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2019年10月14日 星期一

誉衡药业(002437)公告正文

誉衡药业:2015年年度报告

公告日期:2016-04-22

  哈尔滨誉衡药业股份有限公司



证券代码:002437               证券简称:誉衡药业     公告编号:2016-062




                         哈尔滨誉衡药业股份有限公司

                                2015 年年度报告




                                  2016 年 04 月




                                       第1页
   哈尔滨誉衡药业股份有限公司



                                          致股东
    过去一年,我们一直在思考医药企业长期发展的根本之道。
    我们知道手段取胜与旧的路径依赖渐行渐远,国际化标准的产品研发与药物临床价值的回归将成为整
个行业的主流。冷静地分析行业政策与趋势,所谓“临床核查、辅助用药、互联网+、精准医疗、生物医
药、现代中药、分级诊疗”等等让人眼花缭乱的概念和词汇,其实最终无不在拷问医药企业所能提供的产
品的真正品质和价值。或许这将让许多企业感到愈来愈大的发展压力,但也会给不少志存高远的企业带来
机遇。
    面对行业的巨大变革,我们并不闻风起舞,也不试图用时尚的概念在资本市场推波助澜,我们始终认
定产品对企业的决定性作用。2015 年,我们更加注重医药产品应有临床价值的回归,用更远大的视野调整
产品的拓展模式,按国际标准丰富企业的产品线。一方面,我们积极搜寻海外优秀产品,已经与 Sucampo AG
公司签订了鲁比前列酮独家销售代理协议,与 Bioton 公司签订了重组人胰岛素独家销售代理协议,与第
一三共公司签订了奥美沙坦酯片指定区域独家推广经销协议;另一方面,我们与药明康德签订了产品开发
战略协议及具体产品开发协议,开始投入到具有国际水准的医药研发领域。所有这些重大举措均不同于往
年以产品为目的的企业并购,必将给企业可持续发展带来深远影响。
    我们逐渐明确了将慢病领域作为集团的一个重要战略方向。向慢病患者提供一系列高品质、可靠的慢
病产品及服务,打造慢病产品品牌,成为我们的一个新使命。我们投资了美国的科技公司 Proteus,其核
心技术智能药物芯片在美国已经获得 FDA 批准,其独特的技术和超前的理念未来在用药管理、疾病管理、
医疗大数据解读等众多领域有着让人兴奋的想象应用空间。公司和京东邦能新设立的合资公司,未来会提
供一系列高品质的口服慢病药物,并致力于品牌的打造。合作伙伴拥有的卓越的电商、物流平台,是我们
新商业模式探索的重要资源。随着慢病战略的逐渐清晰,我们对慢病产品资源的整合步伐会更快。
    在企业治理方面,2015 年我们又吸引了一些业内精英加盟,培养了一大批骨干员工,这些人都有很好
的想法,也有很强的执行力,已经给公司发展带来了活力,是誉衡事业蒸蒸日上的有力保障。
    产品领先和资源整合是誉衡药业长期坚持的发展战略。经过多年的艰苦实践,已经成为我们的核心竞
争力。展望 2016 年,随着产品一致性评价、两票制等重大医药政策的推行,医药企业将面临更大的考验,
誉衡药业也将迎来新的机遇。在新的一年里,我们将充分发挥自己的核心竞争力,继续推进以国际化为标
准的产品创新,继续深化以中国国情为依归的商业模式创新,积极占有资源、优化资源、配置资源,将誉
衡事业推向新水平、新高度和新境界。
    2016 年,我们还将深化“产品、机制、人才”三位一体的治理机制,重点优化人才培养机制,加大对
优秀年轻人的引进、培养和激励力度,打通优秀年轻人的晋升、发展的通道,为企业后续发展培植生力军。
    誉衡是一个有坚守、有召唤的企业。面对变幻莫测的医药市场,相信我们的理想与情怀一定会开创一
个新的未来。再一次感谢长期相信我们、理解我们、支持我们、愿意与我们走得更远的股东们。




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    哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                               第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人朱吉满、主管会计工作负责人刁秀强及会计机构负责人(会计主管人员)程朝阳声明:保证年度报告中财务报
告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司已在报告中详细描述可能存在的风险,敬请投资者查阅“第四节 管理层讨论与分析——九、公司未来发展的展望”。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 732,807,450 为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元(含
税),送红股 10 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。




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       哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                                                                                              目录


致股东 .....................................................................................................................................................................................................2
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................3
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................7
第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................................................................... 11
第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................................13
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................26
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................45
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................51
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................58
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................64
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................146




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   哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                                                  释义


         释义项     指                                         释义内容
公司、誉衡药业      指 哈尔滨誉衡药业股份有限公司
恒世达昌            指 哈尔滨恒世达昌科技有限公司,为公司控股股东
誉衡国际            指 Yu Heng International Investments Corporation,为公司股东,控股股东一致行动人
健康科技            指 Oriental Keystone Investment Limited,为公司股东,控股股东一致行动人
吉尔生物            指 哈尔滨吉尔生物科技有限公司,为公司全资子公司
誉衡经纬            指 哈尔滨誉衡经纬医药发展有限公司,为公司全资子公司
美迪康信            指 北京美迪康信医药科技有限公司,为公司全资子公司
靶向生物            指 吉林省靶向生物医药科技有限公司,曾为公司全资子公司
山东誉衡            指 山东誉衡药业有限公司,为公司全资子公司
誉衡嘉孕            指 誉衡嘉孕医疗投资有限公司,为公司全资子公司
西藏阳光            指 西藏誉衡阳光医药有限责任公司,为公司全资子公司
澳诺(中国)        指 澳诺(中国)制药有限公司,为公司全资子公司
誉衡安博            指 哈尔滨誉衡安博医药有限公司,为公司全资子公司
广州新花城          指 广州市新花城生物科技有限公司,为公司全资子公司
蒲公英              指 哈尔滨蒲公英药业有限公司,为公司控股子公司
南京万川            指 南京万川华拓医药有限公司,为西藏阳光全资子公司
上海华拓            指 上海华拓医药科技发展有限公司,为公司全资子公司
上海和臣            指 上海和臣医药工程有限公司,为上海华拓全资子公司
莱博通              指 哈尔滨莱博通药业有限公司,为上海华拓全资子公司
启东华拓            指 启东华拓药业有限公司,为上海华拓全资子公司
华拓诺康            指 海南华拓诺康药业有限公司,为上海华拓全资子公司
华拓天涯            指 海南华拓天涯制药有限公司,为上海华拓控股子公司
南通朗源            指 南通朗源化工有限公司,为启东华拓全资子公司
普德药业            指 山西普德药业股份有限公司,为公司控股子公司
普德食品            指 山西普德食品有限公司,为普德药业全资子公司
西藏普德            指 西藏普德医药有限公司,为普德药业全资子公司
普德康利            指 北京普德康利医药科技发展有限公司,为普德药业全资子公司
誉衡金服            指 誉衡金融服务(深圳)有限公司,为公司全资子公司
誉金所              指 誉金所(深圳)互联网金融服务有限公司,为誉衡金服全资子公司
誉衡基石            指 誉衡基石(深圳)基金管理有限公司,为誉衡金服全资子公司
誉衡保理            指 誉衡商业保理(深圳)有限公司,为誉衡金服全资子公司
誉衡投资            指 深圳誉衡投资有限公司,为公司全资子公司
药享售              指 杭州药享售投资管理有限公司,为公司全资子公司
誉衡香港            指 誉衡(香港)有限公司,为公司全资子公司
誉衡基因            指 誉衡基因生物科技(深圳)有限公司,为誉衡投资控股子公司
仁东医检所          指 上海仁东医学检验所有限公司,为誉衡基因全资子公司


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      哈尔滨誉衡药业股份有限公司


振阳医院               指 射阳振阳医院,为公司参股企业
佰美基因               指 陕西佰美基因股份有限公司,为公司参股公司
普华领先               指 拉萨普华领先投资有限公司,为普德药业原控股股东
西藏富思特             指 西藏富思特投资有限公司,为普德药业原股东
天津宸瑞               指 天津宸瑞财富股权投资基金合伙企业(有限合伙),为普德药业原股东
天津元祥               指 天津元祥华创股权投资基金合伙企业(有限合伙),为普德药业原股东
北京分公司             指 哈尔滨誉衡药业股份有限公司北京分公司
BRIGHT VISION          指 Bright Vision International Investments Corporation,为朱吉满控制的公司
BRIGHT LUCK            指 Bright Luck International Investments Corporation,为白莉惠控制的公司
BRIGHT CAREER          指 Bright Career International Investments Corporation,为王东绪控制的公司
CHINA GLORIA           指 China Gloria Pharmaceutical Company Limited,为朱吉满控制的公司
娜丝宝                 指 西安娜丝宝医药科技有限公司,为朱吉满、白莉惠控制的公司
朱李叶                 指 北京朱李叶健康科技有限公司,为朱吉满参与投资的公司
报告期                 指 2015 年度
元                     指 人民币元
有限售条件的股份       指 根据《公司法》等法律法规,公司公开发行股票并上市后在一定期限内不能上市流通的股份
无限售条件的股份       指 公司公开发行股票并上市后即可上市流通的股份
GMP                    指 Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范
GSP                    指 Good Supply Practice,药品经营质量管理规范
国家药监总局、CFDA     指 中华人民共和国国家食品药品监督管理总局
指定媒体               指 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
证监会/中国证监会      指 中国证券监督管理委员会




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    哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                                第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                      誉衡药业                                股票代码                    002437
股票上市证券交易所            深圳证券交易所
公司的中文名称                哈尔滨誉衡药业股份有限公司
公司的中文简称                誉衡药业
公司的外文名称(如有)        HARBIN GLORIA PHARMACEUTICALS Co., LTD
公司的外文名称缩写(如有)GLORIA PHARMA.
公司的法定代表人              朱吉满
注册地址                      黑龙江省哈尔滨市呼兰区利民经济技术开发区北京路 29 号
注册地址的邮政编码            150025
办公地址                      北京市顺义区空港开发区 B 区裕华路融慧园 28 号楼
办公地址的邮政编码            101318
公司网址                      http://www.gloria.cc
电子信箱                      irm@gloria.cc

二、联系人和联系方式
                                      董事会秘书                                             证券事务代表
姓名           国磊峰                                                  刘月寅
联系地址       北京市顺义区空港开发区 B 区裕华路融慧园 28 号楼 北京市顺义区空港开发区 B 区裕华路融慧园 28 号楼
电话           010-80479607                                            010-80479607
传真           010-68002438-607                                        010-68002438-607
电子信箱       guoleifeng@gloria.cc                                    liuyueyin@gloria.cc

三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                         《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                                 公司董事会办公室

四、注册变更情况
组织机构代码                                         71846098-9
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)               无变更
历次控股股东的变更情况(如有)                       无变更

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                   上会会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址               上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼
签字会计师姓名                     巢序、张炜

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用


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          哈尔滨誉衡药业股份有限公司


   公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
   □ 适用 √ 不适用

   六、主要会计数据和财务指标
   公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
   √是    □否

                                                                                     本年比上年
                                                            2014 年                                            2013 年
                                2015 年                                                 增减
                                                  调整前               调整后          调整后        调整前               调整后

营业收入(元)               2,700,653,051.75 1,905,823,991.92 1,905,823,991.92          41.71% 1,307,886,246.04 1,307,886,246.04

归属于上市公司股东的净利
                             677,017,772.441    443,770,001.21    443,770,001.21         52.56%    226,737,497.99    226,737,497.99
润(元)
归属于上市公司股东的扣除
                              618,333,122.10    394,302,749.85    394,302,749.85         56.82%    153,636,603.79    153,636,603.79
非经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净
                              702,047,204.08    674,036,849.79    674,036,849.79          4.16%    453,020,477.09    453,020,477.09
额(元)

基本每股收益(元/股)                  0.9469          0.6340               0.6340       49.35%               0.81                 0.32

稀释每股收益(元/股)                  0.9248          0.6292               0.6292       46.98%               0.81                 0.32

加权平均净资产收益率                   20.48%          16.73%              16.73%         3.75%            9.66%               9.66%

                                                                                     本年末比上
                                                           2014 年末                                          2013 年末
                               2015 年末                                              年末增减
                                                  调整前               调整后          调整后        调整前               调整后

总资产(元)                 8,312,681,074.32 4,922,349,658.56 4,922,349,658.56          68.88% 2,942,980,911.98 2,942,980,911.98

归属于上市公司股东的净资
                             3,415,321,704.49 3,021,221,243.02 3,021,221,243.02          13.04% 2,391,120,020.16 2,391,120,020.16
产(元)

   注:公司 2016 年 2 月 3 日披露的《2015 年年度业绩快报》中,归属于上市公司股东的净利润(元)为 701,614,140.52 元。
   本次数据与《2015 年年度业绩快报》存在差异的主要原因是计提了广州新花城商誉减值准备 1,563.08 万元。
   会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
   不适用。
   截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                                      732,807,450
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                                                      0.9239

   是否存在公司债
   □ 是 √ 否
   公司是否存在最近两年连续亏损的情形
   □ 是 √ 否 □ 不适用

   七、境内外会计准则下会计数据差异
   1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

   □ 适用 √ 不适用
   公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


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     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

八、分季度主要财务指标
                                                                                                                   单位:元

                                     第一季度              第二季度                 第三季度                 第四季度

营业收入                             527,590,963.41         737,014,418.65           662,947,486.01          773,100,183.68

归属于上市公司股东的净利润           125,263,214.46         198,431,456.36           175,382,136.73          177,940,964.89

归属于上市公司股东的扣除非经
                                     114,471,137.71         196,198,007.36           159,262,392.28          148,401,584.75
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额             66,492,535.02        294,010,315.73           239,521,398.79          102,022,954.54

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元

                    项目               2015 年金额     2014 年金额    2013 年金额                     说明
                                                                                     详见“第十节——七、合并财务报表
非流动资产处置损益(包括已计提资产减                                                 项目注释——47、营业外收入中非流
                                         -625,600.00     -99,509.04      14,534.27
值准备的冲销部分)                                                                   动资产处置利得 48、营业外支出中
                                                                                     非流动资产处置损失”所述
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                                                 详见“第十节——七、合并财务报表
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 60,588,190.88 59,850,964.53 65,955,516.67 项目注释——47、营业外收入中计入
受的政府补助除外)                                                                   当期损益的政府补助”所述
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益,以    7,239,812.31   8,511,003.22   3,448,823.87 银行理财产品收益
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                                     2014 年 12 月 26 日,南京万川与石药
除上述各项之外的其他营业外收入和支                                                   集团远大(大连)制药有限公司达成
                                        3,589,012.17 -3,326,438.97    2,108,323.35
出                                                                                   《执行和解协议》。报告期内,南京
                                                                                     万川取得营业外收入 342.57 万元
其他符合非经常性损益定义的损益项目              0.00 -1,365,405.39 14,472,452.51
减:所得税影响额                        9,948,835.42   9,595,847.33 10,676,981.03
     少数股东权益影响额(税后)         2,157,929.60   4,507,515.66   2,221,775.44
合计                                   58,684,650.34 49,467,251.36 73,100,894.20                                         --



                                                       第9页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用




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    哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
    ㈠ 公司主要业务
    报告期内,公司主营业务未发生变更,从事化学药品、中药制剂的生产、销售、代理及研发。
    近年来,公司通过外延并购、合作代理、自主研发、海外引进等多种方式丰富公司产品线,实现了由上市初狭窄单一的
骨科治疗领域向现有心脑血管等大治疗领域的拓展,形成了包括心脑血管领域、骨骼肌肉领域、营养用药领域等多个重磅级
产品集群,多产品驱动业绩增长的新格局逐步显现。
    报告期内,公司主要产品详细信息如下:
用药领域           主要产品                                          主治功能

                  磷酸肌酸钠         心脏手术时加入心脏停搏液中保护心肌缺血状态下的心肌代谢异常

                   氯吡格雷          用于预防和治疗因血小板高聚集引起的心、脑及其他动脉循环障碍疾病
心脑血管
                安脑丸/安脑片        高热神昏,烦躁谵语,抽搐惊厥,中风窍闭,头痛眩晕

                银杏达莫注射液       预防和治疗冠心病、血栓栓塞性疾病

骨骼肌肉           鹿瓜多肽          风湿、类风湿性关节炎、骨折的早期愈合、骨关节炎、腰腿疼痛及创伤恢复等

             葡萄糖酸钙锌口服溶液    营养剂

                      DNA            急、慢性肝炎,白细胞减少症,血小板减少症及再生障碍性贫血等治疗
  营养剂
            注射用 12 种复合维生素   胃肠道营养摄取不足者
                                     低钾血症,洋地黄中毒引起的心律失常(主要是室性心律失常)以及心肌炎后遗症、
              注射用门冬氨酸钾镁
                                     充血性心力衰竭、心肌梗塞等治疗
                  头孢米诺钠         抗生素
  抗生素
              哌拉西林钠舒巴坦钠     抗生素

抗肿瘤类           吉西他滨          代谢物抗癌药

    除制药板块业务外,报告期内,公司密切关注并尝试探索了互联网医药金融、医疗服务、基因等业务。截至报告期末,
誉衡金融服务板块搭建形成且下设的誉金所 P2P 业务初具规模,启动了对振阳医院的增资,完成了基因公司的设立。

    ㈡ 公司所属行业的发展阶段及周期性特点
    1、公司所处的行业
    根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司所处行业为“医药制造业”(行业代码:C27)。
     2、行业发展阶段及周期性特点
     ⑴中低速发展成为新常态
     受宏观经济增速放缓、医保控费、招标限抗及竞争日益激烈等因素影响,医药行业增速进一步放缓。据国家统计局发布
的数据,2015 年,全国规模以上医药制造业实现主营业务收入 25,537.1 亿元,同比增长 9.1%,增幅较 2014 年下滑了 3.8
个百分点。在医药行业政策趋严、趋紧的大背景下,医药行业将进入低速增长的“新常态”。
     ⑵挑战与机遇并存的新阶段
     对医药行业而言,2015 年是挑战与机遇并存的一年:医药改革力度及进度超出预期,从研发生产层面的药品注册、临
床数据自查、飞行检查,到药品流通环节的各地医药招标降价,使制药企业的合规成本增加,增速则面临较大挑战;但另一
方面,人口老龄化进程加剧、医保体系不断健全、居民健康意识日益提升,给医药市场的持续扩容带来了机会,分级诊疗、
互联网+、精准医疗计划等政策改革给传统的医药行业带来了生机。
     ⑶弱周期性特点
     医药行业的发展具有较强的刚性需求,周期性并不明显,且随着居民生活水平的提高和健康意识的增强,医药行业支出
呈现持续增高态势。
     ㈢ 公司所处的行业地位
     报告期内,公司荣登“2014 年度中国制药工业百强榜”第 81 位、“2015 中国化学制药行业工业企业综合实力百强”第
82 位(分别为《医药经济报》、“2015 中国化学制药行业年度峰会”发布)。
     根据 IMS Health 发布的《2015 年度中国本土企业医院市场》数据,2015 年,公司终端样本医院的的销售额及市场份额
位列第九位。


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    公司主要产品鹿瓜多肽、磷酸肌酸钠在细分领域市场均位于龙头地位。
    公司主要产品葡萄糖酸钙锌口服溶液在细分领域市场位于首位,根据 CFDA 南方医药经济研究所发布的《2015 年度中国
医药市场发展蓝皮书》,葡萄糖酸钙锌口服溶液位列“2014 年天猫医药馆钙制剂用药前 10 品牌排名”第 6 位。
    根据 CFDA 南方医药经济研究所发布的《2015 年度中国医药市场发展蓝皮书》,安脑片位列“城市公立医院中成药用药
市场神经系统疾病用药 Top10 产品市场份额”第 7 位。

二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况

主要资产                                                 重大变化说明

            报告期内参与设立上海誉瀚股权投资基金合伙企业(有限合伙),长期股权投资增加 10,000 万元;增资射阳振
股权资产    阳医院,长期股权投资增加 3,000 万元;参与设立 WuXi Healthcare Ventures II, L.P.(毓承资本),可供出售金
            融资产增加 1,397.23 万元
固定资产    报告期内新增并购普德药业导致固定资产增加 67,376.34 万元
无形资产    报告期内新增并购普德药业导致无形资产增加 8,427.23 万元
在建工程    报告期内新增并购普德药业导致在建工程增加 5,819.84 万元
商誉        报告期内新增并购普德药业导致商誉增加 158,082.46 万元

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析
    报告期内,公司的核心竞争力未发生变化,以“誉衡因您更精彩”的文化理念为基础,持续打磨、改善“产品、机制、
人才”三位一体机制,逐步培育、提升了公司市场竞争力。
    (一)文化理念
    公司自成立以来便以“誉衡因您更精彩”的文化理念为基础,经过多年发展,这种以尊重为前提、成长为导向、激情为
动力、合作为基础、分享为目的的文化理念已经融入到了公司产品开发、运营管理、人才发展、产业整合等各个环节,并起
到了积极向上的引领作用。
    (二)产品集群
    公司通过多年的对外合作、科研开发、投资并购等系列举措,形成了骨骼肌肉领域(鹿瓜多肽注射液)、心脑血管领域
(磷酸肌酸钠、安脑丸/片、硫酸氢氯吡格雷片、银杏达莫注射液)、营养用药领域(葡萄糖酸钙锌口服溶液、DNA、注射
用12种复合维生素)等多个重磅级产品的集群,初步奠定了公司在骨骼肌肉领域、心脑血管领域、营养用药、抗肿瘤用药大
领域中的行业地位,抗风险能力不断增强。
    (三)产业整合
    近年来,公司通过外延式并购吸纳了蒲公英、澳诺(中国)、上海华拓、南京万川、普德药业等新成员企业,并购后的
整合成为并购价值实现的关键。这一过程涉及文化理念的碰撞、管理方式的融合、人力资源的充实、资源及经验的共享等多
方面挑战。公司通过与新成员企业的不断沟通、探索,形成了一套优化整合的工作策略,实现了新成员企业在并购后的平稳
过渡以及业务的快速发展,并成为驱动公司业绩增长的重要贡献点和新活力。
    (四)精英汇聚
    公司2015年的主题词是“汇聚精英,爆发能量,创造价值”。报告期内,公司以开放的胸怀、尊重的心态、广阔的空间、
高度的授权、良好的待遇,吸引了多位业内高层精英的加盟,同时,注重并加大内部人才的培养、发展力度,为公司长期可
持续发展奠定了基础。




