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2019年11月22日 星期五

雅百特(002323)公告正文

中联电气:2011年半年度报告

公告日期:2011-07-26

    2011 年半年度报告
    江苏中联电气股份有限公司
    二 O 一一年七月
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    目录
    第一节 重要提示 ................................................... 2
    第二节 公司基本情况简介 ........................................... 3
    第三节 会计数据和业务数据摘要 ..................................... 5
    第四节 股本变动及股东情况 ......................................... 6
    第五节 董事、监事和高级管理人员 ................................... 8
    第六节 董事会报告 ................................................. 9
    第七节 重要事项 .................................................. 18
    第八节 财务报告(未经审计) ........................................ 20
    第九节 备查文件目录 .............................................. 58
    1
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第一节 重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
    及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性
    无法保证或存在异议。
    3、所有董事均已出席审议本次半年报的董事会会议。
    4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    5、公司负责人季奎余、主管会计工作负责人兼会计机构负责人杨艳声明:保证半年度
    报告中财务报告的真实、完整。
    2
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第二节 公司基本情况简介
    一、公司中文全称:                    江苏中联电气股份有限公司
    公司英文名称:                   JiangSu ZhongLian Electric CO., LTD
    二、公司法定代表人姓名:              季奎余
    三、公司董事会及证券事务代表联系方式:
    职务                      董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                        刘元玲                                 张健
    联系地址                              江苏省盐城市青年西路 88 号
    电话                                      0515-88448188
    传真                                      0515-88448188
    电子信箱                                   jszldq@163.com
    四、公 司 注 册 及 办 公 地 址 :     江苏盐城市青年西路 88 号
    国际互联网网址:                 www.zl-electronic.com
    邮政编码:                       224011
    电子信箱:                       jszldq@163.com
    五、公司信息披露报纸:                《证券时报》
    登载半年度报告:                  http://www.cninfo.com.cn
    半年度报告备置办公地点:          公司证券部
    六、公司股票上市交易所:               深圳证券交易所
    股票简称:                        中联电气
    股票代码:                        002323
    七、其他有关资料:
    3
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司注册登记地点:           江苏省盐城工商行政管理局
    公司首次注册登记日期:       2002 年 10 月 21 日
    公司最近一次变更登记日期:   2011 年 1 月 24 日
    企业法人营业执照注册号:     320900400004836
    公司税务登记证号:           320903743731816
    公司机构代码证号:           74373181-6
    聘请的会计师事务所名称:     中审亚太会计师事务所有限公司
    聘请的会计师事务所办公地址:北京市海淀区复兴路 47 号天行商务大厦 22-23 层
    4
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第三节            会计数据和业务数据摘要
    一、主要财务数据和指标(单位:人民币元)
    本报告期末         上年度期末         本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产(元)                     935,225,866.28     891,168,891.18                                  4.94%
    归属于上市公司股东的所有者权益(元)            865,941,769.45     840,711,759.46                                  3.00%
    股本(股)                       82,760,000.00     82,760,000.00                                   0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)                     10.46            10.16                                  2.95%
    报告期(1-6 月)      上年同期           本报告期比上年同期增减(%)
    营业总收入(元)                      124,337,872.72     122,348,058.34                                  1.63%
    营业利润(元)                        27,097,664.52     35,627,234.46                               -23.94%
    利润总额(元)                        29,682,364.70     34,632,607.41                               -14.29%
    归属于上市公司股东的净利润(元)               25,230,009.99     27,583,205.55                                 -8.53%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净
    23,033,014.84     28,329,175.84                               -18.70%
    利润(元)
    基本每股收益(元/股)                           0.3049             0.3333                                -8.52%
    稀释每股收益(元/股)                           0.3049             0.3333                                -8.52%
    加权平均净资产收益率 (%)                            2.96%            3.34%                                -0.38%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                 2.70%            3.43%                                -0.73%
    经营活动产生的现金流量净额(元)               24,873,819.49       1,502,927.58                             1,555.02%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)                      0.30               0.02                           1,400.00%
    二、非经常性损益项目(单位:人民币元)
    非经常性损益项目                                   金额                    附注(如适用)
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                               -200,000.00 公益性捐赠
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    2,940,000.00
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -155,299.82
    所得税影响额                                                                     -387,705.03
    合计                                               2,196,995.15             -
    5
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第四节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    单位:股
    本次变动前                          本次变动增减(+,-)                           本次变动后
    公积金转
    数量       比例        发行新股   送股                     其他        小计        数量         比例
    股
    一、有限售条件股份        59,444,000       71.83                                     -1,725,000 -1,725,000 57,719,000          69.75
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股           37,056,000       44.78                                                             37,056,000        44.78
    其中:境内非国有法
    12,352,000       14.93                                                             12,352,000        14.93
    人持股
    境内自然人持股 24,704,000             29.85                                                             24,704,000        29.85
    4、外资持股               15,440,000       18.66                                                             15,440,000        18.66
    其中:境外法人持股       15,440,000       18.66                                                             15,440,000        18.66
    境外自然人持股
    5、高管股份                6,948,000        8.40                                     -1,725,000 -1,725,000    5,223,000         6.31
    二、无限售条件股份        23,316,000       28.17                                     1,725,000    1,725,000 25,041,000         30.25
    1、人民币普通股           23,316,000       28.17                                     1,725,000    1,725,000 25,041,000         30.25
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数              82,760,000    100.00                                                0           0 82,760,000          100
    二、报告期末股东情况
    (一)股东总数及前 10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数                                                                                                    11,943
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条 质押或冻结的
    股东名称                      股东性质        持股比例           持股总数
    件股份数量       股份数量
    季奎余                       境内自然人          29.85          24,704,000       24,704,000
    瑞都有限公司                    境外法人            18.66          15,440,000       15,440,000
    盐城兴业投资发展有限公司              境内非国有法人         14.93          12,352,000       12,352,000
    许继红                       境内自然人          8.25           6,828,900         5,223,000       3,500,000
    周钧                        境内自然人          0.36            298,898
    李高敏                       境内自然人          0.29            240,951
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    刘玉英                  境内自然人           0.24           202,186
    易铁光                  境内自然人           0.18           148,801
    谢俊辉                  境内自然人           0.16           132,703
    邓秀兴                  境内自然人           0.14           118,100
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                         持有无限售条件股份数量                     股份种类
    许继红                                                   1,605,900                        人民币普通股
    周钧                                                     298,898                          人民币普通股
    李高敏                                                   240,951                          人民币普通股
    刘玉英                                                   202,186                          人民币普通股
    易铁光                                                   148,801                          人民币普通股
    谢俊辉                                                   132,703                          人民币普通股
    邓秀兴                                                   118,100                          人民币普通股
    浙江省爱心事业基金会                                     116,200                          人民币普通股
    曾少霞                                                   110,000                          人民币普通股
    郭永双                                                   104,100                          人民币普通股
    公司前十大股东中,季奎余持有公司 29.85%的股份,为公司第一大股东,本公司实际
    控制人。瑞都有限公司、盐城兴业投资发展有限公司与公司控股股东季奎余作为一致行动
    上述股东关联关系或一致行
    人,合并控制公司 63.44%的股份。
    动的说明
    除以上情况外,公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一
    致行动人。
    (二)控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内本公司控股股东和实际控制人未发生变更。
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第五节 董事、监事和高级管理人员
    一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    本期增   本期减
    其中:持有限    期末持有股   变动
    姓名    职务   年初持股数   持股份   持股份    期末持股数
    制性股票数量    票期权数量   原因
    数量      数量
    许继红   董事   6,964,000        0    135,100   6,828,900      5,223,000         0        减持
    除上述人员外,公司其他董事、监事和高级管理人员均未在报告期内发生买卖公司股
    票情况。
    二、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况
    报告期内,没有董事、监事和高级管理人员新聘和解聘。
    8
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第六节 董事会报告
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    2011年上半年,产品销售价格的下降,原材料及其他各项成本费用增长等诸多不利因
    素影响,给生产经营带来了一定的困难。公司经营管理层围绕年初董事会确定的公司生产
    经营目标,持续推进内部控制、提升管理水平,不断优化产品结构,全面提升产品质量和
    品质,募集资金投资项目按照计划有步骤的向前推进,有效地降低了各种不利因素对公司
    生产经营的影响。
    报告期内,公司各项业务围绕年度经营计划有序开展,实现销售881台次,较上年同
    期增加28.80%;营业总收入12433.79万元,较上年同期1.63%。实现营业利润2709.77万元,
    较上年同期减少23.94%;净利润2523万元,较上年同期减少8.53%,主要是受成本费用上涨
    等因素影响所致。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业和产品销售情况
    单位:人民币万元
    主营业务分行业情况
    营业收入比 营业成本比
    毛利率比上年
    分行业或分产品    营业收入    营业成本 毛利率(%) 上年同期增 上年同期增
    同期增减(%)
    减(%)    减(%)
    加工制造业      12,276.96   8,070.50    34.26%       0.84          6.93           3.75
    主营业务分产品情况
    干式变压器      2,896.62    1,940.74    33.00%       55.04         53.62          1.36
    移动变电站      9,380.34    6,129.76    34.65%       -8.99         -2.46          -4.38
    9
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、主营业务分地区销售情况
    单位:人民币万元
    地区                           营业收入            营业收入比上年增减(%)
    华北地区                         5,451.20                       -10.81
    西北地区                         2,920.87                       19.69
    华东地区                         1,551.11                       34.83
    其他地区                         2,353.77                       12.87
    4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    报告期内,主营业务及其结构与上年同期相比未发生重大变化。
    5、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    报告期内,主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比未发生重大变化。
    6、利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析
    报告期内,利润构成与上年同期相比未发生重大变化。
    (三)主要财务数据变动及原因
    (1)资产构成同比发生重大变动的说明
    单位:人民币元
    项目                 2011 年 6 月 30 日           2010 年 12 月 31 日              增减幅度%
    应收票据                8619100.00                     19221914.00                    55.16
    应收利息                13613891.15                    8741391.15                     55.74
    固定资产                66945229.40                    45517873.43                    47.07
    在建工程                36013523.99                    25047276.97                    43.78
    预收款项                 13022044.77                    7938750.00                     64.03
    应付职工薪酬              7488437.18                     2562074.89                    192.28
    变动原因:
    应收票据较年初增加 55.16%,主要原因系 2010 年末公司部分回款以承兑汇票背书结
    算,2011 年上半年公司部分付款以承兑汇票背书结算,减少了未到期应收票据。
    10
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    应收利息较年初增加55.74%,主要原因系募集资金定期存储期末应确认的利息。
