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2020年01月21日 星期二

金新农(002548)公告正文

金新农:2012年年度报告

公告日期:2013-04-18

                          深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文深圳市金新农饲料股份有限公司Shenzhen Jinxinnong Feed Co., Ltd.
           2012 年年度报告
    证券简称:金新农   证券代码:002548
              2013 年 04 月
                                         深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人陈俊海、主管会计工作负责人廖建英及会计机构负责人(会计主管人员)张国泰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。
                                                                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                          目录第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................7第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................9第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 11第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................32第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................44第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................49第八节 公司治理 .................................................................................................................................................................................55第九节 内部控制 .................................................................................................................................................................................62第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................68第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................167
                                                       深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                         释义
                 释义项          指                              释义内容
    证监会                           指   中国证券监督管理委员会
    深圳证监局                       指   中国证券监督管理委员会深圳监管局
    深交所                           指   深圳证券交易所
    公司、本公司、发行人、股份公司   指   深圳市金新农饲料股份有限公司
    成农投资                         指   深圳市成农投资有限公司、本公司控股股东
    轻松投资                         指   深圳市轻松投资有限公司、萍乡市轻松投资咨询有限公司
    上海成农                         指   上海成农饲料有限公司
    郑州成农                         指   郑州成农生物饲料有限公司
    沈阳成农                         指   沈阳成农饲料有限公司
    哈尔滨金新农                     指   哈尔滨金新农饲料有限公司
    南昌金新农                       指   南昌金新农饲料有限公司
    广东金新农                       指   广东金新农饲料有限公司
    长沙成农                         指   长沙成农饲料有限公司
    长春金新农                       指   长春金新农饲料有限公司
    惠州成农                         指   惠州市成农生物技术有限公司
    哈尔滨远大牧业                   指   哈尔滨远大牧业有限公司
    福建金新农                       指   福建金新农饲料有限公司
    四川金新农                       指   四川金新农饲料有限公司
    哈尔滨远大养殖                   指   哈尔滨成农远大养殖有限公司
    鹤山金新农                       指   鹤山市金新农农业投资有限公司
    博罗金新农                       指   博罗县金新农农业开发有限公司
    优百特                           指   始兴县优百特生态科技有限公司
    桑梓湖、桑梓湖畜牧               指   惠州桑梓湖畜牧良种有限公司
    元                               指   人民币元
    公司章程                         指   深圳市金新农饲料股份有限公司章程
    审计机构                         指   中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
                                       深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                           重大风险提示
    一、原料价格异常波动风险
    近年来,玉米等农作物价格持续上涨,豆粕、鱼粉等原料又容易受到国际市场的影响,这些主要原料对公司的生产成本造成较大影响。一般情况下,公司产品的销售价格也会根据其对生产成本的影响程度并结合市场情况进行相应的调整。但是,当原料价格大幅上涨时,由于市场因素或者其他原因未能及时到位的调整产品销售价格,则存在对经营业绩产生不利影响的风险。
    二、畜禽疫情、食品安全及自然灾害风险
    近年来,我国爆发的猪高热病、蓝耳病、仔猪流行性腹泻等疫情一定程度上影响了养殖业与饲料工业的稳定发展;三聚氰胺、瘦肉精、地沟油、速成鸡等事件的发生,威胁着养殖动物的生产和人们的身体健康,从而影响本行业的稳定发展;干旱、洪涝、病虫害等自然灾害致使农作物歉收,则造成公司生产所需的原料采购成本增加,不利于经营。因此,畜禽疫情、食品安全问题及自然灾害对公司所处的饲料行业有重大不利影响。
    三、募投项目实施未达到预期效果的风险
    公司发行募集资金投资项目的可行性分析是基于当时国内外市场环境、发展趋势、产品价格、原料供应和工艺技术水平等因素作出的,均经过了充分的可行性研究论证,具有广阔的市场前景。但由于市场情况不断发展变化,如果出现项目延期实施、市场环境突变、行业景气度变化或行业竞争加剧等情况,将会给项目的预期效果带来较大影响。
                                       深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    四、管理风险
    随着公司经营规模和投资规模的不断扩大,公司组织结构和管理体系趋于复杂化,公司的经营决策、风险控制的难度增加,对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战,对公司的内部控制、生产组织、销售模式等都提出了更高的要求,对管理、技术、生产、营销等方面的中高级人才的需求也将日益增加。尽管公司高层团队配置齐全,经营管理经验丰富,但如果公司在业务流程运作过程中不能实施有效控制和持续引进高素质人才,将对公司的管理效率和经营效益带来一定风险。
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                 金新农                                 股票代码                  002548
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           深圳市金新农饲料股份有限公司
    公司的中文简称           金新农
    公司的外文名称(如有)   Shenzhen Jinxinnong Feed Co., Ltd.公司的外文名称缩写(如有)JXN
    公司的法定代表人         陈俊海
    注册地址                 深圳市宝安区公明镇将石塘下围
    注册地址的邮政编码       518106
    办公地址                 深圳市宝安区公明镇将石塘下围
    办公地址的邮政编码       518106
    公司网址                 www.safeed.com.cn
    电子信箱                 jxnfeed@163.com二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                             证券事务代表
    姓名                                翟卫兵                                  冉茂春
    联系地址                            深圳市宝安区公明镇将石塘下围            深圳市宝安区公明镇将石塘下围
    电话                                0755-29420820                          0755-27166396
    传真                                0755-27166396                          0755-27166396
    电子信箱                            6708wbzhai@163.com                      jxnfeed@163.com三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称               《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )
    公司年度报告备置地点                       公司证券部办公室
                                                                     深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文四、注册变更情况
                                                             企业法人营业执照
                       注册登记日期         注册登记地点                            税务登记号码       组织机构代码
                                                                  注册号
                                          深圳市宝安区公明
    首次注册            1999 年 11 月 06 日                      440301103311334    440300715245167     71524516-7
                                          镇将石塘下围
                                          深圳市宝安区公明
    报告期末注册        2012 年 08 月 22 日                      440301103311334    440300715245167     71524516-7
                                          镇将石塘下围公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                          不适用有)
    历次控股股东的变更情况(如有)            不适用五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称              中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址          北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层
    签字会计师姓名                李细辉、周关公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
        保荐机构名称                保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                  持续督导期间
                              深圳市福田区金田路 4028 号
    光大证券股份有限公司                                         税昊峰、张奇英               2011.2.19-2013.12.31
                              经贸中心 9 楼公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                                      深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                             第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                      2012 年               2011 年           本年比上年增减(%)       2010 年
    营业收入(元)                      1,768,750,161.08      1,491,570,829.71                  18.58%   1,149,737,429.68归属于上市公司股东的净利润
                                       53,903,232.66         57,283,586.55                  -5.90%     56,301,717.55(元)归属于上市公司股东的扣除非经
                                       51,954,669.25         53,227,279.39                  -2.39%     55,148,503.17常性损益的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额
                                       65,067,608.06         67,957,324.95                  -4.25%     31,069,441.12(元)
    基本每股收益(元/股)                              0.38                0.42                 -9.52%               0.54
    稀释每股收益(元/股)                              0.38                0.42                 -9.52%               0.54
    净资产收益率(%)                               6.84%                 8.58%                 -1.74%              31.4%
                                                                              本年末比上年末增减
                                     2012 年末             2011 年末                                 2010 年末
                                                                                     (%)
    总资产(元)                          959,363,710.52        923,370,559.44                  3.90%     362,031,795.05归属于上市公司股东的净资产
    (归属于上市公司股东的所有者          805,581,882.27        779,878,649.61                  3.30%     205,371,063.06权益)(元)报告期内,因公司资本公积转增股本,公司总股本由 2010 年初的 70,000,000 股增加到 2011 年 94,000,000 股,再增加到 2012年 141,000,000 股,故按照最新股本数调整 2010、2011 年同期基本每股收益、稀释每股收益。二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                             单位:元
                                   归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产
                                  本期数                  上期数                   期末数             期初数
    按中国会计准则                     53,903,232.66            57,283,586.55          805,581,882.27     779,878,649.61按国际会计准则调整的项目及金额
                                                                      深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                                     单位:元
                                   归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数                    上期数                  期末数                 期初数
    按中国会计准则                     53,903,232.66               57,283,586.55       805,581,882.27         779,878,649.61按境外会计准则调整的项目及金额无。3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明不适用。三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                                     单位:元
                    项目                  2012 年金额           2011 年金额        2010 年金额                说明
                                                                                                     主要系本公司之子公
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减                                                                 司博罗县金新农农业
                                             -1,311,065.02           231,673.44         -68,824.99
    值准备的冲销部分)                                                                                   开发有限公司处置生
                                                                                                     物资产越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                                                       303,950.62减免
                                                                                                     主要系本公司之子公
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密                                                                 司上海成农饲料有限
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享          3,780,979.80          3,118,507.66      1,099,118.94 公司收到政府市政道受的政府补助除外)
                                                                                                     路改造占地补助所致企业取得子公司、联营企业及合营企业的
    投资成本小于取得投资时应享有被投资单                                1,180,026.78位可辨认净资产公允价值产生的收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出           111,902.74           -256,940.10         -77,167.14
    所得税影响额                                   555,064.90            226,480.56        114,714.05
    少数股东权益影响额(税后)                         78,189.21           -9,519.94        -10,851.00
    合计                                          1,948,563.41          4,056,307.16      1,153,214.38             --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                       第四节 董事会报告一、概述
    2012年,面对世界经济震荡不安,欧债危机、次贷危机一波未平一波又起。我国宏观经济调控、结构调整,国内宏观经济步入周期性回落,我国国内生产总值(GDP)较上年增长7.8%,这也是自进入新世纪以来GDP增速最低的一年。
    2012年,对于我国饲料养殖企业来说注定也是不平静的一年。公司下游生猪养殖行业经历“猪周期”下行周期。同时,猪病延续了2011年的情况,而且持续时间更长,成活率降低,养殖成本增高,养殖企业盈利能力大幅下滑,行业毛利率低于同期。这在一定程度上延缓了规模化进程,影响了养殖户信心,养殖行业周期性的变化对饲料行业影响较大。
    2012年,公司上游主要饲料原料如玉米等价格暴涨,下半年国际厂商借美国干旱气候大肆炒作大豆价格,致使豆粕价格较年初上涨70%以上,国内其他原料也跟风上扬,饲料成本平均涨幅超过30%,年末鱼粉因供应不足价格暴涨30%,饲料企业成本压力暴增,企业争相调价,但因养殖大环境不景气,饲料成本无法完全转移,饲料企业有苦难言。
    报告期内,饲料行业经受养殖的低迷,原料暴涨的双重压力,外加上劳动力用工成本持续上涨,进一步加大了饲料企业的经营成本,饲料加工业利润空间受到严重挤压。
    报告期内,公司董事会和管理层努力克服上述不利因素,稳步推进各项工作:管理上寻求创新,基本完成了各职能中心的建设,强化了各职能部门的功能;顽强拼搏,群策群力,大力开拓市场,保持快速的发展态势;积极推进投资项目的建设,企业规模不断扩大;内部控制进一步加强,公司治理水平进一步得以提升;公司内部大力开展“7S”管理工作,企业文化建设成效显著。
    1、市场营销方面
    公司始终坚持“经销为主,直销为辅”的营销战略定位模式,30-300头母猪养殖专业户以经销商为主,300头母猪以上规模化猪场采取直销。报告期内,营销队伍不断壮大,整体素质也不断提高。公司采取聚焦战略,实行团队开发,结合会议营销方式,提高了开发客户的成功率。各区域加快网络的布局,加速营销网络的下沉,经销商数量进一步增加,直销数量保持相对稳定的比例。公司在全国重点销售区域内共组织召开了多种形式的产品、技术服务推广会议,在低迷的行情下,公司仍加大对市场的投入,采取多途径的促销策略,实行套餐式销售,开展多种形式的市场活动,以维护经销商和养殖户的信心。聘请国内外知名专家,传授健康养殖理念及生猪疫情防治方面的知识,各地经销商、养猪户踊跃参加,效果反映良好。
    2、内部管理方面
    公司在内部运营方面,大力开展“7S”管理,精打细算,开源节流。生产方面以保证安全、提高效益、降低损耗、按时交货为直接目标;采购方面大力推动集中采购为主,实施集中决策,以降低采购成本、确保原料品质为目标;质量方面严格控制原料品质、强化过程管理,以确保产品品质和产品质量的稳定性为目标;人力资源方面,公司积极宣传和倡导企业文化建设,把人才引进、招聘、培训、职业规划、绩效管理等提升到战略层面来执行,公司已与多所农牧高等院校建立了良好的校企合作关系,为保证公司快速发展提供了坚实的人才输送渠道。
    3、技术研发
    2012年,公司继续加大对研发的投入,在研发团队方面聘请了欧洲知名动物营养学专家,引进了一批动物营养学、畜牧兽医学人才,以保证公司产品的技术优势。报告期内,公司很多研究成果已取得实质性突破,在一定程度上不仅降低了成本,而且还进一步提升了产品的竞争力。
    4、投资活动
    报告期内,公司积极推进募投项目建设。同时,公司还完成了对始兴县优百特生态科技有限公司100%股权、对惠州桑梓湖畜牧良种有限公司90%股权的收购工作,对子公司长春金新农饲料有限公司增资4000万元并由其实施“长春金新农年产10万吨猪饲料项目”,继续加大了对东北市场的开发力度。
    5、公司治理
    在公司治理方面,公司强化董事会的责任,完善董事会的决策程序,进一步健全公司法人治理结构。公司按照上市公司的要求及时披露相关信息,规范公司运作,加强风险点的监控,完善内部控制体系、风险评估体系,为公司发展战略实现创
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文造良好平台。同时公司也按照《公司章程》,充分授权经营层,为实现公司战略灵活经营。
    报告期内,公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局《关于认真贯彻落实<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的通知》(深证局公司字【2012】43号文件,以下简称“通知”)的指示精神和《公司章程》等相关文件规定,结合公司实际情况,就股东回报规划及利润分配政策制定等事项与独立董事及部分股东充分沟通,并听取意见,明确了利润分配方式、现金分红条件、比例,规范了利润分配决策程序和机制和调整或变更利润分配的程序。在此基础上,公司对《公司章程》中关于利润分配的相关条款进行了修订,进一步细化了公司现金分红政策;制定了《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的工作方案》及《公司未来三年(2012-2014)股东回报规划》。
    为了更加完善法人治理结构,吸引并留住公司核心管理、技术和业务人才,公司推出《股票期权激励计划》并经中国证监会无异议备案通过。2013年2月,公司董事会进行了授予并办理完毕登记程序。二、主营业务分析1、概述
    报告期内,公司累计销售饲料43.59万吨,较去年同期增加15.81%。公司实现主营业务收入176,825.17万元,较去年同期增长18.58%。2012年公司实现营业利润6537.38万元,较去年同期下降2.15%,实现归属于母公司的净利润5390.32万元,较去年同期下降5.9%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    2012年公司虽然没能完成年初既定的目标,但通过一年大胆的创新、人才的储备、网络的布局等,为公司未来长远发展奠定了一定的基础。
    报告期内,公司积极推进募投项目建设,实施了“长春金新农年产 10 万吨猪饲料项目”建设,并完成对优百特、桑梓湖股权收购工作,为公司“1036 规划”的发展打下一定的基础。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因□ 适用 √ 不适用2、收入
    2012年度,公司实现主营业务收入176,825.17万元,较去年同期增长18.58%;实现营业利润6537.38万元,较去年同期下降2.15%,实现归属于母公司的净利润5390.32万元,较去年同期下降5.90%。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否
         行业分类               项目                2012 年               2011 年           同比增减(%)
                      销售量                                  43.59                 37.64              15.81%
    饲料加工 (单位:万吨)生产量                                  44.2                 38.03              16.22%
                      库存量                                    5.1                  4.98               2.41%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
    □适用   √不适用公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
                                                                           深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文□ 适用 √ 不适用公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                                    94,910,373.91
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                           5.37%公司前 5 大客户资料√ 适用 □ 不适用
    序号                     客户名称                             销售额(元)                  占年度销售总额比例(%)
    1      客户一                                                      24,350,422.11                                    1.37%
    2      客户二                                                      21,136,492.89                                    1.20%
    3      客户三                                                      17,480,019.82                                    0.99%
    4      客户四                                                      16,090,684.87                                    0.91%
    5      客户五                                                      15,852,754.22                                    0.90%
    合计                          ——                                   94,910,373.91                                    5.37%3、成本行业分类
                                                                                                                     单位:元
                                                   2012 年                             2011 年
    行业分类              项目                             占营业成本比重                      占营业成本比重   同比增减(%)
                                            金额                                金额
                                                              (%)                               (%)
    饲料加工            主营业务成本       1,521,408,007.82           97.86% 1,292,781,856.96             99.27%          -1.41%
    畜牧养殖            主营业务成本         33,259,298.75             2.14%       9,444,162.23            0.73%            1.41%产品分类
                                                                                                                     单位:元
                                                   2012 年                             2011 年
    产品分类              项目                             占营业成本比重                      占营业成本比重   同比增减(%)
                                            金额                                金额
                                                              (%)                               (%)
    猪用配合料          主营业务成本       1,024,030,530.32           65.86%    829,373,554.58            63.68%            2.18%
    猪用预混料          主营业务成本         92,197,271.35             5.93%     91,600,356.11             7.03%            -1.1%
    猪用浓缩料          主营业务成本        304,956,180.96            19.62%    279,149,308.07            21.44%          -1.82%
    其他饲料            主营业务成本        100,224,025.19             6.45%     92,658,638.20             7.12%          -0.67%
    养殖产品            主营业务成本         33,259,298.75             2.14%       9,444,162.23            0.73%            1.41%公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                                 217,067,785.81
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                         14.3%
                                                                          深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文公司前 5 名供应商资料√ 适用 □ 不适用
    序号                    供应商名称                       采购额(元)                  占年度采购总额比例(%)
    1      供应商一                                                 90,825,001.04                                     5.98%
    2      供应商二                                                 43,422,680.96                                     2.86%
    3      供应商三                                                 37,592,000.44                                     2.48%
    4      供应商四                                                 23,306,846.96                                     1.54%
    5      供应商五                                                 21,921,256.41                                     1.44%
    合计                         ——                                217,067,785.81                                     14.3%4、费用
                                                                                                                   单位:元
    项目              2012年            2011年            增减额            增减幅度                   变化原因
                                                                                              系收购两家养殖公司以及增加管
    管理费用            78,924,724.03    58,668,073.53      20,256,650.5              34.53% 理人员数量,提高员工薪酬使管
                                                                                              理费用总额增加。
                                                                                              系公司为扩大销售规模、快速占
    销售费用            82,441,065.91    75,302,303.83      7,138,762.08               9.48%
                                                                                              领市场,增加销售人员数量所致。
                                                                                              系暂时闲置资金存放于银行所产
    财务费用          -14,482,190.95     -10,704,954.14    -3,777,236.81              35.28%
                                                                                              生的利息收入增加。5、研发支出
                                                                                                                   单位:元
              项目                          2012年                           2011年                         增减幅度
    研发支出                                          30,262,103.70                  19,127,440.37                          58.21%
    营业收入                                      1,768,750,161.08                1,491,570,829.71                          18.58%
    归属上市公司股东净产                           805,581,882.27                   779,878,649.61                            3.3%
    研发支出占营业收入比重                                   1.71%                            1.28%                          0.43%
    研发支出占净资产比重                                     3.76%                            2.45%                          1.31%
    报告期内,公司紧紧围绕年度经营目标及经营思路有序展开。公司始终坚持以市场为导向,以产品质量为龙头,不断加强品牌建设,提高公司品牌知名度,持续增加在产品研发方面的投入。6、现金流
                                                                                                                   单位:元
              项目                         2012 年                         2011 年                    同比增减(%)
                                                                            深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    经营活动现金流入小计                         1,780,005,459.77                   1,493,422,859.57                   19.19%
    经营活动现金流出小计                         1,714,937,851.71                   1,425,465,534.62                   20.31%经营活动产生的现金流量净
                                                65,067,608.06                     67,957,324.95                    -4.25%额
    投资活动现金流入小计                         1,146,407,304.94                     10,009,587.67                 11,353.09%
    投资活动现金流出小计                         1,104,264,112.44                    274,216,262.07                   302.70%投资活动产生的现金流量净
                                                42,143,192.50                   -264,206,674.40                            -额
    筹资活动现金流入小计                               5,000,000.00                  603,960,000.00                   -99.17%
    筹资活动现金流出小计                            28,372,341.87                    131,167,832.94                   -78.37%筹资活动产生的现金流量净
                                               -23,372,341.87                    472,792,167.06                  -104.94%额
    现金及现金等价物净增加额                        83,838,250.06                    276,542,817.61                   -69.68%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
    报告期内,经营活动产生的现金流量净额相比上年同期减少4.25%,主要系增加客户授信额度,应收账款增加所致。
    报告期内,投资活动产生的现金流量净额相比上年同期增长30,634.99万元,主要系定期存款到期收回。
    报告期内,筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少44,941.98万元,主要系公司2011年2月首次公开发行股票募集资金所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用三、主营业务构成情况
                                                                                                                  单位:元
                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本          毛利率(%)
                                                                            同期增减(%) 同期增减(%)      期增减(%)分行业
    饲料加工            1,739,760,214.36 1,521,408,007.82             12.55%            17.67%         17.68%          -0.01%
    畜牧养殖              28,491,455.53     33,259,298.75             -16.73%          128.68%         252.17%        -40.93%分产品
    猪用配合料          1,124,499,403.84 1,024,030,530.32              8.93%            24.63%         23.47%           0.85%
    猪用预混料           130,806,638.11     92,197,271.35             29.52%             3.11%          0.65%           1.73%
    猪用浓缩料           375,086,397.79   304,956,180.96               18.7%             7.68%          9.24%          -1.16%
    其他饲料             109,367,774.62   100,224,025.19               8.36%              8.2%          8.16%           0.03%
    养殖产品              28,491,455.53     33,259,298.75             -16.73%          128.68%         252.17%        -40.93%分地区
                                                                          深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    一、华东地区         519,403,245.24     465,522,047.63           10.37%            7.53%            5.71%           1.54%
    二、华北地区          38,578,335.98      32,364,150.12           16.11%           37.82%           35.13%           1.67%
    三、华南地区         389,058,426.50     338,525,415.59           12.99%            25.7%           26.46%          -0.52%
    四、华中地区         202,898,449.43     191,873,869.89            5.43%            45.9%           52.13%          -3.88%
    五、东北地区         532,230,427.28     448,289,167.44           15.77%           12.16%            14.5%          -1.73%
    六、西北地区           5,586,713.74       4,991,199.75           10.66%            4.66%            0.31%           3.88%
    七、西南地区          80,496,071.72      73,101,456.15            9.19%            56.3%           53.65%           1.57%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
    饲料销售毛利率基本与上年持平,由于养殖公司管理人员缺乏,管理水平有待提高,造成报告期内死亡猪仔超过同行正常水平,因此,拖累了公司整体经营业绩。四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                                  单位:元
