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2019年12月09日 星期一

苏威孚B(200581)公告正文

威孚高科:2016年半年度报告

公告日期:2016-08-25

无锡威孚高科技集团股份有限公司

       2016 年半年度报告




         2016 年 08 月
                                    无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人陈学军、主管会计工作负责人欧建斌及会计机构负责人(会计主

管人员)欧建斌声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实

质承诺,请投资者注意投资风险。




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                                                                            无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7

第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 21

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 31

第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 32

第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 126




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                                       无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                 释义


                释义项   指                              释义内容

公司、本公司、威孚高科   指   无锡威孚高科技集团股份有限公司

产业集团                 指   无锡产业发展集团有限公司

德国博世、德国博世公司   指   德国罗伯特博世有限公司、ROBERT BOSCH GMBH

博世汽柴、博世柴油系统   指   博世汽车柴油系统有限公司

威孚汽柴                 指   无锡威孚汽车柴油系统有限公司

威孚力达                 指   无锡威孚力达催化净化器有限责任公司

威孚金宁                 指   南京威孚金宁有限公司

威孚环保                 指   无锡威孚环保催化剂有限公司

威孚精机                 指   无锡威孚精密机械制造有限公司

中联电子                 指   中联汽车电子有限公司

平安证券                 指   平安证券有限责任公司

平安财智                 指   平安财智投资管理有限公司

平安融汇                 指   深圳平安融汇股权投资基金管理有限公司

中国证监会               指   中国证券监督管理委员会

江苏公证                 指   江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

报告期                   指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日




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                                                             无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                          第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                 威孚高科、苏威孚 B                     股票代码                000581、200581

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           无锡威孚高科技集团股份有限公司

公司的中文简称(如有)   威孚高科

公司的外文名称(如有)   WEIFU HIGH-TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.

公司的外文名称缩写(如有)WFHT

公司的法定代表人         陈学军


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                 周卫星                                 严国红

联系地址                             无锡市新区华山路 5 号                  无锡市新区华山路 5 号

电话                                 0510-80505999                          0510-80505999

传真                                 0510-80505199                          0510-80505199

电子信箱                             wfjt@public1.wx.js.cn                  wfjt@public1.wx.js.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2015 年年报。




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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用

                    注册登记
                                注册登记地点    企业法人营业执照注册号       税务登记号码         组织机构代码
                      日期

                    2013 年 11 江苏省无锡市工
报告期初注册                                    320200000014926          320200250456967      25045696-7
                    月 20 日   商行政管理局

                    2016 年 04 无锡市工商行政
报告期末注册                                    91320200250456967N       91320200250456967N   91320200250456967N
                    月 29 日   管理局




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                           第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                        本报告期                 上年同期              本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                            3,366,476,452.49         3,390,437,923.64                     -0.71%

归属于上市公司股东的净利润(元)           943,568,535.72          1,045,987,200.83                     -9.79%

归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                           829,632,717.13           884,001,959.90                      -6.15%
损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)           193,541,014.95           438,286,150.85                     -55.84%

基本每股收益(元/股)                                 0.94                     1.03                     -8.74%

稀释每股收益(元/股)                                 0.94                     1.03                     -8.74%

加权平均净资产收益率                                7.72%                    9.14%                      -1.42%

                                       本报告期末                上年度末             本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                             16,696,620,317.59        15,704,093,069.04                      6.32%

归属于上市公司股东的净资产(元)         12,166,563,837.58        11,783,228,273.39                      3.25%


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用




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                                                          无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                           单位:元

                                    项目                                       金额                 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                          -736,558.42

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定                          含因政策性搬迁收
                                                                              15,821,482.47
量享受的政府补助除外)                                                                        到的政府补助收入

委托他人投资或管理资产的损益                                                  97,055,393.89

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金          20,210,318.13
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                         1,012,469.08

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           1,799,202.16

搬迁支出                                                                         -57,116.41

减:所得税影响额                                                              20,456,474.29

       少数股东权益影响额(税后)                                                712,898.02

合计                                                                         113,935,818.59           --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                           第四节 董事会报告

一、概述

   根据中国汽车工业协会发布的数据显示:2016年上半年全国汽车产销分别达到1289.22万辆和1282.98
万辆,同比分别增长6.47%和8.14%,其中乘用车产销分别为1109.94万辆和1104.23万辆,同比分别增长7.32%
和9.23%,商用车产销分别为179.27万辆和178.74万辆,同比分别增长1.50%%和1.87%。
    报告期内,面对复杂的宏观经济形势和市场环境,公司积极抢抓市场机遇,顺势而为,坚持以市场为
导向,以质量为核心,以效益为中心,围绕经营目标,完善内部控制,精细内部管理,严控风险和成本,
确保三大板块业务结构调整和转型升级的稳步推进。公司实现营业收入33.66亿元,比上年同期下降0.71%;
实现利润10.43亿元,比上年同期下降9.95%;实现归属于母公司所有者净利润9.44亿元,比上年同期下降
9.79%。
    2016年上半年,公司经营基本保持平稳,与当前商用车及非道路机械市场环境趋同。下半年,公司将
继续加强新品项目与市场开拓、财务运营管理、产品品质管理、信息体系建设和人力资源管理等五个方面
的工作,全力以赴促增长,努力开创发展新局面。


二、主营业务分析

主要财务数据同比变动情况
                                                                                                          单位:元

                             本报告期           上年同期          同比增减                  变动原因

营业收入                   3,366,476,452.49    3,390,437,923.64       -0.71%

营业成本                   2,633,281,983.25    2,643,639,033.68       -0.39%

销售费用                      92,799,369.25      85,114,812.69         9.03%

管理费用                     314,596,534.92     293,774,077.81         7.09%

财务费用                       -2,909,491.43      -4,167,369.67

所得税费用                    68,314,427.18      88,185,218.04       -22.53%

研发投入                     131,048,092.77     106,119,283.76        23.49%

经营活动产生的现金流
                             193,541,014.95     438,286,150.85       -55.84% 主要是本报告期销售回笼减少所致
量净额

投资活动产生的现金流                                                           主要是本报告期购买委托理财资金流出
                           -2,078,064,480.91   -549,170,196.02
量净额                                                                         较去年同期增加所致

筹资活动产生的现金流                                                           主要是本报告期应付股利尚未完成支付
                            -102,277,671.94    -515,429,962.26
量净额                                                                         所致



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                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


现金及现金等价物净增                                                          主要是本报告期购买委托理财资金流出
                        -1,986,801,137.90   -626,314,007.43
加额                                                                          较去年同期增加所致

                                                                              主要是本报告期母公司拆迁补偿款较去
营业外收入                 18,747,382.73      77,198,017.61         -75.72%
                                                                              年同期较少所致

                                                                              主要是本报告期母公司拆迁费用的支出
营业外支出                  2,335,822.02      56,924,343.71         -95.90%
                                                                              较去年同期减少所致

可供出售金融资产公允                                                          主要是本报告期上柴、天奇期末公允价
                           -56,207,588.74    123,791,917.50        -145.40%
价值变动损益                                                                  值较去年同期减少所致

                                                               本报告期末比
                         本报告期末          上年度末                                        变动原因
                                                               上年度末增减

                                                                              主要是本报告期购买委托理财资金流出
货币资金                 1,224,397,416.60   3,274,679,732.54        -62.61%
                                                                              较去年末增加

                                                                              主要是本报告期销售收入环比增加,导
应收账款                 1,738,607,467.83   1,261,163,184.87         37.86%
                                                                              致应收账款较去年末增加

                                                                              主要是本报告期定期存款减少及存款利
应收利息                    2,249,341.69       3,281,939.96         -31.46%
                                                                              率降低,导致应收利息较去年末减少

应收股利                  361,572,367.40       3,600,000.00        9,943.68% 主要是应收博世汽柴、中联电子的股利

其他应收款                 12,278,400.19       8,817,661.08          39.25% 主要应收单位往来款等较去年末增加

                                                                              主要是报告期委托理财产品较去年末增
其他流动资产             4,612,373,442.46   2,016,204,649.28        128.77%
                                                                              加所致

                                                                              主要是报告期末应付长期借款利息较去
应付利息                    3,640,952.21         778,673.59         367.58%
                                                                              年末增加所致

应付股利                  504,475,285.00                                      主要是本报告期应付股利尚未完成支付



公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。


公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。


公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

    2016年上半年,公司经营基本保持平稳,与当前商用车及非道路机械市场环境趋同,业务发展还存
在着一定的压力。




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                                                               无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、主营业务构成情况

                                                                                                                         单位:元

                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                         营业收入         营业成本         毛利率
                                                                          同期增减            同期增减              期增减

分行业

汽车零部件           3,177,043,549.95 2,481,834,855.65       21.88%               -0.45%            -0.19%                 -0.21%

分产品

汽车燃油喷射系统     1,890,457,569.65 1,418,546,330.93       24.96%               4.74%              6.36%                 -1.15%

汽车后处理系统       1,159,240,371.67    965,574,610.52      16.71%               -7.68%            -8.09%                 0.37%

进气系统               127,345,608.63      97,713,914.20     23.27%               -2.64%            -4.53%                 1.52%

分地区

国内                 3,026,559,194.16 2,338,364,070.74       22.74%               -0.29%             0.14%                 -0.33%

国外                   150,484,355.79    143,470,784.91       4.66%               -3.55%            -5.31%                 1.77%


四、核心竞争力分析

       报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化,具体详见2015年度报告。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。


(2)持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

             公司   最初投资成本 期初持股数 期初持 期末持股数 期末持              期末账面值      报告期损 会计核算 股份
 公司名称
             类别     (元)         量(股)     股比例   量(股)      股比例      (元)       益(元)        科目      来源

国联证券股 证券                                                                                                 可供出售
                     12,000,000.00   18,000,000    0.95% 18,000,000       0.95% 12,000,000.00                              认购
份有限公司 公司                                                                                                 金融资产

南京恒泰保
             保险                                                                                               可供出售
险经纪有限            1,000,000.00    1,000,000    1.85%    1,000,000     1.85%    1,000,000.00                            认购
             公司                                                                                               金融资产
公司

合计                 13,000,000.00   19,000,000     --     19,000,000      --     13,000,000.00          0.00      --        --




                                                                                                                                  11
                                                                                无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                 期初                                                         会计
 证券     证券        证券 最初投资成本 期初持股数                       期末持股 期末持       期末账面值     报告期损益             股份
                                                                 持股                                                         核算
 品种     代码        简称       (元)          量(股)               数量(股) 股比例        (元)         (元)               来源
                                                                 比例                                                         科目

                                                                                                                              可供
                      上柴                                                                                                    出售
股票     600841               199,208,000.00 23,680,000 2.73% 20,470,000 2.36% 285,965,900.00                 -3,534,881.87          认购
                      股份                                                                                                    金融
                                                                                                                              资产

                                                                                                                              可供
                      天奇                                                                                                    出售
股票     002009                69,331,500.00      4,710,000 1.29%         4,710,000 1.29% 76,914,300.00 -20,818,200.00               认购
                      股份                                                                                                    金融
                                                                                                                              资产

合计                          268,539,500.00 28,390,000           --     25,180,000    --    362,880,200.00 -24,353,081.87      --    --

证券投资审批董事会 2012 年 03 月 24 日
公告披露日期                 2013 年 06 月 04 日


(4)持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:万元

                                                                                                本期实际 计提减值                报告期实
受托人 关联 是否关                          委托理
                               产品类型               起始日期 终止日期 报酬确定方式 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
 名称    关系 联交易                        财金额
                                                                                                  金额      (如有)                 额

                             银行理财、信
银行、                                                2016 年 01 2018 年 03 合同约定预期
         否      否          托产品、资管 611,090                                                 340,000          0 9,705.54 9,705.54
信托                                                  月 06 日         月 15 日   年化收益率
                             计划

合计                                        611,090         --             --           --        340,000          0 9,705.54 9,705.54

                                            全部为公司自有资金。委托理财金额为累计发生额,公司用于委托理财的资金额度年
委托理财资金来源
                                            末不超过人民币 20 亿元,在此额度内可循环使用。

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                             0

涉诉情况(如适用)                          无



                                                                                                                                           12
                                                            无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


委托理财审批董事会公告披露日期
                                  2016 年 04 月 19 日
(如有)

委托理财审批股东会公告披露日期
                                  无
(如有)


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元

募集资金总额                                                                                             285,012.43

报告期投入募集资金总额                                                                                     9,525.71

已累计投入募集资金总额                                                                                   285,012.43

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                2,365

累计变更用途的募集资金总额                                                                                   12,365

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                               4.34%

                                            募集资金总体使用情况说明

    2012 年 1 月 21 日,中国证监会核发《关于核准无锡威孚高科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
[2012]109 号),核准公司非公开发行不超过 112,858,000 股新股。2012 年 2 月 10 日,江苏公证出具了“苏公 W【2012】B006
号”《验资报告》:截至 2012 年 2 月 10 日止,威孚高科已发行人民币普通股(A 股)112,858,000 股,募集资金总额为人民
币 2,866,028,910.00 元,扣除发行费用人民币 15,904,657.07 元,募集资金净额为人民币 2,850,124,252.93 元。相关公告(公
告编号 2012-002、2012-012)刊登在 2012 年 2 月 1 日、2012 年 2 月 28 日的巨潮资讯网上。
    2013 年 3 月 26 日公司召开了第七届董事会第九次会议、 2013 年 5 月 23 日公司召开了 2012 年度股东大会,审议批
准了《关于变更募投项目投资计划事项的议案报告》, 主要是对募投项目中“汽车尾气后处理系统产品产业化项目”的部分
内容进行调整。相关公告(公告编号 2013-001、2013-007、2013-014)刊登在 2013 年 3 月 28 日、2013 年 5 月 24 日的巨
潮资讯网上。
    2015 年 4 月 21 日公司召开了第七届董事会第二十一次会议、2015 年 5 月 28 日公司召开了 2014 年度股东大会,审议
批准了《关于调整部分募投项目计划及产能和变更部分募投项目的议案》,主要是对募投项目中“WAPS 研究开发及产业化


                                                                                                                 13
                                                               无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


业化和柴油共轨系统零部件产能提升项目”和“产业园区建设项目”的计划和产能进行调整,对募投项目中“汽车动力电池材
料及动力电池研发项目”进行变更。相关公告(公告编号 2015-003、2015-010、2015-016)刊登在 2015 年 4 月 23 日、2015
年 5 月 29 日的巨潮资讯网上。
       2016 年 4 月 15 日公司召开了第八届董事会第五次会议审议通过了《关于将节余募集资金及利息收入永久性补充流动
资金的议案》,同意公司将节余募集资金及利息收入永久性补充流动资金。相关公告(公告编号 2016-002、2016-008)刊
登在 2016 年 4 月 19 日的巨潮资讯网上。
       止报告期末,公司募集资金项目投资已完成,累计投入募集资金 285,012.43 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元
                                                                                     本报                           项目可
                   是否已变                                        截至期末 项目达到                           是否
                            募集资金                    截至期末累                   告期                           行性是
承诺投资项目和超募 更项目            调整后投 本报告期             投资进度 预定可使                           达到
                            承诺投资                    计投入金额                   实现                           否发生
      资金投向     (含部分           资总额(1) 投入金额               (3)=   用状态                           预计
                              总额                          (2)                        的                             重大
                     变更)                                           (2)/(1)  日期                             效益
                                                                                     效益                             变化
承诺投资项目

WAPS 研究开发及产
                                                                                         2015 年 12
业化和柴油共轨系统        是      62,032      59,667        4.04     59,667    100.00%                 5,999   否        否
                                                                                         月 31 日
零部件产能提升

                                                                                         2015 年 12
产业园区建设项目          是      57,750      57,750    7,156.67     57,750    100.00%                10,129   是        否
                                                                                         月 31 日

汽车尾气后处理系统                                                                       2015 年 06
                          是      26,000      26,000                 26,000    100.00%                 7,258   否        否
产品产业化项目                                                                           月 30 日

                                                                                         2012 年 12
工程研究院项目            否       5,154       5,154                  5,154    100.00%                         是        否
                                                                                         月 31 日

汽车动力电池材料及
                          是      10,000           0                                                           否        是
动力电池研发项目

                                                                                         2012 年 06
股权收购项目              否     34,381.5    34,381.5               34,381.5   100.00%                 2,815   是        否
                                                                                         月 30 日

补充流动资金              否      90,000    89,694.93              89,694.93   100.00%                         是        否

永久性补充流动资金        否                  12,365      2,365      12,365    100.00%                         是        否

承诺投资项目小计          --    285,317.5 285,012.43    9,525.71 285,012.43      --          --       26,201    --       --

超募资金投向



合计                      --    285,317.5 285,012.43    9,525.71 285,012.43      --          --       26,201    --       --

未达到计划进度或预 国Ⅳ排放标准的实施,使行业形势发生了实质性的变化,共轨技术路线基本覆盖了整个国 IV 车用柴
计收益的情况和原因 油机市场,使 WAPS 系统的市场需求不达预期,同时由于宏观经济增速趋缓及基建投资减速的影响,
(分具体项目)        商用车市场持续低迷,导致汽车尾气后处理系统产品市场需求不足,故影响预期收益。




                                                                                                                              14
                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明

超募资金的金额、用
                     不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况

                     适用

                     报告期内发生

募集资金投资项目实 公司募集资金项目投资已完成,节余募集资金 2,365 万元,为 WAPS 研究开发及产业化和柴油共轨
施方式调整情况     系统零部件产能提升项目的节余资金。为提高募集资金的使用效率,降低公司财务费用,实现公司
                     和股东利益最大化,公司于 2016 年 4 月 15 日召开了第八届董事会第五次会议,审议通过了公司《关
                     于将节余募集资金及利息收入永久性补充流动资金的议案》,同意公司将节余募集资金及利息收入永
                     久性补充流动资金。

