新闻源 财富源

2020年01月26日 星期天

方大B(200055)公告正文

方大集团股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-02-21

  
                      方大集团股份有限公司2003年年度报告
 
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本报告经本公司第三届董事会第十三次会议审议通过。
    本报告分别以中英文两种语言编制,在对两种文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。
    本公司董事长熊建明先生、财务负责人谢春先生声明:年度报告中财务报告真实、完整。
    一、公司简介
    1、公司的法定中、英文名称及缩写:
    中文:方大集团股份有限公司(简称:方大集团)
    英文:CHINA FANGDA GROUP CO., LTD.(英文缩写:CFDC)
    2、本公司法定代表人:熊建明先生
    3、本公司董事会秘书:周志刚先生
    本公司证券事务代表:曹乃斯小姐
    联系地址:中华人民共和国深圳市南山区西丽龙井方大城
    邮政编码:518055
    联系电话:86(755) 26788571转6622
    传真:86(755) 26788353
    电子信箱:zqb@fangda.com
    4、本公司注册地址:中华人民共和国深圳市高新区科技南十二路方大大厦
    邮政编码:518057
    本公司办公地址:中华人民共和国深圳市南山区西丽龙井方大城科技大楼
    邮政编码:518055
    互联网址: http://www.fangda.com
    电子信箱:fd@fangda.com
    5、本公司选定的信息披露报纸名称:
    《中国证券报》、《证券时报》、香港《商报》
    本公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书处
    登载本公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    6、本公司股票简称、股票代码和股票上市交易所:
    A股:方大A   000055    深圳证券交易所
    B股:方大B   200055    深圳证券交易所
    7、本公司的其他有关资料:
    首次注册登记日期、地点: 1995年12月13日  深圳市工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:企合粤深总字第107938号
    税务登记号码:国税深字440301192448580号地税登字440305192448589号
    本公司聘请的会计师事务所名称及办公地址:
    国内会计师:深圳大华天诚会计师事务所
    办公地址:深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
    国际会计师:香港何锡麟会计师行
    办公地址:香港皇后大道西2-12号联发商业中心3楼
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、2003年度主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额:                                                  12,999,127.48
净利润:                                                    10,579,684.96
扣除非经常性损益后的净利润为:                               9,005,223.83
主营业务利润:                                              81,559,718.85
其他业务利润:                                               6,373,350.73
营业利润:                                                  11,367,848.54
投资收益:                                                      62,796.10
补贴收入:                                                   1,518,313.10
营业外收支净额:                                                50,169.74
经营活动产生的现金流量净额:                                 5,022,331.62
现金及现金等价物净增加额:                                  21,144,843.67
    注:非经常性收益总额1,574,461.13元,明细如下:处理固定资产损益-507,332.70元,政府补贴1,518,313.10元,短期投资收益317,939.20元,坏帐准备转回-311,960.91元,其他营业外收入3,990,917.05元,其他营业外支出-3,433,414.61元。
    2、境内、外会计师审计的净利润差异说明
    经香港何锡麟会计师行国际会计师审计,2003年度本公司按国际会计准则编制的净利润为12,037千元人民币,与深圳大华天诚会计师事务所按中国会计制度审计之差异调整项目:
                                                         单位:人民币千元
经深圳大华天诚会计师事务所审计之净利润                            10,580
(1)在建工程利息资本化                                            1,187
(2)固定资产折旧                                                    (28)
(3)前期无形资产重估增值影响                                        298
经香港何锡麟会计师行国际会计师审计之净利润                        12,037
    3、公司前三年主要会计数据和财务指标:
项目                                       2003年                 2002年
主营业务收入(元)                 514,002,569.34         438,191,899.30
净利润(元)                        10,579,684.96        -173,094,657.32
总资产(元)                     1,457,419,424.04       1,287,196,619.77
股东权益(元)                     835,169,852.50         824,590,167.54
每股收益(元)                               0.04                  -0.58
每股净资产(元)
(全面摊薄)                                 2.82                   2.78
调整后的                                     2.70                   2.74
每股净资产(元)
每股经营活动产生的现金                       0.017                 -0.127
流量净额(元)
净资产收益率(%)                            1.27                 -21.05

项目                                        2001年            2001年
                                          (调整后)        (调整前)
主营业务收入(元)                     406,956,626        406,956,626
净利润(元)                            35,939,821         36,147,639
总资产(元)                         1,385,678,719      1,393,918,123
股东权益(元)                       1,017,770,501      1,029,023,539
每股收益(元)                                   0.12               0.12
每股净资产(元)
(全面摊薄)                                     3.43               3.47
调整后的                                         3.42               3.45
每股净资产(元)
每股经营活动产生的现金                           0.484              0.484
流量净额(元)
净资产收益率(%)                                3.53               3.51
    4、净资产收益率和每股收益指标:
时间                                         2003年度
指标                         净资产收益率                   每股收益
                                (%)                         (元)
利润项目                   全面        加权           全面           加权
                           摊薄        平均           摊薄           平均
主营业务利润               9.77        9.83           0.28           0.28
营业利润                   1.36        1.37           0.04           0.04
净利润                     1.27        1.27           0.04           0.04
扣除非经常性损益
                           1.06        1.07           0.03           0.03
后的净利润

时间                                       2002年度
指标                         净资产收益率                  每股收益
                                (%)                        (元)
利润项目                  全面         加权           全面           加权
                          摊薄         平均           摊薄           平均
主营业务利润               5.71         5.05           0.16          0.16
营业利润                 -21.14       -18.7           -0.59         -0.59
净利润                   -21.05       -18.62          -0.58         -0.58
扣除非经常性损益
                         -21.07       -18.64          -0.59         -0.59
后的净利润

时间                                          2001年度
                                             (调整后)
指标                           净资产收益率                 每股收益
                                   (%)                     (元)
利润项目                    全面          加权         全面          加权
                            摊薄          平均         摊薄          平均
主营业务利润                10.32        10.20         0.35          0.35
营业利润                     3.68         3.64         0.13          0.13
净利润                       3.53         3.49         0.12          0.12
扣除非经常性损益
                             3.54         3.50         0.12          0.12
后的净利润

时间                                           2001年度
                                              (调整前)
指标                             净资产收益率              每股收益
                                     (%)                  (元)
利润项目                      全面        加权      全面             加权
                              摊薄        平均      摊薄             平均
主营业务利润                 10.44       10.32      0.36             0.36
营业利润                      3.72        3.68      0.13             0.13
净利润                        3.51        3.47      0.12             0.12
扣除非经常性损益
                              3.53        3.49      0.12             0.12
后的净利润
    5、2003年度本公司股东权益变动情况(单位:股、人民币元)
项目                  股本               资本公积                盈余公积
期初数         296,400,000         412,204,879.44           92,265,490.25
本期增加                 -                      -            1,586,952.75
本期减少                 -                      -                       -
期末数         296,400,000         412,204,879.44           93,852,443.00
变动原因                 -                      -              计提公积金

项目                          法定公益金       未分配利润         已宣告
                                                                 现金股利
期初数                     32,146,318.40     23,719,797.85              -
本期增加                      528,984.25     10,579,684.96      8,892,000
本期减少                               -     10,478,952.75              -
期末数                     32,675,302.65     23,820,530.06      8,892,000
变动原因                                      盈利及计提盈
                              计提公益金      余公积以及宣       宣告派发
                                            告派发现金股现利      金股利

                                                                 股东权益
项目                                                               合计
期初数                                                     824,590,167.54
本期增加                                                    21,058,637.71
本期减少                                                    10,478,952.75
期末数                                                     835,169,852.50
变动原因                                                                -
    三、股本变动及股东情况
    1、股份变动情况表数量                                        单位:股
                                            本次变动增减(+,-)
                           本次变
                                                 公积金
                            动前
                                    配股   送股         增发  其他   小计
                                                  转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份         109,032,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份      109,032,000
境外法人持有股份
其他:
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计    109,032,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股        42,000,000
2、境内上市的外资股   145,368,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计    187,368,000
三、股份总数          296,400,000

                                                                   本次变
                                                                    动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 109,032,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              109,032,000
境外法人持有股份
其他:
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            109,032,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                42,000,000
2、境内上市的外资股                                           145,368,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            187,368,000
三、股份总数                                                  296,400,000
    2、股东情况介绍
    (1)报告期末本公司股东总数为40,810名(其中A股股东21,727名,B股股东19,083名)。
    (2)前10名股东的持股情况:    (截止2003年12月31日  单位:股)
序                                                年末          占总股本
               股东名称           年度内增减
号                                              持股数量        比例(%)
         深圳市邦林科技发
1        展有限公司(以下简              -    60,000,000          20.243
         称“邦林公司”)
         深圳市时利和投资
2        有限公司(以下简称              -    47,112,000          15.895
         “时利和公司”)
         集康国际有限公司
3        (以下简称“集康           -1,100    21,007,000           7.087
         公司”)
4        北京证券有限公司                -     4,141,514           1.397
         深圳市蛇口渔二实
5                                        -     1,920,000           0.648
         业股份有限公司
6        TOK YEK SENG              703,700     1,578,000           0.532
7        翁英文                  1,074,715     1,074,715           0.362
8        北京财政证券公司                -     1,018,747           0.344
9        HOWARD JOHN LOEWEN              -       735,754           0.248
10       蒋旭                      670,000       670,000           0.226

                                                       质押或冻结    股东
序                                         股份类别
            股东名称                                   的股份数量    性质

        深圳市邦林科技发                                             法人
                                             未流通    60,000,000
1       展有限公司(以下简                                           股东
        称“邦林公司”)
        深圳市时利和投资                                             法人
                                             未流通    42,000,000
2       有限公司(以下简称                                           股东
        “时利和公司”)
        集康国际有限公司                                             外资
                                            流通B股             -
3       (以下简称“集康                                             股东
        公司”)                                                     法人
                                            流通A股          不详
4       北京证券有限公司                                             股东
                                                                     法人
        深圳市蛇口渔二实                     未流通     1,920,000
5                                                                    股东
        业股份有限公司                                               外资
                                            流通B股          不详
6       TOK YEK SENG                                                 股东
                                                                     外资
                                            流通B股          不详
7       翁英文                                                       股东
                                                                     法人
                                            流通A股          不详
8       北京财政证券公司                                             股东
                                                                     外资
                                            流通B股          不详
9       HOWARD JOHN LOEWEN                                           股东
                                                                     外资
                                            流通B股          不详
10      蒋旭                                                         股东
    注:上述前10名股东中,邦林公司与集康公司控股股东一致,属关联关系。其他流通股股东未通告本公司是否存在关联关系或一致行动人关系
    (3)持股10%(含10%)以上的法人股东情况:
股东名称         持股比例      法定代表人     成立时间           注册资本
                                               2001年              3,000
邦林公司          20.243%        熊建明
                                               6月7日          万元人民币
                                               2001年         1,978.0992
时利和公司        15.895%        朱卫平
                                              6月12日         万元人民币

股东名称                                                  经营范围
邦林公司                                             投资兴办实业,电子产
                                                     品的技术开发、技术咨
                                                     询,国内商业、物资供
                                                     销业
时利和公司                                           投资兴办实业
    (4)本公司控股股东邦林公司出资人均为自然人,其中本公司董事长熊建明先生持有其85%的股份。熊建明先生国籍为中国,不拥有其他国家或地区居留权,近五年内一直担任本公司董事长兼总裁。
    (5)前10名流通股股东的持股情况:
                                           (截止2003年12月31日单位:股)
序号       股东名称                       年末持股数量           股份类别
1          集康公司                        21,007,000            流通B股
2          北京证券有限公司                 4,141,514            流通A股
3          TOK YEK SENG                     1,578,000            流通B股
4          翁英文                           1,074,715            流通B股
5          北京财政证券公司                 1,018,747            流通A股
6          HOWARD JOHN LOEWEN                 735,754            流通B股
7          蒋旭                               670,000            流通B股
8          李梅芳                             560,500            流通B股
9          王婵娟                             545,500            流通B股
10         黄佩玲                             496,288            流通B股
    注:上述流通股股东未通告本公司是否存在关联关系。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    1、董事、监事和高级管理人员的情况
    (1)现任董事、监事和高级管理人员的性别、年龄、任期、持股情况
姓名             职务             性别      年龄        任期(起止日期)
熊建明       董事长、总裁          男        46      2002.4.27--2005.4.27
朱卫平       董事、副总裁          男        45      2002.4.27--2005.4.27
王胜国       董事、副总裁          男        45      2002.4.27--2005.4.27
熊建伟           董事              男        35      2002.4.27--2005.4.27
万建华         独立董事            男        47      2002.4.27--2005.4.27
邵汉青         独立董事            女        65      2002.4.27--2005.4.27
牛憨笨         独立董事            男        63      2002.4.27--2005.4.27
李帮琰       监事会召集人          男        39      2002.4.27--2005.4.27
宋文清           监事              男        42      2003.9.11--2005.4.27
郑华             监事              女        44      2003.9.11--2005.4.27
周志刚        董事会秘书           男        42     2003.10.22--2005.4.27
于国安         技术总监            男        44      2002.4.27--2005.4.27
金绪刚         营销总监            男        38      2002.4.27--2005.4.27

