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2019年11月21日 星期四

新宁物流(300013)公告正文

新宁物流:2016年半年度报告

公告日期:2016-08-20

                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




江苏新宁现代物流股份有限公司

      2016 年半年度报告




        2016 年 08 月




                                                                 1
                                             江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                        第一节 重要提示、释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
   未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务    未亲自出席会议原因          被委托人姓名
         董惠良              独立董事               工作原因                  万解秋

    公司负责人王雅军、主管会计工作负责人马汝柯及会计机构负责人(会计主

管人员)卢红玉声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                               目 录




第一节 重要提示、释义 ............................................. 2

第二节 公司基本情况简介 ........................................... 5

第三节 董事会报告 ................................................. 9

第四节 重要事项 .................................................. 25

第五节 股份变动及股东情况......................................... 38

第六节 董事、监事、高级管理人员情况............................... 43

第七节 财务报告 .................................................. 45

第八节 备查文件目录 ............................................. 183




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                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                          释 义


             释义项                指                            释义内容
新宁物流/股份公司/本公司/母公司/
                                   指   江苏新宁现代物流股份有限公司
公司
亿程信息                           指   广州亿程交通信息有限公司
公司法                             指   《中华人民共和国公司法》
证券法                             指   《中华人民共和国证券法》
上市规则                           指   《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
公司章程                           指   《江苏新宁现代物流股份有限公司章程》
                                        一国海关设置的或经海关批准注册、受海关监督和管理的可
保税区                             指
                                        以较长时间存储商品的区域
                                        海关批准的专门存放进出口货物并可享受暂缓缴税优惠政
保税仓库                           指
                                        策的场所
                                        接受进出口货物收货人、发货人的委托,以委托人或自己的
货运代理                           指   名义,为委托人办理国际货物运输及相关业务,并收取劳务
                                        报酬的业务方式
                                        电子元件和器件的总称,其中:元件:工厂在加工产品时没
电子元器件                         指   有改变分子成分产品 ,器件:工厂在生产加工时改变了分子
                                        结构的器件
中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
深交所                             指   深圳证券交易所
保荐机构、东吴证券                 指   东吴证券股份有限公司
财务顾问、民生证券                 指   民生证券股份有限公司
审计机构、立信会计师事务所         指   立信会计师事务所(特殊普通合伙)
本报告期、报告期                   指   2016 年 1 月 1 日-6 月 30 日
上年同期                           指   2015 年 1 月 1 日-6 月 30 日
元、万元、亿元                     指   人民币元、万元、亿元




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                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                               第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                    新宁物流                  股票代码                300013
公司的中文名称              江苏新宁现代物流股份有限公司
公司的中文简称(如有)      新宁物流
公司的外文名称(如有)      JIANGSU XINNING MODERN LOGISTICS CO.,LTD
公司的外文名称缩写(如有) XNWL
公司的法定代表人            王雅军
注册地址                    江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号
注册地址的邮政编码          215326
办公地址                    江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号
办公地址的邮政编码          215326
公司国际互联网网址          www.xinning.com.cn
电子信箱                    jsxn@xinning.com.cn


二、联系人和联系方式

                                          董事会秘书                         证券事务代表
姓名                            张瑜                               徐华明
                                江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760
联系地址
                                号                             号
电话                            0512-57120911                      0512-57120911
传真                            0512-57999356                      0512-57999356
电子信箱                        jsxn@xinning.com.cn                jsxn@xinning.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称           《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                     www.cninfo.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                 公司董事会办公室




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                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                 本报告期比上年同期
                                       本报告期               上年同期
                                                                                       增减
营业总收入(元)                       339,134,895.41         203,246,989.25                   66.86%
归属于上市公司普通股股东的净
                                         4,690,608.10             1,301,331.78                260.45%
利润(元)
归属于上市公司普通股股东的扣
                                       -7,432,475.94               822,162.32             -1,004.02%
除非经常性损益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                       -50,875,930.13          -3,537,923.55              -1,338.02%
(元)
每股经营活动产生的现金流量净
                                             -0.1708                  -0.0197                -767.01%
额(元/股)
基本每股收益(元/股)                             0.02                    0.01                100.00%
稀释每股收益(元/股)                             0.02                    0.01                100.00%
加权平均净资产收益率                              0.40%                  0.38%                  0.02%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                              -0.63%                     0.38%                 -1.01%
净资产收益率
                                                                                 本报告期末比上年度
                                   本报告期末                 上年度末
                                                                                       末增减
总资产(元)                      1,728,900,097.07         1,718,088,815.67                     0.63%
归属于上市公司普通股股东的所
                                  1,174,150,255.22         1,169,353,061.05                     0.41%
有者权益(元)
归属于上市公司普通股股东的每
                                              3.9429                   3.9268                   0.41%
股净资产(元/股)


五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位:元
                       项目                                金额                       说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲
                                                              -63,922.86
销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                           15,881,616.40
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          278,430.00



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                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


减:所得税影响额                                          3,949,061.00
       少数股东权益影响额(税后)                            23,978.50
合计                                                     12,123,084.04               --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。


六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


七、重大风险提示

    1、内部管理风险

    随着公司的快速发展,公司控股子公司数量的增加和业务规模的扩大,使公司经营管理和内部控制难

度加大,对公司的经营管理、组织协调及风险控制能力提出了更高的要求。尽管公司在发展过程中已按照

现代企业制度的要求建立了较为完善的组织管理体系,但仍存在现有管理体系不能完全适应未来公司快速

扩张的可能性。各控股子公司在日常经营管理中可能出现决策失误,给公司带来潜在风险;公司决策层与

子公司、公司职能部门与子公司之间信息交流范围扩大,可能导致信息失真、决策时间延长甚至失误等风

险。

       应对措施:公司通过建立严格的内部控制和授权体系,优化内部流程,提高管理效率,并进一步加强

人才引进和培养,以降低管理风险。同时,公司开发了经营管理系统,利用系统功能搭建一个集成的总管

理平台,使各子公司规范统一管理,各业务管理的工作在各自的业务系统完成,以达到日常管理工作系统

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                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


化、透明化、规范化、统一化,最终达到提升公司整体的竞争力。

    2、对外投资及新业务拓展风险

    公司在巩固已有的网点建设项目的基础上,也在积极拓宽业务渠道尝试新能源汽车租赁及跨境物流等

相关领域,搭建新的业务平台,公司参与设立了产业并购基金,以加快公司发展扩张的步伐,完善公司的

产业布局,新的投资可能会面临回收期较长,投资失败或亏损的风险。

    应对措施:公司将密切关注行业动态,加强自身运营能力及专业人才的引进与培养。

    3、重大资产重组项目业绩承诺风险

    为保证上市公司全体股东利益,曾卓、罗娟、广州程功承诺了2014年、2015年、2016年、2017年亿程

信息的净利润。虽然该盈利预测系亿程信息管理层基于亿程信息目前的研发能力、运营能力和未来的发展

前景做出的综合判断,但仍然存在承诺期内亿程信息实际净利润达不到承诺的风险。

    应对措施:公司与交易对方就业绩承诺、业绩补偿等事宜做了相关约定。降低可能发生的风险,维护

广大投资者的利益。

    4、商誉减值风险

    2015年度公司完成了收购亿程信息100%股权,在公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉。根据《企

业会计准则》规定,本次交易形成的商誉不作摊销处理,但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果亿

程信息未来经营状况恶化,则本次交易形成的商誉存在减值风险,减值金额将计入公司利润表,从而对公

司未来业绩造成不利影响,提请投资者注意本次交易形成的商誉减值风险。

    应对措施:公司将努力经营并加强对子公司的管理,通过整合及互补资源来提高公司服务水平及扩大

销售能力,使公司保持持续的竞争力,加强公司的盈利能力,使商誉对公司未来业绩的影响降到最低程度。

    5、应收账款规模较大的风险

    由于公司业务规模不断扩大及公司完成对亿程信息的并购致使公司应收账款增加显著。亿程信息处于

成长期,给予部分信用级别较高的客户较长的信用期限,导致公司的应收账款周转速度较慢,应收账款余

额较大,若相关客户出现经营不善,不能及时还款,公司可能存在发生坏账的风险。

    应对措施:公司将根据实际情况,执行合理的应收账款坏账计提准备政策;同时对应收账款情况进行

持续监控,不断加强应收账款的催收管理,避免较高的坏账风险。

    6、汇率风险

    公司从事进口货物保税仓储业务,涉及外币结算,面临汇率波动的风险。

    应对措施:公司将强化汇率风险防范意识,密切注视国际外汇市场不同货币汇率的变化动态,加强合

同管理等措施,尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。



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                                 第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况


    2016年上半年,国内外经济环境复杂严峻,经济运行下行的压力较大,随着国家政府在适度扩大总需

求的同时加快推进供给侧结构性改革,大力推动大众创业、万众创新,国民经济运行总体平稳、稳中有进。

在此背景下,公司管理层积极稳固原有的市场,同时通过不断的努力开拓新市场并以业务创新、整合相关

产业资源等方式,扩大公司的业务规模及服务范围,加快公司发展的步伐,促进公司转型升级。报告期内,

公司实现营业收入33,913.49万元,同比增长66.86%;营业利润-835.13万元,同比下降263.41%;归属于

母公司所有者的净利润469.06万元,同比上升260.45%。其中:仓储及仓储增值服务收入12,195.18万元,

同比增长27.49%;代理报关服务收入2,935.17万元,同比下降1.07%;代理报检服务收入432.14万元,同

比下降38.61%;代理送货服务收入5,432.52万元,同比下降19.23%;贸易收入3,367.34万元,同比增长

881.44%;新能源汽车租赁收入28.03万元;设备销售收入3,217.53万元;服务与软件收入6,278.64万元。

公司归属于母公司所有者的净利润较上年同期上升,主要原因是合并报表范围内较上年同期新增全资子公

司广州亿程交通信息有限公司净利润,报告期内归属于上市公司股东的非经常性损益对净利润的影响金额

为1,212.31万元,上年同期归属于上市公司股东的非经常性损益为47.92万元。

    报告期内,公司按照年度经营计划,认真落实各项工作任务,在业务拓展方面,公司传统保税仓储及

相关配套服务平稳增长;在卫星导航定位服务业务方面,公司通过对亿程信息的子公司增资,加快其营销

网络建设,有效扩展业务服务范围和拓宽业务渠道;在新能源汽车租赁方面,公司通过对控股子公司苏州

新宁新能源汽车发展有限公司增资,增强其业务拓展能力;在智能化信息化建设方面,公司通过对信息系

统的优化和升级,信息处理及技术服务得到了进一步的提升;在内部管理方面,加强了内部控制体系建设,

完善优化了流程,通过制度控制和流程控制相关结合的方式,加强了对子公司的管理,同时加强了人才引

进与培养,推进了募集资金投资项目建设,加快了公司物流服务智能化、平台化步伐,向提供一体化的综

合物流服务商转型。



主要财务数据同比变动情况
                                                                                          单位:元
                           本报告期       上年同期      同比增减              变动原因



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                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                    并购亿程致使营业收入较上期
营业收入                 339,134,895.41 203,246,989.25     66.86%
                                                                    大辐增加所致
                                                                    并购亿程致使营业成本较上期
营业成本                 236,436,414.55 145,797,136.26     62.17%
                                                                    大辐增加所致
                                                                    并购亿程致使销售费用较上期
销售费用                  32,162,951.52 10,394,959.44     209.41%
                                                                    大辐增加所致
                                                                    并购亿程致使管理费用较上期
管理费用                  76,658,647.85 42,773,892.52      79.22%
                                                                    大辐增加所致
                                                                    并购亿程致使财务费用较上期
财务费用                   4,145,485.07   2,438,883.95     69.97%
                                                                    大辐增加所致
                                                                    并购亿程致使所得税费用较上
所得税费用                 6,605,937.60   3,659,680.44     80.51%
                                                                    期大辐增加所致
                                                                    并购亿程致使研发投入较上期
研发投入                   7,361,032.06   1,383,532.76    432.05%
                                                                    大辐增加所致
经营活动产生的现金流量                                              子公司亿程信息本期经营活动
                         -50,875,930.13 -3,537,923.55 -1,338.02%
净额                                                                现金流入小于现金流出所致
投资活动产生的现金流量                                              本期子公司购置长期资产较同
                       -115,845,867.39 -21,523,883.13    -438.22%
净额                                                                期增加所致
筹资活动产生的现金流量                                              本期偿还债务支付的现金大于
                         -14,667,813.72 37,947,961.24    -138.65%
净额                                                                取得借款收到的现金所致
                                                                子公司亿程信息经营活动产生
现金及现金等价物净增加
                       -180,617,511.40 13,414,721.20 -1,446.41% 的现金流入小于现金流出及购

                                                                置长期资产增加所致
                                                                    本期业务规模扩大及购置长期
货币资金                 169,703,318.38 345,039,958.01    -50.82%
                                                                    资产增加所致
                                                                    本期业务规模扩大预付款增加
预付款项                  94,638,412.29 62,623,312.05      51.12%
                                                                    所致
                                                                    本期业务规模扩大保证金增加
其他应收款                45,100,656.82 27,009,132.54      66.98%
                                                                    所致
其他流动资产              26,754,324.30 16,017,117.55      67.04% 本期待抵扣税金抵扣增加所致
                                                                    本期子公司开发项目支出增加
开发支出                  29,782,724.88 17,503,132.43      70.16%
                                                                    所致
其他非流动资产            77,460,051.48   1,507,136.00 5,039.55% 本期长期资产增加所致
                                                                    本期业务规模扩大预收款增加
预收款项                  34,242,295.92 22,074,231.21      55.12%
                                                                    所致
                                                                    并购亿程及本期业务规模扩大
其他应付款                34,496,028.82   7,879,984.12    337.77%
                                                                    所致
长期借款                  57,000,000.00 39,000,000.00      46.15% 本期子公司仁怀新宁长期借款


                                                                                                 10
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                     增加所致
                                                                     本期香港新宁分期付款购车应
长期应付款                     75,134.77     296,623.34    -74.67%
                                                                     付款减少所致
                                                                     本期子公司长期租赁业务增加
其他非流动负债                722,167.27      39,840.00 1,712.67%
                                                                     所致
                                                                     并购亿程致使营业税金及附加
营业税金及附加              1,512,657.23     536,595.75    181.90%
                                                                     较上期大辐增加所致
                                                                     本期政府补助等较上期增加所
营业外收入                 20,372,650.41   1,314,599.17 1,449.72%
                                                                     致
                                                                   并购亿程致使销售商品、提供劳
销售商品、提供劳务收到的
                         370,725,328.52 206,891,354.08      79.19% 务收到的现金较上期大辐增加
现金
                                                                   所致
                                                                     子公司亿程信息本期收到的税
收到的税费返还              3,825,134.47     144,600.03 2,545.32%
                                                                     费返还较大所致
                                                                   并购亿程致使购买商品、接受劳
购买商品、接受劳务支付的
                         224,785,175.80 103,336,877.73     117.53% 务支付的现金较上期大辐增加
现金
                                                                   所致
                                                                   并购亿程致使支付给职工以及
支付给职工以及为职工支
                           126,736,409.31 69,862,790.04     81.41% 为职工支付的现金较上期大辐
付的现金
                                                                   增加所致
                                                                     并购亿程致使支付的各项税费
支付的各项税费             40,785,145.97 13,266,898.92     207.42%
                                                                     较上期大辐增加所致
处置固定资产、无形资产和
                                                                     本期处置资产收回现金较同期
其他长期资产收回的现金        484,353.04     149,514.40    223.95%
                                                                     增加所致
净额
购建固定资产、无形资产和                                             本期子公司购置长期资产较同
                         112,328,220.43 21,673,397.53      418.28%
其他长期资产支付的现金                                               期增加所致
借款收到的现金             159,000,000.00 72,445,101.44    119.48% 本期收到借款较上期增加所致
                                                                     本期偿还债务支付的现金较上
偿还债务支付的现金         169,368,302.03 30,000,000.00    464.56%
                                                                     期增加所致
分配股利、利润或偿付利息
                            6,999,511.69   4,497,140.20     55.64% 本期偿还利息较上期增加所致
支付的现金


2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素


    报告期内,公司营业收入较去年同期增长66.86%,分产品看其中仓储及仓储增值服务营业收入较去年

同期增长27.49%,代理报关服务营业收入较去年同期下降1.07%,代理报检服务营业收入较去年同期下降

38.61%,代理送货服务营业收入较去年同期下降19.23%,贸易营业收入较去年同期增长881.44%,同时新



                                                                                                   11
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


增设备销售业务、服务及软件业务;分地区看其中华北地区营业收入较去年同期增长1,176.49%,华中地

区营业收入较去年同期增长141.31%,华南地区营业收入较去年同期增长149.75%,西南地区营业收入较去

年同期增长53.56%,是公司业务收入增长的主要原因。


公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况


    公司主营业务以电子元器件保税仓储为核心,并为电子信息产业供应链中的原料供应、采购与生产环

节提供第三方综合物流服务,主要包括进出口货物保税仓储管理、配送方案设计与实施及与之相关的货运

代理、进出口通关报检等。


(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位:元
                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
               营业收入      营业成本       毛利率
                                                          同期增减       同期增减     同期增减
分产品或服务
仓储及仓
储增值服 121,951,770.26 94,331,644.86        22.65%           27.49%             36.31%          -5.01%

代理报关
           29,351,703.32 14,289,337.67       51.32%           -1.07%             27.67%         -10.96%
服务
代理报检
            4,321,420.12     2,126,705.16    50.79%          -38.61%             66.77%         -31.10%
服务
代理送货
           54,325,217.63 51,148,893.26        5.85%          -19.23%           -15.87%           -3.76%
服务
贸易       33,673,350.33 32,486,760.74        3.52%          881.44%           878.74%             0.27%
新能源汽
                280,284.27   1,315,911.72 -369.49%
车租赁
设备销售   32,175,259.12 17,398,376.29       45.93%
服务及软
           62,786,384.95 23,329,964.48       62.84%



                                                                                                      12
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


分行业
服务业      305,211,889.25 203,940,833.44     33.18%          51.96%             41.86%            4.76%
商业         33,653,500.75 32,486,760.74       3.47%       1,418.63%         1,504.78%           -5.18%
分地区
华北地区     28,676,253.53    5,297,400.10    81.53%       1,176.49%           156.32%           73.52%
华东地区 115,215,176.04 114,139,009.87         0.93%            1.63%            33.49%         -23.65%
华中地区     22,201,450.78 14,608,386.96      34.20%         141.31%           132.71%             2.43%
华南地区     96,299,903.15 46,644,255.97      51.56%         149.75%             85.12%          16.91%
西北地区      5,866,616.00    3,754,786.77    36.00%
西南地区     57,833,186.96 32,222,939.60      44.28%          53.56%             28.42%          10.91%
港澳台地
              4,965,995.21 11,237,013.84 -126.28%            145.67%           580.40%         -144.58%



4、其他主营业务情况


利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况


报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用
                              本期                                            上期
                                              占公司全部                                      占公司全
 序号
           前五大供应商名称          金额     采购金额的   前五大供应商名称          金额     部采购金
                                                比例%                                         额的比例%
  1            第一名         68,191,326.92       49.89%        第一名           3,147,274     12.92%

  2            第二名          8,000,000.00        5.85%        第二名           2,543,800     10.44%

  3            第三名          4,601,185.82        3.37%        第三名           2,400,000      9.85%


                                                                                                        13
                                                         江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


  4             第四名           4,063,274.77      2.97%           第四名           2,033,000      8.35%

  5             第五名           2,924,457.39      2.14%           第五名           1,317,000      5.41%