                     适用

                     根据江苏公证天业会计师事务所有限公司出具的苏公 W[2012]E1100 号《无锡威孚高科技集团股份有
                     限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》,截止 2012 年 2 月 29 日,本公司以自筹资金预先
                     投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 29,912 万元,其中 1、WAPS 研究开发及产业化和柴
募集资金投资项目先
                     油共轨系统零部件产能提升项目 18,005 万元,2、产业园区建设项目 1,662 万元,3、汽车尾气后处
期投入及置换情况
                     理系统产品产业化项目 2,856 万元,4、工程研究院项目 5,154 万元,5、股权收购项目 2,235 万元。
                     2012 年 3 月 31 日公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换公司预先已投
                     入募集资金项目资金的议案》,同意以募集资金 29,912 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自
                     筹资金。

用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况

                     适用

                     1、公司募集资金项目投资已完成。节余募集资金 2,365 万元,为 WAPS 研究开发及产业化和柴油共
                     轨系统零部件产能提升项目的节余资金。主要是该项目在实施过程中,本着厉行节约的原则,在保
项目实施出现募集资 证项目实施效果的情况下,通过加强费用控制、监督和管理,严控费用支出,同时实施了资源共享
金结余的金额及原因 模式,减少重复投入,从而减少了项目总开支;
                     2、公司募投项目自实施起,对募集资金采取专户管理,募集资金存放期间产生了一定的利息收入;
                     3、2016 年 4 月 15 日公司召开的第八届董事会第五次会议审议通过了《关于将节余募集资金及利息
                     收入永久性补充流动资金的议案》,同意公司将节余募集资金及利息收入永久性补充流动资金。

尚未使用的募集资金
                     报告期末不存在尚未使用的募集资金。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况




                                                                                                               15
                                                                无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:万元
                          变更后项          截至期末                                                 是否   变更后的项
                                   本报告期          截至期末投 项目达到预                  本报告期
             对应的原承诺 目拟投入          实际累计                                                 达到   目可行性是
变更后的项目                       实际投入            资进度    定可使用状                 实现的
                 项目     募集资金          投入金额                                                 预计   否发生重大
                                     金额            (3)=(2)/(1)   态日期                     效益
                          总额(1)             (2)                                                    效益       变化
               WAPS 研究开
               发及产业化和
永久性补充流
               柴油共轨系统        2,365     2,365      2,365     100.00%                              是      否
动资金
               零部件产能提
               升

WAPS 研究开 WAPS 研究开
发及产业化和 发及产业化和
                                                                            2015 年 12 月
柴油共轨系统 柴油共轨系统         59,667       4.04    59,667     100.00%                      5,999   否      否
                                                                            31 日
零部件产能提 零部件产能提
升             升

产业园区建设 产业园区建设                                                   2015 年 12 月
                                  57,750   7,156.67    57,750     100.00%                     10,129   是      否
项目           项目                                                         31 日

               汽车动力电池
永久性补充流
               材料及动力电       10,000               10,000     100.00%                              是      是
动资金
               池研发项目

汽车尾气后处 汽车尾气后处
                                                                            2015 年 06 月
理系统产品产 理系统产品产         26,000               26,000     100.00%                      7,258   否      否
                                                                            30 日
业化项目       业化项目

       合计           --       155,782     9,525.71   155,782      --               --        23,386   --       --

               一、报告期内发生
               公司募集资金项目投资已完成,节余募集资金 2,365 万元,为 WAPS 研究开发及产业化和柴油共轨系统零
               部件产能提升项目的节余资金。为提高募集资金的使用效率,降低公司财务费用,实现公司和股东利益最
               大化;公司于 2016 年 4 月 15 日召开了第八届董事会第五次会议,审议通过了公司《关于将节余募集资金
               及利息收入永久性补充流动资金的议案》,同意公司将节余募集资金及利息收入永久性补充流动资金。相关
               公告(公告编号 2016-002、2016-008)刊登在 2016 年 4 月 19 日的巨潮资讯网上。
变更原因、决 二、以前年度发生
策程序及信息 (一) 公司于 2015 年 4 月 21 日召开了第七届董事会第二十一次会议、2015 年 5 月 28 日召开了公司 2014 年
披露情况说明 度股东大会,审议通过了公司《关于调整部分募投项目计划及产能和变更部分募投项目的议案》报告,相
(分具体项目) 关公告(公告编号 2015-003、2015-010、2015-016)刊登在 2015 年 4 月 23 日、2015 年 5 月 29 日的巨潮资
               讯网上。涉及调整和变更的募投项目的原因及具体内容如下:
               1、WAPS 研究开发及产业化和柴油共轨系统零部件产能提升
               ① 变更原因:鉴于国家明确了国 IV 排放法规的实施时间,市场环境发生了实质变化。市场对共轨产品及
               共轨零部件的需求出现爆发增长,同时 WAPS 系统在国 IV 车用柴油机市场空间有限,且未来在非道路
               机械的市场需求尚存在不确定性。为适应市场变化,公司对该募投项目的投资计划和产能进行调整,增加
               共轨零部件的产能,降低 WAPS 系统的产能,调整设备投入结构,关注加工的柔性,既能满足共轨零部件


                                                                                                                     16
                                                            无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               加工要求,又能满足未来 WAPS 系统加工的要求,同时适当增加高压共轨零部件的铺底流动资金。今后待
               WAPS 系统市场需求成熟后,再择机以自有资金进行后续投入。
               ② 该项目的计划和产能的调整情况:在投资总额 65,000 万元不变的前提下,将其中的固定资产投资由原
               方案的 50,000 万元调减至 44,073 万元;流动资金投资由原方案的 15,000 万元调增至 20,927 万元。WAP3
               系统(重型)由原方案的 20 万套调整为 5 万套,共轨系统零部件由原方案的 1180 万件调整为 1923 万件。
               ③ 该项目的完工时间调整为 2015 年 12 月 31 日。
               2、产业园区建设项目
               ① 变更原因: 鉴于国家明确了国 IV 排放法规的实施时间,市场环境发生了实质变化,共轨系统产品的爆
               发式增长及 WAPS 系统市场需求的不确定性,为适应变化了的市场需求,故对该项目的投资计划和产能计
               划进行调整。
               ② 该项目的计划和产能的调整情况:该项目在投资总额 65,000 万元不变的前提下,将其中的固定资产投
               资由原方案的 57,250 万元调增至 59,915 万元;流动资金投资由原方案的 7,750 万元调减至 5,085 万元,
               后续流动资金的增加由企业自有资金解决。WAP2 系统(中型)由原方案的 10 万套调整为 3 万套,共轨
               由原方案的 81 万套调整为 125 万套。具体实施中对关键共轨高压泵零部件加工由威孚本部的机械系统事
               业部实施,在利用原有设备的基础上,淘汰部分不符合新区环保要求及工艺加工要求的相关设备,购置设
               备保证能力强、柔性好的加工设备,对加工能力进行填平补齐,设备投资所需资金主要使用自有资金解决,
               厂房建设使用募集资金,高压共轨泵总装由全资子公司威孚汽柴实施,装配环节的设备投入不使用募集项
               目资金,由威孚汽柴以自身积累的自有资金投入,并由威孚汽柴销售给博世汽车柴油系统有限公司。
               ③ 该项目的完工时间调整为 2015 年 12 月 31 日。
               3、汽车动力电池材料及动力电池研发项目① 变更的原因:由于该项目目前在技术路线上还存在着极大的
               不确定性,且投资规模较大,为防范投资风险,公司在该项目实施上一直持谨慎的态度,为提高募集资金
               的使用效益,保护投资者的利益。故将此项目的募集资金变更为永久性补充流动资金,全部投资于公司的
               主营业务,同时公司会继续跟踪动力电池的发展,继续进行产、学、研的合作,并根据市场变化情况择机
               适时以自有资金进行投入。② 将该募投项目变更为永久性补充流动资金。
                (二) 公司于 2013 年 3 月 26 日召开了公司第七届董事会九次会议、 2013 年 5 月 23 日召开了公司 2012 年
               度股东大会,审议通过了公司《关于变更募投项目投资计划事项的议案报告》报告,相关公告(公告编号
               2013-001、2013-007、2013-014)刊登在 2013 年 3 月 28 日、2013 年 5 月 24 日的巨潮资讯网上。
               涉及变更的募投项目为“汽车尾气后处理系统产品产业化项目”,主要原因及具体内容如下:
               ① 变更的原因:鉴于当时国家排放法规升级(国 III 升国 IV)的不确定性,以及当时土地供应不足,使该
               募投项目的原投资方案不能满足实施主体公司之控股子公司无锡威孚力达催化净化器有限责任公司发展的
               需要。为此公司需对该募投项目的部分内容进行调整。
               ② 将该项目的投资总额由原计划的 26,000 万元调整至 34,000 万元,调整部分全部用自有资金补充。
               ③ 该项目的完工时间调整为 2015 年 6 月 30 日。

未达到计划进
               国Ⅳ排放标准的实施,使行业形势发生了实质性的变化,共轨技术路线基本覆盖了整个国 IV 车用柴油机市
度或预计收益
               场,使 WAPS 系统的市场需求不达预期,同时由于宏观经济增速趋缓及基建投资减速的影响,商用车市场
的情况和原因
               持续低迷,导致汽车尾气后处理系统产品市场需求不足,故影响预期收益。
(分具体项目)

               以前年度发生的将“汽车动力电池材料及动力电池研发项目”变更为永久性补充流动资金的主要原因:该项
变更后的项目
               目目前在技术路线上还存在着极大不确定性,且投资规模较大,为防范投资风险,公司在该项目实施上一
可行性发生重
               直保持谨慎态度;为提高募集资金的使用效益,保护投资者的利益,故将此项目的募集资金变更为永久性
大变化的情况
               补充流动资金,全部投资于公司的主营业务。但同时,公司会继续跟踪动力电池的发展,继续进行产、学、
说明
               研的合作,并根据市场变化情况择机适时以自有资金进行投入。




                                                                                                                  17
                                                             无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(4)募集资金项目情况


                          募集资金项目概述                                披露日期                  披露索引

经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡威孚高科技集团股份有限公司
                                                                                       《公司非公开发行股票发行情况报
非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]109 号)核准,公司非公开发行
                                                                          2012 年 02 告暨上市公告书摘要》 ( 公告编号:
11,285.8 万股,发行价格为 25.395 元/股。上述股份于 2012 年 2 月 29 日起
                                                                          月 28 日     2012-12)刊登在巨潮资讯网
在深圳证券交易所上市。本次募集资金总额为 286,602.89 万元,扣除发行
                                                                                       (www.cninfo.com.cn)
费用后的募集资金净额为 285,012.43 万元。

                                                                          2013 年 03 刊登在巨潮资讯网
公司关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
                                                                          月 28 日     (www.cninfo.com.cn)

经 2013 年 3 月 26 日召开的公司第七届董事会九次会议和 2013 年 5 月 23
                                                                                       《公司关于变更募投项目投资计划
日召开的公司 2012 年度股东大会审议批准《关于变更募投项目投资计划
                                                                          2013 年 03 事项的公告》(公告编号: 2013-007)
事项的议案报告》。对募投项目之一的汽车尾气后处理系统产品产业化项
                                                                          月 28 日     刊登在巨潮资讯网
目的投资总额由原计划的 26,000 万元调整至 34,000 万元,调整部分全部
                                                                                       (www.cninfo.com.cn) ;
用自有资金补充。

                                                                                       《公司 2012 年度股东大会决议公告》
                                                                          2013 年 05
公司 2012 年度股东大会决议公告                                                         (公告编号 2013-014)刊登在巨潮资
                                                                          月 24 日
                                                                                       讯网(www.cninfo.com.cn)

                                                                          2014 年 04 刊登在巨潮资讯网
公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
                                                                          月 15 日     (www.cninfo.com.cn)

                                                                          2015 年 04 刊登在巨潮资讯网
公司 2014 年募集资金存放与使用情况的专项报告
                                                                          月 23 日     (www.cninfo.com.cn)

 2015 年 4 月 21 日公司召开了第七届董事会第二十一次会议、2015 年 5
月 28 日公司召开了 2014 年度股东大会,审议批准了《关于调整部分募投                     《公司关于调整部分募投项目计划
项目计划及产能和变更部分募投项目的议案》,对募投项目中“WAPS 研究 2015 年 04 及产能和变更部分募投项目的公告》
开发及产业化业化和柴油共轨系统零部件产能提升项目”和“产业园区建设 月 23 日            (公告编号: 2015-010)刊登在 巨潮
项目”的计划和产能进行调整,对募投项目中“汽车动力电池材料及动力电                     资讯网 (www.cninfo.com.cn);
池研发项目”进行变更。

                                                                                       《公司 2014 年度股东大会决议公告》
                                                                          2015 年 05
公司 2014 年度股东大会决议公告                                                         (公告编号 2015-016)刊登在巨潮资
                                                                          月 29 日
                                                                                       讯网(www.cninfo.com.cn)

                                                                          2016 年 04 刊登在巨潮资讯网
公司 2015 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告
                                                                          月 19 日     (www.cninfo.com.cn)

                                                                                       《公司关于将节余募集资金及利息
2016 年 4 月 15 日公司召开了第八届董事会第五次会议审议通过了《关于
                                                                          2016 年 04 收入永久性补充流动资金的公告》
将节余募集资金及利息收入永久性补充流动资金的议案》,同意公司将节
                                                                          月 19 日     (公告编号: 2016-008)刊登在巨潮
余募集资金及利息收入永久性补充流动资金。
                                                                                       资讯网   (www.cninfo.com.cn)


4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                          18
                                                                    无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                  单位:元

                    主要
公司 公司 所处 产品         注册
                                         总资产            净资产           营业收入        营业利润          净利润
名称 类型 行业 或服         资本
                     务

            汽车 燃喷
威孚   子                  300,000,
            零部 系统                 1,548,248,926.98 1,256,445,022.30   784,142,134.06   125,512,090.44   106,134,116.81
汽柴 公司                  000.00
            件      产品

                    后处
            汽车
威孚   子           理系 502,596,
            零部                      2,585,223,851.94 1,422,390,822.32 1,218,577,303.58   147,877,397.39   130,828,227.30
力达 公司           统产 300.00
            件
                    品

            汽车 燃喷
威孚   子                  346,286,
            零部 系统                  985,104,243.03   755,284,123.53    251,871,381.48    32,628,225.42    33,326,813.22
金宁 公司                  825.80
            件      产品

            汽车 燃喷 USD
博世 参股
            零部 系统 2410000 7,174,271,787.26 4,442,696,871.11 4,980,318,551.05 1,296,075,244.95 1,125,855,393.67
汽柴 公司
            件      产品 00.00

            汽车 汽油
中联 参股                  600,620,
            零部 系统                 4,100,314,335.38 3,267,836,197.22     6,785,544.55   862,334,303.80   862,587,593.21
电子 公司                  000.00
            件      产品


5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                        19
                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照《公司章程》的相关规定制定分红方案。
    公司2015年年度利润分配方案为:以公司总股本100,895.0570万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币5.00
元(含税)。该方案经公司2016年4月15日召开的第八届董事会第五次会议和2016年5月26日召开的2015年年度股东大会审议
通过。关于公司2015年度权益分派实施公告(公告编号:2016-016)已于2016年7月6日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、
《香港商报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。2015年度权益分派方案已于2016年7月实施完毕。

                                            现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                                           是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                                         是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                                         是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                               是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                                 是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                            不适用


十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

    接待时间              接待地点   接待方式   接待对象类型    接待对象         谈论的主要内容及提供的资料


2016 年 05 月 26 日 股东大会会议现场 实地调研       机构          机构      公司基本面情况及对 2016 年市场的看法

                                                                            公司通过投资者关系互动平台
2016 年 01 月 01 日
                      董事会办公室   书面问询       个人       公众投资者 (http://irm.p5w.net/dqhd/sichuan/),在线
-06 月 30 日
                                                                            回答投资者的问题 176 个。

2016 年 01 月 01 日                                                         公司基本面情况及对 2016 年市场的看
                      董事会办公室   电话沟通       个人       公众投资者
-06 月 30 日                                                                法,电话与投资者沟通 100 余个




                                                                                                                  20
                                                 无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                     第五节 重要事项

一、公司治理情况

     公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。




                                                                                                  21
                                                                  无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用
                                                                  占同                          可获
                                                                       获批的 是否       关联
关联                  关联          关联交 关联 关联交易          类交                          得的
                             关联交                                      交易   超过     交易          披露
交易      关联关系    交易          易定价 交易   金额            易金                          同类        披露索引
                             易内容                                      额度   获批     结算          日期
方                    类型            原则 价格 (万元)          额的                          交易
                                                                       (万元) 额度     方式
                                                                  比例                          市价
                                      市场公                                             按合          2016 《公司预计
威孚                  采购   采购货            市场                                             市场
       联营公司                       允价格           1,669.27 0.77%       3,500   否   同约          年 04 2016 年日常
精机                  货物     物              价格                                             价格
                                      定价                                                定           月 19 关联交易公
                                                                                                        日   告》(公告编
       联营公司、德                   市场公                                             按合
博世                  采购   采购货            市场                                             市场         号
       国博世公司之                   允价格           7,187.91 3.32%      15,000   否   同约
汽柴                  货物     物              价格                                             价格         2016-005)、
       控股子公司                     定价                                                定
                                                                                                             《公司 2015
                                      市场公                                             按合
威孚 威孚力达之合     采购   采购货            市场               26.49                         市场         年度股东大
                                      允价格          57,293.93           135,000   否   同约
环保 营公司           货物     物              价格                  %                          价格         会决议公告》
                                      定价                                                定
                                                                                                             (2016-012)
                                      市场公                                             按合                分别刊登在
德国 公司第二大股     采购   采购货            市场                                             市场
                                      允价格           4,466.11 2.06%      10,000   否   同约                2016 年 4 月
博世 东               货物     物              价格                                             价格
                                      定价                                                定                 19 日和 2016