姓名                            年初持股数(股)          年末持股数(股)
熊建明                              31,500                    31,500
朱卫平                               4,200                     4,200
王胜国                               4,200                     4,200
熊建伟                                   0                         0
万建华                                   0                         0
邵汉青                                   0                         0
牛憨笨                                   0                         0
李帮琰                                   0                         0
宋文清                                   0                         0
郑华                                     0                         0
周志刚                                   0                         0
于国安                               1,400                     1,400
金绪刚                                   0                         0
    (2)在股东单位任职的董事和监事情况
                             在股东单位                        是否领取报
姓名        任职的股东名称                    任职期间
                             担任的职务                         酬、津贴
熊建明         邦林公司        董事长     2001年6月7日至今         否
熊建明         集康公司        董事长     2001年3月23日至今        否
朱卫平        时利和公司       董事长     2003年8月24日至今        否
                             副董事长兼
王胜国        时利和公司                  2003年8月24日至今        否
                               总经理
熊建伟        时利和公司        董事      2003年8月24日至今        否
宋文清        时利和公司        董事      2003年8月24日至今        否
    (3)现任董事、监事和高级管理人员的报酬情况(含税):
    经本公司2001年度股东大会审议通过本公司第三届董事会董事和独立董事的年度津贴为每人6万元人民币,第三届监事会监事的年度津贴为每人3万元人民币。经本公司第三届董事会第一次会议审议通过本公司高级管理人员实行岗位薪金与风险工资相结合的方式。
    现任董事、监事和高级管理人员的报酬总额为1,822,248元人民币,年度报酬在300,000元人民币以上的1人;在200,000——300,000元人民币之间的4人;在100,000——200,000元人民币之间的4人。
    金额最高的三位董事的报酬总额为758,580元人民币,金额最高的三位高级管理人员的报酬总额为758,580元人民币,独立董事邵汉青、牛憨笨、万建华各领取津贴60,000元人民币。本公司董事、监事和高级管理人员均在本公司领取报酬、津贴,且未在本公司的股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。
    (4)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因:
姓名                    离任前担任职务                         离任原因
熊柱德                  董事、财务总监                       个人提出辞职
卢卫卫                 董事、董事会秘书                      个人提出辞职
周志刚                       监事                            个人提出辞职
马松林                       监事                            个人提出辞职
    (5)报告期内,本公司聘任周志刚先生担任本公司董事会秘书。
    2、本公司员工的数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数情况
    本公司共有在职员工2208人,其中生产人员1315人,销售人员165人,技术人员511人,财务人员46人,行政人员171人,无离退休职工。
    本公司员工大中专以上文化程度共877人,占员工总数的39.7%,其中博士11人,硕士34人。
    五、公司治理结构
    1、公司治理结构情况:
    本公司严格按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规范意见》等规范性文件开展工作。报告期内根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等文件精神和公司治理的实际情况,修改了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会工作条例》、《独立董事工作条例》、《监事会工作条例》、《总裁工作细则》等文件,进一步明确了股东大会、董事会、监事会、总裁的权限职责,详细规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等内容。目前公司治理的实际状况与上述文件不存在重大差异。
    2、独立董事履行职责情况
    本公司现有三名独立董事,独立董事人数超过董事总人数的三分之一。报告期内,本公司独立董事严格按照公司《章程》、《董事会工作条例》和《独立董事工作条例》开展工作,认真、独立履行职责,对重大事项发表专项的独立董事意见,为公司的发展出谋划策,充分发挥独立董事作用。
    3、本公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开,本公司具有自己独立完整的业务及自主经营能力。
    (1)在业务方面,本公司拥有独立的生产、销售、售后服务系统,原材料采购和产品的生产和销售均通过自身的采购、生产和销售系统完成,无业务方面与控股股东发生的重大关联交易;
    (2)在人员方面,本公司有独立的劳动、人事及工资管理体系,有独立的劳动人事职能部门,本公司高级管理人员均在本公司领取薪酬,亦未在控股股东单位兼任高级管理职务;
    (3)在资产方面,本公司有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,并拥有工业产权、非专利技术,产权关系明确,拥有本公司所使用商标的使用权;
    (4)在机构方面,本公司的生产经营、行政管理和机构设置完全独立于控股股东,不存在合署办公的情况,本公司根据实际需要科学地调整组织机构,满足公司自身发展和治理的要求;
    (5)在财务方面,本公司设有独立的财会、审计部门,并建立了独立、完整的会计核算体系和财务管理制度,拥有独立的银行帐户,依法独立纳税。
    4、高级管理人员考评及激励机制
    本公司对高级管理人员实行岗位薪金与风险工资相结合的薪酬制度,依据本公司《2003年度监督、服务部门目标管理考核实施细则》、《2003年度下属单位考核实施细则》对高级管理人员的创新能力、基本素质、工作业绩、利润和收款目标完成情况等进行全面的考评,并据此核发风险工资和进行相应的奖惩。
    六、股东大会情况简介
    报告期内本公司召开了2002年度股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司2003年4月26日在《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上刊登关于召开2002年度股东大会的通知及会议议题,该次股东大会于2003年5月28日下午14:30时在本公司方大大厦一楼多功能会议厅召开,参加会议的股东或股东代理人共计20人,代表股份数为136,286,661股,占本公司在股权登记日股份总数的45.98%,其中B股股东代表9人,代表股份21,988,300股,占本公司在股权登记日股份总数的7.42%。
    2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
    会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过本公司2002年度总裁工作报告;
    (2)审议通过本公司2002年度董事会工作报告;
    (3)审议通过本公司2002年度监事会工作报告;
    (4)审议通过本公司2002年度财务决算报告;
    (5)审议通过本公司2002年度利润分配及公积金转增股本的议案;
    (6)审议通过本公司2003年度利润分配政策;
    (7)审议通过本公司2003年度不进行资本公积金转增股本议案;
    (8)审议通过本公司聘请会计师事务所的议案;
    (9)审议通过本公司2002年年度报告及摘要;
    (10)审议通过本公司关于变更注册地址的议案;
    (11)本公司关于增加经营范围的议案;
    (12)审议通过本公司《章程》修改草案;
    (13)审议通过本公司建设方大(江西)新材料科技园的议案。
    本次股东大会的决议于2003年5月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。
    七、董事会报告
    1、重大事项的讨论与分析
    (1)财务数据的讨论与分析
    报告期内,本公司在全体员工的共同努力下,实现主营业务收入51,400.26万元人民币,较上年同期增长17.30%,其中复合铝板及单层成型铝板、铝型材产品的销售增长幅度较大,分别达24.01%及25.32%,同时,本公司建筑幕墙工程收入也呈持续增长趋势,于报告期内完成了一批高标准高质量的项目,得到了业主的肯定和赞赏,参与承建的4项工程荣获国家优质工程奖————鲁班奖。
    报告期内,本公司在努力提高销售额的同时,以盈利最大化为目标,削减成本,幕墙产品在销售额增长5.79%的同时,成本下降了2.97%,其余产品的主营业务成本增长率均小于主营收入的增长率,因此,报告期内,本公司毛利率较上年同期增长35.75%。
    由于本报告期内本公司全面开展成本费用削减行动,并且每月对执行结果进行跟踪督促,以加大执行力度,因此本报告期期间费用率较上年同期减少35.59%。另外,由于本报告期本公司位于深圳市高新区的方大大厦已进入稳定经营阶段,报告期内为本公司贡献了847.10万元的收入。
    报告期内由于本公司销售额有较大幅度的增长,为提高产品的市场占有率,根据不同客户的资信状况,本公司适当地采取了较为宽松的付款政策,因此报告期应收款项净额较上年同期增长22.42%,同时为扩大经营规模,提高产能,加快氮化镓基集成电路(GaN-IC)及其器件项目二期建设进程及方大新材料(江西)有限公司(以下简称“方大(江西)新材料公司”)的建设,报告期内本公司较上年同期新增了大量的材料及设备预付款,由此,本报告期本公司的总资产较上年同期增长了13.22%,相应地,本公司报告期内的经营现金收入随着销售收入的增长及货款回收率的上升而上升,报告期内本公司销售商品、提供劳务的现金收付比例较上年同期增长6.37%,因此本报告期本公司的经营性现金流量净额较上年同期有了大幅的增长。
    (2)经营成果的讨论与分析
    1)新型建材、机电一体化设备、半导体IC及照明三大产业体系形成
    本公司自1999年开始研发具有广阔前景的地铁屏蔽门高科技项目,于报告期内中标重大的地铁屏蔽门建设工程——广州市轨道交通三号线屏蔽门工程,标志着本公司已大规模进入地铁屏蔽门市场,并由此催生本公司的第三大产业——机电一体化设备产业,从而形成新型建材、机电一体化设备、半导体IC及照明三大产业相互促进、并重发展的产业体系。
    2)内部改革提升管理水平,降低成本
    报告期内,本公司顺应企业发展的需要和市场情况的变化,本着高效、精简的原则,对企业管理运作模式做进一步的探索、改革,建立以产品为中心的事业部建制,经过半年多的运行,证明是符合实际、卓有成效的。报告期内,为了应对国内外原材料价格飞涨,本公司开展了以成本控制和防范风险为核心内容的削减成本工作:积极开拓新的原材料供应渠道,探索新的招标采购方式,尽可能降低原材料采购成本;进一步完善费用管理、物资管理等财务制度;规范内控制度;细化成本核算;通过控制费用、盘活资产有效地降低了管理费用等业务成本,报告期内的削减成本工作对本公司的盈利有较显著的贡献。
    3)新型建材产业经营良好,市场开拓与销售工作卓有成效
    报告期内,上半年虽然受到“非典”疫情对本公司经营的影响,下半年又遇铝材、铜材、钢材、PE粒料等原材料价格高企带来的冲击,但在全体员工的共同努力下,本公司充分发挥方大的品牌优势,细分市场,积极寻求行业的横向合作,在保持对深圳、广州、上海、北京等大城市市场占有率的基础上,进一步拓宽销售渠道,南昌、沈阳、南宁等城市订单量与上年度相比有大幅增长。目前占主营业务比例较大、对公司利润贡献较大的幕墙、复合铝板及单层成型铝板、铝型材等产品业务齐头并进,销售量均同创历史新高,销售收入同比分别增长5.79%、24.01%和25.32%;同时,进一步加大了货款回收力度,货款回收额较往年有较大幅度的提高,经营目标完成情况较佳。
    报告期内,本公司成立全资子公司深圳市方大暖通科技有限公司(以下简称“方大暖通公司”),于五月份正式投入生产和销售“冬阳”牌铜铝复合散热器,在北京、西安、兰州、沈阳等地设立的九个办事处的销售与市场开拓工作已步入正轨,产品销售逐月递增,全年共完成销售487万元,实现了当年投入当年产出。
    4)机电一体化设备产业初见规模,呈现强劲的发展势头
    目前北京、上海、广州、深圳等已拥有或在建地铁的城市已有10多个,大部分计划装备地铁屏蔽门系统,据不完全统计,到2010年,国内地铁线路总长将达到1000公里以上。地铁屏蔽门系统具有节能、环保和安全功能,不仅满足了乘客的人身安全的需要,而且有效地改善了候车环境,节能和环保效果明显,地铁系统配置地铁屏蔽门成为必然的趋势,市场前景广阔。本公司经过四年的研究开发,已拥有较为成熟的屏蔽门总体及单项设计、生产、安装和调试技术,具备完善、先进的项目管理体系,是国内唯一能生产制造地铁屏蔽门高科技产品的企业,方大牌全封闭和半高式屏蔽门产品显现出旺盛的生命力。报告期内,本公司接获广州市轨道交通三号线屏蔽门系统采购(包安装)合同,项目总值约8,163万元人民币,完成了上海地铁一号线广中站和香港地铁南昌站的地铁屏蔽门供货任务。据统计,本公司目前地铁屏蔽门高科技产品的国内市场占有率已超过30%。
    5)半导体IC及照明产业稳健发展
    报告期内,本公司投资的氮化镓基集成电路(GaN-IC)及其器件项目运营稳定,批量生产实现新的突破,产销量是去年同期的300%,外延片和LED芯片产品品质已基本达到国外同类产品水平,研制成功了大功率型蓝光LED芯片和白光LED复合荧光粉,技术和规模均居国内领先水平。为了进一步提高产能规模,本公司正在加快项目的二期建设,逐步扩大生产能力并形成规模效益,进一步提高产品的竞争力,并对本公司研制开发的大功率芯片产品进行全方位的二次开发,以降低成本,提高市场占有率。
    由于氮化镓基半导体发光二极管(LED)具有体积小、节能、长寿命、免维护、响应速度快、环保等特性,以其作为光源,在同样亮度下耗电量仅为普通白炽灯的1/8——1/10,寿命可以达到8万小时以上。照明用电约占全部电力消耗的10——20%,因此从LED的发展趋势和应用前景来看,半导体LED灯将替代传统的白炽灯和荧光灯,并对能源和环境保护产生巨大的影响。日本、美国、欧盟、韩国、台湾等国家和地区纷纷推出国家半导体照明计划。美国能源部“下一代照明计划”(NGLI)预测,在2010年前后,美国将有55%的白炽灯和荧光灯被半导体LED灯替代,而日本的“21世纪光源计划”则规划在2006年就要用半导体LED灯大规模替代传统白炽灯,前景非常广阔。
    在我国,由国家科技部会同有关部门共同组织实施的“国家半导体照明工程”也于2003年6月正式启动,提出以政府为引导、企业为主体,产学研相结合,把大功率、高亮度LED芯片的研发放在重要位置。本公司将围绕国家半导体照明工程实施计划,进一步加大研发力量,开发半导体照明用的大功率芯片,以满足市场旺盛的需求。
    6)海外市场开拓成绩斐然
    报告期内,本公司铝塑复合板出口额与去年同期相比增长195%,并在原有出口泰国、俄罗斯等国家的基础上新增出口土耳其、美国、印度等六个国家,钢质发泡门等产品继续出口美国、南非以及沙特等地区,销售稳步上升。
    7)启动具有战略意义的发展规划
    报告期内,本公司位于江西省南昌国家高新技术开发区的方大新材料科技园正式动工兴建,一期工程将于2004年完工。本公司将在原有生产线上的基础上引进新的生产设备,扩大产能,建成后的幕墙、铝塑复合板及铝单板、铜铝复合散热器、出口门、铝型材等产品生产能力将比现在有较大的提高,运营成本有望下降并获取规模扩张带来的效益增长。
    报告期内,本公司位于深圳市高新区的方大大厦建成投入使用,部分楼层作为本公司研发基地自用,其余部分作为深圳市高科技项目“孵化器”已被深圳市留学生创业园和其他高科技企业租用,本公司已获得租金及附属设施使用费等收入的稳定回报。
    8)继续加强技术创新和基础管理工作
    报告期内,本公司继续加大研发投入、加快产品结构调整和技术开发步伐,提高产品技术含量,凭借科技创新实现企业的可持续发展,本报告期内本公司共投入1,240.55万元研发费用,完成新产品、新技术开发项目19项,已申报并获得受理专利52项,其中发明专利8项。通风节能环保幕墙通过深圳市新产品鉴定。
    报告期内,本公司的全资子公司深圳市方大装饰工程有限公司(以下简称“方大装饰公司”)ISO14000环境管理体系和OHSAS职业健康安全管理体系通过首次的年度监督审核,本公司的ISO90001:2000质量管理体系认证通过复审。
    报告期内,本公司再度被评为深圳市守法纳税大户;被列入最新全国大型工业企业名单;再次荣获欧洲国际质量与技术大奖“白金奖”;荣获2003年“中国建材百强企业”和深圳市工商业百强企业称号;“方大”商标被评为广东省著名商标,在深圳市工商行政管理局主办的深圳市商标公众评选中被评为最有潜力的十大商标之一;本公司参与承建的中国农业发展银行山西省分行12号综合楼、福建晋江市电力大厦、深圳宝安体育馆、成都双流国际机场航站楼等工程荣获2003年度“中国建筑工程鲁班奖(国家优质工程)”;方大大厦被评为深圳市优质样板工程、2003年度全国建筑装饰工程科技奖;本公司的热塑性胶粘剂连续复合蜂窝铝板荣获国家科技部、商务部、国家质量监督检验检疫总局等多个部门共同颁发的国家重点新产品证书;地铁屏蔽门、氮化镓基蓝绿色发光二极管(LED)芯片等5个项目被列入广东省2003年度重点新产品计划。
    2、本公司经营情况
    本公司经营范围包括新型建材、复合材料、金属制品、金属结构、环保设备及器材、安防设备、冶金设备、光机电一体化产品、高分子材料及产品、精细化工产品、机械设备、光电材料及器材、光电设备、电子显示设备、视听设备、交通设施、地铁屏蔽门、各种暖通设备及产品、给排水设备、中央空调设备及其零配件、半导体材料及器件、集成电路、光源产品及设备、太阳能产品等产品的开发、设计、生产、施工、销售及售后服务。本公司的主营业务收入和净利润主要来自于新型建材产业的高新技术产品,其中占本公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品有:幕墙、复合铝板及单层成型铝板、铝型材及彩板型材,报告期内本公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大变化,主营业务收入、主营业务利润分行业、产品、地区构成情况如下:
                                                           单位:人民币元
分产品               主营业务收入          主营业务成本            毛利率
                                                                      (%)
幕墙               319,633,216.51        257,817,242.46             19.34
复合铝板及单
                   159,365,209.40        132,652,269.75             16.76
层成型铝板
铝型材及彩板
型材                61,274,871.43         56,097,492.09              8.45

分产品                   主营业务收入    主营业务成本          毛利率比上
                        比上年增减(%)    比上年增减(%)          年增减(%)
幕墙                          5.79          -2.97                   60.36
复合铝板及单
                             24.01          27.57                  -12.16
层成型铝板
铝型材及彩板
型材                         25.32          21.61                   49.29

分行业                     主营业务收入         主营业务成本       毛利率
                                                                     (%)
商品销售收入             251,373,173.42       222,436,550.45       11.51
建筑安装工程收
                         338,603,671.64       274,903,234.56       18.81

小计                     589,976,845.06       497,339,785.01       15.70
公司内各业务部
                          75,974,275.72        75,657,803.22           -
间相互抵销
合计                     514,002,569.34       421,681,981.79       17.96

                          主营业务收入       主营业务成本      毛利率比上
分行业
                         比上年增减(%)      比上年增减(%)       年增减(%)
商品销售收入                     15.51               7.43          137.32
建筑安装工程收
                                  6.76               2.35           22.78