                           2012 年末                     2011 年末
                                                                              比重增减
                                    占总资产比                   占总资产比                       重大变动说明
                       金额                          金额                      (%)
                                      例(%)                     例(%)
                    519,251,688.8
    货币资金                                54.12% 572,787,711.55        62.03%     -7.91% 主要系增加投资所支付的现金所致
                               0
                                                                                         主要系营业规模扩大,增加授信客户
    应收账款            18,544,233.98        1.93% 17,574,633.05          1.90%     0.03%
                                                                                         数量和授信额度所致
                    122,707,155.8
    存货                                    12.79% 119,912,752.36        12.99%     -0.20%
                               5
                                                                                         主要系本期收购的始兴县优百特生
    固定资产            93,968,775.60        9.79% 88,268,575.82          9.56%     0.23% 态科技有限公司、惠州桑梓湖畜牧良
                                                                                         种有限公司的固定资产增加所致
    在建工程            82,613,982.58        8.61% 15,830,724.23          1.71%     6.90% 主要系本期项目建设投入所致
    应收票据              500,000.00         0.05%    1,589,500.00        0.17%     -0.12% 系本期使用票据结算减少所致
                                                                                         系期末预付的采购款减少所致。
    预付款项             8,601,124.19        0.90% 16,814,263.33          1.82%     -0.92%
    应收利息              626,062.18         0.07%    1,252,993.59        0.14%     -0.07% 系期末定期存款减少所致
                                                                                         主要系本公司之子公司广东金新农
    其他应收款           3,694,137.04        0.39%    1,820,708.72        0.20%     0.19% 饲料有限公司支付的民工工资保证
                                                                                         金所致
    生产性生物资产       4,731,927.77        0.49%    4,636,452.80        0.50%     -0.01%
                                                                    深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    无形资产         68,505,873.68        7.14% 69,890,860.07         7.57%     -0.43% 主要系无形资产摊销所致
                                                                                     系本公司收购始兴县优百特生态科
                                                                                     技有限公司 100%股权和惠州桑梓湖
    商誉             13,190,199.44        1.37%   2,069,183.58        0.22%     1.15%
                                                                                     畜牧良种有限公司 90%股权,收购价
                                                                                     款超出净资产公允价值所致
                                                                                     系本公司之子公司上海成农饲料有
    长期待摊费用     10,834,884.15        1.13%   7,418,696.56        0.80%     0.33%
                                                                                     限公司厂房修理支出增加所致
    递延所得税资产    4,120,765.26        0.43%   3,503,503.78        0.38%     0.05%
                                                                                     系本公司之子公司长春金新农饲料
                                                                                     有限公司、哈尔滨成农远大养殖有限
    其他非流动资产    7,472,900.00        0.78%                                 0.78%
                                                                                     公司、惠州市成农生物技术有限公司
                                                                                     预付设备款所致2、负债项目重大变动情况
                                                                                                                单位:元
                           2012 年                     2011 年
                                                                          比重增减
                                 占总资产比                  占总资产比                         重大变动说明
                    金额                        金额                       (%)
                                  例(%)                     例(%)
                                                                                     系本公司之子公司福建金新农饲料
    短期借款          5,000,000.00        0.52%                                 0.52%
                                                                                     有限公司向银行借款所致
    应付款项         89,961,792.02        9.38% 90,750,490.20         9.83%     -0.45%
    预收款项         17,100,097.71        1.78% 11,669,048.23         1.26%     0.52% 系年末客户已付款未提货所致
                                                                                     主要系本期增加管理人员,员工薪酬
    应付职工薪酬     11,671,962.12        1.22% 10,270,471.91         1.11%      0.11%
                                                                                     增加所致
    应交税费          2,566,718.71        0.27%   4,313,722.17        0.47%     -0.20%
    其他应付款       11,972,788.59        1.25% 10,716,384.13         1.16%     0.09%
    其他流动负债                                     62,500.07        0.01%     -0.01%
    实收资本(或股    141,000,000.0
                                      14.7% 94,000,000.00        10.18%     4.52% 系本期资本公积转增股本所致
    本)                          0
                 472,490,893.3
    资本公积                             49.25% 519,490,893.38       56.26%     -7.01% 系本期资本公积转增股本所致
                             8
    盈余公积         18,117,157.23        1.89% 12,581,681.97         1.36%     0.53%
                 173,973,831.6
    未分配利润                           18.13% 153,806,074.26       16.66%     1.47%
                             6
    少数股东权益     15,508,469.10        1.62% 15,709,293.12         1.70%     -0.08%
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文3、以公允价值计量的资产和负债不适用。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否五、核心竞争力分析
    公司以生产高档乳猪饲料为主的饲料加工企业,有着十多年的发展历程,有一定的品牌影响力,特别是高档乳猪教槽料领域内,业内人士是家喻户晓。2011年2月18日,公司在深圳证券交易所中小企业板块上市,随着首次公开发行股票募投项目陆续完工投产,公司将在工艺装备、产品定位、产能规模、技术实力等诸多方面得到极大的提升。
    公司作为国内较早研发、生产高档乳猪教槽料的民营内资企业之一,经过十多年的研发和创新,研制形成了一整套独特先进的配制技术及产品加工工艺,产品在日增重、料肉比等性价比方面具有一定优势。公司所有新项目均采用了国内外先进的设备技术,独特的生产加工工艺使产品品质进一步巩固和提升。公司的核心产品荣获了多项国家发明专利。
    公司在规模化猪场的开发、服务等方面有一定的优势,业务人员和技术服务人员整体素质较高,经销商整体实力较强,客户群体相对稳定,核心产品高档乳猪教槽料的市场份额国内处于领先地位。
    公司高度重视食品安全和产品质量,倡导绿色环保型饲料。在产品品质控制方面一贯保持稳定,业内已树立了良好的口碑形象。六、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况
                                                对外投资情况
           2012 年投资额(元)               2011 年投资额(元)                       变动幅度
               66,641,710                       180,730,651.34                          -63.13%
                                               被投资公司情况
                公司名称                          主要业务                上市公司占被投资公司权益比例(%)
    始兴县优百特生态科技有限公司               生产及销售生猪                            100%
    惠州桑梓湖畜牧良种有限公司                   生猪饲养                                90%
       长春金新农饲料有限公司                     饲料加工                               100%(2)持有金融企业股权情况
    报告期内,企业公司未持有金融企业股权。(3)证券投资情况
    报告期内,企业公司未进行证券投资,未持有其他上市公司股权。
                                                                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况
                                                                                                                       单位:万元受托人名 委托理财 委托理财 委托理财 报酬确定 实际收回 本期实际 实际获得 是否经过 计提减值 是否关联
                                                                                                                       关联关系
    称      金额      起始日期 终止日期        方式   本金金额   收益          收益      法定程序 准备金额     交易
    中国银行               2012 年   2012 年
                                           保证收益
    深圳市分       2,000 03 月 27 04 月 11                    2,000     3.16           3.16 是                0否          否
                                           型
    行                     日        日
    中国银行               2012 年   2012 年
                                           保证收益
    深圳市分       2,000 04 月 11 04 月 19                    2,000      1.4            1.4 是                0否          否
                                           型
    行                     日        日
    中国银行               2012 年   2012 年
                                           保证收益
    深圳市分       4,000 04 月 12 04 月 16                    4,000     1.42           1.42 是                0否          否
                                           型
    行                     日        日
    中国银行               2013 年   2012 年
                                           保证收益
    深圳市分       4,000 04 月 16 04 月 24                    4,000     2.67           2.67 是                0否          否
                                           型
    行                     日        日
    中国银行               2012 年   2013 年
                                           保证收益
    深圳市分       2,000 04 月 19 04 月 23                    2,000     0.66           0.66 是                0否          否
                                           型
    行                     日        日
    中国银行               2012 年   2012 年
                                           保证收益
    深圳市分       3,800 05 月 25 06 月 08                    3,800     3.57           3.57 是                0否          否
                                           型
    行                     日        日
    中国光大               2012 年   2012 年
                                           保本浮动
    银行深圳       6,500 06 月 18 07 月 18                    6,500    22.21          22.21 是                0否          否
                                           利率
    分行                   日        日
    中国光大               2012 年   2012 年
                                           保本浮动
    银行深圳       8,000 08 月 01 11 月 01                    8,000          84            84 是              0否          否
                                           利率
    分行                   日        日
    中国光大               2012 年   2012 年
                                           保本浮动
    银行深圳       5,000 11 月 05 12 月 18                    5,000    23.29          23.29 是                0否          否
                                           利率
    分行                   日        日
    合计          37,300        --        --         --      37,300   142.38         142.38        --         0      --         --
    逾期未收回的本金和收益累计余额                                                     0
           涉诉情况(如适用)                                                     不适用。
            委托理财情况说明                                                           无。说明:
      公司第二届董事会第十一次(临时)会议审议通过了《关于使用暂时性自有闲置资金购买保本型银行短期理财产品的议
                                                                  深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文案》,同意公司使用不超过8000万元暂时性自有闲置资金购买保本型银行短期理财产品,在上述额度内,资金可以在一年内进行滚动使用,且公司任一时点购买保本型银行短期理财产品的总额不超过8000万元。详见5月14日《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )的相关公告。
    为严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《对外投资管理制度》等规定,公司第二届董事会第十三次(临时)会议及2012年7月30日召开2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于2012年度累计使用不超过人民币6亿元的暂时性自有闲置资金购买保本型银行短期理财产品的议案》,同意公司2012年度累计使用不超过人民币6亿元的暂时性自有闲置资金购买保本型银行短期理财产品,公司任一时点购买保本型银行短期理财产品的总额不超过8000万元,资金在一年内进行滚动使用。详见7月14日、7月31日《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )的相关公告。(2)衍生品投资情况报告期末衍生品投资的持仓情况□ 适用 √ 不适用(3)委托贷款情况公司未有委托贷款情况。3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况
                                                                                                       单位:万元
    募集资金总额                                                                                            54,542.40
    报告期投入募集资金总额                                                                                   6,507.68
    已累计投入募集资金总额                                                                                  38,193.90
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                                               0.00
    累计变更用途的募集资金总额                                                                                   0.00
    累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                        0.00%
                                           募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市金新农饲料股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2011]66号)核准,公司首次公开向社会发行人民币普通股(A 股)2,400 万股,每股面值 1.00 元。其中,网下向询价对象配售 480万股,网上申购定价发行 1,920 万股。本次发行价格为 24.00 元/股,募集资金总额 57,600.00 万元,扣除发行费用 3,057.60万元后,实际募集资金净额为 54,542.40 万元。该募集资金已于 2011 年 2 月 14 日全部到位,业经中审国际会计师事务所有限公司审验,并出具了中审国际验字[2011]01020071《验资报告》。
    截止 2012 年 12 月 31 日,公司累计已使用募集资金 38,193.90 万元,其中,超募资金 20,721.63 万元及其孳生的利息已全部使用完毕。2012 年度累计使用募集资金 18,333.16 万元,包含:(1)2012 年度支付计划募投项目投资金额 6,507.68万元,(2)“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”节余募集资金及利息 3,866.67 万元,用作长沙成农饲料有限公司永久性补充流动资金;(3)剩余超募资金人民币 7,621.63 万元及超募资金产生的利息(共计 7,958.81 万元)作为永久性补充流动资金,至此,超募资金全部使用完毕。
    截止 2012 年 12 月 31 日,公司未使用的募集资金全部为计划募投项目资金,其余额为 18,499.43 万元(含募投项目资金本金和募投项目资金储存于专户期间的利息),全部存放于募集资金专户。
                                                                            深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文(2)募集资金承诺项目情况
                                                                                                                      单位:万元
                       是否已变                                               截至期末 项目达到                       项目可行
                                  募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
    承诺投资项目和超募      更项目                         本报告期               投资进度 预定可使               是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
       资金投向        (含部分                         投入金额               (%)(3)= 用状态日               预计效益 生重大变
                                    总额       (1)                金额(2)                             益
                        变更)                                                  (2)/(1)        期                         化承诺投资项目
                                                                                         2013 年广东金新农年产 23
                          是      15,203.46 15,203.46 4,667.54 5,699.85        37.49% 05 月 31                           否万吨猪饲料项目
                                                                                         日
                                                                                         2011 年长沙成农年产 10 万吨
                          否       9,995.91 6,129.24     341.80 5,437.64       88.72% 09 月 30        17.12      否      否猪饲料项目
                                                                                         日
                                                                                         2013 年哈尔滨远大牧业年产
                          否       2,000.00 2,000.00 1,484.00 2,049.51 102.48% 05 月 31                                  否6 万吨猪饲料项目
                                                                                         日
                                                                                         2014 年
    金新农研发中心项目        是       6,621.40 6,621.40      14.34      81.42      1.23% 12 月 31                           否
                                                                                         日
    承诺投资项目小计          --      33,820.77 29,954.10 6,507.68 13,268.42         --           --      17.12      --       --超募资金投向
    归还银行贷款(如有)      --                                       5,100.00                   --      --         --       --
    补充流动资金(如有)      --                            7,958.81 15,958.81                    --      --         --       --
    超募资金投向小计          --                            7,958.81 21,058.81       --           --                 --       --
    合计                      --      33,820.77 29,954.10 14,466.49 34,327.23        --           --      17.12      --       --
                       1、“哈尔滨远大牧业年产 6 万吨猪饲料项目”:公司 2011 年年报披露,该项目将于 2012 年 7 月达到
                       预定可使用状态。报告期内,因北方春节后的几场大雪影响了工程进度,后因电力增容安装问题影
                       响了试车,2013 年 2 月,该项目已经进入试产阶段。预计 2013 年 5 月底完成结算。未达到计划进度或预 2、“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”:未达到预计收益状态,因为 2011 年 9 月刚投产,达产仍计收益的情况和原因 需一定时间。
    (分具体项目)         3、“广东金新农年产 23 万吨猪饲料项目”:2013 年 2 月,项目已经进入试生产阶段,暂时无法计算
                       效益。预计 2013 年 5 月底完成结算。
                       4、“金新农研发中心项目”:由于项目变更实施地点后,前期因报建等审批手续复杂延误了项目进度
                       而未能达预期;项目目前尚处于筹建阶段,预计 2014 年年底完工并结算,暂时无法计算效益。项目可行性发生重大
                       不适用。变化的情况说明超募资金的金额、用途 适用
    及使用进展情况         公司于 2011 年 2 月 14 日向社会公开发行人民币普通股(A 股)2,400 万股,发行价格为每股人民
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                     币 24 元。募集资金总额为人民币 57,600 万元,扣除发行费用 3,057.60 万元后,实际募集资金净额
                     为人民币 54,542.40 万元,较原募集计划 33,820.77 万元超募 20,721.63 万元。
                     1、经公司第一届董事会 2011 年第一次临时会议、第一届监事会 2011 年第一次临时会议审议通过,
                     公司于 2011 年 3 月 7 日使用部分超募资金人民币 5,100 万元用于归还银行贷款、3,000 万元用于永
                     久性补充流动资金。
                     2、经公司第二届董事会第三次(临时)会议、第二届监事会第二次(临时)审议通过,公司于 2011
                     年 9 月 5 日及 13 日合计使用部分超募资金人民币 5,000 万元用于永久性补充流动资金。
                     3、公司第二届董事会第十二次(临时)会议、第二届监事会第九次(临时)会议决议审议通过《关
                     于拟将剩余的超募资金用于永久性补充流动资金的议案》,同意将剩余的超募资金 7621.63 万元及超
                     募资金存储于专户利息 337.18 万元用于永久性补充流动资金,已于 2012 年 12 月 31 日完成划转。
                     适用
                     以前年度发生
                   公司第二届董事会第三次(临时)会议决议并经 2011 年第二次临时股东大会审议通过,同意变更部募集资金投资项目实 分募集资金投资项目实施主体和实施地点。将“惠州成农年产 23 万吨猪饲料项目”的实施主体由本公
    施地点变更情况     司全资子公司“惠州市成农生物技术有限公司”变更为全资子公司“广东金新农饲料有限公司”,实施
                     地点由“惠州市惠城区横沥镇潭头村”变更为“惠州市大亚湾区荃湾综合港区”;将“金新农研发中心项
                     目”的实施主体由“惠州市成农生物技术有限公司惠州成农”变更为深圳市金新农饲料股份有限公
                     司”,实施地点由“惠州市惠城区横沥镇潭头村”变更为“深圳市光明新区高新园区”。募集资金投资项目实
                     不适用施方式调整情况
                     适用
                   在募集资金实际到位之前,“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”已由公司以自筹资金预先投入,根据募集资金投资项目先 公司 2011 年 3 月 22 日召开第一届董事会第十次会议决议,并经保荐机构同意,公司以募集资金置
    期投入及置换情况   换预先投入项目的自筹资金 2,933.17 万元。2011 年度公司已完成以募集资金置换预先已投入募集资
                     金投资项目自筹资金的工作。上述置换事项及置换金额已经中审国际会计师事务所有限公司审验,
                     并出具中审国际鉴字[2011]01020068]鉴证报告。用闲置募集资金暂时
                     不适用补充流动资金情况
                     适用
                     “长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”于 2011 年 12 月 31 日已做竣工决算, 此项目节余募集资金
                     3,866.67 万元(含利息收入 82.53 万元)。项目建设过程中,公司在保证项目建设质量的前提下,加项目实施出现募集资 强各项项目的费用控制和管理,一定程度上节约了项目开支。金结余的金额及原因 公司 2012 年 7 月 30 日召开的 2012 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于子公司长沙成农饲料
                     有限公司将“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”节余募投资金作为长沙成农永久性补充流动资金的
                     议案》,同意将“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”的节余募集资金(含利息)3,866.67 万元由长沙
                     成农用作永久性补充流动资金,已于 2012 年度完成结转工作。尚未使用的募集资金
                     已签订三方及四方监管协议,存放于各募集资金项目专户,并正按募集资金使用计划实施。用途及去向募集资金使用及披露
                     截止报告期末,募集资金使用和监管执行情况良好。中存在的问题或其他
                                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文情况(3)募集资金变更项目情况
                                                                                                                       单位:万元
                          变更后项目                                截至期末投                                        变更后的项
                                                      截至期末实                  项目达到预
    变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                           资进度                   本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                      际累计投入                  定可使用状
    目        诺项目      资金总额 际投入金额                      (%)(3)=(2)/                 现的效益     计效益   否发生重大
                                                       金额(2)                      态日期
                              (1)                                       (1)                                                变化广东金新农
             惠州成农年
    年产 23 万                                                                        2013 年 05
             产 23 万吨     15,203.46      4,667.54      5,699.85       37.49%                             否         否
    吨猪饲料项                                                                        月 31 日
             猪饲料项目目
    金新农研发 金新农研发                                                             2014 年 12
                             6,621.40        14.34         81.42         1.23%                             否         否
    中心项目     中心项目                                                             月 31 日
    合计             --         21,824.86      4,681.88      5,781.27       --            --                        --          --
                                        以上两个项目主要是实施主体和实施地点的变更
                                        1、广东金新农年产 23 万吨猪饲料项目
                                        因相对于惠州市成农生物技术有限公司所在地惠州市惠城区横沥镇潭头村,广东金新
                                        农具有不可比拟的交通和运输环境,考虑到公司未来的经营运行成本,本着成本效益
                                        的原则,公司决定变更实施主体和实施地点。将“惠州成农年产 23 万吨猪饲料项目”
                                        的实施主体由公司全资子公司“惠州市成农生物技术有限公司”变更为全资子公司“广
                                        东金新农饲料有限公司”,实施地点由“惠州市惠城区横沥镇潭头村”变更为“惠州市大
                                        亚湾区荃湾综合港区”。
                                        此项变更已经公司第二届董事会第三次(临时)会议审议通过,并经公司 2011 年第
                                        二次临时股东大会审议通过。公司独立董事、监事会、保荐机构对上述变更出具了同
                                        意的意见。
                                        2、金新农研发中心项目变更原因、决策程序及信息披露情况 “金新农研发中心项目”承担着整个金新农股份公司的研发工作,掌控着金新农最核心
    说明(分具体项目)                 的技术和研发项目,还要服务于金新农旗下各分子公司。深圳一直是人才、技术、信
                                        息、物流、环境最发达的地区之一,也是国家级高新技术企业最多的地区之一。公司
                                        已获得国家高新技术企业认定,在研发技术上有一定优势。且公司已经与深圳市规划
                                        和国土资源委员会签订了《土地使用权出让书》,成功竞买取得光明高新区 A622-0102
                                        地块土地使用权。综合考虑上述因素,公司决定变更该项目的实施主体和实施地点。
                                        将“金新农研发中心项目”的实施主体由“惠州市成农生物技术有限公司”变更为“深圳
                                        市金新农饲料股份有限公司”,实施地点由“惠州市惠城区横沥镇潭头村”变更为“深圳
                                        市光明新区高新园区”。
                                        此项变更已经公司第二届董事会第三次(临时)会议审议通过,并经公司 2011 年第
                                        二次临时股东大会审议通过。公司独立董事、监事会、保荐机构对上述变更出具了同
                                        意的意见。
                                        2012 年 3 月 22 日,公司第二届董事会第九次会议审议通过了《公司 2011 年度募集资
                                        金存放与使用情况的专项报告》,预计“金新农研发中心项目”达到预订可使用状态的时
                                                                     深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                    间是 2013 年 8 月。但因项目变更后,前期报建等审批手续复杂延误了进度,造成项
                                    目达到预定可使用状态的时间延期至 2014 年年底。
                                    1、“广东金新农年产 23 万吨猪饲料项目” :2013 年 2 月,项目已进入试生产阶段,
                                    未产生经济收益暂无法计算效益。预计 2013 年 5 月底完成结算。未达到计划进度或预计收益的情况
                                    2、“金新农研发中心项目项目”:由于项目变更实施地点后,前期报建等审批手续复杂和原因(分具体项目)
                                    延误了进度,造成项目未能达预期;项目目前尚处于筹建阶段,预计 2014 年年底完
                                    工,未产生经济收益。变更后的项目可行性发生重大变化
                                    无。的情况说明4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况
                                      主要产品                 总资产       净资产       营业收入 营业利润
    公司名称     公司类型   所处行业                 注册资本                                                          净利润(元)
                                       或服务                  (元)       (元)         (元)        (元)
    哈尔滨远                             饲料的生
                                                 30,000,000. 139,129,49 111,082,304 411,460,94 26,989,57 23,654,367.2
    大牧业有     子公司      饲料加工    生产及销
                                                 00                 9.44         .69          5.90       4.41                 6
    限公司                               售
    哈尔滨金                             饲料的生
                                                 5,000,000.0 11,495,090. 7,337,681.8 80,822,041. 627,404.1
    新农饲料     子公司      饲料加工    生产及销                                                                         419,704.68
                                                 0                   63              5            36           2
    有限公司                             售
    上海成农                             饲料的生
                                                 10,000,000. 58,626,767. 41,564,272. 284,147,17 15,480,99 15,172,754.6
    饲料有限     子公司      饲料加工    生产及销
                                                 00                  90          63           5.57       3.65                 3
    公司                                 售
    郑州成农                             饲料的生
                                                 5,000,000.0 15,765,675. 13,165,780. 77,058,895. 898,231.1
    生物饲料     子公司      饲料加工    生产及销                                                                         735,851.47
                                                 0                   25          43               60           0
    有限公司                             售
    沈阳成农                             饲料的生
                                                 5,000,000.0 22,480,044. 18,624,950. 103,438,28 3,820,880
    饲料有限     子公司      饲料加工    生产及销                                                                       2,843,152.98
                                                 0                   39          72           9.10            .18
    公司                                 售南昌金新
                                     饲料的销    5,000,000.0 4,845,441.0 4,282,867.9 63,088,646. -124,673.