                                      市场公                                             按合                年 5 月 27 日
威孚                  销售   销售货            市场                                             市场
       联营公司                       允价格            160.93 0.05%         500    否   同约                的巨潮资讯
精机                  货物     物              价格                                             价格
                                      定价                                                定                 网上

       联营公司、德                   市场公                                             按合
博世                  销售   销售货            市场               27.24                         市场
       国博世公司之                   允价格          91,686.04           160,000   否   同约
汽柴                  货物     物              价格                  %                          价格
       控股子公司                     定价                                                定

                                      市场公                                             按合
威孚 威孚力达之合     销售   销售货            市场                                             市场
                                      允价格           1,173.47 0.35%       4,000   否   同约
环保 营公司           货物     物              价格                                             价格
                                      定价                                                定

                                      市场公                                             按合
德国 公司第二大股     销售   销售货            市场                                             市场
                                      允价格             57.01 0.02%         500    否   同约
博世 东               货物     物              价格                                             价格
                                      定价                                                定

                                      市场公                                             按合
产业                         应付租            市场                                             市场
       大股东         其它            允价格                 0               100    否   同约
集团                          赁费             价格                                             价格
                                      定价                                                定



                                                                                                                          22
                                                                    无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                              应付劳
       联营公司、德                    市场公                                            按合
博世                          务及技            市场                                            市场
       国博世公司之    其它            允价格                  0              300   否   同约
汽柴                          术服务            价格                                            价格
       控股子公司                      定价                                               定
                                费

                              应付技 市场公                                              按合
德国 公司第二大股                               市场                                            市场
                       其它   术服务 允价格               434.69            1,200   否   同约
博世 东                                         价格                                            价格
                                费     定价                                               定

                                       市场公                                            按合
威孚 威孚力达之合             应收租            市场                                            市场
                       其它            允价格                  0              250   否   同约
环保 营公司                    赁费             价格                                            价格
                                       定价                                               定

       联营公司、德                    市场公                                            按合
博世                          采购固            市场                                            市场
       国博世公司之    其它            允价格                  0              500   否   同约
汽柴                          定资产            价格                                            价格
       控股子公司                      定价                                               定

                                       市场公                                            按合
威孚 威孚力达之合             采购固            市场                                            市场
                       其它            允价格              17.09                    是   同约
环保 营公司                   定资产            价格                                            价格
                                       定价                                               定

                                       市场公                                            按合
威孚 威孚力达之合             销售固            市场                                            市场
                       其它            允价格              14.19                    是   同约
环保 营公司                   定资产            价格                                            价格
                                       定价                                               定

                合计                     --      --    164,160.64    --   330,850   --    --     --    --   --

大额销货退回的详细情况                 不适用

按类别对本期将发生的日常关联交
                                       报告期公司日常关联交易总金额没有超过经 2015 年度股东大会审议批准的预计数,
易进行总金额预计的,在报告期内的
                                       公司预计 2016 年日常关交易总金额为 330,850 万元。
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                       不适用
的原因(如适用)


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


                                                                                                                     23
                                                                 无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。


八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:万元

                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                    担保额度相
                                        实际发生日期(协议 实际担保                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                                      担保类型     担保期
                                            签署日)         金额                                    完毕 联方担保
                      日期
                                              公司与子公司之间担保情况
                    担保额度相
                                        实际发生日期(协议 实际担保                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                                      担保类型     担保期
                                            签署日)         金额                                    完毕 联方担保
                      日期
宁波天力增压技      2014 年 01 月
                                    6,000 2013 年 12 月 24 日        6,000 连带责任保证   三年     否       否
术有限公司          17 日

报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)                       0   报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)        6,000


                                                                                                                    24
                                                               无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)             6,000      报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)     6,000

                                             子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                          实际发生日期(协议 实际担保                           是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告   担保额度                                   担保类型     担保期
                                              签署日)         金额                               完毕 联方担保
                    披露日期
公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)                           报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)        6,000

报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)               6,000 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)            6,000

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                               0.49%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(E)                                               0

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                           0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                   0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                                                      不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                          不适用

采用复合方式担保的具体情况说明:无


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。


十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。


十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计


                                                                                                                25
                                                        无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。


十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
1、关于公司全资子公司拟意向投资设立产业并购基金的事项
     2016年5月31日,公司召开了第八届董事会第七次会议,审议通过了《关于公司全资子公司拟意向投
资设立产业并购基金的议案》。为加快公司产业升级和发展的步伐,储备并购项目,提升公司综合实力,
实现公司发展战略,公司与平安证券达成初步合作意向,公司全资子公司威孚汽柴拟通过与平安证券的全
资子公司平安财智下设的平安融汇意向合作投资设立产业并购基金。相关公告(公告编号2016-013、
2016-015)刊登在刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
目前该事项仍在筹备中。


2、关于公司收到搬迁补偿款的进展情况
     2010年8月公司根据无锡市城市总体规划公司启动退城进园工作(公告编号2010-023)。2013年9月公
司与无锡市土地储备中心签署了《无锡市国有土地使用权收购合同》, 公司将获得50,381.16万元的搬迁补
偿款(公告编号2013-022)。公司分别于2013年10月收到搬迁补偿款790万元,2014年10月收到搬迁补偿款
14,523万元(公告编号2014-028),2015年5月收到搬迁补偿款14,523万元(公告编号2015-014),2015年
12月收到搬迁补偿款18,015万元(公告编号2016-001),2016年6月收到搬迁补偿款2,530.16万元。止报告
期末公司已收到全部搬迁补偿款50,381.16万元。对搬迁补偿款公司按照财政部《企业会计准则解释第3号》
和《企业会计准则第16号—政府补助》的规定进行相应的会计处理。相关公告刊登在刊登在《中国证券报》、
《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。


十五、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券




                                                                                                         26
                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                                 单位:股

                                 本次变动前                     本次变动增减(+,-)                 本次变动后

                                                         发行           公积金
                              数量            比例               送股            其他    小计        数量        比例
                                                         新股            转股

一、有限售条件股份               78,952         0.01%                             -375    -375         78,577       0.01%

1、国家持股                           0

2、国有法人持股                       0

3、其他内资持股                  78,952         0.01%                             -375    -375         78,577       0.01%

其中:境内法人持股                    0

       境内自然人持股            78,952         0.01%                             -375    -375         78,577       0.01%

4、外资持股                           0

其中:境外法人持股                    0

       境外自然人持股                 0

二、无限售条件股份         1,008,871,618       99.99%                             375      375 1,008,871,993     99.99%

1、人民币普通股              836,491,618       82.90%                             375      375     836,491,993   82.90%

2、境内上市的外资股          172,380,000       17.09%                                              172,380,000   17.09%

3、境外上市的外资股                   0                                                                     0

4、其他                               0                                                                     0

三、股份总数               1,008,950,570       100.00%                              0           0 1,008,950,570 100.00%

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                        27
                                                               无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                   单位:股

                                                        报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                         54,289                                                                    0
                                                        东总数(如有)(参见注 8)

                             持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                     报告期末持                  持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
                                             持股                  报告期内增
           股东名称              股东性质            有的普通股                  条件的普通 条件的普通
                                             比例                  减变动情况                                股份状态 数量
                                                        数量                      股数量        股数量

无锡产业发展集团有限公司         国有法人 20.22% 204,059,398                0                  204,059,398

罗伯特博世有限公司               境外法人 14.16% 142,841,400                0                  142,841,400

中国证券金融股份有限公司         国有法人    2.79%    28,172,515    -2,333,854                  28,172,515

UBS   AG                         境外法人    2.03%    20,526,641    -1,714,307                  20,526,641

亢简资产管理公司-客户资金       境外法人    1.52%    15,351,892      -529,900                  15,351,892

中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人        1.27%    12,811,200            0                   12,811,200

BBH BOS S/A FIDELITY FD -
                                 境外法人    1.23%    12,382,279            0                   12,382,279
CHINA FOCUS FD

普信投资公司-客户资金           境外法人    1.12%    11,347,877            0                   11,347,877

MERRILL LYNCH
                                 境外法人    1.07%    10,828,901      -474,724                  10,828,901
INTERNATIONAL

JPMORGAN CHASE
BANK,NATIONAL                    境外法人    0.97%     9,742,287     2,009,900                   9,742,287
ASSOCIATION

                                            上述股东中,已知第一大股东无锡产业发展集团有限公司与其他股东不存在
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                            关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                          报告期末持有无限售                      股份种类
                      股东名称
                                                          条件普通股股份数量               股份种类              数量

无锡产业发展集团有限公司                                              204,059,398      人民币普通股             204,059,398

                                                                                       人民币普通股             115,260,600
罗伯特博世有限公司                                                    142,841,400
                                                                                      境内上市外资股             27,580,800

中国证券金融股份有限公司                                               28,172,515      人民币普通股              28,172,515

UBS   AG                                                               20,526,641      人民币普通股              20,526,641

亢简资产管理公司-客户资金                                             15,351,892      人民币普通股              15,351,892

中央汇金资产管理有限责任公司                                           12,811,200      人民币普通股              12,811,200

BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD                               12,382,279     境内上市外资股             12,382,279

普信投资公司-客户资金                                                 11,347,877      人民币普通股              11,347,877


                                                                                                                          28
                                                          无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


MERRILL LYNCH INTERNATIONAL                                    10,828,901    人民币普通股          10,828,901

JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION                        9,742,287    人民币普通股           9,742,287

前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限售 上述股东中,已知第一大股东无锡产业发展集团有限公司与其他
条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一 股东不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规
致行动的说明                                         定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如
                                                     不适用
有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。


四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。




                                                                                                            29
                                      无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                       30
                                                        无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。




                                                                                                         31
                                                         无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                           第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:无锡威孚高科技集团股份有限公司
                                             2016 年 06 月 30 日
                                                                                                     单位:元

                               项目                                    期末余额              期初余额

流动资产:

     货币资金                                                          1,224,397,416.60      3,274,679,732.54

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                                          1,016,588,650.43      1,031,886,230.18

     应收账款                                                          1,738,607,467.83      1,261,163,184.87

     预付款项                                                             77,461,293.47         73,326,550.19

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                                              2,249,341.69          3,281,939.96

     应收股利                                                            361,572,367.40          3,600,000.00

     其他应收款                                                           12,278,400.19          8,817,661.08

     买入返售金融资产

     存货                                                                907,280,742.58        865,574,792.41

     划分为持有待售的资产


                                                                                                           32
                                                   无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                 4,612,373,442.46      2,016,204,649.28

流动资产合计                                                     9,952,809,122.65      8,538,534,740.51

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                                               696,267,961.00        694,398,661.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                                 2,884,406,007.82      3,283,584,245.43

    投资性房地产                                                    19,733,596.73         20,233,111.93

    固定资产                                                     2,342,751,201.54      2,320,627,323.42

    在建工程                                                       156,065,946.03        162,402,752.68

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                       354,930,608.85        360,610,837.42

    开发支出

    商誉                                                             1,784,086.79          1,784,086.79

    长期待摊费用                                                    14,224,114.08         14,004,911.64

    递延所得税资产                                                 160,033,019.01        158,873,725.37

    其他非流动资产                                                 113,614,653.09        149,038,672.85

非流动资产合计                                                   6,743,811,194.94      7,165,558,328.53

资产总计                                                        16,696,620,317.59     15,704,093,069.04

流动负债:

    短期借款                                                       263,000,000.00        360,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                       624,360,290.69        630,682,394.24

    应付账款                                                     1,688,915,601.06      1,463,607,938.95

    预收款项                                                        38,372,570.85         33,545,363.49



                                                                                                     33
                             无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                             173,259,709.89        245,070,941.07

    应交税费                                  54,613,352.02         52,389,865.33

    应付利息                                   3,640,952.21           778,673.59

    应付股利                                 504,475,285.00

    其他应付款                                54,891,464.32         49,333,826.26

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                    60,000,000.00         60,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                               3,465,529,226.04      2,895,409,002.93

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                                18,174,545.00         18,174,545.00

    长期应付职工薪酬                          96,350,000.00         96,350,000.00

    专项应付款                                49,407,023.28         44,725,048.69

    预计负债

    递延收益                                 413,902,821.00        400,657,991.06

    递延所得税负债                            25,524,818.14         35,499,320.90

    其他非流动负债

非流动负债合计                               603,359,207.42        595,406,905.65

负债合计                                   4,068,888,433.46      3,490,815,908.58

所有者权益:

    股本                                   1,008,950,570.00      1,008,950,570.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债



                                                                               34
                                                       无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    资本公积                                                         3,396,935,227.97       3,396,935,227.97

    减:库存股

    其他综合收益                                                       132,228,783.76        188,436,372.50

    专项储备                                                             1,364,550.30            914,648.09

    盈余公积                                                           510,100,496.00        510,100,496.00

    一般风险准备

    未分配利润                                                       7,116,984,209.55       6,677,890,958.83

归属于母公司所有者权益合计                                          12,166,563,837.58      11,783,228,273.39

    少数股东权益                                                       461,168,046.55        430,048,887.07

所有者权益合计                                                      12,627,731,884.13     12,213,277,160.46

负债和所有者权益总计                                                16,696,620,317.59     15,704,093,069.04


法定代表人:陈学军                   主管会计工作负责人:欧建斌                     会计机构负责人:欧建斌


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元

                             项目                                    期末余额              期初余额

流动资产:

    货币资金                                                           662,491,750.00       1,739,313,657.29

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                           199,862,327.05        159,630,301.53

    应收账款                                                           635,579,363.08        537,504,587.17

    预付款项                                                            46,692,751.68         50,246,196.23

    应收利息                                                                                      33,287.67

    应收股利                                                           352,802,998.25           3,600,000.00

    其他应收款                                                          50,575,831.27         81,906,796.95

    存货                                                               152,754,826.26        151,832,151.38

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                     4,482,280,319.07       2,038,225,831.05

流动资产合计                                                         6,583,040,166.66       4,762,292,809.27

非流动资产:

    可供出售金融资产                                                   610,327,961.00        608,458,661.00

    持有至到期投资


                                                                                                          35
                                                   无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    长期应收款

    长期股权投资                                                 4,097,687,016.97      4,241,205,473.10

    投资性房地产

    固定资产                                                     1,425,906,965.23      1,417,143,347.25

    在建工程                                                        36,620,395.94         60,582,501.19

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                       197,304,169.19        199,636,812.43

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                                                  88,864,741.81         86,269,470.27

    其他非流动资产                                                  48,865,247.58         80,413,247.85

非流动资产合计                                                   6,505,576,497.72      6,693,709,513.09

资产总计                                                        13,088,616,664.38     11,456,002,322.36

流动负债:

    短期借款                                                       180,000,000.00        230,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                       142,215,182.46        218,219,397.80

    应付账款                                                       572,217,955.97        473,825,553.93

    预收款项                                                         1,914,255.80          4,754,011.37

    应付职工薪酬                                                    89,956,989.34        118,032,003.11

    应交税费                                                        25,891,786.30         16,992,552.61

    应付利息                                                           292,886.11            292,886.11

    应付股利                                                       504,475,285.00

    其他应付款                                                   1,069,309,017.33         12,757,135.96

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                                                     2,586,273,358.31      1,074,873,540.89

非流动负债:



                                                                                                     36
                               无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬                            96,350,000.00         96,350,000.00

    专项应付款                                  31,141,941.17         26,459,966.58

    预计负债

    递延收益                                   390,096,763.92        382,179,400.68

    递延所得税负债                              23,334,491.24         33,253,477.50

    其他非流动负债

非流动负债合计                                 540,923,196.33        538,242,844.76

负债合计                                     3,127,196,554.64      1,613,116,385.65

所有者权益:

    股本                                     1,008,950,570.00      1,008,950,570.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                 3,427,939,852.32      3,427,939,852.32

    减:库存股

    其他综合收益                               132,228,783.76        188,436,372.50

    专项储备

    盈余公积                                   510,100,496.00        510,100,496.00

    未分配利润                               4,882,200,407.66      4,707,458,645.89

所有者权益合计                               9,961,420,109.74      9,842,885,936.71

负债和所有者权益总计                        13,088,616,664.38     11,456,002,322.36


3、合并利润表

                                                                           单位:元

                        项目               本期发生额             上期发生额

一、营业总收入                               3,366,476,452.49      3,390,437,923.64

    其中:营业收入                           3,366,476,452.49      3,390,437,923.64

           利息收入

           已赚保费



                                                                                 37
                                                        无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                                        3,051,777,186.87      3,034,775,367.69

    其中:营业成本                                                    2,633,281,983.25      2,643,639,033.68

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          营业税金及附加                                                 16,235,346.56         16,163,525.65

          销售费用                                                       92,799,369.25         85,114,812.69

          管理费用                                                      314,596,534.92        293,774,077.81

          财务费用                                                       -2,909,491.43         -4,167,369.67

          资产减值损失                                                   -2,226,555.68           251,287.53

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        投资收益(损失以“-”号填列)                                  711,952,563.17        782,338,464.77

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                            593,102,462.02        606,080,898.87

        汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                    1,026,651,828.79      1,138,001,020.72

    加:营业外收入                                                       18,747,382.73         77,198,017.61

        其中:非流动资产处置利得                                           724,772.79          16,067,700.28

    减:营业外支出                                                        2,335,822.02         56,924,343.71

        其中:非流动资产处置损失                                          1,461,331.21           814,848.79

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                1,043,063,389.50      1,158,274,694.62

    减:所得税费用                                                       68,314,427.18         88,185,218.04

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                      974,748,962.32      1,070,089,476.58

    归属于母公司所有者的净利润                                          943,568,535.72      1,045,987,200.83

    少数股东损益                                                         31,180,426.60         24,102,275.75

六、其他综合收益的税后净额                                              -56,207,588.74        123,791,917.50

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                              -56,207,588.74        123,791,917.50

    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益



                                                                                                          38
                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


中享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                 -56,207,588.74        123,791,917.50

