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2019年11月17日 星期天

雅百特(002323)公告正文

中联电气:2010年半年度报告

公告日期:2010-08-25

    2010 年半年度报告

    证券简称:中联电气
    证券代码:002323
    二O 一O 年八月2
    目录
    第一节 重要提示.......................................... 3
    第二节 公司基本情况简介.................................. 4
    第三节 会计数据和业务数据摘要............................ 5
    第四节 股本变动及股东情况................................ 6
    第五节 董事、监事和高级管理人员.......................... 8
    第六节 董事会报告....................................... 10
    第七节 重要事项......................................... 20
    第八节 财务报告......................................... 23
    第九节 备查文件目录..................................... 573
    第一节 重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
    及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性
    无法保证或存在异议。
    3、所有董事均已出席审议本次半年报的董事会会议。
    4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    5、公司负责人季奎余、主管会计工作负责人兼会计机构负责人杨艳声明:保证半年度
    报告中财务报告的真实、完整。4
    第二节 公司基本情况简介
    一、 基本情况简介
    公司中文全称 江苏中联电气股份有限公司
    公司英文全称 JiangSu ZhongLian Electric CO., LTD
    法定代表人姓名 季奎余
    行业类别 冶金、矿山、机电工业专用设备制造业
    主要产品 矿用隔爆型移动变电站及干式变压器
    股票简称 中联电气
    股票代码 002323
    上市交易所 深圳证券交易所
    注册地址 江苏盐城市盐都区潘黄镇宝才工业园区内
    办公地址 江苏盐城市青年西路88 号
    办公地址的邮政编码 224011
    公司国际互联网网址 www.zl-electronic.com
    电子信箱 jszldq@163.com
    公司选定的信息披露报纸 《证券时报》
    公司登载年度报告的网站 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、江苏中联电气股份有限公司证券部
    公司首次注册登记日期 2002 年10 月21 日
    最近一次变更登记日期 2010 年2 月5 日
    注册登记地点: 江苏省盐城工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号 320900400004836
    公司税务登记证号 3209037437431816
    公司机构代码证号 74373181-6
    聘请的会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路47 号天行商务大厦22-23 层
    二、联系人和联系方式
    职务 董事会秘书 证券事务代表
    姓名 刘元玲 张健
    联系地址 江苏省盐城市青年西路88 号 江苏省盐城市青年西路88 号
    电话 0515-88448188 0515-88448188
    传真 0515-88448188 0515-88448188
    电子信箱 jszldq@163.com jszldq@163.com5
    第三节 会计数据和业务数据摘要
    一、主要财务数据和指标(单位:人民币元)
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产 860,503,894.95 877,993,487.72 -1.99%
    归属于上市公司股东的所有者权益 814,726,976.03 836,799,770.48 -2.64%
    股本 82,760,000.00 82,760,000.00 0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 9.84 10.11 -2.67%
    报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
    营业总收入 122,348,058.34 130,632,950.22 -6.34%
    营业利润 35,627,234.46 35,629,658.39 -0.01%
    利润总额 34,632,607.41 36,869,658.39 -6.07%
    归属于上市公司股东的净利润 27,583,205.55 32,286,086.19 -14.57%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净
    利润
    28,329,175.84 31,201,086.19 -9.20%
    基本每股收益(元/股) 0.3333 0.5228 -36.25%
    稀释每股收益(元/股) 0.3333 0.5228 -36.25%
    净资产收益率(%) 3.34% 17.73% -14.39%
    经营活动产生的现金流量净额 1,502,927.58 14,866,218.89 -89.89%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.02 0.18 -88.89%
    二、非经常性损益项目(单位:人民币元)
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    75,372.95
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,070,000.00
    所得税影响额 248656.76
    合计 -745970.29 -6
    第四节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏中联电气股份有限公司首次公开发行股票
    的批复》(证监许可【2009】1254号文)核准,同意本公司公开发行不超过2100万股人民
    币普通股。经深圳证券交易所《关于江苏中联电气股份有限公司人民币普通股股票上市的
    通知》(深证上[2009]183号)同意,本公司发行的人民币普通股股票于2009年12月18日在
    深圳证券交易所挂牌上市,股票简称“中联电气”,股票代码“002323”。发行后,公司
    股份总数由6176万股增加至8276万股,注册资金8,276万元。
    报告期内,公司股本未发生变动。具体情况如下:
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股
    公积金转
    股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 65,960,000 79.70% -4,200,000 -4,200,000 61,760,000 74.63%
    1、国家持股 24,197 0.03% -24,197 -24,197 0 0.00%
    2、国有法人持股 1,060,165 1.28% -1,060,165 -1,060,165 0 0.00%
    3、其他内资持股 49,435,638 59.73% -3,115,638 -3,115,638 46,320,000 55.97%
    其中:境内非国有法
    人持股
    15,467,638 18.69% -3,115,638 -3,115,638 12,352,000 14.93%
    境内自然人持股 33,968,000 41.04% 33,968,000 41.04%
    4、外资持股 15,440,000 18.66% 15,440,000 18.66%
    其中:境外法人持股 15,440,000 18.66% 15,440,000 18.66%
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 16,800,000 20.30% 4,200,000 4,200,000 21,000,000 25.37%
    1、人民币普通股 16,800,000 20.30% 4,200,000 4,200,000 21,000,000 25.37%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 82,760,000 100.00% 0 0 82,760,000 100.00%
    股本结构变动原因:本次股本结构变动系公司网下向询价对象配售的420万股锁定期满,于
    2010 年3月18日起开始上市流通所致。7
    二、报告期末股东情况
    (一)股东总数及前 10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 12,018
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结的
    股份数量
    季奎余 境内自然人 29.85% 24,704,000 24,704,000
    瑞都有限公司 境外法人 18.66% 15,440,000 15,440,000
    盐城兴业投资发展有限公司 境内非国有法人 14.93% 12,352,000 12,352,000
    许继红 境内自然人 11.19% 9,264,000 9,264,000
    李东 境内自然人 0.19% 153,964
    应勇 境内自然人 0.16% 132,700
    徐亚平 境内自然人 0.15% 125,000
    谢俊辉 境内自然人 0.15% 123,003
    邓秀兴 境内自然人 0.14% 118,000
    刘迎 境内自然人 0.12% 100,500
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    李东 153,964 人民币普通股
    应勇 132,700 人民币普通股
    徐亚平 125,000 人民币普通股
    谢俊辉 123,003 人民币普通股
    邓秀兴 118,000 人民币普通股
    刘迎 100,500 人民币普通股
    陈宏 100,000 人民币普通股
    林会明 99,301 人民币普通股
    施建华 92,200 人民币普通股
    谢雄友 90,234 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    公司前十大股东中,季奎余持有公司29.85%的股份,为公司第一大股东,本公司实际控制人。
    季奎余的妻弟许奇通过瑞都有限公司间接持有公司18.66%的股份,为公司第二大持股人;
    季奎余的妻妹通过盐城兴业投资发展有限公司间接控制公司14.93%的股份。因此,瑞都有
    限、盐城兴业投资发展有限公司与公司控股股东季奎余作为一致行动人,合并控制公司
    63.44%的股份。
    除以上情况外,公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动
    人。
    (二)控股股东及实际控制人变更情况
    公司控股股东和实际控制人为公司董事长兼总经理季奎余先生,报告期内本公司控股
    股东和实际控制人未发生变更。8
    第五节 董事、监事和高级管理人员
    一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。
    二、董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况。
    报告期内,公司暂未实施股权激励计划。
    三、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况
    1、2010年5月5日,公司收到财务总监王达鸿先生的辞职报告,王达鸿先生因个人原因
    辞去所担任的公司财务总监职务,不在公司担任任何职务。
    2、2010年5月28日,经公司第一届董事会第十八次会议审议通过聘任杨艳为公司财务
    总监,任期与第一届董事会相同。
    3、鉴于公司第一届董事会任期将满,2010 年5 月28日召开的第一届董事会第十八次
    会议上,董事会提名委员会提名季奎余、陈定忠、刘元玲、许继红、戴霞、季刚等6 人作
    为第二届董事会董事候选人,提名钱志新、卢新国、王昌来为第二届董事会独立董事候选
    人,董事会审议通过,并经2010年6月15日召开的公司2010年第一次临时股东大会审议确认。
    任期自2010年6月26日至2013年6月25日止。
    4、鉴于公司第一届监事会任期将满,2010 年5月28 日召开的第一届监事会第十一次
    会议上提名许芬为第二届监事会监事候选人,并经2010年6月15日召开的公司2010年第一次
    临时股东大会审议确认,与2010年5月27日召开的公司职工代表大会选举产生的职工代表监
    事武佩刚、王龙章共同组成第二届监事会。
    5、鉴于公司第一届高级管理人员任期将满,在2010年6月22日召开的第二届董事会第
    一次会议上,选举季奎余为公司董事长。董事会审议了关于公司总经理、副总经理、财务
    总监、董事会秘书的提名,聘任季奎余为公司总经理,聘任陈定忠、苏成勇为公司副总经9
    理,杨艳为公司财务总监、刘元玲为公司董事会秘书,公司管理团队保持稳定。任期自2010
    年6月26日至2013年6月25日止。10
    第六节 董事会报告
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    2010年1-6月份,公司的经营情况正常,各项业务围绕公司年度经营计划有序开展,公
    司首次公开发行募集资金投资项目按照公司的计划有步骤的向前推进。
    我国煤矿安全生产状况一直都对煤炭市场及与之相关行业产生影响,在几起特大煤矿
    安全生产事故发生后,全国加大了安全生产的监管力度,煤炭生产企业进入了安全生产整
    改阶段,国内主要煤产区的部分企业被强制整顿或停产关闭,加之全球经济危机影响仍未
    完全散去,致使我国煤炭生产能力出现了阶段性下降。矿用隔爆型变压器行业也出现了需
    求不振的情况,产品的市场价格下滑,市场竞争加剧,对公司的业务发展都产生一定的影
    响。虽然公司上市后进一步加大市场深入拓展工作,但效果尚未显现,所以公司经营业绩
    同比出现下降。在市场需求不振的情况下,公司密切关注市场变化情况,及时调整销售策
    略,上半年较好的把握住了市场节奏,在巩固和维护原有客户和市场的同时,通过多种方
    式和途径挖掘、培育新的潜力客户和市场,并推行灵活的价格机制,顺应市场需求。报告
    期,公司各项降本措施、管理措施平稳、有序地得到落实,管理团队、专业技术人员稳定,
    总体运行平稳。报告期内,公司实现营业收入12234万元,比上年同期减少6.34%;实现营
    业利润3563万元,比上年同期减少0.01%;实现利润总额3463万元,比上年同期减少6.07%,
    实现净利润2758万元,较去年同期减少14.57%。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务范围:
    矿用隔爆型移动变电站、干式变压器及电力变压器生产、维修及技术咨询;变压器原
    辅材料销售。11
    2、 主营业务经营情况
    (1)主营业务分行业和产品销售情况
    单位:人民币万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比上
    年同期增减(%)
    营业成本比上
    年同期增减(%)
    毛利率比上年同
    期增减(%)
    加工制造业 12,175.27 7,547.44 38.01% -2.17% 2.08% -2.58%
    干式变压器 1,868.26 1,263.29 32.38% 18.13% 17.64% 0.28%
    移动变电站 10,307.01 6,284.15 39.03% -5.13% -0.57% -2.80%
    (2)主营业务分地区销售情况
