欧菲科技(002456)公告正文

欧菲光:2012年年度报告

公告日期:2013-03-12

                       深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




深圳欧菲光科技股份有限公司

       2012 年度报告




       2013 年 03 月




                                                                 1
                                                                     深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




                               第一节 重要提示、目录和释义

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司负责人蔡荣军、主管会计工作负责人宣利及会计机构负责人(会计主管人员)宣利声明:保证年度报告中财务报告的
真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 03 月 08 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现
金红利 2.1 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。




                                                                                                               2
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                                                                                          目录




第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................24
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................32
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................38
第八节 公司治理 .................................................................................................................................................................................44
第九节 内部控制 .................................................................................................................................................................................52
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................54
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................150




                                                                                                                                                                                                  3
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                                释义


               释义项   指                              释义内容

公司、欧菲光            指   深圳欧菲光科技股份有限公司

苏州欧菲                指   苏州欧菲光科技有限公司,系公司全资子公司

南昌欧菲                指   南昌欧菲光科技有限公司,系公司全资子公司

南昌欧菲光电            指   南昌欧菲光电技术有限公司,系公司全资子公司

香港欧菲                指   欧菲光科技(香港)有限公司,系公司注册在香港的全资子公司

韩国欧菲                指   韩国欧菲有限公司,系公司注册在韩国的全资子公司

欧菲控股                指   深圳市欧菲投资控股有限公司,系公司控股股东

裕高有限                指   裕高(中国)有限公司,一家注册在香港的公司,系公司股东

恒泰安科技              指   深圳市恒泰安科技投资有限公司,系公司股东

中国证监会              指   中国证券监督管理委员会

交易所                  指   深圳证券交易所

《公司法》              指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》              指   《中华人民共和国证券法》




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                                           第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称                 欧菲光                                股票代码                  002456

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           深圳欧菲光科技股份有限公司

公司的中文简称           欧菲光

公司的外文名称(如有)   SHENZHEN O-FILM TECH . CO., LTD.

公司的外文名称缩写(如有)O-FILM

公司的法定代表人         蔡荣军

注册地址                 深圳市光明新区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技园

注册地址的邮政编码       518106

办公地址                 深圳市光明新区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技园

办公地址的邮政编码       518106

公司网址                 http://www.o-film.com

电子信箱                 ofkj@o-film.com


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                胡菁华                                   程晓黎

                                    深圳市光明新区公明街道松白公路华发 深圳市光明新区公明街道松白公路华发
联系地址
                                    路段欧菲光科技园                         路段欧菲光科技园

电话                                0755-27555331                            0755-27555331

传真                                0755-27545688                            0755-27545688

电子信箱                            ofkj@o-film.com                          chengxiaoli@o-film.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称               证券时报、中国证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                       公司董事会秘书办公室




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四、注册变更情况

                                                              企业法人营业执照
                       注册登记日期            注册登记地点                          税务登记号码        组织机构代码
                                                                   注册号

                                          深圳市宝安区龙华
首次注册            2001 年 03 月 12 日 镇和平西路特发工 440301501122288         440301726182499      72618249-9
                                          业园壹区 A 栋厂房

                                          深圳市光明新区公
                                          明街道松白公路华
报告期末注册        2011 年 12 月 26 日                       440301501122288    440301726182499      72618249-9
                                          发路段欧菲光科技
                                          园


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址             北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

签字会计师姓名                   杨劼、阎飞

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

        保荐机构名称               保荐机构办公地址                 保荐代表人姓名                  持续督导期间

                              深圳市福田区民田路 178 号华                                  2012 年 2 月 21 日至 2014 年
华林证券有限责任公司                                          方向生、王会然
                              融大厦 5、6 楼                                               12 月 31 日

                              上海市浦东银城中路 200 号中                                  2010 年 8 月 3 日至 2012 年 2
中银国际证券有限责任公司                                      郝智明、金晓荣
                              银大厦 39 层                                                 月 20 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用




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                             第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                     2012 年               2011 年           本年比上年增减(%)        2010 年

营业收入(元)                     3,931,721,216.14      1,245,198,774.60                 215.75%     618,172,087.89

归属于上市公司股东的净利润
                                     321,069,699.65         20,708,658.77             1,450.41%        52,088,754.37
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                     266,985,077.08          9,237,306.93             2,790.29%        48,295,792.09
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                     179,232,937.94       -206,525,673.88                 -186.78%     -89,459,397.23
(元)

基本每股收益(元/股)                             1.67                0.11            1,418.18%                  0.32

稀释每股收益(元/股)                             1.67                0.11            1,418.18%                  0.32

净资产收益率(%)                           28.33%                   2.14%                 26.19%               9.46%

                                                                             本年末比上年末增减
                                   2012 年末              2011 年末                                  2010 年末
                                                                                    (%)

总资产(元)                       4,778,486,308.24      2,380,722,734.85                 100.72%    1,350,558,043.88

归属于上市公司股东的净资产
(归属于上市公司股东的所有者       1,294,026,197.62        972,920,120.38                     33%     968,125,616.59
权益)(元)


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

                                                                                                             单位:元

                                  归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产

                                 本期数                  上期数                   期末数              期初数

按中国会计准则                   321,069,699.65            20,708,658.77        1,294,026,197.62      972,920,120.38

按国际会计准则调整的项目及金额


2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

                                                                                                             单位:元



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                                  归属于上市公司股东的净利润                     归属于上市公司股东的净资产

                                 本期数                 上期数                   期末数             期初数

按中国会计准则                   321,069,699.65             20,708,658.77       1,294,026,197.62    972,920,120.38

按境外会计准则调整的项目及金额


3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

三、非经常性损益项目及金额

                                                                                                             单位:元

                    项目                  2012 年金额        2011 年金额         2010 年金额          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                            -1,366,260.68         227,080.27          -27,444.40
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享       66,143,927.19       14,497,400.00        4,601,281.14
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出        -1,148,698.78           -6,251.64          19,695.35

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额                                 9,544,345.16        3,246,876.79         800,569.81

合计                                       54,084,622.57       11,471,351.84        3,792,962.28       --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用




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                                         第四节 董事会报告

一、概述

       公司系国内领先的触控系统解决方案及数码成像系统供应商,产品主要应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等消费
电子领域。报告期内,公司坚持推进以客户为导向的经营策略,持续加大研发投入,强化内部管理,稳步提高制程技术和产
品品质,加大产能建设,竞争实力进一步加强。报告期内公司募投项目、超募项目基本完成并逐步实现规模量产,在全体员
工的不懈努力下,公司经营提前达到项目计划的正常水平。2012年公司实现营业收入 39.32亿元 ,比上年增长 215.75 %;
实现营业利润3.14亿元 ,比上年增长 2808.68 %;实现净利润3.21亿元,比上年增长 1450.41 %。




二、主营业务分析

1、概述

营业收入、营业成本分类情况:




公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
       报告期内,公司管理团队与全体员工不懈努力下,深耕触摸屏主业,积极布局摄像头产业,持续加大研发投入,强化内
部管理,稳步提高制程技术和产品品质,基本完成研发、经营、市场等各项年度计划。
       公司重视自主创新,持续加大研发投入,通过内部培养和外部招聘充实壮大研发团队,公司内部搭建了镀膜技术、纳米
银技术等四个研发平台,对外承建广东省、江西省两个省级工程中心,并与中国科学院联合建立了“柔性光电技术联合实验
室”。报告期内,公司重点完成了纳米银、微摄像模组产品500到1300万像素摄像模组等技术的研发,为公司后续发展做技
术准备。
       报告期内,公司在巩固原有客户基础上、积极拓展全球市场主力客户。公司在联想供应链体系保持了触摸屏第一供应商
的位置。2012年公司正式进入华为供应链体系,很快成为其触摸屏第一供应商。报告期内,公司先后获得联想集团"2012年
优秀供应商", 华为技术有限公司"2012年核心伙伴",宇龙计算机通信科技(深圳)有限公司"2012年核心供应商"等奖项。在中
大尺寸触摸屏产品上正式量产三星13.3吋、15.1吋,联想14.1吋、15.6吋等超极本用触摸屏产品及华硕7吋平板电脑用触摸
屏产品。公司积极推动平板电脑和笔记本电脑全球主流厂家供应商认证工作,为抓住今明年平板电脑和超极本市场机会做准
备。
       为抓住智能手机和平板电脑高像素微摄像头需求快速发展的市场机会,报告期内,公司投资进入微摄像头产业,注册成
立项目公司南昌欧菲光电技术有限公司。项目建设进展顺利,报告期内陆续完成上游豪威科技OVT的AA级认证、智能终端客
户准备等工作。开始进入小批量出货阶段。


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公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用


2、收入

说明
       报告期内,公司技改项目、募投项目、超募项目实现规模量产,在全体员工的不懈努力下,公司产量、销量、订单量较
上年度有所增加,特别是销售单价、毛利率都较高的触摸屏(电容屏)收入较上年增加了 6.34 倍,保证了总体收入持续快
速增长的态势。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

         行业分类                  项目              2012 年                      2011 年              同比增减(%)

                        销售量                            40,523.75                     38,083.18                   6.41%
光学、光电子元器件制
                        生产量                            40,855.04                     38,294.08                   6.69%

                        库存量                                 1,371.74                     1,040.48              31.84%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
(1)公司以市场为导向,以单量产,在2012年销售量、生产量波动幅度基本一致。
(2)库存量同比增加32%系本年生产量大于销售量331万件,销售规模扩大,正常库存所致。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                              2,664,883,773.64

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                     67.78%

公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用


  序号                    客户名称                     销售额(元)                    占年度销售总额比例(%)

     1     第一名                                              1,082,885,252.38                                   27.54%

     2     第二名                                                670,215,982.63                                   17.05%

     3     第三名                                                368,867,229.37                                    9.38%

     4     第四名                                                357,112,458.16                                    9.08%

     5     第五名                                                185,802,851.10                                    4.73%

  合计                      ——                               2,664,883,773.64                                   67.78%

注:属于同一实际控制人的客户按合并列式。



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3、成本

行业分类
                                                                                                                   单位:元

                                                   2012 年                             2011 年
     行业分类            项目                             占营业成本比重                    占营业成本比重   同比增减(%)
                                            金额                               金额
                                                              (%)                              (%)

光学、光电子元
                    主营业务成本       3,119,158,670.50           99.22% 1,073,001,385.50           99.94%          -0.72%
器件制造

产品分类
                                                                                                                   单位:元

                                                   2012 年                             2011 年
     产品分类            项目                             占营业成本比重                    占营业成本比重   同比增减(%)
                                            金额                               金额
                                                              (%)                              (%)

滤光片及镜座组
                    主营业务成本        128,486,362.79             4.09%   159,784,797.44           14.88%         -10.80%


光纤头镀膜          主营业务成本        168,365,969.72             5.36%   164,310,432.37           15.30%          -9.95%

触摸屏(电阻屏)主营业务成本             58,757,208.81             1.87%   350,236,207.03           32.62%         -30.75%

触摸屏(电容屏)主营业务成本           2,719,899,527.63           86.52%   380,731,146.99           35.46%          51.06%

其他                主营业务成本         43,649,601.55             1.39%    17,938,801.67            1.67%          -0.28%

说明
2012 年度公司加大毛利率较高的触摸屏(电容屏)的产销规模,触摸屏(电容屏)占同期营业收入的比例由 2011 年的 38%
提高到 88%,其营业成本占比对应由 35%增加到 87%。
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                               719,685,444.28

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                     23.92%

公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用

     序号                  供应商名称                           采购额(元)                占年度采购总额比例(%)

       1     第一名                                                   165,789,877.43                                  5.51%

       2     第二名                                                   161,038,406.59                                  5.35%

       3     第三名                                                   136,853,221.02                                  4.55%

       4     第四名                                                   135,644,133.47                                  4.51%

       5     第五名                                                   120,359,805.77                                  4.00%

     合计                       ——                                  719,685,444.28                               23.92%

注:属于同一实际控制人的客户按合并列式。



                                                                                                                           11
                                                                    深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


4、费用


     (1)销售费用

     2012 年公司全面开拓全国乃至全球范围内一流品牌的触摸屏以及保护玻璃市场,得到了客户的普遍认同,市场订单一

直远远大于公司产能,也给公司客户群升级创造了基础条件。同时,各项销售费用均有较大增长,2012 年销售费用金额较

2011 年增长 3,524.91 万元,但占同期营业收入百分比却微降了 0.07%,表明公司销售费用保持正常增长状态。

     (2)管理费用

     2012 年公司管理费用比 2011 年增加 17,959.4 万元,增幅为 192%,主要由于 2012 年继续加大研发投入、人工成本上升、

管理体系建设投入增加等影响。管理费用占同期营业收入百分比下降了 0.57%,表明公司管理费用处于正常的控制状态。

     (3)财务费用

     由于公司近年经营规模持续翻倍扩张,对流动资金需求持续增加。贷款额增加97,725.19万元,开具银行承兑汇票增加

21,614.83万元,普遍采用远期信用证及押汇方式采购付款。2012年总利息支出较高,达到11,997.51万元,使得财务费用比

去年同期增长7,778.7万元。随着公司资信实力的增强,搭建了稳固的银行融资平台,通过低利率、免担保费用、采取信用

证、押汇、进口代付、承兑汇票等金融工具,使得财务费用占同期营业收入的百分比下降了0.26%,为公司降低了融资成本。




5、研发支出




     公司一直重视自主创新,加大研发投入。研发投入随公司产销规模的扩大持续增加。报告期内,增加建设新的研发平台,
对触摸屏和微摄像头模组多项重要新技术进行课题攻关,研发投入较大。




6、现金流

                                                                                                         单位:元

            项目                       2012 年                     2011 年                 同比增减(%)

经营活动现金流入小计                     3,338,611,174.01              862,634,598.29                    287.02%

经营活动现金流出小计                     3,159,378,236.07            1,069,160,272.17                     195.5%

经营活动产生的现金流量净
                                           179,232,937.94             -206,525,673.88                   -186.78%


投资活动现金流入小计                             824,234.50                  10,500.00                 7,749.85%

投资活动现金流出小计                       862,624,054.87              427,488,839.26                    101.79%



                                                                                                               12
                                                                           深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


投资活动产生的现金流量净
                                             -861,799,820.37                 -427,478,339.26                   101.6%


筹资活动现金流入小计                        3,078,543,288.93                1,150,687,356.52                  167.54%

筹资活动现金流出小计                        2,109,123,227.42                 407,590,763.31                   417.46%

筹资活动产生的现金流量净
                                              969,420,061.51                 743,096,593.21                    30.46%


现金及现金等价物净增加额                      286,134,914.11                 107,714,667.98                   165.64%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
(1)    经营活动现金流入、流出变动主要系公司产销规模迅速增长,销售回款现金流入增加、采购付款现金流出增加;
(2)    投资活动现金流出变动主要系项目投资固定资产、土地使用权、专利权增加;
(3)    筹资活动现金流入、流出主要系公司产销规模迅速扩大,银行借款、短期债券大幅增加;银行借款到期还款、利息
         支出增加。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、主营业务构成情况

                                                                                                               单位:元

                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入           营业成本         毛利率(%)
                                                                           同期增减(%) 同期增减(%)      期增减(%)

分行业

光学、光电子元
                    3,904,225,596.09   3,119,158,670.50        20.11%             213.73%        190.69%           6.33%
器件制造

分产品

滤光片及镜座组
                      153,770,656.96    128,486,362.79         16.44%              -26.16%        -19.59%         -6.83%


光纤头镀膜            173,073,819.09    168,365,969.72          2.72%                2.05%         2.47%           -0.4%

触摸屏(电阻屏)       61,809,171.21     58,757,208.81          4.94%              -83.14%        -83.22%          0.45%

触摸屏(电容屏) 3,469,136,202.49      2,719,899,527.63         21.6%             633.98%        614.39%           2.15%

其他                   46,435,746.33     43,649,601.55                6%           70.39%        143.33%         -28.18%

分地区

国内销售            3,087,634,236.05   2,455,542,965.46        20.47%             319.79%        300.74%           3.78%

国外销售              816,591,360.04    663,615,705.04         18.73%              60.45%         44.19%           9.17%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                    13
                                                                           深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

                                                                                                                  单位:元

                            2012 年末                        2011 年末
                                                                                    比重增减
                                      占总资产比                      占总资产比                       重大变动说明
                     金额                                 金额                       (%)
                                        例(%)                        例(%)

货币资金           805,660,535.99          16.86%   378,123,898.50         15.88%      0.98%

应收账款         1,160,970,028.60          24.3%    394,679,818.32         16.58%      7.72% 本期销售规模扩大

存货               626,205,705.80          13.1%    388,667,265.09         16.33%     -3.22%

固定资产         1,386,355,872.66          29.01%   707,862,148.42         29.73%     -0.72%

在建工程           233,920,475.98           4.9%    227,285,127.19         9.55%      -4.65%


2、负债项目重大变动情况

                                                                                                                  单位:元

                            2012 年                         2011 年
                                                                                比重增减
                                  占总资产比                       占总资产比                      重大变动说明
                     金额                            金额                        (%)
                                      例(%)                       例(%)

短期借款       1,655,031,498.29          34.64% 711,048,925.12         29.87%       4.77% 流动资金借款增加

长期借款         233,487,127.40           4.89% 322,115,471.40         13.53%      -8.64% 一年内即将到期转出

其他流动负债     200,000,000.00           4.19%                                     4.19% 本期发行短期债券


3、以公允价值计量的资产和负债

                                                                                                                  单位:元

                                                计入权益的累
                              本期公允价值                       本期计提的减
项目             期初数                         计公允价值变                    本期购买金额 本期出售金额       期末数
                                变动损益                              值
                                                     动

金融资产

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


五、核心竞争力分析

    中国拥有超过10亿手机用户,近年来,随着千元智能手机的推广,拉低了手机的整体售价,吸引用户从功能手机升级成
智能手机。消费主力已经从70、80后转变为90后,智能手机从耐用品变为快消品,消费观念也从功能追求转变为品质的追求。
美国市场研究公司IDC发布报告称,智能手机占到中国2012年手机总出货量的58.8%,到2013年有望达到78.4%,2017年则会
膨胀到90.1%,智能移动终端将迎来了“全盛时代”。


                                                                                                                         14
                                                                     深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


