恺英网络(002517)公告正文

泰亚股份:2012年半年度报告

公告日期:2012-08-21

        泰亚鞋业股份有限公司
             TAIYA SHOES CO., LTD.(福建省泉州市经济技术开发区清濛园区美泰路 36 号)
        2012 年半年度报告
               泰亚股份   002517
                二一二年八月
                                                                                            泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                               目               录一、重要提示 ...................................................................................................................................... 2二、公司基本情况 .............................................................................................................................. 3三、主要会计数据和业务数据摘要 .................................................................................................. 4四、股本变动及股东情况 .................................................................................................................. 7五、董事、监事和高级管理人员 .................................................................................................... 12六、董事会报告 ................................................................................................................................ 17七、重要事项 .................................................................................................................................... 27八、财务会计报告 ............................................................................................................................ 42九、备查文件目录 .......................................................................................................................... 134
                                                         泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                     一、重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    公司负责人林祥加、主管会计工作负责人黄小蓉及会计机构负责人(会计主管人员) 黄小蓉声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                          泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                           二、公司基本情况(一)公司信息
    A 股代码                  002517                                   B 股代码
    A 股简称                  泰亚股份                                 B 股简称
    上市证券交易所            深圳证券交易所
    公司的法定中文名称        泰亚鞋业股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写    泰亚股份
    公司的法定英文名称        TAIYA SHOES CO., LTD.
    公司的法定英文名称缩写    TAIYA
    公司法定代表人            林祥加
    注册地址                  福建省泉州市经济技术开发区清濛园区美泰路 36 号
    注册地址的邮政编码        362005
    办公地址                  福建省泉州市经济技术开发区清濛园区美泰路 36 号
    办公地址的邮政编码        362005
    公司国际互联网网址        http://www.taiya.hk
    电子信箱                  zqb@taiya.hk(二)联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                           证券事务代表
    姓名                                  谢梓熙                                   余树芳
                                      福建省泉州市经济技术开发区清濛园区 福建省泉州市经济技术开发区清濛园区联系地址
                                      美泰路 36 号                       美泰路 36 号
    电话                                  0595-22498599                            0595-22019888
    传真                                  0595-22499000                            0595-22499000
    电子信箱                              xiezixi@taiya.hk                         yushufang@taiya.hk(三)信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称               《证券时报》、《中国证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站网
                                     http://www.cninfo.com.cn址
    公司半年度报告备置地点                   公司证券部
                                                                 泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                            三、主要会计数据和业务数据摘要(一)主要会计数据和财务指标1、以前报告期财务报表是否发生了追溯调整□ 是 √ 否 □ 不适用2、主要会计数据
                                                                                      本报告期比上年同期增减
             主要会计数据              报告期(1-6 月)           上年同期
                                                                                                (%)
    营业总收入(元)                             160,194,604.32          190,509,496.95                  -15.91%
    营业利润(元)                                 21,396,079.44          27,238,037.79                  -21.45%
    利润总额(元)                                 76,892,111.68          29,455,962.43                  161.04%
    归属于上市公司股东的净利润(元)               57,601,534.89          22,066,912.16                  161.03%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               15,982,227.25          20,411,783.66                   -21.7%益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)               71,439,032.91         -46,256,473.07                  254.44%
                                                                                      本报告期末比上年度期末
                                         本报告期末              上年度期末
                                                                                              增减(%)
    总资产(元)                                 685,501,044.84          634,205,559.78                    8.09%
    归属于上市公司股东的所有者权益(元)         640,179,946.32          600,258,411.43                    6.65%
    股本(股)                                   176,800,000.00           88,400,000.00                    100%3、主要财务指标
                                                                                      本报告期比上年同期增减
             主要财务指标              报告期(1-6 月)           上年同期
                                                                                                (%)
    基本每股收益(元/股)                                     0.33                 0.12                    175%
    稀释每股收益(元/股)                                     0.33                 0.12                    175%扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                          0.09                 0.12                     -25%(元/股)
    全面摊薄净资产收益率(%)                              9.2%                   3.72%                    5.48%
    加权平均净资产收益率(%)                              9.2%                   3.72%                    5.48%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
                                                      2.55%                   3.44%                   -0.89%益率(%)扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                      2.55%                   3.44%                   -0.89%收益率(%)每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                          0.40                -0.52                  176.92%股)
                                                                                      本报告期末比上年度同期
                                         本报告期末              上年度期末
                                                                                            末增减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/                       3.62                 6.79                  -46.69%
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文股)
    资产负债率(%)                                         15.13%                    18.68%                  -3.55%注:1、上述数据以公司合并报表数据填列。
    2、2012 年 5 月 29 日,公司实施 2011 年度利润分配方案后,总股本由 88,400,000 股增加至 176,800,000 股,根据《企业会计准则第 34 号-每股收益》规定,上年同期每股收益按转股后的股本计算。4、报告期末公司主要会计数据和财务指标的说明
    报告期内,公司营业总收入、营业利润分别比上年同期下降 15.91%、21.45%,利润总额、净利润分别比上年同期增长161.04%、161.03%。主要原因为:
    (1)报告期内公司主要客户的库存压力加大,客户采用多款少量的经营模式,单一订单量下降导致公司产能利用率降低,营业收入有所下降。
    (2)随着公司主要原材料采购价格的持续上涨及劳动力成本的不断增长,公司毛利率上升的趋势受到限制,与上年同期毛利率基本持平。
    (3)子公司厦门瑞行投入较大的产品推广及广告费。
    (4)子公司安庆泰亚取得大额政府补助,导致营业外收入增加幅度较大,因此,本期归属于上市公司股东的净利润增长较快。(二)境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用(三)扣除非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用
                         项目                            金额(元)                        说明
    非流动资产处置损益                                               -10,866.15越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
                                                            55,505,147.90国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          1,750.49其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额
    所得税影响额                                            -13,876,724.60
    合计                                                     41,619,307.64                  --公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明无
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                     四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表√ 适用 □ 不适用
                           本次变动前                    本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                     比例                       公积金转
                          数量                发行新股   送股                其他     小计        数量        比例(%)
                                     (%)                            股
    一、有限售条件股份      66,300,000      75%                     66,300,000          66,300,000 132,600,000       75%1、国家持股2、国有法人持股
    3、其他内资持股         15,300,000 17.31%                       15,300,000          15,300,000   30,600,000 17.31%
    其中:境内法人持股      15,300,000 17.31%                       15,300,000          15,300,000   30,600,000 17.31%境内自然人持股
    4、外资持股             51,000,000 57.69%                       51,000,000          51,000,000 102,000,000 57.69%
    其中:境外法人持股      51,000,000 57.69%                       51,000,000          51,000,000 102,000,000 57.69%境外自然人持股5.高管股份
    二、无限售条件股份      22,100,000      25%                     22,100,000          22,100,000   44,200,000      25%
    1、人民币普通股         22,100,000      25%                     22,100,000          22,100,000   44,200,000      25%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数            88,400,000    100%                      88,400,000          88,400,000 176,800,000      100%股份变动的批准情况
    公司于2012年5月15日召开的2011年度股东大会通过了2011年度利润分配方案:以公司2011年12月31日总股本8,840万股为基数,向全体股东每10股派发现金人民币2元(含税),共计派发现金红利人民币1,768万元,同时,以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增10股。本利润分配方案实施后,公司总股本变更为17,680万股。股份变动的过户情况
    公司资本公积金转增股本方案已于2012年5月29日实施完毕, 无限售流通股的起始交易日为2012年5月29日。股份变动均已办理过户手续。
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    本次实施送(转)股后,按新股本176,800,000股摊薄计算,2011年每股净收益为0.22元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    股份变动相关情况详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网、《中国证券报》以及《证券时报》相关公告。2、限售股份变动情况√ 适用 □ 不适用
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                      期末限售股数        限售原因        解除限售日期
                                          数             数
    泰亚国际贸易有                                                                        IPO 前发行限售
                       51,000,000                       51,000,000      102,000,000                  2013.12.7
    限公司                                                                                -法人
    泉州市泰亚投资                                                                        IPO 前发行限售
                        9,000,000                        9,000,000       18,000,000                  2013.12.7
    有限责任公司                                                                          -法人
    广州天富投资有                                                                        IPO 前发行限售
                        6,300,000                        6,300,000       12,600,000                  2013.12.7
    限公司                                                                                -法人
    合计                   66,300,000                       66,300,000      132,600,000         --                --(二)证券发行与上市情况1、前三年历次证券发行情况√ 适用 □ 不适用
    股票及其衍生证                         发行价格                                           获准上市
                     发行日期                         发行数量         上市日期                          交易终止日期
    券名称                             (元/股)                                          交易数量股票类
    人民币普通股     2010 年 11 月 23 日         20.00      22,100,000 2010 年 12 月 07 日      22,100,000可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类(不适用)权证类(不适用)前三年历次证券发行情况的说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]1614 号文核准,公司向社会公开发行 2210 万股人民币普通股(A 股),每股面值 1.00 元,实际发行价格每股 20.00元。2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
    公司首次公开发行股票后,总股本变更为 8,840 万股。发行前公司资产负债率为 51.42%,发行后公司资产负债率为 7.18%。3、现存的内部职工股情况□ 适用 √ 不适用
                                                                       泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(三)股东和实际控制人情况1、报告期末股东总数报告期末股东总数为 12,412 户。2、前十名股东持股情况
                                              前十名股东持股情况
                                                                       持有有限售           质押或冻结情况
    股东名称(全称)        股东性质    持股比例(%)    持股总数
                                                                         条件股份      股份状态             数量
    泰亚国际贸易有限公司     境外法人            57.69%     102,000,000 102,000,000泉州市泰亚投资有限责任 境内非国有法
                                             10.18%      18,000,000     18,000,000 质押                      6,000,000
    公司                   人
                         境内非国有法
    广州天富投资有限公司                          7.13%      12,600,000     12,600,000
                         人
    宋俊玲                   境内自然人           1.01%       1,793,000
    朱根凤                   境内自然人           0.37%         660,896
    徐周荣                   境内自然人           0.28%         500,000
    王雪英                   境内自然人           0.26%         466,990国泰君安证券股份有限公
                       境内非国有法
    司客户信用交易担保证券                        0.23%         404,300
                       人账户
    刘平                     境内自然人           0.23%         398,000
    张爱丝                   境内自然人           0.14%         240,000股东情况的说明前十名无限售条件股东持股情况√ 适用 □ 不适用
                                           期末持有无限售条件                       股份种类及数量
                 股东名称
                                               股份的数量                种类                        数量
    宋俊玲                                                1,793,000 A 股                                         1,793,000
    朱根凤                                                 660,896 A 股                                           660,896
    徐周荣                                                 500,000 A 股                                           500,000
    王雪英                                                 466,990 A 股                                           466,990国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保
                                                       404,300 A 股                                           404,300证券账户
    刘平                                                   398,000 A 股                                           398,000
    张爱丝                                                 240,000 A 股                                           240,000
    洪剑勇                                                 233,800 A 股                                           233,800
    历玲                                                   220,000 A 股                                           220,000
    蔡英权                                                 199,270 A 股                                           199,270
                                                                    泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文上述股东关联关系或(及)一致行动人的说明
    公司前十名股东中,泰亚国际贸易有限公司和泉州市泰亚投资有限责任公司的股东系兄弟关系,与广州天富投资有限公司不存在关联关系。公司不知其他股东之间是否存在关联关系,也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东是否存在关联关系和是否属于一致行动人。3、控股股东及实际控制人情况(1)控股股东及实际控制人变更情况□ 适用 √ 不适用(2)控股股东及实际控制人具体情况介绍是否有新实际控制人□ 是 √ 否 □ 不适用
    实际控制人名称                                         林祥伟、王燕娥
    实际控制人类别                                         境外情况说明
    公司实际控制人为林祥伟、王燕娥夫妇。
    林祥伟先生:1968 年 7 月出生,中国香港永久性居民,香港永久性居民身份证号码为 K388640(9)。2009 年 8 月至今任公司股东代表监事、监事会主席。林祥伟先生与王燕娥女士系夫妻关系,持有公司控股股东泰亚国际贸易有限公司 50%股权。
    王燕娥女士:1972 年 8 月出生,中国香港永久性居民,香港永久性居民身份证号码为 P560329(7)。王燕娥女士与林祥伟先生系夫妻关系,持有公司控股股东泰亚国际贸易有限公司 50%股权。(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(4)实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在百分之十以上的法人股东√ 适用 □ 不适用
                                                                                        注册资本
          法人股东名称         法定代表人       成立日期      主要经营业务或管理活动                币种
                                                                                        (万元)
                                                            以自有资金对金融业、制造业、
                                              2009 年 02 月
    泉州市泰亚投资有限责任公司   林祥炎                         商贸业等国家法侓法规允许的      5,000 CNY
                                              26 日
                                                            项目进行投资
                             该公司注册资本于 2012 年 7 月 9 日由 2000 万元增加至 5000 万元。其股权结构为林
                             松柏持股 50%,林祥加持股 30%,林祥炎持股 20%,三名股东与公司实际控制人林
                             祥伟系兄弟关系。截至 2012 年 6 月 30 日,该公司持有公司股份 1800 万股,占公司
            情况说明
                             股本总额的 10.18%,系公司第二大股东。报告期内该公司持有的本公司股份数量因
                             公司利润分配方案实施以资本公积金转增股本增加了 900 万股。该公司所持股份均为
                             限售股份,其中质押 600 万股,占公司总股本的 3.39%。(四)可转换公司债券情况□ 适用 √ 不适用
                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文五、董事、监事和高级管理人员
                                                                                                                                           泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                                                       其中:持有 期末持有股                是否在股东
                                                                                 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数                                                单位或其他
    姓名        职务      性别 年龄        任期起始日期       任期终止日期                                                              限制性股票 票期权数量     变动原因
                                                                                  (股)       份数量(股)份数量(股)   (股)                                            关联单位领
                                                                                                                                       数量(股)   (股)                    取薪酬
    林祥加     董事长;董事 男           48 2009 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
    林松柏     总经理;董事 男           50 2009 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
    林祥炎     董事          男         42 2009 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
           董事;董事会
    谢梓熙                   男         39 2009 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
           秘书
    林志扬     独立董事      男         56 2009 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
    谢衡       独立董事      男         43 2009 年 11 月 13 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
    黄杰       独立董事      男         66 2009 年 11 月 13 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
    林祥伟     监事          男         44 2009 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
    张海华     监事          男         35 2009 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
    代海军     监事          男         33 2009 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 15 日             0             0          0              0            0            0              否
    张红生     副总经理      男         33 2009 年 09 月 01 日 2012 年 09 月 01 日             0             0          0              0            0            0              否
    黄小蓉     财务总监      女         31 2009 年 11 月 01 日 2012 年 11 月 01 日             0             0          0              0            0            0              否
    刘柏强     副总经理      男         39 2011 年 11 月 24 日 2014 年 11 月 24 日             0             0          0              0            0            0              否
    朱紫阳     副总经理      男         32 2011 年 11 月 24 日 2014 年 11 月 24 日             0             0          0              0            0            0              否
    合计           --      --   --               --                 --                                                                                               --           --董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
                                                                          泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(二)任职情况在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                              在股东单位                                             在股东单位是否领
    任职人员姓名           股东单位名称                             任期起始日期       任期终止日期
                                              担任的职务                                                  取报酬津贴
    林祥炎         泉州市泰亚投资有限责任公司     执行董事       2009 年 02 月 26 日 2015 年 02 月 26 日 否在股东单位任
               林祥炎系泉州市泰亚投资有限责任公司法人代表,自该公司成立起担任执行董事一职。职情况的说明在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                              在其他单位                                             在其他单位是否领
    任职人员姓名           其他单位名称                             任期起始日期       任期终止日期
                                              担任的职务                                                  取报酬津贴
    林祥加         晋江市泰亚鞋业发展有限公司     董事           2009 年 09 月 29 日 2012 年 09 月 28 日 是
    林祥加         福建泰丰鞋业有限公司           董事           2010 年 12 月 30 日 2013 年 04 月 25 日 否
    林松柏         晋江市泰亚鞋业发展有限公司     董事           2009 年 09 月 29 日 2012 年 09 月 28 日 是
    林松柏         福建泰丰鞋业有限公司           董事           2010 年 12 月 30 日 2013 年 04 月 25 日 否
    林松柏         安庆泰亚鞋业有限公司           董事           2011 年 04 月 23 日 2014 年 04 月 22 日 否
    林松柏         厦门市瑞行电子商务有限公司     董事           2011 年 07 月 01 日 2014 年 06 月 30 日 否
                                              董事长、总经
    林祥炎         晋江市泰亚鞋业发展有限公司                    2009 年 09 月 29 日 2012 年 09 月 28 日 是
                                              理
                                              董事长、总经
    林祥炎         福建泰丰鞋业有限公司                          2004 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 25 日 是
                                              理
    林祥炎         安庆泰亚鞋业有限公司           董事           2011 年 04 月 23 日 2014 年 04 月 22 日 否
    林祥炎         厦门市瑞行电子商务有限公司     董事           2011 年 07 月 01 日 2014 年 06 月 30 日 否
    谢梓熙         厦门市瑞行电子商务有限公司     监事           2011 年 07 月 01 日 2014 年 06 月 30 日 否
    林志扬         福建发展高速公路股份有限公司 独立董事         2009 年 05 月 22 日 2015 年 05 月 21 日 是
               福建龙溪轴承(集团)股份有限
    林志扬                                        独立董事       2007 年 05 月 19 日 2013 年 05 月 18 日 是
               公司
    林志扬         福建冠福现代家用股份有限公司 独立董事         2008 年 10 月 08 日 2014 年 10 月 07 日 是
    林志扬         三安光电股份有限公司           独立董事       2008 年 07 月 11 日 2013 年 11 月 23 日 是
    林志扬         厦门大学管理学院               党委书记       2007 年 09 月 20 日                    是
    谢衡           中国皮革和制鞋工业研究院       院长助理       2009 年 01 月 05 日                    是
    谢衡           兴业皮革科技股份有限公司       独立董事       2007 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 25 日 是
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    谢衡         兄弟科技股份有限公司            独立董事      2007 年 12 月 28 日 2013 年 12 月 27 日 是
    黄杰         福建万源投资有限公司            财务顾问      2010 年 05 月 15 日                    是
    黄杰         福建雪人股份有限公司            独立董事      2009 年 09 月 22 日 2012 年 09 月 21 日 是
    黄杰         立信会计师事务所福建分所        顾问          2010 年 01 月 15 日                    是
    黄杰         福建省会计学会                  副会长        2006 年 06 月 15 日                    是
    林祥伟       福建泰丰鞋业有限公司            监事          2004 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 25 日 否
    林祥伟       安庆泰亚鞋业有限公司            监事          2011 年 04 月 23 日 2014 年 04 月 23 日 否在其他单位任 以上单位中,晋江市泰亚鞋业发展有限公司、福建泰丰鞋业有限公司、厦门市瑞行电子商务有限公司、安职情况的说明 庆泰亚鞋业有限公司均为公司全资子公司。(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人 经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过后,董事、监事的报酬最终经公司股东大会审议批准,
    员报酬的决策程序         高级管理人员的报酬经公司董事会审议批准。
                         公司以行业薪酬水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据,结合公司薪酬董事、监事、高级管理人
                         管理制度标准确定,并按国家有关规定享受社会保险保障,除此之外,未在公司享受其他待遇和员报酬确定依据
                         退休金计划。独立董事除领取独立董事津贴外,在本公司不享有其他福利待遇。董事、监事和高级管理人 独立董事津贴按年度支付到个人账户,其他董事、监事、高级管理人员报酬按月支付到个人账户。
    员报酬的实际支付情况     报告期内,董事、监事和高级管理人员共 14 人,共支付薪酬 111.22 万元。(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况不适用(五)公司员工情况
    在职员工的人数                                                                                              1,586
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                                                 0
                                                      专业构成
                       专业构成类别                                              专业构成人数
    生产人员                                                                                                    1,417
    销售人员                                                                                                      11
    技术人员                                                                                                      74
    财务人员                                                                                                      14
    行政人员                                                                                                      70
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                  教育程度
                    教育程度类别                                            数量(人)
    高中及以下                                                                                             1,544
    大专                                                                                                     29
    本科                                                                                                     12
    硕士                                                                                                      1公司员工情况说明
    公司实行劳动合同制度,员工的聘用和解聘均依据《中华人民共和国劳动法》及其他相关劳动法律法规的规定办理。本公司为正式员工提供了劳动保障计划,包括基本养老保险、工伤保险、生育保险、医疗保险、失业保险、住房公积金等福利,没有需要公司承担费用的离退休职工。
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                            六、董事会报告(一)管理层讨论与分析
    2012 年上半年,全球宏观经济下行,国内经济增速明显回落,消费仍趋于谨慎,体育运动品行业的经营压力仍然较大。公司主要客户的库存压力加大,客户采用多款少量的经营模式,单一订单量下降导致公司产能利用率降低,营业收入有所下降。报告期内,公司实现营业总收入 16,019.46 万元,比上年同期下降 15.91%,实现利润总额 7,689.21 万元,同比增长 161.04%,实现归属于母公司股东的净利润 5,760.15 万元,同比增长 161.03%。
