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2019年09月23日 星期一

沪电股份(002463)公告正文

沪电股份:2013年年度报告(更新后)

公告日期:2014-04-26

2013 年度报告




                                                       Wish Us Success




       沪士电子股份有限公司
       W U S P R I N T E D C I R C U I T ( K U N S H A N ) C O . , LT D .

       (江苏省昆山市黑龙江北路 55 号)
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                        第一节 重要提示、目录和释义


     本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、


完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


     所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人吴礼淦、主管会计工作负责


人李明贵及会计机构负责人刘国光声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


     公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基


数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转


增 2 股。


     本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资


者的实质承诺,能否实现取决于市场状况变化等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者


注意投资风险。




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                             目             录



第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 1

第二节 公司简介 ............................................................... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7

第四节 董事会报告 ............................................................. 8

第五节 重要事项 .............................................................. 31

第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 34

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 38

第八节 公司治理 .............................................................. 45

第九节 内部控制 .............................................................. 51

第十节 财务报告 .............................................................. 52

第十一节 备查文件目录 ....................................................... 135




                                                                                         2
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                                          释                义


       释义项                    指                                              释义内容

                                                  吴礼淦家族成员目前包括吴礼淦、陈梅芳夫妇及其子吴传彬、吴传林,
吴氏家族                         指
                                                  女吴晓杉,媳邓文澜、朱雨洁,婿胡诏棠共 8 人

                                                  碧景(英属维尔京群岛)控股有限公司(BIGGERING(BVI) HOLDINGS
碧景控股                         指
                                                  CO., LTD.)

合拍有限                         指               合拍友联有限公司(HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED.)

杜昆电子                         指               杜昆电子材料(昆山)有限公司1

沪士控股                         指               沪士集团控股有限公司(WUS GROUP HOLDINGS CO., LTD.)

楠梓电子                         指               楠梓电子股份有限公司

沪利微电                         指               本公司之子公司昆山沪利微电有限公司

易惠贸易                         指               本公司之子公司昆山易惠贸易有限公司

沪士国际                         指               本公司之子公司沪士国际有限公司

昆山先创利                       指               本公司之子公司昆山先创利电子有限公司

黄石沪士                         指               本公司之子公司黄石沪士电子有限公司

黄石供应链                       指               本公司之孙公司黄石沪士供应链管理有限公司

美国沪士                         指               本公司之孙公司 Wus Irvine Inc.

先创电子                         指               昆山先创电子有限公司

WUS Singapore                    指               WUS Printed Circuit (Singapore) Pte.,Ltd.

货币单位                         指               本报告如无特别说明货币单位为人民币元

PCB                              指               印制电路板

                                                  本报告除特别说明外,若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情
尾差                             指
                                                  况,均为四舍五入原因造成。

报告期                           指               2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日期间




1
    于 2014 年 2 月 25 日,杜昆电子材料(昆山)有限公司更名为杜昆能源科技(昆山)有限公司
                                                                                                                  3
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                                 重大风险提示

     公司存在行业与市场竞争风险、汇率风险、出口产品退税政策变化风险、产品质量控制

等风险,敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节“董事会报告”之“七、

公司未来发展的展望”之“4、公司面临的风险及应对措施”。




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                                          第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称                 沪电股份                              股票代码               002463

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           沪士电子股份有限公司

公司的中文简称           沪电股份

公司的外文名称           WUS PRINTED CIRCUIT (KUNSHAN) CO., LTD.

公司的外文名称缩写       WUS

公司的法定代表人         吴礼淦

注册地址                 江苏省昆山市黑龙江北路 55 号

注册地址的邮政编码       215301

办公地址                 江苏省昆山市黑龙江北路 55 号

办公地址的邮政编码       215301

公司网址                 http://www.wuscn.com

电子信箱                 fin30@wuspc.com


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                李明贵                                 钱元君

联系地址                            江苏省昆山市黑龙江北路 55 号           江苏省昆山市黑龙江北路 55 号

电话                                0512-57356136                          0512-57356148

传真                                0512-57356127-6136                     0512-57356127-6148

电子信箱                            mike@wuspc.com                         fin30@wuspc.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称               《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                       公司证券部




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四、注册变更情况

                    注册登记日期          注册登记地点       企业法人营业执照注册号    税务登记号码 组织机构代码

首次注册         1992 年 04 月 14 日 国家工商行政管理局    工商企独苏苏字第 00049 号 320583608279388    60827938-8

报告期末注册     2013 年 06 月 09 日 江苏省工商行政管理局 320000400001300             320583608279388   60827938-8

公司上市以来主营业务的变化情况       主营业务无变更

历次控股股东的变更情况               实际控制人无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                   德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址               中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼

签字会计师姓名                     吴晓辉、鲜燚

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用




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                            第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                       2013 年              2012 年             本年比上年增减(%)            2011 年

营业收入(元)                     3,017,358,116.00      3,144,260,513.00                     -4.04% 3,136,943,105.00

归属于上市公司股东的净利润(元)    179,991,985.00        296,446,285.00                     -39.28%    327,892,834.00

归属于上市公司股东的扣除非经常
                                    188,870,970.00        294,424,034.00                     -35.85%    330,570,277.00
性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)    343,463,839.00        471,597,908.00                     -27.17%    420,012,874.00

基本每股收益(元/股)                             0.13                 0.21                   -38.1%                   0.24
                                                                                                    2
加权平均净资产收益率(%)                    5.34%                    8.95%                  -3.61%              10.53%

                                      2013 年末            2012 年末          本年末比上年末增减(%)        2011 年末

总资产(元)                       4,807,162,560.00      4,721,143,889.00                      1.82% 4,237,407,106.00

归属于上市公司股东的净资产(元) 3,380,554,369.00        3,433,085,021.00                     -1.53% 3,219,682,375.00


二、非经常性损益项目及金额

                                                                                                                 单位:元

                         项目                               2013 年金额       2012 年金额    2011 年金额        说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-12,716,550.00            -85,493.00 -1,102,365.00

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
                                                             1,866,358.00 2,105,118.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
                                                                                             -4,260,544.00
调整对当期损益的影响

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          402,025.00        375,899.00 2,964,837.00

减:所得税影响额                                            -1,569,182.00       373,273.00     279,371.00

合计                                                        -8,878,985.00 2,022,251.00 -2,677,443.00              --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用



2
 加权平均净资产收益率本年比上年增减幅度按差额计算。
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                                       第四节 董事会报告

一、概述

    2013年度,公司一如既往,立足于印制电路板主业,以中高端企业通讯市场板为核心产品,以汽车、办公及工业设备板

为重要辅助,继续实施既定的差异化产品竞争战略,持续投入研发,重点提高高附加价值产品的制程技术。

    报告期内,尽管全球经济深度调整,复苏艰难,PCB行业整体表现低于预期,我公司订单情况依然堪称稳定,营业收入

同比仅微幅下滑。由于昆山新厂、黄石新厂尚未投产,应用在4G等领域的中高端印制电路板暂时主要仍使用老厂原有设备生

产,受设备精密度等因素的影响,公司整体良品率降低;同时对两地新厂的一线储备员工培训实践也引起人力等成本增长,

报告期内公司净利润较去年同期下降39.28%。

    尽管2013年度的经营业绩有较大幅度下降,我公司仍然保持着领先的市场地位,我们以“不断进步的技术与经验及时提

供客户所需之产品与服务”为宗旨,积极开拓市场,深化改革公司管理体系,努力改进制程技术、不断优化作业流程、持续

加强信息化管理程度,缩短了与顶尖竞争者的差距,进一步夯实了公司的核心竞争力(详见本节“五、核心竞争力分析”)。

   随着LTE 通信技术的不断成熟,3G 网络向4G LTE 网络升级在全球已是大势所趋,未来几年将是4G 网络投资的高峰期,

技术升级将引发对通信设备用PCB的大量需求;同时随着4G 网络的铺展,从长期趋势看,云计算架构下将催生出更多的企

业网络需求。作为领先的企业通讯市场PCB 生产厂商,可以合理估计我公司核心产品未来将明显受益于全球4G LTE 网络的

普及。相信在公司全体员工齐心协力之下,随着公司新厂产能的陆续释放,我公司经营将逐步迈进新的台阶,更上一层楼。




二、主营业务分析

1、主营业务概述

   2013年度,我公司主营业务构成未发生重大变化,全年实现主营业务收入28.51亿元,同比下降4.51%;实现利润总额2.19

亿元,同比下降37.71%;归属于上市公司股东的净利润约1.80亿元,同比下降39.28%;经营活动产生的现金流量净额3.43

亿元,同比下降27.17%。


公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

   (1)报告期内公司遵循既定的整体发展战略及经营策略,坚持实施差异化产品竞争战略,不断加强成本管理,持续投

入研发,加强绩效考核,提升人力效率,积极寻求与印制电路板产业链相关优势企业建立互惠互利的战略联盟的机会。

   (2)报告期内公司顺利完成了昆山新厂基建工作,同时启动了黄石新厂的基建工作。2014年度,昆山新厂已经进入设

备安装、调试、试生产阶段,初步预计黄石新厂也将在下半年进入设备安装、调试、试生产阶段。
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          (3)报告期内,公司营业收入基本达到了2013年度财务预算的标准,但因受老厂设备精密度限制、人力等因素成本上

升(详见本节“一、概述”)等因素的影响,获利低于预算。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用


2、收入

                      营业收入项目                    2013 年度                2012 年度             同比增减情况
主营业务收入(PCB)                                      2,851,233,605               2,985,812,101              -4.51%

其他业务收入(销售废品、废料、房屋出租等)               166,124,511                158,448,412                4.84%
合计                                                   3,017,358,116               3,144,260,513              -4.04%

公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

               行业分类                     项目   2013 年(单位:元)     2012 年(单位:元)      同比增减(%)

                              销售量                     2,851,233,605              2,985,812,101              -4.51%

           印制电路板         生产量3                    2,963,101,818              2,972,571,204              -0.32%

                              库存量                       252,167,843                140,299,630             79.74%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
我公司按照订单生产,由于公司部分客户在期末暂未提货,库存产成品相应有所增加。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                          1,615,251,066.00

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                       56%

公司前 5 大客户资料

        序号                    客户名称                    销售额(元)                 占年度销售总额比例(%)

    1            客户 E                                           408,316,691.00                                    14%

    2            客户 F                                           407,356,689.00                                   14%

    3            客户 C                                           381,492,760.00                                   13%

    4            客户 D                                           218,220,712.00                                    8%

    5            客户 G                                           199,864,214.00                                    7%

    合计                             ——                    1,615,251,066.00                                      56%


3
    生产量及库存量不包括在产品。
                                                                                                                      9
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3、成本

行业分类
                                                                                                               单位:元

                                               2013 年                           2012 年
   行业分类               项目                       占营业成本比重                    占营业成本比重     同比增减(%)
                                        金额                              金额
                                                         (%)                             (%)

电子元器件           印制电路板   2,291,144,872.00          92.61% 2,324,777,987.00           92.89%              -1.45%

其他                 其他业务      182,862,703.00            7.39%    178,039,865.00           7.11%              2.71%


产品分类

                                                                                                               单位:元

                                               2013 年                           2012 年
   产品分类               项目                       占营业成本比重                    占营业成本比重     同比增减(%)
                                        金额                              金额
                                                         (%)                             (%)

                  原物料          1,573,597,296.00          68.68% 1,552,487,617.00           66.78%              1.36%

印制电路板        直接人工         228,706,612.00            9.98%    211,364,960.00           9.09%               8.2%

                  制造费用         488,840,964.00           21.34%    560,925,410.00          24.13%           -12.85%

       报告期内,公司持续加强成本管理,以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循环改善,并将改善成果转化

为新的管控标准,凭借信息化管理手段,为执行各项管控标准提供长效而及时的监控,进而有效降低了制造费用。原物料及

直接人工同比增长的原因详见本节“一、概述”。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                          595,466,782.00

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                34.34%

公司前 5 名供应商资料
□ 适用 √ 不适用


4、费用

          费用项目                 2013 年度                     2012 年度                         同比增减情况
销售费用                            144,400,462.00                     135,931,423.00                             6.23%
管理费用                            163,364,059.00                     171,697,906.00                             -4.85%
财务费用                             -6,479,319.00                     -30,833,915.00                          -78.99%
所得税费用                           39,110,871.00                      55,316,249.00                          -29.30%

       财务费用同比变动主要因为报告期募集资金开始大范围投入使用,以及本年使用闲置自有资金及募集资金投资理财产

品,导致银行存款平均余额减少,利息收入减少约2,200万元。所得税费用同比变动主要因为净利润同比下降。



                                                                                                                      10
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5、良品率

                                                   2013 年报                           2012 年度
            良品率(%)                                         85.42%                                  88.27%

   报告期内,公司良品率较去年同期下降了2.85%,详细的原因参见本节“一、概述”。


6、研发支出

                              项目                                 2013 年度                2012 年度
研发投入金额(元)                                                       93,389,329                100,263,218
研发投入占期末经审计净资产的比例(%)                                          2.76%                     2.92%
研发投入占营业收入比例(%)                                                    3.10%                     3.19%

    公司始终坚持以市场为导向,挖掘产品的市场潜力,致力扩大绿色环保型、替代进口型等高技术含量PCB产品所占比重,

持续投入研发,不断开发生产适销对路的产品,并与国内外客户之间形成持续合作开发的良好态势,逐步形成可持续发展的

产品开发体系,保持了研发水平的领先性和前瞻性。

    报告期公司研发投入0.93亿元,获得了一项实用新型专利。目前公司正在申请“一种用于印制电路板插件孔间绝缘保护

的制作方法”等6项专利,其中“印刷电路厚铜板内层无铜区失压问题解决方法”发明专利申请获得初审合格。研发中心自

主开发的“零件插接孔间的绝缘保护技术开发”技术已取得昆山市科学技术局出具的研究开发项目确认书,“背钻Sensing

方法的开发”、“高频材料局部混压&阶梯盲槽技术与产品开发”、“Oversize&POFV Line card产品开发”等项目已突破技

术难关,取得了主要客户的认可。

7、现金流

                                                                                                      单位:元

            项目                         2013 年                   2012 年                同比增减(%)

经营活动现金流入小计                       3,425,785,638.00         3,329,371,160.00                      2.9%

经营活动现金流出小计                       3,082,321,799.00         2,857,773,252.00                     7.86%

经营活动产生的现金流量净额                   343,463,839.00          471,597,908.00                     -27.17%

投资活动现金流入小计                       1,543,598,742.00           16,984,228.00                  8,988.42%

投资活动现金流出小计                       2,600,682,135.00          302,018,058.00                     761.1%

投资活动产生的现金流量净额                 -1,057,083,393.00         -285,033,830.00                    271.03%

筹资活动现金流入小计                         872,737,585.00         1,350,375,703.00                    -35.37%

筹资活动现金流出小计                       1,190,799,507.00         1,631,653,882.00                    -27.02%

筹资活动产生的现金流量净额                  -318,061,922.00          -281,278,179.00                    13.08%

现金及现金等价物净增加额                   -1,031,681,924.00          -94,956,879.00                    986.99%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用

                                                                                                             11
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报告期投资活动现金流量和现金及现金等价物大幅变动的主要原因是本年使用闲置自有资金、募集资金投资理财产品以及募

投项目、昆山新厂以及黄石新厂建设投入,详情可分别参阅本节“六、投资状况分析”之“2、委托理财”、“3、募集资金

使用情况”、“5、重大在建工程项目变动情况”。



报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、 主营业务构成情况

1、按产品应用领域分类
       报告期公司产品结构与去年同期基本保持一致,公司主导产品企业通讯市场板占主营业务收入的比重为71.19%,较去

年同期下降0.32%;汽车板占主营业务收入的比重为21.37%,较去年同期增加1.26%。

                                                              2013 年度
    产品应用领域                                                     营业收入比      营业成本比          毛利率比
                      营业收入        营业成本      毛利率(%)                                                     4
                                                                    上年增减(%)   上年增减(%)   上年增减(%)

企业通讯市场板      2,029,793,203   1,605,876,035        20.88%            -4.93%          -0.51%             -3.53%
办公工业设备板       192,743,392     159,681,393         17.15%           -11.69%         -11.59%             -0.10%
汽车板               609,308,621     509,617,659         16.36%            1.48%            1.17%              0.25%
消费电子板            12,830,551      10,720,152         16.45%           -49.45%         -49.41%             -0.06%
其他                   6,557,837       5,249,633         19.95%            -0.17%           0.80%             -0.77%
合计                2,851,233,605   2,291,144,872        19.64%            -4.51%          -1.45%             -2.50%


2、按产品销售区域分类
       报告期内,内销收入占主营业务收入的比重为29.94%,外销收入占主营业务收入的比重为70.06%,内外销结构与去年同

期基本保持一致。

           项目                      2013 年度营业收入                              2012 年度营业收入
内销                                                 853,589,852                                         911,471,521
外销                                                1,997,643,753                                       2,074,340,580
合计                                                2,851,233,605                                       2,985,812,101


3、按产品层数分类
      报告期内,公司持续投入研发,努力提升新产品、高端产品的销售比重,其中毛利较高的18层以上超高层板占主营业务

收入的比重较去年同期增加4.43%,但毛利率较去年同期有所下降(参见本节“一、概述”)。




4
 毛利率比上年增减(%)按差额计算。
                                                                                                                    12
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                                                     2013 年度                                              2012 年度
              项目                                  18 层以下         18 层以上                          18 层以下           18 层以上
                                  单双面板                                           单双面板
                                                     多层板            超高层板                           多层板              超高层板
占主营业务收入比重(%)                 9.35%          59.60%            31.05%           12.06%              61.32%                 26.62%
       毛利率(%)                  13.15%             14.18%            32.08%           14.46%              18.29%                 34.50%


四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况
                                                                                                                                  单位:元

                             2013 年末                     2012 年末              比重
       项目                             占总资产                      占总资产 增减                         重大变动说明
                          金额                          金额
                                        比例(%)                     比例(%)(%)

                                                                                          主要系本年度募集资金投资在建工程,以及购买理财产品
货币资金              613,661,247.00       12.77% 1,816,150,176.00       38.47% -25.70%
                                                                                          和债券质押式逆回购产品导致投资性现金流出上升所致。

应收票据               52,191,178.00        1.09%     94,799,707.00       2.01% -0.92% 主要系本年末银行承兑票据款减少所致。

应收账款              656,535,431.00       13.66%    752,111,351.00      15.93% -2.27%

                                                                                          主要系本年度募集资金投资在建工程,导致银行存款余额
应收利息                 1,760,542.00       0.04%     15,222,314.00       0.32% -0.28%
                                                                                          下降所致。

其他应收款            330,558,883.00        6.88%    141,747,083.00       3.00%   3.88% 主要系由于本年末应收青淞新厂动迁补助增加所致。

存货                  371,894,837.00        7.74%    248,199,284.00       5.26%   2.48% 主要系本年末备料增加及年末产成品增加所致。

                                                                                          主要系由于本年末未到期投资理财产品及债券质押式逆回
其他流动资产          288,540,109.00        6.00%     35,732,591.00       0.76%   5.24%
                                                                                          购余额增加。

投资性房地产           12,255,713.00        0.25%                 -           -   0.25% 因资产改变用途。

固定资产             1,376,242,705.00      28.63% 1,030,109,518.00       21.82%   6.81% 主要系本年度大额在建工程完工转入固定资产所致。

在建工程              878,957,293.00       18.28%    414,320,289.00       8.78%    9.5% 主要系本年度工程项目投入增加所致。

其他非流动资产           7,447,453.00       0.15%     38,200,000.00       0.81% -0.66% 主要系本年度土地保证金转入土地使用权所致。



2、负债项目重大变动情况

                                                                                                                                  单位:元

                              2013 年                        2012 年              比重
                                        占总资产                      占总资产 增减                         重大变动说明
                          金额                          金额
                                        比例(%)                     比例(%)(%)

短期借款               59,609,968.00        1.24%    313,589,553.00       6.64%   -5.4% 主要系本年末公司减少美元借款所致。

应付票据               30,721,057.00        0.64%     61,809,181.00       1.31% -0.67% 主要系公司以银行承兑汇票方式支付货款减少所致。

                                                                                          主要系本年度在建工程增加,未付工程款增加,以及年末
应付账款              752,060,852.00       15.65%    552,014,036.00      11.69%   3.95%
                                                                                          备料增加,采购量增加所致。



                                                                                                                                          13
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预收款项          11,354,494.00   0.24%    24,325,187.00   0.52% -0.28% 主要系预付账款订单已完工发货所致。

应交税费          22,790,596.00   0.47%    14,304,546.00   0.3%    0.17% 主要系本年末部分子公司应交所得税尚未支付所致。

                                                                           主要系由于本年末青淞新厂工程项目动迁补助递延收益增
其他非流动负债   430,037,733.00   8.95%   214,881,566.00   4.55%   4.40%
                                                                           加所致。



五、核心竞争力分析

1、发展战略明确,行业地位领先
    公司涉足PCB行业多年,经过多年的市场拓展和品牌经营,已成为PCB行业内的重要品牌之一,在行业内享有盛誉。公司

坚持实施差异化产品竞争战略,即依靠技术、管理和服务的比较竞争优势,重点生产技术含量高、应用领域相对高端的差异

化产品,避免生产准入门槛低、市场竞争激烈的标准化产品。


2、客户资源优势
    公司十分注重与客户的长期战略合作关系,积极配合客户进行项目研发或产品设计,努力成为其供应链中重要一环,从

而提升客户忠诚度。此外,公司还致力于在不同地区和不同产品领域持续开发新客户,实现客户资源的适度多样化。通过以

上举措,公司与国内外主要客户在PCB主要产品领域建立了稳固的业务联系,多次获得上述客户“名优产品”、“绿色合作

伙伴”、“金牌奖”、“突出供应商”、“金牌供应商”的认可。


3、技术领先优势
    公司在多年的发展历程中,一贯注重工艺改进与技术创新,取得了多项国内外先进或领先水平的核心技术,使公司产品

与同类产品相比具有技术领先、成本低、品质高等特点,在国内居领先水平。公司立足于既有的企业通讯市场板、汽车板等

主导产品的技术领先优势,及时把握通信、汽车等领域高端客户的产品需求,持续保持自身研发水平的领先性和研究方向的

前瞻性。


4、管理及成本优势
    PCB生产企业的管理效率直接关系到其盈利水平和竞争能力。公司组建了国际化的经营管理团队,制定了标准作业规范,

以保证生产流程及销售流程的最佳化管理;制定了内部稽核制度,以保证生产经营活动程序化、规范化、标准化。与行业内

其他企业相比,公司在成本控制方面具备一定优势,以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循环改善,将改善

成果转化为新的管控标准。凭借信息化管理手段,为执行各项管控标准提供长效而及时的监控,进而有效巩固改善成果。


5、快速满足客户要求的能力
    是否能够按期向客户交货,是电路板制造商实力的重要表现。客户订单包括样品订单、快件小批量订单、加急大批量订

单、标准交期订单等多种不同订单。公司在满足客户交货要求方面,具有高度的灵活性和应变能力,建立了独立的快件生产

线,并设置了独立应对紧急订单的生产指挥系统,能够及时响应客户需求。

                                                                                                                           14
成长 长青 共利                                                                                        沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


六、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

                                                                  对外投资情况

            报告期投资额(元)                              上年同期投资额(元)                                       变动幅度(%)

                                       61,425.00                                 530,000,000.00                                               -99.99%