    固定资产较年初增加47.07%,主要原因系公司募集资金投入添置设备、新建工程所致。
    在建工程较年初增加43.78%,主要原因系投资募投项目厂房基建和添置设备所致。
    预收款项较年初增加 64.03%,主要原因系公司收取预收款的客户大多为设备中间商和
    小客户,每期发生额不均衡所致。
    应付职工薪酬较年初增加192.28%,主要原因系公司销售人员的业务费用尚未结算。
    (2)有关财务数据的重大变动情况
    单位:元
    项目              本期金额                上期金额                 增减幅度(%)
    营业税金及附加        205336.83                66365.58                     209.40
    营业外收入          2964222.30               75372.95                   3,832.74
    营业外支出          379522.12               1070000.00                    -64.53
    所得税费用          4452354.71              7049401.86                    -36.84
    变动原因:
    营业税金及附加本期数较上年同期数增加209.40%,主要原因系增加了城市维护建设
    税和教育费附加所致。
    营业外收入本期数较上年同期数增加 3,832.74%,主要原因系报告期内取得的财政补
    贴较上年同期增加。
    营业外支出本期数较上年同期数减少 64.53%,主要原因系报告期对外公益捐赠减少。
    所得税费用本期数较上年同期数减少 36.84%,主要原因系公司被审定为高新技术企
    业,本年的企业所得税按税率为 15%计算,上年的企业所得税按 25%税率预交。
    (3)现金流量状况分析
    11
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:人民币元
    项 目                        2011 年 1-6 月     2010 年 1-6 月    增减幅度(%)
    收到其他与经营活动有关的现金              4778979.00         1104847.77          332.55
    经营活动产生的现金流量净额              24873819.49         1502927.58         1,555.02
    收回投资收到的现金                       0             1400000.00         -100.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金   37935817.91        23022640.45           64.78
    投资活动产生的现金流量净额               -58935817.91       -21622640.45         172.57
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             49552125.44         -100.00
    现金及现金等价物净增加额               -34061998.42       -69671838.31         -51.11
    变动原因:
    收到其他与经营活动有关的现金较上年同期数增加 332.55%,主要原因系报告期内取
    得的财政补贴较上年同期增加。
    经营活动产生的现金流量净额较上年同期数增加 1,555.02%,主要系本年应收账款回
    收力度适当增加以及收到高新技术企业税费的退还及政府补贴增加等原因所致。
    收回投资收到的现金较上年同期数减少 100.00 %,主要原因系本期未发生此项现金流。
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期数增加 64.78%,主要
    原因系募投项目建设加快,固定资产增加。
    投资活动产生的现金流量净额较上年同期数负增长172.57%,主要原因系募集资金用
    于建设所致。
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期数减少 100.00 %,主要原因系本期
    未发生此项现金流。
    现金及现金等价物净增加额较上年同期数减少 51.11%,主要原因系 2010 年上半年发
    放现金股利,而本报告期内尚末发放现金股利。
    三、公司投资情况
    (一)募集资金使用情况
    单位:人民币万元
    12
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    募集资金总额                                              60,539.94
    本报告期投入募集资金总额                         9493.58
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                 0.00
    累计变更用途的募集资金总额                                                 0.00
    已累计投入募集资金总额                          22325.30
    累计变更用途的募集资金总额比例                                                0.00%
    是否已变
    募集资金                                        截至期末 截至期末投资                                                   项目可行性是
    更项目               调整后投资总额 本报告期投入金                                项目达到预定可使     本报告期实   是否达到
    承诺投资项目和超募资金投向                   承诺投资                                        累计投入 进度(%)(3)=                                                   否发生重大变
    (含部分                       (1)             额                                         用状态日期        现的效益     预计效益
    总额                                          金额(2)      (2)/(1)                                                         化
    变更)
    承诺投资项目
    200 万 kVA 矿用隔爆型移动变电
    否     21,710.00     21,710.00       5,663.72          14,586.44     67.19%    2011 年 06 月 30 日   2,133.15       是              否
    站及干式变压器建设项目
    技术服务支持中心                       否     2,845.00       2,845.00       1,261.83          1,468.83      51.63%    2011 年 06 月 30 日     0.00       不适用            否
    承诺投资项目小计                 -      24,555.00     24,555.00       6,925.55          16,055.27        -               -            2,133.15        -              -
    超募资金投向
    超募资金---煤矿用电缆产品制
    否      9,800.00          9,800.00       2,568.03       6,270.03     63.98%    2011 年 12 月 31 日     0.00       不适用            否
    造工程项目
    归还银行贷款(如有)               -                                                                                       -                -                 -        -
    补充流动资金(如有)               -                                                                                       -                -                 -        -
    超募资金投向小计                 -       9,800.00          9,800.00       2,568.03       6,270.03        -               -              0.00                -        -
    合计                     -      34,355.00         34,355.00       9,493.58 22,325.30             -               -            2,133.15        -              -
    未达到计划进度或预计收益的情 技术服务支持中心其建立是为了提升公司的整体技术服务支持水平,进一步增强公司的核心竞争力,巩固公司的品牌优势,其效益体现在公司整
    况和原因(分具体项目)        体效益中,无法单独准确核算其效益。
    项目可行性发生重大变化的情况
    说明
    适用
    2010 年 6 月 2 日,公司第一届董事会第十九次董事会决议通过了《关于使用超募资金投资建设煤矿用电缆产品制造工程项目的议案》,同意使用
    超募资金的金额、用途及使用进
    本次超募集资金 9800 万元用于建设煤矿用电缆产品制造工程项目。公司独立董事、保荐人分别就关于利用超募资金使用发表了核查意见认为认为,
    展情况
    本次超募资金的使用计划符合公司发展战略,有助于提高公司的募集资金使用效率。剩余超募资金现存放于募集资金专户,公司将根据现有业务
    及后续发展所需,履行相关程序后使用。
    13
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    募集资金投资项目实施地点变更
    情况
    募集资金投资项目实施方式调整
    情况
    适用
    2010 年 3 月 29 日,公司第一届董事会第十六次董事会决议通过了《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意用
    募集资金投资项目先期投入及置
    本次募集资金置换截至 2010 年 2 月 28 日公司以自筹资金预先投入募投项目的资金合计 32,010,333.80 元。公司监事会、独立董事、保荐人分
    换情况
    别就关于利用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金发表了核查意见认为:本次资金置换行为没有与募投项目的实施计划相抵触,不
    会影响募投项目的正常实施,也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形。
    用闲置募集资金暂时补充流动资
    金情况
    项目实施出现募集资金结余的金
    额及原因
    尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项存储账户内。
    募集资金使用及披露中存在的问
    题或其他情况
    14
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二)报告期内,公司重大非募集资金投资项目情况
    报告期内公司未发生重大非募集资金投资项目情况。
    四、2011 年下半年经营计划
    2011年下半年公司将继续执行年初制定的经营计划和策略,采取积极有效措施应对
    挑战。着重抓好以下几方面工作:
    1、积极推进募投项目的建设,确保高标准建设好项目,尽快产生效益。
    2、抓好企业管理升级,规范内部管理工作,促进企业管理水平上新台阶。
    3、强化市场营销能力建设,稳固现有市场份额,努力实现全年的销售目标。
    3、强化成本控制,提升工艺流程控制,稳步提升企业盈利能力。
    五、对2011年1—9月经营业绩的预计
    2011 年 1-9 月预计的经营业绩                 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%
    归属于上市公司股东的净利润
    2011 年 1-9 月净利润同比变动幅度的预计范围                                        -25%   ~~        5%
    比上年同期下降幅度为:
    2010 年 1-9 月经营业绩                       归属于上市公司股东的净利润(元):            36,306,860.73
    业绩变动的原因说明                           成本费用的增加影响公司净利润。
    六、公司董事会日常工作情况
    (一)报告期内,董事会共召开2次会议,分别是第二届董事会第八次会议、第九
    次会议。
    1、董事会第二届第八次会议于2011年4月18日在公司会议室召开,会议审议通过了:
    ⑴《公司2010年度董事会工作报告》
    ⑵《公司2010年度总经理工作报告》
    ⑶《公司2010年度财务决算报告》
    ⑷《公司2010年年度报告及摘要》
    ⑸《关于2010 年度利润分配预案的议案》
    ⑹《募集资金2010年度存放与使用情况的专项报告》
    ⑺《2010年度内部控制自我评价报告》
    ⑻《关于续聘公司2011年度财务审计机构的议案》
    ⑼《关于2011年综合信贷业务的议案》
    15
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    ⑽《关于修订《董事、监事及高级管理人员绩效考核和薪酬管理办法》的议案》
    ⑾《关于提议召开2010年年度股东大会的议案》
    2、董事会第二届第九次会议于2011年4月26日在公司会议室召开,会议审议通过了
    以下决议:
    ⑴《2011年第一季度报告》
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》
    要求,严格按照股东大会的决议和授权,认真执行股东大会通过的各项决议。
    (二)董事会对股东大会决议执行情况
    报告期内,公司董事会主持召开了1次股东大会。公司董事会认真组织落实股东大会
    的各项决议,确保决议事项得到充分执行,以保障各位股东的合法权益。
    (三)董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
    公司全体董事严格按照《中小企业板上市公司董事行为指引》以及公司《章程》等
    规定,勤勉履行董事职责,亲自出席相关会议,积极参与重大事项决策,切实维护公司
    利益和全体股东权益。
    公司董事长积极加强董事会建设,切实推动公司治理和内部控制建设,严格实施董
    事会集体决策机制,全力督促股东大会、董事会决议的有效执行,确保董事会依法有效
    运作。
    独立董事本着对全体股东负责的态度,勤勉尽责,忠实履行职务,积极关注公司生
    产经营、规范运作、关联交易等重大事项并发表独立意见,依据自己的专业知识和能力
    做出独立、客观、公正的判断,切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。
    七、开展投资者关系管理的具体情况
    公司高度重视投资者关系管理工作,力求使此项工作规范化、制度化。报告期内,
    以公开、公平、公正原则对待所有投资者,开展了以下工作:
    (一)2011年5月6日,公司通过全景网投资者关系互动平台举行了投资者交流会。
    公司董事长、财务负责人、董事会秘书、独立董事和保荐代表人就2010年度公司业绩情
    况与与广大投资者进行了交流,认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议,使投资者进
    一步增强了对公司的了解。
    (二)报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    接待时间      接待地点   接待方式   接待对象      谈论的主要内容及提供的资料
    16
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2011 年 5 月 20 日   公司证券部   实地调研   中国证券报   公司的产品情况、经营状况、发展
    2011 年 6 月 21 日   公司证券部   实地调研   中信证券     公司的产品情况、经营状况、发展
    (三)报告期内,公司通过指定信息披露报纸及网站,准确及时披露相关信息,严
    格按照相关制度详细回复投资者咨询事项。在日常工作中就公司生产经营、未来发展等
    投资者关心的问题与投资者积极进行交流,解答投资者的咨询和疑问。
    公司指定信息披露的报纸为《证券时报》,指定信息披露网站为巨潮资讯网
    www.cninfo.com.cn。
    17
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第七节 重要事项
    一、公司治理状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和
    《深圳证券交易所股票上市规则》》以及深圳证券交易所有关中小企业板上市公司有关
    规定的要求,不断完善公司法人治理结构,优化基本组织架构,建立健全内部管理。
    报告期内,公司结合自身经营管理的特点,修订了公司《董事、监事及高级管理人
    员绩效考核和薪酬管理办法》,有效地提高了公司的规范运作水平。
    截止本报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理
    的规范性文件的要求。
    二、报告期内公司利润分配方案的执行情况
    2011年5月11日,公司2010年年度股东大会审议通过了公司2010年年度利润分配方
    案:以2010年年末总股本8276万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3元(含税),
    共计派发24,828,000元。该方案于2011年7月6日实施完毕。
    三、本年度中期公司不进行利润分配和公积金转增股本。
    四、报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    五、报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及
    资产重组事项。
    六、报告期内,公司无重大关联交易事项。
    七、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人
    没有发生受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事
    责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适
    当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的公开承诺事项的履行情
    况
    公司股东季奎余、瑞都有限公司、盐城兴业投资发展有限公司均承诺:自公司股票
    上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前其已持有的公司股份,
    也不由公司收购该部分股份。
    公司股东许继红女士承诺:自本公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托
    18
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    他人管理其已直接和间接持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股份。
    公司董事长兼总经理季奎余先生、董事许继红女士同时承诺:除前述锁定期外,在
    其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的 25%;离职后半年内,不
    转让其所持有的本公司股份。
    瑞都有限公司同时承诺:除前述锁定期外,在瑞都有限股东许奇担任中联电气董事
    期间,瑞都有限每年转让中联电气的股票数额不超过所持中联电气股票总数的 25%,在
    许奇离职后半年内,不转让瑞都有限所持有的中联电气股票。
    报告期内,公司股东严格履行了上述承诺。
    九、报告期内,公司无其他应披露的重大事项。
    十、报告期内,公司无应披露的其他重要信息。公司在指定信息披露报刊、网站上
    相关信息披露索引如下:
    披露日期         公告编号                   公告内容                               披露媒体
    2011 年 2 月 15 日   2011-001          关于完成工商变更登记的公告              《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 2 月 22 日   2011-002               2010 年度业绩快报                  《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 11 日   2011-003         关于被认定为高新技术企业公告             《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 11 日   2011-004           2010 年度业绩快报修正公告              《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 20 日   2011-005        第二届董事会第八次会议决议公告            《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 20 日   2011-006              2010 年年度报告摘要                 《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 20 日   2011-007        第二届监事会第六次会议决议公告            《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 20 日   2011-008    关于召开 2010 年年度股东大会的通知公告        《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 20 日   2011-009   2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告      《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 20 日   2011-010   关于举行 2010 年年度报告网上说明会的公告       《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 4 月 27 日   2011-011          2011 年第一季度季度报告正文             《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 5 月 12 日   2011-012           2010 年度股东大会决议公告              《证券时报》、巨潮资讯网
    2011 年 6 月 29 日   2011-013           2010 年度权益分派实施公告              《证券时报》、巨潮资讯网
    19
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第八节 财务报告
    (本报告未经会计师事务所审计)
    20
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    会企 01 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司                                                                                                   单位:人民币元
    项目            附注          期末余额          期初余额                          项目        附注            期末余额          期初余额
    流动资产:                                                                   流动负债:
    货币资金                                                                      短期借款
    四、(一)   483,903,594.31   512,119,592.73
    交易性金融资产                                                                交易性金融负债
    -                                                             -                 -