    单位:人民币万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    华北地区 6,112.04 -29.80%
    西北地区 2,440.35 -7.09%
    华东地区 1,150.38 239.96%
    其他地区 2,085.30 390.12%
    (三)报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化,
    亦无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    (四)报告期公司资产构成和财务数据变动情况
    单位:人民币元
    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减幅度
    应收票据 5,259,424.00 14,343,245.70 -63.33%
    预付款项 8,384,920.31 1,670,363.52 401.98%
    应收利息 7,006,391.15 826,849.48 747.36%
    其他应收款 8,304,150.15 5,937,399.43 39.86%
    固定资产 27,292,119.47 16,267,534.05 67.77%
    递延所得税资产 1,683,543.15 1,246,173.07 35.10%
    应付职工薪酬 7,109,172.30 2,451,318.52 190.01%
    应交税费 4,556,608.25 6,708,123.00 -32.07%
    项目 本期金额 上期金额 增减幅度
    管理费用 7,396,302.99 4,807,387.17 53.85%12
    财务费用 -7,280,442.28 -236,412.33 -2979.55%
    营业外收入 75,372.95 1,250,000.00 -93.97%
    营业外支出 1,070,000.00 10,000.00 10600%
    所得税费用 7,049,401.86 4,583,572.20 53.80%
    变动原因:
    1、应收票据:较期初数减少63.33%,主要原因系公司将收到客户的银行承兑汇票背
    书转让给供应商的方式支付材料款。
    2、预付款项:较期初数增加401.98 %,主要原因系公司实施募投项目,根据合同约
    定预先支付部分款项。
    3、应收利息:较期初数增加747.36%,主要原因系募投资金存入银行带来的银行存款
    利息收入增加所致。
    4、其他应收款:较期初数增加39.86%,主要原因系销售业务费用在年底结算,销售
    人员借款增多所致。
    5、固定资产:较期初数增加67.77%,主要原因系公司募投项目投入增加所致。
    6、递延所得税资产:较期初数增加35.10%,主要原因系应收账款及其他应收款期末
    数增加,坏账风险增加,递延所得税有所增加。
    7、应付职工薪酬:较期初数增加190.01%,主要原因系销售人员业务费为年底一次性
    结算,每月预提销售员业务费所致。
    8、应交税费:较期初数减少32.07%,主要系期初数含上年12月应交增值税,金额较
    大所致。
    9、管理费用:同比增加53.85%,主要原因系相应折旧、研发费用等增加所致。
    10、财务费用:同比减少2979.55%,主要系募投资金存入银行带来的银行存款利息收
    入增加所致。
    11、营业外收入:同比减少93.97%,主要原因系本期收到的政府补助较去年同期减少13
    所致。
    12、营业外支出:同比增加10600%,主要系报告期捐赠支出较去年同期增加所致。
    13、所得税费用:同比增加53.80%,主要原因系本年实际执行所得税率为25%,上年为
    12.5%。
    (五)报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况
    单位:人民币元
    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减幅度
    支付的各项税费 15,214,941.40 11,663,470.24 30.45%
    支付其他与经营活动有关的现金 12,420,911.73 8,567,338.02 44.98%
    收回投资收到的现金 1,400,000.00 2,110,000.00 -33.65%
    收到其他与投资活动有关的现金 15,799.70 -100.00%
    投资活动现金流入小计 1,400,000.00 13,789,269.94 -89.85%
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,022,640.45 5,955,218.86 286.60%
    投资支付的现金 9,000,000.00 -100.00%
    投资活动现金流出小计 23,022,640.45 14,955,218.86 53.94%
    投资活动产生的现金流量净额 -21,622,640.45 -1,165,948.92 1754.51%
    支付其他与筹资活动有关的现金 10,000.00 -100.00%
    期初现金及现金等价物余额 652,020,467.71 26,861,978.09 2327.30%
    期末现金及现金等价物余额 582,348,629.40 28,888,777.82 1915.83%
    原因分析:
    1、支付的各项税费:同比增加30.45%,公司实际执行所得税率调整,缴纳税金增加。
    2、支付其他与经营活动有关的现金:同比增加44.98%,主要原因系销售员备用金增
    加,付现研发费用增加。
    3、收回投资收到的现金:同比减少33.65%,主要原因系质押银行开具承兑的存单,
    本期已全部收回。
    4、收到其他与投资活动有关的现金:同比减少100.00%,主要原因系本期未发生此项
    现金流。
    5、投资活动现金流入小计:同比减少89.85%,主要原因系募集资金用于固定资产及
    在建工程。14
    6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金:同比增加286.60%,主要原
    因系按计划实施募投项目。
    7、投资支付的现金:同比减少100.00%,主要原因系主要原因系质押银行开具承兑的
    存单,本期已全部收回。
    8、投资活动现金流出小计:同比增加53.94%,主要原因系募集资金用于募投项目。
    9、投资活动产生的现金流量净额:同比减少1754.51%,主要原因系募集资金用于募
    投项目。
    10、支付其他与筹资活动有关的现金:同比减少100.00%,主要原因系系本期未发生
    此项现金流。
    11、期初现金及现金等价物余额:同比增加2327.30%,主要原因系收到募集资金。
    12、期末现金及现金等价物余额:同比增加1915.83%,主要原因系收到募集资金。
    三、公司投资情况
    (一)募集资金使用情况
    1、报告期内募集资金运用情况
    单位:人民币万元15
    募集资金总额 60,539.94 本年度投入募集资金总额 1,949.95
    变更用途的募集资金总额 0.00
    变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    已累计投入募集资金总额
    5,112.65
    承诺投资项目
    是否已
    变更项
    目(含部
    分变更)
    募集资
    金承诺
    投资总
    额
    调整后投
    资总额
    截至期末
    承诺投入
    金额(1)
    本年度投
    入金额
    截至期
    末累计
    投入金
    额(2)
    截至期末累
    计投入金额
    与承诺投入
    金额的差额
    (3)=(2)-(1)
    截至期
    末投入
    进度
    (%)(4)
    =(2)/(1)
    项目达到预定可使
    用状态日期
    本年度实
    现的效益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目可
    行性是
    否发生
    重大变
    化
    200 万kVA 矿用隔爆型移动变电站及干式变压器建设项目否 21,710.00 21,710.00 21,710.00 1,911.67 5,074.37 -16,635.63 23.37% 2010 年12 月31 日 0.00 否 否
    技术服务支持中心 否 2,845.00 2,845.00 2,845.00 18.28 18.28 -2,826.72 0.64% 2011 年12 月31 日 0.00 否 否
    超募资金---煤矿用电缆产品制造工程项目 否 9,800.00 9,800.00 9,800.00 20.00 20.00 -9,780.00 0.20% 2011 年6 月30 日 0.00 否 否
    合计 - 34,355.00 34,355.00 34,355.00 1,949.95 5,112.65 -29,242.35 - - 0.00 - -
    未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
    200 万kVA 矿用隔爆型移动变电站及干式变压器建设项目因项目正在投资建设中尚无法计算项目效益。技术服务支持中心正在按计划
    实施 ,项目效益无法单独计算。煤矿用电缆产品制造工程项目因项目正在投资建设中尚无法计算项目效益。
    项目可行性发生重大变化的情况说明 无
    超募资金的金额、用途及使用进展情况
    2010 年6 月2 日,公司第一届董事会第十九次董事会决议通过了《关于使用超募资金投资建设煤矿用电缆产品制造工程项目的议案》,
    同意使用本次超募集资金9800 万元用于建设煤矿用电缆产品制造工程项目。公司独立董事、保荐人分别就关于利用超募资金使用发
    表了核查意见认为认为,本次超募资金的使用计划符合公司发展战略,有助于提高公司的募集资金使用效率。剩余超募资金现存放于
    募集资金专户,公司将根据现有业务及后续发展所需,履行相关程序后使用。
    募集资金投资项目实施地点变更情况 未变更
    募集资金投资项目实施方式调整情况 无调整
    募集资金投资项目先期投入及置换情况
    2010 年3 月29 日,公司第一届董事会第十六次董事会决议通过了《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,
    同意用本次募集资金置换截至2010 年2 月28 日公司以自筹资金预先投入募投项目的资金合计32,010,333.80 元。公司监事会、独
    立董事、保荐人分别就关于利用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金发表了核查意见认为:本次资金置换行为没有与募
    投项目的实施计划相抵触,不会影响募投项目的正常实施,也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形。
    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
    尚未使用的募集资金用途及去向 所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项存储账户内。
    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无16
    2、募集资金项目变更情况
    报告期内公司未发生变更募集资金投资项目的情形。
    3、募集资金管理情况
    为规范募集资金的管理和使用,防范资金使用风险,保护投资者利益,根据《公司法》、
    《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》
    等有关法律、法规,结合本公司实际情况,本公司修订了《募集资金管理制度》,并经2010 年
    4月20日召开的2009 年度股东大会审议通过。
    2010 年1 月6 日,公司与保荐人金元证券股份有限公司及募集资金专户开户行盐城市区
    农村信用合作联社分别签署了《募集资金三方监管协议》,明确了各方权利与义务。
    报告期内,协议各方均能按照协议约定严格履行,不存在违反协议条款的情形。
    (二)报告期内,公司重大非募集资金投资项目情况
    报告期内公司未发生重大非募集资金投资项目情况。
    四、2010 年下半年经营计划
    2010年下半年公司在经营中可能面临原材料价格上涨、劳动力成本上升、市场竞争加剧
    等问题,这些都会直接或间接影响公司的经营。针对上述不利因素的影响,公司将继续执行年
    初制定的经营计划和策略,继续抓好企业效益的提高、管理水平的提升,采取更加积极、有效
    的工作措施,确保完成各项工作任务,以实现公司的持续发展。
    公司下半年的工作重点如下:
    1、以市场为导向,紧紧围绕年初提出的经济目标,不断加强研发创新和市场开拓,不断
    强化品牌经营和绩效管理,进一步细化内部核算和成本管理,着力提高领导干部的科学管理水
    平和骨干团队的执行力,努力化解不利因素给公司带来的消极影响。
    2、继续加强行业开发与营销管理工作。持续完善销售网络建设工作;在保证优势产品领
    先地位的同时,继续加大新产品的开发力度,进一步扩宽公司的产品线使公司涉足的产业更具
    发展前景,提高公司抗风险能力。完善市场营销管理,提高市场反应速度,保持业务稳步增长。
    3、健全相关的监管制度规和财务监控,抓管理的规范。继续抓好公司各项管理工作,使
    公司日常管理更为规范化、制度化。重点加强一年以上应收账款回收工作,降低公司应收账款
    余额,努力控制公司经营风险。
    4、继续加强各类人员的培养并使用,发挥潜在优势,特别要加大对科技人员、销售人员
    的培养和引进工作,建立研发与营销配合互动的技术经营模式,促进技术创新能力的全面提升,
    不断提升产品的核心竞争力。17
    5、加强信息披露工作,抓形象的提升,采取多种形式推介中联电气,让投资者充分、深
    入地了解公司经营、管理、发展动态,树立公司良好的形象。
    6、加强募集资金使用管理,加快募集资金投资项目进度,提高募集资金使用效率,以满
    足公司经营发展的需要。
    2010 年全球经济复苏之路还存在很多不确定因素,一方面市场对全球经济二次探底的担
    忧再次升温,国内通胀压力持续,但我们相信通过煤炭行业兼并重组及安全生产治理工作的完
    成,主要产煤地的新建和改建项目的相继投产,各地复产煤矿、在建煤矿的投运将进一步加速,
    煤矿企业机械化作业程度将进一步得到提高,这些因素都会是我国煤炭的产量稳步上升的重要
    推力,而与煤炭相关的矿用隔爆型变压器行业也将会稳定发展。
    五、对2010年1—9月经营业绩的预计
    2010 年1-9 月预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%
    2010 年1-9 月净利润同比变动
    幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度为: 15.00% ~~ 30.00%
    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 46,834,436.11
    业绩变动的原因说明 公司2010 年度实际执行所得税率为25%,去年同期为12.5%。
    六、公司董事会日常工作情况
    (一)报告期内,董事会共召开8 次会议,分别是第一届董事会第十三次会议、十四次
    会议、十五次会议、十六次会议、十七次会议、十八次会议、十九次会议和第二届董事会第一
    次会议。
    1、董事会第一届第十三次会议于2010 年1 月6日在公司会议室召开,会议审议通过了:
    ⑴《关于设立募集资金专用账户的议案》;
    ⑵《关于签订募集资金三方监管协议的议案》;
    ⑶ 审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。
    ⑷ 授权董事长根据业务需要在累计余额不超过人民币2000万元以及累计余额不超过500
    万元的额度内向银行申请办理银行承兑汇票及履约保函,并签署有关法律文件。授权期限一年。
    2、董事会第一届第十四次会议于2010 年1 月26 日在公司会议室召开,会议审议通过:
    ⑴《关于向盐都区慈善协会捐赠的议案》
    ⑵《《内幕信息知情人登记制度》的议案》
    ⑶《修订《募集资金管理制度》的议案》18
    ⑷《修订《投资者关系管理制度》的议案》
    ⑸《修订《内部审计制度》的议案》
