欧菲科技(002456)公告正文

欧菲光:2010年第三季度报告全文

公告日期:2010-10-21

    深圳欧菲光科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
    1.3 公司负责人蔡荣军、主管会计工作负责人宣利及会计机构负责人(会计主管人员)宣利声明:保证
    季度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况
    2.1 主要会计数据及财务指标
    单位:元
    2010.9.30 2009.12.31 增减幅度(%)
    总资产(元) 1,262,555,142.46 456,805,419.56 176.39%
    归属于上市公司股东的所有者权益(元) 955,312,201.67 245,137,166.45 289.71%
    股本(股) 96,000,000.00 72,000,000.00 33.33%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    股)
    9.95 3.40 192.65%
    2010 年7-9 月比上年同期增减(%) 2010 年1-9 月比上年同期增减(%)
    营业总收入(元) 167,600,563.67 81.86% 404,938,788.82 59.97%
    归属于上市公司股东的净利润(元) 15,910,183.32 7.39% 39,274,444.49 25.41%
    经营活动产生的现金流量净额(元) - - -12,768,662.45 -154.71%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    股)
    - - -0.13 -140.63%
    基本每股收益(元/股) 0.18 -14.29% 0.51 18.60%
    稀释每股收益(元/股) 0.18 -14.29% 0.51 18.60%
    加权平均净资产收益率(%) 2.54% -4.25% 6.28% -8.65%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    收益率(%)
    2.28% -3.99% 5.96% -8.39%
    非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    2,151,281.14
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,482.05
    所得税影响额-156,519.86
    合计1,980,279.23 -
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    2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    报告期末股东总数(户) 5,476
    前十名无限售条件流通股股东持股情况
    股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
    中国银行-易方达平稳增长证券投资基金 1,520,000 人民币普通股
    中国银行-大成财富管理 2020 生命周期证券
    投资基金
    884,740 人民币普通股
    中国银行-易方达策略成长二号混合型证券
    投资基金
    859,598 人民币普通股
    中国银行-易方达策略成长证券投资基金_ 799,854 人民币普通股
    杨燕灵_ 685,100 人民币普通股
    中国农业银行-大成创新成长混合型证券投
    资基金(LOF)_
    539,339 人民币普通股
    交通银行-易方达科讯股票型证券投资基金_ 429,972 人民币普通股
    孙慧明_ 305,653 人民币普通股
    沈昆_ 254,088 人民币普通股
    茌平恒信铝业有限公司 220,000 人民币普通股
    §3 重要事项
    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
    1.货币资金比期初增加1313.57%,主要系公司发行股票所致增加筹资活动现金流入所致。
    2.应收票据比期初增加299.87%,系公司销售结算方式改变,以银行承兑汇票方式结算的客户增加所致。
    3.预付账款比期初增加1093.23%,系公司募投项目的工程投入、设备采购增加造成;
    4.应收账款比期初增加32.87%,系公司营业收入大幅增长所致;
    5.存货比期初增加112.35%,系公司市场订单增多,正常储备和结存增加所致;
    6.长期待摊费用比期初增加1012.96 万元,系公司外租厂房无尘室装修费用;
    7.短期借款比期初增加208.74%,系公司虽规模扩张对流动资金需求增加,用于补充公司发展的流动资金;
    8.应付票据比期初增加974.94%,是因为公司优化了对供应商付款政策,通过银行承兑汇票支付货款比例大幅增加导致;
    9.应付账款比期初增加42.97%,系随采购规模同步增长材料采购和设备采购增加,款项尚未到期所致;
    10.公司总资产比期初增加176.39%,所有者权益比期初增加289.71%主要系公司发行A 股募集资金及营业规模增加所致;
    11.公司营业收入同比增加59.97%,系受公司主营业务产品的产业需求急剧增加,公司产品市场接受度增加所致;
    12. 公司销售费用同比增加64.18%,系公司随营业规模增加,国内外新市场开拓费用增加所致;
    13.公司管理费用同比增加76.88%,系公司规模扩大,细化了内部治理结构和内部控制,增加人工费用和研究开发费投入所致;
    14.公司所得税费用同比增加90.44%,系公司利润总额同比增加32.22%及法定两免三减半期之后现享受国家级高新技术企业
    15%所得税税率,对应税率增加,两个因素共同影响所致;
    15.公司支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增长102.92%,系公司规模扩大以及按人力资源市场平均工资提高所致;
    16.公司经营活动产生的现金流量净额-1276.87 万元,每股经营活动产生现金流量净额-0.13 元,系公司根据市场订单增加材料
    采购所致;
    17.投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加305.37%,系公司扩大投资工程所致;
    18.公司筹资活动产生现金流量净额增加70840.09 万元,主要系7 月份A 股上市发行募集资金增加所致。
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    3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    3.2.1 非标意见情况
    □ 适用 √ 不适用
    3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
    □ 适用 √ 不适用
    3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
    □ 适用 √ 不适用
    3.2.4 其他
    □ 适用 √ 不适用
    3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    √ 适用 □ 不适用
    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
