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2019年11月14日 星期四

多氟多(002407)公告正文

多氟多:2016年半年度报告

公告日期:2016-08-18

                     多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文




多氟多化工股份有限公司

   2016 年半年度报告




     2016 年 08 月




                                                               1
                                         多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人李世江、主管会计工作负责人程立静及会计机构负责人(会计主

管人员)侯春霞声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




                                                                                   2
                                                                                        多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                                                    目录




2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 21

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 36

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 36

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 37

第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 38

第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 156




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                               释义



               释义项   指                            释义内容

公司、本公司、多氟多    指   多氟多化工股份有限公司

《公司法》              指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》              指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》            指   《多氟多化工股份有限公司章程》

中国证监会              指   中国证券监督管理委员会

会计师、审计机构        指   大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国证监会              指   中国证券监督管理委员会

深交所                  指   深圳证券交易所

律师                    指   大成律师事务所

报告期                  指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

元、万元                指   人民币元、人民币万元

                             深圳证券交易所指定披露媒体,网址
巨潮资讯网              指
                             http://www.cninfo.com.cn/




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                                           第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                  多氟多                                 股票代码                   002407

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            多氟多化工股份有限公司

公司的中文简称(如有)    多氟多

公司的外文名称(如有)    DO-FLUORIDE CHEMICALS CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)DFD

公司的法定代表人          李世江



二、联系人和联系方式


                                                    董事会秘书                          证券事务代表


姓名                                 陈相举                                  原秋玉


联系地址                             焦作市中站区焦克路                      焦作市中站区焦克路


电话                                 0391-2956992                            0391-2956956


传真                                 0391-2956956                            0391-2956956


电子信箱                             dfdzqb@163.com                          dfdzqb@126.com



三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                5
                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2015 年年报。


3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参
见 2015 年年报。


4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
     2016 年 5 月 12 日公司实施 2015 年度权益分派完毕,公司注册资本由 251,242,155 股变为 628,105,387 股。




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                           第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                           本报告期                上年同期               本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                               1,273,199,570.82           985,352,630.85                      29.21%

归属于上市公司股东的净利润(元)              250,391,438.22              9,510,521.65                    2,532.78%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              269,431,875.84              1,157,641.62                   23,174.20%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)             -138,341,720.61             14,581,207.75

基本每股收益(元/股)                                    0.40                     0.02                    1,900.00%

稀释每股收益(元/股)                                    0.40                     0.02                    1,900.00%

加权平均净资产收益率                                   11.41%                    0.66%                      10.75%

                                                                                          本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末               上年度末
                                                                                                    减

总资产(元)                                 4,413,912,104.01          3,825,271,375.75                     15.39%

归属于上市公司股东的净资产(元)             2,333,147,500.37          2,075,560,925.41                     12.41%


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:元



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                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                         项目                                     金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)              -29,425,871.63

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      5,032,933.27
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                          2,239,901.06

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -866,669.93

减:所得税影响额                                                     -3,810,739.91

    少数股东权益影响额(税后)                                           -168,529.70

合计                                                                -19,040,437.62             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                        第四节 董事会报告

一、概述

    (一)经济环境分析

     2016年上半年,全球经济处于修复调整阶段,不确定性进一步加剧。今年还是我国全面建成小康社会决胜阶段和“十

三五”的开局之年,也是推进供给侧结构性改革的攻坚之年。面对错综复杂的国内外形势,我国实现了经济发展、结构优化、

民生改善的较好开局,同时也面临一系列深层次矛盾和问题。我国经济运行L型的走势还将持续,今后几年,总需求低迷和

产能过剩并存的格局难以出现根本性改变。在市场经济条件下,资源进一步向高收益领域集中,出现产业同构化趋势,部分

行业已经形成产能过剩,产生过度竞争,正常利润消失。部分社会资源开始寻找新去处,不断引领技术创新。国内经济结构

调整深入推进,下行压力仍然较大。需求持续收缩与供给侧改革去产能,对传统产业冲击明显。国家政策对新能源汽车产业

有较大影响,行业重整、优胜劣汰效应显现,新能源、新材料、新业态仍处于加速发展阶段。

     (二)总体经营情况

     上半年,公司牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,坚持稳中求进工作总基调,主动适应

新常态、重视创新和质量效益,进一步优化资源配置,培育新动力、形成新结构。公司以新材料为支撑,以新能源汽车为引

领,以电动汽车动力总成为核心技术,拥有了电动汽车的全产业链。成为有活力、有竞争力的创新型企业。上半年,公司坚

持创新驱动,调整产品结构,优化产业布局,转型升级成果突显,新能源产品进入快速发展期并取得显著效益。报告期内,

完成营业总收入127,889.39万元,较上年同期上升29.02%;归属于上市公司所有者净利润25,039.14 万元,较上年同期增长

2532.78%。公司股票在资本市场表现活跃,量价齐升,市值增长5倍。情况如下:

     1、产品结构持续优化,新能源产品成为公司主导产品。

     1.1六氟磷酸锂提质保量、增产扩效,为公司利润增长做出重大贡献。上半年,公司在六氟磷酸锂市场、技术、设备工

艺、项目建设等方面进行了深入研究并取得重大发展,质量稳步提高,项目建设加快推进,已形成年产能3000吨生产能力。

产销量居世界第一位,价格维持在高位,利润同比大幅增加。外贸市场实现重大突破,进一步扩大了市场份额。

     1.2电子级化学品在半导体市场取得重大突破,成为新的利润增长点。电子级氢氟酸巩固光伏客户,开发半导体客户,

销量同比增长77%。电子级硝酸销量同比增长270%。自主研发PPT级电子级氢氟酸,为进入半导体行业打下好基础。电子级

多酸通过技术改造使设备增产20%,有效降低了成本,并呈现出良好的市场态势。

     1.3锂电池产业积极应对政策调整,确保完成全年工作目标。“年产3亿Ah能量型动力锂电池组”获得国家2016年第一批

专项建设基金6,000万元支持;资源型城市吸纳就业、发展接续替代产业专项——“年产1亿Ah动力锂离子电池项目”顺利通过

验收。公司通过科学组织生产经营,优化组织结构和人员结构,项目建设和智能制造有序推进,产品质量和管理水平稳步提

高,锂电池产业经营稳定。拥有独立的研发、实验、生产机构和自主知识产权,将形成年产4亿Ah的动力锂离子电池的生产

能力。

     1.4年产30万套新能源汽车动力总成项目开工建设。该项目被列为国家“一带一路”项目,建成后,将成为“中国制造2025”


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智能工厂,中原经济区电动汽车“摇篮”,焦作市“转型升级”标志项目。项目已获得2016年第二批国家建设基金2.02亿元支持。

       2、氟化盐产业战略转移效益显现,继续保持行业龙头地位。

       公司氟化盐产品向西北、西南产业转移已实施四年。上半年,在下游电解铝行业产能过剩的大环境下,控股子公司白

银中天化工有限责任公司产能释放成为全国最大的无水氟化铝生产基地。新建电子级超纯氟化锂项目一期主体工程完工。

       公司通过产业转移、降低成本、加强管理,氟化盐产量、销量、出口量继续保持行业龙头地位。上半年氟化盐产量同

比增长10%;销量同比增长6.3%,产销稳定并凭借比较优势取得良好经济效益。

       3、在新能源汽车领域形成独有发展模式,产业优势进一步增强。

       公司依靠创新驱动,通过创新链、产业链、资金链相互作用,突破系列核心技术,大力发展新材料、有序发展锂电池、

稳健发展新能源汽车,全产业链布局形成了强大的市场拉动,推进了技术进步和产业整体提升,形成了“以新材料体系为支

撑、以新能源汽车为引领、以电动汽车动力总成为核心技术”的独有发展模式,产业优势进一步增强。上半年,红星汽车对

生产线进行升级改造,集中优势进行新能源汽车开发。取得物流车、面包车、卡萨SUV三款车型公告。1.5GW锂电池项目开

工建设并列入河北省重点项目。

       4、技术研发全面纵深发展,核心竞争力进一步提高。

       公司与中科院、清华大学、郑州大学等先后签订研发合作协议,在新材料、新能源等领域开展全方位合作,共同构建

产学研联盟的创新体系。上半年,以市场为导向,重点做了8项新产品/新工艺研发,扩大了公司高附加值产品的比例。上半

年共申请专利8项,授权18项。截止目前,公司累计申报国家专利250项,其中授权180项。

       5、不断创新企业管理体制,促进管理全方位走向精细化。

       规范清洁生产及成本管控,大宗原材料采购价格创历史低位,提高了利润空间,市场整体掌控能力加强。强化质量管

理体系运行、精细化管理成效显著。畅通融资渠道,2016年上半年新增银行授信2.5亿元。招聘80余名硕士研究生以上高学

历人才,开辟人才引进与培养新路径。限制性股票第一期解锁,激励了骨干员工干事创业的积极性,加强了公司凝聚力。开

展近百项战略投资调研,为公司参与新产业、新领域的专业技术交流合作提供决策依据。党建工作创新发展,公司党委被中

共中央授予“全国先进基层党组织”荣誉称号。


二、主营业务分析

概述

       上半年,公司坚持创新驱动,调整产品结构,优化产业布局,转型升级成果凸显,新能源产品进入快速发展期并取得

显著效益。报告期内,完成营业总收入127,889.39万元,较上年同期上升29.02%;归属于上市公司所有者净利润25,039.14 万

元,较上年同期增长2532.78%。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                         单位:元

                                 本报告期         上年同期       同比增减                 变动原因

营业收入                       1,273,199,570.82 985,352,630.85      29.21%

营业成本                         725,470,104.75 825,176,193.94      -12.08%



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销售费用                                43,141,280.66     48,230,309.32      -10.55%

                                                                                       主要系技术开发费、工资福利费、折旧
管理费用                               151,633,038.83     71,385,725.46      112.41%
                                                                                       费和期权费用增加所致。

财务费用                                17,271,982.58     23,523,593.41      -26.58%

所得税费用                              39,318,042.81      4,482,988.34      777.05% 系本期实现的利润总额增加所致。

                                                                                       主要系新能源锂离子电池及电动汽车研
研发投入                                45,893,064.96     21,999,151.57      108.61%
                                                                                       发投入加大。

经营活动产生的现金流量净额             -138,341,720.61    14,581,207.75

投资活动产生的现金流量净额             -201,746,786.94    52,021,160.94

                                                                                       主要系取得借款与吸收投资收到的现金
筹资活动产生的现金流量净额             319,131,389.48 146,089,735.85         118.45%
                                                                                       增加所致。

现金及现金等价物净增加额                -20,146,643.25 214,810,742.06

营业外支出                              31,509,266.22       153,111.76     20,479.26% 系因技术进步淘汰、处置部分资产所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
依照公司年初披露的年度经营思路,报告期内,公司各项工作有序开展,基本符合公司的年初经营目标。


三、主营业务构成情况

                                                                                                                   单位:元

                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本            毛利率
                                                                              同期增减         同期增减         期增减

分行业

工业                1,145,344,357.80     604,276,716.36           47.24%           46.27%              -4.38%       27.95%

其他                 110,514,363.00      109,183,454.77            1.20%           -42.23%            -42.18%       -0.08%

合计                1,255,858,720.80     713,460,171.13           43.19%           28.89%             -13.08%       27.43%

分产品

氟化物              1,019,477,747.39     514,215,447.35           49.56%           53.02%              -5.70%       31.41%

锂电池                96,583,682.97       66,246,219.73           31.41%           -14.32%            -16.70%        1.96%

新能源汽车               101,538.46          379,191.88         -273.45%

其他                 139,695,751.98      132,619,312.16            5.07%           -28.50%            -32.33%        5.36%

合计                1,255,858,720.80     713,460,171.13           43.19%           28.89%             -13.08%       27.43%


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分地区

国内              1,148,087,389.17   648,307,486.55    43.53%          38.06%          -6.61%         27.01%

国外               107,771,331.63     65,152,684.58    39.55%         -24.51%         -48.54%         28.23%

合计              1,255,858,720.80   713,460,171.13    43.19%          28.89%         -13.08%         27.43%


四、核心竞争力分析


    1、技术优势

    公司围绕“氟、锂、硅”三个元素研发,从精益化工出发研究新材料的合成,把氟和硅巧分家,把氟和锂巧结合,利用磷

肥副产氟生产高分子比冰晶石,副产硅生产白炭黑及单晶硅,并在锂资源研发取得新突破,通过对锂产品提纯,副产的氟化

锂既可外售,又可生产含锂无水氟化铝,进一步降低六氟磷酸锂制造成本,实现低品位锂资源的高端利用。

    晶体六氟磷酸锂制造技术通过国家工信部和石化联合会的科技成果鉴定,鉴定意见为:“生产工艺属国际首创,产品技

术指标居国家领先水平”;高纯晶体六氟磷酸锂制造关键技术开发及应用项目获得“中国石油和化工联合会科学技术进步一等

奖”。

    通过单独设立和外部合作等方式,多区域、多平台组建研发团队,全面提升公司锂离子电池技术和新能源汽车研发水平。

    2016年上半年申请专利8项,授权18项,合计公司申请专利250项,授权专利180项;30万套动力总成项目获得国开基金、

农发基金资金专项资金支持。

  2、市场优势

  公司在无机氟化工方面具有较强的市场优势,六氟磷酸锂、氟化铝、冰晶石、电子级氢氟酸等产品不但质量居国际前列,

前三项产品的市场占有率也居全球第一位,成为细分市场的龙头,国内外知名电解液企业、锂电池企业、电解铝企业多为公

司客户。

  3、产业链优势

  公司从氟化工出发,研究了氟锂硅三个元素,开发了六氟磷酸锂和动力锂离子电池等新产品,通过收购河北红星汽车打

通了新能源汽车的全产业链,具备“萤石—高纯氢氟酸—氟化锂—六氟磷酸锂—锂电池—新能源汽车”完整的产业链,发展新

能源汽车产业链优势显著。




                                                                                                           12
                                                                                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
       五、投资状况分析

       1、对外股权投资情况

       (1)对外投资情况

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期无对外投资。


       (2)持有金融企业股权情况

       √ 适用 □ 不适用
                                       最初投资成本      期初持股数量                       期末持股数量                       期末账面值     报告期损益
           公司名称         公司类别                                      期初持股比例                       期末持股比例                                       会计核算科目     股份来源
                                            (元)         (股)                             (股)                             (元)         (元)

焦作市中站区富多多小额贷
                           其他          50,000,000.00       50,000,000         50.00%          50,000,000             50.00% 50,000,000.00    1,517,630.28 长期股权投资
款有限公司

焦作中旅银行股份有限公司 商业银行        75,000,000.00       50,000,000             1.52%       50,000,000              1.52% 75,000,000.00                   可供出售金融资产

                                                                                                                              125,000,000.0
合计                                    125,000,000.00      100,000,000        --              100,000,000        --                           1,517,630.28          --                --
                                                                                                                                          0


       (3)证券投资情况

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期不存在证券投资。


       (4)持有其他上市公司股权情况的说明

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期未持有其他上市公司股权。


                                                                                                                                                                                  13
                                                                                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
       2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

       (1)委托理财情况

       √ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                                                       单位:万元

                                                                                                                                                 本期实际 计提减值
                               关联   是否关                      委托理                                                                                               预计 报告期实际
          受托人名称                              产品类型                     起始日期            终止日期                报酬确定方式          收回本金 准备金额
                               关系   联交易                      财金额                                                                                               收益   损益金额
                                                                                                                                                  金额      (如有)

                                               蕴通财富.日增利
交通银行股份有限公司焦作分行   无     否                            4,500 2016 年 01 月 18 日 2016 年 04 月 18 日   一次性返还投资者本金及收益      4,500                           39.27
                                               提升 91 天

                                               鼎盛财富 2016 年
中原银行股份有限公司           无     否                            2,000 2016 年 03 月 09 日 2016 年 06 月 08 日   一次性返还投资者本金及收益      2,000                           16.21
                                               第五期理财产品

交通银行股份有限公司焦作分行   无     否       日增利 S 型          1,000 2016 年 01 月 06 日 2016 年 01 月 14 日   一次性返还投资者本金及收益      1,000                            0.56


交通银行股份有限公司焦作分行   无     否       蕴通财富            19,000 2016 年 01 月 08 日 2016 年 02 月 15 日   一次性返还投资者本金及收益     19,000                           71.21


交通银行股份有限公司焦作分行   无     否       日增利 S 型           500 2016 年 02 月 05 日 2016 年 03 月 15 日    一次性返还投资者本金及收益        500                            0.98


中信银行股份有限公司焦作分行   无     否       天天快车            10,000 2016 年 02 月 18 日 2016 年 03 月 23 日   一次性返还投资者本金及收益     10,000                           20.93


交通银行股份有限公司焦作分行   无     否       日增利 S 型          9,000 2016 年 02 月 17 日 2016 年 03 月 22 日   一次性返还投资者本金及收益      9,000                            5.17


交通银行股份有限公司焦作分行   无     否       日增利 S 型          1,100 2016 年 04 月 08 日 2016 年 05 月 20 日   一次性返还投资者本金及收益      1,100                            3.68


交通银行股份有限公司焦作分行   无     否       日增利 S 型           600 2016 年 04 月 13 日 2016 年 04 月 25 日    一次性返还投资者本金及收益        600                            0.48


交通银行股份有限公司焦作分行   无     否       日增利 S 型          1,200 2016 年 04 月 29 日 2016 年 05 月 27 日   一次性返还投资者本金及收益      1,200                            1.66




