。

    (2)2013 年 1 月,工信部、发改委、财政部等 12 家国务院促进企业兼并重组

工作部际协调小组成员单位联合发布了《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指

导意见》(工信部联产业【2013】16 号),提出了汽车等九大行业和领域兼并重组

的主要目标和重点任务,明确指出支持零部件骨干企业通过兼并重组扩大规模,与

整车生产企业建立长期战略合作关系,发展战略联盟,实现专业化分工和协作化生

产。

    (3)2014 年 3 月 7 日,国务院出台《关于进一步优化企业兼并重组市场环境

的意见》(国发【2014】14 号),明确在企业兼并重组中改善政府的管理和服务,

取消限制企业兼并重组和增加企业负担的不合理规定,引导和激励各种所有制企业

自主、自愿参与兼并重组。



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    (4)2014 年 5 月 9 日,国务院出台《关于进一步促进资本市场健康发展的若

干意见》,再次重申“鼓励市场化并购重组,充分发挥资本市场在企业并购重组过

程中的主渠道作用”。

    (5)2015 年 8 月 31 日,中国证监会、财政部、国资委、中国银监会等四部委

联合发布《关于鼓励上市公司兼并重组、现金分红及回购股份的通知》,通过多种

方式进一步深化改革、简政放权,大力推进上市公司并购重组,积极鼓励上市公司

现金分红,支持上市公司回购股份,提升资本市场效率和活力。

    在国家及地方政府的政策鼓励支持下,我国汽车零部件企业一方面通过国内企

业之间横向和纵向整合不断丰富和完善产品线和客户,提高市场占有率,扩大企业

规模,实现规模效应;另一方面国内企业通过海外并购以获得先进的技术,拓展海

外市场,实现生产、市场等资源在全球范围的优化配置。2016 年中国汽车零部件行

业并购交易总金额 466.99 亿元,同比增长 81.06%,并购重组已经成为汽车零部件行

业的发展趋势。

    3、在内生式发展的同时,上市公司通过外延式并购,不断获取新技术和提高市

场份额

    面对行业的发展变化,上市公司保持原有零部件产业持续稳定发展,与更多的

合资品牌达成战略合作,进入其供应商体系,并不断优化产品结构和客户结构;同

时公司围绕技术和市场两个重点,进行并购重组,一方面通过并购,不断强化公司

在动力总成系统、汽车电子系统等领域的核心竞争力,获取新的技术和产品,丰富

公司的产品线,提高公司模块化供货的能力;另一方面通过并购,不断拓展和丰富

公司的整车厂客户,提高公司一级配套业务的比重,进一步增强和整车厂商同步设

计和开发的能力。2014 年以来,公司并购发展效果显著,提高了公司的市场竞争力

和综合实力。

    4、双林投资已符合注入上市公司的条件

    (1)双林投资的业务来源

    ①DSI 项目的基本情况

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    Drivetrain Systems International Pty Ltd 公司是一家有着超过 80 年历史的自动变

速器研发和生产企业,具有成熟的 6AT 变速器技术及丰富的生产经验,曾为福特、

克莱斯勒及韩国双龙等整车厂商配套。吉利汽车 2009 年在澳大利亚设立 DSI

Holdings Pty Ltd(简称“DSI 公司”)作为收购主体,收购 Drivetrain Systems

International Pty Ltd 的自动变速器业务,包括业务合同、生产基地、知识产权及经

营该业务所需要的其他相关资料。同时吉利汽车依托 Drivetrain Systems International

Pty Ltd 的 6AT 自动变速器技术,在国内设立湖南吉盛和山东吉利两个生产基地,以

生产 6AT 自动变速器产品,进而形成了 6AT 自动变速器的完整业务体系(以下简称

“DSI 项目”)。

    DSI 项目共包括 DSI 公司、湖南吉盛、山东吉利三家公司,其中 DSI 公司负责

自动变速器的研发、澳大利亚 Albury 生产基地的运营,湖南吉盛及山东吉利为国内

的生产基地。但鉴于吉利汽车和其他整车厂商存在竞争关系,DSI 拓展其他整车厂

客户存在较大困难,导致 DSI 项目始终处于亏损状态。为使吉利汽车专注于整车业

务,2014 年 7 月吉利汽车先行将 DSI 项目出售给吉利集团及其关联方,作为向第三

方出售的过渡。吉利集团及其关联方收购 DSI 项目后,DSI 项目的股权结构如下:




    注:Proper Glory Holding Inc(PGHI)、浙江吉利汽车零部件采购有限公司(浙江吉利)和

吉利集团的实际控制人均为李书福。


    ②双林投资收购 DSI 项目

    2014 年 12 月双林集团成立双林投资,作为收购 DSI 项目的主体,收购 DSI 项

目,整体收购方案如下:




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    A、双林投资以 4,756.62 万美元的转让对价收购 Proper Glory Holding Inc 持有

的 DSI 公司 90%的股权,另外以 2,460.07 万美元的代价购买 Proper Glory Holding Inc

向 DSI 提供的股东贷款之债权。

    B、双林投资以 6,840.00 万元的转让对价收购浙江吉利持有的湖南吉盛 40%的

股权;

    C、双林投资以 3,712.71 万元的价格收购浙江吉利持有的山东吉利 100%股权,

同时承担山东吉利债务 9,287.29 万元。

    收购完成后,DSI 项目的股权结构如下:




    根据双林投资、宁海金石、吉利集团签署《关于 DSI 项目框架协议之补充协议》

之约定“在启动双林投资重组时,吉利集团完成对双林投资的增资,增资后吉利集

团占双林投资的股份比例为 10%”,为履行前述协议之约定,并简化本次交易方案,

本次交易停牌后,双林投资进行了股权调整,具体如下:

    A、吉利集团以其子公司上海华普作为持股主体,对双林投资增资 6,400.00 万

元,增资完成后,上海华普持有双林投资 10.00%股权;

    B、双林投资以 542.20 万美元,即 3,700.00 万元人民币的对价收购 Proper Glory

Holding Inc 持有的 DSI 的 10.00%股权,以 1,700.00 万元人民币收购浙江吉利持有的

湖南吉盛 10.00%股权。

    双林投资股权调整完成后,股权结构如下:



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                                                                        FUTURISTIC
                                              宁海传动
                                                                        AUTOMOBILE
                                                     44.74%          55.26%


                   上海华普             双林集团             宁海吉盛            宁海金石

                            10%                62.1%      1.8%                26.1%



                                                  双林投资
                                   100%                               100%
                                                          50%
                                        50%
                           DSI                    湖南吉盛               山东帝胜




    ③双林投资的业务运作模式

    双林投资是 DSI 项目的控股平台,主导公司的战略发展和总部管理职能,对下

属子公司进行统一管理,同时也是 DSI 自动变速器业务的整合平台。双林投资收购

DSI 项目后,对 6AT 自动变速器业务体系进行重组,由双林投资作为管理、采购、

销售和研发平台,承担统一管理、研发职能和对外采购原材料、销售 DSI 自动变速

器产品;DSI 公司仅保留研发、匹配标定业务,使 DSI 公司转型成为自动变速器研

发平台,双林投资的业务运作模式如下:




   注:(1)双林投资研发中心包括 DSI 研发中心和上海研发中心。上海研发中心依靠地域优
势靠近主要客户,主要负责配合客户进行变速器应用匹配开发和技术支持;
   (2)DSI 研发中心主要负责新产品技术的开发、测试以及技术人才培养的工作。

    (2)由双林投资收购 DSI 公司的背景


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       2014 年 Proper Glory Holding Inc 出售 DSI 项目,双林集团以双林投资为主体收

购 DSI 项目,而未由上市公司直接收购 DSI 项目,主要原因如下:

    ①DSI 项目因销量不振,一直处于亏损状态,山东帝胜亦因 DSI 项目销量不足

未能建成投产,DSI 项目未来持续经营能力存在较大的不确定性。

    ②2014 年 10 月 DSI 公司和客户的供货合同结束,其后位于澳洲 Albury 工厂不

再有生产订单,同时澳大利亚地区的生产成本不断上升,DSI 公司须尽快关闭澳洲

Albury 工厂,转型成为自动变速器的研发中心。DSI 因此面临着支付人员遣散费用、

资产减值等潜在经营风险。

       ③双林集团及双林股份之前均未实施过海外并购,没有跨国并购的经验,澳大

利亚的法律、政策等和国内存在较大的差异,收购 DSI 面临较大的并购风险;同时

澳大利亚的文化、工作习惯等与国内企业存在较大差异,收购之后亦面临整合风

险。

       ④收购 DSI 项目需要国内发改委、商务部及外汇管理部门的审批,存在一定的

审批风险,同时由于谈判过程中较多信息无法保密,亦存在内幕信息泄露的风险。

       基于上述原因,为保护上市公司及中小股东的利益,双林股份董事会审慎决

策,放弃本次收购。由双林集团作为收购方,收购 DSI 项目,以实现风险隔离,同

时对 DSI 项目进行整合和培育,待符合条件时,再注入上市公司。

       同时为了解决潜在同业竞争问题,双林集团同意,在以下条件全部符合之日起

18 个月内,双林股份有权启动收购 DSI 公司的相关程序:

    ①双林集团收购 DSI 项目所有交割手续完成;

       ②DSI 项目的运营状况得到显著改善,包括但不限于预计未来 12 个月不会出现

正常性的经营性亏损、DSI 项目司具备可持续性经营条件;

    ③DSI 项目不存在不符合中国证监会及交易所规定的重大不合规情形,收购

DSI 项目也不违反中国证监会及交易所的相关规定。

       (3)双林投资目前经营状况良好,符合注入上市公司的条件

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    双林投资收购 DSI 项目后,从组织结构、核心技术人员、技术研发、采购、生

产、销售等多个方面进行了整合:

    ①设立并完善组织结构

    双林投资收购 DSI 项目后,重整 DSI 项目,DSI 公司仅保留研发中心。在双林

投资层面设立变速器研发中心,下设澳洲研发中心和上海研发中心,对各自职责进

行了重新设定,澳洲研发中心主要负责新产品技术的开发、测试以及技术人才培养

的工作;上海研发中心依靠地域优势靠近主要客户,主要负责配合客户进行变速器

应用匹配开发和技术支持。同时,双林投资对公司组织架构进行了重新梳理,公司

按照现代企业制度的要求并结合公司实际情况完善了各个职能部门。新设物流部门

负责生产计划、生产调度、物流和仓储管理;新设项目管理部,负责变速器应用匹

配的项目管理、新产品开发的进度管理;新设工艺装备部,负责变速器制造工艺技

术方案的制定、优化提升。

    ②保持核心技术人员的稳定和扩充研发队伍

    通过提高双林投资员工的工资待遇、授予限制性股票、提供充分的培训学习机

会等措施稳定原有团队,同时扩充双林投资的研发团队,其中,澳洲 DSI 的研发人

员由原来双林投资收购 DSI 交割时的 38 人扩充到目前的 53 人,另外,新设上海研

发中心并新引进各类技术人才 18 人。

    a、修订和完善澳洲技术人员的薪酬制度

    在 DSI 公司原有酬薪制度的基础上,双林投资进一步完善了 DSI 公司员工的工

资待遇及考核体系。通过延长员工劳动合同的期限、提高福利待遇增强员工的归属

感和稳定性,通过设置明确的奖金增长比例,充分调动了管理层及员工的积极性。

    b、设置持股平台,实施股权激励

    双林投资设立员工持股平台宁海吉盛,由国内 19 位核心人员及澳洲研发中心

15 位核心人员作为股东间接持有实现了双林投资 34 位核心人员间接有双林投资股

权。通过设置持股平台,实施股权激励,有助于核心人员的稳定,从而为公司实现

长期战略性的发展计划提供了良好的团队支持。

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    c、提供培训学习和文化交流的机会

    每年派遣澳洲研发中心工程师来华驻点对上海研发中心和项目工程部进行培

训;分期分批派遣上海工程师到 DSI 公司培训、学习,参与技术问题的分析和研

究。同时为了让澳洲工程师和研发人员认可和了解国内的工作模式,在和国内主机

厂沟通和服务的过程中,会要求澳洲工程师一同参与,切身体会国内工作氛围和模

式,不断加深其对国内工作模式的理解;其次,让澳洲研发团队人员和国内管理

层、中国研发人员进行充分的沟通交流,让澳洲团队了解认同企业文化。

    ③产品性能的改进和新产品的开发

    在产品改进方面,解决中东激烈驾驶习惯的标定匹配问题,完成软件和换档曲

线优化;完成原地换档冲击和换档扭矩偏大的优化任务,平行展开应用到各个项目

和车型,并持续进行空挡怠速控制(NIC)功能开发、启停功能开发。

    在新产品开发方面,目前正在开发并优化 M04 后轮驱动变速器产品、M05 自动

变速器产品、M06 自动变速器、HYB 混合动力变速器产品及 8AT 自动变速器产品,

均取得一定进展。其中,M04 自动变速器处于 B 样机阶段,正在进行工装/模具开发;

M05 自动变速器处于 C 样机阶段,正在进行 OTS 样机制作;M06 后驱自动变速器

正处于 B 样机阶段,正在进行数据冻结及图纸发布;HYB 混合动力变速器处于 A

样机阶段,正在进行 P2 电机图纸设计及样件制作;8AT 自动变速器处于 A 样机阶

段,正在进行图纸设计及样件制作。

    ④加强二轨供应商的开发

    为解决核心零配件的单一供应商采购问题,双林投资采购部门负责变速器相关

零部件、原料的采购,持续开发二轨供应商,完善了合格供应商体系。在满足双林

投资产能的同时,也增强对供应商的议价能力,降低了采购成本。

    ⑤销售市场的拓展

    设立市场销售部专门负责变速器产品的市场推广和销售工作,增强销售部门团

队配置,加大市场营销力度,并取得了一定进展,目前双林投资 6AT 变速器已配套



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吉利汽车、重庆力帆、华晨鑫源等多个整车制造商的多款车型,并有多个项目在持

续开发中。

       ⑥建立完善的售后服务体系

    双林投资建立了完善高效的售后服务流程,能够做到一次性解决问题和快速响

应,并经过不断改进,从接受质量信息到确定处理方案,间隔时间压缩至 24 个小

时。同时为保障售后服务质量,双林投资在上海、宁波、济宁、成都、湘潭、重庆

设立了 6 个派驻点,派驻技术人员长期驻点,为客户现场解决问题,在乌鲁木齐、

沈阳、北京通州等 10 个地区设立了备件中转库,以满足售后服务所需要的备品备

件。

    综上所述,双林投资通过对人员、技术、业务、销售等领域的整合,经过两年

多时间的运营,双林投资已经进入稳定发展阶段。2015 年度、2016 年度和 2017 年

度实现净利润分别为 3,393.60 万元、6,336.19 万元和 17,346.47 万元,盈利状况良

好,符合注入上市公司的条件。


       (二)本次交易的目的

       1、产品延伸至动力总成领域,丰富公司的产品线

    公司自成立以来一直专注于汽车零部件的研发、制造和生产,依托自身的技术

研发和对外并购,形成了汽车内外饰系统零部件、精密注塑零部件、座椅系统零部

件、轮毂轴承、新能源汽车电机及其控制器等一系列丰富的汽车零部件产品线。

    自动变速器是汽车动力总成系统的核心部件,从换挡逻辑到齿轮的契合度,不

仅会影响汽车的操控感,还会影响整车质量,故研发成本高、周期长,技术门槛

高。DSI 具有多年的变速器生产经验,6AT 自动变速器技术成熟,在市场上具有较

好的竞争力。公司收购双林投资之后,将获得自动变速器产品技术,进一步丰富公

司动力总成领域的产品线,提高上市公司的核心竞争力。

       2、提升上市公司业务规模和盈利水平




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     双林投资收购 DSI 公司、湖南吉盛、山东帝胜以来,保持了快速发展,且盈利

情况良好。2015 年、2016 年和 2017 年,双林投资分别实现营业收入 32,405.62 万

元、114,937.29 万元和 241,810.07 万元,净利润分别为 3,393.60 万元、6,336.19 万元

和 17,346.47 万元。

     根据上市公司经审阅的备考财务报表,假设本次交易在 2016 年 1 月 1 日完成,

公司 2017 年 1-9 月的营业收入由交易前的 297,137.02 万元增加到 457,041.96 万元,

增幅为 53.82%;2017 年 1-9 月实现的归属于母公司所有者净利润由交易前的

22,047.22 万元增加到 30,306.14 万元,增幅为 37.46%,公司的营业收入及利润规模

均有所上升,公司的持续盈利能力得到增强。

     3、进一步促进上市公司外延式发展

     近年来,在坚持加大研发投入、加大市场拓展力度外,公司积极围绕“产业技

术提升、客户结构调整、区域市场拓展”的策略开展对外投资,积极稳妥地进行收

购兼并,提升公司综合竞争能力。最近几年来具体的收购情况如下:

     2014 年公司以发行股份及支付现金相结合的方式收购湖北新火炬科技有限公司

100%股权,获得了第三代轮毂轴承产品技术,丰富了公司的产品线,同时也获得

了优质的客户资源。

     2016 年 3 月公司以支付现金方式收购德洋电子 51%股权,获得了新能源汽车电

机及电机控制器、电池控制器、整车控制器等新能源汽车核心零部件,顺应了新能

源汽车的发展方向。

     2017 年 5 月公司以支付现金方式收购上海诚烨汽车零部件有限公司 100%股

权,交易完成后,公司产品线进一步丰富,也获得了上汽大众、上汽集团、北汽福

田等整车厂客户资源。

     4、履行同业竞争承诺,彻底解决潜在同业竞争问题,维护上市公司中小股东利






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    鉴于双林集团 2009 年做出了避免和双林股份同业竞争的承诺,因此双林集团

在签署完毕收购 DSI 项目协议后,审慎起见,进一步做出了《避免同业竞争承诺

函》,主要承诺如下:

     (1)双林集团完成对 DSI 项目的收购后,委托双林股份对 DSI 及附属公司(即

双林投资)进行管理。

    (2)双林股份受托管理的期限不超过 36 个月,自 2015 年 7 月 1 日至 2018 年

6 月 30 日,即 3 个管理年度内。

    为解决潜在同业竞争问题,公司启动对双林投资的收购工作。收购完成后,双

林投资将成为公司的全资子公司,6AT 自动变速器业务成为公司的重要业务板块,

同时解决了与控股股东的潜在同业竞争问题,有利于维护上市公司中小股东利益。


     二、本次交易的决策过程和批准情况

     (一)本次交易已履行的决策程序

    1、2017 年 9 月 1 日,双林投资召开股东会,审议通过双林集团、上海华普、

宁海金石和宁海吉盛将持有的双林投资 100%股权转让给双林股份等与本次交易相

关的事项。

    2、2017 年 9 月 1 日,双林集团股东大会审议同意将其持有的双林投资 62.10%

股权转让给上市公司。

    3、2017 年 9 月 1 日,宁海吉盛董事会审议同意将其持有的双林投资 1.80%股权

转让给上市公司。

    4、2017 年 9 月 1 日,上海华普股东会审议同意将其持有的双林投资 10.00%股

权转让给上市公司。

    5、2017 年 9 月 1 日,宁海金石投资决策委员会会议审议同意将其持有的双林

投资 26.10%股权转让给上市公司。




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    6、2017 年 9 月 15 日,上市公司召开第四届董事会第三十二次会议审议通过《关

于<宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案。

    7、2017 年 8 月 1 日,本次交易取得商务部反垄断局《不实施进一步审查通知》

(<商反垄>初审函【2017】第 196 号)。

    8、2017 年 10 月 30 日,上市公司召开 2017 年第四次临时股东大会审议通过《关

于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》、《关于公

司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次

交易相关的议案。

    9、2018 年 3 月 2 日,上市公司召开第四届董事会第三十八次会议,审议通过

了《关于公司调整发行股份及支付现金购买资产方案的议案》、《关于签订附生效

条件的<发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议>的议案》与本次交易相关的

议案。


    (二)本次交易尚需获得的批准

    本次交易尚需获得中国证监会的核准。


     三、本次交易具体方案

    (一)本次交易方案的概述

    上市公司拟以发行股份及支付现金的方式购买双林集团、宁海吉盛、上海华

普、宁海金石所持有的双林投资合计 100.00%的股权;同时向不超过 5 名符合条件

的特定对象非公开发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过 73,943.68 万元,

不超过本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格的 100.00%(不包括交易对

方上海华普在本次交易停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格

23,000.00 万元),且发行的股份数量不超过上市公司本次发行前总股本的 20.00%,

即不超过 80,153,849 股。本次募集配套资金拟用于标的公司年产 36 万台后驱自动变

速器建设项目和支付本次交易的部分现金对价。本次发行股份募集配套资金以发行

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股份购买资产为前提,但发行股份募集配套资金成功与否并不影响发行股份购买资

产的实施。

       1、发行股份及支付现金购买资产

     上市公司拟以发行股份及支付现金的方式购买双林集团、宁海吉盛、上海华

普、宁海金石所持有的双林投资合计 100.00%的股权,参考中通诚出具的《资产评

估报告》(中通评报字【2017】212 号),以 2017 年 4 月 30 日为评估基准日,标

的公司 100%股权的评估价值为 231,674.70 万元,经交易各方协商确定,本次交易对

价合计为 230,000 万元,其中,双林股份以现金方式支付交易对价 67,758.00 万元,

剩余部分 162,242.00 万元以发行股份方式支付,发行股份价格为 25.13 元/股,不低

于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%,发行数量共计 64,561,081

股。具体情况如下表所示:
                          持有双林                               现金支付                        股份支付
                                          交易对价
序号      交易对方        投资股权                          现金        占总交易          股份       占总交易对
                                          (万元)
                             比例                        (万元)       对价比例       (万股)         价比例
 1        双林集团            62.10%         142,830        42,849         18.63%       3,978.55            43.47%
 2        宁海吉盛             1.80%            4,140              -               -      164.74            1.80%
 3        宁海金石            26.10%          60,030        18,009           7.83%      1,672.14            18.27%
 4        上海华普            10.00%          23,000         6,900           3.00%        640.67            7.00%
        合计                100.00%          230,000        67,758         29.46%       6,456.11          70.54%

注:上表中每名交易对方所获股份对价股数尾数不足的余股按向下取整的原则处理。

       2、募集配套资金

     上市公司拟以询价的方式向不超过 5 名符合条件的特定对象非公开发行股份的

方式募集配套资金,募集配套资金总额不超过 73,943.68 万元,不超过本次交易中

以发行股份方式购买资产的交易价格的 100.00%(不包括交易对方上海华普在本次

交易停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格 23,000.00 万元),且发

行的股份数量不超过上市公司本次发行前总股本的 20.00%,即不超过 80,153,849

股。本次募集配套资金拟用于标的公司年产 36 万台后驱自动变速器建设项目和支

付本次交易的部分现金对价。




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    本次发行股份募集配套资金以发行股份购买资产为前提,但发行股份募集配套

资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的实施,如果本次募集配套资金

未能实施或者融资金额低于本次募集配套资金总额,募集配套资金不足部分,由上

市公司自筹资金解决。


     (二)发行股份及支付现金购买资产

    1、发行方式与对象

    本次发行股份购买资产的发行方式为向特定对象非公开发行,发行对象为双林

集团、上海华普、宁海金石、宁海吉盛。

    2、发行股票种类和面值

    本次发行股份购买资产所发行的股票种类为人民币普通股(A 股),每股面值

为人民币 1.00 元。

    3、发行股份的定价基准日、定价依据和发行价格

    根据《重组管理办法》第四十五条规定:上市公司发行股份的价格不得低于市

场参考价的 90%。市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前 20 个

交易日、60 个交易日或者 120 个交易日的公司股票交易均价之一。

    本次交易中,公司发行股份购买资产的股票发行定价基准日为公司第四届董事

会第三十二次会议决议公告日(2017 年 9 月 18 日)。双林股份本次发行股份购买

资产的董事会决议公告日前 20 个交易日、60 个交易日和 120 个交易日股票均价情

况如下:

           交易均价类型                       交易均价(元/股)               交易均价×90%(元/股)
  定价基准日前20个交易日均价                                       27.95                                     25.15
  定价基准日前60个交易日均价                                       28.84                                     25.96
  定价基准日前120个交易日均价                                      32.01                                     28.81


    根据以上规定,并综合考虑同行业上市公司的估值水平、标的公司的盈利能力

及估值水平,经交易各方协商一致,本次股票发行价格以董事会决议公告日前 20 个



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交易日公司股票交易均价 27.95 元/股为市场参考价,并且不低于市场参考价的 90%,

为 25.15 元/股。

       根据上市公司 2017 年 5 月 26 日披露的《宁波双林汽车部件股份有限公司 2016

年度权益分派实施公告》,上市公司于 2017 年 6 月 5 日实施权益分派,向全体股东

每 10 股派 0.20 元人民币现金。2016 年度权益分派方案实施完成后,本次发行股份

购买资产的发行价格由 25.15 元/股调整为 25.13 元/股,该发行价格已经获得上市公

司股东大会批准。

       本次发行完成前,若上市公司发生其他派发股利、送红股、转增股本等除息、

除权事项,将按照中国证监会和深交所的相关规定对本次发行价格作相应调整。

       4、发行数量

       本次发行股份购买资产涉及的发行股份数量的计算方法为:发行股份的数量=

发行股份购买资产的交易价格÷本次发行价格。

       若经上述公式计算所得的对价股份数为非整数(精确至个位),交易对方同意

放弃余数部分所代表的本次发行的股份。根据前述发行股份购买资产的交易价格,

按照前述除息后的发行价格 25.13 元/股测算,发行股份的数量不超过 64,561,081

股。具体情况如下:
 序号                           发行对象                                        认购股份数(股)
   1                            双林集团                                                               39,785,515
   2                            宁海吉盛                                                                1,647,433
   3                            宁海金石                                                               16,721,448
   4                            上海华普                                                                6,406,685
                             合计                                                                      64,561,081


       本次交易向交易对方发行的股份数量最终以中国证监会核准的发行数量为准。

       5、调价机制

       双林股份于 2018 年 3 月 2 日召开了第四届董事会第三十八次会议,审议通过了

《关于公司调整发行股份及支付现金购买资产方案的议案》、《关于签订附生效条




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件的<发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议>的议案》等议案,同意取消本

次发行股份及支付现金购买资产中的发行价格调价机制。

    2018 年 3 月 2 日,双林股份与交易对方签署了附生效条件的《发行股份及支付

现金购买资产协议之补充协议》,交易各方同意取消本次发行股份及支付现金购买

资产中的发行价格调价机制。

    根据《重组管理办法》、中国证监会发布的《上市公司监管法律法规常见问题

与解答修订汇编》,双林股份取消本次发行股份购买资产项下发行价格调价机制的

安排,不构成《重组管理办法》第二十八条所述对原交易方案的重大调整。

    6、上市地点

    本次交易所发行的股票拟在深圳证券交易所创业板上市。

    7、股份锁定期

    双林集团、上海华普、宁海金石和宁海吉盛承诺其通过本次重组获得的上市公

司的股份,自股份上市之日起 36 个月内不得转让。自股份上市之日起 36 个月届

满,在完成《盈利补偿协议》中约定的业绩补偿义务(如有)后方可进行转让或上

市交易。

    本次发行结束后,由于公司送红股、转增股本等原因增加的公司股份,亦应遵

守上述约定。

    双林集团进一步承诺,自本次发行新增股份上市之日起 12 个月内,将不转让

其在本次交易前持有的上市公司的股份。本次交易完成后 6 个月内如双林股份股票

连续 20 个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行

价的,双林集团持有双林股份股票的锁定期自动延长至少 6 个月,之后按照中国证

监会及深圳交易所的有关规定执行。

    上市公司实际控制人邬建斌及其一致行动人邬维静、邬晓静承诺:本次交易实

施完毕后 12 个月内,本人不以任何方式转让在本次交易前所持有的上市公司的全部

股票,如该等股份由于上市公司送红股、转增股本等原因而增加的,增加的股份亦


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遵照前述的锁定期安排进行锁定,在此之后按照中国证监会和交易所的有关规定执

行。

    交易对方因本次交易取得的股份在锁定期届满后减持还需遵守证监会及深交所

的相关规定。

    若中国证监会及/或深交所对于本协议约定的锁定期安排有不同意见,交易对

方同意按照中国证监会及/或深圳证券交易所的意见对本协议约定的锁定期安排进

行调整并予以执行。


       (三)发行股份募集配套资金

       1、发行方式与对象

    上市公司拟以询价方式向不超过 5 名符合条件的特定投资者非公开发行股份募

集配套资金,募集配套资金不超过 73,943.68 万元,且不超过发行股份购买资产交易

价格 100.00%(不包括交易对方上海华普在本次交易停牌期间以现金增资入股标的

资产部分对应的交易价格 23,000.00 万元)。

       2、发行股票种类和面值

    本次募集配套资金发行股份为境内上市人民币普通股(A 股),每股面值为人

民币 1.00 元。

       3、发行股份的定价基准日和发行价格

    根据《重组管理办法》、《创业板发行管理办法》等规定,本次募集配套资金

采用询价方式发行,募集配套资金的定价基准日为发行期首日。上市公司本次募集

配套资金所涉发行股份的发行价格,按照以下方式之一确定:

    (1)不低于发行期首日前一个交易日上市公司股票均价;

    (2)低于发行期首日前 20 个交易日上市公司股票均价但不低于 90%,或者发

行价格低于发行期首日前一个交易日上市公司股票价格但不低于 90%。




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    最终发行价格将按照《创业板发行管理办法》等相关规定,根据询价结果由上

市公司董事会根据股东大会的授权与本次交易的独立财务顾问协商确定。

    4、发行数量

    本次交易中,公司拟募集资金总额不超过 73,943.68 万元,不超过本次交易中

以发行股份方式购买资产的交易价格的 100.00%(不包括交易对方上海华普在本次

交易停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格 23,000.00 万元),且发

行的股份数量不超过上市公司本次发行前总股本的 20.00%,即不超过 80,153,849

股。最终发行数量将在中国证监会核准后,根据询价结果最终确定。

    5、上市地点

    本次交易所发行的股票拟在深圳证券交易所创业板上市。

    6、股份锁定期

    本次募集配套资金特定投资者认购的股份的锁定期为自新增股份上市之日起 12

个月不得以任何方式进行转让或上市交易。本次交易实施完成后,募集配套资金特

定投资者由于上市公司送股、转增股本等原因增持的上市公司股份,其锁定期亦参

照上述约定。

    若该限售期与当时有效的法律、法规、规章、相关证券监管部门及证券交易所

的有关规定不相符,可根据当时有效的法律、法规、规章、相关证券监管部门及证

券交易所的有关规定进行相应调整。


    (四)业绩承诺及补偿

    根据双林股份与双林投资股东签订的《盈利补偿协议》及其补充协议,双林集

团、上海华普、宁海金石和宁海吉盛承诺,双林投资经审计的 2017 年度、2018 年

度、2019 年度、2020 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润

分别不低于人民币人民币 17,000 万元、25,200 万元、34,300 万元和 41,200 万元。

    根据中通诚评估有限公司出具的《资产评估报告》(中通评报字【2017】212

号),募集资金投资项目投资收益不包含在盈利预测中,预测现金流量时不以募集

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配套资金的投入为前提。因此,本次交易中交易对方做出的标的公司业绩承诺期内

每年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润金额应不应包括因实施募投

项目而发生的相关成本费用。

    业绩承诺期间的每个会计年度结束时,如双林投资经审计的截至当期期末累计

实际净利润数小于截至当期期末累计承诺净利润数的,交易对方将按照《盈利补偿

协议之补充协议》的相关约定,先以其持有的双林股份的股票进行补偿,股份补偿

不足的,以现金进行补偿。

    具体补偿公式如下:

    当期应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实际净

利润数)÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×交易总对价-累积已补偿金额

    当期应补偿股份数量=当期应补偿金额/本次交易的股份发行价格

    根据上述公式计算当期应补偿股份数时,若计算的当期应补偿股份数存在小数

点的情形,则业绩承诺方当期应补偿股份数为上述公式计算出的当期应补偿股份数

取整后再加 1 股。

    如按以上方式计算的当年应补偿股份数量大于业绩补偿方单个主体届时持有的

股份数量时,差额部分由补偿责任人以现金补偿。

    业绩承诺方单个主体当期应补偿现金金额=(该个体当期应补偿股份数量-该

个体当期实际补偿股份数量)×本次发行价格

    在业绩补偿期届满后,双林股份将对双林投资进行资产减值测试,如期末减值

额大于补偿期限内已补偿金额总数,则交易对方将就期末减值额与补偿期限内已补

偿金额总数之间的差额另行补偿。


    (五)本次交易标的的评估情况

    本次交易的标的资产为双林投资 100.00%的股权。




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    根据中通诚评估出具的《资产评估报告》(中通评报字【2017】212 号),以

2017 年 4 月 30 日为评估基准日,对双林投资股东全部权益价值分别采用资产基础

法和收益法进行评估,并最终选择收益法评估结果作为评估结论。在交易基准日

2017 年 4 月 30 日,经审计的母公司报表净资产账面价值为 61,602.61 万元,经资产

基础法评估的净资产评估价值为 62,156.38 万元,评估增值率为 0.90%;经收益法评

估的净资产评估价值为 231,674.70 万元,评估增值率为 276.08%。根据公司与交易

对方签署的《购买资产协议》,双林投资 100%股权作价 230,000.00 万元。


    (六)评估基准日至交割日交易标的损益的归属

    标的公司在评估基准日至交割日期间的过渡期间内,任何与标的资产相关的收

益归上市公司享有。过渡期间内,标的资产产生亏损的,则亏损部分由交易对方按

照其持有的标的公司的股权比例向上市公司以现金方式补足。上述期间损益将根据

双林股份聘请的具有证券期货业务资格的会计师事务所审计后的结果确定。

    过渡期间内,如由于双林投资利润分配而导致交易对方获得现金和/或股权

的,交易对方应为上市公司利益而持有该等现金和/或股权,并将该等现金和/或股

权于交割日和目标资产一并支付和/或过户给上市公司。


    (七)上市公司滚存未分配利润安排

    本次发行完成后,本次发行完成前的滚存未分配利润由上市公司本次发行完成

后的新老股东按照发行后各自持有上市公司股份的比例共同享有。


     四、交易对方、交易标的及交易价格与溢价情况

    本次交易的交易对方为双林集团、上海华普、宁海金石和宁海吉盛。本次交易

的标的资产为双林投资 100%股权。

    根据中通诚出具的《资产评估报告》(中通评报字【2017】212 号),以 2017

年 4 月 30 日为评估基准日,双林投资股东全部权益价值分别采用资产基础法和收益

法进行评估,并最终选择收益法评估结果作为评估结论。双林投资 100%股权的收

益法评估值为 231,674.70 万元,比经审计的双林投资母公司所有者权益 61,602.61 万

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元增值 170,072.09 万元,增值率 276.08%。根据公司与交易对方签署的《购买资产

协议》,经各方协商,双林投资 100%股权作价 230,000.00 万元。


        五、募集配套资金用途

       本次募集配套资金拟用于标的公司年产 36 万台后驱自动变速器建设项目和支

付本次交易的部分现金对价。本次募集配套资金的用途具体情况如下:
                                                                                                     单位:万元
序号                         项目                               项目投资金额                 拟使用募集资金
 1       年产 36 万台后驱自动变速器建设项目                                 40,099.88                   33,288.88
           支付本次交易的部分现金对价(即第一期支付现金)                                               40,654.80
                                        合计                                                            73,943.68