    应收票据                                                                      应付票据
    四、(二)   8,619,100.00     19,221,914.00                                  四、(十四)   5,350,000.00      -
    应收账款                                                                      应付账款
    四、(三)   174,352,461.55   156,336,301.70                                 四、(十五)   27,426,700.62     22,428,731.12
    预付款项                                                                      预收款项
    四、(四)   52,597,476.77    56,220,470.15                                  四、(十六)   13,022,044.77     7,938,750.00
    应收利息                                                                      应付职工薪酬
    四、(五)   13,613,891.15    8,741,391.15                                   四、(十七)   7,488,437.18      2,562,074.89
    应收股利                                                                      应交税费
    -                                              四、(十八)   2,322,999.11      2,483,395.44
    其他应收款                                                                    应付利息
    四、(六)   16,715,389.74    13,030,716.98                                                                   -
    存货                                                                          应付股利
    四、(七)   40,220,160.76    34,266,745.88                                                                   -
    一年内到期的非流动资产                                                        其他应付款
    四、(十九)   11,629,928.97     13,000,194.09
    其他流动资产                                                                  一年内到期的非流动负债
    四、(八)   500,000.00
    流动资产合计                                                                   其他流动负债
    790,522,074.28   799,937,132.59
    非流动资产:                                                                 流动负债合计
    67,240,110.65     48,413,145.54
    可供出售金融资产                                                            非流动负债:
    -
    持有至到期投资                                                                长期借款
    -
    21
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    长期应收款                                                                应付债券
    -
    长期股权投资                                                              长期应付款
    四、(九)   21,000,000.00    -
    投资性房地产                                                              专项应付款
    -
    固定资产                                                                  预计负债
    四、(十)   66,945,229.40    45,517,873.43
    在建工程                                                                  递延所得税负债
    四、(十一) 36,013,523.99    25,047,276.97
    工程物资                                                                  其他非流动负债
    -                                                                     2,043,986.18     2,043,986.18
    固定资产清理                                                             非流动负债合计
    -                                                                     2,043,986.18     2,043,986.18
    生产性生物资产                                                           负债合计
    -                                                                     69,284,096.83    50,457,131.72
    油气资产                                                                 所有者权益(或股东权益):
    -
    无形资产                                                                  实收资本(或股本)
    四、(十二) 19,373,772.92    19,580,710.88                                         四、(二十)    82,760,000.00    82,760,000.00
    开发支出                                                                  资本公积
    四、(二十一) 584,406,202.17    584,406,202.17
    商誉                                                                        减:库存股
    -                                                                                      -
    长期待摊费用                                                              专项储备
    -
    递延所得税资产                                                            盈余公积
    四、(十三) 1,371,265.69     1,085,897.31                                          四、(二十二) 22,320,155.72     22,320,155.72
    其他非流动资产                                                            一般风险准备
    非流动资产合计                                                             未分配利润
    144,703,792.00   91,231,758.59                                         四、(二十三) 176,455,411.56    151,225,401.57
    所有者权益(或股东权益)合计
    865,941,769.45   840,711,759.46
    资产总计                                                                  负债和所有者权益(或股东权益)总计
    935,225,866.28   891,168,891.18                                                        935,225,866.28   891,168,891.18
    公司法定代表人:季奎余                                       主管会计工作负责人:杨艳                                       会计机构负责人:杨艳
    22
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    利润表
    2011 年 6 月
    会企 02 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司                                                          单位:人民币元
    项目                             附注            本期金额            上期金额
    一、营业收入                                                               124,337,872.72      122,348,058.34
    其中:营业收入                                           四、(二十四)     124,337,872.72      122,348,058.34
    二、营业总成本                                                              97,240,208.20       86,720,823.88
    减:营业成本                                       四、(二十四)      81,210,488.32       75,876,477.26
    营业税金及附加                               四、(二十五)         205,336.83           66,365.58
    销售费用                                     四、(二十六)      10,404,007.85        8,912,640.02
    管理费用                                     四、(二十七)       9,305,583.82        7,396,302.99
    财务费用                                     四、(二十八)       -5,787,664.49       -7,280,442.28
    资产减值损失                                 四、(二十九)       1,902,455.87        1,749,480.31
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收
    益
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                           27,097,664.52       35,627,234.46
    加:营业外收入                                    四、(三十)         2,964,222.30           75,372.95
    减:营业外支出                                   四、(三十一)          379,522.12        1,070,000.00
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                       29,682,364.70       34,632,607.41
    减:所得税费用                                    四、(三十二)       4,452,354.71        7,049,401.86
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                           25,230,009.99       27,583,205.55
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                               四、(三十三)              0.3049              0.3333
    (二)稀释每股收益                                                           0.3049              0.3333
    七、综合收益总额
    八、综合收益总额                                                            25,230,009.99      27,583,205.55
    公司法定代表人:季奎余                主管会计工作负责人:杨艳                   会计机构负责人:杨艳
    23
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    现金流量表
    2011 年 6 月
    会企 03 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司                                                                 单位:人民币元
    项目                                  附注            本期金额             上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                   104,026,643.69        87,517,204.16
    收到的税费返还                         四、(三十四)      5,206,539.18
    收到其他与经营活动有关的现金                 四、(三十四)      4,778,979.00         1,104,847.77
    经营活动现金流入小计                                         114,012,161.87        88,622,051.93
    购买商品、接受劳务支付的现金                                    60,072,292.44        54,016,493.34
    支付给职工以及为职工支付的现金                                     5,897,595.85         5,466,777.88
    支付的各项税费                                            11,255,445.89        15,214,941.40
    支付其他与经营活动有关的现金                 四、(三十四)     11,913,008.20        12,420,911.73
    经营活动现金流出小计                                          89,138,342.38        87,119,124.35
    经营活动产生的现金流量净额                                      24,873,819.49         1,502,927.58
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                                1,400,000.00
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                                                1,400,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                           37,935,817.91        23,022,640.45
    投资支付的现金                                            21,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                          58,935,817.91        23,022,640.45
    投资活动产生的现金流量净额                                     -58,935,817.91      -21,622,640.45
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                       49,552,125.44
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                                               49,552,125.44
    筹资活动产生的现金流量净额                                                         -49,552,125.44
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                     -34,061,998.42      -69,671,838.31
    加:期初现金及现金等价物余额                                   512,119,592.73      652,020,467.71
    六、期末现金及现金等价物余额                                     478,057,594.31      582,348,629.40
    公司法定代表人:季奎余                  主管会计工作负责人:杨艳                    会计机构负责人:杨艳
    24
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    所有者权益变动表
    2011 半年度
    会企 04 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司                                                                                                                                                                 单位:人民币元
    本期金额
    项目
    实收资本(或股本)             资本公积                减:库存股       专项储备          盈余公积            一般风险准备           未分配利润             股东权益合计
    一、上年年末余额                                   82,760,000.00          584,406,202.17                                            22,320,155.72                      -          151,225,401.57        840,711,759.46
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                                   82,760,000.00          584,406,202.17                                            22,320,155.72                                 151,225,401.57        840,711,759.46
    三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)
    (一)净利润                                                                                                                                                                       25,230,009.99         25,230,009.99
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计
    (三)股东投入和减少资本
    1.股东投入资本
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对股东的分配
    4.其他
    (五)股东权益内部结转                                          -                       -                     -              -                                         -                                              -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额                                82,760,000.00       584,406,202.17                                               22,320,155.72      -                      176,455,411.56            865,941,769.45
    公司法定代表人:季奎余                                   主管会计工作负责人:杨艳                                                                       会计机构负责人:杨艳
    25
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    所有者权益变动表
    2011 半年度
    会企 04 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司                                                                                                                                                   单位:人民币元
    上年金额
    项目
    实收资本(或股本)           资本公积               减:库存股       专项储备         盈余公积        一般风险准备         未分配利润          股东权益合计
    一、上年年末余额                                    82,760,000.00      584,406,202.17                      -             -      16,963,356.83                  -       152,670,211.48      836,799,770.48
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                                     82,760,000.00      584,406,202.17                                          16,963,356.83                           152,670,211.48    836,799,770.48
    三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)                          -                   -                     -            -        5,356,798.89                  -         -1,444,809.91      3,911,988.98