                                                                                                                                                                               14
                                                                                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

中信银行股份有限公司焦作分行     无     否   天天快车             2,800 2016 年 05 月 20 日 2016 年 06 月 15 日   一次性返还投资者本金及收益        2,800                         4.79

                                             “本利丰62 天”
农业银行抚顺望花路支行           无     否                         350 2016 年 01 月 15 日 2016 年 03 月 17 日    一次性返还投资者本金及收益         350                          1.87
                                             人民币理财产品

                                             “本利丰34 天”
农业银行抚顺望花路支行           无     否                         350 2016 年 04 月 05 日 2016 年 05 月 09 日    一次性返还投资者本金及收益         350                           0.9
                                             人民币理财产品

交通银行股份有限公司焦作分行     无     否   日增利.B             1,000 2016 年 02 月 05 日 2016 年 02 月 15 日   一次性返还投资者本金及收益        1,000                         0.63

交通银行股份有限公司焦作分行     无     否   日增利.B              800 2016 年 02 月 15 日 2016 年 02 月 16 日    一次性返还投资者本金及收益         800                          0.05

交通银行股份有限公司焦作分行     无     否   日增利.S              100 2016 年 02 月 16 日 2016 年 02 月 25 日    一次性返还投资者本金及收益         100                          0.06

交通银行股份有限公司焦作分行     无     否   日增利.S              100 2016 年 02 月 16 日 2016 年 02 月 26 日    一次性返还投资者本金及收益         100                          0.07

交通银行股份有限公司焦作分行     无     否   日增利.S              100 2016 年 02 月 16 日 2016 年 03 月 17 日    一次性返还投资者本金及收益         100                          0.25

交通银行股份有限公司焦作分行     无     否   日增利.S              500 2016 年 02 月 16 日 2016 年 03 月 23 日    一次性返还投资者本金及收益         500                           1.5

交通银行股份有限公司焦作分行     无     否   日增利.S             1,000 2016 年 06 月 07 日 2016 年 06 月 20 日   一次性返还投资者本金及收益        1,000                         0.87

交通银行股份有限公司焦作分行     无     否   日增利.S              500 2016 年 06 月 07 日 2016 年 06 月 21 日    一次性返还投资者本金及收益         500                          0.54

合计                                                             56,500         --                   --                       --                   56,500        0      0     171.68

                                                               多氟多化工股份有限公司(以下简称“公司”)2015 年 12 月 24 日第四届董事会第二十七次会议(以下简称“会议”)审议通
                                                               过了《关于子公司多氟多(焦作)新能源科技有限公司(以下简称“焦作新能源”)拟将部分闲置募集资金转为定期存款、
委托理财资金来源
                                                               进行结构性存款和购买银行理财产品的议案》,同意焦作新能源在总额捌仟万元内,将闲置募集资金转为定期存款、进行结
                                                               构性存款和购买银行理财产品,在上述额度内,资金可以滚动使用。

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                                                                      0

涉诉情况(如适用)                                             不适用

                                                               2016 年 01 月 23 日

委托理财审批董事会公告披露日期(如有)                          2016 年 03 月 15 日

                                                               2016 年 04 月 22 日

委托理财审批股东会公告披露日期(如有)

                                                                                                                                                                            15
                                                                       多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况


√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                             单位:万元

募集资金总额                                                                                                 59,037.99

报告期投入募集资金总额                                                                                         4,972.55

已累计投入募集资金总额                                                                                        11,161.54

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                           0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                   0.00%

                                             募集资金总体使用情况说明

    截止 2016 年 06 月 30 日,公司对募集资金项目累计投入 11,161.54 万元,其中:公司于募集资金到位之前利用自有资
金先期投入募集资金项目人民币 4,161.08 万元;于 2015 年 10 月 22 日起至 2015 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人
民币 2,027.91 万元;于 2016 年 01 月 01 日起至 2016 年 06 月 30 日止会计期间使用募集资金人民币 4,972.55 万元。截止 2016
年 06 月 30 日,募集资金余额为人民币 2,488.62 万元。



(2)募集资金承诺项目情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                             单位:万元




                                                                                                                      16
                                                                                                                                     多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


承诺投资项目和超募资金投 是否已变更项目        募集资金承 调整后投 本报告期 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可 本报告期实 是否达到 项目可行性是否
             向                 (含部分变更)   诺投资总额 资总额(1) 投入金额       投入金额(2)       度(3)=(2)/(1)       使用状态日期      现的效益       预计效益    发生重大变化

承诺投资项目

年产 3 亿 Ah 能量型动力锂离                                                                                              2017 年 12 月 31
                              否                     60,125    60,125   4,972.55       11,161.54                18.56%                                 0否            否
子电池组项目                                                                                                             日

承诺投资项目小计                       --            60,125    60,125   4,972.55       11,161.54           --                   --                     0      --            --

超募资金投向

无                                                        0         0         0                  0              0.00%

归还银行贷款(如有)                   --                 0         0         0                  0              0.00%           --              --            --            --

补充流动资金(如有)                   --                 0         0         0                  0              0.00%           --              --            --            --

合计                                   --            60,125    60,125   4,972.55       11,161.54           --                   --                     0      --            --

未达到计划进度或预计收益
                          不适用
的情况和原因(分具体项目)

项目可行性发生重大变化的
                              无
情况说明

超募资金的金额、用途及使
                              不适用
用进展情况

募集资金投资项目实施地点
                              不适用
变更情况

募集资金投资项目实施方式
                              不适用
调整情况

                              适用
募集资金投资项目先期投入
                              截止 2015 年 10 月 22 日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 4,161.08 万元。大华会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2015 年 11 月 24 日出
及置换情况
                              具专项鉴证报告,对公司先期以自筹资金投入募集资金项目的实际投资额予以确认;公司 2015 年 11 月 24 日召开的第四届董事会第二十六次会议审

                                                                                                                                                                                      17
                                                                                                                     多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                           议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以 4,161.08 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹
                           资金。

                           适用
用闲置募集资金暂时补充流 2015 年 11 月 9 日召开第四届董事会第二十五次(临时)会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲
动资金情况               置募集资金 42,000 万元暂时补充公司流动资金,使用期限不超过 12 个月,自 2015 年 11 月 10 日至 2016 年 11 月 9 日止。详见公司在中国证券报、
                           证券时报及巨潮资讯网上相关披露,公告编号:2015-126。

项目实施出现募集资金结余
                           不适用
的金额及原因

尚未使用的募集资金用途及
                           不适用
去向

募集资金使用及披露中存在
                           不适用
的问题或其他情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况

□ 适用 √ 不适用


4、主要子公司、参股公司分析

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要子公司、参股公司信息。




                                                                                                                                                                 18
                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                 1,180.00%        至                 1,230.00%

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)         37,273.91        至                 38,729.92

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                      2,912.02

                                                       公司六氟磷酸锂盈利能力较强,传统氟化盐开始盈利。锂电
业绩变动的原因说明
                                                       池业务进入发展期。


七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

    2016年4月21日,公司召开的2015年年度股东大会审议通过2015年度权益分派方案,以251,242,155股为基数,向全体股
东每10股派发现金红利1.5元(含税),共计分配股利37,686,323.25元,送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10
股转增15股,共计转增股份376,863,232股。2016年5月12日实施完毕。
                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                 是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                               是

相关的决策程序和机制是否完备:                                               是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                     是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                     是


十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。



                                                                                                             19
                                                                                                                        多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间       接待地点      接待方式   接待对象类型                                接待对象                                     谈论的主要内容及提供的资料

                                                                                                                        公司传统氟化盐市场情况。公司六氟磷酸锂的市场
                                                       广州广证恒生证券研究所有限公司杜威,华泰证券股份有限公司陈旸、 情况?多氟多的电池会供给红星汽车吗?现在红
2016 年 01 多氟多科技大
                            电话沟通    机构           祝嘉麟,哈勃投资管理有限公司罗颖,浙江景裕资产管理有限公司陈德 星汽车(整车业务)的情况,之前乘用车发布会为
月 11 日     厦三楼会议室
                                                       付,宝盈基金管理有限公司侯嘉敏                                   何推迟? 2016 年公司整体业务规划发展重点是什
                                                                                                                        么?

             多氟多科技大                                                                                               公司六氟磷酸锂的产能和价格情况?目前碳酸锂
2016 年 01                                             中金资产管理有限公司易俊丰,上海沃胜资产有限公司邓皓谦,国海证
             厦董事会秘书   实地调研    机构                                                                            对公司的影响怎样?红星汽车电池使用情况,生产
月 21 日                                               券股份有限公司张翠翠
             办公室                                                                                                     规划情况?公司锂电池的优势是什么?

                                                       上海睿郡资产管理有限公司王子尧,上海道仁资产管理有限公司陆文凯,
                                                       国海证券股份有限公司李恩国,太平洋证券股份有限公司陈振华、方杰、公司六氟磷酸锂产能情况,预计 2016 年市场情
2016 年 02 多氟多科技大                                张文臣,上海友陶资产管理有限公司陈文敏,上海五聚资产管理有限公 况?目前碳酸锂对公司的影响怎样?收购红星汽
                            实地调研    机构
月 25 日     厦五楼会议室                              司王鑫,上海博鸿投资咨询合伙企业曾令波,华泰证券股份有限公司陈 车后,又收购中道能源、宇航汽车,公司的管理力
                                                       旸,天治基金管理有限公司潮浩,上海东方证券创新投资有限公司王骏 量是如何安排的?锂电池的价格趋势是怎样的?
                                                       元,上海申银万国证券研究所有限公司郑嘉伟、宋亭亭等机构投资者

                                                                                                                        公司六氟磷酸锂的产能和市场情况?公司传统氟
             多氟多科技大
2016 年 06                                                                                                              化盐市场情况?公司锂电池的情况?红星汽车(整
             厦董事会秘书   实地调研    机构           东兴证券股份有限公司廖鹏飞
月 22 日                                                                                                                车业务)发展情况?公司整体业务规划发展重点是
             办公室
                                                                                                                        什么?




             多氟多科技大                                                                                               公司传统氟化盐情况?公司六氟磷酸锂的产能和
2016 年 06                                             国元证券股份有限公司陈冠雄,民生证券股份有限公司沈晓源,华创证
             厦董事会秘书   实地调研    机构                                                                            市场情况?公司锂电池情况?公司在含氟电子化
月 28 日                                               券有限责任公司蔡春根
             办公室                                                                                                     学品研发方面的进展?公司新能源汽车情况?




                                                                                                                                                                   20
                                                                 多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                            第五节 重要事项

一、公司治理情况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《

深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规、规范性文件规定的

要求,不断规范和完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范

有效运作,维护广大投资者利益。截止报告期末,公司治理实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基

本相符,未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。

    公司已建立的各项制度名称和公开信息披露情况:
                                      制度名称                                             披露日期       信息披露载体

《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会审计委员会实 2010年6月22日 《巨潮资讯网》
施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事
监事高级管理人员行为准则》、《信息披露管理制度》、《内部审计制度》、《募集资金管理
制度》、《证券投资管理制度》、《对外提供财务资助管理制度》、《风险投资管理制度》
《公司章程》                                                                            2010年6月23日 《巨潮资讯网》
《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》、《内部责任追究制度》              2011年3月29日 《巨潮资讯网》
《内幕信息知情人登记管理制度》                                                          2011年12月1日 《巨潮资讯网》
《利润分配管理制度》                                                                    2012年7月17日 《巨潮资讯网》
《公司章程》                                                                            2012年7月17日 《巨潮资讯网》
《信息披露管理制度》                                                                    2012年10月23日 《巨潮资讯网》
《利润分配管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外担保管理办法》                        2015年1月27日 《巨潮资讯网》
《公司章程》                                                                            2015年1月27日 《巨潮资讯网》
《公司章程》                                                                            2015年5月12日 《巨潮资讯网》
《公司章程》                                                                            2015年10月31日 《巨潮资讯网》
《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事、 2016年3月26日 《巨潮资讯网》
监事、高级管理人员行为准则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会
审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细
则》、《董事会战略委员会工作细则》、《独立董事工作制度》、《对外担保管理制度》、《对
外投资管理办法》、《关联交易决策制度》、《募集资金管理办法》、《子公司管理办法》、
《内部审计管理制度》、《信息披露与投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制
度》、《征集投票权实施细则》、《累积投票实施制度》、《防范控股股东及关联方资金占用
制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《对外提供财务
资助管理制度》、《风险投资管理制度》、《证券投资管理制度》、《控股股东、实际控制人
行为规范》
上市前制定的截至目前仍有效的制度情况:
                                 制度名称                                    会议日期                 会议名称
《会计政策》                                                             2006年11月20日 第一届董事会第九次会议


                                                                                                                 21
                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



    1、关于股东与股东大会

    公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,依法规范股东大会的

召集、召开、表决程序,保证股东大会的召开程序和决议合法有效,平等对待所有股东,保障公司股东特别是中小股东的合

法权益。报告期内公司各次股东大会均由董事会召集召开,并聘请律师进行现场见证,根据相关法律、行政法规、部门规章、

规范性文件及《公司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议,不存在越权审批或

先实施后审议的情况。

    2、关于公司与控股股东

    报告期内,公司不存在控股股东违规占用上市公司资产侵害公司权益的情形;公司与控股股东在业务、人员、资产、机

构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力;公司独立承担经营风险和责任,控股股东依法行使权利及

承担相应义务,未发生控股股东超越公司股东大会或董事会直接或间接干预公司经营和决策的情形。

    3、关于董事与董事会

    公司依法规范董事会运作,确保公司董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求,保证董事会的召集、

召开和表决程序合法有效,保障全体董事特别是独立董事发挥专业作用。报告期内公司董事能严格按照《公司法》和《公司

章程》、《董事会议事规则》的规定,积极参与公司经营决策活动,履行其职责和义务,并参加证券监管机构组织的相关培

训。

    4、关于监事和监事会

    公司依法规范监事会的运作,确保公司监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求,保证监事会的召

集、召开和表决程序合法有效。报告期内公司监事严格按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,认真

履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司重大事项、关联交易、财务状况、生产经营等各个方面进行监督,以及对公司董事、

高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。

    5、关于绩效评价与激励约束机制

    公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序,强化公司高管勤勉尽责意识,充分进行约束与激

励,提升公司工作效率及经营效益;公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、透明,符合法律法规的规定。

    6、关于利益相关者

    公司能够充分尊重和维护股东、债权人、职工、供应商、消费者等其他利益相关者的合法权益,实现股东、职工和社会

等各方面利益的协调平衡,重视公司的社会责任,与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。

    7、关于信息披露与透明度

    公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理办法》等规定,认真履行信息披露义务,

真实、准确、及时、完整地披露信息,确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。公司指定《中国证券报》、《证券时报》

和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn为公司信息披露的报纸和网站,同时还努力通过不同的方式加强投资者的沟通与互动,

具体方式有:投资者来访接待、参观、网站的建设,对外的电话专线、对投资者的回函等,以保持与投资者的良好沟通和透

明度。




                                                                                                            22
                                                                                                                              多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用

                                          涉案金额   是否形成                                                           诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
          诉讼(仲裁)基本情况                                                       诉讼(仲裁)进展                                                     披露日期       披露索引
                                          (万元)   预计负债                                                            结果及影响    决执行情况

                                                                2015 年 1 月 16 日,福多多实业有限公司(以下简称"福
                                                                多多公司")收到焦作市中级人民法院(以下简称"焦作
                                                                中院")《民事裁定书》([2014]焦民三初字第 00004-1 号)
                                                                和《民事调解书》([2014]焦民三初字第 00004 号)。《民
                                                                                                                                                                   详见本公司发
                                                                事裁定书》内容为:准许原告福多多公司撤回对被告张
                                                                                                                                                                   布于中国证券
                                                                国卓的起诉。《民事调解书》的内容为:1.被告东方金铅
                                                                                                                                                                   报、证券时报、
公司子公司福多多实业有限公司与焦作                              公司与原告福多多公司终止双方于 2012 年 5 月 28 日签
                                                                                                                                                                   巨潮资讯网的
市东方金铅有限公司买卖合同纠纷一案                              订的原材料买卖合同。2.被告东方金铅公司返还原告福
                                                                                                                                                                   公告:2015 年
详见本公司 2014 年 1 月 21 日发布于证券                         多多公司货款 1,600 万元,于 2015 年 1 月 31 日前付清。已出具法庭调                    2015 年 01
                                            3,144.52 否                                                                               没有执行                     1 月 20 日《多
时报、中国证券报、巨潮资讯网的《关于                            如果逾期未付清:于 2015 年 3 月 31 日前付款的,东方 解书                              月 20 日
                                                                                                                                                                   氟多:关于子
子公司诉讼事项的公告》(公告编号:                              金铅公司按总货款 1800 万元付清货款;如果超过 2015
                                                                                                                                                                   公司诉讼事项
2014-009)                                                      年 3 月 31 日未付清货款,东方金铅公司立即按 2083 万
                                                                                                                                                                   的进展公告》
                                                                元付清货款,2015 年 4 月 1 日起福多多公司可以申请执
                                                                                                                                                                   (公告编号:
                                                                行总货款 2083 万元的余款。3.被告东方电力公司、张予
                                                                                                                                                                   2015-008)
                                                                中对上述第 2 项承担连带还款责任。4.各方当事人表示
                                                                其他互不争执。5.减半收取诉讼费用为 125262 元,由原
                                                                告福多多公司、被告东方金铅公司各负担 62631 元。6.
                                                                本调解协议各方当事人签字或盖章后生效。