                 合计          87,780,244.90    64.22%              合计          11,441,074       46.97%



报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用
                             本期                                              上期
序号 前五大客 营业收入总额 占公司全部营业收入的 前五大客户 营业收入总额 占公司全部营业收入的
     户名称                      比例(%)          名称                        比例(%)
  1     第一名 19,558,226.32            5.40%             第一名    37,320,017.96            18.36
  2     第二名 11,405,320.96            3.15%             第二名    17,489,913.20               8.61
  3     第三名 10,656,584.17            2.94%             第三名     9,125,332.49               4.49
  4     第四名 10,462,415.38            2.89%             第四名     8,793,829.94               4.33
  5     第五名 10,020,034.63            2.77%             第五名     8,714,181.75               4.29
         合计    62,102,581.46         17.15%              合计     81,443,275.34            40.08


6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
                                                                                                  单位:元
            公司名称                     主要产品或服务                           净利润
      安徽皖新物流有限公司             货物仓储及物流服务                      3,656,953.38


7、重要研发项目的进展及影响


√ 适用 □ 不适用

      报告期内公司研发支出7,361,032.06元,与上年同期相比增长432.05%,主要原因是并购亿程信息致

使研发投入较上期大辐增加所致。


8、核心竞争力不利变化分析


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           14
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势


    2016年上半年国内外环境依然错综复杂,国内经济运行总体平稳,经济增速趋缓,经济面临的下行压

力仍然较大。中国政府坚持稳中求进,扎实推进稳增长、调结构、惠民生,持续完善宏观经济政策,通过

创新宏观调控方式,适度扩大总需求,大力推进供给侧结构性改革,在深入推进改革创新和宏观政策效应

不断释放的作用下,国民经济保持了总体平稳、稳中有进、稳中有好的发展态势。在此背景下,国内物流

运行总体稳中有进,社会物流总额增长平稳,物流需求结构得到进一步优化,社会物流总费用保持低速增

长,物流运行效率稳步提升,但物流服务市场价格持续低位徘徊,社会物流成本仍然较高及物流企业盈利

能力依然较弱。目前,我国正处于经济结构加快调整阶段,物流发展趋势由传统物流向一体化、供应链物

流转变,物流行业发展动力正逐步从低成本规模扩张转向高质量创新驱动,随着技术创新、管理创新、组

织创新层出不穷,同时物联网、云计算、大数据、移动互联、自动定位导航系统等先进信息技术在物流领

域的应用并通过与物流业务深度融合,新的商业模式不断涌现,传统物流正加速向现代物流转型升级。

    2016年上半年面对国内外复杂严峻的经济环境,公司以战略规划为导向,秉承协同、高效、极速的全

程供应链物流解决方案的经营理念,通过加强业务合作,以拓展公司业务服务范围并通过不断创新,积极

开拓相关业务领域,同时加强了对子公司的管理,强化公司内部管理体系,推进募投项目的建设,不断提

升公司综合竞争力。


10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况


    报告期内,公司按照年度经营计划执行,具体详见本章节“1、报告期内总体经营情况”。


11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施


    具体内容详见本报告“第二节 公司基本情况简介”中“七、重大风险提示”。




                                                                                                15
                                                                                                江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、投资状况分析

1、募集资金使用情况


√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                    单位:万元
募集资金总额                                                                                                                           42,992.73
报告期投入募集资金总额                                                                                                                  16,329.8
已累计投入募集资金总额                                                                                                                 42,363.62
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                                  0
累计变更用途的募集资金总额                                                                                                                      0
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                                              0.00%
                                                         募集资金总体使用情况说明

    (1)经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可[2009]1006 号)

核准,由主承销商东吴证券有限责任公司于 2009 年 10 月 13 日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,发行了普通股(A 股)股票 1,500

万股,每股面值 1.00 元,发行价格为每股人民币 15.60 元,公司共募集资金 234,000,000.00 元,扣除发行费用 23,788,940.66 元后,实际募集资金净

额为 210,211,059.34 元。该募集资金已于 2009 年 10 月 16 日全部到位。公司在报告期内共计投入募集资金 29,273,302.4 元,截至 2016 年 6 月 30 日,

已累计使用募集资金 220,611,468.98 元。

    (2)经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向曾卓等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2015〕


                                                                                                                                               16
                                                                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1705 号)核准,公司向配套募集资金特定对象非公开发行 29,447,852 股股票,每股面值为人民币 1.00 元,发行价格为每股人民币 8.15 元,募集资金总

额为人民币 239,999,993.80 元,扣除与发行等有关费用人民币 20,283,791.00 元,实际募集资金净额为 219,716,202.80 元。该募集资金已于 2015 年 9

月 11 日全部到位。公司在报告期内共计投入募集资金 134,024,747.19 元,截至 2016 年 6 月 30 日,已累计使用募集资金 203,024,747.19 元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位:万元
                                                                                                                              项目可
               是否已变                                                                 项目达到                         是否
                                                                            截至期末投                      截止报告期末      行性是
承诺投资项目和 更项目 募集资金承         调整后投资 本报告期投 截至期末累计             预定可使 本报告期实              达到
                                                                            资进度(3)=                     累计实现的效      否发生
超募资金投向   (含部分 诺投资总额          总额(1)    入金额   投入金额(2)              用状态日 现的效益                预计
                                                                              (2)/(1)                           益            重大变
                 变更)                                                                    期                             效益
                                                                                                                                化
承诺投资项目
昆山新宁物流有
                                                                                           2011 年 01
限公司保税仓储   否              5,500        5,500                5,119.38       93.08%                     3.85        2,655.19 是      否
                                                                                           月 01 日
扩建项目
深圳市新宁现代
                                                                                           2014 年 01
物流有限公司保   否              5,000        5,000                2,528.79       50.58%                1,074.53         2,898.16 是      否
                                                                                           月 01 日
税仓储建设项目
江苏新宁供应链
管理有限公司供                                                                             2013 年 01
                 否              2,800        2,800                1,407.41       50.26%                     38.4         -223.83 否      否
应链管理服务项                                                                             月 01 日

苏州新宁物流有
                                                                                           2011 年 01
限公司保税仓储   否                706          706                  494.33       70.02%                    34.67          377.32 是      否
                                                                                           月 01 日
扩建项目
                                                                                                                                                17
                                                                            江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

昆山新宁物流有
限公司保税仓储
扩建项目节余资   否                                      481.44                                               是     否
金永久补充流动
资金
苏州新宁物流有
限公司保税仓储
扩建项目节余资   否                                      215.74                                               是     否
金永久补充流动
资金
江苏新宁供应链
管理有限公司供
应链管理服务项   否                                    1,543.52                                               否     否
目节余资金永久
补充流动资金
深圳市新宁现代
物流有限公司供
应链管理服务项   否                         2,927.33   2,927.33                                               是     否
目节余资金永久
补充流动资金
北斗产业总部基
                 否     11,000     11,000   7,744.65   7,744.65   70.41%                                      是     否
地项目
补充广州亿程交
通信息有限公司   否   1,971.62   1,971.62       71.7    1,971.7   100.00%                                     是     否
运营资金
研发中心建设项
                 否      2,000      2,000     323.22     323.22   16.16%                                      是     否


营销网络建设项   否      7,000      7,000      2,000      7,000   100.00%                                     是     否
                                                                                                                           18
                                                                                           江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

北斗产业总部基
地项目节余资金
                 否                                3,262.90   3,262.90                                                        是    否
永久补充流动资

承诺投资项目小
                      --   35,977.62   35,977.62   16,329.8   35,020.41   --          --          1,151.45         5,706.84    --        --

超募资金投向
上海新宁捷通仓
                                                                                   2011 年 01
储有限公司保税   否            2,000       2,000              1,409.18    70.46%                                   -1,601.5 否      否
                                                                                   月 01 日
仓储建设项目
永久补充流动资
                 否            3,600       3,600                  3,600                                                       否    否

上海新宁捷通仓
储有限公司保税
仓储建设项目节   否                                             609.15                                                        否    否
余资金永久补充
流动资金
北京新宁物流有
限公司租赁北京                                                                     2015 年 01
                 否        1,714.12    1,725.18               1,724.88    99.98%                    -392.14      -1,106.89 否       否
市昌平区创业园                                                                     月 01 日
区域地块项目
超募资金投向小
                      --   7,314.12    7,325.18               7,343.21    --          --            -392.14      -2,708.39     --        --

合计                  --   43,291.74   43,302.8    16,329.8   42,363.62   --          --             759.31        2,998.45    --        --
未达到计划进度
                 无
或预计收益的情

                                                                                                                                              19
                                                                                                江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
况和原因(分具体
项目)
项目可行性发生
重大变化的情况     无
说明

超募资金的金额、 适用
用途及使用进展 公司首次公开发行超募资金总额 7,015.11 万元,已列入计划使用的超募资金 7,015.11 万元。各超募资金项目的投资进度及实现效益
情况             情况详见本表中的超募资金投向。

募集资金投资项     不适用
目实施地点变更
情况

募集资金投资项     不适用
目实施方式调整
情况

募集资金投资项     不适用
目先期投入及置
换情况
用闲置募集资金     不适用
暂时补充流动资
金情况
                   适用
                       由于公司在项目实施中,严格控制工程的各项支出,合理降低工程成本和费用;充分结合自身技术优势和经验及现有设备配置,
项目实施出现募
                   在资源充分利用的前提下,对募集资金所投项目的各个环节进行了优化,节约了项目投资,因此已完成项目募集资金出现以下结余:
集资金结余的金
                       1、 苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目,2011 年 8 月 24 日,经公司第二届董事会第七次会议审议通过,将结余资金 214.56
额及原因
                   万元永久补充流动资金;苏州新宁物流有限公司实际于 2011 年 10 月 9 日将 214.56 万元的结余募集资金转入公司自有资金账户用于永
                   久性补充流动资金。

                                                                                                                                               20
                                                                                                江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                     2、 上海新宁捷通有限公司保税仓储建设项目(超募资金投资项目),2011 年 8 月 24 日,经公司第二届董事会第七次会议审议通
                 过,将结余资金 607.80 万元永久补充流动资金;上海新宁捷通仓储有限公司实际于 2011 年 9 月 7 日将 500 万元的结余募集资金转入
                 公司自有资金账户用于永久性补充流动资金,于 2011 年 9 月 29 日将 107.80 万元的结余募集资金转入公司自有资金账户用于永久性补
                 充流动资金。
                     3、 昆山新宁物流有限公司保税仓储扩建项目,2012 年 2 月 27 日,经公司第二届董事会第十三次会议决议,将该项目投资建设完
                 成后结余的资金 479.02 万元用于永久补充公司流动资金。昆山新宁物流有限公司实际于 2012 年 3 月 6 日将 481.44 万元的结余募集资
                 金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。
                     4、 江苏新宁供应链管理有限公司供应链服务项目,2013 年 4 月 23 日,经公司第二届董事会第二十五次会议决议,将该项目投资
                 建设完成后结余的资金 1,536.15 万元用于永久补充流动资金。江苏新宁供应链管理有限公司于 2013 年 5 月 2 日将 1,543.52 万元结余
                 募集资金转入公司自有资金账户用于永久补充流动资金。
                     首次公开发行尚未使用的募集资金(含超募资金)存放于公司募集资金专户。公司将继续按承诺计划使用募集资金投入承诺投资
尚未使用的募集   项目;根据公司发展规划妥善安排超募资金的使用计划,致力于公司的主营业务。非公开发行股份购买资产并募集配套资金尚未使用
资金用途及去向   的部分存放于公司募集资金专户。公司将继续按承诺计划使用配套募集资金投入承诺投资项目;根据公司发展规划妥善安排超募资金
                 的使用计划,致力于公司的主营业务。
                     2016 年 2 月 19 日,公司第三届董事会第二十四次会议通过决议,将深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建设项目投资建设完成
                 后结余的资金 2,925.97 万元用于永久补充流动资金。深圳市新宁现代物流有限公司实际于 2016 年 3 月 7 日将 2,927.33 万元结余募集
募集资金使用及   资金转入其自有资金账户用于永久补充流动资金。
披露中存在的问       2016 年 2 月 19 日,公司第三届董事会第二十四次会议通过决议,将广州亿程交通信息有限公司将“北斗产业总部基地项目”投资
题或其他情况     完成后结余的资金 32,630,037.53 元用于永久补充流动资金。广州亿程交通信息有限公司实际分别于 2016 年 2 月 22 日将 10,000,000.00
                 元、于 2016 年 2 月 26 日将 12,629,000.00 元、于 2016 年 4 月 11 日将 10,000,000.00 元的结余募集资金转入其自有资金账户用于永
                 久补充流动资金。

(3)募集资金变更项目情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。




                                                                                                                                               21
                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                        单位:万元
                                   截至报告期               截止报告期
             计划投资总 本报告期投                                         披露日期     披露索引
 项目名称                          末累计实际   项目进度    末累计实现
                 额       入金额                                           (如有)     (如有)
                                   投入金额                   的收益
苏州新宁国
                                                                          2014 年 05 月
通物流管理            102         0         0       0.00%             0                 巨潮资讯网
                                                                          21 日
有限公司
江苏兴之源
                                                                          2014 年 08 月
环保科技有            50          0         0       0.00%             0                 巨潮资讯网
                                                                          12 日
限公司
皖新新能源
                                                                          2014 年 12 月
汽车租赁有            550         0         0       0.00%             0                 巨潮资讯网
                                                                          05 日
限公司(筹)
上海汉铎投
                                                                          2015 年 03 月
资中心(有       10,000           0     5,000      50.00%      -206.17                  巨潮资讯网
                                                                          26 日
限合伙)
苏州新宁新
                                                                          2016 年 01 月
能源汽车发          2,400      400        800      33.33%       -236.4                  巨潮资讯网
                                                                          14 日
展有限公司
重庆云仓跨
                                                                          2015 年 05 月
境物流有限            400      400        400     100.00%       -27.53                  巨潮资讯网
                                                                          20 日
公司
武汉新宁捷
                                                                          2015 年 11 月
通物流有限            500         0         0       0.00%             0                 巨潮资讯网
                                                                          04 日
公司
深圳市新宁
                                                                          2016 年 04 月
物流有限公            500         0         0       0.00%             0                 巨潮资讯网
                                                                          30 日

湖南新亿云
                                                                          2016 年 01 月
信息科技有            110      110        110     100.00%          3.48                 巨潮资讯网
                                                                          14 日
限公司
广州亿程北
斗网络科技            400         0       0.4       0.10%        -0.18
有限公司
合计             15,012        910    6,310.4      --           -466.8        --           --




                                                                                                     22
                                           江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况


□ 适用 √ 不适用


(2)持有金融企业股权情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。


4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。


三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用


四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                          23
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司上年度利润分配方案为不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                24
                                               江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                     第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、资产交易事项

1、收购资产情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。


三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。




                                                                                              25
                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、资产收购、出售发生的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、关联债权债务往来


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


4、其他重大关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。


五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

    公司租赁情况详见本报告“第七节 财务报告”中“十六、其他重要事项 8、其他”

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

                                                                                                 26
                                                        江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位:万元
                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                担保额度          实际发生日                                                   是否为
                                               实际担保金                               是否履
 担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型           担保期            关联方
                                                   额                                   行完毕
                披露日期              日)                                                     担保
                                     公司对子公司的担保情况
                担保额度          实际发生日                                                   是否为
                                               实际担保金                               是否履
 担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型           担保期            关联方
                                                   额                                   行完毕
                披露日期              日)                                                     担保
苏州新宁供应链
管理有限公司   2012 年
                                    2012 年 12 月                连带责任
(原苏州新宁国 12 月 15     3,000                        3,000              四年       否       否
                                    15 日                        保证
际货运代理有限 日
公司)
仁怀新宁酒业供
应链股份有限公 2014 年
                                    2014 年 10 月                连带责任
司(原仁怀新宁 10 月 23      3,000                        3,000              六年       否       否
                                    23 日                        保证
酒业供应链有限 日
公司)
               2015 年
广州亿程交通信                      2015 年 08 月                连带责任
               08 月 26     3,000                        3,000              一年       否       否
息有限公司                          26 日                        保证
               日
报告期内审批对子公司担                              报告期内对子公司担保
                                               0                                                  9,000
保额度合计(B1)                                    实际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公                              报告期末对子公司实际
                                           9,000                                                  9,000
司担保额度合计(B3)                                担保余额合计(B4)
                                    子公司对子公司的担保情况
                担保额度          实际发生日                                                   是否为
                                             实际担保金                                 是否履
 担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签            担保类型             担保期            关联方
                                                 额                                     行完毕
                披露日期            署日)                                                     担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合                              报告期内担保实际发生
                                               0                                                  9,000
计(A1+B1+C1)                                      额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额                              报告期末实际担保余额
                                           9,000                                                  9,000
度合计(A3+B3+C3)                                  合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                     7.67%



                                                                                                       27
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                    0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                                   0
供的债务担保金额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                              0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                      0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)     无
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)         无
采用复合方式担保的具体情况说明

(1)违规对外担保情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。


3、重大委托他人进行现金资产管理情况


□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。




                                                                                                   28
                                                                                                江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                           承诺时 承诺期
 承诺来源                 承诺方                                       承诺内容                                                   履行情况
                                                                                                             间     限
股权激励承

收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
                                                                                                        2015
                                             在本次交易前所持有的新宁物流股份自本次交易完成之日起十二                      截至目前,承诺人信
                                                                                                        年 09
             苏州锦融投资有限公司            个月,不转让或委托他人管理,也不由新宁物流回购该部分股份。            12 个月 守承诺,未发现违反
                                                                                                        月 30
                                             如违反上述承诺,愿承担由此造成的一切法律责任。                                上述承诺的情况。
                                                                                                        日
                                             (1)在本次交易中取得的新宁物流股份自股份上市日起 12 个月内
                                             不以任何方式转让。2)在本次发行结束满 12 个月且亿程信息 2015
                                             年度《专项审核报告》公告日后,可以转让不超过本承诺人持有的
                                                                                                          2015
                                             本次发行股份总额 33%的股份。在本次发行结束满 24 个月且亿程信                  截至目前,承诺人信
资产重组时                                                                                                年 09
           曾卓、罗娟                        息 2016 年度《专项审核报告》公告日后,可累计转让不超过本承            12 个月 守承诺,未发现违反
所作承诺                                                                                                  月 30
                                             诺人持有的本次发行股份总额 66%的股份。在本次发行结束满 36                     上述承诺的情况。
                                                                                                          日
                                             个月且亿程信息 2017 年度《专项审核报告》和 2017 年末《减值测
                                             试报告》公告日后,可累计转让不超过本承诺人持有的本次发行股
                                             份总额 100%的股份。
                                                                                                         2015
             天津天忆创业投资合伙企业(有限合                                                                              截至目前,承诺人信
                                              在本次交易中取得的新宁物流股份自股份上市日起 12 个月内不以 年 09
             伙)、江苏悦达泰和股权投资基金中                                                                      12 个月 守承诺,未发现违反
                                              任何方式转让。                                             月 30
             心(有限合伙)                                                                                                上述承诺的情况。
                                                                                                         日

