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2020年04月01日 星期三

水晶光电(002273)公告正文

水晶光电:2015年年度报告

公告日期:2016-04-08

                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




(注册地址:浙江省台州市椒江区星星电子产业区 A5 号)




           2015 年年度报告




                    2016 年 04 月




                                                                            1
                                         浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                    第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人林敏、主管会计工作负责人郑萍及会计机构负责人(会计主管人

员)郑萍声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。

    本报告“第四节 管理层讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望—(四)

可能面对的风险”,详细披露了公司可能面对的风险因素,敬请投资者关注。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 436,612,083 股为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 5 股。




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                                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                                                 目录




第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 9

第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 12

第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 26

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 39

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 46

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 46

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 47

第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 55

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 61

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................. 158




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                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                 释义


               释义项   指                                 释义内容

《公司法》              指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》              指   《中华人民共和国证券法》

证监会                  指   中国证券监督管理委员会

深交所                  指   深圳证券交易所

公司、本公司            指   浙江水晶光电科技股份有限公司

公司章程                指   浙江水晶光电科技股份有限公司章程

晶景光电                指   浙江晶景光电有限公司

台佳电子                指   浙江台佳电子信息科技有限公司

江西水晶                指   江西水晶光电有限公司

夜视丽                  指   浙江方远夜视丽反光材料有限公司

方远集团                指   浙江方远控股集团有限公司

日本光驰                指   株式会社オプトラン

联合创投                指   浙江浙大联合创新投资管理合伙企业(有限合伙)

联创基石                指   宁波联创基石投资合伙企业(有限合伙)

星星科技                指   浙江星星科技股份有限公司

京浜光学                指   京浜光学制品(常熟)有限公司

上海翼畅                指   上海翼畅网络科技有限公司

PSS                     指   蓝宝石图形化衬底(patterned sapphire substrate)

OLPF                    指   光学低通滤波器

IRCF、滤片              指   红外截止滤光片

组立件                  指   红外截止滤光片组立件

E100                    指   E100 寸超短焦投影光引擎

HUD                     指   汽车 HUD 抬头显示器

元、万元                指   人民币元、人民币万元

报告期                  指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日




                                                                                           4
                                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                  水晶光电                                股票代码                 002273

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            浙江水晶光电科技股份有限公司

公司的中文简称            水晶光电

公司的外文名称(如有)    Zhejiang Crystal-Optech Co., Ltd

公司的外文名称缩写(如有)Crystal-Optech

公司的法定代表人          林敏

注册地址                  浙江省台州市椒江区星星电子产业园区 A5 号

注册地址的邮政编码        318015

办公地址                  浙江省台州市椒江区星星电子产业园区 A5 号

办公地址的邮政编码        318015

公司网址                  www.crystal-optech.com

电子信箱                  sjzqb@crystal-optech.com


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                 孔文君                                    刘辉

                                     浙江省台州市椒江区星星电子产业园区 浙江省台州市椒江区星星电子产业园区
联系地址
                                     A5 号                                     A5 号

电话                                 0576-88038738                             0576-88038286

传真                                 0576-88038266                             0576-88038266

电子信箱                             sjzqb@crystal-optech.com                  sjzqb@crystal-optech.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                    《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                            公司董事会办公室




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四、注册变更情况

组织机构代码                            74200482-8

公司上市以来主营业务的变化情况(如 公司上市以来主营业务主要以精密光学薄膜元器件产品为主,逐步延伸到 LED 蓝
有)                                    宝石衬底产品、新型显示产品以及反光材料产品。

历次控股股东的变更情况(如有)          无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                  天健会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址              杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层

签字会计师姓名                    陈志维、伍贤春

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称               保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                    持续督导期间

                             深圳市福田区金田路 4018 号
                                                                                         2015 年 8 月 5 日—2016 年 12
安信证券股份有限公司         安联大厦 35 层、28 层 A02 单 赵斐、张喜慧
                                                                                         月 31 日
                             元

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                       2015 年              2014 年             本年比上年增减           2013 年

营业收入(元)                        1,181,557,800.84      977,221,821.88                20.91%         626,379,006.40

归属于上市公司股东的净利润
                                        149,170,752.57      153,016,707.58                -2.51%         114,418,709.90
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                        139,339,663.64      145,996,384.61                -4.56%         108,653,419.97
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                        212,346,508.42      149,684,735.19                41.86%          93,197,196.55
(元)