                                                                被投资公司情况

                   公司名称                                          主要业务                          上市公司占被投资公司权益比例(%)

Wus Irvine Inc.("美国沪士")                                            商贸                                                                     100%


2、 委托理财情况
                                                                                                                                        单位:万元
                                                                                                                         本期实
                                               委托理                                                   报酬确定方       际收回    预计         已收收
                受托人名称                                      起始日期             终止日期
                                               财金额                                                       式           本金金    收益         益金额
                                                                                                                           额

                 自有资金
其中:银行理财产品
招商银行股份有限公司昆山支行                       10,000   2013 年 1 月 16 日   2013 年 2 月 18 日     保本浮动收益      10,000    36.16         36.16

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行                5,000   2013 年 1 月 11 日   2013 年 2 月 16 日      保本保收益        5,000    17.99         17.99

中国民生银行股份有限公司苏州分行                    5,000   2013 年 1 月 17 日   2013 年 2 月 19 日     保本浮动收益       5,000    15.35         15.35

招商银行股份有限公司昆山支行                       10,000   2013 年 2 月 20 日   2013 年 3 月 29 日     保本浮动收益      10,000    41.56         41.56

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行               10,000   2013 年 2 月 21 日   2013 年 3 月 28 日      保本保收益       10,000    38.84         38.84

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行                3,000   2013 年 7 月 4 日    2013 年 8 月 8 日       保本保收益        3,000    15.25         15.25

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行                2,000   2013 年 7 月 8 日    2013 年 8 月 7 日       保本保收益        2,000       8.63        8.63

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行                2,000   2013 年 7 月 10 日   2013 年 8 月 6 日       保本保收益        2,000       8.44        8.44

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行                3,000   2013 年 7 月 15 日   2013 年 8 月 14 日      保本保收益        3,000    12.95         12.95

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行                4,000   2013 年 8 月 9 日    2013 年 9 月 8 日       保本保收益        4,000    14.79         14.79

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行                3,000   2013 年 8 月 16 日   2013 年 9 月 15 日      保本保收益        3,000    11.10         11.10

                   小计                            57,000                                                                 57,000   221.06        221.06

       债权质押式逆回购
                                                    2,000   2013 年 6 月 25 日   2013 年 7 月 2 日        固定利率         2,000       3.47        3.47

                                                    2,990   2013 年 6 月 26 日   2013 年 7 月 10 日       固定利率         2,990       8.07        8.07

                                                    1,900   2013 年 6 月 27 日   2013 年 7 月 4 日        固定利率         1,900       2.93        2.93

                                                    2,009   2013 年 6 月 28 日   2013 年 7 月 5 日        固定利率         2,009       3.21        3.21

                                                    1,000   2013 年 8 月 5 日    2013 年 8 月 9 日        固定利率         1,000       0.68        0.68

                                                      990   2013 年 8 月 5 日    2013 年 8 月 9 日        固定利率           990       0.68        0.68

                                                    1,000   2013 年 9 月 24 日   2013 年 10 月 1 日       固定利率         1,000       2.29        2.29

                                                    1,000   2013 年 9 月 24 日   2013 年 10 月 1 日       固定利率         1,000       2.29        2.29

                                                                                                                                                    15
成长 长青 共利                                                                              沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


                                         1,000   2013 年 9 月 24 日    2013 年 10 月 1 日       固定利率       1,000      2.25       2.25

                                         1,000   2013 年 9 月 24 日    2013 年 10 月 1 日       固定利率       1,000      2.25       2.25

                                         1,000   2013 年 9 月 27 日    2013 年 10 月 4 日       固定利率       1,000      1.37       1.37

                                         1,000   2013 年 9 月 27 日    2013 年 10 月 4 日       固定利率       1,000      1.37       1.37

                                         1,000   2013 年 9 月 27 日    2013 年 10 月 4 日       固定利率       1,000      1.37       1.37

                                         1,000   2013 年 9 月 27 日    2013 年 10 月 4 日       固定利率       1,000      1.38       1.38

                                         1,000   2013 年 11 月 22 日   2013 年 12 月 20 日      固定利率       1,000      3.93       3.93

                                           500   2013 年 11 月 22 日   2013 年 12 月 20 日      固定利率         500      1.97       1.97

                                         1,000   2013 年 11 月 22 日   2013 年 12 月 20 日      固定利率       1,000      3.73       3.73

                                           600   2013 年 11 月 22 日   2013 年 12 月 20 日      固定利率         600      2.24       2.24

                                         1,000   2013 年 12 月 3 日    2013 年 12 月 31 日      固定利率       1,000      4.05       4.05

                                         1,000   2013 年 12 月 3 日    2013 年 12 月 31 日      固定利率       1,000      4.05       4.05

                                           100   2013 年 12 月 3 日    2013 年 12 月 31 日      固定利率         100      0.41       0.41

                                         1,000   2013 年 12 月 3 日    2013 年 12 月 31 日      固定利率       1,000      4.05       4.05

                                         1,000   2013 年 12 月 3 日    2013 年 12 月 31 日      固定利率       1,000      4.05       4.05

                                         1,000   2013 年 12 月 3 日    2013 年 12 月 31 日      固定利率       1,000      4.05       4.05

                                         5,100   2013 年 12 月 31 日   2014 年 1 月 7 日        固定利率                   7.88

                   小计                 32,189                                                                27,089     74.02      66.14

暂时闲置的募集资金投资银行理财产品
湖北银行股份有限公司黄石花湖支行         5,000   2013 年 3 月 8 日     2013 年 8 月 30 日     保本浮动收益     5,000    119.86     119.86

中信银行股份有限公司苏州分行            10,000   2013 年 3 月 1 日     2013 年 9 月 2 日      保本浮动收益    10,000    228.08     228.08

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行    10,000   2013 年 3 月 7 日     2013 年 9 月 5 日      保本保收益      10,000    229.37     229.37

中国光大银行股份有限公司昆山支行        10,000   2013 年 3 月 7 日     2013 年 9 月 7 日      保本保收益型    10,000       224        224

中国工商银行股份有限公司黄石分行        10,000   2013 年 3 月 8 日     2013 年 9 月 11 日     保本浮动收益    10,000    249.29     249.29

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行    10,000   2013 年 9 月 5 日     2013 年 12 月 5 日     保本保收益型    10,000    117.39     117.39

湖北银行股份有限公司黄石花湖支行         5,000   2013 年 9 月 10 日    2013 年 12 月 29 日    保本浮动收益     5,000     78.36      78.36

中国工商银行股份有限公司黄石分行         5,000   2013 年 9 月 17 日    2013 年 12 月 16 日    保本浮动收益     5,000     59.86      59.86

湖北银行股份有限公司黄石花湖支行         5,000   2013 年 12 月 31 日   2014 年 1 月 6 日      保本浮动收益                4.32

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行     5,000   2013 年 12 月 10 日   2014 年 1 月 9 日      保本保收益                  18.9

中国工商银行股份有限公司黄石分行         3,000   2013 年 12 月 23 日   2014 年 1 月 19 日     保本浮动收益                5.16

中国工商银行股份有限公司黄石分行         2,000   2013 年 12 月 23 日   2014 年 1 月 22 日     保本浮动收益                3.67

                   小计                 80,000                                                                65,000   1,338.26   1,306.21

                   合计                169,189                                                               149,089   1,633.34   1593.41


     经公司第三届董事会第十六次会议、第四届董事会第八次会议,以及2010年度股东大会审议通过,报告期内,公司使用

自有闲置资金投资于稳健型银行理财产品的累计金额为5,7000万元,投资于质押式债券逆回购的累计金额为32,189万元。

     经第四届董事会第五次会议、第六次会议以及2012年度股东大会审议通过,报告期内,使用暂时闲置募集资金投资于稳

健型银行理财产品的累计金额为80,000万元。

     于2013年12月31日,债券质押式逆回购未到期本金为5,100万元, 暂时闲置的募集资金投资银行理财产品未到期本金为

15,000万元。报告期末没有逾期未收回的投资理财本金和收益,无涉诉情况,未计提减值准备金额。




                                                                                                                                       16
成长 长青 共利                                                                                 沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


3、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                                                                   单位:万元

募集资金总额                                                                                                                       122,803.53

报告期投入募集资金总额                                                                                                              55,904.29

已累计投入募集资金总额                                                                                                             118,514.14

                                                    募集资金总体使用情况说明

       经中国证券监督管理委员会《关于核准沪士电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2010]992 号文)

核准,本公司 2010 年 8 月 4 日于深圳证券交易所以每股人民币 16 元的发行价格公开发行 80,000,000 股人民币普通股(A 股),

股款计人民币 128,000 万元,扣除公开发行股票的承销费、推介费及上网发行费等发行费用共计人民币 5,196.47 万元后,

公司实际募集资金净额为人民币 122,803.53 万元。上述募集资金于 2010 年 8 月 9 日全部到账,并经普华永道中天会计师

事务所有限公司验证并出具普华永道中天验字(2010)第 207 号验资报告。

       截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司累计使用募集资金人民币 118,514.14 万元(包括支付的银行手续费人民币 1.00 万元),

其中:以前年度累计使用人民币 62,609.85 万元(包括支付的银行手续费人民币 0.71 万元),2013 年使用人民币 55,904.29 万

元(包括支付的银行手续费人民币 0.29 万元)。尚未使用的募集资金余额计人民币 11,340.64 万元(其中包含尚未到期赎回的

投资理财产品余额人民币 5,000 万元,募集资金产生的利息收入人民币 6,252.41 万元及投资理财产品收到的投资收益人民

币 798.84 万元)。



(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                                                                   单位:万元

                                                                                                                                        项目可
                        是否已变                                                        截至期末
                                     募集资金 调整后投                     截至期末                项目达到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超募       更项目                               本报告期                  投资进度
                                     承诺投资 资总额                       累计投入                  可使用状态         期实现 到预计 否发生
        资金投向        (含部分                               投入金额                  (%)(3)=
                                       总额        (1)                     金额(2)                       日期           的效益   效益   重大变
                             变更)                                                       (2)/(1)
                                                                                                                                          化

承诺投资项目

1.年产高密度互连积
层板(HDI)线路板 75      否            66,934.87   66,934.87     47,176.9    62,609.34      93.54% 2014 年 08 月 31 日    注1            否
万平方米扩建项目

2.3G 通讯高端系统板
                        否            20,307.28   20,307.28     8,653.27    20,552.29     101.21% 2013 年 12 月 31 日    注2            否
(HDI)生产线技改项目

3.研发中心升级改造
                        否              4,253.8     4,253.8       73.83      4,043.93      95.07% 2013 年 08 月 31 日    注3            否
项目

                                                                                                                                               17
成长 长青 共利                                                                      沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


承诺投资项目小计            --    91,495.95   91,495.95   55,904   87,205.56   --           --                --      --

超募资金投向

1.收购先创利           否                        4,180                4,180     100%

2.对先创利增资         否                       3,033.5              3,033.5    100%

3.投资设立黄石沪士
                       否                     24,094.08            24,094.08    100%
(注 6)

超募资金投向小计            --                31,307.58            31,307.58   --           --                --     --

合计                        --    91,495.95 122,803.53    55,904 118,513.14    --           --                --     --

                       研发中心升级改造项目已实施完毕;为配合本公司老厂区整体搬迁,3G 通讯高端系统板(HDI)生产线
未达到计划进度或预 技改项目预计延期至 2013 年 12 月 31 日实施完毕;年产高密度互连积层板(HDI)线路板 75 万平方米
计收益的情况和原因 扩建项目预计将延期至 2014 年 8 月 31 日实施完毕。(注 4)。于 2013 年 12 月 31 日,3G 通讯高端系
(分具体项目)         统板(HDI)生产线技改项目处于安装调试阶段,调试完成达到预定可使用状态部分已结转固定资产,
                       预期后续不会再发生大额投入。

项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明

                       适用
超募资金的金额、用途
                       超募资金为人民币 31,307.58 万元(不含银行利息),截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司累计已使用超
及使用进展情况
                       募资金人民币 31,307.58 万元。(注 5)

募集资金投资项目实
                       不适用
施地点变更情况

募集资金投资项目实
                       不适用
施方式调整情况

募集资金投资项目先
                       不适用
期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时
                       不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资
                       不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                       本年度募集资金尚在投入过程中,不存在募集资金结余的情况。
用途及去向

                       因本公司募集资金币种为人民币,而募集资金项目中有部分进口设备、材料等需以美元结算。另本公
                       司营业收入中美元占有较大比例,同时近期人民币汇率波动较大,为平衡外币收支,降低换汇成本,
募集资金使用及披露 公司使用流动资金中自有美元支付进口设备,并以实际支付当日的人民币对美元买入价折算成等额人
中存在的问题或其他 民币,从募集资金专项账户中划转入公司流动资金账户。(注 7)
情况                   因部分国内客户使用银行承兑汇票支付公司货款,为加强资金使用效率,公司使用收取的银行承兑汇
                       票背书给供应商,用于结算募集资金项目工程、设备、材料等款项,同时将等额人民币从募集资金专
                       项账户中划转入公司流动资金账户。(注 8)

       注 1:    年产高密度互连积层板(HDI)线路板 75 万平方米扩建项目尚未建成,2013 年度尚未实现效益。



                                                                                                                           18
成长 长青 共利                                                              沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


      注 2:     于 2013 年 12 月 31 日,3G 通讯高端系统板(HDI)生产线技改项目投入超过预算,该项目已处于安装调试阶
                 段,调试完成达到预定可使用状态部分已结转固定资产,预期后续不会再发生大额投入。

      注 3:     研发中心升级改造项目不直接产生经济收入,故无法单独核算效益;此项目的效益主要体现在:研发中心
                 升级改造项目的顺利实施将会从根本上提高公司的科技研发实力,满足 PCB 产品更新换代及新产品开发的
                 要求。公司研发能力的提高将进一步巩固和增强公司已有的技术优势。

      注 4:     经公司第四届董事会第六次会议审议通过。

      注 5:     经本公司第三届董事会第十八次会议和 2011 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用超募资金收购昆
                 山先创利电子有限公司股权暨关联交易的议案》,同意本公司使用超募资金人民币 4,180 万元的价格收购
                 Centron Electronics (HK) Co., Ltd.持有的先创利 100%股权,主要用作募集资金投向的年产高密度互连
                 积层板(HDI)线路板 75 万平方米扩建项目生活配套;于 2011 年 12 月本公司已使用超募资金人民币 3,033.50
                 万元(折合 480 万美元)向先创利实施增资,先创利现已办理完毕工商变更以及备案登记手续,并取得了苏
                 州市昆山工商行政管理局换发的企业法人营业执照。

                 经本公司第三届董事会第二十三次会议和 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟在黄石设立全资
                 子公司的议案》,同意公司在黄石设立全资子公司黄石沪士作为在黄石经济技术开发区黄金山工业新区内
                 投资建设印制电路板(PCB)项目的运作主体,黄石沪士注册资本为人民币 30,000 万元,其中于 2012 年 2 月
                 使用超募资金出资人民币 24,094.08 万元,剩余部分使用公司自有流动资金出资。

      注 6:     2013 年 4 月 10 日,公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的补
                 充议案》,同意使用最高额度不超过人民币 4.5 亿元暂时闲置的募集资金和超募资金进行现金管理投资保
                 本型银行理财产品,其中包含已投资设立黄石沪士的超募资金,于 2013 年度,黄石沪士累计使用暂时闲置
                 的超募资金购买理财产品人民币 35,000.00 万元。

      注 7:     经公司第三届董事会第十四次会议审议通过。


      注 8:     经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过。




                                                                                                                19
成长 长青 共利                                                         沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文




4、子公司情况

(1)沪利微电

    沪利微电是本公司的全资子公司,成立于2002年9月16日。住所为江苏省昆山综合保税区楠梓路255号;法定代表人为吴

礼淦;经营范围:生产、加工覆晶片(FLIPCHIP)构装用之高密度细电路基座(SUBSTRATE);HDI 线路板及同类和相关产

品的批发、进出口业务;销售自产产品并提供产品的售后服务。

    截至2013年12月31日,其总资产为72,045.67万元,净资产为50,094.03万元,2013年度实现营业收入85,349.26万元,

净利润为3,895.85万元(以上财务数据业经江苏华星会计师事务所有限公司昆山分所审计)。


(2)沪士国际

    沪士国际是本公司的全资子公司,于2006年8月在香港设立,2006年10月9日,国家商务部以[2006]商合境外投资证字第

001239号批准证书同意公司设立沪士国际有限公司;注册地址为香港新界荃湾白田坝街23-39号长丰工业大厦1201室;经营

范围为单、双面及多层电路板、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接器等产品的贸易销售、业务咨询及售后服务。

沪士国际有限公司目前主要是为方便公司在中国内地以外获取订单以及销售所设,并于2009年10月开始经营。

    截至2013年12月31日,其总资产为42,859.82万元,净资产为3,184.27万元,2013年度实现营业收入114,317.69万元,

净利润为1,118.95万元(以上财务数据经江苏华星会计师事务所有限公司昆山分所审计)。


(3)易惠贸易

    易惠贸易是本公司的全资子公司,成立于2003年9月11日,住所为昆山开发区黑龙江北路55号第4幢;法定代表人为邓文

澜;许可经营项目为危险化学品批发;一般经营项目为铜面基板、线路板原材料、电脑、通讯产品及周边配套产品、印刷电

路板等产品的销售,自营和代理各类商品和技术的进出口。昆山易惠贸易有限公司主要是为公司位于江苏省昆山出口加工区

的全资子公司昆山沪利微电有限公司采购国产原材料、包装物料服务。

    截至2013年12月31日,其总资产为2,449.04万元,净资产为188.34万元,2013年度实现营业收入6,166.53 万元,净利

润为6.13万元(以上财务数据业经江苏华星会计师事务所有限公司昆山分所审计)


(4)昆山先创利

    昆山先创利是本公司的全资子公司,成立于2004年4月。住所为江苏省昆山市玉山镇高科园312国道南侧(青淞村);法

定代表人为吴传彬;经营范围:薄膜液晶显示器模组零组件等新型平板显示器件及新型电子元器件的组装,销售自产产品,

并提供售后服务;印制电路板的销售及售后服务,以及相关产品的进出口业务;企业管理咨询服务。


                                                                                                          20
成长 长青 共利                                                        沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


    截止2013年12月31日,其总资产为6,851.42万元,净资产为6,853.44万元,2013年度实现营业收入98.18万元,净利润

为-129.35万元(上述财务数据经江苏华星会计师事务所有限公司昆山分所审计)。


(5)黄石沪士

    2011年11月8日,我公司与黄石经济技术开发区管理委员会在黄石市人民政府鉴证下,就我公司在黄石经济技术开发区

黄金山工业新区内投资建设PCB项目签订了书面协议,该协议已经我公司于2012年8月2日召开的2012年第二次临时股东大会

审议批准。该项目拟投资33亿元人民币,项目建设期为6年,分二期完成建设,第一期3年,第二期3年,全部建成达产后达

产规模总层面积约300万平方米/年,年可实现销售收入约30亿元人民币。上述项目投资金额、销售收入等数值均为预估数,

在项目建设、市场销售等方面存在重大不确定性。

    公司于2012年2月6日,召开2012年第一次临时股东大会,审议通过了《关于拟在黄石设立全资子公司的议案》,决定在

黄石设立全资子公司作为在黄石经济技术开发区黄金山工业新区内投资建设印制电路板项目主体,注册资本为人民币3亿元。

其中使用超募资金出资240,940,737元,剩余部分使用公司流动资金出资。2012年2月27日,公司完成黄石沪士的工商注册登

记,领取了企业法人营业执照,注册号:420200000047134。

    2012年9月24日,黄石沪士在大冶市公共资源交易中心举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动中,以总价人民币3,423

万元竞得宗地编号为G12024地块的国有建设用地使用权;2012年12月06日至2012年12月17日,黄石沪士在大冶市公共资源交

易中心于举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动中,以人民币264万元竞得宗地编号为G12058地块的国有建设用地使用权;

2012年12月27日至2013年1月7日,黄石沪士在大冶市公共资源交易中心于举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动中,以人

民币595万元竞得宗地编号为G12089地块的国有建设用地使用权。

    黄石沪士,分别于2013年3月21日、2013年3月25日、2013年3月26日、2013年10月15日收到了黄石开发区财政局拨付的

土地前期开发补助资金1,000万元人民币、1,000万元人民币、719.97万元人民币及686.78万元人民币。至此,黄石沪士已收

讫全部土地前期开发补助资金,合计3,406.75万元人民币。黄石沪士目前仍处于筹建期。

    截止2013年12月31日,其总资产为35,120.44万元,净资产为30,193.03万元,2013年度净利润为193.25万元(上述财务

数据经黄石阳光联合会计师事务所审计)。


(6)黄石供应链

    公司于2012年2月6日,召开2012年第一次临时股东大会,审议通过了《关于拟在黄石设立全资子公司的议案》,决定在

黄石设立全资子公司作为在黄石经济技术开发区黄金山工业新区内投资建设印制电路板项目主体,注册资本为人民币3亿元。

并授权黄石沪士电子有限公司可以根据项目建设及配套等需求,在注册资本不超过人民币5,000万元的范围内,于黄石设立

全资子公司。


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    2012年5月21日,公司完成黄石供应链的工商注册登记,领取了企业法人营业执照,注册资本为人民币2,000万元,注册

号:420200000050832。2012年12月27日至2013年1月7日,黄石供应链在大冶市公共资源交易中心于举办的国有建设用地使

用权挂牌出让活动中,以人民币3,149万元、3,500万元分别竞得宗地编号为G12097、G12098地块的国有建设用地使用权。

    黄石供应链是黄石沪士的全资子公司,成立于2012年5月。住所为湖北省黄石市团城山开发区杭州西路(黄石磁湖科技

创业服务中心内);法定代表人为吴传林;经营范围:供应链管理及相关配套服务(不含国家禁止和限制类);企业管理咨询

服务;印刷电路板相关材料及建材的配送、仓储(不含危险品);货物及技术进出口(不含国家禁止限制类);房地产开发;房

屋销售、房屋租赁(涉及行业许可持续经营)。

    黄石供应链目前仍处于筹建期。

    截止2013年12月31日,其总资产为6,617.95万元,净资产为1,895.21万元,2013年度净利润为-103.10万元(上述财务

数据经黄石阳光联合会计师事务所审计)。


(7)美国沪士

    2013年10月14日,公司召开第四届董事会第十次会议,审议通过了《关于在美国设立全资孙公司的议案》,并授权公司

于中国香港设立的全资子公司沪士国际有限公司管理层具体办理相关审批、备案及注册登记事宜。 美国沪士于2013年11月

在美国设立完成,从事商贸业务,注册资本1万美元。

    截至2013年12月31日,其总资产为201.29万元,净资产为6.04万元,2013年度实现营业收入13.71万元,净利润为-528

元(以上财务数据未经审计)。


5、重大在建工程项目变动情况

    参见本报告“第十节 财务报告”之“财务报表附注(五)合并财务报表项目注释”之“10、在建工程”。


七、公司未来发展的展望

1、行业整体情况
    2013年全球整体经济环境仍然相对低迷,据行业研究机构Prismark估算,全球PCB行业仅有约0.4%的增长,中国PCB行业

也仅有约3.6%的增长,但中国PCB行业18层以上超高层板增速高达21.7%。PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业,行业