本公司与 CHENCO 技术服务合同纠纷案                              本公司于 2015 年 3 月 5 日收到河南省新乡市中级人民法                                               详见本公司发
件基本情况和进展情况详见发布于证券                              院(以下简称"新乡中院")送达的成可上诉状,内容如                                                   布于中国证券
                                                                                                                                                      2015 年 02
时报、中国证券报、巨潮资讯网的公告。          1,500 是          下:(一)、上诉双方当事人:上诉人:成可化学工程和 尚无结果           没有执行                     报、证券时报、
                                                                                                                                                      月 13 日
分别为:2011 年 7 月 21 日《关于仲裁事                          咨询公司被上诉人:多氟多化工股份有限公司(二)上                                                   巨潮资讯网的
项的公告》(公告编号 2011-037)、2012                           诉请求:1、撤销新乡中院《(2014)新中民三初字第 121                                                公告:2015 年

                                                                                                                                                                                23
                                                                                                                      多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年 2 月 23 日《关于仲裁事项进展公告》公                    号<民事裁决书>》,受理上诉人承认和执行仲裁裁决的申                                            3 月 7 日《关于
告编号 2012-09)、2012 年 11 月 8 日《关                   请,并承认外国仲裁裁决。2、诉讼费用由被上诉人承担。                                          涉外仲裁案件
于仲裁事项进展公告》(公告编号                                                                                                                          的进展公告》
2012-60)、2013 年 6 月 1 日《关于仲裁事                                                                                                                (公告编号:
项进展公告》(公告编号 2013-019)、2013                                                                                                                 2015-040)。
年 7 月 3 日《关于涉外仲裁案上诉的公告》
(公告编号 2013-027)、2013 年 8 月 22
日《关于不再启动涉外仲裁案上诉程序的
公告》(公告编号 2013-039)、2013 年 8
月 27 日《关于涉外仲裁案件的补充公告》
(公告编号 2013-040)、2014 年 7 月 26
日《关于涉外仲裁案件的进展公告》(公
告编号:2014-059)、2014 年 8 月 26 日《关
于涉外仲裁案件的进展公告》(公告编号:
2014-066)、2015 年 1 月 23 日《关于涉外
仲裁案件的进展公告》(公告编号:
2015-011)、2015 年 2 月 13 日《关于涉外
仲裁案件的进展公告》(公告编号:
2015-023)。

                                                                                                                              经本公司与
                                                                                                                                                        详见本公司发
                                                                                                                              中信银行初
                                                                                                                                                        布于中国证券
                                                           本公司收到焦作市中级人民法院(2013)焦民二金初字                   步协商,本公
                                                                                                                                                        报、证券时报、
中信银行诉郑州铝业、多氟多借款担保合                       第 00006 号《民事判决书》,判决书内容如下:1、郑州                 司将按照上
                                                                                                                                                        巨潮资讯网的
同纠纷案件基本情况详见 2013 年 6 月 20                     铝业在本判决生效十日内归还中信银行贷款 2500 万元                   述判决书,先
                                                                                                                                             2015 年 01 公告:2015 年
日发布于证券时报、中国证券报、巨潮资         2,826.15 是   及利息 3261460.48 元,共计 28261460.48 元;以后利息、审理结束      行代郑州铝
                                                                                                                                             月 13 日   1 月 13 日《关
讯网《关于诉讼事项的公告》(公告编号                       罚息、复利按人民银行有关贷款利率的规定及合同约定                   业向中信银
                                                                                                                                                        于诉讼事项的
2013-020)。                                               算至付款日。2、多氟多对上述第一项承担连带还款责任。                行偿还借款
                                                                                                                                                        进展公告》(公
                                                           3、驳回中信银行其他诉讼请求。                                      本金 2500 万
                                                                                                                                                        告编号:
                                                                                                                              元。利息、罚
                                                                                                                                                        2015-001)。
                                                                                                                              息等由各方

                                                                                                                                                                       24
                                                                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                                                                                                           另行协商解
                                                                                                                           决。

2011 年 11 月 4 日,河南鸽瑞复合材料有
限公司就郑州铝业股份有限公司向中信
银行郑州分行借款 2500 万元,本公司向
郑州铝业股份有限公司就该笔贷款提供
连带责任保证一事做出承诺载明:第一
                                                                                                                                                   详见本公司发
条,当郑州铝业股份有限公司向中信银行
                                                                                                                                                   布于中国证券
郑州分行履行借款合同项下义务瑕疵,致
                                                                                                                                                   报、证券时报、
使本公司承担保证责任时,河南鸽瑞复合
                                                                                                                                                   巨潮资讯网的
材料有限公司自愿无条件向原告履行连
                                                       本公司已于 2016 年 7 月收到焦作市中级人民法院送达的                              2015 年 01 公告:2016 年
带保证责任,本公司有权要求其三日内在     3,900.08 否                                                         审理结束      没有执行
                                                       (2014)焦民二初字第 00050 号《民事判决书》。                                      月 13 日   7 月 7 日《关于
本反担保函确认的保证范围内承担保证
                                                                                                                                                   诉讼事项的进
责任。第四条:本反担保函独立于保证合
                                                                                                                                                   展公告》(公告
同,不受保证合同履行状况的影响,无论
                                                                                                                                                   编号:
保证合同是否有异议,本反担保函仍有
                                                                                                                                                   2016-040)。
效。第八条:因本反担保函发生争议协商
解决不成时,有本公司所在地人民法院诉
讼管辖。纠纷发生后经反复协商调节无
果,本公司已向焦作市中级人民法院提起
诉讼。

其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。



                                                                                                                                                                  25
                                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

     1、2014年12月19日,公司召开第四届第十二次董事会,审议通过了《关于<多氟多化工股份有限公司限制性股票激励计
划(草案)>及摘要的议案》,相关公告(编号:2014-082)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。2015年2月7日,公司披露了《关于限制性股票激励计划(草案)获得中国证监
会备案无异议的公告》,(编号:2015-021)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。
     2、2015年3月23日,公司召开2014年度股东大会,审议通过了《关于<多氟多化工股份有限公司2014年限制性股票激励
计划>及其摘要的议案》和《关于<多氟多化工股份有限公司限制性股票激励计划实施考核办法>的议案》。《2014年度股东
大 会 决 议 公 告 》 ( 编 号 : 2015-041 ) 详 见 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)。
     3、2015年4月28日,公司召开第四届董事会第十七次会议,审议通过了《关于调整限制性股票激励计划的议案》和《关
于向激励对象授予限制性股票的议案》,根据公司实际情况对激励对象数量、限制性股票授予价格和授予数量进行了调整,
经过调整后,公司授予的限制性股票激励对象为222人,授予股数为856万股,授予价格为9.69元/股。《第四届董事会第十
七次会议决议公告》(公告编号:2015-049)、《关于调整限制性股票激励计划的公告》(公告编号:2015-051)和《关于
向激励对象授予限制性股票的公告》(公告编号:2015-052)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
     4、根据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法(试行)》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限
责任公司公司深圳分公司有关规定,公司完成了限制性股票授予登记工作。《关于限制性股票授予完成的公告》(公告编号:
2015-061)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
     5、2016年5月19日,根据2015年度权益分派实施结果,公司召开第四届董事会第三十二次(临时)会议审议通过了《关于


                                                                                                                                         26
                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


调整限制性股票激励计划股票数量及价格的议案》,对限制性股票激励计划所涉及股票的授予数量及价格进行了调整。调整
后,公司授予的限制性股票激励对象为222人,授予股数为2140万股,授予价格为3.82元/股。《第四届董事会第三十二次(临
时)会议决议公告》(公告编号:2016-035)、《关于调整限制性股票激励计划股票数量及价格的公告》(公告编号:2016-037)
和《关于向激励对象授予限制性股票的公告》(公告编号:2015-052)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证
券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    6、2016年5月24日,公司完成限制性股票激励计划第一期解锁工作。本次解锁的股权激励对象为222名,解锁股份为
8,560,000股,解锁股份上市日为2016年5月27日。《关于限制性股票激励计划第一期解锁上市流通的提示性公告》(公告编
号:2016-038)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。


八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


                                                                                                               27
                                                                         多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:万元

                                              公司与子公司之间担保情况

                     担保额度相
                                              实际发生日期(协议 实际担                               是否履 是否为关
   担保对象名称      关公告披露    担保额度                                     担保类型     担保期
                                                   签署日)           保金额                          行完毕 联方担保
                        日期

多氟多(焦作)新能 2015 年 04 月
                                     10,000 2015 年 09 月 29 日           900 连带责任保证   1年      是     是
源科技有限公司      18 日

多氟多(焦作)新能 2015 年 04 月
                                     10,000 2015 年 09 月 29 日         1,100 连带责任保证   1年      是     是
源科技有限公司      18 日

报告期内审批对子公司担保额度合                                        报告期内对子公司担保
                                                                  0                                                 0
计(B1)                                                              实际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保额                                        报告期末对子公司实际
                                                                                                                    0
度合计(B3)                                                          担保余额合计(B4)

采用复合方式担保的具体情况说明:无


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。


                                                                                                                    28
                                                                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                    承诺事由                 承诺方                              承诺内容                            承诺时间               承诺期限           履行情况

股改承诺                               不适用           不适用                                                                         不适用                 不适用

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺   不适用           不适用                                                                         不适用                 不适用

资产重组时所作承诺                     不适用           不适用                                                                         不适用                 不适用

                                                        自股票上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其本                         2010 年 5 月 18 日至
                                       李世江                                                                    2010 年 05 月 18 日                          严格履行
                                                        次发行前持有的公司股份,也不由本公司收购该部分股份。                           2013 年 5 月 17 日

                                       公司实际控制人
                                       李世江先生及其 出具了《避免同业竞争的承诺函》                             2010 年 05 月 18 日 长期有效。               履行承诺
                                       他主要股东

                                                        李凌云、侯红军、韩世军、李云峰一致同意对决定和实质影响
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                        多氟多的经营方针、决策和经营管理层的任免等须经股东大会、
                                                       董事会决议批准的重大事项上与李世江保持一致行动,包括:
                                       李世江、侯红军、
                                                       提名董事、监事侯选人;提名高级管理人员侯选人;提议召开
                                       李云峰、李凌云、                                                        2015 年 01 月 26 日 长期有效。                 履行承诺
                                                       股东大会会议、董事会会议;向股东大会会议、董事会会议提
                                       韩世军
                                                       出会议提案;股东大会会议、董事会会议对审议事项进行表决;
                                                        李世江认为李凌云、侯红军、韩世军、李云峰应当与其保持一
                                                        致行动的其他重大事项。


其他对公司中小股东所作承诺             不适用           不适用                                                                         不适用                 不适用



承诺是否及时履行                       是



未完成履行的具体原因及下一步计划(如有)无



                                                                                                                                                                       29
                                                                多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十二、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         30
                                                                                                     多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



                                           第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况
                                                                                                                                        单位:股

                            本次变动前                               本次变动增减(+,-)                                   本次变动后

                        数量         比例          发行新股   送股         公积金转股         其他           小计          数量         比例

一、有限售条件股份      64,478,882       25.67%                              95,512,190       -7,551,588    87,960,602   152,439,484       24.27%

1、国家持股                     0         0.00%                                                                                   0         0.00%

2、国有法人持股          2,072,560        0.82%                               3,108,840                      3,108,840     5,181,400        0.82%

3、其他内资持股         62,406,322       24.85%                              92,403,350       -7,551,588    84,851,762   147,258,084       23.45%

其中:境内法人持股       2,072,560        0.82%                               3,108,840                      3,108,840     5,181,400        0.82%

      境内自然人持股    44,356,727       17.64%                              68,448,958   -10,671,588       57,777,370   102,134,097       16.26%

4、外资持股                     0         0.00%                                                                                   0         0.00%

其中:境外法人持股              0         0.00%                                                                                   0         0.00%

      境外自然人持股            0         0.00%                                                                                   0         0.00%

二、无限售条件股份     186,763,273       74.33%                             281,351,042       7,551,588    288,902,630   475,665,903       75.73%

1、人民币普通股        186,763,273       74.33%                             281,351,042       7,551,588    288,902,630   475,665,903       75.73%

2、境内上市的外资股             0         0.00%                                                                                   0         0.00%

3、境外上市的外资股             0         0.00%                                                                                   0         0.00%

4、其他                         0         0.00%                                                                                   0         0.00%

三、股份总数           251,242,155       100.00%                            376,863,232                    376,863,232   628,105,387       100.00%
                                                                                                                                               31
                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

    报告期内,公司实施2015年年度权益分派,转增股份共计376,863,232股,该部分股份于2016年5月12日在深圳证券交易

所上市。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

    2016年4月21日召开的2015年度股东大会审议通过了2015年度权益分派方案,详见2016年4月22日登载于公司指定信息披

露媒体《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《2015年度股东大会决议公告》。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

    公司在报告期内实施2015年度利润分配方案资本公积转增股本,每10股转15股,增加公司股本376,863,232股。实施转增

方案后,按新股本总数628,105,387股摊薄计算的2015年度每股收益0.07元/股,每股净资产2.56元/股。按新股本总数

628,105,387股摊薄计算的2016年上半年每股收益0.40元/股,每股净资产3.71元/股。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

    报告期内,公司实施2015年年度权益分派,转增股份共计376,863,232股,该部分股份于2016年5月12日在深圳证券交易

所上市。


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位:股




                                                                                                           32
                                                                                                                            多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



             期初限售股 本期解除 本期增加限 期末限售股
  股东名称                                                                                      限售原因                                                 解除限售日期
                 数        限售股数   售股数         数

李世江        26,327,088          0   39,490,632 65,817,720 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。

赵双成         1,578,603    379,088    1,799,273   2,998,788 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

侯红军         2,987,256    375,000    4,368,384   7,280,640 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

李凌云         2,342,293    375,000    3,400,940   5,668,233 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

李云峰          626,348     375,000     827,022    1,378,370 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

陈相举          545,661     250,000     743,491    1,239,152 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

程立静          569,304     250,000     778,956    1,298,260 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

郝建堂          543,327     250,000     739,990    1,233,317 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

韩世军         1,294,102    125,000    1,903,653   3,172,755 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

杨华春          682,745     125,000     986,617    1,644,362 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

谷正彦          200,000     200,000     300,000     375,000 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。    2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

陈岩            100,000     100,000     150,000     187,500 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。    2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日

股权激励限
               6,560,000 6,560,000     9,840,000   9,840,000 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。   2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月 27 日
售股

非公开发行
              20,122,155          0   30,180,232 50,305,387 公司在报告期内实施 2015 年度利润分配方案资本公积转增股本,每 10 股转增 15 股。
后限售股

合计          64,478,882 9,364,088    95,509,190 152,439,484                                       --                                                          --

       二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                                                    单位:股

                                                                                                                                                                           33
                                                                                                                            多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


报告期末普通股股东总数                                                   169,978 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) 参见注 8)                                         0

                                                      持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                                       报告期末持有    报告期内增    持有有限售条件 持有无限售条件           质押或冻结情况
                         股东名称                           股东性质     持股比例
                                                                                       的普通股数量    减变动情况    的普通股数量       的普通股数量       股份状态     数量

李世江                                                     境内自然人         13.93%      87,481,960    52,379,176        65,817,720        21,664,240 质押           31,125,000

诺安基金-工商银行-沈利萍                                 其他               1.39%        8,750,000     5,250,000         8,750,000                   0

申万菱信基金-光大银行-申万菱信资产-华宝瑞森林定增 1 号 其他                1.19%        7,500,000     4,500,000         7,500,000                   0

侯红军                                                     境内自然人         1.16%        7,280,640     3,397,632         7,280,640                   0

李凌云                                                     境内自然人         0.92%        5,808,933     2,785,875         5,668,233           140,700

汇添富基金-招商银行-添富-国贸东方-定增双喜盛世添富牛
                                                           其他               0.83%        5,200,000     3,120,000         5,200,000                   0
29 号资产管理计划

                                                           境内非国有
西部证券股份有限公司                                                          0.82%        5,181,400     2,728,902         5,181,400                   0
                                                           法人

海通证券股份有限公司                                       国有法人           0.82%        5,181,400     3,108,740         5,181,400                   0

红土创新基金-银河证券-深圳市创新投资集团有限公司         其他               0.82%        5,181,400     3,108,840         5,181,400                   0

高强                                                       境内自然人         0.82%        5,150,000     3,070.000                  0        5,150,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况(如有)(参
                                                                         无
见注 3)

                                                                         公司前 10 名股东之间,李世江和李凌云系父女关系(长女),李世江和侯红军系翁婿关系(二女婿);
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                                         其中,李世江、李凌云、侯红军、李云峰、韩世军系一致行动人。

                                                              前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                                                                            股份种类
                              股东名称                                                   报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                                                                                  股份种类             数量


                                                                                                                                                                               34
                                                                                                                     多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

李世江                                                                                                                       21,664,240 人民币普通股   21,664,240

高强                                                                                                                          5,150,000 人民币普通股    5,150,000

富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金                                                                                        3,681,907 人民币普通股    3,681,907

高杨                                                                                                                          2,755,000 人民币普通股    2,755,000

焦作市投资公司                                                                                                                2,000,000 人民币普通股    2,000,000

盛连海                                                                                                                        1,631,480 人民币普通股    1,631,480