基本每股收益(元/股)                              0.37                0.40               -7.50%                     0.3

稀释每股收益(元/股)                              0.37                0.40               -7.50%                     0.3

加权平均净资产收益率                             7.72%             11.90%                 -4.18%                  10.59%

                                      2015 年末            2014 年末          本年末比上年末增减        2013 年末



                                                                                                                           6
                                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


总资产(元)                      3,085,916,943.95          1,798,131,742.08             71.62%         1,247,038,033.73

归属于上市公司股东的净资产
                                  2,684,374,272.91          1,400,757,408.31             91.64%         1,121,998,560.03
(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                  单位:元

                                  第一季度                  第二季度              第三季度               第四季度

营业收入                           233,134,243.10            304,708,654.98       287,325,152.92         356,389,749.84

归属于上市公司股东的净利润             35,125,991.28          48,036,757.73        31,013,580.00          34,994,423.56

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       34,085,280.79          46,283,308.49        29,580,958.55          29,390,115.81
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额             12,123,356.21          61,275,383.62        32,753,465.79         106,194,302.80

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                    项目                  2015 年金额          2014 年金额        2013 年金额              说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                               -49,621.95           -445,503.20         -1,862.50
值准备的冲销部分)

越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                               364,375.00           266,325.85         50,686.53
减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密                                                                详见财务报表附注合
切相关,按照国家统一标准定额或定量享         7,955,865.54          9,543,570.70      7,495,157.00 并财务报表项目营业
受的政府补助除外)                                                                                  外收入之说明



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                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及        2,812,291.17         2,071.22
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出         645,669.64      -1,135,631.27      -382,862.67

减:所得税影响额                            1,796,140.79     1,204,251.64      1,291,996.51

    少数股东权益影响额(税后)               101,349.68          6,258.69       103,831.92

合计                                        9,831,088.93     7,020,322.97      5,765,289.93        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司专业从事光学影像、LED、微显示、反光材料等领域相关产品的研发、生产和销售,目前已形成光学、蓝宝石、
反光材料和虚拟显示四大业务板块。
    1、光学业务
    公司光学业务拥有光学低通滤波器(OLPF)、蓝玻璃红外截止滤光片(IRCF)及组立件、投影机散热板、晶圆级滤光
片、光学窗口片等系列光学元器件及组件产品。两大主导产品OLPF和IRCF是数码相机、安防监控摄像头、可拍照手机摄像
头、电脑摄像头及其它数字摄像镜头系统的核心部件,两款产品产销量位居国际前列,公司已成为数码产业及手机通讯产业
多家国内外知名企业或行业龙头企业的主要配套供应商。
    随着近几年全球智能手机、平板电脑、安防监控、PC摄像头和汽车摄像头等数码行业的蓬勃发展,公司光学业务保持
了良好的发展,巩固了公司细分行业的龙头地位。报告期内由于数码相机市场的萎缩以及手机市场的竞争加剧,公司相关光
学产品价格出现较大降幅,公司依靠内部管理提升和产品技术优势,仍保持行业稳定地位。
    2、蓝宝石业务
    公司蓝宝石业务包括研发生产LED用蓝宝石衬底、手机镜头保护用蓝宝石Cover Glass等光学应用产品,以及涉足蓝宝石
长晶领域。主销产品2/4英寸LED用蓝宝石衬底和图形化衬底(PSS)产品质量稳定,成本控制良好,各种技术指标均达到国
内的先进水平,在国内LED蓝宝石衬底行业享有良好口碑,占据国内市场主流客户;公司凭借多年沉淀的光学冷加工、镀膜
和蓝宝石加工技术,紧跟蓝宝石在光学领域的应用趋势,积极开发手机摄像头Cover Glass、指纹识别按钮、面板等蓝宝石光
学应用产品及相关产品,储备相应技术,目前已成功切入智能手机、智能穿戴等领域;公司将蓝宝石产业链有效延伸至上游
长晶领域,目前已掌握60KG、85KG蓝宝石长晶技术。
    尽管LED照明产业前景良好,但近几年由于国内行业投资过度,造成恶性竞争。2015年蓝宝石衬底价格大幅下降,公
司LED衬底业务快速发展的步伐受阻,尤其是下半年盈利能力急剧下滑,该业务发展面临很大的挑战。
    随着蓝宝石在光学领域应用的拓展,包括手机的保护镜头与Home键都开始导入蓝宝石材料,公司相关产品已开始批量
进入国内主流市场,为公司蓝宝石业务提供了良好的发展前景和机会。
    3、反光材料业务
    公司反光材料产品覆盖反光织物、反光膜、专用光学膜、反光成品辅料和高折射玻璃微珠等6大系列70多个品种,被广
泛应用于交通道路、航空航海、港口矿山的标志标识、车辆牌照、安全服装鞋帽及市政建设等方面。产品质量达到国际先进
水平,产品畅销全国各地以及欧美日、东南亚、南非等40多个国家和地区。公司反光材料业务经过二十多年的发展和积累,
形成较强的竞争优势和行业知名度,多年来保持国内反光材料领先地位。
    虽然近几年随着人们安全意识的提升,反光材料在道路标志、户外广告、运动等领域的应用日益普及,全球反光材料
市场持续增长。但报告期内反光织物受国际局部市场的影响,需求有所趋缓,公司通过内部成本挖潜,拓展欧美市场,仍保
持平稳发展。
    4、虚拟显示业务
    公司虚拟显示业务专业从事微型投影光引擎的设计与制造,以及投影相关光学系统用棱镜、球面镜等各种光学零部件
的生产、组装,相关产品应用于视频眼镜、教育投影、超短焦投影、智能汽车抬头显示等领域。公司是国内最早涉足虚拟显
示领域的企业之一,积累和沉淀了丰富的技术和经验,具有较为领先的光机设计、开发能力和光学元器件的设计加工能力。
公司已成功研发了E100寸超短焦投影光引擎、智能汽车抬头显示器产品,同时紧密配合国内外知名厂商进行新产品开发,已
研发的光机模组和微型精密光学元器件等几个系列的产品的相关技术处于行业前沿水平。
    虚拟现实被认为是继互联网、智能手机之后,最有可能改变未来的下一项技术。虚拟现实产业的发展一直备受关注,
且热度不断攀升。2015年以来,国内外参与到虚拟显示行业的企业大幅增加,苹果、谷歌、微软等国际巨头都在加快虚拟现
实布局。虚拟现实产品应用领域不断拓展,广泛应用于游戏、教育、医疗、汽车等行业,发展空间巨大。虚拟现实产业的加