    3、董事会第一届第十五次会议于2010 年2 月23 日在公司会议室召开,会议审议通过了
    《关于聘任陆建东为公司审计部负责人的议案》。
    4、董事会第一届第十六次会议于2010 年3 月29 日在公司会议室召开,会议审议通过:
    ⑴《2009 年度董事会工作报告》。
    ⑵《2009 年度财务决算报告》。
    ⑶《2010 年度财务预算报告》。
    ⑷《2009 年度利润分配预案》。
    ⑸《2009 年年度报告》及《2009 年年度报告摘要》。
    ⑹《关于公司募集资金2009 年度存放与使用情况的专项报告》。
    ⑺《公司2009 年度内部控制自我评价报告》。
    ⑻《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。
    ⑼《关于聘请公司2010 年度财务审计机构的议案》。
    ⑽《关于制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案》
    ⑾《关于制定《外部信息使用人管理制度》的议案》
    ⑿《关于公司董事、监事及高级管理人员绩效考核和薪酬管理办法的议案》。
    ⒀《关于召开2009 年度股东大会的议案》。
    5、董事会第一届第十七次会议于2010 年4月21 日在公司会议室召开,会议审议通过了
    以下决议:
    ⑴ 审议通过了公司《2010年第一季度报告》
    ⑵《关于制定公司<董事、监事、高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度>的议案》
    6、董事会第一届第十八次会议于2010 年5 月28 日在公司会议室召开,会议审议通过了:
    ⑴《关于聘任财务总监的议案》
    ⑵《关于董事会换届及提名董事候选人的议案》
    ⑶《关于召开2010 年第一次临时股东大会的通知》
    7、董事会第一届第十九次会议于2010 年6月2日在公司会议室召开,会议审议通过了《关
    于使用超募资金投资建设煤矿用电缆产品制造工程项目的议案》。
    8、董事会第二届第一次会议于2010 年6月22 日在公司会议室召开,会议审议通过了:
    ⑴《关于选举公司第二届董事会各专门委员会委员的议案》19
    ⑵《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》
    ⑶《关于聘任公司新一任高级管理人员的议案》
    ⑷《关于聘任公司审计部负责人的议案》
    (二)董事会对股东大会决议执行情况
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》要
    求,严格按照股东大会的决议和授权,认真执行股东大会通过的各项决议
    (三)、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
    1、报告期内,全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、
    《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律、法规和《公司章程》的规定,诚信、勤
    勉地履行董事职责,按时参加董事会会议,认真审议各项议案,有效执行股东大会决议,密切
    关注公司的生产经营,为公司的发展献计献策。
    2、公司董事长积极行使法定职权,认真主持股东大会、董事会会议,不断推动公司内控
    制度的健全和公司治理的完善工作,督促、检查董事会决议的执行,确保公司及股东的利益不
    受侵害。
    3、公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司独
    立董事工作制度》的要求,独立、勤勉地履行职责,按时参加董事会会议,认真审议各项议案。
    七、开展投资者关系管理的具体情况
    报告期内,公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人,组织实施了公司的投资者关
    系管理工作,在日常工作中通过电话、电子邮件、传真等方式与投资者积极进行交流,解答投
    资者的咨询和疑问。公司指定信息披露的报纸为《证券时报》,指定信息披露网站为巨潮资讯
    网www.cninfo.com.cn。
    公司于2010 年4 月10 日通过投资者关系互动平台举办了2009 年度网上业绩说明会。公
    司董事长、财务负责人、董事会秘书、独立董事和保荐代表人参加了此次网上说明会,通过与
    投资者的沟通、交流,使投资者更深入的了解公司的各项情况。20
    第七节 重要事项
    一、公司治理状况
    报告期内,公司召开了八次董事会(分别是第一届董事会第十三次、十四次、十五次、
    十六次、十七次、十八次、十九次和第二届董事会第一次),四次监事会(分别是第一届监事
    会第九次、第十次、第十一次和第二届监事会第一次会议),二次股东大会(2009 年度股东
    大会、2010年第一次临时股东大会),会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表
    决程序和决议均符合法律、法规和公司章程的规定。
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关
    法律、法规的有关规定,公司结合自身经营管理的特点,对现行制度进行了及时的修订和完善,
    不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。
    截止本报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规
    范性文件的要求。
    二、报告期内权益分派方案的执行情况
    2010年4月20日,公司2009年年度股东大会审议通过了公司2009年年度利润分配方案:以
    2009年年末总股本8276万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利6元(含税),共计派
    发49,656,000元。
    公司于2010年4月24日在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)登载
    了《2009年度权益分派实施公告》,该方案于2009年4月30日实施完毕。
    三、2010年半年度利润分配方案
    公司2010年半年度不进行利润分配。
    四、报告期内,公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    五、报告期内,公司未从事证券投资以及持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况,
    公司无委托他人进行现金资金管理。
    六、报告期内,公司未有重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项,亦未发生且没有
    以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理事项;报告期内,公司未签署其他重大
    合同。
    七、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况
    公司设有独立的内部审计部门,配备了专职审计人员。报告期内,公司审计部门严格按21
    照《公司内部审计制度》开展内部审计工作,对公司财务收支、经营活动以及内控制度的建立
    与实施进行系统的审查、监督。
    八、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有
    发生受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国
    证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行
    政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    九、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的公开承诺事项的履行情况
    公司股东季奎余、瑞都有限公司、盐城兴业投资发展有限公司均承诺:自公司股票上市
    之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前其已持有的公司股份,也不由公司
    收购该部分股份。
    公司股东许继红女士承诺:自本公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人
    管理其已直接和间接持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股份。
    公司董事长兼总经理季奎余先生、董事许继红女士同时承诺:除前述锁定期外,在其任
    职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让其所持
    有的本公司股份。
    瑞都有限公司同时承诺:除前述锁定期外,在瑞都有限股东许奇担任中联电气董事期间,
    瑞都有限每年转让中联电气的股票数额不超过所持中联电气股票总数的25%,在许奇离职后半
    年内,不转让瑞都有限所持有的中联电气股票。
    报告期内,公司股东严格履行了上述承诺。
    十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2010 年04 月1 日 公司证券部 实地调研 厦门普尔投资有限公司公司的产品情况和经营状况
    2010 年04 月13 日 公司证券部 实地调研 齐鲁证券 公司的经营模式、主营业务、发展
    十一、报告期内,公司无其他应披露的重大事项。
    十二、报告期内,公司无应披露的其他重要信息。公司在指定信息披露报刊、网站上相
    关信息披露索引如下:22
    披露日期 公告编号公告内容 披露媒体
    2010年1月7日 2010-001 第一届董事会第十三次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年1月7日 2010-002 关于签订募集资金三方监管协议的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年1月27日 2010-003 第一届董事会第十四次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年2月10日 2010-004 关于完成工商变更登记的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年2月24日 2010-005 第一届董事会第十五次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年2月26日 2010-006 2009年度业绩快报 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年2月27日 2010-007 关于对2009年度业绩快报有关事项更正的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年3月15日 2010-008 网下配售股票上市流通的提示性公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年3月31日 2010-009 第一届董事会第十六次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年3月31日 2010-010 公司2009年年度报告摘要 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年3月31日 2010-011 2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年3月31日 2010-012
    关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资
    金的公告
    《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年3月31日 2010-013 关于召开2009年年度股东大会的通知公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年3月31日 2010-014 第一届监事会第九次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年3月31日 2010-015 关于举行2009年度报告网上说明会的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年4月21日 2010-016 关于2009 年年度股东大会决议的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年4月22日 2010-017 第一届董事会第十七次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年4月22日 2010-018 公司2010年第一季度季度报告正文 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年4月24日 2010-019 2009 年度权益分派实施公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年5月6日 2010-020 关于董事会换届选举的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年5月6日 2010-021 关于第一届监事会换届的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年5月6日 2010-022 高管辞职公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年5月29日 2010-023 第一届董事会第十八次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年5月29日 2010-024 第一届监事会第十一次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年5月29日 2010-025 关于召开2010 年第一次临时股东大会的通知公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年5月29日 2010-026 职工代表大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年6月4日 2010-027 第一届董事会第十九次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年6月4日 2010-028 对外投资 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年6月4日 2010-029 关于增加2010年第一次临时股东大会临时提案的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年6月18日 2010-030 2010年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年6月24日 2010-031 第二届董事会第一次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
    2010年6月24日 2010-032 第二届监事会第一次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网23
    第八节 财务报告
    (本报告未经会计师事务所审计)24
    资产负债表
    2010 年6 月30 日
    会企01 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司 单位:人民币元
    项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产: 流动负债:
    货币资金 四、(一) 582,348,629.40 653,420,467.71 短期借款
    交易性金融资产 - - 交易性金融负债
    应收票据 四、(二) 5,259,424.00 14,343,245.70 应付票据
    应收账款 四、(三) 154,070,331.75 121,307,378.89 应付账款 四、(十三) 20,370,594.20 16,906,021.75