小计                             10.32               4.56           41.95
公司内各业务部
                                     -                  -               -
间相互抵销
合计                             17.3               10.9            35.75
分地区                      主营业务收入      主营业务收入比上年增减(%)
华北地区                  116,110,187.00                            27.94
西南地区                   52,181,588.85                            22.68
华东地区                  116,992,349.58                            82.94
东北地区                   13,327,845.92                            -4.74
华中地区                    3,164,528.89                           398.91
西北地区                   11,614,424.33                           -21.27
华南地区                  186,432,434.62                           -10.48
外销                       14,179,210.15                           326.18
合计                      514,002,569.34                            17.30
    3、本公司全资附属企业及控股子公司经营业绩概述
    截至2003年12月31日止,本公司拥有10家全资附属企业,即方大装饰公司、江西方大新型铝业有限公司(以下简称“方大铝业公司”)、深圳市方大安防技术有限公司(以下简称“方大安防公司”)、深圳市方大特种结构有限公司(以下简称“方大特构公司”)、深圳市方大国科光电技术有限公司(以下简称“方大国科公司”)、香港俊佳集团有限公司(以下简称“俊佳公司”)、深圳市方大物流有限公司(以下简称“方大物流公司”)、方大美国科技公司(以下称“方大美国公司”)、方大暖通公司和方大新材料(江西)公司,拥有2家控股子公司,即深圳方大意德新材料有限公司(以下简称“方大意德公司”)和江西方大福科信息材料有限公司(以下简称“方大福科公司”)。
    (1)方大装饰公司是我国目前规模最大的幕墙生产企业之一,主要从事各类建筑幕墙、门窗、室内外装饰及家私的设计生产与施工,注册资本5,000万元人民币,总资产76,439.36万元人民币。报告期内,该公司实现净利润2,305.11万元人民币。
    (2)方大铝业公司是我国大型铝型材生产企业之一,主要从事各类铝型材系列产品的开发、生产和销售,注册资本2,000万元人民币,总资产14,248.68万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-66.35万元人民币。
    (3)方大安防公司主要从事防火门、防盗安全门、卷帘门、防火玻璃和特种门等产品的设计、生产、销售、安装,注册资本800万元人民币,总资产13,214.13万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-387.53万元人民币。
    (4)方大特构公司主要从事活动房屋及特种结构产品的设计、生产、销售,注册资本800万元人民币,总资产3,382.00万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-388.77万元人民币。
    (5)方大国科公司主要从事氮化镓(GAN)基集成电路及其器件中游产品的开发、生产、销售,注册资本1,800万元人民币,总资产6,477.14万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-159.28万元人民币。
    (6)俊佳公司主要从事投资兴办实业,注册资本1万港元,总资产4,224.51万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-165.53元人民币。
    (7)方大物流公司主要从事物料采购,注册资本3,000万元人民币,总资产2,999.82万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-1,755.60元人民币。
    (8)方大美国公司主要从事科研开发及海外市场的开拓,注册资本498.63万美元,总资产3,899.89万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-150.29万元人民币。
    (9)方大暖通公司主要从事各种暖通设备的设计、生产、销售,注册资本3,000万元人民币,总资产3,528.46万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-344.39万元人民币。
    (10)方大(江西)新材料公司主要从事生产和销售新型建材、复合材料、建筑幕墙、铝制品等产品,注册资本1,200万美元,总资产10,790.70万元人民币。报告期内未发生销售。
    (11)方大意德公司是我国目前规模最大的现代化铝塑复合板和单层成型铝板的生产企业之一,主要研究开发、生产经营新型复合材料等产品,注册资本320万美元,总资产31,559.42万元人民币。报告期内,该公司实现净利润1,059.80万元人民币
    (12)方大福科公司主要从事氮化镓(GAN)基集成电路及其器件上游产品的开发、生产、销售,注册资本2,000万元人民币,总资产2,536.33万元人民币。报告期内,该公司实现净利润-200.13万元人民币。
    4、主要供应商及客户情况
    报告期内,本公司向前五名供应商采购金额占年度采购总额的比例约为24.58%,向前五名客户销售金额占公司销售总额的比例约为29.28%。
    5、2004年针对经营中存在的问题拟采取的措施
    (1)方大(江西)新材料科技园的建设是本公司2004年最重要的工作之一,本公司将在2004年完成新材料科技园一期的建设,基本搬迁和扩建完成幕墙、门业、铜铝复合散热器、单层成型铝板及铝塑复合板等生产线。
    (2)尽快完成半导体产业的二期建设,实现大规模生产。加大对大功率高亮度芯片、绿光外延片等产品的研发力度,以适应半导体照明市场的需求;进一步拓展新的用途及市场,使本公司的LED芯片应用于背光源、集成电路等产业。
    (3)进一步加强地铁屏蔽门的市场开拓力度,加强其核心技术的研发,提高市场占有率,力争地铁屏蔽门产品在国内市场的占有率超过50%。
    (4)继续加大铜铝复合散热器的市场开拓力度,尤其是重点开发利润率较高、货款回笼快的零售市场,争取销售较2003年有较大突破,在铜铝复合散热器产品的基础上优化设计,形成全铝、全钢散热器生产能力,并投放市场,争取方大“冬阳”牌散热器成为全国行业的主导品牌。
    (5)继续发挥方大美国公司的窗口作用,扩大钢质住宅门、铝塑复合板等产品的出口,完成钢质住宅门和铝塑复合板的境外品牌注册,争取完成美国UL防火认证,继续通过互联网等方式推介公司产品,发展具有稳定需求的大型客户。
    (6)报告期内市场竞争异常激烈的格局仍未得到明显的改观,2004年继续开发适销对路的新产品、新技术,优化产品结构,培植高附加值产品。
    (7)继续夯实管理基础,通过技术创新、推行QC活动等措施,降低单位产品的材料消耗量,提高劳动效率;继续开展削减成本工作,挖潜创效。
    (8)预计在2004年钢材、铝材、铜材、化工原料等原材料仍有较大的上涨压力,本公司将通过加强采购管理,建立材料价格信息系统,一方面完善大宗原材料采购的招标,另一方面发展长期合作伙伴,降低原材料市场价格可能的大幅波动带来的影响。
    (9)本公司在报告期内加大了对应收账款的清收力度,尤其是在下半年实施新的收款激励机制后,应收账款得到了有效遏制,2004年重点加强对客户信用风险评估,控制销售风险。
    6、报告期内投资情况
    (1)募集资金使用情况
    报告期内本公司未募集资金,前次募集资金已于2000年度使用完毕。
    (2)非募集资金使用情况
    报告期内,本公司共投资16,840.55万元人民币,比上年度增加7,552.31万元人民币,增长幅度为81.31%,主要用于以下几个方面:
    1)本公司在深圳高新技术产业园区建立的方大大厦,该项目预计总投资1.7亿元人民币,报告期内共投入资金183万元,截止至2003年12月31日止,该项目累计投入资金16,871.55万元,完工进度为99%。目前该项目已进入启用阶段,对本公司的经营业绩有所贡献;
    2)报告期内,本公司向方大美国公司增加投资450万美元;
    3)报告期内,本公司与子公司方大装饰公司共同投资3,000万元成立了方大暖通公司,该公司主要生产销售铜铝复合散热器,报告期内该公司实现了当年投入当年产出,并取得了一定的销售额。
    4)报告期内,本公司与香港俊佳共同投资1,200万美元成立了方大(江西)新材料公司,该公司目前尚处于建设阶段,对本公司的经营业绩无影响。
    7、本公司财务状况:
    报告期内,本公司具体财务指标如下:
                                                           单位:人民币元
                                 2003年              2002年  增减幅度(±
项目                           12月31日            12月31日           %)

总资产                 1,457,419,424.04    1,287,196,619.77       13.22
股东权益                 835,169,852.50      824,590,167.54        1.28
                               2003年度            2002年度  增减幅度(±
项目                                                                  %)

主营业务利润              81,559,718.85       47,290,962.29       72.46
净利润                    10,579,684.96     -173,094,657.32           -
现金及现金等价物净增      21,144,843.67     -241,372,402.00           -
加额
    以上各项目变动的主要原因
    (1)总资产较去年同期增长的主要原因在于:1)报告期内放宽客户付款政策,导至应收账款同比增加;2)报告期内由于扩产扩能的需要,材料及设备的预付款同比增加,因此报告期预付账款较上年同期有较大幅度的增长;3)报告期内投资成立新公司,开办费同比增加导致本公司长期待摊费用同比增长;
    (2)主营业务利润大幅上升是因为:1)本报告期销售收入较去年同期增长了17.3%;2)报告期内本公司实行成本费用削减方案,充分利用资源,在采购和生产环节中力求合理范围内最小成本化,并取得成效,本报告期毛利率较上年同期增长35.75%;
    (3)净利润较去年同期大幅增长主要是因为:1)去年同期本公司提取了大额的坏帐准备9,532.81万元,本报告期本公司应收款项基本上已属正常,不再计提大额坏账;2)本报告期由于新成立的方大(江西)新材料公司尚未正式运营,因此其开办费仍未一次性摊入损益,而去年同期本公司一次性摊销了589.16万元的开办费用;
    (4)现金及现金等价物净增加额较上期有较大幅度的增加是因为本公司报告期内加大了收款力度,货款回收额较去年同期增加了30.77%,货款回收率增加了9.74%;另本公司由于需拓宽生产和业务范围,为满足经营需要,本报告期内向银行申请了一定贷款额。
    8、董事会日常工作情况
    (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
    1)第三届董事会第五次会议于2003年4月4日以通讯表决方式召开,会议审议并通过了本公司2002年度聘请会计师事务所的议案。
    2)第三届董事会第六次会议于2003年4月11日以通讯表决方式召开,会议审议并通过了本公司2002年度聘请会计师事务所的议案。
    3)第三届董事会第七次会议于2003年4月23日下午在本公司科技大厦五楼会议室召开,会议形成如下决议:
    ①审议并通过了本公司2002年度总裁工作报告;
    ②审议并通过了本公司2002年度董事会工作报告;
    ③审议并通过了本公司2002年度各项减值准备计提的预案;
    ④审议并通过了本公司会计估计变更的预案;
    ⑤审议并通过了本公司2002年度财务决算报告;
    ⑥审议并通过了本公司2002年度利润分配及公积金转增股本预案;
    ⑦审议并通过了本公司2003年度利润分配政策;
    ⑧审议并通过了本公司2003年度不进行资本公积金转增股本的预案
    ⑨审议并通过了本公司聘请会计师事务所的预案;
    ⑩审议并通过了本公司信息披露报纸的议案;
    (11)审议并通过了本公司2002年年度报告及摘要;
    (12)审议并通过了本公司2003年第一季度报告;
    (13)审议并通过了本公司《章程》修改草案;
    (14)审议并通过了关于建设方大(江西)新材料科技园的议案;
    (15)过了本公司2003年度向银行申请综合授信额度的议案;
    (16)过了本公司组织机构调整方案;
    (17)审议并通过了本公司召开2002年度股东大会的议案。
    4)第三届董事会第八次会议于2003年5月28日以通讯表决方式召开,会议形成如下决议:
    ①审议并通过了本公司组织架构调整方案;
    ②审议并通过了本公司投资设立法人企业的议案。
    5)第三届董事会第九次会议于2003年8月1日下午在本公司科技大楼五楼会议室召开,会议形成如下决议:
    审议并通过了本公司2003年半年度报告及报告摘要。
    6)第三届董事会第十次会议于2003年9月6日上午在本公司科技大楼五楼会议室召开,会议形成如下决议:
    ①同意熊柱德先生不再担任本公司董事兼财务总监职务;
    ②同意卢卫卫先生不再担任本公司董事兼董事会秘书职务。
    7)第三届董事会第十一次会议于2003年10月22日下午在本公司科技大楼五楼会议室召开,会议形成如下决议:
    ①经熊建明董事长提名,同意由周志刚先生担任本公司董事会秘书;
    ②审议并通过了本公司2003年第三季度报告及报告摘要。
    8)第三届董事会第十二次会议于2003年12月18日下午在本公司科技大楼五楼会议室召开,会议形成如下决议:
    ①审议并通过了本公司信息披露报纸的议案;
    ②审议并通过了本公司增加经营范围的议案;
    ③审议并通过了本公司《章程》修改草案;
    ④审议并通过了本公司《股东大会议事规则》修改草案;
    ⑤审议并通过了本公司《董事会工作条例》修改草案;
    ⑥审议并通过了本公司《总裁工作细则》修改草案
    ⑦审议并通过了本公司《独立董事工作制度》修改草案。
    (2)董事会对股东大会决议的执行情况
    董事会根据股东大会的授权,在报告期内完成了下列主要事项:
    1)修改本公司《章程》;
    2)实施2002年度利润分配方案,即每10股派发红利0.7元人民币(含税),B股股利按港币兑人民币100:106.11的汇率折合港币派发;
    3)变更工商登记。
    9、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    本公司2003年度按照中国会计准则和国际会计准则确定之净利润分别为10,579,684.96元人民币和12,036,684.96元人民币,加上年初未分配利润后本公司2003年度可供股东分配利润分别为32,712,530.06元人民币和59,908,000.00元人民币。根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》及本公司《章程》规定,本公司在分配股利时以分别根据中国会计准则和国际会计准则所确定的可供分配利润两者中的较低者为基准,本公司2003年度可供股东分配利润为32,712,530.06元人民币。本公司董事会提议按2003年末总股本296,400,000股计算,向全体股东按每10股派发现金红利0.30元人民币(含税),共派发现金8,892,000元人民币。剩余未分配利润23,820,530.06元人民币结转以后年度分配。
    B股股息按分红派息公告日前第三个工作日的中国人民银行公布的港币兑人民币的中间价兑换为港币支付。
    本公司2003年度不进行公积金转增股本。
    10、其他
    (1)经本公司第三届董事会第十二次会议审议通过了本公司信息披露报纸的议案,本公司将《中国证券报》、《证券时报》和香港《商报》定为本公司信息披露报纸。
    (2)深圳大华天诚会计师事务所对本公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明:
    我们作为方大集团股份有限公司(以下简称“方大集团”)2003年度会计报表审计的注册会计师,根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号),就方大集团控股股东及其关联方占用资金等的相关事项出具本专项说明。
    在年度审计过程中,我们未发现方大集团存在关联公司占用资金的情况。
    在年度审计过程中,我们未发现公司在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)颁布实施以后,存在违反其第一条的规定的情况。
    (3)独立董事关于本公司执行中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》文件规定,以及对外担保情况的专项说明及独立意见:
    根据中国证监会下发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(简称“《通知》”)精神,我们对本公司执行通知规定的情况以及本公司累计和当期对外担保情况进行了认真的核查,现就有关问题说明如下:
    截止到本报告期末,本公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东及其他关联方也未强制本公司为他人提供担保,本公司在本报告期内的担保均为本公司对下属全资和控股公司的担保。
    本公司已严格按照《通知》的要求,规范了公司对外担保制度,落实了本公司对外担保的审批程序,经第三届董事会第十二次会议审议通过的本公司《章程》的修改草案中对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出了明确规定。
    我们一致认为,本公司的对外担保自查和执行《通知》情况符合《通知》的相关要求。
    八、监事会报告
    1、报告期内监事会共召开四次会议
    (1)第三届监事会第四次会议于2003年4月23日在本公司会议室召开,会议形成如下决议:
    1)审议并通过了本公司2002年度监事会工作报告;
    2)审议并通过了本公司2002年度财务决算报告和利润分配预案;
    3)审议并通过了本公司2002年度报告和报告摘要;
    4)审议并通过了本公司2003年第一季度报告。
    (2)第三届监事会第五次会议于2003年8月1日在本公司会议室召开,会议经审议并通过了本公司2003年半年度报告及报告摘要。
    (3)第三届监事会第六次会议于2003年10月22日在本公司会议室召开,会议经审议并通过了本公司2003年第3季度报告及报告摘要。
    (4)第三届监事会第七次会议于2003年12月18日在本公司会议室召开,会议经审议并通过了本公司《监事会工作制度》修改草案。
    2、监事会就下列事项发表独立意见
    (1)2003年度,监事会根据国家有关法律、法规及本公司《章程》,对本公司股东大会、董事会的召开程序、讨论、决定事项,董事会及现任经营班子对股东大会决议的执行情况及本公司管理制度的执行情况等进行了监督,认为董事会及现任经营班子的工作诚信、勤勉、进取,切实有效履行了股东大会的各项决议和授权,决策程序符合《公司法》及本公司《章程》,运作规范,本公司建立了较为完善的内部控制制度,本公司现任董事、高级管理人员在执行职务时无发现有任何违反法律、法规、本公司《章程》或损害本公司利益的行为;
    (2)在本公司经营班子和全体员工的共同努力下,本公司2003年度实现盈利,深圳大华天诚会计师事务所和香港何锡麟会计师行为本公司出具的无保留意见的2003年度审计报告真实地反映了本公司的实际财务状况和经营成果;
    (3)本公司1999年度配股实际募集资金净额共11,287.84万元人民币,募集资金全部按配股说明书披露的募集资金使用计划投入;
    (4)报告期内本公司无收购、出售资产事项;
    (5)报告期内本公司未发生关联交易。
    九、重要事项
    1、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项:
    本公司下属方大装饰公司2002年11月向大连市仲裁委员会申请仲裁,要求大连宏进世界贸易有限公司支付工程款约2,501万元人民币,该案正在审理当中;方大装饰公司2002年12月向广州市中级人民法院提起诉讼,要求广州东和房地产开发有限公司和中海发展(广州)有限公司支付工程款约1,830万元人民币,该案正在审理当中。
    2、报告期内本公司无收购及出售资产、吸收合并事项:
    3、报告期内本公司无重大关联交易事项:
    4、重大合同及其履行情况:
    (1)报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;
    (2)报告期内本公司无违规担保事项,对外担保均为本公司对下属全资和控股公司的担保,具体情况如下
担保对象名称       与本公司关系             发生日期           担保金额
                                         (协议签署日)       (人民币)
方大装饰公司         全资子公司         2003年11月14日           3000万
方大装饰公司         全资子公司          2003年10月7日        1552.95万
方大意德公司         控股子公司           2003年7月1日           4000万
方大铝业公司         全资子公司         2003年12月17日            500万
方大福科公司         控股子公司          2003年7月14日            500万
担保发生额合计       9552.95万
担保余额合计         9552.95万
担保总额占本公          11.44%
司净资产的比例