       智能机手机的快速增长,带动了整个产业链迅速成长,具有完备的垂直一体化产业链的公司优势更为明显,本公司作为
国内最近完成垂直一体化产业布局的公司,核心竞争力体现在以下六个方面:
       1、垂直一体化产业链优势
       目前全球触摸屏前三名厂家均构建了垂直一体化生产模式。公司关键原料实现部分或全部自产,为提高产品质量和降低
产品成本提供了有力保证;垂直一体化模式减少了采购、运输等物流环节,使生产具备高度的灵活性和快速应变能力,加快
了资产周转效率,能够快速响应客户需求,及时交货;通过构建垂直一体化产业链,控制产业链中的各个环节,并直接与终
端大客户接触,从而在成本控制、质量一致性、柔性生产、快速响应、及时交货、缩短研究开发及市场推广周期等方面获得
明显的竞争优势。
       2、规模化、稳定可靠的供货能力
       规模化稳定的供货能力已经成为触摸屏企业最为核心的竞争力之一;以中小尺寸触摸屏为例,目前全球前十大的手机厂
商各自的年出货量均在1,000万部以上,为之配套的触摸屏厂商需要足够大的接单能力才能够长期维持大客户关系;
       目前苹果以外终端厂商基本采用多机种同时销售甚至“机海战术”的产品策略,产品周期短,机种切换频率快,对供应
商响应能力要求非常高。公司构建了垂直一体化生产模式,从研发到量产出货大部分在内部完成,生产柔性好,响应速度快,
更切合目前终端客户需要。公司目前月产能达一千万片,生产良品率高于行业平均水平,具备规模生产、稳定可靠的供货能
力。
       3、优质的客户资源优势
       公司一直将全球主流厂商作为开拓重点,在2010年开始,陆续进入了三星、索尼、华为、联想、中兴等全球知名品牌的
供应商体系。全球主流厂商供应商认证比较严格,认证时效较长,一般同一产品只保持2-3家正式供应商,正式供应商能获
得较多的份额。2012年第四季度,全球前五名智能手机厂商中有三家(三星、华为、联想)是公司客户;国内前五名智能手
机厂家,公司是其中四家(三星、联想、华为、酷派)的正式供应商。可见公司拓展了行业优质客户,成功完成客户卡位。
       4、品种俱全、结构合理的产品优势
       公司拥有G+G、G+F、G+F+F、OGS等市场主流技术,以嵌入式研发模式为手段,通过对客户产品的不同细分市场定位分析,
快速满足终端用户及客户需求,是客户技术方案的引导者和指导商。
       5、快速的市场响应能力优势
       嵌入式研发模式、自主创新的核心技术使公司产品设计周期缩短,提高解决问题的速度。通过原材料供应管理方式与供
应商建立战略合作关系,保证物料及时供应。不断改进现有设备、购置新设备来提升自有生产能力,全产业链的布局具有高
度的灵活性、及时应变能力,大大缩短公司交货周期。
       6、技术研发优势 :
       公司重视自主创新,多年连续保持高比例研发投入,公司内部搭建了镀膜技术、纳米银技术等四个研发平台,对外承建
广东省、江西省两个省级工程中心,并与中国科学院联合建立了“柔性光电技术联合实验室”。掌握了包括强化玻璃、低温
卷对卷镀膜、精密印刷电子、真空贴合等核心制造技术,在国内处于领先水平。




六、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况


                                                  对外投资情况

           2012 年投资额(元)                 2011 年投资额(元)                       变动幅度

                            100,000,000.00                    108,512,225.26                             -7.84%


                                                                                                              15
                                                                    深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                                 被投资公司情况

             公司名称                                 主要业务              上市公司占被投资公司权益比例(%)

                                       新型光电子元器件、显示器件及关键部
                                       件研发、生产、销售和技术服务;纳米
南昌欧菲光科技有限公司                 材料研发、销售服务及相关设备的研发                                    100%
                                       技术服务。自营和代理各类商品及技术
                                       的进出口业务

                                       新型电子元器件、光电子元器件研发、
苏州欧菲光科技有限公司                                                                                       100%
                                       生产、销售和技术服务

欧菲光科技(香港)有限公司             一般贸易和代理服务                                                    100%

韩国欧菲有限公司                       一般贸易和代理服务                                                    100%

                                       研发生产经营光电器件、光学零件及设
                                       备系统;光学玻璃、新型电子元器件、
                                       光电子元器件、新型电子元器件及期关
南昌欧菲光电技术有限公司                                                                                     100%
                                       键件的研发、生产、销售和技术服务;
                                       自营和代理各类商品及技术的进出口业
                                       务。


(2)持有金融企业股权情况


                     最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别                                                                                        股份来源
                    成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%) 值(元) 益(元)           科目


(3)证券投资情况


                             最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称                                                                               股份来源
                             成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)值(元) 益(元)    科目

持有其他上市公司股权情况的说明


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

                                                                                                         单位:万元

受托人名 委托理财 委托理财 委托理财 报酬确定 实际收回 本期实际 实际获得 是否经过 计提减值 是否关联
                                                                                                         关联关系
   称      金额    起始日期 终止日期     方式   本金金额    收益    收益    法定程序 准备金额     交易

说明


(2)衍生品投资情况

报告期末衍生品投资的持仓情况


                                                                                                                16
                                                                             深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
说明


(3)委托贷款情况

                                                                                                                      单位:万元

                                                                                                                  展期、逾期或
                                                                 担保人或抵押 贷款对象资金 展期、逾期或
       贷款对象     是否关联方    贷款金额         贷款利率                                                       诉讼事项等风
                                                                      物                用途        诉讼事项
                                                                                                                  险的应对措施

说明


3、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                                                                           67,091.4

报告期投入募集资金总额                                                                                                15,638.63

已累计投入募集资金总额                                                                                                67,480.38

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                   0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                             0%

                                              募集资金总体使用情况说明


(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                                                      单位:万元

                      是否已变                                               截至期末 项目达到                        项目可行
                                 募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                         本报告期               投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
        资金投向       (含部分                        投入金额               (%)(3)= 用状态日                预计效益 生重大变
                                   总额      (1)                  金额(2)                            益
                        变更)                                                 (2)/(1)        期                            化

承诺投资项目

                                                                                        2011 年
1、精密光电薄膜元器
                      否           20,171    20,171              20,192.63 100.11% 09 月 30        1,943.91 否        否
件生产项目
                                                                                        日

                                                                                        2011 年
2、精密光电薄膜技术
                      否            3,975     3,975               3,992.01 100.43% 12 月 20               0           否
研发中心项目
                                                                                        日

承诺投资项目小计           --      24,146    24,146              24,184.64      --           --    1,943.91      --        --

超募资金投向


                                                                                                                                 17
                                                                         深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


1、新型显示技术光电                                                              2011 年
元器件研发及生产基 否              20,000   30,000 15,638.63 30,350.34 101.17% 10 月 31 19,411.06 是        否
地建设项目                                                                       日

归还银行贷款(如有)     --                                     9,320                 --      --       --        --

补充流动资金(如有)     --                                    3,625.4                --      --       --        --

超募资金投向小计         --        20,000   30,000 15,638.63 43,295.74     --         --   19,411.06   --        --

合计                     --        44,146   54,146 15,638.63 67,480.38     --         --   21,354.97   --        --

                      精密光电薄膜元器件生产项目由欧菲光之子公司苏州欧菲光科技有限公司负责实施,2012 年为该项
未达到计划进度或预
                      目建成投产的第一年,未达到预计效益主要系为实现公司发展战略,持续增强核心竞争力,为公司
计收益的情况和原因
                      提供技术支持和持续发展能力,扩大在国内触控领域的领先地位,苏州欧菲光科技有限公司本年度
(分具体项目)
                      大幅增加了研发投入。

项目可行性发生重大
                      项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明

超募资金的金额、用途 适用
及使用进展情况        报告期内,超募资金顺利投入新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目,进展顺利。

募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况        募集资金投资项目实施地点未变更。

募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况        募集资金投资项目实施方式未调整。

募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况      报告期无。

                      适用

                      公司第二届董事会第十五次会议审议通过了关于《使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议
                      案:为了满足南昌欧菲光科技有限公司的资金需求,提高资金的利用率,降低资金成本,公司拟计
用闲置募集资金暂时
                      划将 59,893,581.82 元的闲置超募资金暂时补充流动资金,使用期限不超过六个月,自 2012 年 5 月 9
补充流动资金情况
                      日至 2012 年 11 月 8 日止,到期归还到募集资金专用账户。截止到具体办理转账手续时将多出的利
                      息一并转出。议案通过后,本公司累计转出 26,123,817.86 元用于暂时补充流动资金,公司已于 2012
                      年 7 月 24 日将上述款项归还至募集资金专户。

项目实施出现募集资
                      不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                      截至 2012 年 12 月 31 日,本公司首次公开发行募集资金已全部使用完毕。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况




                                                                                                                      18
                                                                                    深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(3)募集资金变更项目情况

                                                                                                                               单位:万元

                             变更后项目                               截至期末投                                              变更后的项
                                                         截至期末实                 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                             资进度                    本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                         际累计投入                 定可使用状
    目         诺项目            资金总额 际投入金额                  (%)(3)=(2)/                  现的效益       计效益      否发生重大
                                                          金额(2)                     态日期
                                   (1)                                    (1)                                                    变化


4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

             公司类 所处行                                                           总资产        净资产      营业收入 营业利润
 公司名称                                   主要产品或服务            注册资本                                                            净利润(元)
               型           业                                                       (元)        (元)         (元)        (元)

                                   新型光电子元器件、显示器件
                                   及关键部件研发、生产、销售
南昌欧菲
                                   和技术服务;纳米材料研发、 30000 万元 2,220,228,9 509,577,72 2,158,495,6 168,882,2 194,110,620.
光科技有     子公司 制造
                                   销售服务及相关设备的研发技 人民币                     07.75          1.78        40.06       70.80               66
限公司
                                   术服务。自营和代理各类商品
                                   及技术的进出口业务

苏州欧菲                           新型电子元器件、光电子元器
                                                                    30946 万元 1,021,211,6 338,143,71 797,339,55 20,472,77 19,439,072.4
光科技有     子公司 制造           件研发、生产、销售和技术服
                                                                    人民币               04.83          6.62         9.31        3.95                6
限公司                             务

欧菲光科
                       代理、贸                                                     551,624,12 27,528,340. 1,233,429,7 32,634,85 27,250,102.5
技(香港) 子公司                  一般贸易和代理服务               64480 美元
                       易                                                                  4.63          31         41.69        3.35                6
有限公司

韩国欧菲               代理、贸                                                  10,776,972.                   28,979,448. -1,303,27
             子公司                一般贸易和代理服务               3 亿韩元                      422,136.05                              -1,303,275.36
有限公司               易                                                                   85                           42      5.36

                                   研发生产经营光电器件、光学
                                   零件及设备系统;光学玻璃、
南昌欧菲                           新型电子元器件、光电子元器
                                                                    10000 万元 111,799,467 99,255,294. 7,438,484.6 -744,705.
光电技术     子公司 制造           件、新型电子元器件及期关键                                                                              -744,705.57
                                                                    人民币                  .58          43              9           57
有限公司                           件的研发、生产、销售和技术
                                   服务;自营和代理各类商品及
                                   技术的进出口业务。

主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

                                         报告期内取得和处置子公司      报告期内取得和处置子公司
            公司名称                                                                                        对整体生产和业绩的影响
                                                  目的                              方式

                                     作为摄像头模组项目实施主                                           为抓住智能手机和平板电脑
南昌欧菲光电技术有限公司                                              设立
                                     体                                                                 高像素微摄像头需求快速发


                                                                                                                                            19
                                                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                                                                      展的市场机会,公司进入摄像
                                                                                      头模组行业,对公司将产生积
                                                                                      极影响。


5、非募集资金投资的重大项目情况

                                                                                                       单位:万元

                                                            截至期末累计实际
     项目名称           投资总额       本年度投入金额                            项目进度        项目收益情况
                                                                投入金额

                                   0                    0                  0

                                       非募集资金投资的重大项目情况说明


七、公司控制的特殊目的主体情况




八、公司未来发展的展望

     (一)公司的战略
     公司将致力于触控系统及数码成像系统制造主业,坚持专业化发展道路,继续以“诚信、专业、创新、共荣”为经营宗
旨,建立完善的管理体系,树立严谨的工作作风,生产品质一流的产品,提供令客户满意的服务。以具有自主知识产权的核
心技术为发展基石,以市场为导向,不断优化产品结构,不断提升产品技术性能指标;进一步加强与全球高端客户业已形成
的战略合作关系,适当延伸产业链;立足并巩固优势产品世界领先的市场地位,不断扩大产品线;逐步发展成为消费类电子
产品大行业内具有较强全球竞争力的国际一流企业。
     (二)未来业务发展目标
     未来公司将深耕触摸屏产业,抓住智能终端市场特别是平板电脑和笔记本电脑的市场机遇,扩大生产能力,完成行业主
流客户卡位,快速缩小与同行业前列企业的差距,成为全球触摸屏行业的主流厂商。公司将积极发展微摄像头产品,夯实相
关技术、市场、规模生产能力等基础,使微摄像头产品成为推动公司持续快速发展的另一个“轮子”。




九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用


十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

不适用


十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明






                                                                                                                20
                                                                    深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

       根据本公司2012年8月17日董事会决议,并于2012年9月3日经2012年第六次临时股东大会审议通过,本公司出资1亿元在
南昌成立南昌欧菲光电科技有限公司,并于2012年10月11日取得了营业执照。2012年度公司将其纳入合并报表范围。


十三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    1、董事会在公司自身发展的同时,重视股东的合理投资回报。综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、社
会资金成本以及外部融资环境等因素,2012年7月公司董事会制定了《关于认真贯彻落实现金分红有关事项的工作方案》、
《关于认真贯彻落实现金分红有关事项的回报计划》、《关于认真贯彻落实现金分红有关事项的论证报告》,并经2012 年7
月25日召开的公司2012 年第五次临时股东大会审议通过,在公司章程第一百五十五条中明确了利润分配政策。
    2、公司股东回报规划考虑和听取了独立董事和监事的意见,特别是公众投资者的意见,保持利润分配政策的连续性与
稳定性,每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的15%,且任何三个连续年度内,公司以现金方式累计
分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
    3、公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出分红议案,并提交股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董
事和监事对公司分红的建议和监督。
    4、公司 2012 年5月9日召开的2011 年年度股东大会审议通过了董事会提出的《2011年度利润分配预案》。


本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                         0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                  2.1

每 10 股转增数(股)                                                                                          10

分配预案的股本基数(股)                                                                           232,540,000.00

现金分红总额(元)(含税)                                                                          48,833,400.00

可分配利润(元)                                                                                   462,445,293.10

                                      利润分配或资本公积金转增预案的详细情况

公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
       1、 2011年3月10日公司第二届董事会第五次会议审议通过《2010年公司利润分配预案》,并经2011年3月31日召开的公
司2010年年度股东大会审议批准,以2010年12月31日公司总股本9600万股为基数,向全体股东每10股派发现金1.6元(含税),
共分配现金股利1,536万元。用资本公积金实施每10股转增10股的利润分配方案,公司董事会于2011年4月29日实施了该方案。
此项资本公积金转增股本方案实施后,公司总股本由9600万股增加至19200万股。
       2、2012年4月11日第二届董事会第十五次会议审议通过《2011年度利润分配预案》,并经过2012年5月9日召开的公司2011
年度股东大会审议批准,为顺利实现2012年公司经营目标,节约资金成本,2011年度拟不进行利润分配、资本公积金转增股
本。
       3、2013年3月8日第二届董事会第二十六次会议审议通过《2012年度利润分配预案》,该议案尚需提交2012年度股东大
会审议批准。经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司报告期内实现合并报表中归属于上市公司股东的净利润
321,069,699.65 元,提取法定公积9,657,747.53 元,加上年初未分配利润 151,033,340.98元,本年度末可供股东分配的利润总
额为462,445,293.10元。 截止2012年12月31日,公司资本公积金余额为612,903,165.14 元。
       以公司现有总股本23,254万股为基数,向全体股东每10股派发现金2.10元(含税),不派送红股,本次利润分配4,883.34


                                                                                                               21
                                                                       深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


万元,利润分配后,剩余未分配利润 413,611,893.10 元转入以后年度分配。
    以公司现有总股本23,254万股为基数,以资本公积金向全体股东每 10股转增10股,转增后,公司资本公积金由
612,903,165.14元减少为 380,363,165.14 元。


公司近三年现金分红情况表
                                                                                                                    单位:元

                                                             分红年度合并报表中归属于        占合并报表中归属于上市公
          分红年度              现金分红金额(含税)
                                                               上市公司股东的净利润          司股东的净利润的比率(%)

2012 年                                      48,833,400.00               321,069,699.65                             15.21%

2011 年                                               0.00                   20,708,658.77                               0

2010 年                                      15,360,000.00                   52,088,754.37                          29.49%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √不适用


十四、社会责任情况

    公司重视履行社会责任,力争做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相协调,实现企业、
员工、社会的和谐发展。
    (1).公司重视安全生产投入,在人力、物力、资金、技术等方面提供保障,健全检查监督机制,通过内部安全环保课
及7S品质部门检查,确保各项安全措施落实到位;贯彻以预防为主的原则,重视岗位培训,增加员工安全意识,加强设备的
维护管理,及时排除安全隐患。
    (2).公司根据国家和行业产品质量的要求从事生产经营活动,切实提高产品质量和服务水平,努力为社会提供优质安
全健康的产品和服务,对社会和公众负责,接受监督,承担社会责任。




十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                             接待对象                                             谈论的主要内容及提供的
    接待时间         接待地点    接待方式                              接待对象
                                               类型                                                          资料

                                                                                                  手机行业价格趋势、玻璃
2012 年 02 月 06 日 公司会议室 实地调研      机构       里昂证券投资有限公司调研人员              屏和薄膜屏的发展前景、
                                                                                                  单片式一体机的情况

                                                                                                  G+G 和 G+F 的区别、2012
2012 年 02 月 17 日 公司会议室 实地调研      机构       高华证券:李哲人      高华证券:罗 飞 年公司的发展目标、客户
                                                                                                  对公司的评价

                                                                                                  GG 与 GFF 的区别、公司
2012 年 02 月 24 日 公司会议室 实地调研      机构       金元证券:钱文礼      金元证券:李晓宇 的主要竞争优势、智能手
                                                                                                  机的特点

                                                                                                  触摸屏产品种类及其特
2012 年 03 月 12 日 公司会议室 实地调研      机构       怀新投资:吴    卫    金元资管:兰     斌 色、目前公司产品生产的
                                                                                                  分布、产能利用率、公司



                                                                                                                         22
                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                                                                           定增的进程

                                                 民生证券:李国余    天弘基金:陈     桓 未来触摸屏产品的价格趋
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研   机构   民生证券:彭俊斌    浦银安盛基金:张 势及价格变化对利润的影
                                                 凯                                        响、对触摸屏格局的判断