    农饲料有     子公司      饲料销售                                                                                     -95,208.51
                                     售          0                      8            9            14          07限公司
    福建金新                             饲料的生
                                                 30,000,000. 55,327,024. 33,765,864. 252,294,27 5,678,969
    农饲料有     子公司      饲料加工    生产及销                                                                       4,232,822.93
                                                 00                  29          01           5.10            .14
    限公司                               售
    长沙成农                             饲料的生
                                                 30,000,000. 116,273,44 108,156,63 131,900,82 255,605.3
    饲料有限     子公司      饲料加工    生产及销                                                                         171,185.53
                                                 00                 4.08        6.76          9.35             6
    公司                                 售
    长春金新     子公司      饲料加工    尚处于筹    30,000,000. 50,435,237. 46,225,906.          0.00 -2,993,41 -2,245,650.45
                                                                     深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    农饲料有                         建期          00                    97          95                 7.17限公司
    四川金新                         饲料的生
                                               10,000,000. 11,319,186. 8,608,067.8 81,052,253. 1,361,129
    农饲料有    子公司    饲料加工   生产及销                                                                   1,032,996.04
                                               00                    47           7        12         .88
    限公司                           售广东金新
                                 尚处于建      35,000,000. 80,481,092. 68,881,471.              -1,157,76
    农饲料有    子公司    饲料加工                                                           0.00                -868,326.90
                                 设期          00                    26          02                 9.20限公司惠州市成
    农生物技                         尚处于筹      10,000,000. 24,374,197. 8,753,663.9              -599,933.
            子公司    饲料加工                                                           0.00                -448,217.77
    术有限公                         建期          00                    26           7                   68司哈尔滨成
    农远大养                                       2,000,000.0 13,921,857. 6,867,806.3 5,654,402.0 -3,981,91
            子公司    畜牧养殖   生猪饲养                                                                   -3,452,783.45
    殖有限公                                       0                     44           2         0       5.54司博罗县金
    新农农业                                       1,000,000.0 7,056,612.1 -2,504,600. 11,057,709. -2,141,97
            子公司    畜牧养殖   生猪饲养                                                                   -3,197,717.03
    开发有限                                       0                      5          64        28       0.68公司始兴县优
    百特生态                         生产及销      3,000,000.0 4,958,985.1 3,424,264.7 5,303,334.0 -21,356.9
            子公司    畜牧养殖                                                                                -96,595.22
    科技有限                         售            0                      3           0         0          9公司惠州桑梓
    湖畜牧良                                       2,000,000.0 11,002,026. 1,856,284.2 7,594,205.3 -1,918,89
            子公司    畜牧养殖   生猪饲养                                                                   -1,472,169.07
    种有限公                                       0                     23           4         4       6.02司报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
                            报告期内取得和处置子公司       报告期内取得和处置子公司
           公司名称                                                                       对整体生产和业绩的影响
                                        目的                              方式
    始兴县优百特生态科技有限   养殖、销售长白、大白种公猪、
                                                       收购股权                         影响净利润-9.66 万
    公司                       二元杂母猪等惠州桑梓湖畜牧良种有限公
                           种畜禽的饲养、销售             收购股权                      影响净利润-147.22 万司鹤山市金新农农业投资有限
                           未实际经营                     注销                          影响净利润-0.62 万元公司
                                                                     深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文5、非募集资金投资的重大项目情况
                                                                                                              单位:万元
                                                             截至期末累计实际
       项目名称        投资总额           本年度投入金额                            项目进度           项目收益情况
                                                                 投入金额
    长春金新农厂房及                                                                                     项目未完成,暂时未
                                  3,800             867.01            1,024.11              26.95%
    生产线                                                                                               收益。
    成农远大养殖简易                                                                                     项目未完成,暂时未
                                   200               42.91                  82.48           41.24%
    构筑物                                                                                               收益。
    合计                              4000              909.92             1106.59         --                     --
                                          非募集资金投资的重大项目情况说明
    长春金新农饲料有限公司成立于 2010 年 7 月 2 日,为公司全资子公司。经过近两年的发展,长春金新农取得了较快发展,市场对公司产品的需求不断提升,急需产能扩充。基于长春金新农的实际情况,及公司发展战略,2012 年 4 月 17日,第二届董事会第十次(临时)会议同意公司对长春金新农增资 4000 万元(其中 2000 万元计入注册资本,2000 万元作为资本公积),并由长春金新农负责实施“长春金新农年产 10 万吨猪饲料项目”。七、公司控制的特殊目的主体情况公司不存在控制下的特殊目的主体。八、公司未来发展的展望
    (一)行业竞争格局及发展趋势
    2012年可谓是饲料法规年,修订后的《饲料和饲料添加剂管理条例》(以下简称“新《条例》”)正式发布实施,与此相配套的规章和规范性文件也相继发布,特别是《饲料原料目录》、《饲料质量安全管理规范》、《饲料生产企业许可条件》更是首次出台。新《条例》的出台,提高了饲料、饲料添加剂企业的准入门槛,要求饲料企业提升管理水平,进行技术升级,以实际行动履行企业的社会责任。这轮政策性的调整过程中,必将对饲料企业和产业格局发生显著性的影响,对饲料企业的技术体系和质量体系产生一定的影响,势必会导致不少饲料添加剂企业、配合饲料企业难以适应、被迫退出,行业的优胜劣汰将更加迅速。中国饲料行业在进入新世纪后已经跨过了饲料业的“黄金十年”。从最近几年来看,饲料业面临的产量增速放缓、成本上涨、产能过剩、融资依旧困难等情况来看,高速增长时代已经一去不复返。未来数年,饲料企业最需要的是决策思维的变化,可以肯定的是人才、技术和管理仍然是决定饲料企业命运的关键因素。
    中国的饲料工业经过几十年的蓬勃发展,取得了举世瞩目的成就。中国已发展成为世界饲料工业大国,饲料总产量居世界第一,随着工业化饲料的进一步普及,以及中国作为世界肉类消费大国,中国饲料总产量会继续实现平衡增长,中国也将实现由饲料工业大国到饲料工业强国的转变。
    根据《饲料工业“十二五”发展规划》(下简称“十二五规划”),到2015年我国饲料总产量达到2亿吨,其中,配合饲料产量1.68亿吨,浓缩饲料产量2600万吨,添加剂预混合饲料产量600万吨,主要饲料添加剂品种全部实现国内生产。同时,十二五规划提出,到2015年我国年产50万吨以上的饲料企业集团将达到50家,其饲料产量占全国总产量的比例达到50%以上,饲料企业抗风险能力明显增强。
    据农业部统计,2011年我国饲料总产量18063万吨,同比增长11.5%。产品结构持续性调整,配合饲料、浓缩饲料、添加剂预混合饲料三者比例由2010年的22.4:4.6:1变为24.7;4.2:1。近几年,配合饲料的发展空间足够巨大。饲料加工企业数量达到10915家,年产50万吨以上的饲料集团企业共51家,其产量则占当年总产量的80%,可见饲料企业集团化的进程明显加快,行业内各企业之间的竞争格局越来越激烈。
    (二)公司未来发展战略
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    作为农业大国,我国“三农”问题历来是党和国家十分关心的首要问题。2013年中央一号文件再次强调“始终把解决好农业农村农民问题作为全党工作重中之重,把城乡发展一体化作为解决‘三农’问题的根本途径;必须统筹协调,促进工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展,着力强化现代农业基础支撑,深入推进社会主义新农村建设”。党的十八大召开,新的执政党提出了在2020年实现国内生产总值和城乡居民人均收入比2010年翻一番,全面实现小康社会。这一目标的提出,给中国饲料养殖行业的大发展提供了前所未有的机遇。
    十二五规划期间,企业的发展方式得以转变,饲料企业将会采取兼并重组、产业联盟等形式进行整合融合,提高行业集中度;饲料生产企业向饲料原料生产、畜牧水产养殖、畜产品加工等领域延伸产业链,增强抗风险和可持续发展能力;条件成熟的饲料企业或将在国外投资办厂、兼并收购,拓展发展空间,开拓国际市场。饲料企业在新《条例》和《饲料质量安全管理规范》的驱动下,质量安全意识得以加强,行业诚信体系进一步完善,企业的社会责任明显增强。饲料企业通过不断提升研发创新能力,采用先进的工艺和设备,进一步降低制造成本,提高经济效益。集团化企业越来越多,越来越强。
    公司将秉承“成农博士,让您养猪赚钱更轻松”的经营理念,追求“伙伴天下、共同成长”的核心价值观,肩负 “科技兴农、行业典范”的企业使命,践行“全情投入、持续卓越”的企业精神,为实现“致力于成为中国优质猪饲料最佳供应商,打造中国健康养猪的标杆企业”的企业愿景而奋斗!公司前瞻性地提出金新农“1036规划”是基于现有国情出发的,以进一步增强公司的竞争优势和综合竞争力,实现“饲料+养猪”产业链健康、高效、快速扩张,使公司成为行业内具有更大影响力的农牧龙头企业,起到农牧龙头企业上市公司更大的带动作用,为股东和社会创造更大的价值。
    (三)2013年经营计划与经营目标
    2013年是金新农的“突破年”,也将是公司上市后发展历程中重要的一年。公司“广东金新农年产23万吨猪饲料项目”、“哈尔滨远大牧业年产6万吨猪饲料项目”二个募集资金项目将会竣工,南北两大核心区域最为紧张的产能得以缓解。公司管理层将以实现股票期权激励计划为动力,努力实现2013年金新农全方位的大突破。公司上下团结一心、齐心协力、努力拼博,打一场漂亮的翻身仗,奋力实现快速提升。
    2013年公司的整体经营目标:饲料销售力争实破50万吨,生猪出栏力争达到2.5万头,争取实现销售收入增加20%以上,市场份额进一步扩大。(上述经营目标不代表公司对2013年的盈利预测,能否实现取决于外部整体经营环境、市场状况变化、经营团队执行能力等多种因素,存在较大不确定性。)
    为完成上述经营目标,公司将重点做好以下几项工作:
    1、市场营销方面:继续加强营销队伍的建设和管理工作,加大销售队伍的招聘力度,强化过程管理;加大团队开发力度,积极开发新客户,深挖老客户的潜力,提升有效客户数量;成立专门队伍,加大核心产品的推广力度,进一步巩固教槽料在细分市场上的优势地位。
    2、研发方面:继续加大研发方面的投入,不断优化产品的配制技术,开发新产品,利用新技术、新工艺、新设备为公司寻找新的利润增长点。
    3、内部运营方面:公司设立专门队伍,强推精细化管理,降低生产损耗,提高生产效率,保障人财安全;强化流程管理,严格履行ISO标准,保证产品质量的稳定;进一步加大集中采购的力度,提升采购人员的综合判断和分析能力,以及市场行情的决策能力,增加采购利润。
    4、养猪业务方面:强化管理,责任到人,制订更细化、更实用、可操作性的考核办法,确保养猪不出现重大疫情,不出现亏损。
    5、人力资源方面:建立健全长期稳定的人员招聘、培训、激励、绩效机制,落实“7S”推行成果。
    6、基建方面:成立基建中心,组织专业队伍,制订基建方面的制度,规范公司基建项目的实施,保证基建项目在阳光下操作。积极推进公司募投项目和投资项目的建设力度。
    7、其它方面: 进一步完善公司治理,规范运作,强化内控,提高资金使用效率,控制风险。九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明公司会计政策、会计政策、会计估计和核算方法未有发生变化。十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明公司报告期内未有发生重大会计差错更正需追溯重述情况。十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    1、2012年12月31日,本公司子公司鹤山市金新农农业投资有限公司(以下简称“鹤山金新农”)收到鹤山市工商行政管理局出具的《准予注销登记通知书》,鹤山金新农注销。因此自2012年12月31日开始不再纳入合并范围。
    2、2012年1月18日,本公司与陈瑶生、李加琪、李小亭、申光荣、王翀以及宋家寿签订股权转让协议书,本公司以1800万人民币收购其合计持有优百特100%的股权。资产交割于2012年2月1日执行完毕,资产交割后,本公司对该公司形成控制。因此自2012年2月1日开始纳入合并范围。
    3、2012年5月18日,本公司与佳业发展公司以及武汉瑞世普禾生物技术有限公司签订股权转让协议书,本公司以864.17万元人民币收购佳业发展公司持有桑梓湖畜牧15%以及武汉瑞世普禾生物技术有限公司持有桑梓湖畜牧75%的股权。资产交割于2012年6月1日执行完毕,资产交割后,本公司对该公司形成控制。因此自2012年6月1日开始纳入合并范围。十三、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    公司积极构建与股东的和谐关系,在不影响公司正常生产经营所需现金流情况下充分考虑对投资者的合理回报,公司的利润分配政策保持连续性和稳定性。
    公司分红事项按照股东大会的决议执行。分红政策的制定决策程序符合《公司章程》的规定,决策程序和机制完备。分红标准和比例明确、清晰,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用。中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。现金分红政策进行调整或变更的条件和程序合规、透明。
    报告期内,公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局《关于认真贯彻落实<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的通知》(深证局公司字【2012】43号文件,以下简称“通知”)的指示精神和《公司章程》等相关文件规定,结合公司实际情况,就股东回报规划及利润分配政策制定等事项与独立董事及部分股东充分沟通,并听取意见,明确了利润分配方式、现金分红条件、比例,规范了利润分配决策程序和机制和调整或变更利润分配的程序。在此基础上,公司对《公司章程》中关于利润分配的相关条款进行了修订,进一步细化了公司现金分红政策;制定了《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的工作方案》及《公司未来三年(2012-2014)股东回报规规划》。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案√ 适用 □ 不适用
    每 10 股送红股数(股)                                                                                     0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                               3
    每 10 股转增数(股)                                                                                       0
    分配预案的股本基数(股)                                                                       141,000,000.00
    现金分红总额(元)(含税)                                                                      42,300,000.00
                                                                       深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    可分配利润(元)                                                                                           82,102,813.57
                                      利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
    经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)的中瑞岳华审字[2013]第 5250 号《审计报告》,公司 2012 年度实现归属于上市公司股东的净利润 53,903,232.66 元,其中母公司实现净利润 55,354,752.57 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,公司 2012 年年度利润分配预案如下:(1)按 2012 年度母公司实现净利润 55,354,752.57 元的 10%提取法定盈余公积 5,535,475.26 元。(2)加上年初未分配利润 60,483,536.26 元,减去本年度执行 2011 年度利润分配 28,200,000.00元,年末可供分配的利润 82,102,813.57 元。(3)按照公司 2012 年 12 月 31 日的总股本 141,000,000.00 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 3.00 元(含税),共计派发现金股利 42,300,000.00 元。剩余未分配利润 39,802,813.57 元结转以后年度。(4)本年度公司不送股,不进行资本公积转增股本。本预案需经 2012 年度股东大会审议批准后实施。公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
    2012年度利润分配预案:公司以总股本141,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利3元(含税),共计派发现金股利42,300,000.00(含税)。
    2011年度利润分配方案:公司以总股本94,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税),共计派发现金股利28,200,000.00元(含税),同时,以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增5股,剩余未分配利润结转以后年度。
    2010年度利润分配方案:公司以总股本94,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税),共计派发现金股利28,200,000.00元(含税)。公司近三年现金分红情况表
                                                                                                                单位:元
                                                                分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度                现金分红金额(含税)
                                                                  上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)
    2012 年                                      42,300,000.00                   53,903,232.66                       78.47%
    2011 年                                      28,200,000.00                   57,283,586.55                       49.23%
    2010 年                                      28,200,000.00                   56,301,717.55                       50.09%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用十四、社会责任情况公司《2012年度社会责任报告》全文披露于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                                谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点          接待方式          接待对象类型         接待对象
                                                                                                         资料
                                                                            广州证券有限责任
    2012 年 02 月 07 日 深圳本部         实地调研            机构                                   公司经营管理基本面
                                                                            公司研究所
                                                                            广发证券股份有限 1、公司饲料产品与种猪养
                                                                            公司发展研究中      殖
    2012 年 02 月 08 日 深圳本部         实地调研            机构
                                                                            心、国信证券股份 2、公司经营管理基本情况
                                                                            有限公司投资研究 与公司定位
                                                           深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                               中心
                                                               纽银梅隆西部基金
    2012 年 02 月 17 日 深圳本部             实地调研   机构                          公司基本面
                                                               管理有限公司
                                                                                  1、公司基本面
    2012 年 04 月 25 日 深圳本部             实地调研   机构       齐鲁证券有限公司
                                                                                  2、市场行情及行业发展
                                                               宏源证券股份有限 1、公司饲料产品基本情况
    2012 年 05 月 22 日 深圳本部             实地调研   机构
                                                               公司               2、养殖规模
                      全资子公司上海成                         财通证券有限责任 1、上海公司生产情况
    2012 年 05 月 28 日                      实地调研   机构
                      农饲料有限公司                           公司               2、公司技术特点等
                                                               中银国际证券有限
                                                               责任公司、东方港
                                                               湾资产管理有限公 1、公司饲料产品及其销售
    2012 年 05 月 31 日 深圳本部             实地调研   机构       司、深圳市合赢投 2、公司原材料情况
                                                               资管理有限公司、 3、公司养殖简介
                                                               华泰证券股份有限
                                                               公司
                                                               方正富邦基金管理
    2012 年 06 月 06 日 深圳本部             实地调研   机构                          公司基本面
                                                               有限公司
                                                               安信证券股份有限
    2012 年 06 月 11 日 深圳本部             实地调研   机构                          公司基本面
                                                               公司
                                                               国泰君安证券股份 1、公司基本面
    2012 年 06 月 18 日 深圳本部             实地调研   机构       有限公司、华夏基 2、饲料、养殖行业趋势及
                                                               金管理有限公司     模式探讨
                                                               鹏华基金管理有限 1、公司基本面
    2012 年 07 月 04 日 深圳本部             实地调研   机构
                                                               公司               2、经销商与销售模式
                                                               广东温氏投资有限
    2012 年 07 月 05 日 深圳本部             实地调研   机构       公司、中国国际金 公司与行业
                                                               融有限公司
                                                               民生证券、摩根士
                                                               丹利华鑫基金管理
                                                               有限公司、上海申
                                                               银万国证券研究所
                                                                                  1、教槽料的生产与销售情
                                                               有限公司、上海鸿
    2012 年 07 月 12 日 深圳本部             实地调研   机构                          况
                                                               湖投资管理有限公
                                                                                  2、公司养殖基本面
                                                               司、广东新价值投
                                                               资有限公司、华泰
                                                               联合证券有限责任
                                                               有限公司
                                                               信达证券股份有限 1、子公司情况
    2012 年 08 月 02 日 深圳本部             实地调研   机构
                                                               公司、国投瑞银基 2、“福建南平模式”等
                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                     金管理有限公司
                                                     华泰证券股份有限
                                                     公司、东兴证券股
    2012 年 08 月 15 日 深圳本部   实地调研   机构                          公司基本面
                                                     份有限公司、天风
                                                     证券有限责任公司
                                                     华夏基金管理有限 1、公司基本面
    2012 年 08 月 31 日 深圳本部   实地调研   机构
                                                     公司               2、对行业发展的看法
                                                     博时基金、融通基
                                                     金、华泰证券、景
                                                     顺长城基金、广发
                                                                        1、公司总体情况介绍
    2012 年 09 月 05 日 深圳本部   实地调研   机构       信德、合赢投资、
                                                                        2、公司“1036”规划
                                                     光大证券、中国人
                                                     寿资产、明达资产、
                                                     国都证券
                                                     农银汇理基金管理
    2012 年 11 月 02 日 深圳本部   实地调研   机构       有限公司、华泰证 公司基本面
                                                     券股份有限公司
                                                     招商证券、平安证
                                                     券有限责任公司、 1、公司“1036”规划
    2012 年 11 月 14 日 深圳本部   实地调研   机构
                                                     红塔红土基金管理 2、公司产品竞争力
                                                     有限公司
                                                     国海证券股份有限
                                                     公司、研富资产管 公司产品体系、营销体系
    2012 年 12 月 06 日 深圳本部   实地调研   机构
                                                     理公司、北京高华 及市场分布等。
                                                     证券有限责任公司
                                                     招商证券、长盛基 1、公司基本面
                                                     金管理有限公司、 2、饲料行业“两许可”及中
    2012 年 12 月 24 日 深圳本部   实地调研   机构
                                                     厦门普尔投资管理 央 1 号文件等对行业影响
                                                     有限责任公司       等
                                                                       深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                               第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。媒体质疑情况√ 适用 □ 不适用
           媒体质疑事项说明                               披露日期                                 披露索引2012 年 9 月 24 日,中国资本证券网以《金新农曾因虚假宣传遭处罚,董秘坚称“没这回事” 》的标题报道:公司 IPO 招股说明书中所提到的“中国农机学会机械
                                                                                    《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资化养猪协会”不存在,公司因此涉嫌虚假 2012 年 09 月 26 日
                                                                                    讯网(http://www.cninfo.com.cn)。宣传并遭到深圳市市场监督管理局光明分局的行政处罚,而公司并未就此事项给予公告。公司于 2012 年 9 月 26 日发布了《澄清公告》。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况报告期内,公司未发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况。三、破产重整相关事项不适用。四、资产交易事项1、收购资产情况
                                                         自本期初至   该资产
                                       自购买日起至
                                                         报告期末为   为上市
                                       报告期末为上                                     与交易对
    交易对                                                  上市公司贡   公司贡
           被收购    交易价            市公司贡献的                            是否为 方的关联
    方或最                       进展情                     献的净利润   献的净
           或置入    格(万            净利润(万元)                          关联交 关系(适用 披露日期        披露索引
    终控制                         况                       (万元)(适 利润占
            资产      元)             (适用于非同                                易   关联交易
    方                                                    用于同一控   利润总
                                       一控制下的企                                       情形
                                                         制下的企业   额的比
                                           业合并)
                                                           合并)     率(%)
    陈瑶生、 始兴县        1,800 资产交              -9.96                 -0.17% 否        不适用。 2012 年 01    《证券时
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    李加琪、 优百特             割于                                                     月 20 日     报》、《上海
    李小亭、 生态科             2012 年 2                                                             证券报》及
    申光荣、 技有限             月 1 日执                                                             巨潮资讯
    王翀、宋 公司               行完毕,                                                              网,首次公
    家寿 6 位 100%股            资产交                                                                告编号:
    自然人   权                 割后,公                                                              2012-002;
                            司对优                                                                进展公告编
                            百特形                                                                号:
                            成控制。                                                              2012-020。
                                                                                                  《证券时
                            资产交
                                                                                                  报》、《上海
                            割于
    佳业发                                                                                            证券报》及
         惠州桑             2012 年 6
    展公司                                                                                            巨潮资讯
         梓湖畜             月 1 日执
    和武汉                                                                                            网,首次公
         牧良种             行完毕,                                                 2012 年 04
    瑞世普             864.17               -147.22               -2.73% 否     不适用                告编号:
         有限公             资产交                                                   月 18 日
    禾生物                                                                                            2012-014;
         司 90%             割后,公
    技术有                                                                                            进展公告编
         的股权             司对桑
    限公司                                                                                            号:
                            梓湖形
                                                                                                  2012-022,20
                            成控制。
                                                                                                  12-029。收购资产情况概述
    1、2012年1月18日,公司第二届董事会第八次(临时)会议审议通过了《关于公司收购始兴县优百特生态科技有限公司全部股权的议案》,同意公司以自有资金向陈瑶生、李加琪、李小亭、申光荣、王翀以及宋家寿收购了其拥有的优百特100%的股权。本次交易的购买日为2012年2月1日,系公司取得对优百特的控制权的日期。资产交割于2012年2月1日执行完毕,资产交割后,公司对优百特形成控制。
    2、2012年4月17日,公司第二届董事会第十次(临时)会议审议通过了《关于公司收购惠州桑梓湖畜牧良种有限公司90%股权的议案》,同意公司以自有资金收购惠州桑梓湖畜牧良种有限公司90%的股权。2012年5月18日,公司与佳业发展公司以及武汉瑞世普禾生物技术有限公司签订股权转让协议书,公司以864.17万元人民币收购佳业发展公司持有桑梓湖畜牧15%以及武汉瑞世普禾生物技术有限公司持有桑梓湖畜牧75%的股权。本次交易的购买日为2012年6月1日,系公司取得对桑梓湖的控制权的日期。资产交割于2012年6月1日执行完毕,资产交割后,公司对桑梓湖形成控制。五、公司股权激励的实施情况及其影响
    1、2012年11月19日,公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《股票期权激励计划(草案)》、《股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》;公司第二届监事会第十二次会议对《股票期权激励计划(草案)激励对象名单》进行了核查并发表了核查意见。上述会议之后,公司将有关股权激励计划的申请材料上报中国证监会备案。
    2、根据中国证监会的反馈意见,公司对《股权激励计划(草案)》进行了修订。2013年1月6日,中国证监会已对公司报送的草案及修订部分确认无异议并进行了备案。
    3、2013年1月10日,公司第二届董事会第十八次(临时)会议审议通过了《股票期权激励计划(草案修订稿)》及《关于提请召开2013年第一次临时股东大会的议案》;公司第二届监事会第十三次(临时)会议对《股票期权激励计划(草案修订稿)激励对象名单》进行了核查并发表了核查意见。
    4、2013年1月28日,公司以现场投票、网络投票以及独立董事征集投票相结合的方式召开了公司2013年第一次临时股东大会,会议以特别决议审议通过了《股票期权激励计划(草案修订稿)》、《股票期权激励计划实施考核办法》、《关于提
                                                                           深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》。
    5、2013年2月5日,公司第二届董事会第十九次(临时)会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于公司股票期权激励计划所涉股票期权首次授予事项的议案》。确定本次激励计划的股票期权授予日为2013年2月5日(星期二);公司第二届监事会第十四次(临时)会议审议通过了对《股票期权激励计划首次授予激励对象名单(调整后)》进行了核查并发表了核查意见。经调整,原激励对象人数由198人调整为191人。原股票期权授予数量由1,400万份调整为1,363万份(包括预留股票期权80万份),其中首次授予股票期权由1,320万份调整为1,283万份。六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易
                                                               关联交易 占同类交
    关联交易              关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                             关联交易
           关联关系                                            金额(万 易金额的                 市场价格 披露日期 披露索引
    方                 类型    内容    定价原则        价格                          结算方式
                                                                 元)      比例(%)
                                                                                                                    《证券时
                                                                                                                    报》、《上
                                        以市场价 以市场价                                                           海证券
           本公司之
                                        格为基础 格为基础                                                           报》及巨
    福建一春 子公司的                                                                                        2012 年
                                        协商确     协商确                                                           潮资讯
    农业发展 关键管理 出售商品 饲料销售                             2,435.04      1.38% 部分赊销             03 月 26
                                        定,业经 定,业经                                                           网,首次
    有限公司 人员控制                                                                                        日
                                        董事会批 董事会批                                                           公告编
