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2019年09月18日 星期三

牧原股份(002714)公告正文

牧原股份:2016年半年度报告

公告日期:2016-07-21

                      牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




牧原食品股份有限公司

  2016 年半年度报告




      2016 年 07 月
                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人秦英林、主管会计工作负责人曹治年及会计机构负责人(会计主

管人员)郭恭禹声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                             牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



                              重大风险提示

    1、生猪价格波动的风险

    商品猪市场价格的周期性波动导致生猪养殖行业的毛利率呈现周期性波

动,公司的毛利率也呈现与行业基本一致的波动趋势。

    未来,若生猪销售价格出现大幅下降或上涨幅度低于成本上涨幅度,或者

公司生猪出栏规模增加幅度低于价格下降幅度,则本公司存在业绩难以保持持

续增长、大幅下降、甚至亏损的风险。

    2、原材料价格波动的风险

    总体来看,过去几年小麦、玉米、次粉和豆粕等主要原材料成本合计占营

业成本的比例在 60%左右,因此,上述大宗农产品价格波动对公司的主营业务

成本、净利润均会产生较大影响。

    3、发生疫病的风险

    动物疫病是畜牧行业发展中面临的主要风险。生猪养殖过程中发生的疫病

主要有蓝耳病、猪瘟、猪呼吸道病、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪圆环病毒

等。生猪疫病的发生带来的风险包括两类,一是疫病的发生将导致生猪的死亡,

直接导致生猪产量的降低;二是疫病的大规模发生与流行,易影响消费者心理,

导致市场需求萎缩,产品价格下降,对生猪销售产生不利影响。

    4、募集资金投资项目风险

    2014 年公司首次公开发行募集资金用于“邓州牧原年出栏 80 万头生猪产业

化项目”、公司 2015 年非公开发行募集资金用于补充公司流动资金和归还银行


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借款、公司 2016 年非公开发行募集资金拟用于生猪产能扩张项目、补充公司流

动资金和归还银行借款,该等项目均围绕公司主营业务展开。

    该等项目的实施将有利于提升公司的养殖规模和盈利能力,增强核心竞争

能力,实现公司规模与效益的协调发展。虽然公司对该等项目进行了充分的可

行性论证,但仍存在异地扩张、管理难度增加而导致的风险。同时,如果出现

募集资金不能如期到位、项目实施的组织管理不力、项目不能按计划开工或完

工、项目投产后疫病防控体系不完善、市场环境发生重大不利变化或市场拓展

不理想等情况,可能影响募集资金投资项目的预期效益和实施效果。




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                                                      目       录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1

第二节 公司简介 ......................................................................................................... 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 9

第四节 董事会报告 ................................................................................................... 11

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 33

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 48

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 52

第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 53

第九节 财务报告 ....................................................................................................... 55

第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 167




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                               释义


             释义项      指                          释义内容
证监会                   指   中国证券监督管理委员会
公司、本公司、牧原股份   指   牧原食品股份有限公司
卧龙牧原                 指   南阳市卧龙牧原养殖有限公司
邓州牧原                 指   邓州市牧原养殖有限公司
钟祥牧原                 指   湖北钟祥牧原养殖有限公司
曹县牧原                 指   山东曹县牧原农牧有限公司
唐河牧原                 指   唐河牧原农牧有限公司
滑县牧原                 指   滑县牧原农牧有限公司
扶沟牧原                 指   扶沟牧原农牧有限公司
杞县牧原                 指   杞县牧原农牧有限公司
正阳牧原                 指   正阳牧原农牧有限公司
通许牧原                 指   通许牧原农牧有限公司
方城牧原                 指   方城牧原农牧有限公司
社旗牧原                 指   社旗牧原农牧有限公司
西华牧原                 指   西华牧原农牧有限公司
商水牧原                 指   商水牧原农牧有限公司
太康牧原                 指   太康牧原农牧有限公司
闻喜牧原                 指   闻喜牧原农牧有限公司
大荔牧原                 指   大荔牧原农牧有限公司
万荣牧原                 指   万荣牧原农牧有限公司
新绛牧原                 指   新绛牧原农牧有限公司
广宗牧原                 指   广宗牧原农牧有限公司
奈曼牧原                 指   内蒙古奈曼牧原农牧有限公司
敖汉牧原                 指   内蒙古敖汉牧原农牧有限公司
翁牛特牧原               指   内蒙古翁牛特牧原农牧有限公司
淅川牧原                 指   淅川牧原农牧有限公司
龙大牧原                 指   河南龙大牧原肉食品有限公司
牧原集团                 指   牧原实业集团有限公司

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                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


牧原科技       指   内乡县牧原科技有限公司
锦鼎资本       指   锦鼎资本管理(深圳)有限公司
盛达房地产     指   河南盛达房地产开发有限公司
果然风情果业   指   河南省果然风情果业股份有限公司
牧原农业       指   河南省牧原农业发展有限公司
牧原物业       指   河南省牧原物业管理有限公司
牧原电子       指   河南省牧原电子商务有限公司
郑铁天润       指   西峡县郑铁天润饮品有限公司
盛达广苑       指   南阳盛达广苑置业有限公司
内乡县农信社   指   内乡县农村信用合作联社
卧龙信用社     指   南阳市卧龙区农村信用合作联社
股东大会       指   牧原食品股份有限公司股东大会
董事会         指   牧原食品股份有限公司董事会
监事会         指   牧原食品股份有限公司监事会
《公司章程》   指   《牧原食品股份有限公司章程》




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                                       第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                      牧原股份                股票代码              002714
变更后的股票简称(如有)      无
股票上市证券交易所            深圳证券交易所
公司的中文名称                牧原食品股份有限公司
公司的中文简称(如有)        牧原股份
公司的外文名称(如有)        Muyuan Foods Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有) 无
公司的法定代表人              秦英林


二、联系人和联系方式

                                   董事会秘书                         证券事务代表
姓名               秦军                                  曹芳
联系地址           河南省南阳市内乡县灌涨镇水田村        河南省南阳市内乡县灌涨镇水田村
电话               0377-65239559                         0377-65239559
传真               0377-65239559                         0377-65239559
电子信箱           myzqb@mu-yuan.com                     myzqb@mu-yuan.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参
见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化


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□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年
度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册
情况在报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。




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                         第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否
                                                                           本报告期比上年同期
                                      本报告期           上年同期
                                                                                 增减
 营业收入(元)                     2,284,304,637.70    1,124,726,470.65               103.10%
 归属于上市公司股东的净利润(元)   1,072,428,895.89      46,832,480.71              2,189.93%
 归属于上市公司股东的扣除非经常
                                    1,062,108,175.44      38,136,292.73              2,685.03%
 性损益的净利润(元)
 经营活动产生的现金流量净额(元)    749,260,413.12       24,569,150.57              2,949.60%
 基本每股收益(元/股)                           2.07               0.10             1,970.00%
 稀释每股收益(元/股)                           2.07               0.10             1,970.00%
 加权平均净资产收益率                       26.43%                2.38%                 24.05%
                                                                           本报告期末比上年度
                                     本报告期末          上年度末
                                                                                 末增减
 总资产(元)                       9,272,997,250.88    7,067,533,220.76                31.21%
 归属于上市公司股东的净资产(元)   4,594,434,650.96    3,522,005,755.07                30.45%


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
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                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位:元

                          项目                                    金额               说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)            668,124.99
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一
                                                                5,320,831.52
标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
                                                                4,605,654.80
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -273,890.86
合计                                                           10,320,720.45           --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                               第四节 董事会报告

一、概述

    (一)宏观经济与行业运行情况
    统计局7月15日公布的2016年上半年宏观经济运行情况,上半年GDP总量340,637亿元,
同比增长6.7%;增速与一季度持平,比2015年全年增速回落0.2个百分点。
    上半年,猪牛羊禽肉产量3853万吨,同比下降1.3%,其中猪肉产量2,473万吨,下降3.9%。
生猪存栏40,203万头,同比减少3.7%;生猪出栏31,959万头,同比减少4.4%。
    2016上半年,生猪养殖行业迎来了久违的“高价期”,2013-2014年的行业持续亏损所导致
的母猪存栏持续下降的效应,自2015年下半年开始表现为商品猪的供应紧张,猪价持续上涨。
       进入2016年,生猪价格总体保持快速上涨的态势,在春节后短暂企稳,随即开始了新一
轮上涨,6月份之后猪价出现回落。2016年上半年,全国出栏肉猪平均价格为19.26元,比去
年同期的12.75元/公斤上涨51.1%。自繁自养头均盈利910元/头,去年同期为亏损97元。(搜猪
网)




    2016年上半年,全国能繁母猪存栏持续在低位徘徊,一直维持在3,760万头的历史最低水
平,我们预计生猪供需相对紧张的局面仍将持续一段时间。




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                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




   (二)公司生产经营情况
       进入2016年,牧原股份延续了快速发展的势头,全国范围的业务布局有序展开,陆续在
各地设立了一批子公司:陕西省大荔县,山西省万荣县、新绛县,河北省广宗县,内蒙古敖
汉旗、奈曼旗、翁牛特旗,河南省淅川县。截止2016年6月30日,公司共拥有24个子公司,分
布在河南、山西、陕西、湖北、山东、河北、内蒙古七个省、自治区。
       公司的商品猪销售均价走势与全国水平基本保持一致。2016年6月份,公司商品猪销售均
价19.72元/公斤,比上月下降4.1%,比上年同期上涨30.3%。
       报告期内,公司生猪销售115.23万头,比上年同期增加35.29%,其中商品猪82.51万头,
仔猪31.50万头;实现营业收入22.84亿元,同比增长103.10%;实现净利润10.72亿元,同比增
长2,189.93%。

二、主营业务分析

概述
       2016年上半年,公司生猪销售量和营业收入均大幅增长。2016年上半年生猪销售115.23
万头,同比增长35.29%;实现营业收入228,430.46万元,同比增长103.10%。

       2016年上半年公司净利润为107,242.89万元,同比增长2,189.93%。




主要财务数据同比变动情况
                                                                                    单位:元

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                                                               牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                        本报告期            上年同期        同比增减              变动原因
                                                                        主要是生猪销售规模和销售
营业收入             2,284,304,637.70    1,124,726,470.65    103.10%
                                                                        价格同比明显上涨所致。
                                                                        主要是生猪销售规模增长所
营业成本             1,110,865,288.57    1,004,244,178.62     10.62%
                                                                        致。
销售费用                 4,544,563.22       2,740,395.16      65.84%    主要是职工薪酬增加。
                                                                        主要是生猪保险费、职工薪酬
管理费用                67,128,446.84      42,792,626.94      56.87%
                                                                        增加所致。
                                                                        主要是随着生产经营规模扩
财务费用                73,310,843.88      60,849,415.80      20.48%    大,银行贷款增加,导致利息
                                                                        支出增加所致。
研发投入                 5,264,660.64       3,005,322.07      75.18%    主要是加大对研发投入所致。
                                                                        主要是由于销售规模增加和
经营活动产生的现
                       749,260,413.12      24,569,150.57    2,949.60%   生猪价格上涨导致盈利能力
金流量净额
                                                                        提高所致。
                                                                        主要是随着公司建设规模扩
投资活动产生的现
                     -1,575,116,430.78   -622,804,345.49     152.91%    大,购建固定资产支出同比大
金流量净额
                                                                        幅增加所致。
筹资活动产生的现                                                        主要是与上年同期对比偿还
                       632,732,121.75     750,597,998.72     -15.70%
金流量净额                                                              银行借款较多所致。
现金及现金等价物                                                        主要是投资活动产生的现金
                      -193,123,895.91     152,362,803.80    -226.75%
净增加额                                                                流出净额同比大幅增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

    公司在2015年年度报告中披露“2016年,公司计划出栏生猪280万头至350万头”2016
年1-6月公司共计实现生猪出栏115.23万头,预计能够完成目标。


                                                                                                      13
                                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、主营业务构成情况

                                                                                           单位:元
                                                         营业收入比    营业成本比
                                                                                       毛利率比上
            营业收入           营业成本        毛利率    上年同期增    上年同期增
                                                                                       年同期增减
                                                             减            减
分行业
畜牧业   2,282,933,599.52   1,109,799,189.21    51.39%      103.00%          10.51%        380.26%
分产品
生猪     2,282,933,599.52   1,109,799,189.21    51.39%      103.00%          10.51%        380.26%
分地区
国内     2,282,933,599.52   1,109,799,189.21    51.39%      103.00%          10.51%        380.26%


四、核心竞争力分析

    本公司的主要竞争优势是拥有一条集饲料加工、生猪育种、种猪扩繁、商品猪饲养等多
个环节于一体的完整生猪产业链,并拥有自动化水平较高的猪舍和饲喂系统、强大的生猪育
种技术、独特的饲料配方技术、优越的地域环境、较高的市场认可、扎实的生产管理和一支
强大技术人才队伍等优势,由此使本公司在疫病防控、产品质量控制、规模化经营、生产成
本控制等方面拥有明显的竞争优势,成为推动我国生猪品质不断提升的重要力量。

    1、自育自繁自养的一体化产业链优势

    一体化产业链使得公司将生猪养殖各个生产环节置于可控状态,在食品安全、疫病防控、
成本控制及标准化、规模化、集约化等方面具备明显的竞争优势。

   (1)食品安全优势

    公司拥有从饲料加工、生猪育种、种猪扩繁到商品猪饲养的一体化完整产业链,这有利
于公司对食品安全与产品质量进行全过程控制。

    ①拥有饲料生产环节,食品安全从源头控制

    公司生产所使用的饲料均自主生产。公司对饲料原料采购、饲料生产加工、饲料运输等
环节均制定了严格的质量标准和品质检验、控制程序,确保饲料品质符合国家标准和满足本
公司仔猪、种猪、商品猪饲养的需要,从源头上对食品安全进行了控制。

   ②自育自繁自养的一体化经营模式,有利于在饲养的各个环节对食品安全进行控制

                                                                                                    14
                                                       牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    本公司全部生猪均自养。本公司生猪饲养各个环节,均制定了严格技术标准和质量标准,
健全了食品安全控制点记录,建立了从猪肉追溯至断奶仔猪的生猪批次质量追踪体系,有效
保障了食品安全。

    长期以来,公司不断加强生猪饲养过程中每个环节的品质管理,凭借良好的品质管理,
公司饲料生产、生猪养殖环节获得ISO22000食品安全管理体系认证、ISO14001环境管理体系
认证。

   (2)疫病防控优势

    自育自繁自养大规模一体化的模式,为本公司实施规范的疫病防控措施奠定了基础。本
公司拥有20多年的生猪养殖及疫病防控经验,形成了以兽医总监杨瑞华等业务骨干为核心的
专职兽医及防疫队伍,在内部建立了较完整的疫病防控管理体系,疫病防治水平处于国内领
先水平。

    公司秉承“养重于防,防重于治,综合防治”的理念,建立了完善的消毒、防疫制度;采
取了猪场多级隔离、舍内小环境控制等多方面的疫病防控措施,并建立了外部预警、内部预
警的预警防疫体系。

    在场区布局方面,公司实行“大区域、小单元”的布局,以防止疫病的交叉感染和外界病
原的侵入;在养殖过程中,采取“早期隔离断奶”、“分胎次饲养”、“一对一转栏”、“全进全出”
等生物安全措施,确保本公司防疫体系安全、有效。

    在公司生产经营历史上,从未发生过对公司造成重大损失的疫情。

   (3)成本控制优势

    一体化的产业链,减少了中间环节的交易成本,有效避免了市场上饲料、种猪等需求不
均衡波动对公司生产造成的影响,使得整个生产流程可控,增强了公司抵抗市场风险的能力。

   (4)作业标准化和经营规模化优势

    在自育自繁自养大规模一体化的经营模式下,本公司将饲料加工、生猪育种、种猪扩繁、
商品猪饲养等生产环节置于可控状态,并通过各项规划设计、生产管理制度,在各生产环节
实现了规范化、标准化作业,按照生产计划,同一时间大批量出栏的生猪肉质、重量基本一
致,在此基础上,本公司在饲养环节大量采用先进、高效率的自动化设备,提高了生产效率、
实现了规模化经营,为降低单位产品的生产成本、提高综合竞争力奠定了基础。
                                                                                              15
                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    2、现代化猪舍及自动化养殖设备优势

    本公司创始人秦英林先生从1992年开始养猪起,就不断对猪舍的设计和建设进行研究、
创新,其个人和公司共同设计、开发出多个代次猪舍,积累了大量技术与经验。公司现代化
猪舍实现了为生猪提供洁净、舒适、健康的生长环境,同时实现了减少劳动工人、提高劳动
效率的目的。

    公司自行研制的自动化饲喂系统,大大提高了生产效率。在育肥阶段,公司1名饲养员可
同时饲养2,700-3,600头生猪(根据猪舍条件),生产效率高于国内行业平均水平。

    截止2016年6月30日,公司研发设计出的各类猪舍及相关养殖设备等共获得400余项实用
新型专利及外观设计专利。

    3、生猪育种优势

    公司坚持以终端消费者对猪肉的消费需要为育种导向,以瘦肉率、繁殖力、肉质等指标
为主要育种目标,采用开放式核心群育种方式,持续提升公司猪群遗传性能。

    公司拥有专业的育种团队。公司在育种方面,扎扎实实做好种猪性能测定、血统档案记
录、耳环标识、BLUP法遗传评估、GPS择优交配等一系列育种工作。公司年测定种猪规模达
2-3万头次。公司对进入核心种猪群(曾祖代)的母猪执行严格的选留标准,以确保公司核心
种猪群优良基因库性能的保持和提升。

    本公司拥有种猪ALOKA测定仪(活体肌间脂肪测定仪)、BLUP遗传性能评估软件、GPS
种猪选配管理软件等国内外领先的育种设备及开展肉质测定工作的相关仪器。其中ALOKA检
查仪,可实现活体检查生猪肌间脂肪含量(判断肉质香嫩的指标)和眼肌面积(主要用于测
定瘦肉率),从而避免了种猪需屠宰后才能测定肌间脂肪含量和瘦肉率的难题,提高了公司育
种选育的效率。

    通过育种,一方面使公司在种猪扩繁、商品猪饲养环节获得生产性能更优、更经济的生
猪品系,降低了商品猪的饲养成本;另一方面使公司商品代猪的肉质更香嫩,市场认可度高。

    凭借生猪育种优势,2010年,公司核心场群被列为第一批国家生猪核心育种场。

    4、营养技术优势

    公司在拥有“玉米+豆粕”型配方技术的基础上,结合南阳市小麦主产区特点,因地制宜研


                                                                                          16
                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


制了“小麦+豆粕”型饲料配方技术,在饲料营养中,小麦和玉米属于能量原料,因此小麦和玉
米具有一定的相互替代性,并且小麦的蛋白质含量较玉米高,使用小麦一定程度上节约豆粕
等蛋白类原料的使用。公司可以根据原材料的性价比及时调整饲料配方中的主要材料,有效
降低饲料成本,从而形成了较强的成本优势。

    针对不同品种、不同类型、不同生长阶段生猪,公司运用析因法建立对应的动态营养模
型,制定精细化的饲料配方。目前,公司对保育猪、育肥猪、怀孕母猪、哺乳母猪等所处不
同状态的生猪及季节变化共设计出6类32种饲料配方,仅保育及育肥阶段就按其不同的体重阶
段制定了多达11种配方。通过对生猪营养的精细化管理措施,一方面充分发挥猪群的生长潜
力,增强猪群健康,另一方面降低了料肉比,提高饲料报酬率,降低了饲料成本。

    此外,公司研制的“早期断奶的乳猪用饲料组合”,具有适口性好、易消化吸收、成本低、
转化率高等优点,目前公司该项技术已获得国家发明专利。

    5、地域优势

    河南省是我国粮食生产大省,具备畜牧业发展的坚实基础,也是我国传统生猪养殖大省。
2014年,河南出栏生猪6,310万头,出栏量居全国第二位。

    根据2010年2月河南省人民政府公布的《河南省现代畜牧产业发展规划》:“2020年全省粮
食生产能力达到650亿公斤,其中玉米283.5亿公斤、小麦337.5亿公斤。预计到2020年,扣除
口粮、种子、工业用粮等,我省共可转化生产饲料粮275亿公斤,将比2008年转化的77.7亿公
斤增长197.3亿公斤。这符合我省提高粮食转化能力和增加粮食附加值的战略目标,而且通过
转化饲料粮、提高我省的畜产品供应能力、增加畜产品调出量可以保障国家食物安全、促进
经济社会平稳发展”。

    2013-2015年河南省粮食产量分别为571.37亿公斤、577.23亿公斤、606.71亿公斤,占全国
粮食总产量的比例分别为9.49%、9.51%和9.76%。南阳市素有“中州粮仓”之称,是全省的农业
大市,农业基础较好,粮食总产量约占河南省10%左右。南阳市的主要粮食作物有小麦、玉
米、大豆等,这为公司饲料原料的供给提供充分的保障,同时减少了原材料的运输成本,使
得公司在原材料采购成本方面具有一定优势。

    6、市场优势

   (1)商品猪销售优势

                                                                                          17
                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    本公司建立了完善的生猪批次追溯体系,为产品质量提供了有效保障,通过了ISO22000
食品安全管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证,并获得了下游客户的广泛认可。

    截止2016年6月30日,公司已有16个养殖场被河南出入境检验检疫局批准为出口猪肉备案
养殖场。公司销售的商品猪经屠宰厂分割后,作为原料肉或制成肉制品供出口使用。

   (2)种猪销售优势

    公司凭借优异生产性能的种猪以及良好的售后技术服务体系以及具有竞争优势的性价
比,在种猪销售市场获得了普遍认可。

    7、生产管理优势

    公司对饲料加工、生猪育种、种猪扩繁和商品猪饲养等生产环节的各项生产流程制定一
系列标准化制度和技术规范,实现生产过程的精细化、标准化管理,推动公司养殖技术的进
步和生产效率的提高。

    公司根据不同猪场、不同饲养阶段的特征,依成活率、饲料成本、药费、品质指标等数
据,制定科学、动态的模拟成本考核指标、明确监督措施,考评结果直接与生产人员的薪酬
挂钩,使各岗位饲养员的工作强度、工作水平和工作效率具有可比性,规范了各岗位的职能
行为,提高生产人员的责任心和积极性。