担保对象名称                      担保类型         担保期          是否履
                                                                   行完毕
方大装饰公司                      信用担保           壹年            否
方大装饰公司                  工程施工担保           贰年            否
方大意德公司                      信用担保           壹年            否
方大铝业公司                      信用担保           壹年            否
方大福科公司                      信用担保           壹年            否
担保发生额合计
担保余额合计
担保总额占本公
司净资产的比例
    (3)报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项;
    (4)报告期内本公司和下属全资子公司方大装饰公司以及外方合作企业法国法维莱远东有限公司与广州市地下铁道总公司签订广州市轨道交通三号线屏蔽门系统采购(包安装)项目协议,合同总价约为8,163万元人民币。
    5、报告期内本公司聘任的会计师事务所无变动。本公司2003年度国内审计由深圳大华天诚会计师事务所完成,2003年度国际审计由香港何锡麟会计师行完成。报告年度支付给深圳大华天诚会计师事务所和香港何锡麟会计师行的报酬均为35万元人民币。上述会计师事务所为本公司提供审计服务连续两年。
    十、财务报告
    1、审计报告
    本公司2003年年度财务会计报表经深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。(见附件)
    2、会计报表(见附表)
    3、会计报表附注(见附件)
    十一、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签署的2003年度报告正本(中英文);
    2、载有法定代表人、财务负责人亲笔签名并盖章的会计报表:
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件:
    4、报告期内本公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿:
    5、经最近一次股东大会通过的本公司《章程》。
    方大集团股份有限公司董事会
    二○○四年二月二十一日
    审计报告
                                                    深华(2004)股审字005号
    方大集团股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了后附的方大集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003年12月31日的合并和公司资产负债表、2003年度合并和公司利润及利润分配表及2003年度合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和2003年度的现金流量。
    深圳大华天诚会计师事务所                       中国注册会计师:邬建辉
    中国  深圳                                     中国注册会计师:刘耀辉
                                                       2004年2月20日
    方大集团股份有限公司
    资产负债表
    2003年12月31日
    货币单位:人民币元
资产                          注释                      期末数
                                              合并数              公司数
流动资产:
货币资金                        1      297,985,600.19     181,347,941.85
短期投资                                         -
应收票据                        2        2,178,397.64               -
应收股利                        3                -         35,630,105.00
应收利息                                         -                  -
应收帐款                        4      444,567,418.04       1,133,831.41
其他应收款                      5       26,848,866.89     468,834,838.07
预付帐款                        6       25,004,386.60       1,642,491.83
应收补贴款                                       -                  -
存货                            7      131,201,026.53          73,468.00
待摊费用                        8          644,150.95         306,525.74
一年内到期的长期债权投资                         -                  -
其他流动资产                    -                -                  -
流动资产合计                           928,429,846.84     688,969,201.90
长期投资:
长期股权投资                    9       12,529,508.90     450,440,311.10
长期债权投资                                     -                  -
长期投资合计                            12,529,508.90     450,440,311.10
其中:合并价差                                   -                  -
其中:股权投资差额                               -                  -
固定资产:
固定资产原价                   10      577,980,483.56     325,996,723.24
减:累计折旧                   10      139,794,603.87      43,654,553.43
固定资产净值                           438,185,879.69     282,342,169.81
减:固定资产减值准备                     7,524,334.15               -
固定资产净额                           430,661,545.54     282,342,169.81
工程物资                                         -                  -
在建工程                       11        5,047,770.15       1,928,434.59
固定资产清理                                     -                  -
固定资产合计                           435,709,315.69     284,270,604.40
无形及其他资产
无形资产                       12       79,204,877.98      66,593,572.58
长期待摊费用                   23        1,545,874.63          71,057.91
其他长期资产                                     -                  -
无形及递延资产合计                      80,750,752.61      66,664,630.49
递延税项:
递延税款借项                                     -                  -
资产总计                             1,457,419,424.04   1,490,344,747.89

资产                                                期初数
                                          合并数               公司数
流动资产:
货币资金                              260,482,164.20       207,702,208.21
短期投资                                  400,000.00                    -
应收票据                                1,000,000.00                    -
应收股利                                           -        35,630,105.00
应收利息                                           -                    -
应收帐款                              363,137,728.80         1,598,575.79
其他应收款                             23,249,814.19       332,976,701.39
预付帐款                               11,051,771.44             6,500.00
应收补贴款                                         -                    -
存货                                  120,098,453.00                    -
待摊费用                                  518,625.40           200,708.99
一年内到期的长期债权投资                           -                    -
其他流动资产                                       -
流动资产合计                          779,938,557.03       578,114,799.38
长期投资:
长期股权投资                           12,684,652.00       297,563,876.04
长期债权投资                                       -                    -
长期投资合计                           12,684,652.00       297,563,876.04
其中:合并价差                                     -                    -
其中:股权投资差额                                 -                    -
固定资产:
固定资产原价                          396,450,003.06       157,262,845.49
减:累计折旧                          114,553,903.12        38,544,517.20
固定资产净值                          281,896,099.94       118,718,328.29
减:固定资产减值准备                    7,524,390.00
固定资产净额                          274,371,710.16       118,718,328.29
工程物资                                  406,538.44           406,538.44
在建工程                              137,160,345.67       134,243,932.11
固定资产清理                                       -                    -
固定资产合计                          411,938,594.27       253,368,798.84
无形及其他资产
无形资产                               81,968,279.34        68,130,616.40
长期待摊费用                              666,537.13           314,309.80
其他长期资产                                       -                    -
无形及递延资产合计                     82,634,816.47        68,444,926.20
递延税项:
递延税款借项                                       -                    -
资产总计                            1,287,196,619.77     1,197,492,400.46
    方大集团股份有限公司
    资产负债表(续)
    2003年12月31日
    货币单位:人民币元
负债及股东权益                注释                     期末数
流动负债:                                   合并数             公司数
短期借款                       14      385,000,000.00     295,000,000.00
应付票据                       15       81,644,504.47      28,052,999.33
应付帐款                       16       80,068,937.14         444,523.06
预收帐款                       17       30,030,415.95      13,145,251.84
代销商品款                                       -                  -
应付工资                                    (1,531.17)              -
应付福利费                               5,990,149.72               -
应付股利                                         -                  -
应交税金                       18        9,610,908.04         (20,333.40)
其他应交款                                 704,510.63               -
其他应付款                     19       11,182,218.95     316,547,324.47
预提费用                                   819,579.74               -
预计负债                                   136,857.55               -
递延收益                                         -                  -
一年内到期的长期负债           20       10,000,000.00               -
其他流动负债                                     -                  -
流动负债合计                           615,186,551.02     653,169,765.30
长期负债:
长期借款                                         -                  -
应付债券                                         -                  -
长期应付款                                       -                  -
专项应付款                                       -                  -
其他长期负债                                     -                  -
长期负债合计                                     -                  -
递延税项:
递延税款贷项                                     -                  -
负债合计                               615,186,551.02     653,169,765.30
少数股东权益:
少数股东权益                             7,063,020.52               -
股东权益:
股本                           21      296,400,000.00     296,400,000.00
资本公积                       22      412,204,879.44     412,204,879.44
盈余公积                       23       93,852,443.00      93,852,443.00
其中:公益金                            32,675,302.65      32,675,302.65
未分配利润                     24       23,820,530.06      25,825,660.15
外币折算差额                                     -                  -
已宣告现金股利                 25        8,892,000.00       8,892,000.00
累积未弥补子公司亏                               -                  -
股东权益合计                           835,169,852.50     837,174,982.59
负债及股东权益总计                   1,457,419,424.04   1,490,344,747.8

负债及股东权益                                       期初数
流动负债:                                 合并数               公司数
短期借款                             202,500,000.00        182,500,000.00
应付票据                             113,632,822.46         17,385,535.47
应付帐款                              75,690,492.38          1,548,317.43
预收帐款                               6,654,735.72                  -
代销商品款                                     -                     -
应付工资                                       -
应付福利费                             7,019,820.83
应付股利                              20,748,000.42         20,748,000.00
应交税金                               7,336,351.48          1,328,892.06
其他应交款                             1,240,386.36                  -
其他应付款                            11,304,519.84        147,359,189.55
预提费用                               1,028,887.19                  -
预计负债                                       -
递延收益                                       -                     -
一年内到期的长期负债                           -                     -
其他流动负债                                   -                     -
流动负债合计                         448,092,874.23        371,404,505.92
长期负债:
长期借款                              10,000,000.00                  -
应付债券                                       -                     -
长期应付款                                     -                     -
专项应付款                                     -                     -
其他长期负债                                   -                     -
长期负债合计                          10,000,000.00                  -
递延税项:
递延税款贷项                                   -                     -
负债合计                             458,092,874.23        371,404,505.92
少数股东权益:
少数股东权益                           4,513,578.00                  -
股东权益:
股本                                 296,400,000.00        296,400,000.00
资本公积                             412,204,879.44        412,204,879.44
盈余公积                              92,265,490.25         92,265,490.25
其中:公益金                          32,146,318.40         32,146,318.40
未分配利润                            23,719,797.85         25,217,524.85
外币折算差额                                   -                     -
已宣告现金股利                                 -                     -
累积未弥补子公司亏                             -                     -
股东权益合计                         824,590,167.54        826,087,894.54
负债及股东权益总计                 1,287,196,619.77      1,197,492,400.46
    方大集团股份有限公司
    利润及利润分配表
    2003 年度
    货币单位:人民币元
项目                           注释                  本年累计数
                                               合并数            公司数
一、主营业务收入                26      514,002,569.34      1,814,199.50
减:主营业务成本                26      421,681,981.79      1,814,199.49
主营业务税金及附加              27       10,760,868.70              -
二、主营业务利润                         81,559,718.85              0.01
加:其他业务利润                28        6,373,350.73      6,098,336.35
减:营业费用                             24,949,443.80             -
管理费用                        29       42,769,684.25      7,558,862.31
财务费用                        30        8,846,092.99      2,318,685.61
三、营业利润                             11,367,848.54     (3,779,211.56)
加:投资收益                    31           62,796.10     14,131,985.06
补贴收入                        32        1,518,313.10      1,019,363.00
营业外收入                      33        4,017,844.65         90,520.55
减:营业外支出                  33        3,967,674.91        375,569.00
四、利润总额                             12,999,127.48     11,087,088.05
减:所得税                                 (130,000.00)             -
少数股东损益                              2,549,442.52              -
未弥补子公司亏损                                  -                 -
五、净利润                               10,579,684.96     11,087,088.05
加:年初未分配利润                       23,719,797.85     25,217,524.85
其他转入                                          -                 -
六、可供分配利润                         34,299,482.81     36,304,612.90
减:提取法定盈余公积                      1,057,968.50      1,057,968.50
提取法定公益金                              528,984.25        528,984.25
提取福利及奖励基金                                -                 -
七、可供股东分配的利润                   32,712,530.06     34,717,660.15
减:应付优先股股利                                -                 -
提取任意盈余公积                                  -                 -
已宣告现金股利                            8,892,000.00      8,892,000.00
转作股本的普通股股利                              -                 -
八、未分配利润                           23,820,530.06     25,825,660.15

项目                                            上年累计数
                                         合并数                公司数
一、主营业务收入                    438,191,899.30                  -
减:主营业务成本                    380,237,007.36                  -
主营业务税金及附加                   10,663,929.65                  -
二、主营业务利润                     47,290,962.29                  -
加:其他业务利润                         72,047.54                  -
减:营业费用                         22,208,398.84            917,189.25
管理费用                            194,511,478.31         12,391,860.71
财务费用                              4,468,755.80         (1,794,650.47)
三、营业利润                       (173,825,623.12)       (11,514,399.49)
加:投资收益                         (3,191,743.00)      (160,367,015.16)
补贴收入                                      -                     -
营业外收入                           25,758,802.48             70,251.83
减:营业外支出                       25,630,841.33             76,758.50
四、利润总额                       (176,889,404.97)      (171,887,921.32)
减:所得税                               52,738.20                  -
少数股东损益                         (3,847,485.85)                 -
未弥补子公司亏损                              -                     -
五、净利润                         (173,094,657.32)      (171,887,921.32)
加:年初未分配利润                  217,562,455.17        217,853,446.17
其他转入                                      -                     -
六、可供分配利润                     44,467,797.85         45,965,524.85
减:提取法定盈余公积                          -                     -
提取法定公益金                                -                     -
提取福利及奖励基金                            -                     -
七、可供股东分配的利润               44,467,797.85         45,965,524.85
减:应付优先股股利                            -                     -
提取任意盈余公积                              -                     -
已宣告现金股利                       20,748,000.00         20,748,000.00
转作股本的普通股股利                          -                     -
八、未分配利润                       23,719,797.85         25,217,524.85

    补充资料:
项目                                           本年累计数      上年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                  -              -
2.自然灾害发生的损失                                  -              -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                    -              -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额            7,150,409.00   6,312,398.00
5.债务重组损失                                        -              -
6.其他                                                -              -
    方大集团股份有限公司
    现金流量表
    2003年度
                                                       货币单位:人民币元
项目                                                                 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                         34
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                         34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利利润或偿还利息所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                            合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                              493,034,498.92
收到税费返还                                                  599,410.10
收到的其他与经营活动有关的现金                             16,109,164.67
现金流入小计                                              509,743,073.69
购买商品、接受劳务支付的现金                              399,158,015.60
支付给职工以及为职工支付的现金                             43,047,543.26
支付的各项税费                                             17,715,274.61
支付的其他与经营活动有关的现金                             44,799,908.60
现金流出小计                                              504,720,742.07
经营活动产生的现金流量净额                                  5,022,331.62
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                          400,000.00
其中:出售子公司所收到的现金                                        -
取得投资收益所收到的现金                                      317,939.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额          789,589.22
收到的其它与投资活动有关的现金                                      -
现金流入小计                                                1,507,528.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           64,343,788.40
投资所支付的现金                                           16,458,592.60
其中:购买子公司所支付的现金                                        -
支付的其它与投资活动有关的现金                                      -
现金流出小计                                               80,802,381.00
投资活动产生的现金流量净额                                (79,294,852.17)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                                -
其中子公司吸收少数股东权益投资收到的现金                            -
借款所收到的现金                                          493,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                      -
现金流入小计                                              493,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                      363,450,253.31
分配股利利润或偿还利息所支付的现金                         20,748,000.00
其中:子公司支付少数股东的股利                                      -
偿付利息所支付的现金                                       13,384,382.47
减少注册资本所支付的现金                                            -
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                            -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                      -
现金流出小计                                              397,582,635.78
筹资活动产生的现金流量净额                                 95,417,364.22
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               21,144,843.67