       本次发行股份募集配套资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的实

施。如果募集配套资金出现未能实施或融资金额低于本次募集配套资金总额,募集

配套资金不足部分,由上市公司自筹资金解决。


        六、本次交易的关联交易情况

       截至 2017 年 4 月 30 日,本次交易的交易对方双林集团持有上市公司 48.01%的

股份,为上市公司控股股东。上市公司董事长兼实际控制人之一邬建斌担任本次交

易对方双林集团、宁海吉盛董事长职务,并担任标的公司双林投资及其子公司湖南

吉盛董事长职务,同时担任双林投资经理职务。上市公司董事兼总经理单津晖担任

双林投资之子公司山东帝胜的董事长职务。上市公司董事王冶担任双林集团、双林

投资及 DSI 董事职务。上市公司监事兼实际控制人之一邬维静担任双林集团董事职

务。

       根据《上市规则》的相关规定,本次重组构成关联交易。在上市公司召开董事

会对本次交易所涉事项分别作出决议时,关联董事按照规定回避相关关联事项的表

决,独立董事就该项关联交易发表了独立意见,认为本次交易所涉及的资产定价公

允,不存在损害上市公司及其股东合法权益的情形。


        七、本次交易构成重大资产重组

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    依据上市公司经审计的 2016 年度财务数据,双林投资经审计的 2017 年 4 月 30

日资产总额、资产净额与 2016 年度营业收入以及本次交易价格情况,根据《重组管

理办法》第十二条、第十四条之规定,相关财务比例计算如下:

                                                                                                  单位:万元

          项目                     上市公司               双林投资           成交金额                比值
 资产总额与交易额孰高                552,383.43            135,151.96             230,000               41.64%
 资产净额与交易额孰高                253,058.68             67,929.56             230,000               90.89%
       营业收入                      330,372.95            114,937.29                      -            34.79%

注:根据《重组管理办法》,购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的,其资产总额以
被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准,资产净额以被投资企业的净资产额和
成交金额二者中的较高者为准,营业收入以被投资企业的营业收入为准。

    根据上述计算结果,标的公司资产净额占上市公司归属母公司净资产的比重超

过 50%且超过 5,000 万元。根据《重组管理办法》的规定,本次交易构成中国证监

会规定的上市公司重大资产重组行为。同时,由于本次交易涉及发行股份购买资产

及募集配套资金,本次交易需通过中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核,

并经中国证监会核准后方可实施。


      八、本次交易不构成重组上市

    本次交易前,截至本报告书签署日,双林集团直接持有上市公司 47.84%的股

份,为上市公司控股股东;邬建斌及其一致行动人邬维静、邬晓静间接持有双林集

团合计 100%的股权,且邬建斌直接持有上市公司 4.49%,故邬建斌及其一致行动人

邬维静、邬晓静合计持有上市公司 52.33%,为上市公司实际控制人。本次交易具体

发行股份情况如下表所示:

                                                                                                  单位:万股
                                              本次交易前                               本次交易后
        股东名称
                                  持股数量(股)            持股比例        持股数量(股)         持股比例
        双林集团                        191,744,558             47.84%          231,530,073             49.76%
 襄阳新火炬科技有限公司                   68,122,191            17.00%           68,122,191             14.64%
         邬建斌                           18,000,000             4.49%           18,000,000              3.87%
        宁海吉盛                                      -                 -          1,647,433             0.35%
        宁海金石                                      -                 -        16,721,448              3.59%


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        上海华普                                      -                -           6,406,685             1.38%
        其他股东                        122,902,497             30.67%          122,902,497             26.41%
           合计                         400,769,246           100.00%           465,330,327           100.00%


    如上表所示,本次交易完成后,不考虑募集配套资金,上市公司的控股股东及

实际控制人未发生变化,本次交易不会导致上市公司控制权发生变化。因此本次交

易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。


     九、上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原则

性意见

    上市公司控股股东双林集团及其一致行动人邬建斌、邬维静、邬晓静对于本次

重组的原则性意见如下:

    (一)本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案以及签订的相关

协议,符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司

重大资产重组管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》及其他有关

法律、法规和中国证监会颁布的规范性文件的规定,本次发行股份及支付现金购买

资产并募集配套资金方案具备可操作性。

    (二)公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易。

本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的相关议案经公司董事会审

议通过,董事会会议的召集召开程序、表决程序及方式符合《中华人民共和国公司

法》、《公司章程》及其相关规范文件的规定。

    (三)本次交易标的资产经过了具有证券从业资格的会计师事务所和资产评估

机构的审计和评估,公司本次交易标的资产的最终交易价格以评估值为依据,由各

方在公平、自愿的原则下协商确定,资产定价具有公允性、合理性,不会损害中小

投资者利益。

    (四)通过本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金,有利于加快公

司的战略部署,提高公司资产质量,有利于增强公司的持续盈利能力和核心竞争

力,从根本上符合公司全体股东的利益,特别是广大中小股东的利益。

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    (五)本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金行为符合国家有关法

律、法规和政策的规定,遵循了公开、公平、公正的原则,符合上市公司和全体股

东的利益,对全体股东公平、合理。


       十、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高

级管理人员自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持

计划

    上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组复

牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划具体如下:

    本次交易构成重大资产重组。自本次重组复牌之日起至实施完毕期间,本公司/

本人不减持本公司/本人持有的上市公司的股份。期间,如本公司/本人由于上市公司

发生送股、转增股本等事项增持的上市公司股份,亦遵照前述安排进行。


       十一、本次重组对上市公司的影响

     (一)本次交易对上市公司股权结构的影响

    截至本报告书签署日,上市公司总股本为 400,769,246 股,按照本次交易方

案,上市公司将以现金方式支付交易对价 67,758.00 万元,剩余部分 162,242.00 万元

以发行 64,561,081 股股份支付。由于募集配套资金发行股份的发行价格尚未确定,

因此无法计算具体发行数量以及发行后对于公司股本结构的影响,以下仅计算发行

股份购买资产对于上市公司股本结构的影响。本次交易完成前后,上市公司股本总

额及股本结构变化情况如下表所示:
                                              本次交易前                               本次交易后
        股东名称
                                  持股数量(股)           持股比例        持股数量(股)          持股比例
        双林集团                        191,744,558             47.84%          231,530,073             49.76%
 襄阳新火炬科技有限公司                   68,122,191            17.00%           68,122,191             14.64%
         邬建斌                           18,000,000             4.49%           18,000,000              3.87%
        宁海吉盛                                      -                -           1,647,433             0.35%
        宁海金石                                      -                -         16,721,448              3.59%



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           上海华普                                      -                -           6,406,685             1.38%
           其他股东                        122,902,497             30.67%          122,902,497             26.41%
              合计                         400,769,246           100.00%           465,330,327           100.00%


    本次交易完成后,即使不考虑配套融资,上市公司总股本亦超过 4 亿股,上市

公司社会公众股东持有的上市公司股份比例超过 10%,上市公司仍符合股票上市条

件。


       (二)本次交易对上市公司主要财务指标的影响

    本次交易完成后,标的公司将成为上市公司的全资子公司,纳入上市公司合并

财务报表的范围。首先,从上市公司资产以及负债结构变化来看,本次交易完成后,

公司的资产规模和负债规模均有大幅提高,资产负债率有所上升。其次,从盈利能

力的角度来看,交易完成后,上市公司的营业收入和净利润方面均有所提高,有利

于增厚上市公司业绩。

    中天运根据上市公司财务报告以及按本次交易完成后架构出具了上市公司《备

考审阅报告》(中天运[2017]阅字第 90017 号),不考虑募集配套资金,本次交易前

后,上市公司最近一年及一期主要财务数据变化情况如下:
                                                                                                     单位:万元

                              2017 年 9 月 30 日                                2016 年 12 月 31 日
   项目
                     交易后           交易前        增长幅度          交易后            交易前         增长幅度
 资产总计            801,849.68     651,407.56         23.09%        679,462.47        552,383.43          23.01%
 负债总计            508,151.39     367,650.14         38.22%        420,371.43        292,457.48          43.74%
归属于母公
司所有者权           284,606.77     274,665.89           3.62%       250,234.71        253,058.68          -1.12%
  益合计
资产负债率              63.37%          56.44%         12.28%            61.87%            52.94%          16.87%
                                 2017 年 1-9 月                                      2016 年度
   项目
                     交易后           交易前         增长幅度         交易后            交易前          增长幅度
 营业收入            457,041.96     297,137.02         53.82%        445,256.19        330,372.95          34.77%
 营业利润             42,791.73       29,599.99        44.57%         47,641.09          38,862.59         22.59%
归属于母公
司所有者的            30,306.14       22,047.22        37.46%         38,964.44          32,675.31         19.25%
  净利润




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                            第二节 上市公司基本情况

      一、公司概况
公司名称                             宁波双林汽车部件股份有限公司
公司英文名称                         Ningbo Shuanglin Auto Parts Co.,Ltd.
证券简称                             双林股份
证券代码                             300100
上市地点                             深圳证券交易所
上市时间                             2010 年 8 月 6 日
注册资本                             40,076.9246 万元
法定代表人                           邬建斌
公司住所                             浙江省宁波市宁海县西店镇潢溪口
主要办公地点                         上海市青浦区北盈路 202 号
住所的邮政编码                       315613
统一社会信用代码/注册号              91330200725152191T
公司网址                             www.shuanglin.com
电子信箱                             qcbjzqb@shuanglin.com
                                     一般经营项目:汽车零部件及配件、塑料件、五金件、模具的
经营范围                             设计、开发、制造、加工;自营和代理货物及技术的进出口,
                                     但国家限定经营或禁止进出口的货物及技术除外。


      二、历史沿革及股本变动情况

     (一)2006 年 3 月,股份公司设立

    双林股份系由宁波双林汽车科技有限公司整体变更设立的股份有限公司。根据

上海立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字(2006)第 20832 号《审

计报告》,截至 2005 年 12 月 31 日,宁波双林汽车科技有限公司经审计的账面净资

产为 60,246,167.92 元,折为公司股本 60,000,000 股,每股面值 1.00 元,由各股东按

原各自持股比例持有,余额 246,167.92 元计入资本公积。上海立信长江会计师事务

所有限公司于 2006 年 3 月 5 日出具信长会师报字(2006)第 20833 号《验资报告》,

审验确认公司注册资本已全部缴足。2006 年 3 月 16 日,公司在宁波市工商行政管

理局办理完成股份公司设立登记手续。



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       股份公司设立时的股本结构如下:
 序号                   股东名称                      股份数量(万股)                        持股比例
   1           宁波双林投资有限公司                           5,400                            90.00%
   2                     邬建斌                                 600                            10.00%
                    合计                                      6,000                           100.00%


       (二)2007 年 12 月,公司增资

       2007 年 11 月 26 日,经公司临时股东大会审议通过,双林股份进行增资扩股,

注册资本由 6,000.00 万元增加至 7,000.00 万元,其中上海领汇创业投资有限公司按

每股 5.00 元的价格以现金认购 760 万股,蔡凤萍按每股 5.00 元的价格以现金认购

130 万股,陈青云按每股 5.00 元的价格以现金认购 110 万股。根据立信会计师事务

所有限公司出具的信会师报字(2007)第 23960 号《验资报告》,截至 2007 年 12

月 10 日,公司已收到上海领汇创业投资有限公司、蔡凤萍和陈青云分别缴纳的货

币资金出资款 3,800.00 万元、650.00 万元、550.00 万元,合计 5,000.00 万元,其中

1,000.00 万元作为公司股本,其余 4,000.00 万元作为资本公积留存公司。2007 年 12

月 20 日,公司在宁波市工商行政管理局办理完成本次增资事项的工商变更登记手

续。

       本次增资完成后,公司股本结构如下:
  序号                       股东名称                       股份数量(万股)                    持股比例
   1             双林集团股份有限公司(注)                                    5,400                       77.14%
   2              上海领汇创业投资有限公司                                       760                       10.86%
   3                           邬建斌                                            600                        8.57%
   4                           蔡凤萍                                            130                        1.86%
   5                           陈青云                                            110                        1.57%
                        合计                                                   7,000                     100.00%

注:双林集团股份有限公司由宁波双林投资有限公司变更而来。


       (三)2010 年 8 月,公司首次公开发行股票并上市

       2010 年 8 月,经中国证监会证监发行字[2010]956 号文核准,双林股份首次向社

会公众发行人民币普通股 2,350 万股,每股面值 1.00 元,每股发行价为 20.91 元。



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上述股本已经立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字[2010]第 24830 号《验资

报告》验证。

    本次公开发行上市后公司股本结构如下:
  序号                         股东名称                      股份数量(万股)               持股比例
   1           一、首次公开发行前已发行的股份                               7,000                     74.87%
   2              其中:双林集团股份有限公司                                5,400                     57.75%
   3                上海领汇创业投资有限公司                                  760                      8.13%
   4                             邬建斌                                       600                      6.42%
   5                             蔡凤萍                                       130                      1.39%
   6                             陈青云                                       110                      1.18%
   7          二、首次公开发行的股份                                        2,350                     25.13%
                          合计                                              9,350                   100.00%


       (四)公司发行上市后股本变化

    1、2011 年资本公积金转增股本

    2011 年 5 月 9 日,公司召开 2010 年年度股东大会审议通过 2010 年度权益分配

方案,公司以 2010 年末总股本 93,500,000 股为基数,以资本公积金每 10 股转增 5

股,共计 46,750,000 股,转增后公司股本增加至 140,250,000 股。

    2、2013 年资本公积金转增股本

    2013 年 5 月 9 日,公司召开 2012 年年度股东大会审议通过 2012 年度权益分配

方案,公司以 2012 年末总股本 140,250,000 股为基数,以资本公积金每 10 股转增

10 股,共计 140,250,000 股,转增后公司股本增加至 280,500,000 股。

    3、2014 年发行股份购买资产并募集配套资金

    2014 年 12 月 5 日,双林股份收到中国证监会“证监许可〔2014〕1304 号”《关

于核准宁波双林汽车部件股份有限公司向襄阳新火炬科技有限公司等发行股份购买

资产并募集配套资金的批复》文件,核准公司向襄阳新火炬科技有限公司发行

68,122,191 股股份、向襄阳兴格润网络科技有限公司发行 6,737,359 股股份购买相关

资产,同时非公开发行不超过 38,342,696 股新股募集本次发行股份购买资产的配套



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资金。2014 年 12 月 26 日,公司发行股份购买资产并募集配套资金的股份上市,上

市后公司股本增加至 393,702,246 股。

     4、2015 年首次授予股票期权第一期行权

     2015 年 5 月 30 日,公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于首次授予

股票期权第一个行权期可行权的议案》。首次授予股票期权的 55 名激励对象在第一

个行权期行权共计 207.3 万份期权,行权价格为 7.00 元/股。2015 年 6 月 25 日,行

权股份上市,上市后公司股本增加至 395,775,246 股。

     5、2016 年首次授予股票期权第二期行权及预留股票期权第一期行权

     2016 年 6 月 6 日,公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司股票

期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期及预留股票期权第一个行权期可行权

的议案》。首次授予股票期权的 51 名激励对象在第二个行权期行权共计 192.6 万份

期权,行权价格为 6.90 元/股。预留股票期权的 8 名激励对象在第一个行权期行权共

计 25 万份期权,行权价格为 13.72 元/股。2016 年 7 月 21 日,行权股份上市,上市

后公司股本增加至 397,951,246 股。

     6、2017 年首次授予股票期权第三期行权及预留股票期权第二期行权

     2017 年 8 月 30 日,公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司

股票期权激励计划首次授予股票期权第三个行权期及预留股票期权第二个行权期可

行权的议案》。首次授予股票期权的 51 名激励对象在第三个行权期行权共计 256.8

万份期权,行权价格为 6.88 元/股。预留股票期权的 8 名激励对象在第一个行权期行

权共计 25 万份期权,行权价格为 13.70 元/股。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对

本次行权事项进行验资,并出具了信会师报字[2017]第 ZF10872 号验资报告:经审

验,截至 2017 年 9 月 20 日止,公司本次股票激励对象实际认购 2,818,000 股,实

际收到股票激励对象缴纳的认购款人民币 21,092,840.00 元(首次授予的股票期权第

三期可行权股票的认购价格为 6.88 元/股、预留股票期权第二期可行权股票的认购

价 格 为 13.70 元 / 股 ) , 其 中 增 加 股 本 人 民 币 2,818,000 元 , 资 本 溢 价 人 民 币




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18,274,840.00 元。增加后股本为 400,769,246.00 元。截至 2017 年 9 月 30 日,公司

工商变更登记尚未完成。

       2017 年 11 月 10 日,行权股份上市,公司股本增加至 400,769,246 股。


       (五)公司前十大股东持股情况

       截至 2018 年 1 月 31 日,公司前十大股东持股情况如下:
 序号                            股东名称                              持股数量(股)               持股比例
  1                      双林集团股份有限公司                                  191,744,558                 47.84%
  2                     襄阳新火炬科技有限公司                                  68,122,191                 17.00%
  3                                邬建斌                                       18,000,000                  4.49%
  4         拉萨智度德诚创业投资合伙企业(有限合伙)                             7,668,540                  1.91%
  5                  襄阳兴格润网络科技有限公司                                  6,737,359                  1.68%
  6                                  王骏                                        1,314,000                  0.33%
  7                     全国社保基金四一二组合                                   1,144,900                  0.29%
  8                                吴毓斌                                        1,016,837                  0.25%
  9                     全国社保基金一零九组合                                      988,023                 0.25%
  10                               许晓明                                           858,000                 0.21%
                              合计                                             297,594,408                74.25%


        三、最近六十个月控制权变动情况

       公司控股股东为双林集团,实际控制人为邬建斌及其一致行动人邬维静、邬晓

静。最近六十个月公司控股股东和实际控制人未发生变动。


        四、公司控股股东及实际控制人情况

       (一)公司与控股股东、实际控制人之间的股权关系

       公司控股股东为双林集团,实际控制人为邬建斌及其一致行动人邬维静、邬晓

静。截至 2018 年 1 月 31 日,双林集团持有双林股份 191,744,558 股,持股比例为

47.84%。股权关系如下:




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                         邬维静      邬建斌          邬晓静       邬维静        邬建斌      邬晓静

                         5%         90%            5%             5%          90%           5%


                                   宁海宝来投                                 宁波致远投
                                   资有限公司                                 资有限公司
                                          42.86%                            57.14%


                                                                           拉萨智度德诚创    襄阳兴格润
                          襄阳新火炬科                  双林集团股
              其他股东                     邬建斌                          业投资合伙企业    网络科技有
                            技有限公司                  份有限公司
                                                                           (有限合伙)        限公司
           27.08%        17.00%          4.49%        47.84%                1.91%           1.68%


                                                 宁波双林汽车部
                                                 件股份有限公司




     (二)公司控股股东基本情况

    截至本报告书签署日,公司控股股东为双林集团,持有公司 47.84%的股份。双

林集团的基本信息如下:
公司名称                           双林集团股份有限公司
统一社会信用代码                   9133020077561231XW
注册资本                           40,198 万元
法定代表人                         邬建斌
公司住所                           宁海县西店镇铁江村
主要办公地点                       宁波市江东区和济街 68 号城投大厦 20 楼
成立日期                           2005 年 6 月 13 日
                                   实业项目的投资(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、
                                   融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务);电
                                   子产品、橡胶制品、化工机械、精密模具、汽车配件的设计、制
                                   造、加工;食品经营;企业管理咨询;自营和代理货物及技术的
经营范围
                                   进出口,但国家限定经营或禁止进出口的货物及技术除外;染料、
                                   重质燃料油、医药原料及中间体、针纺织原料及产品、化工原料
                                   及产品、机械设备、黄金、白银的批发、零售。(依法须经批准
                                   的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)




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    (三)公司实际控制人情况

    邬建斌及其一致行动人邬维静、邬晓静为公司实际控制人,邬维静、邬晓静与

邬建斌系姐弟关系。

    邬建斌先生,中国国籍,1980 年出生,上海国家会计学院金融与财务管理专业

EMBA、长江商学院 EMBA,2004 年 11 月起担任公司董事长职务。现任本公司董

事长,兼任双林集团董事长、中国青年企业家协会理事、宁波企业家协会副会长、

上海工商联宁波商会副会长、宁波市人大代表等职务。

    邬维静女士,中国国籍,1976 年出生,大学本科,曾任双林集团家电事业部总

经理、宁海天明山温泉大酒店总经理、公司董事等职务,现任本公司监事、兼任双

林集团董事、副总裁。

    邬晓静女士,中国国籍,1978 年出生,大学本科,曾任宁海天明山温泉大酒店

副总经理,现未在公司担任职务。


     五、主营业务发展情况

   双林股份是一家致力于以自主创新、产品研发、模具开发为基础实现汽车零部

件模块化、平台化供应的国家级高新技术企业,具有较强的市场竞争优势。公司的

产品包括汽车座椅系统零部件、汽车内外饰系统零部件、汽车精密注塑零部件、轮

毂轴承、电机及控制器等,各类别的主要产品如下表所示:
                  类别                                                     主要产品
                                           HDM、座椅释放器、驱动器、电位器、软轴、侧板、头
      汽车座椅系统零部件
                                           枕、电机支架、骨架组件等
                                           前后保险杠、仪表板模块总成、轮罩装饰板、前后门板
    汽车内外饰系统零部件
                                           装饰总成、天窗系统、汽车安全气囊盖等
                                           汽车安全气囊盖、油桶、点火线圈、精密齿轮、发动机
      汽车精密注塑零部件
                                           精密部件
             轮毂轴承                      轮毂轴承
          电机及控制器                     电机及控制器


    在汽车座椅系统零部件领域,公司与国内处于该领域优势地位的博泽、佛吉亚

等公司建立了战略合作伙伴关系,在此基础上公司新研发的微电机、控制器等产品

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也实现了市场化。随着汽车用户体验提升,该类产品市场前景良好。在国外市场,

公司拥有多年配套欧美座椅零部件的经验,公司自主研发的汽车座椅驱动器,已在

北美市场占据了较大的市场份额。

    在汽车内外饰系统零部件领域,公司在柳州、重庆、青岛、杭州湾等地建立了

生产基地,主要配套上汽通用五菱、重庆长安等整车厂。近年来,公司与上述客户

合作较为紧密,在项目类型、产品结构等方面均取得进一步发展。

    在汽车精密注塑零部件领域,公司主要生产汽车安全气囊盖、油桶、点火线

圈、精密齿轮、发动机精密部件等产品。公司通过不断技术改进,使得公司汽车精

密注塑件已经得到国外众多知名一级配套商和整车厂商的认可,分别获得多家客户

核心供应商、最佳质量奖等荣誉。

    在轮毂轴承领域,公司不断开发多家新客户,公司轮毂轴承产品在国内主机厂

市场份额快速提升,并得到国内外客户的好评,分别获得长城汽车质量奖和东风乘

用车优秀合作奖等荣誉。在电机及控制器领域,公司电机及控制器市场占有率较

高,在知豆汽车上实现了成功匹配和大批量应用,并积累了丰富的生产经验。伴随

着新能源汽车的快速发展,该产品将为双林股份的业绩增长增添新动力。

    此外,在汽车模具领域,公司下属子公司双林模具是国家级高新技术企业、中

国模具工业协会副理事长单位、中国模具工业协会认定的中国精密注塑模具重点骨

干企业,在汽车注塑模具行业享有较高的知名度,模具设计开发能力强。双林模具

具有多年的模具设计和开发经验,积累了大量具有模具设计和开发的专业人才。依

托强大的模具设计能力,公司成功开发了佛吉亚、博泽、法雷奥、博世等国际知名

客户并进入其全球采购平台。目前公司多数的业务依托自主开发的模具来实现,为

公司业绩的稳步增长奠定了坚实的基础。

    经过近几年的投入,公司已经建立了完善的产业布局,分别在宁波宁海、荆

州、武汉、柳州、重庆、苏州、上海、天津、青岛、杭州等地设立生产基地,使得

公司能就近整车厂生产,实现及时化供货,降低了物流成本,提高了快速反应能

力,有效满足客户需求,同时极大地促进了公司业务拓展。



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    近年来,公司不断巩固一级配套业务占比,目前子公司青岛双林、重庆旺林、

分公司柳州双林均从事一级配套业务,主要为上汽通用五菱、重庆长安配套汽车

内、外饰件产品,如保险杠、仪表盘、门板等。最近三年,公司一级配套业务收入

占主营业务的比重保持稳定,公司将大力开拓为整车厂直接配套的一级配套业务,

提升公司在汽车产业链中的地位。


       六、上市公司 2015 年、2016 年和 2017 年 1-9 月主要财务

指标

    上市公司 2015 年度和 2016 年度审计报告业经立信会计师事务所(特殊普通合

伙),并分别出具了信会师报字[2016]第 610297 号和信会师报字[2017]第 ZF10428

号审计报告,上市公司 2017 年 1-9 月财务报表未经审计。2015 年、2016 年和 2017

年 1-9 月,上市公司主要财务数据及财务指标分别如下:


    (一)简要合并资产负债表

                                                                                                  单位:万元

         项目                     2017 年 9 月 30 日           2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
       资产总额                                651,407.56                 552,383.43                406,609.54
       负债总额                                367,650.14                 292,457.48                192,921.73
归属于母公司所有者权
                                               274,665.89                 253,058.68                211,661.81
        益合计
   所有者权益合计                              283,757.42                 259,925.94                213,687.81


    (二)简要合并利润表

                                                                                                  单位:万元

             项目                          2017 年 1-9 月               2016 年度               2015 年度
          营业收入                                  297,137.02             330,372.95               247,223.37
          营业利润                                    29,599.99              38,862.59               27,409.14
          利润总额                                    29,897.23              40,850.76               28,917.35
           净利润                                     24,911.48              35,435.93               24,604.52
归属于母公司所有者的净利润                            22,047.22              32,675.31               24,334.74




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     (三)简要合并现金流量表

                                                                                                   单位:万元

                  项目                              2017 年 1-9 月             2016 年度          2015 年度
   经营活动产生的现金流量净额                                  24,863.21         34,296.52            36,134.25
   投资活动产生的现金流量净额                                 -53,771.87        -51,835.65           -37,283.66
   筹资活动产生的现金流量净额                                  33,432.73         12,174.50             -1,052.01
    现金及现金等价物净增加额                                    4,395.34          -5,167.01            -1,955.44
    年末现金及现金等价物余额                                   19,909.29         15,513.95            20,680.96


     (四)主要财务指标
                                     2017 年 1-9 月                2016 年度                   2015 年度
           项目
                                  /2017 年 9 月 30 日         /2016 年 12 月 31 日       /2015 年 12 月 31 日
归属于母公司股东的每股
                                                      6.90                      6.36                          5.32
净资产(元)
资产负债率(合并口径)                            56.44%                    52.94%                       47.45%
销售毛利率(合并口径)                            24.34%                    27.95%                       26.88%
基本每股收益(元)                                    0.55                      0.82                          0.62
注:1、归属于母公司股东的每股净资产=归属于母公司股东的净资产/期末股本,上述期末股本
均采用截至 2017 年 9 月末的股本数;
2、每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计
算及披露》计算。


      七、最近三年重大资产重组情况

     (一)最近三年重大资产重组概况

    2014 年 8 月 3 日,公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《<宁波双林

汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报

告书(草案)>及其摘要的议案》等相关议案。

    2014 年 8 月 20 日,公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《<宁波双林

汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报

告书(草案)>及其摘要的议案》等相关议案。




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    2014 年 12 月 3 日,公司收到中国证监会核发的《关于核准宁波双林汽车部件

股份有限公司向襄阳新火炬科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批

复》(证监许可【2014】1304 号)。2014 年 12 月 10 日,湖北新火炬科技有限公司

的股权过户手续及相关工商变更登记手续完成,湖北新火炬科技有限公司成为双林

股份的全资子公司。具体重组内容如下:

    双林股份以发行股份及支付现金的方式向襄阳新火炬科技有限公司、襄阳兴格

润网络科技有限公司共 2 名交易对方购买其合计持有的湖北新火炬科技有限公司

100%股权。湖北新火炬科技有限公司 100.00%股权作价 82,000.00 万元,其中,双

林股份以发行股份方式支付交易对价中的 53,300.00 万元,按 7.12 元/股的发行价

格计算,共计发行 74,859,550 股,其中向襄阳新火炬科技有限公司发行 68,122,191

股,向襄阳兴格润网络科技有限公司发行 6,737,359 股;以现金方式支付交易对价

中的 28,700.00 万元。

    双林股份以非公开发行股份的方式向双林集团、拉萨智度德诚创业投资合伙企

业(有限合伙)共 2 名认购对象发行股份募集配套资金 27,300.00 万元,按照 7.12 元

/股的发行价格计算,发行数量为 38,342,696 股,其中向双林集团发行 30,674,156

股、向拉萨智度德诚创业投资合伙企业(有限合伙)发行 7,668,540 股。


     (二)双林股份前次重大资产重组后相关资产运行情况

    前次重大资产重组中,湖北新火炬科技有限公司 100%股权已过户至上市公司。

湖北新火炬科技有限公司 2014 年、2015 年和 2016 年经审计的扣除非经常性损益后

的净利润与业绩承诺情况如下:
                                                                                                  单位:万元
                 项目                          2016 年度        2015 年度         2014 年度           合计
 实现扣除非经常性损益后的净利润                20,055.37        16,728.54         11,129.22         47,913.13
            承诺净利润                         13,000.00        11,000.00          9,000.00         33,000.00
实现扣非后净利润与承诺净利润差异                7,055.37         5,728.54          2,129.22        14,913.13

    湖北新火炬科技有限公司注入上市公司后,业绩逐步增长,成功开发多家新客

户,市场份额快速提升,并得到客户高度好评,先后获得长城汽车质量奖、东风乘


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用车优秀合作奖、AAP 公司最佳合作奖、NP 公司最佳质量服务奖等。截至本报告

书签署日,湖北新火炬科技有限公司运行良好,为上市公司持续发展奠定了坚实的

基础。


       (三)双林股份前次重大资产重组相关承诺及履行情况

       1、关于股份锁定期的承诺

    本次发行对象襄阳新火炬、襄阳兴格润承诺:保证在本次交易中以资产认购而

取得的双林股份的股份,自新增股份上市之日起 36 个月内不转让,之后按照中国证

券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。

    本次发行对象双林集团、智度德诚承诺:通过现金认购而取得的双林股份的股

份,自新增股份上市之日起 36 个月不转让,之后按照中国证券监督管理委员会和深

圳证券交易所的有关规定执行。

       2、业绩承诺

    本次发行对象襄阳新火炬承诺:湖北新火炬科技有限公司 2014 年度、2015 年

度和 2016 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低

于人民币 9,000 万元、11,000 万元和 13,000 万元。如本次交易未能在 2014 年完成,

而在 2015 年完成,则盈利承诺期间相应顺延至 2017 年度,2017 年度扣除非经常性

损益后归属于母公司所有者的净利润不低于人民币 13,000 万元。

    根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的关于湖北新火炬科技有限公司

2016 年度业绩承诺完成情况的说明-信会师报字[2017]第 ZF10429 号,2016 年湖北新

火炬扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润金额为 20,055.37 万元。2016

年湖北新火炬已实现业绩承诺的净利润指标。同时,湖北新火炬 2014 年度、2015

年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润金额分别为 11,129.22 万元、

16,728.54 万元,三年累计实现扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润为

47,913.13 万元,比三年累计业绩承诺 33,000.00 万元超出 14,913.13 万元,超出比例

为 45.19%,湖北新火炬的三年业绩承诺已经全部完成,无需对上市公司进行业绩补

偿。

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    3、其他承诺

    (1)襄阳新火炬、襄阳兴格润、吴少伟承诺:本公司(本人)将不在中国境内

外直接或间接从事或参与在商业上对双林股份构成竞争的业务,或拥有与双林股份

存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该

经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高

级管理人员或核心技术人员。本承诺函一经签署,即构成本公司(本人)不可撤销

的法律义务。如出现因本公司(本人)违反上述承诺与保证而导致双林股份或其他

股东权益受到损害的情况,本公司(本人)将依法承担相应的赔偿责任。

    (2)为规范将来可能发生的关联交易,襄阳新火炬、兴格润及吴少伟承诺:本

公司(本人)及本公司(本人)控制的公司将尽量避免与双林股份和其控股或控制

的子公司之间发生关联交易。如果关联交易难以避免,交易双方将严格按照正常商

业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则,交易价

格依据与市场独立第三方交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的重

大关联交易,按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润的标准予以确定交易

价格,以保证交易价格的公允性。本承诺函一经签署,即构成本公司(本人)不可

撤销的法律义务。如出现因本公司(本人)违反上述承诺与保证而导致双林股份或

其他股东权益受到损害的情况,本公司(本人)将依法承担相应的赔偿责任。

   (3)襄阳新火炬承诺:如新火炬因曾开具无真实交易背景的承兑汇票而被有关

部门处罚,由本公司承担有关责任和损失。如本次重大资产重组完成后,再发生开

具无真实交易背景的承兑汇票情况,将由本公司向双林股份按违规票据的发生额进

行赔偿。

    截至本报告书签署日,上述承诺主体均严格履行了上述承诺。


     八、上市公司及其现任董事、高级管理人员涉嫌犯罪或违

法违规情况

    截至本报告书签署日,上市公司存在的仲裁情况如下:



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    2017 年 10 月 12 日,上市公司作为申请人,就 2016 年 1 月 4 日签订的《山东

德洋电子科技有限公司股权转让协议》产生的争议,向中国国际经济贸易仲裁委员

会提交仲裁申请书,被申请人为:山东新大洋机电科技有限公司和鲍文光。山东德

洋电子科技有限公司 2016 年经审计的实际净利润为 4,311.999057 万元,未达到两

被申请人业绩承诺的净利润金额 8000 万元。根据协议约定,两被申请人应在审计报

告出具后支付业绩补偿款,但两被申请人至今未支付,因此请求裁决:(1)两被申

请人共同向申请人支付 2016 年业绩补偿款金额人民币 65,832,798.183 元;(2)两

被申请人共同支付业绩补偿逾期利息 1,200,411.475 元,以人民币 65,832,798.183

元为基数,按银行同期贷款年利率 4.35%自 2017 年 5 月 1 日起暂计至 2017 年 10 月

21 日,计 153 天,共 1,200,411.475 元,实际应计算至业绩补偿款付清之日止;(3)

两被申请人共同向申请人支付人民币 980,000.00 元以补偿申请人花费的律师费;

(4)两被申请人共同向申请人支付因本案仲裁发生的差旅费(差旅费金额根据实际

发生情况主张,仲裁中申请人另行提供差旅费发生凭证);(5)两被申请人承担本

案仲裁费。

    2017 年 12 月 15 日,上市公司已收到中国国际经济贸易仲裁委员会下发的编号

为(2017)中国贸仲京字第 058833 号《DS20171426 号股权转让协议争议案仲裁通

知》。

    截至本报告书签署日,上述仲裁案件正在审理中。除上述的仲裁事项,上市公

司及其现任董事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违

法违规被中国证监会立案调查,最近三年未因违反国家法律、行政法规、规章的行

为而受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚,不存在其他涉及与经济纠

纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。




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                           第三节 交易对方基本情况