    同时,公司推行的星级饲养员评定、师徒传帮带制度,提高了生产人员学习业务技能的
积极性和生猪饲养的生产效率。

    8、人才优势

    公司创始人秦英林先生,毕业于河南农业大学畜牧专业,与杨瑞华、苏党林、褚柯等一
批有丰富行业经验、扎实理论功底的技术骨干构成了公司研发团队的核心。

    公司注重人才的吸收培养,近年陆续从各大专院校招聘各专业优秀毕业生,增添了公司
人才队伍新生力量。截止2016年6月30日,公司大专以上学历人员比例占比29.29%。核心技术
人员与新生力量相互结合,逐步形成一支拥有良好人才梯队的技术和研发团队。

    公司培养了一大批饲养经验丰富的优秀饲养员和专业技术人员,为提高公司生产效率、
降低疫病对生产的影响做出了贡献。

    公司自育自繁自养大规模一体化的经营模式,有利于养殖技术及经验的积累和传承,有

                                                                                        18
                                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       利于专业化养殖人才的培养,从而为公司快速扩大提供了人力资源保障。

       五、投资状况分析

       1、对外股权投资情况

       (1)对外投资情况

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期无对外投资。

       (2)持有金融企业股权情况

       √ 适用 □ 不适用
                                    期初
                                             期初                                          报告期    会计
            公司   最初投资成本     持股             期末持股 期末持       期末账面值                            股份
公司名称                                     持股                                          损益      核算
            类别     (元)         数量             数量(股) 股比例       (元)                              来源
                                             比例                                          (元)    科目
                                    (股)
南阳市卧                                                                                             可供
龙区农村   商业                                                                                      出售
                   143,000,000.00       0    0.00%   55,000,000   9.93%   143,000,000.00      0.00
信用合作   银行                                                                                      金融
联社                                                                                                 资产
合计               143,000,000.00       0     --     55,000,000    --     143,000,000.00      0.00     --         --


       (3)证券投资情况

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期不存在证券投资。

       (4)持有其他上市公司股权情况的说明

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期未持有其他上市公司股权。

       2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况




                                                                                                            19
                                                                                                              牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     (1)委托理财情况

     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位:万元
                                                                                                                            计提减
                                                                                                              本期实际
                            是否关联                 委托理                                                                 值准备    预计收      报告期实际
  受托人名称     关联关系                产品类型               起始日期         终止日期      报酬确定方式   收回本金
                                 交易                财金额                                                                金额(如      益       损益金额
                                                                                                                 金额
                                                                                                                             有)

中信银行股份有                          保本浮动收             2015 年 12 月   2016 年 01 月
                 否         否                        10,000                                   到期一次确认       10,000                10.68              10.68
限公司南阳分行                          益型产品               31 日           15 日

中信银行股份有                          保本浮动收             2015 年 12 月   2016 年 01 月
                 否         否                        39,000                                   到期一次确认       39,000                41.67              41.67
限公司南阳分行                          益型产品               31 日           15 日
中信银行股份有                          保本浮动收             2016 年 01 月   2016 年 02 月
                 否         否                         2,000                                   到期一次确认        2,000                 2.57               2.57
限公司南阳分行                          益型产品               15 日           03 日
中信银行股份有                          保本浮动收             2016 年 01 月   2016 年 02 月
                 否         否                         2,000                                   到期一次确认        2,000                  2.7                2.7
限公司南阳分行                          益型产品               15 日           04 日
中信银行股份有                          保本浮动收             2016 年 01 月   2016 年 02 月
                 否         否                         1,000                                   到期一次确认        1,000                 2.72               2.72
限公司南阳分行                          益型产品               15 日           19 日
中信银行股份有                          保本浮动收             2016 年 01 月   2016 年 02 月
                 否         否                         1,000                                   到期一次确认        1,000                 3.07               3.07
限公司南阳分行                          益型产品               15 日           24 日
中信银行股份有                          保本浮动收             2016 年 01 月   2016 年 03 月
                 否         否                         2,000                                   到期一次确认        2,000                      7               7
限公司南阳分行                          益型产品               15 日           01 日
中信银行股份有                          保本浮动收             2016 年 01 月   2016 年 03 月
                 否         否                         1,000                                   到期一次确认        1,000                 3.71               3.71
限公司南阳分行                          益型产品               15 日           04 日

                                                                                                                                                      20
                                                                                                牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 03 月
                 否   否                 1,000                                   到期一次确认        1,000                    4                 4
限公司南阳分行             益型产品              15 日           08 日
中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 03 月
                 否   否                 1,000                                   到期一次确认        1,000                 4.21               4.21
限公司南阳分行             益型产品              15 日           11 日
中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 03 月
                 否   否                 2,000                                   到期一次确认        2,000                 8.99               8.99
限公司南阳分行             益型产品              15 日           15 日
中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 03 月
                 否   否                 2,000                                   到期一次确认        2,000                 9.96               9.96
限公司南阳分行             益型产品              15 日           17 日
中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 03 月
                 否   否                 1,000                                   到期一次确认        1,000                 5.36               5.36
限公司南阳分行             益型产品              15 日           22 日
中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 04 月
                 否   否                14,000                                   到期一次确认       14,000                 33.1               33.1
限公司南阳分行             益型产品              15 日           01 日

中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 04 月
                 否   否                  200                                    到期一次确认          200                 1.54               1.54
限公司南阳分行             益型产品              15 日           15 日

中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 05 月
                 否   否                 8,400                                   到期一次确认        8,400                92.31              92.31
限公司南阳分行             益型产品              15 日           25 日
中信银行股份有             保本浮动收            2016 年 04 月   2016 年 05 月
                 否   否                 4,000                                   到期一次确认        4,000                 14.2               14.2
限公司南阳分行             益型产品              01 日           25 日

广发银行股份有             保本浮动收            2016 年 01 月   2016 年 04 月
                 否   否                20,000                                   到期一次确认       20,000               189.48         189.48
限公司南阳分行             益型产品              15 日           15 日

交通银行股份有             保本浮动收            2016 年 02 月   2016 年 04 月
                 否   否                 4,000                                   到期一次确认        4,000                 23.3               23.3
限公司南阳分行             益型产品              17 日           28 日



                                                                                                                                       21
                                                                                                               牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


交通银行股份有                          保本浮动收              2016 年 06 月   2016 年 07 月
                   否        否                         6,000                                   到期一次确认                               9.2              0
限公司南阳分行                          益型产品                15 日           05 日


交通银行股份有                          保本浮动收              2016 年 06 月   2016 年 07 月
                   否        否                        12,000                                   到期一次确认                             21.17              0
限公司南阳分行                          益型产品                15 日           08 日

合计                                                  133,600           --              --           --           115,600               490.94         460.57
委托理财资金来源                                     闲置募集资金、闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                                              0
涉诉情况(如适用)                                   不适用
委托理财审批董事会公告披露日期(如有)
委托理财审批股东会公告披露日期(如有)


       (2)衍生品投资情况

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期不存在衍生品投资。

       (3)委托贷款情况

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期不存在委托贷款。




                                                                                                                                                      22
                                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                        单位:万元
募集资金总额                                                                                172,210
报告期投入募集资金总额                                                                    102,352.3
已累计投入募集资金总额                                                                   173,238.17
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                    0
累计变更用途的募集资金总额                                                                        0
累计变更用途的募集资金总额比例                                                               0.00%
                                   募集资金总体使用情况说明
    2016 年度,本公司严格按照《募集资金使用管理制度》及《募集资金三方监管协议》对募集资金
进行专户存储和专项使用,并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况,不存在违规
情形。
    2014 年 1 月 17 日,牧原食品股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)经中国证券监督管
理委员会证监许可【2014】40 号文核准,通过深圳证券交易所公开发行股票 6,050 万股,其中公司公开
发行新股 3,000 万股,公司股东公开发售 3,050 万股,发行价格为人民币 24.07 元/股,应募集资金总额
722,100,000.00 元,扣除未付的保荐费及承销费人民币 45,205,660.00 元后的资金合计 676,894,340.00 元。
    2015 年 12 月 03 日,牧原食品股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 经中国证券监督
管理委员会《关于核准牧原食品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2833 号文)批
准,2015 年 12 月 22 日向特定投资者非公开发行人民币普通股股票 32,873,109 股,每股发行价为 30.42
元,募集资金总额为人民币 999,999,975.78 元,扣除保荐费、承销费等相关发行费用人民币 7,305,551.40
元后,实际募集资金净额为人民币 992,694,424.38 元。
    已累计投入募集资金总额包括利用闲置募集资金理才产生的收益、利息合计 1,031.85 万元扣除累计
支出的银行手续费 3.06 万元后的净额 1,028.79 万元。




                                                                                                   23
                                                                                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位:万元
                                                                                       截至期末   项目达到                               项目可行
                           是否已变    募集资金                            截至期末                            本报告期
承诺投资项目和超募资金                             调整后投    本报告期                投资进度   预定可使                  是否达到     性是否发
                           更项目(含   承诺投资                            累计投入                            实现的效
         投向                                      资总额(1)   投入金额                 (3)=     用状态日                  预计效益     生重大变
                           部分变更)     总额                              金额(2)                                益
                                                                                        (2)/(1)     期                                        化
承诺投资项目
年出栏 80 万头生猪产业化
                           否          66,716.04   86,269.11   12,593.47   85,940.19     99.62%                26,843.19    是           否
项目
承诺投资项目小计                --     66,716.04   86,269.11   12,593.47   85,940.19      --         --        26,843.19         --           --
超募资金投向
年出栏 80 万头生猪产业化
                           否             66.08        84.86      84.86       84.86     100.00%                         0   是           否
项目
超募资金投向小计                --        66.08        84.86      84.86       84.86       --         --                          --           --
合计                            --     66,782.12   86,353.97   12,678.33   86,025.05      --         --        26,843.19         --           --
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因(分具体     不适用
项目)
项目可行性发生重大变化
                           不适用
的情况说明

超募资金的金额、用途及     适用
使用进展情况               公司第二届董事会第三十六次会议审议通过,同意使用超募资金及利息收益 84.80 万元,自有资金 915.20 万元,共计 1,000
                                                                                                                                                   24
                                                                                                       牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                         万元增加全资子公司邓州市牧原养殖有限公司的注册资本,所增资金用于增加“邓州市牧原养殖有限公司年出栏 80 万头生猪
                         产业化项目”的建设资金。
                         适用
                         以前年度发生

募集资金投资项目实施地   由于邓州市发展规划进行调整,导致陶营养殖场未建设的土地不能继续进行养殖场建设。2014 年 7 月 29 日第二届董事会
点变更情况               第十八次会议,审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》,决议将“邓州市牧原养殖有限公司年出栏 80 万
                         头生猪产业化项目”中陶营养殖场项目的部分实施地点变更至邓州市都司镇姚李村,其它项目不变。2015 年 7 月 15 日第二
                         届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》,决议将“邓州市牧原养殖有限公司年
                         出栏 80 万头生猪产业化项目”中陶营养殖场项目的部分实施地点变更至邓州市陶营乡高李村,其它项目不变。
                         不适用
募集资金投资项目实施方
式调整情况


                         适用
募集资金投资项目先期投
                         截止 2014 年 2 月 16 日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为 41,607.47 万元,此部分资金于 2014 年 2 月 24
入及置换情况
                         日予以置换。
                         适用
用闲置募集资金暂时补充   2014 年 8 月 15 日第三次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,决定使用不超过人
流动资金情况             民币 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过 12 个月,到期归还募集资金专用账户。2015 年 7 月 23
                         日,10,000 万元已归还募集资金专用账户。

项目实施出现募集资金结   不适用
余的金额及原因

尚未使用的募集资金用途
                         不适用
及去向

募集资金使用及披露中存   不适用

                                                                                                                                              25
                                                                                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

  在的问题或其他情况


  (3)募集资金变更项目情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

  (4)募集资金项目情况

                   募集资金项目概述                              披露日期                                     披露索引
                                                                                    《牧原食品股份有限公司第二届董事会第十三次会议决议公
  2014 年 2 月 21 日,公司第二届董事会第十三次会议审议
                                                                                    告》、《牧原食品股份有限公司以募集资金置换已预先投入募集资
  通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项
                                                          2014 年 02 月 25 日       金项目的自筹资金公告》详见 2014 年 2 月 25 日公司指定信息披
  目的自筹资金事项的议案》,同意用募集资金 41,607.47 万
                                                                                    露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯
  元置换预先已投入募投项目的自筹资金 41,607.47 万元。
                                                                                    网(www.cninfo.com.cn)


  4、主要子公司、参股公司分析

  √ 适用 □ 不适用

  主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                                         单位:元
                公司类               主要产品
  公司名称                所处行业                 注册资本           总资产          净资产           营业收入          营业利润           净利润
                  型                  或服务
南阳市卧龙牧
               子公司    畜禽养殖    生猪       210,000,000.00   1,902,559,573.09   645,974,546.40   440,876,062.98   146,035,998.01     153,402,393.57
原养殖有限公
                                                                                                                                                 26
                                                                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


邓州市牧原养
               子公司   畜禽养殖   生猪   230,000,000.00   1,856,671,288.04   1,257,852,039.42   607,547,220.19   258,420,222.07    265,513,082.11
殖有限公司
湖北钟祥牧原
               子公司   畜禽养殖   生猪   250,000,000.00    997,756,587.58     289,147,579.85    103,551,497.00    38,355,394.70     38,764,942.20
养殖有限公司
山东曹县牧原
               子公司   畜禽养殖   生猪   150,000,000.00    668,093,992.33     172,075,232.09     70,884,046.33    21,741,609.37     23,051,745.87
农牧有限公司
唐河牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   150,000,000.00    636,353,576.89     232,794,781.68    154,217,981.00    66,910,533.66     68,906,410.87
有限公司
扶沟牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   50,000,000.00     514,803,630.10      22,601,578.04     58,889,120.96     4,816,358.20      5,056,410.34
有限公司
滑县牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   50,000,000.00     168,082,617.71      18,523,468.43      1,821,937.00       -34,801.06          2,018.94
有限公司
杞县牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00     202,756,549.88      23,963,990.08     11,436,486.30     4,087,687.58      4,225,293.58
有限公司
正阳牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00     321,463,579.97      19,029,003.72      2,121,638.00      -229,938.20        -69,490.33
有限公司
通许牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00     304,093,851.72      20,566,190.44      8,725,832.00     2,325,877.00      2,506,083.00
有限公司
方城牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00      87,906,689.35      21,277,748.21      3,420,025.00     1,221,246.73      1,282,046.73
有限公司
社旗牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00      91,625,304.67      19,669,803.08      2,389,117.00        39,846.91         39,846.91
有限公司
西华牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00     138,080,706.82      19,473,975.66       474,284.00        222,146.05        245,602.05
有限公司
                                                                                                                                            27
                                                                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

商水牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00   64,428,720.67   19,964,147.18   32,461.00        -39,852.82        -35,852.82
有限公司
闻喜牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00   61,303,138.36   19,904,610.05   23,230.00       -121,789.95        -95,389.95
有限公司
太康牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00   70,263,168.79   19,935,717.87                   -112,282.13        -64,282.13
有限公司
万荣牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00    1,511,814.37       -3,770.66                     -3,770.66         -3,770.66
有限公司
大荔牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00   15,414,070.91    9,977,774.29                    -22,225.71        -22,225.71
有限公司
新绛牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00    2,282,488.30         -826.83                       -826.83           -826.83
有限公司
广宗牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00     198,904.35        -6,320.65                     -6,320.65         -6,320.65
有限公司
内蒙古奈曼牧
原农牧有限公   子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00   19,790,834.53       -5,737.52                     -5,737.52         -5,737.52

淅川牧原农牧
               子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00    2,836,244.04
有限公司
内蒙古敖汉牧
原农牧有限公   子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00      65,424.96

内蒙古翁牛特
牧原农牧有限   子公司   畜禽养殖   生猪   20,000,000.00    4,607,111.04
公司

                                                                                                                                 28
                                                                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

河南龙大牧原
               参股公              冷鲜肉、
肉食品有限公            畜禽屠宰              100,000,000.00   210,403,480.78   129,999,170.83   504,916,555.56     3,050,650.92      4,100,993.88
               司                  冷冻肉





                                                                                                                                            29
                                                                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




 5、非募集资金投资的重大项目情况

 √ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位:万元
                                                                                          披露日      披露索
           计划投资    本报告期投    截至报告期末累
项目名称                                               项目进度       项目收益情况        期(如      引(如
             总额        入金额      计实际投入金额
                                                                                           有)        有)
钟祥牧原
           42,855.78      5,510.69         40,284.95      99.86%    部分投产,有销售
一场
曹县牧原
              23,844      6,080.61         23,082.54      99.00%    部分投产,有销售
二场
合计       66,699.78      11,591.3         63,367.49       --                  --            --         --


 六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

 2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈

 的情形
  2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                           531.18%        至                      581.00%
  利润变动幅度
  2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                            176,100       至                       190,000
  利润变动区间(万元)
  2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                                                                    27,900
  利润(万元)
                                         1、上述业绩区间的预计,是基于公司对 2016 年 7-9 月份平均
                                         每头生猪可能的盈利水平区间的预计,以及依据生产、销售计
                                         划对 2016 年 7-9 月份生猪出栏量区间的预计。
                                         2、生猪市场价格的大幅下降或上升,将会导致公司盈利水平
                                         的大幅下降或上升,对公司的经营业绩产生重大影响。未来生
                                         猪市场价格的大幅下滑以及疫病的发生、原材料价格的上涨
                                         等,仍然可能造成公司的业绩下滑。敬请广大投资者审慎决策,
  业绩变动的原因说明
                                         注意投资风险。
                                         3、生猪市场价格变动的风险是整个生猪行业面临的系统性风
                                         险,对任何一家生猪生产者来讲都是客观存在的、不可控制的
                                         外部风险。
                                         4、生猪市场价格的不可控性给公司 2016 年 1-9 月份的经营业
                                         绩预计带来较大的困难,一旦有证据表明实际经营情况与上述
                                         业绩预计区间存在明显差异,公司将及时公告。


                                                                                                         30
                                                           牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整

情况

√ 适用 □ 不适用

    2016年5月16日,公司召开2015年年度股东大会,审议通过了公司2015年年度利润分配方

案:公司以2015年12月31日的公司总股本516,873,109股为基数,向全体股东每10股派发现金

股利人民币3.53元(含税),利润分配总额为182,456,207.48元;同时以资本公积金向全体股东

每10股转增10股,转增后公司股本增加至1,033,746,218股。

    根据股东大会决议,2015年利润分配方案于2016年7月8日实施,《牧原食品股份有限公司

2015年年度权益分派实施公告》详见7月1日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券

报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

                                  现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:     是
分红标准和比例是否明确和清晰:                   是
相关的决策程序和机制是否完备:                   是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:         是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                 是
权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                 是
规、透明:


十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

                                                                                                  31
                                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用
                                      接待对                           谈论的主要内容及提供的
   接待时间     接待地点   接待方式                 接待对象
                                      象类型                                      资料

                                                                      详见巨潮资讯网
                                               兴业证券、新希望厚
2016 年 01 月   公司商圣                                              (www.cninfo.com.cn)《牧
                           实地调研   机构     生投资、上海环懿投
21 日           苑会议室                                              原股份:2016 年 1 月 21 日
                                               资有限公司
                                                                      投资者关系活动记录表》

                                                                      详见巨潮资讯网
2016 年 03 月   公司十七                       华泰证券、中国人寿     (www.cninfo.com.cn)《牧
                           实地调研   机构
21 日           场会议室                       资产管理有限公司       原股份:2016 年 3 月 21 日
                                                                      投资者关系活动记录表》
                                                                      详见巨潮资讯网
                                               中金公司、长江证券、
2016 年 05 月   公司会议                                              (www.cninfo.com.cn)《牧
                           实地调研   机构     方正自营、民生证券、
16 日           室                                                    原股份:2016 年 5 月 16 日
                                               华商基金
                                                                      投资者关系活动记录表》




                                                                                                 32
                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                             第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

                                                                                        33
                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。




                                                                                34
                                                                                                             牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用
                                                                    占同类    获批的                           可获得
                                   关联交                                               是否超
 关联交   关联   关联交   关联交            关联交   关联交易金     交易金    交易额              关联交易     的同类
                                   易定价                                               过获批                            披露日期           披露索引
 易方     关系   易类型   易内容            易价格   额(万元)     额的比    度(万              结算方式     交易市
                                    原则                                                 额度
                                                                      例       元)                                 价
河南龙                                                                                                                                 公告 2016-018《牧原
大牧原                             市场价                                                                                              食品股份有限公司
          联营                                                                                                            2016 年 2
肉食品           销售     商品猪   董事会   市场价     22,577.05     11.54%             否        银行转账     是                      2016 年度日常关联
          企业                                                                                                            月 25 日
有限公                             审议                                                                                                交易预计公告》(详见
司                                                                                                                                     巨潮资讯网)
                                                                                                                                       公告 2016-018《牧原
牧原实
                                   市场价                                                                                              食品股份有限公司
业集团    公司                                                                                                            2016 年 2
                 销售     猪粪     董事会   市场价        14.63     37.66%       100    否        银行转账     是                      2016 年度日常关联
有限公    股东                                                                                                            月 25 日
                                   审议                                                                                                交易预计公告》(详见

                                                                                                                                       巨潮资讯网)
河南龙                                                                                                                                 公告 2016-018《牧原
大牧原                             市场价                                                                                              食品股份有限公司
          联营                                                                                                            2016 年 2
肉食品           采购     冷冻肉   董事会   市场价       273.12     100.00%      700    否        银行转账     是                      2016 年度日常关联
          企业                                                                                                            月 25 日
有限公                             审议                                                                                                交易预计公告》(详见
司                                                                                                                                     巨潮资讯网)
合计                                 --       --         22,864.8     --          800        --      --             --        --                 --


                                                                                                                                                      35
                                                                      牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

大额销货退回的详细情况                                       无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期
                                                             无
内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)               不适用




                                                                                                             36
                                             牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。
                                                                                    37
                                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                         单位:万元
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                担保额                                                                        是否
                                   实际发生                                          是否
                度相关   担保额                 实际担保                                      为关
 担保对象名称                      日期(协议               担保类型     担保期      履行
                公告披     度                     金额                                        联方
                                   签署日)                                          完毕
                露日期                                                                        担保
                                   公司与子公司之间担保情况
                担保额                                                                        是否
                                   实际发生                                          是否
                度相关   担保额                 实际担保                                      为关
 担保对象名称                      日期(协议               担保类型     担保期      履行
                公告披     度                     金额                                        联方
                                   签署日)                                          完毕
                露日期                                                                        担保
邓州市牧原养                                                连带责任    期限两
                          40,000                   25,912                           否       是
殖有限公司                                                  保证        年
邓州市牧原养                                                连带责任    期限一
                          11,700                    9,000                           否       是
殖有限公司                                                  保证        年
邓州市牧原养                                                连带责任    期限一
                           2,000                    2,000                           否       是
殖有限公司                                                  保证        年
邓州市牧原养                                                连带责任    期限一
                           5,500                    3,000                           否       是
殖有限公司                                                  保证        年
邓州市牧原养                                                连带责任    期限一
                           6,000                    6,000                           否       是
殖有限公司                                                  保证        年
南阳市卧龙牧
                                                            连带责任    期限一
原养殖有限公              10,000                    5,000                           否       是
                                                            保证        年