    预付款项 四、(四) 8,384,920.31 1,670,363.52 预收款项 四、(十四) 5,363,076.90 7,012,218.90
    应收利息 四、(五) 7,006,391.15 826,849.48 应付职工薪酬 四、(十五) 7,109,172.30 2,451,318.52
    应收股利 - - 应交税费 四、(十六) 4,556,608.25 6,708,123.00
    其他应收款 四、(六) 8,304,150.15 5,937,399.43 应付利息 - -
    存货 四、(七) 29,119,326.25 29,542,609.16 应付股利 -
    一年内到期的非流动资产 其他应付款 四、(十七) 8,377,467.27 8,116,035.07
    其他流动资产 一年内到期的非流动负债
    流动资产合计 794,493,173.01 827,048,313.89 其他流动负债
    非流动资产: 流动负债合计 45,776,918.92 41,193,717.24
    可供出售金融资产 非流动负债:
    持有至到期投资 长期借款
    长期应收款 应付债券
    长期股权投资 长期应付款
    投资性房地产 专项应付款
    固定资产 四、(八) 27,292,119.47 16,267,534.05 预计负债
    在建工程 四、(九) 17,247,413.48 13,436,882.91 递延所得税负债
    工程物资 - - 其他非流动负债
    固定资产清理 - - 非流动负债合计
    生产性生物资产 - - 负债合计 45,776,918.92 41,193,717.24
    油气资产 - - 所有者权益(或股东权益):
    无形资产 四、(十) 19,787,645.84 19,994,583.80 实收资本(或股本) 四、(十八) 82,760,000.00 82,760,000.00
    开发支出 - - 资本公积 四、(十九) 584,406,202.17 584,406,202.17
    商誉 - - 减:库存股 - -
    长期待摊费用 - - 专项储备
    递延所得税资产 四、(十一) 1,683,543.15 1,246,173.07 盈余公积 四、(二十) 16,963,356.83 16,963,356.83
    其他非流动资产 一般风险准备 - -
    非流动资产合计 66,010,721.94 50,945,173.83 未分配利润 四、(二十一) 130,597,417.03 152,670,211.48
    所有者权益(或股东权益)合计 814,726,976.03 836,799,770.48
    资产总计 860,503,894.95 877,993,487.72 负债和所有者权益(或股东权益)总计 860,503,894.95 877,993,487.72
    公司法定代表人:季奎余 主管会计工作负责人:杨艳 会计机构负责人:杨艳25
    利润表
    2010 年6 月
    会企02 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司 单位:人民币元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 - 122,348,058.34 130,632,950.22
    减:营业成本 四、(二十三) 75,876,477.26 77,953,681.07
    营业税金及附加 四、(二十四) 66,365.58 90,498.57
    销售费用 8,912,640.02 10,967,124.29
    管理费用 7,396,302.99 4,807,387.17
    财务费用 -7,280,442.28 -236,412.33
    资产减值损失 四、(二十五) 1,749,480.31 1,421,013.06
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 35,627,234.46 35,629,658.39
    加:营业外收入 四、(二十六) 75,372.95 1,250,000.00
    减:营业外支出 四、(二十七) 1,070,000.00 10,000.00
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 34,632,607.41 36,869,658.39
    减:所得税费用 四、(二十八) 7,049,401.86 4,583,572.20
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 27,583,205.55 32,286,086.19
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.3333 0.5228
    (二)稀释每股收益 0.3333 0.5228
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 27,583,205.55 32,286,086.19
    公司法定代表人:季奎余 主管会计工作负责人:杨艳 会计机构负责人:杨艳26
    现金流量表
    2010 年6 月
    会企03 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司 单位:人民币元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 87,517,204.16 91,405,422.52
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 四、(三十一) 1,104,847.77 1,088,700.02
    经营活动现金流入小计 88,622,051.93 92,494,122.54
    购买商品、接受劳务支付的现金 54,016,493.34 51,569,569.04
    支付给职工以及为职工支付的现金 5,466,777.88 5,827,526.35
    支付的各项税费 15,214,941.40 11,663,470.24
    支付其他与经营活动有关的现金 四、(三十一) 12,420,911.73 8,567,338.02
    经营活动现金流出小计 87,119,124.35 77,627,903.65
    经营活动产生的现金流量净额 1,502,927.58 14,866,218.89
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 1,400,000.00 2,110,000.00
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 15,799.70
    投资活动现金流入小计 1,400,000.00 2,125,799.70
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,022,640.45 5,955,218.86
    投资支付的现金 9,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 23,022,640.45 14,955,218.86
    投资活动产生的现金流量净额 -21,622,640.45 -12,829,419.16
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,552,125.44
    支付其他与筹资活动有关的现金 四、(三十一) 10,000.00
    筹资活动现金流出小计 49,552,125.44 10,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额 -49,552,125.44 -10,000.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -69,671,838.31 2,026,799.73
    加:期初现金及现金等价物余额 652,020,467.71 26,861,978.09
    六、期末现金及现金等价物余额 582,348,629.40 28,888,777.82
    公司法定代表人:季奎余 主管会计工作负责人:杨艳 会计机构负责人:杨艳27
    所有者权益变动表
    会企04 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司 单位:人民币元
    公司法定代表人:季奎余 主管会计工作负责人:杨艳 会计机构负责人:杨艳
    2010 年1 月至6 月金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 82,760,000.00 584,406,202.17 - - 16,963,356.83 - 152,670,211.48 836,799,770.48
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 82,760,000.00 584,406,202.17 16,963,356.83 152,670,211.48 836,799,770.48
    三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列) - - - - - - -22,072,794.45 -22,072,794.45
    (一)净利润 27,583,205.55 27,583,205.55
    (二)其他综合收益 - -
    上述(一)和(二)小计 - - - - - - 27,583,205.55 27,583,205.55
    (三)股东投入和减少资本 - - - - - - - -
    1.股东投入资本 -
    2.股份支付计入股东权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - - - -49,656,000.00 -49,656,000.00
    1.提取盈余公积 - -
    2.提取一般风险准备 -
    3.对股东的分配 -49,656,000.00 -49,656,000.00
    4.其他
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 82,760,000.00 584,406,202.17 - - 16,963,356.83 - 130,597,417.03 814,726,976.0328
    所有者权益变动表
    会企04 表
    编制单位:江苏中联电气股份有限公司 单位:人民币元
    公司法定代表人:季奎余 主管会计工作负责人:杨艳 会计机构负责人:杨艳
    2009 年度金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备盈余公积
    一般风险准
    备
    未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 61,760,000.00 6,762.17 10,418,835.67 93,769,521.03 165,955,118.87
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 61,760,000.00 6,762.17 10,418,835.67 93,769,521.03 165,955,118.87
    三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列) 21,000,000.00 584,399,440.00 - - 6,544,521.16 - 58,900,690.45 670,844,651.61
    (一)净利润 65,445,211.61 65,445,211.61
    (二)其他综合收益 -
    上述(一)和(二)小计 - - - - - - 65,445,211.61 65,445,211.61
    (三)股东投入和减少资本 21,000,000.00 584,399,440.00 - - - - - 605,399,440.00
    1.股东投入资本 21,000,000.00 584,399,440.00 605,399,440.00
    2.股份支付计入股东权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - 6,544,521.16 - -6,544,521.16 -
    1.提取盈余公积 6,544,521.16 -6,544,521.16 -
    2.提取一般风险准备
    3.对股东的分配
    4.其他
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 82,760,000.00 584,406,202.17 - - 16,963,356.83 - 152,670,211.48 836,799,770.4829
    江苏中联电气股份有限公司
    2010 半年度财务报表附注
    一、公司基本情况
    江苏中联电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身为盐城市中联
    电气制造有限公司,于2002 年10 月21 日在盐城市盐都区潘黄宝才工业园区成立。经多
    次股权变动,并于2007 年6 月25 日取得商务部同意盐城市中联电气制造有限公司变更为
    外商投资股份有限公司的批复(商资批[2007]1050 号),2007 年7 月6 日公司在江苏省盐城
    工商行政管理局办理了工商变更登记,取得了第320900400004836 号的企业法人营业执照,
    注册资本为6,176 万元。
    2009 年12 月9 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1254 号文核准,公司向
    社会公开发行2,100 万股人民币普通股(A 股),并于2009 年12 月18 日在深圳证券交易所
    挂牌交易,股票简称“中联电气”,证券代码:002323。
    2010 年2 月5 日,公司在江苏省盐城工商行政管理局办理了工商变更登记,注册资本
    由原6176 万元变更为8276 万元。
    截止2010 年6 月30 日,公司股本为8,276 万元 ,注册地址为盐城市盐都区潘黄镇宝
    才工业园区内。法定代表人为季奎余。
    公司所处行业为冶金、矿山、机电工业专用设备制造业。
    经营范围:防爆电气及电力变压器的生产、销售、维修、技术咨询,备件及原辅材料
    销售。公司主要生产和销售矿用隔爆型移动变电站和干式变压器,以及提供产品的维修服
    务。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础进行编制,根据实际发生的交易和事项,按照企业
    会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二)遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状
    况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    (三)会计期间30
    本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季
    度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1 月1 日起至12 月31 日止。
    (四)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (五)会计计量属性
    1、计量属性
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记
    入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计
    量;采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等,以购买价款的现值计量;发
    生减值损失的存货以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)
    计量;盘盈资产等按重置成本计量。
    2、计量属性在本期发生变化的报表项目
    本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
    (六)现金及现金等价物的确定标准
    现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指企业持有
