苏威孚B(200581)公告正文

无锡威孚高科技股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-04-22

     
              无锡威孚高科技股份有限公司2004年年度报告
 
    目录
    第一节    重要提示
    第二节    公司基本情况简介
    第三节    会计数据和业务数据摘要
    第四节    股本变动及股东情况
    第五节    董事、监事高级管理人员和员工情况
    第六节    公司治理情况
    第七节    股东大会简介
    第八节    董事会报告
    第九节    监事会报告
    第十节    重要事项
    第十一节  财务报告
    第十二节  备查文件
    第一节    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    境内江苏公证会计师事务所有限公司和境外普华永道中天会计师事务所有限公司对本公司的财务报告出具了标准无保留的审计报告。
    公司法定代表人许良飞先生,总经理韩江明先生,副总经理、财务负责人孙庆宪女士保证二00四年度报告中财务报告的真实、完整。
    第二节  公司基本情况简介
    一、公司法定名称
    1、中文名称:无锡威孚高科技股份有限公司
    简称:威孚高科
    2、英文名称:WEIFU HIGH-TECHNOLOGY CO.,LTD.
    简称:WFHT
    二、公司法定代表人:许良飞先生
    三、公司董事会秘书:刘永林先生
    证券事务代表:周卫星先生、顾义明先生
    联  系  地址:无锡市人民西路107号
    联  系  电话: 0510-2719579
    传         真: 0510-2751025
    电  子  信箱: wfjt@public1.wx.js.cn
    四、公司注册地址:无锡国家高新技术产业开发区46号地块
    公司办公地址:无锡市人民西路107号
    邮政编码: 214031
    公司网址: http://www.weifu.com.cn
    电子信箱: Web@weifu.com.cn
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》、香港《大公报》。
    登载年度报告的中国证监会指定网址:http://www.cninfo.com.cn
    年度报告备置地点:公司证券处
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:威孚高科、苏威孚B
    股票代码: 000581     200581
    七、其他有关资料
    1、首次注册日期:1988年10月22日
    地        址:无锡市人民西路107号
    变更日期:1995年9月28日
    地址:无锡国家高新技术产业开发区46号地块
    2、企业法人营业执照注册号:3200001103404(2/2)
    3、税务登记号:320208250456967
    4、公司聘请的会计事务所
    境内:江苏公证会计师事务所有限公司
    地址:无锡梁溪路28号
    境外:普华永道中天会计师事务所有限公司
    地址:上海淮海中路333号瑞安广场12楼
    第三节  会计数据和业务数据摘要
    一、主要会计数据
    1、2004年主要会计数据                                        单位:元
利润总额                                                   259,802,046.70
净利润                                                     235,068,661.89
扣除非经常性损益后的净利润                                 231,093,243.93
主营业务利润                                               476,900,656.83
其他业务利润                                               -14,383,337.46
营业利润                                                   156,254,539.40
投资收益                                                   116,051,716.57
补贴收入                                                                -
营业外收支净额                                              12,504,209.27
经营活动产生的现金流量净额                                 212,561,438.39
现金及现金等价物净增减额                                   327,705,386.11
    2、按国际、国内会计准则、制度计算的净利润差异及说明
    境内江苏公证会计师事务所有限公司审计的净利润为235068661.89元,境外普华永道中天会计师事务所有限公司审计的净利润为227287000元,按国际会计准则须作下列调整:按权益法认列的投资收益7781661.89元。
    3、扣除非经常性损益项目及金额
                                                                 单位:元
营业外支出                                                  13,123,939.45
减:粮物调整基金、防洪保安基金                               4,592,766.31
减:固定资产减值准备                                            16,425.56
营业外支出小计                                               8,514,747.58
营业外收入                                                     619,730.18
财政拨款冲减费用金额                                         4,607,500.00
坏帐准备转回数                                               5,353,944.73
存货跌价准备转回数                                           3,455,518.69
非经常性收益合计                                            14,036,693.60
非经常性损额(收益-损失)                                    5,521,946.02
减:非经常性收益的所得税影响额                                -488,728.41
减:非经常性收益对少数股东的影响额                           2,035,256.47
非经常性收益对本公司的影响                                   3,975,417.96
     二、公司近三年主要会计数据及财务指标
指   标  项  目                     单位                           2004年
主营业务收入                         元                  2,090,132,243.09
净利润                               元                    235,068,661.89
总资产                               元                  4,192,225,510.09
股东权益(不含少
                                     元                  2,201,310,248.63
数股东权益)
每股收益                           元/股                           0.5387
每股净资产                         元/股                             5.04
调整后的每股净资产                 元/股                             5.04
每股经营活动产生
                                   元/股                             0.49
的现金流量净额
净资产收益率(摊薄)                 %                              10.68
(加权)                             %                              11.04

指   标  项  目                            2003年                  2002年
主营业务收入                     1,507,737,450.45        1,382,662,085.20
净利润                             238,104,424.22          204,034,796.72
总资产                           2,886,749.539,40        2,506,831,379.70
股东权益(不含少
                                 2,042,779,480.66        1,891,948,286.44
数股东权益)
每股收益                                   0.5457                    0.47
每股净资产                                   4.68                    4.34
调整后的每股净资产                           4.68                    4.33
每股经营活动产生
                                             0.18                    0.34
的现金流量净额
净资产收益率(摊薄)                        11.66                   10.78
(加权)                                    12.06                   11.14
    三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则(第9号)》的要求计算2004年度扣除非经常性损益后净利润为基础的加权平均净资产收益率。
                                                   净资产收益率(%)
项    目                 报告期利润(元)
                                                 全面摊薄        加权平均
主营业务利润              476,900,656.83            21.66           22.41
营业利润                  156,254,539.40             7.10            7.34
净利润                    235,068,661.89            10.68           11.04
扣除非经常性损益
                          231,093,243.93            10.50           10.86
后的净利润

                                             每股收益(元)
项    目
                                          全面摊薄               加权平均
主营业务利润                                 1.09                    1.09
营业利润                                     0.36                    0.36
净利润                                       0.54                    0.54
扣除非经常性损益
                                             0.53                    0.53
后的净利润
    四、报告期内股东权益变动情况及说明                                                单位:元
项                   股   本            资本公积金               盈余公积

期初数              436366150       911,495,850.34         182,912,018.01
本期增加                             10,735,336.08          39,804,530.17
本期减少
期末数              436366150       922,231,186.44         222,716,548.18
变动原因

项                    法定公益金          未分配利润         股东权益合计

期初数            60,426,415.56       512,005,462.29     2,042,779.480.66
本期增加          13,268,176.72       195,264,131.72     1,822,469,232.03
本期减少                               87,273,230.00        87,273,230.00
期末数            73,694,592.28       619,996,364.01     2,201,310,248.63
变动原因
    第四节          股本变动及股东情况
    一、股份变动情况
                                                                         单位:股
                                                本次变动增减(士)
股份类别                    本次变动前                     公积金
                                           配股    送股              增发
                                                            转股
一、未上市流通股份
1.发起人持有股份             121566150
其中:国有法人股              121566150
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2.募集法人股份                10400000
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计           131966150
二、已上市流通股份
1.人民币普通股               215921900
2.境内上市外资股              88400000
3.境外上市的外资股
4.其他(高管股)                 78100
已上市流通股份合计           304400000
三、股份总数                 436366150

                                   本次变动增减(士)
股份类别                                                       本次变动后
                                      其他    小计
一、未上市流通股份
1.发起人持有股份                                                121566150
其中:国有法人股                                                 121566150
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2.募集法人股份                                                   10400000
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计                                              131966150
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                                  215921900
2.境内上市外资股                                                 88400000
3.境外上市的外资股
4.其他(高管股)                                                    78100
已上市流通股份合计                                              304400000
三、股份总数                                                    436366150
    二、股东情况
    1、报告期末股东总数49662名。
    2、主要股东持股情况
    截止2004年12月31日,持有公司股份前十名股东情况
名次   股    东     名    称                                 持股数(股)
1      无锡威孚集团有限公司                                     121566150
2      ROBERT BOSCH GMBH                                         14144000
3      银河银泰理财分红证券投资基金                              11086894
4      通乾证券投资基金                                          10009465
5      博时精选股票证券投资基金                                   8299794
6      银丰证券投资基金                                           7195023
7      裕阳证券投资基金                                           6937644
8      上海宝钢工程技术有限公司                                   5589950
9      融通新蓝筹证券投资基金                                     5084193
10     裕元证券投资基金                                           5028200

名次   股    东     名    称                                 股份变动情况
1      无锡威孚集团有限公司                                            —
2      ROBERT BOSCH GMBH                                               —
3      银河银泰理财分红证券投资基金                              11086894
4      通乾证券投资基金                                           5311515
5      博时精选股票证券投资基金                                   8299794
6      银丰证券投资基金                                           7195023
7      裕阳证券投资基金                                           1673718
8      上海宝钢工程技术有限公司                                   5589950
9      融通新蓝筹证券投资基金                                     -558155
10     裕元证券投资基金                                           1087983

名次   股    东     名    称                                     股份性质
1      无锡威孚集团有限公司                                    国有法人股
2      ROBERT BOSCH GMBH                                              B股
3      银河银泰理财分红证券投资基金                                   A股
4      通乾证券投资基金                                               A股
5      博时精选股票证券投资基金                                       A股
6      银丰证券投资基金                                               A股
7      裕阳证券投资基金                                               A股
8      上海宝钢工程技术有限公司                                       A股
9      融通新蓝筹证券投资基金                                         A股
10     裕元证券投资基金                                               A股
    注:十大股东中,通乾证券投资基金、融通新蓝筹证券投资基金同属一个基金公司;博时精选股票证券投资基金、裕阳证券投资基金、裕元证券投资基金同属一个基金公司。
    3、控股股东情况
    对本公司具有实际控股权的股东是无锡威孚集团有限公司,属国有独资企业,其法定代表人为许良飞先生。该公司于1994年12月14日成立,注册资本为13483万元。主要经营业务是:普通机械加工、制造,普通机械、仪器仪表、自营进出口等。报告期没有发生控制权变化等情况。
    4、公司前十名流通股股东
                                                                 单位:股
名       股    东    名    称            持股数(股)            股份性质

1     ROBERT BOSCH GMBH                      14144000                 B股
2     银河银泰理财分红证券投资基金           11086894                 A股
3     通乾证券投资基金                       10009465                 A股
4     博时精选股票证券投资基金                8299794                 A股
5     银丰证券投资基金                        7195023                 A股
6     裕阳证券投资基金                        6937644                 A股
7     上海宝钢工程技术有限公司                5589950                 A股
8     融通新蓝筹证券投资基金                  5084193                 A股
9     裕元证券投资基金                        5028200                 A股
10    天元证券投资基金                        5000000                 A股
    注:通乾证券投资基金、融通新蓝筹证券投资基金为同一家基金管理公司;博时精选股票证券投资基金、裕阳证券投资基金、裕元证券投资基金为同一家基金公司。
    第五节    董事、监事、高级管理人员和员工的情况
    一、董事、监事、高级管理人员
    1、基本情况
姓 名      性         年           职  务                         任   期
           别         龄
许良飞     男         60           董事长                  2002.6~2005.6
                                   副董事长
韩江明     男         53                                   2002.6~2005.6
                                  总经理
王伟良     男         39           董事                    2002.6~2005.6
高国元     男         51           董事                    2002.6~2005.6
                                   董事
时兴元     男         42                                   2002.6~2005.6
                                 副总经理
李同华     男         61           董事                    2002.6~2005.6
陈昭林     男         47           董事                    2002.6~2005.6
张小虞     男         60         独立董事                  2002.6~2005.6
欧阳明高   男         46         独立董事                  2002.6~2005.6
陈其龙     男         54         独立董事                  2002.6~2005.6
陈巨昌     男         65         独立董事                  2003.6~2005.6
陈学军     男         37        监事会主席                 2002.6~2005.6
李国栋     男         55           监事                    2002.6~2005.6
张继明     男         35           监事                    2002.6~2005.6
王  川     男         55           监事                    2002.6~2005.6
王晓东     男         38           监事                    2002.6~2005.6
尤建忠     男         37           监事                    2002.6~2005.6
                                 副总经理
孙庆宪     女         51                                   2002.6~2005.6
                                财务负责人
缪钰铭     男         41         副总经理                  2003.4~2005.6
刘永林     男         61        董事会秘书                 2002.6~2005.6
王亚伟     男         49         总工程师                  2004.1~2005.6
邓锡江     男         41        总经理助理                 2004.1~2005.6

姓 名                            年初持股                        年末持股
许良飞                              12800                           12800
韩江明                              12800                           12800
王伟良                               8000                            8000
高国元                               6500                            6500
时兴元                               2000                            2000
李同华                              12800                           12800
陈昭林                                  -                               -
张小虞                                  -                               -
欧阳明高                                -                               -
陈其龙                                  -                               -
陈巨昌                                  -                               -
陈学军                               2000                            2000
李国栋                                  -                               -
张继明                                  -                               -
王  川                                  -                               -
王晓东                               2000                            2000
尤建忠                               6400                            6400
孙庆宪                                  -                               -
缪钰铭                                  -                               -
刘永林                               8000                            8000
王亚伟                                  -                               -
邓锡江                               4800                            4800
    2、董事、监事在股东单位的任职情况
姓  名              股  东   名  称                      在股东单位的职务
许良飞           无锡威孚集团有限公司                      董事长、总经理
王伟良           无锡威孚集团有限公司                      董事、副总经理
高国元           无锡威孚集团有限公司                      董事、副总经理
陈昭林         博世(中国)投资有限公司                          执行总监
李国栋      无锡市国联发展(集团)有限公司                 投资管理部经理
                                                         汽车零部件投资部
张继明             国投机轻有限公司
                                                                 高级经理
王  川        上海汽车工业(集团)总公司                             处长