    (一)净利润                                                                                                                                                             53,567,988.98     53,567,988.98
    (二)其他综合收益                                                                                                                                                                                     -
    上述(一)和(二)小计                                           -                   -                     -            -                   -                  -         53,567,988.98     53,567,988.98
    (三)股东投入和减少资本                                         -                   -                     -            -                   -                  -                     -                 -
    1.股东投入资本                                                                                                                                                                                         -
    2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                           -
    3.其他                                                                                                                                                                                                 -
    (四)利润分配                                                   -                   -                     -            -        5,356,798.89                  -        -55,012,798.89    -49,656,000.00
    1.提取盈余公积                                                                                                                   5,356,798.89                            -5,356,798.89                 -
    2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                                     -
    3.对股东的分配                                                                                                                                                          -49,656,000.00    -49,656,000.00
    4.其他
    (五)股东权益内部结转                                           -                   -                     -            -                   -                  -                     -                  -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额                                     82,760,000.00      584,406,202.17                     -            -       22,320,155.72                  -        151,225,401.57     840,711,759.46
    公司法定代表人:季奎余                                        主管会计工作负责人:杨艳                                                                  会计机构负责人:杨艳
    26
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    江苏中联电气股份有限公司
    2011 半年度财务报表附注
    一、公司基本情况
    江苏中联电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身为盐城市中联电气制
    造有限公司,于 2002 年 10 月 21 日在盐城市盐都区潘黄宝才工业园区成立。经多次股权
    变动,并于 2007 年 6 月 25 日取得商务部同意盐城市中联电气制造有限公司变更为外商投
    资股份有限公司的批复(商资批[2007]1050 号),2007 年 7 月 6 日公司在江苏省盐城工商行
    政管理局办理了工商变更登记,取得了第 320900400004836 号的企业法人营业执照,注册
    资本为 6,176 万元。
    2009 年 12 月 9 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1254 号文核准,公司向
    社会公开发行 2,100 万股人民币普通股(A 股),并于 2009 年 12 月 18 日在深圳证券交易所
    挂牌交易,股票简称“中联电气”,证券代码:002323。
    截止 2011 年 6 月 30 日,公司股本为 8,276 万元。注册地址为盐城市青年西路 88 号。
    法定代表人为季奎余。
    公司所处行业为冶金、矿山、机电工业专用设备制造业。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础进行编制,根据实际发生的交易和事项,按照企业
    会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二)遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状
    况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    (三)会计期间
    本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季
    度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    27
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (五)会计计量属性
    1、计量属性
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记
    入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计
    量;采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等,以购买价款的现值计量;发
    生减值损失的存货以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)
    计量;盘盈资产等按重置成本计量。
    2、计量属性在本期发生变化的报表项目
    本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
    (六)现金及现金等价物的确定标准
    现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指企业持有
    的同时具备期限短(一般指从购入日起不超过3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七)应收款项
    1、坏账的确认标准
    凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产
    可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年未能履行偿债义
    务,经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项,以及其他发生减值的债权如果评估为
    不可收回,则对其终止确认。
    2、坏账损失核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。
    3、坏账准备的计提方法及计提比例
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项,根据其未来现金流量现
    值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的
    单项金额重大的应收款项,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情
    况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例;对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的
    应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
    单项金额重大标准为400万元。
    坏账准备计提比例如下:
    账   龄                                 计提比例
    28
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1 年以内                                 2%
    1-2 年                                  10%
    2-3 年                                  30%
    3-4 年                                  50%
    4-5 年                                  80%
    5 年以上                                100%
    对应收票据和预付款项,本公司单独进行减值测试,有客观证据表明其发生减值的,
    根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认为资产损失,计提坏账准备。
    (八)存货
    1、存货的分类
    本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存商品。
    2、存货的计价方法
    公司取得存货时按照实际发生的采购成本计价。原材料及库存商品在领用和发出时按
    加权平均法计价。
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值
    的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。存货的可变现净值,是指在日常活动中,存
    货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
    额。
    以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等
    因素:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然
    应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按
    照可变现净值计量。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计
    算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以
    一般销售价格为基础计算。
    公司按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存
    货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最
    终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    29
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    4、存货的盘存制度
    公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物在领用时按一次摊销法计价。
    (九)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产确认标准
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一
    个会计年度、单位价值较高的有形资产;在与其有关的经济利益很可能流入企业公司,且
    其成本能够可靠计量时确认。
    2、固定资产计价方法
    固定资产按取得时的实际成本入账。
    (1)购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价加上支付
    的运杂费、包装费、安装成本、专业人员服务费和交纳的有关税金等,作为入账价值。
    (2)自行建造的固定资产,按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出
    作为入账价值。
    (3)投资者投资转入的固定资产,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或
    协议约定价值不公允的除外。
    (4)融资租入的固定资产,在租赁期开始日,按照租入固定资产公允价值与最低租
    赁付款额现值两者中较低者加上可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
    初始直接费用之和,作为租入资产的入账价值。
    (5)在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产账面价值,加上由
    于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出,同时减去改建、扩建过程中
    被拆除和替换固定资产部分的账面价值,作为入账价值。
    (6)通过债务重组取得的固定资产,按照受让固定资产的公允价值确定初始投资成
    本。
    (7)通过非货币性资产交换取得的固定资产,在同时满足换入的固定资产或换出资
    产的公允价值能够可靠地计量、该项交换具有商业实质条件时,以公允价值和应支付的相
    关税费加(减)收到的补价作为入账价值;如不能同时满足上述条件的取得的固定资产,
    以换出资产的账面价值和应支付的相关税费加(减)收到的补价作为入账价值。
    3、固定资产分类及折旧方法
    30
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    固定资产折旧按年限平均法计提。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产的类别、
    估计的经济使用年限和预计净残值率(10%)确定的折旧年限和年折旧率如下:
    固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产的
    类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率(10%)确定年折旧率如下:
    固定资产类别             预计使用寿命                       年折旧率
    房屋及建筑物                         20.00                            4.50%
    机器设备                             10.00                            9.00%
    交通运输设备                          8.00                           11.25%
    电子及其它设备                        5.00                           18.00%
    在考虑减值准备的情况下,已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定
    资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)以及尚可使用年限
    重新计算确定折旧率和折旧额。
    4、固定资产减值准备确认标准和计提方法
    公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象,如果资产的可收回
    金额低于其账面价值,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产
    减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以
    后会计期间不得转回。固定资产减值确定标准,应当按照本附注资产减值及资产减值估计
    中“资产减值”的相关规定处理。
    (十)在建工程
    1、本公司在建工程按工程项目分别核算,以实际发生的全部支出入账。
    2、在建工程结转为固定资产时点的确定
    在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使
    用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产,按估计价值记账,待确定实际价值后,再进
    行调整。但不调整已计提折旧。
    3、在建工程减值
    公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象,如果资产的可收回
    金额低于其账面价值,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产
    减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以
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    后会计期间不得转回。在建工程减值确定标准,应当按照本附注资产减值及资产减值估计
    的相关规定处理。
    (十一)无形资产核算方法
    无形资产,是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    1、无形资产的初始计量
    无形资产按照成本进行初始计量,成本按以下原则确定:
    (1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上
    具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买
    价款的现值之间的差额,除按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》应予资本化的以外,
    在信用期间内计入当期损益。
    (2)本公司内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形
    资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产
    并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产
    的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
    售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (3)投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或
    协议约定价值不公允的除外。
    (4)通过债务重组取得的无形资产,按照受让无形资产的公允价值确定。
    (5)通过非货币性资产交换取得的无形资产,在同时满足换入的无形资产或换出资
    产的公允价值能够可靠地计量、该项交换具有商业实质条件时,以公允价值和应支付的相
    关税费加(减)收到的补价作为入账价值;如不能同时满足上述条件的取得的无形资产,
    以换出资产的账面价值和应支付的相关税费加(减)收到的补价作为入账价值。
    (6)合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,以购买日的公允价值
    确定。
    2、无形资产使用寿命的确定及摊销方法使用寿命的确定原则
    使用寿命的确定:
    (1)来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产,其使用寿命按不超过合同性
    权利或者其他法定权利的期限;
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要
    付出大额成本的,续约期一并记入使用寿命;
    (3)合同或者法律没有使用寿命的,综合各方面情况判断,如与同行业情况进行比
    较、参考历史经验、聘请专家论证等,以无形资产能为公司带来经济利益的期限确定使用
    寿命;
    (4)按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命
    不确定的无形资产。
    无形资产的摊销:使用寿命有限的无形资产,在预计的使用寿命期限内按照直线法摊
    销,无形资产的摊销一般计入当期损益,但如果某项无形资产包含的经济利益通过所生产
    的产品或者其他资产实现的,其资产摊销金额计入相关资产价值。使用寿命不确定的无形
    资产不摊销。
    3、无形资产减值准备确认标准和计提方法
    (1)本公司期末对使用寿命不确定的无形资产,逐项检查各项无形资产预计给公司
    带来未来经济利益的能力,对预计可回收金额低于其账面价值的,按单项无形资产预计可
    收回金额低于账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (2)对其他无形资产,在存在资产可能发生减值的情况下,按照单项对无形资产进
    行减值测试,按照单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准
    备;在难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的,按照该资产所属的资产组为基础确
    定资产组的可收回金额,按照资产组可收回金额低于账面价值的差额;提取无形资产减值
    准备。
    (3)本公司期末如果预计某项无形资产已不能为公司带来未来经济利益的,将该项
    无形资产全部转入当期损益。无形资产减值准备,一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (十二)除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备
    确定方法
    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生物资产、
    无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法:
    1、公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象
    的,进行减值测试,估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资
    产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时
    计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用应当在未
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣
    除预计净残值)。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    2、存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
    计的下跌。
    (2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
    在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预
    计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所
    创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    3、有迹象表明一项资产可能发生减值的,公司应当以单项资产为基础估计其可收回
    金额。
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确