    的同时具备期限短(一般指从购入日起不超过3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七)应收款项
    1、坏账的确认标准
    凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产
    可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年未能履行偿债义
    务,经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项,以及其他发生减值的债权如果评估为
    不可收回,则对其终止确认。
    2、坏账损失核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。
    3、坏账准备的计提方法及计提比例
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项,根据其未来现金流量现
    值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的
    单项金额重大的应收款项,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情
    况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例;对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的31
    应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
    单项金额重大标准为400万元。
    坏账准备计提比例如下:
    账 龄 计提比例
    1 年以内 2%
    1-2 年 10%
    2-3 年 30%
    3-4 年 50%
    4-5 年 80%
    5 年以上 100%
    对应收票据和预付款项,本公司单独进行减值测试,有客观证据表明其发生减值的,
    根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认为资产损失,计提坏账准备。
    (八)存货
    1、存货的分类
    本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存商品。
    2、存货的计价方法
    公司取得存货时按照实际发生的采购成本计价。原材料及库存商品在领用和发出时按
    加权平均法计价。
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值
    的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。存货的可变现净值,是指在日常活动中,存
    货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
    额。
    以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等
    因素:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然
    应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按
    照可变现净值计量。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计
    算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以32
    一般销售价格为基础计算。
    公司按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存
    货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最
    终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    4、存货的盘存制度
    公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物在领用时按一次摊销法计价。
    (九)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产确认标准
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一
    个会计年度、单位价值较高的有形资产;在与其有关的经济利益很可能流入企业公司,且
    其成本能够可靠计量时确认。
    2、固定资产计价方法
    固定资产按取得时的实际成本入账。
    (1)购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价加上支付
    的运杂费、包装费、安装成本、专业人员服务费和交纳的有关税金等,作为入账价值。
    (2)自行建造的固定资产,按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出
    作为入账价值。
    (3)投资者投资转入的固定资产,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或
    协议约定价值不公允的除外。
    (4)融资租入的固定资产,在租赁期开始日,按照租入固定资产公允价值与最低租
    赁付款额现值两者中较低者加上可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
    初始直接费用之和,作为租入资产的入账价值。
    (5)在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产账面价值,加上由
    于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出,同时减去改建、扩建过程中
    被拆除和替换固定资产部分的账面价值,作为入账价值。
    (6)通过债务重组取得的固定资产,按照受让固定资产的公允价值确定初始投资成
    本。33
    (7)通过非货币性资产交换取得的固定资产,在同时满足换入的固定资产或换出资
    产的公允价值能够可靠地计量、该项交换具有商业实质条件时,以公允价值和应支付的相
    关税费加(减)收到的补价作为入账价值;如不能同时满足上述条件的取得的固定资产,
    以换出资产的账面价值和应支付的相关税费加(减)收到的补价作为入账价值。
    3、固定资产分类及折旧方法
    固定资产折旧按年限平均法计提。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产的类别、
    估计的经济使用年限和预计净残值率(10%)确定的折旧年限和年折旧率如下:
    固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产的
    类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率(10%)确定年折旧率如下:
    固定资产类别 预计使用寿命 年折旧率
    房屋及建筑物 20.00 4.50%
    机器设备 10.00 9.00%
    交通运输设备 8.00 11.25%
    电子及其它设备 5.00 18.00%
    在考虑减值准备的情况下,已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定
    资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)以及尚可使用年限
    重新计算确定折旧率和折旧额。
    4、固定资产减值准备确认标准和计提方法
    公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象,如果资产的可收回
    金额低于其账面价值,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产
    减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以
    后会计期间不得转回。固定资产减值确定标准,应当按照本附注资产减值及资产减值估计
    中“资产减值”的相关规定处理。
    (十)在建工程
    1、本公司在建工程按工程项目分别核算,以实际发生的全部支出入账。
    2、在建工程结转为固定资产时点的确定34
    在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使
    用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产,按估计价值记账,待确定实际价值后,再进
    行调整。但不调整已计提折旧。
    3、在建工程减值
    公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象,如果资产的可收回
    金额低于其账面价值,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产
    减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以
    后会计期间不得转回。在建工程减值确定标准,应当按照本附注资产减值及资产减值估计
    的相关规定处理。
    (十一)无形资产核算方法
    无形资产,是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    1、无形资产的初始计量
    无形资产按照成本进行初始计量,成本按以下原则确定:
    (1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上
    具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买
    价款的现值之间的差额,除按照《企业会计准则第17 号——借款费用》应予资本化的以外,
    在信用期间内计入当期损益。
    (2)本公司内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形
    资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产
    并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产
    的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
    售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (3)投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或
    协议约定价值不公允的除外。
    (4)通过债务重组取得的无形资产,按照受让无形资产的公允价值确定。
    (5)通过非货币性资产交换取得的无形资产,在同时满足换入的无形资产或换出资
    产的公允价值能够可靠地计量、该项交换具有商业实质条件时,以公允价值和应支付的相35
    关税费加(减)收到的补价作为入账价值;如不能同时满足上述条件的取得的无形资产,
    以换出资产的账面价值和应支付的相关税费加(减)收到的补价作为入账价值。
    (6)合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,以购买日的公允价值
    确定。
    2、无形资产使用寿命的确定及摊销方法使用寿命的确定原则
    使用寿命的确定:
    (1)来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产,其使用寿命按不超过合同性
    权利或者其他法定权利的期限;
    (2)合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要
    付出大额成本的,续约期一并记入使用寿命;
    (3)合同或者法律没有使用寿命的,综合各方面情况判断,如与同行业情况进行比
    较、参考历史经验、聘请专家论证等,以无形资产能为公司带来经济利益的期限确定使用
    寿命;
    (4)按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命
    不确定的无形资产。
    无形资产的摊销:使用寿命有限的无形资产,在预计的使用寿命期限内按照直线法摊
    销,无形资产的摊销一般计入当期损益,但如果某项无形资产包含的经济利益通过所生产
    的产品或者其他资产实现的,其资产摊销金额计入相关资产价值。使用寿命不确定的无形
    资产不摊销。
    3、无形资产减值准备确认标准和计提方法
    (1)本公司期末对使用寿命不确定的无形资产,逐项检查各项无形资产预计给公司
    带来未来经济利益的能力,对预计可回收金额低于其账面价值的,按单项无形资产预计可
    收回金额低于账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (2)对其他无形资产,在存在资产可能发生减值的情况下,按照单项对无形资产进
    行减值测试,按照单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准
    备;在难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的,按照该资产所属的资产组为基础确
    定资产组的可收回金额,按照资产组可收回金额低于账面价值的差额;提取无形资产减值
    准备。
    (3)本公司期末如果预计某项无形资产已不能为公司带来未来经济利益的,将该项
    无形资产全部转入当期损益。无形资产减值准备,一经确认,在以后会计期间不得转回。36
    (十二)除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备
    确定方法
    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生物资产、
    无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法:
    1、公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象
    的,进行减值测试,估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资
    产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时
    计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用应当在未
    来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣
    除预计净残值)。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    2、存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
    计的下跌。
    (2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
    在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预
    计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所
    创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    3、有迹象表明一项资产可能发生减值的,公司应当以单项资产为基础估计其可收回
    金额。
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确
    定资产组的可收回金额。资产组一经确定,各个会计期间应当保持一致,不得随意变更。
    4、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益,无
    论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。
    5、资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整,