研究机构均认为未来全球PCB行业仍将呈现稳步增长的趋势。

    PCB是我国重点发展的产业之一,Prismark预测到2018年中国PCB产值将达到约300亿美元,占全球总产值比例在46.4%

左右。中国印制电路行业协会(CPCA)在中国PCB行业“十二五”规划中指出:通过抓住全球电子信息产业新一轮发展的机

遇,围绕产业结构调整的核心,通过大力推动自主创新实现中国印制电路产业的平稳、持续发展和转型。实现产业产品结构

和技术升级,在重点产品和领域形成具有竞争力的批量生产能力;通过自主创新形成完整的高端材料、设备、仪器和服务产

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业配套;通过改革传统工艺,推行节能减排、清洁生产和循环经济实现印制电路行业向低碳型产业发展。

    伴随着3G 网络向4G LTE 网络升级、汽车电子技术的飞跃,应用在企业通讯基础设施以及汽车领域的PCB在面临更高技

术含量、更高附加值挑战的同时,也孕育着增长空间,将为高端PCB生产企业带来发展机遇。


2、对公司未来发展的展望

(1)整体发展战略及经营策略

    坚持实施差异化产品竞争战略,即依靠技术、管理和服务的比较竞争优势,重点生产技术含量高、应用领域相对高端的

差异化产品,避免生产准入门槛低、市场竞争激烈的标准化产品。公司将立足于印制电路板行业的巨大发展空间,紧紧抓住

发展机遇,充分利用自身优势,实现经营目标。


(2)公司发展计划

(a)产品研发计划

    坚持以市场为导向,不断开发生产适销对路的产品,扩大绿色环保型、替代进口型等高技术含量PCB产品所占比重,逐

步形成可持续发展的产品开发体系。

    公司将围绕企业通讯市场板、汽车板、办公及工业设备板三大产品方向,依托公司本身的技术开发和应用能力,发展系

列化产品,致力提升新产品及高端产品比重,并注重产品之间的互补性,以降低市场风险。通过实施募集资金投资项目,公

司计划在未来持续提升主导产品的技术水平和生产能力,进一步提升新产品研发和生产的快速反应能力。


(b)人力资源发展计划

    公司将秉承“以人为本”的理念,加强企业文化建设,构筑包括科研人员、管理人员、业务人员在内的高层次人才平台,

进而使公司逐步拥有一支专业化、高素质、结构合理、具有高度凝聚力的人才队伍。加大教育训练投入以提升员工职业技能

和职业发展能力。同时加强绩效考核,提升人力效率。

    根据公司发展战略规划以及整体经营目标,公司还将计划引进高端人才,优化人才结构,打造国际化经营管理团队。


(c)市场开发规划

    通过建立和完善公司管理制度、流程,实现区域市场管理体系化、服务快捷化,提高客户需求的快速响应速度。利用公

司行业龙头优势和客户资源优势,加强与现有客户的合作深度,争取更多高端PCB采购订单。同时适度调整营销策略,积极

开拓国内市场,加大内销力度。

    积极开拓新客户,在国内市场上,充分发挥品质、技术和成本优势,增强国内客户开发力度,提高在国内市场占有率;

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在国外市场上,公司将以代理销售方式稳定拓展与海外客户的业务关系,进一步发挥代理商资源优势和成本优势,巩固和发

展与全球知名电子设备制造企业的业务合作关系,成为其全球供应链重要的一环。


(d)收购兼并计划

    公司将充分利用自身竞争优势,以控制风险、优势互补、提高效益为原则,积极寻求在适当时机收购兼并或者与印制电

路板产业链相关优势企业建立互惠互利的战略联盟,增强公司整体抗风险的能力,提升细分市场的占有率和竞争力,保障公

司持续稳定健康的发展。


(e)成本控制计划

    为进一步加强成本管理,以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循环改善,将改善成果转化为新的管控标

准。凭借信息化管理手段,为执行各项管控标准提供长效而及时的监控,进而有效巩固改善成果。


(f)深化改革和组织结构调整规划

    在法人治理层面,公司将不断完善法人治理结构,形成决策层、执行层、监管层结构清晰、相互制衡的运作机制,建立

健全法人治理相关制度和议事规则,实现公司决策科学高效、监督制约有力、执行规范顺畅。

    在信息披露方面,公司将建立完善的信息披露机制,加强与公众的沟通交流,树立和维护公司良好的市场形象,进一步

提高公司知名度与美誉度。

    在内部控制方面,将由董事会负责,公司管理层及全体员工共同参与,制定和实施内控制度,确保相关制度规范的完整

性、合理性和实施的有效性,覆盖公司经营活动的所有层面和环节,以提高公司经营的效果与效率,增强公司信息披露真实

性、准确性和完整性,确保公司行为合法合规。


3、2014 年度经营计划
    公司2014年度财务预算(合并报表口径)如下:主营业务收入338,903.64万元,利润总额24,536.70万元,归属于上市

公司股东的净利润19,837.20万元,经营活动产生的现金流量净额37,023.19万元。

    上述经营计划,是在相关假设条件下制定的,并不代表公司对2014年度的盈利预测,能否实现取决于宏观经济形势、市

场状况变化等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。


4、公司面临的风险及应对措施

(1)行业与市场竞争风险

    PCB行业作为电子工业的基础元器件行业,其供求变化受宏观经济形势的影响较大,同时PCB行业集中度较低、市场竞争

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较为激烈。虽然公司具有明显的核心竞争优势,但如果不能有效应对日益激烈的市场竞争,将会对公司的业绩产生不利影响。

    公司将依照既定的整体发展战略及经营策略,不断强化并充分利用自身优势,积极应对市场竞争。


(2)汇率风险

    公司主营业务收入对美元兑人民币汇率相对敏感,如果汇率发生重大变化,将会直接影响公司进口原材料成本和出口产

品售价,产生汇兑损益,进而影响公司净利润。

    公司主要采用合理安排外币结构和数量、平衡外币收支的方法来控制汇率风险,并根据汇率市场走势安排外币存贷款的

期限结构,避免汇兑损益对经营业绩造成的不利影响。


(3)出口产品退税政策变化风险

    公司出口产品销售的增值税采用“免抵退”政策,退税率17%,未来如果国家相关退税政策发生变化,将会对公司的经

营业绩产生不利影响。

    为防范出口退税政策变动对公司的不利影响,公司近年来稳步拓展国内市场,提升内销比例。


(4)产品质量控制风险

    PCB作为电子产品的基础元器件,是其它元器件的载体,如果发生质量问题,则包含所有接插在其上的元器件在内的整

块集成电路板会全部报废,所以客户对PCB的产品质量要求较高。如果公司不能有效控制产品质量,相应的赔偿风险将会对

公司净利润产生一定影响。

    公司将持续强化内部管理,同时不断优化作业流程、提高信息化管理程度、落实控制流程,全面提升产品质量,同时公

司为部分产品购买了产品质任险、错误疏漏险等保险。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

    本年新纳入合并范围的主体是美国沪士,美国沪士的情况参见本节“六、投资状况分析”之“4、子公司情况”之“(7)

美国沪士”。


九、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

    本公司自2010年8月18日上市以来,在兼顾公司可持续发展的前提下,历来重视投资者合理投资回报。2012年8月2日,

公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》,在《公司章程》中落实了现金分红有关事项,

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完备了现金分红的决策程序和机制,规范了现金分红的标准和比例、分配时间间隔等事项,引入了独立董事监督以及听取中

小股东意见和诉求,维护中小股东合法权益的机制。

                                             现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:      是

分红标准和比例是否明确和清晰:                    是

相关的决策程序和机制是否完备:                    是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:          是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                  是
权益是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                  是
规、透明:

公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况

    2011年度利润分配及资本公积金转增方案为:以2011年末公司总股本830,436,391股为基数,向全体股东每10股派1.00

元人民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增4股。

    2012年度利润分配及资本公积金转增方案为:以2012年末公司总股本1,162,610,947股为基数,向全体股东每10股派2.00

元人民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增2股。

     2013年度利润分配及资本公积金转增预案参见本节“十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案”。

公司近三年现金分红情况表
                                                                                                            单位:元

                                                            分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度             现金分红金额(含税)
                                                              上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)

2013 年                                    139,513,313.60               179,991,985.00                      77.51%

2012 年                                    232,522,189.40               296,446,285.00                      78.44%

2011 年                                     83,043,639.10               327,892,834.00                      25.33%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                    1.00

每 10 股转增数(股)                                                                                                2

分配预案的股本基数(股)                                                                              1,395,133,136

现金分红总额(元)(含税)                                                                           139,513,313.60

可分配利润(元)                                                                                    1,242,840,662.00
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现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                                            100%

                                                   现金分红政策:

其他

                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

       根据 2014 年 4 月 24 日董事会决议,董事会提议按照以下方案实施利润分配:
       以 2013 年末本公司总股本 1,395,133,136 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金人民币 1 元(含税),本次共分配现金
人民币 139,513,313.60 元,利润分配后,剩余未分配利润人民币 1,103,327,348.40 元转入下一年度;
       同时以资本公积金向全体股东每 10 股转 2 股,共计转增 279,026,627 股,转增后公司资本公积金由人民币 446,822,217
元减少为人民币 167,795,590 元。上述利润分配方案实施后,公司总股本由 1,395,133,136 股增加至 1,674,159,763 股。
       相关利润分配方案尚待本公司股东大会批准。


十一、社会责任情况

    报告期,公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念,合法合规运营,把为社会创造繁荣作为应当承担社会责任的一项

承诺,长期致力于经济发展,积极回报投资者;以自身发展影响和带动地方经济的振兴。与客户建立良好关系,为客户提供

合格产品,完善售后服务,实现共赢。

    公司为员工提供安全、舒适的工作环境,具有竞争力的薪资待遇,关注员工身心健康,组织足球、羽乒、篮球比赛、亲

子宝宝秀、单身交友派对、员工旅游等活动,丰富员工业余生活,并为员工提供良好的培训和晋升渠道。

    公司在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗,把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要

内容,在节能降耗的同时不断改善周边社区生活环境,曾获苏州市人民政府颁发的苏州市能效之星。

    报告期公司环保投入约2,200万元,一方面以节能降耗为目标,加强技术攻关,采用先进的工艺技术和设备,大幅降低资

源消耗水平和有毒有害物质排放总量。例如:在节能减排方面,通过采取空压机变频改造、引进新型钻孔设备、钻孔机中央

集尘改造、微蚀液电解回收、高效离心式冰水机代替旧冰水机、有机废气深度处理改善、高效离心式空压机代替螺杆空压机

等,既减少了资源消耗,又降低了能耗,也减少了污染物排放。另一方面以资源循环利用为目标,不断提升资源综合利用水

平,积极构建循环经济运行模式,力求做到资源消耗节约、生产过程绿色低碳,清洁生产和经济效益最大化。



上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用




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十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

     报告期,公司接待调研、沟通、采访的接待地点均在公司会议室;接待方式除每日经济新闻报社外均为实地调研;

          接待时间       接待对象类型                接待对象                 谈论的主要内容及提供的资料

2013 年 01 月 09 日      机构           东吴证券股份有限公司           PCB 行业整体情况、新厂建设及搬迁情况等

2013 年 03 月 12 日      机构           博时基金管理有限公司           公司搬迁情况、PCB 行业情况等

2013 年 03 月 12 日      机构           中国国际金融有限公司           公司搬迁情况、PCB 行业情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           兴业证券股份有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           南方基金管理有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           阳光资产管理股份有限公司       黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           万家基金管理有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           东北证券股份有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           长江证券股份有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           长安基金管理有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           上海冠俊资产管理有限公司       黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           远东国际租赁有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           中国人保资产管理股份有限公司   黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           诺安基金管理有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           申万菱信基金管理有限公司       黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 14 日      机构           新华基金管理有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 15 日      机构           中信建投证券股份有限公司       黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 15 日      机构           上海证券有限责任公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 15 日      机构           中国人寿养老保险股份有限公司   黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 15 日      机构           平安资产管理有限责任公司       黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 15 日      机构           中国中投证券有限责任公司       黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 03 月 18 日      机构           上海六禾投资有限公司           PCB 行业情况、黄石项目情况等

2013 年 03 月 19 日      机构           东北证券股份有限公司           搬迁情况、黄石项目情况等

2013 年 03 月 19 日      机构           华鑫证券有限责任公司           搬迁情况、黄石项目情况等

2013 年 03 月 21 日      机构           华夏基金管理有限公司           公司黄石情况、搬迁情况等

2013 年 03 月 21 日      机构           东兴证券股份有限公司           公司黄石情况、搬迁情况等

2013 年 03 月 21 日      机构           渤海证券股份有限公司           公司黄石情况、搬迁情况等

2013 年 03 月 21 日      机构           海通证券资产管理有限公司       公司黄石情况、搬迁情况等

2013 年 03 月 22 日      机构           国泰君安证券股份有限公司       公司黄石情况、搬迁情况等

2013 年 03 月 22 日      机构           西部证券股份有限公司           公司黄石情况、搬迁情况等

2013 年 03 月 22 日      机构           上海沃珑港资本管理有限公司     公司黄石情况、搬迁情况等

2013 年 05 月 03 日      机构           南方基金管理有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 05 月 03 日      机构           长江证券股份有限公司           黄石项目情况、公司搬迁情况等

2013 年 06 月 13 日      机构           上海博观投资管理有限公司       搬迁情况、黄石项目情况等

2013 年 06 月 13 日      机构           上海宇博投资咨询有限公司       搬迁情况、黄石项目情况等


                                                                                                                28
成长 长青 共利                                           沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


2013 年 06 月 13 日   机构   景林资产管理有限公司       搬迁情况、黄石项目情况等

2013 年 06 月 28 日   机构   东海证券有限责任公司       搬迁情况、黄石项目情况等

2013 年 07 月 01 日   机构   光大证券有限公司           搬迁情况、黄石项目情况等

2013 年 07 月 01 日   个人   李惠明先生                 搬迁情况、黄石项目情况等

2013 年 08 月 13 日   机构   国信证券经济研究所         搬迁情况、PCB 行业情况等

2013 年 08 月 15 日   机构   东北证券股份有限公司       搬迁情况、PCB 行业情况等

2013 年 08 月 21 日   机构   中信建投证券股份有限公司   搬迁情况、PCB 行业情况等

2013 年 08 月 27 日   其他   每日经济新闻报社           PCB 行业情况等

2013 年 11 月 05 日   机构   长江证券股份有限公司       搬迁情况、PCB 行业情况等

2013 年 11 月 05 日   机构   国联安基金管理有限公司     搬迁情况、PCB 行业情况等

2013 年 11 月 05 日   机构   上海呈瑞投资管理有限公司   搬迁情况、PCB 行业情况等

2013 年 11 月 06 日   机构   东吴证券股份有限公司       PCB 行业情况等

2013 年 11 月 14 日   机构   上海博观投资管理有限公司   PCB 行业情况、公司并购战略等




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十三、 公司信息披露指定媒体及公告索引

    公司指定信息披露网站为巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),2013年9月前选定的信息披露报纸为《证券时报》、

《上海证券报》,目前选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》,报告期内公司公告索引如下:

   公告编号         披露时间                                                公告名称
2013-001         2013/1/16     关于通过高新技术企业复审的公告
2013-002         2013/1/16     关于股东权益变动的提示性公告
2013-003         2013/1/25     关于全资子公司竞得土地使用权的公告
2013-004         2013/2/5      第四届董事会第四次会议决议公告
2013-005         2013/2/5      关于 2012 年度日常关联交易超额部分追认及 2013 年度日常关联交易预计的公告
2013-006         2013/2/5      2012 年度业绩快报
2013-007         2013/3/1      关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的公告
2013-008         2013/3/1      第四届董事会第五次会议决议公告
2013-009         2013/3/1      第四届监事会第四次会议决议公告
2013-010         2013/3/7      第四届董事会第六次会议决议公告
2013-011         2013/3/7      第四届监事会第五次会议决议公告
2013-012         2013/3/7      2012 年度报告摘要
2013-013         2013/3/7      关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的公告
2013-014         2013/3/7      关于部分募集资金投资项目延期的公告
2013-015         2013/3/7      关于聘请的会计师事务所转制更名的公告
2013-016         2013/3/7      关于举行 2012 年度业绩网上说明会的公告
2013-017         2013/3/7      关于召开 2012 年度股东大会通知的公告
2013-018         2013/3/22     关于全资子公司收到政府补助的公告
2013-019         2013/3/26     关于全资子公司收到政府补助的公告
2013-020         2013/3/27     关于全资子公司收到政府补助的公告
2013-021         2013/4/11     2012 年度股东大会决议公告
2013-022         2013/4/17     2012 年度权益分派实施公告
2013-023         2013/4/23     2013 年度第一季度报告正文
2013-024         2013/6/14     关于完成工商变更登记的公告
2013-025         2013/6/25     关于增加自有闲置资金投资范围暨委托理财公告
2013-026         2013/6/25     第四届董事会第八次会议决议公告
2013-027         2013/6/25     第四届监事会第七次会议决议公告
2013-028         2013/8/6      第四届董事会第九次会议决议公告
2013-029         2013/8/6      第四届监事会第八次会议决议公告
2013-030         2013/8/6      2013 半年度报告摘要
2013-031         2013/8/16     首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告
2013-032         2013/10/15    2013 年前三季度业绩预告修正公告
2013-033         2013/10/15    第四届董事会第十次会议决议公告
2013-034         2013/10/15    关于在美国设立全资孙公司的公告
2013-035         2013/10/28    2013 年第三季度报告正文
2013-036         2013/10/29    关于 2013 年第三季度报告的更正公告
2013-037         2013/10/29    2013 年第三季度报告正文
2013-038         2013/11/21    关于在美国设立全资孙公司的进展公告
2013-039         2013/12/24    关于控股股东、实际控制人减持股份的公告
2013-040         2013/12/24    关于股东权益变动的提示性公告
2013-041         2013/12/27    第四届董事会第十二次会议决议公告



                                                                                                                    30
成长 长青 共利                                                           沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文




                                          第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

    □ 适用 √ 不适用
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、媒体质疑情况

    □ 适用 √ 不适用
    本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


三、 关联交易情况

    报告期内公司无重大关联交易事项。

    公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。

    公司2013年度日常关联交易定价遵循了公允、合理的原则,未损害公司利益。日常关联交易金额占同类交易金额的比例

较低,且均履行了相应的关联交易决策程序及信息披露义务。

    上述关联交易相关公告索引参见“第四节 董事会报告”之“十三、公司信息披露指定媒体及公告索引”。报告期内日

常关联交易的实际发生额及关联债权债务往来参见“第十节 财务报告”之“财务报表附注(六)关联方及关联交易”。


四、承诺事项履行情况


1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项


            承诺事项                   承诺方       承诺内容              承诺时间         承诺期限     履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺

资产重组时所作承诺

                                 碧景(英属维尔 自公司股票上市之
                                 京群岛)控股有 日起三十六个月内,
                                                                                           2010/08/18
                                 限公司、合拍友 不转让或者委托他
首次公开发行或再融资时所作承诺                                       2010 年 07 月 26 日           -    严格履行
                                 联有限公司、杜 人管理所持有的公
                                                                                           2013/08/18
                                 昆电子材料(昆 司股份,也不由公司
                                 山)有限公司   回购该部分股份

                                                                                                               31
成长 长青 共利                                                             沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                    承诺不再直接或间
                                 实际控制人
                                                    接持有楠梓电子股   2010 年 07 月 26 日   长期有效   严格履行
                                 吴礼淦家族
                                                    份有限公司股份

                                 实际控制人吴
其他对公司中小股东所作承诺
                                 礼淦家族和控
                                 股股东碧景(英 避免同业竞争           2010 年 07 月 26 日   长期有效   严格履行
                                 属维尔京群岛)
                                 控股有限公司




五、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                          德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                  135

境内会计师事务所审计服务的连续年限            2

境内会计师事务所注册会计师姓名                吴晓辉、鲜燚

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


六、公司老厂区整体搬迁事项

    2010年9月29日,昆山经济技术开发区规划建设局受江苏昆山经济技术开发区管理委员会(以下简称“管委会”)委托并

在管委会的见证下与我公司签订了位于昆山市黑龙江北路东侧老厂区的整体搬迁补偿协议,本次整体搬迁补偿金额为

81,414.62万元,并已经公司于2011年1月27召开的2011年第一次临时股东大会审议批准。关于该事项的详细情况我公司已于

2010年10月11日在《证劵时报》、《上海证劵报》和巨潮资讯网上公告。

    搬迁地块的土地我公司可以在最晚2016年12月31日前交付。江苏昆山经济技术开发区管理委员会《关于沪士电子股份有

限公司地块动迁补偿事宜的函》(昆开函[2010]14号文)同意本公司在交付前有权继续使用上述土地及附属房产。

    于2011年12月31日,本集团账面净值约1.3亿元的房屋、建筑物的房产证根据上述整体搬迁补偿协议已经在2010年注销。

于2011年12月31日,本集团账面净值约880万元的土地使用权的土地使用权证根据整体搬迁补偿协议已经于2010年注销,相

关的土地本公司可以最晚在2016年12月31日前交付,这些房屋、建筑物以及土地使用权在搬迁期间继续用于生产经营的部分

按照原使用年限继续计提折旧和摊销进入成本,由于设备搬迁而空置的部分则按其账面净值转入专项应付款-搬迁补偿款。

而截止2014年4月24日,我公司累计已收到9,840万元搬迁补偿款,约占整体搬迁补偿金额81,414.62万元的12.09%。经初步

测算,截止目前我公司累计收到的9,840万元搬迁补偿款对2014年度利润影响为增加税前利润总额约1,300万元。该初步测算

                                                                                                               32
成长 长青 共利                                                        沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


数据与最终实际数据可能存在差异,已收到的搬迁补偿款对2014年度利润及未来年度利润的实际影响要视搬迁用于恢复产

能、资产重置及改造的新建资产具体购建时间及未来可使用年限而确定,请投资者注意投资风险。

    我公司位于昆山市吴淞江工业园内的新厂区正在建设,新厂区工程建设情况参见本报告“第十节 财务报告”之“财务

报表附注(五)合并财务报表项目注释”之“10、在建工程”。


七、公司子公司重要事项

    公司子公司相关事项参见本报告“第四节 董事会报告”之“六、投资状况分析”之“4、子公司情况”。




                                                                                                         33
成长 长青 共利                                                               沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文




                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                              单位:股

                            本次变动前                     本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                       比例                                                                        比例
                           数量                发行新股 送股 公积金转股     其他          小计         数量
                                       (%)                                                                         (%)

一、有限售条件股份      411,284,641 35.38%                    82,256,928 -492,558,769 -410,301,841      982,800 0.07%

3、其他内资持股          30,846,329    2.65%                   6,169,266 -37,015,595 -30,846,329

其中:境内法人持股       30,846,329    2.65%                   6,169,266 -37,015,595 -30,846,329

4、外资持股             380,438,312 32.72%                    76,087,662 -455,543,174 -379,455,512      982,800 0.07%

其中:境外法人持股      380,438,312 32.72%                    76,087,662 -456,525,974 -380,438,312

      境外自然人持股                                                         982,800      982,800       982,800 0.07%

二、无限售条件股份      751,326,306 64.62%                   150,265,261 492,558,769 642,824,030 1,394,150,336 99.93%

1、人民币普通股         751,326,306 64.62%                   150,265,261 492,558,769 642,824,030 1,394,150,336 99.93%

三、股份总数           1,162,610,947   100%                  232,522,189               232,522,189 1,395,133,136   100%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