南阳市卧龙牧
                                                            连带责任    期限一
原养殖有限公              15,600                    9,200                           否       是
                                                            保证        年

南阳市卧龙牧
                                                            连带责任    期限五
原养殖有限公              35,000                   29,600                           否       是
                                                            保证        年


                                                                                                     38
                                                              牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


南阳市卧龙牧
                                                              连带责任    期限五
原养殖有限公             12,582.2                  12,582.2                           否        是
                                                              保证        年

南阳市卧龙牧
                                                              连带责任    期限一
原养殖有限公               3,000                     3,000                            否        是
                                                              保证        年

南阳市卧龙牧
                                                              连带责任    期限一
原养殖有限公               5,500                     3,000                            否        是
                                                              保证        年

南阳市卧龙牧
                                                              连带责任    期限一
原养殖有限公               6,000                     6,000                            否        是
                                                              保证        年

南阳市卧龙牧
                                                              连带责任    期限一
原养殖有限公              50,000                    20,000                            否        是
                                                              保证        年

湖北钟祥牧原                                                  连带责任    期限五
                         12,331.6                  12,331.6                           否        是
养殖有限公司                                                  保证        年
唐河牧原农牧                                                  连带责任    期限一
                           5,200                     4,000                            否        是
有限公司                                                      保证        年
唐河牧原农牧                                                  连带责任    期限一
                           2,000                     2,000                            否        是
有限公司                                                      保证        年
                                                 报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司
                                       162,500   保实际发生额合计                               92,200
担保额度合计(B1)
                                                 (B2)
报告期末已审批的对子                             报告期末对子公司实
                                     222,413.8                                                152,625.8
公司担保额度合计(B3)                           际担保余额合计(B4)
                                    子公司对子公司的担保情况
               担保额                                                                            是否
                                    实际发生                                           是否
               度相关    担保额                  实际担保                                        为关
担保对象名称                        日期(协议                担保类型     担保期      履行
               公告披      度                      金额                                          联方
                                    签署日)                                           完毕
               露日期                                                                            担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度                             报告期内担保实际发
                                       162,500                                                  92,200
合计(A1+B1+C1)                                 生额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保                             报告期末实际担保余
                                     222,413.8                                                152,625.8
额度合计(A3+B3+C3)                             额合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的
                                                                                                33.22%
比例

                                                                                                        39
                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。




                                                                        40
                                                                                                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用
      承诺事由         承诺方                                   承诺内容                                    承诺时间     承诺期限     履行情况
 股改承诺
 收购报告书或权
 益变动报告书中
 所作承诺
 资产重组时所作
 承诺
                                 (1)自公司股票上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人
                                 所持有的牧原食品股份,也不由牧原食品回购该等股份。(2)本人所持公司股
                                 票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转
                                 增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、
                                 深圳证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发
                                                                                                                         截止 2017
                                 行价。(3)公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价(如果因   2013 年 12
                  秦英林、钱瑛                                                                                           年 1 月 28   严格履行
 首次公开发行或                  派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照       月 04 日
                                                                                                                         日
 再融资时所作承                  中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整)均低于公
 诺                              司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价(如果因派发
                                 现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国
                                 证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整)低于公司首次
                                 公开发行股票时的发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。
                                 自公司股票上市之日起三十六个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司                    截止 2017
                                                                                                            2013 年 12
                  牧原集团       所持有的牧原食品股份(不含在公司股票上市后三十六个月内新增的股份),也                  年 1 月 28   严格履行
                                                                                                            月 16 日
                                 不由牧原食品回购该等股份。                                                              日

                                                                                                                                         41
                                                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                    (1)自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让本人所持有的公司股份;
                    本人在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让公司股份不超过本人持有
                    的公司股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份;在申报
                    离任 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本人所持有公司股份数
                    量占所持有的公司股份总数的比例不超过 50%。(2)本人所持公司股票在锁定
                    期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、
                    增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、深圳证
董事、监事、高级    券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。      2013 年 12   承诺履行
                                                                                                                        严格履行
管理人员的承诺      (3)公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价(如果因派发    月 04 日     完毕为止
                    现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国
                    证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整)均低于公司首
                    次公开发行股票时的发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价(如果因派发现金
                    红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券
                    监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整)低于公司首次公开
                    发行股票时的发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。(4)若
                    本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。
                    自公司股票正式挂牌上市之日起三年内,若公司股票连续 20 个交易日的收盘价
公司、控股股东、
                    (如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,
实际控制人秦英林/
                    须按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整,下同)均低于公司上一个会计      2013 年 12
钱瑛夫妇、公司全                                                                                           长期         严格履行
                    年度终了时经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司     月 20 日
体董事及高级管理
                    普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)时,为维护广大股东利益,
人员
                    增强投资者信心,维护公司股价稳定,公司将启动股价稳定措施。
                    (1)公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
公司及控股股东、
                    遗漏。(2)若公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者     2013 年 12
实际控制人秦英林/                                                                                          长期         严格履行
                    重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,      月 20 日
钱瑛夫妇
                    公司将依法回购首次公开发行的全部新股,本人将购回已转让的原限售股份。

公司及控股股东、    (1)公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大     2013 年 12   长期         严格履行

                                                                                                                           42
                                                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

实际控制人、董事、 遗漏。(2)公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重     月 20 日
监事、高级管理人    大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司及本人将依法赔偿投资者
员                  损失。
                    秦英林、钱瑛夫妇以及牧原集团共同承诺:将按照牧原食品首次公开发行股票
                    招股说明书以及秦英林、钱瑛夫妇和牧原集团出具的各项承诺载明的限售期限
                    要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持牧原食品股票。
                    秦英林、钱瑛夫妇以及牧原集团共同承诺:在上述三十六个月限售期届满之日
                    起两年内,若减持牧原食品股份,减持后所持有的牧原食品股份仍能保持秦英
                    林、钱瑛夫妇对牧原食品的控股地位。减持股份的条件、方式、价格及期限如
                    下:1、减持股份的条件。秦英林、钱瑛夫妇以及牧原集团共同承诺:将按照牧
                    原食品首次公开发行股票招股说明书以及秦英林、钱瑛夫妇和牧原集团出具的
                    各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限
                    内不减持牧原食品股票。在上述限售条件解除后,秦英林、钱瑛夫妇以及牧原
                    集团可作出减持股份的决定。2、减持股份的数量及方式。秦英林、钱瑛夫妇以
                    及牧原集团在限售期满后第一年减持所持有的牧原食品股份数量总计不超过
秦英林/钱瑛夫妇及                                                                            2013 年 12
                    1,000 万股,在限售期满后第二年减持所持有的牧原食品股份数量总计不超过                  长期         严格履行
牧原集团                                                                                     月 16 日
                    1,000 万股。秦英林、钱瑛夫妇以及牧原集团减持所持有的牧原食品股份应符合
                    相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交
                    易方式、协议转让方式等。3、减持股份的价格。秦英林、钱瑛夫妇以及牧原集
                    团减持所持有的牧原食品股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合
                    相关法律、法规、规章的规定。秦英林、钱瑛夫妇以及牧原集团在牧原食品首
                    次公开发行股票前所持有的牧原食品股份在锁定期满后两年内减持的,减持价
                    格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息
                    的,须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整)
                    不低于公司首次公开发行股票时的发行价。4、减持股份的期限。秦英林、钱瑛
                    夫妇以及牧原集团在减持所持有的牧原食品股份前,应提前三个交易日予以公
                    告,自公告之日起 6 个月内完成,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行
                    信息披露义务。5、秦英林、钱瑛夫妇以及牧原集团将严格履行上述承诺事项,
                                                                                                                          43
                                                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                    同时提出未能履行承诺时的约束措施如下:(1)如果未履行上述承诺事项,秦
                    英林、钱瑛夫妇以及牧原集团将在牧原食品的股东大会及中国证券监督管理委
                    员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向牧原食品的股东和社会公
                    众投资者道歉。(2)如果因未履行前述相关承诺事项,秦英林、钱瑛夫妇以及
                    牧原集团持有的牧原食品股份在 6 个月内不得减持。(3)因秦英林、钱瑛夫妇
                    以及牧原集团未履行前述相关承诺事项而获得的收益则应依据法律、法规、规
                    章的规定处理。(4)如果因未履行前述相关承诺事项,致使投资者在证券交易
                    中遭受损失的,秦英林、钱瑛夫妇以及牧原集团将依法赔偿投资者损失。
                    牧原食品经中国证券监督管理委员会核准首次公开发行股票后,自牧原食品股
                    票上市之日起十二个月内,本公司不转让或者委托他人管理其所持有的牧原食
                    品股份,也不由牧原食品回购该等股份。在上述 12 个月限售期限届满之日起
                    12 个月内,国际金融公司减持牧原食品股票的数量不超过首次公开发行股票后    2013 年 12
国际金融公司                                                                                              长期         履行完毕
                    所持牧原食品股份总额的 50%。国际金融公司将按照当时市场价格在二级市场     月 16 日
                    或者通过证券交易所大宗交易平台转让。国际金融公司在减持牧原食品股票时,
                    将提前三个交易日予以公告。若违反上述限售期限及减持提前公告的承诺,IFC
                    将自愿将所持牧原食品股份限售期延长三个月。
                    在利润分配方式中,相对于股票股利,公司优先采取现金分红的方式。1、公司
                    每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之二十;2、
                    每次利润分配时,现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 40%;3、      2013 年 12
公司                                                                                                      长期         严格履行
                    公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。如果公司采用股     月 04 日
                    票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理
                    因素。
公司控股股东秦英
                    为了避免同业竞争,公司控股股东、牧原集团出具了《关于避免同业竞争的承     2011 年 03
林/钱瑛夫妇及牧原                                                                                         长期         严格履行
                    诺函》。                                                                 月 25 日
集团

控股股东、实际控    公司若因"五险一金"的不规范情形而需要承担补缴、赔偿、处罚或承担滞纳金     2014 年 01
                                                                                                          长期         严格履行
制人秦英林/钱瑛夫   等任何形式的经济责任,秦英林先生、钱瑛女士将代为承担全部经济责任,并     月 09 日

                                                                                                                          44
                                                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

妇                  放弃由此享有的向牧原食品追偿的权利。
                    1、如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项,本公司将在股东大会及中国
                    证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社
                    会公众投资者道歉。2、如果因本公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券
                    交易中遭受损失的,本公司将依法向投资者赔偿相关损失。(1)在证券监督管     2013 年 12
公司                                                                                                       长期         严格履行
                    理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重      月 20 日
                    大遗漏后 10 个交易日内,公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。(2)投资者
                    损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据证券监督管理部门、司法机关认
                    定的方式或金额确定。
                    1、秦英林、钱瑛夫妇将依法履行牧原食品首次公开发行股票招股说明书披露的
                    承诺事项。2、如果未履行牧原食品首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事
                    项,秦英林、钱瑛夫妇将在牧原食品的股东大会及中国证券监督管理委员会指
                    定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向牧原食品的股东和社会公众投资
                    者道歉。3、如果因未履行牧原食品首次公开发行股票招股说明书披露的相关承
公司控股股东、实    诺事项给牧原食品或者其他投资者造成损失的,秦英林、钱瑛夫妇将向牧原食
                                                                                              2013 年 12
际控制人秦英林/钱   品或者其他投资者依法承担赔偿责任。如果秦英林、钱瑛夫妇未承担前述赔偿                   长期         严格履行
                                                                                              月 20 日
瑛夫妇              责任,则秦英林、钱瑛夫妇持有的牧原食品首次公开发行股票前股份(扣除牧
                    原食品首次公开发行股票时老股转让股份)在秦英林、钱瑛夫妇履行完毕前述
                    赔偿责任之前不得转让,同时牧原食品有权扣减秦英林、钱瑛夫妇所获分配的
                    现金红利用于承担前述赔偿责任。4、在秦英林、钱瑛夫妇作为牧原食品控股股
                    东、实际控制人期间,牧原食品若未履行招股说明书披露的承诺事项,给投资
                    者造成损失的,秦英林、钱瑛夫妇承诺依法承担赔偿责任。
                    1、本人若未能履行在牧原食品首次公开发行股票招股说明书中披露的本人作出
                    的公开承诺事项的,(1)本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指
公司董事、高级管                                                                              2013 年 12
                    定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道                     长期         严格履行
理人员                                                                                        月 20 日
                    歉。(2)本人将在前述事项发生之日起 10 个交易日内,停止领取薪酬,同时本
                    人持有的公司股份(若有)不得转让,直至本人履行完成相关承诺事项。2、如

                                                                                                                           45
                                                                                                      牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                      果因本人未履行相关承诺事项,本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。
                   秦英林、钱瑛、牧   一、本次非公开发行定价基准日前六个月至本承诺函出具之日,本公司及本公
                   原实业集团有限公   司控制或同一控制下的关联方不存在减持牧原股份股票的情况。二、自本承诺
                                                                                                                 2015 年 08   承诺履行
                   司、曹治年、褚柯、 函出具之日至本次非公开发行完成后六个月内,本公司及本公司控制或同一控                                 严格履行
                                                                                                                 月 09 日     完毕为止
                   鲁香莉、王华同、   制下的关联方不会主动减持牧原股份的股份。三、若违反上述承诺,减持所得
                   秦军               全部归牧原股份所有。
                                      作为上市公司本次非公开发行股票的发行对象,本人承诺如下:1、通过本次非
                                      公开发行,本人认购、获得上市公司 9,861,933 股股票,该等股票自上市公司本
                                      次非公开发行结束之日起 36 个月内不转让。2、本人为上市公司的董事、监事
                                                                                                                 2015 年 12   2018 年 12
                   秦英林、钱瑛       及高级管理人员的,将根据中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关                                 严格履行
                                                                                                                 月 28 日     月 31 日
                                      规定遵守作为上市公司董事、监事、高级管理人员股份限售的规定。3、上述锁
                                      定期届满后,股份解锁事宜按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的
                                      有关规定执行。
                                      作为上市公司本次非公开发行股票的发行对象,本员工持股计划承诺如下:1、
                   牧原食品股份有限   通过本次非公开发行,本员工持股计划认购、获得上市公司 22,353,714 股股票,
                                                                                                                 2015 年 12   2018 年 12
                   公司第一期员工持   该等股票自上市公司公告该等股票过户至本员工持股计划名下之日起 36 个月                                 严格履行
                                                                                                                 月 28 日     月 31 日
                   股计划             内不转让。2、上述锁定期届满后,股份解锁事宜按照中国证券监督管理委员会
                                      及深圳证券交易所的有关规定执行。
                   公司大股东、实际
                   控制人秦英林、钱
                                                                                                                 2015 年 07   承诺履行
                   瑛夫妇,及公司董   将适时增持公司股票,维护股价稳定。                                                                   严格履行
其他对公司中小                                                                                                   月 10 日     完毕为止
                   事、监事、高级管
股东所作承诺
                   理人员
                   公司董事、监事及                                                                              2015 年 07   2016 年 01
                                      承诺自 2015 年 7 月 10 日起,未来 6 个月内不减持公司股票。                                           履行完毕
                   高级管理人员                                                                                  月 10 日     月 09 日
承诺是否及时履行                                                                                                 是

                                                                                                                                              46
                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

     √适用 □不适用

     公司于 2016 年 4 月 7 日召开的第二届董事会第三十七次会议、2016 年 4 月 29 日召开的
第二届董事会第三十九次会议、2016 年 5 月 25 日召开的 2016 年第二次临时股东大会以及于
2016 年 5 月 30 日召开的第二届董事会第四十次会议审议通过,公司拟非公开发行不超过
10,062.39 万股,拟募集资金不超过 500,000 万元,扣除发行费用后,将用于生猪产能扩张项
目 168,251.26 万元、偿还银行贷款 180,000 万元,剩余部分将用于补充公司流动资金。

     公司于 2016 年 6 月 6 日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具
的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(161335 号)。中国证监会依法对公司提交的《上
市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形
式,决定对该行政许可申请予以受理。具体详见 2016 年 6 月 8 日于证券时报、中国证券报、
上海证券报及巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn)《牧原食品股份有限公司关于中国证监会受理
公司非公开发行股票申请的报告》。

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券






                                                                                            47
                                                                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                 单位:股
                        本次变动前               本次变动增减(+,-)                  本次变动后
                                           发行 送 公积金
                       数量       比例                        其他         小计         数量        比例
                                           新股 股 转股
一、有限售条件
               373,621,705 72.28%                           -10,273,604 -10,273,604 363,348,101 70.30%
股份
3、其他内资持股 363,348,119 70.30%                                   -18          -18 363,348,101 70.30%
其中:境内法人
               106,573,630 20.62%                                                     106,573,630 20.62%
持股
         境内自然
                    256,774,489 49.68%                               -18          -18 256,774,471 49.68%
人持股
4、外资持股          10,273,586    1.99%                    -10,273,586 -10,273,586             0   0.00%
其中:境外法人
                     10,273,586    1.99%                    -10,273,586 -10,273,586             0   0.00%
持股
二、无限售条件
               143,251,404 27.72%                           10,273,604 10,273,604 153,525,008 29.70%
股份
1、人民币普通股 143,251,404 27.72%                          10,273,604 10,273,604 153,525,008 29.70%
三、股份总数        516,873,109 100.00%                                               516,873,109 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2016年1月28日,公司首次公开发行前原始股东的10,273,586股股票解除限售。
2、2015年12月17日,公司董事张春武持股686,418股中的686,400股质押;其中未质押的18股
于2016年1月4日解除限售。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                           48
                                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:股

                                本期解除限售 本期增加限售
  股东名称     期初限售股数                               期末限售股数              限售原因     解除限售日期
                                    股数         股数
                                                                                  首发前机构类 2016 年 1 月 28
国际金融公司       10,273,586      10,273,586               0                 0
                                                                                  限售股       日
合计               10,273,586      10,273,586               0                 0         --              --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                      单位:股
                                                       报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总
                                                29,655 先股股东总数(如有)(参                               0

                                                       见注 8)
                       持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                       持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
                        持股比 报告期末持有 报告期内增
 股东名称      股东性质                                条件的普通 条件的普通 股份
                          例   的普通股数量 减变动情况                               数量
                                                         股数量     股数量   状态
             境内自然
秦英林                47.60%         246,043,873 0              246,043,873                  0 质押   99,054,337
             人
牧原实业集 境内非国
                    16.29%            84,219,916 0               84,219,916                  0 质押   14,290,000
团有限公司 有法人
牧原食品股
份有限公司
           其他          4.32%        22,353,714 0               22,353,714                  0
-第一期员
工持股计划


                                                                                                               49
                                                              牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


            境内自然
钱瑛                      1.46%    7,521,620 0              7,521,620              0
            人
国际金融公
           境外法人       1.31%    6,786,800 -3,486,786             0     6,786,800

            境内自然
钱运鹏                    1.22%    6,324,052 0                      0     6,324,052
            人
中国建设银
行股份有限
公司-博时
主题行业混 其他           0.87%    4,499,840                        0     4,499,840
合型证券投
资基金
(LOF)
全国社保基
金一一五组 其他           0.53%    2,729,325                        0     2,729,325

交通银行股
份有限公司
-易方达科 其他           0.50%    2,579,437                        0     2,579,437
讯混合型证
券投资基金
中国银行-
招商先锋证 其他           0.48%    2,495,479                        0     2,495,479
券投资基金
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
                       无
普通股股东的情况(如
有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一 秦英林先生和钱瑛女士为本公司实际控制人。秦英林先生和钱瑛女士合计持有
致行动的说明         牧原集团 100%股权,直接和间接合计持有公司 65.35%的股权。
                              前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                    报告期末持有无限售                     股份种类
               股东名称
                                    条件普通股股份数量         股份种类                  数量
国际金融公司                                     6,786,800 人民币普通股                      6,786,800
钱运鹏                                           6,324,052 人民币普通股                      6,324,052
中国建设银行股份有限公司-博时主
                                                 4,499,840 人民币普通股                      4,499,840
题行业混合型证券投资基金(LOF)
全国社保基金一一五组合                           2,729,325 人民币普通股                      2,729,325

交通银行股份有限公司-易方达科讯                 2,579,437 人民币普通股                      2,579,437


                                                                                                     50
                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


混合型证券投资基金
中国银行-招商先锋证券投资基金              2,495,479 人民币普通股                      2,495,479
中央汇金资产管理有限责任公司                2,466,600 人民币普通股                      2,466,600
全国社保基金六零一组合                      2,200,000 人民币普通股                      2,200,000
中国工商银行股份有限公司-诺安灵
                                            2,174,500 人民币普通股                      2,174,500
活配置混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司-工银瑞
                                            1,680,006 人民币普通股                      1,680,006
信农业产业股票型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之间,
                                   交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金、全国
以及前 10 名无限售条件普通股股东和
                                   社保基金六零一组合的管理人同为易方达基金管理有限公司,其
前 10 名普通股股东之间关联关系或一
                                   他股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
致行动的说明

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                51
                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




                                                                                   52
                                                                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



                                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               本期被
                                                                                                  期初被授予的 授予的 期末被授予
                                                       本期增持股份数 本期减持股份数   期末持股数
  姓名          职务       任职状态 期初持股数(股)                                              限制性股票数 限制性 的限制性股
                                                         量(股)       量(股)         (股)
                                                                                                    量(股)   股票数 票数量(股)
                                                                                                               量(股)
秦英林   董事长、总经理   现任           246,043,873               0               0   246,043,873      246,043,873         0   246,043,873
钱瑛     董事             现任             7,521,620               0               0     7,521,620        7,521,620         0     7,521,620
         董事、常务副总经
曹治年                    现任               823,700               0               0       823,700          617,774         0       617,774
         理、财务负责人
张春武   董事             现任               686,418               0               0       686,418          686,418       -18       686,400
张明波   董事             现任               343,208               0               0       343,208          257,406         0       257,406
谷秀娟   独立董事         现任                    0                0               0            0                 0         0              0
朱艳君   独立董事         现任                    0                0               0            0                 0         0              0
马闯     独立董事         现任                    0                0               0            0                 0         0              0
褚柯     监事会主席       现任               549,134               0               0       549,134          411,850         0       411,850
李付强   监事             现任               823,700               0               0       823,700          617,774         0       617,774
鲁香莉   监事             现任                    0                0               0            0                 0         0              0
苏党林   副总经理         现任               823,700               0               0       823,700          617,774         0       617,774