项目                                                           公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               16,465,691.25
收到税费返还                                                        -
收到的其他与经营活动有关的现金                             60,606,427.76
现金流入小计                                               77,072,119.01
购买商品、接受劳务支付的现金                                2,529,232.36
支付给职工以及为职工支付的现金                              3,610,782.93
支付的各项税费                                              2,682,497.41
支付的其他与经营活动有关的现金                              7,029,579.56
现金流出小计                                               15,852,092.26
经营活动产生的现金流量净额                                 61,220,026.75
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                                -
其中:出售子公司所收到的现金                                        -
取得投资收益所收到的现金                                            -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           71,900.00
收到的其它与投资活动有关的现金                                      -
现金流入小计                                                   71,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           40,343,301.00
投资所支付的现金                                          155,103,042.60
其中:购买子公司所支付的现金                                        -
支付的其它与投资活动有关的现金                            175,369,784.48
现金流出小计                                              370,816,128.08
投资活动产生的现金流量净额                               (370,744,228.08)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                                -
其中子公司吸收少数股东权益投资收到的现金                            -
借款所收到的现金                                          388,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                            182,092,139.72
现金流入小计                                              570,092,139.72
偿还债务所支付的现金                                      275,500,000.00
分配股利利润或偿还利息所支付的现金                         20,748,000.00
其中:子公司支付少数股东的股利                                      -
偿付利息所支付的现金                                        7,032,797.06
减少注册资本所支付的现金                                            -
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                            -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                      -
现金流出小计                                              303,280,797.06
筹资活动产生的现金流量净额                                266,811,342.66
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                              (42,712,858.67)
    方大集团股份有限公司
    现金流量表(续)
    2003年度
                                                       货币单位:人民币元
项目                                                                 注释
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少
预提费用增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用
投资损失
递延税款贷项
存货的减少
经营性应收项目的减少
经营性应付项目的增加
其他
经营活动产生的现金流量净额
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                                         35
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                                           合并数
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                     10,579,684.96
加:少数股东损益                                            2,549,442.52
计提的资产减值准备                                        (11,250,504.27)
固定资产折旧                                               26,979,086.84
无形资产摊销                                                3,370,951.36
长期待摊费用摊销                                            1,366,222.52
待摊费用减少                                                 (125,525.95)
预提费用增加                                                 (209,308.26)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                    507,332.70
固定资产报废损失                                                    -
财务费用                                                   13,384,382.47
投资损失                                                      (62,796.10)
递延税款贷项                                                        -
存货的减少                                                    459,835.80
经营性应收项目的减少                                      (92,529,555.63)
经营性应付项目的增加                                       50,003,082.66
其他                                                                -
经营活动产生的现金流量净额                                  5,022,331.62
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                            195,965,583.67
减:现金的期初余额                                        174,820,740.00
加:现金等价物的期末余额                                            -
减:现金等价物的期初余额                                            -
现金及现金等价物净增加额                                   21,144,843.67

项目                                                             公司数
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                     11,087,088.05
加:少数股东损益                                                    -
计提的资产减值准备                                         (1,973,731.36)
固定资产折旧                                                  814,802.55
无形资产摊销                                                2,130,493.82
长期待摊费用摊销                                              243,251.89
待摊费用减少                                                 (105,816.74)
预提费用增加                                                        -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                    (26,927.60)
固定资产报废损失                                                    -
财务费用                                                    7,032,797.06
投资损失                                                  (14,131,985.04)
递延税款贷项                                                        -
存货的减少                                                    (73,468.00)
经营性应收项目的减少                                       47,198,607.80
经营性应付项目的增加                                        9,024,914.32
其他                                                                -
经营活动产生的现金流量净额                                 61,220,026.75
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             79,327,925.33
减:现金的期初余额                                        122,040,784.00
加:现金等价物的期末余额                                            -
减:现金等价物的期初余额                                            -
现金及现金等价物净增加额                                  (42,712,858.67)
    方大集团股份有限公司
    资产减值准备明细表
    2003年度
                                                       货币单位:人民币元
项目                          年初数           本年增加数      本期减少数
                                                               因价值回升
                                                                 转回数
一、坏账准备合计            119,136,269.70    3,254,786.26   2,942,825.35
其中:应收账款               99,886,964.87    3,254,786.26         ---
其它应收款                   19,249,304.83          ---      2,942,825.35
二、短期投资跌价准备合计            ---             ---            ---
三、存货跌价准备合计         17,815,227.93    1,284,282.44  12,846,691.70
其中:库存商品                3,286,432.07    1,284,282.44         ---
原材料                          579,138.69          ---         73,755.99
工程施工                     13,835,220.67          ---     12,772,935.71
低值易耗品                      114,436.50          ---            ---
四、长期投资减值准备合计      5,053,350.00          ---            ---
其中:长期股权投资            5,053,350.00          ---            ---
长期债权投资                        ---             ---            ---
五、固定资产减值准备合计      7,524,389.78          ---             55.63
其中:电子设备及其他设备      3,465,701.86          ---            ---
机器设备                      4,058,687.92          ---             55.63
六、无形资产减值准备            637,578.00          ---            ---
其中:专利权                    637,578.00          ---            ---
商标权                              ---             ---            ---
七、在建工程减值准备                ---             ---            ---
八、委托贷款减值准备                ---             ---            ---

项目                                    本期减少数              期末数
                                 其他原因         合计
                                 转出数
一、坏账准备合计              24,520,777.35  27,463,602.70  94,927,453.56
其中:应收账款                24,520,777.35  24,520,777.35  78,620,973.91
其它应收款                           ---      2,942,825.35  16,306,479.65
二、短期投资跌价准备合计             ---            ---            ---
三、存货跌价准备合计                 ---     12,846,691.70   6,252,818.67
其中:库存商品                       ---            ---      4,570,714.51
原材料                               ---         73,755.99     505,382.70
工程施工                             ---     12,772,935.71   1,062,284.96
低值易耗品                           ---            ---        114,436.50
四、长期投资减值准备合计             ---            ---      5,053,350.00
其中:长期股权投资                   ---            ---      5,053,350.00
长期债权投资                         ---            ---            ---
五、固定资产减值准备合计             ---             55.63   7,524,334.15
其中:电子设备及其他设备             ---            ---      3,465,701.86
机器设备                             ---             55.63   4,058,632.29
六、无形资产减值准备                 ---            ---        637,578.00
其中:专利权                         ---            ---        637,578.00
商标权                               ---            ---            ---
七、在建工程减值准备                 ---            ---            ---
八、委托贷款减值准备                 ---            ---            ---
    方大集团股份有限公司
    股东权益增减变动表
    2003年度
                                                       货币单位:人民币元
项目                                        行次                 本年数
一、股本
年初余额                                      1            296,400,000.00
本年增加数                                    2                    ---
本年减少数                                   10                    ---
年末余额                                     15            296,400,000.00
二、资本公积
年初余额                                     16            412,204,879.44
本年增加数                                   17                    ---
本年减少数                                   40                    ---
年末余额                                     45            412,204,879.44
三、法定和任意盈余公积
年初余额                                     46             60,119,171.85
本年增加数                                   47              1,057,968.50
其中法定盈余公积                             49              1,057,968.50
本年减少数                                   54                    ---
年末余额                                     62             61,177,140.35
其中法定盈余公积                             63             61,177,140.35
四、法定公益金
年初余额                                     66             32,146,318.40
本年增加数                                   67                528,984.25
其中从净利润中提取数                         68                528,984.25
本年减少数                                   70                    ---
年末余额                                     75             32,675,302.65
五、未分配利润
年初末分配利润                               76             23,719,797.85
本年净利润(净亏损以“-”号填列)              77             10,579,684.96
本年利润分配                                 78             10,478,952.75
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填写)      80             23,820,530.06

项目                                                          上年数
一、股本
年初余额                                                  296,400,000.00
本年增加数                                                           ---
本年减少数                                                           ---
年末余额                                                  296,400,000.00
二、资本公积
年初余额                                                  412,204,879.44
本年增加数                                                           ---
本年减少数                                                           ---
年末余额                                                  412,204,879.44
三、法定和任意盈余公积
年初余额                                                   60,119,171.85
本年增加数                                                           ---
其中法定盈余公积                                                     ---
本年减少数                                                           ---
年末余额                                                   60,119,171.85
其中法定盈余公积                                           60,119,171.85
四、法定公益金
年初余额                                                   32,146,318.40
本年增加数                                                           ---
其中从净利润中提取数                                                 ---
本年减少数                                                           ---
年末余额                                                   32,146,318.40
五、未分配利润
年初末分配利润                                            217,562,454.85
本年净利润(净亏损以“-”号填列)                          (173,094,657.00)
本年利润分配                                               20,748,000.00
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填写)                    23,719,797.85
    方大集团股份有限公司
    会计报表附注
    2003年度
    除特别说明,以人民币元表述
    附注1.公司简介
    方大集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系经深圳市人民政府办公厅深府办函(1994)194号文批复,采用社会公开募集方式设立的股份有限公司。本公司前称“深圳方大实业股份有限公司”,于1999年10月改为现有名称。
    本公司是在原深圳方大建材有限公司的基础上,于1995年10月以募集设立方式改组成立的股份有限公司。本公司发行的境内上市外资股(“B股”)及境内上市人民币普通股(“A股”)股票分别于1995年11月及1996年4月于深圳证券交易所挂牌上市。本公司领取企合粤深中总字107938号企业法人营业执照,注册资本现为人民币29640万元。
    1997年6月12日,经深圳市招商局深招商复[1997]0192号文批复,本公司变更为中外合资股份制企业,并于1997年11月12日在深圳市工商行政管理局注册登记。
    本公司及其子公司((以下简称“本集团”))的主要经营范围如下:生产经营新型建筑材料、复合材料、金属制品、环保设备及器材、公共安全防范设备、冶金设备、机电一体化产品、高分子材料及产品、精细化工产品、机械设备、光电材料及器材、光电设备、电子显示设备、视听设备、交通设施(产品不含限制项目及出口许可证管理商品)及上述产品的设计、技术开发、安装、施工、相关技术咨询和培训。产品30%外销。在北京、上海、广州、武汉市设立分支机构。
    附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、本集团执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度:
    本集团采用公历年为会计年度,即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3、记账本位币:
    本集团以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:
    本集团采用权责发生制记账基础,资产计价原则采用实际成本计价法。
    5、外币业务核算方法:
    本集团以外币计价的业务按交易当日中国人民银行公布的汇率(“市场汇率”)的中间价折合为人民币记账。于资产负债表日,以外币计价的货币性资产及负债按当日的市场汇率的中间价折合为人民币,由此而产生的汇兑损益除固定资产购建期间借入的外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化外,其余均计入当年损益中。
    6、外币财务报表的折算方法:
    本集团在编制合并会计报表时,本集团部分境外子公司以外币编制的会计报表按如下方法折算成人民币:于资产负债表日,资产及负债类项目按市场汇率折算为人民币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时市场汇率折算为人民币,利润表项目按当年平均汇率折算为人民币。由于外币报表折算而产生的货币折算差额在股东权益中单列项目反映。
    7、现金及现金等价物的确定标准:
    本集团的现金是指库存现金,可以随时用于支付的存款以及现金等价物;现金等价物是指将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、短期投资:
    短期投资指购入的可随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。
    短期投资在取得时以投资成本计价,即放弃非现金资产的账面价值或实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
    收益确认方法:短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认投资收益,作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款,减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。委托贷款按期计提利息,计入损益。
    期末,短期投资按成本与市价孰低法计价,投资跌价准备按个别法计提。
    9、坏账核算:
    坏账损失核算采用备抵法。管理层按照账龄分析法并根据以往的经验、债务单位的财务及实际经营情况合理地估计坏账准备。坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备。
    专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析,在分析过程中,综合考虑此账款的账龄、债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、账款的当期回收情况及期后回收情况等,从而进行坏账准备的估计并计提。
    除提取专项坏账准备的应收款项外,对其余应收款项按余额提取一般坏账准备。具体提取比例如下:
账龄情况                                             一般坏账准备提取比例
3年以上                                                               50%
2-3年                                                                 30%
1-2年                                                                 10%
1年以内                                                                3%
    对应收纳入本集团合并范围内的各公司的应收款项,不计提坏账准备
    10、存货:
    本集团存货包括原材料、在产品、库存商品、工程施工、包装物及低值易耗品。存货以实际成本入账,发出存货的实际成本按加权平均法确定。包装物、辅料、低值易耗品在领用时按“一次摊销法”摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值按估计净售价减估计尚需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。根据各项存货的可变现净值低于成本的差额,提取存货跌价准备并计入当年损益。
    存货的盘存采用永续盘存制。
    11、长期投资:
    ①长期股权投资
    本集团的长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。以放弃非现金资产取得的长期股权,投资成本以所放弃非现金资产的账面价值加上相关税费确定。
    长期股权投资根据不同情况,分别采用成本法或权益法核算。
    a.本集团对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。除追加或收回投资外,投资的账面价值保持不变。被投资单位宣告分派的利润或现金股利,确认为当期投资收益。本集团确认投资收益,仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。
    b.本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。在取得股权投资后,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整投资的账面价值,并确认为当期投资损益。本集团按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以投资账面价值减记至零为限;如果被投资单位以后各期实现净利润,本集团在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的账面价值。
    c.长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资公司股权份额之间的差额,作为股权投资差额,在投资期限内摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有的股份份额之间的差额按不超过10年的期限摊销,初始投资成本低于应享有的股份份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    ②长期投资减值准备
    对长期投资提取长期投资减值准备。期末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备。
    12、固定资产及累计折旧:
    本集团的固定资产确认标准为:
    (1)使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备器具及工具等。
    (2)使用年限在两年以上,单位价值在2,000元以上不属于生产主要设备的物品。
    固定资产以实际成本入账。实际成本包括买价和相关的税费以及将该项资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生的日常维修及保养支出于发生当年度予以费用化;具有未来经济效益的重大改良及更新支出则予以资本化。
    固定资产折旧采用年限平均法,并按其类别、预计可使用年限和预计净残值计提。固定资产类别及预计可使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
类别                         预计可使用年限     预计净残值率     年折旧率
房屋建筑物                      35-45年              10%          2-2.57%
机器设备                           10年              10%               9%
运输设备及其他                      5年              10%              18%
    固定资产处置时,账面价值与实际取得价款的差额,确认为当年度损益。
    期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏,长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备并计入当年损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    13、在建工程:
    在建工程是指兴建中的房屋建筑物、安装及调试中的机器设备,按实际成本核算。该等成本包括采购成本、直接建造成本,以及于兴建、安装及调试期间的有关专门借款所发生的满足资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。
    期末,本集团对在建工程进行全面检查,对于长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的,在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的不确定性的,以及其他足以证明已经发生减值的在建工程,计提减值准备并计入当年损益。
    14、借款费用:
    借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款产生的汇兑差额,一般在发生时直接计入当期费用。
    为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间,予以资本化。
    借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资本化率予以资本化,直至该等资产达到其预定使用状态时停止。
    15、无形资产计价及摊销政策:
    无形资产指土地使用权、专利权、工业产权及专有技术和商标权,无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取得当日起在有效年限内以直线法平均摊销,其摊销年限如下
土地使用权                                                           50年
专利权                                                               10年
工业产权及专有技术                                                   10年
商标权                                                               10年
    土地在开发时将账面价值转入相关在建工程。根据财政部财会[2001]43号文的规定,执行《企业会计制度》前土地使用权价值作为无形资产核算而未能转入所建造的房屋建筑物成本的,不作调整。
    本集团定期检查各无形资产预计的未来经济获利能力,对预计可收回金额低于其账面价值的部分计提减值准备,计提的减值准备计入当年损益。
    16、长期待摊费用:
    长期待摊费用主要指固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他长期待摊费用。按实际发生额记入长期待摊费用核算。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在其受益期内平均摊销。
    17、收入确认原则:
    (1)商品销售
    商品销售是在将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,且不再对该产品实施继续管理权和控制权,与交易相关的经济利益很可能流入本集团,同时与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    (2)建造合同:
    本集团在建造合同的结果能够可靠地估计(即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量,合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定),相关的经济收益可以收到时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作量的比例确定。
    当建造合同的结果不能可靠地估计时,本集团于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入,并将已经发生的成本计入当年度损益。
    如果预计合同总成本将超出合同总收入,本集团将预计的损失立即计入当年度损益。
    (3)利息收入:
    利息收入按银行或其他金融机构使用本集团现金的时间和适用利率计算确定。
    18、预计负债的确认原则
    本集团将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债:1)该义务是本集团承担的现时义务;2)该义务的执行很可能导致经济利益流出本集团;3)该义务的金额能够可靠计量。
    19、所得税的会计处理方法:
    本集团的企业所得税是根据会计报表所列示的税前利润,调整不须缴纳税金或不可扣除的各项收支项目,并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。
    本集团的所得税的会计处理采用应付税款法核算。在应付税款法下,当期计入损益的所得税费用等于当期应缴的所得税。
    20、合并会计报表的编制基础:
    在将本集团的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易以及未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本集团以外的第三者在本集团各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
    21、会计政策与会计估计的变更
    (1)一般坏账准备计提比例变更
    本集团对应收款项计提一般坏账准备,分别不同账龄的应收款项按不同比例提取。对账龄在三年以上的应收款项,原坏账准备计提比例为100%,自2003年1月1日起,此比例变更为50%。本集团是考虑公司的实际情况及行业特点作出此项会计估计的变更的。
    由于此项会计估计变更的影响,使得本集团2003年度的净资产及净利润均增加7,150,409元。
    22、对比较会计报表的调整
    由于本期新取得的会计证据的影响,需要对上年的会计报表进行一些调整。这些调整使2002年年末净资产增加578,013.73元,2002年度利润总额增加288,009.00元。
    附注3.税项
    本集团适用主要税种包括:营业税、增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
    (1)营业税金及附加
    本公司的全资子公司深圳市方大装饰工程有限公司须缴纳以下营业税金及附加:
    (1)营业税,按建筑安装工程收入的3%计征。
    (2)城市维护建设税,深圳市方大装饰工程有限公司按实际缴纳营业税的1%计征。
    (3)教育费附加,按实际缴纳营业税的3%计征。
    (2)增值税
    根据《中华人民共和国企业增值税暂行条例》,本公司及其于深圳经济特区内成立的子公司按产品销售收入的17%的增值税率缴纳销项增值税,购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货物时的销项增值税。根据有关规定,本公司的子公司方大意德和方大特构被认定为资源综合利用企业,享受部分产品销售的销项增值税扣除相应进项增值税的差额的50%免征的优惠政策,该销项增值税额及相应进项增值税额已分别反映在营业外收入及营业外支出中。
    根据财政部、国家税务总局《关于停止经济特区地产地销货物增值税优惠政策的通知》(财税[2002]164号)的规定,本公司及其于深圳经济特区内成立的子公司自2003年1月1日起,在深圳经济特区范围内生产销售的货物,恢复按照规范办法征收增值税
    本公司及其于深圳经济特区内成立的子公司按照应缴增值税额的1%和3%,分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
    (3)所得税
    根据中国有关企业所得税法例,本公司及其于深圳经济特区内成立的子公司,适用企业所得税税率为15%;而于深圳经济特区外成立的子公司-江西方大新型铝业有限公司及江西方大福科信息有限公司,由于已被江西省有关部门认定为高新技术企业,企业所得税亦减按15%的优惠税率征收。
    本集团内各公司本年度适用的企业所得税税率如下:
    (1)本公司及其全资子公司深圳市方大装饰工程有限公司、深圳市方大特种结构有限公司、深圳方大意德新材料有限公司、江西方大新型铝业有限公司“二免三减半”的优惠期限已满,本年度适用企业所得税率为15%。
    (2)本公司全资子公司深圳市方大安防技术有限公司,经深圳市地方税务局深圳地税南减免[1998]79号文批准,企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策,本年度属减半征收第三年。
    (3)本公司控股子公司江西方大福科信息有限公司,经江西省科学技术委员会赣科发高字【2002】20号文批准,企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。本期尚未获利,无须计算企业所得税。
    附注4.控股子公司及联营企业
    截至2003年12月31日止,本集团拥有10家全资附属企业,即深圳市方大装饰工程有限公司(以下简称“方大装饰”)、江西方大新型铝业有限公司(以下简称“方大铝业”)、深圳市方大特种结构有限公司(以下简称“方大特构”)、深圳市方大安防技术有限公司(以下简称“方大安防”)、深圳市方大国科光电技术有限公司(以下简称“方大国科”)、深圳市方大暖通科技有限公司(以下简称“方大暖通”)、深圳市方大物流有限公司(以下简称“方大物流”)、(香港)俊佳集团有限公司(以下简称“香港俊佳”)及方大美国科技公司(以下简称“方大美国”)、方大新材料(江西)有限公司(以下简称“方大新材料”),还拥有2家控股子公司,即深圳方大意德新材料有限公司(以下简称“方大意德”)、江西方大福科信息材料有限公司(以下简称“方大福科”)。
    1.纳入合并会计报表范围的子公司如下:
公司名称               注册地              注册资本          本公司投资额
方大装饰                深圳            RMB50,000,000       RMB47,500,000
方大铝业                南昌            RMB20,000,000       RMB19,800,000
方大特构                深圳             RMB8,000,000        RMB4,080,000
方大安防                深圳             RMB8,000,000        RMB2,000,000
方大国科                深圳            RMB18,000,000       RMB13,860,000
方大暖通                深圳            RMB30,000,000       RMB27,000,000
方大新材料              南昌            USD12,000,000        USD9,000,000
方大物流                深圳            RMB30,000,000       RMB30,000,000
香港俊佳                香港                                 RMB5,000,000
方大美国*               美国                                 USD4,986,300
方大意德                深圳             USD3,200,000        USD2,400,000
方大福科                南昌            RMB20,000,000       RMB14,000,000