汇添富民营活力混合型证券投资基金                                                                                              1,467,099 人民币普通股    1,467,099

应国平                                                                                                                        1,426,320 人民币普通股    1,426,320

广发基金-建设银行-中国人寿-中国人寿委托广发基金公司股票型组合                                                              1,037,692 人民币普通股    1,037,692

程国珍                                                                                                                         950,000 人民币普通股         950,000

前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限售条件普通股股东和前
                                                                         公司前 10 名无限售流通股股东高强与高杨系父子关系,未知其他股东之间有无关联关系。
10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注 4)       无

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。

                                                                                                                                                                 35
                                           多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                    36
                                                                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



                                               第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用

                                                                         本期减持股份数 期末持股数 期初被授予的限制性股 本期被授予的限制 期末被授予的限制性
  姓名          职务   任职状态 期初持股数(股)本期增持股份数量(股)
                                                                             量(股)       (股)      票数量(股)       性股票数量(股)   股票数量(股)

李世江 董事、董事长    现任           35,102,784                                  110,000 87,481,960

侯红军 董事、总经理    现任            3,883,008                                  970,752   7,280,640

李凌云 董事            现任            3,023,058                                  727,565   5,808,933

韩世军 董事、副总经理 现任             1,692,136                                  423,034   3,172,755

赵双成 监事会主席      现任            1,599,353                                  399,838   2,998,788

杨华春 副总经理        现任             876,994                                   219,249   1,644,362

李云峰 董事、副董事长 现任              735,131                                   183,783   1,378,370

程立静 副总经理        现任             692,406                                   173,102   1,298,260

陈相举 副总经理        现任             660,881                                   165,220   1,239,152

郝建堂 副总经理        现任             657,769                                   164,442   1,233,317

陈岩     董事          现任             100,000                                         0    250,000

谷正彦 副总经理        现任             200,000                                   125,000    375,000

合计             --       --          49,223,520                    0           3,661,985 114,161,537                  0                  0                    0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。
                                                                                                                                                               37
                                                            多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                    第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:多氟多化工股份有限公司
                                      2016 年 06 月 30 日
                                                                                                 单位:元

                  项目                  期末余额                                期初余额

流动资产:

     货币资金                                      474,452,865.86                          538,058,760.98

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                      294,640,229.19                          129,901,161.28

     应收账款                                      543,570,881.65                          409,957,507.04

     预付款项                                      139,833,950.47                          141,664,644.75

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                        1,144,805.51                            1,331,355.22

     应收股利

     其他应收款                                      7,297,230.15                            6,519,404.64

     买入返售金融资产

     存货                                          608,343,873.47                          433,308,428.19



                                                                                                       38
                                            多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     80,742,231.41                          2,089,259.69

流动资产合计                       2,150,026,067.71                     1,662,830,521.79

非流动资产:

    发放贷款及垫款                   99,494,935.00                         98,376,700.00

    可供出售金融资产                 82,775,000.00                         82,775,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                     47,921,017.55                         46,826,750.25

    投资性房地产                      2,065,886.97                          2,114,566.53

    固定资产                       1,395,500,113.19                     1,446,610,545.22

    在建工程                        322,554,885.22                        172,580,749.82

    工程物资                         26,148,993.37                         37,569,066.62

    固定资产清理                      3,518,218.76

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        124,735,730.13                        126,387,242.75

    开发支出                          6,800,000.00

    商誉                             15,996,779.58                         15,996,779.58

    长期待摊费用                     13,071,430.41                          6,079,518.32

    递延所得税资产                   22,713,033.35                         21,365,796.43

    其他非流动资产                  100,590,012.77                        105,758,138.44

非流动资产合计                     2,263,886,036.30                     2,162,440,853.96

资产总计                           4,413,912,104.01                     3,825,271,375.75

流动负债:

    短期借款                        714,000,000.00                        545,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         80,634,445.73                        273,238,730.41




                                                                                      39
                                      多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    应付账款                  360,606,220.91                        319,450,168.41

    预收款项                   31,394,443.76                         36,585,527.64

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               27,315,330.90                         23,451,565.50

    应交税费                   -16,691,967.15                       -53,815,963.19

    应付利息

    应付股利                    1,041,768.01                          1,041,768.01

    其他应付款                 80,256,842.36                        106,285,409.33

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 1,278,557,084.52                     1,251,237,206.11

非流动负债:

    长期借款                  441,200,000.00                        136,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

            永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                   15,539,577.63                         15,093,685.47

    递延收益                   75,758,241.61                         72,431,174.88

    递延所得税负债                116,384.95                           264,588.80

    其他非流动负债

非流动负债合计                532,614,204.19                        223,789,449.15

负债合计                     1,811,171,288.71                     1,475,026,655.26

所有者权益:

    股本                      628,105,387.00                        251,242,155.00

    其他权益工具



                                                                                40
                                                                多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                        1,229,977,042.09                        1,595,907,774.09

    减:库存股                                           48,997,440.00                          82,946,400.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                             48,976,073.63                          48,976,073.63

    一般风险准备                                            229,824.59                            229,824.59

    未分配利润                                          474,856,613.06                         262,151,498.10

归属于母公司所有者权益合计                          2,333,147,500.37                        2,075,560,925.41

    少数股东权益                                        269,593,314.92                         274,683,795.08

所有者权益合计                                      2,602,740,815.30                        2,350,244,720.49

负债和所有者权益总计                                4,413,912,104.01                        3,825,271,375.75


法定代表人:李世江                 主管会计工作负责人:程立静                       会计机构负责人:侯春霞


2、母公司资产负债表

                                                                                                     单位:元

                 项目                       期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                            315,386,095.62                         236,797,687.05

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                            266,518,279.26                          83,049,376.58

    应收账款                                            295,968,565.00                         186,813,427.52

    预付款项                                             82,136,861.65                         105,895,265.68

    应收利息                                                 55,191.78

    应收股利

    其他应收款                                              430,268.86                             256,576.20

    存货                                                259,539,184.36                         198,781,347.96

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                         38,000,000.00

流动资产合计                                           1,258,034,446.53                        811,593,680.99


                                                                                                           41
                                            多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产                 82,775,000.00                         82,775,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   1,233,665,301.82                      1,232,446,431.01

    投资性房地产

    固定资产                        807,885,174.14                        855,516,309.34

    在建工程                         92,364,755.85                         71,030,590.57

    工程物资                          3,056,584.18                          1,624,467.08

    固定资产清理                      3,435,709.38

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         39,330,014.53                         40,736,699.67

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                   12,946,625.53                         12,883,706.80

    其他非流动资产                  242,552,331.74                        172,738,088.06

非流动资产合计                     2,518,011,497.17                      2,469,751,292.53

资产总计                           3,776,045,943.70                      3,281,344,973.52

流动负债:

    短期借款                        674,000,000.00                        534,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         17,720,445.73                        188,169,730.41

    应付账款                        141,835,076.42                        136,879,936.19

    预收款项                         12,866,196.62                          8,778,413.35

    应付职工薪酬                     13,705,411.15                         10,236,211.20

    应交税费                         12,988,441.55                         -39,948,694.87

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                       62,140,592.77                         92,791,771.30

    划分为持有待售的负债




                                                                                       42
                                      多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                  935,256,164.24                        930,907,367.58

非流动负债:

    长期借款                  361,200,000.00                        116,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

            永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                   15,000,000.00                         15,000,000.00

    递延收益                   66,938,241.54                         63,066,174.83

    递延所得税负债

    其他非流动负债             61,519,094.99                         93,437,838.55

非流动负债合计                504,657,336.53                        287,504,013.38

负债合计                     1,439,913,500.77                      1,218,411,380.96

所有者权益:

    股本                      628,105,387.00                        251,242,155.00

    其他权益工具

      其中:优先股

            永续债

    资本公积                 1,230,195,493.87                      1,596,126,225.87

    减:库存股                 48,997,440.00                         82,946,400.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                   48,976,073.63                         48,976,073.63

    未分配利润                477,852,928.43                        249,535,538.06

所有者权益合计               2,336,132,442.93                      2,062,933,592.56

负债和所有者权益总计         3,776,045,943.70                      3,281,344,973.52


3、合并利润表

                                                                          单位:元




                                                                                 43
                                                             多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                 项目                    本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                                   1,278,893,901.11                            991,272,841.16

    其中:营业收入                               1,273,199,570.82                            985,352,630.85

           利息收入                                     5,694,330.29                           5,920,210.31

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                        968,789,460.30                         993,385,355.29

    其中:营业成本                                    725,470,104.75                         825,176,193.94

           利息支出                                         5,779.85

           手续费及佣金支出                                 1,862.80                                500.00

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                               4,576,023.44                           3,849,336.55

           销售费用                                    43,141,280.66                          48,230,309.32

           管理费用                                   151,633,038.83                          71,385,725.46

           财务费用                                    17,271,982.58                          23,523,593.41

           资产减值损失                                26,689,387.39                          21,219,696.61

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                        3,334,168.36                           2,756,699.02
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                                        1,094,267.30                            -535,876.53
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    313,438,609.17                            644,184.89

    加:营业外收入                                      6,249,657.93                           5,892,640.47

         其中:非流动资产处置利得                        867,059.75                             344,237.28

    减:营业外支出                                     31,509,266.22                             153,111.76

         其中:非流动资产处置损失                      30,292,931.38                              77,414.32

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                288,179,000.88                           6,383,713.60

    减:所得税费用                                     39,318,042.81                           4,482,988.34

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    248,860,958.07                           1,900,725.26


                                                                                                         44
                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    归属于母公司所有者的净利润                            250,391,438.22                           9,510,521.65

    少数股东损益                                           -1,530,480.15                          -7,609,796.39

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效
部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                          248,860,958.07                           1,900,725.26

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          250,391,438.22                           9,510,521.65
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                           -1,530,480.15                          -7,609,796.39

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                               0.40                                 0.02

    (二)稀释每股收益                                               0.40                                 0.02

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:李世江                    主管会计工作负责人:程立静                       会计机构负责人:侯春霞




                                                                                                             45
                                                           多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                 单位:元

                 项目                 本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                       841,805,283.63                          519,764,388.15

    减:营业成本                                   369,757,653.83                          430,693,957.60

         营业税金及附加                              3,709,169.60                            2,851,754.02

         销售费用                                   22,943,991.91                           21,355,407.35

         管理费用                                   85,807,283.02                           49,940,150.73

         财务费用                                   14,772,664.41                           17,682,628.38

         资产减值损失                               22,265,354.43                            1,801,613.64

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                     6,528,850.87                            5,428,635.47
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                     1,094,267.30                             -535,876.53
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 329,078,017.30                             867,511.90

    加:营业外收入                                   4,843,294.45                            3,090,147.43

         其中:非流动资产处置利得                     474,509.71                              297,330.88

    减:营业外支出                                  30,100,792.06                               56,065.98

         其中:非流动资产处置损失                   28,930,107.23                               56,065.98

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                   303,820,519.69                            3,901,593.35
列)

    减:所得税费用                                  37,816,806.07                               23,701.06

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 266,003,713.62                            3,877,892.29

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

           1.权益法下在被投资单位


                                                                                                       46
                                                         多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                 266,003,713.62                            3,877,892.29

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目               本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                563,681,335.11                          633,103,771.55

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金                  6,355,979.42                            5,773,573.11

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                 62,790,667.05                           83,717,338.85

经营活动现金流入小计                             632,827,981.58                          722,594,683.51


                                                                                                     47
                                             多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     购买商品、接受劳务支付的现金   518,942,529.25                         491,906,056.68

     客户贷款及垫款净增加额            3,365,000.00                         18,510,000.00

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金          1,862.80                               500.00

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                    113,879,355.18                          67,111,531.59


     支付的各项税费                  69,801,565.56                          32,255,173.19

     支付其他与经营活动有关的现金    65,179,389.40                          98,230,214.30

经营活动现金流出小计                771,169,702.19                         708,013,475.76

经营活动产生的现金流量净额          -138,341,720.61                         14,581,207.75

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             557,000,000.00                         249,500,000.00

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                        724,905.00                              59,150.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金      4,716,398.66                         56,143,277.79

投资活动现金流入小计                562,441,303.66                         305,702,427.79

     购建固定资产、无形资产和其他
                                    125,188,090.60                          51,081,266.85
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                 637,000,000.00                         202,600,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金      2,000,000.00

投资活动现金流出小计                764,188,090.60                         253,681,266.85

投资活动产生的现金流量净额          -201,746,786.94                         52,021,160.94

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金             100,000,000.00                          82,946,400.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金             694,000,000.00                         532,327,316.00


                                                                                       48
                                                         多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                             794,000,000.00                          615,273,716.00

     偿还债务支付的现金                          420,118,182.00                          391,818,182.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  54,750,428.52                           47,212,958.15
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
                                                   3,160,000.00                            3,316,335.58
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                                                         30,152,840.00

筹资活动现金流出小计                             474,868,610.52                          469,183,980.15

筹资活动产生的现金流量净额                       319,131,389.48                          146,089,735.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    810,474.82                             2,118,637.52
影响

五、现金及现金等价物净增加额                     -20,146,643.25                          214,810,742.06

     加:期初现金及现金等价物余额                396,020,328.37                           55,752,576.31

六、期末现金及现金等价物余额                     375,873,685.12                          270,563,318.37


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                336,694,830.18                          339,535,413.51

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                 60,550,296.11                           81,165,729.39

经营活动现金流入小计                             397,245,126.29                          420,701,142.90

     购买商品、接受劳务支付的现金                346,999,011.11                          295,905,781.77

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  53,358,629.05                           33,324,805.84


     支付的各项税费                               61,589,551.41                           23,559,781.80

     支付其他与经营活动有关的现金                 20,660,134.19                           63,354,561.62

经营活动现金流出小计                             482,607,325.76                          416,144,931.03

经营活动产生的现金流量净额                       -85,362,199.47                            4,556,211.87

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                          452,000,000.00                          219,000,000.00

     取得投资收益收到的现金                        4,340,000.00                            5,365,655.49


                                                                                                     49
                                           多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    处置固定资产、无形资产和其他
                                      821,405.00                              -1,350.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金    55,594,583.57                        116,529,029.15

投资活动现金流入小计               512,755,988.57                        340,893,334.64

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    25,114,841.13                         18,882,316.10
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                 490,124,603.51                        194,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金    70,200,000.00                         92,687,806.30

投资活动现金流出小计               585,439,444.64                        305,570,122.40

投资活动产生的现金流量净额         -72,683,456.07                         35,323,212.24

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                    82,946,400.00

    取得借款收到的现金             694,000,000.00                        505,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金    50,000,000.00

筹资活动现金流入小计               744,000,000.00                        587,946,400.00

    偿还债务支付的现金             409,118,182.00                        391,818,182.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    51,054,370.75                         43,392,048.95
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计               460,172,552.75                        435,210,230.95

筹资活动产生的现金流量净额         283,827,447.25                        152,736,169.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                      651,220.80                            422,795.82
影响

五、现金及现金等价物净增加额       126,433,012.51                        193,038,388.98

    加:期初现金及现金等价物余额   141,289,860.10                         28,390,279.31

六、期末现金及现金等价物余额       267,722,872.61                        221,428,668.29


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                               单位:元




                                                                                     50
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                                                                                                       本期

                                                                        归属于母公司所有者权益
            项目
                                             其他权益工具                                     其他综   专项                 一般风险准 未分配利 少数股东权益 所有者权益合计
                               股本                              资本公积 减:库存股                          盈余公积
                                          优先股 永续债   其他                                合收益   储备                     备           润

                              251,242,1                          1,595,907,7 82,946,400.                      48,976,073.                 262,151,4
一、上年期末余额                                                                                                             229,824.59               274,683,795.08 2,350,244,720.49
                                 55.00                                 74.09            00                            63                      98.10

     加:会计政策变更

         前期差错更正

         同一控制下企业合并

         其他

                              251,242,1                          1,595,907,7 82,946,400.                      48,976,073.                 262,151,4
二、本年期初余额                                                                                                             229,824.59               274,683,795.08 2,350,244,720.49
                                 55.00                                 74.09            00                            63                      98.10

三、本期增减变动金额(减少 376,863,2                             -365,930,73 -33,948,960.                                                 212,705,1
                                                                                                                                                       -5,090,480.15   252,496,094.82
以“-”号填列)                 32.00                                  2.00            00                                                    14.97

                                                                                                                                          250,391,4
(一)综合收益总额                                                                                                                                     -1,530,480.15   248,860,958.07
                                                                                                                                              38.22

                                                                 10,932,500. -32,664,960.
(二)所有者投入和减少资本                                                                                                                                              43,597,460.00
                                                                         00             00

                                                                               -32,664,960.
1.股东投入的普通股                                                                                                                                                     32,664,960.00
                                                                                        00

2.其他权益工具持有者投入资


3.股份支付计入所有者权益的                                      10,932,500.
                                                                                                                                                                        10,932,500.00
金额                                                                     00


                                                                                                                                                                                  51
                                                                                            多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.其他

                                                          -1,284,000.0                              -37,686,32
(三)利润分配                                                                                                    -3,560,000.00   -39,962,323.25
                                                                    0                                    3.25

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

                                                          -1,284,000.0                              -37,686,32
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                       -3,560,000.00   -39,962,323.25
                                                                    0                                    3.25

4.其他

                                376,863,2   -376,863,23
(四)所有者权益内部结转
                                   32.00           2.00

                                376,863,2   -376,863,23
1.资本公积转增资本(或股本)
                                   32.00           2.00