    定资产组的可收回金额。资产组一经确定,各个会计期间应当保持一致,不得随意变更。
    4、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益,无
    论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。
    5、资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整,
    以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    (十三)资产组的认定及减值依据
    1、资产组的认定
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确
    定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资
    产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营
    活动的方式(如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等)和对资产的持续使用
    或者处置的决策方式等。
    资产组一经确定,各个会计期间应当保持一致,不得随意变更。
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    2、减值依据
    公司总部资产包括公司办公楼、设备等资产。有迹象表明某项总部资产可能发生减值
    的,公司应当计算确定该总部资产所归属的资产组或者资产组组合的可收回金额,然后将
    其与相应的账面价值相比较,据以判断是否需要确认减值损失。
    公司对某一资产组进行减值测试,应当先认定所有与该资产组相关的总部资产,再根
    据相关总部资产能否按照合理和一致的基础分摊至该资产组分别下列情况处理。
    (1)对于相关总部资产能够按照合理和一致的基础分摊至该资产组的部分,应当将
    该部分总部资产的账面价值分摊至该资产组,再据以比较该资产组的账面价值(包括已分
    摊的总部资产的账面价值部分)和可收回金额,并按照资产减值准则第二十二条的规定处
    理。
    (2)对于相关总部资产中有部分资产难以按照合理和一致的基础分摊至该资产组的,
    应当按照下列步骤处理:①在不考虑相关总部资产的情况下,估计和比较资产组的账面价
    值和可收回金额,并按照资产减值准则第二十二条的规定处理;②认定由若干个资产组组
    成的最小的资产组组合,该资产组组合应当包括所测试的资产组与可以按照合理和一致的
    基础将该部分总部资产的账面价值分摊其上的部分;③比较所认定的资产组组合的账面价
    值(包括已分摊的总部资产的账面价值部分)和可收回金额,并按照资产减值准则第二十
    二条的规定处理。
    (十四)收入确认
    1、销售商品的收入,在下列条件均能满足时确认:
    (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实
    施控制;
    (3)收入的金额能够可靠的计量;
    (4)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (5)相关的收入和成本能够可靠地计量。
    2、提供劳务的收入的确认
    (1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。
    (2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估
    计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认
    收入。
    在同时满足下列条件的情况下,表明其结果能够可靠估计:
    ①与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成
    合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    (3)合同完工进度的确认方法:本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成
    本的比例确定合同完工进度。
    3、让渡资产使用权收入确认
    在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时,
    本公司分别以下情况确认收入:
    (1)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (十五)政府补助
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作
    为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
    政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时,本公司才确认政府补助。本公司
    收到的货币性政府补助,按照收到或应收的金额计量;收到的非货币性政府补助,按照公
    允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    本公司收到的与资产相关的政府补助,在收到时确认为递延收益,并在相关资产使用
    寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损
    益。
    本公司收到的与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损
    失,则确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本公司
    已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本公司已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益,则冲减相关递延收益
    账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益时,直接将返还的金额计入当期
    损益。
    (十六)所得税
    所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资产、
    承担负债时,本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面
    价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础,则将此差异作为应纳税暂时性
    差异;如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础,则将此
    差异作为可抵扣暂时性差异。
    1、除下列交易中产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产
    生的递延所得税负债:
    (1)商誉的初始确认;
    (2)同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异
    转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,本公司将确认其产生的递
    延所得税负债。
    2、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可
    抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负
    债的初始确认所产生的递延所得税资产:
    (1)该项交易不是企业合并;
    (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
    抵扣暂时性差异的,本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营
    企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能
    获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,本公司将确认与此差异相应的递延所得
    税资产。
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、资产负债表日,本公司按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额
    计量当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产);按照预期收回该资产或清偿该负
    债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
    如果适用税率发生变化,本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行
    重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得
    税负债以外,本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
    在每个资产负债表日,本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期
    间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得
    税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额应当转回。
    本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和
    递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
    (十七)主要会计政策、会计估计的变更
    1、会计政策变更
    本公司 2011 半年度未发生会计政策变更事项。
    2、会计估计变更
    本公司 2011 半年度未发生会计估计变更事项。
    (十八)前期差错更正
    本公司 2011 半年度未发生重大前期差错更正事项。
    三、税项
    (一)增值税
    本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税,主要商品的增值税税率为 17%。
    (二)城市维护建设税
    本公司为外商投资企业,根据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和
    教育费附加制度的通知》(国发[2010]35 号)的工作要求,自 2010 年 12 月 1 日起,征收城
    市维护建设税 5%。
    (三)教育费附加
    本公司为外商投资企业,根据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和
    教育费附加制度的通知》(国发[2010]35 号)的工作要求,自 2010 年 12 月 1 日起,征收教
    育费附加 3%。
    (四)企业所得税
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号) 和《高新技术企业认定管
    理工作指引》(国科发火[2008]362 号)有关规定,经企业申报、地方初审、省高新技术企业
    认定管理工作协调小组组织专家审查等程序,2010 年被认定高新技术企业。企业所得税税
    率为高新技术企业优惠税率 15%。
    四、财务报表项目注释(以下未特别注明外,货币单位为人民币元)
    (一)货币资金
    期末数                                      期初数
    项目
    外币金额        折算率   人民币金额           外币金额     折算率        人民币金额
    现金                                                      3,236.13                                             1,709.35
    其中:人民币                                            3,236.13                                             1,709.35
    银行存款                                            483,900,358.18                                      512,117,883.38
    其中:人民币                                      483,900,358.18                                      512,117,883.38
    其他货币资金
    合计                                        483,903,594.31                                      512,119,592.73
    本期较上期资金减少的原因是部分募集资金用于购建固定资产和在建工程。
    (二)应收票据
    1、应收票据分类
    票据种类                              期末数                                    期初数
    银行承兑汇票                                             8,619,100.00                        19,221,914.00
    商业承兑汇票
    合     计                                             8,619,100.00                        19,221,914.00
    2、应收票据期末数比期初数减少 10,602,814.00 元,减幅 55.16%,主要原因是 2010 年
    末公司部分回款以承兑汇票背书结算,2011 年上半年公司部分付款以承兑汇票背书结算,
    减少了未到期应收票据。
    3、报告期末本公司无用于质押的银行承兑汇票,无因出票人无力履约而将票据转为
    应收账款的票据。
    4、期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 25,088,245.00 元,均为银行承兑汇
    票,金额最大的前五名如下:
    出票单位                   出票日期      到期日                     金额                     备注
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    银行承兑汇票
    纳雍金能煤炭开发有限公司              2011.04.20            2011.10.19                      1,095,300.00
    银行承兑汇票
    宁夏宝丰能源集团有限公司              2011.06.10            2011.12.10                      1,000,000.00
    陕西永陇能源开发建设有限                                                                                            银行承兑汇票
    2011.04.28            2011.10.28                      1,000,000.00
    责任公司
    山西潞安环保能源开发股份                                                                                            银行承兑汇票
    2011.04.22            2011.10.22                      1,000,000.00
    有限公司
    淄博矿业集团物资供应有限                                                                                            银行承兑汇票
    2011.03.11            2011.09.11                      1,000,000.00
    公司
    (三)应收账款
    1、应收账款分类
    期末数                                                  期初数
    种类                   账面余额                   坏账准备                       账面余额                     坏账准备
    比例                         比例                          比例                     比例
    金额                        金额                          金额                          金额
    (%)                          (%)                           (%)                       (%)
    单项金额重大的应收
    账款             47,708,923.07       26.15   1,625,240.82      20.01       61,939,303.50     38.05       1,355,074.87    21.00
    单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后
    该组合的风险较大的
    应收账款
    其他不重大应收账款
    组合            134,764,489.00       73.85   6,495,709.70      79.99     100,849,229.00      61.95       5,097,155.93    79.00
    合计            182,473,412.07    100.00     8,120,950.52        100     162,788,532.50     100.00       6,452,230.80   100.00
    单项金额重大的应收账款是指单笔金额为 400 万元以上(含 400 万元)并且占应收账
    款期末余额 5%以上的应收款项。经减值测试,单项金额重大的应收账款不存在减值情况,
    期末按账龄计提坏账准备。
    2、期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    3、期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款。
    4、全部应收账款账龄情况
    期末数                                                          期初数
    账龄                    账面余额                                                       账面余额
    坏账准备                                                         坏账准备
    金额              比例(%)                                      金额              比例(%)
    1 年以内                                  79.64         2,906,428.07           137,156,263.08          84.25              2,743,125.26
    145,321,403.61
    1至2年            32,262,613.46           17.68         3,226,261.35            21,791,876.42          13.39              2,179,187.64
    2至3年              3,156,782.00           1.73          947,034.60              2,839,793.00             1.74              851,937.90
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3至4年                 1,252,613.00            0.69       626,306.50                511,400.00               0.31          255,700.00
    4至5年                  325,400.00             0.18       260,320.00                334,600.00               0.21          267,680.00
    5 年以上                154,600.00             0.08       154,600.00                154,600.00               0.10          154,600.00
    合计             182,473,412.07               100      8,120,950.52        162,788,532.50                100.00         6,452,230.80
    5、其他不重大应收账款账龄情况
    期末数                                                         期初数
    账龄                    账面余额                                                    账面余额
    坏账准备                                                         坏账准备
    金额              比例(%)                                 金额                  比例(%)
    1 年以内                                  78.66        2,120,015.20          76,670,569.58                  76.02         1,533,411.39
    106,000,760.04
    1至2年             23,874,333.96          17.72        2,387,433.40          20,338,266.42                  20.17         2,033,826.64
    2至3年              3,156,782.00           2.34          947,034.60           2,839,793.00                    2.82         851,937.90
    3至4年              1,252,613.00           0.93          626,306.50             511,400.00                    0.51         255,700.00
    4至5年                  325,400.00         0.24          260,320.00            334,600.00                     0.33         267,680.00
    5 年以上                154,600.00         0.11          154,600.00            154,600.00                     0.15         154,600.00
    合计            134,764,489.00         100.00         6,495,709.70       100,849,229.00                     100         5,097,155.93
    6、本报告期无实际核销的应收账款。
    7、应收账款金额前五名单位情况
    与本公司                                                                      占应收账款
    单位名称                                            金额                             年限                 总额的比例
    关系
    (%)
    1-2 年为 1255410 元,其余
    神华宁夏煤业集团有限责任公司.                  客户              13,298,141.00                                                   7.29
    为 1 年以内
    1-2 年为 420750.00 元,其余
    阜新矿业(集团)有限责任公司                   客户                7,098,962.00                                                  3.89
    为 1 年以内
    山西高河能源有限公司.                   客户                6,439,600.00                 1 年以内                         3.53