                                                      本集团所
                                                     占权益比例
公司名称                            直接                             间接
方大装饰                             95%                               5%
方大铝业                             99%                               1%
方大特构                             51%                              49%
方大安防                             25%                              75%
方大国科                             77%                              23%
方大暖通                             90%                              10%
方大新材料                           75%                              25%
方大物流                             25%                              75%
香港俊佳                            100%                                -
方大美国*                           100%                                -
方大意德                             75%                                -
方大福科                             70%                              25%

公司名称                                 经营范围
方大装饰                 设计及安装各类建筑材料
方大铝业                 设计、生产、销售及安装幕墙、门窗和其他各类建
                         筑材料
方大特构                 生产新型建筑材料及安装各类建筑材料
方大安防                 设计、生产及销售安全防护设备、环保设备
方大国科                 研究、开发、生产和经营光电材料、光电器件、光电
                         设备、电子显示设备
方大暖通                 暖通设备、给排水设备、中央空调设备的技术开发、
                         设计、销售及相关的技术咨询;轻型散热片的生产、
                         销售;投资举办实业(具体项目另行申报)
方大新材料               生产销售新型材料、复合材料等
方大物流                 道路、普通货物运输、公路货代、搬运装卸、仓储(不
                         含危险品)
香港俊佳                 投资兴办实业
方大美国*                进出口贸易
方大意德                 研制、设计、生产经营新型复合材料
方大福科                 开发、生产、销售光电材料、光电器件、光电设备、
                         电子显示设备、视讯产品及其安装工程
    *本公司于本期内向方大美国公司增加投资450万美元。
    **会计报表范围的变化
    方大暖通和方大新材料是本年新设成立的公司,系本公司全资子公司,已纳入本期合并会计报表合并范围,其中方大新材料尚未正式营业。
    2.未纳入合并会计报表范围的子公司
公司名称                             注册地      注册资本    本公司投资额
上海飞翼幕墙有限公司(“上海飞翼”)     上海     10,000,000     7,057,000

                                       本公司所
                                     占权益比例
公司名称                             直接   间接           经营范围
上海飞翼幕墙有限公司 (“上海飞翼”)   65%      -     现已停业并正进行清算
    上海飞翼2001年始停业,现正在清算阶段,按根据财政部规定不纳入合并报表范围。
    3.联营公司
公司名称                                      注册地             注册资本
重庆方大新型建材有限公司 (“重庆方大”)         重庆           10,000,000

公司名称                                      本公司投资额     占权益比例
重庆方大新型建材有限公司 (“重庆方大”)        2,500,000           25%

公司名称                                                  经营范围
重庆方大新型建材有限公司 (“重庆方大”)            设计及安装各类建筑材料
    本公司对联营公司-重庆方大的投资按成本法核算,其经营成果及财务状况并未按权益法核算,是由于本公司认为对重庆方大无重大影响,且此项投资对本公司整体的经营成果及财务状况而言不重大。
    附注5.会计报表主要项目注释(除非特别说明,以下数据是合并数)
    注释1.货币资金
种类                   币种            原币金额                    期末数
现金                  人民币                ---                364,420.38
                       港元           16,132.08                 17,195.77
                       美元           16,686.89                138,113.64
                       欧元            3,214.15                 33,380.88
                       日元           12,000.00                    928.49
                       英磅              200.00                  2,943.02
小计                                                           556,982.18
银行存款             人民币                 ---            142,319,443.70
                       港元       43,549,309.49             46,437,189.07
                       美元       13,047,242.06            107,957,260.34
小计                                                       296,713,893.11
其他货币资金         人民币                 ---                       ---
                       美元           87,295.04                714,724.90
                       欧元                 ---                       ---
                       英镑                 ---                       ---
小计                                                           714,724.90
合计                                                       297,985,600.19

种类                   币种                                        期初数
现金                  人民币                                   685,120.64
                       港元                                     43,383.77
                       美元                                    232,895.66
                       欧元                                     23,931.32
                       日元                                        837.92
                       英磅                                           ---
小计                                                           986,169.31
银行存款             人民币                                 89,063,192.27
                       港元                                 68,474,748.40
                       美元                                 94,092,382.82
小计                                                       251,630,323.49
其他货币资金         人民币                                  1,163,617.32
                       美元                                  2,816,294.89
                       欧元                                  3,885,759.19
                       英镑                                           ---
小计                                                         7,865,671.40
合计                                                       260,482,164.20
    *期末银行存款中定期存款102,020,016.52元,其中:人民币存款10,000,000.00元:港币存款41,048,157.39港元:美元存款7,560,000.00美元,
    **上述定期存款中1,700,000.00美元已用于借款质押:见附注5注释14、20,
    注释2.应收票据
种类
                               期末数                             期初数
银行承兑汇票              2,178,397.64                       1,000,000.00
    *以上银行承兑票据承兑期均在6个月内,
    注释3.应收股利
    应收股利公司数如下:
单位名称                期末数            期初数               性质或内容
方大意德         35,630,105.00     35,630,105.00             应收未收股利
    应收股利为应收子公司方大意德分派的股利,本期应收股利无变化。
    注释4.应收账款
    (1)应收账款合并数明细列示如下:
                                                期末数
账龄                                金额     占总额比例          坏账准备
一年以内                  233,074,372.72         44.55%      6,643,724.63
一年以上至二年以内        127,299,784.36         24.33%     13,826,652.25
二年以上至三年以内        102,845,630.82         19.66%     31,014,017.21
三年以上                   59,968,604.05         11.46%     27,136,579.82
合计                      523,188,391.95           100%     78,620,973.91

                                               期初数
账龄                               金额      占总额比例          坏账准备
一年以内                 218,624,178.67          47.21%      7,823,961.87
一年以上至二年以内       140,858,570.00          30.42%     33,335,996.00
二年以上至三年以内        96,762,724.00          20.90%     52,736,436.00
三年以上                   6,779,221.00           1.47%      5,990,571.00
合计                     463,024,693.67            100%     99,886,964.87
    *期末无持股5%(含5%)以上股东欠款,
    **应收账款中前五名的金额合计为98,009,427.19元:占应收账款总额的比例为18.73%。
欠款单位名称                                       金额       欠款时间
大连宏进世界贸易大厦公司                  22,112,004.30      一年至三年
深圳中洲城市广场公司                      25,332,125.87    一年至二年以内
北京经开投资开发股份有限公司              13,487,250.00      一年至二年
重庆渝亚房地产开发建设有限公司            20,058,490.00       一年以内
沈阳万达商业广场开发有限公司              17,019,557.02       一年以内
合计                                      98,009,427.19

欠款单位名称                                                  欠款原因
大连宏进世界贸易大厦公司                                      应收工程款
深圳中洲城市广场公司                                          应收工程款
北京经开投资开发股份有限公司                                  应收工程款
重庆渝亚房地产开发建设有限公司                                应收工程款
沈阳万达商业广场开发有限公司                                  应收工程款
合计
    ***本集团对应收账款提取专项坏账准备:提取时对各重大应收款项进行分析:在分析过程中:综合考虑应收账款的账龄、债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、应收账款的当期回收情况及期后回收情况等:从而进行坏账准备的估计。
    ****本期对不能收回的应收账款进行核销:报经税务机关批准后:共核销应收账款24,520,777.35元:同时减少了坏账准备,
    (2)应收账款公司数明细列示如下:
                                                  期末数
账龄                                  金额       占总额比例      坏账准备
一年以内                      1,168,898.36             100%     35,066.95
二年以上至三年以内                     ---              ---           ---
合计                          1,168,898.36             100%     35,066.95

                                                  期初数
账龄                                 金额       占总额比例       坏账准备
一年以内                              ---              ---            ---
二年以上至三年以内           2,283,679.70             100%     685,103.91
合计                         2,283,679.70             100%     685,103.91
    *期末无持股5%(含5%)以上股东欠款
    注释5.其他应收款
    (1)其他应收款合并数明细列示如下:
                                               期末数
账龄                               金额      占总额比例          坏账准备
一年以内                  17,967,140.64          41.63%        537,495.30
一年以上至二年以内         4,295,378.04           9.95%        456,320.06
二年以上至三年以内         6,753,604.81          15.65%      3,211,345.76
三年以上                  14,139,223.05          32.77%     12,101,318.53
合计                      43,155,346.54            100%     16,306,479.65

                                             期初数
账龄                              金额      占总额比例          坏账准备
一年以内                 20,245,532.02          47.64%      1,078,331.83
一年以上至二年以内        7,428,525.00          17.48%      4,047,904.00
二年以上至三年以内       10,801,903.00          25.42%     10,699,910.00
三年以上                  4,023,159.00           9.46%      3,423,159.00
合计                     42,499,119.02            100%     19,249,304.83
    *期末无持股5%(含5%)以上股东欠款,
    **本集团对其他应收款提取专项坏账准备:提取时对各重大应收款项进行分析:在分析过程中:综合考虑其他应收款的账龄、债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、款项的当期回收情况及期后回收情况等:从而进行坏账准备的估计,
    其他应收款中前五名的金额合计为23,504,562.30元:占其他应收款总额的比例为54.47%,
欠款单位名称                                      金额          欠款时间
员工借款及备用金                          9,194,679.24          一年以内
工程保证金                               10,713,301.06         一年至二年
粤海办事处                                1,557,923.00          三年以上
                                          1,051,835.00         一年至二年
深圳市中建大康建筑工程有限公司
                                            986,824.00         二年至三年
北京泡沫厂冷藏分厂
合计                                     23,504,562.30