    面对当前复杂的经济形势,公司优化管理体系,强化组织效率,围绕年初制定的工作重点及未来发展战略,加强与各主要客户的战略合作,不断加大对新产品的研究和开发力度,进一步增强产品研发能力,巩固公司产品的市场领先地位。同时加强户外运动品牌的建设,提升自有品牌的市场占有率,为经营业绩的提升打下良好基础。
    报告期内,公司的研发投入 681.94 万元,占营业收入的 4.26%,共取得发明专利 2 份,申请专利 8 份,其中,发明专利 3 份,实用新型专利 5 份。
    报告期内,公司募投项目已陆续投入建设。公司同时加强市场开拓,延伸产品领域,进一步完善销售体系,提高市场份额,为募投项目的顺利投产提供保证。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上:□ 是 √ 否 □ 不适用公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
    1、晋江市泰亚鞋业发展有限公司
    该公司成立于 1996 年 9 月 11 日,注册资本 1,708 万元,实收资本 1,708 万元,法定代表人林祥炎,住所为晋江市陈埭镇桂林工业区,经营范围为生产鞋及鞋用材料,公司持有其 100%的股权。截至 2012 年 6 月 30 日,该公司总资产 10,256.23万元,净资产 5,960.34 万元,2012 年上半年实现营业收入 4,052.80 万元,实现净利润 349.68 万元。
    2、福建泰丰鞋业有限公司
    该公司成立于 2004 年 4 月 26 日,注册资本为 5,000 万元,实收资本 5,000 万元,法定代表人林祥炎,住所为泉州台商投资区张坂片区,经营范围为生产鞋及鞋材,公司持有其 100%的股权,尚处在筹建期,截至 2012 年 6 月 30 日,该公司总资产 15,013.54 万元,净资产 15,008.93 万元,2012 年上半年实现净利润 296.63 万元。
    3、安庆泰亚鞋业有限公司
                                                                          泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    该公司成立于 2011 年 4 月 23 日,注册资本 8,000 万元,实收资本 8,000 万元,法定代表人林诗奕,住所为安庆市大桥开发区纬五路,经营范围为生产各种鞋及鞋材,公司持有其 100%的股权,尚处在筹建期,截至 2012 年 6 月 30 日,该公司总资产 15,670.40 万元,净资产 14,248.27 万元,2012 年上半年实现净利润 4,262.48 万元。
    4、厦门市瑞行电子商务有限公司
    该公司成立于 2011 年 7 月 1 日,注册资本 1,500 万元,实收资本 1,500 万元,法定代表人林诗奕,住所为厦门市湖里区泗水道 597 号海富中心 1 号楼 6 层 601 单元,经营范围为网上销售:服装鞋帽、背包、户外用品、针纺织品、电脑软硬件及配件,公司持有其 100%的股权,截至 2012 年 6 月 30 日,该公司总资产 1,640.19 万元,净资产 953.15 万元,2011 年上半年亏损 344.33 万元。可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
    1、原材料价格波动的风险
    公司主要原材料的价格波动较大,受国内外经济形势及市场需求变动等多方面因素影响,未来公司主要原材料价格存在不确定性,若公司不能准确把握原材料价格走势,储备合理的库存量,将面临原材料价格波动的风险。
    2、管理风险
    尽管公司已建立规范的管理体系,经营状况良好,但随着公司新建项目的实施,规模不断扩大,技术创新要求将加快,组织结构和管理体系需要向更有效率的方向发展,公司经营决策和风险控制难度增加。如公司的组织管理体系和人力资源不能满足规模扩大后的要求,公司的生产经营和业绩提升将受到一定影响。1、公司主营业务及其经营状况(1)主营业务分行业、分产品情况表
                                                                                                           单位:元
                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
    分行业或分产品         营业收入         营业成本        毛利率(%)
                                                                      同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)分行业
    制鞋业             159,837,882.71      123,604,141.07        22.67%          -15.95%        -16.01%          0.06%分产品
    EVA 鞋底           102,696,924.10       80,623,967.91        21.49%          -19.04%        -18.89%         -0.15%
    PH 鞋底                45,060,663.37    34,317,158.26        23.84%          -11.26%          -8.7%         -2.13%
    PU 鞋底                 7,829,847.01     6,169,912.96         21.2%          -21.24%        -21.94%           0.7%
    其他                    4,250,448.23     2,493,101.94        41.34%           63.78%           9.7%         28.91%
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文主营业务分行业和分产品情况的说明
    公司的收入主要来源于 EVA 和 PH 鞋底。其他鞋底系指鞋底配饰如 RB、TPU 饰片以及厦门瑞行的户外鞋,报告期内新增部分主要是厦门瑞行的户外鞋销售。毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
    报告期内,公司毛利率与上年同期基本持平,没有存在较大幅度的增减。(2)主营业务分地区情况
                                                                                                      单位:元
                 地区                             营业收入                    营业收入比上年同期增减(%)
    东北地区                                                        403,716.55                               100%
    华北地区                                                        589,182.28                               100%
    华东地区                                                     147,552,416.42                           -13.34%
    华南地区                                                       5,761,499.56                           -65.76%
    华中地区                                                       4,912,667.26                            60.19%
    西北地区                                                        274,988.82                               100%
    西南地区                                                        341,080.97                               100%
    港澳台地区                                                         2,330.85                              100%主营业务分地区情况的说明
    公司的主要客户为国内知名运动鞋品牌企业,大多集中在泉州地区,因此,公司的销售主要面向福建省地区。华南、华中地区的销售主要是公司对安踏(中国)有限公司(以下简称“安踏”)和特步(中国)有限公司(以下简称“特步”)指定代工厂的销售。公司与安踏和特步及其代工厂分别签订协议,由安踏和特步指定公司为鞋底供应商,公司将产品直接发给代工厂,并直接与其结算,因此此类销售并未统计在对安踏和特步的销售中。东北、华北、西北、西南及港澳台等地区的销售,均为厦门瑞行的户外鞋销售。主营业务构成情况的说明
    报告期内,公司主营业务仍以 EVA 鞋底和 PH 鞋底为主要产品,PH 鞋底仍保持较高毛利,主营业务结构及盈利能力未发生重大变化。
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明□ 适用 √ 不适用(4)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明□ 适用 √ 不适用(5)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析√ 适用 □ 不适用
    公司全资子公司安庆泰亚鞋业有限公司于 2012 年 5 月 18 日收到安庆市财政局重点项目资金补助款 5,474.53 万元,根据企业会计准则及相关规定,本次收到的补贴款于收到时计入当期损益,因此会对公司 2012 年度的盈利产生重大正面影响。(6)占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况□ 适用 √ 不适用(7)经营中的问题与困难
    报告期内,受宏观经济影响,终端消费呈现疲软态势,公司主要客户库存压力增加,单一型体的订单量下降导致公司产能利用率降低。2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况□ 适用 √ 不适用3、持有外币金融资产、金融负债情况□ 适用 √ 不适用(二)公司投资情况1、募集资金总体使用情况√ 适用 □ 不适用
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                                                     单位:万元
    募集资金总额                                                                                          40,825.02
    报告期投入募集资金总额                                                                                 4,846.77
    已累计投入募集资金总额                                                                                22,311.72
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                0
    累计变更用途的募集资金总额                                                                                    0
    累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                0
                                          募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]1614 号文核准,公司向社会公开发行 2210 万股人民币普通股(A 股),每股面值 1.00 元,实际发行价格每股 20.00 元。募集资金总额为人民币 44,200 万元, 扣除各项发行费用人民币 3,374.98 万元后,实际募集资金净额为 40,825.02 万元。本报告期已使用募集资金总额 4,846.77 万元,累计使用募集资金总额 22,311.72万元,尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中。
                                                                                                                                       泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文2、募集资金承诺项目情况√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                               单位:万元
                                 是否已变更项                                                               截至期末投资                        本报告期                  项目可行性是
                                                   募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计                     项目达到预定可使                是否达到预计
    承诺投资项目和超募资金投向          目(含部分变                                                            进度(%)(3)=                        实现的效                  否发生重大变
                                                    投资总额       额(1)         金额        投入金额(2)                       用状态日期                       效益
                                         更)                                                                   (2)/(1)                              益                           化承诺投资项目
    年产 2000 万双运动鞋鞋底项目     否                    13,169.98    13,169.98      238.33          727.93          5.53% 2012 年 12 月 31 日               否             否
    技术中心扩建项目                 否                     1,855.00     1,855.00                       57.77           3.11% 2013 年 12 月 31 日              否             否
    承诺投资项目小计                 -                     15,024.98    15,024.98      238.33          785.70 -                -                               -              -超募资金投向安庆安踏工业园年产 2000 万双运
                                 否                                 10,000.04     4,608.43       5,726.01         57.26% 2012 年 12 月 31 日               否             否动鞋鞋底项目
    归还银行贷款(如有)             -                                                              11,800.00                  -                    -          -              -
    补充流动资金(如有)             -                                                               4,000.00                  -                    -          -              -
    超募资金投向小计                 -                                  10,000.04     4,608.43      21,526.01 -                -                               -              -
    合计                             -                     15,024.98    25,025.02     4,846.76      22,311.71 -                -                               -              -
                                 1、年产 2000 万双运动鞋鞋底项目:该项目建设用地因泉州湾跨海大桥工程规划路线贯穿福建泰丰场地,被暂停投资建设,因募投项目建设用地置换延未达到计划进度或预计收益的情
                                 迟影响项目建设进度,导致募投项目的建设较原计划延迟。2、技术中心扩建项目:公司原计划在福建泰丰建设期间对公司场地做适当调整,但因福建况和原因(分具体项目)
                                 泰丰项目建设用地置换延迟造成技术中心扩建项目的建设进度也相应延迟。项目可行性发生重大变化的情况
                                 不适用说明超募资金的金额、用途及使用进展 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    情况                           2011 年 2 月 13 日,公司 2011 年度第二次临时股东大会审议通过了关于使用超募资金投资安踏工业园“年产 2000 万双运动鞋鞋底项目”的议案,公司
                               使用超募资金 10,000.04 万元投资安庆安踏工业园“年产 2000 万双运动鞋鞋底项目”,新设全资子公司安庆泰亚负责实施该项目。截至 2012 年 6 月 30
                               日,该项目已使用超募资金 5,726.01 万元,占计划投资进度的 57.26%。正在进行项目工程建设。
                               √ 适用 □ 不适用
                               □ 报告期内发生 √ 以前年度发生募集资金投资项目实施地点变更
    情况                           2011 年 4 月 13 日,公司召开了第一届董事会第十二次会议,审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点》的议案,公司募集资金投资项目之一
                               “年产 2000 万双运动鞋鞋底项目”建设用地因泉州湾跨海大桥工程规划路线贯穿福建泰丰场地,被暂停投资建设。公司会同惠南工业园区、泉州台商
                               投资区管委会协调制定了用地调整方案,项目建设用地最终确定于泉州台商投资区内张坂片区张青公路北侧的地块。募集资金投资项目实施方式调整 □ 适用 √ 不适用
    情况                           □ 报告期内发生 □ 以前年度发生募集资金投资项目先期投入及置 □ 适用 √ 不适用换情况
                               √ 适用 □ 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资 2012 年 1 月 4 日,公司召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,因公司投资户外
    金情况                       运动品牌项目、募投项目之一“年产 2000 万双运动鞋鞋底项目”建设用地因置换新增土地出让金导致流动资金不足,公司将募投项目“年产 2000 万双
                               运动鞋鞋底项目”的部分闲置募集资金人民币 4,000 万元暂时用于补充流动资金,使用期限为自公司董事会批准日起不超过六个月。项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用额及原因
                               存放于募集资金专户,其中:
                               (1)中国建设银行股份有限公司泉州清濛支行,账号 35001656840052505428,存放金额 86,665,733.67 元 ;尚未使用的募集资金用途及去向 (2)中国工商银行晋江陈埭支行,账号 1408012729010006562,存放金额 18,192,258.75 元;
                               (3)中国建设银行股份有限公司晋江陈埭支行,账号 35001656240059189999,存放金额:43,906,302.74 元;
                               (4)中国建设银行股份有限公司晋江陈埭支行,账号 35001656240052502454,存放金额:636,889.13 元;募集资金使用及披露中存在的问 报告期内,公司已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放
    题或其他情况                   及实际使用情况,在募集资金的存放、使用、管理及披露方面不存在违规情形。
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、募集资金变更项目情况□ 适用 √ 不适用4、重大非募集资金投资项目情况□ 适用 √ 不适用(三)董事会下半年的经营计划修改计划□ 适用 √ 不适用(四)对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                      60%    至                           90%动幅度2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                  5,450.00   至                        6,450.00动区间(万元)2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                  34,060,264.84(元)
                                             1、客户单一订单量下降导致公司产能利用率降低,营业收入有所下降。
                                             2、募投项目尚无法投产,筹建期间将产生较大的费用。业绩变动的原因说明
                                             3、子公司厦门瑞行新增了产品推广费及品牌广告费。
                                             4、子公司安庆泰亚收到大额政府补助。(五)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□ 适用 √ 不适用(六)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明□ 适用 √ 不适用
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(七)陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论结果□ 适用 √ 不适用(八)公司现金分红政策的制定及执行情况
    公司一直坚持连续、稳定的利润分配政策,综合考虑公司发展所处阶段、经营状况、盈利规模、项目投资资金需求,通过现金分红方式,给予投资者合理的投资回报,为投资者提供分享利润增长成果的机会,使投资者形成了稳定的回报预期。公司上市后近两年每年均实施了现金分红,累计现金分红 44,200,000.00 元人民币,连续三年现金分红超过三年实现的年均可分配利润 30%的比例。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及中国证监会福建监管局的相关规定,公司修订了利润分配政策,制定了《未来三年股东回报规划》,并对《公司章程》进行了修订,进一步明确了公司董事会、股东大会对利润分配尤其是现金分红事项的决策程序和机制,对既定利润分配政策尤其是现金分红政策作出调整的具体条件、决策程序和机制,以及为充分听取独立董事和中小股东意见所采取的措施;同时对公司的利润分配政策尤其是现金分红政策的具体内容,利润分配的形式,利润分配尤其是现金分红的期间间隔,现金分红的具体条件,发放股票股利的条件,各期现金分红最低比例等进行了详细规定。(九)利润分配或资本公积金转增预案□ 适用 √ 不适用(十)公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况□ 适用 √ 不适用(十一)其他披露事项
    1、报告期末至本半年度报告披露期间的董事、监事、高级管理人员变动情况:
    (1)公司于 2012 年 7 月 29 日召开的 2012 年第一次职工代表大会,选举余树芳和代海军为公司第二届监事会职工代表监事,任期自 2012 年 8 月 15 日至 2015 年 8 月 14 日。
    (2)公司于 2012 年 8 月 15 日召开的 2012 年第二次临时股东大会,通过了关于公司《第二届董事会换届的选举议案》及《第二届监事会换届的选举议案》,选举林祥加、林松柏、林祥炎、谢梓熙为公司第二届董事会非独立董事,选举林志扬、谢衡、黄杰为第二届董事会独立董事;选举林祥伟为第二届监事会非职工代表监事,以上董事、监事的任期自 2012 年 8 月
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文15 日至 2015 年 8 月 14 日。
    (3)公司于 2012 年 8 月 15 日召开第二届董事会第一次会议,审议通过了相关的聘任高级管理人员议案,聘任林松柏为总经理,谢梓熙为董事会秘书,张红生为总设计师,黄小蓉为财务总监,朱紫阳、刘柏强为副总经理,杨碧红为内审部经理,余树芳为证券事务代表。
    2、报告期末至本半年度报告披露期间子公司营业执照变更情况:
    公司全资子公司厦门瑞行电子商务有限公司(以下简称“厦门瑞行”)经股东会审议通过《关于更改公司名称及经营范围的议案》及《关于增加注册资本的议案》,同意厦门瑞行的公司名称由“厦门市瑞行电子商务有限公司”更改为“厦门市瑞行体育用品有限公司”,经营范围由“网上销售:服装鞋帽、背包、户外用品、针纺织品、电脑软硬件及配件(以上经营范围,涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)”变更为:“设计销售:体育用品、鞋、服装、服饰、户外用品、包袋、帽子、袜子(以上经营范围,涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)”,注册资本由 1500 万元变更为 2500 万元。厦门瑞行已于 2012 年 8 月 3 日完成工商营业执照变更事项。(十二)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排(本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写)□ 适用 √ 不适用
                                                                       泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                              七、重要事项(一)公司治理的情况
    1、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规等要求,不断完善公司治理结构,健全公司内部控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,不断提高公司治理水平。
    (1)关于股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开及议事程序,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。
    (2)关于公司与控股股东
    公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会,直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
    (3)关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事;公司目前有独立董事三名,占全体董事的三分之一以上,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《中小企业板上市公司董事行为指引》等制度开展工作,认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,诚实守信地履行职责。
    (4)关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举监事,公司目前有监事 3 名,监事会的人数及构成符合法律法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
    (5)关于绩效评价和激励约束机制
    公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。为进一步完善董事、监事与高级管理人员的薪酬管理,建立科学有效的激励与约束机制,报告期内公司已开始对高级管理人员实行绩效考核激励机制,有效调动高级管理人员的工作积极性。
    (6)关于相关利益者
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳健发展。
    (7)关于信息披露与投资者关系管理
    公司严格按照《股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的规定,制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》等制度,完善公司信息披露与投资者关系管理的制度建设,并在工作中认真严格执行。公司指定董事会秘书负责公司信息披露和投资者关系管理工作,加强投资者关系管理,履行信息披露义务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》和“巨潮资讯网”为公司信息披露的报纸和网站,真实、准确、及时地披露公司信息,确保公司所有股东公平获得公司相关信息。
    2、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况
    (1)报告期内,公司董事长按照《公司章程》及有关法律法规的要求,召集、主持董事会会议,积极督促公司执行股东大会和董事会的各项决议,确保董事会依法正常运作。同时,公司董事长为各董事履行职责创造了良好的工作条件,充分保证了各董事及董事会秘书的知情权,为其履职创造良好的工作条件。
    (2)报告期内,公司全体董事能严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《中小企业板上市公司董事行为指引》等规定开展工作,忠实、勤勉、尽责地履行职责,认真执行股东大会决议,严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定,审慎决策,积极督促经理层严格执行董事会决议,切实保护公司和投资者利益;积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,掌握作为董事应具备的相关知识,勤勉尽责地履行职责,较好地维护了公司和全体股东的合法权益,不断提高公司风险防范能力和整体质量,促进公司可持续发展。
    (3)公司现有独立董事三名,占公司董事会成员1/3以上。报告期内独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事制度》等的规定,本着对公司、投资者负责的态度,勤勉尽责、忠实履行职务,积极出席相关会议,深入公司现场调查,了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,对公司的对外担保事项、内部控制自我评价报告、续聘审计机构等相关事项发表独立意见,切实保护了中小股东的利益,对公司的规范运作起到了积极推动作用。报告期内,公司独立董事对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项未提出异议。
    (4)报告期内董事出席董事会会议情况
                                                现场出席次 以通讯方式参 委托出席               是否连续两次未
      董事姓名        具体职务     应出席次数                                       缺席次数
                                                    数       加会议次数   次数                   亲自出席会议
    林祥加          董事长                5           5            0            0         0            否
    林松柏          总经理、董事          5           5            0            0         0            否
    林祥炎          副董事长              5           5            0            0         0            否
    谢梓熙          董事会秘书            5           5            0            0         0            否
    林志扬          独立董事              5           5            0            0         0            否
    谢衡            独立董事              5           5            0            0         0            否
    黄杰            独立董事              5           5            0            0         0            否
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    3、公司内控制度的建立健全情况
    公司依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,不断完善内部控制制度,建立内部控制管理,细化内部控制流程,同时结合自身经营实际建立内控部推进内控建设工作, 不断完善公司治理,强化内控检查,确保公司的稳健经营。在公司未来经营发展中,公司将不断深化管理,进一步完善内部控制体系建设使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求,为公司战略规划的最终实现和可持续发展奠定良好的基础。
    4、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    (1)业务独立情况
    公司拥有独立于控股股东的经营体系,公司及子公司均有独立完整的业务管理、生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供应和产品销售等业务体系,并具有自主经营能力,业务的各经营环节均不存在对控股股东的依赖。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
    (2)资产独立情况
    公司相关资产的权属清晰,独立建账管理,与公司股东及其关联方不存在共用资产的情形。截至本报告期末,公司没有以资产或信誉为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其他关联方占用而损害公司利益的情形。
    (3)机构独立情况
    公司设有股东大会、董事会、监事会等机构,各机构均独立于公司股东,依法行使各自职权。公司已建立了能够高效运行的组织机构,公司所有的组织机构均与股东分开,没有混合经营、合署办公的情形,公司的生产经营活动依法独立进行。
    (4)人员独立情况
    公司的人员独立,公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总设计师等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,没有在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的其他任何职务,财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职,高管人员在公司领取薪酬,未在控股股东及其控制的其他企业领取薪酬。公司的董事、监事、经理人选的产生均符合法定程序,不存在控股股东干预公司股东大会和董事会作出的人事任免决定的情形。
    (5)财务独立情况
    公司设立独立的财务部门,配备独立的财务人员,建立独立的会计核算体系;公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策,不存在控股股东干预本公司资金使用的情形;公司在银行单独开立账户,不存在与股东共用银行账户的情况;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与股东单位混合纳税现象。公司建立了规范、独立的财务会计制度和对下属子公司的
                                                                       泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文财务管理制度。
    5、公司对高级管理人员的考评机制、相关激励制度的建立及实施情况
    报告期内,公司已建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制,对高级管理人员实行考评和激励机制,实行基本年薪与绩效考核相结合的薪酬制度,进一步完善对高级管理人员的绩效考核体系,调动高级管理人员积极性,促进公司的经营业务持续、健康的发展。(二)以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况√ 适用 □ 不适用
    2012 年 5 月 15 日,公司召开 2011 年度股东大会,审议通过了 2011 年度利润分配方案为:以公司 2011 年 12 月 31 日总股本 88,400,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发 2.00 元人民币现金(含税), 同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。公司于 2012 年 5 月 23 日公告了权益分派实施公告,股权登记日为 2012 年 5 月 28 日,除权除息日为 2012 年 5月 29 日。(三)重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用(四)破产重整相关事项□ 适用 √ 不适用(五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、证券投资情况□ 适用 √ 不适用2、持有其他上市公司股权情况□ 适用 √ 不适用
                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、持有非上市金融企业股权情况□ 适用 √ 不适用4、买卖其他上市公司股份的情况□ 适用 √ 不适用(六)资产交易事项1、收购资产情况□ 适用 √ 不适用2、出售资产情况□ 适用 √ 不适用3、资产置换情况□ 适用 √ 不适用4、企业合并情况□ 适用 √ 不适用5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响□ 适用 √ 不适用(七)公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明□ 适用 √ 不适用(八)公司股权激励的实施情况及其影响□ 适用 √ 不适用(九)重大关联交易
                                                                                                                                           泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文1、与日常经营相关的关联交易√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                            交易价格与市
                                     关联交易                  关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格(万
    关联交易方          关联关系                 关联交易内容                                                                                                                场参考价格差
                                       类型                         原则       (万元)          (万元)      额的比例(%)       方式              影响        元)
                                                                                                                                                                            异较大的原因
    晋江市世创机械      关键管理人员控                             以市场化为原                                                  货物验收合格
                                     采购       设备采购                                110.10        110.10        38.64%                  无                        110.10 不适用
    制造有限公司        制的其他企业                               则                                                            后付款
    合计                                                                  --           --                 110.10                      --                --           --               --
    大额销货退回的详细情况                                         无关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交 主要是公司及子公司因经营发展的需要,为能够及时满足生产的需求,更新替换现有陈旧设备,且均以市场价格为基础,
    易方)进行交易的原因                                           遵循公开、公平、公正的原则,不存在损害公司及公司股东利益的情况
    关联交易对上市公司独立性的影响                                 不会对公司独立性产生影响公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有)按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报 公司及子公司由于业务发展及生产经营的需要,拟向晋江世创采购部分机器设备,价格按照 2011 年公司向其采购时的定价
    告期内的实际履行情况                                           原则执行,预计 2012 年的采购金额为 1,976.10 万元,截至本报告期末,共发生交易 110.10 万元。
                                                               该事项已经公司于 2012 年 2 月 18 日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过,关联董事回避了表决,经独立董事事关联交易的说明
                                                               前认可及发表独立意见,并经保荐机构发表核查意见。与日常经营相关的关联交易
                                                               向关联方销售产品和提供劳务                                               向关联方采购产品和接受劳务
                    关联方
                                                   交易金额(万元)              占同类交易金额的比例(%)                 交易金额(万元)                 占同类交易金额的比例(%)
    晋江市世创机械制造有限公司                                                                                                                       110.10                           38.64%
    合计                                                                                                                                             110.10                           38.64%其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
                                                                 泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文2、资产收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用3、共同对外投资的重大关联交易□ 适用 √ 不适用4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□ 适用 √ 不适用截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案□ 适用 √ 不适用5、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用(十)重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项(1)托管情况□ 适用 √ 不适用(2)承包情况□ 适用 √ 不适用(3)租赁情况□ 适用 √ 不适用2、担保情况□ 适用 √ 不适用
                                                                         泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、委托理财情况□ 适用 √ 不适用4、日常经营重大合同的履行情况□ 适用 √ 不适用5、其他重大合同□ 适用 √ 不适用(十一)发行公司债的说明□ 适用 √ 不适用(十二)承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√ 适用 □ 不适用
           承诺事项                   承诺人                  承诺内容            承诺时间    承诺期限    履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产置换时所作承诺
                                                      1、出具了《关于避免同业
                             1、公司控股股东泰亚国 竞争的承诺书》及《关于避
                             际、实际控制人林祥伟、免关联交易的承诺书》。2、
                             王燕娥夫妇及其家族成 自公司股票上市之日起三
                                                                                 2010 年 03
    发行时所作承诺               员 2、公司实际控制人林 十六个月内,不转让或者委                             严格履行
                                                                                 月 08 日
                             祥伟、王燕娥夫妇,控股 托他人管理其持有的公司
                             股东泰亚国际,股东泰亚 公开发行股票前已发行的
                             投资,股东广州天富       股份,也不会要求公司回购
                                                      其所持股份。
                                                      1.如果用于出资的机器设备
                                                      高于同类机器设备当时的
                             实际控制人林祥伟、王燕                              2010 年 04
    其他对公司中小股东所作承诺                            国际市场正常价格,将由其                           严格履行
                             娥夫妇                                              月 30 日
                                                      向公司补足。2.如公司及其
                                                      子公司未足额缴纳社保、住
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                      房公积金而被政府相关部
                                                      门追缴或因此而发生其他
                                                      损失,将由其承担足额补偿
                                                      责任。
    承诺是否及时履行              √ 是 □ 否 □ 不适用未完成履行的具体原因及下一步计划是否就导致的同业竞争和关联
                              □ 是 √ 否 □ 不适用交易问题作出承诺承诺的解决期限解决方式
    承诺的履行情况                严格履行2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明□ 适用 √ 不适用(十三)其他综合收益细目
                                                                                                        单位:元
                             项目                                       本期                     上期1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额减:可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减: 现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整额小计4.外币财务报表折算差额
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文减:处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计(十四)报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                  谈论的主要内容及提供的资
       接待时间         接待地点         接待方式   接待对象类型      接待对象
                                                                                              料