                                                 国信证券:黄胜蓝、欧阳仕华 万家基
                                                 金:何   锐 、吕宜振南京证券:陈     平
                                                 国海证券:钱文礼金元证券:胡剑峰          触摸屏行业市场的发展及
2012 年 05 月 11 日 公司会议室 实地调研   机构   华创证券:李怒放中欧基金:聂俊欣          需求、公司主要品牌客户、
                                                 加里红杉:九拾安方正证券:棕       祥 、对华为客户的策略
                                                 陈买运     安信证券:姜    瑛东兴证
                                                 券:唐   敏金元资管:李晓宇

                                                                                           苏州公司、南昌公司的产
                                                 长城证券:程昊      中信建投:刘译晶
2012 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研   机构                                             品结构、玻璃 sensor 等技
                                                 醴泉投资:赵城钧
                                                                                           术相关情况

                                                 申银万国:肖正宇 申银万国:张       禄
                                                 申银万国:施     妍 申银万国:孔    雀
                                                 瑞华投资:王     俊 鹏华基金:王学兵 公司整体布局、公司技术
2012 年 05 月 31 日 公司会议室 实地调研   机构   融通基金:姚鑫锋 中投证券:李       成 路线、触摸屏价格趋势、
                                                 中投证券:朱亦农 中投证券:黎国栋 新项目开发
                                                 安信证券:黄立华 鹏华基金:王学宾
                                                 中信建设:田山川 招商基金:吴       渭

                                                 东莞证券:郑磊;悟空投资:刘广、江
                                                 薇文、王朝;第一创业:李峰;金元证 微摄像模组情况、纳米银
                                                 券:胡建峰;财富证券:李伟斌、陈凌;技术情况、公司产品技术、
2012 年 09 月 03 日 公司会议室 实地调研   机构
                                                 证券时报:水菁;方正证券:陈买运; GF 电容屏未来发展趋势、
                                                 景顺长城:詹成;鼎诺投资:孙玮;长 公司未来业绩如何
                                                 江证券:高小强

                                                 弘石资产:秦建飞、陈春雷、杨洲;华
                                                 林证券:胡宇;金元证券:丘虹天;韩
                                                                                           触摸屏产业属性、公司的
                                                 国投资:高炜;光大证券:萌园、张汉
                                                                                     主要客户、公司的毛利率、
                                                 毅、刘俊;中银国际:张桦;安信证券:
2012 年 09 月 21 日 公司会议室 实地调研   机构                                       公司产能及技术布局、纳
                                                 许鑫源;华泰柏瑞:刘伟康;银华基金:
                                                                                     米银技术研发进展。将来
                                                 刘宇光;中信建投:杨非宇;国都证券:
                                                                                     公司业绩预测。
                                                 宣哲;德邦基金:叶翔;华泰资管:万
                                                 永涛;华能贵诚信托:辛亮




                                                                                                                23
                                                                            深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




                                                第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                                  披露日期       披露索引
         况              元)          负债           进展       结果及影响           执行情况

媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无媒体质疑事项。


二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

                                                    报告期新增 报告期偿还
股东或关联                            期初数(万                            期末数(万 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
              占用时间     发生原因                  占用金额 总金额(万
     人名称                              元)                                  元)          式    额(万元) 间(月份)
                                                     (万元)    元)

合计                                            0            0          0              0     --              0       --

期末合计值占期末净资产的比例(%)                                                                                           0%

相关决策程序                          不适用

当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
                                      不适用
究及董事会拟定采取措施的情况说


未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 不适用
采取的措施说明

注册会计师对资金占用的专项审核
                                      2013 年 03 月 12 日
意见的披露日期

注册会计师对资金占用的专项审核
                                      详情请参考巨潮资讯网公司公告
意见的披露索引


三、破产重整相关事项

不适用




                                                                                                                            24
                                                                           深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


四、资产交易事项

1、收购资产情况


                                                          自本期初至    该资产
                                         自购买日起至
                                                          报告期末为    为上市
                                         报告期末为上                                      与交易对
 交易对                                                   上市公司贡    公司贡
           被收购    交易价              市公司贡献的                            是否为 方的关联
 方或最                        进展情                     献的净利润    献的净
           或置入    格(万              净利润(万元)                          关联交 关系(适用 披露日期        披露索引
 终控制                          况                       (万元)(适 利润占
             资产     元)               (适用于非同                              易      关联交易
     方                                                   用于同一控    利润总
                                         一控制下的企                                        情形
                                                          制下的企业    额的比
                                           业合并)
                                                            合并)      率(%)

收购资产情况概述


2、出售资产情况


                                      本期初            资产出
                                      起至出            售为上                    与交易
                                      售日该            市公司                    对方的 所涉及 所涉及
                                               出售产
                             交易价 资产为              贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售                                  生的损                                                    披露日 披露索
                    出售日 格(万 上市公                净利润 售定价 关联交 系(适 产权是 债务是
     方    资产                                益(万                                                         期       引
                              元)    司贡献            占利润   原则      易     用关联 否已全 否已全
                                                元)
                                      的净利            总额的                    交易情 部过户 部转移
                                      润(万             比例                      形)
                                        元)              (%)

出售资产情况概述


3、企业合并情况




五、公司股权激励的实施情况及其影响

      1、公司于2011年10月26日召开第二届董事会第十次会议审议通过公司《公司首期股票股权激励计划(草案)》议案及
相关议案。
      2、公司于2012年2月14日召开第二届董事会第十二次会议审议通过《终止股票期权激励项目》,涉及股权激励的议案均
被终止。
      因此,报告期内未实施股权激励计划,同时也未对公司的正常经营造成影响。




                                                                                                                              25
                                                                                        深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


                                                                          关联交易 占同类交
关联交易               关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                                        关联交易
            关联关系                                                      金额(万 易金额的                  市场价格 披露日期 披露索引
     方                  类型        内容    定价原则         价格                                结算方式
                                                                            元)       比例(%)

合计                                                --            --               0         0%      --         --           --         --


2、资产收购、出售发生的关联交易


                                                         转让资        转让资                                  转让资
                                            关联交                              市场公    转让价     关联交
            关联关     关联交     关联交                 产的账        产的评                                  产获得       披露日    披露索
 关联方                                     易定价                              允价值    格(万     易结算
              系       易类型     易内容                 面价值        估价值                                  的收益         期        引
                                             原则                               (万元) 元)         方式
                                                         (万元) (万元)                                     (万元)


3、共同对外投资的重大关联交易


                                                                                                  被投资企业 被投资企业 被投资企业
                                共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
 共同投资方        关联关系                                                                       的总资产(万 的净资产(万 的净利润(万
                                  价原则        的名称            的主营业务 的注册资本
                                                                                                     元)            元)            元)


4、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否

                                                                                是否存在非
                                           债权债务类                                         期初余额(万 本期发生额 期末余额(万
          关联方           关联关系                           形成原因          经营性资金
                                               型                                                   元)        (万元)             元)
                                                                                   占用


5、其他重大关联交易


重大关联交易临时报告披露网站相关查询

                   临时公告名称                             临时公告披露日期                              临时公告披露网站名称




                                                                                                                                             26
                                                                        深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

托管情况说明

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用


(2)承包情况

承包情况说明

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用


(3)租赁情况

租赁情况说明

        经营租赁承担

                           项     目                                           本期金额
1 年以内                                                                                      7,073,063.98
1-2年                                                                                         5,822,880.00
2-3年                                                                                         1,012,800.00
                            合    计                                                         13,908,743.98

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用


2、担保情况

                                                                                                             单位:万元

                                       公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                                                                                                             是否为关
                       担保额度               实际发生日期
                                                                                                   是否履行 联方担保
     担保对象名称      相关公告    担保额度   (协议签署     实际担保金额   担保类型      担保期
                                                                                                      完毕    (是或
                       披露日期                   日)
                                                                                                               否)



                                                公司对子公司的担保情况

     担保对象名称      担保额度    担保额度 实际发生日期 实际担保金额       担保类型      担保期   是否履行 是否为关


                                                                                                                       27
                                                                          深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                   相关公告                  (协议签署                                                       完毕   联方担保
                   披露日期                      日)                                                                  (是或
                                                                                                                          否)

                   2012 年 06               2012 年 01 月                     连带责任保   20120116-20
苏州欧菲光                          7,000                            5,500                               否          否
                   月 13 日                 16 日                             证           130116

                   2012 年 02               2012 年 06 月                     连带责任保   20120815-2
苏州欧菲光                         10,000                          8,443.72                              否          否
                   月 24 日                 11 日                             证           0130807

                   2012 年 06               2012 年 06 月                     连带责任保   20120627-2
苏州欧菲光                          2,000                          1,323.39                              否          否
                   月 13 日                 14 日                             证           0130626

                   2012 年 02               2012 年 09 月                     连带责任保   20120828-2
苏州欧菲光                         12,000                          9,167.02                              否          否
                   月 24 日                 06 日                             证           0130828

                   2012 年 06               2012 年 11 月                     连带责任保   20121121-20
苏州欧菲光                         16,000                          8,526.53                              否          否
                   月 13 日                 21 日                             证           131115

                   2012 年 06               2012 年 07 月                     连带责任保   20110315-20
南昌欧菲光                         10,000                            9,060                               否          否
                   月 13 日                 31 日                             证           160314

                   2012 年 06               2012 年 07 月                     连带责任保   20120731-2
南昌欧菲光                         20,000                         15,419.91                              否          否
                   月 13 日                 31 日                             证           0130731

                   2011 年 03               2011 年 03 月                     连带责任保   20110325-20
南昌欧菲光                         30,000                         24,945.94                              否          否
                   月 08 日                 25 日                             证           150325

                   2012 年 02               2012 年 03 月                     连带责任保   20120301-2
南昌欧菲光                         20,000                         12,478.72                              否          否
                   月 24 日                 01 日                             证           0130228

                   2012 年 06               2012 年 06 月                     连带责任保   20120627-2
南昌欧菲光                          3,000                            3,000                               否          否
                   月 13 日                 14 日                             证           0130626

                   2012 年 02               2012 年 06 月                     连带责任保   20120618-2
南昌欧菲光                         50,000                         31,626.23                              否          否
                   月 24 日                 18 日                             证           0130618

                   2012 年 10               2012 年 11 月                     连带责任保   20121112-20
南昌欧菲光                         40,000                         14,643.94
                   月 23 日                 15 日                             证           141112

报告期内审批对子公司担保额                                    报告期内对子公司担保实际
                                                    180,000                                                          110,129.46
度合计(B1)                                                  发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                    报告期末对子公司实际担保
                                                    220,000                                                           144,135.4
保额度合计(B3)                                              余额合计(B4)

公司担保总额(即前两大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额合
                                                    180,000                                                          110,129.46
(A1+B1)                                                     计(A2+B2)

报告期末已审批的担保额度合                                    报告期末实际担保余额合计
                                                    220,000                                                           144,135.4
计(A3+B3)                                                   (A4+B4)

实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                                             111.39%

其中:



                                                                                                                                 28
                                                                         深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(1)违规对外担保情况

                                                                                                                    单位:万元

违规对外担保类型           期初数                报告期增加金额            报告期减少金额                     期末数


3、其他重大合同


                     合同涉及 合同涉及
合同订立                                    评估机构                                                                  截至报告
           合同订立 资产的账 资产的评                  评估基准                 交易价格 是否关联
公司方名                                    名称(如                定价原则                           关联关系 期末的执
           对方名称 面价值(万 估价值(万              日(如有)               (万元)      交易
   称                                          有)                                                                    行情况
                     元)如有)元)如有)


八、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项


             承诺事项                       承诺方                   承诺内容               承诺时间         承诺期限       履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺

资产重组时所作承诺

                                    实际控制人蔡荣军、
                                    控股股东欧菲控股、自本公司股票在证券交易所
                                    股东香港裕高、股东 上市交易之日起 36 个月内不                          2010 年 8 月 3
                                                                                           2010 年 08 月
首次公开发行或再融资时所作承诺      恒泰安科技、欧菲控 转让或委托他人管理其持有                            日至 2013 年 正在履行
                                                                                           03 日
                                    股股东蔡丽华及香     的本公司股份,也不由本公司                        8月2日
                                    港裕高股东蔡高校     回购该部分股份
                                    分别承诺

                                                         上述锁定期届满后,其任职期
                                                         间每年转让的股份不超过其
                                    本公司董事蔡荣军、                                     2010 年 08 月
                                                         持有本公司股份总数的百分                          长期有效         正在履行
                                    蔡高校同时承诺                                         03 日
                                                         之二十五,离职后半年内不转
                                                         让其持有的本公司股份

                                                         1、截至本承诺函出具之日,
                                                         本公司(本人)未以任何方式
                                                         直接或间接从事与深圳欧菲
                                    本公司控股股东欧
                                                         光科技股份有限公司相竞争          2010 年 08 月
                                    菲控股及实际控制                                                       长期有效         正在履行
                                                         的业务,未拥有与深圳欧菲光 03 日
                                    人蔡荣军
                                                         科技股份有限公司存在同业
                                                         竞争企业的股份、股权或任何
                                                         其他权益;




                                                                                                                                29
                                                                       深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                   周雪钦、易方达基
                                   金、国金证券、深圳
                                   市创新资本、嘉实基 在本次非公开发行过程中认                      2013 年 2 月 1
                                                                                    2013 年 02 月
                                   金、Bill&Melinda     购的股票自股票上市之日起                    日至 2014 年 正在履行
                                                                                    01 日
                                   Gates Foundation     12 个月内不予转让。                         1 月 31 日
                                   Trust、海富通基金、
                                   景顺长城基金

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行                   是

是否就导致的同业竞争和关联交易问
                                   是
题作出承诺


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明


盈利预测资产                               当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
               预测起始时间 预测终止时间
 或项目名称                                  (万元)       (万元)      因(如适用)       期                  引


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称                          大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所审计服务的连续年限            1年

境内会计师事务所注册会计师姓名                杨劼、阎飞

当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
聘任、解聘会计师事务所情况说明
    由于深圳欧菲光科技股份有限公司(以下简称“公司)海外业务拓展,需要引进具有国际化、规模化网络平台的审计机
构,公司董事会决定更换会计师事务所。根据公司《审计委员会工作细则》的规定,公司董事会审计委员会在经过认真调查
及筛选,提名大华会计师事务所有限公司为公司 2012 年度审计机构,聘期一年。
    公司原聘请会计师事务所合同到期,董事会决定更换会计师事务所。根据公司《审计委员会工作细则》的规定,公司董
事会审计委员会在经过认真调查及筛选,提名大华会计师事务所有限公司为公司2012年度审计机构,聘期一年。
    大华会计师事务所(以下简称―大华‖)为全球第五大会计师事务所——德豪国际会计师事务所(BDO International)成
员所。大华目前拥有2400多名专业人士,已发展成为国内规模较大的会计师事务所之一,同时是经财政部和证监会批准的中
国内地首批具有从事H股企业审计业务资质的会计师事务所之一。
    2012年5月14日召开的2012年第三次审计委员会审议并通过了《更换会计师事务所》的议案。该议案于2012年6月11日提
交第二届董事会第十七次会议(临时)审议并通过,提交2012年第四次临时股东大会审议并通过。


                                                                                                                      30
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用 □不适用
     2012 年欧菲光非公开发行股票项目决定聘请华林证券有限责任公司(以下简称“华林证券”)担任本次非公开发行股票
工作的保荐机构,并于 2012 年 2 月 21 日与华林证券签订了《关于深圳欧菲光科技股份有限公司非公开发行 A 股之补充
保荐协议》。




十、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用


十一、处罚及整改情况

     名称/姓名        类型           原因        调查处罚类型   结论(如有)     披露日期        披露索引

整改情况说明




董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□ 适用 √ 不适用


十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

不适用


十三、其他重大事项的说明




十四、公司子公司重要事项

     2012 年 11 月,南昌欧菲光科技有限公司收到南昌经济技术开发区管委会 4500 万人民币产业发展资金补助。产业发展
资金补助包含:初期运营补助、贴息补助、新产品研发补助,并允许我司将以上资金补充经营活动流动资金。公司根据《企
业会计准则》的相关规定,上述款项记入公司营业外收入。


十五、公司发行公司债券的情况






                                                                                                            31
                                                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)              本次变动后

                                                   发行新           公积金
                           数量         比例(%)              送股            其他    小计      数量       比例(%)
                                                     股              转股

一、有限售条件股份        109,309,104     56.93%                                            109,309,104    56.93%

3、其他内资持股            73,309,104     38.18%                                             73,309,104    38.18%

其中:境内法人持股         73,309,104     38.18%                                             73,309,104    38.18%

4、外资持股                36,000,000     18.75%                                             36,000,000    18.75%

其中:境外法人持股         36,000,000     18.75%                                             36,000,000    18.75%

二、无限售条件股份         82,690,896     43.07%                                             82,690,896    43.07%

1、人民币普通股            82,690,896     43.07%                                             82,690,896    43.07%

三、股份总数              192,000,000      100%                                             192,000,000      100%

股份变动的原因
报告期内,股份无变动
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    根据欧菲光公司2012年03月 02日召开的临时股东大会的决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1730号文
《关于核准深圳欧菲光科技股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,同意欧菲光公司向符合中国证监会相关规定条件
的特定投资者定价发行人民币普通股(A股)不超过5,000万股。实际发行4,054万股,每股面值人民币1.00元,每股发行认
购价格为人民币37.00元,共计募集人民币149,998.00万元。本次发行完成后,公司注册资本变更为人民币23,254万元。新增
股份4,054万股,于2013年2月1日在深圳证券交易所上市。




                                                                                                                    32
                                                                        深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




二、证券发行与上市情况

1、报告期末近三年历次证券发行情况


股票及其衍生证                         发行价格(或利                                     获准上市交易
                      发行日期                          发行数量         上市日期                         交易终止日期
    券名称                                 率)                                               数量

股票类

公开发行         2010 年 07 月 21 日         30 元/股    24,000,000 2010 年 08 月 03 日      24,000,000

非公开发行       2013 年 01 月 18 日         37 元/股    40,540,000 2013 年 02 月 01 日      40,540,000

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

权证类

前三年历次证券发行情况的说明


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

3、现存的内部职工股情况


    内部职工股的发行日期                  内部职工股的发行价格(元)                 内部职工股的发行数量(股)




                                                                                                                         33
                                                                          深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                  单位:股

报告期股东总数                             10,891 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                                    9,026

                                                 持股 5%以上的股东持股情况

                                                                 报告期                                    质押或冻结情况
                                                                          持有有限售 持有无限售
                                     持股比例      报告期末持 内增减
       股东名称       股东性质                                            条件的股份 条件的股份
                                         (%)      股数量       变动情                              股份状态         数量
                                                                            数量        数量
                                                                   况