    中国神华能源股份有限公司.                    客户                6,159,279.50                 1-2 年以内                       3.38
    1-2 年为 552840 元,其余 1
    河南龙宇国际贸易有限公司.                    客户                5,573,906.00                                                  3.05
    年以内
    合计                             --                 38,569,888.50                    --                           21.14
    8、期末无应收关联方账款。
    (四)预付账款
    1、按账龄列示
    期末数                                                          期初数
    账 龄
    金额                    比例(%)                       金额                         比例(%)
    1 年以内                         52,597,476.77            100.00                           56,220,470.15                100.00
    1-2 年
    2-3 年
    41
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3 年以上
    合 计                    52,597,476.77                 100.00                              56,220,470.15              100.00
    2、预付款项金额前五名合计
    期末数                                                      期初数
    金额                          比例(%)                         金额                       比例(%)
    前五名金额合计及比例             36,626,500.00                  69.64                          46,019,070.75               81.85
    3、预付款项金额前五名单位情况
    单位名称                        与本公司关系                     金额                   预付时间              未结算原因
    盐城天地国际贸易有限公司                      设备采购单位                     14,410,000.00     2010 年 10 月 30 日        工程未完工
    盐城市中联建筑工程有限公司                    工程施工单位                      9,390,000.00      2011 年 6 月 10 日        工程未完工
    南通华荣建设集团有限公司                      工程施工单位                      9,333,000.00      2011 年 5 月 20 日        工程未完工
    江苏九鼎环球建设科技集团有限公司              设备采购单位                      1,850,000.00      2011 年 6 月 29 日           未送货
    北京七星华创电子股份有限公司                  设备采购单位                      1,643,500.00      2011 年 4 月 28 日           未送货
    合计                                --                         36,626,500.0                --                       --
    0
    4、预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东。
    (五) 应收利息
    期初数                        本期增加                          本期减少                       期末数
    项目
    应收定期存款利息               8,741,391.15                     4,872,500.00                                                13,613,891.15
    合 计                     8,741,391.15                     4,872,500.00                                                13,613,891.15
    注:应收定期存款利息为募集资金定期存储期末应确认的利息。
    (六) 其他应收款
    1、其他应收款分类
    期末数                                                  期初数
    种类                        账面余额                       坏账准备                 账面余额                   坏账准备
    比例                        比例                            比例                比例
    金额                          金额                     金额                       金额
    (%)                          (%)                            (%)                  (%)
    单项金额重大的其他应收款
    单项金额不重大但按信用风险特
    征组合后该组合的风险较大的其
    他应收款
    其他不重大其他应收款组合          17,504,210.48        100     788,820.74          100   13,585,801.57        100    555,084.59        100
    合计                   17,504,210.48        100     788,820.74          100   13,585,801.57        100    555,084.59        100
    2、期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款。
    3、全部其他应收款账龄情况
    42
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末数                                                        期初数
    账龄                        账面余额                                                               账面余额
    坏账准备                                                  坏账准备
    金额                    比例(%)                                        金额          比例(%)
    1 年以内                 14,780,931.26              84.442               295,618.63     11,569,094.61              85.156           231,381.89
    1至2年                    1,856,618.26              10.607               185,661.83      1,503,661.96              11.068           150,366.20
    2至3年                     631,200.96                 3.606              189,360.28        418,180.00               3.078           125,454.00
    3至4年                     234,560.00                                                          93,965.00            0.691            46,982.50
    1.340              117,280.00
    4至5年
    5 年以上                          900.00              0.005                   900.00             900.00             0.007              900.00
    合计                  17,504,210.48                  100               788,820.74    13,585,801.57                 100           555,084.59
    4、按组合计提坏账准备的其他应收款情况同全部其他应收款账龄情况。
    5、本报告期无实际核销的其他应收款。
    6、本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东。
    7、其他应收款金额前五名单位情况
    与本公司关
    单位名称                                            金额                    年限                    占其他应收款总额的比
    系                                                                        例(%)
    中煤招标有限责任公司                       客户                660,225.00              1 年以内                             3.77
    中煤成套总公司                             客户                407,780.00              1 年以内                             2.33
    神华国际贸易有限公司                       客户                382,030.00              1 年以内                             2.18
    山西瑞天工程招标代理有限公司               客户                352,100.00              1 年以内                             2.01
    陕西秦源招标有限责任公司                   客户                225,144.00              1 年以内                             1.29
    合计                            --              2,027,279.00               --                                11.58
    8、无应收关联方款项。
    (七)存货
    期末数                                                期初数
    项目
    账面余额             跌价准备         账面价值          账面余额            跌价准备           账面价值
    原材料              13,441,408.73                                           12,940,799.44
    在产品              15,198,476.51                                            6,957,520.53
    库存商品                11,580,275.52                                           14,368,425.91
    合计               40,220,160.76                                           34,266,745.88
    注:上述存货期末数中没有作为债务担保的存货;存货期末未发生需计提减值准备的
    情况。
    (八)其他流动资产
    43
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目              期末数                                        期初数
    待摊广告费             500,000.00
    合计                500,000.00
    (九)长期股权投资
    项目               期末数                                      期初数
    紫金财产保险股份有限公司 21,000,000.00
    合计            21,000,000.00
    (十)固定资产
    1、固定资产情况
    项目               期初账面余额            本期增加                 本期减少             期末账面余额
    一、账面原值合计:               54,663,425.70            23952546.59             532693.88           78,083,278.41
    其中:房屋及建筑物               27,917,923.41             19,853,826                                 47,771,748.96
    机器设备                   18,164,523.55              3,139,335                                 21,303,858.62
    运输工具                      5,672,920.46              136,008                  532,694         5,276,234.23
    其他                        2,908,058.28              823,378                                   3,731,436.6
    二、累计折旧合计:                  8,913,552.27          2,312,765.50            320,268.76         10,906,049.01
    其中:房屋及建筑物                  3,083,066.82           852,995.29                                 3,936,062.11
    机器设备                      4,106,588.58           867,116.09                                 4,973,704.67
    运输工具                      1,057,014.86           311,563.04             320,268.76          1,048,309.14
    其他                          666,882.01           281,091.08                                  947,973.09
    三、固定资产账面净值合            45,749,873.43                                                       67,177,229.40
    计
    其中:房屋及建筑物               24,834,856.59                                                       43,835,686.85
    机器设备                   14,057,934.97                                                       16,330,153.95
    运输工具                      4,615,905.60                                                      4,227,925.09
    其他                        2,241,176.27                                                      2,783,463.51
    四、减值准备合计                     232,000.00                                                        232,000.00
    其中:房屋及建筑物                     94,000.00                                                         94,000.00
    机器设备                         98,000.00                                                         98,000.00
    运输工具                         10,000.00                                                         10,000.00
    其他                           30,000.00                                                         30,000.00
    五、固定资产账面价值合
    45,517,873.43                                                       66,945,229.40
    计
    其中:房屋及建筑物               24,740,856.59                                                       43,741,686.85
    机器设备                   13,959,934.97                                                       16,232,153.95
    44
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    运输工具                         4,605,905.60                                                             4,217,925.09
    其他                           2,211,176.27                                                             2,753,463.51
    注:本期折旧额为 2,312,765.50 元。本期无暂时闲置的固定资产;期末无所有权受限
    的固定资产。
    (十一)在建工程
    1、在建工程情况
    期末数                                                期初数
    项目
    账面余额         跌价准备       账面净值              账面余额          跌价准备         账面净值
    新厂房建设工程            36,013,523.99                    36,013,523.99        25,047,276.97                       25,047,276.97
    2、在建工程项目变动情况
    其 工 利息 其中:
    本期利
    项目                                    转入固定资 他 程 资本 本期利
    期初数          本期增加                                   息资本                   资金来源            期末数
    名称                                        产     减 进 化金 息资本
    化率(%)
    少 度 额 化金额
    新厂
    房建 25,047,276.97 22,115,690.82 11,149,443.80                                                募集资金       36,013,523.99
    设工
    程
    合计 25,047,276.97 22,115,690.82 11,149,443.80                                                               36,013,523.99
    (十二)无形资产
    项目                      期初账面余额             本期增加                     本期减少        期末账面余额
    一、账面原值合计                          20,693,792.80                                                            20,693,792.80
    土地使用权                              20,693,792.80                                                            20,693,792.80
    二、累计摊销合计                           1,113,081.92           206,937.96                                        1,320,019.88
    土地使用权                               1,113,081.92           206,937.96                                        1,320,019.88
    三、无形资产账面净值合计                  19,580,710.88                                                            19,373,772.92
    土地使用权                              19,580,710.88                                                            19,373,772.92
    四、减值准备合计
    土地使用权
    五、无形资产账面价值合计                  19,580,710.88                                                            19,373,772.92
    土地使用权                              19,580,710.88                                                            19,373,772.92
    (十三)递延所得税资产
    项目                                     期末数                                 期初数
    资产减值准备                                             1,371,265.69                         1,085,897.31
    合计                                                 1,371,265.69                         1,085,897.31
    45
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (十四)应付票据
    票据种类                       期末数                                         期初数
    银行承兑汇票                                  5,350,000.00
    商业承兑汇票
    合     计                                   5,350,000.00
    应付票据期末数比期初数增加 5,350,000.00 元,增幅 100%,主要原因是 2011 年公司部
    分回款以开出承兑汇票结算。
    (十五)应付账款
    1、账龄情况
    项     目                        期末数                                 期初数