                                                                                                                                               53
                                                                                               牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

王华同   副总经理          现任                  0         0                 0            0                 0         0              0
         副总经理、董事会秘
秦军                        现任                 0         0                 0            0                 0         0              0
         书
合计                --             --   257,615,353        0                 0   257,615,353      256,774,489       -18   256,774,471


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。




                                                                                                                                         54
                                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                     第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:牧原食品股份有限公司

                                      2016 年 06 月 30 日
                                                                                           单位:元
                 项目                         期末余额                         期初余额
流动资产:
    货币资金                                       764,294,936.47                    836,286,896.34
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项                                        44,936,002.05                       8,384,759.28
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       1,240,137.69                         219,552.99

                                                                                                   55
                                             牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    买入返售金融资产
    存货                             1,547,337,364.32                1,156,000,823.98
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                      218,815,919.36                  512,888,600.53
流动资产合计                         2,576,624,359.89                2,513,780,633.12
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                  143,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       47,124,909.21                    46,787,560.07
    投资性房地产
    固定资产                         3,956,298,299.85                2,976,295,118.51
    在建工程                         1,415,562,642.08                 758,852,917.38
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                    757,117,092.55                  417,447,227.79
    油气资产
    无形资产                          167,315,673.67                  169,831,898.26
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       10,582,465.07
    递延所得税资产
    其他非流动资产                    199,371,808.56                  184,537,865.63
非流动资产合计                       6,696,372,890.99                4,553,752,587.64
资产总计                             9,272,997,250.88                7,067,533,220.76
流动负债:
    短期借款                         2,488,000,000.00                1,773,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债



                                                                                    56
                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    衍生金融负债
    应付票据                  404,132,597.05                  290,484,758.90
    应付账款                  765,459,486.36                  512,755,181.66
    预收款项                    4,916,792.16                     4,294,321.53
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               56,906,277.88                    31,985,272.35
    应交税费                    2,992,349.55                     1,812,251.28
    应付利息                    3,527,724.09                     3,483,224.78
    应付股利
    其他应付款                 80,315,681.46                    56,849,258.15
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    214,433,567.79                  213,750,656.98
    其他流动负债
流动负债合计                 4,020,684,476.34                2,888,414,925.63
非流动负债:
    长期借款                  563,159,836.18                  546,838,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                 82,509,004.21                    95,905,816.35
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   12,209,283.19                    14,368,723.71
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                657,878,123.58                   657,112,540.06
负债合计                     4,678,562,599.92                3,545,527,465.69
所有者权益:


                                                                            57
                                                       牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    股本                                        516,873,109.00                  516,873,109.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                  1,456,158,748.77                 1,456,158,748.77
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    144,045,093.53                  144,045,093.53
    一般风险准备
    未分配利润                                2,477,357,699.66                 1,404,928,803.77
归属于母公司所有者权益合计                    4,594,434,650.96                 3,522,005,755.07
    少数股东权益
所有者权益合计                                4,594,434,650.96                 3,522,005,755.07
负债和所有者权益总计                          9,272,997,250.88                 7,067,533,220.76


法定代表人:秦英林           主管会计工作负责人:曹治年           会计机构负责人:郭恭禹

2、母公司资产负债表

                                                                                      单位:元
                  项目                     期末余额                       期初余额
流动资产:
    货币资金                                    515,436,302.69                   779,119,240.26
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                    189,843,414.78                    61,470,409.41
    预付款项                                     16,467,988.46                     1,901,050.79
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                1,830,662,845.71                  912,740,331.97
    存货                                        424,518,046.24                  420,961,153.83
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产

                                                                                              58
                                             牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    其他流动资产                      195,088,645.75                  497,231,846.14
流动资产合计                         3,172,017,243.63                2,673,424,032.40
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     1,974,285,309.21                1,893,947,960.07
    投资性房地产
    固定资产                          698,660,793.86                  703,561,281.26
    在建工程                           10,862,211.05                     8,995,787.65
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                    122,056,612.11                  121,446,499.67
    油气资产
    无形资产                           75,707,352.31                    77,139,574.78
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                     65,000,580.90                     5,545,501.30
非流动资产合计                       2,946,572,859.44                2,810,636,604.73
资产总计                             6,118,590,103.07                5,484,060,637.13
流动负债:
    短期借款                         1,566,000,000.00                1,611,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          404,132,597.05                  289,445,258.90
    应付账款                           85,252,970.34                  122,386,655.19
    预收款项                           23,150,460.25                    21,696,873.58
    应付职工薪酬                       19,319,132.16                    14,438,733.71
    应交税费                              775,588.69                       213,945.31
    应付利息                               36,975.00
    应付股利



                                                                                    59
                                                       牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    其他应付款                                  283,406,480.20                  184,008,482.95
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                       61,507,631.47                    23,023,603.94
    其他流动负债
流动负债合计                                  2,443,581,835.16                 2,266,213,553.58
非流动负债:
    长期借款                                     99,021,836.18                    42,200,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                                   42,354,622.15                    49,231,652.36
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                     10,031,609.69                    10,564,057.97
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  151,408,068.02                  101,995,710.33
负债合计                                      2,594,989,903.18                 2,368,209,263.91
所有者权益:
    股本                                        516,873,109.00                  516,873,109.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                  1,456,158,748.77                 1,456,158,748.77
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    144,045,093.53                  144,045,093.53
    未分配利润                                1,406,523,248.59                  998,774,421.92
所有者权益合计                                3,523,600,199.89                 3,115,851,373.22
负债和所有者权益总计                          6,118,590,103.07                 5,484,060,637.13


法定代表人:秦英林           主管会计工作负责人:曹治年           会计机构负责人:郭恭禹


                                                                                              60
                                                        牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、合并利润表

                                                                                       单位:元
                 项目                    本期发生额                       上期发生额
一、营业总收入                               2,284,304,637.70                   1,124,726,470.65
    其中:营业收入                           2,284,304,637.70                   1,124,726,470.65
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                               1,255,904,883.81                   1,110,627,986.52
    其中:营业成本                           1,110,865,288.57                   1,004,244,178.62
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加
          销售费用                               4,544,563.22                       2,740,395.16
          管理费用                              67,128,446.84                      42,792,626.94
          财务费用                              73,310,843.88                      60,849,415.80
          资产减值损失                                55,741.30                         1,370.00
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)           6,246,052.35                         768,412.40
        其中:对联营企业和合营企业
                                                 1,640,397.55                         402,494.60
的投资收益
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)           1,034,645,806.24                      14,866,896.53
    加:营业外收入                              38,464,317.92                      32,240,652.09
        其中:非流动资产处置利得                      13,103.28                        58,117.05
    减:营业外支出                                681,228.27                          275,067.91
        其中:非流动资产处置损失                  681,228.27                          275,067.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)       1,072,428,895.89                      46,832,480.71


                                                                                               61
                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     减:所得税费用
五、净利润(净亏损以“-”号填列)         1,072,428,895.89                   46,832,480.71
     归属于母公司所有者的净利润            1,072,428,895.89                   46,832,480.71
     少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
          1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                           1,072,428,895.89                   46,832,480.71
     归属于母公司所有者的综合收益总
                                           1,072,428,895.89                   46,832,480.71

     归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
     (一)基本每股收益                                2.07                            0.10
     (二)稀释每股收益                                2.07                            0.10
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并


                                                                                          62
                                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:秦英林            主管会计工作负责人:曹治年              会计机构负责人:郭恭禹

4、母公司利润表

                                                                                         单位:元
                项目                       本期发生额                       上期发生额
一、营业收入                                    1,141,673,239.22                   735,244,702.86
    减:营业成本                                 608,256,231.30                    647,052,380.09
        营业税金及附加
        销售费用                                   3,350,212.61                       2,398,407.88
        管理费用                                  42,089,578.81                      28,846,908.87
        财务费用                                  44,115,435.06                      34,172,462.57
        资产减值损失                              59,746,443.54                      17,293,101.12
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)             4,943,003.94                          -28,890.59
        其中:对联营企业和合营企业
                                                     337,349.14                          -28,890.59
的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)               389,058,341.84                       5,452,551.74
    加:营业外收入                                19,108,900.46                      19,941,375.65
        其中:非流动资产处置利得                        13,103.28                        58,117.05
    减:营业外支出                                   418,415.63                         235,967.12
        其中:非流动资产处置损失                     418,415.63                         235,967.12
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)           407,748,826.67                      25,157,960.27
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)               407,748,826.67                      25,157,960.27
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他


                                                                                                  63
                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


综合收益
          1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                  407,748,826.67                    25,157,960.27
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益


法定代表人:秦英林             主管会计工作负责人:曹治年           会计机构负责人:郭恭禹

5、合并现金流量表

                                                                                        单位:元
                  项目                      本期发生额                     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                2,279,185,423.15                 1,098,603,801.55
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还


                                                                                                64
                                              牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    收到其他与经营活动有关的现金        71,572,848.09                    70,174,569.70
经营活动现金流入小计                 2,350,758,271.24                 1,168,778,371.25
    购买商品、接受劳务支付的现金     1,209,235,284.02                  957,508,474.95
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金     222,253,223.27                  100,612,454.01
    支付的各项税费                       4,274,283.22                     4,741,509.73
    支付其他与经营活动有关的现金       165,735,067.61                    81,346,781.99
经营活动现金流出小计                 1,601,497,858.12                 1,144,209,220.68
经营活动产生的现金流量净额             749,260,413.12                    24,569,150.57
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金               1,156,000,000.00                  210,000,000.00
    取得投资收益收到的现金               4,605,654.80                       365,917.80
    处置固定资产、无形资产和其他长
                                           438,557.91                        90,584.66
期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                 1,161,044,212.71                  210,456,502.46
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                     1,890,160,643.49                  743,260,847.95
期资产支付的现金
    投资支付的现金                     846,000,000.00                    90,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                 2,736,160,643.49                  833,260,847.95
投资活动产生的现金流量净额           -1,575,116,430.78                 -622,804,345.49
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金



                                                                                     65
                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    取得借款收到的现金                          2,492,884,323.40                 1,775,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                       146,263.30
筹资活动现金流入小计                            2,492,884,323.40                 1,775,146,263.30
    偿还债务支付的现金                          1,775,901,343.99                  948,760,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                   83,203,880.30                    71,785,139.36
现金
    其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                    1,046,977.36                     4,003,125.22
筹资活动现金流出小计                            1,860,152,201.65                 1,024,548,264.58
筹资活动产生的现金流量净额                        632,732,121.75                  750,597,998.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

五、现金及现金等价物净增加额                     -193,123,895.91                  152,362,803.80
    加:期初现金及现金等价物余额                  689,485,467.58                  305,944,642.49
六、期末现金及现金等价物余额                      496,361,571.67                  458,307,446.29


法定代表人:秦英林             主管会计工作负责人:曹治年           会计机构负责人:郭恭禹

6、母公司现金流量表

                                                                                        单位:元
               项目                         本期发生额                     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                1,007,903,704.69                  729,378,809.67
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                  371,564,590.99                    95,816,924.83
经营活动现金流入小计                            1,379,468,295.68                  825,195,734.50
    购买商品、接受劳务支付的现金                  416,752,971.62                  458,829,252.47
    支付给职工以及为职工支付的现金                 82,898,035.54                    60,494,315.55
    支付的各项税费                                   896,301.37                      2,021,149.05
    支付其他与经营活动有关的现金                1,382,553,095.34                  524,265,544.02
经营活动现金流出小计                            1,883,100,403.87                 1,045,610,261.09
经营活动产生的现金流量净额                       -503,632,108.19                  -220,414,526.59
二、投资活动产生的现金流量:


                                                                                                66
                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    收回投资收到的现金                          1,156,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                          4,605,654.80
    处置固定资产、无形资产和其他长
                                                   17,631,748.78                     2,464,780.56
期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                            1,178,237,403.58                     2,464,780.56
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                                  121,279,232.64                    78,601,679.56
期资产支付的现金
    投资支付的现金                                926,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                            1,047,279,232.64                    78,601,679.56
投资活动产生的现金流量净额                        130,958,170.94                   -76,136,899.00
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                          1,590,884,323.40                 1,490,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                       146,263.30
筹资活动现金流入小计                            1,590,884,323.40                 1,490,146,263.30
    偿还债务支付的现金                          1,547,455,489.90                  897,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                   56,042,542.50                    47,117,114.02
现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                       46,977.36                     1,003,125.22
筹资活动现金流出小计                            1,603,545,009.76                  945,120,239.24
筹资活动产生的现金流量净额                        -12,660,686.36                  545,026,024.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

五、现金及现金等价物净增加额                     -385,334,623.61                  248,474,598.47
    加:期初现金及现金等价物余额                  632,837,561.50                    35,645,615.40
六、期末现金及现金等价物余额                      247,502,937.89                  284,120,213.87


法定代表人:秦英林             主管会计工作负责人:曹治年           会计机构负责人:郭恭禹



                                                                                                67
                                                                                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                  单位:元
                                                                                   本期
                                                             归属于母公司所有者权益
     项目                        其他权益工具                                                                                           少数股
                                                                      减:库 其他综 专项                    一般风                             所有者权益合计
                   股本                  永续 其      资本公积                               盈余公积                  未分配利润       东权益
                                优先股                                存股 合收益 储备                      险准备
                                         债 他
一、上年期末余
               516,873,109.00                      1,456,158,748.77                        144,045,093.53            1,404,928,803.77          3,522,005,755.07

    加:会计政
策变更
        前期
差错更正
        同一
控制下企业合

        其他
二、本年期初余
               516,873,109.00                      1,456,158,748.77                        144,045,093.53            1,404,928,803.77          3,522,005,755.07

三、本期增减变
动金额(减少以                                                                                                       1,072,428,895.89          1,072,428,895.89
“-”号填列)
(一)综合收益
                                                                                                                     1,072,428,895.89          1,072,428,895.89
总额

                                                                                                                                                          68
                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股

                                                         69
                                                                                                                牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余
               516,873,109.00                     1,456,158,748.77                        144,045,093.53            2,477,357,699.66          4,594,434,650.96

上年金额
                                                                                                                                                 单位:元
                                                                                 上期
                                                            归属于母公司所有者权益
       项目                        其他权益工具                               其他                                                     少数股
                                                                       减:库      专项                    一般风                             所有者权益合计
                   股本                                 资本公积              综合          盈余公积                  未分配利润       东权益
                                优先股 永续债 其他                       存股      储备                    险准备
                                                                              收益
一、上年期末余
               242,000,000.00                         738,337,433.39                      112,846,498.41             855,038,557.31           1,948,222,489.11

    加:会计政
策变更
          前期
差错更正
        同一
控制下企业合

                                                                                                                                                         70
                                                                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

          其他
二、本年期初余
               242,000,000.00   738,337,433.39   112,846,498.41      855,038,557.31          1,948,222,489.11

三、本期增减变
动金额(减少以 274,873,109.00   717,821,315.38    31,198,595.12      549,890,246.46          1,573,783,265.96
“-”号填列)
(一)综合收益
                                                                     595,850,841.56            595,850,841.56
总额
(二)所有者投
               32,873,109.00    959,821,315.38                                                 992,694,424.38
入和减少资本
1.股东投入的
              32,873,109.00     959,821,315.38                                                 992,694,424.38
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                    31,198,595.12      -45,960,595.10            -14,761,999.98
1.提取盈余公
                                                  31,198,595.12      -31,198,595.12

2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
                                                                     -14,761,999.98            -14,761,999.98
股东)的分配

                                                                                                         71
                                                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.其他
(四)所有者权
               242,000,000.00   -242,000,000.00
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股 242,000,000.00     -242,000,000.00
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余
               516,873,109.00   1,456,158,748.77                144,045,093.53    1,404,928,803.77          3,522,005,755.07



法定代表人:秦英林                 主管会计工作负责人:曹治年                          会计机构负责人:郭恭禹

8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                单位:元
     项目                                              本期

                                                                                                                        72
                                                                                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                       其他权益工具                             减:库存 其他综 专项
                    股本                                       资本公积                                  盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                  优先股   永续债     其他                        股     合收益 储备

一、上年期末余
                 516,873,109.00                              1,456,158,748.77                          144,045,093.53   998,774,421.92 3,115,851,373.22

    加:会计政
策变更
        前期
差错更正
        其他
二、本年期初余
                 516,873,109.00                              1,456,158,748.77                          144,045,093.53   998,774,421.92 3,115,851,373.22

三、本期增减变
动金额(减少以                                                                                                          407,748,826.67    407,748,826.67
“-”号填列)
(一)综合收益
                                                                                                                        407,748,826.67    407,748,826.67
总额
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                                                                                                                                    73
                                                           牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公

2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余
                  516,873,109.00   1,456,158,748.77   144,045,093.53 1,406,523,248.59 3,523,600,199.89

上年金额
                                                                                          单位:元
                                                                                                  74
                                                                                                           牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                                                               上期
     项目                               其他权益工具                           减:库存 其他综 专项
                     股本                                     资本公积                                  盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                   优先股   永续债     其他                      股     合收益 储备

一、上年期末余
                  242,000,000.00                              738,337,433.39                          112,846,498.41   732,749,065.78 1,825,932,997.58

    加:会计政
策变更
         前期差
错更正
         其他
二、本年期初余
                  242,000,000.00                              738,337,433.39                          112,846,498.41   732,749,065.78 1,825,932,997.58

三、本期增减变
动金额(减少以    274,873,109.00                              717,821,315.38                           31,198,595.12   266,025,356.14 1,289,918,375.64
“-”号填列)
(一)综合收益
                                                                                                                       311,985,951.24    311,985,951.24
总额
(二)所有者投
                   32,873,109.00                              959,821,315.38                                                             992,694,424.38
入和减少资本
1.股东投入的普
                   32,873,109.00                              959,821,315.38                                                             992,694,424.38
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                                                                                                                   75
                                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.其他
(三)利润分配                                                   31,198,595.12   -45,960,595.10   -14,761,999.98
1.提取盈余公积                                                  31,198,595.12   -31,198,593.02
2.对所有者(或
                                                                                 -14,761,999.98   -14,761,999.98
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权
                  242,000,000.00          -242,000,000.00
益内部结转
1.资本公积转增
                  242,000,000.00          -242,000,000.00
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余
                  516,873,109.00          1,456,158,748.77      144,045,093.53   998,774,421.92 3,115,851,373.22



 法定代表人:秦英林                主管会计工作负责人:曹治年              会计机构负责人:郭恭禹




                                                                                                            76
                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、公司基本情况

    (一)公司注册地、组织形式和总部地址
    牧原食品股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)是由河南省内乡县牧原养殖
有限公司于2009年12月28日整体变更设立的股份公司。2010年9月15日,经河南省商务厅豫商
资管[2010]64号文批准,由河南省人民政府于2010年10月8日向本公司颁发商外资豫府资字
[2010]013号中华人民共和国外商投资企业批准证书,公司变更为外商投资企业。经深圳证券
交易所深证上[2014]70号文批准,本公司普通股股票于2014年1月28日在深圳证券交易所上市
交易,股票简称“牧原股份”,股票代码“002714”。公司现有股本516,873,109.00元,股
份总数51,687.31万股(每股面值1元)。
    公司企业法人营业执照注册号:411325000001368。
    公司住所:南阳市内乡灌涨水田村。
    (二)公司所属行业性质
    畜牧业;主要产品为:种猪、商品猪及仔猪
    (三)公司经营范围
    公司经营范围:畜禽养殖,购销,良种繁育,饲料加工销售,畜产品加工销售,畜牧机
械加工销售,猪粪处理;经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务,但国家限定公司经营
或禁止进出口的商品及技术除外。
    (四)财务报告批准报出日
    本财务报表由本公司董事会于2016年7月20日批准报出。
    (五)本年度纳入合并财务报表范围的包括24家全资子公司,其中有8家为本年度新设的
全资子公司,包括:万荣牧原、大荔牧原、新绛牧原、广宗牧原、奈曼牧原、淅川牧原、敖
汉牧原、翁牛特牧原。具体情况详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”和“九、在其
他主体中的权益”之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上编
制财务报表。

                                                                                           77
                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文




2、持续经营

    本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

         公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准
备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。

1、遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司2016年6月30
日的合并及母公司财务状况以及2016年1-6月份的合并及母公司经营成果和现金流量等有关
信息。

2、会计期间

    公司采用公历年度,即自公历1月1日至12月31日止为一个完整的会计年度。

3、营业周期

    公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

    公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下企业合并
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)
不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初


                                                                                           78
                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



始确认金额。
    (2)非同一控制下企业合并
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为
进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或
债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股
权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收
益转为购买日所属当期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付
对价的公允价值之和,与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。

6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的
权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权
力影响其回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的实际控制权之日起,公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之
日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企
业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及

                                                                                        79
                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股
东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少
数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧
失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计
量。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

   1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

   2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

   (1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

   (2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

   (3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

   (4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

   (5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

   公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是同时具备期限短(从购买日起三个月
内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资。

9、外币业务和外币报表折算

   (1)外币业务折算

   外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,

                                                                                        80
                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以
公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损
益或其他综合收益。

   (2)外币财务报表折算

   资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目
除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费
用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计
入其他综合收益。外币业务采用交易发生日的即期汇率即中国人民银行公布的当日外汇牌价
的中间价折合为人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金
额进行调整,所产生的汇兑损益,除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
应予以资本化计入相关资产成本外,其余计入当期损益。不同货币兑换形成的折算差额,均
计入财务费用。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的
记账本位币金额计量。

10、金融工具

   (1)金融资产和金融负债的分类

   公司管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要,
将取得的金融资产划分为以下四类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
②持有至到期投资;③应收款项;④可供出售金融资产。将取得的金融负债划分为两类:①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;②其他金融负债。

   (2)金融资产和金融负债的确认和计量

   ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

   取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息)作为初始确认金额。

   持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。



                                                                                        81
                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



   处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变
动损益。

   ②持有至到期投资

   取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。

   持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)
计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更
短期间内保持不变。

   处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

   ③应收款项

   公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额。

   收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

   ④可供出售金融资产

   取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

   持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积
(其他资本公积)。

   处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

   ⑤其他金融负债

   按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

   通常采用摊余成本进行后续计量。

   (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

   公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入


                                                                                        82
                                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终
止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时,
采用实质重于形式的原则。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

                                             单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 100 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                             元的应收款项。
                                             期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                             试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                             现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
                                             失,计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