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                                 第四节 管理层讨论与分析
一、概述
    公司在《2014 年年报》中提到“2015 年医药行业突出的关键词则是‘变革’,并且是‘重大变革’的深层次”,但改
革的力度仍超出了我们的预期。报告期内,医药行业政策密集落地,控药占比、临床数据自查、一致性评价、辅助用药目录、
二次议价等给医药行业带来诸多挑战和不确定性,医药行业整体增速呈下行趋势。
    在宏观经济增速放缓、行业监管趋严趋紧等大环境下,公司积极调整思路、应对市场变化,扎实推进传统制药的生产、
销售、整合等各项工作,确保公司业务稳健增长。报告期内,公司实现营业收入 27.01 亿元,同比增长 41.71%,实现营业
利润 7.77 亿元,同比增长 58.13%,实现归属于上市公司股东的净利润 6.77 亿元,同比增长 52.56%。公司盈利能力和可持
续发展能力进一步提升。
    在原有制药板块健康增长的前提下,公司根据年初制定的战略部署,主动涉足了生物药、医药金融服务、基因、医疗服
务等多项创新型业务,谋求产业发展的创新突破。
    报告期内,公司重点推进了如下工作:
    (一)稳步推进非公开发行项目,优化财务结构
    报告期内,公司根据资本市场形势的变化,启动了非公开发行股票预案并先后获得董事会、股东大会的审议、批准以及
中国证监会的受理。截至本报告披露日,公司已按中国证监会的反馈意见,公告并向证监会报送了两次回复说明材料。
    (二)夯实传统制药业务,保持产品竞争优势
    1、继续推进产品领先战略,丰富产品集群
    报告期内,公司通过外延并购、合作代理、产品引进等方式,进一步拓展公司在肿瘤领域、慢病领域的产品线:通过收
购普德药业,获得银杏达莫注射液、注射用十二维等核心品种,通过签订注射用黄芪多糖(注射剂(无菌粉末)、鲁比前列
酮、重组人胰岛素、奥美沙坦酯片等协议,进一步丰富了公司的产品储备,完善了公司在慢病领域的产业布局。
    2、密切关注各地招标动态,确保销售有序开展
    报告期内,各省招标工作提速,招标形势总体趋严,降价压力较大。公司根据各地不同的招标政策采取区别化的投标策
略,主要产品新中标情况如下:磷酸肌酸钠在湖南、浙江、广东、福建新中标;鹿瓜多肽注射液在浙江、广东、重庆、四川
新中标;葡萄糖酸钙锌口服溶液在湖南、四川、重庆、上海新中标;安脑丸/片在福建、四川、山西、云南、湖北、湖南、
浙江、安徽、黑龙江、甘肃、广东、重庆等省市新中标;银杏达莫注射液在浙江新中标;注射用头孢米诺钠在浙江、广东、
重庆、四川新中标。
    3、持续加强产品质量管理,提升产品资质
    报告期内,公司严格执行 GMP、GSP 等行业标准的运营管理,栓剂(102 车间栓剂生产线)/片剂、胶囊剂、蒲公英片剂、
丸剂、普德药业原料药、抗肿瘤原料药等多条生产线取得新版 GMP 认证,南京万川通过新版 GSP 认证,为公司后续生产、销
售奠定了运营基础。
    报告期内,公司深度挖掘产品优势,产品资质获得权威认可。磷酸肌酸钠入选《中国药典》2015 版、《新编实用儿科
药物手册》2015 版、《儿科心血管系统诊疗规范》2015 版、《北京儿童医院集团小儿心肌损害诊疗共识》2014 版、《中国
国家处方集:化学药品与生物制品卷(2013 儿童版)》等多本临床权威教材,并凭借在冠心病及儿童心肌炎领域的确切疗
效及极高安全性被收录至《临床路径治疗药物释义》2016 版心病分册和儿童心内分册,为进一步巩固临床价值提供有力支
持;鹿瓜多肽注射液被纳入《临床路径治疗药物释义》骨科分册(医疗机构开展临床路径管理的指导用书),其在缩短骨折
愈合时间、提高骨折愈合质量、减轻软骨破坏、抑制炎症、消肿止痛等方面获得肯定与推荐;安脑丸/片被纳入《中医临床
诊疗指南释义》的呼吸分册、心病分册和脑病分册和三本权威著作,产品资质进一步提升。
    (三)加大内部整合力度,协同效应进一步凸显
    报告期内,公司一方面继续加强对原有并购企业澳诺(中国)、蒲公英、上海华拓及南京万川的整合力度,确保其业务
持续快速发展;另一方面重点开展对新并购企业普德药业在治理结构、经营业务、后台管理部门等方面的整合工作,确保并
购效果。通过取长补短、优势互补,公司与并购后企业最大程度的发挥了协同效应,并购后企业表现突出,较好地完成了业
绩指标,已成为支撑公司业绩的重要组成:澳诺(中国)实现营业利润8,412.96万元,同比增长54.68%,实现净利润7,113.96
万元,同比增长46.33%;蒲公英实现营业利润5,280.04万元,同比增长44.31%,实现净利润5,163.26万元,同比增长13.08%;
公司收购上海华拓、南京万川带来的整体业绩增量如下:实现营业利润36,354.04万元,同比增长34.73%,实现净利润
32,674.43万元,同比增长35.06%(包含磷酸肌酸钠在西藏阳光的销售业务);普德药业实现营业利润23,892.92万元,同比


                                                   第 13 页
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增长20.64%,实现净利润20,764.80万元,同比增长20.68%。
    (四)尝试探索新领域,全面打开新格局
    公司按照董事会年初批复的重点战略议题和年度工作计划,在做好、做强制药本业的同时,尝试开辟新领域。报告期内,
公司引进了新领域的专业人才,初步搭建了新业务架构,并取得阶段性成果。
    1、借力药明康德,进军生物药领域
    根据年初计划,公司拟采取强强联盟的合作方式,重点布局生物药平台建设,通过产品引进、外部合作以及产业并购等
多种手段推进创新型生物药的快速开发和产业拓展。
    报告期内,公司聘任Qiang Lu等多名博士、硕士推进生物药项目。报告期内,公司与药明康德先后签订了《生物医药战
略合作框架协议》、《风险共担合作开发协议》、《化学创新药战略合作协议》等协议,公司拟在未来5年累计出资10亿人
民币、选定5个左右拟研生物药,借助药明康德的研发平台优势,提升公司在化药领域特别是肺部疾病创新药物方面的研发
实力。截至报告期末,双方合作按计划推进。
    2、探索互联网金融,开辟发展新途径
    报告期内,公司基本确立了以誉衡金服为金融板块的投资管理旗舰平台,涵盖互联网金融、基金、商业保理等多个子版
块的业务发展体系。其中的互联网金融平台誉金所2015年9月25日正式上线运营,定位于医药产业链金融,拟借助互联网技
术为上下游客户提供个性化的定制金融产品,满足产业链资金需求,实现传统医药业务与金融的结合。截至报告期末,誉金
所累计撮合成交量12,607万元、为投资人创造投资收益977.28万元、累计注册会员22,950人、投资会员1,415名。
    报告期内,公司基于对互联网保险行业发展前景的判断,以自有资金1.5亿元人民币参与发起设立了互联网财产保险股
份有限公司。截至本公告披露日,该事项尚待中国保监会审批,公司尚未实际出资。
    3、布局基因及医疗服务,着手开展新业务
    报告期内,公司拟出资5,600万元人民币设立基因公司,以此切入到基因检测和基因大数据运营服务中。截至本报告披
露日,已实际出资2,000万元。
    报告期内,公司拟以现金增资方式取得射阳振阳医院70%权益,尝试以此为契机进入医疗模块。截至报告期末,公司已
支付首期增资款3,000万元人民币并取得振阳医院30%权益。

二、主营业务分析
1、概述

是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同
□ 是 √ 否
    报告期内,公司实现营业收入 27.01 亿元,同比增长 41.71%,其中医药制造行业实现营业收入 22.88 亿元,同比增长
45.02%;医药代理行业实现营业收入 3.59 亿元,同比增长 22.64%;实现归属于上市公司股东的净利润 6.77 亿元,同比增长
52.56%;经营活动产生的现金流量净额 7.02 亿元,同比增长 4.16%。
    报告期内,公司净利润实现了较大增幅,主要原因说明:
    报告期内,公司存量业务保持平稳的增长,此外,通过协同整合、外延并购、合作代理等方式进一步扩充了公司产品梯
队及业务规模,使得公司的营业收入和净利润有了较快的增长,具体情况如下:
    ⑴ 公司进一步加强市场开发,鹿瓜多肽、注射用头孢米诺钠、氯吡格雷等基础产品保持了稳定增长,为公司业绩增长
奠定了基础;
    ⑵ 公司对以前年度并购获得的产品安脑丸/片、葡萄糖酸锌钙口服溶液、注射用磷酸肌酸钠进行了协同整合,上述产品
实现快速增长,已成为支撑公司业绩的重要组成部分;
    ⑶ 公司继续通过外延并购、合作代理等方式拓宽产品线,银杏达莫注射液、注射用12种复合维生素、注射用黄芪多糖、
氯化钾缓释片、维铁缓释片以及茶碱缓释片、醋酸钙片等品种成为公司新的盈利增长点;
    ⑷ 公司生物医药研发费用、新业务管理费用以及利息费用的大幅增长,在一定程度上影响了2015年净利润。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                      单位:元



                                                   第 14 页
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                                          2015 年                                     2014 年
                                                                                                                 同比增减
                                  金额         占营业收入比重                金额            占营业收入比重
 营业收入合计               2,700,653,051.75               100%       1,905,823,991.92                 100%          41.71%
 分行业
 医药制造                   2,288,262,891.52              84.73%      1,577,926,367.43                82.79%         45.02%
 医药代理                    358,658,677.19               13.28%       292,448,021.30                 15.34%         22.64%
 医药研发及临床服务            35,102,647.16              1.30%         18,182,300.70                  0.95%         93.06%
 金融服务                       2,119,284.57              0.08%                     0.00               0.00%        100.00%
 其他业务                      16,509,551.31              0.61%         17,267,302.49                  0.91%         -4.39%
 分产品
 心脑血管药物               1,269,296,133.57              47.00%       843,087,183.39                 44.24%         50.55%
 骨科药物                    453,585,251.25               16.80%       490,097,270.05                 25.72%         -7.45%
 营养类药物                  302,155,196.44               11.19%       136,672,607.54                  7.17%        121.08%
 抗感染药物                  252,183,795.14               9.34%        179,762,564.56                  9.43%         40.29%
 免疫增强药物                143,514,213.83               5.31%        152,998,094.55                  8.03%         -6.20%
 抗肿瘤药物                    71,973,226.17              2.67%         34,055,903.11                  1.79%        111.34%
 电解质类药物                  60,306,310.47              2.23%                     0.00               0.00%        100.00%
 其他药物                      93,907,441.84              3.48%         33,712,767.61                  1.77%        178.55%
 医药研发及临床服务            35,102,647.16              1.30%         18,170,298.62                  0.95%         93.19%
 金融服务                       2,119,284.57              0.08%                     0.00               0.00%        100.00%
 其他业务                      16,509,551.31              0.61%         17,267,302.49                  0.91%         -4.39%
 分地区
 国内                       2,694,363,763.28              99.77%      1,900,768,896.70                99.73%         41.75%
 国外                           6,289,288.47              0.23%             5,055,095.22               0.27%         24.41%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                                                                              营业收入比上       营业成本比上    毛利率比上
                       营业收入           营业成本           毛利率
                                                                                年同期增减        年同期增减     年同期增减
 分行业
 医药制造           2,288,262,891.52     748,009,947.28            67.31%             45.02%           56.60%        -2.42%
 医药代理            358,658,677.19      227,193,657.37            36.65%             22.64%            9.58%        7.55%
 分产品
 心脑血管药物       1,269,296,133.57     507,128,912.98            60.05%             50.55%           43.97%        1.83%
 骨科药物            453,585,251.25       56,693,143.21            87.50%             -7.45%           -17.41%       1.51%
 营养类药物          302,155,196.44      101,401,578.06            66.44%            121.08%          143.38%        -3.08%
 分地区
 国内               2,694,363,763.28     989,364,689.08            63.28%             41.75%           40.51%        0.33%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用




                                                          第 15 页
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(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

     行业分类               项目                  单位                   2015 年                2014 年                 同比增减

                           销售量                 盒/支                 351,316,257.95          134,332,326.00               161.53%

     医药制造              生产量                 盒/支                 349,617,605.60          128,136,533.00               172.85%

                           库存量                 盒/支                  32,197,473.10           11,251,213.00               186.17%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√适用    □不适用
本报告期合并范围增加了普德药业银杏达莫注射液、注射用脑蛋白水解物、注射用门冬氨酸钾镁、注射用 12 种复合维生素
等产品的生产和销售,导致公司医药制造行业的产销存数量都有大幅增长。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类
行业分类
                                                                                                                             单位:元

                                                          2015 年                               2014 年
         行业分类               项目                            占营业成本                                 占营业成本     同比增减
                                                  金额                                   金额
                                                                      比重                                    比重
 医药制造                主营业务成本       748,009,947.28              75.42%      477,658,331.41             67.67%       56.60%
 医药代理                主营业务成本       227,193,657.37              22.91%      207,329,408.74             29.37%        9.58%

 医药研发及临床服务      主营业务成本         1,673,149.39              0.17%         4,291,682.94              0.61%       -61.01%

 金融服务                主营业务成本             282,371.58            0.03%                          0        0.00%      100.00%
 其他行业                其他业务成本        14,677,713.44              1.48%        16,608,156.24              2.35%       -11.62%

产品分类
                                                                                                                             单位:元

                                                   2015 年                                  2014 年
    产品分类             项目                               占营业成本                                     占营业成本     同比增减
                                           金额                                      金额
                                                               比重                                           比重
 心脑血管药物        主营业务成本      507,128,912.98               51.13%         352,256,975.39              49.90%       43.97%
 骨科药物            主营业务成本       56,693,143.21               5.72%           68,644,781.77               9.72%       -17.41%
 营养类药物          主营业务成本      101,401,578.06               10.22%          41,663,783.91               5.90%      143.38%
 抗感染药物          主营业务成本      114,890,184.69               11.58%          79,451,660.97              11.26%       44.60%
 免疫增强药物        主营业务成本       99,048,972.65               9.99%          107,192,104.01              15.19%        -7.60%
 抗肿瘤药物          主营业务成本       26,846,780.73               2.71%           12,345,248.43               1.75%      117.47%
 电解质类药物        主营业务成本       20,381,952.05               2.05%                       0.00            0.00%      100.00%
 其他药物            主营业务成本       48,810,440.28               4.92%           26,126,834.43               3.70%       86.82%
 医药研发及临
                     主营业务成本        1,674,789.39               0.17%            1,598,034.18               0.23%        4.80%
 床服务


                                                             第 16 页
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 金融服务            主营业务成本       282,371.58         0.03%                     0.00           0.00%       100.00%
 其他业务            其他业务成本     14,677,713.44        1.48%           16,608,156.24            2.35%       -11.62%

说明
无。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
①本年度公司合并范围增加了普德药业及其下属公司西藏普德、普德食品、普德康利;药享售;誉衡金服及其下属公司誉金
所、商业保理、誉衡基石;誉衡投资及其下属公司誉衡基因;誉衡(香港)有限公司。
②本年度公司合并范围减少了子公司靶向生物。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                                582,144,530.73
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                           21.56%

公司前 5 大客户资料

    序号                   客户名称                     销售额(元)                        占年度销售总额比例
     1      客户 A                                               201,251,077.10                                     7.45%
     2      客户 B                                               130,358,897.88                                     4.83%
     3      客户 C                                               112,448,480.14                                     4.16%
     4      客户 D                                                80,959,297.93                                     3.00%
     5      客户 E                                                57,126,777.68                                     2.12%
    合计                                                         582,144,530.73                                    21.56%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                              541,426,557.39
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                         71.82%

公司前 5 名供应商资料

序号          供应商名称                          采购额(元)                    占年度采购总额比例
1             供应商 A                                           201,453,138.58                                    26.72%
2             供应商 B                                           126,955,564.10                                    16.84%
3             供应商 C                                           111,722,050.69                                    14.82%
4             供应商 D                                            61,169,623.55                                     8.11%
5             供应商 E                                            40,126,180.47                                     5.32%
合计          --                                                 541,426,557.39                                    71.82%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用




                                                      第 17 页
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3、费用

                                                                                                                单位:元

           2015 年           2014 年           同比增减 重大变动说明
                                                           主要是去年同期松欣梅乐业务及安脑丸/片业务处于销售模式调整
销售费用    359,481,168.19 406,405,482.19        -11.55%
                                                           中,本期市场推广费用大幅减少
                                                           主要是本报告期新增普德药业以及公司人力资源费用、研发费用、
管理费用    435,931,583.30 260,135,766.93        67.58%
                                                           折旧摊销费用等增长
                                                           去年同期募集资金产生了部分利息,本报告期募集资金已使用完毕,
财务费用     83,742,505.55     24,401,265.41    243.19%
                                                           未产生利息;此外,本报告期的借款增加导致利息支出大幅增加

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司持续加大研发投入,累计投入研发金额12,613.55万元,研发投向主要包括以下三方面:
    (1)对现有产品进行持续优化,巩固核心产品的行业领先地位
    ①报告期内,公司持续加强对注射用磷酸肌酸钠的研究工作,完成了质量标准的提升并申报至CDE;
    ②报告期内,公司持续加强鹿瓜多肽注射液的研究工作,完成了质量标准的提升并申报至国家药典委员会;
    (2)对国内外合作产品进行研发,加大主流产品的引进力度
    ①报告期内,公司与药明康德就创新药签订了战略合作协议,签订了大分子免疫治疗新药及小分子肿瘤靶向药物合作开
发协议;
    ②报告期内,公司通过与Sucampo AG公司合作,获得原研新药“鲁比前列酮胶囊”在中国地区独家许可、开发、商业化
等权利,并已获得CFDA下发的临床批件;
    (3)继续开展自主研发,提升内部研发人员的技术水平
    报告期内,公司通过自主研发获得化药3.1类新药盐酸普拉格雷片及原料临床批件、化药3+6类阿哌沙班片及原料临床批
件,化药3类丁酸氯维地平脂肪乳注射液及原料临床批件、化药3.1类阿齐沙坦片及原料临床批件、化药3.1类注射用米铂及
原料临床批件、化药3.1类奥氮平氟西汀胶囊临床批件、化药3类吸入用盐酸氨溴索溶液临床批件、化药3类注射用左亚叶酸
钙及原料临床批件等临床批件。
    报告期内,CFDA 发布了《关于开展药物临床试验数据自查核查工作的公告》(2015 年第 117 号),该政策对在研产品
构成了较大影响。基于临床试验的历史局限,结合 CFDA 最新药品审评、审批政策,经与临床研究机构、合同研究组织协商
及根据实际情况,公司主动撤回了银杏内酯 B 注射液、左舒必利注射液、左舒必利片、注射用培美曲塞二钠等十余个品种。
根据 CFDA 规定,撤回产品的临床批件仍然有效,因此,撤回注册申请不会对公司当期经营业绩产生较大影响。


公司研发投入情况

                                                2015 年                    2014 年                  变动比例
       研发人员数量(人)                                      191                        126                    51.59%
        研发人员数量占比                                     6.25%                     7.00%                     -0.75%
       研发投入金额(元)                          126,135,521.73               78,304,013.02                    61.08%
     研发投入占营业收入比例                                  4.67%                     4.11%                      0.56%
   研发投入资本化的金额(元)                       19,293,001.24                 324,081.80                   5,853.13%
资本化研发投入占研发投入的比例                              15.30%                     0.41%                     14.89%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司对研发中心组织架构进行了优化调整,引进了多名研发人员,加大了对生物药领域(如与药明康德合作研发)
以及国外引进项目(如鲁比前列酮、多西他赛、非马沙坦等)的投入力度,研发投入 3,000 余万元。

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研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司对银杏内酯 B、鲁比前列酮、布洛芬注射液、多西他赛、替格瑞洛等获得临床批件项目发生的支出或者购买
临床批件发生的支出计入资本化约 1,900 万元。

5、现金流

                                                                                                      单位:元
               项目                      2015 年                 2014 年                 同比增减
      经营活动现金流入小计                3,593,596,826.05        2,724,574,520.72                    31.90%
      经营活动现金流出小计                2,891,549,621.97        2,050,537,670.93                    41.01%
   经营活动产生的现金流量净额                 702,047,204.08       674,036,849.79                      4.16%
      投资活动现金流入小计                5,404,454,696.35        2,195,412,002.53                    146.17%
      投资活动现金流出小计                7,051,680,529.26        3,686,669,117.64                    91.28%
   投资活动产生的现金流量净额            -1,647,225,832.91       -1,491,257,115.11                    -10.46%
      筹资活动现金流入小计                3,072,702,404.00        1,267,929,781.49                    142.34%
      筹资活动现金流出小计                2,170,818,781.64         219,418,687.08                     889.35%
   筹资活动产生的现金流量净额                 901,883,622.36      1,048,511,094.41                    -13.98%
    现金及现金等价物净增加额                  -43,294,260.59       231,290,878.09                   -118.72%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动现金流入较上年同期增加 31.90%,主要是合并范围增加了普德药业所致。
经营活动现金流出较上年同期增加 41.01%,主要是合并范围增加了普德药业以及天津赛诺销售代理权保证金的增加所致。
投资活动现金流入较上年同期增加 146.17%,主要是赎回银行理财业务增加所致。
投资活动现金流出较上年同期增加 91.28%,主要是新并购子公司股权支出增加以及购买银行理财业务增加所致。
筹资活动现金流入较上年同期增加 142.34%,主要是银行借款增加影响所致。
筹资活动现金流出较上年同期增加 889.35%,主要是偿还银行借款、银行贷款保证金和票据保证金增加以及偿付银行贷款利
息、股利分配增加所致。
现金及等价物净增加额较上年同期减少 118.72%,主要是新并购子公司股权支出增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元




                                                      第 19 页
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                    金额              占利润总额比例 形成原因说明                                    是否具有可持续性

                                                         主要是购买银行理财产品取得的投资收益        公司将部分闲置资金投资低风险的
投资收益              6,645,193.03               0.79%
                                                         723.98 万元                                 理财产品,以提高资金使用效率

公允价值变动损益                 -               0.00%

                                                         报告期内,公司计提广州新花城商誉减值准备 公司每年根据《企业会计准则》及
资产减值            21,137,025.59                2.52%
                                                         1,563.08 万元,计提存货跌价准备 367.69 万元 公司会计政策确认资产减值情况

营业外收入          65,856,686.33                7.84% 报告期内,公司收到政府补助 6,058.82 万元      否

营业外支出            2,305,083.28               0.27% 主要是固定资产处置损失 114.29 万元            否

        四、资产及负债状况分析
        1、资产构成重大变动情况

                           2015 年末                        2014 年末
                                                                                 比重增
                                        占总资                          占总资                            重大变动说明
                        金额                             金额                      减
                                        产比例                          产比例
                                                   1,071,153,646.1                        报告期内,因新增并购普德药业导致公司资产
 货币资金          1,193,363,406.18     14.36%                          21.76%   -7.40%
                                                                 6                        总额增加,货币资金比重相应下降
                                                                                          报告期内,因新增并购普德药业导致公司资产
 应收账款            97,725,677.96       1.18%     108,048,800.41        2.20%   -1.02%
                                                                                          总额增加,应收账款比重相应下降
                                                                                          报告期内,因新增并购普德药业导致的存货增
 存货               272,364,591.19       3.28%     163,445,036.83        3.32%   -0.04%
                                                                                          加 5605.66 万元。
 投资性房地产
                                                                                          报告期内公司实际出资 10,000 万元参与设立上
 长期股权投资       129,405,380.72       1.56%                                    1.56%   海誉瀚股权投资基金合伙企业(有限合伙);
                                                                                          增资射阳振阳医院 3,000 万元。
                                                                                          报告期内,因新增并购普德药业导致的固定资
 固定资产          1,540,501,564.12     18.53%     811,046,254.34       16.48%    2.05%
                                                                                          产增加 63,376.34 万元。
                                                                                          报告期内,因新增并购普德药业导致的在建工
 在建工程           104,447,512.91       1.26%      20,354,834.70        0.41%    0.85%
                                                                                          程增加 5,819.84 万元。
                                                                                          报告期内新增短期借款 91,900 万元,用于补充
 短期借款          1,699,000,000.00     20.44%     780,000,000.00       15.85%    4.59%
                                                                                          并购资金。
                                                                                          报告期内新增长期借款,逐步调整长短期负债
 长期借款           300,000,000.00       3.61%                                    3.61%
                                                                                          结构。
                                                   1,848,291,450.0                        报告期内,因新增并购普德药业导致的商誉增
 商誉              3,623,156,883.80     43.59%                          37.55%    6.04%
                                                                 2                        加 158,082.46 万元。
 应收利息               205,402.28       0.00%           471,828.56      0.01%   -0.01%   报告期内,未到期定期存款利息减少
                                                                                          主要是报告期内新增销售代理保证金
 其他应收款         288,820,335.42       3.47%      53,634,666.41        1.09%    2.38%
                                                                                          18,510.06 万元,新增收购意向金 5,000 万元。
 一年内到期的                                                                             长期待摊费用重分类,主要是报告期内新增房
                      7,764,857.22       0.09%       1,340,962.52        0.03%    0.06%
 非流动资产                                                                               屋装修支出形成。
                                                                                          主要是报告期内待抵扣增值税及预缴企业所得
 其他流动资产        40,789,464.54       0.49%       9,276,704.89        0.19%    0.30%
                                                                                          税的增加。
 可供出售金融                                                                             报告期内出资 1,397.23 万元参与设立 WuXi
                     25,273,136.80       0.30%      11,300,796.80        0.23%    0.07%
 资产                                                                                     Healthcare Ventures II, L.P.(毓承资本)。
                                                                                          主要是报告期新增银杏内酯 B、鲁比前列酮、
 开发支出            51,037,801.12       0.61%      33,504,799.88        0.68%   -0.07%   布洛芬注射液、多西他赛等项目的资本化研发
                                                                                          支出。
 长期待摊费用        19,723,057.78       0.24%       6,687,955.39        0.14%    0.10%   主要是报告期内新增房屋装修支出形成。
 递延所得税资                                                                             主要是报告期内新增资产减值准备、可弥补亏
                     24,387,914.63       0.29%      12,071,398.83        0.25%    0.04%
 产                                                                                       损、递延收益等因素形成。
 应付票据            91,870,932.61       1.11%       9,940,106.00        0.20%    0.91%   主要是报告期内票据支付业务增加。