深圳市欧菲投资控
                   境内非国有法人         27.27% 52,363,584                52,363,584               质押               5,000,000
股有限公司

裕高(中国)有限
                   境外法人               18.75% 36,000,000                36,000,000               质押               3,600,000
公司

深圳市恒泰安科技
                   境内非国有法人         10.91% 20,945,520                20,945,520
投资有限公司

深圳市创新资本投
                   其他                    2.97%     5,693,996                          5,693,996
资有限公司

中国农业银行-景
顺长城内需增长贰
                   其他                    2.79%     5,361,416                          5,361,416
号股票型证券投资
基金

交通银行-农银汇
理行业成长股票型 其他                      2.71%     5,200,019                          5,200,019
证券投资基金

中国银行-景顺长
城鼎益股票型开放 其他                      2.34%     4,493,029                          4,493,029
式证券投资基金

中国银行-嘉实稳
健开放式证券投资 其他                      2.33%     4,466,020                          4,466,020
基金

中国农业银行-景
顺长城内需增长开 其他                      1.76%     3,383,502                          3,383,502
放式证券投资基金

华夏银行股份有限
公司-德盛精选股 其他                      1.63%     3,130,448                          3,130,448
票证券投资基金

战略投资者或一般法人因配售新股
                                    无
成为前 10 名股东的情况(如有)



                                                                                                                        34
                                                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                  深圳市欧菲投资控股有限公司实际控制人蔡荣军先生和裕高(中国)有限公司实际控制人
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  蔡高校先生系兄弟关系,未知其他股东相互之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致

                                  行动人。

                                             前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                       股份种类
             股东名称                        年末持有无限售条件股份数量(注 4)
                                                                                               股份种类           数量

                                                                                              人民币普通
深圳市创新资本投资有限公司                                                        5,693,996                       5,693,996
                                                                                              股

中国农业银行-景顺长城内需增长                                                                人民币普通
                                                                                  5,361,416                       5,361,416
贰号股票型证券投资基金                                                                        股

交通银行-农银汇理行业成长股票                                                                人民币普通
                                                                                  5,200,019                       5,200,019
型证券投资基金                                                                                股

中国银行-景顺长城鼎益股票型开                                                                人民币普通
                                                                                  4,493,029                       4,493,029
放式证券投资基金                                                                              股

中国银行-嘉实稳健开放式证券投                                                                人民币普通
                                                                                  4,466,020                       4,466,020
资基金                                                                                        股

中国农业银行-景顺长城内需增长                                                                人民币普通
                                                                                  3,383,502                       3,383,502
开放式证券投资基金                                                                            股

华夏银行股份有限公司-德盛精选                                                                人民币普通
                                                                                  3,130,448                       3,130,448
股票证券投资基金                                                                              股

                                                                                              人民币普通
银丰证券投资基金                                                                  2,231,620                       2,231,620
                                                                                              股

厦门国际信托有限公司-凯瑞投资一                                                               人民币普通
                                                                                  1,524,066                       1,524,066
号集合资金信托                                                                                股

中国建设银行-华宝兴业行业精选                                                                人民币普通
                                                                                  1,400,000                       1,400,000
股票型证券投资基金                                                                            股


2、公司控股股东情况

法人

                         法定代表人/
       控股股东名称                    成立日期        组织机构代码           注册资本             主要经营业务
                         单位负责人

                                                                                               投资兴办实业(具体项
                                                                                               目另行申报);投资管
深圳市欧菲投资控股有限                 2004 年 04                                              理;投资咨询(不含限
                         蔡荣军                     76047957-9          3128900 元人民币
公司                                   月 07 日                                                制项目);国内贸易(不
                                                                                               含专营、专控、专卖产
                                                                                               品)

经营成果、财务状况、现金 无



                                                                                                                    35
                                                                   深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


流和未来发展战略等

控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公    无
司的股权情况

报告期控股股东变更
□ 适用 √ 不适用


3、公司实际控制人情况

自然人

            实际控制人姓名                      国籍                    是否取得其他国家或地区居留权

蔡荣军                                 中国                   否

                                       2004 年 10 月至今,任深圳欧菲光科技股份有限公司董事长。蔡荣军在光电薄膜
最近 5 年内的职业及职务                元器件行业有多年的从业经验和广泛的行业知名度,现为中国光学学会薄膜专
                                       业委员会委员,深圳市欧菲投资控股有限公司执行董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无

报告期实际控制人变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东




                                                                                                             36
                                                                         深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                            法定代表人/                                                         主要经营业务或管理
      法人股东名称                        成立日期        组织机构代码           注册资本
                            单位负责人                                                                  活动

                                          2000 年 04
裕高(中国)有限公司        蔡高校                                         10000 港币           一般贸易
                                          月 10 日

                                                                                                投资兴办实业(具体项
                                                                                                目另行申报);投资管
深圳市恒泰安科技投资有                    2006 年 09                                            理、投资咨询(不含限
                            蔡华雄                     79386967-x          6689700 元人民币
限公司                                    月 22 日                                              制项目);国内贸易(以
                                                                                                上不含专营、专控、专
                                                                                                卖、特许商品)。


四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

股东名称/一致行 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
   动人姓名            量                 例                量              例          次披露日期   施结束披露日期

其他情况说明




                                                                                                                     37
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




                   第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                      本期增持 本期减持
                                                  任期起始 任期终止 期初持股                              期末持股
  姓名      职务       任职状态   性别    年龄                                        股份数量 股份数量
                                                    日期      日期       数(股)                         数(股)
                                                                                      (股)    (股)

                                                 2010 年 10 2013 年 10
 蔡荣军    董事长        现任      男      41                            51,860,894                       51,860,894
                                                 月 08 日   月 08 日

          董事、副总                             2010 年 10 2013 年 10
 蔡高校                  现任      男      38                            36,000,000                       36,000,000
            经理                                 月 08 日   月 08 日

                                                 2011 年 11 2013 年 10
 唐根初     董事         现任      男      33
                                                 月 15 日   月 08 日

                                                 2010 年 10 2013 年 10
 郭宝平   独立董事       现任      男      54
                                                 月 08 日   月 08 日

                                                 2010 年 10 2013 年 10
 潘同文   独立董事       现任      男      51
                                                 月 08 日   月 08 日

                                                 2010 年 10 2013 年 10
 胡殿君   独立董事       现任      男      46
                                                 月 08 日   月 08 日

          监事会主                               2010 年 10 2013 年 10
 尹爱珍                  现任      女      56
             席                                  月 08 日   月 08 日

                                                 2010 年 10 2013 年 10
  赵伟      监事         现任      男      31
                                                 月 08 日   月 08 日

                                                 2012 年 03 2013 年 10
  郭剑      监事         现任      男      35
                                                 月 02 日   月 08 日

                                                 2011 年 09 2013 年 10
 杨依明    总经理        现任      男      41
                                                 月 06 日   月 08 日

          副总经理、
                                                 2010 年 10 2013 年 10
 胡菁华   董事会秘       现任      男      42
                                                 月 08 日   月 08 日
             书

                                                 2010 年 10 2013 年 10
  宣利    财务总监       现任      男      37
                                                 月 08 日   月 08 日


二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    1、董事任、兼职情况
    蔡荣军先生,中国国籍,1972年生,本科学历,毕业于汕头大学。1995年至2001年,供职于Eastman Kodak Company,


                                                                                                                   38
                                                                 深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


先后任技术员、工程师、高级工程师、技术部经理;2002至2004年9月任欧菲光有限总经理,2004年10月至今,任公司董事
长。蔡荣军在光电薄膜元器件行业有多年的从业经验和广泛的行业知名度,现为中国光学学会薄膜专业委员会委员,欧菲控
股执行董事。
    蔡高校先生,中国国籍,1974年生,本科学历,毕业于广东商学院。1996年至1997年任职于人民银行深圳分行金融培训
中心;1997年至2002年任职于华安保险公司南头分公司;2002至2004年9月任欧菲光有限副总经理,2004年10月至今任公司
董事、副总经理。
    唐根初先生,中国国籍,1980年生,博士,2008年7月毕业于中国科学院上海硅酸盐研究所材料学专业,在材料学方面
有较深的研究,在国内外重要专业书刊发表论文多篇。2008 年3 月加盟欧菲光,历任公司研究中心副经理、总经理;2011
年11月至今任公司董事。唐根初目前系广东省及深圳市科技专家库专家,2012年深圳市政府特殊津贴技术专家。广东省精密
光电薄膜工程中心及江西省精密镀膜工程研究中心技术负责人。
    郭宝平先生,中国国籍,1958年生,硕士学历,深圳大学教授。郭宝平在光电子领域有较深的造诣,先后主持完成多项
国家自然科学基金项目、中国工程物理研究院项目及国家863项目,曾获中国科学院科技进步一等奖、广东省科技进步二等
奖、国家科技进步三等奖等奖项,并获得多项发明专利及实用新型专利。1987年8月至1990年1月在西安光机所电子、离子与
真空物理专业学习,获硕士学位;1999年1月至1999年7月作为法国斯特拉斯堡ULC大学访问学者;1999年9月至今任深圳大
学光电子研究所教师;2001年起被评为光学学科博士导师,现兼任深圳大学光电子研究所副所长。2008年4月至今任公司独
立董事。
    胡殿君先生,中国国籍,无境外居留权,1966年3月出生,硕士研究生学历,具有中国注册会计师、中国注册资产评估
师资格,中国科技金融促进会风险投资专业委员会个人会员。1987至1989年任唐山工程技术学院基础课部教师;1990至1992
年在南开大学攻读硕士研究生学位;1992至1995年任深圳飞图新科技开发公司华北销售总部经理;1995至1997年任深圳市高
新技术产业投资服务有限公司咨询评估部副经理;1997至2000年任深圳市国成科技投资有限公司财务部经理;2000至2005
年任光彩科技投资管理有限公司副总经理兼任贵州航天电源科技有限公司董事、副总经理、深圳市泛海电源有限公司总经理;
2005至2008年12月任深圳市大族激光科技股份有限公司董事会秘书;2008年至今任深圳市大族激光科技股份有限公司董事;
2008年4月至今任公司独立董事。
    在其他单位兼职情况:深圳红树投资管理有限公司执行董事、总经理;深圳市大族激光科技股份有限公司董事;辽宁冠
华印刷科技股份有限公司董事;深圳市卓智信资产评估有限公司执行董事、总经理。
    潘同文先生,中国国籍,1961年生,硕士学历,毕业于中南财经大学,注册会计师。1995年6月至2000年4月任中国经济
开发信托投资公司深圳证券营业部副总经理;2000年4月至2002年6月任广东宝利来投资股份有限公司董事、总经理;2002
年6月至2003年8月深圳国发投资管理有限公司执行董事、副总经理;2003年8月至今任职于深圳市赋迪税务师事务所有限公
司;2008年1月至2010年12月任江汉石油钻头股份有限公司独立董事;2008年5月至今兼任广西桂东电力股份有限公司独立董
事;2009年3月至今兼任特发信息股份有限公司独立董事;2009年5月至今兼任深圳市康达尔(集团)股份有限公司独立董事。
2008年12月至今任公司独立董事。
    在其他单位兼职情况:深圳市康达尔(集团)股份有限公司独立董事;广西桂东电力股份有限公司独立董事;深圳市特
发信息股份有限公司独立董事。
    2、监事任、兼职情况
    尹爱珍女士,中国国籍,1956年生,毕业于湖南省财经专科学校会计专业,助理会计师职称。1984年至1992年供职于衡
阳市晶体管厂,历任财务部会计主管、财务部副科长、科长;1992年至2001年供职于衡阳无线电总厂分公司,担任财务主管;
2001年至2002年供职于深圳湘田电子有限公司,担任财务部课长;2002年至今在公司任职,历任会计主办、会计主管,现任
审计部高级经理。
    赵伟先生,1981年生,本科学历,2004年毕业于武汉工业学院;2004年8月至2005年3月供职于深圳富光辉电子有限公司;
2005年3月至今供职于深圳欧菲光科技股份有限公司,任光学事业部总经理。
    郭剑先生,中国国籍,1978年生,本科学历,毕业于湘潭大学。2001 年至2007年供职于亚洲光学(广东)有限公司,
先后任制造部主任、课长;2007年至今,供职于公司,历任生产课长,PMC经理,市场部区域总监;2010年11月起任公司
市场部副总经理。
    3、其他高级管理人员任、兼职情况



                                                                                                          39
                                                                        深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


    杨依明先生,总经理,加拿大国籍,1972年生,硕士学历,东北财经大学管理学硕士,美国注册会计师,中国注册会计
师协会会员。2003年9月至2007年2月任职安永会计师事务所高级经理,2007年3月至2010年5月任职TCL海外控股公司财务总
监、副总经理,2010年10月至2011年5月任职华南城控股有限公司总会计师,2011年10月起任公司总经理。2012年4月12日起
兼任长园集团股份有限公司独立董事。
    蔡高校先生,副总经理,简历见本节―董事任、兼职情况‖。
    胡菁华先生,副总经理兼董事会秘书,中国国籍,1970年生,硕士学历,美国纽约理工学院MBA。1997年至2001年,
供职于深圳华侨城集团兴侨实业发展有限公司,历任企业部企业主管、投资经理、商务部经理、投融资高级经理等职;2001
年至2006年,供职于深圳市国成科技投资有限公司,历任投资经理、高级投资经理,兼任深圳火炬创业投资管理有限公司副
总经理及深圳国成世纪创业投资有限公司高级投资经理。2006年起任公司副总经理、董事会秘书。
    宣利先生,财务总监,中国国籍,1975年生,本科学历,毕业于华中理工大学会计学专业,中级会计师职称。1998年至
2006年供职于中国海尔集团及下属事业部,历任统计员、会计员、主办会计、会计科长、财务部长等职;2007年至今在公司
任职,历任财务部经理、财务总监。




在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                      在股东单位                                   在股东单位是否领
任职人员姓名                 股东单位名称                           任期起始日期    任期终止日期
                                                      担任的职务                                        取报酬津贴

                                                                    2004 年 04 月
蔡荣军         深圳市欧菲投资控股有限公司             执行董事                                     否
                                                                    07 日

                                                                    2004 年 04 月
蔡高校         深圳市欧菲投资控股有限公司             监事                                         否
                                                                    07 日

                                                                    2000 年 04 月
蔡高校         裕高(中国)有限公司                   董事                                         否
                                                                    10 日

在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据
    本报告期现任及离任的董监高薪酬依据第一次董事会第十六次会议审议通过的薪酬标准执行,此议案并经过公司2010
年第二次临时股东大会审议。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                            从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
     姓名           职务           性别        年龄          任职状态
                                                                            应付报酬总额 得的报酬总额      获得报酬

    蔡荣军          董事长          男          41               现任          367,053.37          0.00     367,053.37

               董事、副总经
    蔡高校                          男          38               现任          335,053.34          0.00     335,053.34
                      理

    唐根初          董事            男          33               现任          545,436.00          0.00     545,436.00


                                                                                                                      40
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


    郭宝平          独立董事      男          54           现任          59,523.84          0.00    59,523.84

    潘同文          独立董事      男          51           现任          59,523.84          0.00    59,523.84

    胡殿君          独立董事      男          46           现任          59,523.84          0.00    59,523.84

    尹爱珍      监事会主席        女          56           现任         243,412.40          0.00   243,412.40

     赵伟             监事        男          31           现任         263,240.00          0.00   263,240.00

     郭剑             监事        男          35           现任         282,940.00          0.00   282,940.00

    杨依明           总经理       男          41           现任         751,497.92          0.00   751,497.92

               副总经理、董
    胡菁华                        男          42           现任         335,126.67          0.00   335,126.67
                    事会秘书

     宣利           财务总监      男          37           现任         335,647.32          0.00   335,647.32

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况

     姓名            担任的职务        类型        日期                              原因


五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

    报告期内,公司为加强研发技术力量,引进一大批优秀的研发人员,扩充研发团队实力。其中包括 3 名博士及多名硕士。




                                                                                                           41
                   深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


六、公司员工情况




                                                            42
深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




                                         43
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




                                         第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关
法律、法规的规定,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,进一步实现规范运作。公司整体运作规范、独立性强、
信息披露规范,实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。
    1、报告期内,公司共召开了九次股东大会,严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会
议事规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分行使
自己的权利,不存在损害中小股东利益的情形。
    2、报告期内,公司共召开了十二次次董事会会议,六次监事会会议,严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》规定,召开董事会、监事会、董事、监事工作勤勉尽责。
    3、公司高级管理人员忠实履行职务,能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现不忠实履行职务、违背诚信义务的
高管。
    4、公司按照《公司法》和《公司章程》要求,在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开,具有独
立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力,具有独立的供应、生产和销售系统。
    5、公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及规范性文件规定,
并严格按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露,确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露,增加公司
运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。报告期内,公司不存在向控股股东、
实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况。
    6.关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交
流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。
    7.关于信息披露与透明度:公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求,指定公司董事会秘
书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司所有
股东能够以平等的机会获得信息。报告期内制定并修订了《内幕信息及知情人登记及管理制度》、《投资决策管理制度》、
《募集资金管理制度》等制度。
    8、在今后的工作中,公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公
司运作,提高公司治理水平。
    9、公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理规范性文件的要求,且符合公司的
实际情况,能够有效防范和控制公司内部的经营风险,保证公司各项业务的有序开展。公司将逐步建立健全内部控制体系,
提高公司风险防范能力和规范运作水平,保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营
效率和效果,促进公司发展战略的实现。




公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    2012 年 2 月 14 日,公司第二届董事会第十二次会议(临时)审议通过了《加强内控规则落实专项活动及落实信息披露
专项活动的整改报告》,通过本次自查和整改,发现不足,及时改进,加强了公司的内控管理,切实提高了公司治理水平。
    2012 年 7 月 6 日,公司第二届董事会第十八次临时会议审议通过了《公司治理持续整改报告》,公司加强了对自身的自


                                                                                                            44
                                                                           深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


查与整改,发现了很多不足,提出了整改计划。公司的治理情况得到了改善。
     2012 年 2 月 14 日,公司第二届董事会第十二次临时会议审议修订了《内幕信息知情人登记及管理制度》,其中对―内幕
信息知情人登记管理制度‖作出了严格的规定。报告期内,公司严格执行了该制度。经自查,报告期内公司没有内幕信息知
情人买卖公司股票的情况发生。




二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况


     会议届次         召开日期                 会议议案名称                 决议情况       披露日期              披露索引