2.盈余公积转增资本(或股本)


3.盈余公积弥补亏损


4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                628,105,3   1,229,977,0 48,997,440.      48,976,073.                474,856,6
四、本期期末余额                                                                       229,824.59                269,593,314.93 2,602,740,815.30
                                   87.00         42.09             00            63                     13.07

上年金额
                                                                                                                                       单位:元


                                                                                                                                             52
                                                                                                                                        多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                                                                                        上期

                                                                            归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                                                                                    少数股东 所有者权益
                                             其他权益工具                                      其他综合收                               一般风险准
                            股本                                   资本公积 减:库存股                         专项储备   盈余公积                   未分配利润     权益          合计
                                        优先股   永续债     其他                                   益                                       备

                          222,560,0                                928,775,727                                            47,171,506.                238,347,969 218,553,05 1,655,409,0
一、上年期末余额                                                                                   792.08
                              00.00                                        .60                                                    96                         .93        5.01         51.58

    加:会计政策变更

         前期差错更正

         同一控制下企业
合并

         其他

                          222,560,0                                928,775,727                                            47,171,506.                238,347,969 218,553,05 1,655,409,0
二、本年期初余额                                                                                   792.08
                              00.00                                        .60                                                    96                         .93        5.01         51.58

三、本期增减变动金额(减 8,560,000.                                6,800,000.0 8,560,000.0                                                           -3,843,078.3 -9,954,131. -6,997,210.
少以“-”号填列)                 00                                       0             0                                                                    4           97            31

                                                                                                                                                     9,510,521.6 -7,609,796. 1,900,725.2
(一)综合收益总额
                                                                                                                                                               6           39            7

(二)所有者投入和减少 8,560,000.                                  6,800,000.0 8,560,000.0                                                                                      6,800,000.0
资本                               00                                       0             0                                                                                              0

                          8,560,000.                                             8,560,000.0
1.股东投入的普通股
                                   00                                                     0

2.其他权益工具持有者投
入资本

3.股份支付计入所有者权                                            6,800,000.0                                                                                                  6,800,000.0
益的金额                                                                    0                                                                                                            0


                                                                                                                                                                                         53
                                                                                       多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.其他

                                                                                                  -13,353,600. -2,344,335. -15,697,935
(三)利润分配
                                                                                                           00          58          .58

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的                                                                           -13,353,600. -2,344,335. -15,697,935
分配                                                                                                       00          58          .58

4.其他

(四)所有者权益内部结


1.资本公积转增资本(或
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                          231,120,0   935,575,727 8,560,000.0            47,171,506.              234,504,891 208,598,92 1,648,411,8
四、本期期末余额                                                792.08
                             00.00            .60          0                     96                       .59        3.04       41.27




                                                                                                                                   54
                                                                                                                      多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                 单位:元

                                                                                                本期

            项目                                其他权益工具
                               股本                                     资本公积         减:库存股 其他综合收益 专项储备   盈余公积      未分配利润       所有者权益合计
                                            优先股   永续债    其他

                                                                                                                            48,976,073.
一、上年期末余额           251,242,155.00                             1,596,126,225.87 82,946,400.00                                      249,535,538.06 2,062,933,592.56
                                                                                                                                    63

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                                                                                                            48,976,073.
二、本年期初余额           251,242,155.00                             1,596,126,225.87 82,946,400.00                                      249,535,538.06 2,062,933,592.56
                                                                                                                                    63

三、本期增减变动金额(减
                           376,863,232.00                             -365,930,732.00 -33,948,960.00                                      228,317,390.37    273,198,850.37
少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                        266,003,713.62    266,003,713.62

(二)所有者投入和减少
                                                                        10,932,500.00 -32,664,960.00                                                         43,597,460.00
资本

1.股东投入的普通股                                                                     -32,664,960.00                                                       32,664,960.00

2.其他权益工具持有者投
入资本

3.股份支付计入所有者权
                                                                        10,932,500.00                                                                        10,932,500.00
益的金额

4.其他


                                                                                                                                                                       55
                                                                             多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(三)利润分配                                               -1,284,000.00                     -37,686,323.25   -36,402,323.25


1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的
                                                             -1,284,000.00                     -37,686,323.25   -36,402,323.25
分配

3.其他

(四)所有者权益内部结
                          376,863,232.00   -376,863,232.00



1.资本公积转增资本(或
                          376,863,232.00   -376,863,232.00
股本)


2.盈余公积转增资本(或
股本)


3.盈余公积弥补亏损


4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                                 48,976,073.
四、本期期末余额          628,105,387.00   1,230,195,493.87 48,997,440.00                      477,852,928.43 2,336,132,442.93
                                                                                         63


                                                                                                                           56
                                                                                                                      多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
                                                                                                                                                                 单位:元

                                                                                               上期

            项目                                   其他权益工具                                                                                              所有者权益合
                              股本                                        资本公积       减:库存股 其他综合收益   专项储备    盈余公积       未分配利润
                                          优先股      永续债      其他                                                                                            计

                           222,560,000.                                  928,994,179.3                                                        246,648,038 1,445,374,516.
一、上年期末余额                                                                                          792.08              47,171,506.96
                                     00                                              8                                                                 .03             45

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                           222,560,000.                                  928,994,179.3                                                        246,648,038 1,445,374,516.
二、本年期初余额                                                                                          792.08              47,171,506.96
                                     00                                              8                                                                 .03             45

三、本期增减变动金额(减                                                                                                                      -9,475,707.7
                           8,560,000.00                                   6,800,000.00   8,560,000.00                                                        -2,675,707.71
少以“-”号填列)                                                                                                                                      1

                                                                                                                                              3,877,892.2
(一)综合收益总额                                                                                                                                            3,877,892.29
                                                                                                                                                        9

(二)所有者投入和减少
                           8,560,000.00                                   6,800,000.00   8,560,000.00                                                         6,800,000.00
资本

1.股东投入的普通股        8,560,000.00                                                  8,560,000.00

2.其他权益工具持有者投
入资本

3.股份支付计入所有者权
                                                                          6,800,000.00                                                                        6,800,000.00
益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                                -13,353,600. -13,353,600.0

                                                                                                                                                                        57
                                                                                 多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                                                                                                 00             0

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的                                                                                 -13,353,600. -13,353,600.0
分配                                                                                                             00             0

3.其他

(四)所有者权益内部结


1.资本公积转增资本(或
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)


3.盈余公积弥补亏损


4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                          231,120,000.   935,794,179.3                                                  237,172,330 1,442,698,808.
四、本期期末余额                                         8,560,000.00   792.08          47,171,506.96
                                   00               8                                                           .32            74




                                                                                                                                58
                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、公司基本情况

      1、公司注册地、组织形式和总部地址

      多氟多化工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为焦作市多氟多化工有限公司(以下简称“本公司”或

  “公司”),成立于 1999年12月21日,是由焦作市冰晶石厂、上海维来现代科技发展有限公司、焦作市冰晶石厂工会委员

  会等三家法人单位及李凌云等31名自然人共同出资设立的有限责任公司,取得焦作市工商行政管理局颁发的注册号为

  4108001000784号《企业法人营业执照》,设立时的注册资本为300万元,其中:三家法人股东出资178万元,占注册资

  本的59.33%;李凌云等31名自然人股东出资122万元,占注册资本的40.67%。

      2001年9月28日,有限公司召开股东会,通过了《增资方案》及股东股权转让议案,注册资本由300万元增至696万

  元,股东由原3家法人单位及31名自然人变更为3家法人股东及18名自然人股东,其中:上海维来现代科技发展有限公司

  将其持有限公司的20万元股份全部转让给自然人股东李凌云;焦作市冰晶石厂工会委员会将其持有限公司的64万元股份

  全部转让给焦作市多氟多化工有限公司工会委员会等新老股东,增加了新法人股东焦作市多氟多化工有限公司工会委员

  会和焦作市冰晶科技开发有限公司。上述增资经河南江河会计师事务所验资,并出具了江河验字[2002]第002号验资报

  告。

      2002年5月19日,有限公司召开第四次股东会,通过了《增资方案》,注册资本由696万元增至1,750万元,增加了

  焦作市中站区驻地企业工作委员会办公室、天津市索通国际工贸有限公司、河南省有色金属工业公司等新股东。上述增

  资经修武鑫源会计师事务所验资,并出具了修会验字[2002]52号验资报告。

      2003年1月23日,有限公司召开2003年度第一次股东会,通过了《增资方案》,注册资本由1,750万元增至2,450万元;

  同意李世江、陈相举、王艳利、任子英等四位新自然人股东出资并受让李凌云等原股东股份;同意焦作市冰晶石厂100

  万元股份通过拍卖程序转让;焦作市多氟多化工有限公司工会委员会将其持有限公司的311万元股份全部转让给李世江

  等股东。上述增资经河南瑞华会计师事务所验资,并出具了豫瑞华会验字[2003]第261号验资报告。

         2003年9月10日,有限公司召开2003年度临时股东会,通过了法人股东焦作市中站区驻地企业工作委员会办公室将

  其持有限公司的700万元股份分别转让给河南省有色金属工业公司及李世江等12名股东的议案。

         2004年6月1日,有限公司召开2004年度临时股东会,通过了法人股东焦作市冰晶科技开发有限公司将其持有限公司

  的190万元股份转让给自然人股东李世江。

         2004年8月29日,有限公司召开2004年临时股东会,通过了《增资方案》,注册资本由2,450万元增至3,331.25万元;

  同意河南创业投资股份有限公司、焦作市投资公司、自然人李凌云作为新股东出资入股。上述增资经中和正信会计师事

  务所验资,并出具了中和正信会验字[2004]第2-133号验资报告。

         2004年11月24日,河南省有色金属工业公司与自然人阳廷树签订了《股权转让协议》,将其持有限公司的200万元

  股份全部转让给自然人阳廷树。2004年11月24日,河南省产权交易中心出具了豫产交鉴[2004]29号焦作市多氟多化工有

  限公司股权交易鉴证书。2004年11月24日,有限公司召开临时股东会,同意上述股权转让。

      经河南省人民政府预豫股批字[2004]34号文及河南省国资委豫国资产权[2004]33号文批准,有限公司按照截止2004

  年10月31日经审计的账面净资产值5,400万元,按1:1的折股比例整体变更设立多氟多化工股份有限公司,原有限公司

  的二十三位股东所认购的公司股权同时转为本公司的发起人股份。中和正信会计师事务所为此出具了中和正信会审字

  [2004]第2-220号审计报告和中和正信会验字[2004]第2-145号验资报告。2004年12月28日,经河南省工商局核准,多


                                                                                                             59
                                                               多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



氟多化工股份有限公司正式设立。

    根据2004年11月26日有限公司临时股东会决议,有限公司此次依法变更为本公司属于整体变更,无资产重组、剥离

等行为,本公司依法变更设立后,原有限公司的债权、债务关系均由变更后的本公司承继。

    2006年7月18日,本公司召开2006年第一次临时股东大会,审议通过了《公司增资方案》,本公司新增股本1,600万

元,增资后股本变更为7,000万元。新增的股本分别由中国环境保护公司、浙江大学创业投资有限公司、李世江、周团

章、杨晓英、李祎、冯国祚认购。上述增资经中和正信会计师事务所验资,并出具了中和正信会验字[2006]第2-037号

验资报告。

    2006年6月5日,天津市索通国际工贸有限公司与自然人李祎签订了《股权转让协议》,同意将其持有本公司的405

万股份转让给自然人李祎。

    2006年9月20日,浙江大学创业投资有限公司与自然人冯国祚签订了《股权转让协议》,同意将其持有本公司的50

万股份转让给自然人冯国祚。

    2006年12月18日,自然人牛建伟与自然人李世江签订了《股权转让协议》,同意将其持有本公司的76.14万股份转

让给自然人李世江。

    2007年12月26日,本公司召开2007年第二次临时股东大会,审议通过了《公司增资方案》,本公司新增股本1,000

万元,增资后股本变更为8,000万元。新增的股本分别由深圳市创新投资集团有限公司、郑州百瑞创新资本创业投资有

限公司、上海恒锐创业投资有限公司认购。上述增资经信永中和会计师事务所验资,并出具了XYZH/2007A5029号验资

报告。

    2008年2月4日,根据自然人高强、高杨、程国珍签订的《协议书》,自然人杨晓英持有本公司的600万股分别由自

然人高强、高杨、程国珍继承。本次继承事项完成后,高强持有本公司400万股、高杨持有本公司100万股(由高强代为

管理)、程国珍持有本公司100万股。

    2010年4月20日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]503号《关于核准多氟多化工股份有限公司首次公开发

行股票的批复》,核准公司向社会公开发行人民币普通股(A股),具体内容如下:

    1.发行数量:2,700万股

    2.发行价格:39.39元/股,对应的市盈率为:

    (1)59.68倍(每股收益按照2009年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后

总股本计算);

    (2)44.76倍(每股收益按照2009年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行前

总股本计算)。

    3.发行方式:本次发行采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式。

    4.募集资金总额106,353万元,扣除发行费用7,268.16万元,实际到位资金99,084.84万元,根据证监会及财会[2010]25

号的有关文件对发行费用进行调整,调整增加资本公积和募集资金净额3,291,983.00元。

    5.股份承诺事项:除法定承诺外,公司控股股东及实际控制人李世江先生及其关联方李凌云女士、侯红军先生、

李祎先生和韩世军先生承诺:自股票上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其本次发行前持有的公司股份,

也不由公司收购此部分股份。



                                                                                                          60
                                                               多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



    根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94号)规定,经国资委《关

于多氟多化工股份有限公司国有股转持有关问题的批复》(国资产权[2009]861号)批准由中国环保公司、焦作投资、

河南创投拟转为全国社会保障基金理事会持有的公司国有股,全国社会保障基金理事会将承继原中国环境保护公司、河

南创业投资股份有限公司、焦作市投资公司的锁定承诺。

    2011年4月19日公司召开的2010年度股东大会审议通过了2010年度利润分配方案。具体方案如下:

    公司2010年度利润分配方案为:以2010 年12 月31日股本总额10,700万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利

2.00元(含税),共计分配股利2,140万元。

    公司2010年度资本公积转增股本方案为:以2010 年12 月31日的公司总股本10,700万股为基数,以资本公积转增股

本,每10股转增3股,共计转增3,210万股,转增后总股本为13,910万股。

    2011年9月8日公司召开的2011年度第一次临时股东大会审议通过了2011年半年度资本公积金转增股本方案。具体方

案如下:

    公司2011年度资本公积转增股本方案为:以2011年6月30日的公司总股本13,910万股为基数,以资本公积转增股本,

每10股转增6股,共计转增8,346万股,转增后总股本为22,256万股。

    2015年6月6日公司2015 年第二次临时股东大会特别决议审议通过《多氟多化工股份有限公司非公开发行股票预案

(修订稿)》的议案,公司向激励对象定向发行856万股限制性股票,变更后的总股本增至23,112万股。

    2015年7月30日经中国证券监督管理委员会《关于核准多氟多化工股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许

可[2015]1834号)核准,公司以非公开发行股票的方式向8名特定投资者发行20,122,155股人民币普通股(A)股,每股

面值人民币 1.00 元,每股发行认购价格为人民币29.88元。截至2015年10月22日,公司向特定投资者定价发行人民币普

通股(A股)20,122,155股,募集资金总额601,249,991.40元。扣除发行费用10,870,122.00元后,募集资金净额为人民币

590,379,869.40元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具“大华验字[2015]001025

号”验资报告。本公司对募集资金采取了专户存储。变更后的总股本增至251,242,155股。

    2016年4月21日公司召开的2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案。具体方案如下:

    公司2015年度利润分配方案为:以2015 年12 月31日股本总额251,242,155股为基数,向全体股东每10股派发现金红

利1.5元(含税),共计分配股利37,686,323.25元。

    公司2015年度资本公积转增股本方案为:以2015 年12 月31日的公司总股本251,242,155股为基数,以资本公积转增

股本,每10股转增15股,共计转增376,863,232股,转增后总股本为628,105,387股。

    截止2016年6月30日,公司总股本为628,105,387股,其中有限售条件流通股152,439,484股,占总股本的24.27%;无

限售条件流通股475,665,903股,占总股本的75.73 %。公司控股股东及实际控制人李世江先生持有公司股份为87,481,960

股,占总股本的13.93%。

    公司法定代表人:李世江

    统一社会信用代码: 91410800719115730E

    公司注册地址:焦作市中站区焦克路

    总部办公地址:焦作市中站区焦克路

    2、经营范围



                                                                                                        61
                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



        本公司主要经营范围:无机盐、无机酸、助剂、合金材料及制品的生产;LED节能产品的生产;电子数码产品,锂

    离子电池及材料的技术开发及销售;计算机软件的开发与服务;路灯安装工程;以数字印刷方式从事出版物、包装装潢

    印刷品和其他印刷品的印刷业务;自营进出口业务。

        3、公司业务性质和主要经营活动

        公司主要业务是六氟磷酸锂及电子化学品、锂离子电池、新能源汽车、无机氟化盐。以六氟磷酸锂为代表的电子化

    学品主要产品:六氟磷酸锂、电子级氢氟酸、多酸等产品;锂离子电池业务主要产品:动力锂离子电池;新能源汽车整

    车制造主要产品:物流车、面包车、乘用车;无机氟化盐主要产品:无水氟化铝、高分子比冰晶石。

        4、财务报表的批准报出
       本财务报表业经公司董事会于2016年8月18日批准报出。



        本期纳入合并财务报表范围的主体共12户,具体包括:
                 子公司名称                    子公司类型         级次     持股比例(%)     表决权比例(%)
白银中天化工有限责任公司                    控股子公司             2           73.00               73.00
多氟多(抚顺)科技开发有限公司               控股子公司             2           55.00               55.00
河南省有色金属工业有限公司                  控股子公司             2           94.36               94.36
多氟多(昆明)科技开发有限公司                控股子公司             2           50.50               50.50
深圳市多氟多新能源科技有限公司              控股子公司             2           90.00               90.00
多氟多(焦作)新能源科技有限公司            全资子公司             2           100.00             100.00
焦作氟多凯工业有限公司                      控股子公司             2           60.00               60.00
焦作伴侣纳米材料工程有限公司                控股子公司             2           74.00               74.00
焦作市福多多实业有限公司                    控股子公司             2           42.86               42.86
焦作市中站区富多多小额贷款有限公司          控股子公司             2           50.00               50.00
河北红星汽车制造有限公司                    控股子公司             2           69.41               69.41
邢台多氟多汽车销售有限公司                  全资子公司             2           100.00             100.00