根据2013年3月6日董事会决议,董事会提议按照以下方案实施利润分配:以2012年末公司总股本1,162,610,947股为基数,

向全体股东每10股派2元人民币现金(含税);同时以资本公积金向全体股东每10股转2股。此项分配方案经于2013年4月10

日召开的2012年度股东大会批准,并于2013年4月24日实施完毕。

股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用

根据江苏昆山经济技术开发区管理委员会于2013年5月14日签发的昆开资【2013】152号文《关于同意沪士电子股份有限公司

增资的批复》,本公司获准由资本公积转增股本,向全体股东每10股转2股,共转增232,522,189股,每股面值为人民币1元。

注册资本由1,162,610,947元人民币增加到1,395,133,136元人民币,本次增资业经华星会计师事务所有限公司予以验证并出

具华星会验字(2013)K165号验资报告。

股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用

因股份变动,公司以前期间,以期末发行在外的普通股加权平均数为分母计算的每股收益等财务指标将按照资本公积转增股


                                                                                                                      34
成长 长青 共利                                                                            沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


本比例相应摊薄;同时本期以期末发行在外的普通股数为分母计算的每股净资产等财务指标亦相应摊薄。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用   □不适用

有限售条件股份中境外自然人持股为公司高管李明贵先生持有。李明贵先生于2013年增持公司股份1,310,400股,于2013年12

月31日,其中982,800股为有限售条件股份。

2013年8月19日,我公司首次公开发行前已发行股份中,由实际控制人吴礼淦家族间接持有的股份解除限售,上市流通,解

除限售的股份数量为493,541,569股,相关公告索引参见本报告“第四节 董事会报告”之“十三、公司信息披露指定媒体及

公告索引”。


二、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                                         单位:股

                                                                                  年度报告披露日前
报告期末股东总数                                                      43,560                                                               46,148
                                                                                  第 5 个交易日末股东总数

                                              持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                                                             持有                    质押或
                                                                                                             有限 持有无           冻结情况
                                                    持股比例     报告期末持            报告期内增            售条 限售条
               股东名称             股东性质
                                                     (%)         股数量              减变动情况            件的 件的股 股份
                                                                                                                                           数量
                                                                                                             股份 份数量 状态
                                                                                                             数量

BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD. 境外法人              27.42%      382,494,786                63,749,131           382,494,786


WUS GROUP HOLDINGS CO., LTD.       境外法人             23.88%      333,139,121                55,523,187           333,139,121


中新苏州工业园区创业投资有限公司   国有法人              7.68%      107,093,321                -34,819,417          107,093,321   质押    84,000,000


HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED     境外法人              3.98%       55,556,588                 -6,136,069           55,556,588


HDF CO.,LTD.                       境外法人              2.19%       30,523,940                -29,620,060           30,523,940


杜昆电子材料(昆山)有限公司       境内非国有法人        1.99%       27,761,696                 -3,084,633           27,761,696


谭觅宇                             境内自然人            0.73%       10,161,800                10,161,800            10,161,800


陈科佳                             境内自然人            0.58%        8,067,184                 8,067,184             8,067,184


南充市宝林贸易有限责任公司         境内非国有法人        0.43%        5,985,656                 1,201,276             5,985,656


李明华                             境内自然人            0.42%        5,900,000                 5,900,000             5,900,000


                                                    前十名股东中 BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO.,LTD.、HAPPY UNION
上述股东关联关系或一致行动的说明                    INVESTMENT LIMITED、杜昆电子材料(昆山)有限公司的实际控制人均为
                                                    吴礼淦家族。


                                                                                                                                                35
成长 长青 共利                                                                   沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                     股份种类
                 股东名称                 报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类                数量

BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD.                                       382,494,786        人民币普通股               382,494,786


WUS GROUP HOLDINGS CO., LTD.                                            333,139,121           人民币普通股            333,139,121


中新苏州工业园区创业投资有限公司                                        107,093,321           人民币普通股            107,093,321


HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED                                           55,556,588           人民币普通股             55,556,588


HDF CO.,LTD.                                                             30,523,940           人民币普通股             30,523,940


杜昆电子材料(昆山)有限公司                                             27,761,696           人民币普通股             27,761,696


谭觅宇                                                                   10,161,800           人民币普通股             10,161,800


陈科佳                                                                    8,067,184           人民币普通股               8,067,184


南充市宝林贸易有限责任公司                                                5,985,656           人民币普通股               5,985,656


李明华                                                                    5,900,000           人民币普通股               5,900,000


                                         1、前十名股东中 BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO.、LTD.HAPPY UNION
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 INVESTMENT LIMITED、杜昆电子材料(昆山)有限公司的实际控制人均为吴
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 礼淦家族。
联关系或一致行动的说明                   2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司
                                         持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前十大股东参与融资融券业务股东情况说 前十名股东中,自然人股东陈科佳、李明华分别通过信用账户持股 8,067,184 股、
明                                       5,900,000 股

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否


2、公司控股股东情况

法人

               控股股东名称             法定代表人          成立日期          组织机构代码       注册资本       主要经营业务

碧景(英属维尔京群岛)控股有限公司     吴礼淦           1998 年 05 月 01 日           -             5 万美元 主营投资业务

经营成果、财务状况、现金流和未来发展 截至 2013 年 12 月 31 日,控股股东总资产为 19,595 万美元,净资产为 12,813
战略等                                 万美元,2013 年度实现净利润为 785 万美元。

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


3、公司实际控制人情况

       吴礼淦家族成员持有本公司控股股东碧景控股100%的权益,持有本公司股东合拍有限75.82%的权益,持有本公司股东杜

昆电子100%的权益。


                                                                                                                              36
成长 长青 共利                                                                  沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


    截止2013年12月31日,吴礼淦家族可以控制本公司的股份数为465,813,070股,占公司总股本的33.39%,是本公司的实

际控制人。

             实际控制人姓名                                  国籍                     是否取得其他国家或地区居留权

吴礼淦                                     中国台湾地区、中国香港               是

陈梅芳                                     中国台湾地区、中国香港               是

吴传彬                                     中国台湾地区、中国香港               是

吴传林                                     中国台湾地区                         否

吴晓杉                                     美国                                 是

邓文澜                                     中国                                 否

朱雨洁                                     中国台湾地区、中国香港、澳大利亚 是

胡诏棠                                     中国台湾地区                         是

                                           吴礼淦、陈梅芳、吴传彬、朱雨洁的职务参见第七节“董事、监事、高级管理人
最近 5 年内的职业及职务                    员和员工情况”之“二、任职情况”;吴传林现任黄石沪士董事、黄石供应链董
                                           事、总经理;邓文澜现担任易惠贸易法人代表。

                                           过去 10 年吴礼淦家族曾控制在中国台湾地区证券交易所上市的楠梓电子股份有
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况
                                           限公司

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东


      法人股东名称            法定代表人          成立日期       组织机构代码    注册资本           主要经营业务或管理活动

         沪士控股               陈志康     1995 年 03 月 10 日        -              5,000 万美元                 投资业务




                                                                                                                         37
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                   第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                        期初
                                                                                                本期增持 本期减持
                         任职 性                                                        持股                          期末持股
  姓名           职务              年龄    任期起始日期          任期终止日期                   股份数量 股份数量
                         状态 别                                                         数                           数(股)
                                                                                                (股)       (股)
                                                                                       (股)

吴礼淦    董事长         现任 男     73   2009 年 06 月 26 日   2015 年 08 月 01 日

陈梅芳    副董事长       现任 女     68   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日

吴传彬    董事、总经理 现任 男       43   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日

朱雨洁    董事           现任 女     37   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日

黄新镇    董事           现任 男     57   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日

费建江    董事           现任 男     44   2011 年 01 月 27 日   2014 年 04 月 24 日

郑慧珍    独立董事       现任 女     70   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日

徐凤兰    独立董事       现任 女     69   2011 年 04 月 08 日   2015 年 08 月 01 日

杨蓉      独立董事       现任 女     46   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日

郭秀銮    监事会主席     现任 女     55   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日

陈惠芬    监事           现任 女     61   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日

林明彦    监事           现任 男     60   2012 年 08 月 02 日   2015 年 08 月 01 日

Marl
          副总经理       现任 男     60   2010 年 10 月 20 日   2015 年 08 月 01 日
Murray

          财务总监;副
李明贵    总经理、董事 现任 男       57   2009 年 06 月 29 日   2015 年 08 月 01 日              1,310,400             1,310,400

          会秘书

高文贤    副总经理       现任 男     49   2010 年 10 月 20 日   2015 年 08 月 01 日



二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

1、现任董事主要工作经历

    吴礼淦先生:中国台湾地区省籍(已取得香港永久性居民身份),1941年出生,毕业于中国台湾地区东海大学化学系,

本公司创始人,现任本公司董事长。

    陈梅芳女士:中国香港永久性居民身份,已取得中国台湾地区省籍,1946年出生,毕业于中国台湾地区台湾大学化工系。

现任本公司副董事长。
                                                                                                                              38
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       吴传彬先生:中国香港籍,1971年出生,毕业于美国柏克莱大学,上海交通大学EMBA硕士。1995年进入本公司,先后担

任厂务制造经理、协理,现任本公司董事、总经理。

       朱雨洁女士:中国台湾地区省籍(已取得香港永久性居民身份和澳大利亚护照),1977年出生,毕业于澳洲昆士兰大学

及日本驹泽大学经济系。现任本公司董事。

       黄新镇先生:中国台湾地区省籍,1957年出生,大专学历。历任楠梓电子股份有限公司工程师、课长、经理、协理、副

总经理。黄新镇先生是公司多项核心技术的设计人,曾先后负责开发设计了盲埋孔HDI、CO2镭射激光流程开发技术、高频、

高速电子产品印制电路板开发技术、脉冲式电镀制程开发技术、大尺寸/厚板(8mm)产品开发技术、光纤网络印制电路板开

发技术等,现任本公司董事、黄石沪士总经理。

       费建江先生:中国籍,1970年出生,中共党员,西安交通大学高级工商管理硕士,会计师,曾先后在中国建设银行太仓

市支行、中国建设银行苏州工业园区支行、上海浦东发展银行苏州工业园区支行担任副经理、副行长职务;2001起先后担任

中新苏州工业园区开发有限公司投资部处长,中新苏州工业园区创业投资有限公司财务总监、副总经理、董事、总经理,苏

州元禾控股有限公司董事、常务副总裁,现任本公司董事。

       郑慧珍女士:中国籍,1944年出生,毕业于浙江化工学院化工机械系,曾任昆山纺织机械厂工程师、技术科长、副厂长、

代厂长;昆山县政府办公室副主任;昆山县(市)人民政府副县(市)长;昆山经济技术开发区工作委员会书记;中共昆山

市委副书记兼昆山市人民政府市长;昆山市人大常委会主任;江苏省政府驻上海办事处副主任。现任昆山市人大工作理论研

究会顾问、本公司独立董事。

       杨蓉女士:中国籍,1968年出生,汉族,华东师范大学经济学博士、复旦大学工商管理博士后、教授、博导、注册会计

师,1991年起在华东师范大学商学院从事财务成本管理的科研和教学工作。现任华东师范大学财务处处长、工会副主席、上

海市经济学会理事、上海中青年知识分子联谊会理事、民进上海市委委员、民进华东师范大学委员会副主委、本公司独立董

事。

       徐凤兰女士:1945年1月出生,中国国籍,大学本科学历,曾任清华大学电机系讲师,新加坡金点电器公司工程师,清

华大学电机系副教授,新加坡Sys-Tech 电脑公司北京办事处首席代表,清华大学电机系教授,现任上海斯米克控股股份有

限公司独立董事、本公司独立董事。


2、现任监事主要工作经历

       郭秀銮女士:中国台湾地区省籍,1959年出生,大专学历。曾就职于楠梓电子股份有限公司财务处、进出口部、物控部、

稽核部,现任本公司监事会主席。

       林明彦先生:中国台湾地区省籍,1954 年出生,毕业于中国台湾地区中兴大学会计系,大学学历,历任楠梓电子股份

有限公司总经理,现任昆山先创电子有限公司,沪照能源(昆山)科技有限公司及台湾地区的务实能源科技股份有限公司三家

                                                                                                             39
成长 长青 共利                                                            沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


的董事长。

    陈惠芬女士:中国籍,1953年出生,高中学历,助理政工师,中共党员。历任昆山无线电专用设备厂职员昆山电线电缆

厂职员、昆山市热电公司副总经理。曾荣获1997年-1999年度苏州市劳动模范、2000年-2001年度苏州市优秀党务工作者、

2002年度全国优秀工会积极分子、2004年度昆山市“十佳”党支部书记、2005年度江苏省劳动模范、2004--2006年江苏省优

秀思想政治工作者、2008年7月苏州市优秀共产党员;2011年6月江苏省优秀党务工作者、2011年7月全国优秀党务工作者。

2003年2月当选苏州市第十三届人大代表,2006年8月当选苏州市第十次党代会代表。2011年6月当选昆山市第十二次党代会

代表、2011年9月当选苏州市第十一次党代会代表、2011年11月当选江苏省第十二次党代会代表、现任本公司监事、党委书

记、工会主席。


3、现任高级管理人员主要工作经历

    吴传彬先生:主要工作经历参见上文“1、现任董事主要工作经历”。

    Marl Murray:美国籍,1954 年出生,硕士学位。近30年印制电路板行业经验,曾先后担任Tycom、Details Inc.、Pro-Tech、

ML Circuit, Inc.等公司市场经理、研发经理、总经理、北美市场部副总裁,现任本公司执行副总裁、市场运营总监。

    高文贤先生:中国台湾地区省籍, 1965 年出生, 中国台湾地区清华大学工业管理系毕业,20年印刷电路板行业经验, 曾

先后就职于中国台湾地区飞利浦、楠梓电子股份有限公司。自1996 年起任职于本公司,先后担任组效、采购、物控等部门

主管,现任本公司副总经理。

    李明贵先生:中国台湾地区省籍,1957年出生,毕业于中国台湾地区政治大学,本科学历。曾先后就职于中国台湾地区

飞利浦公司、美商奇异公司、楠梓电子股份有限公司,自1993年起任本公司副总经理,现任本公司副总经理、董事会秘书、

财务总监。

    报告期内本公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。

在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                                        在股东单位担任   在股东单位是否领取报酬
   任职人员姓名                        股东单位名称
                                                                              的职务               津贴

朱雨洁              杜昆能源科技(昆山)有限公司                       董事长            否

吴礼淦              杜昆能源科技(昆山)有限公司                       董事              否

吴礼淦              碧景(英属维尔京群岛)控股有限公司                 董事              否

陈梅芳              杜昆能源科技(昆山)有限公司                       董事              否

陈梅芳              碧景(英属维尔京群岛)控股有限公司                 董事              否

吴传彬              合拍友联有限公司                                   董事              否



                                                                                                               40
成长 长青 共利                                                          沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                                                               在其他单位是否
任职人员姓名                           其他单位名称                    在其他单位担任的职务
                                                                                                领取报酬津贴

吴礼淦              昆山沪利微电有限公司                            董事长                     否

吴礼淦              碧景企业有限公司                                董事                       否

吴礼淦              沪士国际有限公司                                董事                       否

吴礼淦              昆山碧景微电有限公司                            董事                       否

吴礼淦              昆山沪惠微电有限公司                            董事                       否

吴礼淦              昆山沪士房地产有限公司                          董事长                     是

吴礼淦              哈尔滨沪士房地产开发有限公司                    董事长                     否

吴礼淦              碧景发展有限公司                                董事                       否

陈梅芳              昆山碧景微电有限公司                            董事                       否

陈梅芳              昆山沪利微电有限公司                            董事                       否

陈梅芳              碧景企业有限公司                                董事                       否

陈梅芳              昆山沪惠微电有限公司                            董事长、总经理             否

陈梅芳              碧景发展有限公司                                董事                       否

吴传彬              碧景企业有限公司                                董事                       否

吴传彬              沪士国际有限公司                                董事                       否

吴传彬              昆山沪利微电有限公司                            董事、总经理               否

吴传彬              昆山先创利电子有限公司                          董事长                     否

吴传彬              黄石沪士电子有限公司                            董事长                     否

吴传彬              黄石沪士供应链管理有限公司                      董事                       否

费建江              苏州工业园区元禾原点创业投资管理有限公司        董事、总经理               是

费建江              苏州工业园区原点正则创业投资管理中心(有限合伙) 执行合伙人                否

费建江              苏州工业园区原点正则壹号创业投资企业(有限合伙) 执行合伙人                否

费建江              华圆管理咨询(香港)有限公司                    执行董事                   否

费建江              神州数码信息技术服务有限公司                    董事                       否

费建江              苏州晶方半导体科技股份有限公司                  董事                       否

费建江              盛科网络(苏州)有限公司                        董事长                     否

费建江              凯瑞斯德生化(苏州)有限公司                    董事长                     否

费建江              华亿创业投资管理(苏州)有限公司                董事                       否

费建江              苏州相城高新创业投资有限公司                    董事                       否

费建江              江苏和顺环保股份有限公司                        董事                       否

黄新镇              黄石沪士电子有限公司                            董事、总经理               是

                                                                                                           41
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李明贵               黄石沪士电子有限公司                               董事                      否

李明贵               黄石沪士供应链管理有限公司                         董事                      否

李明贵               黄石联虹房地产开发有限公司                         董事长                    否

郭秀銮               昆山沪士房地产有限公司                             财务经理                  是

林明彦               昆山先创电子有限公司                               董事长、总经理            是

林明彦               楠梓电子股份有限公司                               董事                      否

林明彦               沪照能源(昆山)科技有限公司                         董事长                    否

林明彦               务实能源科技股份有限公司                           董事长                    否

郑慧珍               昆山市人大工作理论研究会                           顾问                      否

杨蓉                 华东师范大学                                       财务处处长、工会副主席    是

徐凤兰               上海斯米克控股股份有限公司                         独立董事                  是


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

       董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

       1、公司于2012年8月2日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司董事、监事薪酬的议案》,将其

薪酬调整为:

       (1)独立董事薪酬不超过10万元/年,按月平均发放。

       (2)兼任公司(含子公司)其他职务的非独立董事和监事按照相应的岗位领取职务薪酬;其他非独立董事薪酬不超过

50万元/年;其他监事薪酬不超过20万元/年。公司董事、监事因换届、改选、任期内辞职等原因离任的,按其实际任期发放

薪酬。

       2、公司制定了《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》,通过对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完

成情况等进行综合考评确定其薪酬,经薪酬与考核委员会审核同意后报董事会批准。

       3.公司于2013年12月26日召开的第四届董事会第十二次会议、2014年1月24日召开的第四届董事会第十三次会议审议通

过了《关于调整公司高管薪酬的议案》,将其薪酬调整为:

       (1)总经理为税前不超过人民币100万元/年;

       (2)公司执行副总裁、市场营运总监为税前不超过人民币170万元/年;

       (3)公司其他高级管理人员为税前不超过人民币80万元/年。




                                                                                                              42
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公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                         单位:万元

                                                                        从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名                    职务            性别   年龄   任职状态
                                                                         报酬总额        得的报酬总额   所得报酬

吴礼淦          董事长                         男        73 现任

陈梅芳          副董事长                       女        68 现任                    36                             36

吴传彬          董事、总经理                    男      43   现任              85.75                         85.75

朱雨洁          董事                            女      37   现任

黄新镇          董事                            男      56   现任              50.98                         50.98

费建江          董事                           男        44 现任                 7.2                           7.2

郑慧珍          独立董事                       女        70 现任                 7.2                           7.2

徐凤兰          独立董事                       女        69 现任                 7.2                           7.2

杨蓉            独立董事                       女        46 现任                 7.2                           7.2

郭秀銮          监事会主席                     女        55 现任                 7.2                           7.2

陈惠芬          监事                           女        61 现任               22.85                         22.85

林明彦          监事                           男        60 现任                 7.2                           7.2

Marl Murray     副总经理                       男        60 现任               120.4                         120.4

李明贵          财务总监、副总经理、董事会秘书 男        57 现任               60.09                         60.09

高文贤          副总经理                       男        49 现任               58.54                         58.54

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


四、公司员工情况

1、员工构成情况

       截止2013年12月31日,公司员工总人数(含实习生)为6,877人,报告期内公司核心技术团队或关键技术人员未发生变

动。




                                                                                                                    43
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2、公司职工保险事项

    本公司实行劳动合同制,按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方他有关劳动法律、法规的规定,与员工签订

劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家规定为员工缴纳医疗保险

金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金。

    截至报告期末,公司无需承担费用的离退休人员。


3、薪酬及培训

    员工薪酬政策以企业经济效益为出发点,根据公司年度经营计划和经营任务指针,进行综合绩效考核,确定员工的年度

薪酬分配。同时制定并实施薪酬制度评价机制,使得薪资制度得到定期评估,确保其合理且执行有效。

    公司建立了以胜任力为导向的人员培训体系,在此基础上制定及实施有效的岗位技能培训,切实提升员工队伍整体素质

和企业经营管理水平。




                                                                                                          44
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                                           第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

       报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所相关法律、法规、规范性文件的规定

和要求,继续完善公司治理结构,建立健全内控制度,加强信息披露工作,积极开展投资者关系管理工作,不断提高公司治

理水平。报告期内,公司根据相关法律法规的规定,结合公司的实际情况,对《公司章程》、《募集资金管理制度》进行了

修订。总体来看,公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。


1、关于股东与股东大会

       公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表

决程序。在报告期内公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、

《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,公司平等对待全体股东,特别是中小股东,确保各个股东充分行使自己的权

力。


2、关于公司与控股股东

       公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司董事会、监

事会和内部机构独立运作,公司的重大决策由股东大会依法做出,控股股东依法行使股东权利,没有超越公司股东大会直接

或者间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期内不存在控股股东及其附属企业占用公司资金的情形,德勤华永会计师

事务所(特殊普通合伙)对此出具了控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(德师报(函)字(14)第Q0250号),详见

详见2014年4月25日巨潮资讯网。


3、关于董事与董事会

       公司严格按照《公司法》等相关法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事;董事会的人数及人员构成符合法律

法规和《公司章程》的要求。公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,为董事会的决

策提供专业意见和参考。

       公司全体董事能够依据《公司法》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等法规及制度开展工作,以认真负责

的态度按时出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。




                                                                                                             45
成长 长青 共利                                                        沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


4、关于监事和监事会

    报告期内,公司各位监事严格按照《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》、《公司监事会议事规则》等公司制度

的要求行使职权,对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督,对公司董事、经理和其他高级管理人员履行

职责的合法合规性等进行有效监督。全体监事能够切实履行职责,诚信、勤勉、尽责,监事会的召集、召开、表决及信息披

露程序符合相关规定。


5、关于经理层

    公司经理及其他高级管理人员职责清晰,能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责,

勤勉尽责,切实贯彻、执行董事会的决议。


6、信息披露与投资者关系

    报告期内,公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》中关于公司信息披露的规定,真实、准确、完整、及

时地履行信息披露义务,并确保所有股东以平等的机会获得信息。

    公司在报告期内,严格按照有关法律法规、《信息披露管理制度》以及《投资者关系管理制度》加强信息披露和投资者

关系管理。公司指定信息披露网站为巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),2013年9月前选定的信息披露报纸为《证

券时报》、《上海证券报》,目前选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》。同时,公司建立了畅通的沟通渠