    1 年以内                                 25,125,845.07                         20,356,021.85
    1—2 年                                   1,852,673.19                          1,668,650.23
    2—3 年                                    412,581.86                            382,834.54
    3 年以上                                    35,600.50                              21,224.50
    合     计                                 27,426,700.62                         22,428,731.12
    2、期末数中无应付给持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (十六)预收款项
    项     目                        期末数                                 期初数
    1 年以内                                 13,022,044.77                          7,938,750.00
    1—2 年
    2—3 年
    3 年以上
    合     计                                 13,022,044.77                          7,938,750.00
    注:预收款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方。公司收
    取预收款的客户大多为设备中间商和小客户,每期发生额不均衡。
    (十七)应付职工薪酬
    项目           期初数            本期增加            本期减少              期末数
    一、工资、奖金                    193,855.14       4,844,163.00        9,770,525.29         5,120,217.43
    二、职工福利费                                      182,253.15             182,253.15
    三、社会保险费                  1,417,418.23        872,179.00             872,179.00       2,368,219.75
    其中:1、医疗保险费               449,768.05        182,868.00             182,868.00            449,768.05
    46
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、基本养老保险费                760,825.92         515,340.00                515,340.00         760,825.92
    3、失业保险费                    105,503.68          70,862.00                 70,862.00         105,503.68
    4、工伤保险费                     48,182.87          18,405.00                 18,405.00          48,182.87
    5、生育保险费                     53,137.71          18,405.00                 18,405.00          53,137.71
    四、工会经费                              493,901.94                                                      493,901.94
    五、职工教育经费                          456,899.58          66,299.00                 66,299.00         456,899.58
    合计                 2,562,074.89       5,898,595.15         10,824,957.44            7,488,437.18
    注:应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。
    (十八)应交税费
    项目                                 期末数                                    期初数
    增值税                                                                 -2,088,524.37                               136,856.87
    企业所得税                                                              3,732,379.13                               605,848.73
    个人所得税                                                                      613.94                            1,668,290.17
    房产税                                                                       66,948.54                              17,453.99
    土地使用税                                                                   259,114.82                             29,182.00
    印花税                                                                       350,112.00                             22,166.36
    城市维护建设税                                                                  208.94                                  922.36
    教育费附加                                                                     2,062.49                               2,490.49
    地方教育费附加                                                                   83.62                                  184.47
    合计                                          2,322,999.11                              2,483,395.44
    注:应交增值税六月留抵。
    (十九)其他应付款
    1、账龄情况
    期末数                                              期初数
    项    目
    账面余额                所占比例                 账面余额                 所占比例
    1 年以内                            7,899,195.75                 67.92                   8,345,125.63                 64.19
    1—2 年                             2,058,742.85                 17.70                   3,123,573.26                 24.03
    2—3 年                             1,536,219.35                 13.21                   1,365,724.18                 10.50
    3 年以上                             135,771.02                      1.17                 165,771.02                   1.28
    合     计             11,629,928.97                100.00               13,000,194.09                   100.00
    2、期末账龄超过 1 年金额较大的其他应付款明细如下:
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    名        称                                  金额                                           性质或内容
    盐城市国土资源局                                                    1,056,658.65                 土地使用权出让金
    义务兵优待金                                                          613,651.39                        地方规费
    中国安全生产报社                                                      200,000.00                      广告、宣传费
    残疾人保障金                                                          126,901.26                        地方规费
    北京通运恒安文化传媒                                                  107,500.00                      广告、宣传费
    合        计                                               2,104,711.30
    3、期末其他应付款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方。
    (二十)股本
    本次变动增减(+、一)
    期初数                                                                                    期末数
    发行新股        送股        公积金转股        其他        小计
    股份总数          82,760,000.00                                                                             82,760,000.00
    (二十一)资本公积
    项目                      期初数                   本期增加             本期减少                 期末数
    资本溢价(股本溢价)                584,399,440.00                                                                584,399,440.00
    其他资本公积                          6,762.17                                                                      6,762.17
    合计                      584,406,202.17                                                                584,406,202.17
    (二十二)盈余公积
    项目                      期初数                     本期增加               本期减少            期末数
    法定盈余公积                        22,320,155.70                                                             22,320,155.70
    合计                         22,320,155.70                                                             22,320,155.70
    (二十三)未分配利润
    项目                                                金额                   提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                                                               151,225,401.57
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后年初未分配利润                                                                 151,225,401.57
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                                    25,230,009.99
    减:提取法定盈余公积
    应付普通股股利
    期末未分配利润                                                                       176,455,411.56
    (二十四)营业收入、营业成本
    1、营业收入、营业成本
    项目                                   本期发生额                                      上期发生额
    48
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    主营业务收入                                          122,769,569.74                                  121,752,671.94
    其他业务收入                                             1,568,302.98                                       595,386.40
    合计                                           124,337,872.72                                  122,348,058.34
    公司的主营业务属于加工制造业;营业收入主要来源于为煤矿等企业提供矿用隔爆变
    压器,分为干式变压器和移动变电站两大类。
    2、主营业务(分产品)
    本期发生额                                            上期发生额
    产品名称
    营业收入                 营业成本                     营业收入                 营业成本
    干式变压器                   28,966,197.08             19,407,352.04               18,682,658.76                  12,632,951.86
    移动变电站                   93,803,372.66             61,297,610.13              103,070,013.18                  62,841,466.21
    合计                   122,769,569.74             80,704,962.17              121,752,671.94                  75,474,418.07
    3、公司前五名客户的销售收入情况:
    客户名称                               本期发生额                                   上期发生额
    前五名客户销售收入总额                                               38,569,888.50                                 48,180,517.09
    当年度全部销售收入                                                 124,337,872.72                                 122,348,058.34
    所占比例                                                   31.02%                                         39.38%
    (二十五)营业税金及附加
    项目                     本期发生额                    上期发生额                           计缴标准
    城市维护建设税                  105,555.42                                                         流转税 5%
    教育费附加                     63,333.25                                                         流转税 3%
    地方教育费附加                   36,448.16                     66,365.58                           流转税 2%
    合计                      205,336.83                    66,365.58                                 /
    (二十六)销售费用
    费用项目                                         本期发生额                      上期发生额
    工资及福利                                                                                                                212,268.48
    230,536.00
    业务费                                                                                 4,925,962.29                       4,575,485.92
    标书费及中标服务费                                                                       428,836.00                         598,092.00
    出差费                                                                                   317,492.87                         271,231.30
    办公费                                                                                    64,885.33                          53,127.82
    招待费                                                                                   270,939.50                         181,747.50
    49
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    运费                                         2,624,062.00             2,555,998.00
    电话费                                          68,260.80                60,532.40
    补助费                                          92,620.00                66,940.00
    住宿费                                        170,744.40               183,393.60
    汽油费                                        259,850.12                 84,290.00
    汽车修理费                                      16,608.68                11,717.00
    会务费                                          28,049.80
    广告费                                        853,150.00
    宣传费                                          38,900.00
    其他                                              13,110.06              57,816.00
    合计                10,404,007.85            8,912,640.02
    (二十七)管理费用
    费用项目         本期发生额               上期发生额
    工资及福利                                                          1,277,853.04
    1,143,391.29
    税金                                                                  127,616.49
    901,810.50
    差旅费                                        134,862.80               217,689.30
    折旧与摊销                                   1,290,974.15              599,135.45
    各项社保                                     608,818.93                555,439.53
    办公费                                        203,073.78               321,549.55
    招待费                                        214,243.50               208,455.46
    小车费用                                       116,746.84              122,475.46
    住宿费                                        137,230.20               136,322.76
    广告费                                          48,800.00                61,654.11
    研发支出                                     3,694,696.47             3,045,946.00
    水电费                                          36,441.95                15,548.37
    电话费                                          40,857.00                44,181.70
    会务费                                        152,054.00
    中介咨询费                                    236,380.00               150,000.00
    培训费                                        282,320.00
    其他                                            62,882.41              512,435.77