                                  《2011 年度报告及其摘要》、《公司
                                  2011 年度董事会工作报告》、《公司
                                  2011 年度公司财务决算报告》、《公司
                                  2011 年度募集资金存放与使用情况的                                          决议公告刊登于
2011 年度股东大 2012 年 05 月 09 专项报告》、《公司 2011 年年度利润分                                        2012 年 5 月 10 日
                                                                           审议通过    2012 年 05 月 10 日
会               日               配预案》、《前次募集资金使用情况专                                         的《证券时报》、巨
                                  项报告》、《关于使用部分闲置募集资                                         潮资讯网
                                  金暂时补充流动资金的公告》、《银行
                                  融资相关事项变更》、《2011 年度监事
                                  会工作报告》议案;


2、本报告期临时股东大会情况


     会议届次            召开日期                 会议议案名称              决议情况     披露日期              披露索引

                                          1、审议《关于公司符合非公开
                                          发行股票条件的议案》;2、审
                                          议《关于公司非公开发行股票
                                          方案的议案》; 3、审议《关于
                                          公司非公开发行股票募集资金
                                          使用可行性分析报告的议案》;
                                          4、审议《深圳欧菲光科技股份                                  决议公告刊登于 2012
2012 年第一次临时                                                                      2012 年 03 月
                    2012 年 03 月 02 日 有限公司非公开发行股票预           审议通过                    年 3 月 3 日的《证券时
股东大会                                                                               03 日
                                          案》; 5、审议《深圳欧菲光科                                 报》、巨潮资讯网
                                          技股份有限公司前次募集资金
                                          使用情况的报告》; 6、审议《关
                                          于提请公司股东大会授权董事
                                          会全权办理本次非公开发行股
                                          票相关事宜的议案》;7、审议
                                          《选举监事郭剑先生》议案;

                                                                                                       决议公告刊登于 2012
2012 年第二次临时                         审议关于《银行融资及担保事                   2012 年 03 月
                    2012 年 03 月 12 日                                    审议通过                    年 3 月 13 日的《证券时
股东大会                                  项的议案》                                   13 日
                                                                                                       报》、巨潮资讯网


                                                                                                                          45
                                                                        深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                                                                                       决议公告刊登于 2012
2012 年第三次临时                         审议关于《银行融资及担保事                   2012 年 04 月
                    2012 年 04 月 11 日                                 审议通过                       年 4 月 13 日的《证券时
股东大会                                  项的议案》                                   12 日
                                                                                                       报》、巨潮资讯网

                                          1、审议关于《银行融资及担保
                                          事项》议案;2、审议关于《更                                  决议公告刊登于 2012
2012 年第四次临时                                                                      2012 年 06 月
                    2012 年 06 月 12 日 换会计师事务所》议案;3、审 审议通过                           年 6 月 13 日的《证券时
股东大会                                                                               13 日
                                          议关于《南昌欧菲光科技有限                                   报》、巨潮资讯网
                                          公司购买土地》议案;"

                                          1、审议关于《认真贯彻落实现
                                          金分红有关事项的工作方案》
                                          议案;2、审议关于《认真贯彻
                                          落实现金分红有关事项的回报
                                                                                                       决议公告刊登于 2012
2012 年第五次临时                         计划》议案;3、审议关于《认                  2012 年 07 月
                    2012 年 07 月 25 日                                 审议通过                       年 7 月 26 日的《证券时
股东大会                                  真贯彻落实现金分红有关事项                   26 日
                                                                                                       报》、巨潮资讯网
                                          的论证报告》议案;4、审议关
                                          于《章程修正案》议案;5、审
                                          议关于《公司治理持续整改报
                                          告》议案。

                                          1、审议关于《公司设立全资子
                                          公司南昌欧菲光电技术有限公
                                          司》议案;2、审议关于《深圳                                  决议公告刊登于 2012
2012 年第六次临时                                                                      2012 年 08 月
                    2012 年 08 月 18 日 欧菲光科技股份有限公司前次 审议通过                            年 8 月 19 日的《证券时
股东大会                                                                               19 日
                                          募集资金使用情况的报告》议                                   报》、巨潮资讯网
                                          案;3、审议关于《银行融资相
                                          关事项补充》议案;

                                                                                                       决议公告刊登于 2012
2012 年第七次临时                         审议关于《银行授信及担保事                   2012 年 11 月
                    2012 年 11 月 07 日                                 审议通过                       年 11 月 8 日的《证券时
股东大会                                  项》议案                                     08 日
                                                                                                       报》、巨潮资讯网

                                                                                                       决议公告刊登于 2012
2012 年第八次临时                         审议关于《银行授信及担保事                   2012 年 12 月
                    2012 年 12 月 17 日                                 审议通过                       年 12 月 18 日的《证券时
股东大会                                  项》议案;                                   18 日
                                                                                                       报》、巨潮资讯网


三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                                 独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                     以通讯方式参加                                     是否连续两次未
  独立董事姓名                        现场出席次数                      委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                            次数                                           亲自参加会议

郭宝平                     12                4                 8             0                 0                 否

胡殿君                     12                4                 8             0                 0                 否



                                                                                                                          46
                                                                 深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


潘同文                     12            3             8              1               0             否

独立董事列席股东大会次数                                                                                   9

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    1、在第二届董事会第十二次临时会议上独立董事对《关于公司非公开发行股票》发表了独立意见:
    根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券
交易所股票上市规则(2008年修订)》以及《公司章程》等有关规定,我们作为深圳欧菲光科技股份有限公司的独立董事,在
认真审阅公司有关本次非公开发行股票的相关材料,并听取管理层的说明后,依据独立判断,就公司本次非公开发行股票之
事项现发表如下独立意见:(1)、公司本次非公开发行股票的方案切实可行,非公开发行募集资金投资项目符合国家相关
政策的规定,有利于公司的长远发展,符合公司和全体股东的利益。(2)、本次非公开发行股票的定价方式符合《中华人
民共和国公司法》第128条、第136条的相关规定,符合《中华人民共和国证券法》关于非公开发行股票的相关规定,符合《上
市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》和《证券发行与承销管理办法》的规定。(3)、同意
公司按照本次非公开发行股票方案推进相关工作,同意公司本次非公开发行股票事项经董事会审议通过后提交公司股东大会
审议。
    2、在第二届董事会第十五次会议上独立董事发表了独立意见:
    (一)关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的独立意见
    公司此次在按期归还前次补充流动资金的前提下,将部分闲置超募资金暂时补充流动资金没有与超募资金投资项目的实
施计划相抵触,不影响超募资金投资项目的正常实施,也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形,有助于提高
超募资金的使用效率、减少财务支出,符合公司全体股东的利益。我们同意公司使用部分闲置超募资金补充流动资金,使用
期限自股东大会通过之后并已归还前次补充流动资金次日起不超6个月。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,
内容及程序符合中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金使用的相关规定以及公司《募集资金管理办法》的规定。我们同
意公司使用部分闲置超募资金暂时补充流动资金。
    (二)独立董事就相关事项的独立意见
    (1)、关于2011年度募集资金存放与使用的独立意见
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董事工作制度》及《公司章程》等相关规章制度的有关
规定,作为深圳欧菲光科技股份有限公司独立董事,现就董事会关于公司募集资金2011年度使用情况发表如下意见:
    经核查,公司募集资金2011年度的使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定,
符合公司《募集资金管理制度》的有关规定,不存在募集资金存放和使用违规的情形。
    (2)、关于公司累计和当期对外担保情况和控股股东及关联方占用资金情况的专项说明及独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56号)、《关于
规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发【2005】120号)等规定,作为公司的独立董事,我们对公司控股股东及其关


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                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


联方占用公司资金情况和公司对外担保情况进行了认真的了解和查验,相关说明及独立意见如下:报告期内,公司不存在控
股股东及其他关联方占用公司资金的情况。公司未发生任何形式违规的对外担保事项,公司为全资子公司提供的授信担保符
合《关于规范上市公司对外担保行为的通知》证监发[2005]120号及《公司章程》的相关规定。该担保符合子公司发展需求,
未损害中小股东在内的全体股东及公司的利益。公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情
况。
     (3)、独立董事关于公司2011年度内部控制评价报告的独立意见
     根据中国证监会《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《独立董事年报工作制度》等相关制度的
有关规定,我们作为独立董事认真阅读董事会关于公司《2011年度内部控制自我评价报告》并与公司管理层和有关部门交流,
查阅公司制度后,发表如下独立意见:
     公司已建立了较为完善的内部控制制体系并能得到有效的执行,与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立
和实施情况是有效的。公司董事会关于2011年度内部控制的自我评价真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和运行情

       (4)、独立董事关于公司2011年度日常关联交易的独立意见
     根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、公司《关联交易管理办法》、《独立董事
工作制度》等相关规章制度的有关要求,我们对公司2011年度日常关联交易情况进行了认真检查和审慎调查,并发表独立意
见如下:
       报告期内,公司与关联方发生的日常关联交易属公司生产经营需要,关联交易遵循市场公允原则,没有违反公平、公
开、公正的原则,未损害公司和中小股东的利益。
     (5)、关于利润分配预案的独立意见
     独立董事认为:公司在2011年实现公司2011年度实现归属上市公司股东的净利润20,708,658.77元。从公司的实际发展情
况考虑,今年公司不进行分配利润和公积金转增符合公司的发展需要。
     3、在第二届董事会第十七次临时会议上独立董事对《关于更换会计师事务所》发表了独立意见:
     根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券
交易所股票上市规则(2008年修订)》以及《公司章程》等有关规定,我们作为深圳欧菲光科技股份有限公司的独立董事,在
认真审阅公司有关大华会计师事务所的相关材料,并听取管理层的说明后,依据独立判断,就公司本次更换会计师事务所之
事项现发表如下独立意见:
     经认真审阅公司第二届董事会第十七次会议(临时)关于《更换会计师事务所》的议案,我们认为:大华会计师事务所
是一家专业化、规模化、国际化的大型会计师事务所,依法独立承办注册会计师业务,具有证券期货相关业务从业资格。
     我们同意聘请大华会计师事务所为公司 2012年度审计机构。公司聘请大华会计师事务所为 2012 年度审计机构的决策
程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定,不会损害公司及公司股
东的利益。
     4、在第二届董事会第十八次临时会议上独立董事对《关于公司制定股东回报规划等相关事项、公司治理持续整改报告》
发表了独立意见:
     根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券
交易所股票上市规则(2008年修订)》以及《公司章程》等有关规定,我们作为深圳欧菲光科技股份有限公司的独立董事,本
着认真、负责的态度,基于独立判断立场,对独立董事关于公司制定股东回报规划等相关事项、公司治理持续整改报告发表
独立意见:
     (一)、公司独立董事关于股东回报规划事宜的独立意见
     本次规划公司充分重视投资者特别是中小投资者的合理要求和意见,能实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持
续性发展,在保证公司正常经营发展的前提下,采取现金方式、股票方式或现金与股票相结合的方式分配股利,为公司建立
了持续、稳定、积极的现金分红政策。我们同意公司未来三年(2012-2014 年)股东回报的规划。
     (二)、公司独立董事关于公司治理持续整改的独立意见
     我们认为整改报告真实地反映了公司整改工作开展情况,公正、客观地分析了公司整改中存在的问题,明确了公司治理
的现状。公司在系统、全面的自查过程中,提出了切实可行的整改措施,整改计划符合相关法律法规的要求及公司的实际情



                                                                                                           48
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


况,整改活动切实改善了公司治理中存在的问题。我们对此无异议,我们也将持续了解并督促公司进行整改,促进公司健康
发展。
    5、在第二届董事会第二十次会议上独立董事对《关于公司关联方资金占用和对外担保的专项说明》发表了独立意见:
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发(2003)56号)、
《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)及《公司章程》的有关规定,作为深圳欧菲光科技股份
有限公司的独立董事,对公司截止2012年6月30日控股股东及其关联方是否占用公司资金的情况以及公司对外担保情况进行
了认真细致地核查,基于客观、独立判断的立场,现就此发表相关说明和独立意见如下:
    报告期内,公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况;公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、
任何非法人单位或个人提供担保;控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保,公司不存在任何对外
担保情况。
    6、在第二届董事会第二十一次临时会议上独立董事对《关于公司坏账核销》发表了独立意见:
    根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券
交易所股票上市规则(2008年修订)》以及《公司章程》等有关规定,我们作为深圳欧菲光科技股份有限公司的独立董事,依
据独立判断,就公司坏账核销之事项现发表如下独立意见:
    (1)、公司本次拟核销的坏账,不涉及公司关联单位和关联人;
    (2)、公司严格按照相关法规及财务制度,计提坏账准备,上述坏账根据公司会计政策已全额计提准备,核销后不会
对公司当期利润产生影响;
    (3)、公司本次拟核销的坏账,公允反映公司的财务状况以及经营成果,没有损害公司和股东利益的行为,批准程序
符合有关法律法规和《公司章程》的规定。




四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    1、董事会审计委员会履职情况
    审计委员会履职情况汇报:根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》及其
他相关规定,积极履行职责。审计委员会每季度召开会议审议内部审计部提交的工作计划、工作报告,并将议案提交董事会
审议,向董事会报告期内审计工作进展和执行的相关情况。2012年年报期间,审计委员会及时和会计师进行沟通,确定年度
审计报告的时间安排,并关注公司年度财务报告的审计进程,对会计师事务所的审计工作进度进行了督促等。
    在年审注册会计师出具初步审计意见后,公司董事会审计委员会再次审阅了公司财务会计报表,认为:年审会计师出
具的财务会计报表真实、准确、全面地反映了公司2012年度的财务状况和经营成果。
    2012年4月6日,审计委员会2012年第一次会议审议并通过关于《2011年度财务报告正文及全文》、《2011年度内部控
制自我评价报告》、《2011年度募集资金存储、使用的内部审计报告》、《2011年第4季度审计部工作总结及2012年第一季
度工作计划》议、《2011年审计部工作总结及2012年审计部工作计划》、《关于涉及关联交易等事项的内部审计报告》、《2011
年度内部审计报告》的议案。
    2012年4月13日,审计委员会2012年第二次会议审议并通过关于《2012年第一季度报告》议案;、《募集资金存储与使
用内部审计报告》、《2012年第一季度审计工作小结及二季度计划》、《关于涉及关联交易等事项的内部审计报告》、《2012
年第一季度内部审计报告》的议案。
    2012年5月14日,审计委员会2012年第三次会议审议并通过关于《更换会计师事务所》的议案。
    2012年8月16日,审计委员会2012年第四次会议审议并通过关于《2012年半年度报告及其摘要》、《募集资金存储与使
用内部审计报告》、《2012年第二季度审计工作小结及三季度计划》、《关于涉及关联交易等事项的内部审计报告》、《2012
年第二季度内部审计报告》的议案。
    2012年10月13日,审计委员会2012年第五次会议审议并通过关于《2012年第三季度报告全文及其正文》、《募集资金
存储与使用内部审计报告》、《2012年第三季度审计工作小结及四季度计划》、《关于涉及关联交易等事项的内部审计报告》、
《2012年第三季度内部审计报告》的议案。



                                                                                                             49
                                                                 深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


     2、董事会战略委员会履职情况
     战略委员会履职情况汇报:根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《战略委员会工作细则及其他
有关规定,积极履行职责,对公司所处行业进行了深入的分析研究,为公司发展战略的实施提出了合理的建议。
     2012年3月20日,战略委员会2012年第一次会议审议并通过关于《公司2012年工作战略目标》的议案。
     2012年8月11日,战略委员会2012年第二次会议审议并通过关于《关于公司设立全资子公司南昌欧菲光电科技有限公司》
的议案。
     3、董事会提名委员会履职情况
     提名委员会履职情况汇报,根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《提名委员会工作细则》及其
他相关规定,积极履行职责。
     2012年10月15日,提名委员会2012年第一次会议审议并通过关于《储备第三届独立董事候选人》的议案。考虑到2013
年10月8日第二届董事会成员任职期限届满,需要提前为公司寻觅与考察独立董事候选人。
     4、董事会薪酬与考核委员会的履职情况
     薪酬与考核委员会履职情况汇报:根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《薪酬与考核委员会工
作细则》及其他相关规定,积极履行职责。2012年2月8日,薪酬与考核委员会2012年第一次会议审议并通过关于《终止股票
期权激励计划》的议案。




五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

    报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全分开,具有独立完整的业务及自主经营
能力。
    1、本公司的业务独立情况 公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统,不存在对股东的依赖或与股东单位共同使用
同一销售渠道或同一商标的情况。
    2、本公司的人员独立情况 公司的董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在本公司工
作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任任何职务,也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。公司拥有独立
的员工队伍,并已建立完善的劳动用工和人事管理制度,公司拥有独立的劳动用工权利,不存在受控股股东干涉的现象。
    3、本公司的资产独立情况 公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利和专有技术及其他资
产的权属完全由公司独立享有,不存在与控股股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权,不存在资产、资
金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
    4、本公司的财务独立情况 公司设置了独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并符合有关
会计制度的要求,独立进行财务运作。本公司拥有独立的银行账户,不与控股股东或其他任何单位或人士共用银行账户。公
司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。
    5、本公司的机构独立情况 公司机构设置独立、完整、科学,具有良好的运作机制与运行效率;公司法人治理结构的建
立及运作严格按照公司章程执行,生产经营和行政管理独立于控股股东,建立了符合公司自身发展需求的组织机构。


七、同业竞争情况

    公司与控股股东以及实际控制人控制的其他企业之间不存在同业竞争情况。

                                                                                                          50
                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


    本公司控股股东及实际控制人达已向本公司出具了《避免同业竞争的承诺函》,承诺不会以任何方式直接或间接从事与
深圳欧菲光科技股份有限公司相竞争的业务,不会拥有与深圳欧菲光科技股份有限公司存在同业竞争企业的股份、股权或任
何其他权益;


八、高级管理人员的考评及激励情况

    为使公司中、高层管理人员更好地履行职责,维护公司及股东的利益,公司不断完善对中、高级管理人员的绩效考评及
激励机制,使其适应公司不断发展的需要。中、高级管理人员的绩效考核直接与公司经营管理目标挂钩。公司建立 KPI 考
核制度,根据公司设定目标和实际任务完成情况进行考核。




                                                                                                          51
                                                                    深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




                                          第九节 内部控制

一、内部控制建设情况

    根据《企业内部控制基本规范》、相关应用指引以及本公司的内部控制制度,围绕内部环境、风险评估、控制活动、信
息与沟通、内部监督等要素,确定内部控制评价的内容及范围,涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项,对内部控制设
计及运行情况进行全面评价。


二、董事会关于内部控制责任的声明

    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领
导公司内部控制的日常运行。




三、建立财务报告内部控制的依据

    本评价报告根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规以及《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求,结合企业内部控制制度和评价办法,对公司截止
2012 年 12 月 31 日内部控制设计与运行的有效性进行评价。