                                                                  第 20 页
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                                                                                                                      报告期内,因新增并购普德药业导致的应付账
应付账款                       95,480,858.12         1.15%        66,950,608.77            1.36%        -0.21%
                                                                                                                      款增加 3,970.16 万元。
                                                                                                                      报告期内,因新增并购普德药业导致的预收账
预收款项                    125,586,975.81           1.51%        68,466,499.43            1.39%        0.12%
                                                                                                                      款增加 3,572.92 万元。
应付职工薪酬                    7,227,946.40         0.09%         4,686,880.57            0.10%        -0.01%        主要是报告期内职工薪酬的增加。
应付利息                        2,619,305.56         0.03%         1,469,808.13            0.03%        0.00%         主要是报告期内借款利息的增加。
一年内到期的                                                                                                          一年以内要支付的收购上海华拓、南京万川和
                          1,618,630,463.16         19.47%        170,992,020.55            3.47%        16.00%
非流动负债                                                                                                            普德药业的股权转让尾款。
                                                                                                                      一年以上要支付的收购上海华拓、南京万川和
长期应付款                  456,548,563.61           5.49%       336,702,647.81            6.84%        -1.35%
                                                                                                                      普德药业的股权转让尾款。
                                                                                                                      报告期内,因新增并购普德药业导致的递延收
递延收益                       39,042,699.50         0.47%        15,775,858.38            0.32%        0.15%
                                                                                                                      益增加 2,186.19 万元。
递延所得税负
                               33,277,485.92         0.40%        10,764,610.53            0.22%        0.18%         报告期内收购普德药业评估增值形成。


          2、以公允价值计量的资产和负债

          □ 适用 √ 不适用


          五、投资状况分析

          1、总体情况

          √ 适用 □ 不适用

                      报告期投资额(元)                                     上年同期投资额(元)                                        变动幅度

                                             3,049,644,340.00                                      2,050,991,482.37                                         48.69%

          2、报告期内获取的重大的股权投资情况

          √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                    单位:元

                                                                                              截至资产                            是 披露
被投资
            主要业 投资方 投资金                         资金            投资期 产品类 负债表日 预计收 本期投资 否 日期
公司名                                       持股比例           合作方                                                                          披露索引(如有)
                 务       式       额                    来源                限       型      的进展情           益        盈亏   涉 (如
     称
                                                                                                   况                             诉 有)
                                                                胡成
                                                                                                                                               详见披露于指定媒体
                                                                伟、普
                                                                                                                                               的 2015-015 号公告
                                                                华领
                                                                                                                                               《关于收购山西普德
                                                                先、西
                                                                                                                                               药业股份有限公司
                                                                藏富思
                                                                                                                                               85.01%股权的公告》、
                                                                特、天                       公司持有                                  2015
                                 2,775,4                                                                                                       2015-057 号公告《关
普德药 医药制                                        2
                                                                津宸                         普德药业 189,090, 207,648,0               年 01
                        收购     54,500. 100.00% 自筹                    -        -                                               是           于收购山西普德药业
业          造                                                  瑞、天                       89.73%股 000.00             35.43         月 24
                                        00                                                                                                     股份有限公司 85.01%
                                                                津元                         权                                        日
                                                                                                                                               股权的进展公告》、
                                                                祥、北
                                                                                                                                               2015-182 号公告《关
                                                                京立德
                                                                                                                                               于收购山西普德药业
                                                                九鼎投
                                                                                                                                               股份有限公司 14.99%
                                                                资中心
                                                                                                                                               股权的公告》。
                                                                (有限


                                                                                  第 21 页
              哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                合伙)、
                                                厦门宝
                                                嘉九鼎
                                                投资管
                                                理中心
                                                (有限
                                                合伙)、
                                                宇鑫九
                                                鼎(厦
                                                门)投
                                                资管理
                                                中心
                                                (有限
                                                合伙)
                           2,775,4
                                                                              189,090, 207,648,0
合计     --        --      54,500. --      --   --       --   --         --                        -- --   --
                                                                              000.00   35.43
                           00
       注:
       2015 年 1 月 23 日、2015 年 2 月 9 日,公司董事会、股东大会审议通过了《关于收购山西普德药业股份有限公司 85.01%股
       权的议案》;2015 年 12 月 17 日,公司董事会审议通过了《关于收购山西普德药业股份有限公司 14.99%股权的议案》。截至
       报告期末,公司已按协议约定支付完成相应的股权转让款项,并持有普德药业 89.73%股权。截至本公告披露日,公司已持
       有普德药业 100%股权。
       根据协议约定,交易对方胡成伟先生持有的普德药业全部股权过户至公司之前,所产生的盈利由公司享有,因此,从财务并
       表口径判断,截至报告期末,实际收益比例为 100%。

       3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

       □ 适用 √ 不适用

       4、以公允价值计量的金融资产

       □ 适用 √ 不适用

       5、募集资金使用情况

       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期无募集资金使用情况。

       六、重大资产和股权出售
       1、出售重大资产情况

       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期未出售重大资产。

       2、出售重大股权情况

       □ 适用 √ 不适用

       七、主要控股参股公司分析
       √ 适用 □ 不适用


                                                              第 22 页
           哈尔滨誉衡药业股份有限公司


     主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                              单位:元

 公司名称      公司类型    主要业务   注册资本          总资产                净资产          营业收入        营业利润           净利润
上海华拓        子公司    医药制造 17,100 万         1,242,595,558.62       508,284,372.28 737,646,211.44 264,152,739.68 229,936,291.11
普德药业        子公司    医药制造 13,880 万         1,165,864,011.61 1,001,230,710.73 563,940,618.41 238,929,176.11 207,648,035.43
西藏阳光        子公司    医药销售 500 万            1,117,318,345.70       199,586,294.86 564,458,199.69 182,073,835.26 191,195,328.74
澳诺(中国)    子公司    医药制造 5,100 万           196,359,266.43         88,663,201.66 171,417,445.10     84,129,637.62    71,139,566.41
蒲公英          子公司    医药制造 16,000 万          351,962,939.87        266,642,974.05 132,291,831.51     52,800,371.15    51,632,626.63

     报告期内取得和处置子公司的情况
     √ 适用 □ 不适用

                  公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式                      对整体生产经营和业绩的影响
山西普德药业股份有限公司                      收购                                     发挥并购效益,丰富产品线,拓展业务领域。
誉衡金融服务(深圳)有限公司                  新设
誉金所(深圳)互联网金融服务有限公司          新设
                                                                                       探索互联网金融,开辟发展新途径。
誉衡基石(深圳)基金管理有限公司              新设
誉衡商业保理(深圳)有限公司                  新设
吉林省靶向生物医药科技有限公司                出售                                     降低管理成本。
射阳振阳医院                                  增资                                     布局医疗服务。
深圳誉衡投资有限公司                          新设                                     建立国内专业投资平台。
誉衡基因生物科技(深圳)有限公司              新设                                     布局基因服务。
杭州药享售投资管理有限公司                    新设                                     尝试研发业务新模式。
誉衡(香港)有限公司                          收购                                     建立海外投融资平台。

     主要控股参股公司情况说明
           上海华拓成立于 2000 年 6 月 28 日,注册资本 17,100 万元,2014 年 2 月公司通过非同一控制方式购买上海华拓 98.86%
     股权,2015 年 8 月公司继续收购其 1.14% 少数股东权益。截至报告期末,上海华拓已成为公司全资子公司。上海华拓所属
     行业为医药制造,主要产品是磷酸肌酸钠。
           普德药业成立于 1995 年 9 月 13 日,注册资本 13,880 万元,2015 年 2 月公司通过非同一控制方式购买普德药业 85.01%
     股权,12 月公司继续收购其 14.99%少数股东权益。截至本报告披露日,普德药业已成为公司全资子公司。普德药业所属行
     业为医药制造,主要产品有银杏达莫注射液、注射用脑蛋白水解物、注射用门冬氨酸钾镁、注射用 12 种复合维生素等。
           西藏阳光成立于 2012 年 12 月 17 日,注册资本 500 万元,公司持有其 100%股权。所属行业为医药销售,主要销售鹿瓜
     多肽注射液、DNA 注射液、磷酸肌酸钠等。
           澳诺(中国)成立于 1995 年 2 月 21 日,注册资本 5,100 万元,2013 年 4 月公司通过非同一控制方式购买澳诺(中国)
     100%股权。所属行业为医药制造,主要产品是葡萄糖酸钙锌口服溶液。
           蒲公英成立于 2002 年 9 月 25 日,注册资本 16,000 万元,2013 年 1 月公司通过非同一控制方式购买蒲公英 75%股权。
     所属行业为医药制造、医药销售,主要产品有安脑丸、安脑片。

     八、公司控制的结构化主体情况
     □ 适用 √ 不适用

     九、公司未来发展的展望
     (一)行业发展趋势——机遇与挑战并存
           2016 年是国家医药工业“十三五”发展规划的开局之年,“健康中国”已被正式列入十三五规划,预计将成为未来政策
     长期支持的方向。在“健康中国”的大背景下,随着老龄化进程的加快、社会保障体系的完善以及居民健康意识、水平的提


                                                                 第 23 页
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高,与“大健康”相关的产业有望持续保持增长,医药行业有望迎来新的发展契机。而慢病发病率的提高,医药互联网经济
的发展等将给医药产业带来新动力。
    另一方面,医药行业的重大变革将进一步深化,临床试验整顿、一致性评价、招标降价、公立医院改革等政策压力将加
大企业的运营成本,进而制约盈利增长速度,行业的不确定性增加。2016 年 4 月,国务院提出推行“两票制”,进一步加大
了行业的洗牌程度。
(二)公司发展思路及 2016 年重点工作——拥抱变革,专注、创新转型
    医药行业的颠覆性变革已势在必行,据此,公司将 2016 年的主题词定为“创新转型”。2016 年,公司将密切关注行
业变化,理解、顺应、把握行业新形势,力争在做好现有业务的同时,加快创新和转型,进而为股东创造更大价值。
    1、专注现有制药业务,确保健康稳步增长
    公司现有制药业务是支撑未来业绩增长的基础。2016 年,公司将加大生产、质量、销售、资质等多个环节的管理力度,
避免重大风险的发生:
    (1)继续提升 GMP 管理水平,增强生产合规性、精细化,力争产品 100%合格;
    (2)建立多部门联动的产品质量反馈体系,对各种产品质量风险实施监控,确保第一时间妥善处理个别质量问题;
    (3)认真研究各地招标政策,强化招投标过程的信息收集和价格反馈机制,拟定差异化的区域竞争策略,聚焦重点品
种重点区域的招标工作,努力扩大重点产品的市场占有率;
    (4)通过加强临床数据收集、推进循证医学论证、上市后再评价等工作,进一步明确重点产品的治疗效果,提升产品
资质。
    2、强强联合,打造慢病管理及大健康产业平台
    2013 年中国卫生总费用达 31,868 亿元,其中慢病治疗费用占比达 70%。随着人口老龄化趋势的加剧,慢病患者数量将
持续攀升。据世界银行报告预测,2020 年,中国 40 岁以上人群仅患心血管疾病(心梗+中风)、慢阻肺、糖尿病及肺癌 4 种
慢病的人数将达 1.37 亿人。基于慢病药的市场前景,公司已决定认购 Proteus Digital Health, Inc 优先股,借此获得智能药片
日后在中国商业化的优先谈判权;此外,公司已于 2016 年 4 月与京东邦能达成共识,拟通过优势互补,共同出资布局慢病
药市场,并以慢病品牌药为起点,逐步向上下游延伸,创建慢病管理平台。
    2016 年,公司将重点加强与 Proteus Digital Health, Inc、京东邦能的合作,推进慢病领域的发展。
    (数据来源:2014 中国卫生论坛慢病防控圆桌会议-国家卫生计生委疾控局监察专员报告、《世界银行报告:遏制中国慢
病流行》(2011 年 6 月))。
    3、借力行业领袖,构筑生物药平台
    生物制药是医药制造行业中活力最强的领域之一,2013 年全球销售额排名前十的药物中,有七种属于生物药物。生物
制药在中国“十一五”期间的复合年增长率为 33.61%,进入“十二五”后,2011 年-2014 年分别增长 32.38%、19.70%、29.38%、
18.00%。根据国务院发布的《中国制造 2025》,生物医药及高性能医疗器械被列为未来十年重点发展的十大领域之一,预计
将具有良好的发展前景。
    报告期内,公司已启动与药明康德的生物药战略合作并就重点方向开展了相关研究,2016 年,公司将紧跟生物医药前
沿,提升公司在化药领域特别是肺部疾病创新药物方面的研发实力,力争在生物药领域取得新成果。
    (数据来源:CFDA 南方医药研究所《2014/2015 年中国医药市场发展蓝皮书》)。
    除上述重点部署外,公司将尽快推进完成非公开发行项目,并择机发行公司债、中期票据等,为后续发展提供资金支
持。
(三)风险及对策
    1、行业政策风险
    近年来,国家对医药行业在生产标准、产品质量、产品销售等方面的要求大幅提升,监管力度不断加强,飞行检查、医
保控费、招标降价等成为常态趋势,预计未来仍将面临不明朗的各项医改政策,将增大公司的生产经营成本和运营风险。
    公司将密切关注行业政策动态,强化运营管理,合规生产经营,继续做好各项招投标工作,对市场进行深耕和布局,最



                                                     第 24 页
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大程度降低政策变化带来的不利影响。
    2、运营管理风险
    随着公司经营规模的扩张,公司下属公司数量持续增加。截至报告期末,公司已有 30 余家下属公司,这对公司运营管
理、生产开发、人力资源、市场开拓等多方面提出了更大挑战,整合及管理难度不断加大。
    公司将建立健全完善的法人治理结构及运营体系,并在管理、开发等方面培养、储备充足的专业人才,保障公司的稳健
运行。
    3、商誉减值风险
    近年来,公司实施了多个并购项目,导致公司商誉不断扩大。截至报告期末,商誉金额为 362,315.69 万元,且广州新
花城已计提 1,563.08 万元的减值。若并购企业未来经营收益不达预期,则存在进一步商誉减值的风险,进而影响公司当期
损益。
    公司将加强与新并购企业在经营管理、企业文化、客户渠道资源、业务拓展等方面的有效融合,充分发挥协同效应,促
进并购企业的收益达到预期水平。
    4、新药研发风险
    新药从临床前研究、临床试验、申报注册、获得批件到正式投产的过程周期长、投入大,存在诸多不确定性。同时,随
着 CFDA 日益严格的监管要求,药品研发资金需求可能大幅提高,且存在研发失败的风险。
    针对新药研发多元性的风险因素,公司在日后新药研发项目管理过程中,将结合新药研发项目特点,根据项目总体策略
及风险实质,采取有效的应对措施来减少、转移和分散风险。
    5、药品质量风险
    药品生产质量要求高、技术要求严格,但理论上仍存在因失误、疏忽或者其他不可抗力导致的不符合标准的产品,很可
能对公司的生产经营造成不利影响。
    为最大限度地保障药品安全,公司将继续严格按照新版GMP要求进行规范生产,建立规范、统一、标准化的生产管控流
程,持续提升产品品质,全面防范药品质量风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

      接待时间         接待方式      接待对象类型                         调研的基本情况索引
 2015 年 01 月 25 日   电话沟通          机构           详见 2015 年 1 月 26 日发布的《投资者关系活动记录表》
 2015 年 08 月 27 日   实地调研          机构           详见 2015 年 8 月 28 日发布的《投资者关系活动记录表》
 2015 年 10 月 26 日   电话沟通          机构           详见 2015 年 10 月 27 日发布的《投资者关系活动记录表》




                                                    第 25 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
   报告期内,公司严格按照中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》 (证监发[2013]43号)以及《公司
章程》等相关规定,进行了现金分红。
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                                                      是
分红标准和比例是否明确和清晰:                                                                                    是
相关的决策程序和机制是否完备:                                                                                    是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                                          是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                                            是
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                                          是

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    2013年度权益分派方案:以公司总股本280,000,000股为基数,向全体股东每10股派1元人民币。
    2014年半年度权益分派方案:以公司总股本280,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增15股。
    2014年度权益分派方案:以公司总股本731,890,250股为基数,向全体股东每10股派1元人民币。
    2015年度权益分派方案:以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派2.50元人民币,每10
股送红股10股,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。该权益方案尚须经公司2015年年度股东大会审议批准。(注:本
报告涉及的“现金分红金/总额(含税)”数据,是以截至2016年4月20日公司总股本732,807,450股为基数进行的计算)
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                             单位:元

           现金分红金额      分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司 以其他方式现 以其他方式现
分红年度
             (含税)        市公司普通股股东的净利润       普通股股东的净利润的比率   金分红的金额 金分红的比例
2015 年     183,201,862.50                 677,017,772.44                     27.06%            0.00           0.00%
2014 年      73,189,025.00                 443,770,001.21                     16.49%            0.00           0.00%
2013 年      28,000,000.00                 226,737,497.99                     12.35%            0.00           0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                            10
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                      2.5
每 10 股转增数(股)                                                                                              10
分配预案的股本基数(股)                                                                                 732,807,450
现金分红总额(元)(含税)                                                                             183,201,862.50
可分配利润(元)                                                                                       918,380,317.00
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                  20.00%
                                                 本次现金分红情况


                                                        第 26 页
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公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每 10 股派 2.50 元人民币,每 10 股送红股 10 股,以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。该权益方案尚须经公司 2015 年年度股东大会审议批准。

三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未
履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

          承诺事由            承诺方    承诺类型                  承诺内容              承诺时间 承诺期限 履行情况
                                                   承诺其持有权益达 50%以上或实际控
                                                   制的企业或单位(“附属公司”)目前并
                                                   没有直接或间接地从事任何与公司实
                                                   际从事的业务发生利益冲突或在市
                                                   场、资源、地域方面存在竞争的任何
                                        关于同业
                                                   业务活动。其及其附属公司在今后的
                                        竞争、关
                                                   任何时间不会直接或间接地以任何方
                                        联交易、                                        2010 年 06          正常履行
                             恒世达昌              式(包括但不限于自营、合资或联营)                  长期
                                        资金占用                                        月 23 日            中
                                                   参与或进行与公司实际从事的业务存
                                        方面的承
                                                   在直接或间接竞争的任何业务活动
                                        诺
                                                   (与公司合作开发除外)。凡其及其附属
                                                   公司有任何商业机会可从事、参与或
                                                   入股任何可能会与公司生产经营构成
                                                   竞争的业务,会将上述商业机会优先
                                                   让予公司。
                                                   承诺其及其实际控制的企业或单位
首次公开发行或再融资时所作                         (“附属公司”)目前并没有直接或间接
承诺                                               地从事任何与公司实际从事的业务发
                                                   生利益冲突或在市场、资源、地域方
                                        关于同业 面存在竞争的任何业务活动。其及其
                                        竞争、关 附属公司在今后的任何时间不会直接
                             朱吉满、 联交易、 或间接地以任何方式(包括但不限于          2010 年 06          正常履行
                                                                                                     长期
                             白莉惠     资金占用 自营、合资或联营)参与或进行与公司 月 23 日                 中
                                        方面的承 实际从事的业务存在直接或间接竞争
                                        诺         的任何业务活动(与公司合作开发除
                                                   外)。其及其附属公司有任何商业机会
                                                   可从事、参与或入股任何可能会与公
                                                   司生产经营构成竞争的业务,会将上
                                                   述商业机会优先让予公司。
                                                   限售期届满后,在担任公司董事、监
                             朱吉满、
                                                   事或高管人员期间,每年转让的股份
                             白莉惠、 股份限售                                          2010 年 06          正常履行
                                                   不超过所间接持有公司股份总数的                    长期
                             王东绪、 承诺                                              月 23 日            中
                                                   25%;离职后半年内,不转让所间接
                             杨红冰
                                                   持有的公司股份。

                                                       第 27 页
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                                                       限制性股票激励计划授予对象朱吉满
                                            股份限售                                       2014 年 10             正常履行
股权激励承诺                   朱吉满                  先生承诺所获股票自授予日起三十六                 36 个月
                                            承诺                                           月 31 日               中
                                                       个月内不得转让。
承诺是否按时履行               是
如承诺超期未履行完毕的,应
当详细说明未完成履行的具体 不适用
原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

 盈利预测资产       预测起始   预测终止     当期预测业 当期实际业 未达预测的原 原预测披
                                                                                                      原预测披露索引
  或项目名称          时间       时间       绩(万元) 绩(万元) 因(如适用)        露日期
                                                                                               详见披露在指定媒体上的
                2014 年 01     2016 年 12                                            2014 年 01 2014-003 号公告《关于收购
   上海华拓                                   13,281     22,993.63               -
                    月 01 日    月 31 日                                             年 10 日 上海华拓医药科技发展股
                                                                                               份有限公司股权的公告》。
                                                                                               详见披露在指定媒体上的
                2015 年 01     2017 年 12                                            2015 年 01 2015-015 号公告《关于收购
   普德药业                                   18,909     20,764.80               -
                    月 01 日    月 31 日                                             月 24 日 山西普德药业股份有限公
                                                                                               司 85.01%股权的公告》。

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
(1)上海华拓参与业绩承诺的交易对方承诺上海华拓 2015 年度实现的经会计师事务所审计的净利润不低于人民币 13,281
万元;
(2)普德药业参与业绩承诺的交易对方承诺普德药业 2015 年度净利润不低于 18,909 万元。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
①本年度公司合并范围增加了普德药业及其下属公司西藏普德、普德食品、普德康利;药享售;誉衡金服及其下属公司誉金
所、商业保理、誉衡基石;誉衡投资及其下属公司誉衡基因;誉衡(香港)有限公司。



                                                           第 28 页
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②本年度公司合并范围减少了子公司靶向生物。

九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                                                上会会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                             1503
境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                                          3
境内会计师事务所注册会计师姓名                                                                                     巢序、张炜