                      组合名称                                坏账准备计提方法
账龄组合                                     账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用
              账龄                   应收账款计提比例                 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                     5.00%                               5.00%
1-2 年                                                 20.00%                             20.00%
2-3 年                                                 50.00%                             50.00%
3 年以上                                            100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

12、存货

(1)存货的分类


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   存货是指公司在生产过程中耗用的原粮、豆粕、维生素、药品及燃料等及处在饲养过程
中的仔猪、保育猪及育肥猪,主要包括:原材料、消耗性生物资产、低值易耗品等。

(2)发出存货的计价方法

   计价方法:加权平均法

   (1)公司在取得主要原材料、低值易耗品及包装物等时,按实际成本进行初始计量,包
括采购成本等。主要原材料发出时,按月末一次加权平均法计算确定;

   (2)公司辅助材料中的营养品、维生素、矿物质按计划成本进行核算,月末摊销材料成
本差异;其他辅助材料按实际成本收发计价。

   (3)消耗性生物资产分为生猪类和林木类,生猪类消耗性生物资产包括仔猪、保育猪、
育肥猪;林木类消耗性生物资产指绿化环保用林木。

   生猪类消耗性生物资产的成本包括其达到可出售状态前发生的饲料费、人工费、应分摊
的固定资产折旧费及其他应分摊的间接费用等。林木类消耗性生物资产的成本按实际成本初
始计量。

   仔猪是指处于出生日至断奶日阶段的猪,体重约从1.50公斤至6公斤;该阶段成本包括种
母猪和种公猪的折旧费用、饲养费用以及仔猪自身的饲养费用。

   保育猪是指断奶后至转育肥栏阶段的猪,体重约从6公斤至25公斤。

   育肥猪是指从转入育肥栏至出栏日阶段的猪,体重约从25公斤至100公斤(或110公斤)。

   保育猪成本包括仔猪成本及本阶段所耗用的饲养成本,育肥猪成本包括保育猪成本及本
阶段所耗用的饲养成本。

   消耗性生物资产在发出时按重量采用月末一次加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

   期末公司对存货进行全面清查,存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于可变
现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。为生产用而持有的材料,当材料的价格下降,
使产成品的可变现净值低于成本的,材料按照可变现净值计量。对于消耗性生物资产,有确
凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因,使消耗性生


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                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



物资产的可变现净值低于其账面价值的,按照可变现净值低于其账面价值的差额,计提消耗
性生物资产跌价准备,计入当期损益。

   期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;以前减记存货价值的影响因素已经消失
的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期
损益。

(4)存货的盘存制度

   公司存货的盘存制度采用永续盘存制。定期对存货进行盘点清查,盘盈利得和盘亏损失
计入当期损益。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

   低值易耗品

   摊销方法:一次摊销法

   低值易耗品在领用时采用一次转销法摊入成本费用。

   包装物

   摊销方法:一次摊销法

   包装物在领用时采用一次转销法摊入成本费用。

13、划分为持有待售资产

   同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(一)该非流动资产或该处
置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售;(二)已经就
处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;(三)已经与受让方签订了不可撤
销的转让协议;(四)该项转让将在一年内完成。

   符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与
公允价值减去处置费用孰低的金额计量,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确
认为资产减值损失。

   被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。



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14、长期股权投资

   (1)长期股权投资的分类及其判断依据

   1)长期股权投资的分类

   长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,
以及对其合营企业的权益性投资。

   2)长期股权投资类别的判断依据

   ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6、合并财务报表的编制方法;

   ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:

   重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投
资单位具有重大影响:

   A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下,由于在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过
该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响。

   B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下,在制定政策过程中可以为其
自身利益提出建议和意见,从而可以对被投资单位施加重大影响。

   C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,
进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

   D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关
活动,从而能够对被投资单位施加重大影响。

   E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或
技术资料,表明投资方对被投资单位具有重大影响。

   公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还
需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

   投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资。

   (2)长期股权投资初始成本的确定

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   1)企业合并形成的长期股权投资

   同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
支付合并对价之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或
股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发
行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,
调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调
整留存收益。

   非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非
同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并
转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

   合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用于发生时计入当期损益。

   2)其他方式取得的长期股权投资

   以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

   以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。

   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产
交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。



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                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



   通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

   (3)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

   对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

   采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

   对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损
益,同时调整长期股权投资的成本。

   取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面
价值;本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

   在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

   被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会
计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。

   确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。

   被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢
复确认收益分享额。

   计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未
实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认
投资收益。

   与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。

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                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



   因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可
供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

   因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩
余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或
重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。

   因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理。

   处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15、投资性房地产

   投资性房地产计量模式

   不适用

16、固定资产

(1)确认条件

   固定资产指为公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一
年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益
很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。


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                                                       牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)折旧方法

         类别          折旧方法            折旧年限           残值率            年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法      10-20              5.00%               9.50%-4.75%
机器设备           年限平均法      10                 5.00%               9.50%
运输设备           年限平均法      6                  5.00%               15.83%
其他               年限平均法      5                  5.00%               19.00%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

       融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租
入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入
账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值
准备。

17、在建工程

       ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成;

       ②已经过试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合
格产品时,或者试运行结果表明能够正常运转或营业时;

       ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;

       ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求相符或基本相符,
即使有极个别地方与设计或合同要求不相符,也不足以影响其正常使用。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

   公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损
益。

   符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

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                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



   借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

   ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

   ②借款费用已经发生;

   ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(3)暂停资本化期间

   当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的,借款费用暂停资本化。

   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
止资本化。

   当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资
产借款费用停止资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

   专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前,予以资本化。

   根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。

   借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额,调整每期利息金额。

19、生物资产

   公司生物资产包括:消耗性生物资产、生产性生物资产。

   消耗性生物资产包括仔猪、保育猪、育肥猪以及林木类生物资产,消耗性生物资产在存
货中核算,详见本附注12、存货。

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   生产性生物资产包括:未成熟的种猪和成熟的种猪,种猪包括种公猪和种母猪。

   生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价、相
关税费、运输费、保险费及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁育的生产性生物资
产,成本包括其达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人工费、应分摊的固定资产折旧费、
成熟的生产性生物资产折旧费及其他应分摊的间接费用等。

   成熟的生产性生物资产的后续饲料费、人工费及其折旧费等支出归集计入仔猪成本。

   公司按照规定对生产性生物资产计提折旧,折旧方法采用年限平均法。根据生产性生物
资产的性质、实际使用情况和有关的经济利益的预期实现方式,确定其使用寿命和预计净残
值,并在年度终了,对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与
原估计数存在差异的,作为会计估计变更,进行调整。公司成熟的生产性生物资产的预计使
用寿命、预计净残值和折旧方法列示如下:

       类别            预计使用寿命       预计净残值率              月折旧率
       种猪                30个月           30.00%                  2.333%

   年度终了,公司对生产性生物资产进行检查,有确凿证据表明生产性生物资产可收回金
额低于其账面价值的,按照可收回金额低于账面价值的差额计提生产性生物资产减值准备。
生产性生物资产减值准备一经计提,以后不再转回。

   公司生产性生物资产改变用途时,按照改变用途时的账面价值确认转出成本。

   公司的主要产品为生猪,期末公司对仔猪、保育猪、育肥猪和未成熟种猪盘点头数和日
龄,根据生长日龄及对应的计重参数计量重量;对种猪只盘点头数,不计量重量。

   消耗性生物资产-生猪、生产性生物资产-未成熟的种猪在发出时按重量采用月末一次加
权平均法计价;生产性生物资产-成熟种猪采用个别计价法核算发出与结存的成熟种猪成本。

20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

   无形资产按照成本进行初始计量。

   债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损


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益;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下,非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

   公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使
用寿命的年限;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形
资产。

   使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不
予摊销。

         项目            预计使用寿命                     依据
土地使用权         50年                 土地证

21、长期资产减值

   固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司、联营企业的长期股权投资、
采用成本模式计量的生产性生物资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。

   在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值
测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认
相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其
他各项资产的账面价值。

   上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。




                                                                                        93
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22、长期待摊费用

   长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:

   预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。

   经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中
较短的期限平均摊销。

   融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩
余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

23、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

      在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教
育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

   离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是向独立的基金缴
存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计
划以外的离职后福利计划。报告期内,离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业
保险,均属于设定提存计划。设定受益计划是一项并非设定提存计划的退休计划。设定受益
计划一般会确定职工在退休时可收取的退休福利金额,通常根据年龄、服务年限和员工个人
职务等级等一个或多个因素而定。设定受益债务每年由独立精算师利用预期累计福利法计算。
设定受益债务的现值利用将用以支付福利的货币为单位计值且到期与有关的退休负债的条款
相近似的高质量的公司债券的利率,将预计的未来现金流出金额折现计算得出。根据经验而
调整的精算利得和损失以及精算假设的变动,在产生期间内于其他综合收益的权益中确认。
过往服务成本在发生时确认为收益。


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(3)辞退福利的会计处理方法

       公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并
计入当期损益:
       ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
       ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

   向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为
简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目
的总净额计入当期损益或相关资产成本。

24、股份支付

(1)股份支付的种类

   公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

   对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用
的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份
的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利
率。

   在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条
件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可
行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

   等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳

                                                                                           95
                                                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实
际可行权数量一致。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

   以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相
关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总
额进行调整。

   以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关
成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以
现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,
按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在
相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入
当期损益。

   若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方
能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处
理。

25、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

   公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关
的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认营业收
入实现。本公司于交付生猪或其他货物时确认销售收入。



                                                                                         96
                                                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)确认让渡资产使用权收入的依据

   与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额:

   ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;

   ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)确认提供劳务收入的依据

   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度,根据实际情况选用下列方法确定:

   (1)已完工作的测量。

   (2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

   (3)已经发生的成本占估计总成本的比例。

   按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入。

   在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

   ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入,并按相同金额结转劳务成本;

   ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,
不确认提供劳务收入。

26、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的
政府补助。

   与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当


                                                                                         97
                                                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   本公司将所取得的除用于购建或以其他方式形成长期资产之外的政府补助界定为与收益
相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益
相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划
分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用
途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

   与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
在确认相关费用期间,计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入
当期损益。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

   公司所得税采用资产负债表债务法核算。资产和负债账面价值与其计税基础存在差异的,
按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

   资产负债表日,公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税负
债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用(或收益)。直接计入所有者权益的交易或
事项相关的,其所得税影响减少所有者权益。

   确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,以未来期间很可能取得用以抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限。递延所得税以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期
所使用的所得税率计算。

   对联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异,确认相关的递延所得税负债,
但同时满足以下两个条件的除外:一是投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;二是该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。




                                                                                         98
                                                 牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    本公司作为出租人

    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始
直接费用,计入当期损益。

    本公司作为承租人

    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

   本公司作为出租人

   融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用
实际利率法计算确认当期的融资收入。

   本公司作为承租人

   融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采
用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。

29、其他重要的会计政策和会计估计

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用



                                                                                        99
                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

31、其他

六、税项

1、主要税种及税率

              税种                         计税依据                          税率
增值税                          应税收入                      13%、3%
营业税                          应纳税营业额                  5%
城市维护建设税                  应交流转税额                  7%、5%、1%
企业所得税                      应纳税所得额                  25%
房产税                          房产原值一次性扣除 30%        1.20%
                                                              2 元/平方米、2.40 元/平方米、3 元
                                                              /平方米、4 元/平方米、4.5 元/平方
土地使用税                      符合计税标准的土地面积
                                                              米、5 元/平方米、6 元/平方米、8
                                                              元/平方米等
教育费附加                      应交流转税额                  3%
地方教育费附加                  应交流转税额                  2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                 纳税主体名称                                   所得税税率


2、税收优惠

   1.增值税税收优惠
   根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定,农业生产者销售自产农产品免
征增值税。本公司及各子公司生产、销售生猪属销售自产农产品,享受免缴增值税优惠政策。
除万荣牧原、新绛牧原、广宗牧原、奈曼牧原、淅川牧原、敖汉牧原、翁牛特牧原尚未取得
收入未进行增值税减免税备案,执行3%的征收率外,本公司及其他各子公司对取得的牲畜的
饲养所得已经在各自主管税务机关办理了增值税减免备案。
   2.企业所得税税收优惠
   根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实
施条例》第八十六条规定,从2008年1月1日起,从事牲畜、家禽的饲养所得免征企业所得税。
本公司及各子公司应纳税所得额属从事牲畜饲养所得,可享受免征企业所得税优惠。除万荣

                                                                                               100
                                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



牧原、新绛牧原、广宗牧原、奈曼牧原、淅川牧原、敖汉牧原、翁牛特牧原尚未取得收入未
进行企业所得税减免税备案,执行25%的企业所得税率外,本公司及其他各子公司依照《中华
人民共和国企业所得税法实施条例》有关规定,对取得的牲畜的饲养所得已经在各自主管税
务机关办理了企业所得税减免备案。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                 单位: 元
               项目                               期末余额                            期初余额
库存现金                                                        3,263.30                           1,489.20
银行存款                                                496,358,308.37                       689,483,978.38
其他货币资金                                            267,933,364.80                       146,801,428.76
合计                                                    764,294,936.47                       836,286,896.34
其他说明
               项目                               期末数                              期初数
贷款及承兑汇票保证金                                    267,933,364.80                      146,801,428.76


2、应收票据

(1)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                 单位: 元
               项目                         期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
银行承兑票据                                               30,000,000.00
合计                                                       30,000,000.00


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                 单位: 元
                                    期末余额                                    期初余额
       类别            账面余额        坏账准备       账面价   账面余额           坏账准备
                                                                                                  账面价值
                      金额   比例    金额      计提比   值   金额 比例         金额    计提比例


                                                                                                         101
                                                              牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                           例

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位: 元
                                                           期末余额
         账龄
                               应收账款                    坏账准备                    计提比例
1 年以内分项

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                            单位: 元
           单位名称                       收回或转回金额                        收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                            单位: 元
                      项目                                               核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                            单位: 元
                                                                                       款项是否由关联
   单位名称     应收账款性质      核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                                           交易产生

应收账款核销说明:




                                                                                                    102
                                                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                           单位: 元
                                         期末余额                                        期初余额
       账龄
                               金额                     比例                    金额                    比例
1 年以内                      44,489,314.43                    99.01%           7,772,993.54                     92.70%
1至2年                              266,487.62                 0.59%              136,200.00                      1.62%
2至3年                              126,200.00                 0.28%              475,565.74                      5.68%
3 年以上                             54,000.00                 0.12%
合计                          44,936,002.05              --                     8,384,759.28               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 32,005,094.41 元,占预付款项期末
余额合计数的比例 71.22%。

其他说明:

5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                           单位: 元
                                     期末余额                                            期初余额

                  账面余额              坏账准备                          账面余额           坏账准备
   类别
                                                 计提   账面价值                                    计提        账面价值
                金额         比例      金额                             金额      比例      金额
                                                 比例                                               比例

按信用风险
特征组合计    1,318,750.20 100.00% 78,612.51 5.96%      1,240,137.69   242,424.20 100.00% 22,871.21 9.43% 219,552.99
提坏账准备

                                                                                                                      103
                                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


的其他应收


合计           1,318,750.20 100.00% 78,612.51 5.96%   1,240,137.69    242,424.20 100.00% 22,871.21 9.43% 219,552.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                       单位: 元
                                                                     期末余额
             账龄
                                   其他应收款                        坏账准备                   计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                  1,294,250.20                       64,712.52                      5.00%
1 年以内小计                              1,294,250.20                       64,712.52                      5.00%
1至2年                                       12,000.00                          2,400.00                   20.00%
2至3年                                        2,000.00                          1,000.00                   50.00%
3 年以上                                     10,500.00                       10,500.00                    100.00%
合计                                      1,318,750.20                       78,612.52                      5.96%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 55,741.31 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                       单位: 元
              单位名称                         转回或收回金额                              收回方式


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                       单位: 元

                                                                                                                 104
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              款项性质                           期末账面余额                          期初账面余额
代垫款                                                          200,000.00                              200,000.00
押金                                                               32,500.00                             33,000.00
备用金                                                         1,086,250.20                               5,600.00
其他                                                                                                      3,824.20
合计                                                           1,318,750.20                             242,424.20


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                        单位: 元
                                                                               占其他应收款期
                                                                                              坏账准备期末余
   单位名称            款项的性质        期末余额               账龄           末余额合计数的
                                                                                                    额
                                                                                     比例
第一名            备用金                    210,000.00 1 年以内                        15.92%            10,500.00
第二名            代垫款                    200,000.00 1 年以内                        15.17%            10,000.00
第三名            备用金                    120,000.00 1 年以内                            9.10%          6,000.00
第四名            备用金                    100,000.00 1 年以内                            7.58%          5,000.00
第五名            备用金                     80,000.00 1 年以内                            6.07%          4,000.00
合计                       --               710,000.00             --                  53.84%            35,500.00


6、存货

(1)存货分类

                                                                                                        单位: 元
                                     期末余额                                        期初余额
       项目                          跌价                                                  跌价
                       账面余额                   账面价值               账面余额                    账面价值
                                     准备                                                  准备
原材料             402,317,599.65                402,317,599.65          415,703,694.13             415,703,694.13
消耗性生物资产 1,145,019,764.67                 1,145,019,764.67         740,297,129.85             740,297,129.85
合计              1,547,337,364.32              1,547,337,364.32        1,156,000,823.98           1,156,000,823.98


7、其他流动资产

                                                                                                        单位: 元
                项目                                期末余额                                期初余额
发行费用                                                           42,993.50
短期保本浮动收益型理财产品                                   180,000,000.00                         490,000,000.00


                                                                                                                 105
                                                                      牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


生猪保险费                                                    6,758,071.00                            5,452,508.00
土地租赁费                                                   22,274,906.85                           17,095,208.19
预付税款                                                      9,739,948.01                             340,884.34
合计                                                       218,815,919.36                       512,888,600.53
其他说明:

8、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                       单位: 元
                                          期末余额                                   期初余额
         项目
                           账面余额       减值准备     账面价值       账面余额     减值准备           账面价值
可供出售权益工具: 143,000,000.00                    143,000,000.00
    按成本计量的      143,000,000.00                 143,000,000.00
合计                  143,000,000.00                 143,000,000.00


(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                       单位: 元
                             账面余额                                  减值准备               在被投
被投资                                                                                        资单位      本期现
                                   本期                               本期 本期
单位       期初     本期增加                   期末           期初                 期末       持股比      金红利
                                   减少                               增加 减少
                                                                                                例
南阳市
卧龙区
农村信            143,000,000.00            143,000,000.00                                      9.93%
用合作
联社
合计              143,000,000.00            143,000,000.00                                      --


9、长期股权投资

                                                                                                       单位: 元
                                                     本期增减变动
                                                                                                             减值
                                                              宣告发
                                       权益法下确 其他综 其他                                                准备
被投资单位      期初余额     追加 减少                        放现金 计提减 其                期末余额
                                       认的投资损 合收益 权益                                                期末
                             投资 投资                        股利或 值准备 他
                                           益       调整 变动                                                余额
                                                                利润
一、合营企业

                                                                                                                 106
                                                               牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


二、联营企业
河南龙大牧
原肉食品有 46,787,560.07                337,349.14                                  47,124,909.21
限公司
小计          46,787,560.07             337,349.14                                  47,124,909.21
合计          46,787,560.07             337,349.14                                  47,124,909.21
其他说明

10、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                            单位: 元
       项目         房屋及构筑物       机器设备        交通运输           其他              合计
一、账面原值:
  1.期初余额       2,801,129,535.28   702,434,008.15   67,167,773.53   42,223,499.98 3,612,954,816.94
  2.本期增加金
                     842,587,221.93   278,357,255.93   18,243,801.64   10,121,877.14 1,149,310,156.64

     (1)购置           256,606.00    27,527,724.53   18,243,801.64     8,685,501.35     54,713,633.52
    (2)在建工
                     842,330,615.93   250,829,531.40                     1,436,375.79 1,094,596,523.12
程转入
    (3)企业合
并增加


  3.本期减少金
                         765,515.89     1,939,126.03     344,207.00       284,150.50       3,332,999.42

    (1)处置或
                         765,515.89     1,939,126.03     344,207.00       284,150.50       3,332,999.42
报废


  4.期末余额       3,642,951,241.32   978,852,138.05   85,067,368.17   52,061,226.62 4,758,931,974.16
二、累计折旧
  1.期初余额         490,523,453.99    89,610,816.90   37,160,831.88   19,364,595.66    636,659,698.43
  2.本期增加金
                     121,342,369.05    37,335,637.42    4,856,929.84     4,085,352.24   167,620,288.55

     (1)计提       121,342,369.05    37,335,637.42    4,856,929.84     4,085,352.24   167,620,288.55


  3.本期减少金
                         193,012.71      986,071.59      230,393.78       236,834.59       1,646,312.67


                                                                                                     107
                                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    (1)处置或
                         193,012.71           986,071.59       230,393.78         236,834.59     1,646,312.67
报废


  4.期末余额          611,672,810.33     125,960,382.73      41,787,367.94    23,213,113.31    802,633,674.31
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金

     (1)计提


  3.本期减少金

    (1)处置或
报废


  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                  3,031,278,430.99       852,891,755.32      43,280,000.23    28,848,113.31 3,956,298,299.85

  2.期初账面价
                  2,310,606,081.29       612,823,191.25      30,006,941.65    22,858,904.32 2,976,295,118.51



(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                  单位: 元
               项目                                账面价值                       未办妥产权证书的原因
房屋构筑物类                                                246,240,670.34 相关手续正在办理中
其他说明

11、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                  单位: 元
                                      期末余额                                     期初余额
      项目                             减值
                      账面余额                   账面价值          账面余额        减值准备     账面价值
                                       准备
牧原二十四场              26,806.53                   26,806.53      351,360.06                    351,360.06


                                                                                                           108
                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


王店饲料厂          334,802.30       334,802.30     2,401,799.05                 2,401,799.05
卧龙牧原陆营一
                   1,520,019.72     1,520,019.72    1,686,705.27                 1,686,705.27
分场
卧龙牧原下范营
                    392,260.00       392,260.00     1,138,064.78                 1,138,064.78