姓  名              股  东   名  称                              任职期间
许良飞           无锡威孚集团有限公司                                至今
王伟良           无锡威孚集团有限公司                                至今
高国元           无锡威孚集团有限公司                                至今
陈昭林         博世(中国)投资有限公司                              至今
李国栋      无锡市国联发展(集团)有限公司                           至今
张继明             国投机轻有限公司                                  至今
王  川        上海汽车工业(集团)总公司                             至今
    3、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
    ①董事:
    董事长:许良飞先生,60岁,教授级高级工程师、高级会计师,大学毕业。1970年加入本公司,曾任产品开发室副主任、副总会计师、副总经理、副董事长兼总经理,现任无锡威孚集团有限公司董事长、总经理、党委书记,全国人大代表。
    副董事长、总经理:韩江明先生,53岁,高级经济师,大专毕业。1976年加入本公司。曾任公司劳动人事处处长、厂长助理、副厂长,无锡水泵厂厂长、党委书记。
    董事:王伟良先生,39岁,高级工程师,工商管理硕士,硕士研究生,1987年加入本公司,曾任无锡威孚集团有限公司总经理助理兼技术中心主任,现任无锡威孚集团有限公司董事兼副总经理。
    董事:高国元先生,50岁,高级工程师,大学毕业,硕士,一九七0年加入本公司,曾任公司工艺员、油泵分厂厂长、生产处处长、总经理助理,副总经理,现任无锡威孚集团有限公司董事、副总经理。
    董事、副总经理:时兴元先生,42岁,高级工程师,研究生毕业,工商硕士,1984年加入本公司。曾任公司装配分厂副厂长,总经理办公室主任、总经理助理。
    董事:李同华先生,61岁,高级经济师,大学毕业,1970年加入本公司,曾任厂长助理,副厂长、总经济师、无锡威孚集团有限公司董事兼副总经理,现已退休。
    董事:陈昭林先生,47岁,工学士,工商管理硕士,现任职公司股东博世(中国)投资有限公司业务发展总监。
    独立董事:张小虞先生,60岁,清华大学毕业,教授级高级工程师,曾任原机械工业部汽车司司长、国家机械工业局副局长,现任中国机械工业联合会执行副会长、中国汽车工程学会理事长、中国汽车工业协会名誉理事长、中国内燃机学会理事长、全国科协委员。
    独立董事:欧阳明高先生,47岁,丹麦技术大学工学博士、教育部长江学者特聘教授,清华大学汽车工程系主任,汽车安全与节能国家重点实验室主任,兼任中国汽车工程学会发动机分会主任,“十五”863(电动汽车)重大专项专家组成员,全国政协常委。
    独立董事:陈其龙先生,54岁,大学毕业,中国注册会计师、审计师,曾任无锡市审计事务所所长、无锡市审计局财政金融处处长,现任无锡市联合中小企业担保公司总经理。
    独立董事:陈巨昌先生,64岁教授级高级工程师,大学毕业。曾任无锡市机械工业局局长,无锡市机械控股公司董事长、总经理。现任无锡市汽车工业协会会长。
    ②监事:
    监事会主席:陈学军先生,37岁,大学毕业,1986加入本公司,曾任公司办公室秘书,采供处处长,公司总经理办公室主任兼党委工作处处长,纪委副书记。现任无锡威孚高科技股份有限公司党委副书记、纪委书记。
    监事:李国栋先生,55岁,大学毕业。现任职公司股东无锡市国有资产投资开发总公司投资管理部经理。
    监事:张继明先生,35岁,大学毕业,现任职股东国投机轻有限公司高级经理。
    监事:王川先生,55岁,高级工程师,大学毕业,现任职股东上海汽车工业(集团)总公司处长。
    监事:王晓东先生,38岁,高级工程师,工商管理硕士。一九八九年加入本公司,曾任新品开发处副处长,副总工程师、技术中心主任。现任博世汽车柴油系统股份有限公司销售总监。
    监事:尤建忠先生,37岁,大专毕业,1986年加入本公司,曾任公司油泵分厂工人、质量管理员,现任油泵分厂分工会主席。
    ③高级管理人员
    副总经理兼财务负责人:孙庆宪女士,51岁,高级会计师,大专毕业。曾任公司财务处处长、副总会计师、总会计师。
    副总经理:缪钰铭先生,41岁,高级工程师、工商管理硕士,曾任公司销售处处长、总经理助理。
    董事会秘书:刘永林先生,61岁,经济师。曾任公司资产经营处副处长、证券处处长。
    总经理助理:邓锡江先生,41岁,大学毕业。曾任装配分厂厂长兼党支部书记,公司监事会监事。
    4、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
    单位:万元
年  度  报  酬   总  额                                            153.55
金额最高的前三名董事报酬总额                                        47.14
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                              67.18
独立董事津贴                                                         5/人
                                         据实报销参加董事会、股东大会相关
独立董事其他待遇
                                                             活动的差旅费
报酬区间                                                             人数
2.5~5                                                                  1
5~10                                                                   1
10~20                                                                  6
20~30                                                                  1
    注:董事长许良飞先生、董事王伟良先生、高国元先生、李同华先生、陈昭林先生;监事李国栋先生、张继明先生、王川先生不在公司领取报酬和津贴。
    5、报告期内离任董事、监事情况
    公司2003年度股东大会同意监事邓锡江先生因工作变动辞去公司第四届监事会监事职务。
    二、员工情况
    1、员工数量
    截止2004年12月31日,公司在册员工总数2536人。
    2、员工专业构成情况                                          单位:人
员  工  类  别                在  职  数                  所占百分比(%)
生产人员                         1690                               66.64
销售人员                          175                                6.90
技术人员                          251                                9.90
财务人员                          27                                 1.06
行政人员                          191                                7.50
其   他                           202                                8.00
    3、员工的受教育程度
                                                                 单位:人
员工的受教育水平             在   职   数                   所占百分比(%)
高  中                           1743                               68.73
中  专                            284                               11.20
大  专                            336                               13.25
本  科                            145                                5.72
硕  士                            25                                 0.98
博  士                             3                                 0.12
    4、离退休职工情况
    公司离退休人员的费用由社会养老保险承担。
    第六节    公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司已按《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规以及深圳证券所新的《上市规则》的要求,修订完善了《公司章程》及相应的公司治理的规范性制度,因此,公司已达到了中国证监会所规定的上市公司治理的要求。
    二、独立董事履行职责情况
    按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,公司已聘请了四名独立董事。二00四年公司独立董事能严格按照“指导意见”的要求,认真履行自己的职责,参加公司的各次董事会,在公司进行重大决策时,充分发表自己的独立意见。
    三、公司与大股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况
    1、业务上的独立性
    本公司拥有完全独立的产、供、销系统,具有独立面向市场经营的能力,不受大股东的限制。
    2、资产的独立性
    公司在1995年发行B股前与无锡威孚集团有限公司进行了资产的界定、转让,完成了相关的产权变更手续,产权关系明确。
    3、财务的独立性
    公司设有独立的财务部门,具有独立的财务核算体系,建立了独立的财务会计制度、企业内控制度和对控股子公司的财务管理制度。具有独立开设的银行帐户,依法独立纳税。独立作出财务决策。
    4、人员的独立性
    公司的生产经营和行政管理(包括劳动、人事及工资管理等)完全独立。有独立的经营班子,营销负责人、财务负责人和董事会秘书都是专职人员,均在本公司领取报酬;公司的董事人选为董事会推选,经过股东大会通过,不存在政府部门推荐董事或总经理的情况;也不存在公司董事会或股东大会作出人事任免决定受无锡威孚集团有限公司或政府的干预。
    5、机构独立性
    公司有自己完整的法人治理结构和日常的组织运行机构。
    四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况
    公司通过民主评议的方式来实施对高级管理人员的考评,重点考核开拓创新、工作成效等方面。根据考评结果确定其报酬。
    第七节  股东大会情况简介
    报告期内公司召开了2003年度股东大会和2004年度临时股东大会,具体情况如下:
    1、2003年度股东大会
    公司于2004年5月11日在《中国证券报》、《证券时报》和《大公报》刊登董事会四届十五次会议决议公告和召开二00三年度股东大会的通知,决定于2004年6月15日召开二00三年度股东大会。2004年6月15日公司召开本次股东大会,出席股东及股东代理人共35名,代表股份总数18647.7543万股(其中外资股B股2313.1243万股),占公司总股份的42.32%,会议审议通过了2003年董事会工作报告;2003年度监事会工作报告;2003年度财务决算和利润分配方案;续聘境内、外会计师事务所的提案报告;独立董事津贴的提案报告;公司与德国博世公司的合作项目增加注册资本的提案报告;苏州博世产品转移项目展开基建的提案报告;修改公司章程的提案报告。上述决议公告刊登于2004年6月16日的《证券时报》、《中国证券报》和《大公报》上。
    2、2004年度临时股东大会
    公司于2004年7月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《大公报》上刊登董事会四届十六次会议决议公告、召开二00四年度临时股东大会的通知,决定于2004年8月11日召开二00四年度临时股东大会。2004年8月11日公司召开二00四年临时股东大会,出席本次会议的股东及股东代理人共17人,代表股份总数17339.1184万股(其中外资股B股2058.6962万股),占公司总股份的39.74%。会议审议通过了公司与无锡威孚集团有限公司共同投资组建“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”,生产销售博世公司许可证产品,该公司注册资本1亿元人民币,双方均以现金出资,本公司出资7000万元人民币,占注册资本的70%。上述公告内容刊登于2004年8月12日的《证券时报》、《中国证券报》和《大公报》上。
    3、监事变动情况
    公司2003年度股东大会,同意监事邓锡江先生因工作变动,辞去公司第四届监事会监事职务。
    第八节  董事会报告
    一、董事会讨论
    2004年,随着我国汽车工业结构调整的不断深入,新的汽车产业政策的出台,国际石油价格的持续高启,导致柴油汽车的需求量明显增长,特别是载重汽车的需求量从下半年开始持续升温,给公司带来了机遇。针对这一形势,董事会及经理班子果断决策,合理配置各生产要素,克服原材料上涨及合资合作所带来的短期内效益压力,完成了年初股东大会确定的经营目标。全年共实现主营业务收入209013.22万元,比上年增长了38.63%,净利润23506.87万元,比上年同期下降1.27%.
    二、经营情况
    (一)主营业务分产品情况:            单位:万元
                                                                     毛利
分行业            主营业务收入         主营业务成本
                                                                      率%
内燃机
                  201458.82               154821.15                 23.15
配附件
催化器
                    7554.40                 5581.95                 26.11
消声器

                          主营业务          主营业务               毛利率
                          收入比上          成本比上               比上年
分行业
                            年同期            年同期                 同期
                             (%)             (%)                (%)
内燃机
                             38.69             45.56                -3.63
配附件
催化器
                             36.96             35.61                 0.74
消声器
    (二)主营业务构成情况及市场份额
                                                               单位:万元
产品名称              主营业务收入        市场份额%              行业排序
PW2000泵                25798.18
                                            34.76                    第一
PW泵                    17816.21
PS7100                  36817.26             100                     第一
VE泵                    22864.45             100                     第一
A型泵                   21287.59            51.50                    第一
I号泵
                        21868.00            42.05                    第二
(含IW、PL泵)
单体泵                   4097.88            25.59                    第二
喷油器                  17925.81            23.61                    第一
三对偶件                14923.05            33.17                    第一
    资料来源:全国油泵油嘴行业统计支会编制的2004年《油泵油嘴行业统计资料汇编》
    (三)主要控股公司及参股公司的经营状况
    1、南京威孚金宁有限公司(本公司所占权益80%)。该公司主要生产柴油燃油喷射系统产品(核心产品为VE分配泵),注册资本为25600万元,2004年末总资产51861.52万元,2004年净利润为3786.86万元。
    2、无锡威孚力达催化净化器有限责任公司(本公司所占权益94.81%),主要生产尾气净化器、消声器等产品,注册资本26000万元,2004年末总资产26547.09万元,2004年净利润为606.97万元。
    3、无锡威孚汽车柴油系统有限公司(本公司所占权益70%),主要生产柴油燃油喷射系统产品,注册资本为20000万元人民币,2004年末总资产79563.83万元,2004年净利润-679.41万元。
    4、博世汽车柴油系统股份有限公司(本公司所占权益31.5%)。该公司是在原无锡欧亚柴油喷射有限公司基础上重组而成,并于2004年8月正式奠基,该公司主要产品是电控柴油系统产品,P、S系列喷油器和油嘴,注册资本为2亿美元,2004年净利润为13179.58万元。
    5、中联汽车电子有限公司(本公司所占权益20%)。主要生产汽车电子控制系统产品,该公司注册资本为60062万元,2004年净利润为36117.17万元。
    (四)主要供应商及客户情况
    (1)供应商公司向前五名供应商合计采购金额占本年度采购总额的48.78%。
    (2)客户
    公司向前五名客户合计销售金额占公司销售总额的比例为42.28%。
    三、投资情况
    报告期内公司用于技改、对外投资等项目上的投资总额为50659万元。主要用于博世汽车柴油系统股份有限公司及与无锡威孚集团有限公司共同投资设立的“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”的项目上。
    (一)募集资金使用情况
    报告期公司未进行再融资,前次募集资金已全部用于股东大会批准的有关投资项目上。
    (二)非募集资金投资
    报告期内,公司的非募集资金投资情况,本公司与德国博世公司全面合作方案,经商务部《商资批(2004)876号文》批准,无锡欧亚柴油喷射系统有限公司增资,改制为外商投资的股份有限公司,公司更名为“博世汽车柴油系统股份有限公司”,注册资本为20000万美元,公司于2004年8月奠基,本公司持有31,5%的股权,剔除原投资欧亚柴油喷射有限公司原始出资和享有该公司2003年6月30日前权益合计2467.3746万美元外,报告期出资情况是实物资产经评估作价出资2220.0072万美元,现金出资1815.7473万美元。该公司目前尚处于建设期。
    无锡威孚汽车柴油系统有限公司,本报告期公司共投资14000万元人民币,占注册资本的70%,该公司于2004年8月正式投产。该公司2004年共实现销售收入41363.67万元人民币,净利润-679.41万元人民币。
    四、财务状况和经营成果分析         (单位:万元)
                                          2004年比2003
财务指标            2004年        2003年                       变 动原 因
                                           年增长?
总资产           419222.55     288674.95    45.22          扩大了合并范围
股东权益         220131.02     204277.95     7.76              净利润增加
主营业务利润      47690.07      39503.06    20.73        主营业务收入增加
净利润            23506.87      23810.44    -1.27            投资收益减少
现金及现金等
                  32770.54      13909.15   135.60  经营性现金流量净额增加
价物净增加额
    五、董事会日常工作
    (一)董事会会议情况及决议内容
    1、2004年1月15日,公司董事会召开四届十三次会议,会议以通讯表决的形式一致同意总经理韩江明先生的提议,决定聘任王亚伟先生为公司总工程师;邓锡江先生为总经理助理。
    2、2004年4月14日,公司董事会召开四届十四次会议,会议审议通过了如下决议:
    ①公司2003年度报告和公司2003年年度报告摘要;
    ②公司2003年度财务决算和利润分配方案;
    ③续聘江苏公证会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事务所有限公司为2004年境内、外审计机构;
    ④公司2004年一季度报告;
    ⑤聘任顾义明先生为证券事务代表;
    ⑥公司独立董事年度津贴为每季度1.25万元(税后)
    ⑦本公司与德国博世公司等单位组建“博世汽车柴油系统股份有限公司”,注册资本从1.7亿美元,增加到2亿美元,各股东同比例增资;
    ⑧苏州博世产品转移项目为加快实施进度,在报批的同时开始该项目的基本建设工作;
    ⑨修改公司章程;
    ⑩2003年度股东大会召开的日期及议程另行通知。
    3、2004年5月8日,董事会召开四届十五次会议,以通讯表决的形式通过如下决议:
    ①为控股子公司南京威孚金宁有限公司提供不超过2亿元人民币的贷款担保,为控股子公司无锡威孚长安油泵油嘴有限公司提供不超过5000万元人民币的担保,时间为一年;
    ②决定于2004年6月15日召开公司2003年度股东大会。
    4、2004年7月8日,董事会召开四届十六次会议,以通讯表决的方式作出如下决议:
    ①决定本公司与无锡威孚集团有限公司共同投资组建“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”,生产销售博世公司许可证产品,注册资本1亿元人民币,本公司投资7000万元人民币,占注册资本的70%。
    ②决定于2004年8月11日召开公司2004年度临时股东大会,审议和批准该投资方案。
    ③由于该合资项目为关联交易,在关联方无锡威孚集团有限公司任职的董事不参与表决。
    5、2004年8月11日,董事会召开四届十七次会议,会议审议通过了如下决议:
    ①公司2004年半年度报告和公司2004年半年度报告摘要;
    ②公司2004年中期利润分配预案报告;决定中期利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
    6、2004年10月22日,公司董事会召开四届十八次会议,会议以通讯表决的形式通过了如下决议:
    ①一致同意公司2004年三季度报告;
    ②一致同意“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”因生产经营的需要,受让“无锡威孚集团有限公司”拥有的无锡国家高新技术产业开发工47号地块的用地;
    ③一致同意为控股子公司“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”(资产负债率在70%以下的情况下)提供不超过3亿元人民币贷款担保,授权管理层规范操作。
    7、2004年11月15日,公司董事会召开四届十九次会议,会议以通讯表决的形式作出如下决议:为确保“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”生产经营的正常运转,该公司决定增资扩股,注册资本从1亿元人民币增至2亿元人民币,以补充生产流动资金。董事会一致同意同比增加7000万元人民币的长期投资。
    (二)股东大会决议执行情况
    1、2003年度股东大会确定的分红派息方案于2004年8月6日实施完毕。
    2、2003年股东大会批准公司与德国博世公司全面合作,在原无锡欧亚柴油喷射有限公司的基础上进行重组,建立“博世汽车柴油系统股份有限公司”,该项投资已到位,该公司已于2004年8月正式奠基。
    3、2004年度临时股东大会批准投资的“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”,已于2004年8月正式开业。
    六、2004年利润分配预案
    经江苏公证会计师事务所有限公司审计,2004年度公司实现净利润为23506.87万元,加上2003年度末未分配利润42955.51万元,可供股东分配的利润为66462.38万元。根据公司章程规定,当年提取10%的公积金2350.69万元和5%公益金1175.34万元后,按中国会计制度编制的法定帐目可供股东分配的利润为62936.35万元。董事会决定以2004年度末总股本43636.615万股为基数,每10股派发红股3股、现金红利人民币1元(含税),上述分配方案分配普通股利为17454.64万元后,公司法定帐目未分配利润45481.71万元,结转下一年度。
    七、其他事项
    1、江苏公证会计师事务所有限公司对本公司控股股东及其他关联方占用资金的情况作了专项说明。
    说明指出:
    1)本公司与控股股东(无锡威孚集团有限公司)因供货交易发生资金往来年初余额为应付无锡威孚集团有限公司368235.22元,年末为应付无锡威孚集团有限公司7371052.97元。
    2)本公司与控股股东无锡威孚集团有限公司控股子公司年内资金发生额156414.10元,均是收付货款往来。
    3)本公司下属8家子公司因供货交易发生资金往来年初余额为应付子公司45596164.08元,年末为应付子公司8601428.57元。
    2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行56号文件规定的专项说明及独立意见。
    独立董事认为:
    1)注册会计师在对“本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明”中所反映的资金往来情况,是属于正常的资金往来,是为满足公司生产经营活动需要而产生的,是建筑在公正、公平、公开基础上的商业行为,不存在大股东非法占用公司资金的情况。
    2)公司没有为控股股东及其他关联方提供担保情况。
    第九节  监事会报告
    一、监事会工作情况
    本报告期监事会召开了二次会议:
    1、2004年4月14日,监事会召开四届六次会议,审议的议题是《监事会2003年度工作报告》、《公司2003年度报告和年报摘要》、《公司2003年年度财务决算及利润分配预案的报告》、《公司2004年一季度报告》;
    2、2004年8月11日监事会召开四届七次会议,审议的议题是《公司2004年半年度报告及半年度报告摘要》、《公司2004年半年度利润分配预案的报告》。
    二、公司监事会对以下事项发表独立意见:
    1、公司依法运作情况。2004年,监事会成员出席各次股东会、董事会,对公司的决策和运作情况进行监督。特别是对董事会作出的公司与德国博世公司进行全面合作,在原欧亚公司基础上进行重组,设立“博世汽车柴油系统股份有限公司”这样重大的决策过程中,监事会对董事会提出的合资合作方案、可行性报告等都进行了审查和监督,维护了公司的利益。监事会认为,本年度公司各项决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定,公司的董事和高级管理人员在执行公司职务时,没有违反法律、法规,没有滥用职权,损害股东和公司的利益。
    2、检查公司财务的情况。本年度,监事会成员列席了公司各次董事会,审核了董事会提交的年度、半年度和季度的财务报告。监事会认为,公司各期的财务报告均客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、关联交易。监事会认为,报告期发生的关联交易,都按照公司与无锡威孚集团有限公司签署的“关联交易协议”的内容进行,经过股东大会批准,关联交易能体现市场交易原则,未损害本公司的利益。
    第十节重要事项
    一、本年度,公司无重大诉讼及仲裁事项。
    二、本年度,公司无重大资产收购、出售或处置事项。
    三、本公司与第一大股东无锡威孚集团有限公司2004年关联交易情况。
                                                           (单位:万元)
项      目                   2004年交易金额                2003年交易金额
采购货物                            1948.50                        112.50
销售货物                           19484.00                      16363.00
出售固定资产                         916.40
土地及商标使用费                     450.10                        406.30
为本公司借款提供保
                                   37800.00
证金额
为本公司出具银行承
                                    1960.00
兑汇票提供保证金额
    上述有关关联交易,都严格按照双方签订的各项关联合同执行,交易价格、交易方式、结算方面没有变化。
    四、其他关联交易
    1、本公司与无锡威孚集团有限公司共同投资设立“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”,注册资本2亿元人民币,本公司出资14000万元人民币,占注册资本的70%,无锡威孚集团有限公司出资6000万元,占注册资本的30%。
    2、本公司控股子公司“无锡威孚汽车柴油系统有限公司”因生产经营发展的需要,受让无锡威孚集团有限公司拥有的位于无锡国家高新技术产业开发区47号地块的国有土地使用权,受让价为2561.154万元,面积85371.8平方米,土地使用年限自转让协议签字生效之日起至2051年6月30日。
    五、重大合同及履行情况
    1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;
    2、报告期为控股子公司南京威孚金宁有限公司提供担保8000万元人民币,为控股子公司提供担保5000万元人民币,合计提供担保13000万元人民币。无违规担保情况;
    3、报告期公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
    六、大股东承诺事项
    持有公司5%以上的大股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。
    七、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内续聘“江苏公证会计师事务所有限公司”和“普华永道中天会计师事务所有限公司”为公司2004年度审计事务所,并支付给会计师事务所报酬为:2004年度“江苏公证会计师事务所有限公司”审计费50人民币万元(所有费用),该事务所已为公司服务13年;2004年“普华永道中天会计师事务所有限公司”审计费85人民币万元(所有费用),该事务所已为公司服务9年。
    十一节     财务报告
    苏公W[2005]A301号
    无锡威孚高科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的无锡威孚高科技股份有限公司(以下简称“威孚高科”)2004年12月31日合并及母公司资产负债表、2004年度合并及母公司利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是威孚高科管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了威孚高科2004年12月31日的财务状况、2004年度的经营成果和现金流量。
    江苏公证会计师事务所有限公司          中国注册会计师
    中国.无锡                             金章罗
    2005年4月19日                         刘大荣
    资产负债表
    2004年12月31日
    编制单位:无锡威孚高科技股份有限公司                                    金额单位:人民币元
                                                                 合并报表
资产                               附注
                                                                 2004年度
流动资产:
货币资金                             5.1                   814,962,308.15
短期投资                                                             0.00
应收票据                             5.2                   111,441,158.65
应收股利                             5.3                    91,173,104.74
应收利息                                                             0.00
应收账款                             5.4                   527,588,711.99
其他应收款                           5.5                    61,810,971.36
预付账款                                                    32,451,438.85
应收补贴款                                                           0.00
存货                                 5.6                   670,671,456.13
待摊费用                                                        40,739.75
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                             2,310,139,889.62
长期投资:
长期股权投资                         5.7                   889,623,489.42
长期债权投资                         5.8                     3,000,000.00
长期投资合计                                               892,623,489.42
固定资产:
固定资产原价                         5.9                 1,054,276,223.36
减:累计折旧                         5.9                   269,101,134.42
固定资产净值                                               785,175,088.94
减:固定资产减值准备                 5.9                     7,634,439.60
固定资产净额                                               777,540,649.34
工程物资
在建工程                             5.10                  105,652,288.59
固定资产清理                                                    12,993.32
固定资产合计                                               883,205,931.25
无形资产及其他资产:
无形资产                             5.11                  106,256,199.80
长期待摊费用                                                         0.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                     106,256,199.80
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 4,192,225,510.09