      一、交易对方的基本情况

     (一)双林集团

    1、基本情况
公司名称                        双林集团股份有限公司
公司性质                        股份有限公司
统一社会信用代码                9133020077561231XW
注册资本                        40,198 万元
法定代表人                      邬建斌
公司住所                        宁海县西店镇铁江村
主要办公地点                    宁波市江东区和济街 68 号城投大厦 20 楼
成立日期                        2005 年 6 月 13 日
                                实业项目的投资(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融
                                资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务);电子产
                                品、橡胶制品、化工机械、精密模具、汽车配件的设计、制造、加
                                工;食品经营;企业管理咨询;自营和代理货物及技术的进出口,
经营范围
                                但国家限定经营或禁止进出口的货物及技术除外;染料、重质燃料
                                油、医药原料及中间体、针纺织原料及产品、化工原料及产品、机
                                械设备、黄金、白银的批发、零售。(依法须经批准的项目,经相
                                关部门批准后方可开展经营活动)


    2、历史沿革

    (1)2005 年 6 月,双林集团前身宁波双林投资有限公司设立

    2005 年 5 月 18 日,邬永林、邬建斌、邬维静、邬晓静和张兴娣签订了《宁波

双林投资有限公司章程》,共同出资设立宁波双林投资有限公司,注册资本 7000.00

万元。2005 年 6 月 1 日,文汇会计师事务所出具了“文会验字[2005]1112 号”验资

报告,截至 2005 年 6 月 1 日止,宁波双林投资有限公司已收到全体股东缴纳的注册

资本合计人民币 7,000.00 万元整,其中以货币出资 1,462.32 万元,以实物出资

5,537.68 万元。




                                                 1-1-1-112
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




       2005 年 6 月 13 日,宁波双林投资有限公司领取了宁波市工商行政管理局宁海

分局核发的企业法人营业执照。

       宁波双林投资有限公司设立时各股东认缴注册资本、实际出资额及占注册资本

比例情况如下:

                                                                                                     单位:万元

                                                                实际出资额                           占注册资本
序号     股东名称        认缴出资额
                                                货币                实物                合计              比例
 1        邬永林              1,400.00             182.77             1,217.23           1,400.00          20.00%
 2        邬建斌              1,750.00             560.43             1,189.57           1,750.00          25.00%
 3        邬维静              1,750.00              64.80             1,685.20           1,750.00          25.00%
 4        邬晓静              1,750.00             304.32             1,445.68           1,750.00          25.00%
 5        张兴娣                350.00             350.00                     -            350.00           5.00%
       合计                   7,000.00           1,462.32             5,537.68           7,000.00        100.00%


       (2)2006 年 10 月,第一次股权转让

       2006 年 10 月 18 日,宁波双林投资有限公司召开股东会并作出股东会决议,同

意邬永林将其持有的宁波双林投资有限公司的 20.00%股权以人民币 1,400.00 万元转

让给宁波双林集团股份有限公司;同意邬建斌将其持有的宁波双林投资有限公司的

20.00%股权以人民币 1,400.00 万元转让给宁波双林集团股份有限公司;同意邬建斌

将其持有的宁波双林投资有限公司的 5.00%股权以人民币 350.00 万元转让给宁波申

达能源进出口有限公司;同意邬维静将其持有的宁波双林投资有限公司的 25.00%股

权以人民币 1,750.00 万元转让给宁波双林集团股份有限公司;同意邬晓静将其持有

的宁波双林投资有限公司的 25.00%股权以人民币 1,750.00 万元转让给宁波申达能源

进出口有限公司;同意张兴娣将其持有的宁波双林投资有限公司的 5.00%股权以人

民币 350.00 万元转让给宁波双林集团股份有限公司。股东均同意放弃上述转让股权

的优先受让权。

       2006 年 10 月 19 日,上述股权转让双方签署了股权转让协议。

       本次股权转让后,宁波双林投资有限公司各股东的出资额及出资比例情况如

下:


                                                    1-1-1-113
           宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                                                                                          单位:万元

                                                                       实际出资额                           占注册资
序号                   股东名称
                                                       货币               实物                合计            本比例
 1          宁波双林集团股份有限公司                     808.00             4,092.00           4,900.00        70.00%
 2         宁波申达能源进出口有限公司                    654.32             1,445.68           2,100.00        30.00%
                      合计                             1,462.32             5,537.68           7,000.00      100.00%


           (3)2006 年 12 月,第二次股权转让

           2006 年 12 月 4 日,宁波双林集团股份有限公司与宁波致远投资有限公司签订

 股权转让协议,约定将其持有的宁波双林投资有限公司 57.14%的股权以人民币

 4,000.00 万元转让给宁波致远投资有限公司。

           宁波双林集团股份有限公司与宁海宝来投资有限公司签订股权转让协议,约定

 将其持有的宁波双林投资有限公司 12.86%股权以人民币 900.00 万元转让给宁海宝来

 投资有限公司。

           宁波申达能源进出口有限公司与宁海宝来投资有限公司签订股权转让协议,约

 定将其持有的宁波双林投资有限公司 30.00%股权以人民币 2,100.00 万元转让给宁海

 宝来投资有限公司。

           同日,宁波双林投资有限公司召开股东会并作出股东会决议,同意上述股权转

 让,股东均同意放弃上述股权的优先受让权。

           本次股权转让后,宁波双林投资有限公司各股东的出资额及出资比例情况如

 下:

                                                                                                          单位:万元

                                                                     实际出资额                             占注册资
  序号                  股东名称
                                                     货币                实物                合计            本比例
       1        宁波致远投资有限公司                     808.00            3,192.00            4,000.00        57.14%
       2        宁海宝来投资有限公司                     654.32            2,345.68            3,000.00        42.86%
                     合计                              1,462.32            5,537.68            7,000.00      100.00%


           (4)2006 年 12 月,整体变更为股份有限公司




                                                        1-1-1-114
    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




    2006 年 12 月 5 日,宁波双林投资有限公司召开临时股东会,同意将公司组织

形式变更为股份有限公司并更名为宁波双林投资股份有限公司;同意按《公司法》

的规定,变更设立的宁波双林投资股份总股本的数额,将不超过公司截止 2006 年

10 月 31 日经审计和评估后的净资产值 405,728,870.29 元,以每股面值 1.00 元折合

股份 401,980,000.00 股,共计股本人民币 401,980,000.00 元,其中宁波致远投资有限

公司持有 229,690,000.00 股,占 57.14%,宁海宝来投资有限公司持有 172,290,000.00

股,占 42.86%。

    2006 年 12 月 11 日,宁波科信会计师事务所有限公司出具了科信验报字

[2006]189 号,经审验,宁波双林投资股份有限公司已于 2006 年 12 月 8 日将净资产

人民币 405,728,870.29 元,折合股份 401,980,000.00 股,每股人民币 1 元,共计股本

人民币 401,980,000.00 元,其余 3,748,870.29 元作为公司的资本公积。

    本次变更后,宁波双林投资股份有限公司各股东持股比例情况如下:
   序号                         股东名称                         持股数量(股)                 持股比例
     1                 宁波致远投资有限公司                               229,690,000                   57.14%
     2                 宁海宝来投资有限公司                               172,290,000                   42.86%
                         合计                                             401,980,000                 100.00%


    (5)2007 年 2 月,变更公司名称

    2007 年 2 月 8 日,宁波双林投资股份有限公司召开股东大会并作出股东大会决

议,同意将宁波双林投资股份有限公司变更为双林集团股份有限公司。

    3、最近三年注册资本变化情况

    最近三年,双林集团的注册资本未发生变化。

    4、与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系

    截至本报告书签署日,双林集团的产权及控制关系如下所示:




                                                 1-1-1-115
    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




    5、主要股东的基本情况

    双林集团的股东为宁波致远投资有限公司与宁海宝来投资有限公司,分别持有

57.14%和 42.86%的股权。实际控制人为邬建斌及其一致行动人邬维静、邬晓静。

    宁波致远投资有限公司成立于 2006 年 12 月 1 日,法定代表人为邬建斌,注册

资本 4,000.00 万元,经营范围:实业项目投资服务。(未经金融等监管部门批准不

得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)(依

法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

    宁海宝来投资有限公司成立于 2006 年 11 月 24 日,法定代表人为邬建斌,注册

资本 3,000 万元,经营范围:实业项目投资服务。(未经金融等监管部门批准不得

从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)(依法

须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

    6、最近三年主要业务发展状况

    双林集团最近三年主要以双林股份为经营主体,从事汽车零部件的设计、生产

和销售,同时双林集团还从事投资管理、旅游、贸易等业务。

    7、最近两年及一期主要财务数据

    2015 年、2016 年和 2017 年 1-9 月,双林集团合并财务报表主要财务数据情况

如下:



                                                 1-1-1-116
     宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                                                                                   单位:万元

        项目                  2017 年 9 月 30 日           2016 年 12 月 31 日          2015 年 12 月 31 日
     资产总额                            901,367.80                     744,169.43                   618,170.09
     负债合计                            569,566.76                     453,334.76                   388,618.38
  所有者权益合计                         331,801.03                     290,834.67                   229,551.71
        项目                    2017 年 1-9 月                     2016 年度                  2015 年度
     营业收入                            474,545.22                     470,295.18                   291,645.56
     营业利润                              36,336.68                     60,656.68                    25,650.02
     利润总额                              37,698.45                     62,999.13                    27,355.21
       净利润                              30,603.92                     30,553.56                    21,906.53
注:以上财务数据为合并报表口径,其中,2015 年度财务数据业经宁波科信会计师事务所有限
公司审计,2016 年度和 2017 年 1-9 月财务数据未经审计。

    8、下属企业情况

    截至本报告书签署日,双林集团参股、控股企业情况如下:


                                                          直接持       间接持
产业类别           企业名称              注册资本                                            主营业务
                                                          股比例       股比例
                                                                                   汽车内外饰系统零部件、
                                                                                   轮毂轴承、精密注塑零部
              宁波双林汽车部件          40,076.9246                                件、座椅系统零部件、新
                                                          47.84%           -
               股份公有限公司               万元                                     能源汽车电机及其控制
                                                                                   器等设计、开发、制造、
                                                                                               加工
               DSI Holdings Pty         5,456.3403                                   汽车变速器及其零部件
                                                               -       62.10%
                    Limited               万澳元                                      的研发、生产、销售
              湖南吉盛国际动力         17,000.00 万                                  变速器及其零配件生产
                                                               -       62.10%
              传动系统有限公司               元                                                制造
 制造业       山东帝胜变速器有         20,100.00 万                                  变速器及其零配件的生
                                                               -       62.10%
                     限公司                  元                                               产制造
              宁波双林电子有限         14,827.50 万                                  电子元件、家电机器配
                                                          91.00%           -
                      公司                   元                                      件、家电模具制造加工
                                                                                   新型电子元器件、模具生
              苏州双林塑胶电子          728.00 万美
                                                               -       59.55%      产、设计、制造;生产数
                   有限公司                  元
                                                                                     码产品及家电整机产品
                                                                                   电子产品、塑胶制品、五
              浙江双林塑胶科技          5,500.00 万                                  金冲压件及非汽车模具
                                                               -       100.00%
                   有限公司                  元                                    生产、销售;数码产品、
                                                                                   家电的研发、生产、销售


                                                   1-1-1-117
    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



             深圳建林电子有限                                                      生产经营塑料制品及橡
                                       500.00 万元           -        75.00%
                     公司                                                                    胶制品
             连云港海鸥可可食          600.00 万美                                可可产品技术研发、食品
                                                             -        75.00%
                 品有限公司                 元                                              机械制造
             德州三和电器有限          2,500.00 万                                电子元器件、电源装置制
                                                         10.00%
                     公司                   元                                                  造
                                                                                   涡轮增压器及其他汽车
             宁波博勒汽车部件          5,000.00 万                                部件的制造、加工、自产
                                                        100.00%           -
                  有限公司                  元                                     产品销售及相关技术咨
                                                                                             询服务
                                                                                  乌龙山蓄能电站的建设、
             浙江省建德乌龙山          1,000.00 万
能源行业                                                 30.00%       70.00%       开发及其相关旅游项目
             资源开发有限公司               元
                                                                                             的开发
                                                                                  网络技术研发推广;汽车
                                                                                   电子通讯领域内的技术
计算机服     宁波鹰眼网络科技          2,000.00 万
                                                         51.00%       15.00%      开发、技术服务、技术转
   务             有限公司                  元
                                                                                  让、技术咨询、计算机信
                                                                                       息系统集成服务
             宁波鹰眼投资有限
                                       500.00 万元       60.00%           -              实业项目投资
                     公司
             双林国际控股有限          200.00 万美
                                                        100.00%           -          项目投资、金融投资
                   公司                    元
             杭州软银博悦创业          3,000.00 万                                创业投资及相关咨询服
                                                                      48.33%
               投资合伙企业                元                                               务
投资管理
             珠海鼎银创业投资                                                     创业投资,创业投资咨
                                       9,000.00 万
             合伙企业(有限合                                         31.11%      询,项目投资,股权投资;
                                           元
                   伙)                                                           企业管理顾问;商务服务
             上海融高创业投资         12,000.00 万                                股权投资,实业投资,资
                                                          6.67%
                 有限公司                  元                                             产管理
             杭州融高股权投资         60,000.00 万
                                                          3.33%                             股权投资
                 有限公司                  元
             宁波盛林电子有限                                                     电子产品、塑胶制品及注
                                       800.00 万元      100.00%           -
                     公司                                                             塑机的零售、批发
                                      61,111.11 万                                 汽车变速箱及其零部件
批发与零          双林投资                               62.10%           -
                                            元                                        的销售及售后服务
   售
                                                                                   从事茶叶深加工,茶多
             上海天坛生物科技
                                       300.00 万元                      70%       酚、茶多糖、茶粉、茶饮
                  有限公司
                                                                                             料批发
             上海天坛国际贸易          6,000.00 万                                 各类商品和技术的进出
                                                         63.00%           -
                  有限公司                  元                                                  口
贸易经纪
             宁波申达能源进出          5,000.00 万
 与代理                                                  90.00%           -           各类商品的进出口
                 口有限公司                 元
             贵州和泰茶叶进出          380.00 万元           -        52.63%       自营和代理各类商品及


                                                 1-1-1-118
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



                    口有限公司                                                           技术的进出口业务
                宁海天明山温泉大         17,900.00 万      100.00%           -          餐饮服务、酒店娱乐
                  酒店有限公司                 元
住宿与餐
                                                                                     餐饮服务、酒店娱乐、度
   饮           宁海森林温泉度假
                                          500.00 万元       10.00%           -       假村旅游建设开发、百货
                    村有限公司
                                                                                                 零售
                湄潭天泰茶业有限          1,100.00 万
                                                                -        72.73%       茶叶种植、生产、加工
                        公司                   元
                上海天坛茶业有限
                                          50.00 万元            -        60.00%           茶叶生产、销售
                        公司
  农业
                贵州铜仁和泰茶叶          1,500.00 万
                                                                -        20.00%           茶叶生产、销售
                     有限公司                  元
                上海茶恬园茶叶有                                                     袋泡茶生产;茶叶加工、
                                          100.00 万元           -        25.00%
                       限公司                                                                    销售
                                                                                     吸收公众存款,发放短
                宁波宁海建信村镇         10,000.00 万                                期、中期和长期贷款,办
 银行业                                                      9.00%           -
                银行有限责任公司               元                                    理国内结算,办理票据承
                                                                                     兑与贴现,从事同业拆借


       (二)宁海吉盛

       1、基本情况
公司名称                        宁海吉盛传动技术有限公司
统一社会信用代码                91330200MA282UU87C
企业性质                        有限责任公司(中外合资)
法定代表人                      邬建斌
注册资本                        798 万元
成立日期                        2016 年 10 月 18 日
住所                            宁海县宁波南部滨海新区创业路 39 号
                                传动设备研发及相关零部件的设计、制造及售后服务,自产产品销售。
经营范围
                                (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)


       2、历史沿革

       2016 年 9 月 7 日,宁海传动与 Futuristic Automobile Co.Pty Ltd 签订了设立中外

合资经营企业宁海吉盛之合资合同、公司章程。

       2016 年 9 月 29 日,宁海县招商局出具《关于同意成立宁海吉盛传动技术有限

公司合同、章程的批复》(宁招批[2016]69 号),同意设立合资公司宁海吉盛,投


                                                    1-1-1-119
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




资总额为 1,100.00 万元人民币,注册资本为 798.00 万元人民币。同日,宁波市人民

政府向宁海吉盛核发《外商投资企业批准证书》。

       2016 年 10 月 18 日,宁海吉盛取得宁波市市场监督管理局核发的《营业执照》。

       设立时,宁海吉盛各股东出资情况如下:
                                                                                                     单位:万元

序号                   股东名称                      认缴出资额             实缴出资额              出资比例
 1                     宁海传动                               357.00                        -              44.74%
 2       Futuristic Automobile Co.Pty Ltd                     441.00                        -              55.26%
                     合计                                     798.00                        -            100.00%


       3、最近三年注册资本变化情况

        宁海吉盛成立于 2016 年 10 月 18 日,截至本报告书签署日,宁海吉盛注册资

 本未发生变化。

       4、与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系

       截至本报告书签署日,宁海吉盛的产权及控制关系如下:




                            林慧明、李波等                 邬建斌、CHUNG YONG LE
                              19名自然人                       E等16名自然人

                                        100%                      100%

                                                                  FUTURISTIC
                                宁海传动
                                                                  AUTOMOBILE

                                       44.74%                 55.26%



                                                  宁海吉盛




       5、设立宁海吉盛的目的




                                                    1-1-1-120
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




       宁海吉盛是双林投资的员工持股平台。为稳定双林投资的核心人员,充分调动

其工作积极性和主动性,双林投资筛选了双林投资、DSI、湖南吉盛及山东帝胜的

34 名核心人员,包括 15 名外籍员工及 19 名中国员工,其中 15 位外籍核心人员及

邬建斌共同设立 Futuristic Automobile Co.Pty Ltd,19 名中国员工(含邬建斌)共同

设立宁海传动,并由 Futuristic Automobile Co.Pty Ltd 和宁海传动投资设立宁海吉

盛,作为员工持股平台。截至本报告书签署日,宁海吉盛持有双林投资 1.80%的股

权。

       6、主要股东的基本情况

       (1)宁海传动

       ①基本情况
公司名称                        宁海双林传动技术有限公司
统一社会信用代码                91330226MA282B3M8N
企业性质                        私营有限责任公司(自然人控股或私营性质企业控股)
法定代表人                      邬建斌
注册资本                        357 万元
成立日期                        2016 年 7 月 13 日
住所                            宁海县力洋镇金海东路 5 号金港创业基地
经营范围                        传动设备研发及相关零部件的设计、制造及售后服务,自产产品销售。