卧龙牧原五场          77,885.99        77,885.99     349,672.70                    349,672.70
卧龙牧原六场        116,751.87       116,751.87      164,425.16                    164,425.16
卧龙牧原七场        149,171.35       149,171.35      486,133.23                    486,133.23
卧龙牧原八场       4,550,509.24     4,550,509.24   12,795,661.18                12,795,661.18
卧龙牧原九场       1,875,721.08     1,875,721.08   14,610,461.90                14,610,461.90
卧龙牧原十场       1,812,055.67     1,812,055.67    2,915,105.53                 2,915,105.53
卧龙牧原陆营饲
                    667,409.97       667,409.97      312,405.10                    312,405.10
料厂
牧原办公大楼     102,222,480.77   102,222,480.77   91,390,479.28                91,390,479.28
检测中心          20,607,253.45    20,607,253.45   17,472,742.81                17,472,742.81
研发中心          12,244,767.55    12,244,767.55   21,179,817.14                21,179,817.14
邓州牧原一场        236,514.01       236,514.01     2,296,590.24                 2,296,590.24
邓州牧原二场                                         593,074.76                    593,074.76
邓州牧原五场        861,574.91       861,574.91    27,423,968.11                27,423,968.11
邓州牧原九场      15,970,981.14    15,970,981.14    3,775,372.11                 3,775,372.11
邓州牧原十场        581,425.25       581,425.25    13,747,525.31                13,747,525.31
邓州牧原十一场      697,931.26       697,931.26     2,185,819.98                 2,185,819.98
邓州牧原十三场     9,942,784.66     9,942,784.66   10,249,195.27                10,249,195.27
钟祥牧原一场      15,187,142.48    15,187,142.48    1,900,931.92                 1,900,931.92
钟祥牧原二场      23,634,965.14    23,634,965.14    4,295,048.20                 4,295,048.20
钟祥牧原四场      12,505,751.59    12,505,751.59    8,501,820.90                 8,501,820.90
钟祥牧原五场      16,504,322.71    16,504,322.71    9,681,457.42                 9,681,457.42
钟祥牧原九场      17,283,111.51    17,283,111.51    5,175,829.49                 5,175,829.49
钟祥牧原十场      21,715,135.85    21,715,135.85    9,462,952.93                 9,462,952.93
钟祥牧原第一饲
                    759,942.14       759,942.14
料厂
曹县牧原一场      21,923,283.06    21,923,283.06   19,328,266.64                19,328,266.64
曹县牧原二场      96,164,295.99    96,164,295.99 108,706,878.52               108,706,878.52
曹县牧原三场      10,584,288.14    10,584,288.14
曹县牧原饲料厂     9,005,552.98     9,005,552.98    4,026,088.59                 4,026,088.59


                                                                                           109
                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


唐河牧原一场      1,217,269.89    1,217,269.89
唐河牧原二场     22,864,356.04   22,864,356.04     802,722.00                    802,722.00
唐河牧原三场     11,066,271.62   11,066,271.62    2,606,660.75                 2,606,660.75
唐河牧原四场     25,124,859.47   25,124,859.47   14,874,686.72                14,874,686.72
唐河牧原五场     25,677,144.95   25,677,144.95     622,556.63                    622,556.63
唐河牧原七场     27,967,226.78   27,967,226.78     785,492.56                    785,492.56
唐河牧原十场      6,737,013.39    6,737,013.39     264,520.29                    264,520.29
唐河牧原第一饲
                  5,686,002.15    5,686,002.15     486,355.14                    486,355.14
料厂
扶沟牧原一场      7,396,579.50    7,396,579.50   15,982,105.63                15,982,105.63
扶沟牧原二场     30,757,706.64   30,757,706.64    8,131,971.43                 8,131,971.43
扶沟牧原三场      2,773,441.72    2,773,441.72    4,523,563.40                 4,523,563.40
扶沟牧原四场      4,585,774.06    4,585,774.06    4,864,641.82                 4,864,641.82
扶沟牧原六场     19,234,069.19   19,234,069.19     577,137.39                    577,137.39
扶沟牧原七场     18,956,955.86   18,956,955.86     679,064.93                    679,064.93
扶沟牧原八场       183,098.11      183,098.11        51,119.01                    51,119.01
扶沟牧原十二场   13,423,156.48   13,423,156.48     738,859.48                    738,859.48
扶沟牧原饲料厂    7,935,577.93    7,935,577.93    2,941,841.48                 2,941,841.48
滑县牧原二场      1,783,401.10    1,783,401.10    4,885,284.92                 4,885,284.92
滑县牧原四场     14,241,959.70   14,241,959.70    1,146,740.20                 1,146,740.20
滑县牧原饲料厂   33,362,377.09   33,362,377.09   21,797,857.97                21,797,857.97
杞县牧原一场      7,122,365.60    7,122,365.60    1,835,187.81                 1,835,187.81
杞县牧原二场      2,282,397.03    2,282,397.03    9,283,992.99                 9,283,992.99
杞县牧原三场      2,712,966.81    2,712,966.81    3,432,686.78                 3,432,686.78
杞县牧原饲料厂   29,836,714.57   29,836,714.57   21,818,862.78                21,818,862.78
正阳牧原一场     26,739,984.79   26,739,984.79   14,848,954.27                14,848,954.27
正阳牧原二场      4,216,538.29    4,216,538.29    3,630,396.09                 3,630,396.09
正阳牧原四场      2,681,366.46    2,681,366.46    1,080,186.00                 1,080,186.00
正阳牧原六场     51,082,209.68   51,082,209.68    4,527,505.43                 4,527,505.43
正阳牧原十五场    8,017,091.48    8,017,091.48     206,035.56                    206,035.56
正阳牧原十九场      68,391.13       68,391.13
正阳牧原二十二
                 48,161,285.43   48,161,285.43     566,943.38                    566,943.38

正阳牧原饲料厂   41,561,755.76   41,561,755.76   31,346,905.86                31,346,905.86
通许牧原一场     39,055,921.35   39,055,921.35   27,849,955.84                27,849,955.84

                                                                                          110
                                                        牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


通许牧原二场           22,973.15          22,973.15         877.45                        877.45
通许牧原三场          682,707.96         682,707.96      598,997.89                   598,997.89
通许牧原四场       30,854,261.02      30,854,261.02   26,045,888.64                26,045,888.64
通许牧原六场        1,226,743.89       1,226,743.89    1,148,005.58                 1,148,005.58
通许牧原八场         1,229,119.73      1,229,119.73       72,110.80                    72,110.80
通许牧原十四场        718,555.68         718,555.68       41,417.29                    41,417.29
通许牧原十五场        970,392.76         970,392.76       41,309.80                    41,309.80
通许牧原饲料厂     37,087,470.03      37,087,470.03   30,683,088.18                30,683,088.18
方城牧原一场       25,312,253.09      25,312,253.09    9,557,671.74                 9,557,671.74
方城牧原二场        8,002,388.28       8,002,388.28    6,667,166.88                 6,667,166.88
方城牧原八场        5,296,005.08       5,296,005.08    5,856,851.10                 5,856,851.10
社旗牧原一场       41,781,348.59      41,781,348.59    3,525,465.52                 3,525,465.52
西华牧原一场       25,005,831.91      25,005,831.91    3,752,037.23                 3,752,037.23
西华牧原二场       28,434,477.21      28,434,477.21    2,561,306.92                 2,561,306.92
西华牧原三场        4,686,156.96       4,686,156.96    2,014,025.82                 2,014,025.82
西华牧原十二场     15,384,312.94      15,384,312.94
商水牧原一场          919,975.43         919,975.43      390,464.85                   390,464.85
商水牧原二场       10,177,839.01      10,177,839.01      526,987.74                   526,987.74
商水牧原三场          988,747.08         988,747.08      512,787.68                   512,787.68
商水牧原四场       10,366,709.24      10,366,709.24    1,352,893.02                 1,352,893.02
商水牧原五场          597,386.98         597,386.98      136,174.10                   136,174.10
太康牧原四场       20,727,092.50      20,727,092.50    1,305,108.58                 1,305,108.58
太康牧原六场       13,786,512.93      13,786,512.93      796,953.85                   796,953.85
太康牧原七场        8,832,670.62       8,832,670.62    1,225,113.07                 1,225,113.07
闻喜牧原一场       28,604,353.07      28,604,353.07    1,735,632.98                 1,735,632.98
闻喜牧原二场        5,454,604.81       5,454,604.81      167,327.89                   167,327.89
大荔牧原一场       13,878,493.83      13,878,493.83
筹建场次前期费
                   57,660,059.53      57,660,059.53   20,977,357.11                20,977,357.11

其他               52,203,070.41      52,203,070.41   31,363,447.55                31,363,447.55
合计             1,415,562,642.08   1,415,562,642.08 758,852,917.38              758,852,917.38




                                                                                               111
                                                                                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
      (2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                                单位: 元
                                                                                                        工程累
                                                                                                                                 其中:本期
                                                             本期转入固定资 本期其他                    计投入 工程进 利息资本化            本期利息 资金
项目名称    预算数           期初余额       本期增加金额                                期末余额                                 利息资本化
                                                                 产金额     减少金额                    占预算   度     累计金额            资本化率 来源
                                                                                                                                     金额
                                                                                                        比例
王店饲料
            50,775,100.00    2,401,799.05     3,670,515.89      5,737,512.64              334,802.30 103.74% 99.00%                                              其他

卧龙牧原
            80,437,000.00 12,795,661.18      41,028,087.83     49,273,239.77             4,550,509.24 82.41% 93.77%                                              其他
八场
卧龙牧原
            81,882,100.00 14,610,461.90      37,201,870.40     49,936,611.22             1,875,721.08 105.76% 98.88%                                             其他
九场
牧原办公
           110,083,800.00 91,390,479.28      10,832,001.49                             102,222,480.77   94.11% 89.00%                                            其他
大楼
检测中心    25,992,700.00 17,472,742.81       3,134,510.64                              20,607,253.45 85.25% 75.00%                                              其他
研发中心    20,782,700.00 21,179,817.14       4,141,614.09     13,076,663.68            12,244,767.55 121.84% 98.00%                                             其他
邓州牧原                                                                                                                                                         募股
           192,997,700.00    2,296,590.24    13,951,761.61     16,011,837.84              236,514.01 96.17% 99.50% 7,333,815.04
一场                                                                                                                                                             资金
邓州牧原                                                                                                         100.00                                          募股
           220,706,500.00     593,074.76      5,087,697.56      5,680,772.32                            98.23%          10,096,310.64
二场                                                                                                             %                                               资金
邓州牧原                                                                                                                                                         募股
           162,635,100.00   27,423,968.11    77,646,162.65    104,208,555.85              861,574.91 95.64% 98.90%
五场                                                                                                                                                             资金
邓州牧原
            28,176,400.00    3,775,372.11    18,608,985.05      6,413,376.02            15,970,981.14 79.44% 72.00%                                              其他
九场
邓州牧原                                                                                                                                                         募股
           125,443,200.00 13,747,525.31      25,136,095.01     38,302,195.07              581,425.25 95.94% 99.90%
十场                                                                                                                                                             资金
                                                                                                                                                           112
                                                                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

邓州牧原
            36,500,000.00 10,249,195.27    16,827,244.98   17,133,655.59    9,942,784.66 94.73% 85.70%                                          其他
十三场
                                                                                                                                                金融
钟祥牧原
           428,557,800.00   1,900,931.92   55,106,873.41   41,820,662.85   15,187,142.48 94.00% 99.86% 10,732,854.44                            机构
一场
                                                                                                                                                贷款
钟祥牧原
            37,984,900.00   4,295,048.20   27,136,521.19    7,796,604.25   23,634,965.14 83.04% 90.48%                                          其他
二场
钟祥牧原
            31,270,600.00   8,501,820.90   26,400,667.84   22,396,737.15   12,505,751.59 113.31% 91.52%                                         其他
四场
钟祥牧原
            28,816,800.00   9,681,457.42   19,030,921.03   12,208,055.74   16,504,322.71 99.83% 91.65%                                          其他
五场
钟祥牧原
            62,873,100.00   5,175,829.49   37,462,110.66   25,354,828.64   17,283,111.51 67.82% 67.82%                                          其他
九场
钟祥牧原
            81,622,700.00   9,462,952.93   12,258,182.92        6,000.00   21,715,135.85 26.62% 26.62%                                          其他
十场
曹县牧原
           143,590,000.00 19,328,266.64    37,052,685.92   34,457,669.50   21,923,283.06 105.01% 99.00%                                         其他
一场
曹县牧原
           238,440,000.00 108,706,878.52   60,806,142.66   73,348,725.19   96,164,295.99 96.81% 99.00%                                          其他
二场
曹县牧原
            21,000,000.00                  12,858,082.51    2,273,794.37   10,584,288.14 60.15% 79.00%                                          其他
三场
曹县牧原
            90,164,000.00   4,026,088.59    4,979,464.39                    9,005,552.98 85.45% 99.00%                                          其他
饲料厂
唐河牧原
第一饲料   103,464,200.00    486,355.14     5,199,647.01                    5,686,002.15   5.50% 12.00%                                         其他



                                                                                                                                          113
                                                                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

唐河牧原
           180,000,000.00    802,722.00    22,061,634.04                   22,864,356.04 99.38% 99.70%                                           其他
二场
唐河牧原
            55,000,000.00   2,606,660.75    8,459,610.87                   11,066,271.62 80.94% 98.50%                                           其他
三场
唐河牧原
            65,000,000.00 14,874,686.72    23,677,198.28   13,427,025.53   25,124,859.47 60.97% 93.00%                                           其他
四场
唐河牧原
            67,766,500.00    622,556.63    37,402,408.23   12,347,819.91   25,677,144.95   56.11% 72.00%                                         其他
五场
唐河牧原
            45,639,200.00    785,492.56    37,421,415.99   10,239,681.77   27,967,226.78 83.72% 80.82%                                           其他
七场
唐河牧原
            23,115,800.00    264,520.29    14,802,364.26    8,329,871.16    6,737,013.39 65.18% 73.00%                                           其他
十场
                                                                                                                                              金融
扶沟牧原
            64,940,500.00 15,982,105.63    24,347,770.31   32,933,296.44    7,396,579.50 95.88% 99.00%     331,765.21    61,746.88      7.37% 机构
一场
                                                                                                                                              贷款
                                                                                                                                              金融
扶沟牧原
            99,469,700.00   8,131,971.43   39,047,770.25   16,422,035.04   30,757,706.64 48.61% 83.20%     174,379.99 116,381.35        7.37% 机构
二场
                                                                                                                                              贷款
                                                                                                                                              金融
扶沟牧原
            27,784,200.00   4,523,563.40   18,562,509.53   20,312,631.21    2,773,441.72 92.58% 89.11%     139,266.31    97,894.81      7.37% 机构
三场
                                                                                                                                              贷款
                                                                                                                                              金融
扶沟牧原
            53,000,000.00   4,864,641.82   12,006,761.98   12,285,629.74    4,585,774.06 95.00% 99.00%     165,710.07    45,656.93      7.37% 机构
四场
                                                                                                                                              贷款
                                                                                                                                              金融
扶沟牧原
            46,137,800.00    738,859.48    23,633,806.05   10,949,509.05   13,423,156.48 52.83% 71.00%      60,192.58    60,192.58      7.37% 机构
十二场
                                                                                                                                              贷款

                                                                                                                                           114
                                                                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                                                                                                                              金融
扶沟牧原
            88,881,200.00   2,941,841.48    7,452,221.40    2,458,484.95    7,935,577.93 87.12% 92.00%      89,891.20    35,554.98      7.37% 机构
饲料厂
                                                                                                                                              贷款
滑县牧原
            42,874,700.00   4,885,284.92   27,620,062.83   30,721,946.65    1,783,401.10 100.54% 96.50%                                          其他
二场
滑县牧原
            52,152,400.00   1,146,740.20   41,706,565.37   28,611,345.87   14,241,959.70 82.17% 90.00%                                           其他
四场
滑县牧原
            81,704,200.00 21,797,857.97    19,215,907.96    7,651,388.84   33,362,377.09 52.37% 64.76%                                           其他
饲料厂
杞县牧原
            63,915,800.00   1,835,187.81    5,287,177.79                    7,122,365.60   11.14% 30.00%                                         其他
一场
杞县牧原
            56,305,500.00   9,283,992.99   15,697,824.14   22,699,420.10    2,282,397.03 88.12% 99.10%                                           其他
二场
杞县牧原
            60,911,800.00   3,432,686.78   40,054,436.78   40,774,156.75    2,712,966.81 71.41% 91.00%                                           其他
三场
杞县牧原
            80,610,400.00 21,818,862.78     8,017,851.79                   29,836,714.57 48.17% 74.00%                                           其他
饲料厂
正阳牧原
            64,173,000.00 14,848,954.27    54,992,827.35   43,101,796.83   26,739,984.79 108.83% 94.00%                                          其他
一场
正阳牧原
            20,353,500.00   3,630,396.09    4,125,999.00    3,539,856.80    4,216,538.29 78.79% 98.00%                                           其他
二场
正阳牧原
           101,476,400.00   4,527,505.43   64,359,007.47   17,804,303.22   51,082,209.68 67.88% 89.22%                                           其他
六场
正阳牧原
            60,623,300.00    566,943.38    47,594,592.05         250.00    48,161,285.43 79.44% 88.30%                                           其他
二十二场

正阳牧原    51,135,000.00 31,346,905.86    10,214,849.90                   41,561,755.76 76.18% 82.00%                                           其他

                                                                                                                                           115
                                                                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
饲料厂
通许牧原
           161,369,500.00 27,849,955.84    45,117,685.66   33,911,720.15   39,055,921.35 57.99% 85.00%                                           其他
一场
通许牧原
           108,278,100.00 26,045,888.64    54,798,049.24   49,989,676.86   30,854,261.02 77.88% 99.00%                                           其他
四场
通许牧原
            85,989,900.00 30,683,088.18     6,410,032.85        5,651.00   37,087,470.03 44.96% 90.50%                                           其他
饲料厂
大荔牧原
           123,860,000.00                  13,878,493.83                   13,878,493.83   11.20% 3.00%                                          其他
一场
方城牧原
            51,620,900.00   9,557,671.74   23,018,716.85    7,264,135.50   25,312,253.09   63.11% 68.20%                                         其他
一场
方城牧原
            39,840,300.00   6,667,166.88    1,335,221.40                    8,002,388.28 20.09% 8.80%                                            其他
二场
方城牧原
            29,966,500.00   5,856,851.10    4,988,508.13    5,549,354.15    5,296,005.08 88.98% 99.10%                                           其他
八场
社旗牧原
            40,281,100.00   3,525,465.52   42,085,568.37    3,829,685.30   41,781,348.59 113.45% 90.00%                                          其他
一场
西华牧原
            46,390,600.00                  15,384,312.94                   15,384,312.94 33.16% 52.00%                                           其他
十二场
太康牧原
            87,367,600.00   1,305,108.58   19,421,983.92                   20,727,092.50 23.72% 37.00%                                           其他
四场
太康牧原
            56,376,100.00    796,953.85    17,172,492.28    4,182,933.20   13,786,512.93 31.87% 42.00%                                           其他
六场
太康牧原
            52,104,400.00   1,225,113.07   10,054,687.55    2,447,130.00    8,832,670.62 21.65% 34.00%                                           其他
七场

西华牧原    84,296,400.00   3,752,037.23   34,504,096.91   13,250,302.23   25,005,831.91 45.38% 51.00%                                           其他

                                                                                                                                           116
                                                                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一场
西华牧原
           158,285,500.00   2,561,306.92   28,892,137.39    3,018,967.10   28,434,477.21 19.87% 27.00%                                            其他
二场
西华牧原
            59,963,400.00   2,014,025.82   15,902,315.52   13,230,184.38    4,686,156.96 29.88% 37.00%                                            其他
三场
闻喜牧原
           157,000,000.00   1,735,632.98   33,050,373.57    6,181,653.48   28,604,353.07 22.16% 30.00%                                            其他
一场
闻喜牧原
            24,000,000.00    167,327.89     5,930,824.49     643,547.57     5,454,604.81 25.41% 32.00%                                            其他
二场
扶沟牧原
            46,069,100.00    577,137.39    26,600,428.01    7,943,496.21   19,234,069.19 58.99% 69.00%       30,850.59    30,850.59      7.37% 其他
六场
扶沟牧原
           124,475,300.00    679,064.93    18,277,890.93                   18,956,955.86 15.23% 31.00%       40,466.17    40,466.17      7.37% 其他
七场
扶沟牧原
            39,115,100.00     51,119.01      131,979.10                      183,098.11    0.47% -                                                其他
八场
正阳牧原
           107,267,100.00   1,080,186.00    1,602,102.21         921.75     2,681,366.46   2.50% -                                                其他
四场
正阳牧原
            30,841,700.00    206,035.56     7,811,055.92                    8,017,091.48 25.99% 39.00%                                            其他
十五场
正阳牧原
           113,391,500.00                     68,391.13                       68,391.13    0.06% -                                                其他
十九场
商水牧原
            87,520,800.00    390,464.85      529,510.58                      919,975.43    1.05% -                                                其他
一场
商水牧原
            49,578,600.00    526,987.74    13,380,357.59    3,729,506.32   10,177,839.01 28.05% 40.00%                                            其他
二场

商水牧原   159,485,200.00    512,787.68      475,959.40                      988,747.08    0.62% -                                                其他

                                                                                                                                            117
                                                                                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三场
商水牧原
            132,947,700.00    1,352,893.02    22,633,539.75   13,619,723.53      10,366,709.24 18.04% 33.00%                                             其他
四场
商水牧原
             68,104,200.00      136,174.10      461,212.88                          597,386.98    0.88% -                                                其他
五场
通许牧原
             20,786,300.00         877.45         22,095.70                          22,973.15    0.11% -                                                其他
二场
通许牧原
            106,337,400.00      598,997.89        83,710.07                         682,707.96    0.64% -                                                其他
三场
通许牧原
            172,911,000.00    1,148,005.58        78,738.31                       1,226,743.89    0.71% -                                                其他
六场
通许牧原
            142,697,900.00       72,110.80     1,157,008.93                        1,229,119.73   0.86% -                                                其他
八场
通许牧原
             78,504,900.00       41,417.29      677,138.39                          718,555.68    0.92% -                                                其他
十四场
通许牧原
             91,956,500.00       41,309.80      929,082.96                          970,392.76    1.06% -                                                其他
十五场
合计       6,896,147,900.00 696,922,420.91 1,630,186,123.12 1,028,846,536.28   1,298,262,007.75   --        --   29,195,502.24 488,744.29                 --




                                                                                                                                                   118
                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


12、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                  单位: 元
      项目          种植业   畜牧养殖业       林业             水产业             合计


一、账面原值
  1.期初余额                 482,796,750.59                                   482,796,750.59
  2.本期增加金
                             601,494,063.33                                   601,494,063.33

     (1)外购                    435,800.00                                         435,800.00
     (2)自行培育             601,058,263.33                                   601,058,263.33