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                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


速发展为公司虚拟显示板块的产业化带来机遇。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                                 重大变化说明


股权资产                              无重大变化

固定资产                              无重大变化

无形资产                              无形资产较年初增加 43.85%,主要系公司购买星星科技土地。

在建工程                              在建工程较年初增加 89.05%。主要系报告期新厂区建设投入增加所致。


2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                保障资产安                境外资产占
 资产的具体                                                                                            是否存在重
               形成原因    资产规模        所在地    运营模式   全性的控制     收益状况   公司净资产
    内容                                                                                               大减值风险
                                                                   措施                     的比重

                          2,250,600,00                          参与董事会 15,871,572.0
股权资产      收购股份                   日本       参股                                        4.44% 否
                          0 日元                                决策          8元


三、核心竞争力分析

    报告期内,公司凭借行业地位突出、规模与成本优势、优质的客户资源、技术创新等优势,保证了各板块业务能够在
各自细分行业中保持良好的竞争实力,确保实现公司业绩稳定与未来的发展。
    1、行业地位突出
    公司光学业务经过十多年的耕耘和发展,两大主导产品光学低通滤波器(OLPF)和红外截止滤光片(IRCF)产销量位
居全球前列,产品覆盖全球知名数码产业及手机通讯产业客户,行业龙头地位稳定;公司是国内最早生产 LED用蓝宝石衬
底的企业之一,经过几年沉淀,公司的蓝宝石衬底和PSS各种技术指标均达到国内的先进水平,在国内LED业界享有良好口
碑;公司在反光材料领域有二十多年的技术与市场积累,具有较强的竞争优势和行业知名度,已成为中国反光材料的龙头企
业;公司作为国内最早涉足虚拟显示领域的企业,已积累和沉淀了丰富的技术和经验,具有较为领先的光机设计、开发能力
和光学元器件(包括部分整机)的设计加工能力。
    2、规模与成本优势
    公司光学板块配备一流的装备和设施,拥有高真空精密光学镀膜机、精密抛光机、自动划片机等各类高端生产装备和
各类检测设备千余台,并拥有椒江、临海、江西鹰潭三大生产基地,公司是目前全球OLPF和IRCF生产产能最大的企业,具
备规模生产、稳定可靠的供货能力;公司不断强化精益化生产,推行内部机制管理创新、改进工艺流程、提升产品良率,加
强成本挖掘和管控,具有较强的成本控制能力。
    3、客户资源优质
    公司各板块业务主要定位于中高端市场,主要客户是国内外的行业龙头企业,拥有优质的客户资源,确保长期稳定的
销售渠道。由于与行业一线客户直接对接,市场前沿信息传递及时,有助于公司快速进行新品开发与产品升级,对于迅速抢
占市场有一定的先发优势。