       ②股权结构

       截至本报告书签署日,宁海传动的股东情况如下:

                                                                                                     单位:万元

序号     股东名称        认缴出资额        实缴出资额        持股比例                 在标的公司任职
 1         侯荣俊            50.00                      -    14.0056%              双林投资基建负责人
 2         林慧明            20.00                      -      5.6022%                 湖南吉盛厂长
 3          李波             20.00                      -      5.6022%         双林投资工艺装备部副部长
 4         陆昭冬            20.00                      -      5.6022%          双林投资标定匹配工程师
 5          王力             15.00                      -      4.2017%             湖南吉盛设备科科长
 6          李瑛             15.00                      -      4.2017%           双林投资财务部副部长
 7         刘小东            15.00                      -      4.2017%                 山东帝胜厂长
 8         李连风            12.00                      -      3.3613%             双林投资采购部经理
 9         张达明            12.00                      -      3.3613%            湖南吉盛 SQM 科科长


                                                    1-1-1-121
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



 10        肖永强            12.00                      -      3.3613%          湖南吉盛技术质量科科长
 11         徐杰             12.00                      -      3.3613%          湖南吉盛计划物流科科长
 12         刘闽             12.00                      -      3.3613%              湖南吉盛生产科长
 13        周慧荣            7.00                       -      1.9608%          湖南吉盛人事行政科科长
 14        喻锡霞            7.00                       -      1.9608%              湖南吉盛财务科长
 15         向丹             7.00                       -      1.9608%          湖南吉盛计划物流副科长
 16        赵倩凌            7.00                       -      1.9608%              双林投资软件主管
 17        张伟民            7.00                       -      1.9608%         湖南吉盛技术质量科副科长
 18         王鹏             7.00                       -      1.9608%      湖南吉盛技术质量科技术组组长
 19        邬建斌           100.00                      -    28.0112%            双林投资董事长、经理
            合计            357.00                      -     100.00%                          -


       (2)Futuristic Automobile Co.Pty Ltd

       ①基本情况
公司名称                        Futuristic Automobile Co.Pty Ltd
公司注册号码(ACN)             612 295 422
董事                            CHUNG YONG LEE
已发行普通股股数                8,950 股
注册起始日期                    2016 年 5 月 9 日
注册地址                        1661 Centre Road, Springvale, Victoria, Australia


       ②股权结构

       截至本报告书签署日,Futuristic Automobile Co.Pty Ltd 的股东情况如下:
序号                 股东名称                    持股数量(股)         持股比例           在标的公司任职
 1             CHUNG YONG LEE                                 1,000        11.17%         双林投资副总经理
 2                  KI-SUN LEE                                   750        8.38%         DSI 软件工程经理
 3           BRET JOHN TREZISE                                   750        8.38%      DSI 产业项目工程经理
 4                 JI-CHUL JUNG                                  750        8.38%         DSI 标定工程经理
 5          PHILLIP PETER BROWN                                  600        6.70%         DSI 设计验证经理
 6            DOUGLAS SKINNER                                    600        6.70%            DSI 工程经理
 7        JESSE THOMAS MUELLER                                   450        5.03%          DSI 液压工程师
 8        DENNIS WILLIAN JOSEPH                                  450        5.03%          DSI 标定工程师
 9        JEREMY ROBERT KREYTS                                   450        5.03%          DSI 标定工程师
 10        RANNA GOONASEKERA                                     450        5.03%          DSI 液压工程师
 11       ERIC WILLIAM ROSSITER                                  450        5.03%       DSI 产业项目工程师
 12       SHAUNE JOSEPH BROOKS                                   450        5.03%       DSI 产业项目工程师
 13                    邬建斌                                    450        5.03%      双林投资董事长、总经


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      宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



                                                                                                  理
 14           MARK LEWIS JOSE                                   450        5.03%         DSI 设计工程经理
 15            JANG RAEHYUK                                     450        5.03%          DSI 机械工程师
 16             JAE HEE HONG                                    450        5.03%          DSI 液压工程师
                   合计                                      8,950      100.00%


      7、宁海吉盛认购股份不构成员工持股计划

      依据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》(中国证券监督管理

委员会公告〔2014〕33 号)(以下简称“试点意见”)的相关规定,员工持股计划

是指上市公司根据员工意愿,通过合法方式使员工获得本公司股票并长期持有,股

份权益按约定分配给员工的制度安排。员工持股计划的参加对象为公司员工,包括

管理层人员。上市公司实施员工持股需事先履行相应审议程序后才能实施。本次交

易完成前,宁海吉盛的间接股东是双林投资的正式员工(邬建斌除外),而双林投

资并不是双林股份全资子公司,其员工也非上市公司员工,因此无需履行上市公司

员工持股计划的审议程序;此外,根据《购买资产协议》和《盈利补偿协议》,宁

海吉盛作为交易对方在本次发行中取得的上市公司股份自本次交易完成之日起 36

个月后,且交易对方根据协议约定已履行完毕全部补偿义务(如有)后方可进行转

让或上市交易,其与上市公司员工持股计划存在明显不同。

      综上,宁海吉盛作为员工持股平台参与本次重组交易,不适用《试点意见》中

关于员工持股计划的相关规定。

      8、宁海吉盛受让股权构成股份支付

      根据《企业会计准则》的相关规定,股份支付,是指企业为获取职工和其他方

提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付

具有以下特征:一是股份支付是企业与职工或其他方之间发生的交易。二是股份支

付是以获取职工或其他方服务为目的的交易,企业获取这些服务或权利的目的是用

于其正常生产经营。

      2016 年 10 月,宁海吉盛设立;2017 年 1 月,宁海吉盛与双林集团签订《股权

转让协议书》,宁海吉盛受让双林集团持有的双林投资 2.00%的股权。宁海吉盛设


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立及受让股权的目的是为了稳定双林投资的核心人员,充分调动其工作积极性和主

动性,符合股份支付的认定条件。

    9、股份支付的具体情况和会计处理过程

    (1)双林投资股份支付形成原因、过程及股份支付对象

    2016 年,双林投资收购 DSI 项目后,为了保证核心人员的稳定性,充分调动其

工作积极性和主动性,双林投资通过设立员工持股平台的方式对相关核心人员进行

了股权激励,具体实施过程如下:

    2016 年 5 月,邬建斌及 DSI 15 名核心人员共同设立 Futuristic Automobile 作为

海外员工持股平台;

    2016 年 7 月,邬建斌及双林投资、宁海吉盛和山东帝胜的 18 名核心人员共同

设立宁海传动作为国内员工持股平台;

    2016 年 10 月,Futuristic Automobile 与宁海传动共同设立宁海吉盛作为国内外

员工持股的平台公司直接参与本次交易;

    2017 年 1 月,宁海吉盛与双林集团签订《股权转让协议书》,宁海吉盛受让双

林集团持有的双林投资 2.00%的股权,受让对价为 1,100.00 万元,即 1 元/股。

    宁海吉盛的产权及控制关系以及 Futuristic Automobile 和宁海传动的股东基本情

况详见重组报告书“第三节               交易对方基本情况”之“(二)宁海吉盛”所述。

    由于宁海吉盛取得股权的时间和本次重组停牌间隔时间较短,出于谨慎角度考

虑,在计算公司员工股份支付授予日权益工具的公允价值时参照本次重组对双林投

资的估值进行计算。截至 2017 年 9 月 15 日,宁海吉盛是否构成标的公司股份支付

的具体情况如下表所示:
                                          按照 1,100 万元折算后                              是否构成标的
          项目                  人数                                       所占比例
                                          的认缴出资额(万元)                               公司股份支付
   标的公司任职人员                  6                         124.00          11.27%               是
   湖南吉盛任职人员                 11                         118.00          10.73%               是
   山东帝胜任职人员                  1                          15.00            1.36%              是
     DSI 任职人员                   15                         419.00          38.09%               是


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    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



 邬建斌持有及预留股权                 -                        424.00          38.55%                否
          合计                      33                       1,100.00         100.00%


    (2)双林投资管理费用中股份支付的会计处理过程

    ①股份支付相关规定

    根据《企业会计准则》的相关规定,股份支付,是指企业为获取职工和其他方

提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付

具有以下特征:一是股份支付是企业与职工或其他方之间发生的交易。二是股份支

付是以获取职工或其他方服务为目的的交易,企业获取这些服务或权利的目的是用

于其正常生产经营。

    ②股份支付金额确定及会计处理的具体过程

    A、股份支付金额的确定过程

    2017 年 1 月,宁海吉盛与双林集团签订《股权转让协议书》,宁海吉盛受让双

林集团持有的双林投资 2.00%的股权。鉴于该时间点与本次重大资产重组交易基准

日时间点较为接近,因此以本次交易作价为基础确定标的公司股权激励的公允价值;

服务期限和业绩考核时间与本次重组业绩承诺期一致,即 2017 年至 2020 年。

    根据《企业会计准则》相关规定,企业应当在等待期内的每个资产负债表日,

将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用,同时确认所有者权益或负债。因此,

对于标的公司确认的股份支付金额,应在等待期内(即业绩承诺期内)按照直线法

确认股份支付相关成本费用。

    综上,标的公司股份支付金额具体过程如下:
                                  项目                                                        金额
A、本次交易估值(万元)                                                                              230,000.00
B、标的公司总股本(万股)                                                                                 55,000
C、每股价格(元/股)(C=A/B)                                                                             4.1818
D、实际股权转让价格(元/股)                                                                                 1.00
E、单位股权价格差异(元/股)(E=C-D)                                                                     3.1818
F、作为股权支付股权数量(万股)                                                                              676
G、确认股份支付金额(万元)(G=E*F)                                                                   2,150.91


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H、业绩承诺期内每年确认费用金额(万元)(H=G/4)                                                         537.72


    B、股份支付会计处理的确定过程

    根据《企业会计准则解释第 4 号》(财会[2010]15 号)的相关规定,企业集团

内发生的股份支付交易,结算企业以其本身权益工具结算的,应当将该股份支付交

易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,应当作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,应当按照授予日权益工具的公允价值或应承

担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其

他资本公积)或负债。

    因此,从标的公司单体财务报表角度,根据标的公司作为股权支付股权数量、

各子公司作为股权支付股权数量及单位股权价格差异分别计算后确定计入管理费

用、对各子公司的长期股权投资的金额,具体的会计分录如下:

    借:管理费用(标的公司作为股权支付股权数量*单位股权价格差异)

         长期股权投资(各子公司作为股权支付股权数量*单位股权价格差异)

        贷:资本公积—其他资本公积

    标的公司各子公司根据股权支付股权数及单位股权价格差异计算后确定计入管

理费用的金额,具体的会计分录如下:

    借:管理费用(各子公司作为股权支付股权数量*单位股权价格差异)

        贷:资本公积—其他资本公积

    从标的公司合并财务报表角度,经抵消后的股份支付会计处理具体如下:

    借:管理费用(作为股权支付股权数量*单位股权价格差异)

        贷:资本公积—其他资本公积

    10、最近三年主要业务发展状况

    自 2016 年 10 月设立以来,宁海吉盛主要作为双林投资及其子公司湖南吉盛、

山东帝胜及 DSI 的管理人员与核心员工的持股平台,未实际开展其他经营业务。

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    11、最近两年及一期主要财务数据

    2015 年、2016 年和 2017 年 1-9 月,宁海吉盛财务报表主要财务数据情况如下:
                                                                                                   单位:万元

             项目                            2017 年 9 月 30 日                     2016 年 12 月 31 日
           资产总额                                             1,100.45                                      -
           负债合计                                             1,101.00                                      -
      所有者权益合计                                                -0.55                                     -
             项目                              2017 年 1-9 月                            2016 年度
           营业收入                                                      -                                    -
           营业利润                                                 -0.55                                     -
           利润总额                                                 -0.55                                     -
             净利润                                                 -0.55                                     -
注:宁海吉盛成立于 2016 年 10 月,以上财务数据未经审计。

    12、下属企业情况

    截至本报告书签署日,宁海吉盛参股企业情况如下:


 产业类别           企业名称               注册资本            持股比例                  主营业务
                                                                               汽车变速箱及其零部件的
批发与零售            双林投资           61,111.11 万元             1.80%
                                                                                     销售及售后服务


     (三)上海华普

    1、基本情况
公司名称                         上海华普汽车有限公司
公司性质                         有限责任公司
统一社会信用代码                 913101161321523993
注册资本                         21,000 万人民币
法定代表人                       杨健
公司住所                         上海市金山区枫泾镇工业园区
主要办公地点                     上海市金山区枫泾镇工业园区
成立日期                         2000 年 09 月 01 日
                                 汽车及零部件制造销售,空调电器部件生产,从事货物进出口和技
                                 术进出口业务,从事汽车制造领域内的技术开发、技术咨询、技术
经营范围
                                 服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
                                 动)


                                                  1-1-1-127
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




       2、历史沿革

       (1)2000 年 9 月,上海华普前身上海杰士达汽车制造有限公司成立

       2000 年 8 月 10 日,上海杰士达企业发展有限公司收到上海市金山区经济委员

会下发的《关于同意组建上海杰士达汽车制造有限公司的通知》(金经委[2000]第

96 号),同意在金山区枫泾工业园区组建上海杰士达汽车制造有限公司。

       2000 年 9 月 1 日,上海杰士达企业发展有限公司与陈雨求共同签署了《上海杰

士达汽车制造有限公司章程》,同意设立上海杰士达汽车制造有限公司,注册资本

2,000.00 万元。上海华诚会计师事务所有限公司出具了沪华会验字(2000)第 B-73

号《验资报告》,经审验,上海杰士达汽车制造有限公司已收到全体股东缴纳的注

册资本 2,000.00 万元,全部以货币形式出资。同日,上海杰士达汽车制造有限公司

收到上海市工商行政管理局金山分局核发的《营业执照》。

       上海杰士达汽车制造有限公司设立时的股权结构如下:
                                                                                                     单位:万元

序号                      股东名称                        认缴出资额            实缴出资额            出资比例
  1          上海杰士达企业发展有限公司                         1,800.00             1,800.00              90.00%
  2                        陈雨求                                 200.00               200.00              10.00%
                        合计                                    2,000.00             2,000.00            100.00%


       (2)2002 年 8 月,第一次股权转让

        2002 年 8 月 6 日,上海杰士达汽车制造有限公司召开股东会并作出决议,全

 体股东一致同意陈雨求将其持有的 10.00%股权转让给柏杨。

        2002 年 8 月 7 日,陈雨求与柏杨签订了《股权转让协议》,将其持有的上海

 杰士达汽车制造有限公司 10.00%股权以 200.00 万元转让给柏杨,其他股东放弃优

 先购买权。

       本次股权转让后,上海杰士达汽车制造有限公司的股权结构如下:
                                                                                                     单位:万元

序号                      股东名称                       认缴出资额             实缴出资额             出资比例
 1             上海杰士达集团有限公司                         1,800.00                 1,800.00            90.00%

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       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



 2                         柏杨                                 200.00                   200.00            10.00%
                       合计                                   2,000.00                 2,000.00          100.00%

      注:上海杰士达集团有限公司由上海杰士达企业发展有限公司更名而来。

       (3)2003 年 3 月,变更公司名称

       2003 年 3 月 1 日,上海杰士达汽车制造有限公司召开股东会并作出决议,一致

同意将公司名称变更为“上海华普汽车有限公司”。

       (4)2003 年 8 月,第二次股权转让,第一次增资

       2003 年 7 月 15 日,上海华普召开股东会并作出决议,全体股东一致同意上海

杰士达集团有限公司将其持有的上海华普 90.00%的股权,以 1,800.00 万元转让给吉

利集团;同意柏杨将其持有的上海华普 10.00%的股权,以 200.00 万元转让给浙江华

普资产管理有限公司。

       2003 年 8 月 22 日,吉利集团和浙江华普资产管理有限公司召开股东会并作出

决议,同意对上海华普增资 8,000.00 万元,以货币形式出资。

       本次股权转让后,上海华普的股权结构如下:
                                                                                                     单位:万元

序号                    股东名称                        认缴出资额             实缴出资额             出资比例
 1                      吉利集团                              9,000.00                 9,000.00            90.00%
 2           浙江华普资产管理有限公司                         1,000.00                 1,000.00            10.00%
                       合计                                  10,000.00               10,000.00           100.00%


       (5)2004 年 10 月,第二次增资

       2004 年 10 月 30 日,上海华普召开股东会并作出决议,上海华普与上海华普汽

车(集团)有限公司进行合并并增资,其中吉利集团增资 9,900.00 万元,浙江华普

资产管理有限公司增资 1,100.00 万元。

       本次增资后,上海华普的股权结构如下:
                                                                                                     单位:万元

序号                    股东名称                        认缴出资额             实缴出资额             出资比例
  1                       吉利集团                           18,900.00               18,900.00             90.00%

                                                    1-1-1-129
      宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



  2          浙江华普资产管理有限公司                        2,100.00                 2,100.00            10.00%
                       合计                                 21,000.00               21,000.00           100.00%


      3、最近三年注册资本变化情况

      最近三年,上海华普的注册资本未发生变化。

      4、与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系

      截至本报告书签署日,上海华普的产权及控制关系如下所示:




                          李书福               李星星        李书福            李星星

                                90%         10%                    90%       10%


                                吉利集团有限
                                    公司

                                          100%

                                浙江华普资产                       浙江吉利控股
                                管理有限公司                       集团有限公司