           的法人
                                        准。       准                                                               号:
                                                                                                                    2012-011
                                                                                                                    。
                                                                                                                    《证券时
                                                                                                                    报》、《上
                                        以市场价 以市场价                                                           海证券
           本公司之
    南平市一                                格为基础 格为基础                                                           报》及巨
           子公司的                                                                                      2012 年
    春种猪育                                协商确     协商确                                                           潮资讯
           关键管理 出售商品 饲料销售                           1,748.00      0.99% 部分赊销             03 月 26
    种有限公                                定,业经 定,业经                                                           网,首次
           人员控制                                                                                      日
    司                                      董事会批 董事会批                                                           公告编
           的法人
                                        准。       准                                                               号:
                                                                                                                    2012-011
                                                                                                                    。
    合计                                       --            --     4,183.04      2.37%      --         --        --         --
    大额销货退回的详细情况                  不适用。
                                        1、公司与以上关联人进行交易的原因源于公司通过资本纽带实现上下游规模化有
                                        效合作的新型商业模式——“福建南平模式”。关联交易的必要性、持续性、选择与关 2、“福建南平模式”具体如下:公司与下游养猪大户福建省南平市五福猪业专业合联方(而非市场其他交易方)进行交易 作社共同投资设立了福建金新农,公司持股 60%,五福猪业专业合作社持股 40%。
    的原因                                  福建金新农于 2010 年 1 月开始投入生产,基于五福猪业专业合作社成员的规模化
                                        养猪对饲料的强大市场需求,向合作社成员销售系列猪饲料,迅速提高并稳定了
                                        福建金新农投产后的产量和销量,并利用五福猪业专业合作社成员的规模化养殖
                                                                深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                     对其他专业养殖户所起的示范作用,促进公司饲料产品在该福建区域的销售,取
                                     得了较好的效果。
                                     3、福建一春农业发展有限公司、南平市一春种猪育种有限公司为公司控股子公司
                                     福建金新农饲料有限公司法定代表人余贞祺实际控制的法人。为公司与下游专业
                                     养殖户合作产生的关联方,该类关联交易具有持续性。
                                     向福建一春农业发展有限公司、南平市一春种猪育种有限公司销售产品能够保证
                                     公司良好的销售渠道,双方的既往业务合作情况良好,定价原则公允,不存在损
    关联交易对上市公司独立性的影响       害股东,特别是中小股东利益的情况,也不存在对公司独立性产生影响;由于关
                                     联交易金额较小,公司主营业务不会对其形成依赖,也不会对公司业绩构成重大
                                     影响。公司对关联方的依赖程度,以及相关解
                                     不适用。决措施(如有)按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履 报告期内,公司与以上关联方发生的日常关联交易总额在预计范围内。行情况(如有)交易价格与市场参考价格差异较大的原 公司根据《上市公司信息披露管理办法》第 71 条第 6 款规定的“实质重于形式的
    因                                   原则”认定其为公司的关联方。2、资产收购、出售发生的关联交易报告期内,公司未有资产收购、出售发生的关联交易。3、共同对外投资的重大关联交易报告期内,公司无共同对外投资的重大关联交易。4、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否报告期内,公司无关联债券债务往来。5、其他重大关联交易报告期内,公司无其他重大关联交易。七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
                                                                        深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文□ 适用 √ 不适用(2)承包情况为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用(3)租赁情况为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用2、担保情况说明报告期内,公司未出现对外担保。(1)违规对外担保情况报告期内,公司无违规对外担保情况。3、其他重大合同
                      合同涉及 合同涉及
    合同订立                                     评估机构                                                          截至报告
           合同订立 资产的账 资产的评                   评估基准                交易价格 是否关联
    公司方名                                     名称(如                定价原则                         关联关系 期末的执
           对方名称 面价值(万 估价值(万               日(如有)              (万元)       交易
    称                                         有)                                                             行情况
                      元)如有)元)如有)福建金新 中国建设
    农饲料有 银行股份                                                                    500 否                   履行中
    限公司     有限公司深圳市金 珠海华润
    新农饲料 银行股份                                                                                             已履行完
                                                                                    8,000 否
    股份有限 有限公司                                                                                             毕
    公司       深圳分行深圳市金
           光大银行
    新农饲料                                                                                                      已履行完
           园中园支                                                                15,000 否
    股份有限                                                                                                      毕
           行公司深圳市金
           珠海华润新农饲料
           银行股份                                                                10,000 否                  履行中股份有限
           有限公司公司深圳市金 布勒(常
                                                                                     888 否新农饲料 州)机械有
                                                                     深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文股份有限 限公司公司
           吉林省宇长春金新
           信建筑工
    农饲料有                                                                         1,438 否
           程有限公限公
           司八、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                承诺事项                承诺方           承诺内容           承诺时间         承诺期限       履行情况
    股改承诺                             不适用           不适用                              不适用          不适用收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                     不适用           不适用                              不适用          不适用诺
    资产重组时所作承诺                   不适用           不适用                              不适用          不适用
                                                      承诺:自金新农
                                                      股票上市之日
                                                      起三十六个月
                                                      内,本公司不转
                                     控股股东:深圳
                                                      让或者委托他     2011 年 01 月 24
    首次公开发行或再融资时所作承诺       市成农投资有                                         36 个月         严格履行承诺
                                                      人管理该公司     日
                                     限公司
                                                      持有的金新农
                                                      股份,也不由金
                                                      新农回购该公
                                                      司持有的股份。
                                                      承诺:自金新农
                                                      的股票上市之
                                                      日起三十六个
                                                      月内,不转让或
                                     实际控制人(陈
                                                      者委托他人管
                                     俊海、王军、关
                                                      理本人于金新     2011 年 01 月 24
                                     明阳、郭立新、                                       36 个月         严格履行承诺
                                                      农公开发行股     日
                                     王坚能、刘超、
                                                      票前已经持有
                                     杨华林)
                                                      的成农投资股
                                                      权,也不由成农
                                                      投资回购该部
                                                      分股权。
                                     担任公司董事、 承诺:在作为公                        在作为公司董
                                     监事及高级管     司董事、监事、 2011 年 01 月 24 事、监事、高级
                                                                                                          严格履行承诺
                                     理人员的陈俊     高级管理人员     日                 管理人员期间
                                     海、王坚能、杨 期间,本人将向                        至离职后的 18
                                                             深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                             华林、关明阳、 公司申报所持                          个月内。
                             郭立新、王军、 有的公司的股
                             刘超、何显坤、 份及其变动情
                             刘谋健、张颖、 况,在任职期间
                             廖建英、翟卫兵 每年转让的股
                                            份不得超过本
                                            人所持有金新
                                            农股份总数的
                                            25%;所持公司
                                            股份自公司股
                                            票上市交易之
                                            日起 1 年内不得
                                            转让。本人离职
                                            后半年内,不转
                                            让本人所持有
                                            的金新农股份,
                                            在申报离任六
                                            个月后的十二
                                            个月内通过证
                                            券交易所挂牌
                                            交易出售的股
                                            份不得超过本
                                            人所持有金新
                                            农股份总数的
                                            50%。
                                            承诺:在作为公
                                            司董事、监事、
                                            高级管理人员
                                            期间,本人将向
                                            公司申报所持
                                            有的公司的股
                                            份及其变动情
                             担任公司监事   况,在任职期间                        在作为公司董
                             的陈文彬(第二 每年转让的股                          事、监事、高级
                                                               2011 年 06 月 09
    其他对公司中小股东所作承诺   届监事会监事, 份不得超过本                          管理人员期间     严格履行承诺
                                                               日
                             2012 年 10 月 24 人所持有金新                        至离职后的 18
                             日已申请离职) 农股份总数的                          个月内。
                                            25%;所持公司
                                            股份自公司股
                                            票上市交易之
                                            日起 1 年内不得
                                            转让。本人离职
                                            后半年内,不转
                                            让本人所持有
                                深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                 的金新农股份,
                 在申报离任六
                 个月后的十二
                 个月内通过证
                 券交易所挂牌
                 交易出售的股
                 份不得超过本
                 人所持有金新
                 农股份总数的
                 50%。
                 承诺:在作为公
                 司董事、监事、
                 高级管理人员
                 期间,本人将向
                 公司申报所持
                 有的公司的股
                 份及其变动情
                 况,在任职期间
                 每年转让的股
                 份不得超过本
                 人所持有金新
                 农股份总数的
                 25%;所持公司                        在作为公司董担任公司监事
                 股份自公司股                         事、监事、高级
    的张国恩(第二                     2012 年 11 月 19
                 票上市交易之                         管理人员期间     严格履行承诺
    届监事会补选                       日
                 日起 1 年内不得                      至离职后的 18监事)
                 转让。本人离职                       个月内。
                 后半年内,不转
                 让本人所持有
                 的金新农股份,
                 在申报离任六
                 个月后的十二
                 个月内通过证
                 券交易所挂牌
                 交易出售的股
                 份不得超过本
                 人所持有金新
                 农股份总数的
                 50%。控股股东:深圳 为避免今后与
                                                      自签署之日起
    市成农投资有     公司之间可能
                                   2010 年 01 月 28 至作为公司控
    限公司; 实际 出现同业竞争,                                           严格履行承诺
                                   日                 股股东或实际
    控制人(陈俊     公司控股股东
                                                      控制人期间海、王军、关明 成农投资、实际
                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文阳、郭立新、王 控制人分别出坚能、刘超、杨 具了《关于避免
    华林)        同业竞争承诺
              函》:1、在承诺
              函签署之日,本
              公司(本人)及
              本公司(本人)
              控制的公司均
              未生产、开发任
              何与股份公司
              及其下属子公
              司生产的产品
              构成竞争或可
              能竞争的产品,
              未直接或间接
              经营任何与股
              份公司及下属
              子公司经营的
              业务构成竞争
              或可能构成竞
              争的业务,也未
              参与投资任何
              与股份公司及
              其下属子公司
              生产的产品或
              经营的业务构
              成竞争或可能
              构成竞争的其
              他企业。2、自
              承诺函签署之
              日起,本公司
              (本人)及本公
              司(本人)控制
              的公司将不生
              产、开发任何与
              股份公司及其
              下属子公司生
              产的产品构成
              竞争或可能构
              成竞争的产品,
              不直接或间接
              经营任何与股
              份公司及其下
              属子公司经营
               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。3、自承诺函签署之日起,如本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司进一步拓展产品和业务范围,本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争;若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争,则本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式,或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                    业竞争。4、在
                                                    本公司(本人)
                                                    及本公司(本
                                                    人)控制的公司
                                                    与股份公司存
                                                    在关联关系期
                                                    间,本承诺函为
                                                    有效之承诺。如
                                                    上述承诺被证
                                                    明是不真实的
                                                    或未被遵守,本
                                                    人将向股份公
                                                    司赔偿一切直
                                                    接和间接损失,
                                                    并承担相应的
                                                    法律责任。
    承诺是否及时履行                     是
    未完成履行的具体原因及下一步计划     不适用。是否就导致的同业竞争和关联交易问题
                                     是作出承诺
    承诺的解决期限                       详见上述相关承诺内容。
    解决方式                             详见上述相关承诺内容。
    承诺的履行情况                       严格履行中。2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明不适用。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所
    境内会计师事务所名称                        中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                50
    境内会计师事务所审计服务的连续年限          1年
    境内会计师事务所注册会计师姓名              李细辉、周关当期是否改聘会计师事务所√ 是 □ 否是否在审计期间改聘会计师事务所√ 是 □ 否更换会计师事务所是否履行审批程序
                                                                  深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文√ 是 □ 否聘任、解聘会计师事务所情况说明
       公司2011年年度股东大会同意续聘中审国际会计师事务所有限公司(以下简称“中审国际”)为公司2012年度审计机构。鉴于原中审国际深圳分所对公司提供审计服务的团队已加入中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙),中审国际深圳分所与中瑞岳华实施合并,合并后事务所名称为“中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)”(以下简称“中瑞岳华”)。合并后,原中审国际深圳分所的所有审计、验资等注册会计师法定业务及其他业务将转由中瑞岳华继续承办。
       为保持公司审计业务的连续性,保证公司财务报表的审计质量,公司于2012年11月5日召开的第二届董事会第十六次(临时)会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,同意变更公司2012年度会计师事务所为中瑞岳华,此议案并经公司2012年11月19日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况不适用。十、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。十一、处罚及整改情况不适用董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□ 适用 √ 不适用十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况不适用。十三、其他重大事项的说明无。十四、公司子公司重要事项无。十五、公司发行公司债券的情况不适用。
                                                                  深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                            本次变动前                   本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                                                 公积金转
                           数量       比例(%) 发行新股   送股                  其他        小计       数量        比例(%)
                                                                    股
                         70,000,00                               33,581,20                30,743,61 100,743,6
    一、有限售条件股份                     74.47%                                -2,837,590                            71.45%
                                  0                                      5                        5          15
                         70,000,00                               33,581,20                30,743,61 100,743,6
    3、其他内资持股                        74.47%                                -2,837,590                            71.45%
                                  0                                      5                        5          15
                         70,000,00                               33,581,20                30,743,61 100,743,6
    其中:境内法人持股                     74.47%                                -2,837,590                            71.45%
                                  0                                      5                        5          15
                         24,000,00                               13,418,79                16,256,38 40,256,38
    二、无限售条件股份                     25.53%                                2,837,590                             28.55%
                                  0                                      5                        5           5
                         24,000,00                               13,418,79                16,256,38 40,256,38
    1、人民币普通股                        25.53%                                2,837,590                             28.55%
                                  0                                      5                        5           5
                         94,000,00                               47,000,00                47,000,00 141,000,0
    三、股份总数                             100%                                         0                              100%
                                  0                                      0                        0          00股份变动的原因
    1、2012年2月20日,轻松投资持有的上市公司股份解除限售,其解除限售的股份数量为2,837,590股,占公司股份总数的3.02%。
    2、2012年4月17日,公司召开的2011年年度股东大会审议通过了《关于<公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案>的议案》。2012年5月2日实施以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增5股,共计转增股本4,700万股。股份变动的批准情况√ 适用 不适用
    2012 年 3 月 22 日,公司召开的第二届董事会第就九次会议审议通过了《关于<公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案>的议案》,本公司拟以公司 2012 年 3 月 22 日的总股本 94,000,000 股为基数,以上述可供分配的利润向全体股东每 10 股派发现金股利 3.00 元(含税),共计派发现金股利 28,200,000.00 元,剩余未分配利润 32,283,536.26 元结转以后年度。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股,共计转增 47,000,000 股。转增后公司总股本将增加至 141,000,000 股。该议案已经公司 2011 年年度股东大会审议通过。
    公司于 2012 年 8 月 22 日完成注册资本的工商变更登记手续。股份变动的过户情况
    公司 2011 年度权益分配所转增股份已由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2012 年 5 月 2 日直接记入股东证券账户。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用
    公司根据 2011 年度的权益分配方案:每 10 股送 5 股。转增后公司股本总数由 94,000,000 股变更为 141,000,000 股。本
                                                                        深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文次股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下:
          财务指标名称                        按新股本计算(元)        按原股本计算(元)              增减率
          基本每股收益                                        0.38                          0.57            -33.33%
          稀释每股收益                                        0.38                          0.57            -33.33%
          归属于公司普通股股东的每股
                                                              5.71                          8.57            -33.37%
          净资产二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况
    股票及其衍生证                     发行价格(或利                                         获准上市交易数
                        发行日期                        发行数量            上市日期                        交易终止日期
       券名称                           率)                                                       量股票类
    人民币普通股 A 2011 年 02 月 11                                        2011 年 02 月 18
                                   24 元/股               24,000,000                           24,000,000
    股                 日                                                  日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类:无权证类:无前三年历次证券发行情况的说明
    根据中国证监会《关于核准深圳市金新农饲料股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2011】66号),2011年2月公司首次公开发行不超过2,400 万股人民币普通股。本次发行采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,已向社会公众公开发行A股2,400万股,发行价格为24元/股。发行后,公司股本由7,000万股变更为9,400万股。
    经深圳证券交易所《关于深圳市金新农饲料股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上【2011】52号)同意,公司股票于2011年2月18日在深圳证券交易所中小企业板上市。其中,首次公开发行中网上定价发行的1,920万股股票已于2011 年2 月18 日起上市交易,向网下询价对象配售的480万股股票锁定期为三个月,已于2011年5月18日起上市流通。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
       报告期内,公司股份总数及股东结构的变动如下:
       公司2012年4月17日召开的2011年年度股东大会审议通过了《公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案》:公司以2012年3月22日的总股本94,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税),共计派发现金股利28,200,000.00元。同时以资本公积向全体股东每10股转增5股,共计转增47,000,000股。2012年5月2日,公司股本完成转增,转增后公司总股本为141,000,000股。
    报告期内,公司资产和负债结构未发生变动。3、现存的内部职工股情况公司无内部职工股。
                                                                         深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位:股
    报告期股东总数                              13,662 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                          13,312
                                             持股 5%以上的股东持股情况
                                                                报告期 持有有 持有无              质押或冻结情况
                                                    报告期
                                                                内增减 限售条 限售条
    股东名称          股东性质      持股比例(%) 末持股
                                                                变动情 件的股 件的股         股份状态           数量
                                                      数量
                                                                    况   份数量 份数量
    深圳市成农投资                                      100,743              100,743
                  境内自然人               71.45%               0                       0
    有限公司                                                ,615                ,615
    萍乡市轻松投资                                        3,196,3                      3,196,3
                  境内非国有法人            2.27%                             0
    咨询有限公司                                              85                           85
    朱金娣            境内自然人                0.26% 371,550                          371,550
    王桂琴            境内自然人                0.15% 208,750                          208,750
    蔡宝纯            境内自然人                0.14% 203,400                          203,400
    丁健              境内自然人                0.12% 170,000                          170,000
    谷湘衡            境内自然人                0.12% 167,500                          167,500
    杭友根            境内自然人                0.11% 157,113                          157,113
    张伟              境内自然人                0.11% 150,000                          150,000中海信托股份有限公司-浦江之
                  其他                       0.1% 146,532                          146,532星 8 号集合资金信托战略投资者或一般法人因配售新
                                不适用。股成为前 10 名股东的情况(如有)
                                   上述持股 5%以上的股东深圳市成农投资有限公司为公司控股股东,其股东陈俊海、关上述股东关联关系或一致行动的
                                   明阳、杨华林、郭立新、王坚能、王军、刘超 7 名自然人已签署一致行动人协议,为本说明
                                   公司实际控制人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                     股份种类
           股东名称                     年末持有无限售条件股份数量(注 4)
                                                                                             股份种类           数量
    萍乡市轻松投资咨询有限公司                                                     3,196,385 人民币普通股            3,196,385
    朱金娣                                                                             371,550 人民币普通股            371,550
    王桂琴                                                                             208,750 人民币普通股            208,750
    蔡宝纯                                                                             203,400 人民币普通股            203,400
                                                                      深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    丁健                                                                         170,000 人民币普通股              170,000
    谷湘衡                                                                       167,500 人民币普通股              167,500
    杭友根                                                                       157,113 人民币普通股              157,113
    张伟                                                                         150,000 境外上市外资股            150,000中海信托股份有限公司-浦江之
                                                                             146,532 人民币普通股              146,532星 8 号集合资金信托
    雷建林                                                                       140,700 人民币普通股              140,700前 10 名无限售流通股股东之间, 上述前 10 名股东中,深圳市成农投资有限公司和萍乡市轻松投资咨询有限公司(原“深以及前 10 名无限售流通股股东和 圳市轻松投资有限公司”)为公司首次公开发行股票的发起人,二者无关联关系。除此前 10 名股东之间关联关系或一致 之外,本公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知股东之间是否属于《上市公
    行动的说明                          司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明
                                    无。(如有)2、公司控股股东情况法人
                           法定代表人/
         控股股东名称                      成立日期        组织机构代码         注册资本              主要经营业务
                           单位负责人
                                           2004 年 11
    深圳市成农投资有限公司     陈俊海                       76916973-7        1000 万元             投资兴办实业
                                           月 18 日经营成果、财务状况、现金 截止 2012 年 12 月 31 日,成农投资总资产 7657.05 万元,净资产 6588.88 万元,2012 年度
    流和未来发展战略等         实现营业收入 0 万元,营业利润 2053.50 万元,净利润 2053.50 万元。以上数据未经审计。控股股东报告期内控股和
    参股的其他境内外上市公     控股股东报告期内不存在控股和参股其他境内外上市公司的股权情况。司的股权情况报告期控股股东变更□ 适用 √ 不适用3、公司实际控制人情况自然人
              实际控制人姓名                            国籍                 是否取得其他国家或地区居留权
                  陈俊海                                中国                               否
                  杨华林                                中国                               否
                  王坚能                                中国                               否
                  郭立新                                中国                               否
                  关明阳                                中国                               是