                                                                                  行业调查、公司发展、生产经
                                                                   安信证券股份
    2012 年 04 月 19 日 本公司           实地调研       机构                          营情况、募投项目及超募资金
                                                                   有限公司
                                                                                  投资项目的进展情况
                                                                                  行业调查、公司发展、生产经
                                                                   上海泽熙投资
    2012 年 06 月 12 日 本公司           实地调研       机构                          营情况、募投项目及超募资金
                                                                   管理有限公司
                                                                                  投资项目的进展情况
                                                                                  行业调查、公司发展、生产经
                                                                   第一创业证券
    2012 年 06 月 14 日 本公司           实地调研       机构                          营情况、募投项目及超募资金
                                                                   股份有限公司
                                                                                  投资项目的进展情况
                                                                                  行业调查、公司发展、生产经
    2012 年 06 月 14 日 本公司           实地调研       机构           平安证券       营情况、募投项目及超募资金
                                                                                  投资项目的进展情况(十五)聘任、解聘会计师事务所情况半年报是否经过审计□ 是 √ 否 □ 不适用是否改聘会计师事务所□ 是 □ 否 √ 不适用(十六)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况□ 适用 √ 不适用
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(十七)其他重大事项的说明□ 适用 √ 不适用(十八)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况□ 适用 √ 不适用(十九)信息披露索引
           事项                 刊载的报刊名称及版面       刊载日期            刊载的互联网网站及检索路径
                                                                             巨潮资讯网
    泰亚股份:第一届董事会第二 《证券时报》D36 版                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                       2012 年 01 月 06 日
    十一次会议决议的公告       《中国证券报》B011 版                             2012-01-06/60411377.PDF?www.cni
                                                                             nfo.com.cn
                                                                             巨潮资讯网
    泰亚股份:关于向银行申请综 《证券时报》D36 版                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                       2012 年 01 月 06 日
    合授信额度的公告           《中国证券报》B011 版                             2012-01-06/60411373.PDF?www.cni
                                                                             nfo.com.cn
                                                                             巨潮资讯网泰亚股份:继续使用部份闲置
                           《证券时报》D36 版                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    募集资金暂时补充流动资金                               2012 年 01 月 06 日
                           《中国证券报》B011 版                             2012-01-06/60411374.PDF?www.cni
    的公告                                                                       nfo.com.cn
                                                                             巨潮资讯网
    泰亚股份:第一届监事会第十 《证券时报》D36 版                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                       2012 年 01 月 06 日
    二次会议决议的公告         《中国证券报》B011 版                             2012-01-06/60411376.PDF?www.cni
                                                                             nfo.com.cn
                                                                             巨潮资讯网
    泰亚股份:关于全资子公司竞 《证券时报》D36 版                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                       2012 年 01 月 06 日
    得土地使用权的公告         《中国证券报》B011 版                             2012-01-06/60411372.PDF?www.cni
                                                                             nfo.com.cn
                                                                             巨潮资讯网华泰联合:关于泰亚股份运用
                                                                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    闲置募集资金暂时性补充流                               2012 年 01 月 06 日
                                                                             2012-01-06/60411371.PDF?www.cni
    动资金核查意见                                                               nfo.com.cn
                                                                             巨潮资讯网泰亚股份:独立董事关于继续
                                                                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    使用部份闲置募集资金暂时                               2012 年 01 月 06 日
                                                                             2012-01-06/60411375.PDF?www.cni
    补充流动资金的独立意见                                                       nfo.com.cn
                                                                             巨潮资讯网
    泰亚股份:关于股东股权质押 《证券时报》B8 版                                 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                       2012 年 01 月 07 日
    的公告                     《中国证券报》B010 版                             2012-01-07/60416710.PDF?www.cni
                                                                             nfo.com.cn
                                                                             巨潮资讯网
                              《证券时报》D24 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    泰亚股份:2011 年度业绩快报                            2012 年 02 月 16 日
                              《中国证券报》A022 版                          2012-02-16/60546751.PDF?www.cni
                                                                             nfo.com.cn
                                                               泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                          巨潮资讯网泰亚股份:2011 年关联交易总
                            《证券时报》D8 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    结及 2012 年关联交易预计的                          2012 年 02 月 21 日
                            《中国证券报》B008 版                         2012-02-21/60564296.PDF?www.cni
    公告                                                                      nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:第一届董事会第二 《证券时报》D8 版                              http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 02 月 21 日
    十二次会议决议的公告       《中国证券报》B008 版                          2012-02-21/60564299.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网泰亚股份:独立董事关于 2011
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    年关联交易总结及 2012 年关                          2012 年 02 月 21 日
                                                                          2012-02-21/60564298.PDF?www.cni
    联交易预计的独立意见                                                      nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网泰亚股份:独立董事关于 2011
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    年关联交易总结及 2012 年关                          2012 年 02 月 21 日
                                                                          2012-02-21/60564297.PDF?www.cni
    联交易预计的事前意见                                                      nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网华泰联合:关于泰亚股份 2011
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    年关联交易总结及 2012 年关                          2012 年 02 月 21 日
                                                                          2012-02-21/60564295.PDF?www.cni
    联交易预计的核查意见                                                      nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:关于调整募集资金 《证券时报》D13 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 03 月 21 日
    投资项目投资进度公告       《中国证券报》B003 版                          2012-03-21/60699356.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:第一届董事会第二 《证券时报》D13 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 03 月 21 日
    十三次会议决议的公告       《中国证券报》B003 版                          2012-03-21/60699359.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:第一届监事会第十 《证券时报》D13 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 03 月 21 日
    三次会议决议公告           《中国证券报》B003 版                          2012-03-21/60699358.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网泰亚股份:独立董事关于调整
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    募集资金投资项目投资进度                            2012 年 03 月 21 日
                                                                          2012-03-21/60699357.PDF?www.cni
    的独立意见                                                                nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网华泰联合:关于泰亚股份调整
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    募集资金投资项目投资进度                            2012 年 03 月 21 日
                                                                          2012-03-21/60699355.PDF?www.cni
    的核查意见                                                                nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:第一届董事会第二 《证券时报》D45 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    十四次决议公告             《中国证券报》B057 版                          2012-04-17/60840073.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:第一届监事会第十 《证券时报》D45 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    四次决议公告               《中国证券报》B057 版                          2012-04-17/60840075.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网泰亚股份:董事会关于 2011
                          《证券时报》D45 版                              http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    年度募集资金存放与使用情                            2012 年 04 月 17 日
                          《中国证券报》B057 版                           2012-04-17/60840080.PDF?www.cni
    况的专项报告                                                              nfo.com.cn
    泰亚股份:2011 年年度报告摘 《证券时报》D45 版                            巨潮资讯网
                                                    2012 年 04 月 17 日   http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    要                          《中国证券报》B057 版
                                                                          2012-04-17/60840067.PDF?www.cni
                                                               泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:2011 年第一季度季 《证券时报》D45 版                            http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    度报告正文                  《中国证券报》B057 版                         2012-04-17/60839781.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
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    泰亚股份:关于举行 2011 年 《证券时报》D45 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    度网上业绩说明会的通知     《中国证券报》B057 版                          2012-04-17/60840088.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
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    泰亚股份:关于召开 2011 年 《证券时报》D45 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    年度股东大会的公告         《中国证券报》B057 版                          2012-04-17/60840074.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:关于 2012 年第一                                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    季度季度报告的更正公告                                                    2012-04-17/60846324.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
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    泰亚股份:2011 年度财务决算                                               http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    报告                                                                      2012-04-17/60840086.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    泰亚股份:2012 年预算报告                           2012 年 04 月 17 日
                                                                          2012-04-17/60840087.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:新媒体登记监控制                                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    度                                                                        2012-04-17/60840089.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:股东大会议事规则                                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    (2012 年 4 月)                                                          2012-04-17/60840092.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:2011 年度内部控制                                               http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    自我评价报告                                                              2012-04-17/60840078.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
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    泰亚股份:2011 年年度报告                           2012 年 04 月 17 日
                                                                          2012-04-17/60840068.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
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    泰亚股份:2011 年审计报告                           2012 年 04 月 17 日
                                                                          2012-04-17/60840072.PDF?www.cni
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    泰亚股份:2012 年第一季度季                                               http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    度报告全文(更新后)                                                      2012-04-17/60846323.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:独立董事关于相关                                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 04 月 17 日
    事项的独立意见                                                            2012-04-17/60840082.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                    2012 年 04 月 17 日   巨潮资讯网泰亚股份:独立董事述职报告
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                                 泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    --林志扬                                                                    2012-04-17/60840090.PDF?www.cni
                                                                            nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网
    泰亚股份:独立董事述职报告                                                  http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                      2012 年 04 月 17 日
    --黄杰                                                                      2012-04-17/60840083.PDF?www.cni
                                                                            nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网
    泰亚股份:独立董事述职报告                                                  http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                      2012 年 04 月 17 日
    --谢衡                                                                      2012-04-17/60840091.PDF?www.cni
                                                                            nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网福建华兴:关于泰亚股份募集
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    资金年度使用情况专项鉴证                              2012 年 04 月 17 日
                                                                            2012-04-17/60840081.PDF?www.cni
    报告                                                                        nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网福建华兴:泰亚股份投股股东
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    及其他关联方占用资金情况                              2012 年 04 月 17 日
                                                                            2012-04-17/60840076.PDF?www.cni
    说明                                                                        nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网华泰联合:关于泰亚股份 2011
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    年度募集资金年度使用情况                              2012 年 04 月 17 日
                                                                            2012-04-17/60840084.PDF?www.cni
    的专项核查意见                                                              nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网华泰联合:泰亚股份 2011 年
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    度内部控制制度等相关事项                              2012 年 04 月 17 日
                                                                            2012-04-17/60840085.PDF?www.cni
    的核查意见                                                                  nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网
    泰亚股份:2011 年年度股东大 《证券时报》D32 版                              http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                      2012 年 05 月 16 日
    会决议公告                  《中国证券报》B016 版                           2012-05-16/61001601.PDF?www.cni
                                                                            nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网中银律师:关于泰亚股份 2011
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    年年度股东大会的法律意见                              2012 年 05 月 16 日
                                                                            2012-05-16/61001600.PDF?www.cni
    书                                                                          nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网泰亚鞋业股份有限公司关于
                              《证券时报》D9 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    全资子公司获得政府补助的                              2012 年 05 月 22 日
                              《中国证券报》B007 版                         2012-05-22/61026715.PDF?www.cni
    公告                                                                        nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网关于举行 2011 年度网上集体
                           《证券时报》D9 版                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    业绩说明会暨投资者集体接                              2012 年 05 月 22 日
                           《中国证券报》B007 版                            2012-05-22/61026714.PDF?www.cni
    待日活动的公告                                                              nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网
    泰亚股份:2012 年半年度业绩 《证券时报》D25 版                              http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                      2012 年 05 月 23 日
    预告修正公告                  《中国证券报》B010 版                         2012-05-23/61033289.PDF?www.cni
                                                                            nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网
    泰亚股份:2011 年度权益分派 《证券时报》D25 版                              http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                      2012 年 05 月 23 日
    实施公告                    《中国证券报》B010 版                           2012-05-23/61033288.PDF?www.cni
                                                                            nfo.com.cn
                                                                            巨潮资讯网
    泰亚股份:第一届董事会第二 《证券时报》D09 版                               http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                      2012 年 06 月 07 日
    十五次会议决议公告         《中国证券报》B011 版                            2012-06-07/61101790.PDF?www.cni
                                                                            nfo.com.cn
                                                               泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:关于召开 2012 年 《证券时报》D09 版                             http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 06 月 07 日
    第一次临时股东大会的公告 《中国证券报》B011 版                            2012-06-07/61101784.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网泰亚股份:独立董事关于公司
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    未来三年股东回报规划的独                            2012 年 06 月 07 日
                                                                          2012-06-07/61101788.PDF?www.cni
    立意见                                                                    nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:未来三年股东回报                                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 06 月 07 日
    规划(2012 年-2014 年)                                                   2012-06-07/61101787.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:公司章程(2012                                                  http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 06 月 07 日
    年 6 月)                                                                 2012-06-07/61101789.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:重大事项事前咨询                                                http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 06 月 07 日
    制度                                                                      2012-06-07/61101791.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网泰亚股份:控股股东和实际控
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    制人信息问询、管理、披露制                          2012 年 06 月 07 日
                                                                          2012-06-07/61101785.PDF?www.cni
    度                                                                        nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网
    泰亚股份:2012 年第一次临时 《证券时报》D28 版                            http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
                                                    2012 年 06 月 26 日
    股东大会决议公告            《中国证券报》B014 版                         2012-06-26/61178723.PDF?www.cni
                                                                          nfo.com.cn
                                                                          巨潮资讯网中银律师:关于泰亚股份 2012
                                                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
    年第一次临时股东大会的法                            2012 年 06 月 26 日
                                                                          2012-06-26/61178722.PDF?www.cni
    律意见书                                                                  nfo.com.cn
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                          八、财务会计报告(一)审计报告半年报是否经过审计□ 是 √ 否 □ 不适用(二)财务报表是否需要合并报表:√ 是 □ 否 □ 不适用如无特殊说明,财务报告中的财务报表的单位为:人民币元财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位: 泰亚鞋业股份有限公司
                                                                                                     单位: 元
               项目                附注            期末余额                           期初余额流动资产:
    货币资金                                              245,374,278.57                       257,651,195.34
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                                  21,614,850.00                      36,809,300.00
    应收账款                                                  90,134,735.51                      88,952,735.26
    预付款项                                                  50,857,117.83                      57,070,666.75
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                   4,596,394.40                               0.00
    应收股利
    其他应收款                                                  412,182.15                         464,699.60
    买入返售金融资产
    存货                                                  118,851,678.75                       102,569,216.45
                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                       0.00                              0.00
    流动资产合计                 531,841,237.21                    543,517,813.40非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                   0.00                              0.00
    持有至到期投资                     0.00                              0.00
    长期应收款                         0.00                              0.00
    长期股权投资                       0.00                              0.00
    投资性房地产
    固定资产                  66,444,282.99                     64,682,983.19
    在建工程                  14,538,077.08                      6,841,119.79
    工程物资                           0.00                              0.00
    固定资产清理                       0.00                              0.00
    生产性生物资产
    油气资产                           0.00                              0.00
    无形资产                  70,774,912.36                     16,144,722.84
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                543,002.25                        509,298.35
    递延所得税资产             1,359,532.95                      2,509,622.21
    其他非流动资产                     0.00                              0.00
    非流动资产合计               153,659,807.63                     90,687,746.38
    资产总计                     685,501,044.84                    634,205,559.78流动负债:
    短期借款                           0.00                              0.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债                     0.00                              0.00
    应付票据                   3,860,887.00                      4,440,000.00
    应付账款                  21,041,448.61                     15,603,650.20
    预收款项                   2,504,665.40                      1,711,342.12
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               4,920,078.50                      6,201,390.17
    应交税费                  11,334,441.31                      5,021,521.21
    应付利息                           0.00                              0.00
    应付股利                           0.00                              0.00
    其他应付款                 1,659,577.70                       969,244.65
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
       代理承销证券款
       一年内到期的非流动负债                                             0.00                               0.00
       其他流动负债                                                       0.00                               0.00
    流动负债合计                                                     45,321,098.52                      33,947,148.35非流动负债:
       长期借款                                                           0.00                               0.00
       应付债券                                                           0.00                               0.00
       长期应付款
       专项应付款