注:报告期内,公司合并范围增加了普德药业及下属公司、誉衡金服及下属公司、药享售、誉衡香港等多个公司。经与上会
会计师事务所(特殊普通合伙)协商,拟将报酬增加至 150 万元。该事项尚须经公司 2015 年年度股东大会批准。
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度,公司收购普德药业85.01%股权事宜构成重大资产重组,聘请国信证券股份有限公司为财务顾问,期间共支付财务顾
问费用500万元人民币。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用

                                         涉案      是否形                     诉讼(仲    诉讼(仲
                                                                                                   披露
          诉讼(仲裁)基本情况             金额      成预计     诉讼(仲裁)进展 裁)审理结 裁)判决                 披露索引
                                                                                                   日期
                                       (万元) 负债                          果及影响 执行情况
                                                                              尚 未 判
                                                                              决,且普
                                                                              华领先承
                                                                              诺全额承
普德药业原股东北京立德九鼎投资中心                           普华领先已向北                               详见发布在指定媒
                                                                              担本次诉
(有限合伙)、厦门宝嘉九鼎投资管理中                         京市西城区人民                               体的 2015-056 号公
                                                                              讼给普德
心(有限合伙)、宇鑫九鼎(厦门)投资                         法院交纳保证金                        2015 告《关于山西普德药
                                                                            药业及公
管理中心(有限合伙)(统称“原告”)                      46,285,356.20 元,                       年 04 业股份有限公司与
                                       4,628.544       否                   司 造 成 的 未判决
基于 2010 年对普德药业增资扩股发生                        法院已解除对普                           月 04 北京立德九鼎投资
                                                                            任 何 损
的纠纷,向北京市西城区人民法院递交                        华领先持有的普                           日     中心(有限合伙)等
                                                                            失,预计
了《民事起诉状》,请求法院财产保全拉                      德药业 33.35%股                                 诉讼事项的进展公
                                                                            本次诉讼
萨普华持有的普德药业 33.35%的股份。                       权的冻结。                                      告》。
                                                                            不会对公
                                                                              司本期利
                                                                              润或期后
                                                                              利润造成

                                                            第 29 页
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                                                                          影响。
2015 年 6 月 2 日,公司与刘忠臣、刘岚、
维康医药集团有限公司(以下简称“被
申请人”)签订《合作意向书》,公司拟
收购维康医药集团有限公司(以下简称
“维康医药”)及其下属沈阳维康医院
                                                       1、2015 年 10 月
(有限公司)、沈阳沈北维康医院和沈阳
                                                       30 日,沈阳仲裁 裁 决 结 果
维康医院全部或部分股权或权益(包括
                                                       委员会出具了       尚 未 形
标的集团拥有的沈阳维康医院与沈北维
                                                       “[2015]沈仲字     成,目前
康医院的土地与房产以及与药品、医疗
                                                       第 15203 号”《案 无 法 确 定
器械经营相关的全部资质)。                5,000   否                                   未裁决   -          -
                                                       件受理通知书》。 对 公 司 本
2015 年 6 月 3 日,公司按照约定支付了
                                                       2、2016 年 1 月 7 期 利 润 或
5,000 万元合作意向金。
                                                       日,沈阳仲裁委员 期 后 利 润
2015 年 7 月 14 日,公司发布终止本次
                                                       会开庭审理该案 的影响。
收购的公告。
                                                       件。
2015 年 8 月 20 日,公司按照《合作意
向书》约定,向维康医药发函要求其退
还合作意向金。维康医药未予退还。
2015 年 10 月 29 日,公司就上述事宜向
沈阳仲裁委员会递交《仲裁申请书》。

注:上述诉讼、仲裁事项未达到《股票上市规则》规定的“重大”标准。

十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
   报告期内,公司股权激励计划实施情况如下:
   1、为符合首次授予限制性股票第一期解锁条件的264名激励对象办理解锁,上述激励对象所持1,142.71万股限制性股票
已于2015年11月20日上市流通,详见2015年11月18日发布在指定媒体的2015-161号公告《关于首次限制性股票激励计划第一
个解锁期股份上市流通的提示性公告》;
   2、将预留限制性股票111.925万股以12.296元/股的价格授予给43名激励对象,详见2015年11月19日发布在指定媒体的
2015-162号公告《关于预留限制性股票授予完成的公告》;
   3、回购注销周灏等7名离职人员所持的20.205万股限制性股票,截至本报告披露日,已完成回购注销工作。详见2015年
11月25日、2016年1月28日发布在指定媒体的2015-167、2016-004号公告《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象
已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》、《关于部分已授予但尚未解锁的限制性股票回购注销完成的公告》。

十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用


                                                   第 30 页
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公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

                                                                                                   单位:万元

                              公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象   担保额度相关公告      担保     实际发生日期      实际担     担保类型    担保   是否履   是否为
  名称          披露日期         额度    (协议签署日)     保金额                  期    行完毕   关联方
                                                                                                    担保
                                           公司与子公司之间担保情况
担保对象   担保额度相关公告      担保     实际发生日期      实际担     担保类型    担保    是否    是否为
  名称          披露日期         额度    (协议签署日)     保金额                  期     履行    关联方



                                                     第 31 页
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                                                                                                     完毕     担保
上海华拓   2014 年 12 月 27 日   20,000   2015 年 01 月 05 日      20,000   连带责任保证   1年        是       否
上海华拓   2015 年 02 月 05 日   20,000   2015 年 02 月 16 日      10,000   连带责任保证   1年        是       否
上海华拓   2015 年 02 月 05 日   14,500   2015 年 03 月 03 日      11,000   连带责任保证   1年        是       否
上海华拓   2015 年 02 月 05 日   10,000   2015 年 04 月 10 日      10,000   连带责任保证   1年        是       否
上海华拓   2015 年 09 月 10 日   15,000   2015 年 09 月 16 日      15,000   连带责任保证   1年        否       否
上海华拓   2015 年 10 月 27 日   20,000   2015 年 11 月 13 日      20,000   连带责任保证   2年        否       否
上海华拓   2015 年 11 月 25 日   15,000   2015 年 12 月 30 日      15,000   连带责任保证   1年        否       否
普德药业   2015 年 08 月 26 日   25,000   2016 年 01 月 13 日      15,000   连带责任保证   1年        否       否
莱博通     2015 年 08 月 26 日   20,000   2015 年 09 月 02 日      10,000   连带责任保证   1年        否       否
报告期内审批对子公司担保额                            139,500   报告期内对子公司担保实                       111,000
度合计(B1)                                                    际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司担                            159,500   报告期末对子公司实际担                       75,500
保额度合计(B3)                                                保余额合计(B4)
                                            子公司对子公司的担保情况
担保对象   担保额度相关公告      担保     实际发生日期(协      实际担        担保类型     担保     是否履   是否为
  名称          披露日期         额度        议签署日)         保金额                      期      行完毕   关联方
                                                                                                              担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)        139,500    报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)                111,000
报告期末已审批的担保额度合计                159,500    报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)                  75,500
(A3+B3+C3)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                22.11%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                      0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(E)                                                    0
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                        0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)               不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                     不适用

采用复合方式担保的具体情况说明
不适用

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。




                                                        第 32 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                                      合同
                                      涉及
                                              合同涉
                                      资产
                                              及资产
          合同                        的账                       评估
 合同订                                       的评估 评估机                                              截至报告
          订立                合同签 面价                        基准 定价原 交易价格 是否关 关联                     披露   披露
 立公司          合同标的                      价值    构名称                                            期末的执
          对方                订日期 值                   日(如             则   (万元) 联交易 关系                日期   索引
 方名称                                      (万 (如有)                                                行情况
          名称                        (万                 有)
                                           元)(如
                                      元)
                                             有)
                                      (如
                                      有)

                 DGI 型真
                 空冷冻干
                 燥机、自动
          上海                                                                                           已支付
                 进出料系
          东富                                                                                           85%的合
                 统、隔离系 2010
          龙科                                                                                           同价款
誉衡药           统、灌装机 年 07     2,09
          技股                                         -                   市场      2,460 否     否     2,091 万元
业               层流系统、月 25          1
          份有                                                                                           人民币,
                 轧盖机层 日
          限公                                                                                           设备投入
                 流系统、外
          司                                                                                             使用。
                 置 CIP、冻
                 干机装饰
                 面板

          中电
          奥星
                              2011                                                                       截至报告
          制药   108 车间
誉衡药                        年 06   2,06                                                               期末,已
          系统   净化安装                              -                   市场    2,064.85 否    否
业                            月 01   4.85                                                               履行完
          工程   工程
                              日                                                                         毕。
          有限
          公司

                                                                                                         双方签订
                                                                                                         了《协议
          日本
                              2011                                                                       书》、《技
          明治
誉衡药                        年 09                                                                      术合作合
          制果   美士灵                                -                   市场            否     否
业                            月 14                                                                      同》、《商
          株式
                              日                                                                         标使用许
          会社
                                                                                                         可合同》,
                                                                                                         明治公司


                                                                第 33 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                                    授权公司
                                                                    在中国大
                                                                    陆生产销
                                                                    售 0.5g 头
                                                                    孢米诺制
                                                                    剂时使用"
                                                                    美士灵"商
                                                                    标及产品
                                                                    名称,公
                                                                    司需向明
                                                                    治公司支
                                                                    付每支 2
                                                                    元的技术
                                                                    及商标使
                                                                    用费用,
                                                                    协议有效
                                                                    期 10 年。

                                                                    双方就透
                                                                    明质酸钠
         日本                                                       产品合作
                            2008
         明治                                                       意向达成
誉衡药          透明质酸 年 12
         制果                       -              市场   否   否   一致,公
业              钠          月 01
         株式                                                       司将在代
                            日
         会社                                                       理区域销
                                                                    售透明质
                                                                    酸钠。

                                                                    双方签订
                                                                    了《布洛
                                                                    芬注射液
                                                                    和 N-乙酰
                                                                    半胱氨酸
                                                                    注射液授
                                                                    权、销售
         美国   布洛芬注
                            2012                                    和生产协
         坎伯   射液和 N-
誉衡药                      年 02                                   议》。坎伯
         兰制   乙酰半胱            -              市场   否   否
业                          月 27                                   兰授予公
         药公   氨酸注射
                            日                                      司专有技
         司     液
                                                                    术独家许
                                                                    可,协议
                                                                    期间,公
                                                                    司在区域
                                                                    内进行生
                                                                    产、营销、
                                                                    经销、进

                                        第 34 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                                    口、宣传、
                                                                    推广和销
                                                                    售产品所
                                                                    合理需要
                                                                    的所有专
                                                                    有技术,
                                                                    并作为区
                                                                    域内的产
                                                                    品独家经
                                                                    销商、营
                                                                    销商、宣
                                                                    传商、推
                                                                    广商、进
                                                                    口商和销
                                                                    售商。协
                                                                    议从生效
                                                                    日期起至
                                                                    获得第一
                                                                    个产品生
                                                                    产批件后
                                                                    11 年止。

                                                                    双方签订
                                                                    了《技术
                                                                    许可协
                                                                    议》。协议
                                                                    期间,东
                                                                    亚授权公
                                                                    司独家许
                                                                    可。许可
                20mg 及                                             产品是指
                80mg 或其                                           20mg 及
                            2012
         东亚   他规格瓶                                            80mg 或其
誉衡药                      年 08
         制药   装药物或            -              市场   否   否   他规格瓶
业                          月 08
         公司   包含多西                                            装药物或
                            日
                他赛原料                                            包含多西
                的制剂                                              他赛原料
                                                                    的制剂。
                                                                    本协议从
                                                                    生效日期
                                                                    (2012 年
                                                                    8 月 9 日)
                                                                    起至许可
                                                                    产品初次
                                                                    商业销售


                                        第 35 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                                        后第 10 年
                                                                        为止("协
                                                                        议期限")。
                                                                        协议期满
                                                                        后,此协
                                                                        议将自动
                                                                        更新延续
                                                                        一年,除
                                                                        非在自动
                                                                        更新开始
                                                                        前 180 天
                                                                        双方同意
                                                                        停止自动
                                                                        延续。

                                                                        公司(甲
                                                                        方)与陕
                                                                        西西大科
                                                                        技园发展
                                                                        有限公司
                                                                        (乙方)
                                                                        签订了
                                                                        《技术转
                                                                        让合同》,
                                                                        双方协商
                                                                        约定,乙
                                                                        方已获得
         陕西
                                                                        中药新药
         西大
                秦龙苦素 2009                                           秦龙苦素
         科技
誉衡药          及注射用 年 07                                          及注射用
         园发                     -              市场   5,000 否   否
业              秦龙苦素 月 15                                          秦龙苦素
         展有
                临床批件 日                                             临床批件
         限公
                                                                        (批件号
         司
                                                                        码分别为
                                                                        2003L032
                                                                        59 和
                                                                        2003L032
                                                                        60),乙方
                                                                        同意将秦
                                                                        龙苦素提
                                                                        取工艺的
                                                                        技术成果
                                                                        转让给甲
                                                                        方;2009
                                                                        年 7 月 15


                                      第 36 页
哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                        日,甲乙
                                        双方签订
                                        了《技术
                                        转让合
                                        同》,合同
                                        约定,在
                                        上述 2009
                                        年 5 月 28
                                        日签订
                                        《技术转
                                        让合同》
                                        的基础
                                        上,乙方
                                        将秦龙苦
                                        素及注射
                                        用秦龙苦
                                        素新药项
                                        目的技术
                                        成果及与
                                        此相关的
                                        知识产权
                                        独家转让
                                        给甲方,
                                        使甲方拥
                                        有该项目
                                        的所有
                                        权。甲方
                                        需向乙方
                                        分四期支
                                        付 5,000
                                        万元的技
                                        术转让费
                                        用。公司
                                        已支付了
                                        2,500 万元
                                        技术转让
                                        费用,国
                                        家知识产
                                        权局已分
                                        别核准了
                                        将两项相
                                        关专利
                                        (专利号
                                        分别为


                             第 37 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                                                             ZL200410
                                                                                             073488.7
                                                                                             和
                                                                                             ZL031145
                                                                                             58.2)的专
                                                                                             利权人由
                                                                                             陕西西大
                                                                                             科技园发
                                                                                             展有限公
                                                                                             司变更为
                                                                                             本公司的
                                                                                             申请。

                                                                                             截至报告
                             2012               辽宁众 2012                                  期末,公
誉衡药 蒲公       蒲公英     年 10   1,97 3,723.5 华资产 年 10     双方协                    司已累计
                                                                            21,000 否   否
业       英       75%股权    月 28   6.02      1 评估有 月 31      商                        支付投资
                             日                 限公司 日                                    款 20,625
                                                                                             万元。

                                                                                             双方签订
                                                                                             了硫酸氢
                                                                                             氯吡格雷
                                                                                             片 75mg
                                                                                             合作协
                                                                                             议,新帅
         河南                                                                                克授权誉
         新帅                                                                                衡经纬全
                             2013
         克制     硫酸氢氯                                                                   国独家经
誉衡经                       年 01                                 双方协
         药股     吡格雷片                      -                            3,000 否   否   销期限九
纬                           月 01                                 商
         份有     75mg                                                                       年半,日
                             日
         限公                                                                                期从 2013
         司                                                                                  年1月1
                                                                                             日至 2022
                                                                                             年 6 月 30
                                                                                             日截止,
                                                                                             期满享有
                                                                                             优先续约
                                                                                             权。

         天津                                                                                西藏阳光
         赛诺                2015                                                            享有注射 2015     2015-
西藏阳 制药       注射用黄 年 01                                   双方协                    用黄芪多 年 01 018
                                                -                           20,000 否   否
光       有限     芪多糖     月 23                                 商                        糖(剂型:月 24 号公
         公司、              日                                                              注射剂       日   告。
         天津                                                                                (无菌粉


                                                        第 38 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


         诺辉                                                       末)(规
         康鸿                                                       格:
         医药                                                       250mg/
         科技                                                       瓶)在中
         合伙                                                       国大陆地
         企业                                                       区(即中
         (有                                                       华人民共
         限合                                                       和国除香
         伙)                                                       港特别行
                                                                    政区、澳
                                                                    门特别行
                                                                    政区及台
                                                                    湾以外的
                                                                    区域)的
                                                                    独家销售
                                                                    代理权。
                                                                    期限自
                                                                    2015 年 1
                                                                    月 1 日起
                                                                    20 年或根
                                                                    据协议的
                                                                    相关约定
                                                                    终止之日
                                                                    止。截至
                                                                    报告期
                                                                    末,公司
                                                                    已支付全
                                                                    额保证金
                                                                    2 亿元。

                                                                    公司已按
                                                                    协议约定
                                                                    支付相应
                                                                    金额,公
                                                                    司享有鲁
                                                                    比前列酮
                         2015                                                   2015   2015-
                                                                    (商标名
誉衡药 Sucam 鲁比前列 年 05                      双方协                         年 05 068
                                  -                       否   否   称为
业       po AG 酮        月 11                   商                             月 13 号公
                                                                    AMITIZA
                         日                                                     日     告。
                                                                    )在中国
                                                                    地区的独
                                                                    家许可、
                                                                    开发、推
                                                                    广、销售
                                                                    权。


                                      第 39 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                                    公司选定
                                                                    一个抗肿
                                                                    瘤生物药
                                                                    产品,双
                                                                    方采用风
                                                                    险共担、
                                                                    收益共享
                                                                    方式就开
                                                                    发协议产
                                                                    品的临床
                                                                    前药学研
         无锡                                                       究、临床
         药明                                                       前动物实
                         2015                                                  2015   2015-
         康德                                                       验研究、
誉衡药          抗肿瘤生 年 05                   双方协                        年 05 071
         生物                     -                       否   否   产品各阶
业              物药产品 月 22                   商                            月 23 号公
         技术                                                       段注册申
                         日                                                    日     告。
         有限                                                       请、临床
         公司                                                       试验、临
                                                                    床样品生
                                                                    产、上市
                                                                    许可及销
                                                                    售等各环
                                                                    节开展合
                                                                    作。双方
                                                                    正在积极
                                                                    推进专利
                                                                    申请和临
                                                                    床前研究
                                                                    工作。

                                                                    双方拟通
                                                                    过优势互
                                                                    补、强强
                                                                    联合方式
         上海                                                       实现在医
         药明                                                       药研发领
                         2015                                                  2015   2015-
         康德                                                       域上的合
誉衡药          针对肺部 年 05                   双方协                        年 05 072
         新药                     -                       否   否   作共赢。
业              疾病产品 月 22                   商                            月 23 号公
         开发                                                       公司将选
                         日                                                    日     告。
         有限                                                       定目标靶
         公司                                                       点,借助
                                                                    药明康德
                                                                    化学药新
                                                                    药研发平
                                                                    台的能

                                      第 40 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                                       力,致力
                                                                       于具有独
                                                                       立知识产
                                                                       权的化学
                                                                       药 1.1 类
                                                                       新药的研
                                                                       发,并获
                                                                       得国家食
                                                                       品药品监
                                                                       督管理总
                                                                       局的临床
                                                                       试验批
                                                                       件。治疗
                                                                       领域主要
                                                                       针对肺部
                                                                       疾病(包
                                                                       括肿瘤及
                                                                       呼吸道适
                                                                       应症)。

                                                                       公司已按
                                                                       协议约定
                                                                       支付相应
                                                                       金额,取
                                                                       得 Bioton
                                                                       S.A.的
                                                                       RHI 及其
                                                                       相关产品
                                                                       在中国区
         Bioton
                                                                       域的独家
         S.A.、              2015                                                   2015   2015-
                  重组人胰                                             销售权以
誉衡药 SciGe                 年 09                  双方协                          年 09 122
                  岛素和相           -                       否   否   及"SciLin
业       n                   月 23                  商                              月 24 号公
                  关产品                                               (重和
         Limite              日                                                     日     告。
                                                                       林)商标"
         d
                                                                       的使用
                                                                       权。本协
                                                                       议将于
                                                                       2016 年 01
                                                                       月 01 日起
                                                                       正式生
                                                                       效,协议
                                                                       有效期为
                                                                       10 年。

誉衡药 第一       奥美沙坦 2015                                        誉衡安博 2015       2015-
                                     -              双方协   否   否
业、誉衡 三共     酯片(片 年 12                                       享有奥美 年 12 175

                                         第 41 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


安博     制药     剂,20mg)月 01                             商                         沙坦酯片 月 08 号公
         (上               日                                                           (商品       日   告。
         海)有                                                                          名:傲坦)
         限公                                                                            在中国大
         司                                                                              陆地区范
                                                                                         围(不包
                                                                                         括香港、
                                                                                         澳门和台
                                                                                         湾)指定
                                                                                         区域的独
                                                                                         家推广及
                                                                                         经销权。
                                                                                         协议期限
                                                                                         自 2015 年
                                                                                         12 月 1 日
                                                                                         起,至
                                                                                         2018 年 3
                                                                                         月 31 日
                                                                                         止。

十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    (一)公司取得的荣誉
    报告期内,公司主要产品鹿瓜多肽(松/欣梅乐)、头孢米诺钠、葡萄糖酸钙锌口服溶液等市场认可度进一步提高,并
获得多项荣誉。其中,注射用鹿瓜多肽被评为“哈尔滨市名牌产品”、“2015 中国化学制药行业专利、原研药优秀产品品
牌”、“2015中国化学制药行业其他各科用药优秀产品品牌”;注射用头孢米诺钠获得“黑龙江省医药行业协会科技进步奖”;
锌钙特入选“中国药店零售品类最具魅力产品榜”,获得“最具魅力的儿科产品”称号,荣获“2014-2015店员推荐率最高
的品牌(维生素类)”,获得“2015 中国化学制药行业专利、原研药优秀产品品牌”等奖项。
    报告期内,公司经营成果受资本市场认可,入选由《医药经济报》独家发布的“2014年度中国制药工业百强榜”,位列
第81位;入选中国医药企业管理协会主办的“第七届中国医药上市公司竞争力20强”,位列第10位;获得由证券时报、中国
基金报评选的“中国中小板上市公司最具成长性十强”、“中国中小板上市公司价值50强”两个奖项;入选“2015福布斯亚
洲中小上市企业200强”,并被纳入至深证成指名单。
    (二)公司获批设立博士后科研工作站资格
    报告期内,根据人力资源社会保障部、全国博士后管委会联合下发的《关于批准合肥国轩高科动力能源股份公司等628
个单位设立博士后科研工作站的通知》(人社部发【2015】86号),公司获批设立博士后科研工作站资格,这是对公司技术
创新能力及研发能力的肯定,有利于公司高端研发人才的引进。

十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
    2015年,公司以“汇聚精英 爆发能量 创造价值”作为年度主题,以复合型人才的汇聚,以120%的投入爆发能量,最
终实现创造价值的目的。公司坚持秉承“誉衡因您更精彩”的核心文化,合法合规运营,积极践行社会责任。
    公司注重保障股东特别是中小股东的利益,维护债权人的合法权益,积极回报投资者;公司积极保护员工合法权益,帮