负债及股东权益                      附注
                                                                 2004年度
流动负债:
短期借款                            5.12                   552,829,500.00
应付票据                            5.13                    72,107,100.00
应付账款                            5.14                   839,265,709.43
预收账款                                                     3,427,591.49
应付工资                                                             0.00
应付福利费                                                   4,400,172.56
应付股利                            5.15                       416,000.00
应交税金                            5.16                   -28,990,846.81
其他应交款                                                   2,180,474.63
其他应付款                          5.17                    97,154,102.97
预提费用                                                     4,974,492.08
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                        35,000,000.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                             1,582,764,296.35
长期负债:
长期借款                            5.18                   225,000,000.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                          5.19                    15,590,000.00
专项应付款                          5.20                    24,317,034.46
其他长期负债
长期负债合计                                               264,907,034.46
递延税款贷项
负债合计                                                 1,847,671,330.81
少数股东权益                                               143,243,930.65
股东权益:
股本                                5.21                   436,366,150.00
资本公积                            5.22                   922,231,186.44
盈余公积                            5.23                   222,716,548.18
其中:法定公益金                                             73,694,592.28
未分配利润                          5.24                   619,996,364.01
拟分配股利
股东权益合计                                             2,201,310,248.63
负债及股东权益合计                                       4,192,225,510.09

                                                                 合并报表
资产
                                                                 2003年度
流动资产:
货币资金                                                   487,256,922.04
短期投资
应收票据                                                   172,382,661.23
应收股利
应收利息                                                       146,300.00
应收账款                                                   286,897,550.41
其他应收款                                                  35,220,596.48
预付账款                                                     5,032,128.90
应收补贴款
存货                                                       354,844,993.47
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,341,781,152.53
长期投资:
长期股权投资                                               567,357,312.98
长期债权投资
长期投资合计                                               567,357,312.98
固定资产:
固定资产原价                                               992,278,929.41
减:累计折旧                                               293,827,904.99
固定资产净值                                               698,451,024.42
减:固定资产减值准备                                        26,895,618.35
固定资产净额                                               671,555,406.07
工程物资
在建工程                                                   238,043,810.36
固定资产清理                                                   251,432.83
固定资产合计                                               909,850,649.26
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    67,760,424.63
长期待摊费用                                                         0.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      67,760,424.63
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 2,886,749,539.40
                                                                 合并报表
负债及股东权益
                                                                 2003年度
流动负债:
短期借款                                                   195,500,000.00
应付票据                                                    24,800,000.00
应付账款                                                   259,297,031.57
预收账款                                                     3,198,298.35
应付工资
应付福利费                                                   6,121,039.61
应付股利                                                       416,000.00
应交税金                                                     5,846,020.38
其他应交款                                                     232,545.66
其他应付款                                                  60,173,452.11
预提费用                                                     3,536,946.12
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               559,121,333.80
长期负债:
长期借款                                                   160,000,000.00
应付债券
长期应付款                                                  16,880,000.00
专项应付款                                                  30,658,262.00
其他长期负债
长期负债合计                                               207,538,262.00
递延税款贷项
负债合计                                                   766,659,595.80
少数股东权益                                                77,310,462.94
股东权益:
股本                                                       436,366,150.00
资本公积                                                   911,495,850.36
盈余公积                                                   182,912,018.01
其中:法定公益金                                             60,426,415.56
未分配利润                                                 424,732,232.29
拟分配股利                                                  87,273,230.00
股东权益合计                                             2,042,779,480.66
负债及股东权益合计                                       2,886,749,539.40

                                                               母公司报表
资产
                                                                 2004年度
流动资产:
货币资金                                                   376,936,967.24
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                    67,586,082.00
应收股利                                                    91,173,104.74
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                   288,632,429.84
其他应收款                                                  60,854,613.25
预付账款                                                     8,414,584.19
应收补贴款
存货                                                       323,004,429.55
待摊费用                                                             0.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,216,602,210.81
长期投资:
长期股权投资                                             1,510,359,162.49
长期债权投资                                                 3,000,000.00
长期投资合计                                             1,513,359,162.49
固定资产:
固定资产原价                                               635,216,523.07
减:累计折旧                                               159,959,160.99
固定资产净值                                               475,257,362.08
减:固定资产减值准备                                         2,687,071.56
固定资产净额                                               472,570,290.52
工程物资
在建工程                                                    71,510,394.20
固定资产清理
固定资产合计                                               544,080,684.72
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     3,420,868.79
长期待摊费用                                                         0.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       3,420,868.79
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 3,277,462,926.81

负债及股东权益
                                                                 2004年度
流动负债:
短期借款                                                   414,829,500.00
应付票据                                                    69,317,100.00
应付账款                                                   254,885,409.71
预收账款                                                     1,493,545.20
应付工资                                                             0.00
应付福利费                                                           0.00
应付股利                                                       416,000.00
应交税金                                                    -4,633,526.09
其他应交款                                                   1,098,554.14
其他应付款                                                  61,539,060.76
预提费用                                                             0.00
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                        35,000,000.00
其他流动负债                                                         0.00
                                                                     0.00
流动负债合计                                               833,945,643.72
长期负债:
长期借款                                                   225,000,000.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                  17,207,034.46
其他长期负债
长期负债合计                                               242,207,034.46
递延税款贷项
负债合计                                                 1,076,152,678.18
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       436,366,150.00
资本公积                                                   922,231,186.44
盈余公积                                                   213,349,453.75
其中:法定公益金                                             70,572,227.47
未分配利润                                                 629,363,458.44
拟分配股利
股东权益合计                                             2,201,310,248.63
负债及股东权益合计                                       3,277,462,926.81

                                                               母公司报表
资产
                                                                 2003年度
流动资产:
货币资金                                                   240,010,619.08
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                   141,676,208.23
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                       146,300.00
应收账款                                                   202,880,453.66
其他应收款                                                  32,597,784.07
预付账款                                                     3,504,551.23
应收补贴款
存货                                                       277,829,807.29
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               898,645,723.56
长期投资:
长期股权投资                                             1,048,027,294.52
长期债权投资
长期投资合计                                             1,048,027,294.52
固定资产:
固定资产原价                                               742,707,548.95
减:累计折旧                                               197,507,522.86
固定资产净值                                               545,200,026.09
减:固定资产减值准备                                        13,256,726.53
固定资产净额                                               531,943,299.56
工程物资
在建工程                                                   224,748,245.11
固定资产清理
固定资产合计                                               756,691,544.67
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     3,506,614.39
长期待摊费用                                                         0.00
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                       3,506,614.39
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 2,706,871,177.14
                                                               母公司报表
负债及股东权益
                                                                 2003年度
流动负债:
短期借款                                                   170,000,000.00
应付票据                                                    24,800,000.00
应付账款                                                   208,930,560.97
预收账款                                                     1,644,878.91
应付工资
应付福利费                                                   1,130,569.03
应付股利                                                       416,000.00
应交税金                                                       -62,506.52
其他应交款                                                      93,943.17
其他应付款                                                  65,982,308.52
预提费用                                                       797,680.40
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               473,733,434.48
长期负债:
长期借款                                                   160,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                  30,358,262.00
其他长期负债
长期负债合计                                               190,358,262.00
递延税款贷项
负债合计                                                   664,091,696.48
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       436,366,150.00
资本公积                                                   911,495,850.36
盈余公积                                                   178,089,154.47
其中:法定公益金                                             58,818,794.38
未分配利润                                                 429,555,095.83
拟分配股利                                                  87,273,230.00
股东权益合计                                             2,042,779,480.66
负债及股东权益合计                                       2,706,871,177.14
    利润表及利润分配表
    编制单位:无锡威孚高科技股份有限公司                  2004年度                  金额单位:人民币元
                                                                 合并报表
项            目                         附注
                                                                 2004年度
一、主营业务收入                         5.25            2,090,132,243.09
减:主营业务成本                                         1,604,031,010.65
主营业务税金及附加                       5.26                9,200,575.61
二、主营业务利润                                           476,900,656.83
加:其他业务利润                                           -14,383,337.46
减:营业费用                                                80,270,371.53
管理费用                                                   182,670,934.91
财务费用                                 5.27               43,321,473.53
三、营业利润                                               156,254,539.40
加:投资收益                             5.28              116,051,716.57
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                     619,730.18
减:营业外支出                           5.29               13,123,939.45
四、利润总额                                               259,802,046.70
减:所得税                                                  18,912,986.24
减:少数股东损益                                             5,820,398.57
五、净利润                                                 235,068,661.89
加:年初未分配利润                                         424,732,232.29
其他转入                                                             0.00
六、可供分配的利润                                         659,800,894.18
减:提取法定公积                                            26,536,353.45
提取法定公益金                                              13,268,176.72
提取职工奖励及福利基金                                               0.00
提取储备基金                                                         0.00
提取企业发展基金                                                     0.00
利润归还投资                                                         0.00
七、可供股东分配的利润                                     619,996,364.01
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作资本的普通股股利                                                 0.00
八、未分配利润                                             619,996,364.01
补充资料:
1、                                                                  0.00
出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失                                                0.00
3、会计政策变更增加利润总额                                          0.00
4、会计估计变更增加利润总额                                          0.00
5、债务重组损失                                                      0.00
6、其他                                                              0.00