       预计负债                                                           0.00                               0.00
       递延所得税负债
       其他非流动负债                                                     0.00                               0.00
    非流动负债合计                                                            0.00                               0.00
    负债合计                                                         45,321,098.52                      33,947,148.35所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                                     176,800,000.00                        88,400,000.00
       资本公积                                               332,992,914.39                      421,392,914.39
       减:库存股
       专项储备
       盈余公积                                                   9,851,502.13                       9,851,502.13
       一般风险准备
       未分配利润                                             120,535,529.80                        80,613,994.91
       外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                                    640,179,946.32                      600,258,411.43
       少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)合计                                  640,179,946.32                      600,258,411.43负债和所有者权益(或股东权益)
                                                              685,501,044.84                      634,205,559.78总计
    法定代表人:林祥加                      主管会计工作负责人:黄小蓉                      会计机构负责人:黄小蓉2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位: 元
                  项目           附注                 期末余额                           期初余额流动资产:
       货币资金                                                  56,258,737.27                      35,553,682.21
       交易性金融资产
       应收票据                                                  16,426,150.00                      22,309,300.00
       应收账款                                                  60,495,844.24                      66,287,080.52
       预付款项                                                  17,524,544.37                      30,497,644.92
                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    应收利息                    524,202.77
    应收股利
    其他应收款                40,359,403.97                     36,955,408.97
    存货                      76,979,733.22                     69,408,727.33
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                 268,568,615.84                    261,011,843.95非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             297,203,746.67                    292,203,746.67
    投资性房地产
    固定资产                  46,384,128.51                     44,433,630.15
    在建工程                                                      176,899.79
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   5,101,214.99                      5,313,095.63
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产              953,373.34                       1,796,881.09
    其他非流动资产
    非流动资产合计               349,642,463.51                    343,924,253.33
    资产总计                     618,211,079.35                    604,936,097.28流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据                   3,860,887.00                      4,440,000.00
    应付账款                  13,146,810.95                      9,694,431.12
    预收款项                   1,719,434.92                       750,806.82
    应付职工薪酬               3,253,903.92                      4,312,762.95
    应交税费                  -1,448,329.27                      3,508,708.52
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                22,001,592.37                       829,577.13
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                  42,534,299.89                     23,536,286.54非流动负债:
    长期借款
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
       应付债券
       长期应付款
       专项应付款
       预计负债
       递延所得税负债
       其他非流动负债
    非流动负债合计                                                            0.00                               0.00
    负债合计                                                         42,534,299.89                      23,536,286.54所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                                     176,800,000.00                        88,400,000.00
       资本公积                                               351,392,448.45                      439,792,448.45
       减:库存股
       专项储备
       盈余公积                                                   7,972,736.23                       7,972,736.23
       一般风险准备
       未分配利润                                                39,511,594.78                      45,234,626.06
       外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                                  575,676,779.46                      581,399,810.74负债和所有者权益(或股东权益)
                                                              618,211,079.35                      604,936,097.28总计
    法定代表人:林祥加                      主管会计工作负责人:黄小蓉                      会计机构负责人:黄小蓉3、合并利润表
                                                                                                        单位: 元
                  项目           附注                 本期金额                           上期金额
    一、营业总收入                                                160,194,604.32                      190,509,496.95
       其中:营业收入                                         160,194,604.32                      190,509,496.95
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                138,798,524.88                      163,271,459.16
       其中:营业成本                                         123,815,536.60                      147,367,976.54
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
                                                                    泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
             分保费用
             营业税金及附加                                    955,564.13                         1,205,379.95
             销售费用                                         4,711,036.06                        1,451,373.19
             管理费用                                         9,932,145.19                       13,793,321.26
             财务费用                                          -801,434.60                         -712,579.40
             资产减值损失                                      185,677.50                          165,987.62
       加   :公允价值变动收益(损
                                                                        0.00                              0.00失以“-”号填列)
             投资收益(损失以“-”
                                                                        0.00                              0.00号填列)
             其中:对联营企业和合营企业的投资收益
             汇兑收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填
                                                             21,396,079.44                       27,238,037.79列)
       加   :营业外收入                                     55,506,946.54                        2,252,110.71
       减   :营业外支出                                           10,914.30                        34,186.07
             其中:非流动资产处置
                                                                   10,866.15                        33,259.92损失四、利润总额(亏损总额以“-”
                                                             76,892,111.68                       29,455,962.43号填列)
       减:所得税费用                                        19,290,576.79                        7,389,050.27五、净利润(净亏损以“-”号填
                                                             57,601,534.89                       22,066,912.16列)
       其中:被合并方在合并前实现的净利润
       归属于母公司所有者的净利
                                                             57,601,534.89                       22,066,912.16润
       少数股东损益
    六、每股收益:                                         --                                  --
       (一)基本每股收益                                               0.33                              0.12
       (二)稀释每股收益                                               0.33                              0.12七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                             57,601,534.89                       22,066,912.16
       归属于母公司所有者的综合
                                                             57,601,534.89                       22,066,912.16收益总额
       归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元。
    法定代表人:林祥加                    主管会计工作负责人:黄小蓉                      会计机构负责人:黄小蓉
                                                                                泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文4、母公司利润表
                                                                                                                  单位: 元
               项目                   附注                 本期金额                                上期金额
    一、营业收入                                                             115,971,939.57                      146,274,603.36
       减:营业成本                                                       89,603,084.37                      112,173,103.49
           营业税金及附加                                                    719,530.99                        1,003,693.29
           销售费用                                                        1,152,156.26                        1,236,498.37
           管理费用                                                       10,295,898.75                       10,629,738.68
           财务费用                                                         -775,339.08                         -699,217.64
           资产减值损失                                                     -232,234.57                         120,328.84
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
                                                                                   0.00                                0.00号填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                                          15,208,842.85                       21,810,458.33列)
       加:营业外收入                                                        734,531.64                        2,000,216.24
       减:营业外支出                                                            749.54                           33,259.92
           其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                                          15,942,624.95                       23,777,414.65号填列)
       减:所得税费用                                                      3,985,656.23                        5,943,138.54四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                                          11,956,968.72                       17,834,276.11列)
    五、每股收益:                                                   --                                    --
       (一)基本每股收益                                                          0.07                                0.10
       (二)稀释每股收益                                                          0.07                                0.10六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                          11,956,968.72                       17,834,276.11
    法定代表人:林祥加                           主管会计工作负责人:黄小蓉                           会计机构负责人:黄小蓉5、合并现金流量表
                                                                                                                  单位: 元
                 项目                                 本期金额                                    上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                                   152,055,348.42                         176,443,472.61
                                              泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金    57,701,425.09                          3,305,730.40
    经营活动现金流入小计                209,756,773.51                        179,749,203.01
    购买商品、接受劳务支付的现金    78,480,186.31                        165,130,793.34
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                     31,621,843.01                         29,582,418.23金
    支付的各项税费                  20,277,329.50                         26,516,845.56
    支付其他与经营活动有关的现金     7,938,381.78                          4,775,618.95
    经营活动现金流出小计                138,317,740.60                        226,005,676.08
    经营活动产生的现金流量净额           71,439,032.91                        -46,256,473.07二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                         26,490.38                             40,680.00长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金             0.00                                  0.00
    投资活动现金流入小计                     26,490.38                             40,680.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     66,976,785.87                          3,579,942.20长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
                                                                    泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
       支付其他与投资活动有关的现金                                 0.00                                   0.00
    投资活动现金流出小计                                       66,976,785.87                           3,579,942.20
    投资活动产生的现金流量净额                                -66,950,295.49                          -3,539,262.20三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                         1,342,128.26                           2,038,985.20
    筹资活动现金流入小计                                        1,342,128.26                           2,038,985.20
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           17,170,000.00                          26,520,000.00的现金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                         1,483,593.22                           2,052,873.24
    筹资活动现金流出小计                                       18,653,593.22                          28,572,873.24
    筹资活动产生的现金流量净额                                -17,311,464.96                         -26,533,888.04四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                   10.77                                 -72.04影响
    五、现金及现金等价物净增加额                              -12,822,716.77                         -76,329,695.35
       加:期初现金及现金等价物余额                       256,763,195.34                         343,159,415.20
    六、期末现金及现金等价物余额                              243,940,478.57                         266,829,719.85
    法定代表人:林祥加                    主管会计工作负责人:黄小蓉                      会计机构负责人:黄小蓉6、母公司现金流量表
                                                                                                      单位: 元
                 项目                          本期金额                               上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       119,418,951.70                         136,115,204.31
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                        44,680,739.94                           9,455,208.47
    经营活动现金流入小计                                      164,099,691.64                         145,570,412.78
       购买商品、接受劳务支付的现金                        56,246,276.48                         130,232,019.35
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                           21,214,468.55                          21,574,609.66金
       支付的各项税费                                      14,633,407.39                          21,607,143.58
       支付其他与经营活动有关的现金                        26,284,614.50                           3,518,393.64
                                                                    泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    经营活动现金流出小计                                    118,378,766.92                          176,932,166.23
    经营活动产生的现金流量净额                               45,720,924.72                          -31,361,753.45二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益所收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                                490.38                               40,680.00长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                            490.38                               40,680.00
       购建固定资产、无形资产和其他
                                                          3,250,706.00                            2,883,961.20长期资产支付的现金
       投资支付的现金
       取得子公司及其他营业单位支付
                                                          5,000,000.00                          110,000,400.00的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                      8,250,706.00                          112,884,361.20
    投资活动产生的现金流量净额                                -8,250,215.62                        -112,843,681.20三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                       1,342,128.26                            1,398,985.20
    筹资活动现金流入小计                                      1,342,128.26                            1,398,985.20
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         17,170,000.00                           26,520,000.00的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                       1,483,593.22                            2,052,873.24
    筹资活动现金流出小计                                     18,653,593.22                           28,572,873.24
    筹资活动产生的现金流量净额                               -17,311,464.96                         -27,173,888.04四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                   10.92                                -68.71影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             20,159,255.06                         -171,379,391.40
       加:期初现金及现金等价物余额                      34,665,682.21                          193,580,151.82
    六、期末现金及现金等价物余额                             54,824,937.27                           22,200,760.42
    法定代表人:林祥加                    主管会计工作负责人:黄小蓉                      会计机构负责人:黄小蓉7、合并所有者权益变动表本期金额
                                                                          泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                                                                    单位: 元
                                                                      本期金额
                                                 归属于母公司所有者权益
             项目            实收资                                                                     少数股东 所有者权
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                            其他      权益       益合计
                                        积      股      备       积       险准备     利润
                             股本)
                             88,400, 421,392,                   9,851,5             80,613,9                       600,258,41一、上年年末余额
                              000.00   914.39                    02.13                94.91                              1.43
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             88,400, 421,392,                   9,851,5             80,613,9                       600,258,41二、本年年初余额
                              000.00   914.39                    02.13                94.91                              1.43
    三、本期增减变动金额(减少 88,400, -88,400,                                         39,921,5                       39,921,534
    以“-”号填列)              000.00   000.00                                         34.89                               .89
                                                                                    57,601,5                       57,601,534(一)净利润
                                                                                      34.89                               .89(二)其他综合收益
                                                                                    57,601,5                       57,601,534上述(一)和(二)小计
                                                                                      34.89                               .89
    (三)所有者投入和减少资本      0.00     0.00    0.00    0.00     0.00       0.00       0.00     0.00       0.00         0.001.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                                    -17,680,                       -17,680,00
    (四)利润分配                  0.00     0.00    0.00    0.00     0.00       0.00                0.00       0.00
                                                                                     000.00                              0.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                           -17,680,                       -17,680,00
    配                                                                                   000.00                              0.004.其他
                             88,400, -88,400,
    (五)所有者权益内部结转                         0.00    0.00     0.00       0.00       0.00     0.00       0.00         0.00
                              000.00   000.00
    1.资本公积转增资本(或股    88,400, -88,400,
    本)                          000.00   000.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
                                                                             泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(七)其他
                                176,800 332,992,                   9,851,5             120,535,                       640,179,94四、本期期末余额
                                ,000.00   914.39                    02.13               529.80                              6.32上年金额
                                                                                                                       单位: 元
                                                                         上年金额
                                                    归属于母公司所有者权益
             项目               实收资                                                                     少数股东 所有者权
                                          资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                本(或                                                            其他      权益       益合计
                                           积      股      备       积       险准备     利润
                                股本)
                                88,400, 421,392,                   6,748,4             70,553,2                       587,094,63一、上年年末余额
                                 000.00   914.39                    51.22                67.47                              3.08
       加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                88,400, 421,392,                   6,748,4             70,553,2                       587,094,63二、本年年初余额
                                 000.00   914.39                    51.22                67.47                              3.08
    三、本期增减变动金额(减少                                         3,103,0             10,060,7                       13,163,778
    以“-”号填列)                                                    50.91                27.44                               .35
                                                                                       39,683,7                       39,683,778(一)净利润
                                                                                         78.35                               .35(二)其他综合收益
                                                                                       39,683,7                       39,683,778上述(一)和(二)小计
                                                                                         78.35                               .35
    (三)所有者投入和减少资本         0.00     0.00    0.00    0.00     0.00       0.00       0.00     0.00       0.00         0.001.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                   3,103,0             -29,623,                       -26,520,00
    (四)利润分配                     0.00     0.00    0.00    0.00                0.00                0.00       0.00
                                                                    50.91               050.91                              0.00
                                                                   3,103,0             -3,103,01.提取盈余公积
                                                                    50.91                50.912.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                              -26,520,                       -26,520,00
    配                                                                                      000.00                              0.004.其他
    (五)所有者权益内部结转           0.00     0.00    0.00    0.00     0.00       0.00       0.00     0.00       0.00         0.001.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股
                                                                             泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              88,400, 421,392,                     9,851,5          80,613,9                             600,258,41四、本期期末余额
                              000.00    914.39                      02.13              94.91                                   1.43
    法定代表人:林祥加                           主管会计工作负责人:黄小蓉                               会计机构负责人:黄小蓉8、母公司所有者权益变动表本期金额
                                                                                                                          单位: 元
                                                                        本期金额
              项目            实收资本                                                      一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                       准备          润           益合计
                              88,400,000 439,792,44                            7,972,736.                45,234,626 581,399,81一、上年年末余额
                                       .00        8.45                                23                           .06         0.74
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              88,400,000 439,792,44                            7,972,736.                45,234,626 581,399,81二、本年年初余额
                                       .00        8.45                                23                           .06         0.74
    三、本期增减变动金额(减少 88,400,000 -88,400,00                                                         -5,723,031. -5,723,031.