    以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。37
    (十三)资产组的认定及减值依据
    1、资产组的认定
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确
    定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资
    产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营
    活动的方式(如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等)和对资产的持续使用
    或者处置的决策方式等。
    资产组一经确定,各个会计期间应当保持一致,不得随意变更。
    2、减值依据
    公司总部资产包括公司办公楼、设备等资产。有迹象表明某项总部资产可能发生减值
    的,公司应当计算确定该总部资产所归属的资产组或者资产组组合的可收回金额,然后将
    其与相应的账面价值相比较,据以判断是否需要确认减值损失。
    公司对某一资产组进行减值测试,应当先认定所有与该资产组相关的总部资产,再根
    据相关总部资产能否按照合理和一致的基础分摊至该资产组分别下列情况处理。
    (1)对于相关总部资产能够按照合理和一致的基础分摊至该资产组的部分,应当将
    该部分总部资产的账面价值分摊至该资产组,再据以比较该资产组的账面价值(包括已分
    摊的总部资产的账面价值部分)和可收回金额,并按照资产减值准则第二十二条的规定处
    理。
    (2)对于相关总部资产中有部分资产难以按照合理和一致的基础分摊至该资产组的,
    应当按照下列步骤处理:①在不考虑相关总部资产的情况下,估计和比较资产组的账面价
    值和可收回金额,并按照资产减值准则第二十二条的规定处理;②认定由若干个资产组组
    成的最小的资产组组合,该资产组组合应当包括所测试的资产组与可以按照合理和一致的
    基础将该部分总部资产的账面价值分摊其上的部分;③比较所认定的资产组组合的账面价
    值(包括已分摊的总部资产的账面价值部分)和可收回金额,并按照资产减值准则第二十
    二条的规定处理。
    (十四)收入确认
    1、销售商品的收入,在下列条件均能满足时确认:
    (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实
    施控制;38
    (3)收入的金额能够可靠的计量;
    (4)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (5)相关的收入和成本能够可靠地计量。
    2、提供劳务的收入的确认
    (1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。
    (2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估
    计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果
    不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认
    收入。
    在同时满足下列条件的情况下,表明其结果能够可靠估计:
    ①与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成
    合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    (3)合同完工进度的确认方法:本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成
    本的比例确定合同完工进度。
    3、让渡资产使用权收入确认
    在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时,
    本公司分别以下情况确认收入:
    (1)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (十五)政府补助
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作
    为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
    政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时,本公司才确认政府补助。本公司
    收到的货币性政府补助,按照收到或应收的金额计量;收到的非货币性政府补助,按照公
    允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。39
    本公司收到的与资产相关的政府补助,在收到时确认为递延收益,并在相关资产使用
    寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损
    益。
    本公司收到的与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损
    失,则确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本公司
    已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    本公司已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益,则冲减相关递延收益
    账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益时,直接将返还的金额计入当期
    损益。
    (十六)所得税
    所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资产、
    承担负债时,本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面
    价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础,则将此差异作为应纳税暂时性
    差异;如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础,则将此
    差异作为可抵扣暂时性差异。
    1、除下列交易中产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产
    生的递延所得税负债:
    (1)商誉的初始确认;
    (2)同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异
    转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,本公司将确认其产生的递
    延所得税负债。
    2、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可
    抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负
    债的初始确认所产生的递延所得税资产:
    (1)该项交易不是企业合并;
    (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。40
    资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
    抵扣暂时性差异的,本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营
    企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能
    获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,本公司将确认与此差异相应的递延所得
    税资产。
    3、资产负债表日,本公司按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额
    计量当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产);按照预期收回该资产或清偿该负
    债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
    如果适用税率发生变化,本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行
    重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得
    税负债以外,本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
    在每个资产负债表日,本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期
    间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得
    税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额应当转回。
    本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和
    递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
    (十七)主要会计政策、会计估计的变更
    1、会计政策变更
    本公司2010 半年度未发生会计政策变更事项。
    2、会计估计变更
    本公司2010 半年度未发生会计估计变更事项。
    (十八)前期差错更正
    本公司2010 半年度未发生重大前期差错更正事项。
    三、税项
    (一)增值税
    本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税,主要商品的增值税税率为17%。
    (二)教育费附加
    本公司为外商投资企业,按照税法相关规定,以实际缴纳流转税额的1%缴纳地方教
    育费附加。
    (三)企业所得税41
    本公司从2010 年度起企业所得税执行税率为25%。
    四、财务报表项目注释(以下未特别注明外,货币单位为人民币元)
    (一)货币资金
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金 11,137.63 18,550.07
    其中:人民币 11,137.63 18,550.07
    银行存款 582,337,491.77 653,401,917.64
    其中:人民币 582,337,491.77 653,401,917.64
    其他货币资金
    合计 58,2348,629.40 653,420,467.71
    本期较上期资金减少的原因是部分募集资金用于购建固定资产和在建工程,4 月份发
    放现金股利4965.6 万元。
    (二)应收票据
    1、应收票据分类
    票据种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 5,259,424.00 14,343,245.70
    商业承兑汇票
    合 计 5,259,424.00 14,343,245.70
    2、应收票据期末数比期初数减少9083821.70 元,减幅63.33%,主要原因是公司购买
    部分商品时以承兑汇票背书结算,报告期末公司持有的未到期应收票据有所减少。
    3、报告期末本公司无用于质押的银行承兑汇票,无因出票人无力履约而将票据转为
    应收账款的票据。
    4、期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据18345495.82 元,均为银行承兑汇票,
    金额最大的前五名如下:
    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
    大同煤矿集团有限责任公司 2010.02.09 2010.08.06 2,000,000.00 银行承兑汇票
    陕煤集团神木张家峁矿业公司 2010.05.06 2010.11.05 1,000,000.00 银行承兑汇票42
    陕煤集团神木张家峁矿业公司 2010.05.06 2010.11.05 1,000,000.00 银行承兑汇票
    博太科电气(山西)有限公司 2010.03.29 2010.09.29 982,000.00 银行承兑汇票
    神华宁夏煤业集团有限责任公司 2010.04.27 2010.10.27 842,800.00 银行承兑汇票
    (三)应收账款
    1、应收账款分类
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例
    (%) 金额 比例
    (%) 金额 比例
    (%) 金额 比例
    (%)
    单项金额重大的应收账
    款 35,197,293 21.96 853,978.66 13.78 15,930,647.00 12.66 543,998.94 11.96
    单项金额不重大但按信
    用风险特征组合后该组
    合的风险较大的应收账
    款
    其他不重大应收账款 125,072,129.85 78.04 5,345,112.44 86.22 109,924,585.74
    87.34 4,003,854.91
    88.04
    合计 160,269,422.85 100 6,199,091.1 100 125,855,232.74
    100.00 4,547,853.85
    100.00
    单项金额重大的应收账款是指单笔金额为400 万元以上(含400 万元)并且占应收账
    款期末余额5%以上的应收款项。经减值测试,单项金额重大的应收账款不存在减值情况,
    期末按账龄计提坏账准备。
    2、期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    3、期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款。
    4、应收账款账龄情况
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内
    147,133,604.85
    91.80 2,942,672.10
    116,654,197.74 92.69 2,333,083.95
    1 至2 年 6,493,330
    4.01 649,333.00
    4,317,183.00 3.43 431,718.30
    2 至3 年 3,739,090
    2.33 1,121,727.00
    3,593,772.00 2.86 1,078,131.60
    3 至4 年 2,791,198
    1.74 1,395,599.00
    1,090,480.00 0.86 545,240.00
    4 至5 年 112,200
    0.12 89,760.00
    199,600.00 0.16 159,680.00
    5 年以上
    合计 160,269,422.85 100.00 619,9091.10 125,855,232.74 100.00 4,547,853.8543
    5、本报告期无实际核销的应收账款。
    6、应收账款金额前五名单位情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 年限
    占应收账款
    总额的比例
    (%)
    中国神华能源股份有限公司 客户 18,964,118.00 1 年以内 11.83
    神华宁夏煤业集团有限责任公司 客户 16,233,175.00 1-2 年为1875410 元,其余
    为1 年以内
    10.13
    陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司 客户 7,745,000.00 1 年以内 4.83
    阜新矿业(集团)有限责任公司 客户 7,112,052.00 1 年以内 4.44
    河南龙宇国际贸易有限公司 客户 5,848,010.00 1-2 年为1034500 元,其余
    为1 年以内