                                                                 合并报表
项            目
                                                                 2003年度
一、主营业务收入                                         1,507,737,450.45
减:主营业务成本                                         1,104,771,401.16
主营业务税金及附加                                           7,935,469.13
二、主营业务利润                                           395,030,580.16
加:其他业务利润                                             3,313,397.83
减:营业费用                                                78,216,399.14
管理费用                                                   172,528,546.11
财务费用                                                    25,024,021.45
三、营业利润                                               122,575,011.29
加:投资收益                                               158,748,561.34
补贴收入
营业外收入                                                   1,774,370.68
减:营业外支出                                              15,839,021.33
四、利润总额                                               267,258,921.98
减:所得税                                                  20,830,344.59
减:少数股东损益                                             8,324,153.17
五、净利润                                                 238,104,424.22
加:年初未分配利润                                         313,933,738.35
其他转入
六、可供分配的利润                                         552,038,162.57
减:提取法定公积                                            26,688,466.85
提取法定公益金                                              13,344,233.43
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     512,005,462.29
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              87,273,230.00
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                             424,732,232.29
补充资料:
1、                                                                  0.00
出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失                                                0.00
3、会计政策变更增加利润总额                                          0.00
4、会计估计变更增加利润总额                                          0.00
5、债务重组损失                                                      0.00
6、其他                                                              0.00

                                                               母公司报表
项            目
                                                                 2004年度
一、主营业务收入                                         1,385,849,236.40
减:主营业务成本                                         1,078,944,867.22
主营业务税金及附加                                           5,978,197.94
二、主营业务利润                                           300,926,171.24
加:其他业务利润                                           -15,558,945.49
减:营业费用                                                59,642,327.73
管理费用                                                    92,205,437.31
财务费用                                                    20,616,792.90
三、营业利润                                               112,902,667.81
加:投资收益                                               146,841,651.14
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                     455,665.82
减:营业外支出                                              12,286,012.31
四、利润总额                                               247,913,972.46
减:所得税                                                  12,845,310.57
减:少数股东损益
五、净利润                                                 235,068,661.89
加:年初未分配利润                                         429,555,095.83
其他转入
六、可供分配的利润                                         664,623,757.72
减:提取法定公积                                            23,506,866.19
提取法定公益金                                              11,753,433.09
提取职工奖励及福利基金                                               0.00
提取储备基金                                                         0.00
提取企业发展基金                                                     0.00
利润归还投资                                                         0.00
七、可供股东分配的利润                                     629,363,458.44
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                                       0.00
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                             629,363,458.44
补充资料:
1、                                                                  0.00
出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失                                                0.00
3、会计政策变更增加利润总额                                          0.00
4、会计估计变更增加利润总额                                          0.00
5、债务重组损失                                                      0.00
6、其他                                                              0.00

                                                               母公司报表
项            目
                                                                 2003年度
一、主营业务收入                                         1,243,324,586.38
减:主营业务成本                                           982,517,104.90
主营业务税金及附加                                           4,764,714.89
二、主营业务利润                                           256,042,766.59
加:其他业务利润                                             2,134,158.97
减:营业费用                                                64,242,458.57
管理费用                                                    95,375,671.21
财务费用                                                    22,526,699.73
三、营业利润                                                76,032,096.05
加:投资收益                                               188,776,506.14
补贴收入
营业外收入                                                   1,337,242.35
减:营业外支出                                              15,056,260.12
四、利润总额                                               251,089,584.42
减:所得税                                                  12,985,160.20
减:少数股东损益
五、净利润                                                 238,104,424.22
加:年初未分配利润                                         314,439,565.24
其他转入
六、可供分配的利润                                         552,543,989.46
减:提取法定公积                                            23,810,442.42
提取法定公益金                                              11,905,221.21
提取职工奖励及福利基金                                               0.00
提取储备基金                                                         0.00
提取企业发展基金                                                     0.00
利润归还投资                                                         0.00
七、可供股东分配的利润                                     516,828,325.83
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              87,273,230.00
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                             429,555,095.83
补充资料:
1、                                                                  0.00
出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失                                                0.00
3、会计政策变更增加利润总额                                          0.00
4、会计估计变更增加利润总额                                          0.00
5、债务重组损失                                                      0.00
6、其他                                                              0.00
    利润表附表
    2004年度
    编制单位:无锡威孚高科技股份有限公司
                                                        净资产收益率
报告期利润
                                         全面摊薄                加权平均
主营业务利润                                   21.66%              22.41%
营业利润                                        7.10%               7.34%
净利润                                         10.68%              11.04%
扣除非经常性损益后的净利润                     10.50%              10.86%
    非经常性损益明细:                                 金额单位:人民币元

                                                    每股收益
报告期利润
                                                全面摊薄         加权平均
主营业务利润                                        1.09             1.09
营业利润                                            0.36             0.36
净利润                                              0.54             0.54
扣除非经常性损益后的净利润                          0.53             0.53
项               目                                            金      额
非经常性损失:
营业外支出                                                   8,514,747.58
固定资产减值准备
处理固定资产损失                                             6,658,049.65
损赠支出                                                                -
其他支出                                                     1,856,697.93
存货跌价准备                                                            -
小计                                                         8,514,747.58
非经常性收益:
营业外收入                                                     619,730.18
固定资产清理收益                                               390,342.91
其他收入                                                       229,387.27
财政技改拔款冲减费用金额                                     4,607,500.00
坏账准备转回数                                               5,353,944.73
存货跌价准备转回数                                           3,455,518.69
小计                                                        14,036,693.60
非经常性损益净额(收益-损失)                                  5,521,946.02
减:非经常性损益的所得税影响额                                -488,728.41
减:非经常性损益对少数股东的影响额                           2,035,256.47
非经常性损益对本公司的影响净额                               3,975,417.96
    现金流量表
    2004年度
    编制单位:无锡威孚高科技股份有限公司                                            金额单位:人民币元
项         目                                                        附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                       5.30
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                       5.31
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项         目                                                    合并报表
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             2,555,388,400.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              21,099,281.41
现金流入小计                                             2,576,487,682.16
购买商品、接受劳务支付的现金                             1,838,431,426.85
支付给职工以及为职工支付的现金                             198,752,025.22
支付的各项税费                                             132,951,031.34
支付的其他与经营活动有关的现金                             193,791,760.36
现金流出小计                                             2,363,926,243.77
经营活动产生的现金流量净额                                 212,561,438.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                    70,604,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额        47,652,913.61
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               118,257,413.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           247,915,627.53
投资所支付的现金                                           168,145,246.03
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               416,060,873.56
投资活动产生的现金流量净额                                -297,803,459.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                        72,495,000.00
借款所收到的现金                                           911,829,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               984,324,500.00
偿还债务所支付的现金                                       454,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       116,877,092.33
子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               571,377,092.33
筹资活动产生的现金流量净额                                 412,947,407.67
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               327,705,386.11

项         目                                                  母公司报表
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1,871,876,006.48
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               8,189,803.07
现金流入小计                                             1,880,065,809.55
购买商品、接受劳务支付的现金                             1,388,103,178.19
支付给职工以及为职工支付的现金                             124,724,221.07
支付的各项税费                                              91,230,113.36
支付的其他与经营活动有关的现金                             106,577,959.66
现金流出小计                                             1,710,635,472.28
经营活动产生的现金流量净额                                 169,430,337.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                    70,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额        47,013,381.93
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               117,613,381.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           111,823,108.58
投资所支付的现金                                           269,886,361.63
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               381,709,470.21
投资活动产生的现金流量净额                                -264,096,088.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           764,829,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               764,829,500.00
偿还债务所支付的现金                                       420,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       113,237,400.83
子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               533,237,400.83
筹资活动产生的现金流量净额                                 231,592,099.17
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               136,926,348.16
    现金流量表补充资料
项                           目                                  合并报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     235,068,661.89
加:少数股东损益                                             5,820,398.57
计提的资产减值准备                                           3,620,349.69
固定资产折旧                                                77,821,990.74
无形资产摊销                                                 4,295,224.80
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减增加)                                           -40,739.75
预提费用增加(减减少)                                         1,437,545.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)         6,026,995.52
固定资产报废损失                                               233,559.47
财务费用                                                    16,202,634.79
投资损失(减收益)                                        -116,051,716.57
递延税款贷项(减借项)                                                  -
存货的减少(减增加)                                      -312,917,487.63
经营性应收项目的减少(减增加)                            -231,679,845.92
经营性应付项目的增加(减减少)                             522,723,866.83
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 212,561,438.39
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             814,962,308.15
减:现金的期初余额                                         487,256,922.04
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   327,705,386.11

项                           目                                母公司报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     235,068,661.89
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                          10,388,776.17
固定资产折旧                                                59,933,809.56
无形资产摊销                                                    85,745.60
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减增加)                                                    -
预提费用增加(减减少)                                          -797,680.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)         7,523,025.35
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                    12,562,943.29
投资损失(减收益)                                        -146,841,651.14
递延税款贷项(减借项)                                                  -
存货的减少(减增加)                                       -44,791,684.74
经营性应收项目的减少(减增加)                             -49,734,233.64
经营性应付项目的增加(减减少)                              86,032,625.33
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 169,430,337.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             376,936,967.24
减:现金的期初余额                                         240,010,619.08
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   136,926,348.16
    资产减值准备明细表
    2004年度
    编制单位:无锡威孚高科技股份有限公司                                                                     金额单位:人民币元
项               目                            年初余额        本年增加数
一、坏账准备合计                                             6,512,899.16
                                          56,338,945.28
其中:应收账款                            55,366,723.20      5,812,427.49
其他应收款                                   972,222.08        700,471.67
二、短期投资跌价准备合计                              -
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                      19,007,227.85        546,543.66
其中:库存商品                            15,552,525.39        510,568.07
在产品                                     2,072,565.95
原材料                                     1,382,136.51         35,975.59
四、长期投资减值准备合计                  14,166,436.95     19,000,000.00
其中:长期股权投资                        14,166,436.95
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                  26,895,618.35         16,425.56
其中:房屋、建筑物
机器设备                                  26,895,618.35         16,425.56
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计                                      16,408,228.43     26,075,868.38

                                               本年转回数
项               目
                                     因资产价值                其他原因转
                                     回升转回数                      出数
一、坏账准备合计                              -              1,469,946.71

其中:应收账款                                               1,469,946.71
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                          -              3,455,518.69
其中:库存商品                                               1,791,010.00
在产品                                                       1,491,374.95
原材料                                                         173,133.74
四、长期投资减值准备合计                      -                         -
其中:长期股权投资                19,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                   -19,277,604.31
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                    19,277,604.31
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计                                                       -24,203,069.71

                                        本年转回数
项               目                                              年末余额
                                              小计
一、坏账准备合计                      1,469,946.71          61,381,897.73
其中:应收账款                        1,469,946.71          59,709,203.98
其他应收款                                       -           1,672,693.75
二、短期投资跌价准备合计                         -                      -
其中:股票投资                                   -                      -
债券投资                                         -                      -
三、存货跌价准备合计                  3,455,518.69          16,098,252.82
其中:库存商品                        1,791,010.00          14,272,083.46
在产品                                1,491,374.95             581,191.00
原材料                                  173,133.74           1,244,978.36
四、长期投资减值准备合计                         -          33,166,436.95
其中:长期股权投资                               -          33,166,436.95
长期债权投资                                     -                      -
五、固定资产减值准备合计             19,277,604.31           7,634,439.60
其中:房屋、建筑物                               -                      -
机器设备                             19,277,604.31           7,634,439.60
六、无形资产减值准备合计                         -                      -
其中:专利权                                     -                      -
商标权                                           -                      -
七、在建工程减值准备                             -                      -
八、委托贷款减值准备
合计                                 24,203,069.71         118,281,027.10
    合并股东权益增减变动表
    编制单位:无锡威孚高科技股份有限公司                         金额单位:人民币元
                                                                     2004
项             目                         行次                       年度
一、股本:
年初余额                                    1              436,366,150.00
本年增加数                                  2
其中:资本公积转入                          3
盈余公积转入                                4
利润分配转入                                5
新增股本                                    6
本年减少数                                 10
年末余额                                   15              436,366,150.00
二、资本公积:
年初余额                                   16              911,495,850.36
本年增加数                                 17               10,735,336.08
其中:股本溢价                             18
接受捐赠非现金资产准备                     19
接受现金捐赠                               20
股权投资准备                               21               10,735,336.08
拨款转入                                   22
外币资本折算差额                           23
其他资本公积                               30
本年减少数                                 40
其中:转增股本                             41
年末余额                                   45              922,231,186.44
三、法定和任意盈余公积:
年初余额                                   46              122,485,602.45
本年增加数                                 47               26,536,353.45
其中:从净利润中提取数                     48               26,536,353.45
其中:法定盈余公积                         49               26,536,353.45
任意盈余公积                               50
法定公益金转入数                           53
本年减少数                                 54
其中:弥补亏损                             55
转增股本                                   56
分派现金股利                               57
分派股票股利                               58
年末余额                                   62              149,021,955.90
其中:法定盈余公积                         63              147,237,361.42
四、法定公益金:
年初余额                                   66               60,426,415.56
本年增加数                                 67               13,268,176.72
其中:从净利润中提取数                     68               13,268,176.72
本年减少数                                 70
其中:集体福利支出                         71
年末余额                                   75               73,694,592.28
五、未分配利润:
年初未分配利润                             76              424,732,232.29
本年净利润(净亏损以“—”号填列)         77              235,068,661.89
本年利润分配                               78               39,804,530.17
年末未分配利润(未弥补亏损以“—”
                                                           619,996,364.01
号填列)                                   80