          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允价值变动损益                               -56,207,588.74        123,791,917.50

          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                           918,541,373.58      1,193,881,394.08

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                       887,360,946.98       1,169,779,118.33

    归属于少数股东的综合收益总额                                            31,180,426.60         24,102,275.75

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                               0.94                  1.03

    (二)稀释每股收益                                                               0.94                  1.03

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:陈学军                       主管会计工作负责人:欧建斌                     会计机构负责人:欧建斌


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                               项目                                    本期发生额             上期发生额

一、营业收入                                                              984,069,968.80         880,233,176.47

    减:营业成本                                                          808,344,072.54         693,408,205.57

        营业税金及附加                                                       3,888,794.42             49,660.74

        销售费用                                                            20,239,016.93         36,690,749.38

        管理费用                                                          126,327,383.34         101,127,787.76

        财务费用                                                            -6,167,195.97          -4,679,551.52

        资产减值损失                                                           70,937.80             906,328.70

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        投资收益(损失以“-”号填列)                                    654,795,209.22         764,430,263.87

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                               537,117,080.67        572,172,697.97

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                        686,162,168.96         817,160,259.71

    加:营业外收入                                                          14,621,604.78         74,904,050.65



                                                                                                              39
                                                         无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


        其中:非流动资产处置利得                                            461,816.10          15,891,236.49

    减:营业外支出                                                          808,445.02          55,111,600.42

        其中:非流动资产处置损失                                            591,980.61            690,888.31

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                  699,975,328.72         836,952,709.94

    减:所得税费用                                                       20,758,281.95          35,801,374.52

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                      679,217,046.77         801,151,335.42

五、其他综合收益的税后净额                                               -56,207,588.74        123,791,917.50

    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                               -56,207,588.74        123,791,917.50

          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允价值变动损益                             -56,207,588.74        123,791,917.50

          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                                        623,009,458.03         924,943,252.92

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                     单位:元

                               项目                                  本期发生额            上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                       2,605,746,532.90      3,678,069,702.35

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额




                                                                                                           40
                                                         无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    保户储金及投资款净增加额

    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                                       15,501,767.26          22,523,565.62

    收到其他与经营活动有关的现金                                         17,733,683.49          26,798,281.02

经营活动现金流入小计                                                   2,638,981,983.65      3,727,391,548.99

    购买商品、接受劳务支付的现金                                       1,589,143,730.33      2,456,249,486.21

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                                      492,300,006.76         461,724,147.75

    支付的各项税费                                                      223,331,049.84         249,318,804.79

    支付其他与经营活动有关的现金                                        140,666,181.77         121,812,959.39

经营活动现金流出小计                                                   2,445,440,968.70      3,289,105,398.14

经营活动产生的现金流量净额                                              193,541,014.95         438,286,150.85

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                 3,452,670,890.00      1,909,218,450.02

    取得投资收益收到的现金                                              727,664,592.58         847,778,190.90

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   49,158,379.90           3,149,480.44

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                         30,296,467.00         145,230,000.00

投资活动现金流入小计                                                   4,259,790,329.48      2,905,376,121.36

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      226,897,693.98         267,700,189.90

    投资支付的现金                                                     6,110,900,000.00      3,149,457,761.02

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                             57,116.41          37,388,366.46

投资活动现金流出小计                                                   6,337,854,810.39      3,454,546,317.38

投资活动产生的现金流量净额                                            -2,078,064,480.91       -549,170,196.02

三、筹资活动产生的现金流量:



                                                                                                           41
                                             无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    吸收投资收到的现金                                                               8,419,964.00

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                           8,419,964.00

    取得借款收到的现金                                      250,000,000.00         260,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                        250,000,000.00         268,419,964.00

    偿还债务支付的现金                                      347,000,000.00         365,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         5,277,671.94        418,849,926.26

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                           4,000,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                        352,277,671.94         783,849,926.26

筹资活动产生的现金流量净额                                  -102,277,671.94       -515,429,962.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                              -1,986,801,137.90       -626,314,007.43

    加:期初现金及现金等价物余额                           3,040,315,198.85      2,028,227,816.93

六、期末现金及现金等价物余额                               1,053,514,060.95      1,401,913,809.50


6、母公司现金流量表

                                                                                         单位:元

                               项目                      本期发生额             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                             793,334,844.25        993,616,855.94

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                           1,103,292,123.70        431,928,273.04

经营活动现金流入小计                                       1,896,626,967.95      1,425,545,128.98

    购买商品、接受劳务支付的现金                             439,155,764.29        752,532,601.43

    支付给职工以及为职工支付的现金                           196,948,347.05        195,324,054.92

    支付的各项税费                                            53,074,955.83         40,340,377.96

    支付其他与经营活动有关的现金                              33,496,708.65         20,494,047.59

经营活动现金流出小计                                         722,675,775.82      1,008,691,081.90

经营活动产生的现金流量净额                                 1,173,951,192.13        416,854,047.08

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                     3,325,000,000.00      2,026,218,450.02

    取得投资收益收到的现金                                   698,900,348.97        834,174,339.90



                                                                                               42
                                                         无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                    48,066,222.19          2,751,944.43

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                          25,301,600.00        145,230,000.00

投资活动现金流入小计                                                   4,097,268,171.16      3,008,374,734.35

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       134,171,768.94        161,093,724.45

    投资支付的现金                                                     6,155,900,000.00      3,172,226,391.02

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                              57,116.41         37,388,366.46

投资活动现金流出小计                                                   6,290,128,885.35      3,370,708,481.93

投资活动产生的现金流量净额                                            -2,192,860,714.19       -362,333,747.58

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                                   180,000,000.00        230,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                     180,000,000.00        230,000,000.00

    偿还债务支付的现金                                                   230,000,000.00        260,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     3,489,380.28        411,841,389.29

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                                     233,489,380.28        671,841,389.29

筹资活动产生的现金流量净额                                               -53,489,380.28       -441,841,389.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                          -1,072,398,902.34       -387,321,089.79

    加:期初现金及现金等价物余额                                       1,734,531,427.66      1,159,462,935.71

六、期末现金及现金等价物余额                                             662,132,525.32        772,141,845.92




                                                                                                           43
                                                                                                                                 无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                                单位:元

                                                                                                          本期

                                                                             归属于母公司所有者权益

                                            其他权益
           项目                                                              减:
                                              工具                                                                               一般
                                                                             库                                                                           少数股东权益 所有者权益合计
                              股本          优 永            资本公积               其他综合收益     专项储备     盈余公积       风险     未分配利润
                                                     其                      存
                                            先 续                                                                                准备
                                                     他                      股
                                            股 债

一、上年期末余额         1,008,950,570.00                 3,396,935,227.97          188,436,372.50   914,648.09 510,100,496.00          6,677,890,958.83 430,048,887.07 12,213,277,160.46

加:会计政策变更

  前期差错更正

 同一控制下企业合并

  其他

二、本年期初余额         1,008,950,570.00                 3,396,935,227.97          188,436,372.50   914,648.09 510,100,496.00          6,677,890,958.83 430,048,887.07 12,213,277,160.46

三、本期增减变动金额
                                                                                    -56,207,588.74   449,902.21                          439,093,250.72    31,119,159.48   414,454,723.67
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                  -56,207,588.74                                       943,568,535.72    31,180,426.60   918,541,373.58

(二)所有者投入和减
少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者
投入资本


                                                                                                                                                                                        44
                                                                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                    -504,475,285.00                  -504,475,285.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
                                                                                                                  -504,475,285.00                  -504,475,285.00
的分配

4.其他

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备                                                                449,902.21                                              -61,267.12       388,635.09

1.本期提取                                                                 8,222,799.77                                            1,043,772.54      9,266,572.31

2.本期使用                                                                 7,772,897.56                                            1,105,039.66      8,877,937.22

(六)其他

四、本期期末余额        1,008,950,570.00   3,396,935,227.97   132,228,783.76 1,364,550.30 510,100,496.00         7,116,984,209.55 461,168,046.55 12,627,731,884.13




                                                                                                                                                                 45
                                                                                                                               无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
                                                                                                                                                                               单位:元

                                                                                                        上期

                                                                            归属于母公司所有者权益

                                          其他权益
         项目                                                              减:
                                            工具                                                                               一般
                                                                           库                                                                            少数股东权益 所有者权益合计
                            股本          优 永           资本公积                其他综合收益     专项储备     盈余公积       风险    未分配利润
                                                   其                      存
                                          先 续                                                                                准备
                                                   他                      股
                                          股 债

一、上年期末余额       1,020,200,992.00                 3,635,684,413.04          121,598,365.00   867,353.00 510,100,496.00          5,570,583,069.92 404,075,770.46 11,263,110,459.42

加:会计政策变更

  前期差错更正

同一控制下企业合并

  其他

二、本年期初余额       1,020,200,992.00                 3,635,684,413.04          121,598,365.00   867,353.00 510,100,496.00          5,570,583,069.92 404,075,770.46 11,263,110,459.42

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填     -11,250,422.00                 -238,749,185.07            66,838,007.50    47,295.09                         1,107,307,888.91    25,973,116.61   950,166,701.04
列)

(一)综合收益总额                                                                 66,838,007.50                                      1,515,388,285.71    37,375,926.49 1,619,602,219.70

(二)所有者投入和
                         -11,250,422.00                 -238,749,185.07                                                                                   12,812,655.54   -237,186,951.53
减少资本

1.股东投入的普通股                                                                                                                                       12,812,655.54    12,812,655.54

2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有

                                                                                                                                                                                       46
                                                                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
者权益的金额

4.其他                 -11,250,422.00   -238,749,185.07                                                                                             -249,999,607.07

(三)利润分配                                                                                                    -408,080,396.80   -24,324,710.00   -432,405,106.80

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
                                                                                                                  -408,080,396.80   -24,324,710.00   -432,405,106.80
的分配

4.其他

(四)所有者权益内
部结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备                                                                  47,295.09                                              109,244.58        156,539.67

1.本期提取                                                                  17,777,214.23                                           2,228,444.50     20,005,658.73

2.本期使用                                                                  17,729,919.14                                           2,119,199.92     19,849,119.06

(六)其他

四、本期期末余额      1,008,950,570.00   3,396,935,227.97   188,436,372.50     914,648.09 510,100,496.00         6,677,890,958.83 430,048,887.07 12,213,277,160.46




                                                                                                                                                                  47
                                                                                                                       无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                      单位:元

                                                                                                         本期

                                                        其他权益工具                      减:
                  项目
                                          股本          优先 永续 其     资本公积         库存 其他综合收益       专项储备    盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                        股   债   他                       股

一、上年期末余额                     1,008,950,570.00                  3,427,939,852.32          188,436,372.50              510,100,496.00 4,707,458,645.89 9,842,885,936.71

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年期初余额                     1,008,950,570.00                  3,427,939,852.32          188,436,372.50              510,100,496.00 4,707,458,645.89 9,842,885,936.71

三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                 -56,207,588.74                               174,741,761.77    118,534,173.03
号填列)

(一)综合收益总额                                                                               -56,207,588.74                               679,217,046.77    623,009,458.03

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                               -504,475,285.00    -504,475,285.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                  -504,475,285.00    -504,475,285.00


                                                                                                                                                                                48
                                                                                                                       无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取                                                                                                     1,698,128.36                                         1,698,128.36

2.本期使用                                                                                                     1,698,128.36                                         1,698,128.36

(六)其他

四、本期期末余额                  1,008,950,570.00                   3,427,939,852.32          132,228,783.76                  510,100,496.00 4,882,200,407.66 9,961,420,109.74

上年金额
                                                                                                                                                                        单位:元

                                                                                                      上期

                                                     其他权益
                                                                                        减:
                  项目                                  工具
                                     股本                              资本公积         库存 其他综合收益       专项储备         盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                   优先 永续 其
                                                                                         股
                                                   股    债     他

一、上年期末余额                1,020,200,992.00                     3,666,689,037.39          121,598,365.00                  510,100,496.00   3,908,431,926.63 9,227,020,817.02

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年期初余额                1,020,200,992.00                     3,666,689,037.39          121,598,365.00                  510,100,496.00   3,908,431,926.63 9,227,020,817.02

三、本期增减变动金额(减少以      -11,250,422.00                     -238,749,185.07            66,838,007.50                                    799,026,719.26     615,865,119.69

                                                                                                                                                                                49
                                                                                             无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                     66,838,007.50                                   1,207,107,116.06 1,273,945,123.56

(二)所有者投入和减少资本        -11,250,422.00   -238,749,185.07                                                                       -249,999,607.07

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金


4.其他                           -11,250,422.00   -238,749,185.07                                                                       -249,999,607.07

(三)利润分配                                                                                                         -408,080,396.80   -408,080,396.80

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                            -408,080,396.80   -408,080,396.80

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取                                                                            4,167,337.97                                         4,167,337.97

2.本期使用                                                                            4,167,337.97                                         4,167,337.97

(六)其他

四、本期期末余额                1,008,950,570.00   3,427,939,852.32   188,436,372.50                  510,100,496.00   4,707,458,645.89 9,842,885,936.71




                                                                                                                                                      50
                                                  无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、公司基本情况

1、公司的历史沿革
    无锡威孚高科技集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经江苏省体改委苏体改生(1992)
130号文批复同意组建的定向募集股份有限公司,1992年10月在无锡市工商行政管理局登记注册。本公司
原股本总额为11,543.55万元人民币,其中国有法人股本9,243.55万元,社会法人股本800万元,内部职工股
本1,500万元。
    1994年和1995年间本公司进行重组,重组后成为无锡威孚集团有限公司(以下简称“威孚集团”)的控
股子公司。
    1995年8月经江苏省体改委及深圳市证券管理办公室批准,本公司发行特种普通股(B股)6800万股,
每股面值1元人民币,即6800万元人民币,发行后股本总额为18,343.55万元人民币。
    1998年6月经中国证监会批准,本公司在深圳证券交易所采用上网定价发行方式,发行人民币普通股
(A股)12,000万股,发行后股本总额为30,343.55万元人民币。
    1999年中期经董事会、股东大会讨论通过,本公司按每10股送3股的方案实施送股,送股后股本总额
为39,446.615万元,其中:国有法人股12,016.615万元、社会法人股1,040万元、外资股(B股)8,840万元、
人民币普通股(A股)15,600万元、内部职工股1,950万元。
    2000年经中国证监会批准,本公司按1998年6月A股发行后的总股本30,343.55万股为基础每10股配3股,
配股价10元/股,实际配股4,190万股,配股后股本总额为43,636.615万元,其中:国有法人股12,156.615万元、
社会法人股1,040万元、外资股(B股)8,840万元、人民币普通股(A股)21,600万元。
    2005年4月,本公司董事会审议通过2004年度利润预分配方案,并经本公司2004年度股东大会审议通
过,向全体股东每10股送3股,2005年向全体股东派送股份130,909,845股。
    根据公司股权分置改革相关股东大会通过的公司股权分置改革方案及江苏省国资委苏国资复[2006]61
号《关于无锡威孚高科技股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批复》,由威孚集团等八家
非流通股股东按照流通A股股东每10股送1.7股(共计送47,736,000股)的水平安排对价,以实现原未流通
的股本在满足一定条件时可以上市流通,该方案于2006年4月5日实施。
    2009年5月27日,威孚集团根据上述股权分置改革方案以股改前流通A股股份为基数每10股送0.5股的
比例执行对价安排,实际追送14,039,979股。实施追送对价股份后,威孚集团持有本公司100,021,999股,
占本公司股本总额的17.63%。
    根据无锡市人民政府国有资产监督管理委员会《关于同意无锡产业发展集团有限公司合并无锡威孚集
团有限公司的批复》(锡国资企[2009]46号),无锡产业发展集团有限公司(以下简称“无锡产业集团”)
吸收合并威孚集团,合并后,注销威孚集团,其资产及债权债务由无锡产业集团承继,无锡产业集团成为
本公司第一大股东。
    根据公司股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]109号文核
准,2012年2月,公司向无锡产业集团和境外战略投资者德国罗伯特博世有限公司(ROBERT BOSCH
GMBH,以下简称:德国博世公司)非公开发行人民币普通股(A股)112,858,000股,每股面值1元,增加
注册资本人民币112,858,000元,变更后的注册资本为人民币680,133,995元。无锡产业集团为本公司第一大
股东,德国博世公司为本公司第二大股东。
    2013年3月,本公司董事会审议通过2012年度利润分配预案,并经2013年5月本公司2012年度股东大会
审议通过,以总股本680,133,995股为基础,向全体股东每10股送红股5股,共计派送股份340,066,997股,
截止2013年12月31日,公司总股本为1,020,200,992元。
    经公司2015年第一次临时股东大会审议批准,公司于2015年8月26日至2015年9月8日回购了11,250,422
股A股股份,并于2015年9月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述回购股份的注
销手续;公司变更后的实收资本(股本)为人民币1,008,950,570元。



                                                                                                   51
                                                       无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


 2、公司的注册地、组织架构和总部地址
     公司注册地及总部地址:无锡市新区华山路5号
     公司注册登记号:91320200250456967N
     公司设立了股东大会、董事会和监事会
     本公司下设行政部、工程技术研究院、人力资源部、董事会办公室、风险管理部、信息系统部、市场
 与战略规划部、党群保障部、财务控制部、工程采购部、制造质量部、MS(精密机械)事业部等,以及
 无锡威孚力达催化净化器有限责任公司、南京威孚金宁有限公司、无锡威孚汽车柴油系统有限公司等子公
 司。

 3、公司的业务性质和主要经营活动
     本公司经营范围:机械行业技术开发和咨询服务;内燃机燃油系统产品、燃油系统测试仪器和设备的
 制造;危险化学品批发(按许可证所列项目经营);通用机械、五金交电、化工产品及原料(化学危险品
 除外)、汽车零部件、汽车(不含九座以下乘用车)的销售;内燃机维修;自营和代理各类商品及技术的
 进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门
 批准后方可开展经营活动)
     主要子公司分别生产销售内燃机配件、汽车零部件、消声器、净化器等。