    3.65
    合计 -- 55,902,355.00 -- 34.88
    7、期末无应收关联方账款。
    (四)预付账款
    1、按账龄列示
    期末数 期初数
    账 龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 8,384,920.31 100.00 1,670,363.52 100.00
    1-2 年
    2-3 年
    3 年以上
    合 计 8,384,920.31 100.00 1,670,363.52 100.00
    2、预付款项金额前五名合计
    期末数 期初数
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    前五名金额合计及比例 6,968,313.39 83.11 1,663,213.52 99.57
    3、预付款项金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
    盐城中联建筑工程有限公司 工程施工单位 2,836,813.39 2010 年6 月30 日 工程未完工
    盐城天地国际贸易有限公司 设备采购单位 2,600,000.00 2010 年5 月31 日 未送货
    特乐斯特机械有限公司 设备采购单位 936,000.00 2010 年6 月30 日 未送货
    四平市平开矿用电器有限公司 设备采购单位 365,500.00 2010 年5 月31 日 未送货
    陕西中天矿业有限公司 研发单位 230,000.00 2010 年6 月1 日 未送货
    合计 -- 6,968,313.39 -- --44
    4、预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东。
    5、本期末较上期上升401.98%,原因为公司实施募投项目,根据合同约定支付部分款
    项。
    (五) 应收利息
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    应收定期存款利息 826,849.48 6,435,000.00 255,458.33 7,006,391.15
    合 计 826,849.48 6,435,000.00 255,458.33 7,006,391.15
    注:应收定期存款利息为募集资金定期存储期末应确认的利息。
    (六) 其他应收款
    1、其他应收款分类
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例
    (%) 金额 比例
    (%) 金额 比例
    (%) 金额 比例
    (%)
    单项金额重大的其他应收
    款
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的
    风险较大的其他应收款
    其他不重大其他应收款 8,607,231.61 100.00 303,081.46 100.00 6,142,237.83 100.00 204,838.40 100.00
    合计 8,607,231.61 100.00 303,081.46 100.00 6,142,237.83 100.00 204,838.40 100.00
    2、期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款。
    3、其他应收款账龄情况
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 7,624,396.25 88.58 152,487.93 5,359,329.83 87.25 107,186.60
    1 至2 年 750,935.36 8.72 75,093.53 687,003.00 11.18 68,700.30
    2 至3 年 204,500.00 2.38 61,350.00 95,005.00 1.56 28,501.50
    3 至4 年 26,500.00 0.31 13,250.00
    4 至5 年 900.00 0.01 450.00
    5 年以上 900.00 0.01 900.00
    合计 8,607,231.61 100 303,081.46 6,142,237.83 100.00 204,838.40
    4、本报告期无实际核销的其他应收款。45
    5、本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东。
    6、其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
    (%)
    中煤成套总公司 客户 351,152.00 1 年以内268516.00
    元,1-2 年82636.00 元
    4.08%
    陕西秦源招标有限责任公
    司
    客户 327,374.00
    1 年以内200000.00 元,1-2 年
    127374.00 元
    3.80%
    神华国际贸易有限公司 客户 233,280.00 1 年以内 2.71%
    盐城市盐都区建设局农民
    工工资保证金专户
    客户 187,000.00 1 年以内 2.17%
    山西中招招标代理有限公
    司
    客户 168,460.00 1 年以内 1.96%
    合计 -- 1,267,266.00 -- 14.72%
    7、无应收关联方款项。
    (七)存货
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 9,818,783.67 9,719,018.87
    在产品 9,597,492.44 5,498,267.36
    库存商品 9,703,050.14 14,325,322.93
    合计 29,119,326.25 29,542,609.16
    注:上述存货期末数中没有作为债务担保的存货;存货期末未发生需计提减值准备的
    情况。
    (八)固定资产
    1、固定资产情况
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计: 23,022,200.96 11,847,837.68 34,870,038.64
    其中:房屋及建筑物 12,259,626.74 12,259,626.74
    机器设备 7,207,999.72 9,050,329.14 16,258,328.86
    运输工具 2,439,009.65 2,700,800.00 5,139,809.65
    其他 1,115,564.85 96,708.54 1,212,273.39
    二、累计折旧合计: 6,522,666.91 823,252.26 7,345,919.17
    其中:房屋及建筑物 2,451,636.89 257547.36 2,709,184.25
    机器设备 2,890,992.63 441911.40 3,332,904.03
    运输工具 701,769.31 75,045.00 776,814.3146
    其他 478,268.08 48,748.5 527,016.58
    三、固定资产账面净值合
    计
    16,499,534.05 11,847,837.68 823,252.26 27,524,119.47
    其中:房屋及建筑物 9,807,989.85 257,547.36 9,550,442.49
    机器设备 4,317,007.09 9,050,329.14 441,911.40 12,925,424.83
    运输工具 1,737,240.34 2,700,800.00 75,045.00 4,362,995.34
    其他 637,296.77 96,708.54 48,748.5 685,256.81
    四、减值准备合计 232,000.00 232,000.00
    其中:房屋及建筑物 94,000.00 94,000.00
    机器设备 98,000.00 98,000.00
    运输工具 10,000.00 10,000.00
    其他 30,000.00 30,000.00
    五、固定资产账面价值合
    计
    16,267,534.05 11,847,837.68 823,252.26 27,292,119.47
    其中:房屋及建筑物 9,713,989.85 257,547.36 9,456,442.49
    机器设备 4,219,007.09 9,050,329.14 441,911.40 12,827,424.83
    运输工具 1,727,240.34 2,700,800.00 75,045.00 4,352,995.34
    其他 607,296.77 96,708.54 48,748.5 655,256.81
    注:本期折旧额为823252.26 元。公司无尚未办妥产权证书的固定资产;本期无暂时
    闲置的固定资产;期末无所有权受限的固定资产。
    (九)在建工程
    1、在建工程情况
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值
    新厂房建设工程 17,247,413.48 17,247,413.48 13,436,882.91 13,436,882.91
    2、在建工程项目变动情况
    项目
    名称 期初数 本期增加
    转入
    固定
    资产
    其
    他
    减
    少
    工程
    进度
    利息资
    本化金
    额
    其中:本期
    利息资本
    化金额
    本期利
    息资本
    化率(%)
    资金来源 期末数
    新厂
    房建
    设工
    程
    13,436,882.91 3,810,530.57 自筹(拟置换) 17,247,413.48
    合计 13,436,882.91 3,810,530.57 17,247,413.48
    (十)无形资产47
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计 20,693,792.80
    20,693,792.80
    土地使用权 20,693,792.80
    20,693,792.80
    二、累计摊销合计 699,209.00
    206,937.96 906,146.96
    土地使用权 699,209.00
    206,937.96 906,146.96
    三、无形资产账面净值合计 19,994,583.80
    206,937.96 19,787,645.84
    土地使用权 19,994,583.80
    206,937.96 19,787,645.84
    四、减值准备合计
    土地使用权
    五、无形资产账面价值合计 19,994,583.80
    206,937.96 19,787,645.84
    土地使用权 19,994,583.80
    206,937.96 19,787,645.84
    (十一)递延所得税资产
    项目 期末数 期初数
    资产减值准备 1,683,543.15 1,246,173.07
    合计 1,683,543.15 1,246,173.07
    注:本期末增加的原因是应收账款增幅较大,确认计提的本期资产减值准备增加,而
    致使递延所得税资产增加。
    (十二)资产减值准备明细表
    本期减少
    项目 期初账面余额 本期增加
    转回 转销
    期末账面余额
    一、坏账准备 4,752,692.25 1,749,480.31 6,502,172.56
    二、固定资产减值准备 232,000.00 232,000.00
    合计 4,984,692.25 1,749,480.31 6,734,172.56
    注:原因同本附注递延所得税资产。
    (十三)应付账款
    1、账龄情况
    项 目 期末数 期初数
    1 年以内 19,148,127.67 16,325,164.88
    1—2 年 858,749.48 518,576.47
    2—3 年 342,492.55 60,380.40
    3 年以上 21,224.50 1,900.00
    合 计 20,370,594.20 16,906,021.75
    2、期末数中无应付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (十四)预收款项48
    项 目 期末数 期初数
    1 年以内 5,363,076.90 7,012,218.90
    1—2 年
    2—3 年
    3 年以上
    合 计 5,363,076.90 7,012,218.90
    注:预收款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方。公司收
    取预收款的客户大多为设备中间商和小客户,每期发生额不均衡。
    (十五)应付职工薪酬
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    一、工资、奖金 88,205.18 8,185,849.52 3,528,113.64 4,745,941.06
    二、职工福利费 0.00 438,146.16 437,946.16 200.00
    三、社会保险费 1,412,311.82 727,174.80 727,256.90 1,412,229.72
    其中:1、医疗保险费 449,822.81 154,291.24 154,346.00 449,768.05
    2、基本养老保
    险费
    760,825.92 476,978.90 476,978.90 760,825.92
    3、失业保险费 100,342.51 64,034.06 64,061.40 100,315.17
    4、工伤保险费 48,182.87 15,935.30 15,935.30 48,182.87
    5、生育保险费 53,137.71 15,935.30 15,935.30 53,137.71
    四、工会经费 493,901.94 493,901.94
    五、职工教育经费 456,899.58 456,899.58
    合计 2,451,318.52 9,351,170.48 4,693,316.70 7,109,172.30
    注:应付职工薪酬工资期未余额较期初余额大幅增加的原因为预提销售员业务提成工
    资,待年底经考核确认后一次发放。应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。
    (十六)应交税费
    项目 期末数 期初数
    增值税 704,161.47 3,042,890.19
    所得税 3,706,509.81 2,830,100.80
    个人所得税 70,833.48 740,420.10
    房产税 17,453.99 17,453.99
    土地使用税 29,182.00 29,182.00
    印花税 19,559.76 16,216.45
    教育费附加 8,907.74 31,859.4749
    合计 4,556,608.25 6,708,123.00
    注:应交所得税期未数较大原因为第二季度所得税费用已计提尚未缴纳。
    (十七)其他应付款
    1、账龄情况
    期末数 期初数
    项 目
    账面余额 所占比例 账面余额 所占比例
    1 年以内 4,967,103.33 59.29 5,548,819.13 68.37
    1—2 年 1,773,706.65 21.17 1,772,309.22 21.84
    2—3 年 1,500,362.03 17.91 549,079.78 6.76
    3 年以上 136,295.26 1.63 245,826.94 3.03
    合 计 8,377,467.27 100.00 8,116,035.07 100.00
    2、期末账龄超过1 年金额较大的其他应付款明细如下:
    名 称 金额 性质或内容
    盐城市国土资源局 1,056,658.65 土地使用权出让金
    义务兵优待金 613,651.39 地方规费
    粮食调节基金 380,305.32 地方规费
    防洪保安基金 380,305.32 地方规费
    残疾人保障金 126,901.26 地方规费
    合 计 2,557,821.94
    3、期末其他应付款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方。