    以“-”号填列)                       .00        0.00                                                             28           28
                                                                                                         11,956,968 11,956,968(一)净利润
                                                                                                                   .72          .72(二)其他综合收益
                                                                                                         11,956,968 11,956,968上述(一)和(二)小计
                                                                                                                   .72          .72
    (三)所有者投入和减少资本          0.00          0.00      0.00        0.00        0.00          0.00            0.00         0.001.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                                                         -17,680,00 -17,680,00
    (四)利润分配                      0.00          0.00      0.00        0.00        0.00          0.00
                                                                                                                  0.00         0.001.提取盈余公积
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文2.提取一般风险准备
                                                                                                    -17,680,00 -17,680,003.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                          0.00         0.004.其他
                               88,400,000 -88,400,00
    (五)所有者权益内部结转                                   0.00      0.00        0.00        0.00         0.00         0.00
                                       .00       0.00
                             88,400,000 -88,400,001.资本公积转增资本(或股本)
                                     .00      0.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                               176,800,00 351,392,44                        7,972,736.              39,511,594 575,676,77四、本期期末余额
                                     0.00        8.45                              23                        .78       9.46上年金额
                                                                                                                   单位: 元
                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                                 一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                               (或股本)                                                 准备         润          益合计
                                88,400,000 439,792,44                       4,869,685.              43,827,167 576,889,30一、上年年末余额
                                       .00        8.45                             32                        .89       1.66
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                88,400,000 439,792,44                       4,869,685.              43,827,167 576,889,30二、本年年初余额
                                       .00        8.45                             32                        .89       1.66
    三、本期增减变动金额(减少以                                                3,103,050.              1,407,458. 4,510,509.
    “-”号填列)                                                                     91                        17         08
                                                                                                    31,030,509 31,030,509(一)净利润
                                                                                                             .08        .08(二)其他综合收益
                                                                                                    31,030,509 31,030,509上述(一)和(二)小计
                                                                                                             .08        .08
    (三)所有者投入和减少资本            0.00        0.00     0.00      0.00         0.00       0.00           0.00       0.001.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                            3,103,050.              -29,623,05 -26,520,00
    (四)利润分配                        0.00        0.00     0.00      0.00                    0.00
                                                                                   91                       0.91       0.00
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                           3,103,050.           -3,103,050.1.提取盈余公积
                                                                                  91                    912.提取一般风险准备
                                                                                                -26,520,00 -26,520,003.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                      0.00       0.004.其他
    (五)所有者权益内部结转            0.00        0.00      0.00      0.00        0.00     0.00         0.00       0.001.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              88,400,000 439,792,44                        7,972,736.           45,234,626 581,399,81四、本期期末余额
                                     .00        8.45                              23                   .06       0.74
    法定代表人:林祥加                         主管会计工作负责人:黄小蓉                     会计机构负责人:黄小蓉(三)公司基本情况
    1、公司概况
    泰亚鞋业股份有限公司(以下简称“公司”)系改制设立的中外合资有限公司,企业法人营业执照注册号为350500400047314。公司注册资本为人民币8,840万元,实收资本为人民币8,840万元,法定代表人:林祥加,注册地及总部地址:福建省泉州市经济技术开发区清濛园区美泰路36号,公司类型:股份有限公司(台港澳与境内合资、上市),经营范围:生产各种鞋及鞋材。
    2、历史沿革及股份公开发行情况
    泰亚鞋业股份有限公司前身系泰亚(泉州)鞋业有限公司,经泉州市对外经济贸易委员会于1999年11月29日以泉外经贸资[1999]283号文批准,由香港泰亚国际贸易公司投资设立的外商独资企业;公司注册资本1,050万港元,投资总额为1,500万港元,经营范围为生产各种鞋及鞋材。2002年12月30日,公司注册资本变更为3,050万港元。
    2009年2月23日,公司原股东香港泰亚国际贸易公司与泰亚国际贸易有限公司签订股权转让协议,将其持有的公司85%股权转让给泰亚国际贸易有限公司;2009年3月2日,与泉州市泰亚投资有限责任公司签订股权转让协议,将其持有的公司15%股权转让给泉州市泰亚投资有限责任公司。上述股权转让后公司变更为中外合资企业,并于2009年3月25日领取了换发的《企业法人营业执照》。
                                                                       泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
       2009年6月5日,经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸资[2009]130号文《关于泰亚(泉州)鞋业有限公司改制为泰亚鞋业股份有限公司的批复》批准,同意公司改制为股份有限公司,并更名为泰亚鞋业股份有限公司。公司以经福建华兴会计师事务所有限公司审定的截止2009年3月31日的净资产人民币84,202,401.78元中的60,000,000.00元按1:1的比例折合成等额股份6,000万股,余额人民币24,202,401.78元计入资本公积。2009年8月31日,公司领取了换发的《企业法人营业执照》,名称变更为泰亚鞋业股份有限公司。2009年12月7日,公司股本总额由6,000万股增至6,630万股,增加部分由新投资者广州天富投资有限公司认缴。2009年12月10日,公司领取了换发的《企业法人营业执照》。
       经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1614号文核准,公司2010年首次向社会公开发行人民币普通股(A股)2,210万股(每股面值1元)。首次发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,其中:网下配售440万股,网上定价发行1,770万股。发行价格为20.00元/股。经深圳证券交易所《关于泰亚鞋业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上[2010]393号)同意,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称“泰亚股份”,股票代码“002517”。
       2012年5月15日,公司召开的2011年度股东大会通过了2011年度利润分配方案:以公司2011年12月31日总股本8,840万股为基数,向全体股东每10股派发现金人民币2元(含税),共计派发现金红利人民币1,768.00万元,同时,以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增10股。本利润分配方案实施后,公司总股本变更为17,680万股,目前正在办理工商登记变更手续。
       截止2012年6月30日,公司注册资本为176,800,000.00元,股本总数为176,800,000股(每股面值1元)。其中,有限售条件股份A股为132,600,000股,占股份总数的75%;无限售条件股份A股为44,200,000股,占股份总数的25%。
       3、公司行业性质、经营范围、主要产品及提供的劳务
       公司行业性质:按证监会发布的《上市公司行业分类指引》,公司所在行业为制造业中的制鞋业(C1340)。
       公司主要经营范围:生产各种鞋及鞋材(以上经营范围涉及许可经营项目,应在取得有关部门许可后方可经营)。
       主要产品或提供的劳务:公司产品的主要注册商标为“泰亚”,主要产品系各类运动鞋鞋底及休闲鞋鞋底,包括EVA鞋底、PH鞋底及其他鞋底。
       4、母公司以及集团最终母公司的名称
       公司母公司为泰亚国际贸易有限公司,最终实际控制人为林祥伟、王燕娥夫妇。
       5、公司的基本组织架构
       公司最高权力机构为股东大会,股东大会下设董事会和监事会,董事会下设董事会秘书及四个专门委员会,其中审计委员会下设内审部。由董事会聘任总经理,根据董事长提名聘任董事会秘书,根据总经理提名聘任两名副总经理,一名财务总监。
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    公司董事会秘书下设证券部;总经理下设财务部、人力资源部、行政部、生产部、销售部、采购部、工程管理部、投资管理部、技术中心、质检中心,其中生产部下辖模具厂、EVA厂、PH厂、RB厂、TPU厂、贴合厂、仓库。(四)公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正1、财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。2、遵循企业会计准则的声明
    公司编制的2012年6月30日的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间
    公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。4、记账本位币
    公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积的余额不足冲减的,调整留存收益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    同一控制下企业合并进行过程中发生的各项直接相关费用,除以发行债券方式进行的企业合并,与发行债券相关的佣金、手续费等应按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理外,应于发生时费用化计入当期损益。
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)非同一控制下的企业合并
    购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生除审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用外的各项直接相关费用之和。
    购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    通过多次交换交易分步实现的企业合并,其企业合并成本为每一单项交换交易的成本之和。
    购买方对于企业合并成本与确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应视情况分别处理:
    A、企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应确认为商誉。
    B、企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,应将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入,并在会计报表附注中予以说明。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    A、合并类型:企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并
    ①同一控制下的企业合并
    公司各项资产、负债,按其账面价值为基础进行编制合并报表。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
    在合并资产负债表中,对于被合并方在企业合并前实现的留存收益(盈余公积和未分配利润之和)中归属于合并方的部分,按以下原则,自合并方的资本公积转入留存收益和未分配利润:
    a、确认企业合并形成的长期股权投资后,合并方账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额大于被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分,在合并资产负债表中,将被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分自“资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”。
    b、确认企业合并形成的长期股权投资后,合并方账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额小于被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分的,在合并资产负债表中,以合并方资本公积(资本溢价或股本溢价)的贷方余额为限,将被合并方在企业合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分自“资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”。
    ②非同一控制下的企业合并
    公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
    B、合并范围:合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础,即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权;或公司对被投资单位符合下列条件之一的,均将其纳入合并财务报表的范围:
    ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;
    ②根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
    ③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
    ④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    C、合并程序及方法:合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由公司编制。
    公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
    子公司中的少数股东权益应与公司的权益分开确定,少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额,在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    公司出售不丧失控制权的股权,在合并报表中处置价与处置长期投资相对应享有子公司净资产的差额列入资本公积。
    公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法不适用7、现金及现金等价物的确定标准
    公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
       发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率(中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价)折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
       A、外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
       B、以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
       C、对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动,计入当期损益。
       外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。(2)外币财务报表的折算
       A、资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
       B、利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
       按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
       C、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。9、金融工具(1)金融工具的分类
       金融工具分为下列五类:
       A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;
       B、持有至到期投资;
       C、贷款和应收款项;
       D、可供出售金融资产;
       E、其他金融负债。
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)金融工具的确认依据和计量方法
    金融工具的确认依据为:当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的金融资产或金融负债。
    金融工具的计量方法:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。
    B、持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入,计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的,可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    C、应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    D、可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入当期损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    E、其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,除《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外,按摊余成本进行后续计量。□ 适用 √ 不适用(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产转移的确认
                           情形                                              确认结果
    已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬                 终止确认该金融资产(确认新资产/负债)既没有转移也没有保留金 放弃了对该金融资产控制
    融资产所有权上几乎所有 未放弃对该金融资产控制              按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资
    的风险和报酬                                               产和负债及任何保留权益保留了金融资产所有权上 继续确认该金融资产,并将收益确认为负债几乎所有的风险和报酬
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    A、金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金融资产的账面价值;因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    B、金融资产部分转移满足终止确认条件的,应当将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。(4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况:
    A、公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,不应当终止确认该金融负债。
    B、公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形),以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
    期末对持有至到期投资的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    期末,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,认定该可供出售金融资产已发生减值,并确认减值损失。在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入当期损失。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
                                                            单项金额重大的应收款项指单项金额超过期末应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                            余额的 10%且单项金额超过 300 万元人民币。
                                                            单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,应
                                                            当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                    减值损失,个别认定计提坏账准备,经减值测试后不存在
                                                            减值的,应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中
                                                            计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                             按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                           确定组合的依据
                                       提方法
    账龄组合                     账龄分析法                  账龄状态
    余额百分比法组合             余额百分比法                该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√ 适用 □ 不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)                            其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                           5%                                            5%
    1-2 年                                                      10%                                           10%
    2-3 年                                                      30%                                           30%
    3-4 年                                                      50%                                           50%
    4-5 年                                                      80%                                           80%
    5 年以上                                                    100%                                          100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:√ 适用 □ 不适用
    组合名称                                        应收账款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
    合并范围内会计主体间款项                                                     0%                             0%
    缴纳给相关单位的保证金                                                       0%                             1%组合中,采用其他方法计提坏账准备的:□ 适用 √ 不适用
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由:
    应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
    坏账准备的计提方法:
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。11、存货(1)存货的分类
    公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品(库存商品)等。(2)发出存货的计价方法□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    A、存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
    B、存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(4)存货的盘存制度√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
       低值易耗品
       摊销方法:一次摊销法
       包装物
       摊销方法:一次摊销法12、长期股权投资(1)初始投资成本确定
       A、企业合并形成的长期股权投资
       ①同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
       同一控制下企业合并形成的长期股权投资,如子公司按照改制时的资产、负债评估价值调整账面价值的,母公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本,该成本与支付对价的差额调整所有者权益。
       ②非同一控制下的企业合并,购买方在购买日应当按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询的中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
       B、除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
       ①以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
       ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
       ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议价值不公允的除外。
       ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
       ⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    ⑥企业进行公司制改造,对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的,长期股权投资应以评估价值作为改制时的认定成本。(2)后续计量及损益确认
    A、成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    B、权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份,相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。
    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    A、对外投资符合下列情况时,确定为投资单位具有共同控制:
    ①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;
    ②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;
    ③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
    B、对外投资符合下列情况时,确定为对投资单位具有重大影响:
    ①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    ②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定;
    ③与被投资单位之间发生重要交易;
    ④向被投资单位派出管理人员;
    ⑤向被投资单位提供关键技术资料。
    直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价。
    采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时,公司将该长期股权投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    其他的长期股权投资,公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当长期投资可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提长期投资减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。13、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
    公司根据管理层主要意图或目的确认投资性房地产。对持有以备经营出租的空置建筑物,如董事会或类似机构作出书面决议,明确表明将其用于经营租出且持有意图短期内不再发生变化的,即使尚未签定租赁协议,也应视为投资性房地产。这里的空置建筑物,是指企业新购入、自行建造或开发完成但尚未使用的建筑物,以及不再用于日常生产经营活动且经整理后达到可经营出租状态的建筑物。
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本会计政策之第14项固定资产及折旧和第17项无形资产的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    期末,公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当投资性房地产可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文14、固定资产(1)固定资产确认条件
    固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、器具及家具、运输设备。
    固定资产的计价方法:固定资产按照成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。企业对固定资产使用过程中发生的更新改造支出、大修理费用等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
    非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
    A、在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    B、承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
    C、即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上;
    D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
    E、租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。(3)各类固定资产的折旧方法
    采用直线折旧法。固定资产按照成本进行初始计量,除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法提取折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按该项固定资产的账面价值,即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
            类别                   折旧年限(年)          残值率(%)                 年折旧率(%)
                                                                    泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    房屋及建筑物                         20 年                    10%                          4.5%
    机器设备                             10 年                    10%                           9%
    运输设备                             10 年                    10%                           9%
    其他设备                              5年                     10%                          18%
    融资租入固定资产:                     --                      --                            --
    其中:房屋及建筑物                   20 年                    10%                          4.5%
    机器设备                             10 年                    10%                           9%
    运输设备                             10 年                    10%                           9%
    其他设备                              5年                     10%                          18%(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当固定资产可收回金额低于账面价值时,则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可收回金额难以进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    固定资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定;在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,以可取得的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    固定资产预计未来现金流量的现值,按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。(5)其他说明
    公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,应当调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,应当调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。15、在建工程(1)在建工程的类别
    在建工程以项目分类核算。
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当在建工程可收回金额低于账面价值时,则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件,开始资本化:
    A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    B、借款费用已发生;
    C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)借款费用资本化期间
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本。(3)暂停资本化期间
    若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(4)借款费用资本化金额的计算方法
    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。17、生物资产
    不适用18、油气资产
    不适用19、无形资产(1)无形资产的计价方法
    无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产,其实际成本按实际支付的价款确定。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
             项目              预计使用寿命                                    依据
    土地使用权                         50 年          土地使用权证
    软件                                5年           预计受益期限(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    不适用
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(4)无形资产减值准备的计提
    期末,公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当无形资产可收回金额低于账面价值时,则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。(6)内部研究开发项目支出的核算
    公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。20、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。21、附回购条件的资产转让
    不适用
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文22、预计负债(1)预计负债的确认标准
    公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
    (1)该义务是公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法
    预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时,或者补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。23、股份支付及权益工具(1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (a)以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    (b)以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文允价值重新计量,其变动计入当期损益。(2)权益工具公允价值的确定方法
    本公司授予的限制性股票公允采用估值技术确定其公允价值。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。24、回购本公司股份
    不适用25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    提供资金的利息收入,按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定;他人使用公司非现金资产,发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的,予以确认:
    A、相关的经济利益很可能流入企业;
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
       B、收入的金额能够可靠地计量。(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
       在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
       已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同的金额结转劳务成本。
       已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本转入当期损益,不确认提供劳务收入。26、政府补助(1)类型
       政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)会计处理方法
       与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
       A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。
       B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
       A、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
       ①该项交易不是企业合并;
       ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
       B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产;
       ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    C、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。(2)确认递延所得税负债的依据
    A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
    ①商誉的初始确认;
    ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:
    ①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;
    ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)融资租赁会计处理
    A、承租人的会计处理
    在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    B、出租人的会计处理
    在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
    未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
    或有租金在实际发生时计入当期损益。29、持有待售资产(1)持有待售资产确认标准
    同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作出决议;二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。(2)持有待售资产的会计处理方法
    对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。30、资产证券化业务
    不适用31、套期会计
    不适用32、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用33、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□ 是 √ 否 □ 不适用(1)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□ 是 √ 否 □ 不适用(2)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错□ 是 √ 否 □ 不适用34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    (1)主要资产减值准备确定方法
    在资产负债表日,公司判断资产是否存在可能产生减值的迹象,可能发生资产减值的迹象包括:
    A、资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    B、经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期;
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    G、企业所有者权益的账面价值远高于其市值;
    H、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。若存在减值迹象的,公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的,按差额计提资产减值准备。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。具体见相关科目。
    (2)商誉
    商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
    公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,则就其差额确认减值损失,资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    (3)职工薪酬
    职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出,包括职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关支出。
    A、辞退福利
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,当公司已经制定正式的解除劳动关系计划(或提出自愿裁减建议)并即将实施,且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益。
    B、其他方式的职工薪酬
    公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除辞退福利外,根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。(五)税项1、公司主要税种和税率
                  税   种                              计税依据                           税率
    增值税                                  应纳增值税销售收入法定增值额        17%
    城市维护建设税                          应交流转税                          7%、5%
    企业所得税                              应纳税所得额                        25%
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    教育费附加                             应交流转税                           3%
    地方教育费附加                         应交流转税                           2%各分公司、分厂执行的所得税税率
    公司全资子公司晋江市泰亚鞋业发展有限公司、安庆泰亚鞋业有限公司、福建泰丰鞋业有限公司的城市维护建设税按应交流转税的5%征收。2、税收优惠及批文
    不适用3、其他说明
    无(六)企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表的总体说明:
    公司现有全资子公司共4家,分别是晋江市泰亚鞋业发展有限公司、福建泰丰鞋业有限公司、安庆泰亚鞋业有限公司及厦门市瑞行电子商务有限公司,报告期内,以上4家公司均纳入合并财务报表范围。1、子公司情况
                                                                                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                                                        单位: 元
                                                                                                                                                              从母公司所有者权益
                                                                                                实质上构
                                                                                                                                                少数股东权 冲减子公司少数股东
                                                                                                成对子公                                少数
                                                                               期末实际投资                持股比例 表决权比   是否合           益中用于冲 分担的本期亏损超过
    子公司全称 子公司类型     注册地    业务性质    注册资本     币种   经营范围                    司净投资                                股东