                                                                 2003年度
项             目
一、股本:                                                 436,366,150.00
年初余额
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数                                                 436,366,150.00
年末余额
二、资本公积:                                             911,495,850.36
年初余额
本年增加数
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中:转增股本                                             911,495,850.36
年末余额
三、法定和任意盈余公积:                                    95,797,135.60
年初余额                                                    26,688,466.85
本年增加数                                                  26,688,466.85
其中:从净利润中提取数                                      26,688,466.85
其中:法定盈余公积
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利                                               122,485,602.45
年末余额                                                   120,701,007.97
其中:法定盈余公积
四、法定公益金:                                            47,082,182.13
年初余额                                                    13,344,233.43
本年增加数                                                  13,344,233.43
其中:从净利润中提取数
本年减少数
其中:集体福利支出                                          60,426,415.56
年末余额
五、未分配利润:                                           313,933,738.35
年初未分配利润                                             238,104,424.22
本年净利润(净亏损以“—”号填列)                         127,305,930.28
本年利润分配
年末未分配利润(未弥补亏损以“—”                         424,732,232.29
号填列)
    会计报表附注
    附注1.公司的基本情况
    无锡威孚高科技股份有限公司(以下简称“本公司”)系经江苏省体改委苏体改生(1992)130号文批复同意组建的定向募集股份有限公司,1992年10月在无锡市工商行政管理局登记注册。本公司原股本总额为11,543.55万元人民币,其中国有法人股本9,243.55万元,社会法人股本800万元,内部职工股本1,500万元。
    1994年和1995年间本公司进行重组,重组后成为无锡威孚集团有限公司(以下简称“威孚集团”)的控股子公司。
    1995年8月经江苏省体改委及深圳市证券管理办公室批准,本公司发行特种普通股(B股)6800万股,每股面值1元人民币,即6800万元人民币,发行后股本总额为18,343.55万元人民币。
    1998年6月经中国证监会批准,本公司在深圳证券交易所采用上网定价发行方式,发行人民币普通股(A股)12,000万股,发行后股本总额为30,343.55万元人民币。
    1999年中期经董事会、股东大会讨论通过,本公司按每10股送3股的方案实施送股,送股后股本总额为39,446.615万元,其中:国有法人股12,016.615万元、社会法人股1,040万元、外资股(B股)8,840万元、人民币普通股(A股)15,600万元、内部职工股1,950万元。
    2000年经中国证监会批准,本公司按1998年6月A股发行后的总股本30,343.55万股为基础每10股配3股,配股价10元/股,实际配股4,190万股,配股后股本总额为43,636.615万元,其中:国有法人股12,156.615万元、社会法人股1,040万元、外资股(B股)8,840万元、人民币普通股(A股)21,600万元。
    本公司在无锡市高新技术开发区登记注册,注册登记号为25045696-7。本公司属于机械行业,主要从事柴油内燃机的喷油泵和喷油泵所用的喷油器及其配件的制造及销售。
    附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的,该等会计政策、会计估计均系根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定及本公司实际情况而制定。
    1.会计年度
    采用公历制,即自公历1月1日起至1 2月3 1日止为一个会计年度。
    2.记账本位币
    会计核算以人民币为记账本位币。
    3.记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    4.现金等价物的确定标准
    现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    5.外币核算
    外币账户按中国人民银行公布的人民币基准汇价折合为人民币记账,并于期末将外币账户的外币余额按公布的人民币基准汇价折合为人民币,调整后各外币账户人民币余额与原账面数的差额,按照不同对象列入当期损益或进行资本化。
    6.短期投资核算方法
    短期投资标准  是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。
    短期投资计价和收益确认  在取得时按实际支付的全部价款(包括税金和手续费等相关费用)扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本;持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值;处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
    短期投资跌价准备  期末短期投资按成本与市价孰低计价。短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取,已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复时,在原先已确认的投资损失金额内转回。
    7.坏账核算方法
    坏账确认标准   对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项,以及因债务人逾期未履行偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
    坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。
    坏账准备  应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。根据债务单位的财务状况和现金流量等情况,有充分证据表明确实难以收回的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
    各账龄段坏账准备的计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                5%
1至2年                                                               1 0%
2至3年                                                               3 0%
3至4年                                                               5 0%
4至5年                                                               8 0%
5年以上                                                            1 0 0%
    8.存货核算方法
    存货分类  主要分为库存材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
    存货计价  库存材料日常采用计划成本核算,按大类分设材料成本差异,期末根据领用或发出的原材料计划成本结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转销售成本。
    低值易耗品的摊销  低值易耗品在取得时按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算,数额较大时,在一年内分期摊销。
    存货盘存制度  采用永续盘存制。
    存货跌价准备  期末存货按成本与可变现净值孰低计价,根据存货可变现净值低于成本的差额,计提存货跌价准备并计入当期损益。
    9.长期投资核算方法
    长期股权投资计价  在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本按以下方法确定:(1)以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关费用作为初始投资成本,实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。(2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本,涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。(3)以非货币性交易换入的长期股权投资(包括以股权投资换股权投资),按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本;涉及补价的,则按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
    长期股权投资收益的确认  长期股权投资收益分别按以下方法确定:对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算投资收益;对被投资单位具有控制、共同控制或有重大影响的,长期股权投资采用权益法核算投资收益。通常情况下,本公司长期股权投资占被投资公司有表决权资本总额2 0%以下,或虽持有被投资公司有表决权资本总额2 0%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;持有被投资公司有表决权资本总额2 0%或2 0%以上,或虽投资不足2 0%但具有重大影响,按权益法核算。处置长期股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为投资损益。
    长期股权投资差额  长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计价,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过1 0年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。
    长期债权投资的计价  取得时按初始投资成本计价。初始投资成本按以下方法确定:(1)以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小,直接计入当期财务费用,不计入初始投资成本。(2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。(3)非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本,涉及补价的,按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。
    长期债券投资的溢价及折价处理   长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
    长期股权投资减值准备  期末对长期股权投资进行逐项检查,如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于账面价值的差额,提取长期投资减值准备,计入当期损益。
    1 0.固定资产计价及折旧方法
    固定资产标准  固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备,单位价值在2 0 0 0元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
    固定资产计价  固定资产在取得时按取得时的实际成本入账。
    固定资产分类及折旧方法  固定资产折旧根据固定资产原值扣除残值(原值的3%)后,按预计使用年限采用直线法分类计提。固定资产分类、各类固定资产预计使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别                       预计使用年限                  年折旧率
房屋及建筑物                           20~35                 2.77%-4.85%
专  用  设备                            10.5                        9.24%
运  输  设备                             10                          9.7%
通  用  设备                           10~16                  6.06%-9.7%
其  他  设备                             10                          9.7%
    固定资产减值准备  期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计价。如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备,并计入当期损益。
    1 1.在建工程核算方法
    在建工程结转固定资产时点的确定  在建工程已达到预定可使用状态,并办理竣工决算的,按实际发生的全部支出确认为固定资产;若所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,按估计的价值转入固定资产,并按本公司折旧政策计提固定资产折旧,待办理竣工决算手续后再作调整。
    在建工程减值准备  期末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提在建工程减值准备,计入当期损益。一般存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备:(1)长期停建并且预计在未来3            年内不会重新开工的在建工程;(2)在建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且带来的经济利益具有很大的不确定性;(3)证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    1 2.无形资产计价及其摊销方法
    无形资产计价  在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定:(1)对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;(2)对投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本;(3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;(4)以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;涉及补价的,则按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理;(5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。
    无形资产摊销  各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限;(3)合同规定了受益年限法律也规定有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;(4)如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。本公司各类无形资产的摊销年限如下:
    (1)母公司土地使用权按5 0年平均摊销;
    (2)南京威孚金宁有限公司(控股子公司,以下简称“威孚金宁”)的商标许可使用权按30年平均摊销;除高新土地使用权按50年摊销外,其他土地使用权按30年摊销;
    (3)无锡威孚环保催化剂有限公司(合营公司,以下简称“威孚环保”)的专有技术按1 0年摊销;
    (4)无锡威孚汽车柴油系统有限公司(控股子公司,以下简称“威孚柴油系统”)的特许权按1 0年摊销。
    无形资产减值准备  期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于账面价值的,在期末计提无形资产减值准备。
    期末对无形资产的账面价值进行检查,当存在以下一种或数种情况时,对无形资产的可收回金额进行估计,将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。(1)该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;(2)该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;(3)该无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    无形资产预期不能带来经济利益时,将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括:(1)该无形资产已被其他新技术等所替代,且已无使用价值和转让价值;(2)该无形资产已超过法律保护期限,且已不能为企业带来经济利益;(3)其他足以证明该无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    13.长期待摊费用
    开办费即在筹建期间发生的费用首先在长期待摊费用中归集,自开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰低的期限内平均摊销。其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
    1 4.收入确认原则
    销售商品  已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务  在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认实际收入;劳务开始和完成分属不同会计年度的,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
    让渡资产使用权  让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入金额能够可靠地计量时确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    1 5.所得税会计处理方法
    所得税采用应付税款法进行核算。
    1 6.合并会计报表编制方法
    合并范围的确定原则  本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额5 0%以上(不含5 0%),或虽占该单位有表决权资本总额不足5 0%,但具有实质控制权的,该子公司列入合并范围。如该子公司的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(9 6) 2号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定,则不予合并。
    合并会计报表编制方法  根据财政部《合并会计报表暂行规定》,以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据,将合并会计报表各方之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销,并计算少数股东损益和少数股东权益。对合营企业按比例法合并。
    附注3.税项
    1.流转税
    增值税:商品销售交纳增值税,其销项税税率为1 7%。
    营业税:租赁收入等按收入额的5%计征营业税。
    2.流转税附加
    本公司及子公司按应缴增值税、营业税总额的7%计征城市维护建设税,4%计征教育费附加;威孚环保按应缴增值税、营业税总额的1%计征教育费附加。
    3.所得税
    本公司及子公司威孚金宁、威孚力达、威孚柴油系统均系注册于高新技术开发区的高新技术企业,根据国家有关所得税税收政策的规定,享受1 5%的所得税优惠政策;威孚柴油系统从获利年度起享受二免的税收优惠政策;
    威孚环保为中外合资经营企业,享受二免三减半的税收优惠政策,本年免征企业所得税;
    其他控股子公司的所得税税率均为3 3%。
    附注4.控股子公司及合营企业
    1.控股子公司
    控股子公司:是指本公司对被投资单位投资额占其注册资本总额50%以上(不含50%),或虽占注册资本总额不足50%但具有实质控制权的被投资单位。
    截止2004年12月31日,本公司控股子公司情况如下:
被投资单位                                                         注册地
威孚金宁                                                         南京市区
无锡威孚马山油泵油嘴有限公司                                     无锡马山
无锡威孚吉大新材料应用开发公司                                 无锡开发区
无锡威孚长安油泵油嘴有限公司                                     无锡长安
江苏省威孚纳米科技有限公司                                     无锡惠山区
无锡威孚力达催化净化器有限责任公司                               无锡新区
威孚柴油系统                                                     无锡新区

                                                                 注册资本
被投资单位
                                                                   (万元)
威孚金宁                                                        25,600.00
无锡威孚马山油泵油嘴有限公司                                     1,223.70
无锡威孚吉大新材料应用开发公司                                     500.00
无锡威孚长安油泵油嘴有限公司                                     2,149.00
江苏省威孚纳米科技有限公司                                       3,000.00
无锡威孚力达催化净化器有限责任公司                              26,000.00
威孚柴油系统                                                    20,000.00

                                                                 持有股权
被投资单位
                                                                      (%)
威孚金宁                                                            80.00
无锡威孚马山油泵油嘴有限公司                                        72.78
无锡威孚吉大新材料应用开发公司                                      70.00
无锡威孚长安油泵油嘴有限公司                                        85.00
江苏省威孚纳米科技有限公司                                          80.00
无锡威孚力达催化净化器有限责任公司                                  94.81
威孚柴油系统                                                        70.00

被投资单位                                                       经营范围
威孚金宁                                                     内燃机配附件
无锡威孚马山油泵油嘴有限公司                                 内燃机配附件
无锡威孚吉大新材料应用开发公司                                 金属纳米粉
无锡威孚长安油泵油嘴有限公司                                 内燃机配附件
江苏省威孚纳米科技有限公司                                       纳米材料
无锡威孚力达催化净化器有限责任公司                         消声器、净化器
威孚柴油系统                                                 内燃机配附件
    威孚柴油系统:是根据本公司股东大会决议,于2004年7月出资7,000万元与威孚集团共同组建的有限责任公司,注册资本为10,000万元。根据威孚柴油系统董事会决议,2004年12月注册资本增加到20,000万元,增资后,本公司持有威孚柴油系统股权14,000万元,占注册资本的70%。威孚柴油系统注册于无锡市高新技术开发区,注册登记号为3202131101746。
    江苏省威孚纳米科技有限公司,以下简称“威孚纳米”;无锡威孚力达催化净化器有限责任公司,以下简称“威孚力达”。
    2.会计报表合并范围的变化
被投资单位                               上年合并范围        本年合并范围
威孚金宁                                        是                     是
威孚马山                                        非                     非
威孚吉大                                        非                     非
威孚长安                                        非                     非
威孚纳米                                        是                     是
威孚力达                                        是                     是
威孚柴油系统                                    非                     是

被投资单位                                                       变动原因
威孚金宁                                                           无变化
威孚马山                                                           无变化
威孚吉大                                                           无变化
威孚长安                                                           无变化
威孚纳米                                                           无变化
威孚力达                                                           无变化
威孚柴油系统                                         本年投资成立的子公司
    无锡威孚马山油泵油嘴有限公司(以下简称“威孚马山”)、无锡威孚吉大新材料应用开发公司(以下简称“威孚吉大”)、无锡威孚长安油泵油嘴有限公司(以下简称“威孚长安”)三家子公司因其总资产、营业收入和净利润合计数较小,符合财会二字(96)2号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定,故未予合并。
    3.合营企业
    合营企业是指按合同规定经营活动由投资双方或若干方共同          控制的企业。
    本公司2003年度无合营企业。
    截止2004年12月31日,本公司合营企业情况如下:
被投资单位                      注册地                     注册资本(万元)
威孚环保                      无锡新区                           5,000.00

被投资单位                 持有股权(%)                           经营范围
威孚环保                         49.00                             催化剂
    威孚环保:是本公司之子公司威孚力达于2004年5月与华微纳米技术(上海)有限公司、英属维京群岛盈动控股有限公司共同组建的中外合资经营企业,根据该公司章程,威孚力达与华微纳米技术(上海)有限公司、英属维京群岛盈动控股有限公司共同控制该公司,本公司将其纳入合并会计报表范围,按比例法合并。
    附注5.合并会计报表主要项目注释
    1.货币资金
                                  2004-12-31                   2003-12-31
                                        千元                         千元
现金                                     160                          134
银行活期存款                         617,346                      428,266
银行定期存款                         104,915                       58,661
其他货币资金                          92,541                          196
                                     814,962                      487,257
    [注1]期末货币资金中28,400,000元为银行承兑汇票保证金。
    [注2]货币资金2004年末比2003年末增加327,705,386元,增加67.26%,其中
    经营活动增加212,561,438元,借款增加457,329,500元,支付借款利息及股利116,877,092元,投资活动支付168,145,246元。
    2.应收票据
    应收票据年末数111,441,158元均为银行承兑汇票,到期日均在2005年6月30日之前。其中21,317,100元为开具应付票据作抵押。
    3.应收股利
                                          2004-12-31           2003-12-31
                                                千元                 千元
博世汽车柴油系统股份有限公司                  90,773                   -
无锡威孚精密机械制造有限责任公司                 400                   -
                                              91,173                   -
    [注1]   期末应收股利参见附注5之7。
    [注2]  博世汽车柴油系统股份有限公司以下简称“博世柴油系统”,无锡威孚精密机械制造有限责任公司以下简称“威孚精机”。
    4.应收账款
                                                  2004-12-31
                              金额     比例(%)                   坏账准备
                              千元        %                          千元
1年以内                    539,766        91.91                    19,413
1至2年                       5,720         0.97                       572
2至3年                       2,141         0.36                       642
3至4年                         819         0.14                       410
4至5年                         902         0.15                       722
5年以上                      5,284         0.90                     5,284
个别认定                    32,666         5.57                    32,666
                           587,298       100.00                    59,709

                                                   2004-12-31
                               准备比例                              净额
                                  %                                  千元
1年以内                            3.60                           520,353
1至2年                            10.00                             5,148
2至3年                            30.00                             1,499
3至4年                            50.00                               409
4至5年                            80.00                               180
5年以上                          100.00                                 -
个别认定                         100.00                                 -
                                  10.17                           527,589
                                               2003-12-31
                              金额           比例(%)             坏账准备
                              千元              %                    千元
1年以内                    295,951              86.47              17,510
1至2年                       8,889               2.60               3,941
2至3年                       8,943               2.61               7,005
3至4年                      10,976               3.21               9,728
4至5年                       3,435               1.00               3,112
5年以上                     14,070               4.11              14,070
                           342,264             100.00              55,366

                                                 2003-12-31
                              准备比例                               净额
                                 %                                   千元
1年以内                           5.92                            278,441
1至2年                           44.34                              4,948
2至3年                           78.33                              1,938
3至4年                           88.63                              1,248
4至5年                           90.60                                323
5年以上                         100.00                                  -
                                 16.18                            286,898
    [注1]  期末应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    [注2]  应收账款2004年末比2003年末增加245,033,642元,增加71.59%,主要是合并报表子公司威孚柴油系统增加152,433,596元,母公司随销售收入的增加而增加94,986,199元。
    [注3]  期末应收账款均已按本公司坏账准备估计政策计提了坏账准备。威孚柴油系统期末应收账款152,433,596元,账龄在4个月内,且已于2005年3月前收回,未计提坏账准备。
    2003年度个别认定计提坏账准备的应收账款未单列。个别认定法全额计提坏账准备的应收账款主要是根据客户实际财务状况和现金流量等相关信息,考虑以往客户付款情况,认为应收款收回的可能性不大,按谨慎性原则全额计提。
     [注4]  应收账款中前五名欠款单位欠款金额合计314,874,976元,占应收账款总额53.61%。
    [注5]  期末应收账款中无关联单位欠款。
    5.其他应收款
                                          2004-12-31
               金额             比例(%)                          坏账准备
                       千元        %                                 千元
1年以内              32,538        51.25                               82
1至2年               26,255        41.36                               19
2至3年                4,454         7.02                            1,336
4至5年                    4         0.01                                3
5年以上                  23         0.03                               23
个别认定                210         0.33                              210
                     63,484       100.00                            1,673

                                                  2004-12-31
                              准备比例                               净额
                                  %                                  千元
1年以内                           0.25                             32,456
1至2年                            0.07                             26,236
2至3年                           30.00                              3,118
4至5年                           75.00                                  1
5年以上                         100.00                                  -
个别认定                        100.00                                  -
                                  2.64                             61,811
                                       2003-12-31
                        金额             比例(%)                 坏账准备
                        千元                   %                     千元
1年以内               29,723               82.12                      216
1至2年                 6,138               16.96                      558
2至3年                    23                0.06                        7
3至4年                   225                0.62                      113
4至5年                    36                0.10                       30
5年以上                   48                0.14                       48
                      36,193              100.00                      972

