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2019年12月12日 星期四

保龄宝(002286)公告正文

保龄宝:关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

公告日期:2018-03-10

保龄宝生物股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明              报告正文




   关于保龄宝生物股份有限公司控股股东及
     其他关联方占用资金情况的专项说明

                                                           和信专字(2018)第 000048 号



保龄宝生物股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了保龄宝生物股份有限公
司(以下简称“保龄宝公司”)2017 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债
表,2017 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益
变动表和合并股东权益变动表,以及财务报表附注,并于 2018 年 3 月 9 日出具了
和信审字(2018)第 000154 号无保留意见审计报告。

     根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发[2003]56 号)文的要求,保龄宝公司编制了本专项说明后附的 2017 年度非经
营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编
制汇总表并确保其真实、合法、完整是保龄宝公司管理层的责任,我们对汇总表
所载资料与保龄宝公司 2017 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对,
在所有重大方面未发现不一致之处。除了对保龄宝公司实施 2017 年度财务报表审
计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行
额外的审计程序。

     为了更好地理解保龄宝公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况,
后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

     本专项说明仅供披露保龄宝公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金
情况使用,不得用作其他任何目的。

     附件 1:保龄宝公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
       山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)                                        1
保龄宝生物股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明              报告正文



汇总表

     (此页无正文)




山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)                  中国注册会计师:刘学伟

          中国济南

                                                      中国注册会计师:邹国英




                                                     二○一八年三月九日




       山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)                                        2
        保 龄 宝 生 物 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 的 专 项 说 明                                     报 告 正 文
附件一:


        保龄宝生物股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                         单位:万元
                                        占用方与上     上市公司核    2017 年期   2017 年度占用    2017 年度占   2017 年度    2017 年期
非经营性资金                                                                                                                             占用形成
                    资金占用方名称      市公司的关     算的会计科    初占用资    累计发生金额     用资金的利    偿还累计发   末占用资                 占用性质
    占用                                                                                                                                   原因
                                          联关系           目         金余额     (不含利息)       息(如有)      生金额       金余额
现大股东及其
  附属企业
   小     计
前大股东及其
  附属企业
   小     计
   总     计
                                        往来方与上     上市公司核    2017 年期   2017 年度往来    2017 年度往   2017 年度    2017 年期
其他关联资金                                                                                                                             往来形成
                    资金往来方名称      市公司的关     算的会计科    初往来资    累计发生金额     来资金的利    偿还累计发   末往来资                 往来性质
    往来                                                                                                                                   原因
                                          联关系           目         金余额     (不含利息)       息(如有)      生金额       金余额
大股东及其附
    属企业
                  禹城保立康生物饲                                                                                                                    非经营性
                  料有限公司           全资子公司      其他应收款     476.49     8,652.14                       9,053.02     75.61       往来款项       往来
                  山东维体元生物科                                                                                                                    非经营性
上市公司的子
                  技有限公司           全资子公司      其他应收款     -250.00                                                -250.00     往来款项       往来
公司及其附属
                  禹城市保龄宝民间                                                                                                                    非经营性
    企业
                  资本管理有限公司     全资子公司      其他应收款      15.00     -18,140.00                     -18,125.00               往来款项       往来
                  青岛保龄宝进出口                                                                                                                    非经营性
                  有限公司             全资子公司      其他应收款     -892.25    1,259.56                       883.59       -516.28     往来款项       往来


                                                                      山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)                                            1
       保 龄 宝 生 物 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 的 专 项 说 明                                 报 告 正 文
                 保龄宝(北京)健                                                                                                              非经营性
                 康科技有限公司       全资子公司      其他应收款                1.81                        3.92         -2.11      往来款项     往来
                 山东中稷康特医食                                                                                                              非经营性
                 品有限公司           全资子公司      其他应收款                196.39                      187.61       8.78       往来款项     往来

                 小计                                               -650.76     -8,030.09                   -7,996.86    -684.00

 关联自然人

                                      受持股 5%以
                 山东禹城农村商业     上的股东重                                                                                    存款及结   经营性往
其他关联方及
                 银行股份有限公司     大影响          银行存款      3,880.72    104,034.12                  102,251.70   5,663.14   算业务         来
  其附属企业
                 小计                                               3,880.72    104,034.12                  102,251.70   5,663.14
  总     计
                                                                    3,229.96    96,004.03                   94,254.85    4,979.14




                                                                     山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)                                      2