                                                                                    额                       (%)     例(%)     并报表           减少数股东 少数股东在该子公司
                                                                                                的其他项                                权益
                                                                                                                                                损益的金额 年初所有者权益中所
                                                                                                 目余额
                                                                                                                                                              享有份额后的余额
    安庆泰亚鞋                                                          生产鞋及
             全资       安徽安庆   有限公司    80,000,000.00 CNY               100,000,400.00       0.00      100%      100% 是          0.00          0.00                 0.00
    业有限公司                                                          鞋材
    厦门市瑞行                                                          网上销售
    电子商务有 全资         福建厦门   有限公司    15,000,000.00 CNY    服装鞋帽    15,000,000.00       0.00      100%      100% 是          0.00          0.00                 0.00
    限公司                                                              等通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明:
    A、2011年2月13日,公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金投资安踏工业园“年产2000万双运动鞋鞋底项目”的议案》,使用超募资金10,000.04万元在安徽省安庆市投资安踏工业园“年产2000万双运动鞋鞋底项目”,新设全资子公司安庆泰亚实施该项目,公司以2011年4月30日为时点,将其纳入合并报表范围。
    B、2011年6月9日,公司第一届董事会第十四次会议审议通过《关于投资户外运动品牌项目的议案》,使用3,000万元在福建省厦门市投资户外运动品牌项目,新设全资子公司实施该项目,公司以2011年6月30日为时点,将其纳入合并报表范围。
                                                                                                                                泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    (2)通过同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                                   单位: 元
                                                                                                                                                               从母公司所有者权益
                                                                                                实质上构
                                                                                                                                                 少数股东权 冲减子公司少数股东
                                                                                                成对子公                                 少数
                                                                               期末实际投资                 持股比例 表决权比   是否合           益中用于冲 分担的本期亏损超过
    子公司全称 子公司类型     注册地    业务性质    注册资本     币种   经营范围                    司净投资                                 股东
                                                                                    额                        (%)     例(%)     并报表           减少数股东 少数股东在该子公司
                                                                                                的其他项                                 权益
                                                                                                                                                 损益的金额 年初所有者权益中所
                                                                                                目余额
                                                                                                                                                               享有份额后的余额晋江市泰亚
                                                                    生产鞋及
    鞋业发展有 全资         福建晋江   有限公司    17,086,691.80 CNY                17,086,691.80        0.00      100%      100% 是          0.00          0.00                    0.00
                                                                    鞋用材料限公司
    福建泰丰鞋                                                          生产鞋及
             全资       福建惠安   有限公司    50,000,000.00 CNY               146,717,120.81        0.00      100%      100% 是          0.00          0.00                    0.00
    业有限公司                                                          鞋材
    通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明:
    无
                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)通过非同一控制下企业合并取得的子公司
    无2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体□ 适用 √ 不适用3、合并范围发生变更的说明□ 适用 √ 不适用4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
    无5、报告期内发生的同一控制下企业合并
    无6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
    无7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
    无8、报告期内发生的反向购买
    无9、本报告期发生的吸收合并
    无10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    无
                                                                         泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(七)合并财务报表主要项目注释1、货币资金
                                                                                                                   单位: 元
                                         期末数                                               期初数
         项目
                           外币金额       折算率      人民币金额         外币金额            折算率          人民币金额
    现金:                          --           --               90,212.99         --              --                  94,274.24
    人民币                         --           --               90,212.99         --              --                  94,274.24
    银行存款:                     --           --         243,631,787.04          --              --             256,668,921.10
    人民币                         --           --         243,628,907.19          --              --             256,665,837.70
    USD                                 455.32 6.3249             2,879.85              477.14     6.3009               3,006.41
    HKD                                                                                  94.97     0.8107                 76.99
    其他货币资金:                 --           --           1,652,278.54          --              --                888,000.00
    人民币                         --           --           1,652,278.54          --              --                888,000.00
    合计                           --           --         245,374,278.57          --              --             257,651,195.34如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明:
                                                                                                                   单位: 元
                种类                                期末数                                          期初数
    银行承兑汇票保证金                                                433,800.00                                     888,000.00
    银行承兑汇票质押到期托收款项                                    1,000,000.00
                合计                                            1,433,800.00                                     888,000.00
    截止2012年6月30日,除了保证金存款及银行承兑汇票因质押到期托收款项外,公司不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项;不存在存放在境外、存在潜在回收风险的款项。2、交易性金融资产(1)交易性金融资产
    无(2)变现有限制的交易性金融资产
    无
                                                                                泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)套期工具及相关套期交易的说明
    无3、应收票据(1)应收票据的分类
                                                                                                                           单位: 元
                       种类                                        期末数                                  期初数
    银行承兑汇票                                                                21,614,850.00                           36,809,300.00
    合计                                                                        21,614,850.00                           36,809,300.00(2)期末已质押的应收票据情况
                                                                                                                           单位: 元
         出票单位                   出票日期               到期日                      金额                         备注
    德尔惠(中国)有限公司        2012 年 01 月 06 日   2012 年 07 月 05 日                     1,000,000.00
    德尔惠(中国)有限公司        2012 年 01 月 06 日   2012 年 07 月 05 日                     1,000,000.00
    合计                                   --                    --                            2,000,000.00             --说明:
    公司与招商银行泉州江南支行于2012年01月16日签订了银行承兑协议,编号为2012年承字第83-02-057号,总开具承兑金额为2,776,387.00元,以上述银行承兑汇票质押。(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
    无公司已经背书给其他方但尚未到期的票据前五名(银行承兑汇票)
                                                                                                                           单位: 元
            出票单位                         出票日期              到期日                   金额                    备注
    喜得龙(中国)有限公司                 2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 16 日              1,000,000.00
    德尔惠(中国)有限公司                 2012 年 01 月 06 日 2012 年 07 月 05 日              1,000,000.00
    德尔惠(中国)有限公司                 2012 年 01 月 06 日 2012 年 07 月 05 日              1,000,000.00
    德尔惠(中国)有限公司                 2012 年 01 月 06 日 2012 年 07 月 05 日              1,000,000.00
    德尔惠(中国)有限公司                 2012 年 04 月 12 日 2012 年 10 月 12 日              1,000,000.00
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    新疆胜势弘图体育用品有限公司    2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日        600,000.00
    喜得龙(中国)有限公司          2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 16 日        500,000.00
    杭州耀伟体育用品有限公司        2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 16 日        500,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        500,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        500,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        500,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 04 月 20 日 2012 年 10 月 20 日        500,000.00
    德尔惠(中国)有限公司          2012 年 04 月 12 日 2012 年 10 月 12 日        500,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 04 月 20 日 2012 年 10 月 20 日        500,000.00
    泉州鸿荣轻工有限公司            2012 年 03 月 21 日 2012 年 09 月 21 日        500,000.00
    福州达胜体育用品有限公司        2012 年 04 月 26 日 2012 年 10 月 26 日        500,000.00
    喜得龙(中国)有限公司          2012 年 04 月 24 日 2012 年 10 月 24 日        500,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        300,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        300,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        300,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        300,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        300,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 04 月 20 日 2012 年 10 月 20 日        300,000.00
    德尔惠(中国)有限公司          2012 年 04 月 12 日 2012 年 10 月 12 日        300,000.00
    国辉(中国)有限公司            2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日        300,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        200,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        200,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日        200,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 04 月 20 日 2012 年 10 月 20 日        200,000.00
    福建鸿星尔克体育用品有限公司    2012 年 04 月 20 日 2012 年 10 月 20 日        200,000.00
    泉州鸿荣轻工有限公司            2012 年 03 月 21 日 2012 年 09 月 21 日        200,000.00
    湖南省恒先贸易有限公司          2012 年 03 月 30 日 2012 年 09 月 30 日        200,000.00
    合计                                     --                  --              14,900,000.00         --说明:
    公司期末不存在已经背书给他方但尚未到期的商业承兑汇票。已贴现或质押的商业承兑票据的说明:
    无
                                                                               泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文4、应收股利
    无5、应收利息(1)应收利息
                                                                                                                               单位: 元
           项目               期初数                      本期增加                本期减少                        期末数
    应收定期存款利息                           0.00              4,596,394.40                        0.00                    4,596,394.40
          合   计                          0.00              4,596,394.40                        0.00                    4,596,394.40(2)逾期利息
    无(3)应收利息的说明
    应收定期存款利息系公司定期存单按照已知存款利率计算的归属于报告内的存款利息收入。6、应收账款(1)应收账款按种类披露
                                                                                                                               单位: 元
                                                 期末数                                                 期初数
           种类                账面余额                     坏账准备                 账面余额                      坏账准备
                            金额          比例(%)         金额       比例(%)       金额          比例(%)         金额           比例(%)单项金额重大并单项计
                                   0.00                      0.00                         0.00                          0.00提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1:账龄组合         95,168,550.90      100% 5,033,815.39          5.29% 93,797,855.95         100% 4,845,120.69              5.17%组合 2:余额百分比法组合
    组合小计                 95,168,550.90      100% 5,033,815.39          5.29% 93,797,855.95         100% 4,845,120.69              5.17%单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备的应收               0.00                      0.00                         0.00                          0.00账款
    合计                     95,168,550.90      --       5,033,815.39      --      93,797,855.95       --      4,845,120.69           --
                                                                    泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位: 元
                                         期末数                                          期初数
        账龄                 账面余额                                         账面余额
                                                   坏账准备                                         坏账准备
                       金额             比例(%)                        金额              比例(%)1 年以内
    其中:                  --                --          --                 --                --          --
    1 年以内              91,202,828.17       95.83%     4,560,141.41    90,693,297.96         96.69%    4,534,664.89
    1 年以内小计          91,202,828.17       95.83%     4,560,141.41    90,693,297.96         96.69%    4,534,664.89
    1至2年                 3,580,214.20        3.76%       358,021.42      3,104,557.99         3.31%     310,455.80
    2至3年                  385,508.53         0.41%       115,652.56
    合计                  95,168,550.90       --         5,033,815.39    93,797,855.95         --        4,845,120.69组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况
    无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明:
    无
                                                             泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)本报告期实际核销的应收账款情况
    无(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用(5)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                               单位: 元
                                                                                 占应收账款总额的比例
         单位名称          与本公司关系     金额                      年限
                                                                                         (%)
    特步(中国)有限公司 主要客户之一            42,932,438.81 1 年以内                             45.11%
    贵人鸟股份有限公司     主要客户之一          15,463,064.69 1 年以内                             16.25%
    泉州鸿荣轻工有限公司 主要客户之一             7,000,141.00 1 年以内                              7.36%安踏(泉州)体育用品
                       主要客户之一           4,572,639.19 1 年以内                              4.80%有限公司金莱克(中国)体育用
                       主要客户之一           3,022,707.20 1 年以内                              3.18%品有限公司
           合计                 --           72,990,990.89             --                       76.70%(6)应收关联方账款情况
    无(7)终止确认的应收款项情况
    无(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
    无7、其他应收款(1)其他应收款按种类披露
                                                                                         泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                                                                                      单位: 元
                                                   期末数                                                     期初数
           种类                  账面余额                      坏账准备                      账面余额                     坏账准备
                              金额          比例(%)          金额          比例(%)       金额          比例(%)          金额          比例(%)单项金额重大并单项计
    提坏账准备的其他应收                 0.00                           0.00                        0.00                           0.00款按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1:账龄组合             253,780.41      59.51%         12,549.10             5%    350,261.31       72.44%         17,491.07              5%组合 2:余额百分比法组
                             172,677.65      40.49%          1,726.78             1%    133,261.98       27.56%          1,332.62              1%合
    组合小计                     426,458.06       100%          14,275.88        3.35%      483,523.29        100%          18,823.69        3.89%单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备的其他                 0.00                           0.00                        0.00                           0.00应收款
    合计                         426,458.06       --            14,275.88        --         483,523.29       --             18,823.69         --期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位: 元
                                                    期末                                                         期初
                                      账面余额                                                    账面余额
           账龄
                                                      比例             坏账准备                                比例            坏账准备
                                  金额                                                          金额
                                                       (%)                                                     (%)1 年以内其中:
    1 年以内                               253,780.41      100%                 12,549.10            350,261.31      100%                 17,491.07
    1 年以内小计                           253,780.41      100%                 12,549.10            350,261.31      100%                 17,491.07
    合计                                   253,780.41       --                  12,549.10            350,261.31      --                   17,491.07组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位: 元
                  组合名称                            账面余额                           计提比例                        坏账准备
    保证金                                                          172,677.65                                1%                           1,726.78
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                合计                             172,677.65                --                                1,726.78组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况
    无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明:
    无(3)本报告期实际核销的其他应收款情况
    无(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
                                                                                                            单位: 元
          单位名称                   金额                款项的性质或内容               占其他应收款总额的比例(%)
    浙江淘宝商城技术有限公司                    100,000.00 保证金                                                   20.68%
    深圳市财付通科技有限公司                     50,020.00 保证金                                                   10.34%
            合计                            150,020.00             --                                           31.02%(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                            单位: 元
                                                                                                占其他应收款总额的比
         单位名称           与本公司关系             金额                        年限
                                                                                                        例(%)
    浙江淘宝商城技术有限公司                                 100,000.00 1 年以内                                     20.68%
    深圳市财付通科技有限公司                                    50,020.00 1 年以内                                   10.34%
    吴丽纯                                                      45,000.00 1 年以内                                    9.31%
                                                                                 泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文厦门联发(集团)物业股份
                                                                     31,762.35 1 年以内                                     6.57%有限公司支付宝(中国)网络技术有
                                                                     24,395.30 1 年以内                                     5.05%限公司
              合计                    --                            251,177.65            --                              51.95%(7)其他应收关联方账款情况
    无(8)终止确认的其他应收款项情况
    无(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
    无8、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                      单位: 元
                                      期末数                                                      期初数
       账龄
                               金额                        比例(%)                       金额                     比例(%)
    1 年以内                                   50,560,826.23       99.42%                               56,873,136.75      99.65%
    1至2年                                       296,291.60         0.58%                                 197,530.00          0.35%
    合计                                       50,857,117.83       --                                   57,070,666.75      --(2)预付款项金额前五名单位情况
                                                                                                                      单位: 元
           单位名称          与本公司关系                   金额                       时间                  未结算原因泉州台商投资区管理委员
                                                             16,274,442.00 2012 年 02 月 29 日         预付土地款会财政局
    厦门合信达贸易有限公司     主要原材料供应商                   7,503,423.00 2012 年 06 月 20 日         正常采购结算
    福建中翔橡塑有限公司       主要原材料供应商                   4,656,600.00 2012 年 06 月 27 日         正常采购结算
    福建省晋江市力宝化工原     主要原材料供应商                   2,334,501.00 2012 年 04 月 24 日         正常采购结算
                                                                             泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文料贸易有限公司
    厦门中灿投资有限公司      主要原材料供应商                  2,100,000.00 2012 年 05 月 13 日       正常采购结算
    合计                               --                      32,868,966.00               --                       --(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用9、存货(1)存货分类
                                                                                                                      单位: 元
                                        期末数                                                 期初数
         项目
                       账面余额         跌价准备         账面价值           账面余额        跌价准备            账面价值
    原材料                  55,164,382.83                    55,164,382.83      54,645,519.46                       54,645,519.46
    在产品                   7,624,255.62                     7,624,255.62      10,508,310.65                       10,508,310.65
    库存商品                52,241,002.10                    52,241,002.10      35,797,131.25                       35,797,131.25
    周转材料                 1,113,652.74                     1,113,652.74       1,172,608.05                        1,172,608.05
    委托代销商品             2,572,111.54                     2,572,111.54        416,362.18                             416,362.18
    发出商品                  136,273.92                       136,273.92           29,284.86                             29,284.86
    合计                   118,851,678.75            0.00   118,851,678.75     102,569,216.45               0.00   102,569,216.45(2)存货跌价准备
    无(3)存货跌价准备情况
    无10、其他流动资产
    无11、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况
    无
                                                    泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)可供出售金融资产中的长期债权投资
    无12、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况
    无(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
    无13、长期应收款
    无14、对合营企业投资和联营企业投资
    无15、长期股权投资(1)长期股权投资明细情况
    无(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
    无16、投资性房地产(1)按成本计量的投资性房地产□ 适用 √ 不适用(2)按公允价值计量的投资性房地产□ 适用 √ 不适用
                                                                            泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文17、固定资产(1)固定资产情况
                                                                                                              单位: 元
          项目             期初账面余额                  本期增加                      本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计:          125,134,175.28                          6,703,338.26           600,096.44    131,237,417.10
    其中:房屋及建筑物           38,765,022.85                                                                38,765,022.85
    机器设备                   71,780,181.33                          2,849,621.25           383,000.00     74,246,802.58
    运输工具                     6,590,587.65                         3,382,651.86           165,180.39      9,808,059.12
    其他设备                     7,998,383.45                          471,065.15             51,916.05      8,417,532.55
             --            期初账面余额       本期新增          本期计提               本期减少         本期期末余额
    二、累计折旧合计:           60,451,192.09            0.00          4,719,159.56           377,217.54     64,793,134.11
    其中:房屋及建筑物           13,921,004.84                           880,530.48                           14,801,535.32
    机器设备                   38,921,315.20                          3,131,283.71           243,442.50     41,809,156.41
    运输工具                     2,386,601.93                          325,733.12            128,323.86      2,584,011.19
    其他设备                     5,222,270.12                          381,612.25              5,451.18      5,598,431.19
             --            期初账面余额                                --                               本期期末余额
    三、固定资产账面净值合计     64,682,983.19                             --                                 66,444,282.99
    其中:房屋及建筑物           24,844,018.01                             --                                 23,963,487.53
    机器设备                   32,858,866.13                             --                                 32,437,646.17
    运输工具                     4,203,985.72                            --                                  7,224,047.93
    其他设备                     2,776,113.33                            --                                  2,819,101.36
    四、减值准备合计                       0.00                            --                                          0.00
    其中:房屋及建筑物                                                     --
    机器设备                                                             --
    运输工具                                                             --
    其他设备                                                             --
    五、固定资产账面价值合计     64,682,983.19                             --                                 66,444,282.99
    其中:房屋及建筑物           24,844,018.01                             --                                 23,963,487.53
    机器设备                   32,858,866.13                             --                                 32,437,646.17
    运输工具                     4,203,985.72                            --                                  7,224,047.93
    其他设备                     2,776,113.33                            --                                  2,819,101.36本期折旧额 4,719,159.56 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 2,132,034.31 元。