                                                                                                                10
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    4、技术创新优势
    作为高新技术企业,公司一直重视自主创新,视科研创新为企业核心竞争力。公司不断健全研发和新品开发体系、引
进和培养自主研发团队、加强与国内科研机构的紧密联系。公司发展至今通过自主创新和技术研发掌握了精密光学冷加工、
硬质材料加工、精密光学薄膜及半导体蚀刻、涂覆、植珠、光机设计加工等核心技术。公司在光学、蓝宝石、反光材料和虚
拟现实产业相关产品创新开发上在国内外具有较为先进的水平。




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                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                  第四节 管理层讨论与分析

一、概述

    2015年,世界经济仍在缓慢复苏当中,中国经济进入转型升级和结构调整时期,经济增长明显放缓;国内智能手机市
场的日趋饱和以及LED产业的过热投资,致使行业竞争变得空前激烈。面对错综复杂的经济和市场环境,公司围绕2015年年
初经营方针,通过强化内部管理创新、加强新品研发力度、培育新的业务增加点等系列举措,保证了公司整体业务的平稳发
展。2015年度公司实现营业收入11.82亿元,较去年同期增长20.91%;归属于上市公司股东的净利润1.49亿元,同比去年略
下滑2.51%。报告期内,公司主要完成了以下几方面工作:
   (一)各板块业务保持稳健发展
    1、光学板块:虽然智能手机行业增速放缓,竞争日益激烈,但公司依靠内部管理提升和产品技术优势,不断挖潜增效
和扩大市场份额,组立件产品在价格下降的情况下仍实现了全年销售的稳步增长;公司继续巩固相机用产品在国际大公司的
市场份额,保持业务平稳发展。
    2、蓝宝石板块:近几年由于国内蓝宝石行业投资过度,造成恶性竞争。2015年蓝宝石衬底价格大幅下降,公司蓝宝石
业务下半年盈利能力急剧下滑;公司大力开发蓝宝石光学应用产品,已成功切入了智能手机、智能穿戴等领域。其中蓝宝石
COVER产品实现批量生产,贡献销售收入。
    3、反光材料板块:公司反光材料业务发展平稳,继续保持较高的利润水平。新品蓄光布、PVC微棱镜等在报告期内实
现量产,车牌膜、微棱镜等高端反光材料的研发及产业化工作有序推进。
    4、虚拟显示板块:公司加快视频眼镜模组、超短焦投影和智能汽车抬头显示器三个项目的研发和产业化推进工作。报
告期内,公司持续跟进与国外厂家合作的视频眼镜模组项目,积极打造视频眼镜配套零部件的整合加工能力,深入推进量产
合作;公司成功开发了E100寸超短焦投影产品和智能汽车抬头显示器,加速开展软硬件一体化工作,同时积极寻求与互联
网、车联网企业的合作机会,全力推进虚拟显示业务的产业化工作。
   (二)推行内部机制改革,并取得初步成效
   为建立水晶成长新生态、推动企业长久发展,报告期内公司导入阿米巴经营模式,根据自身产业和业务情况划分BU业务
单元,推行内部创业平台机制改革。公司通过事业部改制,使得市场开拓、良率改善、流程优化等方面全面提升,重塑高效
紧凑的扁平化组织体系,大幅提升了组织、运营效率,对公司效益平稳发展发挥了重大的作用。
   (三)顺利完成12亿再融资
    公司在证券市场遭遇严重股灾的情况下,在7月抓住窗口期顺利完成了12.21亿元的定增工作,为公司未来战略与经营发
展提供了资金保障。
   (四)战略投资工作继续落地
    公司在年度“深化战略实施”的方针指导下,继续推进战略落地工作。公司增资收购控股子公司晶景光电剩余全部股权,
集合公司整体资源优势来打造虚拟显示业务板块;投资设立联创基石创投企业,积极寻求投资标的、寻找产业链资源整合机
会;参股投资京浜光学,加强镀膜产能和技术上的协同发展;参股投资上海翼畅,助于公司探索“互联网+”的产业发展模式,
加快推进公司虚拟显示板块的产业化进程。
   (五)新品和新技术开发取得一定成果
    2015年公司在新品开发、新技术储备方面都取得了一定的成果:成功研发了E100寸超短焦投影光引擎、智能汽车抬头
显示器、蓝宝石COVER、玻璃表盖及玻璃指纹识别产品;储备了85KG蓝宝石长晶技术、蓝宝石手机面板等蓝宝石光学应用
产品技术;公司及控股子公司全年申报专利23项,新获得专利授权16项,尚有36项专利申请已受理尚在审核中,截止2015
年底公司共获得专利90项,其中发明专利4项,实用新型专利85项,外观设计专利1项。
   (六)加强人才团队建设
    报告期内,公司通过内部创业平台的搭建,让更多的核心骨干在平台上快速锻炼和成长,进一步提升了团队能力和凝
聚力,加快了与公司战略发展相匹配的人才梯队的建设步伐;公司通过对中高层员工的系统培训,提升了公司干部的知识水