                                                                                                                                               29
                                                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                 在本次交易中取得的新宁物流股份自股份上市日起 36 个月内不以 2015
                                                                                                              截至目前,承诺人信
                                 任何方式转让;本次交易完成后 6 个月内如新宁物流股票连续 20 年 09
广州程功信息科技有限公司                                                                              36 个月 守承诺,未发现违反
                                 个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后 6 个月期末收盘价 月 30
                                                                                                              上述承诺的情况。
                                 低于发行价的,本承诺人持有公司股票的锁定期自动延长 6 个月。 日
                                                                                            2015
天津红杉资本投资基金中心(有限合                                                                              截至目前,承诺人信
                                 在本次交易中取得的新宁物流股份自股份上市日起 12 个月内不以 年 09
伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限                                                                      12 个月 守承诺,未发现违反
                                 任何方式转让。                                             月 30
合伙)、姚群                                                                                                  上述承诺的情况。
                                                                                            日
                                                                                            2015
                                 于新宁物流本次非公开发行中所认购股份自在深圳证券交易所上                     截至目前,承诺人信
                                                                                            年 09
南通锦融投资中心(有限合伙)     市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理,也不由新宁物流           36 个月 守承诺,未发现违反
                                                                                            月 30
                                 回购该部分股份。                                                             上述承诺的情况。
                                                                                            日
                                 亿程信息 2014-2017 年度的经审计的合并报表扣除非经常性损益后
                                 归属于母公司的净利润分别不低于 3,655.64 万元、4,898.53 万元、2015
                                                                                                      至 2017 截至目前,承诺人信
曾卓、罗娟、广州程功信息科技有限 7,130.46 万元和 9,037.22 万元。在盈利补偿期内若亿程信息实现 年 07
                                                                                                      年 12 月 守承诺,未发现违反
公司                             净利润数未达到承诺净利润数,则由曾卓、罗娟、广州程功按照签 月 20
                                                                                                      31 日止 上述承诺的情况。
                                 署的《盈利预测补偿协议》及其《补充协议》规定的方式对上市公 日
                                 司进行补偿。
                                 1、本承诺人及本承诺人控制的其他企业目前没有、将来也不直接
                                 或间接从事与新宁物流及其子公司、亿程信息及其子公司现有及将
                                 来从事的业务构成同业竞争的任何活动;2、本承诺人截至重组报
                                 告书签署日并未直接或间接拥有从事与公司产生同业竞争的其他
                                                                                            2015
王雅军、苏州锦融投资有限公司、南 企业("竞争企业")的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权                    截至目前,承诺人信
                                                                                            年 07
通锦融投资中心(有限合伙)、广州 益;3、本承诺人及本承诺人控制的其他企业从任何第三方获得的            长期     守承诺,未发现违反
                                                                                            月 20
程功信息科技有限公司             任何商业机会与公司之业务构成实质性竞争的,本承诺人将立即通                    上述承诺的情况。
                                                                                            日
                                 知公司,并将该等商业机会让与公司;4、本承诺人承诺不利用本
                                 承诺人作为控股股东或实际控制人的地位和对新宁物流的实际控
                                 制能力,损害新宁物流以及新宁物流其他股东的权益;5、本承诺
                                 人愿意承担由于违反上述承诺给亿程信息造成的直接、间接的经济
                                                                                                                                  30
                                                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                损失、索赔责任及额外的费用支出。
                                1、本承诺人目前没有、将来也不会直接或间接从事与亿程信息、
                                新宁物流及其子公司(以下统称"公司")与现有及将来从事的业务
                                构成同业竞争的任何活动;2、本承诺人截至本报告书签署日并未
                                                                                           2015
                                拥有从事与公司产生同业竞争的其他企业的任何股份、股权或在任                    截至目前,承诺人信
                                                                                           年 07
曾卓、罗娟                      何竞争企业有任何权益;3、本承诺人从任何第三方获得的任何商            长期     守承诺,未发现违反
                                                                                           月 20
                                业机会与公司之业务构成实质性竞争的,本承诺人将立即通知公                      上述承诺的情况。
                                                                                           日
                                司,并将该等商业机会让与公司;4、本承诺人愿意承担由于违反
                                上述承诺给新宁物流造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额
                                外的费用支出。
                                 1、本承诺人将不利用控股股东或实际控制人的地位影响新宁物流
                                 的独立性,并将保持新宁物流在资产、人员、财务、业务和机构等
                                 方面的独立。截至本承诺函出具之日,除已经披露的情形外,本承
                                 诺人以及本承诺人投资或控制的企业与新宁物流不存在其他重大
                                 关联交易。2、本承诺人承诺将尽可能地避免和减少与新宁物流之
                                 间将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生
                                 的关联交易以及其他持续经营所发生的必要的关联交易,在不与法
                                 律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,本承诺人承诺将遵
                                 循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,2015
王雅军、苏州锦融投资有限公司、南                                                                              截至目前,承诺人信
                                 按照新宁物流公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板 年 07
通锦融投资中心(有限合伙)、广州                                                                     长期     守承诺,未发现违反
                                 股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程 月 20
程功信息科技有限公司                                                                                          上述承诺的情况。
                                 序,保证不通过关联交易损害新宁物流及其他股东的合法权益。3、日
                                本承诺人将严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规
                                以及新宁物流章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉
                                及本承诺人事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。本
                                承诺人承诺杜绝一切非法占用新宁物流的资金、资产的行为。4、
                                本承诺人有关规范关联交易的承诺,将同样适用于本承诺人控制的
                                其他企业(新宁物流及其子公司除外),本承诺人将在合法权限范
                                围内促成本承诺人控制的其他企业履行规范与新宁物流之间己经
                                存在或可能发生的关联交易的义务。5、本承诺函自本承诺人签章
                                                                                                                                 31
                                                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                 之日起生效,直至本承诺人将所持有的新宁物流股份全部依法转让
                                 完毕且本承诺人同新宁物流无任何关联关系起满两年之日终止。6、
                                 如因本承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给新宁物流造成一切
                                 损失和后果,本承诺人承担赔偿责任。
                                 1、本承诺人将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及新
                                 宁物流公司章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本承
                                 诺人的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、本承诺人
                                 将杜绝一切非法占用新宁物流和/或亿程信息的资金、资产的行为。
                                 3、本承诺人将尽可能地避免和减少与新宁物流和/或亿程信息的关 2015
                                                                                                               截至目前,承诺人信
曾卓、罗娟、天津红杉资本投资基金 联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市 年 07
                                                                                                      长期     守承诺,未发现违反
中心(有限合伙)                 场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按 月 20
                                                                                                               上述承诺的情况。
                                 照新宁物流公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市 日
                                 规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不
                                 通过关联交易损害新宁物流及其他股东的合法权益。4、如因本承
                                 诺人未履行本承诺函所作的承诺而给新宁物流造成一切损失和后
                                 果,本承诺人承担赔偿责任。
                                  (一)在本次交易完成后,本承诺人将继续维护新宁物流的独立性,
                                  保证新宁物流(包括亿程信息在内的各子公司,以下同)人员独立、
                                  资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。1、保证新宁物
                                  流的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均
                                  无在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事外的
                                  其他职务的双重任职以及领取薪水情况;保证新宁物流的高级管理 2015
王雅军、曾卓、苏州锦融投资有限公                                                                               至目前,承诺人信守
                                  人员的任命依据法律法规以及新宁物流章程的规定履行合法程序; 年 09
司、南通锦融投资中心(有限合伙)、                                                                    长期     承诺,未发现违反上
                                  保证新宁物流的劳动、人事、社会保障制度、工资管理等完全独立 月 30
广州程功信息科技有限公司                                                                                       述承诺的情况
                                  于本承诺人及本承诺人控制的其他企业;2、保证新宁物流的资产 日
                                 与本承诺人及本承诺人控制的其他企业的资产产权上明确界定并
                                 划清,本承诺人拟投入或转让给新宁物流的相关资产的将依法办理
                                 完毕权属变更手续,不存在任何权属争议;保证不会发生干预新宁
                                 物流资产管理以及占用新宁物流资金、资产及其他资源的情况;3、
                                 保证新宁物流提供产品服务、业务运营等环节不依赖于本承诺人及
                                                                                                                                  32
                                                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                   本承诺人控制的其他企业;保证新宁物流拥有独立于本承诺人的生
                                   产经营系统、辅助经营系统和配套设施;保证新宁物流拥有独立的
                                   原料采购和产品销售系统;保证新宁物流拥有独立的生产经营管理
                                   体系;保证新宁物流独立对外签订合同,开展业务,形成了独立完
                                   整的业务体系,实行经营管理独立核算、独立承担责任与风险;4、
                                   保证新宁物流按照相关会计制度的要求,设置独立的财务部门,建
                                   立独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策;保证
                                   新宁物流独立在银行开户并进行收支结算,并依法独立进行纳税申
                                   报和履行纳税义务;5、保证新宁物流按照《公司法》、《上市公司
                                   章程指引》等相关法律法规及其章程的规定,独立建立其法人治理
                                   结构及内部经营管理机构,并保证该等机构独立行使各自的职权;
                                   保证新宁物流的经营管理机构与本承诺人及本承诺人控制的其他
                                   企业的经营机构不存在混同、合署办公的情形;(二)本承诺人愿
                                   意承担由于违反上述承诺给新宁物流造成的直接、间接的经济损
                                   失、索赔责任及额外的费用支出。
                                   本承诺人作为亿程信息的股东,与截至本承诺出具之日的亿程信息
曾卓、天津红杉资本投资基金中心     的其他股东除共同持有亿程信息的股权外,相互之间不存在通过协
(有限合伙)、天津天忆创业投资合   议或其他安排从而构成《上市公司收购管理办法》第 83 条规定的 2015
                                                                                                                 至目前,承诺人信守
伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资   一致行动人关系的情形;本承诺人承诺未来在行使江苏新宁现代物 年 07
                                                                                                        长期     承诺,未发现违反上
合伙企业(有限合伙)、江苏悦达泰   流股份有限公司的股东权利时,将依据自身独立判断,与截至本承 月 20
                                                                                                                 述承诺的情况
和股权投资基金中心(有限合伙)、   诺出具之日的亿程信息的其他股东互不干涉、互不影响,互不构成 日
姚群、罗娟                         一致行动关系,也不谋求以达成一致行动协议的方式共同控制江苏
                                   新宁现代物流股份有限公司。
                                   1、本承诺人认可并尊重新宁物流实际控制人王雅军在新宁物流的
曾卓、天津红杉资本投资基金中心
                                   实际控制人地位。2、自本次交易完成之日起三十六个月内,本承
(有限合伙)、天津天忆创业投资合                                                               2015
                                   诺人直接或间接合计持有的新宁物流股份数量始终低于王雅军直                     至目前,承诺人信守
伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资                                                               年 09
                                   接或间接持有的新宁物流股份数量。3、自本次交易完成之日起三            36 个月 承诺,未发现违反上
合伙企业(有限合伙)、江苏悦达泰                                                               月 30
                                   十六个月内,本承诺人不以任何方式谋求对新宁物流单独或联合的                   述承诺的情况
和股权投资基金中心(有限合伙)、                                                               日
                                   控股权,不采取一致行动,在新宁物流股东大会审议有关议案时,
姚群、罗娟
                                   均根据自身意愿,独立行使相关权利,不进行任何一致行动的安排,
                                                                                                                                    33
                                                                                             江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                            不向新宁物流其他股东征集在股东大会上的投票权。
                                            自本次交易完成之日起三十六个月内,本人通过本人控制的企业苏
                                                                                                       2015
                                            州锦融投资有限公司、南通锦融投资中心(有限合伙)和广州程功                  至目前,承诺人信守
                                                                                                       年 09
             王雅军                         信息技术有限公司,保证本人直接或间接持有的新宁物流股份始终          36 个月 承诺,未发现违反上
                                                                                                       月 30
                                            超过其它任何单一股东及其一致行动人合计直接或间接控制的新                    述承诺的情况
                                                                                                       日
                                            宁物流股份数量,维持本人作为新宁物流的实际控制人地位。
                                            向公司出具《放弃同业竞争与利益冲突承诺函》,承诺其及其控股
                                                                                                                         报告期内,公司相关
                                            的公司或者企业没有从事于股份公司主营业务存在竞争的业务活 2009
                                                                                                                         股东信守承诺,没有
                                            动;向公司出具《关联交易承诺函》,承诺不会直接或间接地以任 年 07
             苏州锦融投资有限公司、王雅军                                                                       长期     与公司发生重大关联
                                            何方式(包括但不限于独自经营、合资经营和拥有在其他公司或企 月 24
                                                                                                                         交易,没有发生与公
                                            业的股票或权益)与公司进行对其财务状况和经营成果有重大影响 日
                                                                                                                         司同业竞争的行为。
                                            的关联交易。
                                            在任职期间每年转让的股份不超过其直接和间接所持有公司股份
                                                                                                       2009
                                            总数的百分之二十五;上述人员离职后半年内,不转让其直接和间                   截至目前,承诺人信
                                                                                                       年 07
             王雅军、伍晓慧                 接所持有的股份公司股份;在申报离任六个月后的十二月内通过证          长期     守承诺,未发现违反
                                                                                                       月 24
                                            券交易所挂牌交易出售股份公司股票数量占其直接和间接所持有                     上述承诺的情况。
                                                                                                       日
                                            股份公司股票总数的比例不超过 50%。
                                            向公司出具《放弃同业竞争与利益冲突承诺函》,承诺其及其控股
                                                                                                                         报告期内,公司相关
                                            的公司或者企业没有从事于股份公司主营业务存在竞争的业务活 2009
                                                                                                                         股东信守承诺,没有
                                            动;向公司出具《关联交易承诺函》,承诺不会直接或间接地以任 年 07
             苏州锦融投资有限公司、王雅军                                                                       长期     与公司发生重大关联
                                            何方式(包括但不限于独自经营、合资经营和拥有在其他公司或企 月 24
                                                                                                                         交易,没有发生与公
首次公开发                                  业的股票或权益)与公司进行对其财务状况和经营成果有重大影响 日
                                                                                                                         司同业竞争的行为。
行或再融资                                  的关联交易。
时所作承诺                                  在任职期间每年转让的股份不超过其直接和间接所持有公司股份
                                                                                                       2009
                                            总数的百分之二十五;上述人员离职后半年内,不转让其直接和间                   截至目前,承诺人信
                                                                                                       年 07
             王雅军、伍晓慧                 接所持有的股份公司股份;在申报离任六个月后的十二月内通过证          长期     守承诺,未发现违反
                                                                                                       月 24
                                            券交易所挂牌交易出售股份公司股票数量占其直接和间接所持有                     上述承诺的情况。
                                                                                                       日
                                            股份公司股票总数的比例不超过 50%。

                                                                                                                                            34
                                                                                             江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                                                                                        2015
                                                                                                                        承诺已到期,公司在
                                                                                                        年 05
             公司                         使用超募资金后的十二个月内不进行证券投资等高风险投资。                12 个月 承诺期间严格履行了
                                                                                                        月 19
其他对公司                                                                                                              上述承诺。
                                                                                                        日
中小股东所
                                                                                                       2015
作承诺                                    自公司股票复牌之日(2015 年 7 月 13 日)起六个月内通过深圳证                 承诺已到期,承诺人
                                                                                                       年 07
             王雅军、曾卓                 券交易所系统(包括但不限于集中竞价和大宗交易等方式)增持公            6 个月 在承诺期间严格履行
                                                                                                       月 13
                                          司股份,合计增持股份不低于 100 万股不超过 300 万股。                         了上述承诺。
                                                                                                       日
承诺是否及
           是
时履行
未完成履行
的具体原因
           不适用
及下一步计
划(如有)

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

√ 适用 □ 不适用

    公司于2016年01月07日在中国证监会指定信息披露网站刊登了《关于公司实际控制人及公司股东增持公司股份计划实施完毕的公告》(公告编号:

2016-002), 公司实际控制人董事长王雅军先生及公司股东曾卓先生通过深圳证券交易所系统完成了增持公司股份的计划。




                                                                                                                                            35
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。


八、其他重大事项的说明

    √ 适用 □ 不适用

    1、公司与江苏飞力达国际物流股份有限公司、江苏中天凤凰集团、苏州龙瀚投资管理有限公司签订

《合作意向书》,约定共同出资50,000万元设立常州融达现代物流有限公司,注册资本为人民币50,000万

元,由全体股东分期于公司设立登记之日起两年内缴清,其中由公司以货币资金出资2,500万元,占比5%。

截止本报告期末,该项《合作意向书》约定的对外投资剩余2,000万元尚未履行。相关信息详见公司于2012

年11月16日在中国证监会指定信息披露网站上刊登的《对外投资公告》。

    2、公司于2015年3月25日公司召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议审议通过

了《关于公司与上海汉铎股权投资管理有限公司共同发起设立产业并购基金的议案》,公司以自有资金

10,000万元人民币与上海汉铎股权投资管理有限公司共同发起设立“上海汉铎投资中心(有限合伙)”。

上述事项已于2015年4月10日公司召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。2015年05月12日,上海汉

铎投资中心(有限合伙)已完成了工商注册登记。截止本报告期末,公司已对上海汉铎投资中心(有限合

伙)进行了出资,金额为5,000万元人民币,剩余5,000万元尚未履行。相关具体内容详见公司于中国证监

会指定信息披露网站刊登的公告。

    2016年3月02日,上海汉铎投资中心(有限合伙)对上海钛度智能科技有限公司进行了增资,本次出

资金额为1500万元,增资完成后上海汉铎投资中心(有限合伙)持有上海钛度智能科技有限公司5%的股权。

上海钛度智能科技有限公司成立于2014年,主要从事智能硬件产品的设计、开发和生产,其推出的智能硬

件产品及相关衍生产品获得市场的青睐。

    3、2015年12月22日公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司租赁的仓库发生火灾事故,相关内

容详见公司于2015年12月24日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《关于全资子公司租赁仓库发生火灾

事故的公告》(公告编号:2015-095)。

    关于全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司租赁的仓库发生火灾事故的后续进展情况,公司在中国

证监会指定信息披露网站刊登相关公告,临时公告内容查询如下:

          临时公告名称                 临时公告披露日期             临时公告披露网站名称



                                                                                                  36
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


《关于全资子公司租赁仓库火灾事故
                                        2016年01月21日        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )
的进展公告》

《关于全资子公司租赁仓库火灾事故
                                        2016年03月09日        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )
的进展公告》

《关于全资子公司火灾事故的进展公
                                        2016年05月14日        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )
告》

《关于全资子公司火灾事故的进展公
                                        2016年05月28日        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )
告》

《关于全资子公司火灾事故的进展公
                                        2016年07月01日        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )
告》

《关于全资子公司火灾事故的进展公
                                        2016年07月06日        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )
告》

     4、公司于2016年5月31日召开的第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于控股子公司仁怀新宁

酒业供应链有限公司拟整体变更为股份有限公司并申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案》。相关

具体内容详见公司于中国证监会指定信息披露网站刊登的公告。

     截止本报告披露日,仁怀新宁酒业供应链股份有限公司报送的在全国中小企业股份转让系统挂牌的申

请材料已被全国中小企业股份转让系统有限责任公司受理,公司将根据上述事项的进展情况及时履行相应

的信息披露义务。

     5、公司全资子公司仁怀新宁酒业供应链股份有限公司涉及的有关诉讼事项,见本报告“第七节财务

报告、十四承诺及或有事项”。

     6、公司相关抵押资产情况详见本报告“第七节 财务报告、十四 承诺及或有事项、1 重要承诺事项。”


九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

司债券






                                                                                                   37
                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                              第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                               单位:股
                        本次变动前              本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                          发行新 送 公积金转
                       数量       比例                           其他       小计        数量       比例
                                            股   股   股
一、有限售条件股
                 117,791,410 39.56%                             900,000 900,000 118,691,410 39.86%

1、国家持股                   0   0.00%                                                        0   0.00%
2、国有法人持股               0   0.00%                                                        0   0.00%
3、其他内资持股 117,791,410 39.56%                              900,000 900,000 118,691,410 39.86%
其中:境内法人持
                 73,050,324 24.53%                                                   73,050,324 24.53%