                                                   第 42 页
       哈尔滨誉衡药业股份有限公司


助其充分发挥潜能并合理提升福利;积极维护与供应商、客户的良好关系,合作共赢、共同发展;加强服务水平,确保产品
质量,提升消费者信心;公司在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗,此外,公司积极从事公益事业,竭尽所能,
奉献爱心,实现公司与社会、自然的和谐发展。
       ㈠ 保护股东和债权人权益,合理回报
    公司建立了较为完善的公司治理结构,形成了完整的内控制度,在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开,并充
分保障股东享有法律、法规、规章规定的各项合法权益。
       报告期内,公司严格按照有关法律法规、《公司章程》和公司相关制度的要求,及时、真实、准确、完整地进行信息披
露,发布公告191份,确保股东能以平等的机会获得公司信息;同时,公司通过投资者关系互动平台、电话、电子邮箱、微
信公众平台等多种方式加强与投资者的沟通交流,提高了公司的透明度和诚信度。
       公司高度重视对投资者的合理投资回报,报告期内发放现金红利7,318.90万元,上市五年来累计发放现金红利3.39亿元。
2016年2月2日,公司收到控股股东和实际控制人朱吉满先生关于2015年度利益分配方案的提议:以公司未来实施分配方案时
股权登记日的总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,每10股送红股10股,每10股派发现金红利2.50元。
       为维护公司股价稳定,切实维护广大投资者权益,履行社会责任,公司董事长朱吉满先生间接增持公司股份10,926,798
股,合计占公司总股本的1.49%,彰显了对公司发展前景的信心。
       ㈡ 以人为本,员工与公司共成长
       公司秉承“以人为本”的原则,注重员工权益的维护和员工的发展,使员工与公司共享价值、共同成长。
       报告期内,公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工个人权益;严格执行国家劳动
安全卫生的规程和标准,针对各类隐患中所占比例较高的用电作业、交通安全等进行专项隐患排查及治理,努力为员工提供
健康、安全的工作和生活环境;实行人性化管理,从食、住、行等各方面给予员工体贴入微的关心和照顾,不定期开展多项
业余活动、丰富员工生活;打造全方位学习、培训平台,提高员工整体素质,并为员工创造、提供广阔的发展平台和施展个
人才华的机会,从而实现员工与企业的共同成长。
       报告期内,公司向43名员工授予了预留部分限制性股票,并实施了首批股权激励的解锁,300余人共享公司发展成果。
       ㈢ 保护供应商、客户和消费者权益,互惠共赢
    公司遵循“市场第一、客户至上/自愿、平等、互利”的经营理念,把客户满意度作为衡量企业各项工作的标准,重视
与供应商、客户和消费者的互惠共赢,积极构建和发展战略合作伙伴关系,恪守诚信,切实履行了公司对供应商、对客户、
对消费者的社会责任。
       报告期内,公司与供应商和客户合同履约情况良好,各方的权益都得到了应有的保护。
       ㈣ 安全生产、绿色办公
       公司严格遵守法律法规要求,积极搭建健康、安全与环境管理机制,强化直线管理和属地管理,通过点、线、面结合,
逐级签订安全目标责任书,落实安全责任,报告期内,未发生重大安全生产责任事故;公司加大安全资金投入力度,累计投
入150余万元,用于改善基础设施、检验维护设备、购置防护用品、文化宣传等。公司把控交通、机械、危险化学品等关键
风险,通过建立、修订健康、安全与环境制度、操作规程230余项,全面提升管理绩效;强化隐患排查与治理力度,有效治
理各类隐患260余项,杜绝各类事故的发生;通过实际操作、演练等形式提升员工安全意识与自我保护能力,全年培训600
余人次;多家企业被当地政府评为“安全生产先进单位”。
       公司高度重视环保问题,遵守相关法规及标准治理污染物。报告期内,加大环保设施投入280余万元,改造EDI废水回
收利用、蒸馏水机冷却水二次回收利用、锅炉除尘设施等,对生产过程中产生的废水、废气、固体废物等污染物严格控制,
“三废”全部实施达标排放;公司在设备选型上从环保角度出发,选购燃气、太阳能设备,减少能源消耗与污染物排放;公
司多年来一直倡导环保理念,引导员工低碳出行、节约用电用水、减少原材料消耗,实现了经济、社会、环境效益的协调发
展。
       ㈤ 积极参与社会公益事业,回报社会
       公司注重企业的社会价值体现,坚持“企业发展源于社会,回报社会是企业应尽责任”的理念,报告期内,公司认真履
行社会责任,为共建和谐社会积极承担社会责任。
       1、积极参与行业活动,推动医药事业发展和进步
       公司与多家药企、医药协会、医药媒体合作,参与行业交流并积极分享经验。2015年公司荣获化药行业综合百强、“十


                                                     第 43 页
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二五”成长之星、入选《2015福布斯亚洲中小上市企业200强》等多项荣誉,受到行业越来越多认可,品牌效应逐步彰显。
报告期内,公司以提供高质量产品与服务,与员工、合作伙伴共同分享企业成长果实,跨界发展,探索传统医药业务与互联
网金融融合发展,引领行业新发展等,荣获医药经理报35周年中国医药企业社会责任礼赞。
     2、积极开展公益事业,传播爱心理念
     2015年,公司作为公益项目的捐赠者进行长江红领巾书屋公益计划黑龙江省回访项目,支持教育事业;公司赞助《大自
然中的生命——少儿美术创意展》:公司捐赠了儿童DIY创意盒,全国近200所贫困学校通过互联网远程教学参与了本次公
益活动。此外,上海华拓以实际行动支持社会公益,荣获“2014年度杨浦区无偿献血工作考核优秀集体”。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 □ 否 √ 不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否

二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





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                                       第六节 股份变动及股东情况
    一、股份变动情况
    1、股份变动情况

                                                                                                                        单位:股

                              本次变动前                        本次变动增减(+,-)                             本次变动后
                            数量        比例     发行新股      送       公积金        其他        小计           数量         比例
                                                               股        转股
一、有限售条件股份        31,890,250    4.36%    1,119,250       0              0   -9,665,388   -8,546,138    23,344,112       3.18%
1、国家持股                        0    0.00%           0        0              0            0           0              0       0.00%
2、国有法人持股                    0    0.00%           0        0              0            0           0              0       0.00%
3、其他内资持股           31,890,250    4.36%     999,250        0              0   -9,665,388   -8,666,138    23,224,112       3.17%
其中:境内法人持股                 0    0.00%           0        0              0            0           0              0       0.00%
      境内自然人持股      31,890,250    4.36%     999,250        0              0   -9,665,388   -8,666,138    23,224,112       3.17%
4、外资持股                        0    0.00%     120,000        0              0            0     120,000       120,000        0.02%
其中:境外法人持股                 0    0.00%           0        0              0            0           0              0       0.00%
      境外自然人持股               0    0.00%     120,000        0              0            0     120,000       120,000        0.02%
二、无限售条件股份       700,000,000   95.64%           0        0          0       9,665,388    9,665,388    709,665,388     96.82%
1、人民币普通股          700,000,000   95.64%           0        0              0   9,665,388    9,665,388    709,665,388     96.82%
三、股份总数             731,890,250   100.00%   1,119,250       0              0            0   1,119,250    733,009,500    100.00%

    股份变动的原因
    √ 适用 □ 不适用
    1、报告期内,公司向43名激励对象授予了111.925万股预留限制性股票;
    2、报告期内,公司2014年授予的1,142.71万股限制性股票解锁,同时,激励对象中6名董事、高级管理人员所持的限制性股
    票解除限售后,其所持股份总数的75%股份将继续锁定。


    股份变动的批准情况
    √ 适用 □ 不适用
    1、2015 年 10 月 26 日,公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留
    限制性股票的议案》,同意向 43 名激励对象授予 111.925 万股预留限制性股票。
    2、2015 年 11 月 9 日,公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于首次限制性股票激励
    计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》,同意为 264 名激励对象办理首次限制性股票激励计划第一次解锁相关事宜。
    具体审批情况,详见 2015 年 10 月 27 日、2015 年 11 月 10 日披露于指定媒体的 2015-133、2015-154 号公告。
    股份变动的过户情况
    √ 适用 □ 不适用
    根据限制性股票的实施进度,公司授予的111.925万股预留限制性股票已于2015年11月20日计入到激励对象证券账户。
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    √ 适用 □ 不适用
    详见“第二节 公司简介和主要财务指标——六、主要会计数据和财务指标”。
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容


                                                             第 45 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位:股

       股东         期初限售       本期解除限        本期增加       期末限售                    限售原因                     解除限售
       名称           股数              售股数       限售股数          股数                                                       日期
朱吉满               3,322,500                   0            0       3,322,500      股权激励限售。                          -
王东绪               3,070,000          1,228,000      460,500        2,302,500      解除股权激励限售 1,228,000 股,         2015 年 11
                                                                                     同时增加高管锁定 460,500 股。           月 20 日
杨红冰               6,535,000          2,614,000      980,250        4,901,250      解除股权激励限售 2,614,000 股,         2015 年 11
                                                                                     同时增加高管锁定 980,250 股。           月 20 日
李俊凌                 475,000           190,000          71,250           356,250   解除股权激励限售 190,000 股,同         2015 年 11
                                                                                     时增加高管锁定 71,250 股。              月 20 日
国磊峰               1,280,000           512,000       192,000             960,000   解除股权激励限售 512,000 股,同         2015 年 11
                                                                                     时增加高管锁定 192,000 股。             月 20 日
刁秀强                 213,750            85,500          32,062           160,312   解除股权激励限售 85,500 股,同          2015 年 11
                                                                                     时增加高管锁定 32,062 股。              月 20 日
杨海峰                 171,000            68,400          25,650           128,250   解除股权激励限售 68,400 股,同          2015 年 11
                                                                                     时增加高管锁定 25,650 股。              月 20 日
其他人员(非        16,823,000          6,729,200    1,119,250       11,213,050      解除 258 名人员股权激励限售             2015 年 11
董事、高级管                                                                         6,729,200 股,向 43 名人员授予预        月 20 日
理人员)                                                                             留股权激励 1,119,250 股。
合计                31,890,250      11,427,100       2,880,962       23,344,112                     --                             --


二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生                 发行日期            发行价格(或利率) 发行数量                 上市日期            获准上市         交易终
   证券名称                                                                                                      交易数量         止日期
股票类
人民币普通股        2015 年 10 月 29 日          12.296                     1,119,250   2015 年 11 月 20 日      1,119,250

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
报告期内,公司向43名激励对象授予了111.925万股预留限制性股票。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用
详见本章节“一、股份变动情况”。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                第 46 页
         哈尔滨誉衡药业股份有限公司


     三、股东和实际控制人情况
     1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                       单位:股

报告期末                年度报告披露日前                报 告 期末 表决权 恢 复            年度报告披露日前上一月
                                                31,19
普通股股       23,713   上一月末普通股股                的优先股股东总数(如           0   末表决权恢复的优先股股                 0
                                                   2
东总数                  东总数                          有)                               东总数(如有)
                                            持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
           股东名称              股东性质      持股     报告期末持        报告期内     持有有     持有无限售     质押或冻结情况
                                               比例       股数量          增减变动     限售条     条件的股份    股份      数量
                                                                            情况       件的股        数量       状态
                                                                                       份数量
哈尔滨恒世达昌科技有限公司       境内非国       42.62   312,375,000                0         0    312,375,000   质押   282,520,000
                                 有法人            %
YU HENG INTERNATIONAL            境外法人       19.53   143,192,968                0         0    143,192,968   质押    35,500,000
INVESTMENTS                                        %
CORPORATION
ORIENTAL KEYSTONE                境外法人      1.95%     14,301,533                0         0     14,301,533
INVESTMENT LIMITED
中融国际信托有限公司-中融       其他          1.34%      9,826,270       9,826,270          0      9,826,270
-日进斗金 1 号结构化证券投
资集合资金信托计划
杨红冰                           境内自然      0.89%      6,535,000                0   4,901,25     1,633,750
                                 人                                                          0
中国农业银行股份有限公司-       其他          0.77%      5,610,416       5,610,416          0      5,610,416
宝盈转型动力灵活配置混合型
证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公       其他          0.72%      5,255,900       5,255,900          0      5,255,900

山东省国际信托有限公司-久       其他          0.61%      4,500,037       4,500,037          0      4,500,037
真一期证券投资集合资金信托
计划
尹美娟                           境内自然      0.61%      4,438,641       4,438,641          0      4,438,641
                                 人
云南国际信托有限公司-源盛       其他          0.48%      3,513,316       3,513,316          0      3,513,316
恒瑞 7 号集合资金信托计划
上述股东关联关系或一致行动的说明               1、哈尔滨恒世达昌科技有限公司(以下简称“恒世达昌”)、YU HENG
                                               INTERNATIONAL INVESTMENTS CORPORATION 以及 ORIENTAL KEYSTONE
                                               INVESTMENT LIMITED 由同一实际控制人朱吉满控制。
                                               2、实际控制人朱吉满通过《中融国际信托有限公司-中融-日进斗金 1 号结构化
                                               证券投资集合资金信托计划》持有公司 9,826,270 股股票。
                                               3、未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
                                               中规定的一致行动人。
                                                前 10 名无限售条件股东持股情况


                                                               第 47 页
         哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                           股东名称                               报告期末持有无限售                股份种类
                                                                     条件股份数量             股份种类              数量
哈尔滨恒世达昌科技有限公司                                                 312,375,000      人民币普通股       312,375,000
YU HENG INTERNATIONAL INVESTMENTS CORPORATION                              143,192,968      人民币普通股       143,192,968
ORIENTAL KEYSTONE INVESTMENT LIMITED                                          14,301,533    人民币普通股        14,301,533
中融国际信托有限公司-中融-日进斗金 1 号结构化证券投资集合                    9,826,270    人民币普通股         9,826,270
资金信托计划
中国农业银行股份有限公司-宝盈转型动力灵活配置混合型证券                       5,610,416    人民币普通股         5,610,416
投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司                                                   5,255,900    人民币普通股         5,255,900
山东省国际信托有限公司-久真一期证券投资集合资金信托计划                       4,500,037    人民币普通股         4,500,037
尹美娟                                                                         4,438,641    人民币普通股         4,438,641
云南国际信托有限公司-源盛恒瑞 7 号集合资金信托计划                            3,513,316    人民币普通股         3,513,316
招商银行股份有限公司-汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投                       3,322,980    人民币普通股         3,322,980
资基金
                                                                  1、恒世达昌、YU HENG INTERNATIONAL INVESTMENTS
                                                                  CORPORATION 以及 ORIENTAL KEYSTONE
                                                                  INVESTMENT LIMITED 由同一实际控制人朱吉满控制。
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和      2、实际控制人朱吉满通过《中融国际信托有限公司-中融
前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明                          -日进斗金 1 号结构化证券投资集合资金信托计划》持有公
                                                                  司 9,826,270 股股票。
                                                                  3、未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于《上
                                                                  市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)                尹美娟通过融资融券业务持有公司股票 4,370,000 股。

  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
  □ 是 √ 否
  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、公司控股股东情况

  控股股东性质:自然人控股
  控股股东类型:法人

         控股股东名称        法定代表人/单位负责人           成立日期                组织机构代码        主要经营业务
           恒世达昌                   白莉惠            2007 年 09 月 28 日           66566151-6             投资
控股股东报告期内控股和参     截至报告期末,恒世达昌持有四川和邦生物科技股份有限公司(股票代码:603077)617 万股股票,
股的其他境内外上市公司的     持股比例为 0.19%;持有北京赛升药业股份有限公司(股票代码:300485)90 万股股票,持股比
股权情况                     例为 0.75%。

  控股股东报告期内变更
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期控股股东未发生变更。

  3、公司实际控制人情况

  实际控制人性质:境内自然人
  实际控制人类型:自然人


                                                       第 48 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


           实际控制人姓名                          国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
                 朱吉满                            中国                                     否
                 白莉惠                            中国                                     否
主要职业及职务                            详见“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况——三、任职情况”。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况      朱吉满、白莉惠夫妇未曾控股其他境内外上市企业。

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

         法人股东名称            法定代表人/单位负责人           成立日期        注册资本    主要经营业务或管理活动
YU HENG INTERNATIONAL
                                 朱吉满                    2006 年 03 月 24 日   1 万美元    投资
INVESTMENTS CORPORATION

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                      第 49 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                                 第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                         第 50 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                       第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                          本期       本期 其他
                                                                                                          增持       减持 增减
                              任职 性                                                      期初持股数                            期末持股数
  姓名              职务                  年龄     任期起始日期             任期终止日期                  股份       股份 变动
                              状态 别                                                        (股)                                (股)
                                                                                                          数量       数量 (股
                                                                                                          (股) (股) )
朱吉满       董事长           现任 男 52 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日              3,322,500          0      0    0     3,322,500
王东绪       副董事长         现任 男 53 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日              3,070,000          0      0    0     3,070,000
杨红冰       董事、总经理     现任 男 48 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日              6,535,000          0      0    0     6,535,000
李俊凌       董事             现任 男 44 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日               475,000           0      0    0      475,000
             董事、副总经
国磊峰                        现任 男 43 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日              1,280,000          0      0    0     1,280,000
             理、董事会秘书
刁秀强       董事、财务总监 现任 男 39 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日                 213,750           0      0    0      213,750
郭云沛       独立董事         现任 男 68 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日                      0          0      0    0              0
Liu, James
             独立董事         现任 男 56 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日                      0          0      0    0              0
Xiao dong
王瑞华       独立董事         现任 男 54 2015 年 02 月 09 日 2017 年 09 月 08 日                      0          0      0    0              0
白莉惠       监事会主席       现任 女 51 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日                      0          0      0    0              0
程根强       监事             现任 男 51 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日                      0          0      0    0              0
张苏梅       职工代表监事     现任 女 48 2014 年 07 月 04 日 2017 年 07 月 03 日                      0          0      0    0              0
杨海峰       副总经理         现任 男 49 2014 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日               171,000           0      0    0      171,000
赵艳萍       副总经理         现任 女 54 2015 年 01 月 23 日 2017 年 09 月 08 日                      0          0      0    0              0
毛嘉农       副总经理         现任 男 53 2015 年 01 月 23 日 2017 年 09 月 08 日                      0          0      0    0              0
Qiang Lu 副总经理             现任 男 50 2015 年 04 月 01 日 2017 年 09 月 08 日                      0          0      0    0              0
徐小舸       独立董事         离任 女 45 2014 年 09 月 09 日 2015 年 02 月 09 日                      0          0      0    0              0
合计                  --       --    --    --            --                       --         15,067,250          0      0    0    15,067,250

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
  姓名        担任的职务            类型                      日期                                        原因
徐小舸       独立董事         离任               2015 年 02 月 09 日            因个人原因申请辞职

注:报告期内,公司聘任王瑞华先生担任独立董事;聘任赵艳萍女士、毛嘉农先生、Qiang Lu 先生担任副总经理。

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       1、朱吉满,男,出生于1964年4月,EMBA,无境外永久居留权。曾任公司总经理;现任公司董事长、誉衡经纬执行
董事、蒲公英董事、广州新花城董事、誉衡投资董事长、誉衡基因董事长、娜丝宝执行董事、西安嘉运妇产医院有限公司董
事、恒世达昌董事、誉衡国际执行董事、健康科技董事、Bright Vision董事、China Gloria董事、珠海睿途恒通投资管理有限
公司执行董事兼经理、宁波睿途恒通投资管理有限公司执行董事兼经理、佰美基因董事、朱李叶董事长、上海陆道智城文化
创意产业集团股份有限公司独立董事。
       2、王东绪,男,出生于1963年1月,EMBA,无境外永久居留权。曾任盛天立华董事、伟基欣华董事、山东誉衡执行


                                                                     第 51 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


董事;现任公司副董事长、恒世达昌董事兼总经理、健康科技董事、Bright Career董事、美迪康信董事、安博医药执行董事
兼总经理、蒲公英总经理、广州新花城董事长、宁波瑞康昌乐投资管理有限公司执行董事兼经理。
     3、杨红冰,男,出生于1968年6月,EMBA,无境外永久居留权。曾任公司副总经理、营销中心总经理;现任公司董
事、总经理、北京分公司负责人、誉衡嘉孕董事长、蒲公英董事、广州新花城董事、普德康利执行董事兼经理、誉衡金服董
事长、誉金所执行董事、誉衡保理执行董事、誉衡基石执行董事、誉衡投资董事兼总经理、宁波柏久长青投资管理有限公司
执行董事兼经理、仁东医检所执行董事。
     4、李俊凌,男,出生于1972年8月,博士学历,无境外永久居留权。曾任摩托罗拉公司个人通讯事业部北亚地区发展
战略总监、阿里巴巴集团副总裁;现任公司董事、朱李叶董事兼经理。
     5、国磊峰,男,出生于1973年5月,本科学历,无境外永久居留权。曾任职于中国华源集团有限公司投资部、申银万
国证券股份有限公司投行部、国信证券股份有限公司投资银行事业部;现任公司董事、董事会秘书、副总经理、上海华拓执
行董事、誉衡投资董事。
     6、刁秀强,男,出生于1977年9月,硕士研究生,美国注册管理会计师CMA,会计师,经济师,无境外永久居留权。
曾任双鹤(北京)工业园财务负责人、山西晋新双鹤财务总监、威可多男装财务总监、公司财务副总监。现任公司董事、财
务总监、誉衡金服董事、誉衡投资董事。
     7、郭云沛,男,出生于1947年7月,大专学历,无境外永久居留权。曾任中国医药报社副总编、卓信医学传媒集团执
行总裁;现任公司独立董事、北京玉德未来文化传媒有限公司监事、亚宝药业集团股份有限公司独立董事、哈药集团股份有
限公司独立董事。
     8、Liu,James Xiao dong,男,出生于1960年2月,博士学历,美国国籍,美国永久居留权。曾任上海证券交易所副总经
理;现任公司独立董事、上海赛领资本管理有限公司董事长。
     9、王瑞华,男,出生于1962年1月,会计学博士学历,无境外永久居留权。曾任北京中科三环高科技股份有限公司独
立董事、北京航天长峰股份有限公司独立董事、山西关铝股份有限公司独立董事、黑龙江京蓝科技股份有限公司独立董事、
大唐电信科技股份有限公司独立董事。现任中央财经大学商学院教授、博士生导师,国金证券股份有限公司独立董事、安徽
古井贡酒股份有限公司独立董事、北京中科三环高技术股份有限公司独立董事。
     10、白莉惠,女,出生于1963年4月,MBA,无境外永久居留权。现任公司监事长、恒世达昌董事长、誉衡嘉孕监事
会主席、Bright Luck董事、北京誉满沁怡商贸有限公司执行董事、娜丝宝监事、珠海睿途恒通投资管理有限公司监事、宁波
睿途恒通投资管理有限公司监事。
     11、程根强,男,出生于1965年3月,本科学历,无境外永久居留权。2011年至今,任惠州市同人同业投资管理有限公
司执行董事兼经理;2008年6月起任公司监事。
     12、张苏梅,女,出生于1968年11月,大专学历,无境外永久居留权。曾任西安明艺幕墙股份有限公司财务经理;现
任公司监事、启东华拓财务经理。
     13、杨海峰,男,出生于1967年12月,本科学历,无境外永久居留权。曾任西安杨森制药有限公司质量认证总监、浙
江九洲药业股份有限公司常务副总经理,现任公司副总经理。
     14、赵艳萍,女,出生于1962年11月,研究生学历,拥有加拿大境外居留权。曾任中国生物制药有限公司董事、副总
裁,美国美华太阳石集团副总裁、COO,法国赛诺菲中国公司高级顾问。现任公司副总经理、盈方微电子股份有限公司监
事长。
     15、毛嘉农,男,出生于1963年2月,硕士学历,无境外永久居留权。曾任中化国际(控股)股份有限公司副总经理兼
董事会秘书、董事常务副总经理兼橡胶事业总部总经理、南通江山农药化工股份有限公司非执行董事、海南天然橡胶产业集
团股份有限公司非执行董事、云南天然橡胶产业股份有限公司董事、上海华拓董事CEO、永辉超市股份有限公司独立董事。
现任公司副总经理、上海拉夏贝尔服饰股份有限公司独立董事、海南天然橡胶产业集团股份有限公司独立董事。
     16、Qiang Lu,男,出生于1966年5月,美国国籍,博士学历,国家“千人计划”特聘专家。曾任惠氏制药(神经生物
学研究院)、诺华制药(生物医学研究院)、上海药明康德新药开发有限公司执行主任、副总裁,美国泛太平洋生物医药有
限公司总经理、上海海雁医药科技有限公司总经理、江苏扬子江药业集团副总经理兼首席科学官。现任公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用