                                         10%                          90%



                                                    上海华普




      5、主要股东的基本情况

      上海华普的股东为吉利集团和浙江华普资产管理有限公司,分别持有 90%和

10%的股权,实际控制人为李书福。

      吉利集团成立于 2003 年 03 月 24 日,法定代表人为李书福,注册资本 93,000.00

万元,经营范围:汽车的销售,实业投资,机电产品的投资,教育、房地产投资,

投资管理,汽车整车、汽车零部件的技术开发,汽车外形设计,汽车模型设计,经

营进出口业务。




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     宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




    浙江华普资产管理有限公司成立于 2003 年 04 月 25 日,法定代表人为李书福,

注册资本 10,080.00 万元,经营范围:投资管理、资产管理、企业资产重组的咨询

服务。

    6、最近三年主要业务发展状况

    上海华普是国内自主品牌整车制造商,拥有完善的研发体系和现代化的整车生

产线,主要车型包括海域、海迅、海尚、海锋等系列的轿车。同时上海华普在研发

新能源汽车,新型电容混合动力轿车整车产品研发项目已列入国家科技部 863 计划

和国家“十二五”节能与新能源汽车重大项目,上海华普亦在积极推进甲醇汽车产

业化项目。

    7、最近两年及一期主要财务数据

    2015 年、2016 年和 2017 年 1-9 月,上海华普财务报表主要财务数据情况如下:

                                                                                                   单位:万元

           项目                  2017 年 9 月 30 日         2016 年 12 月 31 日         2015 年 12 月 31 日
         资产总额                          165,840.30                  173,848.74                    195,044.48
         负债合计                          150,599.36                  155,882.93                    167,715.66
    所有者权益合计                           15,240.94                  17,965.82                     27,328.82
           项目                    2017 年 1-9 月                2016 年度                    2015 年度
         营业收入                            12,548.23                  24,645.86                     33,061.15
         营业利润                           -14,897.89                   -6,106.76                   -17,732.22
         利润总额                            -2,507.15                 -10,199.75                    -10,112.20
          净利润                             -2,969.88                 -10,221.01                    -10,665.67

注:以上财务数据为合并报表口径,其中,2015 年度、2016 年度财务报表业经浙江天平会计师
事务所(特殊普通合伙)审计,2017 年 1-9 月财务数据未经审计。

    8、下属企业情况

    截至本报告书签署日,上海华普参股、控股企业情况如下:
                                                          直接持       间接持
产业类别            企业名称             注册资本                                            主营业务
                                                          股比例       股比例
                                                                                   汽车零部件研发、制造,
 制造业       上海英伦帝华汽车          5,429.715 万
                                                          52.00%           -       销售公司自产产品;经浙
                    有限公司                美元
                                                                                     江吉利汽车有限公司授


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    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



                                                                                   权销售上海英伦品牌车
                                                                                               辆;
                                                                                   变速器及发动机零部件
             浙江义利汽车零部          10,000.00 万                               研发、生产、推广、销售
                                                         49.00%           -
                 件有限公司                 元                                    及提供相关的售后服务、
                                                                                            技术服务
                                                                                  技术开发、技术服务:金
                                                                                  属燃料电池、新能源动力
                                                                                  电池技术;新能源动力电
                                                                                  池、金属燃料电池、纳米
             杭州麦动新能源科          1,080.00 万
                                                         65.00%           -       材料、高分子复合材料、
                 技有限公司                 元
                                                                                  金属导电材料、石墨烯产
                                                                                  品(除化学危险品及易制
                                                                                  毒化学品)的批发及进出
                                                                                                口
                                                                                  节能技术推广、咨询、交
                                                                                  流服务、转让服务、开发
             科力远混合动力技         202,077.6166                                服务;汽车零部件及配件
                                                         27.07%           -
                 术有限公司                万元                                    制造(含汽车发动机制
                                                                                  造),电机、轴承、齿轮
                                                                                        和传动部件制造
                                                                                  醇氢动力技术、普通机械
                                                                                  设备领域内的技术开发、
             宁波吉宏醇氢动力          3,508.00 万
                                                         57.00%           -       技术转让、技术咨询、技
                技术有限公司                元
                                                                                  术服务;醇氢动力技术产
                                                                                        品的批发、零售
                                                                                  锂离子电池、汽车动力电
             浙江衡远新能源科          8,000.00 万                                池、新能源动力电池、电
                                                         48.00%           -
                 技有限公司                美元                                   源系统的研发、生产、销
                                                                                                售
             上海华普国润汽车          12,136.36 万                               研制、开发、生产轿车关
                                                          1.00%           -
                  有限公司                 美元                                             键零部件
批发与零                               61,111.11 万                                汽车变速箱及其零部件
                  双林投资                               10.00%           -
   售                                       元                                        的销售及售后服务


     (四)宁海金石

    1、基本情况
公司名称                        宁海金石股权投资基金合伙企业(有限合伙)
公司性质                        有限合伙企业
统一社会信用代码                9133022630893423XB

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       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



出资额                             21,203.425 万人民币
执行事务合伙人                     宁海新金沙江投资管理合伙企业(有限合伙)
公司住所                           浙江省宁波市宁海县力洋镇储家山路 1 号
主要办公地点                       浙江省宁波市宁海县力洋镇储家山路 1 号
成立日期                           2015 年 01 月 04 日
合伙期限                           2015 年 01 月 04 日-2023 年 01 月 03 日
                                   股权投资及相关业务咨询服务(未经金融等监管部门批准不得从事
经营范围                           吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业
                                   务)


       2、历史沿革

       (1)2015 年 1 月,宁海金石设立

       2015 年 1 月 4 日,宁海新金沙江、宁海宁东新城开发投资有限公司、赵立仁、

乔建中、王新胜、于绚、王丹芗、李敏杰、赵文灿和查雪英签署了《宁海金石股权

投资基金合伙企业(有限合伙)合伙协议》,共同出资设立宁海金石。

       同日,宁海金石取得了宁海县市场监督管理局核发的《营业执照》。

       宁海金石设立时的出资情况如下:

                                                                                                     单位:万元

 序号       合伙人名称或姓名            认缴出资额           实缴出资额        出资比例          合伙人类型
  1            宁海新金沙江                      200.00                    -        0.98%     执行事务合伙人
            宁海宁东新城开发
  2                                          12,305.00                     -      59.72%         有限合伙人
               投资有限公司
  3                赵立仁                      3,076.25                    -      14.93%         有限合伙人
  4                乔建中                      1,230.50                    -        5.97%        有限合伙人
  5                王新胜                        500.00                    -        2.43%        有限合伙人
  6                  于绚                       307.625                    -        1.49%        有限合伙人
  7                王丹芗                        123.05                    -        0.60%        有限合伙人
  8                李敏杰                      1,230.50                    -        5.97%        有限合伙人
  9                赵文灿                      1,230.50                    -        5.97%        有限合伙人
  10               查雪英                        400.00                    -        1.94%        有限合伙人
              合计                          20,603.425                     -    100.00%                -


       (2)2015 年 5 月,第一次合伙人变更



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       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




       2015 年 5 月 20 日,宁海金石作出《宁海金石股权投资基金合伙企业(有限合

伙)全体合伙人变更决定书》,全体合伙人一致同意赵立仁分别将其所持有的宁海

金石 13.96%的财产份额以 0 元的价格转让给拉萨智度德诚创业投资合伙企业(有限

合伙),将其所持有的宁海金石 0.97%的的财产份额以 0 元的价格转让给于正一;

同意李敏杰将其所持有的宁海金石 5.97%的财产份额以 0 元的价格转让给范美;同

意刘家康以货币方式出资 400.00 万元入伙。

       本次变更完成后,宁海金石全体合伙人的出资情况如下:

                                                                                                     单位:万元

序号       合伙人名称或姓名             认缴出资额          实缴出资额          出资比例          合伙人类型
 1            宁海新金沙江                      200.00              200.00           0.96%      执行事务合伙人
           宁海宁东新城开发
 2                                          12,305.00             6,152.50          58.59%         有限合伙人
              投资有限公司
           拉萨智度德诚创业
 3       投资合伙企业(有限                   2,876.25                     -        13.69%         有限合伙人
                  合伙)
 4                乔建中                      1,230.50            1,230.50           5.86%         有限合伙人
 5                王新胜                        500.00              500.00           2.38%         有限合伙人
 6                 于绚                        307.625                     -         1.46%         有限合伙人
 7                王丹芗                        123.05              123.05           0.59%         有限合伙人
 8                 范美                       1,230.50                     -         5.86%         有限合伙人
 9                赵文灿                      1,230.50            1,230.50           5.86%         有限合伙人
 10               查雪英                        400.00              400.00           1.90%         有限合伙人
 11               于正一                        200.00              200.00           0.95%         有限合伙人
 12               刘家康                        400.00                     -         1.90%         有限合伙人
              合计                         21,003.425           10,036.55         100.00%                -


       (3)2016 年 12 月,第二次合伙人变更

       2016 年 11 月 21 日,宁海宁东新城开发投资有限公司收到宁海县国有资产监督

管理局核发的《关于同意宁海宁东新城开发投资有限公司提前退出宁海金石股权投

资基金合伙企业(有限合伙)请示的批复》(宁国资发[2016]97 号),同意宁海宁

东新城开发投资有限公司通过转让财产份额形式提前退出宁海金石。




                                                    1-1-1-134
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




       2016 年 12 月 1 日,宁海金石作出《宁海金石股权投资基金合伙企业(有限合

伙)全体合伙人变更决定书》,全体合伙人一致同意宁海宁东新城开发投资有限公

司将其所持有的宁海金石 58.59%的财产份额以 14,792.692 万元的价格转让给宁海新

金沙江;同意何振宇以货币方式出资 200.00 万元入伙。

       本次变更完成后,宁海金石全体合伙人的出资情况如下:

                                                                                                     单位:万元

序号       合伙人名称或姓名            认缴出资额          实缴出资额          出资比例            合伙人类型
 1           宁海新金沙江                   12,505.00         12,505.00          58.9763%       执行事务合伙人
           拉萨智度德诚创业
 2       投资合伙企业(有限                  2,876.25           2,876.25           13.565%         有限合伙人
                  合伙)
 3                乔建中                     1,230.50           1,230.50           5.8033%         有限合伙人
 4                王新胜                       500.00             500.00           2.3581%         有限合伙人
 5                 于绚                       307.625           307.625            1.4508%         有限合伙人
 6                王丹芗                       123.05             123.05           0.5803%         有限合伙人
 7                 范美                      1,230.50           1,230.50           5.8033%         有限合伙人
 8                赵文灿                     1,230.50           1,230.50           5.8033%         有限合伙人
 9                查雪英                       400.00             400.00           1.8865%         有限合伙人
 10               于正一                       200.00             200.00           0.9433%         有限合伙人
 11               刘家康                       400.00             400.00           1.8865%         有限合伙人
 12               何振宇                       200.00                   -          0.9433%         有限合伙人
              合计                         21,203.425        21,003.425           100.00%                -


       (4)2016 年 12 月,第三次合伙人变更

       2016 年 12 月 9 日,宁海金石作出《宁海金石股权投资基金合伙企业(有限合

伙)全体合伙人变更决定书》,全体合伙人一致同意宁海新金沙江将其所持有的宁

海金石 58.0331%的财产份额以 25,000.00 万元的价格转让给嘉兴熙业投资合伙企业

(有限合伙)。

       本次变更完成后,宁海金石全体合伙人的出资情况如下:

                                                                                                     单位:万元

序号       合伙人名称或姓名            认缴出资额          实缴出资额          出资比例            合伙人类型
 1           宁海新金沙江                      200.00             200.00           0.9432%      执行事务合伙人


                                                    1-1-1-135
     宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



         嘉兴熙业投资合伙
2                                         12,305.00         12,305.00          58.0331%          有限合伙人
         企业(有限合伙)
         拉萨智度德诚创业
3      投资合伙企业(有限                  2,876.25           2,876.25           13.565%         有限合伙人
                合伙)
4               乔建中                     1,230.50           1,230.50           5.8033%         有限合伙人
5               王新胜                       500.00             500.00           2.3581%         有限合伙人
6                于绚                       307.625           307.625            1.4508%         有限合伙人
7               王丹芗                       123.05             123.05           0.5803%         有限合伙人
8                范美                      1,230.50           1,230.50           5.8033%         有限合伙人
9               赵文灿                     1,230.50           1,230.50           5.8033%         有限合伙人
10              查雪英                       400.00             400.00           1.8865%         有限合伙人
11              于正一                       200.00             200.00           0.9433%         有限合伙人
12              刘家康                       400.00             400.00           1.8865%         有限合伙人
13              何振宇                       200.00             200.00           0.9433%         有限合伙人
            合计                      21,203.425         21,203.425          100.00%                   -


      3、产权控制关系

     产权控制关系如下所示:




                                                  1-1-1-136
    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                         宁海新金沙江                                        何振宇
                                              0.9432%        0.9433%
                                                                             王丹芗
                            嘉兴熙业
                                                             0.5803%
                                            58.0331%
                                                                             赵文灿
                            智度德诚                         5.8033%
                                             13.565%
                                                                             查雪英
                                                             1.8865%
                             乔建中
                                             5.8033%                          于绚
                                                             1.4508%
                             王新胜                                          于正一
                                             2.3581%          0.9433%

                               范美                                          刘家康
                                             5.8033%          1.8865%


                                                   宁海金石




    4、机构合伙人基本情况

    (1)宁海新金沙江基本情况

    宁海新金沙江是宁海金石的普通合伙人、执行事务合伙人,其基本情况如下:
公司名称                        宁海新金沙江投资管理合伙企业(有限合伙)
公司性质                        有限合伙企业
统一社会信用代码                913302263089128821
出资额                          200.00 万人民币
执行事务合伙人                  胡钢
公司住所                        浙江省宁波市宁海县力洋镇储家山路 1 号
主要办公地点                    浙江省宁波市宁海县力洋镇储家山路 1 号
成立日期                        2014 年 12 月 16 日
合伙期限                        2014 年 12 月 16 日-2019 年 12 月 15 日
                                投资管理及咨询服务(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存
经营范围
                                款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)


    宁海新金沙江的出资情况如下:


                                                 1-1-1-137
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                                                                                   单位:万元
序号       合伙人名称或姓名            认缴出资额          实缴出资额         出资比例            合伙人类型
 1                 胡钢                        130.00             130.00           65.00%      执行事务合伙人
 2                赵文灿                         45.00             45.00           22.50%         有限合伙人
 3                包兆建                         25.00             25.00           12.50%         有限合伙人
              合计                             200.00             200.00         100.00%                -


       (2)嘉兴熙业投资合伙企业(有限合伙)

       嘉兴熙业基本情况如下:
公司名称                     嘉兴熙业投资合伙企业(有限合伙)
公司性质                     有限合伙企业
统一社会信用代码             91330402MA28AQD73Y
执行事务合伙人               宁波梅山保税港区远晟投资管理有限公司
公司住所                     浙江省嘉兴市南湖区竹园路 100 号东方大厦 106 室-142
主要办公地点                 浙江省嘉兴市南湖区竹园路 100 号东方大厦 106 室-142
成立日期                     2016 年 10 月 25 日
合伙期限                     2016 年 10 月 25 日- 2021 年 10 月 24 日
经营范围                     实业投资、投资管理


       嘉兴熙业已根据《私募基金暂行办法》及《私募基金备案办法》办理基金管理

人登记及基金备案手续,基金备案编号为 SR7424,基金管理人为福建兴银股权投

资管理有限公司,登记编号为 P1033783。

       (3)拉萨智度德诚创业投资合伙企业(有限合伙)

       智度德诚基本情况如下:
公司名称                       拉萨智度德诚创业投资合伙企业(有限合伙)
公司性质                       有限合伙企业
统一社会信用代码               915400913976877787
执行事务合伙人                 西藏智度投资有限公司
公司住所                       拉萨市金珠西路 158 号阳光新城 B 区三幢二单元 4-1 号
主要办公地点                   拉萨市金珠西路 158 号阳光新城 B 区三幢二单元 4-1 号
成立日期                       2014 年 07 月 21 日
合伙期限                       2014 年 07 月 21 日 - 2021 年 07 月 20 日
                               创业投资、代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务;创
                               业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业务;参与设立创业
经营范围
                               投资企业与创业投资管理顾问机构。【依法需经批准的项目,经相关
                               部门批准后,方可经营此项目】

                                                    1-1-1-138
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




      智度德诚已根据《私募基金暂行办法》及《私募基金备案办法》办理基金管理

人登记及基金备案手续,基金备案编号为 SD4935,基金管理人为西藏智度投资有

限公司,登记编号为 P1007437。

      5、最近三年主要业务发展状况

      自成立以来,宁海金石主要从事股权投资及相关咨询服务。

      6、最近两年及一期主要财务数据

      2015 年、2016 年和 2017 年 1-9 月,宁海金石财务报表主要财务数据情况如下:

                                                                                                     单位:万元

          项目                  2017 年 9 月 30 日           2016 年 12 月 31 日           2015 年 12 月 31 日
       资产总额                              22,549.00                     21,825.46                    21,732.41
       负债合计                                        -                         0.01                       200.00
  所有者权益合计                             22,549.00                     21,825.45                    21,532.41
          项目                    2017 年 1-9 月                  2016 年度                     2015 年度
       营业收入                                   52.56                              -                          8.82
       营业利润                                 723.55                         93.04                        528.98
       利润总额                                 723.55                         93.04                        528.98
         净利润                                 723.55                         93.04                        528.98
注:宁海金石 2015 年度、2016 年度财务报表均经宁波安全三江会计师事务所有限公司审计,
2017 年 1-9 月财务数据未经审计。

      7、下属企业情况

      截至本报告书签署日,宁海金石参股企业情况如下:


序号               企业名称                   注册资本           持股比例                  主营业务
                                                                                 汽车变速箱及其零部件的
  1                双林投资                61,111.11 万元            26.10%
                                                                                         销售及售后服务
           华创融盛展示(北京)                                                 加工展柜、展架;承办展览
  2                                         5,263.16 万元             5.00%
                   有限公司                                                              展示;装饰设计


      8、宁海金石私募基金备案登记情况

      根据国家企业信用信息公示系统、宁海金石的工商档案、经查询中国证券投资

基金业协会网站(http://gs.amac.org.cn/),宁海金石已完成私募基金备案和基金管理

                                                    1-1-1-139
     宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




人 登 记 , 基 金 编 号 为 S81517 , 基 金 管 理 人 为 宁 海 新 金 沙 江 , 登 记 编 号 为

P1021248。


      二、交易对方穿透情况说明

    (一)对宁海金石、宁海吉盛的穿透情况

    根据宁海金石、宁海吉盛提供的合伙协议、工商基本资料及国家企业信用信息

公示系统查询情况,对宁海金石、宁海吉盛及其合伙人按照穿透至有限公司、股份

公司或自然人的原则进行了穿透,穿透的具体情况如下:

    1、宁海金石穿透情况

         序号                                               合伙人/股东/出资人
          1-1                                    嘉兴熙业投资合伙企业(有限合伙)
         1-1-1                                         兴业国信资产管理有限公司
         1-1-2                                 宁波梅山保税港区远晟投资管理有限公司
        1-1-2-1                                        兴业国信资产管理有限公司
         1-1-3                                         上海远晟投资管理有限公司
        1-1-3-1                                        兴业国信资产管理有限公司
          1-2                                                        范美
          1-3                                                       乔建中
          1-4                                                       赵文灿
          1-5                                                       王新胜
          1-6                                                       查雪英
          1-7                                                       刘家康
          1-8                                                        于绚
          1-9                                                       何振宇
         1-10                                                       于正一
         1-11                                                       王丹芗
         1-12                               宁海新金沙江投资管理合伙企业(有限合伙)
        1-12-1                                                       胡钢
        1-12-2                                                      赵文灿
        1-12-3                                                      包兆建
         1-13                               拉萨智度德诚创业投资合伙企业(有限合伙)
        1-13-1                                                      吴红心
        1-13-2                                                      郑新平
        1-13-3                                                       程浩
        1-13-4                                                      伍朝阳


                                                  1-1-1-140
宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



   1-13-5                                                      柯旭红
   1-13-6                                                       罗耘
   1-13-7                                                       毛岱
   1-13-8                                   北京盛景联顺投资中心(有限合伙)
  1-13-8-1                                       盛景网联科技股份有限公司
  1-13-8-2                                                     周华刚
  1-13-8-3                                                     黄立云
  1-13-8-4                                                     郝文成
  1-13-8-5                                                     王有奇
  1-13-8-6                                                   包图木勒
  1-13-8-7                                                      王琰
  1-13-8-8                                                      李尧
  1-13-8-9                                                     帅丹民
 1-13-8-10                                                      倪军
 1-13-8-11                                                     李增元
 1-13-8-12                                                      张驰
 1-13-8-13                                                      蔡明
 1-13-8-14                                                     许宗奎
 1-13-8-15                                                     唐奇炜
 1-13-8-16                                                     郝文义
 1-13-8-17                                                     李新光
 1-13-8-18                                                     郭士强
 1-13-8-19                                                     张建新
 1-13-8-20                                                     张曙光
 1-13-8-21                                                      高翔
 1-13-8-22                                                     孙仲颖
 1-13-8-23                                                     黄光其
 1-13-8-24                                                     叶正新
 1-13-8-25                                                     张海燕
 1-13-8-26                                                      李强
 1-13-8-27                                                     赵群风
 1-13-8-28                                                     王晓辉
 1-13-8-29                                     昆山盛景嘉成投资管理有限公司
   1-13-9                                   昆山嘉成聚源投资中心(有限合伙)
  1-13-9-1                                                     周华刚
  1-13-9-2                                     昆山盛景嘉成投资管理有限公司
  1-13-9-3                                                      李强
  1-13-9-4                                                     李增元
  1-13-9-5                                                     李新光
  1-13-9-6                                                      李尧
  1-13-9-7                                                     张建新

                                             1-1-1-141
宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



  1-13-9-8                                                     楼苏庭
  1-13-9-9                                                      白静
 1-13-9-10                                                     王炳星
 1-13-9-11                                                     张建富
 1-13-9-12                                                     赵凌燕
 1-13-9-13                                                     张雁扬
 1-13-9-14                                                      于迅
 1-13-9-15                                                     王象华
 1-13-9-16                                                     张忠义
 1-13-9-17                                                     吴蕴琦
 1-13-9-18                                                     鄂殊男
 1-13-9-19                                                     张海燕
 1-13-9-20                                                     倪国娟
 1-13-9-21                                                     刘燕静
 1-13-9-22                                                     张宏伟
 1-13-9-23                                                      杨津
 1-13-9-24                                                     张曙光
 1-13-9-25                                                     姜世雄
 1-13-9-26                                                     李家平
  1-13-10                                         拉萨百年德化投资有限公司
  1-13-11                                  国创开元股权投资基金(有限合伙)
 1-13-11-1                                           厚瑞股权投资有限公司
 1-13-11-2                                           国开金融有限责任公司
 1-13-11-3                                        苏州元禾控股股份有限公司
 1-13-11-4                                           江苏交通控股有限公司
 1-13-11-5                                        苏州国际发展集团有限公司
 1-13-11-6                                        兴铁资本投资管理有限公司
 1-13-11-7                                        昆山国创投资集团有限公司
 1-13-11-8                           南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司
 1-13-11-9                                  国开开元股权投资基金管理有限公司
1-13-11-10                                           雨润控股集团有限公司
1-13-11-11                                           华为投资控股有限公司
  1-13-12                                               智度集团有限公司


根据上表统计,剔除重复的,宁海金石穿透后总人数为 80 人。

2、宁海吉盛穿透情况
 序号                                              合伙人/股东/出资人
  1-1                                FUTURISTIC AUTOMOBILE CO.PTYLTD
 1-1-1                                             CHUNG YONG LEE
 1-1-2                                                 KI-SUN LEE

                                             1-1-1-142
宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



 1-1-3                                                JICHUL JUNG
 1-1-4                                            BRET JOHN TREZISE
 1-1-5                                          PHILLIP PETER BROWN
 1-1-6                                            DOUGLAS SKINNER
 1-1-7                                             MARK LEWIS JOSE
 1-1-8                                        JESSE THOMAS MUELLER
 1-1-9                                              JANG RAEHYUK
1-1-10                                                     邬建斌
1-1-11                                        DENNIS WILLIAM JOSEPH
1-1-12                                        JEREMY ROBERT KREYTS
1-1-13                                         RANNA GOONASEKERA
1-1-14                                        ERIC WILLIAM ROSSITER
1-1-15                                        SHAUNE JOSEPH BROOKS
1-1-16                                               JAE HEE HONG
  1-2                                         宁海双林传动技术有限公司
 1-2-1                                                     陆昭冬
 1-2-2                                                      李瑛
 1-2-3                                                     李连风
 1-2-4                                                     赵倩凌
 1-2-5                                                      李波
 1-2-6                                                      王力
 1-2-7                                                     肖永强
 1-2-8                                                      徐杰
 1-2-9                                                      向丹
1-2-10                                                     邬建斌
1-2-11                                                     张达明
1-2-12                                                      王鹏
1-2-13                                                     侯荣俊
1-2-14                                                     喻锡霞
1-2-15                                                     林慧明
1-2-16                                                     张伟民
1-2-17                                                     周慧荣
1-2-18                                                     刘小东
1-2-19                                                      刘闽


根据上表统计,剔除重复一次的邬建斌,宁海吉盛穿透后的总人数为 34 人。




                                             1-1-1-143
    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




        (二)宁海金石、宁海吉盛穿透披露情况在重组报告书披露后变动

情况

    (1)宁海金石穿透至有限公司、股份公司或自然人及取得相应权益的时间、出

资方式、资金来源情况如下:
                                                                                        重组
                                                                                        报告
                                                                                        书披       出资
  序号               合伙人/股东/出资人                  取得相应权益的时间1                                 资金来源
                                                                                        露后       方式
                                                                                        是否
                                                                                        变动
              嘉兴熙业投资合伙企业(有限合
   1-1                                                                                    否       货币         -
                               伙)
  1-1-1          兴业国信资产管理有限公司                  2016 年 10 月 25 日            否       货币      自有资金
              宁波梅山保税港区远晟投资管理
  1-1-2                                                    2016 年 10 月 25 日            否       货币         -
                            有限公司
 1-1-2-1         兴业国信资产管理有限公司                    2014 年 5 月 7 日            否       货币      自有资金
  1-1-3          上海远晟投资管理有限公司                  2016 年 10 月 25 日            否       货币         -
 1-1-3-1         兴业国信资产管理有限公司                  2013 年 10 月 16 日            否       货币      自有资金
   1-2                         范美                          2015 年 9 月 2 日            否       货币      自有资金
   1-3                       乔建中                          2015 年 1 月 4 日            否       货币      自有资金
   1-4                       赵文灿                          2015 年 1 月 4 日            否       货币      自有资金
   1-5                       王新胜                          2015 年 1 月 4 日            否       货币      自有资金
   1-6                       查雪英                          2015 年 1 月 4 日            否       货币      自有资金
   1-7                       刘家康                          2015 年 9 月 2 日            否       货币      自有资金
   1-8                         于绚                          2015 年 1 月 4 日            否       货币      自有资金
   1-9                       何振宇                        2016 年 12 月 8 日             否       货币      自有资金
  1-10                       于正一                          2015 年 9 月 2 日            否       货币      自有资金
  1-11                       王丹芗                          2015 年 1 月 4 日            否       货币      自有资金
              宁海新金沙江投资管理合伙企业
  1-12                                                       2015 年 1 月 4 日            否       货币         -
                         (有限合伙)
 1-12-1                        胡钢                        2014 年 12 月 16 日            否       货币      自有资金
 1-12-2                      赵文灿                          2015 年 1 月 9 日            否       货币      自有资金
 1-12-3                      包兆建                        2014 年 12 月 16 日            否       货币      自有资金
              拉萨智度德诚创业投资合伙企业
  1-13                                                       2015 年 9 月 2 日            否       货币         -
                         (有限合伙)

    1
    取得相应权益的时间指该合伙人、股东或出资人取得其直接投资的合伙企业、公司、资管计划及其他理
    财产品权益的日期,投资合伙企业和公司的以工商登记、章程/合伙协议签署日孰后为准,投资资管计划、
    契约式基金及其他理财产品的以认购合同等约定出资人取得权益的时间为准。下同。

                                                 1-1-1-144
    宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



 1-13-1                      吴红心                        2014 年 7 月 21 日             否       货币      自有资金
 1-13-2                      郑新平                        2014 年 11 月 3 日             否       货币      自有资金
 1-13-3                        程浩                        2014 年 7 月 21 日             否       货币      自有资金
 1-13-4                      伍朝阳                        2014 年 7 月 21 日             否       货币      自有资金
 1-13-5                      柯旭红                        2014 年 7 月 21 日             否       货币      自有资金
 1-13-6                        罗耘                        2014 年 7 月 21 日             否       货币      自有资金
 1-13-7                        毛岱                        2014 年 7 月 21 日             否       货币      自有资金
              北京盛景联顺投资中心(有限合
 1-13-8                                                    2015 年 5 月 22 日             否       货币         -
                               伙)
1-13-8-1        盛景网联科技股份有限公司                   2016 年 3 月 23 日             否       货币      自有资金
1-13-8-2                     周华刚                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-3                     黄立云                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-4                     郝文成                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-5                     王有奇                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-6                    包图木勒                       2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-7                       王琰                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-8                       李尧                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-9                     帅丹民                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-10                      倪军                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-11                    李增元                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-12                      张驰                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-13                      蔡明                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-14                    许宗奎                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-15                    唐奇炜                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-16                    郝文义                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-17                    李新光                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-18                    郭士强                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-19                    张建新                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-20                    张曙光                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-21                      高翔                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-22                    孙仲颖                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-23                    黄光其                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-24                    叶正新                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-25                    张海燕                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-26                      李强                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-27                    赵群风                        2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
1-13-8-28                    王晓辉                        2015 年 12 月 8 日             否       货币      自有资金
1-13-8-29     昆山盛景嘉成投资管理有限公司                 2015 年 1 月 22 日             否       货币      自有资金
              昆山嘉成聚源投资中心(有限合
 1-13-9                                                    2015 年 5 月 22 日             否       货币         -
                               伙)
1-13-9-1                     周华刚                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金


                                                 1-1-1-145
     宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



 1-13-9-2      昆山盛景嘉成投资管理有限公司                 2014 年 11 月 28 日            否       货币      自有资金
 1-13-9-3                       李强                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
 1-13-9-4                     李增元                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
 1-13-9-5                     李新光                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
 1-13-9-6                       李尧                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
 1-13-9-7                     张建新                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
 1-13-9-8                     楼苏庭                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
 1-13-9-9                       白静                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-10                     王炳星                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-11                     张建富                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-12                     赵凌燕                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-13                     张雁扬                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-14                       于迅                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-15                     王象华                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-16                     张忠义                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-17                     吴蕴琦                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-18                     鄂殊男                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-19                     张海燕                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-20                     倪国娟                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-21                     刘燕静                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-22                     张宏伟                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-23                       杨津                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-24                     张曙光                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-25                     姜世雄                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
1-13-9-26                     李家平                        2015 年 3 月 27 日             否       货币      自有资金
 1-13-10          拉萨百年德化投资有限公司                  2015 年 5 月 22 日             否       货币         -
               国创开元股权投资基金(有限合
 1-13-11                                                    2015 年 5 月 22 日             否       货币         -
                               伙)
1-13-11-1           厚瑞股权投资有限公司                    2014 年 12 月 17 日            否       货币      自有资金
1-13-11-2           国开金融有限责任公司                    2010 年 12 月 22 日            否       货币      自有资金
1-13-11-3         苏州元禾控股股份有限公司                  2014 年 12 月 17 日            否       货币      自有资金
1-13-11-4         江苏云杉资本管理有限公司                  2017 年 11 月 3 日             是       货币      自有资金
1-13-11-5         苏州国际发展集团有限公司                  2014 年 12 月 17 日            否       货币      自有资金
1-13-11-6         兴铁资本投资管理有限公司                  2017 年 9 月 25 日             否       货币      自有资金
1-13-11-7         昆山国创投资集团有限公司                  2014 年 12 月 17 日            否       货币      自有资金
              南京市城市建设投资控股(集团)
1-13-11-8                                                   2014 年 12 月 17 日            否       货币      自有资金
                          有限责任公司
               国开开元股权投资基金管理有限
1-13-11-9                                                   2010 年 12 月 22 日            否       货币      自有资金
                                公司
1-13-11-10          雨润控股集团有限公司                    2015 年 6 月 30 日             否       货币      自有资金
1-13-11-11          华为投资控股有限公司                    2010 年 12 月 22 日            否       货币      自有资金


                                                  1-1-1-146
   宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



1-13-12              智度集团有限公司                     2014 年 7 月 21 日             否       货币      自有资金


   宁海金石发生变动的具体情况如下:

   1-13-11 国创开元股权投资基金(有限合伙)股东发生变化




   变动后:




                                                1-1-1-147
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




    国创开元股权投资基金(有限合伙)原合伙人之一江苏交通控股有限公司变更

为江苏云杉资本管理有限公司,江苏云杉资本管理有限公司为江苏交通控股有限公

司的全资子公司,主要负责承接江苏交通控股有限公司的股权投资和产业投资业务。

因此,将国创开元股权投资基金(有限合伙)原合伙人之一江苏交通控股有限公司

变更为江苏云杉资本管理有限公司,此次变更不存在利益输送。

    另外,智度集团有限公司为西藏智度有限公司更名而来,未发生变更。

    (2)宁海吉盛穿透至有限公司、股份公司或自然人及取得相应权益的时间、出

资方式、资金来源情况如下:
                                                                               重组报
                                                    取得相应权益的时                       出资方
序号              合伙人/股东/出资人                                           告书披                   资金来源
                                                              间                              式
                                                                               露后是



                                                    1-1-1-148
       宁波双林汽车部件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



                                                                               否变动
            FUTURISTIC AUTOMOBILE
 1-1                                                2016 年 10 月 18 日          否          货币       自有资金
                      CO.PTYLTD
1-1-1             CHUNG YONG LEE                     2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-2                 KI-SUN LEE                     2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-3                JICHUL JUNG                     2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-4           BRET JOHN TREZISE                    2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-5         PHILLIP PETER BROWN                    2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-6            DOUGLAS SKINNER                     2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-7            MARK LEWIS JOSE                     2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-8        JESSE THOMAS MUELLER                    2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-9              JANG RAEHYUK                      2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-10                    邬建斌                     2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-11       DENNIS WILLIAM JOSEPH                   2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-12       JEREMY ROBERT KREYTS                    2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-13        RANNA GOONASEKERA                      2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-14       ERIC WILLIAM ROSSITER                   2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-15       SHAUNE JOSEPH BROOKS                    2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
1-1-16              JAE HEE HONG                     2016 年 5 月 9 日           否          货币       自有资金
 1-2         宁海双林传动技术有限公司               2016 年 10 月 18 日          否          货币       自有资金
1-2-1                     陆昭冬                     2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-2                      李瑛                      2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-3                     李连风                     2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-4                     赵倩凌                     2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-5                      李波                      2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-6                      王力                      2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-7                     肖永强                     2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-8                      徐杰                      2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-9                      向丹                      2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-10                    邬建斌                    2017 年 6 月 30 日           否          货币       自有资金
1-2-11                    张达明                     2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-12                     王鹏                      2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-13                    侯荣俊                     2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-14                    喻锡霞                     2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-15                    林慧明                     2016 年 7 月 3 日           否          货币       自有资金
1-2-16           &nbs