                                                                                                            12
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


平和综合素质,为公司打造一支具有竞争力的管理团队夯实基础。
     (七)通过国家高新技术企业复审并获得重大政府项目补贴
     公司今年顺利通过了国家高新技术企业的复审,并继续享受相关税收优惠政策;公司“用于手机、PC摄像头及汽车摄像
头镜头蓝玻璃红外截止滤光片”项目成功获得国家2015年强基工程专项资金,报告期内收到强基工程专项资金及各类政府补
贴共3460.75万元。国家强基项目的实施对提升公司品牌和行业地位具有重要意义。
     (八)基础设施建设快速推进
     2015年公司新厂区建设按照计划全面推进,已完成综合办公楼、仓库动力中心、联合厂房、公租房的基础工程建设,
新厂区雏形已形成。同时,公司完成对星星科技150亩土地收购。新厂区的建成将有助于解决公司战略规划发展对经营场地
的需求。


二、主营业务分析

1、概述

     报告期内公司主营业务主要是精密光学薄膜元器件产品、蓝宝石衬底产品和反光材料产品,占营业收入的99.52%。2015
年国内智能手机市场增速放缓,产品价格走低,公司组立件业务在全年销售实现稳步增长的同时,毛利水平开始下滑;2015
年国内LED行业竞争惨烈,蓝宝石衬底产品价格持续下降,公司LED衬底业务业绩同比去年大幅下滑;公司反光材料业务仍
保持良好的发展态势,全年营收持续增长,并保持较高的盈利水平。
     2015年在外部宏观经济环境不利的情况下,公司通过内部管理创新、加快市场开拓等措施,全年实现营业收入11.82亿
元,同比去年增长20.91%。但由于光学业务和LED蓝宝石业务的市场下滑、产品价格下降等因素致使毛利水平下降,公司营
业成本83,952.98万元,同比增长28.24%,报告期内公司实现净利润1.49亿元,同比去年下滑2.51%。由于产品销售额的增加
以及加强对应收账款回款的力度,公司全年经营活动产生的现金流量净额为21,234.65万元,较去年同期增加41.86%。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                      单位:元

                                  2015 年                              2014 年
                                                                                                 同比增减
                          金额           占营业收入比重        金额           占营业收入比重

营业收入合计          1,181,557,800.84             100%      977,221,821.88             100%           20.91%

分行业

光学光电子行业        1,028,385,861.20            87.03%     860,165,465.26            88.02%          19.56%

反光材料行业            147,548,341.13            12.49%     113,628,491.18            11.63%          29.85%

其他业务收入              5,623,598.51             0.48%       3,427,865.44             0.35%          64.06%

分产品

精密光电薄膜元器
                        860,942,875.01            72.86%     682,779,567.67            69.87%          26.09%


蓝宝石衬底及其他        167,442,986.19            14.17%     177,385,897.59            18.15%          -5.61%

反光制品                147,548,341.13            12.49%     113,628,491.18            11.63%          29.85%

其他业务收入              5,623,598.51             0.48%       3,427,865.44             0.35%          64.06%


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                                                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


分地区

自营出口                 435,421,462.91                   36.85%      299,796,559.51                30.68%              45.24%