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)暂时闲置的固定资产情况
    无(3)通过融资租赁租入的固定资产□ 适用 √ 不适用(4)通过经营租赁租出的固定资产□ 适用 √ 不适用(5)期末持有待售的固定资产情况
    无(6)未办妥产权证书的固定资产情况
    无固定资产说明:报告期末公司固定资产不存在减值的迹象,故无需计提减值准备。截至本报告期末,公司固定资产不存在抵押、质押等担保事项。本期无已经达到预定可使用状态并办理竣工决算但未结转固定资产的工程项目。18、在建工程(1)
                                                                                                     单位: 元
                                          期末数                                      期初数
           项目
                           账面余额       减值准备    账面价值        账面余额       减值准备     账面价值
    泰丰厂区基础设施          12,113,150.08              12,113,150.08    6,414,220.00                 6,414,220.00
    安庆厂区基础设施           1,372,022.00               1,372,022.00     250,000.00                   250,000.00
    机器设备                                                               176,899.79                   176,899.79
    运输设备                   1,052,905.00               1,052,905.00
    合计                      14,538,077.08         0.00 14,538,077.08    6,841,119.79         0.00    6,841,119.79
                                                                                                                                泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                                  单位: 元
                                                                                                                       其中:本期利
                                                   转入固定资                   工程投入占               利息资本化                    本期利息资
    项目名称    预算数      期初数      本期增加                      其他减少                   工程进度                 息资本化金                   资金来源     期末数
                                                       产                       预算比例(%)              累计金额                      本化率(%)
                                                                                                                           额泰丰厂区基
                       6,414,220.00 5,698,930.08                                                                                                               12,113,150.08础设施安庆厂区基
                         250,000.00 1,122,022.00                                                                                                                1,372,022.00础设施
    合计              0.00 6,664,220.00 6,820,952.08            0.00         0.00       --           --             0.00            0.00       --          --      13,485,172.08
                                                             泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)在建工程减值准备无(4)重大在建工程的工程进度情况无(5)在建工程的说明无19、工程物资无20、固定资产清理无21、生产性生物资产(1)以成本计量□ 适用 √ 不适用(2)以公允价值计量□ 适用 √ 不适用22、油气资产无23、无形资产(1)无形资产情况
                                                                                              单位: 元
         项目           期初账面余额       本期增加             本期减少             期末账面余额
    一、账面原值合计           18,065,007.25     54,865,537.90                   0.00         72,930,545.15
    土地使用权                 16,417,649.25     54,803,287.90                                71,220,937.15
                                                                             泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    软件                                1,647,358.00            62,250.00                                           1,709,608.00
    二、累计摊销合计                    1,920,284.41           235,348.38                           0.00            2,155,632.79
    土地使用权                          1,783,004.56            64,387.56                                           1,847,392.12
    软件                                 137,279.85            170,960.82                                             308,240.67三、无形资产账面净值合
                                16,144,722.84            54,865,537.90                    235,348.38           70,774,912.36计
    土地使用权                      14,634,644.69            54,803,287.90                     64,387.56           69,373,545.03
    软件                                1,510,078.15            62,250.00                     170,960.82            1,401,367.33
    四、减值准备合计                            0.00                    0.00                        0.00                    0.00土地使用权软件
    无形资产账面价值合计            16,144,722.84            54,865,537.90                    235,348.38           70,774,912.36
    土地使用权                      14,634,644.69            54,803,287.90                     64,387.56           69,373,545.03
    软件                                1,510,078.15            62,250.00                     170,960.82            1,401,367.33本期摊销额 235,348.38 元。(2)公司开发项目支出无(3)未办妥产权证书的无形资产情况无24、商誉无25、长期待摊费用
                                                                                                                   单位: 元
       项目          期初额           本期增加额       本期摊销额          其他减少额         期末额         其他减少的原因
    装修款                 509,298.35         142,860.00      109,156.10                            543,002.25
    合计                   509,298.35         142,860.00      109,156.10               0.00         543,002.25         --26、递延所得税资产和递延所得税负债(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示√ 适用 □ 不适用
                                                               泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                 单位: 元
                   项目                            期末数                           期初数递延所得税资产:
    资产减值准备                                                1,319,174.91                      1,215,986.11开办费可抵扣亏损
    应付职工薪酬                                                     950.00                       1,254,228.06
    其他                                                          39,408.04                         39,408.04
    小     计                                                   1,359,532.95                      2,509,622.21递延所得税负债:交易性金融工具、衍生金融工具的估值计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动小计未确认递延所得税资产明细无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期无应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                 单位: 元
                                                                 暂时性差异金额
                   项目
                                                     期末                             期初可抵扣差异项目
    资产减值差异                                                 5,276,699.60                     4,863,944.38
    应付职工薪酬                                                     3,800.00                     5,016,912.22
    其他                                                           157,632.17                      157,632.17
    小计                                                         5,438,131.77                    10,038,488.77
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示□ 适用 √ 不适用27、资产减值准备明细
                                                                                                      单位: 元
                                                                         本期减少
             项目             期初账面余额      本期增加                                          期末账面余额
                                                                  转回              转销
    一、坏账准备                     4,863,944.38      184,146.89                                       5,048,091.27
    二、存货跌价准备                         0.00              0.00          0.00              0.00             0.00三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备                                   0.00                                             0.00六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备                     0.00                                                               0.00八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备                     0.00              0.00                                             0.00十、生产性生物资产减值准备
       其中:成熟生产性生物资产减值准备
    十一、油气资产减值准备                   0.00              0.00                                             0.00
    十二、无形资产减值准备                   0.00              0.00                                             0.00
    十三、商誉减值准备                                                                                          0.00十四、其他
    合计                             4,863,944.38      184,146.89            0.00              0.00     5,048,091.2728、其他非流动资产无
                                                            泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文29、短期借款(1)短期借款分类无(2)已到期未偿还的短期借款情况无30、交易性金融负债无31、应付票据
                                                                                             单位: 元
                    种类                     期末数                             期初数商业承兑汇票
    银行承兑汇票                                           3,860,887.00                       4,440,000.00
    合计                                                   3,860,887.00                       4,440,000.00下一会计期间将到期的金额 3,860,887.00 元。应付票据的说明:期末应付票据中无应付关联方的款项。32、应付账款(1)
                                                                                             单位: 元
                    项目                     期末数                             期初数
    应付材料款                                            14,324,925.93                      11,561,416.25
    应付设备款                                             2,325,928.01                       1,605,748.25
    应付模具加工费                                         2,769,481.66                       2,099,369.72
    应付其他                                               1,621,113.01                        337,115.98
    合计                                                  21,041,448.61                      15,603,650.20(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项□ 适用 √ 不适用
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文账龄超过一年的大额应付账款情况的说明无33、预收账款(1)
                                                                                                          单位: 元
                    项目                               期末数                                  期初数
    预收货款                                                        2,504,665.40                            1,711,342.12
    合计                                                            2,504,665.40                            1,711,342.12(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项□ 适用 √ 不适用账龄超过一年的大额预收账款情况的说明无34、应付职工薪酬
                                                                                                          单位: 元
           项目              期初账面余额           本期增加                本期减少              期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴         5,016,912.22       27,422,953.68            27,545,126.32            4,894,739.58
    二、职工福利费                                          289,140.79               289,140.79
    三、社会保险费                     1,157,394.50        3,348,059.59             4,505,454.09                     0.00
    其中:1.基本养老保险              1,037,666.00        2,068,100.36             3,105,766.36
           2.失业保险                 119,728.50       234,290.97               354,019.47
           3.年金缴费
           4.医疗保险                                  835,831.71               835,831.71
           5.生育保险费                                114,822.13               114,822.13
           6.工伤保险费                                 95,014.42                95,014.42
    四、住房公积金                                           19,680.00                19,680.00五、辞退福利
    六、其他                                27,083.45       248,738.77               250,483.30               25,338.92
    工会经费和职工教育经费                  27,083.45       192,174.13               193,918.66               25,338.92
    非货币性福利                                             56,564.64                56,564.64
    合计                               6,201,390.17       31,328,572.83            32,609,884.50            4,920,078.50
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。工会经费和职工教育经费金额 192,174.13,非货币性福利金额 56,564.64,因解除劳动关系给予补偿 0.00。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:2012 年 7 月份发放 2012 年 6 月份工资合计 4,894,739.58 元。35、应交税费
                                                                                                           单位: 元
                       项目                                   期末数                           期初数
    增值税                                                                 -6,508,923.05                    -5,806,207.42消费税营业税
    企业所得税                                                             17,274,998.42                 10,645,931.76
    个人所得税                                                                26,224.53                        20,009.54
    城市维护建设税                                                            96,883.38                        57,423.55
    教育费附加                                                                45,452.64                        28,396.58
    地方教育附加                                                              30,301.76                        18,931.05
    印花税                                                                    10,448.34                        10,338.11
    堤防费                                                                       291.75                           309.23
    房产税                                                                   223,726.24                        29,752.24
    土地使用税                                                               110,240.00                        16,636.57
    应交残疾人就业保障金                                                      24,797.30
    合计                                                                   11,334,441.31                    5,021,521.2136、应付利息无37、应付股利无38、其他应付款(1)
                                                                                                           单位: 元
                                                         泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                    项目                       期末数                          期初数
    预提费用-电费                                           1,426,807.30                    940,985.75
    其他                                                     232,770.40                      28,258.90
    合计                                                    1,659,577.70                    969,244.65(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项□ 适用 √ 不适用(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明无39、预计负债无40、一年内到期的非流动负债无41、其他流动负债无42、长期借款无43、应付债券无44、长期应付款无45、专项应付款无
                                                                               泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文46、其他非流动负债无47、股本
                                                                                                                        单位: 元
                                                            本期变动增减(+、-)
                   期初数                                                                                              期末数
                                   发行新股          送股         公积金转股           其他           小计
    股份总数         88,400,000.00                                    88,400,000.00                    88,400,000.00 176,800,000.00股本变动情况说明:
    公司于2012年5月15日召开的2011年度股东大会通过了2011年度利润分配方案:以公司2011年12月31日总股本8,840万股为基数,向全体股东每10股派发现金人民币2元(含税),共计派发现金红利人民币1,768万元,同时,以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增10股。本利润分配方案实施后,公司总股本变更为17,680万股。48、库存股无49、专项储备无50、资本公积
                                                                                                                        单位: 元
    项目                             期初数                    本期增加                   本期减少                期末数
    资本溢价(股本溢价)                      421,392,914.39                                      88,400,000.00       332,992,914.39其他资本公积
    合计                                      421,392,914.39                       0.00           88,400,000.00       332,992,914.39资本公积说明:
    公司于2012年5月15日召开的2011年度股东大会通过了2011年度利润分配方案:以公司2011年12月31日总股本8,840万股为基数,向全体股东每10股派发现金人民币2元(含税),共计派发现金红利人民币1,768万元,同时,以资本公积金转增股
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文本的方式向全体股东每10股转增10股。本利润分配方案实施后,公司资本公积金变更为332,992,914.39元。51、盈余公积
                                                                                                                     单位: 元
           项目            期初数                   本期增加                 本期减少                  期末数
    法定盈余公积                         9,851,502.13                                                               9,851,502.13任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
    合计                                 9,851,502.13                     0.00                      0.00            9,851,502.1352、一般风险准备无53、未分配利润
                                                                                                                     单位: 元
                   项目                                        金额                                    提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                                                         120,535,529.80                   --
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                                                        --
    调整后年初未分配利润                                                           120,535,529.80                   --
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                              57,601,534.89                   --减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                                  17,680,000.00转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                                                 120,535,529.80                   --调整年初未分配利润明细:1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。2)由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文3)由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。5)其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明:公司发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有。54、营业收入及营业成本(1)营业收入、营业成本
                                                                                                             单位: 元
                    项目                             本期发生额                             上期发生额
    主营业务收入                                                   159,837,882.71                           190,164,561.33
    其他业务收入                                                       356,721.61                               344,935.62
    营业成本                                                       123,815,536.60                           147,367,976.54(2)主营业务(分行业)√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位: 元
                                              本期发生额                                   上期发生额
           行业名称
                                   营业收入                营业成本             营业收入                营业成本
    制鞋业                             159,837,882.71           123,604,141.07      190,164,561.33          147,169,120.54
    合计                               159,837,882.71           123,604,141.07      190,164,561.33          147,169,120.54(3)主营业务(分产品)√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位: 元
                                              本期发生额                                   上期发生额
           产品名称
                                   营业收入                营业成本             营业收入                营业成本
    EVA 鞋底                           102,696,924.10            80,623,967.91      126,851,354.30           99,404,725.35
    PH 鞋底                              45,060,663.37           34,317,158.26       50,776,099.52           37,587,804.35
    PU 鞋底                               7,829,847.01            6,169,912.96        9,941,937.51            7,904,008.99
    其他                                  4,250,448.23            2,493,101.94        2,595,170.00            2,272,581.85
    合计                               159,837,882.71           123,604,141.07      190,164,561.33          147,169,120.54
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(4)主营业务(分地区)√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位: 元
                                            本期发生额                                  上期发生额
           地区名称
                                 营业收入                营业成本            营业收入                营业成本
    东北地区                              403,716.55              218,579.91
    华北地区                              589,182.28              337,278.20
    华东地区                          147,552,416.42          114,616,581.34      170,270,436.07         131,820,436.13
    华南地区                            5,761,499.56            4,341,085.04       16,827,286.90          13,011,698.94
    华中地区                            4,912,667.26            3,752,497.63        3,066,838.36           2,336,985.47
    西北地区                              274,988.82              149,071.30
    西南地区                              341,080.97              187,928.43
    港澳台地区                              2,330.85                1,119.22
    合计                              159,837,882.71          123,604,141.07      190,164,561.33         147,169,120.54(5)公司前五名客户的营业收入情况
                                                                                                          单位: 元
              客户名称                        主营业务收入                    占公司全部营业收入的比例(%)
    特步(中国)有限公司                                         45,682,607.62                                  28.58%
    安踏(泉州)体育用品有限公司                                 15,384,634.90                                      9.63%
    泉州鸿荣轻工有限公司                                         14,529,918.81                                      9.09%
    金莱克(中国)体育用品有限公司                               12,564,979.54                                      7.86%
    贵人鸟股份有限公司                                            9,584,521.01                                        6%
    合计                                                         97,746,661.88                                  61.15%营业收入的说明
    公司前五名客户均为国内知名运动鞋品牌企业,其中,安踏与特步因其生产部分交由 OEM 厂商生产,由安踏和特步指定公司为鞋底供应商,公司将产品直接发给 OEM 厂商,并直接与其结算,因此此类销售并未统计在对安踏和特步的销售中。55、合同项目收入□ 适用 √ 不适用
                                                                   泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文56、营业税金及附加
                                                                                                         单位: 元
               项目                   本期发生额            上期发生额                     计缴标准消费税营业税
    城市维护建设税                               538,497.25           750,762.06 流转税的 5%、7%
    教育费附加                                   250,240.12           158,473.73 流转税的 3%资源税
    地方教育附加                                 166,826.76           296,144.16 流转税的 2%
    合计                                         955,564.13         1,205,379.95                  --营业税金及附加的说明:
    公司全资子公司晋江市泰亚鞋业发展有限公司、安庆泰亚鞋业有限公司、福建泰丰鞋业有限公司的城市维护建设税按应交流转税的 5%征收。57、公允价值变动收益无58、投资收益无59、资产减值损失
                                                                                                         单位: 元
                       项目                               本期发生额                       上期发生额
    一、坏账损失                                                       185,677.50                           165,987.62二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失
                                                          泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
    合计                                                      185,677.50                           165,987.6260、营业外收入(1)
                                                                                                单位: 元
    项目                                             本期发生额                       上期发生额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得
        无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
    政府补助                                                55,505,147.90                       2,250,000.00
    其他                                                           1,798.64                          2,110.71
    合计                                                    55,506,946.54                       2,252,110.71(2)政府补助明细
                                                                                                单位: 元
               项目          本期发生额           上期发生额                        说明
    上市资金补助及奖励                                     1,500,000.00
                                                                      根据泉开管(2012)3 号文件:关于
    技术创新资金补且及奖励              62,000.00            400,000.00 2011 年度获得国家发明专利和实用
                                                                      新型专利的补贴
                                                                      根据泉开管(2012)4 号关于 2011 年
                                                                      度税收贡献超 3000 万元企业奖励
    纳税贡献奖励                       461,540.00            350,000.00 150,000.00,根据泉开管(2010)58
                                                                      号上市及上市后备企业公司申请新
                                                                      增企业所得税奖励 311,540.00
    财政重点项目补助金               54,771,607.90                        安庆市财政局关于安踏工业园“年产
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                            2000 万双运动鞋鞋底”重点项目资金
                                                                            补助款
                                                                            根据闽经贸计财(2012) 107 号文件:
    节能循环经济财政奖励                      200,000.00                        关于下达节能循环经济财政奖励项
                                                                            目资金的补贴
                                                                            根据泉开管(2012) 号文件关于 2011
    其他                                       10,000.00
                                                                            年列入市知识产权试点单位的补贴
    合计                                    55,505,147.90        2,250,000.00                     --61、营业外支出
                                                                                                          单位: 元
    项目                                                       本期发生额                        上期发生额
    非流动资产处置损失合计                                                  10,866.15                        33,259.92
    其中:固定资产处置损失                                                  10,866.15                        33,259.92
       无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
    其他                                                                        48.15                           926.15
    合计                                                                    10,914.30                        34,186.0762、所得税费用
                                                                                                          单位: 元
                            项目                           本期发生额                        上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                                   19,323,388.53                       7,414,179.67
    递延所得税调整                                                          -32,811.74                       -25,129.40
    合计                                                               19,290,576.79                       7,389,050.2763、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
                       项          目                      序号           2012年1-6月              2011年1-6月一、分子
    归属于公司普通股股东的净利润                                1                57,601,534.89           22,066,912.16
    扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损    2                41,619,307.64            1,655,128.50益
                                                                        泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    归属于公司普通股股东、扣除非经营性损益后的净利润                3=1-2             15,982,227.25      20,411,783.66二、分母1、计算每股收益对应的分母
    期初股份总数                                                      4               88,400,000.00      88,400,000.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                        5               88,400,000.00      88,400,000.00