       境内自然人
                     44,741,086 15.02%                          900,000 900,000 45,641,086 15.33%
持股
4、外资持股                   0   0.00%                                                        0   0.00%
其中:境外法人持
                              0   0.00%                                                        0   0.00%

       境外自然人
                              0   0.00%                                                        0   0.00%
持股
二、无限售条件股
                 180,000,000 60.44%                            -900,000 -900,000 179,100,000 60.14%

1、人民币普通股 180,000,000 60.44%                             -900,000 -900,000 179,100,000 60.14%
2、境内上市的外资
                              0   0.00%                                                        0   0.00%

3、境外上市的外资
                              0   0.00%                                                        0   0.00%

4、其他                       0   0.00%                                                        0   0.00%
三、股份总数        297,791,410 100.00%                                 0          0 297,791,410 100.00%

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

股份变动的原因

                                                                                                      38
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位:股
                          本期
               期初限售股 解除 本期增加 期末限售股
 股东名称                                                    限售原因             拟解除限售日期
                   数     限售 限售股数     数
                          股数
                                                                         非公开发行新股解除限
                                                    42,271,034 股为非公
                                                                         售日期为 2016 年 9 月 29
                                                    开发行新股限售;
曾卓           42,271,034    0   450,000 42,721,034                      日;高管锁定股每年初
                                                    450,000 股为高管锁定
                                                                         按持股总数 25%解除限
                                                    股
                                                                         售
天津红杉资
本投资基金
             22,665,052      0         0 22,665,052 非公开发行新股限售        2016 年 9 月 29 日
中心(有限合
伙)
天津天忆创
业投资合伙
                6,784,785    0         0   6,784,785 非公开发行新股限售       2016 年 9 月 29 日
企业(有限合
伙)
杭州兆富投
资合伙企业      6,184,048    0         0   6,184,048 非公开发行新股限售       2016 年 9 月 29 日
(有限合伙)
广州程功信
                4,152,146    0         0   4,152,146 非公开发行新股限售       2018 年 9 月 29 日
息科技有限


                                                                                                    39
                                                            江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


公司
江苏悦达泰
和股权投资
                 3,816,441     0              0   3,816,441 非公开发行新股限售          2016 年 9 月 29 日
基金中心(有
限合伙)
姚群             1,338,061     0              0   1,338,061 非公开发行新股限售          2016 年 9 月 29 日
罗娟             1,131,991     0              0   1,131,991 非公开发行新股限售          2016 年 9 月 29 日
南通锦融投
资中心(有限 29,447,852        0              0 29,447,852 非公开发行新股限售           2018 年 9 月 29 日
合伙)
                                                                                        每年初按持股总数 25%
王雅军                   0     0     450,000        450,000 高管锁定股
                                                                                        解除限售
合计           117,791,410     0     900,000 118,691,410                 --                       --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                        单位:股
报告期末股东总数                                                                                         24,233
                                      持股 5%以上的股东持股情况
                                                                 持有    持有           质押或冻结情况
                                                          报告
                                                  报告           有限    无限
                                                          期内
                                                  期末           售条    售条
   股东名称        股东性质        持股比例               增减
                                                  持股           件的    件的      股份状态            数量
                                                          变动
                                                  数量           股份    股份
                                                          情况
                                                                 数量    数量
                                                  42,87 60000    42,72 150,0
曾卓            境内自然人             14.40%                                质押                  35,040,000
                                                  1,034 0        1,034    00
苏州锦融投资    境内非国有法                      40,90                  40,90
                                       13.74%                                  质押                29,330,000
有限公司        人                                5,000                  5,000
南通锦融投资
                境内非国有法                      29,44          29,44
中心(有限合                            9.89%                                    质押              29,410,000
                人                                7,852          7,852
伙)
天津红杉资本
                境内非国有法                      22,66          22,66
投资基金中心                            7.61%
                人                                5,052          5,052
(有限合伙)
天津天忆创业
                境内非国有法                      6,784          6,784
投资合伙企业                            2.28%
                人                                 ,785           ,785
(有限合伙)

中海信托股份                                      6,461                  6,461
                其他                    2.17%
有限公司-中                                       ,988                   ,988

                                                                                                              40
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


海-浦江之星
177 号集合资金
信托
杭州兆富投资
               境内非国有法                 6,184       6,184
合伙企业(有限                      2.08%
               人                            ,048        ,048
合伙)
中国银行股份
有限公司-国
投瑞银锐意改                                5,127                5,127
                 其他               1.72%
革灵活配置混                                 ,957                 ,957
合型证券投资
基金
广州程功信息     境内非国有法               4,152       4,152
                                    1.39%                                质押             4,152,100
科技有限公司     人                          ,146        ,146
江苏悦达泰和
股权投资基金     境内非国有法               3,816       3,816
                                    1.28%
中心(有限合     人                          ,441        ,441
伙)
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用
(如有)(参见注 3)
                           王雅军先生分别持有苏州锦融投资有限公司 84%股权、广州程功信息科技
上述股东关联关系或一致行动
                           有限公司 51%股权,并认缴南通锦融投资中心(有限合伙)99%出资,间接
的说明
                           控制公司 25.02%股份,是公司实际控制人并担任公司董事长。
                                前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                 股份种类
         股东名称               报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                           股份种类         数量
苏州锦融投资有限公司                                      40,905,000 人民币普通股       40,905,000
中海信托股份有限公司-中海
-浦江之星 177 号集合资金信                                6,461,988 人民币普通股         6,461,988

中国银行股份有限公司-国投
瑞银锐意改革灵活配置混合型                                 5,127,957 人民币普通股         5,127,957
证券投资基金
黄晓祥                                                     2,500,000 人民币普通股         2,500,000
程银娥                                                     2,380,000 人民币普通股         2,380,000
中海信托股份有限公司-中海
-浦江之星 165 号集合资金信                                2,040,100 人民币普通股         2,040,100




                                                                                                   41
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


李桦                                                       2,009,966 人民币普通股         2,009,966
程帮新                                                     1,398,881 人民币普通股         1,398,881
冉静                                                       1,207,484 人民币普通股         1,207,484
霍刘杰                                                     1,062,975 人民币普通股         1,062,975
前 10 名无限售流通股股东之
间,以及前 10 名无限售流通股 未知前 10 无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
股东和前 10 名股东之间关联 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说
                           不适用
明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                   42
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                        第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位:股
                                                       期初持有      本期获授    本期被注   期末持有
                                       本期
                       期初                            的股权激      予的股权    销的股权   的股权激
                  任职      本期增持股 减持
 姓名      职务        持股                 期末持股数 励获授予      激励限制    激励限制   励获授予
                  状态        份数量   股份
                         数                            限制性股      性股票数    性股票数   限制性股
                                       数量
                                                       票数量            量          量     票数量
王雅军 董事长 现任          0   600,000    0   600,000           0           0          0           0
          副董事        42,27
曾卓             现任           600,000    0 42,871,034          0           0          0           0
          长            1,034
          董事、
谭平江           现任       0         0    0         0           0           0          0           0
          总裁
          董事、
周     博 执行副 现任       0         0    0         0           0           0          0           0
          总裁
       董事、
伍晓慧 人力资 现任          0         0    0         0           0           0          0           0
       源总监
          董事、
张     瑜 董事会 现任       0         0    0         0           0           0          0           0
          秘书
          财务总
马汝柯           现任       0         0    0         0           0           0          0           0
          监
          执行副
吴宏             现任       0         0    0         0           0           0          0           0
          总裁
          独立董
李心合           现任       0         0    0         0           0           0          0           0
          事
          独立董
万解秋           现任       0         0    0         0           0           0          0           0
          事
          独立董
董惠良           现任       0         0    0         0           0           0          0           0
          事
盛雪峰 监事会 现任          0         0    0         0           0           0          0           0

                                                                                                   43
                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       主席
张国华 监事     现任       0           0     0          0           0          0          0           0
马伟新 监事     现任       0           0     0          0           0          0          0           0
                       42,27
合计       --    --            1,200,000     0 43,471,034           0          0          0           0
                       1,034


2、持有股票期权情况


□ 适用 √ 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

   姓名          担任的职务          类型                   日期                        原因
  董惠良          独立董事          被选举          2016 年 03 月 07 日             补选独立董事




                                                                                                     44
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                   第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:江苏新宁现代物流股份有限公司

                                     2016 年 06 月 30 日

                                                                                            单位:元

              项目                       期末余额                            期初余额
流动资产:
    货币资金                                  169,703,318.38                        345,039,958.01
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                            270,000.00
    应收账款                                  339,865,636.36                        322,907,096.37
    预付款项                                   94,638,412.29                         62,623,312.05
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                            157.50                               337.50
    应收股利
    其他应收款                                 45,100,656.82                         27,009,132.54


                                                                                                   45
                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    买入返售金融资产
    存货                       116,865,102.65                      107,288,604.65
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产       1,710,000.00
    其他流动资产               26,754,324.30                        16,017,117.55
流动资产合计                   794,637,608.30                      881,155,558.67
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产           55,340,000.00                        55,340,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                 47,929,132.42                        39,150,354.27
    长期股权投资               34,909,869.66                        27,612,003.12
    投资性房地产
    固定资产                   182,060,199.38                      186,453,322.86
    在建工程                   19,991,076.14                        17,925,038.40
    工程物资
    固定资产清理                   99,397.16
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   71,383,236.27                        77,178,335.26
    开发支出                   29,782,724.88                        17,503,132.43
    商誉                       387,929,502.27                      387,929,502.27
    长期待摊费用               13,184,068.61                        13,150,468.82
    递延所得税资产             14,193,230.50                        13,183,963.57
    其他非流动资产             77,460,051.48                         1,507,136.00
非流动资产合计                 934,262,488.77                      836,933,257.00
资产总计                     1,728,900,097.07                   1,718,088,815.67
流动负债:
    短期借款                   170,916,554.31                      209,284,856.34
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债



                                                                                  46
                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                 176,262,623.47                      181,668,213.79
    预收款项                 34,242,295.92                        22,074,231.21
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬             19,230,508.21                        26,752,584.94
    应交税费                 10,807,944.40                        15,387,527.27
    应付利息                    243,836.90                           292,118.57
    应付股利                   2,381,399.99
    其他应付款               34,496,028.82                         7,879,984.12
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 448,581,192.02                      463,339,516.24
非流动负债:
    长期借款                 57,000,000.00                        39,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                   75,134.77                           296,623.34
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                   5,721,486.64                        5,721,486.64
    递延收益                 13,339,803.21                        11,018,895.52
    递延所得税负债             2,570,250.13                        2,883,694.11
    其他非流动负债              722,167.27                             39,840.00
非流动负债合计               79,428,842.02                        58,960,539.61
负债合计                     528,010,034.04                      522,300,055.85
所有者权益:


                                                                                47
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    股本                                   297,791,410.00                        297,791,410.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                               903,704,104.80                        903,704,104.80
    减:库存股
    其他综合收益                                 325,497.86                          218,911.79
    专项储备
    盈余公积                                 9,331,198.68                          9,331,198.68
    一般风险准备
    未分配利润                             -37,001,956.12                        -41,692,564.22
归属于母公司所有者权益合计               1,174,150,255.22                     1,169,353,061.05
    少数股东权益                            26,739,807.81                         26,435,698.77
所有者权益合计                           1,200,890,063.03                     1,195,788,759.82
负债和所有者权益总计                     1,728,900,097.07                     1,718,088,815.67


法定代表人:王雅军           主管会计工作负责人:马汝柯                 会计机构负责人:卢红玉

2、母公司资产负债表

                                                                                         单位:元
             项目                     期末余额                            期初余额
流动资产:
    货币资金                                31,876,446.49                         27,409,161.57
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                11,946,379.99                         24,382,738.30
    预付款项                                14,375,620.43                          9,281,684.35
    应收利息
    应收股利                                 4,354,000.00
    其他应收款                              39,720,084.22                         11,646,411.02
    存货                                    77,207,582.05                         72,537,346.21
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产

                                                                                                48
                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    其他流动资产                 6,011,653.05                        5,406,243.18
流动资产合计                   185,491,766.23                      150,663,584.63
非流动资产:
    可供出售金融资产           55,340,000.00                        55,340,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             1,316,123,558.60                   1,304,576,747.84
    投资性房地产
    固定资产                   19,591,446.60                        19,302,431.31
    在建工程                      626,485.00                           626,485.00
    工程物资
    固定资产清理                   55,929.96
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                     6,715,257.94                        6,885,115.54
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                 1,986,350.45                        1,794,048.09
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计               1,400,439,028.55                   1,388,524,827.78
资产总计                     1,585,930,794.78                   1,539,188,412.41
流动负债:
    短期借款                   116,000,000.00                      134,368,302.03
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                   75,884,090.43                        83,781,659.19
    预收款项                                                           220,916.60
    应付职工薪酬                 1,561,380.79                        2,008,484.97
    应交税费                     2,675,405.99                          244,014.23
    应付利息                      180,392.46                           228,674.13
    应付股利



                                                                                  49
                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    其他应付款                 121,584,478.70                       62,706,252.15
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                   317,885,748.37                      283,558,303.30
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                 43,554.61                             43,554.61
    其他非流动负债
非流动负债合计                     43,554.61                             43,554.61
负债合计                       317,929,302.98                      283,601,857.91
所有者权益:
    股本                       297,791,410.00                      297,791,410.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                   905,109,072.66                      905,109,072.66
    减:库存股
    其他综合收益                   90,000.00                             90,000.00
    专项储备
    盈余公积                     9,331,198.68                        9,331,198.68
    未分配利润                 55,679,810.46                        43,264,873.16
所有者权益合计               1,268,001,491.80                   1,255,586,554.50
负债和所有者权益总计         1,585,930,794.78                   1,539,188,412.41




                                                                                  50
                                                江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、合并利润表

                                                                                        单位:元
               项目                本期发生额                           上期发生额
一、营业总收入                           339,134,895.41                         203,246,989.25
    其中:营业收入                       339,134,895.41                         203,246,989.25
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           350,782,059.79                         201,902,037.51
    其中:营业成本                       236,436,414.55                         145,797,136.26
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金
净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                1,512,657.23                              536,595.75
             销售费用                     32,162,951.52                          10,394,959.44
             管理费用                     76,658,647.85                          42,773,892.52
             财务费用                      4,145,485.07                           2,438,883.95
             资产减值损失                   -134,096.43                              -39,430.41
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
        投资收益(损失以
                                                                                  3,765,616.20
“-”号填列)                             3,295,866.55
        其中:对联营企业和合
                                                                                  3,765,616.20
营企业的投资收益                           3,295,866.55
           汇兑收益(损失以“-”
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号
                                          -8,351,297.83                           5,110,567.94
填列)
    加:营业外收入                        20,372,650.41                           1,314,599.17

           其中:非流动资产处置                  25,779.55                           147,233.29


                                                                                               51
                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


利得
     减:营业外支出                 487,067.47                           541,855.19
         其中:非流动资产处置
                                      87,120.03                          454,783.99
损失
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                  11,534,285.11                        5,883,311.92
号填列)
     减:所得税费用                6,605,937.60                        3,659,680.44
五、净利润(净亏损以“-”号
                                                                       2,223,631.48
填列)                             4,928,347.51
     归属于母公司所有者的净利
                                                                       1,301,331.78
润                                 4,690,608.10
     少数股东损益                   237,739.41                           922,299.70
六、其他综合收益的税后净额          118,955.72                           -54,758.19
  归属母公司所有者的其他综合
                                    106,586.07                           -49,970.98
收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
                                    106,586.07                           -49,970.98
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
                                    106,586.07                           -49,970.98
差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
                                      12,369.65                            -4,787.21
益的税后净额


                                                                                    52
                                                          江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


七、综合收益总额                                       5,047,303.23                         2,168,873.29
    归属于母公司所有者的综合
                                                                                            1,251,360.80
收益总额                                               4,797,194.17
    归属于少数股东的综合收益
                                                                                               917,512.49
总额                                                      250,109.06
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                          0.02                                  0.01
    (二)稀释每股收益                                          0.02                                  0.01
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:王雅军                  主管会计工作负责人:马汝柯                   会计机构负责人:卢红玉

4、母公司利润表

                                                                                                  单位:元
              项目                           本期发生额                           上期发生额
一、营业收入                                          42,328,445.92                        14,096,735.94
    减:营业成本                                      39,772,326.13                        10,259,942.45
         营业税金及附加                                       116.50
         销售费用                                         712,503.67                           874,112.25
         管理费用                                      8,703,581.79                        11,516,103.99
         财务费用                                      3,544,525.17                         2,329,241.88
         资产减值损失                                     -94,940.99                         -118,129.87
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
        投资收益(损失以
                                                                                           18,676,704.86
“-”号填列)                                        22,721,945.48
        其中:对联营企业和合
                                                                                            3,765,616.20
营企业的投资收益                                       3,546,810.76
二、营业利润(亏损以“-”号
                                                      12,412,279.13                         7,912,170.10
填列)
    加:营业外收入                                        186,878.26                           542,359.19
         其中:非流动资产处置
利得
    减:营业外支出                                        184,220.09                             5,491.96
         其中:非流动资产处置
损失



                                                                                                         53
                                            江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、利润总额(亏损总额以
                                      12,414,937.30                           8,449,037.33
“-”号填列)
    减:所得税费用                                                                34,714.82
四、净利润(净亏损以“-”号
                                      12,414,937.30                           8,414,322.51
填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损

          4.现金流量套期损
益的有效部分
          5.外币财务报表折
算差额
          6.其他
六、综合收益总额                      12,414,937.30                           8,414,322.51
七、每股收益:
    (一)基本每股收益                            0.04                                  0.05
    (二)稀释每股收益                            0.04                                  0.05


5、合并现金流量表

                                                                                    单位:元
            项目               本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:


                                                                                           54
                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     销售商品、提供劳务收到的
                                370,725,328.52                      206,891,354.08
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
     向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加

    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还               3,825,134.47                          144,600.03
    收到其他与经营活动有关
                                48,273,314.93                        37,577,278.30
的现金
经营活动现金流入小计            422,823,777.92                      244,613,232.41
     购买商品、接受劳务支付的
                                224,785,175.80                      103,336,877.73
现金
     客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
     支付利息、手续费及佣金的
现金
     支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                126,736,409.31                       69,862,790.04
付的现金
     支付的各项税费             40,785,145.97                        13,266,898.92
    支付其他与经营活动有关
                                81,392,976.97                        61,684,589.27
的现金

                                                                                   55
                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


经营活动现金流出小计            473,699,708.05                      248,151,155.96
经营活动产生的现金流量净额      -50,875,930.13                       -3,537,923.55
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和
                                   484,353.04                           149,514.40
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计               484,353.04                           149,514.40
    购建固定资产、无形资产和
                                112,328,220.43                       21,673,397.53
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                4,002,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计            116,330,220.43                       21,673,397.53
投资活动产生的现金流量净额     -115,845,867.39                      -21,523,883.13
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金            2,700,000.00
    其中:子公司吸收少数股东
                                  2,700,000.00
投资收到的现金
    取得借款收到的现金          159,000,000.00                       72,445,101.44
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计            161,700,000.00                       72,445,101.44
    偿还债务支付的现金          169,368,302.03                       30,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                  6,999,511.69                        4,497,140.20
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
                                   264,600.01
东的股利、利润



                                                                                   56
                                            江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计                 176,367,813.72                          34,497,140.20
筹资活动产生的现金流量净额           -14,667,813.72                          37,947,961.24
四、汇率变动对现金及现金等价
                                            772,099.84                           528,566.64
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额        -180,617,511.40                          13,414,721.20
    加:期初现金及现金等价物
                                     338,849,958.01                         142,709,654.36
余额
六、期末现金及现金等价物余额         158,232,446.61                         156,124,375.56