                                                   第 52 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务             任期起始日期        任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴
朱吉满         恒世达昌          董事                    2007 年 09 月 28 日                否
朱吉满         誉衡国际          董事                    2006 年 03 月 16 日                否
朱吉满         健康科技          董事                    2007 年 11 月 28 日                否
王东绪         恒世达昌          董事、总经理            2007 年 09 月 28 日                否
王东绪         健康科技          董事                    2007 年 11 月 28 日                否
白莉惠         恒世达昌          董事长                  2007 年 09 月 28 日                否
在股东单位任
               除上述人员外,其他董事、监事、高级管理人员未在公司股东单位任职。
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             在其他单位
任职人员                                        在其他单位担任的                             任期终止
                        其他单位名称                                    任期起始日期                         是否领取报
   姓名                                                  职务                                    日期
                                                                                                                  酬津贴
朱吉满     誉衡经纬                             执行董事             2003 年 08 月 07 日                    否
朱吉满     娜丝宝                               执行董事             1999 年 08 月 24 日                    否
朱吉满     海南雨帆                             执行董事兼总经理                                            否
朱吉满     西安嘉运妇产医院有限公司             董事                 2014 年 12 月 05 日                    否
朱吉满     Bright Vision                        董事                 2006 年 07 月 11 日                    否
朱吉满     China Gloria                         董事                 2006 年 07 月 19 日                    否
朱吉满     Pyramid Vally Limited                董事                                                        否
朱吉满     Pyramid Vally Limited(BVI)         董事                                                        否
朱吉满     Millionview Limited                  董事                                                        否
朱吉满     JIN QUAN LIMITED                     董事                                                        否
朱吉满     珠海睿途恒通投资管理有限公司         执行董事兼经理       2015 年 01 月 14 日 2018 年 01 月 13 日 否
朱吉满     宁波睿途恒通投资管理有限公司         执行董事兼经理       2014 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 30 日 否
朱吉满     佰美基因                             董事                 2001 年 02 月 23 日                    否
朱吉满     蒲公英                               董事                 2013 年 03 月 04 日                    否
朱吉满     广州新花城                           董事                 2008 年 10 月 15 日                    否
朱吉满     誉衡投资                             董事长               2015 年 09 月 14 日 2018 年 09 月 13 日 否
朱吉满     誉衡基因                             董事长               2015 年 12 月 23 日 2018 年 12 月 22 日 否
朱吉满     朱李叶                               董事长               2014 年 03 月 01 日                    否
           上海陆道智城文化创意产业集团股份
朱吉满                                          独立董事             2014 年 12 月 08 日 2016 年 08 月 15 日 否
           有限公司
王东绪     Bright Career                        董事                 2006 年 07 月 11 日                    否
王东绪     美迪康信                             董事                                                        否
王东绪     安博医药                             执行董事兼总经理 2013 年 05 月 17 日                        否
王东绪     蒲公英                               总经理               2013 年 03 月 04 日                    否
王东绪     广州新花城                           董事长               2008 年 10 月 15 日                    否
王东绪     宁波瑞康昌乐投资管理有限公司         执行董事兼经理       2014 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 30 日 否
杨红冰     誉衡嘉孕                             董事长               2012 年 02 月 08 日                    否
杨红冰     蒲公英                               董事                 2013 年 03 月 04 日                    否
杨红冰     广州新花城                           董事                 2008 年 10 月 15 日                    否

                                                         第 53 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


杨红冰       普德康利                         执行董事兼经理      2015 年 03 月 06 日                    否
杨红冰       誉衡金服                         董事长              2015 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 否
杨红冰       誉金所                           执行董事            2015 年 06 月 26 日 2018 年 06 月 25 日 否
杨红冰       誉衡保理                         执行董事            2015 年 08 月 07 日 2018 年 08 月 06 日 否
杨红冰       誉衡基石                         执行董事            2015 年 07 月 07 日 2018 年 07 月 06 日 否
杨红冰       誉衡投资                         董事兼总经理        2015 年 09 月 14 日 2018 年 09 月 13 日 否
杨红冰       宁波柏久长青投资管理有限公司     执行董事兼经理      2014 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 30 日 否
杨红冰       仁东医检所                       执行董事            2016 年 03 月 01 日 2019 年 02 月 28 日 否
国磊峰       上海华拓                         执行董事            2014 年 05 月 05 日                    否
国磊峰       誉衡投资                         执行董事            2015 年 09 月 14 日 2018 年 09 月 13 日 否
李俊凌       朱李叶                           董事兼经理          2014 年 03 月 01 日
刁秀强       誉衡金服                         董事                2015 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 否
刁秀强       誉衡投资                         董事                2015 年 09 月 14 日 2018 年 09 月 13 日 否
郭云沛       北京玉德未来文化传媒有限公司     监事                                                       是
郭云沛       亚宝药业集团股份有限公司         独立董事            2014 年 05 月 15 日 2017 年 05 月 14 日 是
郭云沛       哈药集团股份有限公司             独立董事            2014 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 26 日 是
Liu, James
             上海赛领资本管理有限公司         董事长                                                     是
Xiao dong
王瑞华       中央财经大学                     教授、博导                                                 是
王瑞华       国金证券股份有限公司             独立董事            2011 年 05 月 06 日 2016 年 05 月 07 日 是
王瑞华       安徽古井贡酒股份有限公司         独立董事            2011 年 04 月 15 日 2017 年 06 月 19 日 是
王瑞华       北京中科三环高技术股份有限公司   独立董事            2015 年 06 月 03 日 2017 年 04 月 23 日 是
白莉惠       誉衡嘉孕                         监事会主席          2012 年 02 月 08 日                    否
白莉惠       Bright Luck                      董事                2006 年 07 月 12 日                    否
白莉惠       JIN QUAN LIMITED                 董事                                                       否
白莉惠       北京誉满沁怡商贸有限公司         执行董事            2014 年 04 月 03 日                    否
白莉惠       娜丝宝                           监事                1999 年 08 月 24 日                    否
白莉惠       海南雨帆                         副总经理                                                   否
白莉惠       珠海睿途恒通投资管理有限公司     监事                2015 年 01 月 14 日 2018 年 01 月 13 日 否
白莉惠       宁波睿途恒通投资管理有限公司     监事                2014 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 30 日 否
程根强       惠州市同人同业投资管理有限公司   执行董事兼经理                                             是
张苏梅       启东华拓                         财务经理                                                   是
赵艳萍       盈方微电子科技股份公司           监事长              2014 年 11 月 19 日 2016 年 08 月 15 日 否
毛嘉农       上海拉夏贝尔服饰股份有限公司     独立非执行董事                                             是
毛嘉农       海南天然橡胶产业集团股份有限公司 独立董事            2013 年 11 月 21 日 2017 年 08 月 19 日 是
毛嘉农       华拓天涯                         董事                                                       否
在其他单
位任职情 不适用。
况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用




                                                       第 54 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       1、公司董事、监事的年度报酬由股东大会审议确定。高级管理人员的薪酬由董事会审议通过。
       2、独立董事年度津贴为每人每年税前8万元,公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                         单位:万元

                                                                                 从公司获得的       是否在公司关联
         姓名                       职务            性别       年龄   任职状态
                                                                                 税前报酬总额        方获取报酬
朱吉满                 董事长                         男         52       现任             36                     否
王东绪                 副董事长                       男         53       现任             24                     否
杨红冰                 董事、总经理                   男         48       现任            108                     否
李俊凌                 董事                           男         44       现任              0                     否
国磊峰                 董事、董事会秘书、副总经理     男         43       现任            145                     否
刁秀强                 董事、财务总监                 男         39       现任             30                     否
郭云沛                 独立董事                       男         68       现任              8                     否
Liu, James Xiao dong   独立董事                       男         56       现任              0                     否
王瑞华                 独立董事                       男         54       现任            7.33                    否
白莉惠                 监事会主席                     女         51       现任              0                     否
程根强                 监事                           男         51       现任              5                     否
张苏梅                 职工代表监事                   女         48       现任           19.55                    是
杨海峰                 副总经理                       男         49       现任             72                     否
赵艳萍                 副总经理                       女         54       现任            120                     否
毛嘉农                 副总经理                       男         53       现任           98.10                    否
Qiang Lu               副总经理                       男         50       现任          101.38                    否
徐小舸                 独立董事                       女         45       离任            1.33                    否
                                                                                                5
合计                                                                                   775.69

注:
1、独立董事 Liu, James Xiao dong 未从公司领取独董津贴,因此,报告期内获得的税前报酬总额为 0 元。
2、独立董事王瑞华 2015 年 2 月开始任职,其津贴按月发放,因此,报告期内获得的税前报酬总额为 7.33 万元。
3、职工代表监事张苏梅在下属公司启东华拓担任具体管理职务,其薪酬按相关薪酬与绩效考核管理制度领取,为 19.55 万
元,未另行领取职工代表监事薪酬。
4、独立董事徐小舸 2015 年 2 月离任,其津贴发放 2 个月,因此,报告期内获得的税前报酬总额为 1.33 万元。


公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)                                                                                     647
主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                2,250
在职员工的数量合计(人)                                                                                      3,057



                                                    第 55 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                           3,057
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                          0
                                                 专业构成
                    专业构成类别                                         专业构成人数(人)
生产人员                                                                                                 1878
销售人员                                                                                                  353
技术人员                                                                                                  191
财务人员                                                                                                  120
行政人员                                                                                                  331
管理人员                                                                                                  184
合计                                                                                                   3,057
                                                 教育程度
                    教育程度类别                                             数量(人)
硕士、博士学历                                                                                            159
本科学历                                                                                                  755
大专学历                                                                                                  778
大专以下                                                                                               1,365
合计                                                                                                   3,057

注:主要子公司指上海华拓、南京万川、普德药业、蒲公英、澳诺(中国)、誉衡经纬。

2、薪酬政策

    公司薪酬政策与战略保持高度一致性,保证薪酬政策与市场接轨,优化人力资源的合理配置,保证企业长期目标的达成;
通过科学有效的薪酬激励机制能够让员工发挥出最佳的潜能,为企业创造出更大的价值。
    2015年公司推出以绩效为导向的富有竞争力的全面薪酬体系,包括工资、津贴、奖金、福利、保险、股权激励等。在对
员工的短期、中期和长期激励上,各自发挥着不同的作用。对外,公司整体薪酬保持着市场上的强大竞争力;对内,充分考
虑不同岗位,职级以及员工工作表现的差异性,建立了全方位的以业绩为导向的薪资理念,从而保障员工的收入与绩效充分
接轨。公司全面薪酬体系由薪酬、福利、工作与生活、绩效与认可、职业发展机会五大要素构成。每个要素都具有自身的项
目、实践、元素以及维度,共同构成并定义组织吸引、激励和保留员工的战略:
    1、薪酬包括四个部分:第一,固定工资,不针对绩效和成果而变化;第二,绩效薪酬,直接随绩效和成果水平的变化
而变化,在绩效考核之后一次性确定和支付;第三,短期薪酬激励,奖励不超过一年或以下期间的员工绩效表现;第四,长
期薪酬激励,集中对一个较长时间(超过一年)员工绩效表现的奖励,包括限制性股票、绩效单元和现金等;2015年11月公
司第一批限制性股票解禁;
    2、福利是指企业补充员工现金报酬的项目或支付计划。包括:第一,社会保险,包括养老保险、医疗保险、失业保险、
生育保险、工伤保险等;第二,商业保险,包括意外伤害保险、交通意外保险;第三,为不工作时期支付的薪酬,以保障员
工在没有参与工作时间的收入流,包括工作中和工作外的收入保障;
    3、工作与生活是指公司通过政策引导、具体方案实施等手段,帮助员工实现工作和家庭双赢的一项员工管理活动;公
司支持员工高效的工作与生活的活动内容包括有偿和无偿休假、健康和福祉、家属关怀、参与管理、企业文化活动等;
    4、绩效与认可,绩效管理涉及到为实现企业目标而对组织、团队和个人努力进行的整合。包括三方面:第一,绩效计
划,即在个人、团队和组织绩效目标期望之间实现连接的建立过程,在过程中需采取审慎态度,以确保在所有层级上目标的
一致;第二,绩效表现,即员工展示其技能或能力的方式;第三,绩效反馈,即对于员工绩效与期望、绩效标准以及目标相
比之间的差距进行有效沟通,绩效反馈可以激励员工提高绩效;
   认可是指对于员工的行动、努力、行为或表现给予承认或特别关注,它有助于支持企业战略实施,以及提高和持续促进
员工的绩效改善,对员工认可的奖励,可以是现金或非现金形式(例如,口头承认、奖杯、证书、晚餐、门票等)。

                                                  第 56 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


3、培训计划

    根据公司战略规划、员工能力评估结果及各业务单元的培训需求调研,人力资源部每年策划和组织系列培训,包括:
    1、新员工训练营:帮助新员工快速融入公司,加深对公司的归属感和认同感;
    2、MDP管理发展项目:旨在为公司中高层管理人员提供一种综合的培训发展机会,以便帮助他们提升管理能力,为公
司未来业务发展所需储备合格的、具有誉衡核心文化标识的高层管理人员;
    3、誉衡领导力模型:根据公司战略目标和方向,经过仔细观察、访谈和研究,收集了卓越领导者的技能、行为特点、
个性特点等资料,并进行有效的归纳和整理,建立誉衡领导力素质模型,作为誉衡评价、招聘、选拔管理者、作为晋升的主
要依据,从中发现差距和培训机会,为管理者本人和他的管理团队提供领导力发展规划,打造誉衡人才核心竞争力;
    4、卓越领导加油站:对高层管理人员进行有效的知识更新,提升高层管理人员领导力,促进公司运营整体效率的提高。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                  第 57 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司




                                         第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中
小企业板上市公司规范运作指引》和证监会法律法规的要求,规范开展各项工作。截至报告期末,公司治理实际状况符合前
述法律法规及证监会、深交所的文件要求,不存在尚未解决的治理问题。
    报告期内,公司按照监管最新理念、结合公司实际情形,修订了《关联交易管理制度》、《独立董事工作规则》、《总
经理工作细则》、《对外投资管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》等多项制度,健全了内部管理和控制制度,为进一
步提升公司治理水平奠定了制度基础。
    报告期内,公司治理架构进一步成熟:股东大会、董事会、监事会、经理层等机构合法运作、科学决策,通过规范管理
程序、提升风险防范意识等措施,为内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环境。具体情况如下:
    (一)股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股
东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使权利。报告期内的股东大会均由董事会召集召开,出席
股东大会的人员资格及股东大会的召开和表决程序合法。
    (二)董事与董事会
    董事会行使决策权,负责建立和完善内部控制的政策和方案。公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名。公司全
体董事勤勉尽责,独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议作用,并独立做出判断,较好地履行了职
责。董事会秘书负责公司三会运作。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。其中提名委员
会、审计委员会和薪酬与考核委员会由独立董事担任主任委员。
    (三)监事与监事会
    公司监事会设监事3人,其中职工代表监事1人,监事人数和人员构成符合法律、法规要求。监事会严格按照《公司章
程》、《公司监事会议事规则》召集、召开监事会会议;公司监事能够本着对股东负责的态度,认真履行职责,对公司重大
事项、财务状况、董事、经理和其他高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表意见。
    (四)经理层
    经理层在董事会授权内行使执行权,总经理由董事会聘任并向董事会报告,执行董事会决议,负责公司的日常经营管
理工作。
    (五)信息披露与透明度
    公司严格按照有关法律法规及《信息披露管理制度》等要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息;指定董
事会秘书负责信息披露工作;指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为披露媒体,
确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
    公司根据有关法律法规及《投资者关系管理制度》,加强投资者关系管理,明确董事会秘书为投资者关系管理负责人,
组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内,公司通过年度报告说明会、电话、接待投资者现场调研、互动易平台答疑
等方式,加强与投资者的沟通交流。
    (六)内部审计制度
    为加强内部控制活动的监督和评价,有效控制风险,保证公司资产的安全与完整,由半数以上独立董事组成的审计委员
会负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性,审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。
公司审计部人员均具备专业任职资格及专业知识,对审计委员会负责,向审计委员会报告工作。审计部负责人由董事会聘任,
审计工作由专职人员独立开展,审计部对公司及子公司财务信息的真实性、完整性和内部控制制度的建立和实施等情况进行
检查和监督,对公司发生的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易等行为进行重点审计;及时向审计委员会提交
工作计划并汇报审计工作报告,就审计过程中发现的问题进行督促整改。

                                                     第 58 页
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公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司自成立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、资产、
人员、财务、机构等方面与控股股东完全分开,具有独立、完整的资产和业务。
    公司控股股东能够严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为,没有使用
其特殊地位谋取额外利益的情形。
    (一)业务独立性
    公司主要从事心脑血管类、骨科类、营养剂类、抗肿瘤类、抗生素类等药品的生产和销售,控股股东主要从事投资管理
类业务,公司与控股股东和其他关联方在业务上不存在同业竞争关系。
    公司主营业务突出,拥有独立的生产、供应、销售、研发系统,主营业务产品的生产、技术开发、原料采购、产品销售
均独立进行,公司拥有自己独立的品牌和技术,不依赖于控股股东和其他任何关联方。公司具有独立的主营业务及面向市场
自主经营的能力。
    (二)资产独立性
    公司与实际控制人及其下属控制企业产权关系明确,资产界定清晰。公司具有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系
统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权,并独立
登记、建账、核算、管理。公司资产独立完整,独立于公司控股股东及其他关联方。
    公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保,公司对其所有资产具有完全控制支配权,不存在资产、资金被
控股股东占用而损害公司利益的情况。
    (三)人员独立性
    公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外其
他行政职务的情况,亦不存在由控股股东代发薪水的情况。
    公司董事、监事及高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在控股股东超越董事会和股东大会做出人事任免决定的
情形。
    公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度,根据《劳动法》和公司劳动管理制度等
有关规定与员工签订劳动合同,由人力资源部负责公司员工的聘任、考核和奖惩,公司在员工的社会保障、工薪报酬等方面
完全独立。
    (四)财务独立性
    公司设立了独立的财务部门,配备了专职财务人员,建立了独立的会计核算体系,制定了内部财务管理制度等内控制度。
    公司已开立了单独的银行基本账户,基本账户开户银行为招商银行哈尔滨分行营业部,账号为622080738110001。公司
另于中国工商银行、上海浦东发展银行、中国光大银行等银行机构开设了银行账户。公司不存在与控股股东和实际控制人共
用银行账户的情况,不存在将资金存入控股股东或实际控制人的财务公司或结算中心账户的情况。
    公司依法独立纳税,不存在与控股股东混合纳税的现象。
    公司董事会和高级管理人员重视公司法人治理结构的完善和维护全体股东的利益,能够严格遵守资金使用的内部控制制
度,严格控制资金风险,能够独立做出财务决策,不存在控股股东占用公司资金、资源及干预公司资金使用的情况。
    (五)机构独立性
    公司根据《公司法》与《公司章程》的要求建立了较完善的法人治理架构,股东大会、董事会、监事会严格按照《公司
章程》规范运作,并建立了独立董事制度。
    公司建立了适应业务发展的组织机构,机构独立于控股股东,与实际控制人/控股股东完全分开且独立运作,不存在混
合经营、合署办公的情形,完全拥有机构设置自主权等,机构独立。公司各职能部门与控股股东及其职能部门之间不存在上
下级关系,不存在控股股东干预公司机构设置、生产经营活动的情况。



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三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况

                    会议    投资者
   会议届次                                   召开日期             披露日期                           披露索引
                    类型   参与比例
2015 年第一次 临时股东                                                              详见发布在指定媒体上的 2015-004 号公告
                            0.10%        2015 年 01 月 12 日 2015 年 01 月 13 日
临时股东大会    大会                                                                《2015 年第一次临时股东大会决议公告》。
2015 年第二次 临时股东                                                              详见发布在指定媒体上的 2015-025 号公告
                            0.23%        2015 年 02 月 09 日 2015 年 02 月 10 日
临时股东大会    大会                                                                《2015 年第二次临时股东大会决议公告》。
2014 年年度股 年度股东                                                              详见发布在指定媒体上的 2015-059 号公告
                            0.02%        2015 年 04 月 24 日 2015 年 04 月 25 日
东大会          大会                                                                《2014 年年度股东大会决议公告》。
2015 年第三次 临时股东                                                              详见发布在指定媒体上的 2015-153 号公告
                            0.04%        2015 年 11 月 05 日 2015 年 11 月 06 日
临时股东大会    大会                                                                《2015 年第三次临时股东大会决议公告》。
2015 年第四次 临时股东                                                              详见发布在指定媒体上的 2015-159 号公告
                            0.10%        2015 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 13 日
临时股东大会    大会                                                                《2015 年第四次临时股东大会决议公告》。
2015 年第五次 临时股东                                                              详见发布在指定媒体上的 2015-180 号公告
                            0.03%        2015 年 12 月 11 日 2015 年 12 月 12 日
临时股东大会    大会                                                                《2015 年第五次临时股东大会决议公告》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                   独立董事出席董事会情况
                       本报告期应参         现场出席         以通讯方式                                         是否连续两次未亲
    独立董事姓名                                                              委托出席次数       缺席次数
                       加董事会次数           次数            参加次数                                             自参加会议
郭云沛                           14                      4               10                  0              0                   否
Liu, James Xiao dong             14                      4               10                  0              0                   否
王瑞华                           12                      3                9                  0              0                   否
徐小舸                               2                   1                1                  0              0                   否
                                         报告期内,公司共召开 6 次股东大会。郭云沛先生列席 5 次会议,王瑞华先生和徐
独立董事列席股东大会次数
                                         小舸女士各列席 2 次会议,Liu, James Xiao dong 先生列席 1 次会议。

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。




                                                              第 60 页
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3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
(1)公司第三届董事会第十次会议上,独立董事王瑞华先生提示公司要提前关注大额商誉并防范大额商誉的减值、建议公
司加强对子公司资金的管理,建议公司制定经理层的奖惩措施以充分发挥股权激励正效应;独立董事先生 Liu, James Xiao
dong 先生建议公司加强互联网医药精英人才的汇聚及管理,做好创新型人才与运营执行人才的有效结合。
(2)公司第三届董事会第十一次会议上,独立董事郭云沛先生介绍了 2015 年一季度医药行业政策,提示公司要注重人才引
入和重视医药创新。
(3)公司第三届董事会第十二次会议上,独立董事王瑞华先生提示公司关注进入互联网金融服务领域的风险。
公司认真听取并采纳了独立董事的提示和建议,在相关工作上做了相应改进。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    报告期内,董事会下设专门委员会按照监管部门相关规范和专门委员会议事规则开展工作,发挥了董事会专门委员会的
各项职能。
     (一)战略委员会的履职情况
    报告期内,战略委员会对前次非公开发行配套议案、收购普德药业等重大并购、设立誉衡金服、誉金所等对外投资事项
进行了讨论、分析、审核,并发表了审核意见,为加强决策科学性、提高决策销量发挥了重要作用。
    (二)审计委员会的履职情况
    报告期内,审计委员会对前次非公开发行配套议案、募集资金存放及使用、《关联交易管理制度》及《募集资金使用管
理办法》的修订、2014年度利润分配、续聘上会会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2015年外部审计机构、内控评价报
告及内部控制规则落实等事项进行审核并发表了审核意见;此外,审计委员会本着勤勉尽责的原则,在定期报告工作中充分
发挥监督作用,维护审计的独立性。
    (三)薪酬与考核委员会履职情况
    报告期内,薪酬与考核委员重点关注公司股权激励计划,先后对《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》、《关
于首次限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》进行审核并发表了审核意见。
     (四)提名委员会的履职情况
    报告期内,提名委员会主要对公司董事、高级管理人员的选举、聘任进行了审查,先后对《关于提名王瑞华先生为第三
届董事会独立董事候选人的议案》、《关于聘任赵艳萍女士担任公司副总经理的议案》、《关于聘任毛嘉农先生担任公司副
总经理的议案》、《关于聘任Qiang Lu(吕强)担任公司副总经理的议案》进行审核并发表了审核意见。