        本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加2户。

        本期新纳入合并范围的子公司如下:
                   名称                                                   变更原因
河北红星汽车制造有限公司                   非同一控制下企业合并
邢台多氟多汽车销售有限公司                 投资设立


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业

会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在

此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014

年修订)的规定,编制财务报表。



                                                                                                               62
                                                                 多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、持续经营


    本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

    具体会计政策和会计估计提示:

    无


1、遵循企业会计准则的声明


    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量

等有关信息。


2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期

    无


4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理:
     1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
     3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    2、同一控制下的企业合并
    1)个别财务报表
    公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,
该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留
存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不
属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一



                                                                                                           63
                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
    合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损
益;与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分
配利润;与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,作为计入债务性工具的初始确认金额。
    被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资
的初始投资成本。
    2)合并财务报表
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不
属于一揽子交易的,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日
孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
损益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会
计准则规定确认。
       3、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果
估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;
本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。本公司对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理;不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;
    合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本
之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。


6、合并财务报表的编制方法

       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
       合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。



                                                                                                              64
                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数
股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司以及业务合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司以及业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该
子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    1、合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同
经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
    合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相
关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
    2、共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则
进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。




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8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日
起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

    1、外币业务
    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。
    2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额计入其他综合收益。
    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综
合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期
损益。


10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    一、金融工具的分类
    管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有
至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    二、金融工具的确认依据和计量方法
    1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理;
    3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债:
    1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况;
    2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

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    3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    2、应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,
按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    3、持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到
下列情况可以除外:
    1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
    2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    4、可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    5、其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    三、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形)之和。



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    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    四、金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承
担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。
    五、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价
值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取
得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    六、金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据
表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    1、发行方或债务人发生严重财务困难;
    2、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    3、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    4、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    5、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    6、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    7、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投
资成本;
    8、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
    (1)可供出售金融资产的减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供出售权益工具投资
发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化标准为:若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值。
    上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定;“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售



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权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要
求获得的补偿金额后确定。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时
通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
    (2)持有至到期投资的减值准备
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    七、金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:
    (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                       金额在 500 万元以上。

                                                       单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                       值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                          坏账准备计提方法

账龄分析法组合                                         账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                       其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                  5.00%                                5.00%

1-2 年                                                             20.00%                               20.00%

2-3 年                                                             50.00%                               50.00%

3 年以上                                                         100.00%                                 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


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组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                      存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法                          根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。


12、存货

    1、存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、
发出商品等。
    2、存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其
可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金
额计入当期损益。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法。
    (2)包装物采用一次转销法。
    (3)其他周转材料采用一次转销法摊销。


13、划分为持有待售资产

    1、划分为持有待售确认标准
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
    (3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。
     2、划分为持有待售核算方法


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    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处
置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应
作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额
孰低进行计量。
    符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生
的合同权利。


14、发放贷款及垫款

    1 发放贷款成本的确定
    按照实际发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认金额,贷款持有期间利息收入按实际利率计算。
    2 贷款损失准备
    贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产,具体包括各类贷款(含抵押、质押、保证、信用等贷款)。公司季
末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,计提贷款减值准备比例如下:

               贷款风险分类                                          计提比例(%)

                 正常类                                                                                   1.00

                 关注类                                                                                   2.00

                 次级类                                                                                  25.00

                 可疑类                                                                                  50.00

                 损失类                                                                                 100.00

    正常类贷款指借款人能够履行合约,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还;关注类贷款是指尽管借款人目前有

能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素;次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题,完全依

靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失;可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷

款本息,即使执行担保,也肯定造成较大损失;损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍

然无法收回,或只能收回极少部分。

    在参照上述核心定义确定分类结果时,公司除了考虑贷款本息逾期天数外,同时参考借款人的担保情况、经营情况、道

德品性、信用状况、宏观经济政策、诉讼后的配合情况及其他相关因素。

    本公司应当在资产负债表日对各项资产进行检查,分析判断资产是否发生减值,并根据谨慎性原则,计提资产减值准备。

对短期贷款及垫款,至少应当按季进行分析,采取单项或组合的方式进行减值测试,计提贷款损失准备。

    根据标准法计算潜在风险估计值,按潜在风险估计值对风险资产计提资产减值准备。其中,信贷资产根据金融监管部门

的有关规定进行风险分类,标准风险系数为:正常类 1%,关注类 2%,次级类 25%,可疑类 50%,损失类 100%;对于其

他风险资产可参照信贷资产进行风险分类,标准法潜在风险估计值计算公式:潜在风险估计值=正常类风险资产×1%+关注类

风险资产×2%+次级类风险资产×25%+可疑类风险资产×50%+损失类风险资产×100%。

    本公司计提的相关资产减值准备计入当期损益。已计提资产减值准备的资产质量提高时,应在已计提的资产减值准备范

围内转回,增加当期损益。


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15、长期股权投资

    1、投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满
足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
     2、后续计量及损益确认
    (1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    (2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的
初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收
益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,
相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长
期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,
冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义
务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
    3、长期股权投资核算方法的转换
    公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公



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允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
    公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在
编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
    成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    4、长期股权投资的处置
       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在
处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
       处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理:
       这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
       这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
       一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
       一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理:
       (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存
收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入



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丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资
收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,
确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    5、共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企
业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之
间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。


16、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
    类别                             预计使用寿命(年)        预计净残值率(%)              年折旧(摊销)率(%)
    土地使用权                       50                                                       2.00
    房屋建筑物                       20                        5.00                           4.75
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


17、固定资产

(1)确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在


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同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地
计量。


(2)折旧方法

           类别               折旧方法             折旧年限             残值率                 年折旧率

房屋及建筑物            年限平均法          20                  5%                    4.75%

机器设备                年限平均法          10                  5%                    9.50%

运输设备                年限平均法          4-5                 5%                    23.75%-19.00%

电子设备                年限平均法          3-5                 5%                    31.67%-19.00%

其他设备                年限平均法          5                   5%                    19.00%

    固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按
扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
    利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产
在以后期间不再计提折旧;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租
赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法进行分摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使
用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


18、在建工程

    1、在建工程的类别
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以
项目分类核算。
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产



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在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实
际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际
成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


19、借款费用

    1、借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按年初期末简单平均乘以所占用一般借款的资本化率,计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。


20、生物资产

   无


21、油气资产

   无




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22、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专有技术及专利权、软件、土地使用权。
    1、无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2、无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    (1)使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下:
    项目                                  预计使用寿命            依据
    专有技术及专利权                      10年                    受许可或法律保护年限
    软件                                  2年                     有效使用年限
    土地使用权                            50年                    土地使用权证规定年限
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产
    (2)无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
    经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。


(2)内部研究开发支出会计政策

    1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;


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    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。


23、长期资产减值

    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础
估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减
记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不
得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分
摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,
如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收
回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些
相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。


24、长期待摊费用

    1、摊销方法
    长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
    2、摊销年限
    长期待摊费用指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1 年)的各项费用,该等费用在受
益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


25、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,
短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为

                                                                                                         78
                                                                 多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。


(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,
在发生当期计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进
行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。


26、预计负债

    1、预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2、预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或
有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


27、股份支付

    1、股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2、权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期
权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务

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                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


相对应的成本费用。
    3、确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
    4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按
照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    5、对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理
    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。


28、优先股、永续债等其他金融工具

    无


29、收入

    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    公司具体收入确认标准如下:
    本公司产品在国内和国外销售。
    (1)本公司国内销售在客户收货并取得相关签认凭证后确认收入。
    (2)本公司出口销售采用离岸价确认销售收入,出口销售的主要价格条款为FOB、CIF、CFR、DAF、FCA、DDU等。
在FOB、CIF、CFR、DAF、FCA价格条款下,本公司在国内港口装船后或边境指定地点交货后,已将商品所有权上的主要
风险和报酬转移给购货方,同时本公司不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效
控制,因此,在FOB、CIF、CFR、DAF、FCA价格条款下,本公司以报关装船或边境交货作为确认收入的时点。在DDU价
格条款下,商品所有权上的主要风险和报酬在目的港交货时转移给购货方,本公司以收到购货方确认的到货证明作为确认收
入的时点。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
    2、确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、提供劳务收入的确认依据和方法

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                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,
依据已完工作的测量确定。
       提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
       (1)收入的金额能够可靠地计量;
       (2)相关的经济利益很可能流入企业;
       (3)交易的完工进度能够可靠地确定;
       (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
       按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
       在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
       (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转
劳务成本。
       (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
       本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
       4、建造合同收入的确认依据和方法
       (1)当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。
完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同
预计总成本的比例确定。
    固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    (1)合同总收入能够可靠地计量;
    (2)与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    (3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    (4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    (1)与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    (2)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同
时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。合同工程的变动、
索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
    建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费
用。
    (2)合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    (3)如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。
    5、公司贷款利息收入
       公司根据与客户签定的借款合同或协议,在借款已经发放,公司收取利息或取得收取利息的权利时,根据借款合同或协
议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认贷款利息收入。
       6、附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否
满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的
差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。



                                                                                                             81
                                                                多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


30、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当
期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


31、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    1、确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预
见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    2、确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)所形成的暂时性差异;
    (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。


32、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。




                                                                                                         82
                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)融资租赁的会计处理方法


     (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入

账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

     公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

     (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,

在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量

中,并减少租赁期内确认的收益金额。


33、其他重要的会计政策和会计估计




34、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

     为了防范金融风险,增强企业风险抵御能力,促进企业稳健经营和健康发展,公司的子公司焦作市中站区富多多小额贷
款有限公司参考《金融企业准备金计提管理办法》的相关规定,对贷款损失计提比例进行变更。
                                       变更前采用的会计估计                       变更后采用的会计估计
贷款风险分类
                                                              计提比例(%)

正常类                                                               1.00                                  1.50

关注类                                                               2.00                                  3.00

次级类                                                              25.00                                 30.00

可疑类                                                              50.00                                 60.00

损失类                                                             100.00                                100.00


35、其他

     无


六、税项

1、主要税种及税率




                                                                                                            83
                                                                                   多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                 税种                                            计税依据                                           税率

增值税                                    销售货物、提供劳务、贷款服务                                            5%、6%、13%、17%

营业税                                    应纳税营业额                                                                                  5%

城市维护建设税                            实缴流转税税额                                                                         5%、7%

企业所得税                                应纳税所得额                                                                         15%、25%

房产税                                    按照房产原值的 70%(或租金收入)为纳税基准                                         1.2%或 12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                         纳税主体名称                                                            所得税税率

多氟多化工股份有限公司                                                                                                                15%

白银中天化工有限责任公司                                                                                                              25%

多氟多(抚顺)科技开发有限公司                                                                                                          25%

河南省有色金属工业有限公司                                                                                                            25%

多氟多(昆明)科技开发有限公司                                                                                                          25%

深圳市多氟多新能源科技有限公司                                                                                                        15%

多氟多(焦作)新能源科技有限公司                                                                                                      25%

焦作氟多凯工业有限公司                                                                                                                25%

焦作伴侣纳米材料工程有限公司                                                                                                          25%

焦作市福多多实业有限公司                                                                                                              25%

焦作市中站区富多多小额贷款有限公司                                                                                                    25%

河北红星汽车制造有限公司                                                                                                              25%

邢台多氟多汽车销售有限公司                                                                                                            25%


2、税收优惠

    2015年2月公司收到《关于认定河南省2014年度第一批高新技术企业的通知》(豫科[2015]18号),公司通过高新技术
企业认定,根据相关规定公司将连续三年(即2014年、2015年和2016年)继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,
按15%的税率计缴企业所得税。
   深 圳 市 多 氟 多 新 能 源 科 技 有 限 公 司 于 2014 年 7 月 21 日 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 , 高 新 技 术 企 业 资 质 证 书 编 号 为
GF2014444200522,有效期三年,按15%的所得税税率计缴企业所得税。


3、其他

    无


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                                单位: 元

                                                                                                                                          84
                                                          多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                    项目                 期末余额                               期初余额

库存现金                                               153,620.81                             598,270.63

银行存款                                            375,720,064.31                         395,422,057.74

其他货币资金                                         98,579,180.74                         142,038,432.61

合计                                                474,452,865.86                         538,058,760.98

其他说明:

       其中受限制的货币资金明细如下:

                    项目                 期末余额                               期初余额

银行承兑汇票保证金                                   56,683,316.34                          97,507,826.95
保函保证金                                           40,000,000.00                          40,000,000.00
购买设备保证金                                                                               3,628,243.66
期货保证金                                            1,895,864.40                            902,362.00
                    合计                             98,579,180.74                         142,038,432.61


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √ 不适用


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                单位: 元

                    项目                 期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                        284,885,229.19                         118,815,561.28

商业承兑票据                                          9,755,000.00                          11,085,600.00

合计                                                294,640,229.19                         129,901,161.28


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                单位: 元

                           项目                                      期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                 6,000,000.00

合计                                                                                         6,000,000.00




                                                                                                       85
                                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                  期末终止确认金额                             期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                                534,839,781.96

合计                                                                        534,839,781.96


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √ 不适用


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                   单位: 元

                                              期末余额                                                 期初余额

                             账面余额             坏账准备                          账面余额              坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                         账面价值
                           金额      比例       金额                            金额       比例        金额       计提比例
                                                            例

单项金额重大并单
                       26,577,8                26,577,8                         26,026,              26,026,30
独计提坏账准备的                     4.37%                100.00%        0.00                5.61%                  100.00%             0.00
                            01.99                01.99                          302.18                    2.18
应收账款

按信用风险特征组
                       581,724,                38,153,3             543,570,8 438,238                28,281,23                    409,957,50
合计提坏账准备的                    95.63%                 6.56%                          94.39%                      6.45%
                           268.59                86.94                  81.65 ,738.89                     1.85                          7.04
应收账款

                       608,302,                64,731,1             543,570,8 464,265                54,307,53                    409,957,50
合计                                100.00%                                               100.00%
                           070.58                88.93                  81.65 ,041.07                     4.03                          7.04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元

                                                                             期末余额
 应收账款(按单位)
                                    应收账款                     坏账准备                  计提比例                    计提理由

                                                                                                                 应收账款已经超过合同
CVG ALUMINIO DEL                                                                                                 规定的信用期限且有迹
                                        26,577,801.99               26,577,801.99                    100.00%
CARONI S.A.                                                                                                      象表明该债务单位偿债
                                                                                                                 能力下降

合计                                    26,577,801.99               26,577,801.99              --                            --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                          86
                                                                     多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                         单位: 元

                                                                   期末余额
            账龄
                                     应收账款                      坏账准备                   计提比例

1 年以内分项

                                          558,734,574.35                27,972,597.32                        5.00%

1 年以内小计                              558,734,574.35                27,972,597.32                        5.00%

1至2年                                     10,072,039.77                 2,014,407.96                     20.00%

2至3年                                      9,502,545.62                 4,751,272.81                     50.00%

3 年以上                                    3,415,108.85                 3,415,108.85                    100.00%

合计                                      581,724,268.59                38,153,386.94

确定该组合依据的说明:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 10,423,654.90 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用


(3)本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

           单位名称                    期末余额              占应收账款期末余额的比例       已计提坏账准备
                                                                       (%)
第一名                                      173,899,682.05                       28.59               8,694,984.10
第二名                                       92,501,693.37                       15.21               4,625,084.67
第三名                                       31,659,955.69                        5.20               1,582,997.78
第四名                                       26,577,801.99                        4.37              26,577,801.99
第五名                                       25,477,900.00                        4.19               1,273,895.00
               合计                         350,117,033.10                       57.56              42,754,763.54




                                                                                                                 87
                                                                            多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                    单位: 元

                                         期末余额                                                 期初余额
           账龄
                                金额                     比例                        金额                     比例

1 年以内                        114,224,241.62                     81.69%            106,667,148.49                   75.30%

1至2年                            8,013,575.50                      5.73%              6,746,403.33                     4.76%

2至3年                            7,108,423.93                      5.08%             20,476,622.14                   14.45%

3 年以上                         10,487,709.42                      7.50%              7,774,470.79                     5.49%

合计                            139,833,950.47             --                        141,664,644.75            --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