道,通过投资者专线电话、投资者接待日、投资者关系网络互动平台等方式与投资者进行充分的沟通交流。

    报告期信息披露与投资者关系详细情况参见本报告“第四节 董事会报告”之“十二、报告期内接待调研、沟通、采访

等活动登记表”及 “十三、公司信息披露指定媒体及公告索引”。


7、关于相关利益者

    公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与

各方的沟通和交流,实现社会、员工、股东、等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。


8、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28号)和中国证监会江苏

监管局《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》(苏证监公司字〔2007〕104号)等文件精神的要求,结合我公

司治理实际情况,在2011年内积极推进“上市公司治理专项活动”,具体内容详见公司于2011年3月12日公告的《关于“加

强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划》及2011年8月5日公告的《关于“加强上市公司治理专项活动”的整改报


                                                                                                          46
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告》。2011年12月26日,公司第三届董事会第二十二次会议根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理

制度的规定》(证监会公告[2011]30号)的要求,重新制订了《内幕信息知情人登记管理制度》。

    报告期内,公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》,及时做好重大事项、定期报告的内幕信息知情人登记管理

工作,提醒内幕信息知情人做好相关信息的保密工作,且在窗口期内禁止相关人员买卖公司的股票。公司未发生内幕信息知

情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况,也未受到监管部门的查处。没有发生对内幕

信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究。

    公司及相关人员没有发生因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚。公

司认真组织学习并严格执行法律法规和有关部门规章制度,不断健全和完善公司治理的组织和制度建设,不断提高规范运作

意识和水平,以维护公司股东利益为目标,切实提升公司治理水平,保持公司健康持续发展。

    公司已经建立了《内幕信息知情人登记管理制度》、《内幕信息管理制度》等关于内幕信息的管理制度,并适时根据相

关规定对制度进行修订,公司能按要求及时向监管部门提交内幕信息知情人名单,建立并保存了较为完整的内幕信息知情人

档案。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况

    2013年4月10日,我公司召开了2012年度股东大会,会议一致审议通过了如下议案:

    (1)《关于公司2012年度董事会工作报告的议案》;

    (2)《关于公司2012年度监事会工作报告的议案》;

    (3)《公司2012年度报告》及其摘要;

    (4)《关于公司2012年度财务决算及2013年度财务预算的议案》;

    (5)《关于公司2012年度利润分配及资本公积转增股本的预案》;

    (6)《关于修订<公司章程>的议案》;

    (7)修订后的《公司募集资金管理制度》;

    (8)《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的补充议案》;

    (9)《关于部分募集资金投资项目延期的议案》;

    (10)《关于续聘公司2013年审计机构的议案》。

    关于2012年度股东大会的公告索引参见本报告 “第四节 董事会报告”之“十三、公司信息披露指定媒体及公告索引”。



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三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                               独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                                                                      是否连续两次未
   独立董事姓名                         现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数         缺席次数
                       董事会次数                                                                         亲自参加会议

郑慧珍                              9              8                     1                              否

徐凤兰                              9              7                     2                              否

杨蓉                                9              8                     1                              否

独立董事列席股东大会次数                                                                                                 1


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事在2013年度勤勉尽责,忠实履行独立董事职务,对公司关联交易、2012年度利润分配、公司发展战略等情况,

详实听取了公司相关人员的汇报,并进行了实地考察了解;在董事会上发表意见、行使职权,对公司信息披露情况等进行监

督和核查,提出了众多有效的建议,出具了独立、公正的独立董事意见,积极有效地履行了独立董事的职责,维护了公司和

中小股东的合法权益。


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    本公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,分别负责公司的发展战略、审计、高级

管理人员的推选、薪酬和考核等工作。各专门委员会各委员会组成情况详见下表:

                  董事会下属委员会                                                委员会组成
                                                                召集人                委员                    委员
战略委员会                                             吴礼淦                吴传彬                黄新镇
审计委员会                                             杨蓉                  陈梅芳                郑慧珍
提名委员会                                             郑慧珍                吴礼淦                徐凤兰
薪酬与考核委员                                         徐凤兰                吴传彬                杨蓉


                                                                                                                         48
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1、战略委员会履职情况

    报告期内公司董事会战略委员会召开了2次会议,向董事会提出的建议,明晰了公司的经营策略。对公司持续稳定健康

的发展起到了及其重要的促进作用。

    为了更好地拓展国际业务,满足国际客户的需求,更好地服务于国际客户提议由公司在中国香港设立的全资子公司沪士

国际有限公司,以自有资金在美国设立全资子公司,注册资本不超过5万美元,并授权其管理层具体办理相关审批及注册登

记事宜。


2、审计委员会履职情况

    报告期内公司董事会审计委员会召开了5次会议,2013年度审计委员会提议续聘聘德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

担任公司2013年度审计机构,并授权董事会与其协商审计费用并签订相关协议。审议公司内部审计部门提交的相关定期报告

的内部审计报告、募集资金使用报告、审计计划等事宜,并在日常工作中不定期对公司内部审计部门工作进行指导,组织审

计委员会与审计人员就总体审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点问题进行了沟通,有力的指

导了年度审计工作的开展,为公司不断完善内部控制,董事会科学决策起到了积极的作用。


3、薪酬与考核委员会履职情况

    2013年度公司董事会薪酬与考核委员召开了2次会议,对公司薪酬体系情况进行了调研,研讨公司激励机制,对公司2013

年度薪酬体系改善提出了宝贵意见,并参照公司经营规模及行业整体薪酬水平,更好地体现权、责、利的一致性,充分调动

高管人员的积极性,提议调整公司高管薪酬。


4、提名委员会履职情况

     2013年度公司董事会提名委员会未召开会议,报告期内提名委员会根据公司的股权结构及公司管理和经营的需要,研

究董事、高级管理人员的选择标准和程序,积极寻觅董事、高级管理人员的合适人选。


五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。

《公司2013年度监事会工作报告》详见2014年4月25日巨潮资讯网。




                                                                                                          49
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六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

    公司在业务、资产、人员、财务、机构方面与控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离、相互独立。公司拥有完整

的采购、生产、销售和研发体系及与主营业务相适应的供应、生产、销售和技术人员,完全具备独立开拓业务的能力和面向

市场的自主经营能力。

    1、业务独立情况公司产、供、销体系独立完整,不依赖于控股股东或实际控制人。公司具有独立的研发能力,研发不

依赖于股东单位、实际控制人及其它关联方。

    2、资产独立情况公司拥有独立的生产设施、辅助生产设施和配套设施等资产,具有完整独立的法人财产,不存在股东

单位、实际控制人及其它关联方占用公司资金、资产和其它资源的情况。

    3、人员独立情况公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定。

公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务,未在控股股东、实

际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员也未在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。


七、高级管理人员的考评及激励情况

    公司制定了《 高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》,通过对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成

情况等进行综合考评确定其薪酬,经薪酬与考核委员会审核同意后报董事会批准。




                                                                                                          50
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                                         第九节 内部控制

一、内部控制建设情况

    报告期内,公司已根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、

法规和规章制度的要求,结合公司实际情况和经营特点,基本建立健全内部控制体系,并对其运行情况进行持续检查和监督,

及时进行修订完善,确保了股东大会、董事会、监事会和经理层的规范运作,有效防范了经营决策及管理风险,确保了公司

发展目标的实现。


二、董事会关于内部控制责任的声明

    公司董事会及全体董事保证《公司2013年度内部控制自我评价报告》的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


三、建立财务报告内部控制的依据

    财政部颁发的《内部企业会计控制规范—基本规范(试行)》及其具体规范。


四、内部控制自我评价报告

                       内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内未发现重大内部控制缺陷。

内部控制自我评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 25 日

内部控制自我评价报告全文披露索引 巨潮资讯网


五、与财务报表相关的内部控制有效性的审核报告

    德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司与财务报表有关的内部控制的执行情况出具了审核报告(德师报(核)

字(14)第E0085号),认为我公司于2013年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁发的《内部会计控制规范 –

基本规范(试行)》及其具体规范建立的与财务报表相关的内部控制,详见2014年4月25日巨潮资讯网。


六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

    公司已严格按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求,制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,报

告期内未发生年度报告重大差错。

                                                                                                            51
成长 长青 共利                                  沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文



                   第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型              标准无保留审计意见

审计报告签署日期          2014 年 04 月 24 日

审计机构名称              德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号              德师报(审)字(14)第 P1430 号

注册会计师姓名            吴晓辉、鲜燚




                                                                                   52
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                                          审计报告正文
                                                                      德师报(审)字(14)第 P1430 号
沪士电子股份有限公司全体股东:


    我们审计了后附的沪士电子股份有限公司(以下简称―贵公司‖)的财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日
的公司及合并资产负债表、2013 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现
金流量表以及财务报表附注。


    一、管理层对财务报表的责任


    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制
财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。


    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内
部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
以及评价财务报表的总体列报。


    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2013
年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2013 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。


德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                                 中国注册会计师﹕
            中国上海
                                                                      吴晓辉


                                                                       鲜燚


                                                                  2014 年 4 月 24 日
                                                                                                     53
成长 长青 共利                                           沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文
二、财务报表

                            合并资产负债表
                         (2013 年 12 月 31 日)


                                                                                     人民币元

                 项目   附注                年末数                         年初数
 流动资产:
 货币资金               (五)1                  613,661,247                  1,816,150,176
 应收票据               (五)2                      52,191,178                  94,799,707
 应收账款               (五)4                  656,535,431                    752,111,351
 预付款项                                           8,069,373                   6,653,066
 应收利息               (五)3                       1,760,542                  15,222,314
 其他应收款             (五)5                  330,558,883                    141,747,083
 存货                   (五)6                  371,894,837                    248,199,284
 其他流动资产           (五)7                  288,540,109                     35,732,591
 流动资产合计                                2,323,211,600                  3,110,615,572


 非流动资产:
 投资性房地产           (五)8                      12,255,713                            -
 固定资产               (五)9                1,376,242,705                  1,030,109,518
 在建工程               (五)10                 878,957,293                    414,320,289
 无形资产               (五)11                 181,908,744                    112,413,574
 长期待摊费用                                        159,250                      106,166
 递延所得税资产         (五)12                     26,979,802                  15,378,770
 其他非流动资产         (五)14                      7,447,453                  38,200,000
 非流动资产合计                              2,483,950,960                  1,610,528,317


 资产总计                                    4,807,162,560                  4,721,143,889




                                                                                             54
成长 长青 共利                                                                沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


                                              合并资产负债表 - 续
                                              (2013 年 12 月 31 日)

                                                                                                          人民币元

                 项目                        附注                年末数                        年初数
 流动负债:
 短期借款                                    (五)15                     59,609,968                 313,589,553
 应付票据                                    (五)16                     30,721,057                  61,809,181
 应付账款                                    (五)17                752,060,852                     552,014,036
 预收款项                                    (五)18                     11,354,494                  24,325,187
 应付职工薪酬                                (五)19                     79,552,829                  68,301,670
 应交税费                                    (五)20                     22,790,596                  14,304,546
 其他应付款                                  (五)21                     39,878,287                  38,214,291
 流动负债合计                                                      995,968,083                   1,072,558,464


 非流动负债:
 递延所得税负债                              (五)12                       602,375                       618,838
 其他非流动负债                              (五)22                430,037,733                     214,881,566
 非流动负债合计                                                    430,640,108                     215,500,404
 负债合计                                                         1,426,608,191                  1,288,058,868


 股东权益:
 股本                                        (五)23               1,395,133,136                  1,162,610,947
 资本公积                                    (五)24                444,932,467                     677,454,656
 盈余公积                                    (五)25                248,235,052                     233,564,403
 未分配利润                                  (五)26               1,292,254,162                  1,359,455,015
 外币报表折算差额                                                            (448)                            -
 归属于母公司股东权益合计                                         3,380,554,369                  3,433,085,021
 少数股东权益                                                                    -                            -
 股东权益合计                                                     3,380,554,369                  3,433,085,021


 负债和股东权益总计                                               4,807,162,560                  4,721,143,889


附注为财务报表的组成部分

第 54 页至第 134 页的财务报表由下列负责人签署:




法定代表人:吴礼淦                主管会计工作负责人:李明贵                   会计机构负责人:刘国光




                                                                                                                  55
成长 长青 共利                                           沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


                            公司资产负债表
                         (2013 年 12 月 31 日)


                                                                                     人民币元

                 项目    附注               年末数                        年初数
 流动资产:
 货币资金                                     454,840,016                   1,495,839,252
 应收票据                                          52,191,178                  94,799,707
 应收账款               (十二)1               503,339,072                     491,694,775
 预付款项                                           5,201,539                   1,039,770
 应收利息                                           1,523,671                   9,341,550
 其他应收款             (十二)2               337,925,376                     145,553,470
 存货                                         273,583,258                     215,117,740
 其他流动资产                                 188,404,717                      35,520,380
 流动资产合计                                1,817,008,827                  2,488,906,644


 非流动资产:
 长期股权投资           (十二)3               843,532,916                     843,532,916
 固定资产                                    1,008,564,740                    628,502,926
 在建工程                                     771,959,537                     411,474,936
 无形资产                                          56,925,719                  58,198,070
 长期待摊费用                                        159,250                      106,166
 递延所得税资产                                    14,588,153                  11,907,804
 其他非流动资产                                     4,971,875                            -
 非流动资产合计                              2,700,702,190                  1,953,722,818


 资产总计                                    4,517,711,017                  4,442,629,462




                                                                                             56
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2013 年 12 月 31 日


                             公司资产负债表 - 续
                             (2013 年 12 月 31 日)

                                                                                         人民币元

                      项目   附注               年末数                         年初数
 流动负债:
 短期借款                                              59,609,968                 237,561,708
 应付票据                                              30,721,057                  61,809,181
 应付账款                                          571,893,002                    363,970,455
 预收款项                                               8,937,316                  17,929,157
 应付职工薪酬                                          60,838,597                  51,422,571
 应交税费                                              15,131,597                  13,419,110
 其他应付款                                            40,767,515                  61,978,277
 流动负债合计                                      787,899,052                    808,090,459


 非流动负债:
 其他非流动负债                                    395,970,233                    214,881,566
 非流动负债合计                                    395,970,233                    214,881,566
 负债合计                                        1,183,869,285                  1,022,972,025


 股东权益:
 股本                                            1,395,133,136                  1,162,610,947
 资本公积                                          446,822,217                    679,344,406
 盈余公积                                          249,045,717                    234,375,068
 未分配利润                                      1,242,840,662                  1,343,327,016
 股东权益合计                                    3,333,841,732                  3,419,657,437


 负债和股东权益总计                              4,517,711,017                  4,442,629,462




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                                              合并利润表
                                     (2013 年 12 月 31 日止年度)

                                                                                                    人民币元

                       项目                          附注            本年累计数            上年累计数
 一、 营业收入                                      (五)27           3,017,358,116         3,144,260,513
      减:营业总成本                                (五)27           2,474,007,575         2,502,817,852
           其中:营业成本                                            2,474,007,575         2,502,817,852
      营业税金及附加                                (五)28             21,594,701             18,236,969
      销售费用                                      (五)29            144,400,462            135,931,423
      管理费用                                      (五)30            163,364,059            171,697,906
      财务费用                                      (五)31             (6,479,319)          (30,833,915)
      资产减值损失                                  (五)33              7,027,823              7,096,538
 加: 投资收益(损失以―-‖号填列)                  (五)32             16,108,208             10,053,270
 二、 营业利润(亏损以―-‖号填列)                                    229,551,023            349,367,010
 加:营业外收入                                     (五)34              2,318,234              2,499,557
 减: 营业外支出                                    (五)35             12,766,401                104,033
      其中:非流动资产处置损失                                         12,716,550                 85,493
 三、 利润总额(亏损总额以―-‖号填列)                                219,102,856            351,762,534
 减: 所得税费用                                    (五)36             39,110,871             55,316,249
 四、 净利润(净亏损以―-‖号填列)                                    179,991,985            296,446,285
      归属于母公司所有者的净利润                                      179,991,985            296,446,285
      少数股东损益                                                                -                     -
 五、 每股收益:
      (一)基本每股收益                              (五)37                    0.13                   0.21
      (二)稀释每股收益                                                     不适用                 不适用
 六、 其他综合收益                                  (五)38                   (448)                      -
 七、 综合收益总额                                                    179,991,537            296,446,285
      归属于母公司所有者的综合收益总额                                179,991,537            296,446,285
      归属于少数股东的综合收益总额                                                -                     -




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                                              公司利润表
                                     (2013 年 12 月 31 日止年度)

                                                                                                    人民币元

                       项目                          附注            本年累计数            上年累计数
 一、 营业收入                                     (十二)4           2,298,684,702         2,389,024,002
 二、 营业成本                                     (十二)4           1,901,444,025         1,903,667,257
      营业税金及附加                                                   21,480,544             18,070,395
      销售费用                                                         83,891,783             64,574,440
      管理费用                                                        121,183,951            118,058,981
      财务费用                                                         (9,471,345)          (23,181,885)
      资产减值损失                                                      7,463,468              5,993,328
 加: 投资收益(损失以―-‖号填列)                                     11,000,975             10,053,270
 三、 营业利润(亏损以―-‖号填列)                                    183,693,251            311,894,756
 加:营业外收入                                                         2,247,307              2,360,110
 减: 营业外支出                                                       12,675,907                104,033
      其中:非流动资产处置损失                                         12,657,479                 95,313
 四、 利润总额(亏损总额以―-‖号填列)                                173,264,651            314,150,833
 减: 所得税费用                                                       26,558,167             46,011,575
 五、 净利润(净亏损以―-‖号填列)                                    146,706,484            268,139,258
 七、 其他综合收益                                                                -                     -
 八、 综合收益总额                                                    146,706,484            268,139,258




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                                              合并现金流量表
                                        (2013 年 12 月 31 日止年度)

                                                                                                      人民币元
                            项目                            附注        本年累计数            上年累计数
 一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                                         3,295,775,935         3,224,964,012
     收到的税费返还                                                          95,778,452            61,365,977
     收到其他与经营活动有关的现金                         (五)39(1)          34,231,251            43,041,171
     经营活动现金流入小计                                                 3,425,785,638         3,329,371,160
     购买商品、接受劳务支付的现金                                         2,384,757,949         2,175,076,963
     支付给职工以及为职工支付的现金                                         439,851,475           401,379,427
     支付的各项税费                                                          87,896,991           107,739,884
     支付其他与经营活动有关的现金                         (五)39(2)         169,815,384           173,576,978
     经营活动现金流出小计                                                 3,082,321,799         2,857,773,252
     经营活动产生的现金流量净额                           (五)40(1)         343,463,839           471,597,908
 二、投资活动产生的现金流量:
     取得投资收益收到的现金                                                  15,942,126            10,053,270
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                        1,724,116               88,422
     收到其他与投资活动有关的现金                         (五)39(3)       1,525,932,500             6,842,536
     投资活动现金流入小计                                                 1,543,598,742            16,984,228
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         901,316,124           302,018,058
     支付其他与投资活动有关的现金                         (五)39(4)        1,699,366,011                    -
     投资活动现金流出小计                                                 2,600,682,135           302,018,058
     投资活动产生的现金流量净额                                           (1,057,083,393)        (285,033,830)
 三、筹资活动产生的现金流量:
     取得借款收到的现金                                                     701,930,580         1,350,375,703
     收到其他与筹资活动有关的现金                         (五)39(5)         170,807,005                     -
     筹资活动现金流入小计                                                   872,737,585         1,350,375,703
     偿还债务支付的现金                                                     955,910,165         1,348,151,487
     分配股利支付的现金                                                     232,522,189            83,043,639
     偿付利息支付的现金                                                        2,367,153            8,428,210
     支付其他与筹资活动有关的现金                         (五)39(6)                     -         192,030,546
     筹资活动现金流出小计                                                 1,190,799,507         1,631,653,882
     筹资活动产生的现金流量净额                                            (318,061,922)         (281,278,179)
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                (448)           (242,778)
 五、现金及现金等价物净增加(减少)额                                       (1,031,681,924)         (94,956,879)
     加:年初现金及现金等价物余额                         (五)40(2)        1,624,119,630        1,719,076,509
 六、年末现金及现金等价物余额                             (五)40(2)         592,437,706         1,624,119,630




                                                                                                                 60
成长 长青 共利                                                              沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


                                              公司现金流量表
                                        (2013 年 12 月 31 日止年度)

                                                                                                           人民币元
                      项目                       附注           本年累计数                    上年累计数
 一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                                       2,315,178,138               2,607,198,659
     收到的税费返还                                                       98,496,954                  61,365,977
     收到其他与经营活动有关的现金                                         12,074,894                  37,959,786
     经营活动现金流入小计                                               2,425,749,986               2,706,524,422
     购买商品、接受劳务支付的现金                                       1,671,901,725               1,704,338,168
     支付给职工以及为职工支付的现金                                      332,783,897                 271,484,105
     支付的各项税费                                                       75,404,645                 100,869,381
     支付其他与经营活动有关的现金                                        120,693,472                 124,004,009
     经营活动现金流出小计                                               2,200,783,739               2,200,695,663
     经营活动产生的现金流量净额                 (十二)5                  224,966,247                 505,828,759
 二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资所收到的现金                                                           -                            -
     取得投资收益收到的现金                                               10,868,646                  10,053,270
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                           3,634,258                   1,817,600
 的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                       1,240,890,000                217,124,389
     投资活动现金流入小计                                               1,255,392,904                228,995,259
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                         759,850,071                 220,217,079
 的现金
     投资支付的现金                                                                 -                530,000,000
     支付其他与投资活动有关的现金                                       1,349,366,011                            -
     投资活动现金流出小计                                               2,109,216,082                750,217,079
     投资活动产生的现金流量净额                                         (853,823,178)               (521,221,820)
 三、筹资活动产生的现金流量:
     取得借款收到的现金                                                  515,158,743                1,010,202,845
     收到其他与筹资活动有关的现金                                        153,007,005                   8,080,934
     筹资活动现金流入小计                                                668,165,748                1,018,283,779
     偿还债务支付的现金                                                  693,110,483                1,031,721,922
     分配股利支付的现金                                                  232,522,189                  83,043,639
     偿付利息支付的现金                                                    1,668,375                   5,230,725
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                   -                174,230,546
     筹资活动现金流出小计                                                927,301,047                1,294,226,832
     筹资活动产生的现金流量净额                                         (259,135,299)               (275,943,053)
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                               -                   (137,043)
 五、现金及现金等价物净增加(减少)额                                     (887,992,230)               (291,473,157)
     加:年初现金及现金等价物余额                                       1,321,608,706               1,613,081,863
 六、年末现金及现金等价物余额                                            433,616,476                1,321,608,706