                                                         2003-12-31
                                        准备比例                     净额
                                               %                     千元
1年以内                                     0.73                   29,507
1至2年                                      9.09                    5,580
2至3年                                     30.43                       16
3至4年                                     50.22                      112
4至5年                                     83.33                        6
5年以上                                   100.00                        -
                                            2.69                   35,221
    [注1]期末无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    [注2]其他应收款中未合并报表子公司及关联公司的欠款、员工备用金未提取坏账准备,除此均按坏账准备提取比例计提了坏账准备。
    [注3]其他应收款2004年末比2003年末增加27,290,843元,增加75.40%,主要是威孚长安和威孚马山等的欠款增加26,595,748元。
    [注4]关联单位欠款余额参见附注7第9项。
    [注5]其他应收款中前五名欠款单位欠款金额合计59,792,627元,占其他应收款总额94.19%,主要欠款单位如下:
                                性质或内容                     2004-12-31
                                                                 人民币元
土地使用权款                                                   26,661,861
博世柴油系统                          货款                      1,758,470
威孚长安                              货款                     14,462,550
威孚马山                              货款                      9,037,221
南京大学等四所大学[注6]          代垫投资款等                   4,400,000
威孚精机                              货款                      3,472,525
    [注6]      南京大学、东南大学、南京理工大学、南京工业大学四所大学欠款2,400,000元,是本公司与上述四所大学发起设立威孚纳米时,代上述每所大学各垫资600,000元的投资款。根据合作协议书,本公司代垫的投资款,由各大学用威孚纳米成立后的分红款逐年归还。江苏省技术科技中心欠款2,000,000元,是本公司代垫款项。
    6.存货
                                                 2004-12-31
                                     金额                        跌价准备
                                     千元                            千元
库存材料                          132,273                           1,245
在产品                            112,729                             581
产成品                            441,768                          14,272
                                  686,770                          16,098

                                                2003-12-31
                                     金额                        跌价准备
                                     千元                            千元
库存材料                           26,770                           1,382
在产品                            105,451                           2,073
产成品                            241,631                          15,552
                                  373,852                          19,007
    [注1]存货可变现净值按正常经营过程中的预计销售价格扣除估计完工成本和销售所必需的预计税金、费用后的净额确定。
    [注2]存货2004年末比2003年末增加312,917,488元,增长83.70%,主要是增加合并报表子公司威孚柴油系统增加258,925,043元,母公司为下一年度初客户集中需求作准备增加存货储备45,174,622元。
    7.长期股权投资
    ⑴.   未合并报表子公司及联营企业(按权益法核算的长期股权投资)
被投资单位名称                           投资                    初始投资
                                         比例                        成本
                                                                     千元
威孚马山                               72.78%                       8,201
威孚吉大                               70.00%                       3,500
威孚长安                               85.00%                      20,147
博世柴油系统[注1]                      31.50%                     543,107
中联汽车电子有限公司                   20.00%                     120,124
威孚精机                               28.99%                       2,000
无锡隆盛科技有限公司                   20.00%                         200
威孚国贸[注2]                          45.00%                       2,250
                                                                  699,529

被投资单位名称                         期初数                  本期投资增
                                                                     减额
                                         千元                        千元
威孚马山                               10,780                           -
威孚吉大                                2,443                           -
威孚长安                               28,546                           -
博世柴油系统[注1]                     245,760                     337,156
中联汽车电子有限公司                  223,535                           -
威孚精机                                2,305                           -
无锡隆盛科技有限公司                        -                         200
威孚国贸[注2]                               -                       2,250
                                      513,369                     339,606

                                     本期权益                      分得红
被投资单位名称
                                       增减额                          利
                                         千元                        千元
威孚马山                                  144                           -
威孚吉大                                 -405                           -
威孚长安                                5,170                           -
博世柴油系统[注1]                      69,653                      90,773
中联汽车电子有限公司                   72,285                      70,000
威孚精机                                1,220                         400
无锡隆盛科技有限公司                        -                           -
威孚国贸[注2]                             417                           -
                                      148,484                     161,173

                                     累计权益
被投资单位名称                                                     期末数
                                       增减额
                                         千元                        千元
威孚马山                                2,723                      10,924
威孚吉大                               -1,462                       2,038
威孚长安                               13,569                      33,716
博世柴油系统[注1]                      18,689                     561,796
中联汽车电子有限公司                  105,696                     225,820
威孚精机                                1,125                       3,125
无锡隆盛科技有限公司                        -                         200
威孚国贸[注2]                             417                       2,667
                                      140,757                     840,286
    [注1]博世汽车柴油系统股份有限公司(以下简称“博世柴油系统”),是在原无锡欧亚柴油喷射有限公司的基础上改组(以2003年6月30日净资产折为股份,2003年7月1日至2004年7月31日的收益由老股东享有)、增资并吸收新股东后成立的股份有限公司,注册资本2亿美元,其中本公司出资6000万美元,占其注册资本的30%,威孚金宁出资300万美元,占其注册资本的1.5%。本公司及威孚金宁在2004年7月31日的投资成本大于享有所有者权益相应份额而产生的差额分别为12,483,533元和283,532元,本公司股权投资差额从2004年8月1日起采用直线法按五年平均摊销,威孚金宁股权投资差额较小,一次性摊销计入损益。
    [注2]无锡威孚国际贸易有限公司(以下简称“威孚国贸”),是本公司于2004年4月与子公司威孚力达、威孚集团共同出资组建的有限责任公司,本公司出资75万元,子公司威孚力达出资150万元,分别占威孚国贸注册资本500万元的15%、30%。
    ⑵.长期股权投资差额
                                    期初数        本期增加       本期摊销
                                      千元            千元           千元
威孚力达[注]                        10,467               -          2,093
博世柴油系统―母公司                     -          12,483          1,040
博世柴油系统-威孚金宁                   -             284            284
                                    10,467          12,767          3,417

                                          累计摊销                 期末数
                                              千元                   千元
威孚力达[注]                                 2,093                  8,374
博世柴油系统―母公司                         1,040                 11,443
博世柴油系统-威孚金宁                         284                      -
                                             3,417                 19,817
    [注]   威孚力达的长期股权投资差额是本公司独家对威孚力达增资2 3 0, 0 0 0, 0 0 0元,导致本公司在2 0 0 3年1 2月3 1日的投资成本大于享有所有者权益相应份额而产生的差额,从2 0 0 4年1月1日起采用直线法按五年平均摊销。
    ⑶.其他股权投资(按成本法核算的长期股权投资)
被投资单位名称                                                   投资比例
                                                                        %
国联证券有限责任公司                                                 1.20
广西柳发有限公司                                                     1.22
江苏宁沪高速公路股份有限公司                                         0.02
交通银行无锡分行                                                     0.01
常柴集团财务公司
朝阳柴油机经营有限公司                                               9.09
和君创业投资有限公司                                                11.72
南京恒泰保险经纪有限公司                                             3.33
北京鑫融兴业投资咨询公司                                            11.11
江苏汇丰保险代理有限公司                                            10.00
扬动股份有限公司
长信利息收益基金
河南省固始威宁油泵油嘴有限公司等
[注1]
无锡科达创新投资有限公司[注2]                                       1.875

被投资单位名称                                                     期初数
                                                                     千元
国联证券有限责任公司                                               12,000
广西柳发有限公司                                                    1,600
江苏宁沪高速公路股份有限公司                                          594
交通银行无锡分行                                                      750
常柴集团财务公司                                                      800
朝阳柴油机经营有限公司                                                200
和君创业投资有限公司                                               33,000
南京恒泰保险经纪有限公司                                            1,000
北京鑫融兴业投资咨询公司                                              100
江苏汇丰保险代理有限公司                                              500
扬动股份有限公司                                                    2,356
长信利息收益基金                                                        -
河南省固始威宁油泵油嘴有限公司等
[注1]                                                               4,787
无锡科达创新投资有限公司[注2]                                           -
                                                                   57,687

被投资单位名称                                                   本期增减
                                                                     千元
国联证券有限责任公司                                                    -
广西柳发有限公司                                                        -
江苏宁沪高速公路股份有限公司                                            -
交通银行无锡分行                                                        -
常柴集团财务公司                                                        -
朝阳柴油机经营有限公司                                                  -
和君创业投资有限公司                                                    -
南京恒泰保险经纪有限公司                                                -
北京鑫融兴业投资咨询公司                                                -
江苏汇丰保险代理有限公司                                                -
扬动股份有限公司                                                        -
长信利息收益基金                                                    2,000
河南省固始威宁油泵油嘴有限公司等
[注1]                                                                   -
无锡科达创新投资有限公司[注2]                                       3,000
                                                                    5,000

被投资单位名称                                                     期末数
                                                                     千元
国联证券有限责任公司                                               12,000
广西柳发有限公司                                                    1,600
江苏宁沪高速公路股份有限公司                                          594
交通银行无锡分行                                                      750
常柴集团财务公司                                                      800
朝阳柴油机经营有限公司                                                200
和君创业投资有限公司                                               33,000
南京恒泰保险经纪有限公司                                            1,000
北京鑫融兴业投资咨询公司                                              100
江苏汇丰保险代理有限公司                                              500
扬动股份有限公司                                                    2,356
长信利息收益基金                                                    2,000
河南省固始威宁油泵油嘴有限公司等
[注1]                                                               4,787
无锡科达创新投资有限公司[注2]                                       3,000
                                                                   62,687
    [注1]河南省固始威宁油泵油嘴有限公司等10家被投资企业,是威孚金宁投资的单位,投资金额共计478.70万元,因被投资企业规模小而多未单独列示。
    [注2]无锡科达创新投资有限公司是威孚力达于2004年投资的单位。
    ⑷.   长期投资减值准备
                                                 期初数          本期增加
                                                   千元              千元
和君创业投资有限公司[注1]                        11,000            19,000
河南省固始威宁油泵油嘴有限公司等
[注2]                                             3,166                 -
                                                 14,166            19,000

                                               本期减少            期末数
                                                   千元              千元
和君创业投资有限公司[注1]                             -            30,000
河南省固始威宁油泵油嘴有限公司等
[注2]                                                 -             3,166
                                                      -            33,166
    [注1]    根据和君创业投资有限公司提供的2004年度会计报表计提长期投资减值准备。
    [注2]河南省固始威宁油泵油嘴有限公司等是威孚金宁的投资单位,河南省固始威宁油泵油嘴有限公司2001年度全额提取减值准备203万元;因长期无法与浦发机械工业股份有限公司、南京机械工业外贸公司、长江经济发展公司等三家投资单位取得联系,2002年度对这三家公司的投资全额提取了减值准备。2004年度上述单位情况未发生变动,故减值准备未作调整。
    8.长期债权投资
投资项目                              初始投资成本                 期初数
                                              千元                   千元
04光大债                                     3,000                     -

投资项目                                                           期末数
                                                                     千元
04光大债                                                            3,000
     9.固定资产及累计折旧
                                     期初数                      本期增加
                                       千元                          千元
固定资产原值
房屋及建筑物                        209,478                       100,037
通用设备                            114,732                        26,521
专用设备                            540,688                       282,946
运输设备                              5,715                         2,981
其他设备                            121,666                        49,824
                                    992,279                       462,309
固定资产累计折旧
房屋及建筑物                         49,531                         6,779
通用设备                             33,444                         9,129
专用设备                            172,588                        46,413
运输设备                              2,231                           552
其他设备                             36,034                        15,248
                                    293,828                        78,121
固定资产减值准备                     26,896                            16
固定资产净额                        671,555

                                   本期减少                        期末数
                                       千元                          千元
固定资产原值
房屋及建筑物                            239                       309,276
通用设备                             30,224                       111,029
专用设备                            334,183                       489,451
运输设备                                 61                         8,635
其他设备                             35,605                       135,885
                                    400,312                      1,054,27
固定资产累计折旧
房屋及建筑物                             90                        56,220
通用设备                              9,913                        32,660
专用设备                             81,371                       137,630
运输设备                                 57                         2,726
其他设备                             11,417                        39,865
                                    102,848                       269,101
固定资产减值准备                     19,278                         7,634
固定资产净额                                                      777,541
    [注1]  固定资产原值本年增加462,309,666元,主要由在建工程转入339,871,804元,其余为直接外购。
    [注2]固定资产原值本年减少主要为本公司以固定资产247,403,757元对博世柴油系统投资,其余为出售或报废。
    [注3]期末固定资产中无融资租入及用于抵押之固定资产。
    [注4]期末固定资产中有封存的通用及专用设备9,113,373元,已按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。本年固定资产减值准备减少是因为上年度计提减值准备的固定资产已于本年度处置。
    1 0.    在建工程
                        期初数         本期增加                  转固金额
                         千元              千元                      千元
锡南新区                   8,340          4,057                     5,811
PW泵2000                  95,989            647                    70,034
200万排放油嘴             68,571         23,253                    91,824
喷油器                     6,599            889                     7,488
汽车柴油系统                  -         47,262                    47,132
零星工程                  58,545        137,958                   117,583
                         238,044        214,066                   339,872
在建工程减值准备               -
                         238,044

                                       其他减少                    期末数
                                           千元                      千元
锡南新区                                  6,586                         -
PW泵2000                                      -                    26,602
200万排放油嘴                                -                         -
喷油器                                        -                         -
汽车柴油系统                                 -                       130
零星工程                                      -                    78,920
                                          6,586                   105,652
在建工程减值准备                                                        -
                                                                  105,652
    [注1]在建工程的资金来源:喷油器、汽车柴油系统及零星工程为自筹资金项目,其他项目资金来源为国债技改专项资金或募集资金。
    [注2]本年无资本化的借款利息。
    [注3]其他减少主要是修理性费用转入本期期间费用。
    1 1.    无形资产
                                     原始金额                    期初金额
                                      千元                           千元
土地使用权(无锡高新)                    4,308                       3,506
土地使用权(威孚金宁)                   28,752                      23,242
高新土地使用权(威孚金宁)               19,500                      19,110
商标许可使用权(威孚金宁)               26,356                      21,902
专有技术(威孚环保)                      8,575                           -
特许权(威孚柴油系统)                   34,216                           -
                                      121,707                      67,760

                                        本期增加                 本期摊销
                                            千元                     千元
土地使用权(无锡高新)                           -                       85
土地使用权(威孚金宁)                           -                      959
高新土地使用权(威孚金宁)                       -                      390
商标许可使用权(威孚金宁)                       -                      875
专有技术(威孚环保)                         8,575                      275
特许权(威孚柴油系统)                      34,216                    1,711
                                          42,791                    4,295