    股改承诺 - - -
    收购报告书或权益变动报告书中所作承
    诺
    - - -
    重大资产重组时所作承诺- - -
    发行时所作承诺
    蔡荣军,蔡高校,
    蔡华雄,郑伟鹤,
    深圳市创新资本
    投资有限公司
    1、发行时关于所持股份
    的锁定承诺2、避免同业
    竞争的承诺
    报告期内,承诺人严格信守承诺,未出现违
    反承诺的情况。
    其他承诺(含追加承诺) - - -
    3.4 对2010 年度经营业绩的预计
    2010 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%
    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
    为:
    5.00% ~~ 25.00%
    2010 年度净利润同比变动幅
    度的预计范围公司预计 2010 年净利润同比增长5%——25%
    2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润(元): 50,987,887.82
    业绩变动的原因说明
    1、募投项目投入尚未投产,但对应前期人、财、物投入费用增加;
    2、新客户、新市场的费用投入增加,研究开发费投入增加,暂未充分发挥业绩;
    3、部分发行路演费用直接进入当期损益。
    3.5 其他需说明的重大事项
    3.5.1 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
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    §4 附录
    4.1 资产负债表
    编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司 2010 年09 月30 日单位:
    元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 556,789,401.69 376,352,373.98 39,388,786.69 36,447,768.49
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 13,561,612.17 12,726,317.32 3,391,468.95 2,302,323.12
    应收账款 116,948,467.79 119,382,860.66 88,020,078.79 74,909,250.55
    预付款项 161,834,253.28 61,149,478.78 13,562,677.27 5,986,271.68
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 649,783.83 649,783.83
    应收股利
    其他应收款 11,828,747.22 23,719,966.11 4,338,599.01 6,416,679.55
    买入返售金融资产
    存货 129,991,626.67 124,484,725.75 61,215,639.01 58,473,150.65
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计991,603,892.65 718,465,506.43 209,917,249.72 184,535,444.04
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 309,908,623.91 68,448,623.91
    投资性房地产
    固定资产 206,473,349.90 192,338,217.18 196,125,042.57 180,821,742.66
    在建工程 48,600,478.24 14,698,422.81 45,330,261.96 14,131,014.20
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 4,648,398.73 638,730.33 4,359,634.02 285,293.51
    开发支出
    商誉
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    长期待摊费用 10,984,519.50 10,984,519.50 854,942.04 854,942.04
    递延所得税资产 244,503.44 59,100.94 218,289.25 37,048.43
    其他非流动资产
    非流动资产合计270,951,249.81 528,627,614.67 246,888,169.84 264,578,664.75
    资产总计1,262,555,142.46 1,247,093,121.10 456,805,419.56 449,114,108.79
    流动负债:
    短期借款 131,853,761.16 131,853,761.16 42,706,611.20 42,706,611.20
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 29,847,487.25 29,847,487.25 2,776,654.00 2,776,654.00
    应付账款 72,356,029.91 64,592,905.07 50,609,631.99 48,256,850.61
    预收款项 3,242,670.19 3,242,670.19 1,140,492.76 1,140,492.76
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 13,133,228.00 11,964,791.72 6,356,338.03 5,246,902.35
    应交税费 -1,271,115.20 -1,651,397.51 5,303,438.15 4,898,980.35
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 4,064,879.48 3,914,562.76 2,690,806.68 2,473,419.93
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 33,025,280.30 33,025,280.30
    其他流动负债
    流动负债合计253,226,940.79 243,764,780.64 144,609,253.11 140,525,191.50
    非流动负债:
    长期借款 54,016,000.00 54,016,000.00 67,059,000.00 67,059,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计54,016,000.00 54,016,000.00 67,059,000.00 67,059,000.00
    负债合计307,242,940.79 297,780,780.64 211,668,253.11 207,584,191.50
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 96,000,000.00 96,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00