                                                                                                                  61
成长 长青 共利                                                                                                                                   沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                合并股东权益变动表
                                                                            (2013 年 12 月 31 日止年度)
                                                                                                                                                                              人民币元
                                                                                                                   本年金额
             项目                                                                          归属于母公司股东权益                                                         股东
                                         股本              资本公积         盈余公积        未分配利润        外币报表折算差额                小计                    权益合计
一、2013 年 1 月 1 日余额              1,162,610,947       677,454,656     233,564,403      1,359,455,015                         -           3,433,085,021               3,433,085,021
二、本年增减变动金额
(一)净利润                                           -                 -               -      179,991,985                         -             179,991,985                 179,991,985
(二)其他综合收益                                     -                 -               -                  -                   (448)                    (448)                       (448)
上述(一)和(二)小计                                   -                 -               -      179,991,985                     (448)             179,991,537                 179,991,537
(三)股东投入和减少资本
1.所有者投入资本                                    -                 -               -                  -                       -                         -                              -
2.其他                                              -                 -               -                  -                       -                         -                              -
(四)利润分配
1.提取盈余公积                                      -                 -    14,670,649        (14,670,649)                        -                         -                              -
2.对股东的分配(注 1)                                -                 -               -    (232,522,189)                         -           (232,522,189)               (232,522,189)
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本(注 2)                232,522,189      (232,522,189)                -                  -                       -                         -                              -
2.盈余公积转增股本                                  -                 -               -                  -                       -                         -                              -
3.盈余公积弥补亏损                                  -                 -               -                  -                       -                         -                              -
4.未分配利润转增股本                                -                 -               -                  -                       -                         -                              -
三、2013 年 12 月 31 日余额            1,395,133,136       444,932,467     248,235,052      1,292,254,162                     (448)           3,380,554,369               3,380,554,369
注 1:    经 2013 年 4 月 10 日召开的 2012 年度股东大会审议同意,本公司获准以 2012 年末公司总股本 1,162,610,947 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 2 元(含税),本次共分配现金人民币
          232,522,189 元。
注 2:    经 2013 年 4 月 10 日召开的 2012 年度股东大会审议同意,本公司获准由资本公积转增股本,于 2013 年 4 月 24 日向全体股东每 10 股转 2 股,共转增 232,522,189 股,每股面值为人民币 1
          元。

                                                                                                                                                                                        62
成长 长青 共利                                                                                                                                       沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                合并股东权益变动表 – 续
                                                                              (2013 年 12 月 31 日止年度)
                                                                                                                                                                                     人民币元

                                                                                                               上年金额
               项目                                                                  归属于母公司股东权益                                                                    股东
                                           股本                 资本公积                  盈余公积                 未分配利润                     小计                     权益合计
一、2012 年 1 月 1 日余额                  830,436,391           1,009,629,212                206,750,477              1,172,866,295              3,219,682,375                3,219,682,375
二、本年增减变动金额
(一)净利润                                             -                        -                          -              296,446,285               296,446,285                  296,446,285
(二)其他综合收益                                       -                        -                          -                         -                          -                            -
上述(一)和(二)小计                                                                                                        296,446,285               296,446,285                  296,446,285
(三)股东投入和减少资本
1.所有者投入资本                                      -                        -                          -                         -                          -                            -
2.其他                                                -                        -                          -                         -                          -                            -
(四)利润分配
1.提取盈余公积                                        -                        -              26,813,926                 (26,813,926)                          -                            -
2.对股东的分配(注 1)                                  -                        -                          -              (83,043,639)             (83,043,639)                 (83,043,639)
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本(注 2)                  332,174,556            (332,174,556)                            -                         -                          -                            -
2.盈余公积转增股本                                    -                        -                          -                         -                          -                            -
3.盈余公积弥补亏损                                    -                        -                          -                         -                          -                            -
4.未分配利润转增股本                                  -                        -                          -                         -                          -                            -
三、2012 年 12 月 31 日余额              1,162,610,947             677,454,656                233,564,403              1,359,455,015              3,433,085,021                3,433,085,021

注 1:    经 2012 年 3 月 26 日召开的 2011 年度股东大会审议同意,本公司获准以 2011 年末公司总股本 830,436,391 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1 元(含税),本次共分配现金人民币 83,043,639
          元。

注 2:    经 2012 年 3 月 26 日召开的 2011 年度股东大会审议同意,本公司获准由资本公积转增股本,于 2012 年 4 月 2 日向全体股东每 10 股转 4 股,共转增 332,174,556 股,每股面值为人民币 1 元。
                                                                                                                                                                                        63
成长 长青 共利                                                                                                                                   沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文

                                                                                公司股东权益变动表
                                                                            (2013 年 12 月 31 日止年度)
                                                                                                                                                                                人民币元

                                                                                                            本年金额
               项目
                                          股本                资本公积                 盈余公积                 未分配利润                    小计                  股东权益合计
一、2013 年 1 月 1 日余额               1,162,610,947             679,344,406               234,375,068             1,343,327,016             3,419,657,437               3,419,657,437
二、本年增减变动金额
(一)净利润                                            -                       -                         -              146,706,484              146,706,484                 146,706,484
(二)其他综合收益                                      -                       -                         -                         -                         -                              -
上述(一)和(二)小计                                    -                       -                         -              146,706,484              146,706,484                 146,706,484
(三)股东投入和减少资本
1.所有者投入资本                                     -                       -                         -                         -                         -                              -
2.其他                                               -                       -                         -                         -                         -                              -
(四)利润分配
1.提取盈余公积                                       -                       -              14,670,649                (14,670,649)                         -                              -
2.对股东的分配(注 1)                                 -                       -                         -           (232,522,189)             (232,522,189)               (232,522,189)
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本(注 2)                 232,522,189           (232,522,189)                           -                         -                         -                              -
2.盈余公积转增股本                                   -                       -                         -                         -                         -                              -
3.盈余公积弥补亏损                                   -                       -                         -                         -                         -                              -
4.未分配利润转增股本                                 -                       -                         -                         -                         -                              -
三、2013 年 12 月 31 日余额             1,395,133,136             446,822,217               249,045,717             1,242,840,662             3,333,841,732               3,333,841,732

注 1:    经 2013 年 4 月 10 日召开的 2012 年度股东大会审议同意,本公司获准以 2012 年末公司总股本 1,162,610,947 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 2 元(含税),本次共分配现金人民币
          232,522,189 元。

注 2:    经 2013 年 4 月 10 日召开的 2012 年度股东大会审议同意,本公司获准由资本公积转增股本,于 2013 年 4 月 24 日向全体股东每 10 股转 2 股,共转增 232,522,189 股,每股面值为人民币 1
          元。
                                                                                                                                                                                        64
成长 长青 共利                                                                                                                                       沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文

                                                                               公司股东权益变动表 – 续
                                                                             (2013 年 12 月 31 日止年度)

                                                                                                                                                                                    人民币元

                                                                                                            本年金额
              项目
                                          股本                资本公积                 盈余公积                 未分配利润                    小计                  股东权益合计
一、2012 年 1 月 1 日余额                830,436,391            1,011,518,962               207,561,142             1,185,045,323             3,234,561,818               3,234,561,818
二、本年增减变动金额
(一)净利润                                            -                       -                         -              268,139,258              268,139,258                 268,139,258
(二)其他综合收益                                      -                       -                         -                         -                         -                            -
上述(一)和(二)小计                                                                                                     268,139,258              268,139,258                 268,139,258
(三)股东投入和减少资本
1.所有者投入资本                                     -                       -                         -                         -                         -                            -
2.其他                                               -                       -                         -                         -                         -                            -
(四)利润分配
1.提取盈余公积                                       -                       -              26,813,926              (26,813,926)                           -                            -
2.对股东的分配(注 1)                                 -                       -                         -            (83,043,639)              (83,043,639)                 (83,043,639)
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本(注 2)                332,174,556            (332,174,556)                           -                         -                         -                            -
2.盈余公积转增股本                                   -                       -                         -                         -                         -                            -
3.盈余公积弥补亏损                                   -                       -                         -                         -                         -                            -
4.未分配利润转增股本                                 -                       -                         -                         -                         -                            -
三、2012 年 12 月 31 日余额            1,162,610,947              679,344,406               234,375,068             1,343,327,016             3,419,657,437               3,419,657,437

注 1:   经 2012 年 3 月 26 日召开的 2011 年度股东大会审议同意,本公司获准以 2011 年末公司总股本 830,436,391 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1 元(含税),本次共分配现金人民币 83,043,639
         元。

注 2:   经 2012 年 3 月 26 日召开的 2011 年度股东大会审议同意,本公司获准由资本公积转增股本,于 2012 年 4 月 2 日向全体股东每 10 股转 4 股,共转增 332,174,556 股,每股面值为人民币 1 元。
                                                                                                                                                                                             65
成长 长青 共利                                                                     沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文


三、财务报表附注



(一)   公司基本情况

       沪士电子股份有限公司原名为昆山沪士电子有限公司(以下简称―本公司‖),是由注册于香港的碧景企业有限公司(―香港碧景‖)
       投资设立的外商独资企业。于 1992 年 4 月 14 日在中华人民共和国江苏省昆山市注册成立,注册资本为 20,000,000 美元。

       于 1995 年 8 月 1 日,香港碧景将其拥有的本公司全部股权转让给注册于西萨摩亚群岛的沪士集团控股有限公司(―沪士控股‖)。
       同时本公司改名为沪士电子(昆山)有限公司。沪士控股的控股公司为注册于中国台湾的楠梓电子股份有限公司(以下简称―楠梓
       电子‖)。

       沪士控股受让股权后对本公司进行数次增资。截至 2001 年 12 月 31 日,本公司注册资本增至 67,500,000 美元。

       根据于 2002 年 4 月签署的股权转让协议,沪士控股将其拥有本公司股权中的 55%分别转让于碧景(英属维尔京群岛)控股有限
       公司(―碧景控股‖)、中新苏州工业园区创业投资有限公司、合拍友联公司(―合拍友联‖)、杜昆电子材料(昆山)有限公司、昆山
       经济技术开发区资产经营有限公司及苏州工业园区华玺科技投资有限公司。该股权转让事宜于 2002 年 7 月 26 日经中华人民
       共和国对外贸易经济合作部以《关于同意沪士电子(昆山)有限公司股权变更的批复》批准。于 2002 年 8 月 20 日,本公司获发
       新的营业执照,变更为中外合资经营企业,注册资本 67,500,000 美元。

       根据于 2002 年 9 月 22 日签署的发起人协议及 2002 年 9 月 26 日的董事会决议,本公司以截至 2002 年 8 月 31 日止经审计的
       净资产人民币 612,030,326 元以 1:1 的比例折股整体变更为股份有限公司,每股面值 1 元,股本总额为 612,030,326 股。上述
       变更事宜分别由中华人民共和国对外贸易经济合作部于 2002 年 12 月 25 日以外经贸资二函[2002]1458 号文及江苏昆山经济技
       术开发区管委会于 2003 年 1 月 7 日以昆经开资[2003]字第 8 号文批准。普华永道中天会计师事务所对本公司整体变更为股份
       公司进行了验资,并于 2003 年 1 月 7 日出具了普华永道验字(2003)第 4 号验资报告。于 2003 年 2 月 24 日,本公司获发新的
       营业执照,变更为沪士电子股份有限公司,股本总额人民币 612,030,326 元。

       根据于 2006 年 5 月 18 日签署的股权转让协议,沪士控股及碧景控股将其拥有的本公司的部分股权,分别占股本总额的 2%及
       1%,转让于合拍友联。上述股权转让事宜于 2007 年 1 月 9 日经中华人民共和国商务部以《商务部关于同意沪士电子股份有
       限公司转股的批复》批准。于 2007 年 7 月 9 日,本公司获发新的营业执照。

       根据于 2008 年 6 月至 7 月间签署的一系列股权转让协议,沪士控股将其拥有的本公司股权中的部分股权,共占股本总额的 16%
       分别转让予 HDF CO., LTD.、深圳中科汇商创业投资有限公司、湖南中科岳麓创业投资有限公司、MULTI YIELD PLUS CO.,
       LTD.、碧景控股、昆山爱派尔投资发展有限公司、昆山恒达建设项目咨询服务有限公司、苏州正信工程造价咨询事务所有限
       责任公司及昆山市骏嘉控股有限公司。该股权转让事宜于 2008 年 9 月 23 日经中华人民共和国江苏省对外贸易经济合作厅以
       《关于同意沪士电子股份有限公司股权变更的批复》批准。

       于 2009 年 2 月 24 日,江苏省对外贸易经济合作厅以苏外经贸资[2009]178 号,批准本公司的股东合拍友联将其持有的本公司
       6%的股份转让给合拍友联有限公司。

       本公司于 2010 年 8 月 9 日向境内投资者发行了 80,000,000 股人民币普通股,并于 2010 年 8 月 18 日在深圳证券交易所挂牌上
       市交易,发行后总股本增至人民币 692,030,326 元。

       本公司于 2011 年 5 月 20 日实施了以本公司资本公积金向全体股东每 10 股转 2 股的分配方案,本公司总股本由 692,030,326
       股增至 830,436,391 股。




                                                                                                                         66
成长 长青 共利                                                                      沪士电子股份有限公司 2013 年度报告全文

(一) 公司基本情况 - 续

        本公司于 2012 年 4 月 2 日实施了以本公司资本公积金向全体股东每 10 股转 4 股的分配方案,本公司总股本由 830,436,391 股
        增加至 1,162,610,947 股。

        公司于 2013 年 4 月 24 日实施了以公司资本公积金向全体股东每 10 股转 2 股的分配方案,公司总股本由 1,162,610,947 股增至
        1,395,133,136 股。

        本公司及子公司(以下合称―本集团‖)主要从事单、双面及多层电路板、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接器等产
        品及同类和相关产品的批发、进出口业务;公司产品售后维修及技术服务。


(二)    公司主要会计政策、会计估计和前期差错

        1、财务报表的编制基础

        本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则
        第 15 号—财务报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。

        记账基础和计价原则

        本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础。资产
        如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

        2、遵循企业会计准则的声明

        本公司编制的财务报表符合财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定的要求,真实、完整地反映了本公司
        于 2013 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2013 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

        3、会计期间

        本集团的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

        4、记账本位币

        人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境
        外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民
        币。

        5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

        企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

        5.1 同一控制下的企业合并

        参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

        在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价
        的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

        为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。




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(二)   公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

       5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续

       5.2 非同一控制下的企业合并及商誉

       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。

       合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企
       业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实
       现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值
       之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差
       额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当
       期投资收益。

       购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合
       并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合
       并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
       及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。

       因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 商誉至少在每年年度终了
       进行减值测试。

       对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分
       摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于
       其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产
       组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

       可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根
       据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销
       售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、
       相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过
       程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

       商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。

       6、合并财务报表的编制方法

       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企
       业的经营活动中获取利益的权力。

       对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
       表中。

       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在
       合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报表的年初数和对比数。




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(二)   公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

       6、合并财务报表的编制方法 - 续

       对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方
       控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现
       金流量表中。

       子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

       本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

       子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以―少数股东权益‖项目列
       示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以―少数股东损益‖项目列示。

       对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母
       公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的
       公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

       7、现金及现金等价物的确定标准

       现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金
       额现金、价值变动风险很小的投资。

       8、外币业务和外币报表折算

       8.1 外币业务

       外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

       于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日
       即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成
       本外,均计入当期损益。

       编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,
       列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。

       以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币
       性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含
       汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。




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(二)   公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

       8、外币业务和外币报表折算 - 续

       8.2外币财务报表折算

       为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资
       产负债表日的即期汇率折算;除―未分配利润‖项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映
       利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末
       未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外
       币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。

       外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物
       的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以―汇率变动对现金及现金等价物的影响‖单独列示。

       年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

       在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中
       所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

       在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关
       的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该
       境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。



       9、金融工具

       在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对
       于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产
       和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

       9.1 公允价值的确定方法

       公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具,本
       集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值;对于不存在活跃市场的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值
       技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价
       值、现金流量折现法和期权定价模型等。




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(二)   公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

       9、金融工具 - 续

       9.2 实际利率法

       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的
       方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融
       负债当前账面价值所使用的利率。

       在计算实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同
       时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

       9.3 金融资产的分类、确认和计量

       金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
       供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。

       9.3.1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
       融资产。

       满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;(2)初始确认时即
       属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期
       采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍
       生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
       除外。

       符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)该指定可以消
       除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理
       或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、
       评价并向关键管理人员报告。;(3) 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
       金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

       9.3.2 持有至到期投资

       持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

       持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期
       损益。




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(二)   公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

       9、金融工具 - 续

       9.3 金融资产的分类、确认和计量 - 续

       9.3.3. 贷款和应收款项

       贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融
       资产包括应收票据、应收账款、应收利息及其他应收款。

       贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期
       损益。

       9.3.4. 可供出售金融资产

       可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益
       的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余
       成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。

       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
       衍生金融资产,按照成本计量。

       9.4 金融资产减值

       除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,
       有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生
       的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

       金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:

       (1)   发行方或债务人发生严重财务困难;
       (2)   债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
       (3)   本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
       (4)   债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
       (5)   因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
       (6)       无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金
                 融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
                     - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
                     - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
       (7)   权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资
             成本;
       (8)   权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
       (9)   其他表明金融资产发生减值的客观证据。




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       9、金融工具 - 续

       9.4 金融资产减值 - 续

       - 以摊余成本计量的金融资产减值

       以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不
       包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产确认减值损失后,如有客观证据表
       明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损
       失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

       本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似
       信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包
       括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风
       险特征的金融资产组合中进行减值测试。

       - 可供出售金融资产减值

       可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累
       计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

       在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减
       值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积,可供出售债务工具的减值损
       失转回计入当期损益。

       - 以成本计量的金融资产减值

       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
       生金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额
       确认为减值损失,计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不予转回。

       9.5 金融资产的转移

       满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金
       融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所
       有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

       若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉
       入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值
       变动使企业面临的风险水平。

       金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允
       价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价
       值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
       前述账面金额之差额计入当期损益。




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(二)   公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

       9、金融工具 - 续

       9.6 金融负债的分类、确认及计量

       本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。

       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

       本集团持有的金融负债均为其他金融负债,包括应付款项、借款。

       9.6.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
       金融负债。

       满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主要是为了近期内回购;(2)初始确认时即
       属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)
       属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公
       允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

       符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定可以
       消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管
       理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管
       理、评价并向关键管理人员报告;(3) 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动
       计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
       金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

       9.6.2 其他金融负债

       与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本
       进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的
       利得或损失计入当期损益。

       9.7 金融负债的终止确认

       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承
       担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并
       同时确认新金融负债。

       金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
       的差额,计入当期损益。

       9.8 金融资产和金融负债的抵销

       当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时
       变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产
       和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。




                                                                                                                   74
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       9、金融工具 - 续

       9.9 权益工具

       权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费用后
       增加股东权益。

       本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。

       10、应收款项

       10.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项


                                                 本集团将金额为人民币 2,000 万元以上的应收账款以及金额为人民币 900 万元
         单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                 以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
                                                 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值
         单项金额重大并单项计提坏账准备的计      的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
         提方法                                  单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                                 应收款项组合中进行减值测试。


       10.2 按组合计提坏账准备的应收款项

       对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与
       之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。

       确定组合的依据如下:
         销售客户组合                            由于产品销售产生的应收款项余额
         其他组合                                由于其他交易产生的应收款项余额


       按组合计提坏账准备的计提方法如下:
         销售客户组合                            账龄分析法
         其他组合                                单项测试计提坏账准备


       10.2.1 采用账龄分析法计提坏账准备的组合


         账龄                                    应收账款计提比例(%)
         1 年以内(含 1 年)                                                                                          1%
         1-5 年(含 5 年)                                                                                           30%
         5 年以上                                                                                                 100%


       10.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:


                                                 将单项金额不重大的债务人发生资金困难的款项或已知可收回性存在不确定
         单项计提坏账准备的理由
                                                 性的款项进行单项测试计提坏账准备。
         坏账准备的计提方法                      根据历史经验个别认定法。




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       11、存货

       11.1 存货的分类

       本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工
       成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

       11.2 发出存货的计价方法

       存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

       11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

       资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。
       可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
       在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

       存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

       计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提
       的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

       11.4 存货的盘存制度

       存货盘存制度为永续盘存制。

       11.5 低值易耗品的摊销方法

       低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

       12、长期股权投资

       12.1 投资成本的确定

       对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权
       益账面价值的份额作为投资成本;通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投
       资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并,长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值
       与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量。

       12.2 后续计量及损益确认方法

       12.2.1. 成本法核算的长期股权投资

       公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。

       采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放
       的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。




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       12、长期股权投资 - 续

       12.2 后续计量及损益确认方法 - 续

       12.2.2. 权益法核算的长期股权投资

       本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业
       是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。

       采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期
       股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,
       同时调整长期股权投资的成本。

       采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损
       益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投
       资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本集
       团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损
       失的,不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合
       收益并计入资本公积。

       在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
       记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损
       失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

       12.2.3 处置长期股权投资

       处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原
       计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。

       12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

       控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某
       项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大
       影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在
       确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期
       可执行认股权证等潜在表决权因素。

       12.4 减值测试方法及减值准备计提方法

       本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回
       金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

       长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。




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       13、投资性房地产

       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。

       投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
       可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

       本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

       本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回
       金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组
       为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当
       期损益。

       投资性房地产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

       投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

       14、固定资产

       14.1 固定资产确认条件

       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
       其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

       与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,
       并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

       14.2 各类固定资产的折旧方法

       固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计残值率
       和年折旧率如下:


         类别                                              折旧年限(年)       残值率(%)         年折旧率(%)
         房屋及建筑物     - 成本                           20 年/35 年              10%                 4.5%/2.6%
                          - 公共设施                       10 年                    10%                         9%
         机器设备         - 防治污染设备                   10 年                    10%                         9%
                          - 主机设备                       8年                      10%                       11.3%
                          - 辅助设备                       6年                      10%                         15%
         运输设备                                          5年                      10%                         18%
         办公设备                                          6年                      10%                         15%


       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣
       除预计处置费用后的金额。




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       14、固定资产 - 续

       14.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

       本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。
       估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础
       确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

       固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

       14.4 其他说明

       本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

       当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或
       毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

       15、在建工程

       在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以
       及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

       本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。
       估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础
       确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

       在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

       16、借款费用

       可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到
       预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
       预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中
       断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为
       费用。

       专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
       的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,
       确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。




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        17、无形资产

        17.1 无形资产

        无形资产包括土地使用权、计算机软件等。

        无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平
        均摊销。


         类别                                                          摊销年限(年)                   年摊销率(%)
         土地使用权                                                              40 - 70 年                     1.4 - 2.5%
         计算机软件                                                                      5年                         20%


        期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。

        17.2 研究与开发支出

        研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

        开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

        (1)   完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
        (2)   管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
        (3)   无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产
              将在内部使用的,能够证明其有用性;
        (4)   有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
        (5)   归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

        无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

        17.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

        本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则
        估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产
        所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准
        备,并计入当期损益。

        无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

        18、长期待摊费用

        长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期
        平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。




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       19、预计负债

       当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地
       计量,则确认为预计负债。

       在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
       计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

       20、收入

       20.1 商品销售收入

       在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施
       有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,
       确认商品销售收入的实现。

       20.2 其他收入

       利息收入按存款的存续期间和协议约定利率计算确认。

       21、政府补助

       政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以
       确认。

       政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够
       可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。政府补助根据相关政府文件中明确规
       定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

       与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

       与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;
       用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

       已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相
       关递延收益的,直接计入当期损益。

       因公共利益进行动迁而收到的动迁补偿

       本集团因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行动迁,收到政府从财政预算直接拨付的动迁补
       偿款,作为专项应付款处理。其中,属于对企业在动迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停
       工损失及动迁后拟新建资产进行补偿的,自专项应付款转入递延收益,并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相
       关的政府补助核算,取得的动迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的,确认为资本公积。




                                                                                                                  81
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       22、递延所得税资产/递延所得税负债

       所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

       22.1 当期所得税

       资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金
       额计量。

       22.2 递延所得税资产及递延所得税负债

       对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
       基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
       负债。

       一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
       性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生
       时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关
       的递延所得税资产或负债。