 4、财务报告的批准报出者和报出日期
    公司财务报告由本公司董事会批准于2016年8月23日报出。
                                                    持股比例(%)                                        是否
                                                                     表决权 注册资本
             子公司名称                子公司简称                                          经营范围      合并
                                                     直接    间接 比例(%)(万元)
                                                                                                         报表
南京威孚金宁有限公司                    威孚金宁     80.00    --     80.00    34,628.70 内燃机配附件     是
无锡威孚力达催化净化器有限责任公司      威孚力达     94.81    --     94.81    50,259.63 净化器、消声器   是
无锡威孚马山油泵油嘴有限公司            威孚马山    100.00    --     100.00    16500     内燃机配附件    是
无锡威孚长安有限责任公司                威孚长安    100.00    --     100.00    6,000     内燃机配附件    是
                                        威孚柴油
无锡威孚汽车柴油系统有限公司                        100.00    --     100.00    30,000    内燃机配附件    是
                                          系统
无锡威孚国际贸易有限公司                威孚国贸    100.00    --     100.00    3,000       国际贸易      是
无锡威孚英特迈增压技术有限公司         威孚英特迈 100.00      --     100.00    16,000    内燃机配附件    是
无锡威孚施密特动力系统零部件有限公司   威孚施密特 66.00       --     66.00     4,800     内燃机配附件    是
宁波威孚天力增压技术有限公司            威孚天力     51.00    --     51.00     10,469    内燃机配附件    是
安徽威孚天时机械有限公司                威孚天时     52.00    --     52.00     1,000     内燃机配附件    是
昆明锡通机械有限公司                    昆明锡通     70.00    --     70.00      400      内燃机配附件    是
                                         威孚
无锡威孚奥特凯姆精密机械有限公司                     51.00    --     51.00    USD1,510   汽车零部件      是
                                       奥特凯姆
                                       威孚力达
无锡威孚力达催化净化器(武汉)有限公司                --     60.00   60.00    1,000.00 净化器、消声器    是
                                       (武汉)


 说明:公司本报告期完成对威孚马山增资1.2亿元人民币,增资完成后,威孚马山注册资本由4,500万元人
 民币增加至1.65亿元人民币。完成对威孚长安增资1.5亿元人民币,增资完成后,威孚长安注册资本由6,000
 万元人民币增加至2.1亿元人民币,威孚长安工商手续正在办理中。




                                                                                                                52
                                                 无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

    本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因
素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司及各子公司主要从事汽车内燃机燃油系统产品、汽车零部件、消声器、净化器等的制造和销售
业务,根据实际经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计。管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅28“其他重要的会计政策和会计
估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况及经营成果
和现金流量等有关信息。

2、会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度,自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

    正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年(12
个月)作为正常营业周期。

4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。




                                                                                                  53
                                                无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制
下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本
溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费
用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公
司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生
或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为
正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当
期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差
额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并范围的认定
    母公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表,合并财务报表
的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变
化,本公司将进行重新评估。
    (2)控制的依据
    投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
    (3)合并程序
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务
报表时予以抵销。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子
公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合
并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,
视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
    本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。


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子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益,按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。
    子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,
其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行
会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理:
    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从
购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


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9、外币业务和外币报表折算

    对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,
对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。
    资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中
间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额
的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化
的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。
    资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率
中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中
国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。
    对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负
债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生
时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经
营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响
额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融资产和金融负债的分类与计量
    本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中:以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值计量,公允价
值变动计入所有者权益;应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
    本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊
余成本计量的其他金融负债两类。
    (2)金融资产和金融负债公允价值的确定
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响(即在重大影响以下),并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,将其划分为可供出售金融资产,并以成本计量。
    (3)金融资产转移的确认与计量
    本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移,转移金融资产可以
是金融资产的全部,也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式:
    ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    ②将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给
最终收款方的义务。


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      本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该全部
或部分金融资产,收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益,同时将原在所有者权益中确
认的金融资产累计利得或损失转入损益;保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时,继续确认该全部或部
分金融资产,收到的对价确认为金融负债。
      对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金融资产
控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
      (4)金融资产和金融负债终止确认
      满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认:
      ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
      ②该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认
条件。
      公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
      (5)金融资产减值
      公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查,有客观证据表明金融资
产发生减值的,计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试,如有客观证据证明其已发生
了减值,确认减值损失,计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产,公司
根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况,按信用组合进行减值测试,以确认减值损失。
      金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流
量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
      金融资产发生减值的客观证据,包括下列各项:
      ①发行方或债务人发生严重财务困难;
      ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
      ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人发生让步;
      ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
      ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
      ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现,该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人
支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处
行业不景气等;
      ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法
收回投资成本;
      ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
      ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
      以摊余成本计量的金融资产发生减值时,减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流
量的现值之间的差额计算。
      对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上
与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是转回后的账面价值不
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
      可供出售金融资产减值:当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性
下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%;
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过6个月。
      可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,


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且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损
失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准           单项金额 100 万元以上的应收款项确定为单项金额重大的应收款项。

                                           根据未来现金流量现值低于账面价值的差额,单项进行减值测试,计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                           账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                                     组合名称                                            坏账准备计提方法

对于单项金额不重大的应收款项,以及单项金额重大经单独测试后未发生减值的应收款项按信
用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应 账龄分析法
收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                账龄                          应收账款计提比例                   其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                10.00%                             10.00%

6 个月以内

6 个月至 1 年                                                      10.00%                             10.00%

1-2 年                                                            20.00%                             20.00%

2-3 年                                                            40.00%                             40.00%

3 年以上                                                         100.00%                              100.00%

3-4 年                                                          100.00%                              100.00%

4-5 年                                                          100.00%                              100.00%

5 年以上                                                         100.00%                              100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由         应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法             单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。


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12、存货

    (1)存货的分类
    本公司存货分为库存材料、在产品、产成品等。
    (2)发出存货的计价方法
    A、库存材料日常采用计划成本核算,按大类分设材料成本差异,期末根据领用或发出的原材料计划
成本结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发出时采用加
权平均法结转营业成本;
    B、在产品按实际成本计价,结转时按实际发生成本转入产成品;
    C、自产产成品按实际成本计价,按加权平均法结转营业成本;外购商品(进出口贸易)采用个别计
价法结转销售成本。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭
受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准
备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,其他数量
繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合
同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    (4)存货的盘存制度
    公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    ①低值易耗品的摊销方法
    公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
    ②包装物的摊销方法
    公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:该组成部分必须在其
当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;公司已经就处置该组成部分作出决议,如
按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;公司已经与受让方签订了不可撤销
的转让协议;该项转让将在一年内完成。
    公司对于持有待售资产按预计可收回金额(但不超过符合持有待售条件时原账面价值)调整其账面价
值,原账面价值高于调整后预计可收回金额部分作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产、
无形资产不计提折旧、摊销,按账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
    被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售确认条件的某项资产或处置组,应停止将其划归为持有
待售,并按下列两项金额中较低者计量:
    (1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情
况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
    (2)决定不再出售之日的再收回金额。




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14、长期股权投资

    长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被
投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产核算。
    (1)初始投资成本确定
    本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    ①同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益。(通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,区别是否
属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综
合收益,暂不进行会计处理)。
    ②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担
的负债的公允价值(通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,区别
是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改
按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不
进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益),加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长
期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部
按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公
允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
    ③其他方式取得的长期投资
    A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
    C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的
长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
    D、通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
    (2)长期股权投资的后续计量
    ①能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算。
    ②对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确
认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金


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股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额
确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承
担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调
整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权
投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6“合财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损
益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入所有者
权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,
按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权
益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准


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则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    (3)长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
    长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见20“长期资产减值”。
    (4)共同控制和重要影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,应当首先判断所有参与方或参与方组合是否
集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同
意。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产按其成本作为入账价值。其中,外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合
同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价,折旧与摊销按资产的估计可使用年限,采用直线
法计算。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见 20“长期资产减值”。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有
形资产。




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(2)折旧方法


           类别         折旧方法            折旧年限              残值率              年折旧率

房屋建筑物        年限平均法        20~35                 5.00%                2.71~4.75

机器设备          年限平均法        10                    5.00%                9.50

运输设备          年限平均法        4~5                   5.00%                19.00~23.75

电子及其他设备    年限平均法        3~10                 5.00%                9.50~31.67


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    本公司将符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
    ①在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满时,租赁
固定资产的所有权能够转移给本公司;
    ②本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产
的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;
    ③即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上;
    ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以
上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;
    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁
开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。

(4)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法
   详见 20“长期资产减值”。

17、在建工程

    本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估
计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见 20“长期资产减值”。

18、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差
额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或
存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时
确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)借款费用资本化的期间
    为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预
定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发


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生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产
的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款
费用于发生当期直接计入财务费用。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费
用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    ①无形资产的计价方法:
    本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
    购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
    投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允
的,按公允价值确定实际成本。
    通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实
质的,按换出资产的账面价值入账。
    通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。
    ②无形资产摊销方法和期限:
    本公司的土地使用权从出让起始日(获得土地使用权日)起,按其出让年限平均摊销;本公司专利技
术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短
者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见 20“长期资产减值”。

(2)内部研究开发支出会计政策

    自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同
时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形
资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。




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20、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照
该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、长期待摊费用

    本公司长期待摊费用为已经支出,但受益期限在1年以上的费用,该等费用在受益期内平均摊销。对
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外;发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损
益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量;企业为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职
工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应
负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指企业与职工就
离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,
是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是
指除设定提存计划以外的离职后福利计划。


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(3)辞退福利的会计处理方法

    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。职工内
部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支
付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于
设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定
受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充
退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损
益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

23、预计负债

    (1)确认原则
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

24、收入

    (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:
    本公司国内销售收入确认时点:公司按订单约定送货,在与买方约定的对账日,将上一对账日至本对
账日期间买方收到并检验后的货物与买方进行核对,双方核对后,风险和报酬转移给买方,本公司按对账
确认的品种、数量和金额向买方开具发票,并在对账日确认销售收入实现。
    本公司国外销售收入确认时点:待海关审核完成后,本公司按照报关单上载明的出口日期,确认销售
收入实现。
    (2)确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额:
    ①利息收入金额:按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额:按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    本公司确认让渡资产使用权收入的依据
    租赁收入:在出租合同(或协议)规定日期收取租金后,确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定

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的日期没有收到租金,但是租金能够收回,并且收入金额能够可靠计量的,也确认为收入。
    (3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度,依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额,确认当期提供劳务收入。同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按
相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳
务收入。

25、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    (1)类型
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确
规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
    (2)政府补助的确认
    政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量。
    (3)会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    (1)类型
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确
规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
    (2)政府补助的确认
    政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量。
    (3)会计处理
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费
用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。


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26、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的
所得税:
    ①企业合并;
    ②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

    融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,
计入租入资产价值。
    融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,
计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

28、其他重要的会计政策和会计估计

重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在

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考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期
的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (2)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    (3)持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,
本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金
额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金
融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出
现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响本公司的金融
工具风险管理策略。
    (4)持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发
行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本
金发生违约)等。在进行判断的过程中,本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的
影响。
    (5)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
    (6)非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值


                                                                                                 69
                                                          无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (9)内部退养福利及补充退休福利
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包
括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将
在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化
仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


30、其他

六、税项

1、主要税种及税率


         税种                            计税依据                                       税率

                                                                        17%、6%、征收率 5%,出口商品按国家规
增值税              应税收入
                                                                        定退税率申报出口退税或"免、抵、退"。

营业税              按应交营业额的 5%计缴营业税,5 月起不再计缴营业税   5%

城市维护建设税      应交流转税                                          7%

企业所得税          应纳税所得额                                        25%、15%

教育费附加          应交流转税                                          5%


                                                                                                           70
                                                   无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                    纳税主体名称                                      所得税税率

威孚高科母公司                                   15%

威孚金宁                                         15%

威孚柴油系统                                     15%

威孚力达                                         15%

威孚天力                                         15%

威孚奥特凯姆                                     15%

威孚马山                                         25%

威孚长安                                         25%

威孚国贸                                         25%

威孚英特迈                                       25%

威孚施密特                                       25%

昆明锡通                                         25%

威孚天时                                         25%

威孚力达(武汉)                                 25%

2、税收优惠

    2014年9月2日,本公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务
局联合颁发的“高新技术企业证书”,证书编号:GR201432001331。根据国家有关规定,本公司从2014年1
月1日起,三年内企业所得税减按15%税率计缴。
    2014年9月2日,威孚金宁取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税
务局联合颁发的“高新技术企业证书”,证书编号:GR201432001794。根据国家有关规定,威孚金宁从2014
年1月1日起,三年内企业所得税减按15%税率计缴。
    2014年10月31日,威孚柴油系统取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省
地方税务局联合颁发的“高新技术企业证书”,证书编号:GR201432002594。根据国家有关规定,威孚柴油
系统从2014年1月1日起,三年内企业所得税减按15%税率计缴。
    2014年9月2日,威孚力达取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税
务局联合颁发的“高新技术企业证书”,证书编号:GR201432001480。根据国家有关规定,威孚力达从2014
年1月1日起,三年内企业所得税减按15%税率计缴。
    2014年9月25日,威孚天力取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波
市地方税务局联合颁发的“高新技术企业证书”,证书编号:GR201433100224。根据国家有关规定,威孚天
力从2014年1月1日起,三年内企业所得税减按15%税率计缴。
    2014年10月31日,威孚奥特凯姆取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省
地方税务局联合颁发的“高新技术企业证书”,证书编号:GF201432001254。根据国家有关规定,威孚奥特
凯姆从2014年1月1日起,三年内企业所得税减按15%税率计缴。

3、其他






                                                                                                    71
                                                 无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                    单位: 元

                    项目                  期末余额                                期初余额

库存现金                                                 599,430.35                               593,508.90

银行存款                                          1,176,906,292.97                        3,216,383,596.65

其他货币资金                                           46,891,693.28                            57,702,626.99

合计                                              1,224,397,416.60                        3,274,679,732.54

其他说明

               项      目                2016-06-30                               2015-12-31
银行承兑汇票、信用证等保证金                           46,891,693.28                            57,702,626.99



2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                    单位: 元

                    项目                  期末余额                                期初余额

银行承兑票据                                          954,672,667.47                           941,836,230.18

商业承兑票据                                           61,915,982.96                            90,050,000.00

合计                                              1,016,588,650.43                        1,031,886,230.18


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                    单位: 元

                            项目                                       期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                    22,324,948.91

合计                                                                                            22,324,948.91


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                    单位: 元

                    项目              期末终止确认金额                       期末未终止确认金额

银行承兑票据                                          491,581,496.02

合计                                                  491,581,496.02




                                                                                                           72
                                                                        无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                    单位: 元

                                             期末余额                                                     期初余额

                           账面余额               坏账准备                          账面余额                坏账准备
        类别
                                                             计提 账面价值                                            计提      账面价值
                         金额         比例       金额                              金额       比例         金额
                                                             比例                                                     比例

单项金额重大并
                                              2,336,848.9 100.00                 2,336,848                            100.00
单独计提坏账准         2,336,848.93 0.13%                                                     0.18% 2,336,848.93
                                                         3      %                       .93                               %
备的应收账款

按信用风险特征
                      1,753,779,687   99.70 15,172,219.              1,738,607 1,276,903      99.44 15,739,942.3               1,261,163,18
组合计提坏账准                                               0.87%                                                    1.23%
                                .00      %              17             ,467.83     ,127.17       %                0                     4.87
备的应收账款

单项金额不重大
                                              2,971,107.8 100.00                 4,823,109                            100.00
但单独计提坏账         2,971,107.87 0.17%                                                     0.38% 4,823,109.15
                                                         7      %                       .15                               %
准备的应收账款

                      1,759,087,643 100.00 20,480,175.               1,738,607 1,284,063 100.00 22,899,900.3                   1,261,163,18
合计                                                         1.16%                                                    1.78%
                                .80      %              97             ,467.83     ,085.25       %                8                     4.87

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位: 元



                                                                                  期末余额
       应收账款(按单位)
                                         应收账款                    坏账准备                  计提比例                   计提理由

常州联凯动力机械有限公司                       2,336,848.93              2,336,848.93                     100.00% 账龄长,难以收回

合计                                           2,336,848.93              2,336,848.93                --                        --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位: 元

                                                                                  期末余额
               账龄
                                              应收账款                           坏账准备                             计提比例

1 年以内分项

六个月以内                                       1,662,763,766.40

六个月至一年                                        68,364,155.00                         6,836,415.51                               10.00%

1 年以内小计                                     1,731,127,921.40                         6,836,415.51

1至2年                                              15,142,318.25                         3,028,463.65                               20.00%


                                                                                                                                           73
                                                            无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2至3年                                      3,670,178.89                  1,468,071.55                     40.00%

3 年以上                                    3,839,268.46                  3,839,268.46                   100.00%

合计                                     1,753,779,687.00               15,172,219.17                       0.87%

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似
信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 729,144.11 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,106,962.88 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                         单位: 元

               单位名称                          收回或转回金额                               收回方式

湖北玉柴发动机有限公司                                            214,814.85 货币资金

安徽全柴动力股份有限公司                                          797,654.23 银行承兑汇票

合计                                                            1,012,469.08                     --

    本期转回的坏账准备主要系上期期末单项计提坏账准备的部分款项在本期以货币资金方式收回了
1,012,469.08,其余是按账龄计算坏账准备的部分款项收回;本期核销坏账准备41,905.64元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                         单位: 元

                           项目                                                    核销金额

零星户                                                                                                   41,905.64

其中重要的应收账款核销情况:无
应收账款核销说明:无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

    本公司本期按欠款方归集的期末前五名应收账款汇总金额为689,230,917.56元,占应收账款期末合计数
的比例为39.18%,相应计提的坏账准备期末汇总金额为785,840.21元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款