                    单位名称                            期末余额                   账龄                未及时结算原因
                     第一名                                     9,000,000.00         3年以上                  合同未执行完
                                                                2,944,000.00         1年以内                  合同未执行完
                     第二名
                                                                5,682,059.03              1-2年               合同未执行完
                     第三名                                     6,898,815.47              2-3年               合同未执行完
                     第四名                                      846,266.45          3年以上                  合同未执行完
                         合计                               25,371,140.95


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

              单位名称                            期末金额                                占预付账款总额的比例(%)

期末余额前五名预付账款汇总                       70,146,294.73                                      50.16

其他说明:
□ 适用 √ 不适用


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                    单位: 元



                                                                                                                           88
                                                                                多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                    项目                                       期末余额                                  期初余额

定期存款                                                                     651,333.34                                   315,000.00

发放贷款利息                                                                 493,472.17                                  1,016,355.22

合计                                                                        1,144,805.51                                 1,331,355.22


(2)重要逾期利息

□ 适用 √ 不适用


8、应收股利

(1)应收股利

□ 适用 √ 不适用


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

□ 适用 √ 不适用


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                           单位: 元

                                           期末余额                                                期初余额

                           账面余额             坏账准备                        账面余额             坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额         比例      金额                            金额     比例       金额        计提比例
                                                          例

单项金额重大并
                     20,833,835.             20,833,8                        20,833,            20,833,835.
单独计提坏账准                     36.58%               100.00%                        49.42%                  100.00%
                              10               35.10                          835.10                     10
备的其他应收款

按信用风险特征
                     36,122,889.             28,825,6             7,297,230 21,325,             14,806,577.              6,519,404.6
组合计提坏账准                     63.42%               79.80%                         50.58%                   69.43%
                              22               59.07                      .15 982.48                     84                        4
备的其他应收款

                     56,956,724.             49,659,4             7,297,230 42,159,    100.00 35,640,412.                6,519,404.6
合计                               100.00%
                              32               94.17                      .15 817.58       %             94                        4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元



                                                                                                                                   89
                                                                         多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文



                                                                     期末余额
其他应收款(按单位)
                         其他应收款     坏账准备       计提比例                           计提理由

                                                                  根据民事调解书判决结果确认单独计提坏账准备详见附
焦作东方金铅有限公司     20,833,835.10 20,833,835.10    100.00%
                                                                  注十五、(七)-1


合计                     20,833,835.10 20,833,835.10      --                                    --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位: 元

                                                                       期末余额
            账龄
                                      其他应收款                       坏账准备                      计提比例

1 年以内分项

                                              6,519,780.13                        305,563.04                       5.00%

1 年以内小计                                  6,519,780.13                        305,563.04                       5.00%

1至2年                                          520,016.32                        104,003.26                      20.00%

2至3年                                        1,334,000.00                        667,000.00                      50.00%

3 年以上                                     27,749,092.77                      27,749,092.77                    100.00%

合计                                         36,122,889.22                      28,825,659.07

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 14,019,081.23 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用


(3)本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                单位: 元




                                                                                                                       90
                                                                        多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                  款项性质                      期末账面余额                              期初账面余额

货款(原预付货款转入)                                       34,737,332.99                              20,833,835.10

往来款                                                       17,123,537.15                              15,133,615.92

备用金                                                         4,071,932.95                              1,912,200.46

代垫款项                                                           118,950.23                            1,338,340.54

投标保证金                                                         243,556.49                             242,257.60

押金                                                               426,277.00                               50,150.00

技术转让费                                                                                               2,000,000.00

其他                                                               235,137.51                             649,417.96

合计                                                         56,956,724.32                              42,159,817.58


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                            单位: 元

                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质      期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例

第一名                货款                20,833,835.10 3 年以上                          36.58%        20,833,835.10

第二名                子公司原股东欠款     5,287,049.20 3 年以上                           9.28%         5,287,049.20

第三名                往来款               5,005,153.05 3 年以上                           8.79%         5,005,153.05

第四名                往来款               4,983,296.14 3 年以上                           8.75%         4,983,296.14

第五名                子公司原股东欠款     3,966,286.90 3 年以上                           6.96%         3,966,286.90

合计                           --         40,075,620.39            --                     70.36%        40,075,620.39


(6)涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                            单位: 元

                                                                                                                   91
                                                                       多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                     期末余额                                           期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备         账面价值          账面余额        跌价准备          账面价值

原材料              194,594,801.35      62,365.39    194,532,435.96    159,745,402.55        62,365.39   159,683,037.16

在产品               35,573,363.12   10,216,182.39    25,357,180.73     26,348,978.86   10,650,663.70     15,698,315.16

库存商品            365,481,130.25    1,540,214.51   363,940,915.74    249,829,569.25    1,881,919.17    247,947,650.08

发出商品             18,935,265.52                    18,935,265.52      5,200,205.10                      5,200,205.10

在途物资              5,577,996.56                     5,577,996.56      4,779,220.69                      4,779,220.69

委托加工物资                78.96                              78.96                                                0.00

合计                620,162,635.76   11,818,762.29   608,343,873.47    445,903,376.45   12,594,948.26    433,308,428.19


(2)存货跌价准备

                                                                                                             单位: 元

                                           本期增加金额                       本期减少金额
       项目          期初余额                                                                            期末余额
                                       计提             其他           转回或转销         其他

原材料                  62,365.39                                                                            62,365.39

在产品               10,650,663.70                                        434,481.31                     10,216,182.39

库存商品              1,881,919.17                                        341,704.66                      1,540,214.51

合计                 12,594,948.26                                        776,185.97                     11,818,762.29


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□ 适用 √ 不适用


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□ 适用 √ 不适用


11、划分为持有待售的资产

□ 适用 √ 不适用


12、一年内到期的非流动资产

□ 适用 √ 不适用


13、其他流动资产

                                                                                                             单位: 元



                                                                                                                      92
                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                 项目                              期末余额                              期初余额

所得税预缴税额                                                    742,231.41                          2,089,259.69

委托贷款                                                                0.00                                  0.00

理财产品                                                       80,000,000.00                                  0.00

合计                                                           80,742,231.41                          2,089,259.69

其他说明:
    其他流动资产期末余额较期初增加78,652,971.72元,增长比例为3,764.63%,系公司购买理财产品增加所致。
    公司购买交通银行焦作分行日增利保本理财产品800.00万元,随时赎回(2016年7月20日己赎回);购买广发银行焦作
分行理财产品3,000.00万元,期限:2016年4月29日至2016年7月15日,利率3.5%(2016年7月15日己赎回);
    公司的子公司多氟多(焦作)新能源科技有限公司利用闲置募集资金购买交通银行焦作分行日增利S款保本理财产品
3,500.00万元,期限:2016年4月19日至2016年7月22日,利率2.95%(2016年7月22日己赎回)。利用流动资金购买交通银行
焦作分行日增利保本理财产品700.00万元,随时赎回。


14、发放贷款及垫款

(1)贷款按企业和个人分布情况列示如下
                                                                                                         单位: 元

                 项目                              期末余额                              期初余额

企业贷款                                                       12,800,000.00                         16,340,000.00

个人贷款                                                       96,045,000.00                         89,140,000.00

发放贷款总额                                                  108,845,000.00                        105,480,000.00

减:贷款损失准备                                                9,350,065.00                          7,103,300.00

其中:单项计提数

组合计提数                                                      9,350,065.00                          7,103,300.00

发放贷款账面价值                                              99,494,935.00                         98,376,700.00


(2)贷款按担保方式分布情况
                                                                                                         单位: 元

                 项目                              期末余额                              期初余额

信用贷款                                                           60,000.00                           180,000.00

保证贷款                                                      108,785,000.00                        105,300,000.00

抵押贷款

发放贷款总额                                                  108,845,000.00                        105,480,000.00

减:贷款损失准备                                                9,350,065.00                          7,103,300.00

其中:单项计提数

组合计提数                                                      9,350,065.00                          7,103,300.00

发放贷款账面价值                                               99,494,935.00                         98,376,700.00


                                                                                                                93
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(3)逾期贷款

                                                                                                                     单位: 元

                                                                      期末余额

        贷款分类        逾期 1 天至 90 天     逾期 90 天至 360 天     逾期 360 天至 3      逾期 3 年
                                                                                                                   合计
                          (含 90 天)           (含 360 天)         年(含 3 年)         以上

 信用贷款

 保证贷款                     10,000,000.00                                5,600,000.00                       15,600,000.00

 抵押贷款

 质押贷款

 合计                         10,000,000.00                                5,600,000.00                       15,600,000.00

    续:

                                                                      期初余额

    贷款分类           逾期 1 天至 90 天      逾期 90 天至 360 天    逾期 360 天至 3       逾期 3 年
                                                                                                                   合计
                         (含 90 天)           (含 360 天)         年(含 3 年)          以上

 信用贷款

 保证贷款                      340,000.00                                  5,600,000.00                           5,940,000.00

 抵押贷款

 质押贷款

 合计                          340,000.00                                  5,600,000.00                           5,940,000.00


(4)贷款损失准备

                                                                                                              单位: 元

                                                                期末余额                               期初余额
                   贷款分类
                                                     单项计提              组合计提        单项计提               组合计提


年初余额                                                                   7,103,300.00                           2,223,400.00


本年计提                                                                   2,246,765.00                           4,879,900.00


本年转出

本年核销

本年转回

年末余额                                                                   9,350,065.00                           7,103,300.00




                                                                                                                             94
                                                                           多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(5)贷款及贷款减值准备明细如下

                                                                                                             单位: 元


                                                                               期末余额
                    贷款分类
                                                    贷款金额          计提比例(%)          减值准备           贷款净值

  正常类                                            85,995,000.00              1.50        1,289,915.00      84,705,085.00

  关注类                                            10,055,000.00              3.00          301,650.00       9,753,350.00

  次级类                                             7,195,000.00             30.00        2,158,500.00       5,036,500.00

  可疑类                                                                      60.00
  损失类                                             5,600,000.00            100.00        5,600,000.00

                     合计                          108,845,000.00                          9,350,065.00      99,494,935.00


15、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                  单位: 元

                                               期末余额                                      期初余额
           项目
                                账面余额       减值准备        账面价值     账面余额         减值准备          账面价值

可供出售权益工具:             82,775,000.00               82,775,000.00   83,775,000.00      1,000,000.00     82,775,000.00


    按公允价值计量的                                                        1,000,000.00      1,000,000.00


    按成本计量的               82,775,000.00               82,775,000.00   82,775,000.00                       82,775,000.00


合计                           82,775,000.00               82,775,000.00   83,775,000.00      1,000,000.00     82,775,000.00



(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                  单位: 元




                                                                                                                          95
                                                                                                                  多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                   账面余额                                       减值准备                    在被投资单位
           被投资单位                                                                                                                           本期现金红利
                                  期初         本期增加   本期减少      期末         期初   本期增加   本期减少     期末        持股比例

隆化县三益矿业有限公司           375,000.00                            375,000.00                                                   30.00%

隆化县鑫发矿业有限责任公司       450,000.00                            450,000.00                                                   30.00%

隆化县金峰矿业有限公司          4,875,000.00                          4,875,000.00                                                  30.00%

隆化县汇鑫矿业有限责任公司       375,000.00                            375,000.00                                                   30.00%

焦作中小企业担保有限公司        1,000,000.00                          1,000,000.00                                                      0.20%

北京和合正元科技咨询有限公司     700,000.00                            700,000.00                                                       8.97%

焦作中旅银行股份有限公司       75,000,000.00                         75,000,000.00                                                      1.52%

合计                           82,775,000.00                         82,775,000.00                                                 --


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□ 适用 √ 不适用


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用


16、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况
□ 适用 √ 不适用


(2)期末重要的持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                                               96
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(3)本期重分类的持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用


17、长期应收款

(1)长期应收款情况
□ 适用 √ 不适用


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √ 不适用


(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用


18、长期股权投资
                                                                                                                                                             单位: 元

                                                                                         本期增减变动
                                                                                                                                                             减值准备
           被投资单位          期初余额        追加   减少   权益法下确认 其他综合                      宣告发放现金                          期末余额
                                                                                         其他权益变动                  计提减值准备   其他                   期末余额
                                               投资   投资   的投资损益       收益调整                  股利或利润

一、合营企业

二、联营企业

隆化县金来矿业有限公司         15,142,421.89                                                                                                 15,142,421.89

敖汉旗景昌萤石有限公司         21,014,682.84                     -40,115.76                                                                  20,974,567.08

河南红土创新创业投资有限公司   10,669,645.52                   1,134,383.06                                                                  11,804,028.58

小计                           46,826,750.25                   1,094,267.30                                                                  47,921,017.55

合计                           46,826,750.25                   1,094,267.30                                                                  47,921,017.55


                                                                                                                                                                    97
                                                             多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


19、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位: 元

                 项目                 房屋、建筑物        土地使用权         在建工程        合计

一、账面原值                               1,147,182.84       1,259,461.05                   2,406,643.89

    1.期初余额                             1,147,182.84       1,259,461.05                   2,406,643.89

    2.本期增加金额

    (1)外购

    (2)存货\固定资产\在建工程转入

    (3)企业合并增加

    3.本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出

    4.期末余额                             1,147,182.84       1,259,461.05                   2,406,643.89

二、累计折旧和累计摊销

    1.期初余额                              219,182.40          72,894.96                     292,077.36

    2.本期增加金额                           36,530.40          12,149.16                      48,679.56

    (1)计提或摊销                          36,530.40          12,149.16                      48,679.56

    3.本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出

    4.期末余额                              255,712.80          85,044.12                     340,756.92

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

    (1)计提

    3、本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出

    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值                          891,470.04        1,174,416.93                   2,065,886.97

    2.期初账面价值                          928,000.44        1,186,566.09                   2,114,566.53



                                                                                                       98
                                                                     多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用


20、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                            单位: 元

           项目         房屋及建筑物      机器设备        运输工具        电子设备         其他            合计


一、账面原值:


  1.期初余额            471,060,495.05 1,376,179,968.25 30,473,421.05    88,566,164.82 27,972,840.57 1,994,252,889.74


  2.本期增加金额          3,511,153.83    52,243,352.37   4,646,517.00   25,063,599.87 1,043,869.22      86,508,492.29


    (1)购置              -290,830.52    27,486,335.26   4,646,517.00   22,611,138.35 1,043,869.22      55,497,029.31

    (2)在建工程转入     1,924,874.32    23,455,669.02                   2,452,461.52                   27,833,004.86

    (3)企业合并增加


其他转入                  1,877,110.03     1,301,348.09                                                   3,178,458.12


  3.本期减少金额         13,193,239.53    86,339,706.94   2,431,330.60    2,517,853.46                 104,482,130.53


    (1)处置或报废       6,576,748.16    73,833,286.12   2,132,642.39    1,456,533.56                   83,999,210.23


其他转出                  6,616,491.37    12,506,420.82    298,688.21     1,061,319.90                   20,482,920.30


  4.期末余额            461,378,409.35 1,342,083,613.68 32,688,607.45    111,111,911.23 29,016,709.79 1,976,279,251.50


二、累计折旧


  1.期初余额             71,240,053.18   391,544,405.99 12,119,822.63    57,663,214.99 12,962,296.60   545,529,793.39


  2.本期增加金额         11,301,348.90    61,001,199.51   2,527,617.10    8,068,062.81 2,601,855.00      85,500,083.32


    (1)计提            11,301,348.90    61,001,199.51   2,527,617.10    8,068,062.81 2,601,855.00      85,500,083.32

  3.本期减少金额          4,018,270.93    45,460,019.50   1,829,364.67    1,055,634.43                   52,363,289.53

    (1)处置或报废       1,538,140.78    43,612,544.78   1,829,364.67    1,043,900.56                   48,023,950.79



                                                                                                                    99
                                                                       多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他转出                     2,480,130.15     1,847,474.72                     11,733.87                   4,339,338.74

  4.期末余额                78,523,131.15   407,085,586.00 12,818,075.06   64,675,643.37 15,564,151.60   578,666,587.18

三、减值准备

  1.期初余额                                  1,924,934.37     69,632.90     117,983.86                    2,112,551.13

  2.本期增加金额

       (1)计提

  3.本期减少金额

       (1)处置或报废

  4.期末余额                                  1,924,934.37     69,632.90     117,983.86                    2,112,551.13


四、账面价值


  1.期末账面价值           382,855,278.20   933,073,093.31 19,800,899.49   46,318,284.00 13,452,558.19 1,395,500,113.19

  2.期初账面价值           399,820,441.87   982,710,627.89 18,283,965.52   30,784,965.97 15,010,543.97 1,446,610,545.22



(2)暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用


(4)通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                             单位: 元

          项目              账面价值                                 未办妥产权证书的原因


房屋及建筑物                236,929,242.51 原因系部分房屋建筑物没有取得土地使用权属证书,部分正在办理中。

其他说明
       本公司固定资产中抵押的房屋及建筑物原值40,149,083.65元,用于查封河南鸽瑞土地,详见附注十三、(二)-2;子公
司白银中天化工有限责任公司固定资产中抵押机器设备的原值39,267,308.65元,用于开立银行承兑汇票,详见十三、(一)
-2。




                                                                                                                    100
                                                                                        多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
21、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                              单位: 元

                                                                期末余额                                        期初余额
                                  项目
                                                  账面余额           减值准备   账面价值        账面余额        减值准备    账面价值

实验车间生产线建设-锂离子电池隔膜实验生产线建设                                                 13,452,612.51              13,452,612.51

氟化学技术研发中心                                    9,533,650.60               9,533,650.60    2,856,933.70               2,856,933.70