四、内部控制自我评价报告

                       内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内未发现内部控制重大缺陷。

内部控制自我评价报告全文披露
                               2013 年 03 月 12 日
日期

内部控制自我评价报告全文披露 详情请见 2013 年 3 月 12 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《2012 年度内部控
索引                           制自我评价报告》。


五、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

                                        内部控制审计报告中的审议意见段

内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 03 月 12 日

内部控制审计报告全文披露索引 详情请参考巨潮资讯网公司公告。

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否



                                                                                                                52
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否


六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

    依照《公司法》、《证券法》、深交所《股票上市规则》以及公司章程、《信息披露事务管理制度》的有关规定,公司制定
了《年报披露重大差错责任追究制度》。制度规定了年报相关数据和信息的提供、收集整理、编报披露等各环节的责任人及
其责任、责任追究的形式。公司认真执行了该制度的各项规定。 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补
充等情况。




                                                                                                             53
                                                                     深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




                                           第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                            标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                        2013 年 03 月 08 日

审计机构名称                                            大华会计师事务所(特殊普通合伙)

                                                  审计报告正文
                                                    审计报告


                                                                                           大华审字[2013]002373号


深圳欧菲光科技股份有限公司全体股东:
       我们审计了后附的深圳欧菲光科技股份有限公司(以下简称欧菲光公司)财务报表,包括2012年12月31日的合并及母公司
资产负债表,2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附
注。
       一、管理层对财务报表的责任
       编制和公允列报财务报表是欧菲光公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,
并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       二、注册会计师的责任
       我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
       审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
       我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
       三、审计意见
       我们认为,欧菲光公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了欧菲光公司2012年12月31
日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。




              大华会计师事务所(特殊普通合伙)               中国注册会计师:


                         中国北京
                                                           中国注册会计师:


                                                                 二〇一三年三月八日




                                                                                                              54
                                                           深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司
                                                                                                  单位:元

                 项目                  期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                       805,660,535.99                          378,123,898.50

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据                                       243,443,859.84                           49,350,322.85

    应收账款                                      1,160,970,028.60                         394,679,818.32

    预付款项                                       126,262,042.56                          194,146,457.74

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                                                                     4,181.06

    应收股利

    其他应收款                                      17,963,564.90                            7,725,208.10

    买入返售金融资产

    存货                                           626,205,705.80                          388,667,265.09

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                      2,980,505,737.69                        1,412,697,151.66

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                                      1,386,355,872.66                         707,862,148.42


                                                                                                        55
                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


    在建工程                  233,920,475.98                        227,285,127.19

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                  155,488,245.33                          9,271,927.50

    开发支出                    6,406,752.84                         14,210,760.72

    商誉

    长期待摊费用               11,298,366.25                          8,437,061.37

    递延所得税资产              4,510,857.49                           958,557.99

    其他非流动资产

非流动资产合计               1,797,980,570.55                       968,025,583.19

资产总计                     4,778,486,308.24                     2,380,722,734.85

流动负债:

    短期借款                 1,655,031,498.29                       711,048,925.12

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据                  283,580,094.66                         67,431,759.20

    应付账款                  861,496,091.46                        327,011,505.02

    预收款项                    5,724,037.86                          3,165,124.94

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬              118,663,735.79                         30,565,222.22

    应交税费                   -50,089,179.39                       -60,799,354.59

    应付利息                    7,197,278.58                          2,230,337.62

    应付股利

    其他应付款                 47,471,753.97                          5,014,850.14

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债    121,897,672.00



                                                                                56
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


     其他流动负债                                         200,000,000.00

流动负债合计                                             3,250,972,983.22                        1,085,668,369.67

非流动负债:

     长期借款                                             233,487,127.40                          322,115,471.40

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债                                                                                    18,773.40

     其他非流动负债

非流动负债合计                                            233,487,127.40                          322,134,244.80

负债合计                                                 3,484,460,110.62                        1,407,802,614.47

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                                   192,000,000.00                          192,000,000.00

     资本公积                                             612,903,165.14                          612,903,165.14

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                              27,208,083.12                           17,550,335.59

     一般风险准备

     未分配利润                                           462,445,293.10                          151,033,340.98

     外币报表折算差额                                        -530,343.74                             -566,721.33

归属于母公司所有者权益合计                               1,294,026,197.62                         972,920,120.38

     少数股东权益

所有者权益(或股东权益)合计                             1,294,026,197.62                         972,920,120.38

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                         4,778,486,308.24                        2,380,722,734.85



法定代表人:蔡荣军                     主管会计工作负责人:宣利                         会计机构负责人:宣利


2、母公司资产负债表

编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                  项目                        期末余额                                期初余额

流动资产:

     货币资金                                             214,799,259.09                          157,264,075.58


                                                                                                               57
                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


    交易性金融资产

    应收票据                  194,306,087.87                         39,768,323.89

    应收账款                 1,078,722,005.73                       299,584,734.20

    预付款项                   36,156,799.45                         21,196,947.08

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                 86,938,045.68                         79,499,907.94

    存货                      163,597,232.23                        170,568,969.82

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                 1,774,519,430.05                       767,882,958.51

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资              718,420,849.17                        618,420,849.17

    投资性房地产

    固定资产                  192,586,685.83                        194,443,737.65

    在建工程                    1,330,453.02                          1,882,554.04

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                    6,276,814.17                          5,359,779.99

    开发支出                                                          1,218,438.81

    商誉

    长期待摊费用                6,695,633.85                          8,437,061.37

    递延所得税资产                701,942.82                           719,740.00

    其他非流动资产

非流动资产合计                926,012,378.86                        830,482,161.03

资产总计                     2,700,531,808.91                     1,598,365,119.54

流动负债:

    短期借款                  570,392,644.11                        331,640,000.00

    交易性金融负债



                                                                                58
                                                              深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


     应付票据                                      222,340,978.83                            17,287,689.48

     应付账款                                      557,487,887.91                           234,575,834.24

     预收款项                                        1,527,862.77                             1,773,148.60

     应付职工薪酬                                   22,647,160.80                            10,563,463.38

     应交税费                                        5,796,075.12                             3,703,244.45

     应付利息                                        5,149,660.15                              790,376.23

     应付股利

     其他应付款                                     33,412,178.24                             3,300,805.45

     一年内到期的非流动负债                         19,097,672.00

     其他流动负债                                  200,000,000.00

流动负债合计                                      1,637,852,119.93                          603,634,561.83

非流动负债:

     长期借款                                       10,902,656.00                            39,531,000.00

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债

非流动负债合计                                      10,902,656.00                            39,531,000.00

负债合计                                          1,648,754,775.93                          643,165,561.83

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                            192,000,000.00                           192,000,000.00

     资本公积                                      612,903,165.14                           612,903,165.14

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                       27,208,083.11                            17,550,335.59

     一般风险准备

     未分配利润                                    219,665,784.72                           132,746,056.98

     外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                      1,051,777,032.98                          955,199,557.71

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                  2,700,531,808.91                        1,598,365,119.54



法定代表人:蔡荣军                 主管会计工作负责人:宣利                         会计机构负责人:宣利


                                                                                                        59
                                                            深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


3、合并利润表

编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司
                                                                                                   单位:元

                 项目                   本期金额                                上期金额

一、营业总收入                                     3,931,721,216.14                        1,245,198,774.60

       其中:营业收入                              3,931,721,216.14                        1,245,198,774.60

            利息收入

            已赚保费

            手续费及佣金收入

二、营业总成本                                     3,617,233,342.92                        1,234,386,732.93

       其中:营业成本                              3,143,691,041.62                        1,073,625,048.02

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险合同准备金净额

            保单红利支出

            分保费用

            营业税金及附加                           14,289,223.70                            4,562,212.57

            销售费用                                 52,757,817.99                           17,508,763.67

            管理费用                                273,054,435.44                           93,460,439.88

            财务费用                                118,648,978.92                           40,861,985.68

            资产减值损失                             14,791,845.25                             4,368,283.11

       加:公允价值变动收益(损失以
―-‖号填列)

            投资收益(损失以―-‖号
填列)

            其中:对联营企业和合营
企业的投资收益

            汇兑收益(损失以―-‖号填
列)

三、营业利润(亏损以―-‖号填列)                  314,487,873.22                           10,812,041.67

       加:营业外收入                                66,487,315.92                           14,943,439.90

       减:营业外支出                                 2,858,348.19                              225,211.27

            其中:非流动资产处置损                    1,615,460.08                               27,211.20


                                                                                                         60
                                                                   深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




四、利润总额(亏损总额以―-‖号填
                                                           378,116,840.95                           25,530,270.30
列)

       减:所得税费用                                       57,047,141.30                             4,821,611.53

五、净利润(净亏损以―-‖号填列)                         321,069,699.65                           20,708,658.77

       其中:被合并方在合并前实现的
净利润

       归属于母公司所有者的净利润                          321,069,699.65                           20,708,658.77

       少数股东损益

六、每股收益:                                    --                                      --

       (一)基本每股收益                                            1.67                                     0.11

       (二)稀释每股收益                                            1.67                                     0.11

七、其他综合收益                                                36,377.59                             -554,154.98

八、综合收益总额                                           321,106,077.24                           20,154,503.79

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           321,106,077.24                           20,154,503.79
总额

       归属于少数股东的综合收益总额

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。


法定代表人:蔡荣军                      主管会计工作负责人:宣利                         会计机构负责人:宣利


4、母公司利润表

编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司
                                                                                                          单位:元

                 项目                          本期金额                                上期金额

一、营业收入                                              3,268,566,936.42                        1,095,923,534.20

       减:营业成本                                       2,985,577,713.59                         986,544,042.51

           营业税金及附加                                    7,451,688.23                             3,999,711.92

           销售费用                                         29,509,246.37                           18,050,894.87

           管理费用                                         85,857,011.00                           50,992,362.12

           财务费用                                         45,797,987.07                           27,364,765.09

           资产减值损失                                      3,038,271.51                            3,363,337.20

       加:公允价值变动收益(损失以
―-‖号填列)

           投资收益(损失以―-‖号填
列)



                                                                                                                61
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以―-‖号填列)                        111,335,018.65                           5,608,420.49

       加:营业外收入                                        3,536,089.15                          2,401,620.58

       减:营业外支出                                        1,323,265.17                            115,211.20

           其中:非流动资产处置损失                           250,560.42                              27,211.20

三、利润总额(亏损总额以―-‖号填
                                                          113,547,842.63                           7,894,829.87
列)

       减:所得税费用                                      16,970,367.36                            412,162.30

四、净利润(净亏损以―-‖号填列)                         96,577,475.27                           7,482,667.57

五、每股收益:                                   --                                      --

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益

六、其他综合收益

七、综合收益总额                                           96,577,475.27                           7,482,667.57


法定代表人:蔡荣军                     主管会计工作负责人:宣利                         会计机构负责人:宣利


5、合并现金流量表

编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                 项目                         本期金额                                上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                      3,215,137,346.36                        820,980,693.54

       客户存款和同业存放款项净增加


       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增加


       收到原保险合同保费取得的现金

       收到再保险业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       处置交易性金融资产净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现金

       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额


                                                                                                             62
                                             深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


     收到的税费返还                   12,982,697.98                          8,837,178.93

     收到其他与经营活动有关的现金    110,491,129.67                         32,816,725.82

经营活动现金流入小计                3,338,611,174.01                       862,634,598.29

     购买商品、接受劳务支付的现金   2,248,866,817.56                       706,372,441.05

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     634,692,945.50                        278,648,234.26


     支付的各项税费                  162,579,098.65                         39,214,175.85

     支付其他与经营活动有关的现金    113,239,374.36                         44,925,421.01

经营活动现金流出小计                3,159,378,236.07                     1,069,160,272.17

经营活动产生的现金流量净额           179,232,937.94                       -206,525,673.88

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         824,234.50                             10,500.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                0.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金               0.00

投资活动现金流入小计                     824,234.50                             10,500.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     862,624,054.87                        427,488,839.26
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 862,624,054.87                        427,488,839.26

投资活动产生的现金流量净额          -861,799,820.37                       -427,478,339.26

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金


                                                                                       63
                                                                  深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                                2,879,343,288.93                        1,150,687,356.52

       发行债券收到的现金                                 199,200,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                     3,078,543,288.93                        1,150,687,356.52

       偿还债务支付的现金                                1,853,513,342.07                         345,495,403.06

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                          114,208,161.97                           62,095,360.25
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                       141,401,723.38

筹资活动现金流出小计                                     2,109,123,227.42                         407,590,763.31

筹资活动产生的现金流量净额                                969,420,061.51                          743,096,593.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             -718,264.97                            -1,377,912.09
影响

五、现金及现金等价物净增加额                              286,134,914.11                          107,714,667.98

       加:期初现金及现金等价物余额                       378,123,898.50                          270,409,230.52

六、期末现金及现金等价物余额                              664,258,812.61                          378,123,898.50


法定代表人:蔡荣军                     主管会计工作负责人:宣利                         会计机构负责人:宣利


6、母公司现金流量表

编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                         本期金额                                上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                      2,280,078,759.74                         770,787,978.03

       收到的税费返还                                      11,256,669.63                            7,651,297.93

       收到其他与经营活动有关的现金                         4,057,599.22                            5,120,557.77

经营活动现金流入小计                                     2,295,393,028.59                         783,559,833.73

       购买商品、接受劳务支付的现金                      2,089,513,325.88                         531,024,994.50

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                          186,435,645.68                          146,128,952.18


       支付的各项税费                                      84,752,843.78                           28,668,858.49

       支付其他与经营活动有关的现金                       135,496,911.15                           97,680,360.01


                                                                                                               64
                                               深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


经营活动现金流出小计                  2,496,198,726.49                       803,503,165.18

经营活动产生的现金流量净额            -200,805,697.90                        -19,943,331.45

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金

       取得投资收益所收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其他
                                         9,569,251.59                         31,519,195.38
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                     9,569,251.59                         31,519,195.38

       购建固定资产、无形资产和其他
                                        40,402,283.95                         16,933,616.65
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                  100,000,000.00                        108,512,225.26

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                   140,402,283.95                        125,445,841.91

投资活动产生的现金流量净额            -130,833,032.36                        -93,926,646.53

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金              957,491,851.46                        475,790,000.00

       发行债券收到的现金              199,200,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                  1,156,691,851.46                       475,790,000.00

       偿还债务支付的现金              728,269,879.35                        332,829,793.06

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                        38,481,610.65                         38,875,483.88
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金     81,157,898.93

筹资活动现金流出小计                   847,909,388.93                        371,705,276.94

筹资活动产生的现金流量净额             308,782,462.53                        104,084,723.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                          -766,447.69                           -765,080.42
影响

五、现金及现金等价物净增加额            -23,622,715.42                       -10,550,335.34

       加:期初现金及现金等价物余额    157,264,075.58                        167,814,410.92

六、期末现金及现金等价物余额           133,641,360.16                        157,264,075.58


                                                                                         65
                                                                        深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


法定代表人:蔡荣军                           主管会计工作负责人:宣利                                会计机构负责人:宣利


7、合并所有者权益变动表

编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司
本期金额
                                                                                                                   单位:元

                                                                     本期金额

                                                  归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                        少数股东 所有者权
                             实收资
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                           其他        权益     益合计
                                        积       股     备      积       险准备    利润
                             股本)

                             192,000 612,903,                  17,550,            151,033, -566,72               972,920,12
一、上年年末余额
                             ,000.00   165.14                  335.59              340.98        1.33                  0.38

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                             192,000 612,903,                  17,550,            151,033, -566,72               972,920,12
二、本年年初余额
                             ,000.00   165.14                  335.59              340.98        1.33                  0.38

三、本期增减变动金额(减少                                     9,657,7            311,411, 36,377.5              321,106,07
以―-‖号填列)                                                47.53              952.12            9                 7.24

                                                                                  321,069,                       321,069,69
(一)净利润
                                                                                   699.65                              9.65

                                                                                             36,377.5
(二)其他综合收益                                                                                                36,377.59
                                                                                                     9

                                                                                  321,069, 36,377.5              321,106,07
上述(一)和(二)小计
                                                                                   699.65            9                 7.24

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他

                                                               9,657,7            -9,657,7
(四)利润分配
                                                                47.53               47.53

                                                               9,657,7            -9,657,7
1.提取盈余公积
                                                                47.53               47.53

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分



                                                                                                                            66
                                                                           深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                                192,000 612,903,                   27,208,             462,445, -530,34                1,294,026,
四、本期期末余额
                                ,000.00   165.14                    083.12              293.10       3.74                 197.62

上年金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                          上年金额

                                                    归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                           少数股东 所有者权
                                实收资
                                          资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                本(或                                                            其他       权益       益合计
                                           积      股      备        积      险准备     利润
                                股本)

                                96,000, 708,903,                   16,802,             146,432, -12,566.               968,125,61
一、上年年末余额
                                 000.00   165.14                    068.83              948.97        35                     6.59

       加:同一控制下企业合并
产生的追溯调整

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                96,000, 708,903,                   16,802,             146,432, -12,566.               968,125,61
二、本年年初余额                                    0.00    0.00                0.00                            0.00
                                 000.00   165.14                    068.83              948.97        35                     6.59

三、本期增减变动金额(减少 96,000, -96,000,                        748,266             4,600,39 -554,15                4,794,503.
以―-‖号填列)                 000.00   000.00                       .76                 2.01      4.98                     79

                                                                                       20,708,6                        20,708,658
(一)净利润
                                                                                         58.77                                .77

                                                                                                  -554,15              -554,154.9
(二)其他综合收益
                                                                                                     4.98                        8


                                                                                                                                 67
                                                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                                                                 20,708,6 -554,15            20,154,503
上述(一)和(二)小计                                                                                0.00
                                                                                   58.77     4.98                   .79

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他

                                                              748,266            -16,108,                    -15,360,00
(四)利润分配
                                                                  .76             266.76                           0.00

                                                              748,266            -748,26
1.提取盈余公积
                                                                  .76               6.76

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分                                                        -15,360,                    -15,360,00
配                                                                                000.00                           0.00

4.其他

                             96,000, -96,000,
(五)所有者权益内部结转                        0.00   0.00      0.00     0.00      0.00     0.00     0.00         0.00
                              000.00   000.00

1.资本公积转增资本(或股    96,000, -96,000,
                                                                                                                   0.00
本)                          000.00   000.00

2.盈余公积转增资本(或股
                                                                                                                   0.00
本)

3.盈余公积弥补亏损                                                                                                0.00

4.其他                                                                                                            0.00