                                                                深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                    王   军                     中国                                否
                    刘   超                     中国                                否
                                       1、陈俊海:公司董事长、法定代表人、总经理。2007-2011 年公司研发总监。
                                       2、杨华林先生:公司董事。近五年来,曾先后任哈尔滨远大牧业有限公司副董
                                       事长兼总经理、沈阳成农饲料有限公司总经理、深圳市金新农饲料股份有限公
                                       司副总经理、总经理。
                                       3、王坚能:公司董事。2008-2011 年 5 月担任深圳市金新农饲料股份有限公司最近 5 年内的职业及职务
                                       总经理,2011 年 5 月后开始担任深圳市成农投资有限公司总经理。
                                       4、郭立新:公司董事。担任浙江百翠山庄原生态农业科技有限公司总经理。
                                       5、关明阳:公司董事。
                                       6、王军:公司监事会主席。
                                       7、刘超:公司监事。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无。报告期实际控制人变更□ 适用 √ 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东不适用四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况不适用
                                                                           深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                        第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                               本期增持 本期减持
                                                            任期起始 任期终止 期初持股                             期末持股
    姓名        职务    任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                              日期       日期       数(股)                       数(股)
                                                                                               (股)    (股)
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    陈俊海      董事长       现任       男                 48
                                                            月 09 日   月 08 日
            原董事、总                                      2011 年 06 2013 年 03
    何显坤                   离任       男                 36
            经理                                            月 09 日   月 11 日
            董事、副总                                      2011 年 06 2014 年 06
    杨华林                   现任       男                 49
            经理                                            月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    王坚能      董事         现任       男                 47
                                                            月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    郭立新      董事         现任       男                 46
                                                            月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    关明阳      董事         现任       男                 49
                                                            月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    蔡辉益      独立董事 现任           男                 49
                                                            月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    刘    宁    独立董事 现任           女                 44
                                                            月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    孙俊英      独立董事 现任           女                 52
                                                            月 09 日   月 08 日
            监事会主                                        2011 年 06 2014 年 06
    王    军                 现任       男                 45
            席                                              月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    刘    超    监事         现任       男                 50
                                                            月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2012 年 10
    陈文彬      监事         离任       男                 42
                                                            月 09 日   月 24 日
                                                            2012 年 11 2014 年 06
    张国恩      监事         现任       男                 49
                                                            月 19 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    刘谋健      职工监事 现任           男                 36
                                                            月 09 日   月 08 日
                                                            2011 年 06 2014 年 06
    张    颖    职工监事 现任           女                 32
                                                            月 09 日   月 08 日
                                                                     深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                      2013 年 03 2014 年 06
    陈俊海    总经理    现任       男                48
                                                      月 18 日   月 08 日
                                                      2011 年 06 2014 年 06
    廖建英    财务总监 现任        女                51
                                                      月 09 日   月 08 日
          副总经理、                                  2011 年 06 2014 年 06
    翟卫兵              现任       男                46
          董秘                                        月 09 日   月 08 日
                                                      2013 年 03 2014 年 06
    陈文彬    副总经理 现任        男                42
                                                      月 18 日   月 08 日
                                                      2013 年 03 2014 年 06
    闫香远    副总经理 现任        男                36                                0         0        0         0
                                                      月 18 日   月 08 日二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    1、董事
    陈俊海,男,公司董事长、法定代表人。1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权。中国农业大学动物营养学博士、北京大学光华管理学院EMBA、高级畜牧师。广东省饲料行业协会副会长,深圳市饲料行业协会副会长。2005年以来,陈俊海先生一直担任金新农董事长;2007-2011年兼任公司研发总监;2009年度,陈俊海先生被全国饲料工业办公室授予“改革开放三十年推动饲料工业发展的十大开拓人物”荣誉称号;2010年,被中国饲料工业协会评为“中国饲料企业优秀创新人才”;同年,陈俊海先生还当选中国饲料工业协会第六届理事会常务理事。
    杨华林,公司董事。1963年出生,中国国籍,无境外居留权。东北农业大学遗传学硕士。近五年来,曾先后任哈尔滨远大牧业有限公司副董事长兼总经理、沈阳成农饲料有限公司总经理、深圳市金新农饲料股份有限公司副总经理、总经理。
    王坚能,公司董事。1965年出生,中国国籍,无境外居留权。东北农业大学动物营养学硕士、高级畜牧师。近五年来,先后担任深圳市金新农饲料股份有限公司总经理、深圳市成农投资有限公司总经理等。
    郭立新,公司董事。1966年出生,中国国籍,无境外居留权。上海华东化工学院工学学士、中欧国际工商学院EMBA。2005年以来,曾先后任深圳市成农投资有限公司执行董事、上海成农饲料有限公司总经理等。
    关明阳,公司董事。1964年出生,中国国籍,拥有加拿大的长期居住权。东北师范大学法学学士。2005年以来,曾先后任哈尔滨远大牧业有限公司董事长、副总经理等。
    蔡辉益,公司独立董事。1963年出生,重庆市璧山县人,中共党员,中国农业科学院研究生院博士毕业;美国明尼苏达大学博士后;清华大学公共管理学院MPA。曾任中国农业科学院饲料研究所动物营养室副主任、所长助理、副所长,现任中国农业科学院饲料研究所所长。
    刘宁,公司独立董事。1968年出生,中国国籍,无境外居留权。工商管理硕士,大学毕业以来一直在招商局集团系统内工作,1998年开始从事证券事务工作,目前为招商局地产控股股份有限公司(股票简称:招商地产、招商局B;证券代码:000024、200024)董事会秘书。连续获得2008、2009、2010、2011年度《新财富》评选 “金牌董秘”。经过多年的学习、实践和积累,熟悉中国上市公司公司治理和资本市场融资相关法律法规和实务,在上市公司规范运作、资本运营、投资者关系管理等方面积累了丰富的经验。
    孙俊英,公司独立董事。1961年出生,副教授,硕士生导师,中国注册会计师。1983年7月毕业于湖北财经学院(现中南财经政法大学)会计系财务与会计专业获经济学学士学位,2001年12月获中南财经政法大学管理学硕士学位。1993年12月调至深圳大学经济学院任教至今。1998年通过了注册会计师全国统一考试,取得注册会计师资格。同时,在深圳大信会计师事务所任执业注册会计师。研究方向:会计和审计。
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
       2、监事
       王军,公司监事会主席。1968年出生,中国国籍,无境外居留权。东北农业大学动物科学技术学院畜牧学学士、畜牧师。
       刘超,公司监事。1962年出生,中国国籍,无境外居留权。华中农业大学学士、兽医师。
       张国恩,1964年出生,中国国籍,无境外居留权。东北农业大学动科院毕业。中共党员。
       刘谋健,职工监事。1977年出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,曾任深圳市金新农饲料有限公司采购主任,现任深圳市金新农饲料股份有限公司采购二部经理。
       张颖,职工监事。1981年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于湖北省随州市广播电视大学。2005年以来,先后任公司销售内务主任、人事专员、行政主任,现任公司市场部经理。
       3、高级管理人员
       陈俊海,公司总经理。详见本节董事简历。
       翟卫兵,公司副总经理、董事会秘书。1967年出生,中国国籍,无境外居留权。武汉工业学院动物营养与饲料加工专业工学学士、工程师。2005年以来,先后任上海成农饲料有限公司副总经理,股份公司质量总监、副总经理和董事会秘书,2009年度,获得深交所颁发的上市公司董事会秘书资格证书(证书编号:09012052)。
       廖建英,公司财务总监。1962年出生,中国国籍,无境外居留权。西南财经大学会计学专业、会计师、高级国际财务管理师。曾先后任公司财务经理,审计部主任等。
       陈文彬,公司副总经理。1970年出生,大学学历,中国国籍,无境外永久居留权。2003年加入金新农股份,先后担任子公司哈尔滨远大牧业有限公司区域经理、生产部经理、市场部经理,沈阳成农饲料有限公司总监、总经理,2010年1月开始出任子公司哈尔滨远大牧业有限公司总经理和长春金新农饲料有限公司总经理,2012年6月,被任命为金新农股份总经理助理,主管饲料板块东北区域全面工作。2011年6月-2012年10月,陈文彬先生曾任金新农股份第二届监事会监事。
        闫香远,公司副总经理。1976年出生,大专学历,经营管理高级职称。中国国籍,无境外永久居留权。2001年加入金新农,先后担任业务代表、市场部经理、销售部经理;2005年开始,负责公司子公司郑州成农生物饲料有限公司的销售工作,2006年1月-2011年5月,任子公司郑州成农生物饲料有限公司的总经理;2011年6月至今,担任金新农股份总经理助理同时兼任子公司上海成农饲料有限公司总经理。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                    在股东单位                                     在股东单位是否领
    任职人员姓名                股东单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                    担任的职务                                          取报酬津贴
    陈俊海           深圳市成农投资有限公司            董事长                                          否
    杨华林           深圳市成农投资有限公司            董事                                            否
                                                                  2011 年 05 月 2014 年 06 月 08
    王坚能           深圳市成农投资有限公司            董事、总经理                                    否
                                                                  22 日          日
    郭立新           深圳市成农投资有限公司            董事                                            否
    关明阳           深圳市成农投资有限公司            董事                                            否
    王     军        深圳市成农投资有限公司            监事                                            否
    刘     超        深圳市成农投资有限公司            监事                                            否在股东单位任 陈俊海、杨华林、王坚能、关明阳、郭立新、王军、刘超是成农投资的主要股东,7 人合计持有成农投资职情况的说明 64.72%的股份。陈俊海、杨华林、王坚能、关明阳、郭立新在成农投资担任董事,其中王坚能自 2011 年 6
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
               月起担任成农投资的总经理,王军、刘超在成农投资担任监事。在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                      在其他单位                                 在其他单位是否领
    任职人员姓名              其他单位名称                             任期起始日期   任期终止日期
                                                      担任的职务                                      取报酬津贴
               上海翰雅投资有限公司                 执行董事                                     否
    郭立新                                          执行董事、总
               浙江百翠山庄原生态农业科技有限公司                                                是
                                                    经理
    关明阳     哈尔滨成农远大养殖有限公司           监事                                         否
    王   军    广东清新县金羽丰鹅业有限公司         董事长                                       否
                                                    执行董事、总
    刘   超    深圳市金奥本生物科技有限公司                                                      是
                                                    经理
    蔡辉益     北京挑战农业科技有限公司             董事长                                       否
               深圳市金宏威技术股份有限公司         独立董事                                     是
               深圳市长方半导体照明股份有限公司     独立董事                                     是
    刘   宁    天津中环半导体股份有限公司           独立董事                                     是
               东方时尚驾驶学校股份有限公司         独立董事                                     是
               东力实业控股有限公司                 非执行董事                                   是
    孙俊英     深圳大学经济学院                     副教授                                       是在其他单位任
               蔡辉益、刘宁、孙俊英为公司独立董事。职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据
    1、2012年1月18日,第二届董事会第八次(临时)会议同时审议通过了《高级管理人员及核心人员绩效考核与薪酬激励管理办法》,进一步强化公司高级管理人员勤勉尽责,有效履行职务。同时为客观反映公司董事、监事所付出的劳动,在公司决策过程中所承担的责任及体现的价值,切实激励公司董事、监事积极参与决策、管理与监督,2012年1月18日,第二届董事会第八次(临时)会议审议通过了《董事、监事人员津贴管理制度》,并经公司2012年4月17日召开的2011年年度股东大会审议通过后实施。自此公司原《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》自动废止。
    2、在公司担任职务的董事陈俊海、何显坤,监事王军、陈文彬(2012年10月24日辞去监事职务)、刘谋健、张颖,高级管理人员何显坤、杨华林(2012年11月5日辞去副总经理职务)、翟卫兵、廖建英,自2012年1月起根据《高级管理人员及核心人员绩效考核与薪酬激励管理办法》领取薪酬,年底根据经营业绩,按照考核评定程序,确定其年终奖金。
    董事、监事在2012年4月17日之前按照原《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》领取报酬,自2012年4月17日之后按照新的《董事、监事人员津贴管理制度》领取津贴。
    3、2012年度,公司的全体董事、监事、高级管理人员未在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                            单位:元
                                                                         深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                              从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
    姓名             职务          性别         年龄          任职状态
                                                                              应付报酬总额 得的报酬总额     获得报酬
    陈俊海         董事长         男                         48 现任                 285,813.03          0.00    285,813.03
               原董事、总经
    何显坤                        男                         36 离任                 637,689.89          0.00    637,689.89
               理
               董事、副总经
    杨华林                        男                         49 现任                 471,444.15          0.00    471,444.15
               理
    王坚能         董事           男                         47 现任                 128,359.96          0.00    128,359.96
    郭立新         董事           男                         46 现任                 128,359.96          0.00    128,359.96
    关明阳         董事           男                         49 现任                 105,427.20          0.00    105,427.20
    蔡辉益         独立董事       男                         49 现任                 107,997.60          0.00    107,997.60
    刘   宁        独立董事       女                         44 现任                 107,997.60          0.00    107,997.60
    孙俊英         独立董事       女                         52 现任                 107,997.60          0.00    107,997.60
    王   军        监事会主席     男                         45 现任                 189,534.32          0.00    189,534.32
    刘   超        监事           男                         50 现任                 105,427.20          0.00    105,427.20
    陈文彬         监事           男                         42 离任                 518,045.96          0.00    518,045.96
    张国恩         监事           男                         49 现任                  12,916.76          0.00     12,916.76
    刘谋健         职工监事       男                         36 现任                 174,893.79          0.00    174,893.79
    张   颖        职工监事       女                         32 现任                 149,687.36          0.00    149,687.36
    廖建英         财务总监       女                         51 现任                 480,646.42          0.00    480,646.42
               副总经理、董
    翟卫兵                        男                         46 现任                 485,946.42          0.00    485,946.42
               秘
    合计              --            --           --                --         4,198,185.22                 4,198,185.22公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
      姓名          担任的职务            类型          日期                                  原因
                                                 2012 年 10 月 24
    陈文彬          监事               离职                             个人原因。
                                                 日
                                                 2012 年 11 月 05
    杨华林          副总经理           离职                             个人原因。
                                                 日五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员没有变化。
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文六、公司员工情况
    公司始终坚持“以人为本”的人才理念,加强人才团队建设。截至报告期末,与公司签订正式劳动用工合同的员工人数为1257人,其专业构成、教育程度情况如下:
    1、按专业结构划分
                              专业                                     人数
                         技术人员                                      125
                         管理人员                                      231
                         销售人员                                      515
                         财务人员                                       62
                         生产人员                                      324
                         合    计                                      1257
    2、按受教育程度划分
                           学历                                        人数
                    研究生及以上学历                                    35
                           大学                                        181
                         大、中专                                      524
                         职、高中                                      149
                           其他                                        368
                         合    计                                      1257
    3、按年龄分布划分
                           年龄                                        人数
                         60岁以上                                        8
                         50-59岁                                       47
                         40-49岁                                      246
                         30-39岁                                      397
                         30岁以下                                      559
                         合    计                                      1257
    4、公司员工保险事项
    本公司实行劳动合同制,按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定,与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家规定为员工缴纳社保。
    公司没有需承担费用的离退休职工。
                                                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                        第八节 公司治理一、公司治理的基本状况(一)公司治理基本情况
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
    公司治理结构健全,股东大会、董事会、监事会运作规范。公司信息披露工作严格遵循真实、准确、完整的信息披露原则,及时、公平地披露信息。2012年度公司新制定或修订的规范性制度如下:(二)公司治理具体情况
    1、关于股东与股东大会
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司股东大会规则》,以及《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规和相关规定的要求,规范股东大会的召集、召开及表决程序,确保所有股东享有平等地位,充分行使自己权利,并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性,维护了公司和股东的合法权益。
    2012年度公司共召开股东大会三次,均由董事会召集召开;股东大会的召集、召开、表决程序均经见证律师见证,全部合法有效。
    2、关于公司与控股股东
    报告期内,公司控股股东为深圳市成农投资有限公司。公司严格规范自己的行为,拥有独立自主的经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东;控股股东依法行使其权利并承担相应义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作;不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形;也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    报告期内,公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况。
    3、关于董事和董事会
    公司严格按照《公司法》、以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等规定选举和聘任董事,董事的选聘程序公开、公平、公正,董事人员构成和人数符合法律、法规的要求。公司第二届董事会的选举采用累积投票制度,2012年董事会成员9名,其中独立董事3名,独立董事占全体董事的三分之一以上。
    董事会能够严格按照相关法律法规开展工作,公司全体董事诚实守信、勤勉尽责,认真出席董事会会议和股东大会,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规。独立董事对公司重大事项享有足够的知情权,能够不受影响地独立履行职责。
    三位独立董事都由专业人士担任,参与决策和监督,增强董事会决策的客观性、科学性。
    董事会设四个专门委员会:审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会。其中,审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会由独立董事担任召集人,各委员会能根据其工作细则行使职能,为规范公司治理作出应有的贡献。
    4、关于监事和监事会
    公司全体监事能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等规定认真履行职责,按规定程序组织召开监事会,对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法利益。2011年,公司完成了监事会的换届选举。第二届监事会成员5人,其中职工代表监事2人,监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。
    5、关于绩效评价与激励约束机制
    公司已建立企业绩效评价激励体系,客观反映公司董事、监事所付出的劳动,在公司决策过程中所承担的责任及体现的价值,切实激励公司董事、监事积极参与决策、管理与监督;高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定,经营者的收入与企业经营业绩挂钩,有效调动高级管理人员及核心人员的积极性和创造性,提高企业经营管理水平,将经营者的利益与企业的长期利益结合起来,促进企业健康、持续发展。
    同时公司根据宏观经济、行业趋势、企业发展等因素的变化适时进行调整薪酬与绩效政策。
    2012年11月,公司公告了《股票期权激励计划(草案)》。
    6、关于相关利益者
    公司充分尊重和维护客户、员工、公司及社会等其它利益相关者的合法权益,在经营活动中,始终坚持诚信经营、公平公正的原则,树立良好的公司形象,实现客户、员工、公司及社会等各方面利益的协调平衡,为客户提供解决方案,认真培养公司每位员工,诚信实现公司利益最大化,积极回报社会。坚持与相关利益者互利共赢的原则,共同推动公司持续、健康、快速地发展。
    7、关于信息披露
    公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露事务管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露信息,确保所有股东有平等的机会获得信息;指定董事会秘书负责信息披露工作,证券事务代表协助董事会秘书开展工作;2012年度指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站。
    8、关于投资者关系管理
    公司一直非常重视投资者关系管理工作,采取了多种形式实施投资者关系管理,加强与投资者的沟通,开通了投资者电话专线、专用电子信箱,认真接受各种咨询;公司还通过接待投资者来访的方式,充分保证广大投资者的知情权。
    报告期内,公司按照各项准则,认真做好投资者关系的管理工作,与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制,提升公司诚信形象。
    公司治理是一项系统且长期的工程,需要不断持续改进,公司成功上市之后,愿意接受各方监督,坚持科学发展观,不断完善公司治理制度体系加强各种法律法规的实践落实,促进公司健康发展,提高整体竞争力。
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异□ 是 √ 否公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    2011 年 3 月 2 日,第一届董事会第九次(临时)会议审议通过了《内幕信息知情人报备制度》;2011 年 12 月 29 日,根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(证监会公告[2011]30 号),《深圳市人民政府办公厅转发深圳证监局等部门关于加强深圳上市公司内幕信息管理做好内幕交易防控工作的通知》(深府办〔2011〕96 号),公司修订了《内幕信息知情人报备制度》。
    公司通过邮件、现场培训、开展专题活动不断强化全体董事、监事、高管的防范内幕交易意识。严格按照相关规范性文件要求和公司制度规定,认真做好内幕信息知情人登记管理工作,并根据要求及时向深圳证监局和深圳证券交易所报备内幕信息知情人登记资料。报告期内,公司未发生被监管部门采取监管措施和行政处罚的情况,也未发现内幕信息知情人违规买卖本公司股票及其衍生品种的情况。报告期内,未发生公司董事、监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情况。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次          召开日期          会议议案名称          决议情况           披露日期              披露索引
                                       1、2011 年度董事
                                       会工作报告;
                                       2、2011 年年度报
                                       告及其摘要;
                                       3、关于公司 2011
                                       年度财务决算及
                                       财务预算报告;
                                       4、2011 年度利润
                                       分配及资本公积
                                       金转增股本预案;
                                                                                                   详见 2012 年 4 月 18
                                       5、2011 年度募集
                                                                                                   日《证券时报》、《上
                                       资金存放与实际 会议以记名投票方
                                                                                                   海证券报》以及巨潮
    2011 年度股东大会 2012 年 04 月 17 日 使用专项报告;      式进行表决,审议通 2012 年 04 月 18 日
                                                                                                   资讯网的公告《2011
                                       6、2011 年度关联 过了全部议案                               年年度股东大会决
                                       交易执行情况 及                                             议的公告 》
                                       2012 年度日常关
                                       联交易预计的议
                                       案;
                                       7、续聘中审国际
                                       会计师事务所有
                                       限公司为公司
                                       2012 年度财务审
                                       计机构;
                                       8、2011 年度监事
                                       会工作报告;
                                                                        深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          9、关于金新农中
                                          长期发展战略规
                                          划的议案;
                                          10、关于修订《公
                                          司章程》的议案;
                                          11、关于修订《对
                                          外投资管理制度》
                                          的议案;
                                          12、关于修订《对
                                          外担保管理制度》
                                          的议案;
                                          13、关于修订《股
                                          东大会议事规则》
                                          的议案;
                                          14、关于修订《证
                                          券投资管理制度》
                                          的议案;
                                          15、关于制订《董
                                          事、监事人员津贴
                                          管理制度》的议案2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次             召开日期           会议议案名称            决议情况           披露日期              披露索引
                                          1、关于子公司长
                                          沙成农饲料有限
                                          公司将“长沙成农
                                          年产 10 万吨猪饲
                                          料项目”节余募投
                                          资金作为长沙成
                                          农永久性补充流                                                详见 2012 年 7 月 31
                                          动资金的议案;                                                日《证券时报》、《上
                                                               会议以记名投票方
    2012 年第一次临时                         2、关于变更注册                                               海证券报》以及巨潮
                    2012 年 07 月 30 日                        式进行表决,审议通 2012 年 07 月 31 日
    股东大会                                  资本和修订《公司                                              资讯网的公告《2012
                                                               过了全部议案》
                                          章程》的议案(《公                                            年第一次临时股东
                                          司章程》修订条                                                大会决议的公告 》
                                          款:第 6 条,第
                                          19 条,第 155 条);
                                          3、关于修订《对
                                          外投资管理制度》
                                          的议案;
                                          4、未来三年
                                                                            深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          (2012-2014)股
                                          东回报规划;
                                          5、关于 2012 年度
                                          累计使用不超过
                                          人民币 6 亿元的
                                          暂时性自有闲置
                                          资金购买保本型
                                          银行短期理财产
                                          品的议案
                                          1、关于向银行申
                                                                                                           详见 2012 年 11 月
                                          请综合授信额度
                                                                                                           20 日《证券时报》、
                                          的议案;
                                                                会议以记名投票方                           《上海证券报》以及
    2012 年第二次临时                         2、关于补选第二
                    2012 年 11 月 19 日                         式进行表决,审议通 2012 年 11 月 20 日 巨潮资讯网的公告
    股东大会                                  届监事会监事的
                                                                过了全部议案》                             《2012 年第二次临
                                          议案;
                                                                                                           时股东大会决议的
                                          3、关于变更会计
                                                                                                           公告》
                                          师事务所的议案三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                         以通讯方式参加                                     是否连续两次未
    独立董事姓名                         现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                                次数                                           亲自参加会议
    蔡辉益                             10                  4                5                   1               0否
    刘宁                               10                  5                3                   2               0否
    孙俊英                             10                  5                5                   0               0否
    独立董事列席股东大会次数                                                                                                        3连续两次未亲自出席董事会的说明不适用2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳
                                                                深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事对公司薪酬体系建设的一些提议进行了采纳,同时独立董事参加了公司一些项目的考察。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    董事会下设专门委员会各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信地履行职责。积极参加董事会和股东大会会议,发挥各自的专业特长、技能和经验,积极地履行职责,切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。
    1、战略委员会:2012 年度召开了 2 次会议,分别就收购优百特 90%股权,收购桑梓湖 100%股权及增资长春金新农项目 4000 万元进行了审查,并及时提交公司董事会审议通过。