    资本公积 708,903,165.14 708,903,165.14 61,989,165.14 61,989,165.14
    减:库存股
    专项储备
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    盈余公积 12,097,968.32 11,738,771.54 12,097,968.32 11,738,771.54
    一般风险准备
    未分配利润 138,322,739.60 132,670,403.78 99,048,295.11 95,801,980.61
    外币报表折算差额 -11,671.39 1,737.88
    归属于母公司所有者权益合计955,312,201.67 949,312,340.46 245,137,166.45 241,529,917.29
    少数股东权益
    所有者权益合计955,312,201.67 949,312,340.46 245,137,166.45 241,529,917.29
    负债和所有者权益总计1,262,555,142.46 1,247,093,121.10 456,805,419.56 449,114,108.79
    4.2 本报告期利润表
    编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司 2010 年7-9 月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 167,600,563.67 161,686,123.37 92,157,335.02 86,422,797.65
    其中:营业收入167,600,563.67 161,686,123.37 92,157,335.02 86,422,797.65
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本150,714,115.73 145,382,270.42 76,420,277.93 71,313,139.17
    其中:营业成本131,489,291.47 128,342,790.95 64,122,718.76 60,551,714.30
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 85,691.54 41,391.86 97,872.14 49,998.11
    销售费用 3,136,451.96 2,807,647.65 2,037,918.34 1,592,305.18
    管理费用 13,555,602.98 11,437,185.73 7,724,322.67 6,691,294.75
    财务费用 2,447,077.78 2,753,254.23 2,437,446.02 2,427,826.83
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    列)
    16,886,447.94 16,303,852.95 15,737,057.09 15,109,658.48
    加:营业外收入 1,724,296.85 624,296.85 884,358.15 884,358.15
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    减:营业外支出 6,843.25 6,843.25 55,894.16 55,894.16
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    18,603,901.54 16,921,306.55 16,565,521.08 15,938,122.47
    减:所得税费用 2,693,718.22 2,521,359.20 1,750,661.90 1,593,812.25
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    列)
    15,910,183.32 14,399,947.35 14,814,859.18 14,344,310.22
    归属于母公司所有者的净
    利润
    15,910,183.32 14,399,947.35 14,814,859.18 14,344,310.22
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.18 0.16 0.21 0.20
    (二)稀释每股收益 0.18 0.16 0.21 0.20
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额15,910,183.32 14,399,947.35 14,814,859.18 14,344,310.22
    归属于母公司所有者的综
    合收益总额
    15,910,183.32 14,399,947.35 14,814,859.18 14,344,310.22
    归属于少数股东的综合收
    益总额
    4.3 年初到报告期末利润表
    编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司 2010 年1-9 月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 404,938,788.82 385,663,292.88 253,131,009.80 238,773,167.70
    其中:营业收入404,938,788.82 385,663,292.88 253,131,009.80 238,773,167.70
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本360,828,072.65 343,327,358.34 218,578,080.80 205,723,709.87
    其中:营业成本312,844,541.33 300,667,927.19 188,118,704.50 178,984,457.08
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 228,616.69 101,200.40 248,211.87 94,721.20
    销售费用 8,296,663.01 7,171,672.00 5,053,387.32 4,021,351.90
    管理费用 31,921,709.14 27,592,500.16 18,046,597.11 15,579,792.97
    财务费用 7,509,716.04 7,783,878.86 7,111,180.00 7,043,386.72
    资产减值损失 26,826.44 10,179.73
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    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    列)
    44,110,716.17 42,335,934.54 34,552,929.00 33,049,457.83
    加:营业外收入 2,154,638.99 1,044,638.99 884,358.15 884,358.15
    减:营业外支出 17,839.90 17,839.90 458,527.85 458,527.85
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    46,247,515.26 43,362,733.63 34,978,759.30 33,475,288.13