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                             192,000 612,903,                 17,550,            151,033, -566,72            972,920,12
四、本期期末余额
                             ,000.00   165.14                  335.59             340.98     1.33                  0.38


法定代表人:蔡荣军                         主管会计工作负责人:宣利                             会计机构负责人:宣利


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司
本期金额
                                                                                                               单位:元

              项目                                                 本期金额


                                                                                                                      68
                                                                     深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                实收资本                                              一般风险 未分配利 所有者权
                                            资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                               准备       润          益合计

                              192,000,00 612,903,16                     17,550,335            132,746,05 955,199,55
一、上年年末余额
                                     0.00        5.14                           .59                    6.98       7.71

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                              192,000,00 612,903,16                     17,550,335            132,746,05 955,199,55
二、本年年初余额
                                     0.00        5.14                           .59                    6.98       7.71

三、本期增减变动金额(减少                                               9,657,747.           86,919,727 96,577,475
以―-‖号填列)                                                                53                      .74        .27

                                                                                              96,577,475 96,577,475
(一)净利润
                                                                                                        .27        .27

(二)其他综合收益

                                                                                              96,577,475 96,577,475
上述(一)和(二)小计
                                                                                                        .27        .27

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

3.其他

                                                                         9,657,747.           -9,657,747.
(四)利润分配
                                                                                53                      53

                                                                         9,657,747.           -9,657,747.
1.提取盈余公积
                                                                                53                      53

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用



                                                                                                                       69
                                                                    深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(七)其他

                              192,000,00 612,903,16                       27,208,083              219,665,78 1,051,777,
四、本期期末余额
                                    0.00       5.14                              .12                    4.72        032.98

上年金额
                                                                                                                  单位:元

                                                                   上年金额
              项目            实收资本                                                 一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                准备          润          益合计

                              96,000,000 708,903,16                       16,802,068              141,371,65 963,076,89
一、上年年末余额
                                     .00        5.14                             .83                       6.17       0.14

       加:会计政策变更                                                                                               0.00

           前期差错更正                                                                                               0.00

           其他                                                                                                       0.00

                              96,000,000 708,903,16                       16,802,068              141,371,65 963,076,89
二、本年年初余额                                         0.00      0.00                    0.00
                                     .00        5.14                             .83                       6.17       0.14

三、本期增减变动金额(减少以 96,000,000 -96,000,00                                                -8,625,599. -7,877,332.
                                                                          748,266.76
―-‖号填列)                       .00        0.00                                                        19         43

                                                                                                  7,482,667. 7,482,667.
(一)净利润
                                                                                                            57         57

(二)其他综合收益                                                                                                    0.00

                                                                                                  7,482,667. 7,482,667.
上述(一)和(二)小计
                                                                                                            57         57

(三)所有者投入和减少资本                                                                                            0.00

1.所有者投入资本                                                                                                     0.00

2.股份支付计入所有者权益的
                                                                                                                      0.00
金额

3.其他                                                                                                               0.00

                                                                                                  -16,108,26 -15,360,00
(四)利润分配                                                            748,266.76
                                                                                                           6.76       0.00

                                                                                                  -748,266.7
1.提取盈余公积                                                           748,266.76                                  0.00
                                                                                                             6

2.提取一般风险准备                                                                                                   0.00

                                                                                                  -15,360,00 -15,360,00
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                           0.00       0.00

4.其他                                                                                                               0.00

                              96,000,000 -96,000,00
(五)所有者权益内部结转                                 0.00      0.00         0.00       0.00            0.00       0.00
                                     .00        0.00



                                                                                                                           70
                                                                        深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                             96,000,000 -96,000,00
1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                      0.00
                                    .00       0.00

2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                      0.00

3.盈余公积弥补亏损                                                                                                0.00

4.其他                                                                                                            0.00

(六)专项储备                                                                                                     0.00

1.本期提取                                                                                                        0.00

2.本期使用                                                                                                        0.00

(七)其他                                                                                                         0.00

                               192,000,00 612,903,16                       17,550,335             132,746,05 955,199,55
四、本期期末余额                                          0.00      0.00                   0.00
                                      0.00      5.14                              .59                   6.98       7.71


法定代表人:蔡荣军                           主管会计工作负责人:宣利                         会计机构负责人:宣利


三、公司基本情况

1、公司历史沿革
       深圳欧菲光科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)为深圳欧菲光科技有限公司(前身为深圳欧菲光网络
有限公司)整体变更设立的股份有限公司,于2001年3月2日根据深圳市原外商投资局“深外资复[2001]0187号”文件批复,
由深圳市智雄电子有限公司与(香港)迅启有限公司组建。本公司企业法人营业执照注册号为440301501122288,注册地址
为广东省深圳市光明新区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技园。
       2007年9月27日经中华人民共和国商务部批件商资批[2007]1642号《商务部关于同意深圳欧菲光科技有限公司转制为股
份有限公司的批复》批准,同意深圳欧菲光科技有限公司以账面净资产折股方式整体变更为股份有限公司。
       根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]869号”文《关于核准深圳欧菲光科技股份有限公司首次公开发行股票
的批复》,本公司于2010年7月21日向社会公开发行人民币普通股2,400万股(每股面值1元),并于2010年8月3日在深圳证
券交易所挂牌交易。
       根据本公司2011年03月31日召开的2010年度股东大会审议通过的《2010年度利润分配预案》和修改后的章程规定,以本
公司2010年末总股本9,600万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本变更为19,200万股,
变更后的注册资本为192,000,000.00 元。截至2012 年12月31日,本公司累计发行股本总数 19,200 万股,注册资本为
192,000,000.00元。

2、行业性质
       本公司属电子元器件制造行业。

3、经营范围
       开发、生产经营光电器件、光学零件及系统设备,光网络、光通讯零部件及系统设备,电子专用设备仪器,并提供相关
的系统集成、技术开发和技术咨询服务;新型电子元器件、光电子元器件、新型显示器件及其关键件的研发、销售和技术服
务。

4、主要产品、劳务
       触摸屏、红外截止滤光片及镜座组件、光纤头镀膜及其他精密光电薄膜元器件。

5、公司基本架构
       本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要,设立运营中心、品保部、研


                                                                                                                     71
                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


发中心、信息部、证券中心、人事行政中心、市场中心、采购中心、财务中心、CTP事业部、光学事业部、审计部等部门。




四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准
则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
则‖)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)
进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。




2、遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。




3、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。




4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。
    本公司境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。




5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
调整留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会
计准则规定确认。




(2)非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。


                                                                                                          72
                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投
资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益
(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综
合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额,计入当期损益。


6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,
由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数
股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。
    企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。


(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

7、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日
起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。




                                                                                                          73
                                                                 深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

    外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日
的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。




(2)外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权
益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。


9、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。




(1)金融工具的分类

   管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。




(2)金融工具的确认依据和计量方法

1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
        取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,
    相关的交易费用计入当期损益。
        持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
        处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
1. 持有至到期投资
        取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
        持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间
    或适用的更短期间内保持不变。
        处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
1. 应收款项
        公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具

                                                                                                           74
                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


    的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;
    具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
        收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
1. 可供出售金融资产
        取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和
    作为初始确认金额。
        持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资
    本公积)。
        处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允
    价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
1. 其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。


(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。


(4)金融负债终止确认条件

    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承
担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。


(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价

                                                                                                          75
                                                                   深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取
得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。




(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据
表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂
时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。


(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据

10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


单项金额重大的判断依据或金额标准                            金额在 100 万元以上且占应收款项余额 5%以上的款项。

                                                            单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                    价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发
                                                            生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项


                              按组合计提坏账准备的计
            组合名称                                                        确定组合的依据
                                        提方法

                                                       除单独测试并单项计提坏账准备以外的应收账款和其他应收
信用风险特征组合             账龄分析法
                                                       款

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

              账龄                    应收账款计提比例(%)                    其他应收款计提比例(%)

1-6 个月                                                      0%                                            0%

7-12 个月                                                     5%                                            5%

1-2 年                                                      10%                                           10%

2-3 年                                                      20%                                           20%



                                                                                                               76
                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


3-4 年                                                   50%                                          50%

4-5 年                                                   80%                                          80%

5 年以上                                                 100%                                          100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


单项计提坏账准备的理由               有确凿证据表明可收回性存在明显差异。

坏账准备的计提方法                   按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。


11、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品、半成品、委托加工物资等。


(2)发出存货的计价方法

计价方法:加权平均法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。




(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直
接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净
值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金
额计入当期损益。


(4)存货的盘存制度

盘存制度:永续盘存制

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(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品
摊销方法:一次摊销法
包装物
摊销方法:一次摊销法


12、长期股权投资

(1)投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各
项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。被合并方存在
合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企
业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值,本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益,作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,应当区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和,作为该项投资的初始投资成本,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。在
合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应
当转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取
得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性
证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入
资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产
的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成
本按照公允价值为基础确定。


(2)后续计量及损益确认

(1)后续计量公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位
不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。对被
投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额,计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面
价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财


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务报表,净利润和其他投资变动为基础进行核算。(2)损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下,投资
企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投
资单位的净利润进行调整后确认,投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分,应当予以抵销,在此基础上确认投资损益;在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:
首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协
议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公
司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。


(4)减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据单项长期股
权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可
收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值
损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资
的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    采用成本法核算的长期股权投资,因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后,考虑长期股权投资是否发生
减值。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。


13、投资性房地产

14、固定资产

(1)固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所
有权转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使

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用寿命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资
产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租
入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策
计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合
理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


(3)各类固定资产的折旧方法

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命
和预计净残值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
    利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产
在以后期间不再计提折旧。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:

            类别                 折旧年限(年)            残值率(%)                年折旧率(%)

房屋及建筑物                                     20-35                5%-10%                     2.57%-4.75%

机器设备                                          5-15                5%-10%                          6%-19%

电子设备                                            5                     10%                            18%

运输设备                                            5                     10%                            18%

办公设备                                            5                     10%                            18%

其它设备                                            5                     10%                            18%


(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减
值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分
摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的
可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。




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(5)其他说明

15、在建工程

(1)在建工程的类别

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司的在建工程以项目分类核算。


(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实
际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际
成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减
值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的
可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。




16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。




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(2)借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。


(3)暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。




(4)借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。




17、生物资产

18、油气资产

19、无形资产

(1)无形资产的计价方法

    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利
权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量

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    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。




(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

                    项   目                                  预计使用寿命

土地使用权                                                   土地使用权年限

软件                                                              3年

专利权                                                            5年

专有技术                                                          3年

    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

             项目              预计使用寿命                                    依据


(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。




(4)无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减
值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命
内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收
回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。


(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    本公司根据新产品、新技术、新工艺开发和产品改进项目开发管理的流程,将其内部研究开发项目划分为研究阶段和开


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发阶段。其中,项目策划、立项、计划阶段作为研究阶段;项目实施、执行、验收阶段作为开发阶段。
    本公司研究阶段起点为新产品、新技术、新工艺开发的市场需求性分析,终点为项目产品评估申请经研发中心确认,表
明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等具有可行性;开发阶段的起点为研发中心开具项目样品申请资料,终点为项
目从客户处得到书面关于产品的确认,属于专有技术项目的取得项目验收报告、属于专利权的取得国家专利机构颁发的专利
权证书。




(6)内部研究开发项目支出的核算

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已
资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。




20、长期待摊费用

    长期待摊费用在受益期内平均摊销。




21、附回购条件的资产转让

    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否
满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的
差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。




22、预计负债

(1)预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。


(2)预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影


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响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或
有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。




23、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

(2)权益工具公允价值的确定方法

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

24、回购本公司股份

25、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的
商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时,确认商品销售收入实现。


(2)确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定




(3)确认提供劳务收入的依据

    在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益很可能流入企业,劳务的完成程度能够可靠
地确定时,按完工百分比法确认收入。




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(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

26、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。分为与资产
相关的政府补助和与收益相关的政府补助。


(2)会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。




27、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。


(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。


28、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。




                                                                                                            86
                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(2)融资租赁会计处理

    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。




(3)售后租回的会计处理

29、持有待售资产

(1)持有待售资产确认标准

(2)持有待售资产的会计处理方法

30、资产证券化业务

31、套期会计

32、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否


(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否




(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否




33、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否




                                                                                                          87
                                                                    深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否


(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否


34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

五、税项

1、公司主要税种和税率


                    税种                                 计税依据                           税率

                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳
                                          务收入为基础计算销项税额,在扣除当
增值税                                                                         17%
                                          期允许抵扣的进项税额后,差额部分为
                                          应交增值税

城市维护建设税                            实缴流转税税额                       7%、5%

企业所得税                                应纳税所得额                         15%(注)

教育费附加                                实缴流转税税额                       3%

地方教育费附加                            实缴流转税税额                       2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

                           公司名称                       税率                       备注

         本公司                                           15%

         南昌欧菲光科技有限公司(以下简称―南昌欧         15%
         菲光‖)

         南昌欧菲光电技术有限公司(―南昌欧菲光           25%
         电‖)

         苏州欧菲光科技有限公司(以下简称―苏州欧         15%
         菲光‖)

         欧菲光科技(香港)有限公司(以下简称―香        16.5%
                                                                    依照香港立法局颁布的《税务条例》,依
         港欧菲光‖)
                                                                    据课税年度的应纳税所得额按16.5%的税
                                                                    率缴纳利得税。

         韩国欧菲有限公司(以下简称―韩国欧菲‖)      10%、20%
                                                                    依据课税年度的应纳税所得额在2亿韩元
                                                                    以内按10%税率,2亿韩元以上按20%税率
                                                                    缴纳利得税。



                                                                                                             88
                                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文




2、税收优惠及批文

       本公司于2009年度被认定为高新技术企业,并于2012年度通过了高新技术企业复审,取得了编号为GR200944200034的
《高新技术企业证书》,资格有效期三年,企业所得税优惠期为2012年1月1日至2014年12月31日,2012年、2013年及2014
年减按15%的税率缴纳企业所得税。
       苏州欧菲光于2010年度被认定为高新技术企业,取得了编号为GR201032000844的《高新技术企业证书》,资格有效期
三年,企业所得税优惠期为2010年1月1日至2012年12月31日,2010年、2011年及2012年减按15%的税率缴纳企业所得税。
       南昌欧菲光于2012年度被认定为高新技术企业,取得了编号为GR201236000029的《高新技术企业证书》,资格有效期
三年,本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。




3、其他说明

六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                                    从母公司所有
                                                                         实质上                            少数股 者权益冲减子
                                                                                               是
         子                                                              构成对                            东权益 公司少数股东
                 业                                                                            否
         公 注                                                           子公司 持股 表决           少数 中用于 分担的本期亏
子公司           务                                     期末实际投资                           合
         司 册        注册资本         经营范围                          净投资 比例 权比           股东 冲减少 损超过少数股
 全称            性                                          额                                并
         类 地                                                           的其他    (%) 例(%)        权益 数股东 东在该子公司
                 质                                                                            报
         型                                                              项目余                            损益的 年初所有者权
                                                                                               表
                                                                           额                              金额     益中所享有份
                                                                                                                    额后的余额

                                 新型光电子元器件、显
                                 示器件及关键部件研
南昌欧                           发、生产、销售和技术
菲光科 全 南 制 30000 万         服务;纳米材料研发、
                                                        302,244,648.64     0.00 100% 100% 是        0.00     0.00           0.00
技有限 资 昌 造 元人民币 销售服务及相关设备
公司                             的研发技术服务。自营
                                 和代理各类商品及技
                                 术的进出口业务

苏州欧
                                 新型电子元器件、光电
菲光科 全 苏 制 30946 万
                                 子元器件研发、生产、 309,467,519.60       0.00 100% 100% 是        0.00     0.00           0.00
技有限 资 州 造 元人民币
                                 销售和技术服务
公司



                                                                                                                              89
                                                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


欧菲光
科技
         全 香 贸 64480 美   一般贸易部和代理服
(香                                                   441,104.31   0.00 100% 100% 是      0.00   0.00              0.00
         资 港 易 元         务
港)有
限公司

韩国欧
         全 韩 贸 104592.53 一般贸易部和代理服
菲有限                                               6,267,576.62   0.00 100% 100% 是      0.00   0.00              0.00
         资 国 易 韩元       务
公司

                             研发生产经营光电器
                             件、光学零件及设备系
                             统;光学玻璃、新型电
南昌欧
                             子元器件、光电子元器
菲光电 全 南 制 10000 万
                             件、新型电子元器件及 100,000,000.00    0.00 100% 100% 是      0.00   0.00              0.00
技术有 资 昌 造 元人民币
                             期关键件的研发、生
限公司
                             产、销售和技术服务;
                             自营和代理各类商品
                             及技术的进出口业务

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明


(2)同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                               单位: 元

                                                                                                                从母公
                                                                                                                司所有
                                                                                                                者权益
                                                                                                                冲减子
                                                                                                                公司少
                                                                                                                数股东
                                                           实质上                                     少数股
                                                                                                                分担的
                                                           构成对                                     东权益
                                                                                                                本期亏
                                                    期末实 子公司            表决权                   中用于
子公司 子公司              业务性 注册资 经营范                     持股比            是否合 少数股             损超过
                  注册地                            际投资 净投资            比例                     冲减少
 全称      类型              质     本      围                      例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                     额    的其他             (%)                     数股东
                                                                                                                东在该
                                                           项目余                                     损益的
                                                                                                                子公司
                                                              额                                      金额
                                                                                                                年初所
                                                                                                                有者权
                                                                                                                益中所
                                                                                                                享有份
                                                                                                                额后的
                                                                                                                 余额

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明




                                                                                                                        90
                                                                       深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(3)非同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                                单位: 元

                                                                                                                 从母公
                                                                                                                 司所有
                                                                                                                 者权益
                                                                                                                 冲减子
                                                                                                                 公司少
                                                                                                                 数股东
                                                           实质上                                      少数股
                                                                                                                 分担的
                                                           构成对                                      东权益
                                                                                                                 本期亏
                                                    期末实 子公司             表决权                   中用于
子公司 子公司                业务性 注册资 经营范                    持股比            是否合 少数股             损超过
                    注册地                          际投资 净投资             比例                     冲减少
  全称    类型                质      本     围                      例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                     额    的其他              (%)                     数股东
                                                                                                                 东在该
                                                           项目余                                      损益的
                                                                                                                 子公司
                                                             额                                        金额
                                                                                                                 年初所
                                                                                                                 有者权
                                                                                                                 益中所
                                                                                                                 享有份
                                                                                                                 额后的
                                                                                                                  余额

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明


2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

                                                                                                                单位: 元

             名称                   与公司主要业务往来              在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明