                                                                 剩余摊销
                                    期末数
                                                                     期限
                                     千元
土地使用权(无锡高新)                  3,421                      39年10月
土地使用权(威孚金宁)                 22,283                       23年3月
高新土地使用权(威孚金宁)             18,720                          48年
商标许可使用权(威孚金宁)             21,027                      23年11月
专有技术(威孚环保)                    8,300                        9年8月
特许权(威孚柴油系统)                 32,505                        9年6月
                                    106,256
    [注1]高新土地使用权(威孚金宁)是威孚金宁根据2002年12月与南京高新技术经济开发总公司签订的《国有土地使用权出让合同》,受让位于南京高新技术产业开发区200,000平方米的土地使用权,受让金总额19,500,000元。
    [注2]专有技术是威孚环保从华微纳米技术(上海)有限公司购入的新一代汽车尾气净化产品生产技术。
    [注3]特许权(威孚柴油系统):根据与德国博世公司签订的《许可和技术协助协议》,本公司可根据德国博世公司的技术及在其技术协助下制造和销售某些德国博世公司设计的VE泵和P泵,特许权即威孚柴油系统为此支付的初始款。根据该协议,还应按销售许可产品向德国博世公司支付持续提成费。
    [注4]本期增加无形资产取得方式均为外购。
    1 2.    短期借款
                                          2004-12-31           2003-12-31
                                              千元                   千元
担保借款(人民币)                          198,000                75,500
信用借款(人民币)                          354,830               120,000
                                            552,830               195,500
    [注1]短期借款中无已到期未偿还之借款。
    [注2]短期借款较年初增加357,329,500元,主要是本公司增加244,829,500元,是为下年度业务扩大,资金需求增大而作准备;增加合并报表子公司威孚柴油系统增加短期借款50,000,000元。
    1 3.    应付票据
    [注]应付票据2004年末余额72,107,100元均为本公司及威孚金宁开具的银行承兑汇票,到期日2005年1至6月。
    1 4.    应付账款
    [注1]无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    [注2]账龄超过3年的应付账款金额633,097元,对方尚未要求结算。
    [注3]应付账款较年初增长579,968,678元,主要是增加合并报表子公司威孚柴油系统而增加536,376,299元。
    1 5.    应付股利
                                       2004-12-31              2003-12-31
                                             千元                    千元
法人股股东                                    416                     416
     1 6.    应交税金
                                       2004-12-31              2003-12-31
                                             千元                    千元
增值税                                    -31,382                     172
城市维护建设税                                116                      93
所得税                                      1,640                   5,506
房产税等                                      635                      75
                                          -28,991                   5,846
    [注]增值税、城市维护建设税及所得税报告期内执行的税收政策参见附注
    3税项。
     1 7.    其他应付款
    [注1]欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项:
                                                               2004-12-31
                                                               人民币千元
威孚集团                                                            7,371
    [注2]其他应付款大额内容列示:
                                        性质或内容             2004-12-31
                                                               人民币千元
德国博世公司                              特许权费                 34,216
德国博世公司                                提成费                  1,340
企业员工-应付奖金                        考核兑现                  4,000
企业员工-内部保险                  应付员工保险费                  4,602
企业员工-购房补贴                    职工购房补贴                  3,702
南京汽轮电机集团有限公司(账龄超过3年)         借款                  4,000
    特许权费及提成费:根据威孚柴油系统与德国博世公司签订的协议应付的特许权费及后续提成费。
    应付奖金:根据销售任务完成情况应兑现奖金。
    内部保险:根据本公司补充养老保险和员工储蓄养老保险实施方案,从新员工进本公司次年起,员工个人按上年平均月薪2%交纳,企业按1%补充,至员工退休时一次性领取。
    购房补贴:威孚金宁根据董事会决议计提的职工购房补贴。南京汽轮电机集团有限公司:威孚金宁于1997年8月向该公司借入资金8,000,000元,双方约定分期偿还,现已偿还4,000,000元。
    1 8.    长期借款
                                    2004-12-31                 2003-12-31
                                        千元                         千元
担保借款(人民币)                     225,000                    160,000
    [注]长期借款期末余额为260,000,000元,其中于2005年到期归还35,000,000元,已转入一年内到期的长期负债。
    1 9.    长期应付款
                                                  项目         2004-12-31
                                                                     千元
南京高新技术开发总公司[注1]             高新土地使用费             12,000
南京财政局高新分局[注2]         财政扶持资金(2001年)              1,880
南京财政局高新分局[注3]         财政扶持资金(2004年)              1,710
                                                                   15,590
    [注1]对南京高新技术开发总公司的长期应付款是威孚金宁于2002年12月受让南京高新技术产业开发区200,000平方米的土地使用权,受让金额19,500,000元。根据协议约定,2004年及之前支付4,500,000元,2005年支付3,000,000元,2006年至2007年应支付12,000,000元。
    [注2]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶持资金,期限从2001年12月20日至2007年8月18日,如在区内经营期少于十年的,需退还财政扶持资金。
    [注3]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业开发区而给予的扶持资金,期限从2004年8月5日至2012年8月4日,如在区内经营期少于十五年的,需退还财政扶持资金。
    2 0.    专项应付款
                               2003-12-31                        本期增加
                                     千元                            千元
国债贴息资金                       30,358                              -
财政技改拨款                          300                          10,400
                                   30,658                          10,400

                                 抵减费用                      2004-12-31
                                     千元                            千元
国债贴息资金                       13,401                          16,957
财政技改拨款                        3,340                           7,360
                                   16,741                          24,317
    [注]本年国债贴息资金减少是用于支付相关长期借款利息。
    2 1.    股本
                                    2003-12-31                   本期增减
                                       千元                          千元
尚未流通股本
-发起人股本                           121,566                           -
-募集法人股                            10,400                           -
                                      131,966                           -
已流通股本
-境内上市外资股(B股)                 88,400                           -
-境内上市普通股(A股)                216,000                           -
                                      304,400                           -
                                      436,366                           -

                                                               2004-12-31
                                                                     千元
尚未流通股本
-发起人股本                                                       121,566
-募集法人股                                                        10,400
                                                                  131,966
已流通股本
-境内上市外资股(B股)                                             88,400
-境内上市普通股(A股)                                            216,000
                                                                  304,400
                                                                  436,366
    2 2.资本公积
                                   2003-12-31                    本期增减
                                         千元                        千元
股本溢价[注1]                         908,919                           -
其他资本公积[注2]                         146                           -
股权投资准备[注3]                       2,431                      10,735
                                      911,496                      10,735

                                                               2004-12-31
                                                                     千元
股本溢价[注1]                                                     908,919
其他资本公积[注2]                                                     146
股权投资准备[注3]                                                  13,166
                                                                  922,231
    [注1]股本溢价是本公司发行B股及A股时超过股本的溢价款;
    [注2]其他资本公积是本公司接受非现金资产捐赠,该资产已作处置;
    [注3]股权投资准备是本公司按投资比例确认子公司及按权益法核算的联营公司的资本公积。本年增加10,735,336元。
    其中10,112,666元,是博世柴油系统本年资本公积的增加额中本公司按投资比例应享有部分。
    其中404,507元,是威孚金宁本年资本公积的增加额中本公司按投资比例应享有部分,威孚金宁增加的资本公积是根据博世柴油系统本年资本公积增加额按投资比例确认的资本公积。
    其中218,163元,是威孚力达本年资本公积的增加额中本公司按投资比例应享有部分,威孚力达增加的资本公积是投资威孚环保的初始投资成本与应享有其所有者权益份额之间的差额。
    23.盈余公积
                                 2003-12-31                      本期计提
                                     千元                            千元
法定盈余公积                            120,702                    26,536
法定公益金                               60,426                    13,269
任意盈余公积                              1,784                         -
                                        182,912                    39,805

                                                               2004-12-31
                                                                     千元
法定盈余公积                                                      147,238
法定公益金                                                         73,695
任意盈余公积                                                        1,784
                                                                  222,717
    24.未分配利润
                                   2004-12-31                  2003-12-31
                                         千元                        千元
年初未分配利润                        424,732                     313,934
加:本年净利润                        235,069                     238,104
可供分配的利润                        659,801                     552,038
减:提取法定盈余公积                    26,536                      26,689
提取法定公益金                         13,269                      13,344
应付普通股股利                              -                      87,273
年末未分配利润                        619,996                     424,732
    [注] 2005年4月19日,本公司第四届董事会第二十次会议决议按本年净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积金和法定公益金。
    2 5.主营业务收入
    2004年度营业收入与2003年度相比增加582,394,793元,增长38.63%。主要是增加合并报表子公司威孚柴油系统增加主营业务收入413,636,718元;本公司属于汽车行业的配套企业,随着汽车行业销量增长,本公司生产的油泵油嘴产品销售也有所增长。
    主营业务收入中对前五名客户销售总收入883,751,694元,占主营业务收入总额的42.28%。
    2 6.主营业务税金及附加
                                  2004年度                       2003年度
                                     千元                            千元
城市维护建设税                       6,591                          5,784
教育费附加                           2,516                          1,691
营业税                                  94                            460
                                     9,201                          7,935
    [注]城市维护建设税及教育费附加报告期内执行的税收政策参见附注3税项。
    27.财务费用
                                     2004年度                    2003年度
                                        千元                         千元
借款利息费用                           16,203                       8,782
汇票贴现利息                            6,979                       4,934
销货现金折扣                            5,695                      15,887
手续费支出                                420                         151
汇兑损失                               21,594                          -
银行存款利息收入[注1]                  -7,534                      -4,172
购货现金折扣[注2]                         -36                        -558
                                       43,321                      25,024
    [注1]银行存款利息收入含定期存款利息收入。
    [注2]  购货现金折扣是威孚力达原材料供应商因威孚力达提前支付货款而对购货款所作的现金折扣。
    [注3]  2004年度财务费用比2003年度增加18,297,452元,增加73.12%,增加的主要内容是汇兑损失、银行借款利息,减少的是销货现金折扣。汇兑损失增加的主要原因是威孚柴油系统进口商品及支付特许权费等按欧元计价,受欧元汇率波动的影响而增加汇兑损失。银行借款利息增加的主要原因是本期增加对外投资等而增加银行借款,相应增加利息支出。销货现金折扣减少的主要原因是本公司2004年度逐渐取消现金折扣政策。
    2 8.投资收益
                                              2004年度           2003年度
                                                  千元               千元
未合并报表子公司及联营企业收益[注1]            137,865            158,929
其他长期股权投资收益                               604                414
长期投资减值准备[注3]                          -19,000                  -
长期股权投资差额摊销[注2]                       -3,417               -594
                                               116,052            158,749
    [注1]未合并报表子公司及联营企业收益
                                                                 2004年度
                                                                     千元
威孚马山                                                              144
威孚吉大                                                             -405
威孚长安                                                            5,170
无锡欧亚柴油喷射有限公司                                           50,963
中联汽车电子有限公司                                               72,285
威孚精机                                                            1,220
博世柴油系统                                                        8,071
威孚国贸                                                              417
                                                                  137,865

                                                                 2003年度
                                                                     千元
威孚马山                                                              109
威孚吉大                                                             -897
威孚长安                                                            4,731
无锡欧亚柴油喷射有限公司                                           72,743
中联汽车电子有限公司                                               82,034
威孚精机                                                              209
博世柴油系统                                                            -
威孚国贸                                                                -
                                                                  158,929
    [注2]长期股权投资差额摊销明细
                                         2004年度                2003年度
                                             千元                    千元
威孚金宁                                        -                    -594
威孚力达                                   -2,093                       -
博世柴油系统                               -1,324                       -
                                           -3,417                    -594
    [注3]长期投资减值准备明细
                                         2004年度                2003年度
                                             千元                   千元
和君创业投资有限公司                      -19,000                     -
    2 9.营业外支出
                                    2004年度                     2003年度
                                        千元                         千元
市场物价调节基金等                     4,593                        1,364
处理固定资产损失[注1]                  6,658                        4,211
固定资产减值准备                          16                        9,234
捐赠支出[注2]                              -                          352
其他                                   1,857                          678
                                      13,124                       15,839
    [注] 2004年度处理固定资产损失主要是本公司出售和盘亏旧设备损失。
    30.收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                 2004年度
                                                                     千元
收到财政技改拔款及扶持资金                                         12,110
银行存款利息收入                                                    7,680
其他                                                                1,309
                                                                   21,099
    31.支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                 2004年度
                                                                     千元
管理费用中付现金额                                                114,931
营业费用中付现金额                                                 67,669
其他                                                               11,192
                                                                  193,792
    附注6.母公司会计报表主要项目附注
    1.应收账款
                                         2004-12-31
                       金额          比例(%)                     坏账准备
                       千元                %                         千元
1年以内             302,706            91.19                       15,133
1至2年                  833             0.25                           83
2至3年                  191             0.06                           57
3至4年                  128             0.04                           64
4至5年                  558             0.17                          447
5年以上                 652             0.20                          652
个别认定             26,863             8.09                       26,863
                    331,931           100.00                       43,299

                                                     2004-12-31
                                    准备比例                         净额
                                           %                         千元
1年以内                                 5.00                      287,573
1至2年                                 10.00                          750
2至3年                                 30.00                          134
3至4年                                 50.00                           64
4至5年                                 80.00                          111
5年以上                               100.00                            -
个别认定                              100.00                            -
                                       13.04                      288,632
                                      2003-12-31
              金额                    比例(%)                    坏账准备
              千元                          %                        千元
1年以内         211,988                 89.30                      13,252
1至2年            3,933                  1.66                       1,674
2至3年            6,009                  2.53                       4,918
3至4年            9,602                  4.04                       8,901
4至5年            1,617                  0.68                       1,524
5年以上           4,247                  1.79                       4,247
                237,396                100.00                      34,516

                                                    2003-12-31
                                     准备比例                        净额
                                            %                        千元
1年以内                                  6.25                     198,736
1至2年                                  42.56                       2,259
2至3年                                  81.84                       1,091
3至4年                                  92.70                         701
4至5年                                  94.25                          93
5年以上                                100.00                           -
                                        14.54                     202,880
    [注] 2003年个别认定计提坏账准备的应收账款未单列。
    2.其他应收款
                                2004-12-31                     2003-12-31
                                      千元                           千元
1年以内                             33,278                         28,638
1至2年                              24,497                          4,400
2至3年                               4,400                              -
                                    62,175                         33,038
减:坏账准备                         1,320                            440
                                    60,855                         32,598
    [注]本公司其他应收款2004年末余额主要是对子公司、关联方的应收货款或代垫款、员工借用的备用金、代威孚纳米其他股东代垫的投资款等。本公司对2至3年其他应收款提取30%坏账准备1,320,000元。
    3.长期股权投资
                                                               2004-12-31
                                                                     千元
合并报表子公司[注1]                                               654,086
未合并报表子公司及联营企业[注2]                                   811,556
长期股权投资差额[注3]                                              19,817
其他长期股权投资[注4]                                              54,900
长期投资减值准备[注5]                                             -30,000
                                                                1,510,359
    [注1]合并报表子公司
被投资单位
                                   投资比例                        期初数
名称
                                                                     千元
威孚金宁                             80.00%                       236,952
威孚力达                             94.81%                       221,563
威孚纳米                             80.00%                        23,776
威孚柴油系统                         70.00%                             -
                                                                  482,291

被投资单位                       本期投资增                    本期权益增
名称                                   减额                          减额
                                       千元                          千元
威孚金宁                                  -                        30,699
威孚力达                                  -                         5,973
威孚纳米                                  -                          -121
威孚柴油系统                        140,000                        -4,756
                                    140,000                        31,795

被投资单位                         累计权益
                                                                   期末数
名称                                 增减额
                                       千元                          千元
威孚金宁                             89,012                       267,651
威孚力达                              5,459                       227,536
威孚纳米                               -346                        23,655
威孚柴油系统                         -4,756                       135,244
                                     83,369                       654,086
    [注2]未合并报表子公司及联营企业
                                      投资                       初始投资
被投资单位名称
                                      比例                           成本
                                                                     千元
威孚马山                            72.78%                          8,201
威孚吉大                            70.00%                          3,500
威孚长安                            85.00%                         20,147
博世柴油系统                        30.00%                        517,245
中联汽车电子
有限公司                            20.00%                        120,124
威孚精机                            28.99%                          2,000
威孚国贸                            15.00%                            750
                                                                  671,967

                                                                 本期投资
被投资单位名称                      期初数
                                                                   增减额
                                      千元                           千元
威孚马山                            10,780                              -
威孚吉大                             2,443                              -
威孚长安                            28,546                              -
博世柴油系统                       245,760                        311,294
中联汽车电子
有限公司                           223,535                              -
威孚精机                             2,305                              -
威孚国贸                                 -                            750
                                   513,369                        312,044

                                  本期权益                         分得红
被投资单位名称
                                    增减额                             利
                                      千元                           千元
威孚马山                               144                              -
威孚吉大                              -405                              -
威孚长安                             5,170                              -
博世柴油系统                        68,763                         90,773
中联汽车电子
有限公司                            72,285                         70,000
威孚精机                             1,220                            400
威孚国贸                               139                              -
                                   147,316                        161,173

                                  累计权益
被投资单位名称                                                     期末数
                                    增减额
                                      千元                           千元
威孚马山                             2,723                         10,924
威孚吉大                            -1,462                          2,038
威孚长安                            13,569                         33,716
博世柴油系统                        17,799                        535,044
中联汽车电子
有限公司                           105,696                        225,820
威孚精机                             1,125                          3,125
威孚国贸                               139                            889
                                   139,589                        811,556
    [注3]长期股权投资差额
                                              期初数             本期增加
                                                千元                 千元
威孚力达                                      10,467                    -
博世柴油系统                                       -               12,483
                                              10,467               12,483