  3.本期减少金
                             234,981,569.51                                   234,981,569.51

     (1)处置                 148,803,359.63                                   148,803,359.63
     (2)其他                  86,178,209.88                                     86,178,209.88


  4.期末余额                 849,309,244.41                                   849,309,244.41
二、累计折旧
  1.期初余额                  65,349,522.80                                     65,349,522.80
  2.本期增加金
                              61,716,737.71                                     61,716,737.71

     (1)计提                  61,716,737.71                                     61,716,737.71


  3.本期减少金
                              34,874,108.65                                     34,874,108.65

     (1)处置                  32,527,116.14                                     32,527,116.14
     (2)其他                   2,346,992.51                                      2,346,992.51


  4.期末余额                  92,192,151.86                                     92,192,151.86
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金


                                                                                            119
                                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     (1)计提


  3.本期减少金

     (1)处置
     (2)其他


  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                                     757,117,092.55                                   757,117,092.55

  2.期初账面价
                                     417,447,227.79                                   417,447,227.79



13、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                         单位: 元
       项目        土地使用权       专利权   非专利技术   商标权         软件             合计
一、账面原值
     1.期初余额    181,854,707.27                         219,380.00   5,402,756.00 187,476,843.27
     2.本期增加
                                                                         445,000.00       445,000.00
金额
       (1)购置                                                         445,000.00       445,000.00
       (2)内部
研发
      (3)企业
合并增加


  3.本期减少金

       (1)处置


     4.期末余额    181,854,707.27                         219,380.00   5,847,756.00 187,921,843.27
二、累计摊销
     1.期初余额     16,780,767.11                         219,380.00     644,797.90    17,644,945.01


                                                                                                  120
                                                              牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    2.本期增加
                     2,676,253.38                                          284,971.21     2,961,224.59
金额
       (1)计提     2,676,253.38                                          284,971.21     2,961,224.59


    3.本期减少
金额
       (1)处置


    4.期末余额      19,457,020.49                           219,380.00     929,769.11    20,606,169.60
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
       (1)计提


    3.本期减少
金额
    (1)处置


    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                   162,397,686.78                                        4,917,986.89 167,315,673.67
价值
    2.期初账面
                   165,073,940.16                                        4,757,958.10 169,831,898.26
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

14、长期待摊费用

                                                                                           单位: 元
       项目          期初余额       本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额       期末余额
土地租赁费                           10,648,060.00        65,594.93                      10,582,465.07
合计                                 10,648,060.00        65,594.93                      10,582,465.07
其他说明

15、其他非流动资产

                                                                                           单位: 元

                                                                                                    121
                                                           牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               项目                      期末余额                            期初余额
土地保证金                                      20,692,000.00                         15,089,572.00
预付工程设备款                                 173,321,881.36                         25,050,721.63
未确认投资款                                                                        143,000,000.00
其他                                                5,357,927.20                        1,397,572.00
合计                                           199,371,808.56                       184,537,865.63
其他说明:

16、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                         单位: 元
               项目                      期末余额                            期初余额
抵押借款                                       204,000,000.00                        118,000,000.00
保证借款                                      2,124,000,000.00                     1,035,000,000.00
信用借款                                       160,000,000.00                       620,000,000.00
合计                                          2,488,000,000.00                     1,773,000,000.00

短期借款分类的说明:

 截止 2016 年 6 月 30 日,抵押借款情况如下:

       (1)2015 年 10 月 27 日,公司以种猪提供抵押,取得中国农业银行股份有限公司内乡
县支行贷款 80,000,000.00 元,贷款期限自 2015 年 10 月 27 日至 2016 年 10 月 26 日。

       (2)2016 年 1 月 7 日,公司以种猪提供抵押,取得中国农业银行股份有限公司内乡县
支行贷款 50,000,000.00 元,贷款期限自 2016 年 1 月 7 日至 2017 年 1 月 6 日。

       (3)2016 年 5 月 31 日,公司以房屋建筑物提供抵押,取得中国农业发展银行内乡县支
行贷款 36,000,000.00 元,贷款期限自 2016 年 5 月 31 日至 2017 年 5 月 25 日。

       (4)2016 年 5 月 31 日,公司以房屋建筑物提供抵押,取得中国农业发展银行内乡县支
行贷款 38,000,000.00 元,贷款期限自 2016 年 5 月 31 日至 2017 年 5 月 25 日。

        截止 2016 年 6 月 30 日,保证借款情况如下:

       (1)2015 年 9 月 30 日,公司股东牧原实业集团有限公司为公司提供连带责任保证,取
得中国光大银行股份有限公司南阳分行贷款 100,000,000.00 元,贷款期限为 2015 年 9 月 30
日至 2016 年 9 月 29 日。2015 年 12 月归还贷款 10,000,000.00 元,2016 年 1 月归还贷款
10,000,000.00 元,2016 年 4 月归还贷款 20,000,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额

                                                                                                  122
                                                       牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



60,000,000.00 元。

       (2)2015 年 9 月 30 日,公司股东秦英林为公司提供连带责任保证,取得中国银行股份
有限公司内乡支行贷款 70,000,000.00 元,贷款期限为 2015 年 9 月 30 日至 2016 年 9 月 29 日。
2016 年 4 月归还贷款 10,000,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 60,000,000.00 元。

       (3)2015 年 10 月 27 日,公司股东秦英林、钱瑛为公司提供连带责任保证,取得中信
银行股份有限公司南阳分行贷款 80,000,000.00 元,贷款期限为 2015 年 10 月 27 日至 2016 年
10 月 27 日。

       (4)2016 年 1 月 28 日,公司股东秦英林为公司提供连带责任保证,取得交通银行股份
有限公司南阳分行贷款 100,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 1 月 28 日至 2017 年 1 月 27
日。

       (5)2016 年 2 月 29 日,公司股东秦英林为公司提供连带责任保证,取得交通银行股份
有限公司南阳分行贷款 160,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 2 月 29 日至 2017 年 2 月 28
日。

       (6)2016 年 3 月 21 日,公司股东秦英林、钱瑛为公司提供连带责任保证,取得中信银
行股份有限公司南阳分行贷款 50,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 3 月 21 日至 2016 年 12
月 15 日。

       (7)2016 年 4 月 28 日,公司股东牧原实业集团有限公司为公司提供连带责任保证,取
得中国农业发展银行内乡县支行贷款 122,000,000.00 元,贷款期限自 2016 年 4 月 28 日至 2017
年 4 月 25 日。

       (8)2016 年 4 月 28 日,公司股东牧原实业集团有限公司为公司提供连带责任保证,取
得中国农业发展银行内乡县支行贷款 50,000,000.00 元,贷款期限自 2016 年 4 月 28 日至 2017
年 4 月 25 日。

       (9)2016 年 5 月 10 日,公司股东秦英林、钱瑛为公司提供连带责任保证,取得中原银
行股份有限公司贷款 150,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 5 月 10 日至 2017 年 5 月 10 日。

       (10)2016 年 5 月 18 日,公司股东秦英林、钱瑛为公司提供连带责任保证,取得中原
银行股份有限公司贷款 100,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 5 月 18 日至 2017 年 5 月 18
日。

       (11)2016 年 5 月 27 日,公司股东秦英林、钱瑛为公司提供连带责任保证,取得中信
银行股份有限公司南阳分行贷款 69,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 5 月 27 日至 2017 年 5

                                                                                             123
                                                       牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



月 27 日。

    (12)2016 年 5 月 30 日,公司股东秦英林为公司提供连带责任保证,取得交通银行股
份有限公司南阳分行贷款 100,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 5 月 30 日至 2017 年 4 月 30
日。

    (13)2016 年 6 月 3 日,公司股东秦英林、钱瑛为公司提供连带责任保证,取得渤海银
行股份有限公司郑州分行贷款 50,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 6 月 3 日至 2017 年 6 月
2 日。

    (14)2016 年 6 月 15 日,公司股东秦英林、钱瑛为公司提供连带责任保证,取得中信
银行股份有限公司南阳分行贷款 51,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 6 月 15 日至 2017 年 6
月 15 日。

    (15)2016 年 2 月 26 日,公司及公司股东钱瑛为公司之子公司南阳市卧龙牧原养殖有
限公司提供连带责任保证,取得上海浦东发展银行股份有限公司南阳分行贷款 30,000,000.00
元,贷款期限为 2016 年 2 月 26 日至 2017 年 2 月 25 日。

    (16)2016 年 3 月 30 日,公司及公司股东秦英林、钱瑛为公司之子公司南阳市卧龙牧
原养殖有限公司提供连带责任保证,取得中信银行股份有限公司南阳分行贷款 52,000,000.00
元,贷款期限为 2016 年 3 月 30 日至 2016 年 12 月 15 日。

    (17)2016 年 5 月 25 日,公司为公司之子公司南阳市卧龙牧原养殖有限公司提供连带
责任保证,取得招商银行股份有限公司郑州南阳路支行贷款 30,000,000.00 元,贷款期限为 2016
年 5 月 25 日至 2017 年 5 月 25 日。

    (18)2016 年 5 月 26 日,公司及公司股东秦英林、钱瑛为公司之子公司南阳市卧龙牧
原养殖有限公司提供连带责任保证,取得中原银行股份有限公司贷款 60,000,000.00 元,贷款
期限为 2016 年 5 月 26 日至 2017 年 5 月 26 日。

    (19)2016 年 5 月 27 日,公司及公司股东秦英林、钱瑛为公司之子公司南阳市卧龙牧
原养殖有限公司提供连带责任保证,取得中信银行股份有限公司南阳分行贷款 40,000,000.00
元,贷款期限为 2016 年 5 月 27 日至 2017 年 5 月 27 日。

    (20)2016 年 5 月 30 日,公司及公司股东秦英林为公司之子公司南阳市卧龙牧原养殖
有限公司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 200,000,000.00 元,
贷款期限为 2016 年 5 月 30 日至 2017 年 4 月 30 日。

    (21)2016 年 5 月 31 日,公司为公司之子公司南阳市卧龙牧原养殖有限公司提供连带

                                                                                             124
                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



责任保证,取得中国光大银行股份有限公司南阳分行贷款 50,000,000.00 元,贷款期限为 2016
年 5 月 31 日至 2017 年 5 月 31 日。

    (22)2015 年 10 月 27 日,公司及公司股东秦英林、钱瑛为公司之子公司邓州市牧原养
殖有限公司提供连带责任保证,取得中信银行股份有限公司南阳分行贷款 20,000,000.00 元,
贷款期限自 2015 年 10 月 27 日至 2016 年 10 月 27 日。

    (23)2016 年 1 月 28 日,公司及公司股东秦英林为公司之子公司邓州市牧原养殖有限
公司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 100,000,000.00 元,贷款
期限自 2016 年 1 月 28 日至 2017 年 1 月 28 日。

    (24)2016 年 2 月 26 日,公司及公司股东钱瑛为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公
司提供连带责任保证,取得上海浦东发展银行股份有限公司南阳分行贷款 30,000,000.00 元,
贷款期限自 2016 年 2 月 26 日至 2017 年 2 月 25 日。

    (25)2016 年 3 月 29 日,公司及公司股东秦英林、钱瑛为公司之子公司邓州市牧原养
殖有限公司提供连带责任保证,取得中信银行股份有限公司南阳分行贷款 36,000,000.00 元,
贷款期限自 2016 年 3 月 29 日至 2016 年 12 月 15 日。

    (26)2016 年 5 月 25 日,公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公司提供连带责任
保证,取得招商银行股份有限公司郑州南阳路支行贷款 20,000,000.00 元,贷款期限自 2016
年 5 月 25 日至 2017 年 5 月 25 日。

    (27)2016 年 6 月 1 日,公司及公司股东秦英林、钱瑛为公司之子公司邓州市牧原养殖
有限公司提供连带责任保证,取得中原银行股份有限公司贷款 60,000,000.00 元,贷款期限自
2016 年 6 月 1 日至 2017 年 6 月 1 日。

    (28)2016 年 6 月 7 日,公司及公司股东秦英林为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公
司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 100,000,000.00 元,贷款期
限自 2016 年 6 月 7 日至 2016 年 11 月 30 日。

    (29)2016 年 6 月 14 日,公司及公司股东秦英林、钱瑛为公司之子公司邓州市牧原养
殖有限公司提供连带责任保证,取得中信银行股份有限公司南阳分行贷款 34,000,000.00 元,
贷款期限自 2016 年 6 月 14 日至 2017 年 6 月 14 日。

    (30)2016 年 5 月 25 日,公司为公司之子公司唐河牧原农牧有限公司提供连带责任保
证,取得招商银行股份有限公司郑州南阳路支行贷款 20,000,000.00 元,贷款期限自 2016 年 5
月 25 日至 2017 年 5 月 25 日。

                                                                                               125
                                                           牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



       (31)2016 年 6 月 14 日,公司及公司股东秦英林、钱瑛为公司之子公司唐河牧原农牧
有限公司提供连带责任保证,取得中信银行股份有限公司南阳分行贷款 40,000,000.00 元,贷
款期限自 2016 年 6 月 14 日至 2017 年 6 月 14 日。

17、应付票据

                                                                                          单位: 元
               种类                      期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                   404,132,597.05                         290,484,758.90
合计                                           404,132,597.05                         290,484,758.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

18、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                          单位: 元
               项目                      期末余额                             期初余额
货款                                           327,446,105.73                         232,162,141.39
工程设备款                                     435,281,354.31                         278,020,383.01
其他                                                2,732,026.32                         2,572,657.26
合计                                           765,459,486.36                         512,755,181.66


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                          单位: 元
               项目                      期末余额                      未偿还或结转的原因
供应商 1                                            4,605,260.16 未到结算期
合计                                                4,605,260.16                 --


19、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                          单位: 元
               项目                      期末余额                             期初余额
货款                                                4,916,792.16                         4,294,321.53
合计                                                4,916,792.16                         4,294,321.53


                                                                                                   126
                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


20、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                      单位: 元
       项目           期初余额          本期增加            本期减少              期末余额
一、短期薪酬            30,664,064.47   255,410,800.71       230,309,350.83         55,765,514.35
二、离职后福利-设定
                         1,321,207.88    13,909,265.93        14,089,710.28          1,140,763.53
提存计划
合计                    31,985,272.35   269,320,066.64       244,399,061.11         56,906,277.88


(2)短期薪酬列示

                                                                                      单位: 元
       项目           期初余额          本期增加            本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津
                        26,000,598.07   229,452,823.31       207,886,158.84         47,567,262.54
贴和补贴
2、职工福利费                             6,863,644.90         6,863,644.90
3、社会保险费             578,418.43      5,593,781.44         5,691,136.49            481,063.38
     其中:医疗保险
                          381,537.24      4,462,915.50         4,482,374.25            362,078.49

           工伤保
                          149,671.48       640,201.38            721,073.64             68,799.22
险费
           生育保
                           47,209.71       490,664.56            487,688.60             50,185.67
险费
4、住房公积金             358,105.00      3,155,915.70         3,143,270.00            370,750.70
5、工会经费和职工
                         3,726,942.97    10,344,635.36         6,725,140.60          7,346,437.73
教育经费
合计                    30,664,064.47   255,410,800.71       230,309,350.83         55,765,514.35


(3)设定提存计划列示

                                                                                      单位: 元
       项目           期初余额          本期增加            本期减少              期末余额
1、基本养老保险          1,198,196.00    13,030,656.30        13,179,829.82          1,049,022.48
2、失业保险费             123,011.88       878,609.63            909,880.46             91,741.05
合计                     1,321,207.88    13,909,265.93        14,089,710.28          1,140,763.53
其他说明:


                                                                                               127
                                                   牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


21、应交税费

                                                                                 单位: 元
               项目              期末余额                            期初余额
增值税                                          4,902.98                            2,894.01
营业税                                                                              4,764.50
个人所得税                                  1,792,984.36                         232,980.98
城市维护建设税                                    60.62                               76.59
房产税                                       219,478.60                          185,449.43
土地使用税                                   957,758.47                         1,315,790.45
教育费附加                                       181.83                              229.75
地方教育费附加                                   121.21                              153.17
印花税                                        16,861.48                           62,647.44
车辆购置税                                                                          7,264.96
合计                                        2,992,349.55                        1,812,251.28
其他说明:

22、应付利息

                                                                                 单位: 元
               项目              期末余额                            期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
                                            3,461,990.76                        3,483,224.78

短期借款应付利息                              65,733.33
合计                                        3,527,724.09                        3,483,224.78
重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                 单位: 元
             借款单位            逾期金额                            逾期原因
其他说明:

23、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                 单位: 元
               项目              期末余额                            期初余额
保证金                                  78,267,300.00                         50,954,000.00
押金                                         218,000.00                         3,762,071.41

                                                                                          128
                                                            牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他                                                 1,830,381.46                        2,133,186.74
合计                                              80,315,681.46                        56,849,258.15


24、一年内到期的非流动负债

                                                                                          单位: 元
              项目                        期末余额                            期初余额
一年内到期的长期借款                             188,120,000.00                      188,380,000.00
一年内到期的长期应付款                            26,313,567.79                        25,370,656.98
合计                                             214,433,567.79                      213,750,656.98

       其他说明:

       1 年内到期的长期借款:

       (1)2015 年 1 月 30 日,公司以信用借款形式,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷
款 50,000,000.00 元,贷款期限 2015 年 1 月 30 日至 2017 年 1 月 30 日。2016 年 1 月归还贷款
10,000,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 40,000,000.00 元。其中一年内到期的借
款金额为 40,000,000.00 元。

       (2)2011 年 12 月 22 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限
公司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 30,000,000.00 元,贷款期
限自 2011 年 12 月 22 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 5 月归还贷款 1,300,000.00 元,2013
年 11 月归还贷款 2,610,000.00 元,2014 年 5 月归还贷款 3,260,000.00 元,2014 年 11 月归还
贷款 3,260,000.00 元,2015 年 5 月归还贷款 4,570,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款 5,220,000.00
元,2016 年 5 月归还贷款 4,570,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 5,210,000.00
元,其中一年内到期的借款金额为 5,210,000.00 元。

       (3)2012 年 1 月 31 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公
司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 30,000,000.00 元,贷款期限
自 2012 年 1 月 31 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 5 月归还贷款 1,300,000.00 元,2013 年
11 月归还贷款 2,610,000.00 元,2014 年 5 月归还贷款 3,260,000.00 元,2014 年 11 月归还贷
款 3,260,000.00 元,2015 年 5 月归还贷款 4,570,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款 5,220,000.00
元,2016 年 5 月归还贷款 4,570,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 5,210,000.00
元,其中一年内到期的借款金额为 5,210,000.00 元。

       (4)2012 年 2 月 16 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公


                                                                                                   129
                                                          牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 10,000,000.00 元,贷款期限
自 2012 年 2 月 16 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 5 月归还贷款 430,000.00 元,2013 年 11
月归还贷款 870,000.00 元,2014 年 5 月归还贷款 1,090,000.00 元,2014 年 11 月归还贷款
1,090,000.00 元,2015 年 5 月归还贷款 1,520,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款 1,740,000.00
元,2016 年 5 月归还贷款 1,520,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 1,740,000.00
元,其中一年内到期的借款金额为 1,740,000.00 元。

    (5)2012 年 3 月 21 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公
司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 20,000,000.00 元,贷款期限
自 2012 年 3 月 21 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 5 月归还贷款 880,000.00 元,2013 年 11
月归还贷款 1,740,000.00 元,2014 年 5 月归还贷款 2,170,000.00 元,2014 年 11 月归还贷款
2,170,000.00 元,2015 年 5 月归还贷款 3,040,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款 3,480,000.00
元,2016 年 5 月归还贷款 3,040,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 3,480,000.00
元,其中一年内到期的借款金额为 3,480,000.00 元。

    (6)2012 年 11 月 30 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限
公司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 40,000,000.00 元,贷款期
限自 2012 年 11 月 30 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 5 月归还贷款 1,740,000.00 元,2013
年 11 月归还贷款 3,480,000.00 元,2014 年 5 月归还贷款 4,350,000.00 元,2014 年 11 月归还
贷款 4,350,000.00 元,2015 年 5 月归还贷款 6,090,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款 6,950,000.00
元,2016 年 5 月归还贷款 6,090,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 6,950,000.00
元,其中一年内到期的借款金额为 6,950,000.00 元。

    (7)2013 年 1 月 24 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公
司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 50,000,000.00 元,贷款期限
自 2013 年 1 月 24 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 5 月归还贷款余额 2,170,000.00 元,2013
年 11 月归还贷款余额 4,350,000.00 元,2014 年 5 月归还贷款 5,430,000.00 元,2014 年 11 月
归还贷款 5,430,000.00 元,2015 年 5 月归还贷款 7,610,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款
8,700,000.00 元,2016 年 5 月归还贷款 7,610,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额
8,700,000.00 元,其中一年内到期的借款金额为 8,700,000.00 元。

    (8)2013 年 3 月 27 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公
司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 20,000,000.00 元,贷款期限


                                                                                                130
                                                        牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



自 2013 年 3 月 27 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 5 月归还贷款余额 870,000.00 元,2013
年 11 月归还贷款余额 1,740,000.00 元,2014 年 5 月归还贷款 2,170,000.00 元,2014 年 11 月
归还贷款 2,170,000.00 元,2015 年 5 月归还贷款 3,040,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款
3,480,000.00 元,2016 年 5 月归还贷款 3,040,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额
3,490,000.00 元,其中一年内到期的借款金额为 3,490,000.00 元。

    (9)2013 年 5 月 29 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限公
司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 50,000,000.00 元,贷款期限
自 2013 年 5 月 29 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 11 月归还贷款余额 6,520,000.00 元,2014
年 5 月归还贷款 5,430,000.00 元,2014 年 11 月归还贷款 5,430,000.00 元,2015 年 5 月归还贷
款 7,610,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款 8,700,000.00 元,2016 年 5 月归还贷款 7,610,000.00
元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 8,700,000.00 元,其中一年内到期的借款金额为
8,700,000.00 元。

    (10)2013 年 6 月 28 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限
公司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 30,000,000.00 元,贷款期
限自 2013 年 6 月 28 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 11 月归还贷款余额 3,900,000.00 元,
2014 年 5 月归还贷款 3,260,000.00 元,2014 年 11 月归还贷款 3,260,000.00 元,2015 年 5 月
归还贷款 4,570,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款 5,220,000.00 元,2016 年 5 月归还贷款
4,570,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 5,220,000.00 元,其中一年内到期的借款
金额为 5,220,000.00 元。