6、母公司现金流量表

                                                                                    单位:元
            项目               本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
                                      75,307,362.09                          16,341,659.48
现金
    收到的税费返还                            7,418.22
    收到其他与经营活动有关
                                      34,294,316.94                          46,041,419.81
的现金
经营活动现金流入小计                 109,609,097.25                          62,383,079.29
    购买商品、接受劳务支付的
                                      67,485,152.19                          17,679,979.02
现金
    支付给职工以及为职工支
                                       6,671,808.53                          10,251,935.63
付的现金
    支付的各项税费                          266,843.06                           957,663.02
    支付其他与经营活动有关
                                      12,492,790.80                          31,397,113.39
的现金
经营活动现金流出小计                  86,916,594.58                          60,286,691.06
经营活动产生的现金流量净额            22,692,502.67                           2,096,388.23
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金            14,821,134.72                          12,793,088.66
    处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单


                                                                                           57
                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计           14,821,134.72                        12,793,088.66
    购建固定资产、无形资产和
                                 3,013,314.00                          457,500.00
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金               8,000,000.00                       31,000,000.00
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计           11,013,314.00                        31,457,500.00
投资活动产生的现金流量净额       3,807,820.72                      -18,664,411.34
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金         129,000,000.00                       42,445,101.44
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计           129,000,000.00                       42,445,101.44
    偿还债务支付的现金         147,368,302.03                       30,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                 3,445,107.86                        4,497,140.20
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计           150,813,409.89                       34,497,140.20
筹资活动产生的现金流量净额     -21,813,409.89                        7,947,961.24
四、汇率变动对现金及现金等价
                                  -19,628.58                             13,440.64
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额     4,667,284.92                       -8,606,621.23
    加:期初现金及现金等价物
                               26,479,161.57                        27,170,369.34
余额
六、期末现金及现金等价物余额   31,146,446.49                        18,563,748.11




                                                                                  58
                                                                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                              单位:元
                                                                                 本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                              其他权益                                                          一
    项目                        工具                                        专                  般
                                                          减:库 其他综合收 项                  风                    少数股东权益     所有者权益合计
                  股本        优 永        资本公积                                盈余公积            未分配利润
                                    其                    存股       益     储                  险
                              先 续
                                    他                                      备                  准
                              股 债
                                                                                                备
一、上年期末
             297,791,410.00              903,704,104.80         218,911.79       9,331,198.68        -41,692,564.22 26,435,698.77 1,195,788,759.82
余额
    加:会计
政策变更
        前期
差错更正
        同一
控制下企业合

        其他
二、本年期初
             297,791,410.00              903,704,104.80         218,911.79       9,331,198.68        -41,692,564.22 26,435,698.77 1,195,788,759.82
余额
三、本期增减
变动金额(减                                                    106,586.07                           4,690,608.10        304,109.04     5,101,303.21
少以“-”号

                                                                                                                                                       59
                              江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
填列)
(一)综合收
                106,586.07   4,690,608.10       304,109.04     5,101,303.21
益总额
(二)所有者
投入和减少资

1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分

1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者
权益内部结转
                                                                              60
                                                                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
             297,791,410.00              903,704,104.80      325,497.86       9,331,198.68        -37,001,956.12 26,739,807.81 1,200,890,063.03
余额
上年金额
                                                                                                                                           单位:元
                                                                             上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                              其他权益                                                       一
    项目                        工具                                    专                   般
                                                      减:库 其他综合收 项                   风                    少数股东权益     所有者权益合计
                 股本         优 永        资本公积                            盈余公积            未分配利润
                                    其                存股       益     储                   险
                              先 续
                                    他                                  备                   准
                              股 债
                                                                                             备

                                                                                                                                                   61
                                                                               江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、上年期末
             180,000,000.00    81,317,085.55    116,897.16   9,331,198.68    69,853,118.65 24,276,675.30        364,894,975.34
余额
    加:会计
政策变更
        前期
差错更正
        同一
控制下企业合

        其他
二、本年期初
             180,000,000.00    81,317,085.55    116,897.16   9,331,198.68    69,853,118.65 24,276,675.30        364,894,975.34
余额
三、本期增减
变动金额(减
             117,791,410.00    822,387,019.25   102,014.63                  -111,545,682.87 2,159,023.47        830,893,784.48
少以“-”号
填列)
(一)综合收
                                                102,014.63                  -109,745,682.87 1,519,835.17 -108,123,833.07
益总额
(二)所有者
投入和减少资 117,791,410.00    822,387,019.25                                                  1,521,188.30     941,699,617.55

1.股东投入的
              117,791,410.00   822,387,019.25                                                  1,000,000.00     941,178,429.25
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
                                                                                                                              62
                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文
入所有者权益
的金额
4.其他                            521,188.30          521,188.30
(三)利润分
                -1,800,000.00     -882,000.00      -2,682,000.00

1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者
(或股东)的    -1,800,000.00     -882,000.00      -2,682,000.00
分配
4.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储


                                                                63
                                                                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
             297,791,410.00           903,704,104.80           218,911.79       9,331,198.68       -41,692,564.22 26,435,698.77 1,195,788,759.82
余额


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                              单位:元
                                                                                      本期
                                            其他权益工具
             项目                                                           减:库存 其他综合收 专项
                               股本         优先 永续 其     资本公积                                    盈余公积      未分配利润      所有者权益合计
                                                                              股         益     储备
                                            股 债 他
一、上年期末余额           297,791,410.00                  905,109,072.66            90,000.00         9,331,198.68 43,264,873.16 1,255,586,554.50
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
二、本年期初余额           297,791,410.00                  905,109,072.66            90,000.00         9,331,198.68 43,264,873.16 1,255,586,554.50
三、本期增减变动金额(减
                                                                                                                     12,414,937.30     12,414,937.30
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                   12,414,937.30     12,414,937.30
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股

                                                                                                                                                      64
                                                                          江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            297,791,410.00   905,109,072.66   90,000.00   9,331,198.68 55,679,810.46 1,268,001,491.80
上年金额
                                                                                                                 单位:元
           项目                                               上期
                                                                                                                         65
                                                                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                           其他权益工
                                               具
                                                                           减:库 其他综合收 专项
                              股本         优   永          资本公积                                  盈余公积      未分配利润       所有者权益合计
                                                     其                    存股       益     储备
                                           先   续
                                                     他
                                           股   债
一、上年期末余额          180,000,000.00                  82,722,053.41            90,000.00        9,331,198.68 65,382,405.22        337,525,657.31
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额          180,000,000.00                  82,722,053.41            90,000.00        9,331,198.68 65,382,405.22        337,525,657.31
三、本期增减变动金额(减
                         117,791,410.00                   822,387,019.25                                          -22,117,532.06      918,060,897.19
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                -20,317,532.06      -20,317,532.06
(二)所有者投入和减少资
                         117,791,410.00                   822,387,019.25                                                              940,178,429.25

1.股东投入的普通股       117,791,410.00                  822,387,019.25                                                              940,178,429.25
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                     -1,800,000.00       -1,800,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
                                                                                                                   -1,800,000.00       -1,800,000.00
分配

                                                                                                                                                    66
                                                                          江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           297,791,410.00   905,109,072.66   90,000.00   9,331,198.68 43,264,873.16 1,255,586,554.50




                                                                                                                         67
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、公司基本情况

    江苏新宁现代物流股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)(前身为成立于1997年2月24日

的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意昆山新宁公共

保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(商资批[2008]297号)的批准,由苏州锦融投

资有限公司、杨奕明(新加坡籍)、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业投资有限公司和昆山宁和投资

有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的营业执照统一社会信用代码:91320500628384839J。2009

年10月公司在深圳证券交易所上市。所属行业为现代服务业类。

    根据公司2010年4月19日召开的2009年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2009年12月31日

的股本6,000万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,该利润分配方案于2010年4月30日实施

完毕,公司注册资本增至人民币9,000万元,并于2010年8月16日完成了工商变更登记手续。

    经昆山市商务局于2014年1月6日以“昆商资(2014)字8号”《关于同意江苏新宁现代物流股份有限

公司股份转让及变更公司性质的批复》的批准,公司原股东杨奕明(系境外自然人)通过协议转让方式将

其占公司股份的6.3625%(计572.625万股)转让给魏学宁、将其占公司股份的5%(计450万股)转让给杨

明。股份协议转让过户登记手续于2014年4月30日办理完毕,杨奕明不再持有公司股份。公司性质由外商

投资股份有限公司变更为内资股份有限公司。

    根据公司2014年5月15日召开的2013年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2013年12月31日

的股本9,000万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,该利润分配方案于2014年6月13日实施

完毕,公司注册资本增至人民币18,000万元,并于2014年8月7日完成了工商变更登记手续。

    根据公司第三届董事会第十二次会议决议以及2014年第五次临时股东大会决议,并经中国证券监督管

理委员会以证监许可[2015]1705号文《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向曾卓等发行股份购买资

产并募集配套资金的批复》核准,公司向交易对方和配套资金募集对象合计非公开发行股份117,791,410

股,其中,通过发行股份的方式购买曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业投资

合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功信息科技有限公司、江苏悦达泰

和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟持有的广州亿程交通信息有限公司100%股权,交易总额为

人民币720,000,000.00元,发行价格为每股人民币8.15元,发行股份数为88,343,558股;向南通锦融投资

中心(有限合伙)非公开发行29,447,852股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金,发行价格为每股

人民币8.15元,由南通锦融投资中心(有限合伙)以货币资金出资认缴。2015年9月22日,公司完成本次

增发股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记确认,该等股份于2015年9月30日在深圳证

券交易所创业板上市。本次发行完成后公司股本总数由180,000,000股变更为297,791,410股。公司已于


                                                                                                68
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2015年11月25日完成了工商变更登记手续,并取得了江苏省苏州工商行政管理局换发的《营业执照》。

    截至2016年6月30日止,公司累计发行股本总数29,779.1410万股,注册资本为人民币29,779.1410万

元,注册地:江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号,总部地址:江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号,经营

范围:进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务;保税仓库内货物的代理报关、报检、运输代理业

务;库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制标签、整理等;供应链管理技术转让、技术开发和与之相

关的技术咨询、技术服务业务等;电子产品、电脑配件、机械设备、五金交电、日用百货的销售。(涉及

许可证的凭许可证生产经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司主要

经营活动为:仓储及仓储增值服务,代理报关、报检、运输服务,商品贸易,新能源汽车租赁服务,车辆

卫星定位服务,车辆卫星定位配套硬件销售。公司的实际控制人为境内自然人王雅军。

    本财务报表业经公司全体董事于2016年8月18日批准报出。

    截至2016年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
     序号                                       子公司名称
      1       苏州新宁公共保税仓储有限公司
      2       昆山新宁报关有限公司
      3       苏州新宁物流有限公司
      4       昆山新宁物流有限公司
      5       上海新郁宁物流有限公司
      6       苏州新宁供应链管理有限公司
      7       淮安新宁公共保税仓储有限公司
      8       南京新宁时进仓储有限公司
      9       福清市新宁万达仓储有限公司
      10      江苏新宁供应链管理有限公司
      11      深圳市新宁现代物流有限公司
      12      北京新宁捷通仓储有限公司
      13      重庆新宁物流有限公司
      14      成都高新区新宁物流有限公司
      15      成都双流新宁捷通有限公司
      16      仁怀新宁酒业供应链股份有限公司
      17      新宁控股(新加坡)有限公司
      18      武汉新宁物流有限公司
      19      重庆新宁捷通物流有限公司
      20      北京新宁物流有限公司
      21      上海新珏宁国际物流有限公司
      22      香港新珏宁国际物流有限公司
      23      苏州新宁新能源汽车发展有限公司
      24      香港新宁现代物流有限公司

                                                                                                69
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


         25   苏州新联达通报关有限公司
         26   苏州新宁国通物流管理有限公司
         27   广州亿程交通信息有限公司
         28   河北亿程交通科技有限公司
         29   贵州亿程交通信息有限公司
         30   陕西亿程交通信息有限公司
         31   海口清源亿程信息科技有限公司
         32   深圳星斗天下信息科技有限公司
         33   重庆亿程信息科技有限公司
         34   福州星斗天下信息科技有限公司
         35   湖南亿程领航科技有限公司
         36   重庆程德科技有限公司
         37   贵州程风文化创意有限公司
         38   北京星光中弘科技有限公司
         39   内蒙古亿程智慧交通信息有限公司
         40   广西亿程科技有限公司
         41   贵州亿云科技有限公司
         42   重庆新亿云信息科技有限公司
         43   深圳市新宁物流有限公司
         44   贵州程交科创信息科技有限公司
         45   石家庄亿信信息科技有限公司
         46   湖南新亿云信息科技有限公司

         47   武汉新宁捷通物流有限公司

    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权

益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准

则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业

会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务

报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营


    公司自报告期末起12个月具备持续经营能力,不存在可能导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。


                                                                                                70
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司重要会计政策及会计估计,是根据财政部发布的企业会计准则的有关规定,结合本公司生产经

营特点制定。


1、遵循企业会计准则的声明


    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

成果、现金流量等有关信息。


2、会计期间


    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期


    本公司营业周期为12个月。


4、记账本位币


    本公司采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢

价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期

损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。



                                                                                                   71
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


6、合并财务报表的编制方法


    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照

统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

    (1)增加子公司或业务

    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股

权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


                                                                                                72
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       (2)处置子公司或业务

       ①一般处理方法

    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

       因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处

理。

    ②分步处置子公司

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理:

    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

       (3)购买子公司少数股权

       本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合

并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公

                                                                                                   73
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

       (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

       在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投

资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的

资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准


       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,

确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算


       (1)外币业务

       外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

       资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购

建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入

当期损益。

       (2)外币财务报表的折算

       资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利

润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期

汇率折算。

    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损

益。


10、金融工具


    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1、 金融工具的分类

    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融



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负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

    2、 金融工具的确认依据和计量方法

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初

始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    (2)持有至到期投资

    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    (3)应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金

额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    (4)可供出售金融资产

    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

    (5)其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确

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                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额

的差额计入当期损益:

    (1)所转移金融资产的账面价值;

    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

    (1)终止确认部分的账面价值;

    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

    4、 金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人

签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用

估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不

可观察输入值。

                                                                                                76
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

    (1)可供出售金融资产的减值准备:

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降

趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出,确认减值损失。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

    (2)持有至到期投资的减值准备:

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                应收账款期末单项金额超过 300 万元、其他应收款期
单项金额重大的判断依据或金额标准                末单项金额超过 100 万元,均不包含合并范围内的关
                                                联方应收款项。
                                                单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减
                                                值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值
                                                的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                      组合名称                                  坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
关联方组合                                      其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

               账龄                     应收账款计提比例                其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                         1.00%                             1.00%
1-2 年                                                    10.00%                            10.00%


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                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2-3 年                                                 30.00%                              30.00%
3-4 年                                                 50.00%                              50.00%
4-5 年                                                 80.00%                              80.00%
5 年以上                                               100.00%                             100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                         有客观证据表明该应收款项发生了减值。
                                               单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
                                               账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。


12、存货


    (1)存货的分类

    存货分类为:原材料、在途物资、低值易耗品、在产品、委托加工物资、库存商品、劳务成本等。

    (2)发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法计价。

    (3)不同类别存货可变现净值的确定依据

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存

货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他

项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为

基础确定。

    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

    (4)存货的盘存制度

    采用永续盘存制

    (5)低值易耗品的摊销方法

    低值易耗品采用一次转销法




                                                                                                  78
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资


    1、 共同控制、重大影响的判断标准

       共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

       重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

    2、 初始投资成本的确定

    (1)企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并

日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收

益。

    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

    (2)其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    3、 后续计量及损益确认方法


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                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       (1)成本法核算的长期股权投资

    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收

益。

    (2)权益法核算的长期股权投资

    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其

他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基

础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投

资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于

被投资单位的金额为基础进行核算。

    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部

分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失

的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本

附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”

中披露的相关政策进行会计处理。

    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账

面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

    (3)长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重

                                                                                                80
                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资

单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,

改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在

丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采

用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所

有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和

其他所有者权益全部结转。


15、投资性房地产


投资性房地产计量模式

不适用


16、固定资产

(1)确认条件


    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)

该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


         类别           折旧方法           折旧年限                残值率              年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法        20                     5%-10%               4.75%-4.50%
构建物             年限平均法        5                      5%-10%               19.00%-18.00%

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                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


机械设备          年限平均法         5-10               5%-10%               19.00%-9.00%
运输设备          年限平均法         5                  5%-10%               19.00%-18.00%
电子设备          年限平均法         5                  5%-10%               19.00%-18.00%
办公设备          年限平均法         5                  5%-10%               19.00%-18.00%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满

后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资

产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与

该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两

者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认

的融资费。


17、在建工程


    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,

根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计

提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


18、借款费用


    1、 借款费用资本化的确认原则

    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相

关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    (2)借款费用已经发生;


                                                                                                 82
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2、 借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停

止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

    3、 暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借

款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费

用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确

定借款费用的资本化金额。

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


19、生物资产


□ 适用 √ 不适用


20、油气资产


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                83
                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    1、 无形资产的计价方法

    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币

性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产

的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    (2)后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为

企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

        项     目            预计使用寿命                             依   据

      土地使用权                 50年                      按土地使用权的可使用年限

         软件                   5-10年

    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。


(2)内部研究开发支出会计政策


    1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

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                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    2、 开发阶段支出资本化的具体条件

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该

无形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22、长期资产减值


    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产

等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于

其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的

净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如

果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是

能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账

面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相

关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产

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                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,

在以后会计期间不予转回。


23、长期待摊费用


    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    1、 摊销方法

    长期待摊费用在受益期内平均摊销

    2、 摊销年限

    在受益期内平均摊销,其中:

    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平

均摊销。

    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固

定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法


    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或

相关资产成本。

    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工

为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法


    (1)设定提存计划

    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计

期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老

保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应



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                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


支出计入当期损益或相关资产成本。

    (2)设定受益计划

    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的

期间,并计入当期损益或相关资产成本。

    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计

划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计

量设定受益计划净资产。

    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,

根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场

收益率予以折现。

    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产

成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转

回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算

利得或损失。


(3)辞退福利的会计处理方法


    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞

退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债


    1、 预计负债的确认标准

    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为

预计负债:

    (1)该义务是本公司承担的现时义务;

    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    2、 各类预计负债的计量方法



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                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理:

    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按

照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能

性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个

项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作

为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


26、股份支付


□ 适用 √ 不适用


27、优先股、永续债等其他金融工具


□ 适用 √ 不适用


28、收入


    1、 销售商品收入确认和计量原则

    广州亿程交通信息有限公司销售车辆卫星定位配套硬件,按照销售商品的收入确认原则确认收入:

    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;

    (2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

    (3)收入的金额能够可靠地计量;

    (4)相关的经济利益很可能流入企业;

    (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额:

    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

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                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、 提供劳务收入的确认和计量原则

    (1)提供劳务收入确认和计量的总体原则

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,公司以劳务已提供完毕、委托方已最终确认、

与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可靠计量时,确认提供劳务收入。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按

相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳

务收入。

    (2)提供劳务收入的确认标准、依据和方法

    供应商根据采购商(制造商)的指令将所需货物储存于本公司的保税仓库内,在确认的结算期内,公

司受供应商的委托按采购商的要求将代保管货物移交给采购商,并依据与采购商确认出库单、与供应商对

帐确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能够流入后开具发票,

即确认提供劳务收入的实现。

    ①采购商通知供应商将所需货物储存于公司的保税仓库内,在供应商与公司约定的结算期内,收费系

统依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费收入,依据发生的报关、报检单据的数量及单价形成报关、报