    合计                 9,305,583.82             7,396,302.99
    50
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二十八)财务费用
    费用项目                                     本期发生额                   上期发生额
    利息支出
    减:利息收入                                                                 5,804,021.53               7,290,997.77
    汇兑损失
    减:汇兑收益
    现金折扣
    手续费支出等                                                                   16,357.04                    10,555.49
    合计                                                                    -5,787,664.49                  -7,280,442.28
    2011 上半年公司自有资金可以满足日常生产经营流动资金需要,募集资金定期存储期
    末确认应计利息,当期财务利息收入超过其他财务费用支出。
    (二十九)资产减值损失
    项目                                       本期发生额                   上期发生额
    坏账损失                                                                1,902,455.87                  1,749,480.31
    合计                                             1,902,455.87                  1,749,480.31
    本期资产减值损失增加原因是本期应收款有所增加,而导致计提的坏帐损失增加。
    资产减值准备明细表
    本期减少
    项目                期初账面余额      本期增加                                         期末账面余额
    转回              转销
    坏账准备                           7,007,315.39    1,902,455.87                                       8,909,771.26
    固定资产减值准备                     232,000.00                                                        232,000.00
    合计                   7,239,315.39    1,902,455.87                                       9,141,771.26
    注:其中应收帐款计提坏帐准备 1,668,719.72 元,其他应收款计提坏帐准备 233,736.15
    元。
    (三十)营业外收入
    1、分类
    项目                                   本期发生额                       上期发生额
    政府补助                                          2,940,000.00                     35,100.00
    其他                                               24,222.30                     40,272.95
    合计                                            2,964,222.30                     75,372.95
    2、政府补助
    51
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (1)2011 年 1 月,公司收到盐城市盐都区潘黄镇财政所拨付财源建设奖金 2 万元,
    列入营业外收入。
    (2)2011 年 1 月公司收到盐都区财政局拨付的财源建设项目资金 161 万元,列入营
    业外收入。
    (3)2011 年 4 月公司收到盐都区财政局拨付的专项奖励 120 万元,列入营业外收入。
    (4)2011 年 4 月公司收到盐都区财政局扶持资金 11 万元,列入营业外收入。
    (三十一)营业外支出
    项目                                本期发生额                      上期发生额
    对外捐赠                                                               200,000.00                 1,070,000.00
    其他                                                                   179,522.12
    合计                                             379,522.12                 1,070,000.00
    对外捐增为公益性捐增。
    (三十二)所得税费用
    项目                               本期发生额                      上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当期所得税                                 4,737,723.09                 7,269,679.85
    递延所得税调整                                                         -285,368.38                 -437,370.08
    合计                                          4,452,354.71                 6,832,309.77
    (三十三)基本每股收益和加权平均净资产收益率计算过程
    1、基本每股收益的计算过程
    项 目                         序号         本期发生额       上期发生额
    归属于公司普通股股东的净利润                         1             25,230,009.99     27,583,205.55
    非经常性损益                                         2              2,196,995.15       -745,970.29
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润    3=1-2          23,033,014.84     28,329,175.84
    期初股份总数                                         4             82,760,000.00     82,760,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数     5
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数                 6
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                 7
    报告期因回购等减少股份数                             8
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                 9
    报告期缩股数                                         10
    报告期月份数                                         11               6                6
    发行在外的普通股加权平均数                           12            82,760,000.00     82,760,000.00
    52
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    基本每股收益                                            13=1/12             0.3049          0.3333
    扣除非经常损益基本每股收益                              14=3/12             0.2783          0.3423
    备注:12=4+5+6*7/11-8*9/11-10
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    2、加权平均净资产收益率计算过程
    项 目                          序号                本期发生额          上期发生额
    归属于公司普通股股东的净利润                 1                    25,230,009.99         27,583,205.55
    非经常性损益                        2                     2,196,995.15            -745,970.29
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的                               23,033,014.84          28,329,175.84
    3=1-2
    净利润
    归属于公司普通股股东的期末净资产                4                   865,941,769.45        814,075,699.76
    归属于公司普通股股东的期初净资产                5                   840,711,759.46        836,799,770.48
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股
    6
    东的净资产
    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数             7
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
    8
    的净资产
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数             9
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东
    10
    的净资产增减变动
    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的
    11
    累计月数
    报告期月份数                        12                     6                  6
    加权平均净资产                       13                  853,326,764.46        825,763,373.26
    加权平均净资产收益率                14=1/13                           2.96%                  3.34%
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率          14=3/13                           2.70%                  3.43%
    (三十四)现金流量表项目附注
    1、收到的税费返还
    项           目                                             金额
    收到高新技术企业企业所得税退税                                                         5,206,539.18
    合计                                                                  5,206,539.18
    2、收到其他与经营活动有关的现金
    项          目                                             金额
    53
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    当期收到的存款利息                                                                915,164.49
    收到的财政补贴收入                                                               2,940,000.00
    房租及其它                                                                    923,814.51
    合计                                                                     4,778,979.00
    3、支付其他与经营活动有关的现金
    项          目                                             金额
    付现费用                                                                    11,896,651.16
    支付的银行手续费                                                                    16,357.04
    合计                                                                    11,913,008.20
    (三十五)现金流量表补充资料
    1、现金流量表补充资料
    补充资料                                   本期金额         上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                            25,230,009.99    27,583,205.55
    加:资产减值准备                                                                   1,902,455.87     1,749,480.31
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                     2,312,765.50       823,252.26
    无形资产摊销                                                                         206,937.96       206,937.96
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                            -285,368.38      -437,370.08
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                                   -5,953,414.88      994,756.91
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                        -12,847,525.23   -37,091,719.90
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                        14,307,958.66     8,325,660.83
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                                        24,873,819.49     1,502,927.58
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                                 478,057,594.31      582,348,629.40
    减:现金的期初余额                                                             512,119,592.73      652,020,467.71
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                                       -34,061,998.42      -69,671,838.31
    2、当期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息。
    3、现金和现金等价物的有关信息
    项目                                     期末数                     期初数
    一、现金                                                                478,057,594.31             512,119,592.73
    其中:库存现金                                                                  3,236.13                 1,709.35
    可随时用于支付的银行存款                                                478,054,358.18             512,117,883.38
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物                                                          478,057,594.31             512,119,592.73
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                            478,057,594.31             512,119,592.73
    定期存款公司在需使用时可随时用于支付,公司将其视同于现金等价物。
    五、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方:
    与本公                                法定
    企业名称           注册地址           主营业务                       企业组织机构代码
    司关系                              代表人
    季奎余                                                  股东
    瑞都有限公司         中国香港   化工产品贸易实业投资等      股东                                 许奇
    实业投资,钢材、金属材料
    盐城兴业投资发展有限公司       盐城市   (除贵稀金属)、机电、化    股东           79860127-7            许慧
    工产品(除危险化学品、
    农药)销售投资信息咨询
    季奎余之妻许芬与盐城兴业投资发展有限公司法定代表人许慧和瑞都有限公司法定
    代表人许奇为姐妹、姐弟关系,上述股东为一致行动人。
    55
    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    瑞都有限公司(CAPITALWEALTHYLIMITED)成立于 2004 年 10 月 13 日,注册地址为香
    港荃湾青山道 459-469 华力工业中心 3 字楼 C 室,执行董事许奇,中国国籍,持有瑞都有
    限公司 100%股权。
    盐城兴业投资发展有限公司成立于 2007 年 3 月 15 日,注册地址为江苏省盐城市世纪
    大道 655 号,注册号 3209282101846,注册资本 1,000 万元,法定代表人许慧,中国国籍,
    许慧持有 92%的股份。
    2、存在控制关系的关联方实收资本及其变化
    企业名称            币种                2011 年 6 月 30 日          2010 年 12 月 31 日
    瑞都有限公司          港币                                     1元                   1元
    盐城兴业投资发展有限公司    人民币                           1,000 万元                1,000 万元
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    2011 年 6 月 30 日                       2010 年 12 月 31 日
    企业名称
    金额             比例                金额                 比例
    (万元)           (%)             (万元)               (%)
    季奎余                             2,470.40           29.85               2,470.40              29.85
    瑞都有限公司                       1,544.00           18.66               1,544.00              18.66
    盐城兴业投资发展有限公司           1,235.20           14.92               1,235.20              14.92
    (二)关联方交易
    报告期内无应披露的关联方的交易。
    (三)关联方应收应付款项
    报告期末无与关联方的应收应付款项。
    六、或有事项的说明
    本公司 2011 半年度财务报告无应披露的或有事项。
    七、承诺事项
    本公司 2011 半年度财务报告无应披露的承诺事项。
    八、补充资料
    本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-)
    项目                                              本期数            上期数
    1、公益性捐赠                                                                 -200,000.00    -1,070,000.00
    2、各种形式的政府补贴                                                         2940,000.00           35,100.00
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                                 本期数            上期数
    -155,299.82         40272.95
    3、其他
    非经常性损益合计                                                  2,584,700.18      -994,627.05
    非经常性损益对所得税的影响                                          387,705.03      -248,656.76
    非经常性损益对净利润的影响                                        2,196,995.15      -745,970.29
    九、其他事项
    本公司 2010 年度利润分配方案为:每 10 股派发现金股利 3 元(含税)。
    十、财务报表的批准
    2011 半年报于 2011 年 7 月 25 日经公司董事会批准报出。
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    江苏中联电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    第九节 备查文件目录
    一、载有董事长季奎余先生签名的半年度报告文件。
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
    表。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
    原稿。
    四、其他有关资料。
    以上文件均齐备、完整,并备于本公司证券部以供查阅。
    江苏中联电气股份有限公司
    董事长:季奎余
    二〇一一年七月二十五日
    58