                                                                                                                74
                                                            无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额




4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                             单位: 元

                                        期末余额                                       期初余额
           账龄
                                金额                 比例                      金额                   比例

1 年以内                        65,051,955.31                 83.99%           56,430,230.21                  76.96%

1至2年                           7,453,279.05                 9.62%            16,547,115.99                  22.56%

2至3年                           4,782,248.57                 6.17%               231,840.37                   0.32%

3 年以上                           173,810.54                 0.22%               117,363.62                   0.16%

合计                            77,461,293.47         --                       73,326,550.19           --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

    本公司按预付对象归集的期末前五名预付款项汇总金额为28,220,256.13元,占预付款项期末合计数的
比例为36.43%%。

5、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                             单位: 元

                  项目                             期末余额                                期初余额

定期存款                                                        2,249,341.69                           3,281,939.96

合计                                                            2,249,341.69                           3,281,939.96


6、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                             单位: 元

           项目(或被投资单位)                      期末余额                                期初余额

博世汽车柴油系统有限公司                                      198,772,367.40

中联汽车电子有限公司                                          162,800,000.00



                                                                                                                    75
                                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


无锡威孚精密机械制造有限责任公司                                                                                                    3,600,000.00

合计                                                                         361,572,367.40                                         3,600,000.00


7、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                                        单位: 元

                                            期末余额                                                            期初余额

                         账面余额                坏账准备                              账面余额                   坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                 计提比      账面价值
                        金额        比例     金额                                      金额         比例        金额
                                                             例                                                              例

单项金额重大并
                     4,298,826.4 21.76 4,298,826.4 100.00                          4,298,826. 26.26                         100.00
单独计提坏账准                                                                                             4,298,826.47
                               7        %              7          %                           47       %                          %
备的其他应收款

按信用风险特征
                     15,459,891. 78.24 3,181,491.4                    12,278,400 12,071,334 73.74                                      8,817,661.0
组合计提坏账准                                             20.58%                                          3,253,673.77 26.95%
                               66       %              7                     .19              .85      %                                        8
备的其他应收款

                     19,758,718. 100.00 7,480,317.9                   12,278,400 16,370,161 100.0                                      8,817,661.0
合计                                                       37.86%                                          7,552,500.24 46.14%
                               13       %              4                     .19              .32     0%                                        8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        单位: 元

                                                                               期末余额
其他应收款(按单位)
                                    其他应收款                    坏账准备                      计提比例                     计提理由

美国 HESS                               1,514,671.20                    1,514,671.20                       100.00% 账龄长,难以收回

南京金宁机械制造厂                      2,784,155.27                    2,784,155.27                       100.00% 账龄长,难以收回

合计                                    4,298,826.47                    4,298,826.47                  --                          --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        单位: 元

                                                                                   期末余额
              账龄
                                            其他应收款                             坏账准备                                计提比例

1 年以内分项

六个月以内                                          11,870,117.59

六个月至一年                                               179,428.67                               17,942.87                             10.00%

1 年以内小计                                        12,049,546.26                                   17,942.87



                                                                                                                                                76
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1至2年                                        172,906.72                       34,581.34                      20.00%

2至3年                                        180,785.71                       72,314.29                      40.00%

3 年以上                                    3,056,652.97                  3,056,652.97                       100.00%

合计                                       15,459,891.66                  3,181,491.47                        20.58%

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似
信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 22,150.11 元;本期收回或转回坏账准备金额 82,939.41 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                            单位: 元

                          项目                                                     核销金额

零星户                                                                                                      11,393.00

其中重要的其他应收款核销情况:无
其他应收款核销说明:

本期核销准备金额11,393.00元。本期核销的其他应收款系零星户,每一明细金额均较小,且款项均非关联
交易产生。

(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                            单位: 元

               款项性质                          期末账面余额                              期初账面余额

应收单位往来款                                                12,323,417.45                               9,197,205.52

员工借款及备用金                                                3,933,444.65                              2,599,095.24

其他                                                            3,501,856.03                              4,573,860.56

合计                                                          19,758,718.13                           16,370,161.32




                                                                                                                    77
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(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                                                                               占其他应收款期末
              单位名称                 款项的性质     期末余额        账龄                          坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例

南京金宁机械制造厂                     单位往来款    2,784,155.27 个别认定                 14.09%         2,784,155.27

奥特凯姆(中国)汽车部件有限公司       单位往来款    1,436,349.89 六个月以内                7.27%

宁波江北高新产业园开发建设有限公司 履约保证金        1,767,000.00 三年以上                  8.94%         1,767,000.00

预付-美国 HESS                         预付款转入    1,514,671.20 个别认定                  7.67%         1,514,671.20

南京中燃城市燃气发展有限公司           单位往来款     575,640.00 三年以上                   2.91%          575,640.00

合计                                        --       8,077,816.36      --                  40.88%         6,641,466.47


(6)涉及政府补助的应收款项




(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款




(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额




8、存货

(1)存货分类

                                                                                                             单位: 元

                                     期末余额                                           期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额         跌价准备         账面价值

原材料            339,625,753.18     89,832,794.15   249,792,959.03   325,517,991.00    89,620,741.76   235,897,249.24

在产品            136,883,674.35     24,362,621.24   112,521,053.11   119,036,696.10    25,216,063.29    93,820,632.81

库存商品          688,677,615.99    143,710,885.55   544,966,730.44   682,835,380.61   146,978,470.25   535,856,910.36

合计             1,165,187,043.52   257,906,300.94   907,280,742.58 1,127,390,067.71   261,815,275.30   865,574,792.41




                                                                                                                    78
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(2)存货跌价准备

                                                                                                              单位: 元

                                          本期增加金额                         本期减少金额
       项目         期初余额                                                                              期末余额
                                       计提            其他            转回或转销         其他

原材料             89,620,741.76       390,100.00                        4,299,074.36                     89,832,794.15

在产品             25,216,063.29                                                                          24,362,621.24

库存商品          146,978,470.25                                                                         143,710,885.55

合计              261,815,275.30       390,100.00                        4,299,074.36                    257,906,300.94

①存货可变现净值指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。
②存货跌价准备计提依据:
         项目           计提存货跌价准备的具体依据                         确定可变现净值的具体依据
                  用于生产产成品进行出售的材料,其 按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
库存材料
                  可变现净值低于其账面价值            本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
                  用于生产产成品进行出售的在产品, 按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
在产品
                  其可变现净值低于其账面价值          本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
产成品            可变现净值低于其账面价值            按估计售价减去销售过程中需要负担的各项税费后的金额确定
③存货跌价准备本期转销原因:
         项目                                        本期转销存货跌价准备的原因
库存材料          本期被用于生产,且生产出的产成品已实现销售
④存货跌价准备本期转回原因:
         项目                                        本期转回存货跌价准备的原因
原材料            用于出售的材料本期市价回升,故在原已计提的存货跌价准备的金额内转回


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明                 无

9、其他流动资产

                                                                                                              单位: 元

                 项目                                期末余额                                 期初余额

委托理财产品                                                  4,560,900,000.00                        1,945,000,000.00

应收出口退税款                                                     10,875,394.56                           7,680,043.89

预交税费及留抵增值税                                               40,464,566.66                          62,956,607.99

其他                                                                 133,481.24                             567,997.40

合计                                                          4,612,373,442.46                        2,016,204,649.28




                                                                                                                     79
                                                                 无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


10、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                         单位: 元

                                           期末余额                                             期初余额
           项目
                            账面余额       减值准备        账面价值         账面余额           减值准备              账面价值

可供出售权益工具:        625,701,067.95 49,433,106.95 576,267,961.00 718,831,767.95           49,433,106.95       669,398,661.00

       按公允价值计量的   362,880,200.00                 362,880,200.00 456,010,900.00                             456,010,900.00

       按成本计量的       262,820,867.95 49,433,106.95 213,387,761.00 262,820,867.95           49,433,106.95       213,387,761.00

其他-理财产品             120,000,000.00                 120,000,000.00     25,000,000.00                            25,000,000.00

合计                      745,701,067.95 49,433,106.95 696,267,961.00 743,831,767.95           49,433,106.95       694,398,661.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                         单位: 元

             可供出售金融资产分类                 可供出售权益工具           可供出售债务工具                   合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本                        207,316,925.00                                         207,316,925.00

公允价值                                                 362,880,200.00                                         362,880,200.00

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                   155,563,275.00                                         155,563,275.00


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                         单位: 元

                                           账面余额                              减值准备
                                                                                                            在被投
                                               本本                                 本本
                                                                                                            资单位       本期
          被投资单位                           期期                                 期期
                                  期初                   期末             期初                  期末        持股       现金红利
                                               增减                                 增减
                                                                                                            比例
                                               加少                                 加少

国联证券股份有限公司           12,000,000.00          12,000,000.00                                          0.95%

广西柳发有限公司                1,600,000.00           1,600,000.00 1,600,000.00             1,600,000.00 1.22%

常柴集团财务公司                 800,000.00             800,000.00    800,000.00              800,000.00

和君创业投资有限公司           33,000,000.00          33,000,000.00 33,000,000.00           33,000,000.00 11.72%

南京恒泰保险经纪有限公司        1,000,000.00           1,000,000.00 1,000,000.00             1,000,000.00 1.85%

河南省固始威宁油泵油嘴有
                                2,033,106.95           2,033,106.95 2,033,106.95             2,033,106.95
限公司



                                                                                                                                  80
                                                                      无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


北京福田环保动力股份有限
                              86,940,000.00              86,940,000.00 11,000,000.00         11,000,000.00 13.04%
公司

无锡锡东科技产业园股份有
                                  5,000,000.00            5,000,000.00                                       1.43%
限公司

上海艾铭思汽车电子系统有
                              10,000,000.00              10,000,000.00                                      18.52%
限公司

上海诚鼎德同股权投资基金     110,447,761.00             110,447,761.00                                      14.93% 1,584,389.13

合计                         262,820,867.95             262,820,867.95 49,433,106.95        49,433,106.95      --    1,584,389.13


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                        单位: 元

  可供出售金融资产分类                  可供出售权益工具                 可供出售债务工具                     合计

期初已计提减值余额                                 49,433,106.95                                                    49,433,106.95

期末已计提减值余额                                 49,433,106.95                                                    49,433,106.95


11、长期股权投资

                                                                                                                        单位: 元

                                                                 本期增减变动
                                                                                                                             减值
                                   追    减                其他                                                              准备
被投资单位       期初余额                                       其他                计提                     期末余额
                                   加    少 权益法下确认的 综合      宣告发放现金股      其                                  期末
                                                                权益                减值
                                   投    投     投资损益   收益        利或利润          他                                  余额
                                                                变动                准备
                                   资    资                调整
一、合营企业

无锡威孚环
保催化剂有      386,651,564.62                   33,712,839.90                                              420,364,404.52
限公司

小计            386,651,564.62                   33,712,839.90                                              420,364,404.52

二、联营企业

博世汽车柴
油系统有限     2,208,904,933.15               378,856,281.65                    824,197,176.96          1,763,564,037.84
公司

中联汽车电
                645,256,986.76                172,517,518.64                    162,800,000.00              654,974,505.40
子有限公司

无锡威孚精
密机械制造       42,770,760.90                    2,732,299.16                                               45,503,060.06
有限公司

小计           2,896,932,680.81               554,106,099.45                    986,997,176.96          2,464,041,603.30

合计           3,283,584,245.43               587,818,939.35                    986,997,176.96          2,884,406,007.82


                                                                                                                                81
                                                  无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


12、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用                                                                           单位: 元

                     项目             房屋、建筑物      土地使用权      在建工程           合计

一、账面原值

    1.期初余额                          52,016,403.92                                    52,016,403.92

    2.本期增加金额

    (1)外购

    (2)存货\固定资产\在建工程转入

    (3)企业合并增加

    3.本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出

    4.期末余额                          52,016,403.92                                    52,016,403.92

二、累计折旧和累计摊销

    1.期初余额                          31,783,291.99                                    31,783,291.99

    2.本期增加金额                        499,515.20                                       499,515.20

    (1)计提或摊销                       499,515.20                                       499,515.20

    3.本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出

    4.期末余额                          32,282,807.19                                    32,282,807.19

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

    (1)计提

    3、本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出

    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值                      19,733,596.73                                    19,733,596.73

    2.期初账面价值                      20,233,111.93                                    20,233,111.93



                                                                                                    82
                                                         无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


13、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                        单位: 元

           项目          房屋建筑物          机器设备         运输设备         电子及其他设备         合计

一、账面原值:

  1.期初余额            1,166,008,245.52   2,045,403,928.82    41,794,639.87     321,849,640.66   3,575,056,454.87

  2.本期增加金额            6,082,340.57     92,697,702.90      1,494,428.28      38,509,401.21    138,783,872.96

    (1)购置                961,141.00      11,664,354.96       637,868.41        2,615,985.64     15,879,350.01

    (2)在建工程转入       5,121,199.57     81,033,347.94       856,559.87       35,893,415.57    122,904,522.95

    (3)企业合并增加

  3.本期减少金额                             18,998,904.43      1,175,475.78       1,464,744.33     21,639,124.54

    (1)处置或报废                          18,998,904.43      1,175,475.78       1,464,744.33     21,639,124.54

  4.期末余额            1,172,090,586.09   2,119,102,727.29    42,113,592.37     358,894,297.54   3,692,201,203.29

二、累计折旧

  1.期初余额             201,364,995.47     847,112,998.87     27,807,934.31     130,153,209.50   1,206,439,138.15

  2.本期增加金额          11,385,742.46      76,920,481.91      1,964,425.06      19,763,000.87    110,033,650.30

    (1)计提             11,385,742.46      76,920,481.91      1,964,425.06      19,763,000.87    110,033,650.30

  3.本期减少金额                             11,874,129.35      1,272,520.35       1,374,102.91     14,520,752.61

    (1)处置或报废                          11,874,129.35      1,272,520.35       1,374,102.91     14,520,752.61

  4.期末余额             212,750,737.93     912,159,351.43     28,499,839.02     148,542,107.46   1,301,952,035.84

三、减值准备

  1.期初余额                                 42,202,894.99       125,725.40        5,661,372.91     47,989,993.30

  2.本期增加金额

    (1)计提

  3.本期减少金额                                492,027.39                                             492,027.39

    (1)处置或报废                             492,027.39                                             492,027.39

  4.期末余额                                 41,710,867.60       125,725.40        5,661,372.91     47,497,965.91

四、账面价值

  1.期末账面价值         959,339,848.16    1,165,232,508.26    13,488,027.95     204,690,817.17   2,342,751,201.54

  2.期初账面价值         964,643,250.05    1,156,088,034.96    13,860,980.16     186,035,058.25   2,320,627,323.42



                                                                                                                83
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(2)暂时闲置的固定资产情况




(3)通过融资租赁租入的固定资产情况




(4)通过经营租赁租出的固定资产




(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                            单位: 元

                  项目                               账面价值                         未办妥产权证书的原因

威孚金宁锅炉房、警卫室等                                         3,224,528.98 相关产权手续尚在办理中

威孚长安厂房及办公用房                                          41,686,036.45 相关产权手续尚在办理中


14、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                            单位: 元

                                            期末余额                                       期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备       账面价值        账面余额        减值准备      账面价值

产业园区建设项目             1,154,438.50                   1,154,438.50   39,836,288.30                39,836,288.30

汽车尾气后处理系统产品产
                            38,133,217.73                  38,133,217.73   38,133,217.73                38,133,217.73
业化项目

宁波天力新厂区工程            103,500.00                     103,500.00

母公司技改设备工程          24,140,826.44                  24,140,826.44   13,917,647.99                13,917,647.99

威孚奥特凯姆设备工程        16,140,783.57                  16,140,783.57   27,155,936.80                27,155,936.80

英特迈 102 仓库             25,265,393.76                  25,265,393.76   16,101,158.89                16,101,158.89

零星工程项目                53,438,658.56   2,310,872.53   51,127,786.03   29,569,375.50 2,310,872.53   27,258,502.97

合计                       158,376,818.56   2,310,872.53 156,065,946.03 164,713,625.21 2,310,872.53 162,402,752.68




                                                                                                                    84
                                                                        无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                             单位: 元

                                                         本期               工程累                       其中:本
                                          本期转入                                            利息资                本期利
 项目名               期初余    本期增                   其他   期末余      计投入   工程进              期利息               资金来
           预算数                         固定资产                                            本化累                息资本
     称                 额      加金额                   减少     额        占预算     度                资本化                 源
                                            金额                                              计金额                化率
                                                         金额                比例                         金额

产业园                                                                                                                       募股资
           650,000, 39,836,2 6,595,65 45,277,505                1,154,43
区建设                                                                      100.00% 100.00%                                  金、自有
            000.00      88.30      5.91            .71              8.50
项目                                                                                                                         资金

汽车尾
气后处
                                                                                                                             募股资
理系统     340,000, 38,133,2                                    38,133,2
                                                                            100.00% 100.00%                                  金、自有
产品产      000.00      17.73                                     17.73
                                                                                                                             资金
业化项


宁波天
           116,000,             5,818,73 5,715,239.             103,500.                      4,165,00
力新厂                                                                      100.00% 100.00%                          4.98% 其他
            000.00                 9.59            59                  00                     0.39
区工程

母公司
                      13,917,6 20,238,6 10,015,437              24,140,8
技改设                                                                                                                       其他
                        47.99     15.97            .52            26.44
备工程

威孚奥
特凯姆                27,155,9 15,717,0 26,732,193              16,140,7
                                                                                                                             其他
设备工                  36.80     40.71            .94            83.57


威孚英
特迈 102              16,101,1 9,164,23                         25,265,3
                                                                                                                             其他
仓库工                  58.89      4.87                           93.76


           1,106,00 135,144, 57,534,2 87,740,376                104,938,                      4,165,00
合计                                                                          --       --                                       --
           0,000.00    249.71     87.05            .76           160.00                       0.39