检费收入;

    ②采购商发出指令至公司仓库信息系统中,系统派生在库的每家供应商的出库信息交由仓储部门据此

理货,收费系统根据实际发生的理货数量和单价生成增值服务费收入;

    ③公司根据采购商的要求,由指定的运输公司将货物送至采购商指定的地点,采购商经办人员在一式

五联的出库单上签字确认。财务部核算人员依据出库单计算收费金额,收费系统生成货运收入。

    广州亿程交通信息有限公司提供车辆卫星定位服务,包括车辆卫星定位运营服务和车辆卫星定位平台

开发服务,在根据合同约定已提供了相应服务,取得明确的收款证据,相关成本能够可靠地计量时,确认

收入。合同明确约定服务期限的,在合同约定的服务期限内,按进度确认收入;合同明确约定服务成果需

经客户验收确认的,根据客户验收情况确认收入。

    (3)提供劳务收入确认与计量的具体计算公式

    ①仓储收入=合同约定的仓储服务价格×库存数×库存天数;

    ②仓储服务收入=合同约定的增值服务价格×月增值服务数量;

    ③代理报关收入=合同约定的报关服务价格×月报关数量;

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                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    ④代理报检收入=合同约定的报检服务价格×月报检数量;

    ⑤代理送货收入=合同约定的配送服务价格×月配送数量。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括

购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期

资产的政府补助。

    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依

据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

    政府补助的确认时点为本公司实际收到政府支付补助款项。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    政府补助的确认时点为本公司实际收到政府支付补助款项。

    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入

当期营业外收入。


30、递延所得税资产/递延所得税负债


    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的

应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损

和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生

时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。



                                                                                                 90
                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资

产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负

债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一

具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负

债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当

期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为

租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本

化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法


    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接

费用,计入租入资产价值。

    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认

为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接

费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


32、其他重要的会计政策和会计估计




                                                                                                 91
                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更


   □ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更


   □ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


             税种                          计税依据                                税率
                                 按税法规定计算的销售货物和应
                                 税劳务收入为基础计算销项税额,
增值税                                                          3%、6%、11%、17%
                                 在扣除当期允许抵扣的进项税额
                                 后,差额部分为应交增值税
营业税                           按应税营业收入计缴                5%
                                 按实际缴纳的营业税、增值税及消
城市维护建设税                                                  1%、5%、7%
                                 费税计缴
企业所得税                       按应纳税所得额计缴                15%、25%
                                 按实际缴纳的营业税、增值税及消
教育费附加                                                      3%
                                 费税计缴
                                 按实际缴纳的营业税、增值税及消
地方教育费附加                                                  2%
                                 费税计缴

   存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                 纳税主体名称                                         所得税税率
江苏新宁现代物流股份有限公司                    15%
苏州新宁公共保税仓储有限公司                    25%
昆山新宁报关有限公司                            25%
苏州新宁物流有限公司                            15%
昆山新宁物流有限公司                            25%
上海新郁宁物流有限公司                          25%


                                                                                                     92
                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


苏州供应链管理有限公司           25%
淮安新宁公共保税仓储有限公司     25%
南京新宁时进仓储有限公司         25%
福清市新宁万达仓储有限公司       25%
江苏新宁供应链管理有限公司       15%
深圳市新宁现代物流有限公司       25%
北京新宁捷通仓储有限公司         25%
重庆新宁物流有限公司             15%
成都高新区新宁物流有限公司       15%
成都双流新宁捷通物流有限公司     15%
仁怀新宁酒业供应链股份有限公司   25%
新宁控股(新加坡)有限公司       17%
武汉新宁物流有限公司             25%
重庆新宁捷通物流有限公司         15%
北京新宁物流有限公司             25%
上海新珏宁国际物流有限公司       25%
香港新珏宁国际物流有限公司       16.50%
苏州新宁新能源汽车发展有限公司   25%
香港新宁现代物流有限公司         16.50%
苏州新联达通报关有限公司         25%
苏州新宁国通物流管理有限公司     25%
广州亿程交通信息有限公司         15%
河北亿程交通科技有限公司         15%
贵州亿程交通信息有限公司         15%
陕西亿程交通信息有限公司         25%
海口清源亿程信息科技有限公司     25%
深圳星斗天下信息科技有限公司     25%
重庆亿程信息科技有限公司         15%
福州星斗天下信息科技有限公司     25%
湖南亿程领航科技有限公司         25%
重庆程德科技有限公司             25%
贵州程风文化创意有限公司         15%
北京星光中弘科技有限公司         25%
内蒙古亿程智慧交通信息有限公司   25%


                                                                                      93
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


广西亿程科技有限公司                         25%
贵州亿云科技有限公司                         15%
重庆新亿云信息科技有限公司                   25%
湖南新亿云信息科技有限公司                   25%
贵州程交科创信息科技有限公司                 25%
石家庄亿信信息科技有限公司                   25%
深圳市新宁物流有限公司                       25%

武汉新宁捷通物流有限公司                     25%


2、税收优惠


    (1)增值税

    本公司下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司、广州亿程交通信息有限公司根据国务院《国务院关

于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)和财政部和国家税

务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)的有关规定,增值税一般纳税人销售

其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退

政策。

    (2)企业所得税

    1.本公司下属子公司苏州新宁物流有限公司根据《财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家

发展改革委关于完善技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2014〕59号)的规定

文,自2014年1月1日年至2018年12月31日企业所得税减按15%的税率计缴。

    2.本公司下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司于2014年9月2日被认定为高新技术企业,取得了

GR201432000760号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2014年至2016年按

15%的税率缴纳企业所得税。

    3.本公司下属子公司重庆新宁物流有限公司经重庆市经济和信息化委员会以《国家鼓励类产业确认

书》(编号:[内]鼓励类确认[2013]377号)认定为从事国家鼓励类产业的内资企业,根据财政部、海关

总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)相关

规定,重庆新宁物流有限公司企业所得税税率自2013年1月1日起减按15%的税率计缴。

    4.本公司下属子公司成都高新区新宁物流有限公司经成都市经济和信息化委员会以《国家鼓励类产

业确认书》(编号:[内]鼓励类确认[2013]377号)认定为从事国家鼓励类产业的内资企业,根据财政部、

海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)

相关规定,成都高新区新宁物流有限公司企业所得税税率自2014年1月1日起减按15%的税率计缴。

                                                                                                  94
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    5.本公司下属子公司成都双流新宁捷通物流有限公司经成都市经济和信息化委员会以《国家鼓励类

产业确认书》(编号:[内]鼓励类确认[2013]377号)认定为从事国家鼓励类产业的内资企业,根据财政

部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58

号)相关规定,成都双流新宁捷通物流有限公司企业所得税税率自2014年1月1日起减按15%的税率计缴。

    6.本公司下属子公司重庆捷通新宁物流有限公司经重庆市经济和信息化委员会以《国家鼓励类产业

确认书》(编号:[内]鼓励类确认[2013]377号)认定为从事国家鼓励类产业的内资企业,根据财政部、

海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)

相关规定,重庆新宁物流有限公司企业所得税税率自2014年1月1日起减按15%的税率计缴。

    7.本公司下属子公司广州亿程交通信息有限公司于2015年10月10日被重新认定为高新技术企业,取

得了GR201544000446号高新技术企业证书,按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2015年至2017

年按15%的税率缴纳企业所得税。

    8.本公司下属子公司河北亿程交通科技有限公司于2014年9月19日被认定为高新技术企业,取得了

GR201413000078号高新技术企业证书,按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2014年至2016年按

15%的税率缴纳企业所得税。

    9.本公司下属子公司贵州亿程交通信息有限公司于2015年8月28日被认定为高新技术企业,取得了

GR201552000088号高新技术企业证书,按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2015年至2017年按

15%的税率缴纳企业所得税。

    10.本公司下属子公司重庆亿程信息科技有限公司于2015年11月10日被认定为高新技术企业,取得了

GR201551100120号高新技术企业证书,按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2015年至2017年按

15%的税率缴纳企业所得税。

    11.本公司下属子公司贵州程风文化创意有限公司经贵阳国家高新技术产业开发区国家税务局同意,

享受财税[2011]58号文关于西部地区鼓励类企业税收优惠政策,自2015年1月1日至2015年12月31日执行,

企业所得税按15%缴纳。

    12.本公司下属子公司贵州亿云科技有限公司经贵阳国家高新技术产业开发区国家税务局同意,享受

财税[2011]58号文关于西部地区鼓励类企业税收优惠政策,自成立之日起至2015年12月31日执行,企业所

得税按15%缴纳。

    13. 本公司根据《财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家发展改革委关于完善技术先进型服

务企业有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2014〕59号)的规定文,自2016年1月1日年至2018年12

月31日企业所得税减按15%的税率计缴。



                                                                                                95
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                             单位: 元
               项目                       期末余额                             期初余额
库存现金                                             424,233.74                           296,742.06
银行存款                                       163,289,084.64                        338,553,215.95
其他货币资金                                      5,990,000.00                         6,190,000.00
合计                                           169,703,318.38                        345,039,958.01
  其中:存放在境外的款项总额                      3,973,321.83                         4,147,545.15

    其他说明

    其中,因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:


                  项   目                         期末余额                        年初余额
抵押、质押或冻结受到限制的货币资金                      5,480,871.77
履约保证金                                              5,990,000.00                    6,190,000.00
                  合   计                              11,470,871.77                    6,190,000.00
    截至2016年6月30日止,银行存款余额中:人民币5,480,871.77元为因抵押、质押或冻结受到限制的

货币资金;其他货币资金余额中:人民币5,990,000.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担

保函所存入的保证金存款。

    其他说明:受限制的货币资金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产


    无


3、衍生金融资产


    □ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                             单位: 元


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                                                              江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               项目                                期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                                                          270,000.00
合计                                                                                                  270,000.00


(2)期末公司已质押的应收票据


   无


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据


   无


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据


   无


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                       单位: 元
                                     期末余额                                      期初余额
                       账面余额         坏账准备                账面余额             坏账准备
       类别                                            账面价
                                                计提比                                                 账面价值
                      金额   比例     金额               值   金额 比例            金额    计提比例
                                                  例
按信用风险特征    352,04        12,177                 339,86 335,0
                                                                           12,155,                     322,907,
组合计提坏账准    3,127. 99.98% ,491.1           3.46% 5,636. 62,26 99.98%                     3.63%
                                                                            167.18                       096.37
备的应收账款          51             5                     36 3.55
单项金额不重大
                  70,231              70,231 100.00              70,23            70,231.
但单独计提坏账               0.02%                                        0.02%           100.00%
                     .95                 .95      %               1.95                 95
准备的应收账款
                  352,11        12,247                 339,86 335,1
                         100.00                                     100.00 12,225,                     322,907,
合计              3,359.        ,723.1                 5,636. 32,49
                              %                                          % 399.13                        096.37
                      46             0                     36 5.50

   期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

   □ 适用 √ 不适用

   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

   √ 适用 □ 不适用


                                                                                                               97
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                           单位: 元
                                                         期末余额
           账龄
                              应收账款                   坏账准备                 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                      283,452,980.03            2,834,529.81                       1.00%
1至2年                            59,904,659.22             5,990,465.92                      10.00%
2至3年                              5,645,805.21            1,693,741.56                      30.00%
3至4年                              2,638,842.65            1,319,421.33                      50.00%
4至5年                               307,539.37               246,031.50                      80.00%
5 年以上                              93,301.03                93,301.03                     100.00%
合计                              352,043,127.51           12,177,491.15

    确定该组合依据的说明:

    按应收款项余额的账龄划分(不包含合并范围内的关联方应收款项)。


   组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

    □ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


   本期计提坏账准备金额114,761.39元;本期收回或转回坏账准备金额621,219.15元。

    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

    无


(3)本期实际核销的应收账款情况


    无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


                                                             期末余额
           单位名称                                      占应收账款合计数
                                      应收账款                                     坏账准备
                                                             的比例(%)
第一名                                   18,619,965.90                  5.29              186,199.66
第二名                                   13,570,480.00                  3.85              135,704.80
第三名                                   13,428,050.89                  3.81              134,280.51
第四名                                    6,910,941.32                  1.96               69,109.41
第五名                                    4,493,377.00                  1.28               44,933.77

                                                                                                   98
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                合   计                   57,022,815.11                16.19                 570,228.15



(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款


    本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额


   本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                              单位: 元
                                   期末余额                                    期初余额
         账龄
                            金额              比例                   金额                 比例
1 年以内                  93,763,060.50               99.07%      60,581,815.07                  96.73%
1至2年                      800,084.87                 0.85%        1,713,091.39                  2.74%
2至3年                        15,870.92                0.02%          254,778.09                  0.41%
3 年以上                      59,396.00                0.06%           73,627.50                  0.12%
合计                      94,638,412.29        --                 62,623,312.05             --

    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

    期末余额无账龄超过一年且金额重大的预付款项。


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                                                                            占预付款期末余额
            预付对象                       期末余额
                                                                            合计数的比例(%)
第一名                                              38,318,000.00                                  40.72
第二名                                              10,156,920.00                                  10.79
第三名                                               8,000,000.00                                   8.50
第四名                                               6,000,000.00                                   6.38
第五名                                               2,070,898.01                                   2.20
            合       计                             64,545,818.01                                  68.59




                                                                                                      99
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7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                     单位: 元
                项目                             期末余额                               期初余额
定期存款                                                         157.50                                337.50
合计                                                             157.50                                337.50


(2)重要逾期利息

本期无逾期利息。

8、应收股利

(1)应收股利


    无


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利


    无


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露


                                                                                                   单位: 元

                                   期末余额                                      期初余额
                       账面余额       坏账准备                账面余额             坏账准备
       类别                                          账面价
                                              计提比                                                 账面价值
                    金额    比例    金额               值   金额 比例            金额    计提比例
                                                例
按信用风险特征     47,314                            45,100 29,45
                          100.00 2,213,                           100.00 2,447,0                     27,009,1
组合计提坏账准     ,089.4                      4.68% ,656.8 6,148                            8.31%
                               % 432.61                                % 16.36                          32.54
备的其他应收款          3                                 2   .90
                   47,314                            45,100 29,45
                          100.00 2,213,                           100.00 2,447,0                     27,009,1
合计               ,089.4                      4.68% ,656.8 6,148                            8.31%
                               % 432.61                                % 16.36                          32.54
                        3                                 2   .90

    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

    □ 适用 √ 不适用

                                                                                                               100
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

   √ 适用 □ 不适用

                                                                                           单位: 元
                                                         期末余额
           账龄
                             其他应收款                  坏账准备                 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                    40,110,658.76                 401,106.58                       1.00%
1至2年                              4,817,381.33              481,738.15                     10.00%
2至3年                               689,837.86               206,951.35                     30.00%
3至4年                              1,112,255.75              556,127.87                     50.00%
4至5年                                82,235.37                65,788.30                     80.00%
5 年以上                             501,720.36               501,720.36                     100.00%
合计                            47,314,089.43               2,213,432.61

   确定该组合依据的说明:

   按应收款项余额的账龄划分(不包含合并范围内的关联方应收款项)。


   组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

   □ 适用 √ 不适用

   组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

   □ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


   本期计提坏账准备金额444,051.51元;本期收回或转回坏账准备金额606,403.60元。

   其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

   无


(3)本期实际核销的其他应收款情况


   无


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                           单位: 元
            款项性质                      期末账面余额                     期初账面余额


                                                                                                  101
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


履约保证金                                      19,841,000.00                        11,341,682.99
押金                                            13,996,918.83                         6,578,948.04
代垫款项                                          1,326,784.26                        2,151,975.48
备用金                                            6,139,265.01                        3,086,294.99
资产转让款
单位往来款                                        2,619,855.42                        3,014,669.26
其他                                              3,390,265.91                        3,282,578.14
合计                                            47,314,089.43                        29,456,148.90


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                           单位: 元
                                                                 占其他应收款期
                                                                                坏账准备期末余
   单位名称       款项的性质     期末余额            账龄        末余额合计数的
                                                                                      额
                                                                       比例
第一名          履约保证金      19,500,000.00 1 年以内                     41.00%       195,000.00
第二名          单位往来款       2,247,100.00 1 年以内                      4.72%         22,471.00
第三名          押金             2,000,000.00 1 年以内                      4.21%         20,000.00
第四名          押金             1,525,000.00 1 年以内                      3.21%         15,250.00
第五名          其他             1,311,648.76 1 年以内                      2.76%         13,116.49
合计                   --       26,583,748.76         --                                265,837.49


(6)涉及政府补助的应收款项


   本期无涉及政府补助的其他应收款项。


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款


   本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额


   本期无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。


10、存货

(1)存货分类

                                                                                           单位: 元

                                                                                                  102
                                                             江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                    期末余额                                       期初余额
       项目
                   账面余额         跌价准备     账面价值           账面余额       跌价准备       账面价值
原材料            3,094,469.83                   3,094,469.83      5,178,229.59                 5,178,229.59
在产品                 495,543.28                 495,543.28          561,600.76                   561,600.76
库存商品        101,140,554.44                 101,140,554.44     97,761,190.42                97,761,190.42
在途物资                45,978.54                  45,978.54          203,573.21                   203,573.21
低值易耗品              50,802.10                  50,802.10          333,980.70                   333,980.70
委托加工物资      2,912,173.45                   2,912,173.45      1,056,490.49                 1,056,490.49
劳务成本          4,820,499.01                   4,820,499.01      2,193,539.48                 2,193,539.48
开发产品          1,000,000.00                   1,000,000.00
发出商品          3,305,082.00                   3,305,082.00
合计            116,865,102.65                 116,865,102.65 107,288,604.65                  107,288,604.65


(2)存货跌价准备


       无


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明


       存货期末余额不含有借款费用资本化金额。


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况


       无


11、划分为持有待售的资产


   无


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                    单位: 元
                项目                              期末余额                             期初余额
预付办公室装修费                                         1,710,000.00
合计                                                     1,710,000.00




                                                                                                             103
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13、其他流动资产

                                                                                                       单位: 元
                   项目                              期末余额                             期初余额
待抵扣进项税额                                              5,927,725.47                           8,198,728.69
预缴增值税                                                 14,876,093.79                           6,369,385.28
预缴企业所得税                                              4,794,048.26                             330,094.53
预缴土地使用税                                                    28,500.03                           37,110.45
待摊费用                                                        816,813.41                         1,081,798.60
其他                                                            311,143.34
合计                                                       26,754,324.30                          16,017,117.55


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                       单位: 元
                                          期末余额                                     期初余额
            项目
                            账面余额      减值准备     账面价值           账面余额     减值准备      账面价值
可供出售权益工具: 55,340,000.00                     55,340,000.00 55,340,000.00                  55,340,000.00
    按成本计量的          55,340,000.00              55,340,000.00 55,340,000.00                  55,340,000.00
合计                      55,340,000.00              55,340,000.00 55,340,000.00                  55,340,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产


       无


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                       单位: 元
                                       账面余额                           减值准备
                                                                                          在被投资单位 本期现
  被投资单位                           本期 本期                     期 本期 本期 期
                           期初                         期末                                持股比例   金红利
                                       增加 减少                     初 增加 减少 末
常州融达现代物
                      5,000,000.00                   5,000,000.00                                  5.00%
流有限公司
宁波富宁物流有
                          340,000.00                  340,000.00                                   6.67%
限公司

上海汉铎投资中       50,000,000.00                 50,000,000.00                                  10.00%


                                                                                                                104
                                                        江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