    减:所得税费用 6,973,070.77 6,494,310.46 3,661,590.57 3,285,722.78
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    列)
    39,274,444.49 36,868,423.17 31,317,168.73 30,189,565.35
    归属于母公司所有者的净
    利润39,274,444.49 36,868,423.17 31,317,168.73 30,189,565.35
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.51 0.48 0.43 0.42
    (二)稀释每股收益 0.51 0.48 0.43 0.42
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额39,274,444.49 36,868,423.17 31,317,168.73 30,189,565.35
    归属于母公司所有者的综
    合收益总额
    39,274,444.49 36,868,423.17 31,317,168.73 30,189,565.35
    归属于少数股东的综合收
    益总额
    4.4 年初到报告期末现金流量表
    编制单位:深圳欧菲光科技股份有限公司 2010 年1-9 月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    现金269,060,682.14 232,025,200.15 171,183,051.29 153,846,648.03
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    深圳欧菲光科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
    9
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 571,936.22 549,951.44 255,166.33 217,189.84
    收到其他与经营活动有关
    的现金
    2,375,003.63 36,731,109.48 2,819,017.09 4,563,633.97
    经营活动现金流入小计 272,007,621.99 269,306,261.07 174,257,234.71 158,627,471.84
    购买商品、接受劳务支付的
    现金
    176,332,895.15 179,088,824.30 103,441,354.60 94,194,325.03
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    付的现金
    74,257,226.85 66,007,783.58 36,594,099.14 31,930,271.92
    支付的各项税费 16,696,909.59 14,261,267.73 6,685,421.21 4,585,774.17
    支付其他与经营活动有关
    的现金
    17,489,252.85 31,552,766.09 4,197,840.38 7,742,350.01
    经营活动现金流出小计 284,776,284.44 290,910,641.70 150,918,715.33 138,452,721.13
    经营活动产生的现金
    流量净额
    -12,768,662.45 -21,604,380.63 23,338,519.38 20,174,750.71
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产收回的现金净额11,100.00 1,100.00
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计 11,100.00 1,100.00
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产支付的现金
    178,110,070.93 96,688,837.53 43,935,446.46 38,421,839.98
    投资支付的现金 241,460,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    深圳欧菲光科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
    10
    的现金
    投资活动现金流出小计 178,110,070.93 338,148,837.53 43,935,446.46 38,421,839.98
    投资活动产生的现金
    流量净额
    -178,098,970.93 -338,147,737.53 -43,935,446.46 -38,421,839.98
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金 678,000,000.00 678,000,000.00
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金 209,880,000.00 209,880,000.00 51,167,929.96 51,167,929.96
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    的现金8,542,848.17
    筹资活动现金流入小计 896,422,848.17 887,880,000.00 51,167,929.96 51,167,929.96
    偿还债务支付的现金 170,622,596.22 170,622,596.22 37,533,126.54 37,533,126.54
    分配股利、利润或偿付利息
    支付的现金7,139,704.22 7,139,704.22 6,221,763.36 6,221,763.36
    其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    10,259,633.68 10,259,633.68 1,616,138.60 1,616,138.60
    筹资活动现金流出小计 188,021,934.12 188,021,934.12 45,371,028.50 45,371,028.50
    筹资活动产生的现金
    流量净额
    708,400,914.05 699,858,065.88 5,796,901.46 5,796,901.46
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    -132,665.67 -201,342.23 -169,105.45 -150,629.02
    五、现金及现金等价物净增加额517,400,615.00 339,904,605.49 -14,969,131.07 -12,600,816.83
    加:期初现金及现金等价物
    余额
    39,388,786.69 36,447,768.49 22,435,890.04 18,893,474.18
    六、期末现金及现金等价物余额556,789,401.69 376,352,373.98 7,466,758.97 6,292,657.35
    4.5 审计报告
    审计意见: 未经审计
    法定代表人:蔡荣军
    深圳欧菲光科技股份有限公司
    2010 年10 月19 日