    (十八)股本
    本次变动增减(+、一)
    期初数
    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
    期末数
    股份总数 82,760,000.00 82,760,000.00
    (十九)资本公积
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价) 584,399,440.00 584,399,440.00
    其他资本公积 6,762.17 6,762.17
    合计 584,406,202.17 584,406,202.17
    (二十)盈余公积
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 16,963,356.83 16,963,356.8350
    合计 16,963,356.83 16,963,356.83
    (二十一)未分配利润
    项目 金额 提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润 152,670,211.48
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后年初未分配利润 152,670,211.48
    加:本期归属于母公司所有者的净利润
    减:提取法定盈余公积
    应付普通股股利 -49,656,000.00
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 27,583,205.55
    期末未分配利润 130,597,417.03
    (二十二)营业收入
    1、营业收入
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 121,752,671.94 124,458,278.88
    其他业务收入 595,386.40 6,174,671.34
    合计 122,348,058.34 130,632,950.22
    公司的主营业务属于加工制造业;营业收入主要来源于为煤矿等企业提供矿用隔爆变
    压器,分为干式变压器和移动变电站两大类。
    2、主营业务(分产品)
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    干式变压器 18,682,658.76 12,632,951.86 15,815,507.66 10,738,459.45
    移动变电站 103,070,013.18 62,841,466.21 108,642,771.22 63,200,572.79
    合计 121,752,671.94 75,474,418.07 124,458,278.88 73,939,032.24
    3、公司前五名客户的销售收入情况:
    客户名称 2010 半年度 2009 半年度
    前五名客户销售收入总额 48,180,517.09 56,404,737.74
    当年度全部销售收入 122,348,058.34 130,632,950.22
    所占比例 39.38% 43.18%
    (二十三)营业税金及附加51
    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    教育费附加 66365.58 流转税1%
    合计 66365.58 /
    (二十四)财务费用
    费用项目 2010半年度 2009年度
    利息支出 29,378.13
    减:利息收入 7,290,997.77 1,456,156.96
    汇兑损失
    减:汇兑收益
    现金折扣
    手续费支出等 10,555.49 25,753.79
    合计
    -7,280,442.28 -1,401,025.04
    2010 年公司自有资金可以满足日常生产经营流动资金需要,募集资金定期存储期末
    确认应计利息,当期财务利息收入超过其他财务费用支出。
    (二十五)资产减值损失
    项目 本期发生额 上期发生额
    坏账损失 1,749,480.31 1,263,823.91
    合计 1,749,480.31 1,263,823.91
    本期资产减值损失增加原因是本期应收账款增幅比较大,从而导致计提的坏帐损失增
    加。
    (二十六)营业外收入
    1、分类
    项目 本期发生额 上期发生额
    政府补助 35,100.00 2,900,000.00
    其他 40,272.95 94.25
    合计 75,372.95 2,900,094.25
    2、政府补助
    (1)2010 年2 月,公司收到盐城市盐都区财政局拨付的科研发展经费3 万元,列入
    营业外收入。
    (2)2010 年3 月公司收到盐城市财政局拨付的财税贡献奖5100 元,列入营业外收入。
    (二十七)营业外支出52
    项目 本期发生额 上期发生额
    对外捐赠 1,070,000.00
    10,000.00
    其他
    1,877.58
    合计 1,070,000.00 11,877.58
    注:本期较上期增加的原因是2010 年1 月公司慈善捐增920,000 元,4 月玉树地震捐
    赠了150,000.00 元。
    (二十八)所得税费用
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 7,486,771.94 4,938,825.47
    递延所得税调整 -437,370.08 -355,253.27
    合计 7,049,401.86 4,583,572.20
    (二十九)基本每股收益和加权平均净资产收益率计算过程
    1、基本每股收益的计算过程
    项 目 序号 本期发生额 上期发生额
    归属于公司普通股股东的净利润 1 27,583,205.55 32,286,086.19
    非经常性损益 2 -745,970.29 1,085,000.00
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 28,329,175.84 31,201,086.19
    期初股份总数 4 82,760,000.00 61,760,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7
    报告期因回购等减少股份数 8
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9
    报告期缩股数 10
    报告期月份数 11 6 6
    发行在外的普通股加权平均数 12 82,760,000 61,760,000
    基本每股收益 13=1/12 0.3333 0.5228
    扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.3423 0.5052
    备注:12=4+5+6*7/11-8*9/11-10
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    2、加权平均净资产收益率计算过程
    项 目 序号 本期发生额 上期发生额53
    归属于公司普通股股东的净利润 1 27,583,205.55 32,286,086.19
    非经常性损益 2 -745,970.29 1,085,000.00
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的
    净利润
    3=1-2 28,329,175.84 31,201,086.19
    归属于公司普通股股东的期末净资产 4 814,726,976.03 198,241,205.06
    归属于公司普通股股东的期初净资产 5 836,799,770.48 165,955,118.87
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股
    东的净资产
    6
    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 7
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
    的净资产
    8
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 9
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东
    的净资产增减变动
    10
    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的
    累计月数
    11
    报告期月份数 12 6 6
    加权平均净资产 13 825,763,373.26 182,098,161.97
    加权平均净资产收益率 14=1/13 3.34% 17.73%
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 14=3/13 3.43% 17.13%
    (三十)其他综合收益
    本公司2010 年未发生其他综合收益事项。
    (三十一)现金流量表项目附注
    1、收到其他与经营活动有关的现金
    项 目 金额
    当期收到的存款利息 1,069,747.77
    收到的财政补贴收入 35,100.00
    合计 1,104,847.77
    2、支付其他与经营活动有关的现金
    项 目 金额
    付现费用 12,395,157.94
    支付的银行手续费 25,753.79
    合计 12,420,911.73
    (三十二)现金流量表补充资料54
    1、现金流量表补充资料
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 27,583,205.55 32,286,086.19
    加:资产减值准备 1,749,480.31 142,013.06
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 823,252.26 780,293.72
    无形资产摊销 206,937.96 193,186.14
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) -15,799.70
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -437,370.08 -355,253.27
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) 994,756.91 -4,187,050.84
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -37,742,996.16 -24,150,931.68
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 8,325,660.83 8,884,675.27
    其他 10,000.00
    经营活动产生的现金流量净额 1,502,927.58 14,866,218.89
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 582,348,629.40 28,888,777.82
    减:现金的期初余额 652,020,467.71 26,861,978.09
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -69,671,838.31 2,026,799.73
    注:其他项为捐赠支出。
    2、当期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息。
    3、现金和现金等价物的有关信息
    项目 期末数 期初数55
    一、现金 582,348,629.40 652,020,467.71
    其中:库存现金 11,137.63 18,550.07
    可随时用于支付的银行存款 582,337,491.77 652,001,917.64
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物 582,348,629.40 652,020,467.71
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 582,348,629.40 652,020,467.71
    公司2009 年期末现金及现金等价物余额分别较当年货币资金少140 万元,主要原因
    是公司将定期存单质押给银行所致,2010 年6 月24 日质押到期,存单收回。
    定期存款公司在需使用时可随时用于支付,公司将其视同于现金等价物。
    五、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方:
    企业名称 注册地址 主营业务
    与本公
    司关系
    企业组织机构代码
    法定
    代表人
    季奎余 股东
    瑞都有限公司 中国香港 化工产品贸易实业投资等 股东 许奇
    盐城兴业投资发展有限公司 盐城市
    实业投资,钢材、金属材料
    (除贵稀金属)、机电、化
    工产品(除危险化学品、
    农药)销售投资信息咨询
    股东 79860127-7 许慧
    季奎余之妻许芬与盐城兴业投资发展有限公司法定代表人许慧和瑞都有限公司法定
    代表人许奇为姐妹、姐弟关系,上述股东为一致行动人。
    瑞都有限公司(CAPITALWEALTHYLIMITED)成立于2004 年10 月13 日,注册地址为香
    港荃湾青山道459-469 华力工业中心3 字楼C 室,执行董事许奇,中国国籍,持有瑞都有
    限公司100%股权。
    盐城兴业投资发展有限公司成立于2007 年3 月15 日,注册地址为江苏省盐城市世纪
    大道655 号,注册号3209282101846,注册资本1,000 万元,法定代表人许慧,中国国籍,
    许慧持有92%的股份。
    2、存在控制关系的关联方实收资本及其变化56
    企业名称 币种 2010年6 月30 日 2009年12 月31 日
    瑞都有限公司 港币 1元 1 元
    盐城兴业投资发展有限公司 人民币 1,000万元 1,000 万元
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
    企业名称
    金额
    (万元)
    比例
    (%)
    金额
    (万元)
    比例
    (%)
    季奎余 2,470.40 29.85 2,470.40 29.85
    瑞都有限公司 1,544.00 18.66 1,544.00 18.66
    盐城兴业投资发展有限公司 1,235.20 14.92 1,235.20 14.92
    4、不存在控制关系的关联方
    (二)关联方交易
    报告期内无应披露的关联方的交易。
    (三)关联方应收应付款项
    报告期末无与关联方的应收应付款项。
    六、或有事项的说明
    本公司2010 半年度财务报告无应披露的或有事项。
    七、承诺事项
    本公司2010 半年度财务报告无应披露的承诺事项。
    八、补充资料
    本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-)
    项目 本期数 上期数
    1、公益性捐赠 -1,070,000.00
    2、各种形式的政府补贴 35,100.00 2,900,000.00
    3、其他 40272.95
    -11,783.33
    非经常性损益合计 -994,627.05 2,888,216.67
    非经常性损益对所得税的影响 -248,656.76 361,027.08
    非经常性损益对净利润的影响 -745,970.29 2,527,189.5957
    第九节 备查文件目录
    一、载有董事长季奎余先生签名的半年度报告文件。
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
    表。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
    原稿。
    四、其他有关资料。
    以上文件均齐备、完整,并备于本公司证券部以供查阅。
    江苏中联电气股份有限公司
    董事长:季奎余
    二〇一〇年八月二十五日