    2、审计委员会:2012 年度召开了 6 次会议,其中 4 次定期会议,分别就每个季度公司募集资金存放和使用情况、关联交易情况及控股股东和其他关联方占用公司资金情况、定期报告、审计部工作报告等进行了审议,加强风险点的监控,完善内部控制体系;除此之外,召开了两次临时会议,对相关事项及时进行了审议。
    3、薪酬与考核委员会:2012 年度召开了 3 次会议,一是拟定了《董事、监事人员津贴管理制度》、《高级管理人员及核心人员绩效考核与薪酬激励管理办法》并提交董事会审议通过,二是初步审订《2012 年股份公司年度业绩合同书》并提交董事会审议通过,三是组织起草了《深圳市金新农饲料股份有限公司股票期权激励计划(草案)》并提交董事会审议通过。
    4、提名委员会:2012 年度未召开会议。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    报告期内,公司控股股东为深圳市成农投资有限公司。控股股东依法行使其权利并承担相应义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司严格规范自己的行为,拥有独立自主的经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东;公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作;不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形;也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。
    报告期内,公司也不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况。七、同业竞争情况
    为避免与公司之间可能出现同业竞争,维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展,公司控股股东成农投资、实际控制人陈俊海、王军、关明阳、郭立新、王坚能、刘超、杨华林分别出具了《关于避免同业竞争承诺函》,承诺如下:(1)在承诺函签署之日,本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司均未生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。(2)自承诺函签署之日起,本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。(3)自
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文承诺函签署之日起,如本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司进一步拓展产品和业务范围,本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争;若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争,则本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式,或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。(4)在本公司(本人)及本公司(本人)控制的公司与股份公司存在关联关系期间,本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失,并承担相应的法律责任。
    目前,承诺正在履行中,报告期内,公司与控股股东、实际控制人未发生同业竞争情形。八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会决定高管及核心人员的薪酬方案。董事会薪酬与考核委员会负责拟订薪酬方案并对董事会负责。公司人力资源中心在公司董事会决定的方案范围内负责绩效薪酬具体发放。
    高管及核心人员的薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分组成。基本薪酬按月发放;绩效薪酬在一个完整的会计年度结束后由薪酬与考核委员会进行综合考核,根据“先审计、考核,后兑现”的原则予以发放,主要考虑公司的经济效益以及高管及核心人员完成公司经营计划和分管工作目标的情况及其完成工作的效率和质量。
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                           第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    为进一步加强和规范公司内部控制,保证公司的规范运作和健康发展,根据《内部审计制度》以及财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等规定,深圳市金新农饲料股份有限公司(以下简称“公司”)对 2012 年度的内部控制建设和运行情况进行了全面检查,在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。
    (一)、公司内部控制的目标和原则
    1、内部控制目标
    保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略和经营目标。
    2、内部控制建立和实施的原则
    (1)全面性原则。
    内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司及子公司、分公司的各项业务和事项。
    (2)重要性原则。
    内部控制应在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。
    (3)制衡性原则。
    内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。
    (4)适应性原则。
    内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。
    (5)成本效益原则。
    内部控制应权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。
    (二)公司内部控制系统及内部控制执行情况
    1、内部环境
    (1)公司治理结构
    公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规和现代企业制度要求,制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》、《财务负责人管理制度》等一系列制度,完善了股东大会、董事会及其各专门委员会、监事会、管理层制度和相应的议事规则、工作细则和工作制度。形成权力机构、经营决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。通过机构的运行规则、相互间的协调约束和内部监督及控制机制,使公司成为产权明晰、权责明确、管理科学的法人实体和市场竞争主体。
    (2)公司组织机构及权责分配
    公司建立并完善了公司组织架构,结合公司的实际情况,设立了总经理办公室、财务中心、人力资源行政中心、营销中心、质量管理中心、研究开发中心、采购贸易中心、运营中心、基建工程中心、投资发展部、养猪事业部、证券部、审计部等职能部门并制定了相应的岗位职责,各部门各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣,保证了公司生产经营活动有序进行。
    (3)审计委员会
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    公司在董事会下设立了审计委员会,负责审查企业内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等。
    (4)审计部
    公司设审计部,负责公司内审工作。审计部在审计委员会领导下独立开展工作。审计部负责人由审计委员会提名,董事会任免,配备专职人员 3 名,负责对公司内部控制与风险管理、财务状况和经营活动进行监督检查和评价。对于发现的缺陷,有权向董事会及其审计委员会、监事会汇报。
    (5)人力资源政策
    公司实行全员劳动合同制,2012 年 6 月修订了《员工手册》,在人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升及奖惩等方面均按规定有效执行。
    (6)企业文化
    公司制定了专门的企业文化手册《成长的力量》,生动地展示了“伙伴天下、共同成长”、“科技兴农、行业典范”等为核心的企业文化和发展战略;
    公司成立了互助式的金新农爱心基金,号召大家捐款资助因遭遇疾病、灾祸等不幸而生活困难的同事,并已确实帮助了一批有需要的同事;
    公司已初步形成家庭般温暖、学校一样提供培训成长机会、军队式纪律严明和执行力强的“家庭、学校、军队”三合一的企业文化;
    另外,公司注意提高全员的法制和风险防范意识,举办了防范内幕交易等培训讲座。
    2、风险评估
    为促进公司持续、健康、稳定的发展,公司根据既定的发展战略,结合不同发展阶段和业务拓展情况,全面、系统、持续的收集相关信息,并结合实际情况及时进行风险评估,动态地进行风险识别,对相关的内部风险和外部风险进行分析,制定相应的风险应对策略。
    公司定期举办总裁办公会议,由各中心、各部门对业务运作涉及的经济环境、产业政策、市场竞争等外部风险因素以及内部资金周转、资产管理等方面存在的内部风险因素进行收集、汇总、整理和分析并由总经办汇总,采用定性与定量相结合的方法进行风险分析和评估,为公司管理层制订风险应对策略提供依据。
    3、控制活动及执行情况
    (1)公司内部控制措施
    A. 不相容职务分离控制
    公司全面系统地分析、梳理了业务流程中所涉及的不相容职务,实施相应的分离措施,基本形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
    B. 授权审批控制
    《公司章程》第 40-41 条,第 107-112 等分别对股东大会、董事会的职权及对董事长、总经理的授权进行了规定。公司还制定了专门的《授权管理制度》和财务管理规范事项,对授权管理事项进行了统一、细致的规定。2012 年度新增了《项目招标管理制度》、《期货套期保值管理制度》,修订了《合同管理制度》、《对外投资管理制度》等,各项制度中也分别对具体事项的授权范围、审批程序和责任进行了规定,对外担保、对外投资等重大事项均要求董事会或股东大会的集体决策审批,个人无法单独进行决策或擅自改变集体决策。
    C. 会计系统控制
    本公司采用网络版金蝶 K3 财务系统进行财务核算,在总部和哈尔滨设置服务器中心,由专门的信息系统维护人员管理,将各个子公司的财务核算统一管理,使得凭证和记录更加规范和可靠。同时通过财务软件系统加强了预算计划管理、费用与资金管理,强化会计控制,以保证数据统计和分析的正确性,为公司高层做出决策提供了必要的数据支撑。
    公司制定了《财务管理制度》,严格执行国家的会计准则制度,依法设置会计机构并配备了具有会计从业资格证书的会计人员。
    公司注重会计系统的控制工作,建立起内部牵制制度、内部稽核制度、内部原始记录管理制度、内部定额管理制度、内
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文部财产清查制度、内部财务会计分析制度、会计人员回避制度、会计人员定期轮岗制度。
    D. 财产保护控制
    公司制定了《存货管理制度》、《固定资产管理制度》、《固定资产管理流程》、《营业外收支管理业务流程》、《货币资金管理办法》、《资金集中管理暂行办法》、《无形资产管理业务流程》等一系列制度,对公司所有的各类财产进行针对性的保护;《公司章程》及《授权管理制度》中对处置资产的行为也有明确的授权限制。这些都保证了对公司财产的保护和控制。
    E. 预算控制
    公司制定了《预算管理办法》,对预算的管理机构、管理范围与内容、编制与审批、预算的调整、执行控制与考核均进行了详细的规定,保证了对预算的管理和控制。公司按期编制预算,定期进行预算分析,公司董事会针对公司的经营性预算以及资本性预算进行了审批,并由财务中心监督执行。
    F. 运营分析控制
    公司每月定期举办各子公司总经理办公会和总裁办公会,总经理办公会由各部门经理将本部门运营情况汇报并作出分析后,总经理对汇总的情报进行再分析和决策并将情况汇总上报集团总裁;总经理办公会后召开总裁办公会,公司副总监以上人员参加,总裁办公会集中对各公司或中心情况进行交流和解决提出问题,内容涵盖了生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息,对于运营中存在的问题做到了及时查明原因并加以改进。
    G. 绩效考评控制
    公司建立了绩效考评制度,科学设置考核指标体系,对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价,将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。2012 年 3 月份进一步升级完善了公司的绩效考评制度,聘请深圳市华景管理咨询有限公司进行了“职位、绩效、薪酬”三项制度系统的全面升级;公司 2012 年重新制定了《董事、监事人员津贴管理制度》及《高级管理人员及核心人员绩效考核与薪酬激励管理办法》。绩效管理体系初步建立,各项绩效管理职能运转正常。
    (2)公司重点控制活动及执行情况
    A. 对控股子公司的管理控制
    公司依照法律法规和公司章程规定制定了《控股子公司管理制度》,对控股子公司的人事管理、重大事项报告等进行了规定,保证了对控股子公司的有效管理和控制。
    B. 对外担保的内部控制
    公司依照法律法规和公司章程规定制定并不断完善《对外担保制度》,进一步明确了对外担保的审批权限及相应的责任追究机制,规范公司的对外担保行为,防范财务风险,确保公司经营稳健;《对外担保制度》中规定,公司全资子公司和控股子公司的对外担保,视同公司行为,公司对外担保实行统一管理,未经公司董事会或股东大会批准,任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。
    C. 重大投资的内部控制
    公司依照法律法规和《公司章程》规定制定并不断完善《对外投资管理制度》和《证券投资管理制度》,对证券投资、风险投资、股权投资、委托理财和委托贷款等投资行为的决策审批权限和程序、具体的实施管理及相关信息的报告与披露进行了规范。
    2012 年度公司无证券投资、套期保值业务等高风险投资事项;委托理财按审批权限进行审批且按信息披露要求及时做了信息披露。
    审计部对本年收购项目进行了收购的审计,目的是保证收购活动制度遵守的合规性以及收购活动程序的正当性。
    D. 销售和收款的内部控制
    公司通过职责分离、审核监控等方式进行现金管控。如公司设计了销售开票和收款职责分离、收款和付款管理的职责分离、制单和审单的职责分离、操作和稽查的职责分离、财务和客户管理的职责分离等职务分离和内部稽核的规范。
    财务中心设置专职人员对各分子公司的信息系统数据进行双备份。审计部对各公司资金支付进行每月一次或两次的检查,不定期的例行审计和不定期的离任审计、专项审计等,审计范围覆盖财务核算、内部控制、资产管理、预算执行、绩效管理等各个方面。
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    E. 采购及付款内部控制
    公司根据自身的采购业务特点,已形成了适应自己的采购付款管理程序。公司采购业务设有“集团总部采购中心”与“分、子公司采购部”两个层次,分为“集中采购”及“授权采购”两种方式。
    集中采购是指从供应商的选择、采购的价格及付款条件的谈判以及采购时机的把握由集团采购中心负责,合同的拟定及签署、采购运输、采购付款以及后期跟踪,都由各公司负责,但合同审批经过采购中心签审;授权采购是指在总部采购中心明确向分子公司总经理和采购部授权,由分子公司自行采购。各分子公司采购部寻找供应商,通过询价议价后向分子公司总经理汇报,经总经理批准后执行采购。
    授权采购在具体的操作中执行与集中采购相同的流程及制度,唯一不同之处在于采购的最后审批权利在分子公司总经理而不在采购中心,但其过程和结果要接受采购中心的监督、评审和考核。重大采购合同(指金额超过 100 万,或者玉米超过1000 吨,豆粕超过 500 吨)必须报采购贸易中心签审。
    F. 合同管理的内部控制
    为更加规范公司合同管理工作,确保公司签订的合同合法、有效,降低或避免因合同风险带来的经济损失,公司 2012年修订了《合同管理制度》,其中加强了对重大合同的管理,对重大合同的签订实行审批后再签订的程序。
    G. 募集资金的内部控制
    公司依照法律法规和公司章程规定制定了《募集资金管理制度》,根据该制度的规定并结合公司实际经营需要,对募集资金实行专户存储,对募集资金的使用、投向、管理及监督等内容作了详细的规定并进行严格的规范管理。报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》的要求,存放和使用募集资金。公司内部审计部门每季度对募集资金的存放和使用进行核查。
    H. 信息披露的内部控制
    公司依照法律法规和《公司章程》制定并不断完善《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人报备制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等信息披露事务方面的制度。
    公司信息披露事务的义务人严格遵照并执行信息披露事务方面的制度,保证了信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性。公司内部审计部门对信息披露制度的建立和执行进行了审计。
    I. 关联交易的内部控制
    公司依照法律法规和《公司章程》制定了《关联交易决策制度》,对关联交易的审批权限和程序、信息披露进行了详细的规定;
    2012 年度公司发生日常关联交易总额为 4,183 万元,未超公告预计交易金额 6,800 万元,关联交易方为福建一春农业发展有限公司、南平市一春种猪育种有限公司,所有关联交易均按规定履行了决策程序。公司内部审计部门每季度对关联交易情况进行核查。
    4、信息与沟通
    公司运用 K3 系统对财务、采购、生产、营销等信息进行统一管理,制定了《ERP 信息系统管理制度》和《ERP 信息系统管理流程》;
    另外公司定期发布《金新农报》,建立并不断完善内部网站,派员参加行业协会活动,保证了内外部信息的及时收集与处理;
    为更好地处理内部信息沟通的问题,公司 2012 年 2 月启用了金蝶 OA 信息系统,初步实现了办公信息化、自动化、无纸化,为公司的集权与分权管理实现了远程的办公。
    为保证审计部及时了解公司经营和风险状况,公司各部门制定的制度和签订的重大合同均在审计部备案;
    公司制定并公布了《反舞弊与举报制度》,董事会授权审计部负责反舞弊工作的开展,并设置了举报电话和邮箱。
    5、内部监督
    公司审计部依照法律法规、深圳证券交易所规定和《公司章程》及内部审计制度,制定了《审计部工作细则》、《项目内审工作流程》、《审计保密制度》、《内部审计档案管理办法》等一系列工作制度,并配备了专职人员,通过开展常规审计、专项审计等工作,对公司总部各部门、子公司是否严格按照内控制度运作进行审计监督,保证公司内部控制制度的有效运行。
                                                                  深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    2012 年公司董事会审议通过了新的《离任审计制度》,为加强对公司内部的监督管理提供了坚强后盾。
    (三)进一步完善内部控制制度的措施及下年度的工作计划
    公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位的内部规章制度的贯彻执行提供保证。
    随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要,公司在内部控制方面还存在不足,公司内控制度需要进一步建立、完善和深化。
    1、2013 年内控环境与 2012 年相比的主要挑战
    随着企业规模扩大,组织结构进一步复杂化,公司在集团化管理方面的经验积累不足,信息化手段相对滞后。组织结构处于深度调整中,这是内控管理面临的艰难挑战之一;
    公司的经营领域从饲料行业进入到规模化养殖行业以及适度的产业链拉伸,所收购公司的文化与现有公司文化存在文化差异,需要较长时间整合。在整合过程中,必然对内控管理产生新的冲击。
    公司在募集资金到位后进行了比较大规模的基础建设,涵盖了大量的资本性开支项目。由于人才和经验的缺乏,特别是缺乏有效的风险管控手段,以及内控制度领域设计固有缺陷,是公司内控管理的薄弱环节。这也是内控面临的新挑战之一。
    2、具体措施
    (1)加强流程管控,进一步完善相关控制制度,加强薄弱环节的管理。
    公司目前正处在扩张、快发展的阶段,随扩张带来的收购资产(股权)、新建生产基地项目,公司应以文化整合为先导,以流程管控为基础,完善相关控制制度,强化全过程的监督和核查,提高各项流程、制度的执行力。
    (2)进一步加强风险评估的识别和防范措施
    公司已制定了一整套贯穿于生产经营管理各个层面的内部控制制度,但随着新政策不断的出台和公司持续快速发展,公司的内控制度需要进一步更新,形成有效的风险和防范机制,进一步加强公司运作的规范程度。同时,需要提高全体员工的风险意识和内控意识,提高公司防范风险的能力,为公司持续、稳定、健康发展奠定良好的制度基础。使用内部控制形成计划、实施、检查、改进的良性循环机制。
    (3)强化内部控制制度的执行力,充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能,定期和不定期地对公司及分、子公司各项内部控制制度进行自我检查,确保各项制度得到有效执行。二、董事会关于内部控制责任的声明
    (一)公司已经根据《企业内部控制基本规范》及其他相关法律法规的要求,对公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
    报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,未发现公司存在内部控制设计或运行方面的重大缺陷。公司董事会认为,自 2012 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止,公司内部控制制度健全、执行有效。
    自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间公司未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
    (二)我们注意到,内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。未来期间,公司将继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可持续发展。三、建立财务报告内部控制的依据
    公司依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业内部控制基本规范》以及监管部门的相关规范性文件为依据,建立了财务报告内部控制。报告期内,公司财务报告内部控制不存在重大缺陷。
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文四、内部控制自我评价报告
                         内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期末,公司未发现内部控制存在重大缺陷的情形。内部控制自我评价报告全文披露
                                2013 年 04 月 18 日日期内部控制自我评价报告全文披露
                                《2012 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网索引五、内部控制审计报告√ 适用 □ 不适用
                                         内部控制审计报告中的审议意见段
    我们认为,深圳市金新农饲料股份有限公司于 2012 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 04 月 18 日内部控制审计报告全文披露索引 《2012 年度内部控制专项报告》详见巨潮资讯网会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
    公司重视完善法人治理,健全内部约束和责任追究机制,努力进一步提高定期报告信息披露质量,并制订了一系列的规章制度进行约束和规范。
    1、根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,于 2011 年 3 月 2 日制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确了公司年报信息披露的责任机构与责任人,并就信息披露中的一般性问题做出了规范与界定,使公司年报信息披露到了全程、有效的控制,信息披露遵循了真实、准确、完整、及时、公平的原则。
    2、报告期内,公司未发生年报信息披露重大差错、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
                                                                      深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                             第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                                标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                                            2013 年 04 月 16 日
    审计机构名称                                                中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                                中瑞岳华审字[2013]第 5250 号
                                                      审计报告正文地址:北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔3-9层(Office Address:3-9/F,West Tower of China OverseasProperty Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing)电话:+86(10)88095588(Tel: +86(10)88095588)传真:+86(10)88091199(Fax: +86(10)88091199)
                                                                                           中瑞岳华审字[2013]第5250号深圳市金新农饲料股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的深圳市金新农饲料股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司财务报表,包括2012年12月31日的合并及公司的资产负债表,2012年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。
    这种责任包括:
    (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
    (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了深圳市金新农饲料股份有限公司及其子公司2012年12月31日的合并财务状况以及2012年度的合并经营成果和合并现金流量,以及深圳市金新农饲料股份有限公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
                                                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
       中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师:
                        中国北京                   中国注册会计师:
                                                                     2013年4月16日二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:深圳市金新农饲料股份有限公司
                                                                                                      单位:元
                 项目                         期末余额                               期初余额流动资产:
    货币资金                                             519,251,688.80                         572,787,711.55
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                                500,000.00                            1,589,500.00
    应收账款                                              18,544,233.98                          17,574,633.05
    预付款项                                               8,601,124.19                          16,814,263.33
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                626,062.18                            1,252,993.59
    应收股利
    其他应收款                                             3,694,137.04                           1,820,708.72
    买入返售金融资产
    存货                                                 122,707,155.85                         119,912,752.36
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    流动资产合计             673,924,402.04                       731,752,562.60非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产              93,968,775.60                        88,268,575.82
    在建工程              82,613,982.58                        15,830,724.23
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产         4,731,927.77                         4,636,452.80
    油气资产
    无形资产              68,505,873.68                        69,890,860.07
    开发支出
    商誉                  13,190,199.44                         2,069,183.58
    长期待摊费用          10,834,884.15                         7,418,696.56
    递延所得税资产         4,120,765.26                         3,503,503.78
    其他非流动资产         7,472,900.00
    非流动资产合计           285,439,308.48                       191,617,996.84
    资产总计                 959,363,710.52                       923,370,559.44流动负债:
    短期借款               5,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款              89,961,792.02                        90,750,490.20
    预收款项              17,100,097.71                        11,669,048.23
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬          11,671,962.12                        10,270,471.91
                                        深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    应交税费                         2,566,718.71                         4,313,722.17
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                      11,972,788.59                        10,716,384.13
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                             62,500.07
    流动负债合计                       138,273,359.15                       127,782,616.71非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债非流动负债合计
    负债合计                           138,273,359.15                       127,782,616.71所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)             141,000,000.00                        94,000,000.00
    资本公积                       472,490,893.38                       519,490,893.38
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                        18,117,157.23                        12,581,681.97
    一般风险准备
    未分配利润                     173,973,831.66                       153,806,074.26
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计         805,581,882.27                       779,878,649.61
    少数股东权益                    15,508,469.10                        15,709,293.12
    所有者权益(或股东权益)合计       821,090,351.37                       795,587,942.73
    负债和所有者权益(或股东权益)总   959,363,710.52                       923,370,559.44
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文计
    法定代表人:陈俊海                    主管会计工作负责人:廖建英                     会计机构负责人:张国泰2、母公司资产负债表编制单位:深圳市金新农饲料股份有限公司
                                                                                                      单位:元
                  项目                         期末余额                              期初余额流动资产:
    货币资金                                             290,243,118.03                        343,368,150.49
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                               8,714,286.79                          7,248,052.58
    预付款项                                                920,868.20                           1,447,556.44
    应收利息                                                562,802.53                            589,619.59
    应收股利                                               3,600,000.00
    其他应收款                                            47,648,762.51                         34,048,791.07
    存货                                                  21,749,684.05                         23,454,314.22
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                              373,439,522.11                        410,156,484.39非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         376,867,722.18                        310,226,012.18
    投资性房地产
    固定资产                                               5,305,571.22                          4,536,935.15
    在建工程                                                377,468.24                            100,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                               9,421,381.98                          9,479,816.27
    开发支出
                                  深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    商誉
    长期待摊费用                166,677.80
    递延所得税资产              619,649.59                           783,479.57
    其他非流动资产
    非流动资产合计               392,758,471.01                       325,126,243.17
    资产总计                     766,197,993.12                       735,282,727.56流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                  36,726,924.63                        33,768,406.37
    预收款项                   2,218,106.11                          387,316.17
    应付职工薪酬               4,486,689.29                         3,698,545.81
    应交税费                   1,214,197.46                         1,032,572.96
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                 3,036,942.62                         4,973,005.74
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                       62,500.07
    流动负债合计                  47,682,860.11                        43,922,347.12非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债非流动负债合计
    负债合计                      47,682,860.11                        43,922,347.12所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)       141,000,000.00                        94,000,000.00
    资本公积                 477,245,340.15                       524,245,340.15
    减:库存股
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    专项储备
    盈余公积                                               18,166,979.29                           12,631,504.03
    一般风险准备
    未分配利润                                             82,102,813.57                           60,483,536.26
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                               718,515,133.01                          691,360,380.44负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                           766,197,993.12                          735,282,727.56计
    法定代表人:陈俊海                    主管会计工作负责人:廖建英                       会计机构负责人:张国泰3、合并利润表编制单位:深圳市金新农饲料股份有限公司
                                                                                                          单位:元
                  项目                         本期金额                                上期金额
    一、营业总收入                                            1,768,750,161.08                        1,491,570,829.71
    其中:营业收入                                       1,768,750,161.08                        1,491,570,829.71
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                            1,704,800,328.73                        1,425,912,265.37
    其中:营业成本                                       1,554,667,306.57                        1,302,226,019.19
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                                         8,957.38                              13,354.73
           销售费用                                         82,441,065.91                           75,302,303.83
           管理费用                                         78,924,724.03                           58,668,073.53
           财务费用                                         -14,482,190.95                          -10,704,954.14
           资产减值损失                                       3,240,465.79                             407,468.23
    加:公允价值变动收益(损失以
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号
                                                            1,423,942.48                         1,151,578.12填列)
           其中:对联营企业和合营
                                                                                                   -28,448.66企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         65,373,774.83                        66,810,142.46
    加:营业外收入                                         4,767,966.00                         3,485,010.27
    减:营业外支出                                         2,186,148.48                          391,769.27
           其中:非流动资产处置损
                                                            2,007,655.00                           86,892.67失四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           67,955,592.35                        69,903,383.46列)
    减:所得税费用                                        12,458,383.14                        11,054,385.35
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         55,497,209.21                        58,848,998.11
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润                            53,903,232.66                        57,283,586.55
    少数股东损益                                           1,593,976.55                         1,565,411.56
    六、每股收益:                                     --                                   --
    (一)基本每股收益                                             0.38                                 0.42
    (二)稀释每股收益                                             0.38                                 0.42七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                           55,497,209.21                        58,848,998.11
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           53,903,232.66                        57,283,586.55总额
    归属于少数股东的综合收益总额                           1,593,976.55                         1,565,411.56本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
    法定代表人:陈俊海                     主管会计工作负责人:廖建英                    会计机构负责人:张国泰4、母公司利润表编制单位:深圳市金新农饲料股份有限公司
                                                                                                     单位:元
                 项目                           本期金额                             上期金额
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    一、营业收入                                               490,311,637.07                          455,174,843.13
    减:营业成本                                           427,248,754.69                          403,008,162.50
         营业税金及附加                                           2,057.26                                2,354.30
         销售费用                                           22,343,348.66                           23,026,411.06
         管理费用                                           24,728,399.68                           18,134,215.27
         财务费用                                           -12,528,500.47                           -8,935,029.85
         资产减值损失                                          874,800.14                             -162,567.38
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                                            31,023,942.48                           11,786,279.56列)
         其中:对联营企业和合营企
                                                                                                        -28448.66业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          58,666,719.59                           31,887,576.79
    加:营业外收入                                            1,377,336.71                            1,889,614.18
    减:营业外支出                                              51,270.32                              239,184.85
         其中:非流动资产处置损失                                 6,050.56                              18,943.40三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            59,992,785.98                           33,538,006.12列)
    减:所得税费用                                            4,638,033.41                            3,090,602.28
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          55,354,752.57                           30,447,403.84
    五、每股收益:                                    --                                      --
    (一)基本每股收益                                                0.39                                    0.23
    (二)稀释每股收益                                                0.39                                    0.23六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                            55,354,752.57                           30,447,403.84
    法定代表人:陈俊海                    主管会计工作负责人:廖建英                       会计机构负责人:张国泰5、合并现金流量表编制单位:深圳市金新农饲料股份有限公司
                                                                                                          单位:元
                 项目                          本期金额                                上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                          1,771,376,578.04                        1,487,345,254.42
    客户存款和同业存放款项净增加
                                           深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                           100,706.14
    收到其他与经营活动有关的现金       8,628,881.73                         5,976,899.01
    经营活动现金流入小计                1,780,005,459.77                     1,493,422,859.57
    购买商品、接受劳务支付的现金   1,538,523,316.48                     1,275,497,159.96
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                      77,097,694.70                         56,947,411.71金
    支付的各项税费                   17,423,306.76                         12,638,169.36
    支付其他与经营活动有关的现金     81,893,533.77                         80,382,793.59
    经营活动现金流出小计                1,714,937,851.71                     1,425,465,534.62