年产 1 千万盏 LED 灯及 2 万平米 LED 屏                                                           5,167,076.17               5,167,076.17

含氟精细化学品中试生产线建设                                                                         5,742.62                   5,742.62

含氟特种气体生产线建设项目                                                                        117,427.05                 117,427.05

氟硅酸制无水氢氟酸联产白炭黑项目                     11,441,901.02              11,441,901.02    9,527,634.28               9,527,634.28

高纯晶体六氟磷酸锂项目                                  49,841.86                  49,841.86      908,969.94                 908,969.94

年产 10000 吨含氟精细化学品项目                      16,656,903.78              16,656,903.78   15,924,989.16              15,924,989.16

触摸面板生产线建设                                    1,169,192.59               1,169,192.59    1,169,192.59               1,169,192.59

年产 1000 吨螯合物项目                                  86,880.69                  86,880.69      168,771.89                 168,771.89

年产 1000 吨氟乙酸甲酯项目                              73,373.06                  73,373.06       10,307.66                  10,307.66

电子级多酸生产线建设                                 13,718,578.55              13,718,578.55   12,780,855.70              12,780,855.70

电子玻璃生产线建设                                    5,540,280.13               5,540,280.13    4,384,161.33               4,384,161.33

年产 3000 吨高纯晶体六氟磷酸锂项目                    4,568,194.34               4,568,194.34     687,593.60                 687,593.60

年产 15000 吨偏硅酸钠项目                             1,115,496.19               1,115,496.19     954,683.08                 954,683.08

晶体六氟磷酸锂项目                                   20,487,528.07              20,487,528.07

动力锂电池高端新型添加剂项目 1 期                     2,385,107.17               2,385,107.17


                                                                                                                                    101
                                                                                             多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

年产 20000 吨无水氯化钙项目                                          1,276,151.92     1,276,151.92

30 万套/年新能源汽车动力总成及配套项目                               1,410,378.02     1,410,378.02

一分厂设备改造项目                                                   2,851,297.86     2,851,297.86    2,913,639.29           2,913,639.29

1#公寓楼                                                             3,585,000.00     3,585,000.00

年产 2000 吨电子级超纯氟化锂项目                                    13,919,078.16    13,919,078.16    1,388,662.18           1,388,662.18

干法升级年产 4 万吨高性能无水氟化铝配套年产 6 万吨无水氟化氢项目    13,299,408.74    13,299,408.74    6,417,555.59           6,417,555.59

1#萤石烘干炉改造                                                      565,830.99       565,830.99

2#萤石烘干炉改造                                                      326,396.43       326,396.43

氟硅酸钠技改                                                            98,008.90       98,008.90

抚顺氟化盐工程                                                      43,949,548.06    43,949,548.06   43,949,548.06          43,949,548.06

扩建 2 亿 AH 动力锂离子电池项目                                     47,781,443.65    47,781,443.65   11,712,499.90          11,712,499.90

年产 3 亿 AH 能量型动力锂离子电池组项目                            104,247,077.11   104,247,077.11   38,081,893.52          38,081,893.52

年产 1.5G 瓦时动力锂电子电池项目                                     1,077,317.65     1,077,317.65


设备燃气锅炉改造                                                      635,640.60       635,640.60


HX6306YBEV 总装流水线改造                                               99,127.34       99,127.34

焊装夹具改造                                                          360,648.87       360,648.87

路灯改造项                                                            125,603.00       125,603.00

厂区西大门改造                                                        119,999.87       119,999.87

合计                                                               322,554,885.22   322,554,885.22 172,580,749.82          172,580,749.82




                                                                                                                                     102
                                                                                                                                       多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                                                         单位: 元

                                                         本期增加金 本期转入固 本期其他                        工程累计投入               利息资本化 其中:本期利息 本期利息 资金
       项目名称           预算数          期初余额                                             期末余额                        工程进度
                                                             额         定资产金额 减少金额                    占预算比例                  累计金额    资本化金额   资本化率 来源

                        258,300,000.0
抚顺氟化盐工程                           43,949,548.06                                         43,949,548.06         17.01% 17.01%                                           其他
                                    0

年产 3 亿 AH 能量型动 601,252,000.0                      67,997,911. 1,420,555.6 412,171.8                                                                                   募股
                                         38,081,893.52                                        104,247,077.11         17.34% 17.34%
力锂离子电池组项目                  0                             05             1        5                                                                                  资金

年产 10000 吨含氟精细 181,680,000.0
                                         15,924,989.16    731,914.62                           16,656,903.78             9.17% 9.17%                                         其他
化学品项目                          0

电子级多酸生产线建
                        14,000,000.00 12,780,855.70       937,722.85                           13,718,578.55         97.99% 97.99%                                           其他


扩建 2 亿 AH 动力锂离 172,600,000.0                      46,600,512. 1,682,660.0 8,848,908.
                                         11,712,499.90                                         47,781,443.65         33.79% 33.79%                                           其他
子电池项目                          0                             55             3       77

氟硅酸制无水氢氟酸                                       1,914,266.7
                        11,000,000.00     9,527,634.28                                         11,441,901.02        104.02% 100.00%                                          其他
联产白炭黑项目                                                     4

干法升级年产 4 万吨高
性能无水氟化铝配套      172,202,800.0                    6,881,853.1
                                          6,417,555.59                                         13,299,408.74             7.72% 7.72%                                         其他
年产 6 万吨无水氟化氢               0                              5
项目

年产 2000 吨电子级超 137,230,000.0                       13,901,405. 1,370,989.6
                                          1,388,662.18                                         13,919,078.16         10.14% 10.14%                                           其他
纯氟化锂项目                        0                             63             5

                                                         20,487,528.
晶体六氟磷酸锂项目      38,500,000.00                                                          20,487,528.07         53.21% 53.21%                                           其他
                                                                  07

                        1,586,764,800 139,783,638.3 159,453,114 4,474,205.2 9,261,080.
合计                                                                                          285,501,467.14        --            --                                            --
                                   .00               9            .66            9       62

                                                                                                                                                                               103
                                                                 多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用


22、工程物资

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                             期初余额

专用材料                                                     3,082,954.77                           36,607.76

专用设备                                                    23,066,038.60                        37,532,458.86

合计                                                        26,148,993.37                        37,569,066.62

其他说明:
    工程物资期末余额较期初减少11,420,073.25元,减少比例为30.40%,主要系工程项目领用专用设备增加所致。


23、固定资产清理

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                             期初余额

专用材料                                                     3,518,218.76

合计                                                         3,518,218.76

其他说明:
    固定资产清理的说明:固定资产清理期末余额为3,518,218.76元,系设备拆除费,因本期设备未处置,故未结转至当期
损益。


24、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


25、油气资产

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           104
                                                                     多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


26、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                            单位: 元

          项目             土地使用权       专利权 非专利技术    专有技术         软件         其他         合计

一、账面原值

    1.期初余额              60,542,023.87                       77,472,680.49   1,759,945.46 25,902.91 139,800,552.73

    2.本期增加金额                                                                26,589.74                 26,589.74

       (1)购置                                                                  26,589.74                 26,589.74

       (2)内部研发

       (3)企业合并增加

  3.本期减少金额

       (1)处置

    4.期末余额              60,542,023.87                       77,472,680.49   1,786,535.20 25,902.91 139,827,142.47

二、累计摊销

    1.期初余额               3,861,750.98                        8,046,979.45   1,503,931.97    647.58 13,413,309.98

    2.本期增加金额            507,295.62                         1,067,366.16    102,145.42    1,295.16   1,678,102.36

       (1)计提              507,295.62                         1,067,366.16    102,145.42    1,295.16   1,678,102.36

    3.本期减少金额

       (1)处置

    4.期末余额               4,369,046.60                        9,114,345.61   1,606,077.39   1,942.74 15,091,412.34

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

       (1)计提

    3.本期减少金额

    (1)处置

    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值          56,172,977.27                       68,358,334.88    180,457.81 23,960.17 124,735,730.13

    2.期初账面价值          56,680,272.89                       69,425,701.04    256,013.49 25,255.33 126,387,242.75

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例:
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                   105
                                                                               多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

□ 适用 √ 不适用


27、开发支出

                                                                                                                      单位: 元

                                                 本期增加金额                             本期减少金额
       项目           期初余额                                                                                      期末余额
                                     内部开发支出              其他            确认为无形资产     转入当期损益

KASA 车型开发                                                   6,800,000.00                                       6,800,000.00

       合计                                                     6,800,000.00                                       6,800,000.00

其他说明
□ 适用 √ 不适用


28、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                                      单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项            期初余额                 本期增加                     本期减少           期末余额

河南省有色金属工业有限公司                    638,818.94                                                            638,818.94

河北红星汽车制造有限公司                 15,357,960.64                                                            15,357,960.64

               合计                      15,996,779.58                                                            15,996,779.58


(2)商誉减值准备

□ 适用 √ 不适用


29、长期待摊费用

                                                                                                                      单位: 元

       项目               期初余额              本期增加金额          本期摊销金额        其他减少金额           期末余额

土地租赁费                  5,783,049.82                                      63,550.02                            5,719,499.80

房屋装修费等                     296,468.50         5,894,974.34           219,999.76                              5,971,443.08

车间周转工装货架                                      960,870.76              32,029.02                             928,841.74

其他                                                  468,359.94              16,714.15                             451,645.79

合计                        6,079,518.32            7,324,205.04           332,292.95                             13,071,430.41

其他说明
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                              106
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30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                        单位: 元

                                         期末余额                                       期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                   89,738,985.42         16,193,881.85            64,164,336.65         12,196,778.56

可抵扣亏损                                                                    22,019,539.21          3,302,930.88

应付职工薪酬                    4,107,450.31            969,664.61             6,347,132.21          1,386,147.59

预提费用                       15,192,861.51          2,893,523.03            11,520,635.04          2,229,939.40

预计负债                       15,445,892.16          2,361,473.04            15,000,000.00          2,250,000.00

存货跌价准备                    1,177,963.29            294,490.82

合计                          125,663,152.69         22,713,033.35           119,051,643.11         21,365,796.43


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                        单位: 元

                                         期末余额                                       期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债

计提实际未收到的利息              465,539.78            116,384.95             1,058,355.22            264,588.80

合计                              465,539.78            116,384.95             1,058,355.22            264,588.80


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                        单位: 元

                       递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                          期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                       22,713,033.35                                  21,365,796.43

递延所得税负债                                          116,384.95                                     264,588.80


(4)未确认递延所得税资产明细

□ 适用 √ 不适用


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                107
                                                                      多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


31、其他非流动资产

                                                                                                          单位: 元

                    项目                             期末余额                             期初余额

预付工程款、设备款                                               88,208,012.77                        92,894,188.44

预付土地款等                                                     12,382,000.00                        12,863,950.00

合计                                                            100,590,012.77                       105,758,138.44

其他说明:
□ 适用 √ 不适用


32、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                          单位: 元

                    项目                             期末余额                             期初余额

保证借款                                                        565,000,000.00                       400,000,000.00

信用借款                                                        149,000,000.00                       145,000,000.00

合计                                                            714,000,000.00                       545,000,000.00

短期借款分类的说明:
       保证借款中 13,000.00 万元为公司在中国建设银行股份有限公司焦作中站支行借款 5,000.00 万元,期限 2015 年 9 月
22 日至 2016 年 9 月 21 日;在中原银行股份有限公司焦作分行借款5,000.00万元,期限2016年3月25日至2017年3月25日;
在中信银行股份有限公司焦作分行借款3,000.00万元,期限2016年3月31日至2017年3月31日;以上借款均由公司董事长李世
江先生个人提供担保。
       保证借款23,500.00万元为公司在交通银行股份有限公司焦作分行借款,期限2016年01月04日至2016年11月05日,由公
司董事长李世江先生、副总经理李云峰先生提供担保。
       保证借款 20,000.00 万元为公司在中国进出口银行借款,期限 2015 年 11 月 30 日至 2016 年 11 月 30 日,由洛阳银
行股份有限公司提供担保,同时公司存入洛阳银行股份有限公司 4,000.00 万元保证金,并由公司董事长李世江先生、总经
理侯红军先生、副总经理李云峰先生、董事李凌云女士提供反担保。


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□ 适用 √ 不适用


33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                108
                                                                多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


35、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                    种类                       期末余额                                 期初余额

商业承兑汇票                                                1,194,000.00                           100,000,000.00

银行承兑汇票                                               79,440,445.73                           173,238,730.41

合计                                                       80,634,445.73                           273,238,730.41

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


36、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                        单位: 元

                    项目                       期末余额                                 期初余额

材料款                                                    237,154,576.00                           203,044,151.39

设备款                                                     61,312,076.79                            59,048,250.33

工程款                                                     40,562,762.58                            35,259,807.95

备件                                                       19,516,059.96                            20,385,889.79

维修费用                                                    1,953,876.86                             1,373,403.36

其他                                                         106,868.72                               338,665.59

合计                                                      360,606,220.91                           319,450,168.41


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                        单位: 元

                    项目                       期末余额                          未偿还或结转的原因

第一名                                                      1,490,473.24 合同未执行完

第二名                                                      1,467,329.00 合同未执行完

第三名                                                      1,165,847.82 合同未执行完

第四名                                                      1,118,560.00 合同未执行完

第五名                                                      1,111,000.00 合同未执行完

合计                                                        6,353,210.06                   --

其他说明:
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                              109
                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


37、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                          单位: 元

                    项目                          期末余额                                 期初余额

1 年以内(含 1 年)                                          29,395,967.29                            34,726,704.19

1-2 年(含 2 年)                                              1,869,314.43                            1,736,188.56

2-3 年(含 3 年)                                                67,021.76                               58,312.46

3 年以上                                                         62,140.28                               64,322.43

合计                                                         31,394,443.76                            36,585,527.64


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

□ 适用 √ 不适用


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□ 适用 √ 不适用


38、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

            项目                期初余额            本期增加                  本期减少            期末余额

一、短期薪酬                      19,409,898.66       111,228,462.19           105,439,599.96         25,198,760.89

二、离职后福利-设定提存计划        4,041,666.84         6,077,784.02             8,002,880.85          2,116,570.01

合计                              23,451,565.50       117,306,246.21           113,442,480.81         27,315,330.90


(2)短期薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

           项目               期初余额            本期增加                本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴     17,156,143.88         99,418,503.90             92,602,218.35           23,972,429.43

2、职工福利费                                        5,845,147.91              5,845,147.91

3、社会保险费                    360,516.18          2,463,447.62              2,954,156.66             -130,192.86

    其中:医疗保险费             326,332.81          1,926,841.09              2,281,722.55              -28,548.65

           工伤保险费              5,296.92            401,891.90                519,224.32             -112,035.50



                                                                                                                110
                                                                 多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


             生育保险费           28,886.45        134,714.63                153,209.79               10,391.29

4、住房公积金                  1,396,392.76       1,532,266.54              2,010,432.00             918,227.30

5、工会经费和职工教育经费        496,845.84       1,969,096.22              2,027,645.04             438,297.02

合计                          19,409,898.66     111,228,462.19            105,439,599.96          25,198,760.89


(3)设定提存计划列示

                                                                                                      单位: 元

         项目               期初余额          本期增加                 本期减少               期末余额

1、基本养老保险                3,950,337.69       5,703,236.09              7,556,792.34           2,096,781.44

2、失业保险费                     91,329.15        374,547.93                446,088.51               19,788.57

合计                           4,041,666.84       6,077,784.02              8,002,880.85            2,116,570.01

其他说明:
□ 适用 √ 不适用


39、应交税费

                                                                                                      单位: 元

                    项目                      期末余额                                 期初余额

增值税                                                   -27,786,539.70                           -59,672,264.57

营业税                                                                                               194,223.15

企业所得税                                                4,437,566.20                             2,996,217.02

个人所得税                                                3,542,459.68                               125,403.45

城市维护建设税                                              588,109.72                               122,310.30

房产税                                                      717,091.43                               665,523.83

土地使用税                                                1,299,365.74                             1,366,406.75

教育费附加                                                  256,435.18                                58,692.30

印花税                                                       88,603.54                               297,315.85

地方教育费附加                                              164,941.06                                30,208.73

其他

合计                                                     -16,691,967.15                           -53,815,963.19

其他说明:
□ 适用 √ 不适用


40、应付利息

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                             111
                                                                    多氟多化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文


41、应付股利
                                                                                                           单位: 元

                 项目                             期末余额                                 期初余额

普通股股利                                                     1,041,768.01                             1,041,768.01

合计                                                           1,041,768.01                             1,041,768.01

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    为本公司的子公司白银中天化工有限责任公司尚未支付的分红。


42、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                           单位: 元

                 项目                             期末余额                                 期初余额

限制性股票回购义务                                            49,767,840.00                            82,946,400.00

预提费用                                                       6,189,008.56                             9,829,935.81

原红星厂清算组                                                 5,802,000.00                             5,802,000.00

往来款                                                         3,701,932.80                             3,487,905.04

保证金                                                         2,566,498.00                             1,282,598.00

代垫款项                                                        959,701.44                               524,638.13

预收房租                                                                                                 386,666.67

劳务费                                                         1,214,924.59                              143,525.12

运费                                                           5,248,110.55                               114,911.91

押金及信誉金                                                    291,848.00                               106,808.00

水电气费                                                       2,935,645.47

职工安置费                                                      191,812.19

其他                                                           1,387,520.76                             1,660,020.65

合计                                                          80,256,842.36                           106,285,409.33


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款