       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,
       确认相应的递延所得税资产。

       本集团确认与子公司投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而
       且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见
       的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。资产
       负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率
       计量。

       除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企
       业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

       资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
       资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

       当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税
       负债以抵销后的净额列报。

       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
       门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
       的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产
       及递延所得税负债以抵销后的净额列报。




                                                                                                                   82
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(二)   公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

       23、经营租赁

       实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

       本集团作为出租人记录经营租赁业务

       经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在
       整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
       或有租金于实际发生时计入当期损益。

       24、职工薪酬

       除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外,本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

       本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,
       相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

       在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定
       正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确
       认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。

       25、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素

       本集团在运用附注(二)所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项目的账
       面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础
       上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

       本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当
       期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

       会计估计所采用的关键假设和不确定因素

       资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有:

       存货跌价准备

       如附注二、11 所述,存货以成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
       估计的销售费用以及相关税费后的金额。

       由于本集团的营运资本中有相当的比例用于存货,本集团有专门的操作程序来控制这项风险。本集团会定期对存货进行全面
       盘点来确定是否存在过时、呆滞的存货并复核其减值情况。复核程序包括将过时、呆滞的存货的账面价值与其相应的可变现
       净值进行比较,来确定对于任何过时、呆滞的存货是否需要在财务报表中计提准备。基于上述程序,本集团管理层认为已对
       过时、呆滞的存货计提了足额的跌价准备。




                                                                                                                   83
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(二)   公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

       25、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续

       应收款项的减值

       当出现明显证据使得应收款项的回收性出现疑问时,本公司会对应收款项提取减值准备。由于管理层在考虑减值准备时需要
       做出假设,并对历史回款情况,账龄,债务人的财务状况和整体经济环境进行判断,因此减值准备的计算具有不确定性。虽
       然没有理由相信对于计算应收款项的减值时所依据的估计和假设未来会出现重大变化,但当未来的实际结果和预期与原先的
       估计不同时,应收款项的账面价值和减值损失将会发生变化。

       固定资产折旧的会计估计

       本公司的管理层为其固定资产确定估计可使用年限及残值率。此估计是以管理层在行业运营方面的经验及投资性房地产、固
       定资产的状况为基准,并可能因实际使用及改良情况,或者因科技创新及行业周期的变化而出现大幅变动。

       如附注(二)、14 所述,本集团至少于每年年度终了对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。本年度本集团管理层未发
       现使本集团固定资产使用寿命缩短或延长及需改变预计净残值的情况。

       递延所得税资产

       一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
       性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。如果后期的估计金额与原估计不同,则该差异将对估计出现变动
       期间的递延税资产及所得税费用的金额产生影响。


(三)   税项

1、主要税种及税率

                   税种                             计税依据                                       税率
                                应纳增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税
         增值税(注 1)                                                                                            17%
                                率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
         企业所得税(注 2)       应纳税所得额                                                               15% / 25%
         营业税                 租赁收入                                                                           5%
         城市维护建设税         实际缴纳流转税                                                                     7%
         教育费附加             实际缴纳流转税                                                                     3%
         地方教育费附加         实际缴纳流转税                                                                     2%
         房产税                 应税房屋的计税余值或租金收入                                               1.2% / 12%


注 1:增值税

       (a)本公司

       本公司的产品销售业务适用增值税,其中内销产品销项税率为 17%,出口产品销售自 2001 年 7 月 1 日起由―先征后退‖办法改
       为―免、抵、退‖办法,退税率为 17%。

       本公司的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额。




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(三) 税项 – 续


1、主要税种及税率 – 续

注 1:增值税 – 续

        (b)子公司

        本公司之子公司沪士国际有限公司(―沪士国际‖)系注册于中国香港特别行政区的企业,没有增值税税负。

        本公司之子公司昆山沪利微电有限公司(―沪利微电‖)系注册于江苏省昆山市综合保税区的生产型企业。沪利微电主要从事保税
        进口,再加工出口的业务。对于此类业务,没有增值税税负。

        本公司之子公司昆山易惠贸易有限公司(―易惠贸易‖)系内资商贸型企业,其中内销商品销项税率为 17%,出口商品销售采用
        ―免、退‖办法,退税率为 3% - 17%。

        本公司之子公司昆山先创利电子有限公司(―昆山先创利‖)系注册于江苏省昆山市的企业,尚未经营需缴纳增值税的业务。

        本公司之子公司黄石沪士电子有限公司(―黄石沪士‖)系注册于湖北省黄石市的企业,尚未经营需缴纳增值税的业务。

        本公司之子公司黄石沪士供应链管理有限公司(―黄石供应链‖)系注册于湖北省黄石市的企业,尚未经营需缴纳增值税的业务。

        本公司之子公司 Wus Irvine Inc.( ―美国沪士‖)系注册于美国加利福尼亚州的企业,遵循美国加利福尼亚州税收法规,尚未经营
        需缴纳增值税的业务。


注 2:企业所得税

        (a)本公司

        本公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政局、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局复审批准认定为高新技术企业,并于 2012
        年取得更新的《高新技术企业证书》(证书编号为 GF201232000450),证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得
        税法》第二十八条的有关规定,本公司自 2012 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日享受 15%的所得税优惠税率。

        (b)子公司

        本公司之子公司沪士国际系注册于中国香港特别行政区的企业,为境外注册中资控股企业,于 2009 年 10 月开始经营。经相
        关主管税务机关核发税务登记证,在中国大陆境内缴纳企业所得税,2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间适用的所得税税率
        为 25%。

        本公司之子公司沪利微电系注册于江苏省昆山市综合保税区的企业,适用的所得税税率为 25%。




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(三)   税项 – 续

1、主要税种及税率 – 续

注 2:企业所得税 – 续

       本公司之子公司易惠贸易系注册于江苏省昆山市的企业,适用的所得税税率为 25%。

       本公司之子公司昆山先创利系注册于江苏省昆山市的企业,适用的所得税率为 25%,截止 2013 年 12 月 31 日,昆山先创利仍
       处于累计亏损阶段,无应纳税所得额。

       本公司之子公司黄石沪士系注册于湖北省黄石市的企业,适用的所得税税率为 25%。

       本公司之子公司黄石供应链系注册于湖北省黄石市的企业,适用的所得税税率为 25%,截止 2013 年 12 月 31 日尚未进入获利
       年度。

       本公司之子公司美国沪士系注册于美国加利福尼亚州的企业,遵循美国加利福尼亚州税收法规,缴纳联邦所得税(税率为 15%)
       及州所得税(税率为 8.84%)。




                                                                                                                    86
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(四)   企业合并及合并财务报表

       1、子公司情况

       (1)通过设立或投资等方式取得的子公司


                        子公司                    业务
            子公司                     注册地                注册资本                                             经营范围                                   法人代表    组织机构代码
                         类型                     性质
         沪士国际                      中国香                                 单、双面及多层电路板、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接器等产品的
                         有限                     商贸              美元
         有限公司                      港特别                                 贸易销售、业务咨询及售后服务。                                                 吴礼淦           无
                        责任公司       行政区     企业      50,102,776 元
         ("沪士国际")


                                年末               实质上构成对子公司            持股比例            表决权比例               是否            少数           少数股东权益中用于冲减少数
            子公司
                            实际出资额            净投资的其他项目余额             (%)                   (%)                 合并报表       股东权益               股东损益的金额
         沪士国际          人民币 699,956 元                              -        100%                100%                    是                        -                                -



                        子公司                    业务
            子公司                     注册地                注册资本                                             经营范围                                   法人代表    组织机构代码
                         类型                     性质
         黄石沪士电子                  中国湖                                 生产单、双面及高密度互连多层印制电路板(HDI)、电路板组装产品、电子设备使用的
                         有限                    生产型           人民币
         有限公司                      北省黄                                 连接线和连接器等产品及相关产品售后维修及技术服务;货物进出口(不含国家禁止和    吴传彬        58824311-7
                        责任公司       石市       企业     300,000,000 元     限制类);废旧物资(不含危险废物)回收。(涉及行业许可持续经营)
         ("黄石沪士")


                                 年末               实质上构成对子公司           持股比例            表决权比例               是否            少数           少数股东权益中用于冲减少数
            子公司
                            实际出资额             净投资的其他项目余额            (%)                   (%)                 合并报表       股东权益               股东损益的金额
         黄石沪士        人民币 300,000,000 元                            -        100%                100%                    是                        -                                -




                                                                                                                                                                                              87
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(四)   企业合并及合并财务报表 – 续

       1、 子公司情况 – 续

       (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 – 续
                 子公司        子公司            注册地       业务        注册资本                                          经营范围                                  法人代表   组织机构代码
                                类型                          性质
         黄石沪士供应链管                                  供应链管理                       供应链管理及相关配套服务(不含国家禁止和限制类);企业管理咨询服务;印
                                有限        中国湖北省                         人民币
         理有限公司                                        及相关配套                       刷电路板相关材料及建材的配送、仓储(不含危险品);货物及技术进出口(不含     吴传林       59424585-6
                               责任公司     黄石市                       20,000,000 元
         ("黄石供应链")                                    服务                             国家禁止限制类);房地产开发;房屋销售、房屋租赁(涉及行业许可持续经营)


                 子公司                   年末                实质上构成对子公司               持股比例           表决权比例             是否          少数           少数股东权益中用于冲减少
                                    实际出资额               净投资的其他项目余额                (%)                  (%)              合并报表      股东权益             数股东损益的金额

         黄石供应链                人民币20,000,000元                                   -        100%                100%                是                       -                             -


                 子公司        子公司            注册地       业务        注册资本                                          经营范围                                  法人代表   组织机构代码
                                类型                          性质
         Wus Irvine Inc.("美    有限        美国加利福                             美元     在美国加利福尼亚州法律允许范围内从事经营活动(除银行业务、信托业务或
                                                            商贸企业                                                                                                   吴传彬         无
         国沪士")              责任公司     尼亚州                          10,000 元       需要得到特别允许的专业性服务)


                 子公司                   年末                实质上构成对子公司               持股比例           表决权比例             是否          少数           少数股东权益中用于冲减少
                                    实际出资额               净投资的其他项目余额                (%)                  (%)              合并报表      股东权益             数股东损益的金额

         美国沪士                         人民币61,425元                                -        100%                100%                是                       -                             -
       (2)同一控制下合并取得的子公司
                 子公司        子公司            注册地       业务       注册资本                                        经营范围                                     法人代表   组织机构代码
                                类型                          性质
         昆山沪利微电                       中国江苏省                                 生产、加工覆晶片(FLIPCHIP)构装用之高密度细电路基座(SUBSTRATE);HDI
                                有限                         生产型           人民币
         有限公司                           昆山市综合                                 线路板及同类和相关产品的批发、进出口业务;销售自产产品并提供产品的售后          吴礼淦      74132653-4
                               责任公司     保税区            企业      473,869,220 元 服务。
         ("沪利微电")


                 子公司                   年末                实质上构成对子公司               持股比例           表决权比例             是否          少数           少数股东权益中用于冲减少
                                    实际出资额               净投资的其他项目余额                (%)                  (%)              合并报表      股东权益             数股东损益的金额

         沪利微电                人民币 473,869,220 元                              -           100%                 100%                是                       -                             -

                                                                                                                                                                                                    88
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(四)   企业合并及合并财务报表 – 续

       1、子公司情况 – 续

       (3)非同一控制下企业合并取得的子公司


                 子公司      子公司          注册地     业务      注册资本                                      经营范围                                     法人代表    组织机构代码
                             类型                       性质
                                                                                  许可经营项目为危险化学品批发(按危险化学品经营许可证核定范围经营)(不得
         昆山易惠贸易                                                             储存);一般经营项目为铜面基板、线路板原材料、电脑、通讯产品及周边配套
                             有限       中国江苏省                     人民币
         有限公司                                     商贸企业                    产品、印刷电路板、电路板半成品、电子元器件、建筑材料、机械设备、五金工      邓文澜       75320693-5
                           责任公司       昆山市                  1,000,000 元
         ("易惠贸易")                                                             具、电子产品、塑胶制品销售;自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限
                                                                                  定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。


                 子公司               年末              实质上构成对子公司            持股比例            表决权比例          是否            少数           少数股东权益中用于冲减少
                                 实际出资额            净投资的其他项目余额             (%)                   (%)           合并报表        股东权益             数股东损益的金额

         易惠贸易               人民币 1,000,000 元                           -         100%                100%               是                      -                                -



                 子公司      子公司          注册地     业务      注册资本                                     经营范围                                法人代表         组织机构代码
                             类型                       性质
         昆山先创利电子                                                  美元     薄膜液晶显示器模组零组件等新型平板显示器件及新型电子元器件的组装,
                             有限       中国江苏省    生产型
         有限公司                                                16,000,000 元    销售自产产品并提供售后服务;印制电路板的销售及售后服务,以及相关产       吴传彬        76100689-6
                           责任公司       昆山市        企业
         ("昆山先创利")                                                           品的进出口业务。


                 子公司               年末              实质上构成对子公司           持股比例(%)          表决权比例          是否            少数           少数股东权益中用于冲减少
                                 实际出资额            净投资的其他项目余额                                   (%)           合并报表        股东权益             数股东损益的金额

         昆山先创利           人民币 120,375,020 元                           -         100%                100%               是                      -                                -




                                                                                                                                                                                            89
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(四)   企业合并及合并财务报表 – 续

       2、本年新纳入合并范围的主体
                                                                                                                         人民币元
                                   名称                                        年末净资产                   本年净利润(亏损)
         美国沪士                                                                           60,449                        (528)



       3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

                         币种                             平均汇率                                         年末汇率
                                                2013 年                2012 年                   2013 年               2012 年
         美元                                           6.1912                 不适用                   6.0969             不适用



(五)   合并财务报表项目注释

       1、货币资金
                                                                                                                         人民币元
                                               年末数                                                 年初数
                  项目          外币金额     折算率         人民币金额           外币金额            折算率       人民币金额
         现金:
         人民币                                                     104,882                                                 77,412
         美元                       10,071     6.0969                61,402              3,068        6.2855                19,284
         欧元                        2,984     8.4189                25,122              3,580        8.3176                29,777
         港元                         211      0.7862                   166                211        0.8109                     171
         日元                       99,650     0.0578                  5760             99,650        0.0730                 7,274
         小计                                                       197,332                                                133,918


         银行存款:
         人民币                                                  310,049,845                                          1,676,637,268
         美元                   41,555,691     6.0969            253,360,893      20,257,573          6.2855           127,328,975
         欧元                    1,132,342     8.4189              9,533,074       1,447,021          8.3176            12,035,742
         日元                      481,764     0.0578                27,832          195,523          0.0730                14,273
         小计                                                    572,971,644                                          1,816,016,258
         其他货币资金:
         人民币                                                   40,492,271                                                       -
         小计                                                     40,492,271                                                       -
         合计                                                    613,661,247                                          1,816,150,176


       于 2013 年 12 月 31 日,本集团上述货币资金中包括以定期存款人民币 21,223,541 元提供给银行作为 2,343,012 美元(折合
       人民币 14,285,109 元)短期借款的质押(2012 年 12 月 31 日:以定期存款人民币 192,030,546 元提供给银行作为 28,971,533
       美元(折合人民币 182,100,571 元)短期借款的质押)。于 2013 年 12 月 31 日,本集团其他货币资金为存放在证券户中的
       存出投资款人民币 40,492,271 元。




                                                                                                                                    90
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(五)   合并财务报表项目注释–续

       2、应收票据

       (1)应收票据分类
                                                                                                                        人民币元
                               种类                                        年末数                              年初数
         银行承兑汇票                                                                52,191,178                         94,799,707


       (2)于 2013 年 12 月 31 日,本集团无已质押的应收票据。

       (3)于 2013 年 12 月 31 日,应收票据余额中无持本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。

       (4)于 2013 年 12 月 31 日,本集团无已贴现但尚未到期的票据。

       (5)于 2013 年 12 月 31 日,本集团已背书给他方但尚未到期的票据金额为人民币 20,356,737 元(2012 年度:人民币 66,869,560
       元),其中前五大情况如下:
                                                                                                                        人民币元
                     出票单位名称                          出票日期                          到期日                     金额
         客户 A                                   2013 年 9 月 24 日                2014 年 2 月 14 日                   2,000,000
         客户 B                                   2013 年 10 月 21 日               2014 年 3 月 14 日                   2,000,000
         客户 B                                   2013 年 10 月 21 日               2014 年 3 月 14 日                   2,000,000
         客户 B                                   2013 年 10 月 21 日               2014 年 3 月 14 日                   2,000,000
         客户 B                                   2013 年 10 月 21 日               2014 年 3 月 14 日                   2,000,000
         合计                                                                                                           10,000,000


       (6)于 2013 年 12 月 31 日,本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

       3、应收利息
                                                                                                                        人民币元
                        项目                     年初数                 本年增加              本年减少              年末数
         应收理财产品及债券质押式逆回
                                                            -              16,108,208             15,942,126             166,082
         购利息
         应收银行定存利息                          15,222,314              10,016,347             23,644,201            1,594,460
         合计                                      15,222,314              26,124,555             39,586,327            1,760,542


       于 2013 年 12 月 31 日,本集团应收利息的账龄均在一年以内。




                                                                                                                                    91
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(五)   合并财务报表项目注释–续

       4、应收账款

       (1)应收账款按种类披露:
                                                                                                                                                  人民币元
                                                      年末数                                                            年初数
                                        账面余额                        坏账准备                       账面余额                           坏账准备
                 种类
                                   金额              比例              金额        比例           金额              比例              金额           比例
                                                     (%)                           (%)                              (%)                              (%)
         单项金额重大并单
         项计提坏账准备的                   -               -                  -          -                  -                -               -             -
         应收账款
         按组合计提坏账准
                                664,329,980             99            7,794,549       75        759,958,728                 100     7,847,377           100
         备的应收账款
         单项金额虽不重大
         但单项计提坏账准          2,645,934            1             2,645,934       25                     -                -               -             -
         备的应收账款
         合计                   666,975,914            100           10,440,483      100        759,958,728                 100     7,847,377           100
       应收账款账龄如下:
                                                                                                                                              人民币元
                                                 年末数                                                                 年初数
                               账面余额                                                            账面余额
               账龄
                                          比例        坏账准备             账面价值                              比例        坏账准备        账面价值
                            金额                                                                金额
                                          (%)                                                                    (%)
         1 年以内         662,934,418           99     9,177,864          653,756,554         759,447,848            99       7,759,107      751,688,741
         1至2年             4,041,496            1     1,262,619              2,778,877          510,880                1         88,270           422,610
         合计             666,975,914       100       10,440,483           656,535,431        759,958,728           100       7,847,377      752,111,351
       年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                                                                                                                                  人民币元
                                                                                               计提比例
        应收账款内容                            账面余额                   坏账金额                                               计提理由
                                                                                                 (%)
        客户 F                                       2,607,191                 2,607,191               100       按历史经验个别认定计提
        其他客户                                        38,743                     38,743              100       按历史经验个别认定计提
        合计                                         2,645,934                 2,645,934
       按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合:
                                                                                                                                                  人民币元
                                                 年末数                                                                 年初数
               账龄                   账面余额                                                            账面余额
                                                                          坏账准备                                                           坏账准备
                               金额              比例(%)                                           金额                     比例(%)
         1 年以内             660,360,155                       99            6,603,601            759,447,848                      99            7,759,107
        1至2年                  3,969,825                       1             1,190,948                 510,880                       1             88,270
         合计                 664,329,980                   100               7,794,549            759,958,728                     100            7,847,377
       (2)本年转回或收回情况
                                                                                                                                                  人民币元
           应收账款内容        转回或收回原          确定原坏账准备的依据              转回或收回前累计已计提坏                     转回或收回金额
                                   因                                                        账准备金额
                                                     以前年度根据集团政策
         货款                  应收账款收回                                                                        52,828                         52,828
                                                     计提
                                                                                                                                                              92
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(五)   合并财务报表项目注释–续

       4、应收账款 – 续

       (3)本报告期无实际核销的应收账款。

       (4)本报告期应收账款中无持有本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。

       (5)应收账款金额前五名单位情况
                                                                                                                           人民币元
                                                        与本公司                                                    占应收账款总额
                          单位名称                                             金额                 年限
                                                          关系                                                        的比例(%)
         客户 C                                          第三方                101,068,561        1到2年                           15.2
         客户 D                                          第三方                 89,456,402        1 年以内                         13.4
         客户 E                                          第三方                 66,365,074        1 年以内                         10.0
         客户 F                                          第三方                 64,411,437        1 年以内                          9.7
         客户 G                                          第三方                 48,847,477        1 年以内                          7.3
         合计                                                                  370,148,951                                         55.6


       (5)应收账款余额中应收关联方的款项情况,参见附注(六)、5 (1)。

       (6)本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

       (7)应收账款中包括以下外币金额:
                                                                                                                               人民币元
                                                年末数                                                  年初数
                项目
                             外币金额          汇率        折合人民币                 外币金额             汇率        折合人民币
         美元                 84,168,250       6.0969            513,165,405           79,097,769            6.2855    497,169,027
         欧元                  1,537,907       8.4189             12,947,488            3,927,736            8.3176     32,669,337
         合计                                                    526,112,893                                           529,838,364


       5、其他应收款

       (1)其他应收款按种类披露:
                                                                                                                               人民币元
                                                        年末数                                             年初数
                                           账面余额                  坏账准备                 账面余额                坏账准备
                   种类
                                                                           比例                          比例                     比例
                                        金额          比例(%)      金额                   金额                      金额
                                                                           (%)                           (%)                      (%)
         单项金额重大并单
         项计提坏账准备的            314,348,681            95         -          -     132,660,594          94            -          -
         其他应收款
         按组合计提坏账准
                                                 -           -         -          -                 -         -            -          -
         备的其他应收款
         单项金额虽不重大
         但单项计提坏账准             16,210,202             5         -          -       9,086,489          6             -          -
         备的其他应收款
         合计                        330,558,883           100                    -     141,747,083        100             -          -


                                                                                                                                          93
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(五) 合并财务报表项目注释-续


        5、其他应收款–续

        (1)其他应收款按种类披露-续:

        其他应收款账龄情况如下:
                                                                                                                       人民币元
                                            年末数                                                 年初数
                               账面余额                                             账面余额
            账龄                                     坏账                                                 坏账
                                          比例                  账面价值                       比例                  账面价值
                              金额                   准备                         金额                    准备
                                          (%)                                                  (%)
         1 年以内          226,493,819      69              -   226,493,819     139,868,555       98             -   139,868,555
         1至2年            102,327,063      31              -   102,327,063       1,445,309        1             -     1,445,309
         2至3年               1,304,782          -          -     1,304,782           6,000           -          -         6,000
         3 年以上               433,219          -          -      433,219         427,219         1             -       427,219
         合计              330,558,883     100              -   330,558,883     141,747,083      100             -   141,747,083


        账龄超过一年的其他应收款主要系存放于第三方的保证金及代垫动迁费用等。于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31
        日,未存在客观证据表明本集团将无法按照其他应收款的原有条款回收相关债权,故本集团未对其他应收款计提坏账准备。

        (2)本报告期无实际核销的其他应收款。

        (3)本报告期其他应收款中无持有本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。

        (4)其他应收款明细情况:
                                                                                                                        人民币元
                              项目                                     年末数                               年初数
         代垫动迁费用(注 1)                                                   314,348,681                            132,660,594
         出口退税(注 2)                                                         3,221,409                              1,669,835
         保证金                                                                 5,909,199                              1,521,799
         员工借支款                                                               598,325                                292,742
         应收房租、水电费                                                       1,643,514                                 31,027
         其他                                                                   4,837,755                              5,571,086
         合计                                                                 330,558,883                            141,747,083