心(有限合伙)
合计               55,340,000.00               55,340,000.00                             --


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况


       无


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明


       无


15、持有至到期投资


    无


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                单位: 元
                             期末余额                              期初余额
       项目                    坏账准                                 坏账准                   折现率区间
                  账面余额                账面价值      账面余额                 账面价值
                                 备                                     备
分期收款销售
             45,337,854.44              45,337,854.44 36,629,644.24            36,629,644.24 5.00%~6.50%
商品
分期收款提供
             2,591,277.98                2,591,277.98 2,520,710.03              2,520,710.03 6.00%~6.50%
劳务
合计           47,929,132.42            47,929,132.42 39,150,354.27            39,150,354.27      --


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款


       无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。


(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额


       无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。


17、长期股权投资

                                                                                                单位: 元


                                                                                                       105
                                               江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                     本期增减变动
                            权益法               宣告发                               减值准
被投资 期初余                      其他综                                      期末余
              追加投 减少投 下确认        其他权 放现金 计提减                        备期末
单位     额                        合收益                              其他      额
                资     资   的投资        益变动 股利或 值准备                          余额
                                     调整
                              损益                 利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽皖
新物流 25,163,             3,656,9                                            28,820,
有限公 670.83                53.38                                             624.21

重庆云
仓跨境
                           -110,14                                   4,000,0 3,889,8
物流有
                              2.62                                     00.00 57.38
限公司
(注 1)
东莞市
领航通
       837,030             -62,273                                            774,756
通信科
           .17                 .41                                                .76
技有限
公司
海南北
斗天绘
科技有
限公司
(注 2)
浙江特
勤卫星
       1,609,7             -188,43                                            1,421,3
导航科
         69.00                1.59                                              37.41
技有限
公司
广州亿
程北斗
网络科 1,533.1                                                       2,000.0 3,293.9
                           -239.22
技有限       2                                                             0       0
公司(注
3)
           27,612,         3,295,8                                   4,002,0 34,909,
小计
            003.12         66.55                                       00.00 869.66
           27,612,         3,295,8                                   4,002,0 34,909,
合计
            003.12         66.55                                       00.00 869.66

                                                                                             106
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    其他说明

    注1、根据重庆云仓跨境物流有限公司的章程,该公司注册资本为人民币1,000万元,其中江苏新宁现

代物流股份有限公司认缴人民币400万元,持股比例为40%。各股东所认缴的注册资本自公司注册之日起至

2016年12月31日内缴交完毕。截至2016年6月30日止,江苏新宁现代物流股份有限公司对重庆云仓跨境物

流有限公司出资400万元。

    注2、根据海南北斗天绘科技有限公司的章程,该公司注册资本为人民币2,000万元,其中广州亿程交

通信息有限公司认缴人民币400万元,持股比例为20%。各股东所认缴的注册资本自公司注册之日起至2016

年7月30日内缴交完毕。广州亿程交通信息有限公司于2016年2月29日与辛军签订《海南北斗天绘科技有限

公司股权转让协议》,将其持有的“海南北斗天绘科技有限公司”   400万元股权(占注册资本20%)转让

给辛军。截至2016年6月30日止,股权转让手续已经完成,此前广州亿程交通信息有限公司未对海南北斗

天绘科技有限公司出资。

    注3、根据广州亿程北斗网络科技有限公司的章程,该公司注册资本为人民币1,000万元,其中广州亿

程交通信息有限公司认缴人民币400万元,持股比例为40%。各股东所认缴的注册资本自公司注册之日起至

2018年3月8日内缴交完毕。截至2016年6月30日止,广州亿程交通信息有限公司对广州亿程北斗网络科技

有限公司共出资4,000.00元。


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产


    □ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产


    □ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况


    □ 适用 √ 不适用


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                        单位: 元


                                                                                               107
                                                        江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               房屋及建筑
     项目                   机器设备     运输设备    电子设备      构筑物       办公设备        合计
                   物
一、账面原
值:
  1.期初余     146,238,95 70,367,938 39,756,565 49,772,284            7,392,147. 314,210,61
                                                           682,725.87
额                   7.65        .09        .56        .00                    70       8.87
  2.本期增                  5,018,179.               5,241,857.                1,333,457. 11,645,984
                14,490.00                38,000.00
加金额                              81                       24                        49        .54
     (1)购                5,018,179.               5,023,908.                1,333,457. 11,428,035
                14,490.00                38,000.00
置                                  81                       52                        49        .82
    (2)在
                                                     217,948.72                             217,948.72
建工程转入
    (3)企
业合并增加


  3.本期减                               1,671,223. 1,244,980.                              3,222,230.
                             82,393.60                                         223,633.00
少金额                                           05         36                                      01
    (1)处                              1,671,223. 1,244,980.                              3,222,230.
                             82,393.60                                         223,633.00
置或报废                                         05         36                                      01


  4.期末余     146,253,44 75,303,724 38,123,342 53,769,160            8,501,972. 322,634,37
                                                           682,725.87
额                   7.65        .30        .51        .88                    19       3.40
二、累计折

  1.期初余     33,027,942 45,027,890 16,901,151 28,443,047            3,306,501. 127,268,92
                                                           562,390.26
额                    .34        .03        .98        .34                    02       2.97
  2.本期增     3,465,382. 5,341,956. 2,963,809. 3,324,895.                                  15,462,262
                                                                    8,972.58 357,244.74
加金额                 83         71         68         46                                         .00
   (1)计 3,465,382. 5,244,323. 2,963,809. 3,215,321.                                      15,255,055
                                                                    8,972.58 357,244.74
提                 83         65         68         56                                             .04
增加                         97,633.06               109,573.90                             207,206.96
  3.本期减                                                                                  2,645,383.
                            866,644.86 723,382.28 865,609.88                   189,746.96
少金额                                                                                              99
    (1)处                                                                                 2,645,383.
                            866,644.86 723,382.28 865,609.88                   189,746.96
置或报废                                                                                            99


  4.期末余     36,493,325 49,503,201 19,141,579 30,902,332            3,473,998. 140,085,80
                                                           571,362.84
额                    .17        .88        .38        .92                    80       0.98


                                                                                                       108
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、减值准

  1.期初余
                          309,915.68   19,966.60 158,490.76                                488,373.04

  2.本期增
加金额
     (1)计



  3.本期减
少金额
    (1)处
置或报废


  4.期末余
                          309,915.68   19,966.60 158,490.76                                488,373.04

四、账面价

  1.期末账     109,760,12 25,490,606 18,961,796 22,708,337            5,027,973. 182,060,19
                                                           111,363.03
面价值               2.48        .74        .53        .21                    39       9.38
  2.期初账     113,211,01 25,030,132 22,835,446 21,170,745            4,085,646. 186,453,32
                                                           120,335.61
面价值               5.31        .38        .98        .90                    68       2.86


(2)暂时闲置的固定资产情况


     无


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况


     无


(4)通过经营租赁租出的固定资产


     无


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                              单位: 元
               项目                         账面价值                      未办妥产权证书的原因


                                                                                                     109
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


仁怀市坛厂樟柏配套产业园区 1 号
                                                    19,386,197.09 正在办理产权证书中
库房
仁怀市坛厂樟柏配套产业园区 2 号
                                                    12,432,642.14 正在办理产权证书中
库房
仁怀市坛厂樟柏配套产业园区包
                                                    11,630,536.23 正在办理产权证书中
装车间
合计                                                43,449,375.46

    其他说明

    期末用于抵押的固定资产原值为86,816,565.75元,账面价值为71,735,233.55元。详见本附注“十四、

1、重要承诺事项”。

    期末被法院查封、扣押的固定资产原值为1,334,211.55元,账面价值为519,462.33元。详见本附注“十

四、2、或有事项”。


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                              单位: 元
                                      期末余额                                  期初余额
         项目                            减值准                                  减值准
                           账面余额                 账面价值        账面余额                账面价值
                                           备                                      备
仁怀新宁酱酒物流园建设
                       19,364,591.14              19,364,591.14 17,298,553.40             17,298,553.40
工程二期
新宁总部办公大楼装修工
                           626,485.00                626,485.00     626,485.00               626,485.00

合计                     19,991,076.14            19,991,076.14 17,925,038.40             17,925,038.40


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                              单位: 元
                            本期转               工程累               其中:
                                   本期其                      利息资        本期利
项目名        期初余 本期增 入固定        期末余 计投入 工程进        本期利        资金来
       预算数                      他减少                      本化累        息资本
  称            额   加金额 资产金          额   占预算   度          息资本          源
                                   金额                        计金额        化率
                              额                 比例                 化金额
仁怀新
       20,007 17,298                          19,364
宁酱酒               2,066,
       ,700.0 ,553.4                          ,591.1 96.79% 96.79%                              其他
物流园               037.74
            0      0                               4
建设工


                                                                                                       110
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


程二期
新宁总
       15,660
部办公        626,48                         626,48
       ,100.0                                           4.00% 4%                                其他
大楼装          5.00                           5.00
            0
修工程
         35,667 17,925                       19,991
                       2,066,
合计     ,800.0 ,038.4                       ,076.1      --        --                             --
                       037.74
              0      0                            4


(3)本期计提在建工程减值准备情况


   期末无计提在建工程减值准备。


21、工程物资


   无


22、固定资产清理

                                                                                              单位: 元
               项目                         期末余额                             期初余额
电子设备一批                                             99,397.16
合计                                                     99,397.16


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产


   □ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产


   □ 适用 √ 不适用


24、油气资产


   □ 适用 √ 不适用




                                                                                                       111
                                              江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                     单位: 元
       项目         土地使用权      专利权   非专利技术          软件              合计
一、账面原值
     1.期初余额     39,408,390.98                            69,923,868.68 109,332,259.66
     2.本期增加
                                                                836,752.16        836,752.16
金额
       (1)购置                                                836,752.16        836,752.16
       (2)内部
研发
      (3)企业
合并增加


  3.本期减少金

       (1)处置


     4.期末余额     39,408,390.98                            70,760,620.84 110,169,011.82
二、累计摊销
     1.期初余额      4,560,212.02                            27,593,712.38     32,153,924.40
     2.本期增加
                      400,392.18                              6,231,458.97      6,631,851.15
金额
       (1)计提      400,392.18                              6,231,458.97      6,631,851.15


     3.本期减少
金额
       (1)处置


     4.期末余额      4,960,604.20                            33,825,171.35     38,785,775.55
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       (1)计提


                                                                                             112
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文




    3.本期减少
金额
    (1)处置


    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                   34,447,786.78                                    36,935,449.49     71,383,236.27
价值
    2.期初账面
                   34,848,178.96                                    42,330,156.30     77,178,335.26
价值

    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况


    其他说明:

    期末用于抵押的无形资产原值为26,347,354.48元,账面价值为23,833,696.42元。详见本附注“十四、

(1) 重要承诺事项”。


26、开发支出

                                                                                            单位: 元
                                   本期增加金额              本期减少金额
   项目         期初余额                        其   确认为无 转入当 计入当期损          期末余额
                               内部开发支出
                                                他     形资产 期损益     益
宠物贝贝         133,831.69                                              133,831.69
KSSLC 项目                         544,538.22                                            544,538.22
豆豆智能
车载终端         392,246.10     2,588,578.29                                           2,980,824.39
二期
广电银通
金融押运
                1,102,469.71        30,322.56                                          1,132,792.27
在途监控
管理项目
天行健北
斗 3G 车载      3,620,599.45       248,804.59                                          3,869,404.04
终端项目

北汽福田                           836,266.47                                            836,266.47

                                                                                                    113
                                                江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


SUV 车载终

陕西通家                        452,690.33                                          452,690.33
移动互联
网协助的
高精度北
                              2,662,557.18                                        2,662,557.18
斗卫星导
航增强系

福田伽途                        342,187.39                                          342,187.39
基于北斗
定位技术
的高精度       6,843,879.11   2,429,990.91                                        9,273,870.02
低成本车
联网项目
基于移动
互联网位
置服务的
约租营运
车车载智       1,659,856.89   2,213,718.97                                        3,873,575.86
能终端与
运营平台
研发及应
用示范
亿程“万
事通”智
               3,750,249.48      63,769.23                                        3,814,018.71
能服务平

   合计        17,503,132.43 12,413,424.14                          133,831.69 29,782,724.88

    其他说明
                      项目                   资本化开始时点     资本化具体依据 期末研发进度
                                                                                   (%)
宠物贝贝                                       2015年1月                                100
KSSLC项目                                      2016年4月                                40
                                                               通过评审立项,项
豆豆智能车载终端二期                           2015年12月                               60
                                                               目开发工作开展,
广电银通金融押运在途监控管理项目               2015年1月                                90
                                                               完成开发涉及方
天行健北斗3G车载终端项目                       2015年1月                                90
                                                               案并达到预期要
北汽福田SUV车载终端                            2016年1月                                60
                                                                     求。
陕西通家                                       2016年1月                                90
移动互联网协助的高精度北斗卫星导航增强系统     2015年1月                                50


                                                                                               114
                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


福田伽途                                          2016年6月                                   20
基于北斗定位技术的高精度低成本车联网项目          2015年1月                                   95
基于移动互联网位置服务的约租营运车车载智能        2015年1月                                   50
终端与运营平台研发及应用示范
亿程“万事通”智能服务平台                        2014年7月                                   95


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                             单位: 元
   被投资单位名称或形成商誉的事项          期初余额         本期增加    本期减少         期末余额
广州亿程交通信息有限公司               490,835,752.48                                  490,835,752.48
                合计                   490,835,752.48                                  490,835,752.48


(2)商誉减值准备

                                                                                             单位: 元
   被投资单位名称或形成商誉的事项          期初余额         本期增加    本期减少         期末余额
广州亿程交通信息有限公司               102,906,250.21                                  102,906,250.21
                合计                   102,906,250.21                                  102,906,250.21

    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

    (1)、商誉的计算过程

    根据公司第三届董事会第十二次会议决议以及2014年第五次临时股东大会决议,并经中国证券监督管

理委员会以证监许可[2015]1705号文《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向曾卓等发行股份购买资

产并募集配套资金的批复》核准,公司通过发行股份的方式购买曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限

合伙)、天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功信息

科技有限公司、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟持有的广州亿程交通信息有限

公司(以下简称“亿程信息”)100%股权,交易总额为人民币720,000,000.00元。

    2015年8月11日,亿程信息就本次交易标的资产过户事宜完成了工商变更登记手续,并取得广州市工

商行政管理局换发的《营业执照》(注册号:440126000093785)。2015年9月22日,公司完成本次增发股

份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记确认,该等股份于2015年9月30日在深圳证券交易

所创业板上市。因此,购买日确定为2015年9月22日。

    根据中和资产评估有限公司出具的“中和评报字(2015)第YCV1044号”《评估报告》,以2014年12

月31日为评估基准日,经资产基础法评估,亿程信息于评估基准日归属于母公司的股东全部权益评估价值


                                                                                                     115
                                                        江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


为23,373.70万元,持续计算至2015年9月22日确定本公司于购买日享有的亿程信息可辩认净资产公允价值

为229,164,247.52元。

    公司的合并成本720,000,000.00元与购买日应享有亿程信息可辨认净资产公允价值229,164,247.52

元之间的差额即490,835,752.48元确认为商誉。

    (2)商誉减值测试的方法:

    公司于2015年度终了对非同一控制下企业合并方式购买亿程信息全部股权所形成的商誉进行了减值

测试。商誉减值测试是按照该资产组合(亿程信息全部股权)的预计未来现金流量的现值确定,经减值测

试,2015年度商誉发生减值102,906,250.21元。


28、长期待摊费用

                                                                                               单位: 元
       项目         期初余额        本期增加金额      本期摊销金额     其他减少金额        期末余额
装修费用           10,145,917.92     3,486,546.07      3,144,878.22                      10,487,585.77
LED 显示屏流媒
                       759,205.13                        189,804.00                         569,401.13
体广告经营权
遵义公交监控平
                        30,558.31         78,286.21       28,287.72                           80,556.80
台建设
维护品              1,976,083.33       339,765.45        450,738.98                       1,865,109.80
广州市城市管理
综合执法局花都         238,704.13                         57,289.02                         181,415.11
分局服务费
合计               13,150,468.82     3,904,597.73      3,870,997.94                      13,184,068.61


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                               单位: 元
                                    期末余额                                  期初余额
         项目
                     可抵扣暂时性差异       递延所得税资产      可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
资产减值准备              13,540,982.91         2,231,147.82         13,372,861.84        2,200,518.26
内部交易未实现利
                           1,876,172.27            285,839.33         1,602,319.73          240,347.96

尚未作税务扣除的
                           7,170,557.14         1,081,851.20          8,154,683.99        1,223,202.59
费用



                                                                                                       116
                                                         江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


长期资产摊销              6,063,977.72          923,861.50           5,289,822.98             793,473.45
未支付职工薪酬              344,655.08            52,509.03              30,861.35              4,629.20
可弥补亏损               35,212,489.89         6,779,843.48         25,061,118.67          6,172,998.11
递延收益                 10,563,003.21         1,539,450.48          9,661,695.52          1,449,254.33
预计负债                  5,721,486.64         1,430,371.66          5,721,486.64          1,430,371.66
合计                     80,493,324.86        14,324,874.50         68,894,850.72         13,514,795.56


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                单位: 元
                                   期末余额                                    期初余额
       项目
                      应纳税暂时性差异   递延所得税负债         应纳税暂时性差异       递延所得税负债
固定资产加速税前
                          1,564,938.60          329,513.39           2,269,355.27             505,617.57
扣除
非同一控制下企业
合并被购买方可辨
                         15,815,871.69         2,372,380.75         18,059,390.22          2,708,908.53
认净资产公允价值
与账面价值差额
合计                     17,380,810.29         2,701,894.14         20,328,745.49          3,214,526.10


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                单位: 元
                                         抵销后递延所得税                            抵销后递延所得税
                      递延所得税资产和                          递延所得税资产和
       项目                              资产或负债期末余                            资产或负债期初余
                      负债期末互抵金额                          负债期初互抵金额
                                               额                                          额
递延所得税资产              131,644.01        14,193,230.50             330,831.99        13,183,963.57
递延所得税负债              131,644.01         2,570,250.13             330,831.99         2,883,694.11


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                单位: 元
               项目                           期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                     1,295,099.48                          1,787,926.69
可抵扣亏损                                         135,835,211.20                        117,666,156.86
无形资产摊销                                         3,854,703.01                          3,535,211.25
合计                                               140,985,013.69                        122,989,294.80




                                                                                                        117
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                               单位: 元
           年份               期末金额                    期初金额                      备注
2017 年                           22,770,606.81               3,507,821.07
2018 年                           23,850,719.91              22,770,606.81
2019 年                           23,762,057.24              23,850,719.91
2020 年                           43,774,951.83              23,762,057.24
2021 年                           21,676,875.41              43,774,951.83
合计                              135,835,211.20            117,666,156.86               --


30、其他非流动资产

                                                                                               单位: 元
               项目                         期末余额                             期初余额
预付长期资产购买款                                 77,460,051.48                         1,507,136.00
合计                                               77,460,051.48                         1,507,136.00


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                               单位: 元
               项目                         期末余额                             期初余额
保证借款                                           54,916,554.31                        74,916,554.31
信用借款                                           116,000,000.00                      134,368,302.03
合计                                               170,916,554.31                      209,284,856.34


(2)已逾期未偿还的短期借款情况


    无


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债


    无


33、衍生金融负债


    □ 适用 √ 不适用

                                                                                                      118
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


34、应付票据


    无


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                           单位: 元
               项目                      期末余额                             期初余额
1 年以内                                      165,340,659.35                        176,652,766.56
1 年以上                                      10,921,964.12                            5,015,447.23
合计                                          176,262,623.47                        181,668,213.79