(3)本期计提在建工程减值准备情况






                                                                                                                                      85
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15、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                           单位: 元

                                                                    商标及商标许可
         项目             土地使用权       专利权   非专利技术                        计算机软件         合计
                                                                        使用权

一、账面原值

    1.期初余额            376,128,220.00             3,539,793.05     41,597,126.47   39,371,607.18   460,636,746.70

    2.本期增加金额                                                                     3,532,825.94     3,532,825.94

      (1)购置                                                                        3,532,825.94     3,532,825.94

      (2)内部研发

      (3)企业合并增加

    3.本期减少金额

      (1)处置

    4.期末余额            376,128,220.00             3,539,793.05     41,597,126.47   42,904,433.12   464,169,572.64

二、累计摊销

    1.期初余额             53,558,503.42             1,563,408.84      9,709,000.00   18,548,097.02    83,379,009.28

    2.本期增加金额          4,131,131.70               176,989.91                      4,904,932.90     9,213,054.51

      (1)计提             4,131,131.70               176,989.91                      4,904,932.90     9,213,054.51

    3.本期减少金额

      (1)处置

    4.期末余额             57,689,635.12             1,740,398.75      9,709,000.00   23,453,029.92    92,592,063.79

三、减值准备

    1.期初余额                                                        16,646,900.00                    16,646,900.00

    2.本期增加金额

      (1)计提

    3.本期减少金额

    (1)处置

    4.期末余额                                                        16,646,900.00                    16,646,900.00

四、账面价值

    1.期末账面价值        318,438,584.88             1,799,394.30     15,241,226.47   19,451,403.20   354,930,608.85

    2.期初账面价值        322,569,716.58             1,976,384.21     15,241,226.47   20,823,510.16   360,610,837.42

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。




                                                                                                                  86
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16、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                                      单位: 元

  被投资单位名称或形成商誉的事项            期初余额                   本期增加                  本期减少          期末余额

威孚天力                                      1,784,086.79                                                         1,784,086.79

                  合计                        1,784,086.79                                                         1,784,086.79


17、长期待摊费用

                                                                                                                      单位: 元

       项目              期初余额           本期增加金额              本期摊销金额           其他减少金额        期末余额

装修费用等                14,004,911.64             4,583,214.23           4,364,011.79                           14,224,114.08

合计                      14,004,911.64             4,583,214.23           4,364,011.79                           14,224,114.08


18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                      单位: 元

                                            期末余额                                                 期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产

坏账准备                            26,963,146.02                  4,328,639.75             29,076,648.82          4,639,609.68

存货跌价准备                    233,355,657.43                 36,195,007.52               231,625,094.65         35,744,562.09

固定资产减值准备                    47,497,965.91                  7,221,737.74             47,987,199.75          7,301,021.41

在建工程减值准备                     2,310,872.53                   346,630.88               2,310,872.53            346,630.88

无形资产减值准备                    16,646,900.00                  2,497,035.00             16,646,900.00          2,497,035.00

递延收益                        409,576,819.24                 61,436,522.88               395,610,989.00         59,341,648.35

内部未实现利润                      34,003,102.01                  5,441,607.75             32,612,928.06          5,292,769.12

应付工资、预提费用等            254,596,648.30                 40,085,345.92               258,374,925.93         41,308,845.53

资产折旧、摊销差异                   1,481,298.44                   222,194.77               1,481,298.44            222,194.77

子公司可抵扣亏损额                  12,578,744.96                  2,258,296.80             12,052,823.20          2,179,408.54

合计                           1,039,011,154.84              160,033,019.01               1,027,779,680.38       158,873,725.37




                                                                                                                              87
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(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                   单位: 元

                                                     期末余额                                    期初余额
                 项目
                                     应纳税暂时性差异        递延所得税负债      应纳税暂时性差异         递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值               14,602,179.37        2,190,326.90           14,972,289.38          2,245,843.40

可供出售金融资产公允价值变动                155,563,275.00       23,334,491.24          221,689,850.00         33,253,477.50

合计                                        170,165,454.37       25,524,818.14          236,662,139.38         35,499,320.90


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                   单位: 元

                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                            期末互抵金额           或负债期末余额             期初互抵金额               或负债期初余额

递延所得税资产                                          160,033,019.01                                       158,873,725.37

递延所得税负债                                           25,524,818.14                                         35,499,320.90


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                     期末余额                               期初余额

可抵扣暂时性差异-坏账准备                                                 997,347.89                            1,375,751.80

可抵扣暂时性差异-存货跌价准备                                           24,550,643.51                          30,190,180.65

可抵扣亏损-威孚英特迈等子公司                                       193,873,339.02                           188,909,719.27

可抵扣暂时性差异-固定资产减值准备                                                                                   2,793.55

可抵扣暂时性差异-可供出售金融资产减值准备                               49,433,106.95                          49,433,106.95

合计                                                                268,854,437.37                           269,911,552.22


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                   单位: 元

       年份             期末金额                   期初金额                                    备注

2016 年                      3,044,019.10                3,044,019.10 威孚英特迈等子公司发生经营亏损

2017 年                     12,490,509.17               12,490,509.17 威孚英特迈等子公司发生经营亏损

2018 年                     24,828,326.76               24,828,326.76 威孚英特迈等子公司发生经营亏损

2019 年                     35,159,237.40               35,159,237.40 威孚英特迈等子公司发生经营亏损

2020 年                     96,981,861.11              113,387,626.84 威孚英特迈等子公司发生经营亏损



                                                                                                                           88
                                                      无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2021 年                    21,369,385.48                         威孚英特迈等子公司发生经营亏损

合计                      193,873,339.02        188,909,719.27                       --


19、其他非流动资产

                                                                                                       单位: 元

                 项目                          期末余额                               期初余额

预付工程设备款                                            113,614,653.09                          149,038,672.85

合计                                                      113,614,653.09                          149,038,672.85


20、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                       单位: 元

                 项目                          期末余额                               期初余额

信用借款                                                  263,000,000.00                          313,000,000.00

票据融资                                                                                           47,000,000.00

合计                                                      263,000,000.00                          360,000,000.00


21、应付票据

                                                                                                       单位: 元

                 种类                          期末余额                               期初余额

银行承兑汇票                                              624,360,290.69                          630,682,394.24

合计                                                      624,360,290.69                          630,682,394.24

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


22、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                       单位: 元

                 项目                          期末余额                               期初余额

一年以内                                               1,596,206,805.11                      1,090,199,533.46

一至二年                                                   14,040,785.67                          304,679,526.94

二至三年                                                   25,035,613.61                           21,424,218.43

三年以上                                                   53,632,396.67                           47,304,660.12

合计                                                   1,688,915,601.06                      1,463,607,938.95


                                                                                                              89
                                                        无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


23、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                          单位: 元

                  项目                            期末余额                                期初余额

一年以内                                                       34,063,460.62                          28,529,286.23

一至二年                                                        2,183,692.11                           2,814,487.48

二至三年                                                         595,486.11                              550,277.52

三年以上                                                        1,529,932.01                           1,651,312.26

合计                                                           38,372,570.85                          33,545,363.49


24、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

               项目             期初余额               本期增加                本期减少              期末余额

一、短期薪酬                    146,377,806.84          364,048,864.33         421,519,664.22         88,907,006.95

二、离职后福利-设定提存计划      38,562,720.22           56,269,702.25          66,715,206.21         28,117,216.26

四、一年内到期的其他福利         60,130,414.01                170,209.00         4,065,136.33         56,235,486.68

其中:其他短期福利-住房补贴、
                                 18,062,557.08                170,209.00           397,124.50         17,835,641.58
职工奖励及福利基金

合计                            245,070,941.07          420,488,775.58         492,300,006.76        173,259,709.89


(2)短期薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

               项目             期初余额               本期增加                本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴       113,737,692.95          288,233,523.23         340,568,278.29         61,402,937.89

2、职工福利费                              0.00          26,343,987.26          26,343,987.26                   0.00

3、社会保险费                     9,946,618.76           23,257,530.37          25,536,605.77          7,667,543.36

       其中:医疗保险费           7,918,398.09           19,130,249.32          21,120,796.10          5,927,851.31

            工伤保险费            1,326,796.24               2,973,625.96        3,162,728.09          1,137,694.11

            生育保险费              701,424.43               1,153,655.09        1,253,081.58            601,997.94

4、住房公积金                    10,264,677.90           21,939,819.50          24,365,161.40          7,839,336.00

5、工会经费和职工教育经费        12,428,817.23               4,274,003.97        4,705,631.50         11,997,189.70

合计                            146,377,806.84          364,048,864.33         421,519,664.22         88,907,006.95


                                                                                                                  90
                                                       无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)设定提存计划列示

                                                                                                       单位: 元

         项目                期初余额            本期增加               本期减少               期末余额

1、基本养老保险                  23,001,931.95     45,442,300.51            49,951,380.22          18,492,852.24

2、失业保险费                     2,267,357.94      3,202,293.10             3,503,323.76           1,966,327.28

3、企业年金缴费                  13,293,430.33      7,625,108.64            13,260,502.23           7,658,036.74

合计                             38,562,720.22     56,269,702.25            66,715,206.21          28,117,216.26

其他说明:
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按2015年度社
会保险缴费基数的20%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步
支付义务。相应支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。企业年金计划详见附注十六、其他重要事
项 4、“年金计划”。


25、应交税费

                                                                                                       单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

增值税                                                      20,248,389.25                          21,584,605.67

营业税                                                                                                22,731.23

企业所得税                                                  27,438,638.54                          21,811,569.29

个人所得税                                                    674,663.85                            2,049,100.89

城市维护建设税                                               1,410,372.32                           1,511,975.13

教育费附加                                                   1,007,408.82                           1,081,008.96

其他(含印花税、地方基金)                                   3,833,879.24                           4,328,874.16

合计                                                        54,613,352.02                          52,389,865.33


26、应付利息

                                                                                                       单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                               1,585,300.00                             91,300.00

短期借款应付利息                                             2,055,652.21                            687,373.59

合计                                                         3,640,952.21                            778,673.59




                                                                                                              91
                                                        无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


27、应付股利

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                               期初余额

普通股股利                                                  504,475,285.00

合计                                                        504,475,285.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无


28、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                               期初余额

保证金                                                        7,101,063.50                          9,179,884.32

代扣的社保、公积金等                                          9,283,314.86                          4,510,304.28

单位往来款                                                   30,216,892.75                         25,911,757.81

其他                                                          8,290,193.21                          9,731,879.85

合计                                                         54,891,464.32                         49,333,826.26


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                           未偿还或结转的原因

南京市机电产业集团有限公司                                    4,500,000.00 往来款

合计                                                          4,500,000.00                  --


29、一年内到期的非流动负债

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                               期初余额

一年内到期的长期借款                                         60,000,000.00                         60,000,000.00

合计                                                         60,000,000.00                         60,000,000.00




                                                                                                                92
                                                   无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


30、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                单位: 元

                           项目                             期末余额                 期初余额

南京财政局高新分局[注 1]财政扶持资金(2005 年)                  1,140,000.00              1,140,000.00

南京财政局高新分局[注 2]财政扶持资金(2006 年)                  1,250,000.00              1,250,000.00

南京财政局高新分局[注 3]财政扶持资金(2007 年)                  1,230,000.00              1,230,000.00

国债转贷款[注 4]                                                 2,034,545.00              2,034,545.00

南京财政局高新分局[注 5]财政扶持资金(2008 年)                  2,750,000.00              2,750,000.00

南京财政局高新分局[注 6]财政扶持资金(2009 年)                  1,030,000.00              1,030,000.00

南京财政局高新分局[注 7]财政扶持资金(2010 年)                    960,000.00               960,000.00

南京财政局高新分局[注 8]财政扶持资金(2011 年)                  5,040,000.00              5,040,000.00

南京财政局高新分局[注 9]财政扶持资金(2013 年)                  2,740,000.00              2,740,000.00

合计                                                            18,174,545.00             18,174,545.00

其他说明:

       [注1]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶
持资金,期限从2005年10月20日至2020年10月20日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。
       [注2] 财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶
持资金,期限从2006年7月20日至2021年7月20日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。
       [注3]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶
持资金,期限从2007年9月17日至2022年9月17日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。
       [注4]国债转贷款:威孚金宁2007年收到中央预算内专项资金187万元,地方预算内专项资金373万元。
2011年确认不需归还的187万元转入营业外收入,2012年起,按11年偿还地方专项资金373万元。
       [注5]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶
持资金,期限从2008年11月10日至2023年11月10日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。
       [注6]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶
持资金,期限从2009年10月27日至2024年10月27日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。
       [注7]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶
持资金,期限从2010年12月27日至2025年12月27日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。
       [注8]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶
持资金,期限从2011年12月28日至2026年12月28日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。
       [注9]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶
持资金,期限从2013年12月18日至2028年12月18日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。


                                                                                                       93
                                                        无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


31、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                       单位: 元

                项目                             期末余额                               期初余额

三、其他长期福利                                             96,350,000.00                         96,350,000.00

合计                                                         96,350,000.00                         96,350,000.00


32、专项应付款

                                                                                                       单位: 元

               项目              期初余额         本期增加          本期减少       期末余额        形成原因

本公司拆迁补偿款[注 1]           26,459,966.58    25,301,600.00    20,619,625.41   31,141,941.17

子公司威孚金宁拆迁补偿款[注 2]   18,265,082.11                                     18,265,082.11

合计                             44,725,048.69    25,301,600.00    20,619,625.41   49,407,023.28       --

其他说明:

本公司拆迁补偿款和子公司威孚金宁拆迁补偿款的说明:
[注1] 根据本公司与无锡市土地储备中心签署的《无锡市国有土地使用权收购合同》,公司与无锡市土地
储备中心就本公司位于无锡市人民西路107号、运河东路125号归属于本公司的房产及不可搬迁设备的补偿
款达成一致,本公司将获得搬迁补偿款50,381.16万元。2013年度收到搬迁补偿款7,900,000.00元,当期补偿
已发生的搬迁费用509,264.71元计入上期营业外收入;2014年度收到搬迁补偿款145,230,000.00元,当期补
偿已发生的搬迁费用152,620,735.29元计入本期营业外收入;2015年度收到搬迁补偿款325,380,000.00元,
补偿本期发生的搬迁费用68,526,638.09元以及2014年度实际发生但尚未得到补偿的搬迁费用21,192,981.57
元计入本期营业外收入,补偿新建资产支出209,200,413.76元计入递延收益;2016年度收到搬迁补偿款
25,301,600.00元,补偿本期发生的搬迁费用57,116.41元,补偿新建资产支出20,562,509.00元计入递延收益,尚
结余31,141,941.17元。

[注2] 子公司威孚金宁拆迁补偿款:根据南京市玄武区人民政府房屋征收决定宁玄府征字(2012)第001号
规定,为实施明城墙环境综合整治工程,需对威孚金宁部分土地及房产进行征收。根据威孚金宁与南京市
玄武区房屋征收管理办公室签订的国有土地上房屋征收与补偿协议,合计补偿1,970.67万元,其中包含承
租方营业损失等合计144.16万元。2013年度收到上述款项,并补偿了承租方损失,截止2016年06月30日,
上述土地及房产尚未被征收。




                                                                                                              94
                                                                 无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


33、递延收益

                                                                                                                     单位: 元

        项目              期初余额             本期增加            本期减少               期末余额            形成原因

政府补助                  400,657,991.06        26,610,976.00         13,366,146.06       413,902,821.00 收到财政拨款

合计                      400,657,991.06        26,610,976.00         13,366,146.06       413,902,821.00            --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                     单位: 元

                                                            本期新增补 本期计入营业 其他                          与资产相关
               负债项目                      期初余额                                              期末余额
                                                             助金额       外收入金额      变动                    /与收益相关

低排柴油机用电控高压喷射 VE 泵系统                                                                                与收益相关
                                             5,047,002.06                    721,000.30            4,326,001.76
产业化项目                                                                                                        /与资产相关

新产品研发费用补助款                         2,244,225.03                                          2,244,225.03 与收益相关

柴油机用分配式高压共轨系统研发能力
                                             7,100,000.00                                          7,100,000.00 与资产相关
和生产线技术改造项目

产业升级基金(2012)                          60,400,000.00                                         60,400,000.00 与收益相关

产业升级基金(2013)                          60,520,000.00                                         60,520,000.00 与收益相关

中央基建投资拨款                             4,285,714.29                                          4,285,714.29 与资产相关

车用柴油机共轨系统高压变量泵的研发
                                            11,500,000.00                                         11,500,000.00 与资产相关
及产业化项目

机动车尾气后处理技术研究院项目               4,000,000.00                                          4,000,000.00 与资产相关

产业升级基金(2014)                          36,831,000.00                                         36,831,000.00 与收益相关

母公司搬迁后新建资产补偿款                 192,332,032.79 20,562,509.00 12,645,145.76            200,249,396.03 与资产相关

无锡市商务发展资金支持外经贸转型升
                                             2,000,000.00                                          2,000,000.00 与资产相关
级项目(2015)

无锡市科技研发机构资金(2015)               2,000,000.00                                          2,000,000.00 与资产相关

                                                                                                                  与收益相关
其他                                        12,398,016.89 6,048,467.00                            18,446,483.89
                                                                                                                  /与资产相关

合计                                       400,657,991.06 26,610,976.00 13,366,146.06            413,902,821.00          --

其他说明:
       (1)低排柴油机用电控高压喷射VE泵系统产业化项目拨款:2009年9月,威孚金宁与南京市科技局签
订“江苏省科技成果转化专项资金项目合同”,根据该合同,威孚金宁2009年收到拨款635万元,2010年收到
拨款477.50万元,2011年收到拨款87.50万元。项目起止日期为:2009年10月至2012年3月。该合同约定项
目新增投资支出中62%用于固定资产投资,属于与资产/收益相关的政府补助。2013年,本项目通过江苏省
科技厅验收,其中与收益相关4,789,997.04元直接计入当期营业外收入;与资产相关7,210,002.96元,在资
产预计使用期内摊销,本期摊销721,000.30元。