    (11)2013 年 9 月 24 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限
公司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 40,000,000.00 元,贷款期
限自 2013 年 9 月 24 日至 2016 年 11 月 22 日。2013 年 11 月归还贷款余额 5,220,000.00 元,
2014 年 5 月归还贷款 4,350,000.00 元,2014 年 11 月归还贷款 4,350,000.00 元,2015 年 5 月
归还贷款 6,090,000.00 元,2015 年 10 月归还贷款 6,950,000.00 元,2016 年 5 月归还贷款
6,090,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 6,950,000.00 元,其中一年内到期的借款
金额为 6,950,000.00 元。

    (12)2013 年 12 月 25 日,公司股东秦英林及公司为公司之子公司邓州市牧原养殖有限
公司提供连带责任保证,取得交通银行股份有限公司南阳分行贷款 20,000,000.00 元,贷款期
限自 2013 年 12 月 25 日至 2016 年 11 月 22 日。2014 年 5 月归还贷款 3,790,000.00 元,2014


                                                                                              131
                                                           牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



年 11 月归还贷款 2,170,000.00 元,2015 年 5 月归还贷款 3,050,000.00 元,2015 年 10 月归还
贷款 3,470,000.00 元,2016 年 5 月归还贷款 3,050,000.00 元,截止 2016 年 6 月 30 日,贷款
余额 3,470,000.00 元,其中一年内到期的借款金额为 3,470,000.00 元。

       (13)其他一年内到期的长期借款余额 89,000,000.00 元详见本附注七、30 长期借款(1)
项的长期借款分类说明。

       1 年内到期的长期应付款:

       一年内到期的长期应付款余额 26,313,567.79 元,均为企业开展融资性售后租回业务,应
付珠江金融租赁有限公司款项。

25、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                        单位: 元
              项目                       期末余额                            期初余额
抵押借款                                       338,316,000.00                       378,816,000.00
保证借款                                       217,822,000.00                       125,822,000.00
信用借款                                            7,021,836.18                      42,200,000.00
合计                                           563,159,836.18                       546,838,000.00

       长期借款分类的说明:

       截止 2016 年 6 月 30 日,公司长期借款中抵押借款具体情况如下:

       (1)中国进出口银行长期借款

       2013 年 10 月 16 日,南阳市卧龙牧原养殖有限公司与中国进出口银行签订了合同号为
2120099992013112049 号《中小企业信贷成长计划固定资产贷款合同》,贷款金额为人民币 3.5
亿元,合同贷款期限为 60 个月,自“贷款”项下首次放款日起至最后还款日终止。该贷款由南
阳市卧龙牧原养殖有限公司以其自有的三宗土地使用权抵押,同时,牧原食品股份有限公司
提供全额连带责任担保,华尊融资担保有限公司为该贷款项下的 1 亿元提供担保,担保费为
200 万元/年,金达融资担保有限责任公司为该贷款项下的 5,000 万元提供担保,担保费为 100
万元/年。

       2013 年 10 月 16 日,南阳市卧龙牧原养殖有限公司与中国进出口银行、中信银行股份有
限公司郑州分行签订了《信贷业务委托代理协议》,由中信银行股份有限公司郑州分行对上述


                                                                                                 132
                                                         牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



贷款进行专门管理。代理费以“代理行”代理的“贷款人”实际放款金额为计费基数,代理费率
为 0.2‰。

       2014 年度、2015 年度南阳市卧龙牧原养殖有限公司按照上述贷款合同约定分别提取贷款
1.85 亿元、1.65 亿元共计 3.5 亿元,并按照约定于 2015 年 7 月偿还本金 2,700 万元、2016 年
1 月偿还本金 2,700 万元。截止 2016 年 6 月 30 日,贷款余额 29,600 万元,其中一年内到期
的借款金额为 8,100 万元。

       (2)国际金融公司(IFC)长期借款

       2014 年 5 月 28 日,公司之子公司湖北钟祥牧原养殖有限公司以土地及附属物为抵押,
公司及公司股东秦英林和钱瑛共同提供连带责任保证,取得国际金融公司(IFC)贷款
123,316,000.00 元,贷款期限自 2014 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 28 日。

       截止 2016 年 6 月 30 日,公司长期借款中保证借款具体情况如下:

       (1)2016 年 6 月 3 日,公司股东秦英林、钱瑛为公司提供连带责任保证,取得渤海银
行股份有限公司郑州分行贷款 100,000,000.00 元,贷款期限 2016 年 6 月 3 日至 2018 年 6 月 2
日。其中一年内到期的借款金额为 8,000,000.00 元。

       (2)2012 年 12 月 10 日,公司股东秦英林、钱瑛及公司为公司之子公司南阳市卧龙牧
原养殖有限公司提供连带责任保证,取得国际金融公司(IFC)贷款 125,822,000.00 元,贷款
期限自 2012 年 12 月 10 日至 2017 年 12 月 10 日。



       其他说明,包括利率区间:

       长期借款年利率区间为 4.75%-6.885%。

26、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                      单位: 元
              项目                        期末余额                         期初余额
应付售后回租融资租赁款                          125,451,784.33                    142,258,144.86
减:未确认融资费用                               16,629,212.33                      20,981,671.53
减:一年内到期部分                               26,313,567.79                      25,370,656.98
合计                                             82,509,004.21                      95,905,816.35



                                                                                               133
                                                                  牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他说明:

27、递延收益

                                                                                               单位: 元
       项目           期初余额          本期增加          本期减少         期末余额          形成原因
政府补助              14,368,723.71        324,000.00     2,483,440.52     12,209,283.19
合计                  14,368,723.71        324,000.00     2,483,440.52     12,209,283.19         --
涉及政府补助的项目:
                                                                                               单位: 元
                                 本期新增补助 本期计入营业                                   与资产相关/
  负债项目       期初余额                                       其他变动       期末余额
                                     金额       外收入金额                                   与收益相关
疫苗检测设备
                     48,000.32                       7,999.92                    40,000.40 与资产相关
补助注
中央财政农业
技术推广项目        258,708.36                      16,659.00                   242,049.36 与资产相关
补助
大中型沼气工
                    933,333.36                      49,999.98                   883,333.38 与资产相关
程项目补助
"菜篮子"产品
生产畜牧项目        400,000.08                      24,999.96                   375,000.12 与资产相关
补助
畜禽粪污综合
利用试点建设    8,608,532.19                       507,789.36                 8,100,742.83 与资产相关
补助资金
动物强制免疫
                4,120,149.40        324,000.00   1,875,992.30                 2,568,157.10 与收益相关
疫苗补助
合计           14,368,723.71        324,000.00   2,483,440.52                12,209,283.19        --

       其他说明:

       注 1:2013 年 12 月,根据《关于拨付 2012 年疫苗检测补助经费通知》(内牧字【2013】
32 号),内乡县畜牧局拨付公司补助 28 万元,其中 20 万元为疫苗检测专项奖励资金计入“营
业外收入-政府补助”,8 万元为检测设备补贴资金计入递延收益,待检测设备到达并投入使用
后,在其使用寿命内平均分配计入当期损益,其中 2014 年度结转 15,200.04 元计入营业外收
入,2015 年度结转 16,799.64 元计入营业外收入,本期结转 7,999.92 元计入营业外收入。

       注 2:2013 年 12 月,根据内乡县财政局《关于下达 2013 年中央财政农业技术推广项目
补助资金的通知》(内财预【2013】294 号),下达 2013 年中央财政农业技术推广项目补助资


                                                                                                        134
                                                     牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



金 85 万元,用于仔猪早期隔离断奶技术的应用与推广。资金由县财政直接支付给第三方供应
商用于购买饲料和设备器材,其中饲料 16.20 万元,设备器材 68.80 万元。饲料于 2013 年度
到货并使用,截止 2015 年 12 月 31 日共收到设备器材 316,275.00 元,其中 2014 年度用于购
买材料计入“营业外收入-政府补助”12,985.00 元,2015 年度用于购买材料计入“营业外收入-
政府补助”23,912.00 元,279,378.00 元用于购买设备计入“递延收益”,按固定资产使用年限平
均进行摊销,2014 年度结转 2,786.52 元计入营业外收入,2015 年度结转 17,883.12 元计入营
业外收入,本期结转 16,659.00 元计入营业外收入。

    注 3:2014 年 12 月,根据南阳市卧龙区农业局《关于下拨 2013 年大中型沼气工程项目
首批补助资金的通知》(宛龙农【2014】58 号),对南阳市卧龙牧原养殖有限公司实施的大中
型沼气工程项目进行补助 150 万元,根据施工进度,卧龙牧原 2014 年度、2015 年度共收到
拨付资金 100 万元计入“递延收益”,按资产使用年限平均进行摊销,自 2015 年 5 月开始摊销,
2015 年度结转 66,666.64 元计入营业外收入,本期结转 49,999.98 元计入营业外收入。

    注 4:2014 年 1 月,根据邓州市畜牧局《关于下达邓州市 2013 年扶持“菜篮子”产品生产
畜牧项目补助资金的通知》(邓牧【2014】2 号),邓州市牧原养殖有限公司实施了邓州市牧
原养殖有限公司二场(3)分场“菜篮子”生产畜牧项目工程,通过河南省畜牧局检查验收,获
得项目补贴资金 50 万元计入“递延收益”。按固定资产使用年限平均进行摊销,其中 2014 年
度结转 50,000.00 元计入营业外收入,2015 年度结转 49,999.92 元计入营业外收入,本期结转
24,999.96 元计入营业外收入。

    注 5:2015 年,根据内乡县财政局和内乡县畜牧局《关于下达 2014 年畜禽粪污综合利用
试点建设补助资金的通知》(内财预【2014】616 号),对牧原食品股份有限公司 2014 年畜禽
粪污综合利用试点建设补助资金 1000 万元,分别于 2015 年 3 月和 6 月拨付了 6,562,286.37
元、2,309,825.00 元,公司根据相关文件内容计入“递延收益”,按资产使用年限平均进行摊销,
2015 年度结转 263,579.18 元计入营业外收入,本期共结转 507,789.36 元计入营业外收入。

    注 6:根据内乡县畜牧局《关于下拨 2015 年重大动物疫病强制免疫疫苗的通知》(内牧
【2015】52 号),2015 年度牧原食品股份有限公司收到内乡县畜牧局疫苗补助合计 3,187,125.00
元,2015 年度计入营业外收入 1,538,307.90 元,计入递延收益 1,648,817.10 元,本期无变动。

    根据南阳市卧龙区畜牧局《关于下拨南阳市卧龙区牧原有限公司 2015 年重大动物疫病强
制免疫疫苗的通知》(宛龙牧文【2015】17 号),2015 年度南阳市卧龙牧原养殖有限公司收到
南阳市卧龙区畜牧局疫苗补助合计 1,764,000.00 元,2015 年度计入营业外收入 503,387.70 元,


                                                                                           135
                                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文



计入递延收益 1,260,612.30 元,本期收到疫苗补助 324,000.00 元,计入营业外收入 895,610.70
元。

       根据邓州市畜牧局《关于邓州市牧原养殖有限公司申报 2015 年动物疫病强制免疫疫苗的
函》(邓牧函【2016】1 号),2015 年度邓州市牧原养殖有限公司收到邓州市畜牧局疫苗补助
合计 1,210,720.00 元计入递延收益,本期计入营业外收入 980,381.60 元。

28、股本

                                                                                                   单位:元
                                                   本次变动增减(+、-)
                 期初余额                                                                         期末余额
                                发行新股        送股   公积金转股       其他          小计
                516,873,109.                                                                     516,873,109.
股份总数
                          00                                                                               00
其他说明:

29、资本公积

                                                                                                  单位: 元
         项目                  期初余额            本期增加            本期减少               期末余额
资本溢价(股本溢
                            1,456,158,748.77                                                 1,456,158,748.77
价)
合计                        1,456,158,748.77                                                 1,456,158,748.77
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

30、盈余公积

                                                                                                  单位: 元
         项目                  期初余额            本期增加            本期减少               期末余额
法定盈余公积                   144,045,093.53                                                 144,045,093.53
合计                           144,045,093.53                                                 144,045,093.53
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

31、未分配利润

                                                                                                  单位: 元
                    项目                                 本期                             上期
调整前上期末未分配利润                                    1,404,928,803.77                    855,038,557.31



                                                                                                           136
                                                             牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


调整后期初未分配利润                                 1,404,928,803.77                    855,038,557.31
加:本期归属于母公司所有者的净利润                   1,072,428,895.89                    595,850,841.56
减:提取法定盈余公积                                                                      31,198,595.12
    应付普通股股利                                                                        14,761,999.98
期末未分配利润                                       2,477,357,699.66                1,404,928,803.77

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

32、营业收入和营业成本

                                                                                             单位: 元
                                 本期发生额                                 上期发生额
       项目
                          收入                成本                   收入                 成本
主营业务               2,282,933,599.52   1,109,799,189.21     1,124,571,310.65      1,004,244,178.62
其他业务                  1,371,038.18        1,066,099.36              155,160.00
合计                   2,284,304,637.70   1,110,865,288.57     1,124,726,470.65      1,004,244,178.62


33、销售费用

                                                                                             单位: 元
              项目                        本期发生额                            上期发生额
工资薪酬                                              2,958,853.03                         1,760,027.23
差旅费用                                                33,587.86                             16,223.50
运输装卸费                                            1,247,830.79                           619,897.96
耳标防疫费                                                6,000.00                             6,555.00
广告宣传费                                              13,460.00                             14,200.00
折旧费用                                                83,576.92                             72,011.50
其他                                                   201,254.62                            251,479.97
合计                                                  4,544,563.22                         2,740,395.16
其他说明:


                                                                                                     137
                                              牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


34、管理费用

                                                                            单位: 元
               项目         本期发生额                         上期发生额
办公费                                   454,676.00                         190,035.66
保险费                              17,359,593.58                         9,267,273.50
差旅费用                             1,128,744.69                           639,684.00
车辆费用                             1,553,932.90                         1,308,603.79
工资薪酬                            18,236,233.47                        11,574,410.16
广告宣传费                           1,118,152.00                           104,819.00
绿化费                                    35,080.00                          16,600.00
排污费                                   797,393.00                         635,533.00
中介咨询费                           2,055,428.00                         1,576,860.59
税费                                 3,719,540.11                         5,029,957.55
折旧及摊销                           6,859,235.50                         6,169,488.34
研发费用                             5,264,660.64                         3,005,322.07
业务招待费                           2,617,772.44                         1,086,882.50
其他                                 5,928,004.51                         2,187,156.78
合计                                67,128,446.84                        42,792,626.94
其他说明:

35、财务费用

                                                                            单位: 元
               项目         本期发生额                         上期发生额
利息支出                            70,780,827.83                        53,263,391.93
减:利息收入                         3,028,697.80                         1,490,070.47
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                                 5,558,713.85                         9,076,094.34
其中:贷款担保费                     1,000,000.00                         3,000,000.00
           手续费                        699,444.69                         471,780.14
           未确认融资费用            3,859,269.16
           票据贴息                                                       5,604,314.20
合计                                73,310,843.88                        60,849,415.80
其他说明:

                                                                                    138
                                                                牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


36、资产减值损失

                                                                                               单位: 元
               项目                          本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                                55,741.30                            1,370.00
合计                                                        55,741.30                            1,370.00
其他说明:

37、投资收益

                                                                                               单位: 元
                  项目                          本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                1,640,397.55                       402,494.60
购买理财产品取得的投资收益                                  4,605,654.80                       365,917.80
合计                                                        6,246,052.35                       768,412.40
其他说明:

38、营业外收入

                                                                                               单位: 元
                                                                                计入当期非经常性损益的
           项目                本期发生额                   上期发生额
                                                                                        金额
非流动资产处置利得合计                    13,103.28                 58,117.05                   13,103.28
其中:固定资产处置利得                    13,103.28                 58,117.05                   13,103.28
政府补助                           37,388,855.52                31,385,721.56               5,320,831.52
其他                                1,062,359.12                   796,813.48               1,062,359.12
合计                               38,464,317.92                32,240,652.09
计入当期损益的政府补助:
                                                                                               单位: 元
                                              补贴是
                                                                                            与资产相
                     发放                     否影响   是否特    本期发生金      上期发生金
补助项目    发放主体           性质类型                                                     关/与收益
                     原因                     当年盈   殊补贴        额              额
                                                                                              相关
                                                亏
                            因承担国家为保
                            障某种公用事业
能繁母猪
            省、市县级      或社会必要产品                                                     与收益相
保险保费               补助                是          否         4,526,360.00 1,461,828.00
            财政部门        供应或价格控制                                                     关
补贴
                            职能而获得的补
                            助


                                                                                                       139
                                                      牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                           因承担国家为保
           内乡县畜        障某种公用事业
生猪良种   牧局、南阳      或社会必要产品                                            与收益相
                      补助                是     否      583,540.00     980,960.00
补贴       市卧龙区        供应或价格控制                                            关
           畜牧局          职能而获得的补
                           助
                           因承担国家为保
养殖环节                   障某种公用事业
           中央、省、
病死猪无                   或社会必要产品                                            与收益相
           市、县级财 补助                是     否    2,878,688.00 2,067,680.00
害化处理                   供应或价格控制                                            关
           政部门
补贴资金                   职能而获得的补
                           助
                           因承担国家为保
中央财政   内乡县财        障某种公用事业
生猪调出   政局、畜牧      或社会必要产品                                            与收益相
                      奖励                是     否                   3,950,000.00
大县奖励   局、人民政      供应或价格控制                                            关
资金       府              职能而获得的补
                           助
                             因承担国家为保
           畜牧局(内
                             障某种公用事业
生猪标准   乡县畜牧
                             或社会必要产品
化养殖补   局、南阳市 补助                  是   否      720,000.00
                             供应或价格控制
助资金     卧龙区畜
                             职能而获得的补
           牧局)
                             助
                           因承担国家为保
内乡县财                   障某种公用事业
           县级财政
政局扶贫                   或社会必要产品                                            与收益相
           局(内乡县 补助                是     否                     960,000.00
贷款财政                   供应或价格控制                                            关
           财政局)
贴息资金                   职能而获得的补
                           助
                           因承担国家为保
国家现代
                           障某种公用事业
农业产业   县级财政
                           或社会必要产品                                            与收益相
技术体系   局(内乡县 补助                是     否      500,000.00     500,000.00
                           供应或价格控制                                            关
建设专项   财政局)
                           职能而获得的补
资金
                           助
内乡县人
民政府工
           内乡县人          奖励上市而给予                                          与收益相
业发展先              奖励                  是   否                     890,000.00
           民政府            的政府补助                                              关
进企业和
单位奖励

基层畜牧   内乡县畜   补助 因承担国家为保 是     否                      50,000.00 与收益相


                                                                                            140
                                                    牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


业技术推   牧局            障某种公用事业                                          关
广资金                     或社会必要产品
                           供应或价格控制
                           职能而获得的补
                           助
                           因研究开发、技
科技进步   南阳市人                                                                与收益相
                      奖励 术更新及改造等 是   否                     500,000.00
奖励资金   民政府                                                                  关
                           获得的补助
菜篮子畜                   因研究开发、技
           邓州市畜                                                                与资产相
牧项目补              补助 术更新及改造等 是   否       24,999.96      24,999.96
           牧局                                                                    关
贴                         获得的补助
                         因承担国家为保
                         障某种公用事业
育肥猪保   省、市、县
                         或社会必要产品                                            与收益相
险保费补   级财政部 补助                是     否   24,079,436.00 19,124,846.00
                         供应或价格控制                                            关
贴         门
                         职能而获得的补
                         助
                           因承担国家为保
中央财政                   障某种公用事业
           县级财政
农业技术                   或社会必要产品                                          与收益相
           局(内乡县 补助                是   否      138,797.00      23,912.00
推广项目                   供应或价格控制                                          关
           财政局)
补助                       职能而获得的补
                           助
                           因承担国家为保
中央财政                   障某种公用事业
           县级财政
农业技术                   或社会必要产品                                          与资产相
           局(内乡县 补助                是   否       16,659.00       3,720.70
推广项目                   供应或价格控制                                          关
           财政局)
补助                       职能而获得的补
                           助
                           因承担国家为保
                           障某种公用事业
疫苗检测   内乡县畜        或社会必要产品                                          与资产相
                      补助                是   否        7,999.92       7,600.02
设备补助   牧局            供应或价格控制                                          关
                           职能而获得的补
                           助
                           因承担国家为保
                           障某种公用事业
动物强制
           内乡县畜        或社会必要产品                                          与收益相
免疫疫苗              补助                是   否    1,875,992.30     762,000.00
           牧局            供应或价格控制                                          关
补助
                           职能而获得的补
                           助

生猪规模   邓州市畜   补助 因承担国家为保 是   否    1,038,594.00                  与收益相

                                                                                          141
                                                                牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


养猪场粪    牧局              障某种公用事业                                                    关
污处理设                      或社会必要产品
施建设奖                      供应或价格控制
补资金                        职能而获得的补
                              助
畜禽粪污
                            因研究开发、技
综合利用    市、县财政                                                                          与资产相
                       补助 术更新及改造等 是         否           507,789.36       59,508.22
试点建设    局、畜牧局                                                                          关
                            获得的补助
补助资金
                             因承担国家为保
                             障某种公用事业
残疾人工
            内乡县人         或社会必要产品                                                     与收益相
作先进单                奖励                是        否                             2,000.00
            民政府           供应或价格控制                                                     关
位奖
                             职能而获得的补
                             助
大中型沼    南阳市、卧    因研究开发、技
                                                                                                与资产相
气工程项    龙区农业 补助 术更新及改造等 是           否            49,999.98       16,666.66
                                                                                                关
目          局            获得的补助
                             因承担国家为保
                             障某种公用事业
不完善粒    南阳市卧
                             或社会必要产品                                                     与收益相
小麦加工    龙区粮食    补助                是        否           370,000.00
                             供应或价格控制                                                     关
处理补贴    局
                             职能而获得的补
                             助
                            因承担国家为保
            中共内乡        障某种公用事业
引进高层    县委、内乡      或社会必要产品                                                      与收益相
                       补助                是         否            70,000.00
次人才奖    县人民政        供应或价格控制                                                      关
            府              职能而获得的补
                            助
合计               --    --         --           --        --   37,388,855.52 31,385,721.56          --
其他说明:

39、营业外支出

                                                                                                单位: 元
                                                                                计入当期非经常性损益的
           项目                  本期发生额                上期发生额
                                                                                        金额
非流动资产处置损失合计                   681,228.27               275,067.91                    681,228.27
其中:固定资产处置损失                   681,228.27               275,067.91                    681,228.27
合计                                     681,228.27               275,067.91


                                                                                                          142
                                                        牧原食品股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他说明:

40、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金