    发行新股或债转股等增加股份数                                      6                           -
    发行新股或债转股等增加股份次月起至报告期期末的累计月份数          7                           -
    因回购等减少股份数                                                8                           -                  -
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                              9                           -                  -
    报告期月份数                                                      10                         6                  6
    发行在外的普通股加权平均数                                   11=4+5+6×7/1       176,800,000.00     176,800,000.00
                                                               0-8×9/102、计算加权平均净资产收益率对应的分母
    归属于公司普通股股东的期初净资产                                  12             600,258,411.43     587,094,633.08
    报告期内发生同一控制下企业合并的追溯调整数                        13                          -                  -
    同一控制下企业合并追溯调整后归属于公司普通股股东的期初净          14             600,258,411.43     587,094,633.08资产
    为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的          15                          -净资产
    报告期内形成资本公积新增的、归属于公司普通股股东的净资产          16                          -                  -
    报告期内形成资本公积次月起至报告期期末的累计月份数                17                          -                  -
    为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净          18              17,680,000.00      26,520,000.00资产
    报告期回购或现金分红次月起至报告期期末的累计月份数                19                         1                  1
    归属于公司普通股股东的期末净资产                                  20             640,179,946.32     582,641,545.24
    归属于公司普通股股东的加权平均净资产                         21=14+1*50%         626,112,512.21     593,708,089.16
                                                             +15*7/10+16*
                                                             17/10-18*19/1
                                                                  0
    报告期内发生同一控制下企业合并的,应扣除的被合并方合并前          22                                             -的加权平均净资产
    扣除同一控制下企业合并、被合并方合并前的加权平均净资产后, 23=21-22              626,112,512.21     593,708,089.16归属于公司普通股股东的加权平均净资产三、分子/分母
    基本每股收益                                                   24=1/11                     0.33               0.12
    扣除非经常性损益后的基本每股收益                               25=3/11                     0.09               0.12
    加权平均净资产收益率                                           26=1/21                   9.20%              3.72%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率                       27=3/23                   2.55%              3.44%
    2012 年 5 月 29 日,公司实施 2011 年度利润分配方案后,总股本由 88,400,000 股增加至 176,800,000 股,根据《企业会计准则第 34 号-每股收益》规定,上年同期每股收益按转股后的股本计算。
                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文64、其他综合收益无65、现金流量表附注(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位: 元
                        项目                          金额
    往来款                                                                21,585.68
    政府补助                                                           55,505,147.90
    利息收入                                                            1,700,312.30
    其他                                                                 474,379.21
                        合计                                       57,701,425.09(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位: 元
                        项目                          金额
    往来款                                                                25,180.22
    销售费用、管理费用                                                  3,547,278.79
    财务费用                                                              13,180.93
    其他                                                                4,352,741.84
                        合计                                        7,938,381.78(3)收到的其他与投资活动有关的现金无(4)支付的其他与投资活动有关的现金无(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                       单位: 元
                                                            泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                  项目                                      金额
    收回银行承兑汇票保证金                                                                        888,000.00
    收到保证金利息收入                                                                             14,676.68
    收回代付股息红利税收                                                                          439,451.58
                                  合计                                                      1,342,128.26(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位: 元
                                  项目                                      金额
    代付股息红利税收                                                                              949,451.58
    派股息红利手续费                                                                              100,341.64
    支付银行承兑汇票保证金                                                                        433,800.00
                                  合计                                                      1,483,593.2266、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料
                                                                                               单位: 元
                       补充资料                    本期金额                        上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                   --                              --
    净利润                                                     57,601,534.89                   22,066,912.16
    加:资产减值准备                                              185,677.50                      165,987.62
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              4,719,159.56                    4,472,873.25
    无形资产摊销                                                  229,123.38                      118,340.94
    长期待摊费用摊销                                               16,428.98处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                               10,866.15                       33,259.92以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)财务费用(收益以“-”号填列)投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    1,148,939.26                    1,071,928.85递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
                                                               泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             -16,282,462.30                    1,131,996.48
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                   -12,203,899.68                  -61,142,556.03
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                    36,013,665.17                  -16,228,089.50
    其他                                                                                           2,052,873.24
    经营活动产生的现金流量净额                                    71,439,032.91                  -46,256,473.07
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                 --                              --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:                         --                              --
    现金的期末余额                                               243,940,478.57                  266,829,719.85
    减:现金的期初余额                                           256,763,195.34                  343,159,415.20加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                     -12,822,716.77                  -76,329,695.35(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息无(3)现金和现金等价物的构成
                                                                                                  单位: 元
                         项目                      期末数                             期初数
    一、现金                                                     243,940,478.57                  256,763,195.34
    其中:库存现金                                                    90,212.99                       94,274.24
       可随时用于支付的银行存款                              243,631,787.04                  256,668,921.10
       可随时用于支付的其他货币资金                             218,478.54
       可用于支付的存放中央银行款项
       存放同业款项
       拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                 243,940,478.57                  256,763,195.34
                                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文现金流量表补充资料的说明
    期末现金及现金等价物与资产负债表项目“货币资金”之差的原因为:开具银行承兑汇票保证金存款计入”其他货币资金--保证金存款“,但因使用受到限制,不列入“现金及现金等价物”。67、所有者权益变动表项目注释无(八)资产证券化业务的会计处理1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款无2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况无(九)关联方及关联交易1、本企业的母公司情况
                                                                                                           单位: 元
                                                                            母公司对 母公司对
    母公司名                              法定代表                              本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
           关联关系 企业类型 注册地              业务性质 注册资本   币种
    称                                  人                                 持股比例 表决权比 终控制方      代码
                                                                              (%)     例(%)
    泰亚国际                                                                                        林祥伟、
    贸易有限 控股股东 有限公司 香港       王燕娥     CORP     10,000.00 HKD      57.69%   57.69% 王燕娥夫 39543053
    公司                                                                                            妇本企业的母公司情况的说明
    本公司控股股东泰亚国际贸易有限公司(以下简称“泰亚国际”)的股东为林祥伟、王燕娥夫妇,其二人各持有泰亚国际 50%的股份。泰亚国际持有本公司 57.69%的股权,对本公司拥有实际控制权,因此,林祥伟、王燕娥夫妇系本公司实际控制人。
                                                                             泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文2、本企业的子公司情况
                                                                                                                    单位: 元
             子公司类                          法定代表                                      持股比例 表决权比       组织机构
    子公司全称              企业类型    注册地                业务性质     注册资本     币种
                  型                              人                                           (%)          例(%)      代码晋江市泰亚
             控股子公 有限责任                            生产鞋及
    鞋业发展有                         福建晋江 林祥炎                    17,086,691.80 CNY         100%          100% 61160651-1
             司         公司                              鞋用材限公司
    福建泰丰鞋 控股子公 有限责任                              生产鞋及
                                   福建惠安 林祥炎                    50,000,000.00 CNY         100%          100% 75938120-8
    业有限公司 司           公司                              鞋材
    安庆泰亚鞋 控股子公 有限责任                              生产鞋及
                                   安徽安庆 林诗奕                    80,000,000.00 CNY         100%          100% 57443590-0
    业有限公司 司           公司                              鞋材厦门市瑞行
             控股子公 有限责任
    电子商务有                         福建厦门 林诗奕        网上销售    15,000,000.00 CNY         100%          100% 57502937-3
             司         公司限公司3、本企业的合营和联营企业情况无4、本企业的其他关联方情况
             其他关联方名称                            与本公司关系                            组织机构代码
    泉州市泰亚投资有限责任公司              公司非控股股东                            68506796-0
    广州天富投资有限公司                    公司非控股股东                            76614641-7
    晋江市世创机械制造有限公司              公司董事参股                              77068744-3
                                        与主要投资者个人关系密切的家庭成员
    泰亚国际投资有限公司                                                              37425665
                                        控股
    林祥加\丁丽萍                           关键管理人员及其配偶
    林祥炎\王雪芳                           关键管理人员及其配偶
    林松柏\庄璇真                           关键管理人员及其配偶
    林天文\王碧莲                           与主要投资者个人关系密切的家庭成员5、关联方交易(1)采购商品、接受劳务情况表
                                                                                                                    单位: 元
                                             关联交易定价方            本期发生额                     上期发生额
    关联方             关联交易内容
                                             式及决策程序             金额        占同类交           金额           占同类交
                                                                           泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                                   易金额的                    易金额的
                                                                                   比例(%)                   比例(%)晋江市世创机械制
                    设备采购              参照市价                  1,101,000.00     38.64%造有限公司出售商品、提供劳务情况表无(2)关联托管/承包情况无(3)关联租赁情况无(4)关联担保情况
                                                                                                               单位: 元
                                                                                                     担保是否已经履行
      担保方              被担保方             担保金额         担保起始日            担保到期日
                                                                                                            完毕
    林松柏             泰亚鞋业股份有限公司      200,000,000.00 2012 年 01 月 17 日 2012 年 12 月 31 日 否
    林祥加             泰亚鞋业股份有限公司      200,000,000.00 2012 年 01 月 17 日 2012 年 12 月 31 日 否
    林祥炎             泰亚鞋业股份有限公司      200,000,000.00 2012 年 01 月 17 日 2012 年 12 月 31 日 否关联担保情况说明
    公司向招商银行江南支行申请额度为 200,000,000.00 元的授信,由林松柏、林祥加、林祥炎提供连带保证担保,额度使用期限为 2012 年 1 月 17 日至 2012 年 12 月 31 日。截止 2012 年 6 月 30 日,公司在该授信额度项下尚未结清的授信为 3,860,887元,系承兑汇票风险敞口。(5)关联方资金拆借无(6)关联方资产转让、债务重组情况无
                                                              泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(7)其他关联交易关键管理人员薪酬
                                                                                                  单位:元
           关联方                      本期金额                                  上期金额
    董事                                                  676,600.00                             560,417.00
    监事                                                  108,080.00                              94,077.00
    高级管理人员                                          327,500.00                             276,000.00
    合计                                                 1,112,180.00                            930,494.006、关联方应收应付款项公司应收关联方款项无公司应付关联方款项
                                                                                                  单位: 元
           项目名称                关联方                   期末金额                   期初金额
                          晋江市世创机械制造有限公
    应付账款                                                            160,000.00                890,000.00
                          司(十)股份支付1、股份支付总体情况无2、以权益结算的股份支付情况无3、以现金结算的股份支付情况无
                                                      泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文4、以股份支付服务情况无5、股份支付的修改、终止情况无(十一)或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响无2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响无(十二)承诺事项1、重大承诺事项无2、前期承诺履行情况无(十三)资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明无2、资产负债表日后利润分配情况说明无
                                                                     泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、其他资产负债表日后事项说明无(十四)其他重要事项说明1、非货币性资产交换无2、债务重组无3、企业合并无4、租赁无5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具无6、年金计划主要内容及重大变化无7、其他需要披露的重要事项无(十五)母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款
                                                                                                       单位: 元
                                           期末数                                       期初数
          种类               账面余额               坏账准备              账面余额               坏账准备
                      金额              比例 金额           比例   金额          比例     金额           比例
                                                                                泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                             (%)                       (%)                       (%)                          (%)单项金额重大并单项计
                                      0.00                      0.00                      0.00                         0.00提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1:账龄组合            63,914,249.07 100%         3,418,404.83    5.35% 69,927,930.18        100%        3,640,849.66    5.21%
    组合小计                     63,914,249.07 100%         3,418,404.83    5.35% 69,927,930.18        100%        3,640,849.66    5.21%单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备的应收                  0.00                      0.00                      0.00                         0.00账款
    合计                         63,914,249.07     --       3,418,404.83     --    69,927,930.18       --          3,640,849.66     --期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元
                                      期末数                                                      期初数
                        账面余额                                                   账面余额账龄
                                             比例       坏账准备                                        比例         坏账准备
                       金额                                                      金额
                                             (%)                                                        (%)1 年以内
    其中:                  --                    --           --                      --                     --            --
    1 年以内               60,976,463.57        95.4%       3,048,823.18               67,038,867.22 95.87%               3,351,943.361 年以内小
                        60,976,463.57        95.4%       3,048,823.18               67,038,867.22 95.87%               3,351,943.36计
    1至2年                   2,558,770.00              4%      255,877.00                   2,889,062.96    4.13%            288,906.30
    2至3年                        379,015.50     0.59%         113,704.65
    合计                    63,914,249.07         --         3,418,404.83               69,927,930.18         --           3,640,849.66组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用
                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明:无(3)本报告期实际核销的应收账款情况无(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用(5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容无(6)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                    单位: 元
                                                                                      占应收账款总额的比例
            单位名称             与本公司关系           金额                 年限
                                                                                              (%)
    特步(中国)有限公司           主要客户之一               32,519,082.41 1 年以内                     50.88%
    泉州鸿荣轻工有限公司           主要客户之一                5,500,141.00 1 年以内                      8.61%
    安踏(泉州)体育用品有限公司   主要客户之一                4,572,639.19 1 年以内                      7.15%
    金莱克(中国)体育用品有限公司 主要客户之一                3,022,707.20 1 年以内                      4.73%
    安徽六安集伟鞋业有限公司       主要客户之一                2,338,887.10 1 年以内                      3.66%
              合计                     --                 47,953,456.90       --                     75.03%
                                                                                泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(7)应收关联方账款情况无(8)不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。(9)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排无2、其他应收款(1)其他应收款
                                                                                                                       单位: 元
                                               期末数                                                 期初数
                                 账面余额                   坏账准备                    账面余额                 坏账准备
              种类
                                                                         比例                                              比例
                              金额          比例(%)        金额                       金额           比例(%)    金额
                                                                         (%)                                               (%)单项金额重大并单项计提
                                     0.00                         0.00                        0.00                  0.00坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1:账龄组合             104,435.76       0.26%          5,221.79     5%          300,230.50       0.81%   15,011.53     5%
    组合 2:余额百分比法组合   40,260,190.00 99.74%                                    36,670,190.00      99.19%
                                                                                                                           0.041
    组合小计                   40,364,625.76      100%           5,221.79     1%       36,970,420.50       100%    15,011.53
                                                                                                                                 %单项金额虽不重大但单项
    计提坏账准备的其他应收               0.00                         0.00                        0.00                  0.00款
    合计                       40,364,625.76      --             5,221.79     --       36,970,420.50       --      15,011.53    --期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元
                                     期末数                                                     期初数
       账龄
                         账面余额                     坏账准备                     账面余额                    坏账准备
                                                                       泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                         比例                                              比例
                          金额                                          金额
                                         (%)                                                (%)1 年以内
    其中:                     --             --           --                --                 --          --
    1 年以内                    104,435.76   100%               5,221.79          300,230.50    100%             15,011.53
    1 年以内小计                104,435.76   100%               5,221.79          300,230.50    100%             15,011.53
    合计                        104,435.76    --                5,221.79          300,230.50    --               15,011.53组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位: 元
               组合名称                         账面余额               计提比例                    坏账准备
    合并范围内会计主体间款项                            40,260,190.00                      0%                        0.00
                 合计                               40,260,190.00         --                                     0.00组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明:无(3)本报告期实际核销的其他应收款情况无(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用
                                                                                  泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文(5)金额较大的其他应收款的性质或内容无(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                                       单位: 元
                                                                                                           占其他应收款总额的比
             单位名称                 与本公司关系            金额                        年限
                                                                                                                  例(%)
    晋江市泰亚鞋业发展有限公司       全资子公司                  33,660,190.00 1-2 年                                          83.39%
    厦门市瑞行电子商务有限公司       全资子公司                   6,600,000.00 1 年以内                                        16.35%
    代缴个人社保                     员工                               93,243.76 1 年以内                                     0.23%
    代缴个人所得税                   员工                                9,792.00 1 年以内                                     0.02%
    代缴个人住房公积金               员工                                1,400.00 1 年以内                                        0%
               合计                        --                 40,364,625.76                 --                               100%(7)其他应收关联方账款情况无(8)不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。(9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排无3、长期股权投资
                                                                                                                       单位: 元
                                                                                     在被        在被 在被投资
                                                                                     投资        投资 单位持股       本期
    被投资单                                                                             单位        单位 比例与表 减值 计提     本期现
           核算方法 初始投资成本        期初余额        增减变动       期末余额
    位                                                                              持股        表决 决权比例 准备 减值     金红利
                                                                                     比例        权比 不一致的       准备
                                                                                      (%)        例(%)   说明晋江市泰亚鞋业发
           成本法     35,874,350.82     35,874,350.82                 35,874,350.82 100% 100%展有限公司福建泰丰
           成本法     14,629,195.85 146,328,995.85                   146,328,995.85 100% 100%鞋业有限
                                                                              泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文公司安庆泰亚
    鞋业有限 成本法       100,000,400.00 100,000,400.00                 100,000,400.00 100% 100%公司厦门市瑞行电子商
           成本法      10,000,000.00   10,000,000.00 5,000,000.00   15,000,000.00 100% 100%务有限公司
    合计          --      160,503,946.67 292,203,746.67 5,000,000.00 297,203,746.67    --       --        --    0.00     0.00     0.004、营业收入及营业成本(1)营业收入、营业成本
                                                                                                                       单位: 元
               项目                                本期发生额                                      上期发生额
    主营业务收入                                                   115,862,986.77                                  146,225,838.66
    其他业务收入                                                        108,952.80                                       48,764.70
    营业成本                                                        89,603,084.37                                  112,173,103.49
    合计                                                           115,971,939.57                                  146,274,603.36(2)主营业务(分行业)√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元
                                                  本期发生额                                       上期发生额
            行业名称
                                       营业收入                营业成本                 营业收入                营业成本
    制鞋业                                 115,862,986.77           89,551,377.37           146,225,838.66         112,173,103.49
    合计                                   115,862,986.77           89,551,377.37           146,225,838.66         112,173,103.49(3)主营业务(分产品)√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元
                                                  本期发生额                                       上期发生额
            产品名称
                                       营业收入                营业成本                 营业收入                营业成本
    EVA 鞋底                                77,228,423.01           60,306,052.99            92,854,569.14            72,312,717.29
    PH 鞋底                                 38,078,822.53           28,802,787.61            50,776,099.52            37,587,804.35
    其他                                       555,741.23               442,536.77            2,595,170.00             2,272,581.85
                                                                       泰亚鞋业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    合计                              115,862,986.77           89,551,377.37             146,225,838.66           112,173,103.49(4)主营业务(分地区)√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元
               &nb