                         本期摊销           累计摊销               期末数
                            千元                千元                 千元
威孚力达                       2,093           2,093                8,374
博世柴油系统                   1,040           1,040               11,443
                               3,133           3,133               19,817
    [注4]其他长期股权投资(按成本法核算的长期股权投资)
被投资单位名称                                                   投资比例
                                                                        %
国联证券有限责任公司                                                 1.20
广西柳发有限公司                                                     1.22
江苏宁沪高速公路股份有限公司                                         0.02
交通银行无锡分行                                                     0.01
常柴集团财务公司
朝阳柴油机经营有限公司                                               9.09
和君创业投资有限公司                                                11.72
南京恒泰保险经纪有限公司                                             3.33
北京鑫融兴业投资咨询公司                                            11.11
江苏汇丰保险代理有限公司                                            10.00
扬动股份有限公司
长信利息收益基金

被投资单位名称                                                     期初数
                                                                     千元
国联证券有限责任公司                                               12,000
广西柳发有限公司                                                    1,600
江苏宁沪高速公路股份有限公司                                          594
交通银行无锡分行                                                      750
常柴集团财务公司                                                      800
朝阳柴油机经营有限公司                                                200
和君创业投资有限公司                                               33,000
南京恒泰保险经纪有限公司                                            1,000
北京鑫融兴业投资咨询公司                                              100
江苏汇丰保险代理有限公司                                              500
扬动股份有限公司                                                    2,356
长信利息收益基金                                                       -
                                                                   52,900

被投资单位名称                                                   本期增减
                                                                     千元
国联证券有限责任公司                                                    -
广西柳发有限公司                                                        -
江苏宁沪高速公路股份有限公司                                            -
交通银行无锡分行                                                        -
常柴集团财务公司                                                        -
朝阳柴油机经营有限公司                                                  -
和君创业投资有限公司                                                    -
南京恒泰保险经纪有限公司                                                -
北京鑫融兴业投资咨询公司                                                -
江苏汇丰保险代理有限公司                                                -
扬动股份有限公司                                                        -
长信利息收益基金                                                    2,000
                                                                    2,000

被投资单位名称                                                     期末数
                                                                     千元
国联证券有限责任公司                                               12,000
广西柳发有限公司                                                    1,600
江苏宁沪高速公路股份有限公司                                          594
交通银行无锡分行                                                      750
常柴集团财务公司                                                      800
朝阳柴油机经营有限公司                                                200
和君创业投资有限公司                                               33,000
南京恒泰保险经纪有限公司                                            1,000
北京鑫融兴业投资咨询公司                                              100
江苏汇丰保险代理有限公司                                              500
扬动股份有限公司                                                    2,356
长信利息收益基金                                                    2,000
                                                                   54,900
    [注5]长期投资减值准备
                                             期初数              本期增加
                                               千元                  千元
和君创业投资有限公司                         11,000                19,000

                                           本期减少                期末数
                                               千元                  千元
和君创业投资有限公司                              -                30,000
    4.长期债权投资
                                                               2004-12-31
                                                                     千元
04光大债                                                            3,000
    5.投资收益
                                      2004年度                   2003年度
                                          千元                       千元
合并报表子公司                          31,173                     30,043
未合并报表子公司及联营企业             137,202                    158,929
其他长期股权投资收益                       600                        399
长期投资减值准备                       -19,000                          -
长期股权投资差额                        -3,133                       -594
                                       146,842                    188,777
    附注7.关联方关系及其交易(单位:人民币千元)
    1.存在控制关系的关联方
企业名称                                                         注册地址
威孚集团                                                           无锡市
威孚马山                                                         无锡马山
威孚吉大                                                       无锡开发区
威孚长安                                                         锡山长安
威孚力达                                                         无锡新区
威孚纳米                                                       无锡惠山区
威孚金宁                                                       南京开发区
威孚柴油系统                                                     无锡新区

企业名称                                                         主营业务
威孚集团                                                         机械加工
威孚马山                                                     内燃机配附件
威孚吉大                                                       金属纳米粉
威孚长安                                                     内燃机配附件
威孚力达                                                   消声器、净化器
威孚纳米                                                         纳米材料
威孚金宁                                                         油泵油嘴
威孚柴油系统                                                 内燃机配附件

企业名称                                                     与本企业关系
威孚集团                                                           母公司
威孚马山                                                           子公司
威孚吉大                                                           子公司
威孚长安                                                           子公司
威孚力达                                                           子公司
威孚纳米                                                           子公司
威孚金宁                                                           子公司
威孚柴油系统                                                       子公司

企业名称                                                   经济性质或类型
威孚集团                                                         国有独资
威孚马山                                                     有限责任公司
威孚吉大                                                     有限责任公司
威孚长安                                                     有限责任公司
威孚力达                                                     有限责任公司
威孚纳米                                                     有限责任公司
威孚金宁                                                     有限责任公司
威孚柴油系统                                                 有限责任公司

企业名称                                                       法定代表人
威孚集团                                                           许良飞
威孚马山                                                           许良飞
威孚吉大                                                           许良飞
威孚长安                                                           许良飞
威孚力达                                                           许良飞
威孚纳米                                                           许良飞
威孚金宁                                                           许良飞
威孚柴油系统                                                       许良飞
    2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                     期初数            本期增加数
                                               千元                  千元
威孚集团                                    134,830                     -
威孚马山                                     12,237                     -
威孚吉大                                      5,000                     -
威孚长安                                     21,490                     -
威孚力达                                    260,000                     -
威孚纳米                                     30,000                     -
威孚金宁                                    256,000                     -
威孚柴油系统                                      -               200,000

企业名称                                 本期减少数                期末数
                                               千元                  千元
威孚集团                                          -               134,830
威孚马山                                          -                12,237
威孚吉大                                          -                 5,000
威孚长安                                          -                21,490
威孚力达                                          -               260,000
威孚纳米                                          -                30,000
威孚金宁                                          -               256,000
威孚柴油系统                                      -               200,000
    3.存在控制关系关联方所持股本及其变化
                                      期初数
企业名称
                                        金额                            %
                                        千元
威孚集团                             121,566                        27.86
威孚马山                               8,906                        72.78
威孚吉大                               3,500                        70.00
威孚长安                              18,267                        85.00
威孚力达                             246,500                        94.81
威孚纳米                              24,000                        80.00
威孚金宁                             204,800                        80.00
威孚柴油系统                               -                            -

                                    本期增加                     本期减少
企业名称
                                        金额                         金额
                                        千元                         千元
威孚集团                                   -                            -
威孚马山                                   -                            -
威孚吉大                                   -                            -
威孚长安                                   -                            -
威孚力达                                   -                            -
威孚纳米                                   -                            -
威孚金宁                                   -                            -
威孚柴油系统                         140,000                            -

                                      期末数
企业名称
                                        金额                            %
                                        千元
威孚集团                             121,566                        27.86
威孚马山                               8,906                        72.78
威孚吉大                               3,500                        70.00
威孚长安                              18,267                        85.00
威孚力达                             246,500                        94.81
威孚纳米                              24,000                        80.00
威孚金宁                             204,800                        80.00
威孚柴油系统                         140,000                        70.00
    4.存在共同控制关系的关联方
企业名称                 注册地址       主营业务             与本企业关系
威孚环保                 无锡新区        催化剂        威孚力达的合营公司

企业名称                               经济性质或类型          法定代表人
威孚环保                              中外合资经营企业             许良飞
    5.存在共同控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                    期初数             本期增加数
                                              千元                   千元
威孚环保                                        -                 50,000

企业名称                                本期减少数                 期末数
                                              千元                   千元
威孚环保                                         -                 50,000
    6.存在共同控制关系的关联方所持股本及其变化
                                          期初数                 本期增加
企业名称
                                金额                   %             金额
                                千元                                 千元
威孚环保                          -                  -           24,500

                            本期减少                         期末数
企业名称
                                金额                金额                %
                                千元                千元
威孚环保                           -              24,500            49.00
    7.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本企业的关系
中联汽车电子有限公司                                             联营企业
博世柴油系统                                                     联营企业
威孚精机                                                         联营企业
威孚国贸                                                       同一母公司
    8.本公司与关联方的交易事项
    (1)采购货物
企业名称                                2004年度                 2003年度
                                            千元                     千元
威孚集团                                  19,485                    1,125
威孚马山                                  71,812                   55,773
威孚长安                                 121,557                   99,295
威孚精机                                  85,552                   62,046
博世柴油系统                             112,302                  114,879
威孚国贸                                     243                        -
    (2)销售货物
企业名称                             2004年度                    2003年度
                                       千元                          千元
威孚集团                            194,840                       163,630
威孚马山                             21,035                        11,112
威孚长安                             17,114                         7,750
威孚精机                             24,068                        18,002
博世柴油系统                         95.907                        64,210
    (3)租赁费
                                    2004年度                     2003年度
                                        千元                         千元
应付博世柴油系统设备租赁费             5,727                           -
    (4)采购固定资产
企业名称                            2004年度                     2003年度
                                        千元                         千元
博世柴油系统                           3,879                           -
    (5)销售固定资产
企业名称                            2004年度                     2003年度
                                        千元                         千元
威孚长安                               5,890                           -
威孚精机                               3,510                           -
    (6)对外担保
企业名称                            2004年度                     2003年度
                                        千元                         千元
威孚长安                              50,000                           -
    (7)本公司与威孚集团的其他交易事项与威孚集团有下列协议:
    (a)、          商标使用协议
    本公司使用威孚集团商标销售产品,按销售额的              0. 3%支付商标使用费,其金额每年不得少于1 2 0万元。该协议自一九九五年五月一日起生效,为期十年;
    (b)、          土地使用权租赁协议
    本公司租用威孚集团土地支付土地使用权租赁费,第一年租金为327,285元,以后每年递增1 0%。该协议自一九九五年三月一日起生效,为期五十年。
    本公司与威孚集团的重大交易如下:
                                                                 2004年度
                                                                     千元
购买固定资产                                                           -
出售固定资产                                                        9,164
土地及商标使用费                                                    4,501
为本公司借款提供保证金额                                          378,000
为本公司出具银行承兑汇票提供保证金额                               19,600

                                                                 2003年度
                                                                     千元
购买固定资产                                                          459
出售固定资产                                                           -
土地及商标使用费                                                    4,063
为本公司借款提供保证金额                                                -
为本公司出具银行承兑汇票提供保证金额                                    -
    上述与关联方发生的关联交易价格均按正常商业价格进行结算。
    9.关联方应收、应付款项余额
                                 2004-12-31                    2003-12-31
                                       千元                          千元
其他应收款:
威孚马山                              9,037                             -
威孚长安                             14,463                             -
博世柴油系统                          1,758                             -
威孚精机                              2,502                         1,165
其他应付款:
威孚集团                              7,371                           368
威孚马山                                  -                           722
威孚长安                                  -                         1,562
博世柴油系统                              -                         9,196
    附注8.根据国际会计准则所作调整对净利润、净资产的影响
                                                                   净利润
                                                                 2004年度
                                                                     千元
按中国会计制度计算金额                                            235,069
按国际会计准则调整事项:
按权益法确认的投资收益                                              8,537
因联营公司以政府补助抵减土地
租赁成本而调整于联营公司之投资                                          -
根据国际财务报告准则3转回
购买联营公司而产生的商誉摊销                                        1,324
以换取联营公司股份而处置之
不动产、厂房和设备的损失                                           -5,966
将国产设备抵免的所得税确认为
递延收益并摊销                                                     -5,824
未予确认收入的政府补助                                            -11,091
提列递延所得税                                                      5,851
将成立合营企业而产生的负商誉
确认为当年度收益                                                      230
上述调整对少数股东权益的影响                                         -843
按国际财务报告准则编制之金额                                      227,287

                                                                   净利润
                                                                  003年度
                                                                     千元
按中国会计制度计算金额                                            238,104
按国际会计准则调整事项:
按权益法确认的投资收益                                              1,453
因联营公司以政府补助抵减土地
租赁成本而调整于联营公司之投资                                          -
根据国际财务报告准则3转回
购买联营公司而产生的商誉摊销                                            -
以换取联营公司股份而处置之
不动产、厂房和设备的损失                                                -
将国产设备抵免的所得税确认为
递延收益并摊销                                                          -
未予确认收入的政府补助                                                  -
提列递延所得税                                                          -
将成立合营企业而产生的负商誉
确认为当年度收益                                                        -
上述调整对少数股东权益的影响                                            -
按国际财务报告准则编制之金额                                      239,557

                                                                   净资产
                                                               2004-12-31
                                                                     千元
按中国会计制度计算金额                                          2,201,310
按国际会计准则调整事项:
按权益法确认的投资收益                                             12,302
因联营公司以政府补助抵减土地
租赁成本而调整于联营公司之投资                                    -10,618
根据国际财务报告准则3转回
购买联营公司而产生的商誉摊销                                        1,324
以换取联营公司股份而处置之
不动产、厂房和设备的损失                                           -5,966
将国产设备抵免的所得税确认为
递延收益并摊销                                                     -5,824
未予确认收入的政府补助                                            -11,091
提列递延所得税                                                      5,851
将成立合营企业而产生的负商誉
确认为当年度收益                                                        -
上述调整对少数股东权益的影响                                         -730
按国际财务报告准则编制之金额                                    2,186,558

                                                                   净资产
                                                                003-12-31
                                                                     千元
按中国会计制度计算金额                                          2,042,779
按国际会计准则调整事项:
按权益法确认的投资收益                                              3,765
因联营公司以政府补助抵减土地
租赁成本而调整于联营公司之投资                                          -
根据国际财务报告准则3转回
购买联营公司而产生的商誉摊销                                            -
以换取联营公司股份而处置之
不动产、厂房和设备的损失                                                -
将国产设备抵免的所得税确认为
递延收益并摊销                                                          -
未予确认收入的政府补助                                                  -
提列递延所得税                                                          -
将成立合营企业而产生的负商誉
确认为当年度收益                                                        -
上述调整对少数股东权益的影响                                            -
按国际财务报告准则编制之金额                                    2,046,544
    附注9.或有事项
    截至2004年12月31日止,本公司无重大或有负债和损失。
    附注10.承诺事项
    截至2004年12月31日止,本公司及子公司有如下重大承诺事项:
    本公司及子公司为建造厂房及购买设备(已签订合同)需支付人民币82,700,000元。
    附注11.资产负债表日后非调整事项
    除以下事项外,无其他重大资产负债表日后非调整事项:
    1、2005年4月19日,本公司第四届董事会第二十次会议审议通过了2004年度利润预分配方案,提取公积金后的可供分配利润,向全体股东每10股送3股及每10股派发现金股利人民币1元(含税),共计发放现金股利43,636,615元。上述预分配方案,尚待股东大会审议通过。
    2、2005年4月19日本公司第四届董事会第二十次会议决议:(1)对威孚长安追加投资3,851万元对;(2)对威孚马山追加投资3,276.24万元。
    3、本公司与威孚集团间的土地租赁合同签订于1995年3月1日,由于租用土地面积发生变化,双方于2005年4月19日签订如下补充协议:本公司同意为取得厂房占用土地的使用权向威孚集团支付年租金120万元,此价格执行期自2005年1月1日起至2014年12月31日止,日后的租赁费用另行商定。
    4、本公司与威孚集团间的商标许可合同签订于1995年7月7日,由于该合同期限届满,双方于2005年4月19日签订如下补充协议:原合同期限延长十年,至2015年4月30日止,原合同其余条款继续有效。
    5、截止2005年4月19日,本公司2004年末应付票据中有29,317,100元已兑付。
    附注12.其他重大事项
    非经常性损益
                                                                 2004年度
                                                                     千元
营业外支出                                                         13,124
减:粮物调基金、防洪保安基金                                        4,593
减:固定资产减值准备                                                   16
营业外支出小计                                                      8,515
营业外收入                                                            620
财政拨款冲减费用金额                                                4,608
坏账准备转回数                                                      5,354
存货跌价准备转回金数                                                3,455
非经常性收益合计                                                   14,037
非经常性损益(收益-损失)                                            5,522
减:非经常性损益的所得税影响额                                       -488
减:非经常性损益对少数股东的影响额                                  2,035
非经常性损益净额                                                    3,975
    第十二节  备查文件
    (一)载有法定代表人、财务负责人及会计主管人员签名并盖章的会计报表;
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。
    无锡威孚高科技股份有限公司董事会
    二00五年四月二十二日