    经营活动产生的现金流量净额            65,067,608.06                         67,957,324.95二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金              373,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金           1,423,942.48
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        1,773,617.00                          729,908.38长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    770,209,745.46                          9,279,679.29
                                                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    投资活动现金流入小计                                   1,146,407,304.94                        10,009,587.67
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                         86,310,501.55                         59,099,618.25长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                      373,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                         26,083,642.50                          1,266,643.82的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                        618,869,968.39                        213,850,000.00
    投资活动现金流出小计                                   1,104,264,112.44                       274,216,262.07
    投资活动产生的现金流量净额                               42,143,192.50                       -264,206,674.40三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                        552,960,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     5,000,000.00                        51,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                       5,000,000.00                       603,960,000.00
    偿还债务支付的现金                                                                         97,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         28,372,341.87                         28,918,832.94的现金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                5,249,000.00
    筹资活动现金流出小计                                     28,372,341.87                        131,167,832.94
    筹资活动产生的现金流量净额                               -23,372,341.87                       472,792,167.06四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                               -208.63影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             83,838,250.06                        276,542,817.61
    加:期初现金及现金等价物余额                        358,937,711.55                         82,394,893.94
    六、期末现金及现金等价物余额                            442,775,961.61                        358,937,711.55
    法定代表人:陈俊海                    主管会计工作负责人:廖建英                    会计机构负责人:张国泰6、母公司现金流量表编制单位:深圳市金新农饲料股份有限公司
                                                      深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                               单位:元
               项目                 本期金额                                上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金               489,572,017.26                          461,485,549.01
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金              1,228,100,873.61                         774,971,003.14
    经营活动现金流入小计                           1,717,672,890.87                        1,236,456,552.15
    购买商品、接受劳务支付的现金               418,285,770.42                          393,282,284.33
    支付给职工以及为职工支付的现
                                                 25,879,955.98                           19,132,911.31金
    支付的各项税费                                4,610,558.37                            3,604,202.55
    支付其他与经营活动有关的现金              1,263,315,378.25                         796,233,059.03
    经营活动现金流出小计                           1,712,091,663.02                        1,212,252,457.22
    经营活动产生的现金流量净额                         5,581,227.85                          24,204,094.93二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                         373,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金                    27,423,942.48                           12,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                     49,800.00                               22,600.00长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                           4,564,728.22的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金               528,008,006.68                             8,189,343.45
    投资活动现金流入小计                            928,481,749.16                           24,776,671.67
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                   2,799,590.84                          10,205,275.65长期资产支付的现金
    投资支付的现金                             373,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                 66,641,710.00                          183,509,100.00的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金               453,793,680.00                          130,350,000.00
    投资活动现金流出小计                            896,234,980.84                          324,064,375.65
    投资活动产生的现金流量净额                       32,246,768.32                         -299,287,703.98三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                 552,960,000.00
    取得借款收到的现金                                                                  51,000,000.00
    发行债券收到的现金
                                                                    深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                                                     603,960,000.00
    偿还债务支付的现金                                                                                     91,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                             28,200,000.00                                 28,732,308.34的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                            5,249,000.00
    筹资活动现金流出小计                                         28,200,000.00                               124,981,308.34
    筹资活动产生的现金流量净额                                   -28,200,000.00                              478,978,691.66四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     -208.63影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                  9,627,787.54                               203,895,082.61
    加:期初现金及现金等价物余额                            213,018,150.49                                  9,123,067.88
    六、期末现金及现金等价物余额                                222,645,938.03                               213,018,150.49
    法定代表人:陈俊海                        主管会计工作负责人:廖建英                          会计机构负责人:张国泰7、合并所有者权益变动表编制单位:深圳市金新农饲料股份有限公司本期金额
                                                                                                                单位:元
                                                                    本期金额
                                                 归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                  少数股东 所有者权
                             实收资
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                         其他    权益        益合计
                                        积      股     备      积       险准备    利润
                             股本)
                             94,000, 519,490,                 12,581,            153,806,          15,709,29 795,587,94一、上年年末余额
                              000.00   893.38                 681.97              074.26                3.12        2.73
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             94,000, 519,490,                 12,581,            153,806,          15,709,29 795,587,94二、本年年初余额
                              000.00   893.38                 681.97              074.26                3.12        2.73
    三、本期增减变动金额(减少 47,000, -47,000,                   5,535,4            20,167,7          -200,824. 25,502,408
    以“-”号填列)              000.00   000.00                  75.26               57.40                   02        .64
                                                                                 53,903,2          1,593,976 55,497,209(一)净利润
                                                                                   32.66                 .55         .21(二)其他综合收益
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                53,903,2          1,593,976 55,497,209上述(一)和(二)小计
                                                                                  32.66                 .55          .21
                                                                                                  605,199.4
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                    605,199.43
                                                                                                          3
                                                                                                  605,199.4
    1.所有者投入资本                                                                                             605,199.43
                                                                                                          32.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                             5,535,4            -33,735,          -2,400,00 -30,600,00(四)利润分配
                                                              75.26              475.26                0.00         0.00
                                                             5,535,4            -5,535,41.提取盈余公积
                                                              75.26               75.262.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                       -28,200,          -2,400,00 -30,600,00
    配                                                                               000.00                0.00         0.004.其他
                             47,000, -47,000,(五)所有者权益内部结转
                              000.00   000.00
    1.资本公积转增资本(或股    47,000, -47,000,
    本)                          000.00   000.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                             141,000 472,490,               18,117,1            173,973,          15,508,46 821,090,35四、本期期末余额
                             ,000.00   893.38                 57.23              831.66                9.10         1.37上年金额
                                                                                                                单位:元
                                                                   上年金额
                                                 归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                 少数股东 所有者权
                             实收资 资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                                                                           其他    权益        益合计
                             本(或     积      股     备     积       险准备    利润
                                                     深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                              股本)
                              70,000, -1,933,1   9,536,9       127,767,        12,678,11 218,049,18一、上年年末余额
                               000.00    06.62    41.59         228.09              9.88        2.94
    加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
                              70,000, -1,933,1   9,536,9       127,767,        12,678,11 218,049,18二、本年年初余额
                               000.00    06.62    41.59         228.09              9.88        2.94
    三、本期增减变动金额(减少 24,000, 521,424,      3,044,7       26,038,8        3,031,173 577,538,75
    以“-”号填列)               000.00   000.00    40.38           46.17              .24        9.79
                                                               57,283,5        1,565,411. 58,848,998(一)净利润
                                                                  86.55               56          .11(二)其他综合收益
                                                               57,283,5        1,565,411. 58,848,998上述(一)和(二)小计
                                                                  86.55               56          .11
                              24,000, 521,424,                                 1,465,761 546,889,76(三)所有者投入和减少资本
                               000.00   000.00                                       .68        1.68
                              24,000, 521,424,                                 1,465,761 546,889,761.所有者投入资本
                               000.00   000.00                                       .68        1.682.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                 3,044,7       -31,244,                    -28,200,00(四)利润分配
                                                  40.38         740.38                          0.00
                                                 3,044,7       -3,044,71.提取盈余公积
                                                  40.38           40.382.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                      -28,200,                    -28,200,00
    配                                                              000.00                          0.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
                                                                     深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              94,000, 519,490,                   12,581,         153,806,              15,709,29 795,587,94四、本期期末余额
                              000.00    893.38                   681.97           074.26                      3.12       2.73
    法定代表人:陈俊海                           主管会计工作负责人:廖建英                            会计机构负责人:张国泰8、母公司所有者权益变动表编制单位:深圳市金新农饲料股份有限公司本期金额
                                                                                                                     单位:元
                                                                      本期金额
              项目            实收资本                                                  一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                    准备         润          益合计
                              94,000,000 524,245,34                        12,631,504                 60,483,536 691,360,38一、上年年末余额
                                       .00        0.15                            .03                          .26       0.44
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              94,000,000 524,245,34                        12,631,504                 60,483,536 691,360,38二、本年年初余额
                                       .00        0.15                            .03                          .26       0.44
    三、本期增减变动金额(减少 47,000,000 -47,000,00                           5,535,475.                 21,619,277 27,154,752
    以“-”号填列)                       .00        0.00                             26                          .31        .57
                                                                                                      55,354,752 55,354,752(一)净利润
                                                                                                               .57        .57(二)其他综合收益
                                                                                                      55,354,752 55,354,752上述(一)和(二)小计
                                                                                                               .57        .57(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                    深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                          5,535,475.            -33,735,47 -28,200,00(四)利润分配
                                                                                 26                  5.26         0.00
                                                                          5,535,475.           -5,535,475.1.提取盈余公积
                                                                                 26                     262.提取一般风险准备
                                                                                                -28,200,00 -28,200,003.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                     0.00         0.004.其他
                              47,000,000 -47,000,00(五)所有者权益内部结转
                                       .00       0.00
                             47,000,000 -47,000,001.资本公积转增资本(或股本)
                                    .00       0.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              141,000,00 477,245,34                      18,166,979            82,102,813 718,515,13四、本期期末余额
                                     0.00        0.15                            .29                    .57       3.01上年金额
                                                                                                              单位:元
                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                准备       润         益合计
                                70,000,000 2,821,340.                     9,586,763.           61,280,872 143,688,97一、上年年末余额
                                       .00         15                            65                     .80       6.60
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                70,000,000 2,821,340.                     9,586,763.           61,280,872 143,688,97二、本年年初余额
                                       .00         15                            65                     .80       6.60
    三、本期增减变动金额(减少以 24,000,000 521,424,00                        3,044,740.            -797,336.5 547,671,40
    “-”号填列)                         .00        0.00                           38                      4        3.84
                                                                                               30,447,403 30,447,403(一)净利润
                                                                                                        .84        .84
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文(二)其他综合收益
                                                                                            30,447,403 30,447,403上述(一)和(二)小计
                                                                                                    .84          .84
                              24,000,000 521,424,00                                                       545,424,00(三)所有者投入和减少资本
                                     .00        0.00                                                            0.00
                              24,000,000 521,424,00                                                       545,424,001.所有者投入资本
                                     .00        0.00                                                            0.002.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                         3,044,740.          -31,244,74 -28,200,00(四)利润分配
                                                                                38                0.38          0.00
                                                                         3,044,740.         -3,044,740.1.提取盈余公积
                                                                                38                  382.提取一般风险准备
                                                                                             -28,200,00 -28,200,003.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                  0.00          0.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              94,000,000 524,245,34                     12,631,504          60,483,536 691,360,38四、本期期末余额
                                     .00        0.15                            .03                 .26         0.44
    法定代表人:陈俊海                         主管会计工作负责人:廖建英                    会计机构负责人:张国泰三、公司基本情况
    (一)公司简介
    深圳市金新农饲料股份有限公司(以下简称“本公司”或者“公司”)系深圳市金新农饲料有限公司(以下简称“金新农有限”)以整体变更的方式,由金新农有限的原股东深圳市成农饲料有限公司(现更名为“深圳市成农投资有限公司”,以下简称“成农投资”)、深圳市轻松投资有限公司(现更名为“萍乡市轻松投资咨询有限公司”,以下简称“轻松投资”)作为发起人
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文发起设立,于2008年11月21日经深圳市工商行政管理局(现深圳市市场监督管理局)核准成立,领取注册号440301103311334号企业法人营业执照。本公司地址位于广东省深圳市。
    (二)公司的行业性质、经营范围及主要产品
    公司的行业性质:农副食品加工业。
    公司的经营范围:生产、销售预混饲料、浓缩饲料、饲料、饲料添加剂;经营进出口业务(按深贸管准证字第2003-463号办理);饲料原料贸易(不含专营、专控、专卖商品)。
    公司的主要产品:猪用配合饲料、猪用浓缩饲料、猪用预混饲料。
    (三)公司历史沿革
    2008年5月22日,本公司(仅指深圳市金新农饲料股份有限公司)创立大会通过决议,将金新农有限截止2008年4月30日业经审计的净资产人民币72,821,340.15元,按1:0.96的比例折为股本总额70,000,000.00元,上述股本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司以“深南验字(2008)第107号”《验资报告》验证。
    2011年2月9日,根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]66号文《关于核准深圳市金新农饲料股份有限公司首次公开发行股票的批复》,公司公开发行人民币普通股2400万股,每股面值1元,每股发行价格为24.00元。本次股票发行公司共募集资金576,000,000.00元,扣除发行费用30,576,000.00元,公司实际募集资金净额人民币545,424,000.00元:其中新增注册资本人民币24,000,000.00元,余额计人民币521,424,000.00元计入资本公积。上述新增股本业经中审国际会计师事务所有限公司以“中审国际验字[2011]01020071”《验资报告》验证。首次公开发行后注册资本变更为94,000,000.00元。
    根据公司2012年4月17日召开的2011年年度股东大会审议通过的关于《公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案》的议案,以公司2012年3月22日的总股本94,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税),共计派发现金股利28,200,000.00元,剩余未分配利润32,283,536.26元结转以后年度。同时以资本公积向全体股东每10股转增5股,共计转增47,000,000股。转增后公司总股本增加至141,000,000股。
    (四)主业变更情况
    本公司2012年度主业未发生重大变更。
    (五)公司基本组织架构
    本公司的组织架构包括股东大会、董事会、监事会和经理层。股东大会是本公司的最高权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决议权;董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;监事会是本公司的内部监督机构;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司2012年12月31日的财务状况及2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文3、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并,在本公司合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益,同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益,合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    A、合并财务报表范围的确定原则:
       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
       B、合并财务报表编制的方法:
       从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
       在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
       集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
       子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
       当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注“金融工具”。(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法本公司无对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的情况。7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
                                                                  深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文(2)外币财务报表的折算
    A、外币交易的折算方法
       本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    B、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    C、外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。
       境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
       外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
       年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。9、金融工具
           根据企业会计准则的规定,金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。(1)金融工具的分类
    金融工具分为以下七类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    B、持有至到期投资;
    C、贷款和应收款项;
    D、可供出售金融资产;
       E、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
       F、其他金融负债;
       G、财务担保合同。
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文(2)金融工具的确认依据和计量方法
       2.1 金融资产的确认依据和计量方法:
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:
    A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;
    B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;
    C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
       符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
       A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;
       B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
       ② 持有至到期投资
       是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
       持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
       在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
       ③ 贷款和应收款项
       是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
       贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
       ④ 可供出售金融资产
       包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
                                                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    2.2 金融负债的确认依据和计量方法:
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    ③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。(4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据
    报告期内本公司无将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产事项。
    10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认标准
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:
    ①债务人发生严重的财务困难;
    ②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);
    ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    (2)坏账准备的计提方法
    ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法。
    本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
    本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法。
    ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如:应收非合并范围内关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
                                                          本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                          项金额重大的应收款项。
                                                          本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单
                                                          独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                  特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
                                                          值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                                          应收款项组合中进行减值测试。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                              按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                        确定组合的依据
                                         提方法
    账龄组合                      账龄分析法               以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
                                                       以合并范围内关联方作为信用风险特征划分组合,统一归属
    集团内关联方组合              其他方法
                                                       于 1 年以内(含 1 年)计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√ 适用 □ 不适用
             账龄                   应收账款计提比例(%)                     其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                         5%                                             5%
    1-2 年                                                    15%                                            15%
    2-3 年                                                    50%                                            50%
    3 年以上                                                  100%                                           100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用
                                                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文组合中,采用其他方法计提坏账准备的√ 适用 □ 不适用
                    组合名称                                           方法说明
    集团内关联方组合                            统一归属于 1 年以内(含 1 年)计提坏账准备,计提比例为 5%。(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                     本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试。
    单项计提坏账准备的理由               如:应收非合并范围内关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
                                     款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
                                     有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的坏账准备的计提方法
                                     差额,确认减值损失,计提坏账准备。11、存货(1)存货的分类
    存货主要包括原材料、自制半成品、周转材料、库存商品、消耗性生物资产等。(2)发出存货的计价方法
    计价方法:加权平均法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。(4)存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品摊销方法:一次摊销法。低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
    包装物摊销方法:一次摊销法。包装物于领用时按一次摊销法摊销。
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文12、长期股权投资(1)投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
    费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。(2)后续计量及损益确认
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
    此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