七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体和薪酬体系,对高级管理人员实行月度与年度相结合的考核方式。考核方法
已经董事会薪酬与考核委员会、董事会审议通过。

九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否



                                                   第 61 页
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2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期                                                                   2016 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引                                     详见巨潮资讯网《2015 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例                                                 100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例                                                 100.00%
                                                  缺陷认定标准
            类别                                     财务报告                                 非财务报告
                               1、以下任一情况可视为重大缺陷的判断标准:
                               (1)董事、监事及高级管理人员舞弊;                     1、如果缺陷发生的可能性
                               (2)对已公布的财务报告进行更正;                       高,会严重降低工作效率或
                               (3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控 效果、或严重加大效果的不
                               制在运行过程中未能发现该错报;                          确定性、或使之严重偏离预
                               (4)公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效。       期目标为重大缺陷;
                               2、以下任一情况可视为重要缺陷的判断标准:               2、如果缺陷发生的可能性
                               (1)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制 较高,会显著降低工作效率
定性标准                       机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;                  或效果、或显著加大效果的
                               (2)公司内部审计职能无效;                             不确定性、或使之显著偏离
                               (3)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;             预期目标为重要缺陷;
                               (4)反舞弊程序和控制无效;                             3、如果缺陷发生的可能性
                               (5)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 较低,会降低工作效率或效
                               能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标;          果、或加大效果的不确定
                               (6)沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到的纠正。       性、或使之偏离预期目标为
                               3、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制 一般缺陷。
                               缺陷。
                               定量标准以营业收入或资产总额作为衡量指标:
                               1、内部控制缺陷可能导致的潜在错报与利润表相关的,以营
                               业收入指标衡量:
                               (1)如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错
                               报金额小于营业收入的 1%,则认定为一般缺陷;
                               (2)如果超过营业收入的 1%但小于 2%,则为重要缺陷;
                                                                                       参照财务报告内部控制缺
定量标准                       (3)如果超过营业收入的 2%,则认定为重大缺陷。
                                                                                       陷的定量标准。
                               2、内部控制缺陷可能导致的潜在错报与资产相关的,以资产
                               总额指标衡量:
                               (1)如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错
                               报金额小于资产总额的 0.5%,则认定为一般缺陷;
                               (2)如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷;
                               (3)如果超过资产总额 1%,则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                      0
非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                    0
财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                      0
非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                    0

十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告

                                                    第 62 页
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                                      内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况                                                                                     披露
内部控制鉴证报告全文披露日期                                                               2016 年 04 月 22 日
内部控制鉴证报告全文披露索引                                             详见巨潮资讯网《内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型                                                                          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷                                                                                 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                   第 63 页
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                                        第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                         标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                     2016 年 04 月 20 日

审计机构名称                                         上会会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                         上会师报字(2016)第 2044 号

注册会计师姓名                                       巢序 张炜



                                               审计报告正文


哈尔滨誉衡药业股份有限公司全体股东:
     我们审计了后附的哈尔滨誉衡药业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2015年12月31日的资产负债
表及合并资产负债表、2015年的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量
表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使
其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2015年12月31日的财务
状况以及2015年的经营成果和现金流量。




                                                         上会会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师巢序
                                                                                           中国注册会计师张炜


                                                                              中国上海   二○一六年四月二十日




                                                  第 64 页
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二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:哈尔滨誉衡药业股份有限公司
                                                                                         单位:元

                             项目                             期末余额           期初余额
流动资产:
    货币资金                                                  1,193,363,406.18   1,071,153,646.16
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     37,860,195.21     12,303,063.91
    应收账款                                                     97,725,677.96    108,048,800.41
    预付款项                                                    118,939,646.04    114,570,665.13
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                       205,402.28         471,828.56
    应收股利
    其他应收款                                                  288,820,335.42     53,634,666.41
    买入返售金融资产
    存货                                                        272,364,591.19    163,445,036.83
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                        7,764,857.22       1,340,962.52
    其他流动资产                                                 40,789,464.54       9,276,704.89
流动资产合计                                                  2,057,833,576.04   1,534,245,374.82
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                             25,273,136.80     11,300,796.80
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                129,405,380.72
    投资性房地产
    固定资产                                                  1,540,501,564.12    811,046,254.34
    在建工程                                                    104,447,512.91     20,354,834.70
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产


                                                   第 65 页
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    无形资产                                                   431,244,226.33     370,048,196.70
    开发支出                                                    51,037,801.12      33,504,799.88
    商誉                                                      3,623,156,883.80   1,848,291,450.02
    长期待摊费用                                                19,723,057.78        6,687,955.39
    递延所得税资产                                              24,387,914.63      12,071,398.83
    其他非流动资产                                             305,670,020.07     274,798,597.08
非流动资产合计                                                6,254,847,498.28   3,388,104,283.74
资产总计                                                      8,312,681,074.32   4,922,349,658.56
流动负债:
    短期借款                                                  1,699,000,000.00    780,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                    91,870,932.61        9,940,106.00
    应付账款                                                    95,480,858.12      66,950,608.77
    预收款项                                                   125,586,975.81      68,466,499.43
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                  7,227,946.40       4,686,880.57
    应交税费                                                    86,126,735.86      67,390,487.48
    应付利息                                                      2,619,305.56       1,469,808.13
    应付股利                                                    11,393,210.00
    其他应付款                                                 246,513,163.58     269,363,799.10
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                    1,618,630,463.16    170,992,020.55
    其他流动负债
流动负债合计                                                  3,984,449,591.10   1,439,260,210.03
非流动负债:
    长期借款                                                   300,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                                                 456,548,563.61     336,702,647.81
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                                                    1,953,568.23
    预计负债
    递延收益                                                    39,042,699.50      15,775,858.38


                                                   第 66 页
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    递延所得税负债                                                      33,277,485.92            10,764,610.53
    其他非流动负债                                                      12,414,000.30            17,656,000.00
非流动负债合计                                                         843,236,317.56           380,899,116.72
负债合计                                                             4,827,685,908.66         1,820,159,326.75
所有者权益:
    股本                                                               733,009,500.00           731,890,250.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                                         1,063,791,333.73         1,270,330,992.22
    减:库存股                                                           4,328,082.48
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                                           147,520,681.77           100,403,545.72
    一般风险准备
    未分配利润                                                       1,475,328,271.47           918,596,455.08
归属于母公司所有者权益合计                                           3,415,321,704.49         3,021,221,243.02
    少数股东权益                                                        69,673,461.17            80,969,088.79
所有者权益合计                                                       3,484,995,165.66         3,102,190,331.81
负债和所有者权益总计                                                 8,312,681,074.32         4,922,349,658.56

法定代表人:朱吉满                      主管会计工作负责人:刁秀强                      会计机构负责人:程朝阳


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                             项目                                    期末余额                 期初余额
流动资产:
    货币资金                                                           301,982,833.79           605,448,454.91
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                             8,025,188.18             2,454,000.00
    应收账款                                                            43,467,657.22            44,752,466.83
    预付款项                                                            17,271,662.64            18,831,189.27
    应收利息                                                                45,253.28               255,011.90
    应收股利                                                            88,500,000.00
    其他应收款                                                         805,611,531.56           777,569,955.97
    存货                                                                32,126,139.34            57,274,243.18
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                                740,996.47               808,462.52
    其他流动资产                                                         5,196,193.09              948,760.30
流动资产合计                                                         1,302,967,455.57         1,508,342,544.88
非流动资产:
    可供出售金融资产                                                    11,300,796.80            11,300,796.80

                                                   第 67 页
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    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                              5,415,209,535.40   2,225,460,575.73
    投资性房地产
    固定资产                                                   465,385,169.81     477,513,698.94
    在建工程                                                    16,185,606.56      14,343,092.93
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                    76,502,733.02      75,480,773.54
    开发支出                                                    12,356,132.08
    商誉
    长期待摊费用                                                  1,981,437.85       2,670,619.16
    递延所得税资产                                                1,102,477.11        795,597.52
    其他非流动资产                                             165,710,232.48     257,082,719.08
非流动资产合计                                                6,165,734,121.11   3,064,647,873.70
资产总计                                                      7,468,701,576.68   4,572,990,418.58
流动负债:
    短期借款                                                  1,100,000,000.00    780,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                         9,940,106.00
    应付账款                                                    33,970,040.05     113,309,015.27
    预收款项                                                    26,228,006.53      22,669,733.48
    应付职工薪酬                                                   146,293.26          53,548.66
    应交税费                                                    22,344,819.89      25,246,849.10
    应付利息                                                      2,046,763.89       1,469,808.13
    应付股利                                                      1,893,210.00
    其他应付款                                                 852,170,151.35     571,093,183.06
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                    1,495,076,920.96     84,250,562.75
    其他流动负债
流动负债合计                                                  3,533,876,205.93   1,608,032,806.45
非流动负债:
    长期借款                                                   300,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                                                 401,401,063.61     158,001,605.61
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债


                                                   第 68 页
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    递延收益                                                          10,387,833.37            11,834,833.35
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                       711,788,896.98           169,836,438.96
负债合计                                                           4,245,665,102.91         1,777,869,245.41
所有者权益:
    股本                                                             733,009,500.00           731,890,250.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                                       1,428,454,057.48         1,395,332,464.90
    减:库存股                                                         4,328,082.48
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                                         147,520,681.77           100,403,545.72
    未分配利润                                                       918,380,317.00           567,494,912.55
所有者权益合计                                                     3,223,036,473.77         2,795,121,173.17
负债和所有者权益总计                                               7,468,701,576.68         4,572,990,418.58

法定代表人:朱吉满                   主管会计工作负责人:刁秀强                       会计机构负责人:程朝阳


3、合并利润表

                                                                                                    单位:元

                              项目                                本期发生额               上期发生额
一、营业总收入                                                     2,700,653,051.75         1,905,823,991.92
    其中:营业收入                                                 2,700,653,051.75         1,905,823,991.92
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                     1,930,626,336.92         1,423,180,477.77
    其中:营业成本                                                   991,836,839.06           705,887,579.33
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                                             38,497,215.23            25,619,348.92
           销售费用                                                  359,481,168.19           406,405,482.19
           管理费用                                                  435,931,583.30           260,135,766.93
           财务费用                                                   83,742,505.55            24,401,265.41
           资产减值损失                                               21,137,025.59              731,034.99

                                              第 69 页
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    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                                       6,645,193.03               8,511,003.22
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                         776,671,907.86             491,154,517.37
    加:营业外收入                                                          65,856,686.33              61,049,102.87
        其中:非流动资产处置利得                                              517,305.35                 234,773.40
    减:营业外支出                                                           2,305,083.28               4,624,086.35
        其中:非流动资产处置损失                                             1,142,905.35                607,582.44
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                     840,223,510.91             547,579,533.89
    减:所得税费用                                                         126,982,435.47              91,919,112.19
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                         713,241,075.44             455,660,421.70
    归属于母公司所有者的净利润                                             677,017,772.44             443,770,001.21
    少数股东损益                                                            36,223,303.00              11,890,420.49
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                           713,241,075.44             455,660,421.70
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                       677,017,772.44             443,770,001.21
    归属于少数股东的综合收益总额                                            36,223,303.00              11,890,420.49
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                               0.9469                  0.6340
    (二)稀释每股收益                                                               0.9248                  0.6292

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:朱吉满                         主管会计工作负责人:刁秀强                         会计机构负责人:程朝阳


4、母公司利润表

                                                                                                            单位:元

                               项目                                     本期发生额                 上期发生额



                                                    第 70 页
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一、营业收入                                                              602,871,572.56           596,444,118.62
    减:营业成本                                                          163,118,653.01           184,834,074.50
        营业税金及附加                                                      9,890,301.66             9,836,681.84
        销售费用                                                          179,797,613.69           166,373,202.21
        管理费用                                                          203,088,941.06           134,021,810.38
        财务费用                                                           61,605,372.30            26,439,907.34
        资产减值损失                                                        1,745,875.03              960,829.30
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                                    470,919,756.11           116,361,884.47
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                        454,544,571.92           190,339,497.52
    加:营业外收入                                                         19,354,131.70             3,385,962.16
        其中:非流动资产处置利得                                             380,883.18                 28,669.90
    减:营业外支出                                                          1,277,489.25             3,486,784.26
        其中:非流动资产处置损失                                             775,952.20               221,705.17
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                    472,621,214.37           190,238,675.42
    减:所得税费用                                                          1,449,853.87            13,319,693.76
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                        471,171,360.50           176,918,981.66
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                          471,171,360.50           176,918,981.66
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益

法定代表人:朱吉满                        主管会计工作负责人:刁秀强                       会计机构负责人:程朝阳


5、合并现金流量表

                                                                                                         单位:元

                               项目                                    本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                        3,080,019,297.38         2,376,319,861.65

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    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                 513,577,528.67      348,254,659.07
经营活动现金流入小计                                           3,593,596,826.05    2,724,574,520.72
    购买商品、接受劳务支付的现金                                 978,385,008.54      888,474,332.46
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                               265,922,699.65      116,422,816.83
    支付的各项税费                                               565,131,915.07      346,745,677.87
    支付其他与经营活动有关的现金                               1,082,109,998.71      698,894,843.77
经营活动现金流出小计                                           2,891,549,621.97    2,050,537,670.93
经营活动产生的现金流量净额                                       702,047,204.08      674,036,849.79
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                         5,395,120,000.00    2,185,503,800.00
    取得投资收益收到的现金                                         7,239,812.31        8,511,003.22
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额             1,572,391.47        1,397,199.31
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                           522,492.57
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                           5,404,454,696.35    2,195,412,002.53
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金               283,095,765.00      125,894,490.16
    投资支付的现金                                             5,554,392,340.00    1,946,719,331.10
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                     1,118,352,424.26    1,614,055,296.38
    支付其他与投资活动有关的现金                                  95,840,000.00
投资活动现金流出小计                                           7,051,680,529.26    3,686,669,117.64
投资活动产生的现金流量净额                                     -1,647,225,832.91   -1,491,257,115.11
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                            13,762,298.00      336,815,152.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                         3,049,000,000.00      930,000,000.00
    发行债券收到的现金


                                                 第 72 页
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    收到其他与筹资活动有关的现金                                           9,940,106.00               1,114,629.49
筹资活动现金流入小计                                                   3,072,702,404.00           1,267,929,781.49
    偿还债务支付的现金                                                 1,830,000,000.00             150,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                   165,308,913.70              59,477,815.71
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                10,648,500.00
    支付其他与筹资活动有关的现金                                         175,509,867.94               9,940,871.37
筹资活动现金流出小计                                                   2,170,818,781.64             219,418,687.08
筹资活动产生的现金流量净额                                               901,883,622.36           1,048,511,094.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                               745.88                     49.00
五、现金及现金等价物净增加额                                             -43,294,260.59             231,290,878.09
    加:期初现金及现金等价物余额                                       1,061,213,540.16             829,922,662.07
六、期末现金及现金等价物余额                                           1,017,919,279.57           1,061,213,540.16

法定代表人:朱吉满                       主管会计工作负责人:刁秀强                         会计机构负责人:程朝阳


6、母公司现金流量表

                                                                                                          单位:元

                               项目                                   本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                         668,013,750.11             726,028,940.35
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                       2,299,864,742.28             995,596,090.24
经营活动现金流入小计                                                   2,967,878,492.39           1,721,625,030.59
    购买商品、接受劳务支付的现金                                         201,100,984.33             180,451,090.47
    支付给职工以及为职工支付的现金                                        79,943,933.43              37,605,306.90
    支付的各项税费                                                       166,635,884.61             109,658,021.64
    支付其他与经营活动有关的现金                                       2,164,661,634.54           1,539,015,583.76
经营活动现金流出小计                                                   2,612,342,436.91           1,866,730,002.77
经营活动产生的现金流量净额                                               355,536,055.48            -145,104,972.18
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                 4,599,070,000.00           1,428,003,800.00
    取得投资收益收到的现金                                               384,989,513.08             116,361,884.47
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                       498,100.00                389,800.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                   524,862.31
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                   4,985,082,475.39           1,544,755,484.47
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       114,715,123.22              76,421,150.79
    投资支付的现金                                                     4,729,370,000.00           1,219,219,331.10
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                             1,207,367,762.74           1,193,739,382.91
    支付其他与投资活动有关的现金                                          95,840,000.00
投资活动现金流出小计                                                   6,147,292,885.96           2,489,379,864.80
投资活动产生的现金流量净额                                             -1,162,210,410.57           -944,624,380.33
三、筹资活动产生的现金流量:

                                                  第 73 页
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     吸收投资收到的现金                                                                  13,762,298.00               335,740,552.00
     取得借款收到的现金                                                               2,050,000,000.00               930,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                            9,940,106.00               1,114,629.49
筹资活动现金流入小计                                                                  2,073,702,404.00              1,266,855,181.49
     偿还债务支付的现金                                                               1,430,000,000.00               150,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                 130,488,565.53                57,389,015.70
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                        40,065,741.33                  9,940,871.37
筹资活动现金流出小计                                                                  1,600,554,306.86               217,329,887.07
筹资活动产生的现金流量净额                                                              473,148,097.14              1,049,525,294.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                              742.83                        48.94
五、现金及现金等价物净增加额                                                           -333,525,515.12                -40,204,009.15
     加:期初现金及现金等价物余额                                                       595,508,348.91               635,712,358.06
六、期末现金及现金等价物余额                                                            261,982,833.79               595,508,348.91

法定代表人:朱吉满                               主管会计工作负责人:刁秀强                                 会计机构负责人:程朝阳


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                          本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                    其他权益工具                                                                         少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                     股本     优先 永续                                                                             东权益
                                          其他     积        存股      合收益    备     积      险准备       利润               计
                              股    债
                     731,89                      1,270,3                                                                      3,102,1
                                                                                      100,403               918,596 80,969,
一、上年期末余额 0,250.                          30,992.                                                                      90,331.
                                                                                      ,545.72               ,455.08 088.79
                        00                              22                                                                           81
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     731,89                      1,270,3                                                                      3,102,1
                                                                                      100,403               918,596 80,969,
二、本年期初余额 0,250.                          30,992.                                                                      90,331.
                                                                                      ,545.72               ,455.08 088.79
                        00                              22                                                                           81
三、本期增减变动                                 -206,53
                     1,119,                                  4,328,0                  47,117,               556,731 -11,295, 382,804
金额(减少以“-”                               9,658.4
                     250.00                                   82.48                    136.05               ,816.39 627.62 ,833.85
号填列)                                                 9
(一)综合收益总                                                                                            677,017 36,223, 713,241
额                                                                                                          ,772.44 303.00 ,075.44


                                                              第 74 页
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                                  -206,53                                                      -239,51
(二)所有者投入 1,119,                     4,328,0                                 -29,768,
                                  9,658.4                                                      7,421.5
和减少资本         250.00                    82.48                                   930.62
                                       9                                                            9
1.股东投入的普 1,119,            12,643, 4,328,0                                              9,434,2
通股               250.00         048.00     82.48                                               15.52
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
                                  20,478,                                                      20,478,
所有者权益的金
                                  544.58                                                        544.58

                                  -239,66                                                      -269,43
                                                                                    -29,768,
4.其他                           1,251.0                                                      0,181.6
                                                                                     930.62
                                       7                                                            9
                                                                         -120,28
                                                               47,117,              -17,750, -90,918,
(三)利润分配                                                           5,956.0
                                                                136.05               000.00 820.00
                                                                               5
                                                               47,117,   -47,117,
1.提取盈余公积
                                                                136.05    136.05
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                          -73,168, -17,750, -90,918,
股东)的分配                                                              820.00 000.00 820.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                   733,00         1,063,7                                1,475,3               3,484,9
                                            4,328,0            147,520              69,673,
四、本期期末余额 9,500.           91,333.                                28,271.               95,165.
                                             82.48             ,681.77               461.17
                      00              73                                      47                   66


上期金额
                                                                                               单位:元

       项目                                             上期


                                             第 75 页
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                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
                              其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本     优先 永续                                                                         东权益
                                         其他     积        存股   合收益   备    积       险准备    利润                  计
                             股    债

                    280,00                      1,507,8                                                                  2,478,3
                                                                                 82,711,            520,518 87,258,
一、上年期末余额 0,000.                         90,020.                                                                  78,022.
                                                                                 647.55             ,352.04 002.73
                       00                              57                                                                       89

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    280,00                      1,507,8                                                                  2,478,3
                                                                                 82,711,            520,518 87,258,
二、本年期初余额 0,000.                         90,020.                                                                  78,022.
                                                                                 647.55             ,352.04 002.73
                       00                              57                                                                       89

三、本期增减变动 451,89                         -237,55
                                                                                 17,691,            398,078 -6,288, 623,812
金额(减少以“-” 0,250.                       9,028.3
                                                                                 898.17             ,103.04 913.94 ,308.92
号填列)               00                               5

(一)综合收益总                                                                                    443,770 11,890, 455,660
额                                                                                                  ,001.21 420.49 ,421.70

                    31,890
(二)所有者投入                                182,440                                                        -18,179 196,151
                    ,250.0
和减少资本                                      ,971.65                                                        ,334.43 ,887.22
                        0

1.股东投入的普                                                                                                8,355,3 8,355,3
通股                                                                                                            87.61      87.61

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入 31,890
                                                307,213                                                                  339,103
所有者权益的金      ,250.0
                                                ,394.61                                                                  ,644.61
额                      0

                                                -124,77                                                                  -151,30
                                                                                                               -26,534
4.其他                                         2,422.9                                                                  7,145.0
                                                                                                               ,722.04
                                                        6                                                                        0

                                                                                 17,691,            -45,691,             -28,000,
(三)利润分配
                                                                                 898.17              898.17               000.00

                                                                                 17,691,            -17,691,
1.提取盈余公积
                                                                                 898.17              898.17


                                                             第 76 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                        -28,000,          -28,000,
股东)的分配                                                                                            000.00            000.00

4.其他

                    420,00                        -420,00
(四)所有者权益
                    0,000.                        0,000.0
内部结转
                        00                             0

                    420,00                        -420,00
1.资本公积转增
                    0,000.                        0,000.0
资本(或股本)
                        00                             0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    731,89                        1,270,3                                                                 3,102,1
                                                                                        100,403        918,596 80,969,
四、本期期末余额 0,250.                           30,992.                                                                 90,331.
                                                                                        ,545.72         ,455.08 088.79
                        00                            22                                                                      81

法定代表人:朱吉满                             主管会计工作负责人:刁秀强                              会计机构负责人:程朝阳


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                          本期
       项目                        其他权益工具                       减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                      股      收益                             利润   益合计
                    731,890,                            1,395,332                                   100,403,5 567,494 2,795,121
一、上年期末余额
                     250.00                                 ,464.90                                    45.72 ,912.55      ,173.17
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
二、本年期初余额 731,890,                               1,395,332                                   100,403,5 567,494 2,795,121

                                                             第 77 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                      250.00                     ,464.90                              45.72 ,912.55       ,173.17
三、本期增减变动
                     1,119,25                  33,121,59 4,328,082                47,117,13 350,885 427,915,3
金额(减少以“-”
                         0.00                       2.58       .48                     6.05 ,404.45        00.60
号填列)
(一)综合收益总                                                                              471,171 471,171,3
额                                                                                            ,360.50      60.50
(二)所有者投入 1,119,25                      33,121,59 4,328,082                                      29,912,76
和减少资本               0.00                       2.58       .48                                           0.10
1.股东投入的普 1,119,25                       12,643,04 4,328,082                                      9,434,215
通股                     0.00                       8.00       .48                                            .52
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
                                               20,478,54                                                20,478,54
所有者权益的金
                                                    4.58                                                     4.58