欠款单位名称                                                 欠款原因
员工借款及备用金                                         个人借款及备用金
工程保证金                                               工程保证金
粤海办事处                                               垫付职工购房款
                                                         预付配合费
深圳市中建大康建筑工程有限公司
                                                         购货保证金
北京泡沫厂冷藏分厂
合计
    (2)其他应收款公司数明细列示如下:
                                                  期末数
账龄                                 金额     占总额比例         坏账准备
一年以内                   464,812,294.37         97.89%        11,841.46
一年以上至二年以内           1,033,691.75          0.22%       103,369.18
二年以上至三年以内           3,185,804.57          0.67%       955,741.36
三年以上                     5,780,589.08          1.22%     4,906,589.70
合计                       474,812,379.77           100%     5,977,541.70

                                                期初数
账龄                           金额           占总额比例       坏账准备
一年以内                   330,590,480.25       97.15%          98,306.86
一年以上至二年以内           3,300,423.00        0.97%         783,372.00
二年以上至三年以内           4,666,711.00        1.37%       4,699,233.00
三年以上                     1,720,323.00        0.51%       1,720,324.00
合计                       340,277,937.25         100%       7,301,235.86
    *其中无持股5%(含5%)以上股东欠款,
    **本公司期末其他应收款主要为应收各子公司的款项:合计464,417,579.08元:占总额的97.81%,
    注释6.预付账款
                                                     期末数
账龄                                        金额               占总额比例
一年以内                           23,328,993.78                   93.30%
一年以上至二年以内                  1,539,046.82                    6.16%
二年以上至三年以内                           ---                      ---
三年以上                              136,346.00                    0.54%
合计                               25,004,386.60                     100%

                                                   期初数
账龄                                       金额                占总额比例
一年以内                          10,163,734.44                    91.96%
一年以上至二年以内                   437,996.00                     3.96%
二年以上至三年以内                   313,695.00                     2.84%
三年以上                             136,346.00                     1.24%
合计                              11,051,771.44                      100%
    *期末数较期初增加超过30%:主要是新增预付的材料款和购买设备款,
    **期末无持股5%(含5%)以上股东欠款,
    注释7.存货及存货跌价准备
                                                  期末数
类别                              账面余额                       账面价值
原材料                       26,999,715.00                  26,494,332.30
自制半成品                             ---                            ---
库存商品                     24,004,494.24                  19,433,779.73
低值易耗品                      883,382.01                     768,945.51
工程施工                     76,976,904.36                  75,914,619.40
委托加工材料                           ---                            ---
委托代销商品                           ---                            ---
在产品                        4,384,098.03                   4,384,098.03
在途物资                      4,131,834.06                   4,131,834.06
分期收款发出商品                 73,417.50                      73,417.50
合计                        137,453,845.20                 131,201,026.53

                                                  期初数
类别                              账面余额                       账面价值
原材料                       28,151,285.69                  27,572,147.00
自制半成品                    2,503,498.00                   2,503,498.00
库存商品                     21,034,680.07                  17,748,248.00
低值易耗品                      253,238.50                     138,802.00
工程施工                     85,928,278.67                  72,093,058.00
委托加工材料                     11,200.00                      11,200.00
委托代销商品                     31,500.00                      31,500.00
在产品                                 ---                            ---
在途物资                               ---                            ---
分期收款发出商品                       ---                            ---
合计                        137,913,680.93                 120,098,453.00
存货跌价准备        期初数       本期增加       本期减少           期末数
库存商品      3,286,432.07   1,284,282.44            ---     4,570,714.51
原材料          579,138.69            ---      73,755.99       505,382.70
低值易耗品      114,436.50            ---            ---       114,436.50
工程施工     13,835,220.67            ---  12,772,935.71     1,062,284.96
合计         17,815,227.93   1,284,282.44  12,846,691.70     6,252,818.67
    *期末存货按成本与可变现净值孰低计价,可变现净值按估计净售价减估计尚需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算,根据各项存货的可变现净值低于成本的差额:提取存货跌价准备并计入当年损益。
    **存货跌价准备本期减少数系因为原提取跌价准备的存货已投入使用:按期末存货余额提取的跌价准备减少。
    注释8.待摊费用
类别                                    期末数                     期初数
汽车养路费                           80,950.00                        ---
模具费                                2,400.00                        ---
保险费                              168,669.40                 129,622.40
报刊杂志                            188,358.18                  43,267.00
废料回炉差价                        143,875.79                        ---
其他                                 59,897.58                 345,736.00
合计                                644,150.95                 518,625.40
    注释9.长期投资
    (1)长期投资合并数明细列示如下:
项目                                         期末数
                          账面余额           减值准备            账面价值
长期股权投资
其中:股票投资        6,270,000.00                ---        6,270,000.00
其他股权投资          9,657,000.00       5,035,350.00        4,603,650.00
股权投资差额          1,655,858.90                ---        1,655,858.90
长期债权投资                   ---                ---                 ---
合计                 17,582,858.90       5,053,350.00       12,529,508.90

项目                                         期初数
                          账面余额           减值准备            账面价值
长期股权投资
其中:股票投资        6,270,000.00                ---        6,270,000.00
其他股权投资          9,557,000.00       5,053,250.00        4,503,650.00
股权投资差额          1,911,002.00                ---        1,911,002.00
长期债权投资                   ---                ---                 ---
合计                 17,738,002.00       5,053,350.00       12,684,652.00
    a.成本法核算的股票投资
被投资单位名称         股票类别        股票数量(股)        占被投资单位
                                                             注册资本比例
江苏四环生物股           法人股        8,640,000.00                 0.84%
份有限公司

被投资单位名称         初始投资成本               期初数         本期增加
江苏四环生物股         6,270,000.00         6,270,000.00              ---
份有限公司

被投资单位名称                    本期减少                        期末数
江苏四环生物股                         ---                  6,270,000.00
份有限公司
    b.其他股权投资
    成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称           投资          占被投资公司          初始投资成本
                         期限          注册资本比例
重庆方大                 20年                   25%          2,500,000.00
上海飞翼                 10年                   65%          7,057,000.00
量子光电                                         5%            100,000.00
合计                                                         9,657,000.00

被投资单位名称                    期初数         本期增加        本期减少
重庆方大                    2,500,000.00              ---             ---
上海飞翼                    7,057,000.00              ---             ---
量子光电                             ---       100,000.00             ---
合计                        9,557,000.00       100,000.00             ---

被投资单位名称                                                   期末余额
重庆方大                                                     2,500,000.00
上海飞翼                                                     7,057,000.00
量子光电                                                       100,000.00
合计                                                         9,657,000.00
    c.减值准备的变化情况
被投资单位名称             期初数          本年增加数          本期减少数
上海飞翼             5,053,350.00                 ---                 ---

被投资单位名称                                                     期末数
上海飞翼                                                     5,053,350.00
    d.股权投资差额
被投资单位           形成原因              初始金额              摊销期限
方大福科             溢价收购            500,000.00                  10年
方大特构             溢价收购          2,051,431.00                  10年
合计                                   2,551,431.00

被投资单位                   期初数         本期摊销额           摊余价值
方大福科                 475,000.00          50,000.00         425,000.00
方大特构               1,436,002.00         205,143.10       1,230,858.90
合计                   1,911,002.00         255,143.10       1,655,858.90
    * 1999年12月本公司之全资子公司方大安防从深圳方大经济发展股份有限公司现名深圳恒祥经济发展股份有限公司收购了方大特构49%的权益使其成为本公司的全资子公司由此次增购子公司权益付出的现金代价高出所收购资产净值而产生的股权投资差额从2000年起分10年摊销至2003年12月31日止已摊销820,572.10元。
    ** 2002年6月本公司收购了方大福科20%的股权至此本公司直接拥有方大福科70%的股权此次增购子公司权益付出的现金代价高出所收购资产净值而产生的股权投资差额从2002年7月起分10年摊销,至2003年12月31日止已摊销75,000元。
    长期投资公司数明细列示如下:
项目                                         期末数
                           账面余额         减值准备             账面价值
长期股权投资                    ---              ---                  ---
其中:其他股权投资    455,068,661.10     5,053,350.00       450,015,311.10
股权投资差额             425,000.00              ---           425,000.00
合计                 455,493,661.10     5,053,350.00       450,440,311.10

项目                                          期初数
                           账面余额         减值准备            账面价值
长期股权投资                    ---              ---                 ---
其中:其他股权投资    302,142,226.04     5,053,350.00      297,088,876.04
股权投资差额             475,000.00              ---          475,000.00

合计                 302,617,226.04     5,053,350.00      297,563,876.04
    a.其他股权投资
    I.成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称           投资期限       占被投资公司         初始投资成本
                                        注册资本比例
重庆方大                     20年                25%         2,500,000.00
上海飞翼                     10年                65%         7,057,000.00
合计                                                         9,557,000.00

被投资单位名称                     期初数        本期增加        本期减少
重庆方大                     2,500,000.00             ---             ---
上海飞翼                     7,057,000.00             ---             ---
合计                         9,557,000.00             ---             ---

被投资单位名称                                                     期末数
重庆方大                                                     2,500,000.00
上海飞翼                                                     7,057,000.00
合计                                                         9,557,000.00
    II.权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称                  占被投资单位                       期初数
                                注册资本比例
方大装饰                                 95%               233,895,606.24
方大铝业                                 99%                 5,204,528.75
方大意德                                 75%                10,983,587.80
方大特购                                 51%                 2,199,440.80
方大安防                                 25%                 6,282,791.48
江西福科                                 70%                11,195,259.36
方大国科                                 77%                 8,352,652.79
方大美国公司                            100%                 1,989,840.40
香港俊佳                                100%                 5,000,000.00
方大物流                                 25%                 7,481,518.42
方大暖通                                 90%                          ---
方大新材料(江西)公司                     75%                          ---
合计                                                       292,585,226.04

被投资单位名称                      本期增减               本期权益增减额
                                    投资成本
方大装饰                                 ---               23,051,069.45
方大铝业                                 ---                 (663,486.86)
方大意德                                 ---                7,948,520.05
方大特购                                 ---               (3,887,675.29)
方大安防                                 ---               (3,842,179.16)
江西福科                                 ---               (1,901,219.15)
方大国科                                 ---               (1,592,805.97)
方大美国公司                   37,247,850.00               (1,502,883.37)
香港俊佳                                 ---                     (165.53)
方大物流                                 ---                   16,725.98
方大暖通                       27,000,000.00               (3,443,915.09)
方大新材料(江西)公司           74,496,600.00                          ---
合计                          138,744,450.00               14,181,985.06

被投资单位名称                                                     期末数
方大装饰                                                  256,946,675.69
方大铝业                                                    4,541,041.89
方大意德                                                   18,932,107.85
方大特购                                                   (1,688,234.49)
方大安防                                                    2,440,612.32
江西福科                                                    9,294,040.21
方大国科                                                    6,759,846.82
方大美国公司                                               37,734,807.03
香港俊佳                                                    4,999,834.47
方大物流                                                    7,498,244.40
方大暖通                                                   23,556,084.91
方大新材料(江西)公司                                       74,496,600.00
合计                                                      445,511,661.10
    *本公司对方大特构的投资额反映为红字主要因为本公司直接持有此公司的权益比例为51%但本集团持有此公司100%的股权本公司在核算权益增减额时按100%权益核算在方大特构亏损较大的情况下本公司按100%核算应承担的亏损而账面投资额仅为51%的比例因此账面投资出现红字余额。
    b.减值准备的变化情况
被投资单位名称                      期初数      本年增加         本期转回
上海飞翼                      5,053,350.00           ---              ---

被投资单位名称                                                     期末数
上海飞翼                                                     5,053,350.00
    c.股权投资差额
被投资单位       形成原因          初始金额    摊销期限            期初数
方大福科         溢价收购        500,000.00        10年        475,000.00

被投资单位                            本期摊销额                 摊余价值
方大福科                               50,000.00               425,000.00
    注释10.固定资产及累计折旧
固定资产原值                          期初数                     本期增加
房屋及建筑物                  185,648,039.47               170,529,320.82
机器设备                      177,585,543.58                11,770,160.83
运输设备                       10,227,068.62                 1,040,390.00
电子设备及其他设备             22,989,351.39                 1,225,916.86
合计                          396,450,003.06               184,565,788.51
累计折旧                              期初数                     本期增加
房屋及建筑物                   34,839,147.72                 5,805,851.97
机器设备                       63,769,589.04                17,826,628.66
运输设备                        6,216,028.06                   556,603.79
电子设备及其他设备              9,729,138.30                 2,790,002.42
合计                          114,553,903.12                26,979,086.84
减值准备                              期初数                     本期增加
机器设备                        4,058,687.92                          ---
运输设备                                 ---                          ---
电子设备及其他设备              3,465,701.86                          ---
合计                            7,524,389.78                          ---
净额                          274,371,710.16

固定资产原值                           本期减少                    期末数
房屋及建筑物                       1,444,153.00            354,733,207.29
机器设备                             500,249.01            188,855,455.40
运输设备                             999,524.00             10,267,934.62
电子设备及其他设备                    91,382.00             24,123,886.25
合计                               3,035,308.01            577,980,483.56
累计折旧                               本期减少                    期末数
房屋及建筑物                         306,400.90             40,338,598.79
机器设备                             216,237.97             81,379,979.73
运输设备                             953,329.60              5,819,302.25
电子设备及其他设备                   262,417.62             12,256,723.10
合计                               1,738,386.09            139,794,603.87
减值准备                               本期转回                    期末数
机器设备                                  55.63              4,058,632.29
运输设备                                    ---                       ---
电子设备及其他设备                          ---              3,465,701.86
合计                                      55.63              7,524,334.15
净额                                                       430,661,545.54
    *固定资产本期增加额中由在建工程转入174,422,838.80元。
    **方大大厦工程成本本期共转入固定资产166,885,531.67元方大大厦的建造工程尚未进行决算结转固定资产的金额系根据工程的实际完成情况及发生的成本进行估计的。
    ***固定资产无抵押或担保情况。
    注释11.在建工程
工程项目名称                             期初数                  本期增加
广州天秀广场房屋装修               1,645,280.00                 936,09.00
铝加工设备                            10,687.00              4,317,510.60
方大大厦                         133,964,055.26             34,751,445.00
江西方大科技园工程                          ---              2,280,338.06
喷涂生产线                            41,928.06                       ---
Mocvd系统                                   ---                103,108.48
苡片分选机                           619,969.77                       ---
测试机                               132,797.69                 22,977.78
Led-1500s                            268,184.52                  6,989.35
Led二期工程                          115,798.01                       ---
其他工程                             361,645.36                734,285.01
合计                             137,160,345.67             42,310,263.28

工程项目名称                   本期转入固定资产                    期末数
广州天秀广场房屋装修               1,738,889.00                       ---
铝加工设备                         43,28,197.60                       ---
方大大厦                         166,885,531.67              1,829,968.59
江西方大科技园工程                          ---              2,280,338.06
喷涂生产线                            41,928.06                       ---
Mocvd系统                                   ---                103,108.48
苡片分选机                           619,969.77                       ---
测试机                               155,775.47                       ---
Led-1500s                            275,173.87                       ---
Led二期工程                           33,511.00                 82,287.01
其他工程                             343,862.36                752,068.01
合计                             174,422,838.80              5,047,770.15

工程项目名称                                                     资金来源
广州天秀广场房屋装修                                             自有资金
铝加工设备                                                       自有资金
方大大厦                                                         借贷资金
江西方大科技园工程                                               自有资金
喷涂生产线                                                       自有资金
Mocvd系统                                                        自有资金
苡片分选机                                                       自有资金
测试机
Led-1500s                                                        自有资金
Led二期工程
其他工程                                                         自有资金
合计
    *上述在建工程项目中无资本化利息金额。
    **本公司认为截止2003年12月31日在建工程的可回收金额不会低于其账面价值故没有计提在建工程减值准备。
    注释12.无形资产
类别                                  原始金额                     期初数
专利权及专有技术                 17,086,299.00               9,852,392.16
电脑软件                            887,363.20                 103,881.27
商标权                            1,876,795.00                 626,174.35
土地使用权                       80,069,666.00              71,986,409.26
商誉                                148,000.00                  37,000.30
合计                            100,068,123.20              82,605,857.34
无形资产减值准备
专利权及专有技术                                               637,578.00
净值                                                        81,968,279.34