       其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。13、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。14、固定资产(1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文(3)各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
                 类别                    折旧年限(年)          残值率(%)         年折旧率(%)
    房屋及建筑物                                  20-30                    5                3.17-4.75
    机器设备                                       10                      5                   9.5
    运输设备                                       5-8                     5                 11.8-19
    办公及电子设备                                  5                      5                     19(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。(5)其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。15、在建工程(1)在建工程的类别
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    对于在建工程本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。(2)借款费用资本化期间
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。(3)暂停资本化期间
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。(4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。17、生物资产
    (1)消耗性生物资产
    消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。
    消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。
    资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。
    如果消耗性生物资产改变用途,作为生产性生物资产,改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文物资产改变用途,作为公益性生物资产,则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值,发生减值时先计提减值准备,再按计提减值准备后的账面价值确定。
    (2)生产性生物资产
    生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。
    生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下:
         类别                      使用寿命                 预计净残值率(%)         年折旧率(%)
       基础猪                         3                                5                   31.67
    本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    如果生产性生物资产改变用途,作为消耗性生物资产,其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定;若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产,则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值,发生减值时先计提减值准备,再按计提减值准备后的账面价值确定。18、油气资产
    不适用。19、无形资产(1)无形资产的计价方法
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。
                                                                 深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。(4)无形资产减值准备的计提
    使用寿命有限的无形资产本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取新技术和知识等而进行的有计划调查期间确认为研究阶段;将进行产品商业性生产(或使用)前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进产品的期间确认为开发阶段。(6)内部研究开发项目支出的核算
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。20、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。21、附回购条件的资产转让
    不适用
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文22、预计负债
    公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。(1)预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:
    A、该义务是本公司承担的现时义务;
    B、履行该义务很可能导致经济利益流出;
    C、该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    (2)重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。23、股份支付及权益工具(1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    A、以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    B、以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入
                                                              深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文当期损益。(2)权益工具公允价值的确定方法
    本公司授予的股份期权采用Black-scholes期权定价模型定价。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。24、回购本公司股份
    不适用。25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    本公司在客户交付货款或办妥欠款手续且所购买的货物已经交付并由其签收确认时,确认销售收入的实现。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。(3)确认提供劳务收入的依据
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:
    ①、收入的金额能够可靠地计量;
    ②、相关的经济利益很可能流入企业;
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    ③、交易的完工程度能够可靠地确定;
    ④、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    ①、收入的金额能够可靠地计量;
    ②、相关的经济利益很可能流入企业;
    ③、交易的完工程度能够可靠地确定;
    ④、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。26、政府补助(1)类型
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)会计处理方法
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文(2)确认递延所得税负债的依据
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    A、本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    B、本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2)融资租赁会计处理
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。
    A、本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    B、本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。(3)售后租回的会计处理不适用
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文29、持有待售资产(1)持有待售资产确认标准
    若本公司已就处置某项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让很可能在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组,并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中一项经营,则该处置组包括企业合并中的商誉。(2)持有待售资产的会计处理方法
    若本公司已就处置某项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让很可能在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组,并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中一项经营,则该处置组包括企业合并中的商誉。某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:A、该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;B、决定不再出售之日的可收回金额。30、资产证券化业务不适用31、套期会计不适用32、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更
                                                                  深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文□ 是 √ 否33、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□ 是 √ 否不适用(1)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□ 是 √ 否(2)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错□ 是 √ 否34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    不适用。五、税项1、公司主要税种和税率
                 税种                                  计税依据                            税率
    增值税                                  应税收入                                            0%
    营业税                                  按应税营业额                                        5%
    城市维护建设税                          按实际缴纳的流转税                             1%、5%、7%
    企业所得税                              按应纳税所得额                                0%、15%、25%
    房产税                                  按房产原值的 70%                                   1.2%各分公司、分厂执行的所得税税率
    除本节“2、税收优惠及批文”中列明的适用企业所得税优惠税率的企业外,其他企业的所得税税率为 25%。2、税收优惠及批文
    (1)本公司的增值税税收优惠及批文
    ①根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税【2001】121号),销售饲料产品免征增值税。本公司本报告期内生产及销售的饲料符合《饲料卫生标准》、《饲料标准》及本公司的《企业标准》,免税产品已经向相关税务局申报备案。
    ②根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条第一款的规定,农业生产者销售的自产农产品免征增值税。本公司下属子公司哈尔滨成农远大养殖有限公司(以下简称“成农远大养殖”)销售的养殖产品免征增值税,已取得哈尔滨市南岗区国家税务局南岗国税减[2012]43号减、免税批准通知书。
                                                               深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    ③根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条第一款的规定,农业生产者销售的自产农产品免征增值税。本公司之子公司始兴县优百特生态科技有限公司(以下简称“优百特”),经始兴县国家税务局《纳税人减免税申请审批表》批准, 2012年度免征增值税。
    ④根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条第一款的规定,农业生产者销售的自产农产品免征增值税。本公司之子公司惠州桑梓湖畜牧良种有限公司(以下简称“桑梓湖畜牧”),经广东省惠州市惠城区国家税务局河南岸税务分局《减免税备案通知书》批准,2012年度免征增值税。
    ⑤根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条第一款的规定,农业生产者销售的自产农产品免征增值税。本公司下属子公司博罗县金新农农业开发有限公司(以下简称“博罗金新农”),经广东省博罗县国家税务局《纳税人减免税申请审批表》批准, 2012年度免征增值税。
    (2)本公司的所得税税收优惠及批文
    ①根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定,符合条件的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。本公司于2012年9月12日,被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定为高新技术企业,授予《高新技术企业证书》(编号为GF201244200340),有效期为三年,2012至2014年减按15%的税率征收企业所得税。
    ②根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定,符合条件的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。本公司之子公司哈尔滨远大牧业有限公司(以下简称“远大牧业”)于2012年7月18日,被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局认定为高新技术企业,授予《高新技术企业证书》(编号为GF201223000025),有效期为三年,2012至2014年减按15%的税率征收企业所得税。
    ③根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定,符合条件的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。本公司之子公司上海成农饲料有限公司(以下简称“上海成农”)于2010年12月9日,被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业,授予《高新技术企业证书》(编号为GR201031000424),有效期为三年,2010-2012年减按15%的税率征收企业所得税。
    ④根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第五项的规定,牲畜的饲养免征企业所得税。本公司下属子公司成农远大养殖于2008年12月28日,经哈尔滨市南岗区国家税务局企业所得税减免税备案登记通知书批准,认定为从事牲畜饲养的企业,自2008年1月1日起免征所得税。
    ⑤根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第五项的规定,牲畜的饲养免征企业所得税。本公司下属子公司博罗金新农,经广东省博罗县国家税务局《企业所得税减免优惠备案表》批准,2012年度免征所得税。
    ⑥根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第五项的规定,牲畜的饲养免征企业所得税。本公司之子公司桑梓湖畜牧于2009年6月12日,经广东省惠州市惠城区国家税务局河南岸税务分局《所得税减免优惠备案表》批准,认定为从事牲畜饲养的企业,自2009年1月1日至2023年10月15日免征所得税。
    ⑦根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第五项的规定,牲畜的饲养免征企业所得税。本公司之子公司优百特于2012年12月28日,经始兴县国家税务局《企业所得税减免优惠备案表》批准,认定为从事牲畜饲养的企业,2012年度免征所得税。3、其他说明不适用六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                    单位: 元
    子公司 子公司            业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公
                注册地
    全称    类型             质      本     围    际投资 构成对   例(%)    比例   并报表 东权益 东权益 司所有
                                                                   深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                额        子公司           (%)                      中用于 者权益
                                                          净投资                                    冲减少 冲减子
                                                          的其他                                    数股东 公司少
                                                          项目余                                    损益的 数股东
                                                            额                                      金额   分担的
                                                                                                           本期亏
                                                                                                           损超过
                                                                                                           少数股
                                                                                                           东在该
                                                                                                           子公司
                                                                                                           年初所
                                                                                                           有者权
                                                                                                           益中所
                                                                                                           享有份
                                                                                                           额后的
                                                                                                            余额南昌金新农饲
         全资   南昌     销售     500    注1   500.00               100%    100% 是料有限公司哈尔滨
    金新农                   生产及
         全资   哈尔滨            500    注2   500.00               100%    100% 是
    饲料有                   销售限公司福建金
    新农饲                   生产及                1,800.0                                    1,350.6
         控股   南平              3000   注3                         60%     60% 是
    料有限                   销售                         0                                        4公司长沙成
    农饲料                   生产及                10,995.
         全资   浏阳              3000   注4                        100%    100% 是
    有限公                   销售                        91司哈尔滨成农远
                         生猪饲
    大养殖 全资     哈尔滨            200    注5   200.00               100%    100% 是
                         养有限公司广东金
    新农饲                   尚处于                7,000.0
         全资   惠州              3500   注6                        100%    100% 是
    料有限                   建设期                       0公司
    惠州市 全资     惠州     尚处于 1000     注7   1,000.0              100%    100% 是
                                                                          深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    成农生                         筹建期                        0物技术有限公司长春金
    新农饲                         尚处于                  5,000.0
              全资    长春               3000   注8                        100%     100% 是
    料有限                         筹建期                        0公司博罗县金新农
                               生猪饲
    农业开 全资           惠州               100    注9    100.00              100%     100% 是
                               养发有限公司通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
    注1:
          销售预混饲料、浓缩饲料、配合饲料、饲料添加剂。
    注2:
          生产、销售浓缩饲料、配合饲料、预混饲料。
    注3:
          饲料、配合饲料、浓缩饲料、添加剂预混合饲料的开发、生产、销售。
    注4:
          配合饲料、浓缩饲料[饲料生产企业审查合格证编号:湘饲审(2010)01108]、添加剂预混合饲料[添加剂预混合饲料生产许可证编号:饲预(2011)6197]的生产销售:农副产品收购(粮食收购许可证编号:湘0130062,0)。
    注5:
          生猪饲养。
    注6:
          投资饲料生产和仓储。
    注7:
             饲料、饲料添加剂的研发与销售。(不得对饲料、饲料添加剂进行拆包、分装,不得对饲料、饲料添加剂进行再加工或者添加任何物质;禁止经营用国务院农业行政主管部门公布的饲料原料目录、饲料添加剂品种目录和药物饲料添加剂品种目录以外的任何物质生产的饲料;此地址不含商场、仓库经营)
    注8:
          预混饲料、浓缩饲料、配合饲料投资与兴建,预混饲料、浓缩饲料、配合饲料销售。
    注9:
             养殖、销售:长白、大白种公猪、二元杂母猪(凭有效生产经营许可证在有效期内经营)、水产品:终值、销售:水果、蔬菜、苗木、花卉及相关的技术转让、技术服务。饲料销售、(以上经营项目法律、法规禁止经营的除外,法律、行政法规限制的取得许可后方可经营。)(2)同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                   单位: 元
                                                                                                                    从母公
                                                                                                                    司所有
                                                                 实质上                                     少数股 者权益
                                                                 构成对                                     东权益 冲减子
                                                       期末实 子公司               表决权                   中用于 公司少
    子公司 子公司                  业务性 注册资 经营范                       持股比            是否合 少数股
                      注册地                           际投资 净投资                比例                    冲减少 数股东
    全称          类型                 质     本     围                      例(%)             并报表 东权益
                                                        额       的其他             (%)                     数股东 分担的
                                                                 项目余                                     损益的 本期亏
                                                                   额                                       金额    损超过
                                                                                                                    少数股
                                                                                                                    东在该
                                                                         深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                                                     子公司
                                                                                                                     年初所
                                                                                                                     有者权
                                                                                                                     益中所
                                                                                                                     享有份
                                                                                                                     额后的
                                                                                                                      余额哈尔滨
    远大牧                         生产及                 5,410.4
              全资    哈尔滨            3000   注1                        100%     100% 是
    业有限                         销售                         9公司上海成
    农饲料                         生产及
              全资    上海              1000   注2    901.87              100%     100% 是
    有限公                         销售司沈阳成
    农饲料                         生产及
              全资    沈阳              500    注3    421.25              100%     100% 是
    有限公                         销售司郑州成
    农生物                         生产及
              全资    郑州              500    注4    331.14              100%     100% 是
    饲料有                         销售限公司通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
    注1:
             许可经营项目:生产:浓缩饲料、配合饲料、精料补充料,添加剂预混合饲料;粮食收购。一般经营项目:经销:本企业生产的饲料,养殖业。经营本企业自产产品及技术的出口业务、经营本企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定的公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)、经营进料加工和‘三来一补’业务。
    注2:
          饲料,销售,生产(凭许可证);从事货物及技术进出口业务。(以上凡涉及行政许可的凭许可证经营)。
    注3:
          配合饲料、浓缩饲料生产、销售;预混饲料批发零售。
    注4:
          生产、销售配合饲料(含颗粒料)、浓缩饲料、添加剂预混合饲料。(国家有专项规定的除外)(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                                     从母公
                                                                实质上                                     少数股
                                                                                                                     司所有
                                                                构成对                                     东权益
                                                                                                                     者权益
                                                      期末实 子公司               表决权                   中用于
    子公司 子公司                  业务性 注册资 经营范                      持股比            是否合 少数股             冲减子
                      注册地                          际投资 净投资                比例                    冲减少
    全称          类型              质       本     围                      例(%)             并报表 东权益             公司少
                                                       额       的其他             (%)                     数股东
                                                                                                                     数股东
                                                                项目余                                     损益的
                                                                                                                     分担的
                                                                  额                                        金额
                                                                                                                     本期亏
                                                                    深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                                            损超过
                                                                                                            少数股
                                                                                                            东在该
                                                                                                            子公司
                                                                                                            年初所
                                                                                                            有者权
                                                                                                            益中所
                                                                                                            享有份
                                                                                                            额后的
                                                                                                             余额四川金
    新农饲                       生产及
              控股   成都             1000   注1     802.50        80.25% 80.25% 是        170.01
    料有限                       销售公司始兴县优百特
                             生产及                 1,800.0
    生态科 全资          韶关             300    注2                     100%    100% 是
                             销售                        0技有限公司惠州桑梓湖畜
                             生猪饲
    牧良种 控股          惠州             200    注3     864.17           90%     90% 是        30.20   30.20
                             养有限公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
    注1:
             生产配合饲料、浓缩饲料;销售:饲料及原料;农业技术研究、开发及技术服务。(以上经营范围国家法律法规规定限制的除外,需许可证的凭许可证在有效期内经营)。
    注2:
             养殖、销售:长白、大白种公猪、二元杂母猪(凭有效生产经营许可证在有效期内经营)、水产品;种植、销售:水果、蔬菜、苗木、花卉及相关的技术转让、技术服务。饲料销售。
    注3:
          种畜禽的饲养、销售,水产品饲养及销售,畜禽粪便的加工销售等。2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体报告期,公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。3、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明√ 适用 □ 不适用与上年相比本年(期)新增合并单位 2 家,原因为:
    (1)2012年1月18日,本公司与陈瑶生、李加琪、李小亭、申光荣、王翀以及宋家寿签订股权转让协议书,本公司以1800万人民币收购其合计持有优百特100%的股权。资产交割于2012年2月1日执行完毕,资产交割后,本公司对该公司形成控制。因此自2012年2月1日开始纳入合并范围。
                                                                深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文
    (2)2012年5月18日,本公司与佳业发展公司以及武汉瑞世普禾生物技术有限公司签订股权转让协议书,本公司以864.17万元人民币收购佳业发展公司持有桑梓湖畜牧15%以及武汉瑞世普禾生物技术有限公司持有桑梓湖畜牧75%的股权。资产交割于2012年6月1日执行完毕,资产交割后,本公司对该公司形成控制。因此自2012年6月1日开始纳入合并范围。与上年相比本年(期)减少合并单位 1 家,原因为:
    2012年12月31日,本公司下属子公司鹤山市金新农农业投资有限公司(以下简称“鹤山金新农”)收到鹤山市工商行政管理局出具的《准予注销登记通知书》,鹤山金新农注销。因此自2012年12月31日开始不再纳入合并范围。4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                          单位: 元
                      名称                                期末净资产                         本期净利润
    始兴县优百特生态科技有限公司                                           3,424,264.70                       -96,595.22
    惠州桑梓湖畜牧良种有限公司                                             1,856,284.24                  -1,472,169.07本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                          单位: 元
                      名称                               处置日净资产                    年初至处置日净利润
    鹤山市金新农农业投资有限公司                                                  0.00                        33,135.81新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
    始兴县优百特生态科技有限公司、惠州桑梓湖畜牧良种有限公司为本年非同一控制下企业合并取得的子公司,其本年净利润为该公司自购买日至本年年末止期间的净利润。
    鹤山市金新农农业投资有限公司2012年因注销,从而不再纳入合并范围。5、报告期内发生的同一控制下企业合并
    本公司无同一控制下企业合并取得的子公司。6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                          单位: 元
           被合并方                        商誉金额                                   商誉计算方法
                                                                 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可
    始兴县优百特生态科技有限公司                          7,926,100.76 辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉,具
                                                                 体计算如后附表所述。
                                                                 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可
    惠州桑梓湖畜牧良种有限公司                            3,194,915.10 辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉,具
                                                                 体计算如后附表所述。非同一控制下企业合并的其他说明
    (1)始兴县优百特生态科技有限公司
    2012年1月18日,本公司向陈瑶生、李加琪、李小亭、申光荣、王翀以及宋家寿收购了其拥有的优百特100%的股权。本
                                                                深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文次交易的购买日为2012年2月1日,系本公司取得对优百特的控制权的日期。资产交割于2012年2月1日执行完毕,资产交割后,本公司对该公司形成控制。
    ① 合并成本以及商誉(或可辨认净资产公允价值份额超出合并成本计入损益的金额)的确认情况如下:
                                       项目                                              金额合并成本:
    支付的现金                                                                               18,000,000.00
    合并成本合计                                                                                18,000,000.00
    减:取得的可辨认净资产的公允价值                                                            10,073,899.24
    商誉                                                                                         7,926,100.76
    被合并净资产公允价值以经深圳市天健国众联资产评估土地房地产估计有限公司按成本估值方法确定的估值结果确定。
    ②始兴县优百特生态科技有限公司于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下:
              项目                  购买日公允价值         购买日账面价值           上年末账面价值
    现金及现金等价物                            471,905.08               471,905.08              1,034,585.44
    应收款项                                      38,192.00               38,192.00                 324,766.80
    存货                                     3,556,210.12              1,804,666.58              1,530,645.92
    固定资产                                 3,442,239.00                851,901.05                 871,536.65
    生产性生物资产                           2,264,808.33                892,066.22                 855,500.00
    长期待摊费用                                838,415.72                                           36,264.00
    减:应付款项                                  322,288.99             322,288.99                 330,144.35
       应付职工薪酬                            35,156.00              35,156.00
       应交税费                               180,426.02             180,426.02
    净资产                                  10,073,899.24              3,520,859.92              4,323,154.46减:少数股东权益
    取得的净资产                            10,073,899.24              3,520,859.92              4,323,154.46
    以现金支付的对价                                                 18,000,000.00
        减:取得的被收购子公司                                     471,905.08
        的现金及现金等价物
    取得子公司支付的现金净额                                         17,528,094.92
    本公司采用估值技术来确定优百特的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法为成本估值方法,使用的关键假设包括公开市场假设和持续使用假设。
    被购买方在上一资产负债表日的可辨认资产、负债的公允价值无法可靠取得。
    ③ 始兴县优百特生态科技有限公司自购买日至当年末止期间的收入、净利润和现金流量列示
                               项      目                                           金     额
    营业收入                                                                                     5,303,334.00
    净利润                                                                                           -96,595.22
    经营活动现金流量                                                                                315,552.97
    现金流量净额                                                                                    -211,736.23
    (2)惠州桑梓湖畜牧良种有限公司
    2012年5月18日,本公司向佳业发展公司和武汉瑞世普禾生物技术有限公司收购了其拥有的桑梓湖90%的股权。本次交易的购买日为2012年6月1日,系本公司取得对桑梓湖的控制权的日期。资产交割于2012年6月1日执行完毕,资产交割后,本
                                                                深圳市金新农饲料股份有限公司 2012 年度报告全文公司对该公司形成控制。
    ① 合并成本以及商誉的确认情况如下:
                                       项目                                              金额合并成本:
    支付的现金                                                                                8,641,710.00
    合并成本合计                                                                                 8,641,710.00
    减:取得的可辨认净资产的公允价值                                                                5,446,794.90
    商誉                                                                                         3,194,915.10
    被合并净资产公允价值以经深圳市天健国众联资产评估土地房地产估计有限公司按成本估值方法确定的估值结果确定。
    ②惠州桑梓湖畜牧良种有限公司于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下:
              项目                 购买日公允价值          购买日账面价值           上年末账面价值
    现金及现金等价物                               86,162.42            86,162.42                   999,484.60
    应收款项                                       48,481.45            48,481.45                    48,188.31
    存货                                        5,235,901.34          4,720,447.36               3,984,467.82
    固定资产                                    1,893,726.81          1,065,422.68               1,068,754.39
    生产性生物资产                              2,032,854.02           653,071.11
    减:应付款项                                1,145,999.71          1,145,999.71               1,268,931.65
       应付职工薪酬                            99,132.00            99,132.00                    51,738.00
       应付股利                             2,000,000.00          2,000,000.00
    净资产                                      6,051,994.33          3,328,453.31               4,780,225.47
    减:少数股东权益