3、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年(期)新增合并单位 1 家,原因为:
     根据本公司2012年8月17日董事会决议,并于2012年9月3日经2012年第六次临时股东大会审议通过,本公司出资1亿元在
南昌成立南昌欧菲光电科技有限公司,并于2012年10月11日取得了营业执照。2012年度公司将其纳入合并报表范围。


与上年相比本年(期)减少合并单位 0 家,原因为:



4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体


                                                                                                                         91
                                                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                                                                                                             单位: 元

                      名称                                 期末净资产                           本期净利润

南昌欧菲光电技术有限公司                                               99,255,294.43                      -744,705.57

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                             单位: 元

                      名称                                处置日净资产                    年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明


5、报告期内发生的同一控制下企业合并

                                                                                                             单位: 元

                      属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
     被合并方
                      业合并的判断依据        制人           并日的收入            的净利润        的经营活动现金流

同一控制下企业合并的其他说明


6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                             单位: 元

          被合并方                           商誉金额                                  商誉计算方法

非同一控制下企业合并的其他说明


7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司


                   子公司名称                             出售日                           损益确认方法

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明


8、报告期内发生的反向购买


                                                                                         合并中确认的商誉或计入当
          借壳方                判断构成反向购买的依据      合并成本的确定方法
                                                                                              期的损益的计算方法

反向购买的其他说明


9、本报告期发生的吸收合并

                                                                                                             单位: 元

             吸收合并的类型                          并入的主要资产                        并入的主要负债

           同一控制下吸收合并                    项目              金额                项目               金额

          非同一控制下吸收合并                   项目              金额                项目               金额

吸收合并的其他说明




                                                                                                                    92
                                                                                      深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

                     报表项目                                       折算汇率                                     备注
                                                  香港欧菲光(美元)         韩国欧菲(韩元)

        资产、负责类项目                                          6.2855                   0.005868     资产负债表日汇率

        损益类项目                                                6.2932                   0.005672       本期平均汇率

        所有者权益类项目(除―未分配利                            6.8409                   0.005990      实际投入时汇率
        润‖项目外)


七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

                                                                                                                              单位: 元

                                                     期末数                                              期初数
           项目
                                外币金额            折算率        人民币金额            外币金额        折算率          人民币金额

现金:                               --                --              154,563.76            --            --                288,342.16

人民币                              --                --              150,856.30            --            --                287,765.66

韩元                               13,190.00          0.59%                  77.40        105,200.00      0.55%                 576.50

美元                                     577.53     628.55%                3,630.06

银行存款:                          --                --          664,104,248.85            --            --             369,546,505.45

人民币                              --                --          325,182,742.52            --            --             351,523,153.41

港币                                       8.38       81.08%                   6.79       478,133.17     81.07%             387,622.56

美元                            53,123,788.77       628.55%       333,909,574.31         2,604,984.63   630.09%           16,413,747.66

韩元                        853,648,230.00            0.59%         5,009,207.81       222,989,383.00     0.55%            1,221,981.82

日元                               37,200.00               7.3%            2,717.42

其他货币资金:                      --                --          141,401,723.38            --            --               8,289,050.89

人民币                              --                --          141,401,723.38            --            --               8,289,050.89

合计                                --                --          805,660,535.99            --            --             378,123,898.50

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下:




                                                                                                                                     93
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2、交易性金融资产

(1)交易性金融资产

                                                                                                                 单位: 元

                       项目                                  期末公允价值                       期初公允价值


(2)变现有限制的交易性金融资产

                                                                                                                 单位: 元

                   项目                        限售条件或变现方面的其他重大限制                      期末金额


(3)套期工具及对相关套期交易的说明

3、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                                                 单位: 元

                     种类                                    期末数                              期初数

银行承兑汇票                                                       207,500,798.46                         12,160,834.15

商业承兑汇票                                                        35,943,061.38                         37,189,488.70

合计                                                               243,443,859.84                         49,350,322.85


(2)期末已质押的应收票据情况

                                                                                                                 单位: 元

       出票单位               出票日期               到期日                    金额                       备注

宇龙计算机通信科技
                       2012 年 11 月 19 日   2013 年 02 月 18 日                25,685,609.23 银行承兑汇票
(深圳)有限公司

中兴通讯股份有限公司 2012 年 07 月 25 日     2013 年 01 月 03 日                10,902,559.89 商业承兑汇票

中邮普泰通信服务股份
                       2012 年 11 月 02 日   2013 年 02 月 02 日                    7,380,400.00 银行承兑汇票
有限公司

中兴通讯股份有限公司 2012 年 11 月 17 日     2013 年 04 月 15 日                    7,292,021.07 商业承兑汇票

中兴通讯股份有限公司 2012 年 09 月 12 日     2013 年 03 月 26 日                    6,467,978.69 商业承兑汇票

合计                              --                    --                      57,728,568.88              --




                                                                                                                        94
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(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
                                                                                                                  单位: 元

         出票单位               出票日期                   到期日                   金额                   备注

说明
期末,本公司无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                                  单位: 元

         出票单位               出票日期                   到期日                   金额                   备注

宇龙计算机通信科技
                        2012 年 11 月 29 日        2013 年 02 月 28 日              20,000,000.00 银行承兑汇票
(深圳)有限公司

宇龙计算机通信科技
                        2012 年 11 月 29 日        2013 年 02 月 28 日              20,000,000.00 银行承兑汇票
(深圳)有限公司

深圳市立德通讯器材有
                        2012 年 12 月 28 日        2013 年 06 月 28 日               6,856,219.60 银行承兑汇票
限公司

中国普天信息产业股份
                        2012 年 12 月 21 日        2013 年 03 月 21 日               5,000,000.00 银行承兑汇票
有限公司

中国普天信息产业股份
                        2012 年 12 月 21 日        2013 年 03 月 21 日               5,000,000.00 银行承兑汇票
有限公司

合计                               --                         --                    79,922,228.83            --

说明
截至2012年12月31日,本公司已经背书给其他方但尚未到期的票据合计355,709,108.39元。上表列式的是已背书未到期的金
额最大的前五名明细。
截至2012年12月31日,本公司将应收票据99,137,771.97元质押给银行取得短期借款,详见29、短期借款附注。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
截至2012年12月31日,本公司无用于贴现的商业承兑票据。
截至2012年12月31日,本公司用于质押的商业承兑票据为人民币35,943,061.38元。




4、应收股利

                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                          相关款项是否发
       项目            期初数           本期增加          本期减少         期末数          未收回的原因
                                                                                                              生减值

其中:                   --                --                 --             --                 --                --

其中:                   --                --                 --             --                 --                --

说明



                                                                                                                         95
                                                                                   深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


5、应收利息

(1)应收利息

                                                                                                                                单位: 元

           项目                    期初数                     本期增加                 本期减少                        期末数

账龄在一年以内的应收
利息

其中:银行存款利息                          4,181.06                       0.00                  4,181.06                              0.00

合计                                        4,181.06                       0.00                  4,181.06


(2)逾期利息

                                                                                                                                单位: 元

                  贷款单位                                   逾期时间(天)                                 逾期利息金额


(3)应收利息的说明

    期末,本公司不存在逾期未收回的利息。


6、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                                单位: 元

                                                    期末数                                                期初数

           种类                    账面余额                     坏账准备                账面余额                    坏账准备

                                金额        比例(%)          金额       比例(%)      金额       比例(%)         金额        比例(%)

按组合计提坏账准备的应收账款

组合:以账龄为信用风险 1,162,347,1                      1,377,102.2                 395,243,5
                                                100%                       0.12%                  99.88%      563,683.80          0.14%
组合确认依据                      30.86                             6                 02.12

                             1,162,347,1               1,377,102.2                 395,243,5
组合小计                                        100%                       0.12%                  99.88%      563,683.80          0.14%
                                  30.86                             6                 02.12

单项金额虽不重大但单
                                                                                   483,670.0
项计提坏账准备的应收                                                                               0.12%      483,670.00              100%
                                                                                            0
账款

                             1,162,347,1               1,377,102.2                 395,727,1
合计                                           --                          --                     --         1,047,353.80        --
                                  30.86                             6                 72.12

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款


                                                                                                                                         96
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□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元

                                             期末数                                                    期初数

        账龄                     账面余额                                                   账面余额
                                                            坏账准备                                                  坏账准备
                          金额              比例(%)                                  金额              比例(%)

1 年以内

其中:                      --                --               --                      --                --              --

6 个月以内             1,143,567,789.34       98.38%                              387,335,636.19              98%

7-12 个月               11,584,637.68             1%           579,231.88          6,103,924.32          1.54%          305,196.22

1 年以内小计           1,155,152,427.02       99.38%            579,231.88        393,439,560.51         99.54%          305,196.22

1至2年                    7,082,703.84         0.61%            708,270.38          1,359,007.46          0.34%          135,900.75

2至3年                                                                                332,934.15          0.08%             66,586.83

3至4年                                                                                112,000.00          0.04%             56,000.00

4至5年                      112,000.00         0.01%                89,600.00

合计                   1,162,347,130.86       --              1,377,102.26        395,243,502.12         --              563,683.80

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用


(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

                                                                                                                            单位: 元

                                                                                转回或收回前累计已计
        应收账款内容             转回或收回原因       确定原坏账准备的依据                                       转回或收回金额
                                                                                   提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
                                                                                                                            单位: 元

       应收账款内容               账面余额                 坏账金额                计提比例(%)                     理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
本公司无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额较大,但在本期又全额收回或转回,或在本期收回或转回
比例较大的应收账款情况。




                                                                                                                                   97
                                                                               深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(3)本报告期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                          单位: 元

                                                                                                                是否因关联交易产
       单位名称          应收账款性质          核销时间                核销金额                 核销原因
                                                                                                                       生

瀜海光电(深圳)有
                      货款                2012 年 09 月 03 日             483,670.00 款项无法收回             否
限公司

应收账款核销说明
    本公司应收瀜海光电(深圳)有限公司(以下简称瀜海公司)货款483,670.00元,款项无法收回。2008年9月10日,深圳
市宝安区人民法院下达(2008)深宝法民二初字第1570号《民事判决书》,判决瀜海公司于判决生效后三日内偿付本公司货
款483,670.00元及其利息(按中国人民银行规定的同期贷款利率,自2008年1月1日起自清偿之日止)。截止2011年12月31日,
本公司仍未收到上述款项,本公司对此全额计提坏账准备,2012年09月03日,经董事会批准将其核销。


(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                                          单位: 元

                                                       期末数                                          期初数
             单位名称
                                          账面余额              计提坏账金额           账面余额                  计提坏账金额


(5)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                                          单位: 元

                                                                                                           占应收账款总额的比例
         单位名称             与本公司关系                      金额                   年限
                                                                                                                    (%)

第一名                    第三方                             399,490,515.90 6 个月以内                                      34.37%

第二名                    第三方                             203,794,226.32 6 个月以内                                      17.53%

第三名                    第三方                                97,771,031.26 6 个月以内                                    8.41%

第四名                    第三方                                60,334,861.12 6 个月以内                                    5.19%

第五名                    第三方                                47,660,636.59 6 个月以内                                     4.1%

合计                               --                        809,051,271.19                --                               69.6%


(6)应收关联方账款情况

                                                                                                                          单位: 元

           单位名称                     与本公司关系                           金额                  占应收账款总额的比例(%)


(7)终止确认的应收款项情况

                                                                                                                          单位: 元

                  项目                               终止确认金额                       与终止确认相关的利得或损失


                                                                                                                                 98
                                                                             深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

                                                                                                                             单位: 元

                    项目                                                                 期末数

资产:

负债:


7、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                               期末数                                                  期初数

           种类              账面余额                     坏账准备                  账面余额                       坏账准备

                           金额         比例(%)         金额     比例(%)         金额          比例(%)           金额        比例(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

组合:以账龄为信用风 18,742,465.8
                                          100%      778,900.93       4.16% 8,065,846.55            100%         340,638.45      4.22%
险组合确认依据                      3

                       18,742,465.8
组合小计                                  100%      778,900.93       4.16% 8,065,846.55            100%         340,638.45      4.22%
                                    3

                       18,742,465.8
合计                                      --        778,900.93        --     8,065,846.55         --            340,638.45         --
                                    3

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元

                                               期末数                                                   期初数

                                   账面余额                                              账面余额
           账龄
                                                  比例         坏账准备                                比例             坏账准备
                              金额                                                      金额
                                                   (%)                                                  (%)

1 年以内

其中:

6 个月以内                        12,547,538.31 66.95%                              5,552,151.17 68.84%

7-12 个月                         3,925,420.52 20.94%           200,503.96             470,621.69     5.83%                 23,531.08

1 年以内小计                      16,472,958.83 87.89%           200,503.96         6,022,772.86 74.67%                      23,531.08

1至2年                              514,544.31     2.75%             51,454.43      1,648,573.69 20.44%                    164,857.37


                                                                                                                                        99
                                                                               深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


2至3年                             1,410,462.69      7.53%            282,092.54         157,500.00    1.95%               31,500.00

3至4年                               107,500.00      0.57%             53,750.00         229,500.00    2.85%           114,750.00

4至5年                               229,500.00      1.22%            183,600.00           7,500.00    0.09%                6,000.00

5 年以上                                  7,500.00   0.04%              7,500.00

合计                              18,742,465.83       --              778,900.93       8,065,846.55     --             340,638.45

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用


(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况

                                                                                                                           单位: 元

                                                                                   转回或收回前累计已计
       其他应收款内容           转回或收回原因       确定原坏账准备的依据                                      转回或收回金额
                                                                                     提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
                                                                                                                           单位: 元

       应收账款内容             账面余额                     坏账金额                 计提比例(%)                 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明


(3)本报告期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                           单位: 元

       单位名称          其他应收款性质          核销时间               核销金额            核销原因         是否因关联交易产生

其他应收款核销说明


(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                                           单位: 元

                                                           期末数                                       期初数
              单位名称
                                             账面余额               计提坏账金额            账面余额             计提坏账金额


(5)金额较大的其他应收款的性质或内容

                                                                                                                           单位: 元

           单位名称                           金额                    款项的性质或内容          占其他应收款总额的比例(%)

说明


                                                                                                                                 100
                                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


(6)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                         占其他应收款总额的比
         单位名称               与本公司关系                    金额                     年限
                                                                                                                 例(%)

第一名                     非关联方                              3,570,576.92          6 个月以内                             19.05

第二名                     非关联方                              2,309,440.10          6 个月以内                             12.32

第三名                     非关联方                              1,235,725.82          6 个月以内                              6.60

第四名                     非关联方                                796,888.90          6 个月以内                              4.25

第五名                     非关联方                                720,000.00          6 个月以内                              3.84

           合计                       --                         8,632,631.74                                                 46.06


(7)其他应收关联方账款情况

                                                                                                                        单位: 元

           单位名称                        与本公司关系                         金额                占其他应收款总额的比例(%)


(8)终止确认的其他应收款项情况

                                                                                                                        单位: 元

                  项目                                终止确认金额                        与终止确认相关的利得或损失


(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

                                                                                                                        单位: 元

                         项目                                                          期末数

资产:

负债:


8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位: 元

                                            期末数                                                  期初数
       账龄
                                   金额                        比例(%)                    金额                      比例(%)

1 年以内                                      126,067,163.47      99.85%                             134,211,714.91      69.13%

1至2年                                           194,879.09        0.15%                              59,934,742.83      30.87%

合计                                          126,262,042.56      --                                 194,146,457.74      --


                                                                                                                                101
                                                                                深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


预付款项账龄的说明


(2)预付款项金额前五名单位情况

                                                                                                                             单位: 元

         单位名称               与本公司关系                  金额                       时间                      未结算原因

第一名                     非关联方                            26,200,446.77                     2012-11-30 滚动结算

第二名                     非关联方                            10,287,620.00                     2012-12-05 滚动结算

第三名                     非关联方                              6,999,546.45                    2012-12-29 滚动结算

第四名                     非关联方                              5,675,253.19                    2012-11-26 滚动结算

第五名                     非关联方                              5,377,999.51                    2012-12-26 滚动结算

合计                                  --                       54,540,865.92                --                          --

预付款项主要单位的说明


(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                                             单位: 元

                                                        期末数                                            期初数
                单位名称
                                            账面余额             计提坏账金额               账面余额               计提坏账金额


(4)预付款项的说明

9、存货

(1)存货分类

                                                                                                                             单位: 元

                                            期末数                                                     期初数
         项目
                           账面余额         跌价准备         账面价值            账面余额            跌价准备           账面价值

原材料                     204,604,570.26       78,272.24   204,526,298.02      144,914,753.70                         144,914,753.70

在产品                     120,318,370.41      978,366.68   119,340,003.73      127,430,818.03                         127,430,818.03

库存商品                   269,439,848.89   4,722,914.54    264,716,934.35      100,134,272.38        3,675,948.48      96,458,323.90

周转材料                    12,985,015.80                    12,985,051.80       12,209,993.41                          12,209,993.41

委托加工物资                24,637,453.90                    24,637,453.90        7,653,376.05                           7,653,376.05

合计                       631,985,259.26   5,779,553.46    626,205,705.80      392,343,213.57        3,675,948.48     388,667,265.09


(2)存货跌价准备```

                                                                                                                             单位: 元


                                                                                                                                   102
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                                                                                   本期减少
      存货种类              期初账面余额          本期计提额                                                  期末账面余额
                                                                           转回               转销

原材料                                                   543,004.64                            464,732.40               78,272.24

在产品                                                  1,041,672.93                            63,306.25            978,366.68

库存商品                           3,675,948.48         8,630,030.31                          7,583,064.25          4,722,914.54

合   计                            3,675,948.48        10,214,707.88                          8,111,102.90          5,779,553.46


(3)存货跌价准备情况


                                                                   本期转回存货跌价准备的原          本期转回金额占该项存货期
             项目                    计提存货跌价准备的依据
                                                                                  因                    末余额的比例(%)

存货的说明


10、其他流动资产

                                                                                                                        单位: 元

                    项目                                        期末数                                   期初数

其他流动资产说明


11、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                        单位: 元

                            项目                                       期末公允价值                      期初公允价值

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额元,该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明


(2)可供出售金融资产中的长期债权投资

                                                                                                                        单位: 元

                                              初始投资成                                               累计应收或
 债券项目        债券种类           面值                      到期日       期初余额     本期利息                     期末余额
                                                  本                                                    已收利息

可供出售金融资产的长期债权投资的说明


12、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                        单位: 元



                                                                                                                              103
                                                                       深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度报告全文


                    项目                            期末账面余额                             期初账面余额

持有至到期投资的说明


(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

                                                                                                                 单位: 元

                 项目                           金额                          占该项投资出售前金额的比例(%)

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明


13、长期应收款

                                                                                                                 单位: 元

                 种类                             期末数                                       期初数


14、