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                           单位: 元
               项目                      期末余额                       未偿还或结转的原因
江苏省华建建设股份有限公司重
                                                2,214,121.00 仁怀新宁未结算的工程款
庆分公司
合计                                            2,214,121.00                     --


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                           单位: 元
               项目                      期末余额                             期初余额
1 年以内                                      33,168,383.25                           21,082,492.67
1 年以上                                        1,073,912.67                             991,738.54
合计                                          34,242,295.92                           22,074,231.21


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项


    无


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况


    无



                                                                                                   119
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                           单位: 元
       项目             期初余额         本期增加              本期减少              期末余额
一、短期薪酬            25,651,342.66   117,363,582.66        124,331,898.98         18,683,026.34
二、离职后福利-设
                          555,343.01      1,850,749.92          1,858,611.06            547,481.87
定提存计划
三、辞退福利              545,899.27                               545,899.27
合计                    26,752,584.94   119,214,332.58        126,736,409.31         19,230,508.21


(2)短期薪酬列示

                                                                                           单位: 元
       项目             期初余额         本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津
                        24,873,862.05   95,537,374.22         102,682,580.97         17,728,655.30
贴和补贴
2、职工福利费               29,143.40     7,782,713.99          7,780,842.99              31,014.40
3、社会保险费             127,396.89    10,545,187.70          10,334,511.24            338,073.35
     其中:医疗保险
                            84,794.15     3,564,905.18          3,502,311.16            147,388.17

           工伤保
                            23,422.92      284,884.51              273,832.34             34,475.09
险费
           生育保
                            19,179.82      282,911.35              278,860.58             23,230.59
险费
4、住房公积金             329,981.56      2,852,279.40          2,850,416.99            331,843.97
5、工会经费和职工
                          290,958.76       646,027.35              683,546.79           253,439.32
教育经费
合计                    25,651,342.66   117,363,582.66        124,331,898.98         18,683,026.34


(3)设定提存计划列示

                                                                                           单位: 元
       项目             期初余额         本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险           501,056.99      1,767,803.39          1,775,730.01            493,130.37
2、失业保险费               54,286.02       82,946.53               82,881.05             54,351.50
合计                      555,343.01      1,850,749.92          1,858,611.06            547,481.87



                                                                                                  120
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


38、应交税费

                                                                                          单位: 元
               项目                     期末余额                             期初余额
增值税                                         2,181,007.54                          4,579,617.85
营业税                                               12,304.93                           21,304.93
企业所得税                                     6,841,648.71                          8,531,387.60
个人所得税                                         803,151.06                           604,128.22
城市维护建设税                                     267,085.86                           605,144.73
房产税                                             416,183.83                           416,183.87
教育费附加                                         234,909.66                           441,057.10
价格调节基金                                                                              9,804.06
土地使用税                                           27,642.21                           10,497.60
河道堤防管理费                                        8,839.93                           28,525.49
防洪保安资金
印花税                                               15,170.67                          139,875.82
合计                                          10,807,944.40                         15,387,527.27


39、应付利息

                                                                                          单位: 元
               项目                     期末余额                             期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
                                                                                         63,444.44

短期借款应付利息                                   243,836.90                           228,674.13
合计                                               243,836.90                           292,118.57

   重要的已逾期未支付的利息情况:

   无


40、应付股利

                                                                                          单位: 元
               项目                     期末余额                             期初余额
普通股股利                                     2,381,399.99
合计                                           2,381,399.99

   其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


                                                                                                 121
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    无


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                           单位: 元
               项目                      期末余额                             期初余额
1 年以内                                       34,496,028.82                          6,477,401.04
1 年以上                                                                              1,402,583.08
合计                                           34,496,028.82                          7,879,984.12


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款


    无


42、划分为持有待售的负债


    无


43、一年内到期的非流动负债


    无


44、其他流动负债


    无


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                           单位: 元
               项目                      期末余额                             期初余额
抵押借款                                       57,000,000.00                         39,000,000.00
合计                                           57,000,000.00                         39,000,000.00

    其他说明,包括利率区间:

    根据本公司的控股子公司仁怀新宁酒业供应链股份有限公司与中国工商银行股份有限公司昆山分行、

中国工商银行股份有限公司仁怀支行于2014年12月签订《关于仁怀新宁酒业供应链有限公司6,000万元固

                                                                                                  122
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


定资产项目贷款的行内银团内部协议》(110290001921127行银协01号),以及与中国工商银行股份有限

公司仁怀支行于2014年11月5日签订的0240300016-2014年仁怀(抵)字0025号《最高额抵押合同》,仁怀

新宁酒业供应链股份有限公司以其自有工业用地仁国用(2014)第15-001号、仁国用(2014)第15-002号、

尚未办妥房屋产权证之房产仁怀市坛厂樟柏配套产业园区1号库房、2号库房及包装车间作为财产抵押,仁

怀新宁酒业供应链股份有限公司分别于:(1)2014年12月19日向中国工商银行股份有限公司昆山张浦支

行借款1,000万元人民币,利率为6.15%,借款到期日为2017年5月15日;(2)2015年1月14日向中国工商

银行股份有限公司仁怀支行借款2,000万元人民币,利率为6.765%,借款到期日为2020年12月11日;(3)

2015年1月16日向中国工商银行股份有限公司昆山张浦支行借款1,000万元人民币,利率为6.15%,借款到

期日为2018年12月6日。(4)2016年6月8日向中国工商银行股份有限公司昆山张浦支行借款2000万元人民

币,利率为6.15%,借款到期日为2020年12月10日。

    截至2016年6月30日止,上述长期借款余额为人民币5,700万元。


46、应付债券


    无


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                             期初余额
应付融资租赁款                                         75,134.77                          296,623.34


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表


    无


(2)设定受益计划变动情况


    无


49、专项应付款


    无

                                                                                                   123
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


50、预计负债

                                                                                                 单位: 元
           项目                    期末余额                  期初余额                    形成原因
其他                                  5,721,486.64              5,721,486.64
                                                                             全资子公司深圳市新宁现
其中:火灾善后费用                    5,721,486.64              5,721,486.64 代物流有限公司的仓库火
                                                                             灾预计善后费用
合计                                  5,721,486.64              5,721,486.64                --

    其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

   详见本附注“十四、(2)或有事项”。


51、递延收益

                                                                                                 单位: 元
       项目          期初余额         本期增加         本期减少           期末余额          形成原因
政府补助           11,018,895.52      3,094,825.00      773,917.31       13,339,803.21
合计               11,018,895.52      3,094,825.00      773,917.31       13,339,803.21           --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                 单位: 元
                               本期新增补助 本期计入营业                                    与资产相关/
  负债项目        期初余额                                    其他变动       期末余额
                                   金额       外收入金额                                    与收益相关
苏州市新能源
汽车推广应用 1,357,200.00                     140,400.00                    1,216,800.00 与资产相关
市级财政补贴
结构化地理信
息系统平台项      106,875.00                                                  106,875.00 与资产相关
目资金
基于现代信息
处理技术的制
                  187,000.00                     51,000.00                    136,000.00 与资产相关
造业物流管理
平台项目资金
基于
BusinessTnoe
智能移动作业
                   76,666.67                     20,000.00                     56,666.67 与资产相关
终端的物流综
合服务平台项
目资金

收基于 SaaS       406,153.84                     67,692.31                    338,461.53 与资产相关


                                                                                                       124
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


模式的智慧物
流公共信息平
台支助款
基于 SaaS 模
式的道路运输
车辆在线公共    366,666.67                 50,000.00                  316,666.67 与资产相关
服务及管理平

新一代基于 3G
移动通信的视
频监控管理系 1,366,666.67                 200,000.00                1,166,666.67 与资产相关
统产业化示范
平台
"万事通"智能
                800,000.00                                            800,000.00 与资产相关
服务平台
兼容型北斗智
能车载终端研    391,666.67                 50,000.00                  341,666.67 与资产相关
发与示范应用
兼容型北斗车
载终端研发及    500,000.00                                            500,000.00 与收益相关
应用产业化
2014 年物联网
专项资金项目 2,000,000.00                                           2,000,000.00 与资产相关
计划
基于移动互联
网位置服务的
约租营运车车
             1,800,000.00 1,200,000.00                              3,000,000.00 与资产相关
载智能终端与
运营平台研发
及应用示范
科技型中小企
业技术创新资    160,000.00                                            160,000.00 与收益相关
金项目
2015 年省级科
技型中小企业                 200,000.00                               200,000.00 与收益相关
发展专项资金
2014 年石家庄
卫星导航产业 1,200,000.00                                           1,200,000.00 与收益相关
发展项目
基于物联网的
                300,000.00                                            300,000.00 与资产相关
车载卫星定位


                                                                                               125
                                                        江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


终端产品的开
发及应用
广州市番禺区
财政局 2014
年度番禺区企                    116,825.00   116,825.00                                   与收益相关
业研究开发经
费补贴
2014 年广东省
协同创新与平
台环境建设专
项资金(产学
研合作项目)                  1,000,000.00                                 1,000,000.00 与资产相关
--广东省北斗
导航车载终端
工程技术研究
中心
2014 年广东省
协同创新与平
台环境建设专
项资金(产学
研合作项目)                    500,000.00                                   500,000.00 与资产相关
--移动互联网
协助的高精度
北斗卫星导航
增强系统
广州市科技与
金融结合专项
资金(专题三:                   78,000.00    78,000.00                                   与收益相关
科技信贷贴
息)补助补贴
                 11,018,895.5                                              13,339,803.2
合计                          3,094,825.00   773,917.31                                         --
                            2                                                         1


52、其他非流动负债

                                                                                               单位: 元
                项目                         期末余额                             期初余额
预收货款                                                722,167.27                            39,840.00
合计                                                    722,167.27                            39,840.00




                                                                                                       126
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


53、股本

                                                                                             单位:元
                                             本次变动增减(+、-)
                 期初余额                                                              期末余额
                                  发行新股   送股   公积金转股      其他 小计
股份总数         297,791,410.00                                                       297,791,410.00

    其他说明:

    根据公司第三届董事会第十二次会议决议以及2014年第五次临时股东大会决议,并经中国证券监督管

理委员会以证监许可[2015]1705号文《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向曾卓等发行股份购买资

产并募集配套资金的批复》核准,公司向曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业

投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功信息科技有限公司、江苏悦

达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟等自然人或法人发行88,343,558.00股股份购买其持

有的广州亿程交通信息有限公司100%股权,交易总额为人民币720,000,000.00元,发行价格为每股人民币

8.15元,发行股份数为88,343,558股;向南通锦融投资中心(有限合伙)非公开发行29,447,852股新股募

集本次发行股份购买资产的配套资金,发行价格为每股人民币8.15元。

    公司分别向曾卓发行42,271,034股、向天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)发行22,665,052股、

向天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)发行6,784,785股、向杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)发

行6,184,048股、向广州程功信息科技有限公司发行4,152,146股、向江苏悦达泰和股权投资基金中心(有

限合伙)发行3,816,441股、向姚群发行1,338,061股、向罗娟发行1,131,991股,发行价格为每股人民币

8.15元,购买相关资产总额为人民币720,000,000.00元,其中注册资本人民币88,343,558.00元,资本溢

价人民币631,656,442.00元。2015年8月11日,广州亿程交通信息有限公司相关工商变更手续在广州市工

商管理局番禹分局办理完毕,且已完成相关资产交割手续。

    2015年9月11日,南通锦融投资中心(有限合伙)缴纳的募集资金款经由主承销商民生证券股份有限

公司汇入公司开立在中国农业银行昆山南港支行账号为10531501040012036的人民币专用存款账户人民币

227,999,993.80元(已扣除保荐费人民币12,000,000.00元),减除其他发行费用人民币8,283,791.00元

(不含税额 7,821,564.55元),计募集资金净额为人民币 219,716,202.80元,其中注册资本人民币

29,447,852.00元,资本溢价人民币190,268,350.80元(考虑发行费用进项税后计入资本公积金额为

190,730,577.25元)。

    2015年9月22日,公司完成本次增发股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记确认,

该等股份已于2015年9月30日在深圳证券交易所创业板上市,性质为有限售条件流通股。本次发行完成后

公司股本总数由180,000,000股变更为297,791,410股。


                                                                                                   127
                                                        江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


54、其他权益工具


    无


55、资本公积

                                                                                               单位: 元
         项目           期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
资本溢价(股本溢
                       903,704,104.80                                                   903,704,104.80
价)
合计                   903,704,104.80                                                   903,704,104.80

    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    资本公积本期增加详见本附注“七、(53)股本”的说明。


56、库存股


    无


57、其他综合收益

                                                                                               单位: 元
                                                        本期发生额
                                           减:前期计
                                                      减:所
         项目      期初余额     本期所得税 入其他综合        税后归属于 税后归属于 期末余额
                                                      得税费
                                  前发生额 收益当期转          母公司     少数股东
                                                        用
                                             入损益
二、以后将重分类进
损益的其他综合收 218,911.79     118,955.72                         106,586.07     12,369.65 325,497.86

其中:权益法下在被
投资单位以后将重
分类进损益的其他   90,000.00                                                                   90,000.00
综合收益中享有的
份额
      外币财务报
                   128,911.79   118,955.72                         106,586.07     12,369.65 235,497.86
表折算差额
其他综合收益合计   218,911.79   118,955.72                         106,586.07     12,369.65 325,497.86




                                                                                                      128
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58、专项储备


   无


59、盈余公积

                                                                                                    单位: 元
        项目              期初余额                本期增加              本期减少                期末余额
法定盈余公积               9,331,198.68                                                         9,331,198.68
合计                       9,331,198.68                                                         9,331,198.68


60、未分配利润

                                                                                                    单位: 元
                 项目                                  本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                     -41,692,564.22                     69,853,118.65
调整后期初未分配利润                                       -41,692,564.22                     69,853,118.65
加:本期归属于母公司所有者的净利润                            4,690,608.10                  -109,745,682.87
    应付普通股股利                                                                              1,800,000.00
期末未分配利润                                             -37,001,956.12                    -41,692,564.22

   调整期初未分配利润明细:

   1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

   2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

   3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

   4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

   5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                    单位: 元
                                     本期发生额                                    上期发生额
        项目
                            收入                    成本                   收入                   成本
主营业务                 338,865,390.00      236,427,594.18            203,060,792.00        145,790,607.89
其他业务                    269,505.41                8,820.37              186,197.25              6,528.37
合计                     339,134,895.41      236,436,414.55            203,246,989.25        145,797,136.26




                                                                                                           129
                               江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


62、营业税金及附加

                                                                      单位: 元
               项目   本期发生额                        上期发生额
营业税                             -9,000.00                          6,509.59
城市维护建设税                 870,926.25                          286,790.92
教育费附加                     642,829.84                          231,065.50
其     他                          7,901.14                          12,229.74
合计                         1,512,657.23                          536,595.75


63、销售费用

                                                                      单位: 元
               项目   本期发生额                        上期发生额
职工薪酬                    22,886,060.53                        8,115,598.61
办公费                       2,235,934.70                          711,923.11
差旅费                       1,521,610.92                          417,638.82
折旧费                       1,009,384.40                            98,849.63
租赁费                         791,228.97                          122,198.70
劳动保护费                                                              110.44
广告费                         328,659.08
费用性摊销                     680,731.21                            16,363.60
业务招待费                   1,701,639.88                          900,503.53
安保费                         223,246.76
保险费                         126,497.18
其他                           657,957.89                            11,773.00
合计                        32,162,951.52                       10,394,959.44


64、管理费用

                                                                      单位: 元
               项目   本期发生额                        上期发生额
职工薪酬                    29,472,741.57                       18,324,299.62
办公费                       7,404,785.81                        4,913,103.76
业务招待费                   6,500,909.19                        4,070,356.44
费用性摊销                   6,684,936.79                        1,053,112.86



                                                                             130
                                江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


折旧费                        4,389,993.67                        3,689,418.60
差旅费                        3,087,626.45                        2,099,197.74
租赁费                        3,416,857.23                        1,441,231.92
安保费                        2,304,684.00                        1,393,576.00
税费                          1,122,632.38                          811,680.66
保险费                          544,073.46                          948,400.52
劳动保护费                          32,437.66                         12,247.96
研究开发费                    7,361,032.06                        1,383,532.76
协会会费                        137,454.37                            66,520.02
董事会费                            71,767.00                         34,216.00
其他                          4,126,716.21                        2,532,997.66
合计                         76,658,647.85                       42,773,892.52


65、财务费用

                                                                       单位: 元
               项目    本期发生额                        上期发生额
利息支出                      6,603,019.80                        4,026,676.38
减:利息收入                    861,758.04                        1,142,283.93
汇兑损益                     -1,077,776.12                       -1,001,708.04
减:未确认融资收益                  18,294.38
其他                           -499,706.19                          556,199.54
合计                          4,145,485.07                        2,438,883.95


66、资产减值损失

                                                                       单位: 元
               项目    本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                   -134,096.43                          -39,430.41
合计                           -134,096.43                          -39,430.41


67、公允价值变动收益


   无




                                                                              131
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


68、投资收益

                                                                                           单位: 元
                  项目                        本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                         3,295,866.55                     3,765,616.20
合计                                                 3,295,866.55                     3,765,616.20


69、营业外收入

                                                                                           单位: 元
                                                                           计入当期非经常性损益的
           项目                本期发生额             上期发生额
                                                                                   金额
非流动资产处置利得合计                25,779.55              147,233.29                   25,779.55
其中:固定资产处置利得                25,779.55              139,696.63                   25,779.55
政府补助                          16,060,419.63            1,002,800.00              15,881,616.40
盘盈利得                                    40.66                                             40.66
利税返还                           3,608,073.79              145,738.07
其他                                 678,336.78                18,827.81                678,336.78
合计                              20,372,650.41            1,314,599.17              16,585,773.39
计入当期损益的政府补助:
                                                                                           单位: 元
                                              补贴是否 是否                           与资产相
                               发放 发放 性质
           补助项目                           影响当年 特殊 本期发生金额 上期发生金额 关/与收
                               主体 原因 类型
                                                盈亏   补贴                           益相关
                                                                                            与收益相
国际服务外包业务发展资金                                                        29,600.00
                                                                                            关
                                                                                            与收益相
发展专项资金                                                                   494,200.00
                                                                                            关
                                                                                            与收益相
补助款                                                                         110,000.00
                                                                                            关
                                                                                            与收益相
出口收汇规模奖励                                                                60,000.00
                                                                                            关
服务业引导资金(现代物流专项                                                                与收益相
                                                                               300,000.00
资金)                                                                                      关
                                                                                            与收益相
商标注册补贴款                                                                   9,000.00
                                                                                            关
                                                                                            与收益相
地方教育附加专项资金                                             13,099.09
                                                                                            关


                                                                                                  132
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                              与收益相
汽车报废补贴                                                          8,600.00
                                                                                              关
                                                                                              与收益相
2015 年外贸调结构资金项目                                      15,000,000.00
                                                                                              关
                                                                                              与收益相
2014 年服务外包技术创新                                               6,000.00
                                                                                              关
新能源汽车推广应用市级财政补                                                                  与收益相
                                                                   140,400.00
贴                                                                                            关
基于现代信息处理技术的制造业                                                                  与资产相
                                                                    51,000.00
物流管理平台项目资金                                                                          关
基于 BusinessTnoe 智能移动作
                                                                                              与资产相
业终端的物流综合服务平台项目                                        20,000.00
                                                                                              关
资金
收基于 SaaS 模式的智慧物流公                                                                  与资产相
                                                                    67,692.31
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