类别                       本期增加额       本期摊销额         累计摊销额
专利权及专有技术                  ---     1,348,593.31       8,582,500.15
电脑软件                   593,450.00        34,537.68         224,569.61
商标权                      14,100.00       196,533.54       1,433,054.19
土地使用权                        ---     1,776,286.87       9,859,543.61
商誉                              ---        14,999.96         125,999.66
合计                       607,550.00     3,370,951.36      20,225,667.22
无形资产减值准备
专利权及专有技术                  ---              ---                ---
净值                              ---              ---                ---

类别                                         期末数          剩余摊销年限
专利权及专有技术                       8,503,798.85
电脑软件                                 662,793.59
商标权                                   443,740.81
土地使用权                            70,210,122.39               40-43年
商誉                                      22,000.34
合计                                  79,842,455.98
无形资产减值准备
专利权及专有技术                         637,578.00
净值                                  79,204,877.98
    *本集团的土地使用权原始金额为80,069,666元其中由投资者投入8,543,250元购入71,526,416元。
    注释13.长期待摊费用
类别                       期初数            本期增加额        本期摊销额
厂房修建费                    ---            346,946.41         18,909.72
广告费等               314,309.80            317,300.00        560,551.89
开办费                        ---          1,581,313.61        602,146.14
技术开发费             207,235.93                   ---        153,691.68
其他费用               144,991.40                   ---         30,923.09
合计                   666,537.13          2,245,560.02      1,366,222.52

类别                                                               期末数
厂房修建费                                                     328,036.69
广告费等                                                        71,057.91
开办费                                                         979,167.47
技术开发费                                                      53,544.25
其他费用                                                       114,068.31
合计                                                         1,545,874.63
    *开办费期末余额系江西新材料发生的开办费江西新材料尚未开始经营开办费未摊销开办费本期摊销额系方大暖通发生的开办费在公司开始正常经营时全部摊入当期费用。
    注释14.短期借款
借款条件                             期末数                        期初数
保证                         190,000,000.00                    50,000,000
质押保证                      90,000,000.00                    40,000,000
信用借款                     105,000,000.00                   112,500,000
合计                         385,000,000.00                   202,500,000
    *保证借款190,000,000.00元其中60,000,000.00元由深圳方大经济发展有限公司提供担保80,000,000.00元系由方大集团股份有限公司为控股子公司的借款提供担保50,000,000.00元由深圳市方大装饰工程有限公司提供担保。
    **质押保证借款90,000,000.00元其中80,000,000.00由深圳市方大装饰工程有限公司提供担保并以美元170万元的存单作为质押10,000,000.00元由方大集团股份有限公司提供担保并以美元170万元的存单作为质押。
    注释15.应付票据
种类                                                               期末数
银行承兑汇票                                                81,644,504.47
    *其中无欠持本集团5%含5%以上股东单位款。
    **以上银行承兑汇票均于1年内到期。
    注释16.应付账款
    期末数80,068,937.14元不存在欠持有5%含5%以上表决权股东的款项。
    注释17.预收账款
    期末数30,030,415.95元不存在欠持有5%含5%以上表决权股东的款项。
    期末数比期初数增加23,375,679.95元主要是因为本期收到广州地铁项目的预付款所致。
    注释18.应交税金
税项                            期末数                           期初数
增值税                      590,163.62                       (367,534.27)
城建税                      676,331.66                        446,178.63
企业所得税                 (230,990.07)                     1,127,447.17
营业税                    7,816,539.24                      4,570,922.37
房产税                      171,715.53                        189,825.00
个人所得税                  587,148.06                      1,369,512.58
合计                      9,610,908.04                      7,336,351.48
    注释19.其他应付款
    期末数11,182,218.95元不存在欠持有本集团5%含5%以上表决权股东的款项。
    其他应付款公司数中应付纳入合并会计报表合并范围的公司款共313,917,401.74元占期末余额的99.17%
    注释20.一年以内到期的长期借款
借款类型            期初数                                         期末数
质押保证               ---                                  10,000,000.00

借款类型                                                             备注
质押保证                                         以USD170万定期存单为质押
    注释21.股本
项目                                     期初数                  本期变动
一、尚未流通股份
发起人股份                          109,032,000                       ---
其中:国家持有股份                          ---                       ---
国有法人持有股份                            ---                       ---
境内法人持有股份                    109,032,000                       ---
境外法人持有股份                            ---                       ---
其他                                        ---                       ---
尚未流通股份合计                    109,032,000                       ---
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股             42,000,000                       ---
2.境内上市的外资股                  145,368,000                       ---
3.境外上市的外资股                          ---                       ---
4.其他                                      ---                       ---
已流通股份合计                      187,368,000                       ---
三、股份总数                        296,400,000                       ---

项目                                                               期末数
一、尚未流通股份
发起人股份                                                 109,032,000.00
其中:国家持有股份                                                    ---
国有法人持有股份                                                      ---
境内法人持有股份                                           109,032,000.00
境外法人持有股份                                                      ---
其他                                                                  ---
尚未流通股份合计                                           109,032,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股                                    42,000,000.00
2.境内上市的外资股                                         145,368,000.00
3.境外上市的外资股                                                    ---
4.其他                                                                ---
已流通股份合计                                             187,368,000.00
三、股份总数                                               296,400,000.00
    本集团股本业经深圳中审计会计师事务所以验资【1999】0017号验资报告验证。
    注释22.资本公积
项目                                  期初数       本期增加      本期减少
股本溢价                      412,204,879.44            ---           ---
接受捐赠非现金资产准备                   ---            ---           ---
拨款转入                                 ---            ---           ---
资产评估增值准备                         ---            ---           ---
股权投资准备                             ---            ---           ---
外币资本折算差额                         ---            ---           ---
关联交易差价                             ---            ---           ---
其他资本公积                             ---            ---           ---
合计                          412,204,879.44            ---           ---

项目                                                               期末数
股本溢价                                                   412,204,879.44
接受捐赠非现金资产准备                                                ---
拨款转入                                                              ---
资产评估增值准备                                                      ---
股权投资准备                                                          ---
外币资本折算差额                                                      ---
关联交易差价                                                          ---
其他资本公积                                                          ---
合计                                                       412,204,879.44
    注释23.盈余公积
项目                            期初数            本期增加       本期减少
盈余公积                 92,265,490.25        1,586,952.75            ---
其中法定公积金           60,119,171.          1,057,968.50            ---
法定公益金               32,146,318.            528,984.25            ---

项目                                                               期末数
盈余公积                                                    93,852,443.00
其中法定公积金                                              61,177,140.35
法定公益金                                                  32,675,302.65
    注释24.未分配利润
期初数                 本期增加          本期减少                 期末数
23,719,797.85     10,579,684.96     10,478,952.75          23,820,530.06
    *未分配利润本期减少10,478,952.75元其中1,586,952.75元系提取盈余公积金8,892,000.00元系已宣告的现金股利,详见注释25。
    注释25.已宣告现金股利
    2004年2月19日,本公司第三届董事会第十三次会议审议通过2003年度利润分配预案,根据审议通过的利润分配预案,本公司按2003年末总股本296,400,000股计算,向全体股东按每10股派发现金红利0.30元人民币,共需派发现金股利8,892,000.00元。
    注释26.主营业务收入与成本
                                                      本期数
主营业务项目分类                          营业收入               营业成本
商品销售                            251,373,173.42         222,436,550.45
工程施工                            338,603,671.64         274,903,234.56
小计                                589,976,845.06         497,339,785.01
公司内各业务分部间互相抵销           75,974,275.72          75,657,803.22
合计                                514,002,569.34         421,681,981.79

                                                        上期数
主营业务项目分类                            营业收入             营业成本
商品销售                              217,617,159.00       207,058,001.00
工程施工                              317,193,276.30       268,590,806.36
小计                                  534,810,435.30       475,648,807.36
公司内各业务分部间互相抵销             96,618,536.00        95,411,800.00
合计                                  438,191,899.30       380,237,007.36
    本集团本期前五名客户销售收入总额为150,476,261.72元,占全部销售收入的比例为29.28%
    注释27.主营业务税金及附加
税种                      本期数                  上期数         计缴标准
营业税              9,495,996.50            9,384,953.65               3%
城市维护建设税        694,111.57              642,198.00            1%,7%
教育费附加            370,833.42              523,383.00               3%
堤防维护费            199,927.21              113,395.00
合计               10,760,868.70           10,663,929.65
    注释28.其他业务利润
其他业务利润                      本期数                           上期数
房屋租赁相关业务            6,098,336.35                              ---
其他                          275,014.38                        72,047.54
合计                        6,373,350.73                        72,047.54
    其中金额占本期利润总额10%以上(含10%)的项目明细如下:
业务项目                                   本期数
                  其他业务收入         其他业务成本                  利润
房屋租赁          8,471,001.75         2,372,665.40          6,098,336.35
    注释29.管理费用
    管理费用本期数比上期数减少151,741,793.75元,减幅为78.01%,主要是由于上期提取各项资产减值准备112,743,320元。
    注释30.财务费用
类别                              本期数                           上期数
利息支出                   13,384,382.47                    10,767,390.00
减利息收入                  5,431,505.45                     7,698,396.00
汇兑损失                       24,587.67                        50,981.80
其他                          868,628.30                     1,348,780.00
合计                        8,846,092.99                     4,468,755.80
    * 本年度财务费用较上年度增加的主要原因为本年度银行借款平均占用余额较上年度有较大幅度的增加所致。
    注释31.投资收益
    (1)投资收益合并数明细如下:
类别                                 本期数                       上期数
股票投资收益                            ---                    38,400.00
债券投资收益                     317,939.20                          ---
股权投资差额摊销                (255,143.10)                 (230,143.00)
长期投资减值准备                        ---                (3,000,000.00)
合计                              62,796.10                (3,191,743.00)
    *本年度债券投资收益317,939.20元为现金收益。
    (2)投资收益公司数明细如下
类别                                                               本期数
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额                     14,181,985.06
股权投资差额摊销                                              (50,000.00)
长期投资减值准备                                                      ---
合计                                                       14,131,985.06

类别                                                               上期数
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额                   (157,342,015.16)
股权投资差额摊销                                              (25,000.00)
长期投资减值准备                                           (3,000,000.00)
合计                                                     (160,367,015.16)
    注释32.补贴收入
类别                                            本期数             上期数
收到的科技三项经费                          753,029.00                ---
收到的科技贷款贴息                          294,356.00                ---
收到的增值税返还                            469,410.10                ---
收到的出口补贴利息                            1,518.00                ---
合计                                      1,518,313.10                ---
    注释33.营业外收支
    (1)营业外收入
收入项目                                 本期数                    上期数
罚款收入                             153,801.22                325,080.00
固定资产盘盈                                ---                 37,675.00
增值税销项转入                     3,660,982.62             24,567,130.48
处理固定资产收益                      26,927.60                 16,900.00
其他                                 176,133.21                812,017.00
合计                               4,017,844.65             25,758,802.48
    (2)营业外支出
支出项目                                 本期数                    上期数
处理固定资产损失                     534,260.30                172,199.00
罚款支出                              55,030.51                118,740.00
损赠支出                             370,169.00                 71,600.00
增值税进项转出                     3,003,747.10             14,592,273.33
固定资产减值准备                            ---              8,161,968.00
固定资产盘亏                                ---                 46,096.00
其他                                   4,468.00              2,467,965.00
合计                               3,967,674.91             25,630,841.33
    注释34.其他与经营活动有关的现金
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目                                                             现金流量
利息收入                                                     5,431,505.45
补贴收入                                                     1,048,903.00
其他业务收入                                                 9,421,178.95
其他                                                           207,577.27
合计                                                        16,109,164.67
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目                                                             现金流量
租赁费                                                       5,862,365.99
办公费                                                         722,532.00
交际应酬费                                                   4,219,849.00
车辆运杂费                                                   7,019,037.51
差旅费                                                       3,075,692.00
诉讼费                                                         671,978.35
保险费                                                       2,069,586.17
广告费                                                       2,695,390.00
研究开发费                                                   8,377,420.61
水电费                                                       5,965,920.22
其他                                                         4,120,136.75
合计                                                        44,799,908.60
    注释35.现金及现金等价物
项目                                                               期末数
货币资金的期末余额                                         297,985,600.19
减期末定期存款                                             102,020,016.52
现金及现金等价物的期末余额                                 195,965,583.67
    附注6.关联方关系及其交易
    (1)不存在控制关系的关联公司
关联公司名称                                               与本集团的关系
深圳恒祥经济发展股份有限公司*                             同一法人代表
重庆方大新型建材有限公司                                 本公司之联营公司
江西方大建材装饰有限公司                                 深圳恒祥之子公司
    *深圳恒祥经济发展股份有限公司原名方大经济发展股份有限公司。
    (2)存在控制关系的关联公司
关联公司名称                 企业类型           法定代表人       注册资本
上海飞翼幕墙有限公司       有限责任公司           熊建伟          1000万
深圳市邦林科技发展有       有限责任公司           熊建明          3000万
限公司
深圳市时利和投资有限       有限责任公司           朱卫平          1978万
公司

关联公司名称                业务范围     所持股份或权益     与本公司关系
上海飞翼幕墙有限公司      各类建筑幕墙           65%        本公司之控股
                          的设计、制造、                    子公司
                          安装等
深圳市邦林科技发展有      投资兴办实         20.243%        本公司第一大
限公司                    业,电子产品                      股东
                          的技术开发,
                          技术咨询,国
                          内商业,物资
                          供销业
深圳市时利和投资有限      投资兴办实业       15.895%        本公司第二大
公司                                                        股东
    (3)关联公司交易
    本年度本集团没有发生关联公司交易。
    (4)关联公司往来
    期末无关联公司往来
    附注7.或有事项
    (1)截止报告日,本集团之子公司方大装饰诉各建设单位或发包单位,其中已决诉讼事项5起,涉及金额29,281,427.48元,方大装饰已胜诉;未决诉讼事项4起,涉及金额41,274,573.08元。
    (2)截止报告日,本集团之子公司方大安防诉各建设单位或发包单位,其中已决诉讼事项6起,涉及金额1,639,909元,方大安防已胜诉,未决诉讼事项3起,涉及金额1,911,749元。
    (3)截止报告日,本集团之子公司方大意德因货款诉各购货单位,其中已决诉讼事项2起,涉及金额560,910元,方大意德已胜诉。
    本集团已对上述涉及诉讼事项的应收账款计提了适当的坏账准备。
    附注8.承诺事项
    本集团无重大承诺事项。
    附注9.资产负债表日后事项中的非调整事项
    截止报告日,本集团未发生对会计报表有重大影响的资产负债表日后事项。
    附注10.其他重要事项
    本集团无应披露而未披露的其他重要事项。
    附注11.按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表
    本集团由于发行B股,在按《企业会计制度》编制财务报告的同时,还按《国际会计准则》编制了财务报告,本集团聘请的境外会计师事务所是何锡麟会计师行。按境内外会计准则编制的财务报告的净利润、净资产的差异;
                                                     货币单位:人民币千元
                                             合并净资产        合并净利润
按《国际会计准则》                           838,702              12,037
调整:
在建工程利息资本化                            (3,560)             (1,187)
固定资产折旧                                      28                  28
前期无形资产重估增值的影响                       ---                (298)
按《企业会计制度》                           835,170              10,580
    附注12.净资产收益率和每股收益
                                    净资产收益率            每股收益
报告期利润                  全面摊薄     加权平均     全面摊薄   加权平均
主营业务利润                  9.77%        9.83%         0.28        0.28
营业利润                      1.36%        1.37%         0.04        0.04
净利润                        1.27%        1.27%         0.04        0.04
扣除非经常性损益后
的净利润                      1.06%        1.07%         0.03        0.03