        注 1: (1)、于 2010 年 9 月 29 日,昆山经济技术开发区规划建设局(以下简称“规划建设局”)受江苏昆山经济技术开
               发区管理委员会(以下简称“管委会”)委托并在管委会的见证下与公司签订了厂区整体动迁补偿协议,动迁范围
               为沪士电子股份有限公司位于昆山开发区黑龙江北路东侧厂区(即本公司目前所在生产和办公地址)全部动产与
               不动产(以下简称“动迁地块”),双方约定昆山经济技术开发区规划建设局对沪士电子股份有限公司动迁地块范
               围内不动产(含不可搬迁动产)、动产、搬迁、停产停业损失、人员分流等进行动迁补偿,老厂区搬迁损失以及青
               淞新厂区建设支出均包含于补偿范围内,补偿费用从开发区财政预算支付,受开发区财政局的委托,由昆山经济
               技术开发区资产经营有限公司负责向公司支付动迁款项,双方协商确定补偿金额为人民币 81,415 万元,动迁款项
               的具体支付时间,由双方根据搬迁进度协商。

                 截止 2013 年 12 月 31 日,本公司因动迁而发生的新厂青淞厂厂房及配套设施建造支出金额为人民币 39,657 万元,
                 其中 2013 年度当年发生支出金额为人民币 18,169 万元。

                 (2)、截止 2013 年 12 月 31 日,本公司累计收到动迁补偿款人民币 8,140 万元,同时累计产生利息收入金额为人民
                 币 82 万元,全部用于抵减垫付的动迁支出,未抵减部分金额为人民币 31,435 万元,本公司暂时将超过部分记录
                 在其他应收款,待收到补偿款后抵减。



                                                                                                                                   94
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(五)   合并财务报表项目注释-续

       5、其他应收款–续

       (4)其他应收款明细情况–续

       注 2:该项其他应收款为本集团根据出口销售所采用的―免、抵、退‖办法应收昆山市国家税务局涉外税收管理分局之出口
               退税款。

       (5)其他应收款金额前五名单位情况:
                                                                                                                           人民币元
                                                        与本公司                                                    占其他应收款总
                           单位名称                                         金额                  年限
                                                          关系                                                        额的比例(%)

         昆山经济技术开发区资产经营有限公司                                181,688,087    1 年以内
                                                       第三方                                                                 95.1
                                                                           132,660,594    1至2年
         国家税务局涉外税收管理局                      第三方                3,511,285    1 年以内                             1.0
         楠梓电子股份有限公司                          关联方                1,520,260    1 年以内                             0.5
         多元线路板(昆山)有限公司                      第三方                1,011,633    1 年以内                             0.3
         昆山利通天然气有限公司                        第三方                 987,000     1 年以内                             0.3
         合计                                                              321,378,859                                        97.2


       (6)其他应收款余额中应收关联方的款项情况,参见附注(六)、5 (1)。

       (7)本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

       (8)其他应收款中包括以下外币金额:


                                             年末数                                                年初数
             项目
                           外币金额          汇率      折合人民币              外币金额                  汇率          折合人民币
         美元                       53,654    6.0969            327,125              114,654             6.2855             720,658
         欧元                      180,577    8.4189         1,520,260                        -                 -                    -
         合计                                                1,847,385                                                      720,658


       (9)应收政府补助款
                                                                                                                          人民币元
                                                                                                     预计收取的时间、金额及依
                单位名称            政府补助项目名称            期末余额           期末账龄
                                                                                                               据

        昆山经济技术开发区
                           黑龙江北路东侧厂区的整体动迁          314,348,681 2 年以内                参见附注(五)5、(4)(注 1)
        资产经营有限公司




                                                                                                                                     95
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 (五)   合并财务报表项目注释-续

        6、存货

        (1)存货分类
                                                                                                                            人民币元
                                                  年末数                                                   年初数
                  项目
                                   账面余额       跌价准备        账面价值             账面余额            跌价准备       账面价值
        原材料                       38,929,277     2,209,313          36,719,964         53,810,100        4,285,664       49,524,436
        在产品                       85,322,230       80,418           85,241,812         57,844,316          591,961       57,252,355
        产成品                      252,167,843    11,593,674         240,574,169        140,299,630        4,842,229      135,457,401
        低值易耗品                   10,170,021      811,129            9,358,892             6,505,055       539,963        5,965,092
        合计                        386,589,371   14,694,534          371,894,837        258,459,101       10,259,817      248,199,284


        于 2013 年 12 月 31 日,存货余额中无用于担保的金额,无利息资本化的金额。

        (2)存货跌价准备
                                                                                                                            人民币元
                                                                                      本年减少
            存货种类          年初账面余额        本年计提额                                                          年末账面余额
                                                                              转回                  转销
         原材料                     4,285,664                     -             2,076,351                    -              2,209,313
         在产品                      591,961                 46,842                 558,385                  -                 80,418
         产成品                     4,842,229           6,751,445                         -                  -             11,593,674
         低值易耗品                  539,963               311,143                   39,977                  -                811,129
         合计                      10,259,817           7,109,430               2,674,713                    -             14,694,534

        (3)存货跌价准备情况


                  项目                  计提存货跌价准备的依据                           本年转回存货跌价准备的原因
        原材料                   库龄超过半年的原材料进行全额计提              已计提跌价准备的原材料于本年度投入生产
        在成品                   存货账面价值高于可变现净值                    可变现净值回升
        产成品                   存货账面价值高于可变现净值                    -
        低值易耗品               存货账面价值高于可变现净值                    可变现净值回升




                                                                                                                                        96
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(五)   合并财务报表项目注释-续

       7、其他流动资产
                                                                                                              人民币元
                   项目                         期末数                                          期初数
        债券质押式逆回购                                         51,000,000                                                 -
        理财产品                                                150,000,000                                                 -
        待抵扣增值税进项                                         85,315,153                                    16,441,553
        预缴企业所得税                                                    -                                    19,291,038
        预缴其他税费                                              2,224,956                                                 -
        合计                                                    288,540,109                                    35,732,591


       8、投资性房地产

       (1) 按成本计量的投资性房地产
                                                                                                              人民币元
                          项目               年初账面余额           本年增加             本年减少        年末账面余额
         一、账面原值合计                                   -         18,028,819                    -         18,028,819
         房屋、建筑物                                       -         15,828,794                    -         15,828,794
         土地使用权                                         -           2,200,025                   -          2,200,025
         二、累计折旧和累计摊销合计                         -           5,773,106                   -          5,773,106
         房屋、建筑物                                       -           5,579,651                   -          5,579,651
         土地使用权                                         -            193,455                    -           193,455
         三、投资性房地产账面净值合计                       -                                                 12,255,713
         房屋、建筑物                                       -                                                 10,249,143
         土地使用权                                         -                                                  2,006,570
         四、投资性房地产减值准备合计                       -                   -                   -                   -
         房屋、建筑物                                       -                   -                   -                   -
         土地使用权                                         -                   -                   -                   -
         五、投资性房地产账面价值合计                       -                                                 12,255,713
         房屋、建筑物                                       -                                                 10,249,143
         土地使用权                                         -                                                  2,006,570


       账面原值本年增加中,本年因资产改变用途从固定资产和无形资产中分别转入人民币 15,828,794 元和人民币 2,200,025 元;
       累计摊销本年增加中,因资产改变用途从固定资产和无形资产中分别转入人民币 4,867,356 元和人民币 140,052 元,本年
       计提人民币 765,698 元。




                                                                                                                            97
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(五)   合并财务报表项目注释-续

       9、固定资产

       (1)固定资产情况
                                                                                         人民币元
                   项目        年初账面余额       本年增加        本年减少        年末账面余额
        一、账面原值合计:       2,644,618,671      498,817,758      89,222,128      3,054,214,301
        其中:房屋及建筑物         536,982,662      367,596,874      15,828,794        888,750,742
        机器设备                 2,006,105,869      119,204,723      69,840,672      2,055,469,920
        办公设备                    97,584,264       11,224,184       3,219,944        105,588,504
        运输设备                     3,945,876         791,977         332,718           4,405,135


        二、累计折旧合计:       1,614,509,153      127,282,467      63,820,024      1,677,971,596
        其中:房屋及建筑物         170,490,917       24,547,865       4,867,356        190,171,426
        机器设备                 1,371,932,338       96,092,069      55,922,444      1,412,101,963
        办公设备                    69,423,271        6,323,610       2,730,777         73,016,104
        运输设备                     2,662,627         318,923         299,447           2,682,103


        三、固定资产账面净值
                                 1,030,109,518                                       1,376,242,705
        合计
        其中:房屋及建筑物         366,491,745                                         698,579,316
        机器设备                   634,173,531                                         643,367,957
        办公设备                    28,160,993                                          32,572,400
        运输设备                     1,283,249                                           1,723,032


        四、减值准备合计                      -               -               -                  -


        五、固定资产账面价值
                                 1,030,109,518                                       1,376,242,705
        合计
        其中:房屋及建筑物         366,491,745                                         698,579,316
        机器设备                   634,173,531                                         643,367,957
        办公设备                    28,160,993                                          32,572,400
        运输设备                     1,283,249                                           1,723,032




                                                                                                      98
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(五)   合并财务报表项目注释-续

       9、固定资产-续

       (1)固定资产情况-续

       账面原值本年增加中,因购置而增加人民币 18,017 元(2012 年度:无),在建工程转入人民币 498,799,741 元(2012 年度:
       人民币 105,418,303 元);账面原值本年减少中,因处置而减少人民币 73,393,334 元(2012 年度:人民币 1,451,889 元),
       因改变用途而转入投资性房地产人民币 15,828,794 元。

       累计折旧本年增加中,本年计提人民币 127,282,467 元(2012 年度:人民币 139,667,838 元);累计折旧本年减少中,因处
       置而减少人民币 58,952,668 元(2012 年度:人民币 1,277,974 元),因改变用途而转入投资性房地产人民币 4,867,356 元。

       于 2013 年 12 月 31 日,本集团无所有权受到限制的固定资产。

       根据动迁补偿协议(参见附注(五)5、(4)(注 1)),动迁地块的房产证和土地使用权证最迟于协议签订之日起 10 天内注销,
       于 2013 年 12 月 31 日,本集团账面净值约人民币 1.15 亿元的房屋、建筑物的房产证根据上述整体动迁补偿协议已经在 2010
       年注销,而相关的土地本集团可以最晚在 2016 年 12 月 31 日前交付。江苏昆山经济技术开发区管理委员会于 2010 年 9
       月 30 日出具昆开函[2010]14 号文《关于沪士电子股份有限公司地块动迁补偿事宜的函》,同意本公司在交付前有权继续
       使用上述土地及附属房产。

       (2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                            人民币元
                    项目               账面原值            累计折旧              减值准备              账面净值
         年初余额:                      195,268,832           172,279,984                    -            22,988,848
         房屋及建筑物                      1,679,405                433,752                   -             1,245,653
         机器设备                        185,233,520           164,436,767                    -            20,796,753
         办公设备                          8,355,907             7,409,465                    -               946,442


         年末余额:                      234,246,326           207,951,880                    -            26,294,446
         房屋及建筑物                      1,686,405                498,466                   -             1,187,939
         机器设备                        225,306,080           201,023,639                    -            24,282,441
         办公设备                          7,253,841             6,429,775                    -               824,066


       相关资产目前处于暂时闲置状态系由于本公司正计划对该部分资产逐步实施搬迁,本公司管理层认为,虽然相关资产在正
       式进入搬迁程序后会予以报废或转移至新厂继续使用,但根据动迁补偿协议,本公司整体搬迁补偿金额为人民币 81,414.62
       万元(不含税金额),可以完全弥补该部分资产的报废损失,因此无需计提减值准备。

       (3)于 2013 年 12 月 31 日,本集团无通过融资租赁租入的固定资产。

       (4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                            人民币元
                    项目                          年末数                                     年初数
         房屋及建筑物                                           5,617, 715                                 32,375,300




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 (五)   合并财务报表项目注释-续

        10、在建工程

        (1)在建工程明细如下:
                                                                                                            人民币元
                                                年末数                                      年初数
                 项目
                                账面余额       减值准备       账面净值      账面余额       减值准备       账面净值
        新厂建设工程            195,041,383               -   195,041,383   214,881,566               -   214,881,566
        年产高密度互连积层板
        (HDI)线路板 75 万平方   513,710,401               -   513,710,401   153,342,768               -   153,342,768
        米扩建项目
        3G 通迅高端系统版
                                  55,256,327              -    55,256,327    39,475,526               -    39,475,526
        (HDI)生产线技改项目
        沪利微电一号厂房设备
                                  11,390,461              -    11,390,461     4,882,003               -     4,882,003
        改良工程第五阶段
        一车间三期设备改良工
                                   7,951,426              -     7,951,426      476,926                -      476,926
        程第二阶段
        黄石沪士电子有限公司
        年产 300 万平方米印刷
        电路板和相关生产废料      95,573,495              -    95,573,495     1,261,500               -     1,261,500
        资源回收、加工及生产
        配套项目
        黄石供应链配套项目           33,800               -       33,800               -              -                -
        合计                    878,957,293               -   878,957,293   414,320,289               -   414,320,289




                                                                                                                     100
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(五)    合并财务报表项目注释-续

        10、在建工程-续

        (2)重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                                                       人民币元
                                                                                     转入         工程投入占     工程       利息资本化 其中:本年利息 本年利息资         资金
             项目名称                   预算数        年初数        本年增加                                                                                                           年末数
                                                                                   固定资产       预算比例       进度       累计金额     资本化金额   本化率(%)          来源
                                                                                                                                                                       动迁及自
新厂建设工程(注 1)                     700,000,000    214,881,566    225,654,656    245,494,839         63%       63%                -              -              -                  195,041,383
                                                                                                                                                                       有资金
年产高密度互连积层板(HDI)线路板
                                       669,348,700    153,342,768    514,518,331    154,150,698         99%       99%                -              -              - 募集资金         513,710,401
75 万平方米扩建项目(注 1)
3G 通迅高端系统版(HDI)生产线技改
                                       203,072,800     39,475,526     86,351,238     70,570,437        101%       注2                -              -              - 募集资金          55,256,327
项目(注 1)
沪利微电一号厂房设备改良工程第五
                                       120,000,000      4,882,003     25,589,355     19,080,897         57%       57%                -              -              - 自有资金          11,390,461
阶段(注)
一车间三期设备改良工程第二阶段(注
                                        72,265,424       476,926      16,605,458      9,130,958         94%       94%                -              -              - 自有资金           7,951,426
1)
黄石沪士电子有限公司年产 300 万平
方米印刷电路板和相关生产废料资源      3,300,000,000     1,261,500     94,683,907       371,912           3%        3%                -              -              - 自有资金          95,573,495
回收、加工及生产配套项目(注 1)
黄石供应链配套项目                                              -        33,800               -          0%        0%                -              -              - 自有资金             33,800
合计                                  5,064,686,924   414,320,289    963,436,745    498,799,741              -          -            -              -              -              -   878,957,293


        在建工程进度以工程投入占预算的比例为基础进行估计。

        注 1:由于相关在建工程分批达到预定可使用状态,因此分批结转固定资产。
        注 2:于 2013 年 12 月 31 日,3G 通讯高端系统板(HDI)生产线技改项目投入超过预算,该项目已处于安装调试阶段,调试完成达到预定可使用状态部分已结转固定资产,预期后续不会再
              发生大额投入。




                                                                                                                                                                                             101
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(五)   合并财务报表项目注释-续

       11、无形资产

       (1)无形资产情况
                                                                                                            人民币元
                         项目               年初账面余额         本年增加             本年减少       年末账面余额
         一、账面原值合计                       134,770,134        76,350,258            2,200,025      208,920,367
         计算机软件                               9,044,868          1,270,258                   -       10,315,126
         土地使用权                             125,725,266        75,080,000            2,200,025      198,605,241
         二、累计摊销合计                        22,356,560          4,795,115             140,052       27,011,623
         计算机软件                               7,001,210              988,960                 -        7,990,170
         土地使用权                              15,355,350          3,806,155             140,052       19,021,453
         三、无形资产账面净值合计               112,413,574                                             181,908,744
         计算机软件                               2,043,658                                               2,324,956
         土地使用权                             110,369,916                                             179,583,788
         四、减值准备合计                                  -                   -                 -                  -
         计算机软件                                        -                   -                 -                  -
         土地使用权                                        -                   -                 -                  -
         无形资产账面价值合计                   112,413,574                                             181,908,744
         计算机软件                               2,043,658                                               2,324,956
         土地使用权                             110,369,916                                             179,583,788

       (1)账面原值本年增加中,因购置而增加人民币 38,150,258 元(2012 年度:人民币 34,808,201 元),预付土地保证金转入人
          民币 38,200,000 元;账面原值本年减少中,因改变用途而转入投资性房地产人民币 2,200,025 元;累计摊销本年增加中,
          本年计提人民币 4,795,115 元(2012 年度:人民币 2,825,787 元);本年因改变用途而转入投资性房地产人民币 140,052
          元。

       (2)于 2013 年 12 月 31 日,本集团无土地使用权作为借款的抵押物。

       (3)于 2013 年 12 月 31 日,本集团账面净值约人民币 823 万元的土地使用权的土地使用权证根据整体动迁补偿协议已经于
          2010 年注销,而相关的土地本集团可以最晚在 2016 年 12 月 31 日前交付(参见附注五(9))。

       (4)于 2013 年 12 月 31 日,本集团账面净值为人民币 10,750 万元的土地使用权尚未取得土地使用权证。




                                                                                                                        102
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(五)   合并财务报表项目注释-续

       12、递延所得税资产/递延所得税负债

       (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                        人民币元
                              项目                             年末数                         年初数
         递延所得税资产:
         资产减值准备                                                    4,082,066                      3,071,457
         固定资产折旧                                                    6,458,628                      8,238,060
         可抵扣亏损                                                              -                      2,582,531
         预提费用                                                        1,905,717                      1,486,722
         递延收益                                                        8,516,875                              -
         未实现内部交易收益                                              6,016,516                              -
         小计                                                           26,979,802                     15,378,770


         递延所得税负债:
         非同一控制下企业合并评估增值                                     602,375                         618,838
         小计                                                             602,375                         618,838


       (2)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                        人民币元
                              项目                            年末数                          年初数
         可抵扣亏损(注)                                                  5,393,321                     36,844,164


       注:由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此未确认由可抵扣亏损产生的递延所得税资产。

       (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                        人民币元
                              年份                            年末数                          年初数
         2013                                                                    -                     33,531,023
         2014                                                           2,054,028                       2,054,028
         2015                                                             586,368                        586,368
         2016                                                             655,836                        655,836
         2017                                                              16,909                         16,909
         2018                                                           2,080,180                               -
         合计                                                           5,393,321                      36,844,164




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(五)   合并财务报表项目注释-续

       12、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续

       (4)应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异项目明细
                                                                                   人民币元
                                          项目                            金额
         年末数:
         可抵扣暂时性差异项目:
         资产减值准备                                                             25,135,017
         固定资产折旧                                                             43,057,522
         可抵扣亏损                                                                        -
         预提费用                                                                 12,667,635
         递延收益                                                                 34,067,500
         未实现内部交易收益                                                       31,893,275
         小计                                                                    146,820,949
         应纳税暂时性差异项目:
         非同一控制下企业合并评估增值                                              2,409,499
         小计                                                                      2,409,499


         年初数:
         可抵扣暂时性差异项目:
         资产减值准备                                                             18,107,194
         固定资产折旧                                                             54,920,400
         可抵扣亏损                                                               10,330,125
         预提费用                                                                  9,911,535
         小计                                                                     93,269,254
         应纳税暂时性差异项目:
         非同一控制下企业合并评估增值                                              2,475,353
         小计                                                                      2,475,353




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 (五)   合并财务报表项目注释-续

        13、资产减值准备明细
                                                                                                                       人民币元
                                                                                      本年减少
                   项目             年初账面余额          本年增加             转回               转销         年末账面余额
         一、坏账准备                     7,847,377           2,645,934             52,828               -            10,440,483
         二、存货跌价准备                10,259,817           7,109,430         2,674,713                -            14,694,534
         合计                            18,107,194           9,755,364         2,727,541                -            25,135,017


        14、其他非流动资产
                                                                                                                       人民币元
                                 项目                                      年末数                            年初数
        预付设备款                                                                    7,447,453                                    -
        土地保证金(注)                                                                        -                        38,200,000
        合计                                                                          7,447,453                        38,200,000


        注:2013 年本公司之全资子公司黄石沪士和黄石供应链已获得该土地使用权,土地保证金从其他非流动资产转入无形资
             产,土地使用权证尚在办理中,见附注(五)、11 注(4)。

        15、短期借款

        (1)短期借款分类:
                                                                                                                       人民币元
                                 项目                                      年末数                            年初数
        质押借款(注)                                                                14,285,109                        182,100,571
        信用借款                                                                    45,324,859                        131,488,982
        合计                                                                        59,609,968                        313,589,553


        注:于 2013 年 12 月 31 日,银行质押借款 2,343,012 美元(折合人民币 14,285,109 元)(2012 年 12 月 31 日:28,971,533
            美元(折合人民币 182,100,571 元))系以人民币 21,223,541 元的定期存款作为质押(2012 年 12 月 31 日:人民币
            192,030,546 元),参见附注(五)、1 注。

               于 2013 年 12 月 31 日,短期借款的加权平均年利率为 1.83%(2012 年 12 月 31 日:1.79%)

        (2)于 2013 年 12 月 31 日,本集团短期借款余额为 9,777,095 美元(折合人民币 59,609,968 元)2012 年 12 月 31 日:49,890,948
           美元(折合人民币 313,589,553 元))。


        16、应付票据
                                                                                                                       人民币元
                                 种类                                      年末数                            年初数
        银行承兑汇票                                                                30,721,057                         61,809,181


        上述应付票据将于 2014 年度到期。




                                                                                                                               105
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(五)   合并财务报表项目注释-续

       17、应付账款

       (1)应付账款明细如下:
                                                                                                                人民币元
                                项目                                年末数                           年初数
         应付原材料采购款                                                    596,997,104                      489,505,332
         应付销售佣金                                                         33,711,885                       42,507,155
         应付工程设备款                                                      107,914,737                        7,316,351
         应付加工费                                                           13,437,126                       12,685,198
         合计                                                                752,060,852                      552,014,036


       (2)本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

       (3)应付账款中应付关联方的款项情况,参见附注(六)、5(2)。

       (4)应付账款中包括以下外币金额:


                                            年末数                                          年初数
                项目
                            外币金额         汇率        折合人民币      外币金额            汇率         折合人民币
         美元               56,932,887         6.0969     347,114,121    41,367,030            6.2855     260,012,467
         欧元                  2,297,295       8.4189      19,340,699        1,755,663         8.3176         14,602,903
         日元               40,139,000         0.0578       2,318,870                 -               -                 -
         合计                                             368,773,690                                     274,615,370

       (5)于 2013 年 12 月 31 日,本集团无账龄超过一年的大额应付账款。


       18、预收款项

       (1)预收款项明细如下:
                                                                                                                人民币元
                                项目                                年末数                           年初数
         预收产品销售款                                                    &