4.其他
                                                                                              -120,28
                                                                                  47,117,13             -73,168,8
(三)利润分配                                                                                5,956.0
                                                                                       6.05                20.00
                                                                                                    5
                                                                                  47,117,13 -47,117,
1.提取盈余公积
                                                                                       6.05    136.05
2.对所有者(或                                                                               -73,168, -73,168,8
股东)的分配                                                                                   820.00      20.00
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                     733,009,                  1,428,454 4,328,082                147,520,6 918,380 3,223,036
四、本期期末余额
                      500.00                     ,057.48       .48                    81.77 ,317.00       ,473.77

上期金额
                                                                                                         单位:元

                                                              上期
       项目
                      股本      其他权益工具   资本公积 减:库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权


                                                   第 78 页
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                优先股 永续债   其他                  股   收益                利润      益合计
                     280,000,                          1,508,119                  82,711,64 436,267 2,307,098
一、上年期末余额
                      000.00                             ,070.29                       7.55 ,829.06       ,546.90
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     280,000,                          1,508,119                  82,711,64 436,267 2,307,098
二、本年期初余额
                      000.00                             ,070.29                       7.55 ,829.06       ,546.90
三、本期增减变动
                     451,890,                          -112,786,                  17,691,89 131,227 488,022,6
金额(减少以“-”
                      250.00                             605.39                        8.17 ,083.49        26.27
号填列)
(一)综合收益总                                                                              176,918 176,918,9
额                                                                                            ,981.66      81.66
(二)所有者投入 31,890,2                              307,213,3                                        339,103,6
和减少资本             50.00                              94.61                                            44.61
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
                     31,890,2                          307,213,3                                        339,103,6
所有者权益的金
                       50.00                              94.61                                            44.61

4.其他
                                                                                  17,691,89 -45,691, -28,000,0
(三)利润分配
                                                                                       8.17    898.17      00.00
                                                                                  17,691,89 -17,691,
1.提取盈余公积
                                                                                       8.17    898.17
2.对所有者(或                                                                               -28,000, -28,000,0
股东)的分配                                                                                   000.00      00.00
3.其他
(四)所有者权益 420,000,                              -420,000,
内部结转              000.00                             000.00
1.资本公积转增 420,000,                               -420,000,
资本(或股本)        000.00                             000.00
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取



                                                           第 79 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


2.本期使用
(六)其他
                   731,890,                    1,395,332                            100,403,5 567,494 2,795,121
四、本期期末余额
                     250.00                      ,464.90                               45.72 ,912.55    ,173.17

法定代表人:朱吉满                       主管会计工作负责人:刁秀强                    会计机构负责人:程朝阳

三、公司基本情况
    1、历史沿革
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系哈尔滨誉衡药业有限公司,始建于2000年3月27
日。2008年6月5日商务部以商资批[2008]659号文《商务部关于同意哈尔滨誉衡药业有限公司变更为外商投资股份有限公司
的批复》批准,由哈尔滨誉衡药业有限公司整体变更设立为股份有限公司,股本为10,500万股(每股面值1元),注册资本为
10,500万元。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准哈尔滨誉衡药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2010]661
号)核准,公司于2010年6月7日向社会公众发行人民币普通股(A股)股票3,500万股(每股面值1元),发行后注册资本变更为人
民币14,000万元。
    2011年3月14日,根据股东大会批准的2010年度权益分配方案,本公司按总股本14,000万股为基数,以资本公积向全体
股东每10股转增10股,转增后本公司的总股本变更为28,000万股。
    2014年9月19日,根据本公司2014年9月9日召开的2014年第二次临时股东大会决议的规定,本公司以截至2014年6月25
日公司股份总数 28,000万股为基数,用资本公积向全体股东按每10股转增15股的比例转增股本。经本次转增股份后,增加
注册资本人民币42,000万元,变更后的注册资本为人民币70,000万元。
    2014年10月31日,根据本公司第三届董事会第二次会议、2014年第三次临时股东大会决议以及第三届董事会第四次会议,
本公司通过定向增发方式向朱吉满、王东绪、杨红冰、国磊峰、刁秀强、李俊凌、杨海峰等7名董事、高级管理人员以及258
名关键岗位员工共计265名股权激励对象授予限制性人民币普通股(A股)3,189.025万股,每股面值1元,增加注册资本人民币
3,189.025万元,变更后注册资本为人民币73,189.025万元。
    2015年10月26日,根据本公司第三届董事会第十七次会议,本公司同意向43名激励对象授予限制性股票111.925万股,
每股面值1元,增加注册资本人民币111.925万元,变更后注册资本为人民币73,300.95万元。
    2、注册地、组织形式和总部地址
    统一社会信用代码:91230100718460989M;法定代表人:朱吉满;注册地址:黑龙江省哈尔滨市呼兰区利民经济技术开
发区北京路29号。
    3、行业性质
    公司所属行业为医药制造、医药销售。
    4、经营范围
    (1) 母公司经营范围:
    生产销售片剂、胶囊剂、颗粒剂、粉针剂(均为头孢菌素类)、粉针剂(激素类)、干混悬剂,小容量注射剂(含抗肿瘤药)、
冻干粉针剂(含抗肿瘤药、头孢菌素类)、栓剂、原料药(秦龙苦素、炎琥宁、依托咪酯、氟比洛芬酯)。技术咨询、工艺技术
转让、技术开发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    (2) 子公司经营范围:
    哈尔滨誉衡经纬医药发展有限公司:化学药制剂、中成药、抗生素、生化药品、生物制品、蛋白同化制剂、肽类激素、
化学原料药批发;经营诺海牌锌钙特软胶囊(食品卫生许可证有效期限至国家食品药品监督管理总局保健食品经营许可新政
策实施之日)。医药技术咨询、技术转让、技术服务;货物进出口、技术进出口;企业营销策划、营销推广;经销:医疗器
械。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    哈尔滨吉尔生物科技有限公司:高新技术产品的开发、生产、销售;加工农副产品;收购农副产品(不含粮油);试验
设备租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    北京美迪康信医药科技有限公司:许可经营项目:无;一般经营项目:技术推广服务;经济贸易咨询。


                                                   第 80 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


    广州市新花城生物科技有限公司:科技推广和应用服务业(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    山东誉衡药业有限公司:原料药(银杏内酯B,依帕司他,雷诺嗪,阿戈美拉汀,埃索美拉唑钠,盐酸莫西沙星)的生产
销售(有效期限以许可证为准);甲氧基苯甲醛(大茴香荃)的生产销售;农作物、花卉、树木的种植。(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)
    誉衡嘉孕医疗投资有限公司:项目投资;项目管理。
    西藏誉衡阳光医药有限责任公司:化学药、中成药、抗生素制剂、生化药品、生物制品、化学原料药销售(仅限哈尔滨
誉衡药业股份有限公司自主生产的品种及获得总代理权的DNA注射液、哌拉西林舒巴坦钠)哈尔滨誉衡药业股份有限公司获
得总代权的“硫酸氢氯吡格雷片”和收购企业哈尔滨蒲公英药业有限公司生产的“安脑片、安脑丸”三个品种、技术开发、
技术转让、技术咨询、注射用磷酸肌酸钠、醋酸钙片、注射用黄芪多糖、茶碱缓释片、氯化钾缓释片、维铁缓释片(依法须
经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    澳诺(中国)制药有限公司:口服溶液剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂制造;药学研究服务、技术咨询、技术转让;澳诺牌
参芝石斛颗粒保健食品生产;销售本公司生产的产品及委托加工;货物和技术进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出
口的货物和技术除外(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    哈尔滨誉衡安博医药有限公司:化学药制剂、中成药、抗生素、生化药品(许可证有效期至2019年12月29日)。货物进出
口(不含危险品)。企业营销策划、营销推广。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    哈尔滨蒲公英药业有限公司:酒剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂、丸剂(蜜丸)(含中药提取)
    上海华拓医药科技发展有限公司:医药、生物制品、医疗器械、医用敷料、环保产品专业领域内的技术开发、技术转让、
技术咨询、技术服务,医疗设备及医用材料(专项审批除外)、医疗器械(一类)、包装材料、化工产品(除危险化学品、监控
化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)、日用品的销售,医疗器械经营(II、III类)(产品范围详见许可证表述)。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    山西普德药业股份有限公司:生产销售原料药、粉针剂(含头孢菌素类、抗肿瘤药)、小容量注射剂、冻干粉针剂(均
含抗肿瘤药)、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、药用辅料(以上凭有效许可证经营)、药品及原辅包材料进出口业务(依法须经
批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    杭州药享售投资管理有限公司:服务:投资管理,医药技术的技术开发、技术咨询、技术服务,计算机软硬件、生物技
术的技术开发、成果转让,经济信息咨询(除商品中介),企业管理咨询,企业形象策划,承接计算机网络工程(涉及资质
证凭证经营),摄影服务,图文设计、制作,设计、制作代理国内广告,市场营销策划,文化艺术活动策划(除演出及演出
中介),舞台艺术造型策划,礼仪服务,承办会展;批发、零售:化妆品,医疗器械(限I类、II类);其他无需报经审批
的一切合法项目。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    誉衡金融服务(深圳)有限公司:金融信息咨询,提供金融中介服务,接受金融机构委托从事金融外包服务(根据法律、
行政法规、国务院决定等规定需要审批的,依法取得相关审批文件后方可经营);在网上从事商贸活动(不含限制项目);
从事信息技术、电子产品、生物技术、化工产品、建筑建材、机械设备领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;
投资咨询(不含限制项目);股权投资基金管理、对未上市企业进行股权投资、开展股权投资和企业上市咨询业务(不得从
事证券投资活动;不得以公开方式募集资金开展投资活动;不得从事公开募集基金管理业务);经济信息咨询(不含限制项
目)。(以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)
    深圳誉衡投资有限公司:投资兴办实业(具体项目另行申报);投资管理、投资咨询(均不含证券、期货、保险及其它
金融业务);金融信息咨询,提供金融中介服务,接受金融机构委托从事金融外包服务(根据法律、行政法规、国务院决定
等规定需要审批的,依法取得相关审批文件后方可经营);从事信息技术、电子产品、生物技术、化工产品、建筑建材、机
械设备等领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;受托管理股权投资基金(不得从事证券投资活动,不得以公
开方式募集资金开展投资活动,不得从事公开募集资金的管理业务);经济信息咨询;对未上市企业进行股权投资;开展股
权投资和企业上市咨询业务;网上贸易、国内贸易(不含专营、专卖、专控商品)。
    誉衡(香港)有限公司:医药,医疗设备,大健康及其他新兴领域实体及投资经营;投资管理;零售;进出口贸易;咨
询等。
    (3) 孙公司经营范围:
    南京万川华拓医药有限公司:药品(按许可证所列范围经营)销售;化工产品销售(依法须经批准的项目,经相关部门


                                                     第 81 页
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司


批准后方可开展经营活动)
    上海和臣医药工程有限公司:医药产品的研究开发、技术转让、技术咨询、化学原料(不含危险品)、日用品的销售、预
包装食品的批发兼零售(不含熟食卤味、冷冻冷藏,凭许可证件经营) (企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营)。
    哈尔滨莱博通药业有限公司:货物进出口,技术进出口,药品技术开发、技术检测服务(国家法律、行政法规、国务院
决定需前置审批的项目除外。)生产销售片剂(含抗肿瘤药)、冻干粉针剂(抗肿瘤药)、小容量注射剂(抗肿瘤药)、粉针剂、
原料药(盐酸阿糖胞苷)、无菌原料药(磷酸肌酸钠)(药品生产许可证有效期至2020年12月31日) 。(依法须经批准的项目,经
相关部门批准后方可开展经营活动)
    启东华拓药业有限公司:原料药(左舒必利)、无菌原料药(磷酸肌酸钠)制造、销售;氧氯化磷(回收)、甲醇(副
产)的销售(在本厂区范围内销售本企业的副产品及回收品);第四类第1项易燃固体、第四类第2项自燃物品、第四类第3
项遇湿易燃物品、第八类第1项酸性腐蚀品、第八类第2项碱性腐蚀品、第八类第3项其他腐蚀品、第六类第1项毒害品、第五
类第1项氧化剂、第五类第2项有机过氧化物、第三类易燃液体第1项低闪点液体、第三类易燃液体第2项中闪点液体、第三类
易燃液体第3项高闪点液体、第二类第1项、第二类第2项、第二类第3项(不得储存,经营品种涉及其它行政许可的,应按规
定履行相关手续)零售;医药、医疗器械领域内的技术开发、转让、咨询服务,一般化工产品(除危险化学品)销售。(依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    海南华拓天涯制药有限公司:大容量注射剂、小容量注射剂、口服液、卫生用品类产品、医疗器械类产品(Ⅱ类、Ⅲ类)
的生产和销售,进出口贸易。(一般经营项目自主经营,许可项目凭相关许可证或者批准文号经营)(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)
    海南华拓诺康药业有限公司:中成药 、化学原料药及制剂、抗生素原料药及其制剂、生化药品、6866医用高分子材料
及制品(Ⅲ、Ⅱ类)的销售及咨询服务。(一般经营项目自主经营,许可项目凭相关许可证或者批准文号经营)(依法须经
批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    山西普德食品有限公司:生产保健食品、蛋白饮料:豆奶(原味)、豆奶饮料(苦荞味)、蛹虫草豆乳饮料;批发兼零
售;预包装食品兼散装食品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    北京普德康利医药科技发展有限公司:技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;技术检测;提供会议服务;医学研
究与试验发展;健康管理、健康咨询(需经审批的诊疗活动除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内
容开展经营活动。)
    西藏普德医药有限公司:中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品(除疫苗)、原料药的批发。(药品
经营质量管理规范认证证书有效期至2019年4月2日。药品经营许可证有效期至2019年4月2日)(依法需经批准的项目,经相
关部门批准后,方可经营该项目)
    誉金所(深圳)互联网金融服务有限公司:金融信息咨询,提供金融中介服务,接受金融机构委托从事金融外包服务(根
据法律、行政法规、国务院等规定需要审批的,依法取得相关审批文件后方可经营);从事计算机软硬件、通讯产品的技术
开发;在网上从事商贸活动;投资咨询、投资管理、经济信息咨询、企业管理咨询、信息咨询;国内贸易。(以上各项涉及
法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。
    誉衡商业保理(深圳)有限公司:保付代理(非银行融资类);与商业保理相关的咨询服务;信用风险管理平台的技术
开发;金融信息咨询、提供金融中介服务、接受金融机构委托从事金融外包服务(根据法律、行政法规、国务院决定等规定
需要审批的,依法取得相关审批文件后方可经营);从事担保业务(不含融资性担保业务);受托资产管理(不得从事信托、
金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目);经济信息咨询、股权投资、投资咨询、企业管理咨询、在网上从事商务活
动(以上均不含限制项目);计算机软件的技术开发与销售;供应链管理及相关配套服务;国内贸易、经营进出口业务(不
含专营、专控、专卖商品);投资兴办实业(具体项目另行申报)。(以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项
目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)
    誉衡基石(深圳)基金管理有限公司:受托管理股权投资基金(不得从事证券投资活动,不得以公开方式募集基金开展
投资活动,不得从事公开募集基金管理业务);股权投资;创业投资业务;受托管理创业投资企业等机构或个人的创业投资
业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业务;参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问。
    誉衡基因生物科技(深圳)有限公司:生物技术的技术开发、技术检测、技术服务、技术转让;计算机软件的研发;经
济信息咨询(不含限制项目);仪器仪表、医疗器械I类、化工产品(不含危险化学品)的销售;机械设备的销售;实验室


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仪器设备、计算机软硬件及辅助设备(计算机信息系统安全专用产品除外)的销售;经营进出口业务(法律、行政法规、国
务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。(以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目
除外,限制的项目须取得许可后方可经营)
    5、主要产品(或提供的劳务等)
    公司主要产品是鹿瓜多肽注射液、磷酸肌酸钠、注射用盐酸吉西他滨、头孢米诺钠、葡萄糖酸钙锌口服溶液、安脑丸、
安脑片、银杏达莫注射液、注射用门冬氨酸钾镁、注射用氨曲南、注射用脑蛋白水解物、注射用12种复合维生素等;
    主要代理产品是脱氧核苷酸钠注射液、注射用哌拉西林舒巴坦钠、硫酸氢氯吡格雷片。
    6、本公司母公司是哈尔滨恒世达昌科技有限公司;本公司的最终控制方为朱吉满、白莉惠夫妇。
    7、本公司在报告期内未发生主营业务变更;未发生股权重大变更等事项。
    8、本公司在报告期内发生的重大并购事项见附注七、合并范围的变更所述。
    9、本财务报表业经本公司董事会批准于2016年4月20日报出。


    本年度公司合并范围增加了子公司山西普德药业股份有限公司及其子公司西藏普德医药有限公司、山西普德食品有限公
司、北京普德康利医药科技发展有限公司;子公司杭州药享售投资管理有限公司;子公司誉衡金融服务(深圳)有限公司及
其子公司誉金所(深圳)互联网金融服务有限公司、誉衡商业保理(深圳)有限公司、誉衡基石(深圳)基金管理有限公司;
子公司深圳誉衡投资有限公司及其子公司誉衡基因生物科技(深圳)有限公司;子公司誉衡(香港)有限公司;
    本年度公司合并范围减少了吉林省靶向生物医药科技有限公司;
    见本附注八、合并范围的变更所述。

四、财务报表的编制基础
1、编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所
确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准
备的确认和计量、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计,详见本节第11“应收账款”,16“固定资产”,21“无形资产”,28“收入”等各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

    公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发
布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制,
真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

    人民币元。

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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权, 如以支付现金、转让非现金资产或
承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为
股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并
发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益
性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:
    一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
    通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;
    在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。
    公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额,确认为商誉。
    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:
    对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;
    经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可
分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。
    如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务
报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同
时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:
    该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
    该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
    该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
    编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为
基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由本公司合并编制。本公司在报
告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业
合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增
加的子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一
控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增
持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本


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溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资
本公积不足冲减的,调整留存收益。
    企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排分为共同经营和合营企业。
    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关
的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    1、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    2、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    5、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

    是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
    于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量
的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公
允价值变动(含汇率变动)处理, 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
    货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
    非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。


    境外经营实体的外币财务报表的折算方法:
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用发生时的即期汇率折算;
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
汇率近似的汇率折算);
    按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算:
    对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表
日的即期汇率进行折算。
    在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。


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    公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所
有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当
期损益。

10、金融工具

    金融工具的分类、确认依据和计量方法
    金融资产在初始确认时划分为下列四类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产;
    持有至到期投资;
    应收款项(如是金融企业应加贷款的内容);
    可供出售金融资产。


    金融负债在初始确认时划分为下列两类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债;
    其他金融负债。


    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要
等所作的指定。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时
计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投
资收益,同时调整公允价值变动损益。


    持有至到期投资
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领
取的债券利息,应单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到
期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的,也可
按票面利率计算利息收入,计入投资收益。)
    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    贷款和应收款项
    贷款主要是指金融企业发放的贷款,金融企业按当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为
初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,应当根据实际利率计算。实际利率应在取得贷款时确定,在该贷款预期存
续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的,也可按合同利率计算利息收入。
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始

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确认金额。收回或处置贷款和应收款项时,应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。


    可供出售金融资产
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项的金融资产。
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息
期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允
价值计量,且公允价值变动计入其他综合收益。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所
有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。


    其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,公司发行的债券、
因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债。
    其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计
量。


       金融资产转移的确认依据和计量方法
       公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予
以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:
    所转移金融资产的账面价值;
    因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形)之和。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此
种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
两项金额的差额计入当期损益:
       终止确认部分的账面价值;
       终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。
    公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确
认为一项金融负债。


    金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。


    金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公
司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三
层次输入值。
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场,是指相关资产或负债
的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


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    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。


    金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额计算确认减值损失。
    通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势
属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减
值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准            应收款项余额大于 100 万元确认为单项金额重大应收款项。
                                            逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流
                                            量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试
                                            未发生减值的单项金额重大的应收款项,如属于医药销售代理保证金或者
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                            誉衡药业合并报表范围内的应收款项,则归入组合 2,不计提坏账准备;
                                            如不属于医药销售代理保证金或者誉衡药业合并报表范围内的应收款项,
                                            则归入组合 1,按账龄分析法计提应收款项坏帐准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

                                 组合名称                                             坏账准备计提方法
合并范围以外的单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项       账龄分析法
医药销售代理保证金或者誉衡药业合并报表范围内的                             其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                      应收账款计提比例                        其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                                0.50%                                    0.50%
1-2 年                                                            5.00%                                    5.00%
2-3 年                                                           20.00%                                   20.00%
3-4 年                                                           50.00%                                   50.00%
4-5 年                                                           80.00%                                   80.00%
5 年以上                                                         100.00%                                   100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                                 组合名称                              应收账款计提比例 其他应收款计提比例
医药销售代理保证金或者誉衡药业合并报表范围内的应收款项不计提坏账准备                   0.00%                0.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由             账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法                 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。



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(4)对于其他应收款项的坏账准备计提方法

    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生
了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

12、存货

    存货的分类
    存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品以及周转材料。


    发出存货的计价方法
    存货发出采用加权平均法核算;存货日常核算以计划成本计价的,年末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。


    存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入
当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。
    各类存货可变现净值的确定依据如下:
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与
其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。


    存货的盘存制度
    存货的盘存制度采用永续盘存制。


    低值易耗品和包装物的摊销方法
    对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

    持有待售资产确认标准
    同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产,下同)应当确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出
售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;:企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经
取得股东大会或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了不可撤消的转让协议;该项资产转让将在1年内完成。


    持有待售资产的会计处理方法
    持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

14、长期股权投资

    长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的投资。
    投资成本确定
    除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资

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直接相关的费用、税金及其他必要支出;
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确
定;
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。


    后续计量及损益确认方法
    下列长期股权投资采用成本法核算:
    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。


    对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。
    长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分
别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未
确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
    长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
    与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资
损益。
    对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,
在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资损益。


    确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。


    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他
方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认
股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。




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15、投资性房地产

    投资性房地产计量模式
    成本法计量
    折旧或摊销方法
    是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使
用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价
值模式进行后续计量。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同
时满足下列条件的,才能予以确认:
    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

           类别              折旧方法               折旧年限             残值率             年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法                              40 年              5.00%                2.38%
机器设备               年限平均法                              10 年              5.00%                9.50%
运输工具               年限平均法                               5年               5.00%                19.00%
办公设备及其他         年限平均法                               5年               5.00%                19.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的:1. 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2.承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购
买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;3.
即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;4.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值;5.租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价
方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。融资租入
固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17、在建工程

    1、包括公司基建、更新改造等发生的支出;
    2、在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

18、借款费用

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符合
资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款
费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。


    借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债

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务形式发生的支出;
    借款费用已经发生;
    为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。


    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
       为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。


    专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在
发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生
时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无
形资产时分析判断其使用寿命。


    公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素:
    运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
    技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
    以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
    现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
    为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
    对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
    与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。


    对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无
形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的预计净残值率为0,使用寿命如下:
           名称                         预计使用期限                                           依据
土地                                                              600月   按照土地证使用期
制药技术                                                          120月   按照预计收益期
专利                                                       0月-240月      按照专利证书有效期
商标注册费                                                        120月   按照预计收益期


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软件                                                               60月   按照协议期限
特许经销权                           &nb