                                                                                                                               95
                                                   无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    (2)新产品研发费用补助款:2011年母公司收到无锡新区财政局拨付的用于补助公司2012年至2013
年新产品研发的补助款4,850万元,属于与收益相关的政府补助。2012年,公司转入营业外收入7,420,891.69
元;2013年转入营业外收入3,410,293.07元,剩余37,668,815.24元。2013年12月20日,公司申请将尚未使用
部分推迟至2014年及以后年度逐步有序使用,用于以后年度欧四以上柴油系统研发、发动机电气部件、非
道路机械、核心零部件研发及工艺优化等项目研发,该申请在2013年当期得到无锡市新区企业服务管理局
批准。2015年公司发生新产品研发支出共计24,944,729.99元,转入营业外收入24,944,729.99元。
    (3)柴油机用分配式高压共轨系统研发能力和生产线技术改造项目拨款:根据锡财建[2010]59号,
本公司2011年收到无锡新区财政局拨付的专项资金710万元,以用于本公司柴油机用分配式高压共轨系统
研发能力和生产线技术改造基建项目;该拨款属于与资产相关的政府补助,待项目完成时按照相关资产的
使用年限摊销。
    (4)产业升级基金(2012):根据锡新管经发[2012]216号文及锡新管财发[2012]85号文,本公司2012
年收到拨付的产业升级基金6,040万元。
    (5)产业升级基金(2013):根据锡新管经发[2013]379号、锡新管经发[2013]455号及锡新管
财发[2013]128号、锡新管财发[2013]153号文,本公司2013年收到拨付的产业升级基金6,052万元。
    (6)中央基建投资拨款:根据锡财建[2012]43号文,本公司2012年收到中央基建投资拨款500万元。
该项目本期已通过验收,现在资产剩余使用期限内分摊该拨款,2015年摊销714,285.71元。
    (7)车用柴油机共轨系统高压变量泵的研发及产业化项目:根据锡科计[2013]186号、锡科计[2013]
208号及锡财工贸[2013]104号、锡财工贸[2013]138号文、锡科计[2014]125号、锡财工贸[2014]
58号、锡科计[2014]246号、锡财工贸[2014]162号,本公司2013年收到项目拨款805万元,2014年收
到项目拨款300万元,本期收到拨款45万元。该拨款属于与资产相关的政府补助,待项目完成时按照相关
资产的使用年限摊销。项目起止期限为2013年9月至2016年8月。
    (8)机动车尾气后处理技术研究院项目:2012年,子公司威孚力达就“机动车尾气后处理技术研究院”
这一项目向无锡市惠山区科学技术局、无锡市科学技术局申报设备购置资助资金。该申报于2012年得到无
锡惠山区科学技术局、无锡市科学技术局的批准,后公司于2012年收到拨款240万元,2013年收到拨款160
万元。该拨款属于与资产相关的政府补助,待项目完成时按照相关资产的使用年限摊销。
    (9)产业升级基金(2014):根据锡新管经发[2014]427号、锡新管财发[2014]143号文,本公司2014
年收到拨付的产业升级基金3,683.10万元。
   (10)母公司搬迁后新建资产补偿款:该款项系从专项应付款转入的金额,相关说明详见 33“专项应
付款”;该金额随新建资产的折旧摊销进度分摊,本期转销12,645,145.76元。
    (11)无锡市商务发展资金支持外经贸转型升级项目(2015):根据锡商财[2015]72号、锡财工贸[2015]11
号、锡商财[2015]231号、锡财工贸[2015]98号,公司2015年收到无锡市人民政府新区管理委员会财政局划
拨的2015年度无锡市商务发展资金支持项目拨款200万元,以用于支持公司“柴油机高压共轨关键零部件研
发和产能提升技术改造项目”的建设,该项目建设期限为2014年12月至2016年12月;该拨款属于与资产相
关的政府补助,待该项目完成后,在资产的使用期内分摊。


                                                                                                    96
                                                                    无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       (12)无锡市科技研发机构资金(2015):根据锡科计[2015]157号、锡财工贸[2015]100号、锡科计
[2013]160号以及锡财工贸[2013]84号,公司2015年收到无锡市人民政府新区管理委员会财政局划拨的2015
年度无锡市科技研发机构资金200万元,以用于资助公司“科技研发机构提升项目”,项目期限为2015年1月1
日至2017年12月31日;该拨款属于与资产相关的政府补助,待该项目完成后,在资产的使用期内分摊。


34、股本

                                                                                                                       单位:元

                                                          本次变动增减(+、-)
                  期初余额                                                                                       期末余额
                                    发行新股           送股        公积金转股        其他          小计

股份总数        1,008,950,570.00                                                                               1,008,950,570.00


35、资本公积

                                                                                                                     单位: 元

           项目                    期初余额                   本期增加              本期减少                   期末余额

资本溢价(股本溢价)               3,372,210,173.12                                                            3,372,210,173.12

其他资本公积                         24,725,054.85                                                               24,725,054.85

合计                               3,396,935,227.97                                                            3,396,935,227.97


36、其他综合收益

                                                                                                                     单位: 元

                                                                     本期发生额

                                                                                                       税后
                                                        减:前期计入                                   归属
         项目             期初余额      本期所得税前                     减:所得税费 税后归属于母                期末余额
                                                        其他综合收益                                      于
                                              发生额                         用             公司
                                                        当期转入损益                                   少数
                                                                                                       股东

二、以后将重分类进
                        188,436,372.50 -44,563,400.00 18,328,698.74 -6,684,510.00     -56,207,588.74            132,228,783.76
损益的其他综合收益

  可供出售金融资产
                        188,436,372.50 -44,563,400.00 18,328,698.74 -6,684,510.00     -56,207,588.74            132,228,783.76
公允价值变动损益

其他综合收益合计        188,436,372.50 -44,563,400.00 18,328,698.74 -6,684,510.00     -56,207,588.74            132,228,783.76




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                                                            无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


37、专项储备

                                                                                                                 单位: 元

          项目               期初余额                本期增加                  本期减少                 期末余额

安全生产费                        914,648.09             8,222,799.77                 7,772,897.56            1,364,550.30

合计                              914,648.09             8,222,799.77                 7,772,897.56            1,364,550.30

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
       根据财政部、安全生产监管总局联合发布的财企〔2012〕16号《企业安全生产费用提取和使用管理办
法》,本公司本期以上期实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式平均逐月提取。
       上述安全生产费含本公司按规定计提的安全生产费及子公司按规定计提的安全生产费中归属于本公
司股东享有部分。


38、盈余公积

                                                                                                                 单位: 元

          项目               期初余额                本期增加                  本期减少                 期末余额

法定盈余公积                  510,100,496.00                                                                510,100,496.00

合计                          510,100,496.00                                                                510,100,496.00

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
       根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公
司注册资本50%以上的,可不再提取。


39、未分配利润

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                                   本期                                     上期

调整前上期末未分配利润                                          6,677,890,958.83                        5,570,583,069.92

调整后期初未分配利润                                            6,677,890,958.83                        5,570,583,069.92

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                  943,568,535.72                      1,515,388,285.71

减:应付普通股股利                                                  504,475,285.00                          408,080,396.80

期末未分配利润                                                     7,116,984,209.55                     6,677,890,958.83

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。



                                                                                                                        98
                                                          无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


40、营业收入和营业成本

                                                                                                                单位: 元

                                   本期发生额                                           上期发生额
           项目
                          收入                     成本                        收入                      成本

主营业务                 3,177,043,549.95        2,481,834,855.65             3,191,384,324.10       2,486,566,408.51

其他业务                  189,432,902.54          151,447,127.60               199,053,599.54         157,072,625.17

合计                     3,366,476,452.49        2,633,281,983.25             3,390,437,923.64       2,643,639,033.68


41、营业税金及附加

                                                                                                                单位: 元

                  项目                          本期发生额                                  上期发生额

营业税                                                          106,191.33                                  105,118.36

城市维护建设税                                                 9,408,912.57                                9,367,404.21

教育费附加                                                     6,720,242.66                                6,691,003.08

合计                                                          16,235,346.56                               16,163,525.65


42、销售费用

                                                                                                                单位: 元

                  项目                          本期发生额                                  上期发生额

工资及工资性费用                                              15,018,158.08                               14,453,820.10

办公物料消耗及差旅费                                           4,076,419.39                                4,060,067.70

运输费                                                        16,189,625.90                               16,876,111.42

仓库经费                                                       8,754,937.47                                7,832,128.68

三包费用                                                      41,790,075.02                               35,199,612.15

业务招待费                                                     4,354,155.93                                3,654,933.17

其他                                                           2,615,997.46                                3,038,139.47

合计                                                          92,799,369.25                               85,114,812.69


43、管理费用

                                                                                                                单位: 元

                  项目                          本期发生额                                  上期发生额

工资及工资性费用                                             117,414,017.83                              115,885,283.08




                                                                                                                       99
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折旧费及长期资产摊销                                22,851,390.36                      23,862,832.96

办公物料消耗及差旅费                                 8,977,407.83                      10,193,844.89

税金                                                 9,072,563.99                       7,575,179.96

其他                                            156,281,154.91                      136,256,936.92

合计                                            314,596,534.92                      293,774,077.81


44、财务费用

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

利息支出                                             7,012,656.62                       7,568,318.34

票据贴现利息支出                                       499,399.16                       1,085,681.85

存款利息收入                                        -11,331,400.72                     -24,019,365.88

汇兑损益                                               362,741.04                       9,581,587.54

手续费支出等                                           547,112.47                       1,616,408.48

合计                                                 -2,909,491.43                      -4,167,369.67


45、资产减值损失

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

一、坏账损失                                         -2,438,608.07                        251,287.53

二、存货跌价损失                                       212,052.39

合计                                                 -2,226,555.68                        251,287.53


46、投资收益

                                                                                           单位: 元

                   项目                   本期发生额                       上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                          593,102,462.02                606,080,898.87

可供出售金融资产在持有期间的投资收益                    98,639,783.02                  74,212,675.77

处置可供出售金融资产取得的投资收益                      20,210,318.13               102,044,890.13

合计                                                   711,952,563.17               782,338,464.77




                                                                                                  100
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47、营业外收入

                                                                                                                 单位: 元

             项目                    本期发生额                    上期发生额              计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计                        724,772.79                   16,067,700.28                       724,772.79

其中:固定资产处置利得                        724,772.79                   16,067,700.28                       724,772.79

政府补助                                    15,821,482.47                  60,694,363.98                     15,821,482.47

其他                                         2,201,127.47                    435,953.35                       2,201,127.47

合计                                        18,747,382.73                  77,198,017.61                     18,747,382.73

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                 单位: 元

                                                        补贴是否
                                     发放 发放 性质                 是否特      本期发生      上期发生      与资产相关/与
               补助项目                                 影响当年
                                     主体 原因 类型                 殊补贴        金额          金额          收益相关
                                                            盈亏

无锡市稳岗补贴                                              否        否       1,747,144.00                 与收益相关

                                                                                                            与收益相关
无锡市滨湖区经济和信息补贴                                  否        否         210,000.00
                                                                                                            /与资产相关

2016 年度宁波市第一批科技项目经费
                                                            否        否         240,000.00                 与收益相关
补助

低排柴油机用电控高压喷射 VE 泵系统
                                                            否        否         721,000.30    721,000.30 与资产相关
产业化项目

科技型企业创新扶持奖励基金                                  否        否                       820,000.00 与收益相关

2014 年度宁波市博士后工作资助                               否        否                       100,000.00 与收益相关

2014 年度无锡市重点小微企业进规模
                                                            否        否                        46,000.00 与收益相关
奖励

2014 年宁波市江北区技能大师经费补
                                                            否        否                        30,000.00 与收益相关


宁波市江北区管理委员会
                                                            否        否                        12,000.00 与收益相关
2014.7-2014.10 专利授权补助

                                                                                                            与收益相关
母公司拆迁损失补偿款                                        否        否          57,116.41 58,965,363.68
                                                                                                            /与资产相关

                                                                                                            与收益相关
母公司搬迁后新建资产折旧/摊销补偿                           否        否      12,645,145.76
                                                                                                            /与资产相关

                                                                                                            与收益相关
其他                                                        否        否         201,076.00
                                                                                                            /与资产相关

合计                                   --    --    --        --       --      15,821,482.47 60,694,363.98         --




                                                                                                                          101
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48、营业外支出

                                                                                                             单位: 元

                                                                                         计入当期非经常性损益的金
           项目                   本期发生额                     上期发生额
                                                                                                    额

非流动资产处置损失合计                    1,461,331.21                     814,848.79                     1,461,331.21

其中:固定资产处置损失                    1,461,331.21                     814,848.79                     1,461,331.21

对外捐赠                                       13,500.00                                                    13,500.00

母公司拆迁支出                                 57,116.41                53,835,107.52                        57,116.41

地方基金                                   415,449.09                     2,117,680.69

其他                                       388,425.31                      156,706.71                      388,425.31

合计                                      2,335,822.02                  56,924,343.71                     1,920,372.93


49、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                             单位: 元

                  项目                            本期发生额                               上期发生额

当期所得税费用                                                 70,384,886.62                             85,350,566.93

调整以前期间所得税                                               -855,649.30                             -3,950,301.30

递延所得税资产增减额                                           -1,159,293.64                              6,840,468.91

递延所得税负债增减额                                              -55,516.50                                -55,516.50

合计                                                           68,314,427.18                             88,185,218.04


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                             单位: 元

                                  项目                                                      本期发生额

利润总额                                                                                           1,043,063,389.50

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      156,459,508.43

子公司适用不同税率的影响                                                                                   -953,503.62

调整以前期间所得税的影响                                                                                   -855,649.30

非应税收入的影响                                                                                        -88,611,636.99

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                           -2,460,864.86

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                              5,350,303.81



                                                                                                                   102
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其他                                                                                    -613,730.29

所得税费用                                                                            68,314,427.18


50、其他综合收益

详见附注七、36“其他综合收益。


51、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

银行存款利息收入                                   12,545,169.83                      23,562,295.35

经营性政府补助款                                    3,742,518.00                       3,112,600.00

其他                                                1,445,995.66                        123,385.67

合计                                               17,733,683.49                      26,798,281.02


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

付现的销售费用                                     65,790,445.89                      42,799,085.61

付现的管理费用                                     72,594,294.94                      77,452,273.07

其他                                                2,281,440.94                       1,561,600.71

合计                                           140,666,181.77                      121,812,959.39


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

本期收到的与资产相关的政府补助                      4,994,867.00

收到的拆迁补偿款                                   25,301,600.00                   145,230,000.00

合计                                               30,296,467.00                   145,230,000.00




                                                                                                103
                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                                       单位: 元



                 项目                             本期发生额                                       上期发生额

支付拆迁费用                                                       57,116.41                                    37,388,366.46

合计                                                               57,116.41                                    37,388,366.46


52、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                                       单位: 元

                           补充资料                                     本期金额                          上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                            --                               --

净利润                                                                     974,748,962.32                  1,070,089,476.58

加:资产减值准备                                                                -2,226,555.68                         251,287.53

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                             110,533,165.50                       90,133,118.81

无形资产摊销                                                                        9,213,054.51                     7,527,399.00

长期待摊费用摊销                                                                    4,364,011.79                     3,294,049.37

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)                     736,558.42                 -15,252,851.49

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                                                           -5,130,256.16

财务费用(收益以“-”号填列)                                                      7,012,656.62                     7,568,318.34

投资损失(收益以“-”号填列)                                            -708,009,958.62                   -782,338,464.77

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                        -1,159,293.64                        6,840,468.91

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                              -55,516.50                       -55,516.50

存货的减少(增加以“-”号填列)                                               -40,577,084.43               153,225,376.86

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                -489,337,981.64                   -227,343,576.83

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                 340,555,506.97                   129,477,321.20

其他                                                                           -12,256,510.67

经营活动产生的现金流量净额                                                 193,541,014.95                   438,286,150.85

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                        --                               --

3.现金及现金等价物净变动情况:                                                --                               --

现金的期末余额                                                           1,053,514,060.95                  1,401,913,809.50

减:现金的期初余额                                                       3,040,315,198.85                  2,028,227,816.93

现金及现金等价物净增加额                                                 -1,986,801,137.90                  -626,314,007.43



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                                                           无锡威孚高科技集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)现金和现金等价物的构成                                                                                  单位: 元


                     项目                           期末余额                                     期初余额

一、现金                                                      1,053,514,060.95                          3,040,315,198.85

其中:库存现金                                                     599,430.35                                 774,120.49

       可随时用于支付的银行存款                               1,052,914,630.60                          1,401,139,689.01

三、期末现金及现金等价物余额                                  1,053,514,060.95                          3,040,315,198.85


53、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:无


54、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                                单位: 元

                     项目                 期末账面价值                                受限原因

货币资金                                          359,224.68 为开立信用证支付的保证金

应收票据                                      22,324,948.91 为开具银行承兑汇票质押的票据

货币资金                                      46,532,468.60 为开具银行承兑汇票支付的保证金及质押的定期存单

合计                                          69,216,642.19                                 --


55、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                                单位: 元

              项目                 期末外币余额                     折算汇率                     期末折算人民币余额

货币资金

其中:美元                                 9,803,873.66                            6.6312                   65,011,447.03

       欧元                                  749,960.37                            7.3750                    5,530,957.74

       日元                                1,487,169.00                          0.064491                      95,909.02

应收帐款

其中:美元                                 2,297,868.30                            6.6312                   15,237,624.27

       欧元                                1,588,159.16                            7.3750                   11,712,673.80

       日元                                  183,540.00                          0.064491                       11,836.68

应付账款

其中:美元                                   776,971.23                            6.6312                    5,152,251.62

       欧元                                4,561,993.37                            7.3750