国内销售                 740,512,739.42                   62.67%      673,997,396.93                68.97%               9.87%

其他业务收入                 5,623,598.51                 0.48%         3,427,865.44                    0.35%           64.06%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:元

                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入          营业成本              毛利率
                                                                              同期增减           同期增减           期增减

分行业

光学光电子行业 1,028,385,861.20       752,894,046.31               26.79%           19.56%               29.78%         -5.77%

反光材料行业        147,548,341.13     82,903,698.10               43.81%           29.85%               14.95%          7.28%

分产品

精密光电薄膜元
                    860,942,875.01    619,259,183.99               28.07%           26.09%               36.30%         -5.39%
器件

蓝宝石衬底及其
                    167,442,986.19    133,634,862.32               20.19%            -5.61%               6.22%         -8.89%


反光制品            147,548,341.13     82,903,698.10               43.81%           29.85%               14.95%          7.28%

分地区

自营出口            435,421,462.91    361,125,843.45               17.06%           45.24%               68.41%        -11.41%

国内销售            740,512,739.42    474,671,900.96               35.90%            9.87%                8.42%          0.86%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类              项目                  单位                2015 年                2014 年             同比增减

                    销售量                  万片、万套                       62,990.75             67,914.7             -7.00%
精密光学薄膜元器
                    生产量                  万片、万套                       54,785.41            66,566.66            -18.00%

                    库存量                  万片、万套                        4,552.45             3,652.89             25.00%

                    销售量                  万片                               518.23                   514.5            1.00%

蓝宝石衬底产品      生产量                  万片                               517.68               509.99               2.00%

                    库存量                  万片                                  0.12                   0.67          -82.00%

反光制品            销售量                  万平方米                           468.79                   367.9           27.00%


                                                                                                                             14
                                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                      生产量           万平方米                         463.93               368.18          26.00%

                      库存量           万平方米                          24.88                29.74         -16.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
       报告期内,精密光学薄膜元器件中由于蓝玻璃组立件产品销量和产量上升,而产品价值低的圆形滤片销售量和产量在下
降,故总体销售和生产数量下降,而销售收入上升;蓝宝石衬底产品库存同比去年减少82%,主要是公司严控存货风险,减
少库存量。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                            单位:元

                                              2015 年                            2014 年
     行业分类            项目                                                                           同比增减
                                       金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重

光学光电子行业 主营业务成本         752,894,046.31           89.68%   580,134,956.81           88.94%        29.78%

反光材料行业        主营业务成本     82,903,698.10            9.88%    72,119,164.84           11.06%        14.95%

                                                                                                            单位:元

                                              2015 年                            2014 年
     产品分类            项目                                                                           同比增减
                                       金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重

精密光电薄膜元
                    主营业务成本    619,259,183.99           73.76%   454,331,133.98           69.65%        36.30%
器件

蓝宝石衬底及其
                    主营业务成本    133,634,862.32           15.92%   125,803,822.83           19.29%         6.22%


反光制品            主营业务成本     82,903,698.10            9.88%    72,119,164.84           11.06%        14.95%

说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                   15
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                       465,447,618.39

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                  39.40%

公司前 5 大客户资料

    序号                 客户名称                      销售额(元)                  占年度销售总额比例

1          客户 1                                             198,002,336.53                              16.76%

2          客户 2                                             145,360,329.86                              12.30%

3          客户 3                                              45,100,333.20                               3.82%

4          客户 4                                              40,233,777.01                               3.41%

5          客户 5                                              36,750,841.79                               3.11%

合计                        --                                465,447,618.39                              39.40%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                     263,697,891.77

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                40.42%

公司前 5 名供应商资料

    序号                 供应商名称                    采购额(元)                  占年度采购总额比例

1           供应商 1                                          126,931,996.71                              19.46%

2           供应商 2                                           50,466,861.57                               7.74%

3           供应商 3                                           35,641,590.98                               5.46%

4           供应商 4                                           32,917,732.21                               5.05%

5           供应商 5                                           17,739,710.30                               2.72%

合计                         --                               263,697,891.77                              40.42%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                          单位:元

                             2015 年         2014 年             同比增减                重大变动说明

                                                                                较去年同期广告宣传费、运费及售后
销售费用                     21,833,112.46    16,795,575.00            29.99%
                                                                                服务费等增加

                                                                                较去年同期职工薪酬费、研发费用投
管理费用                    155,457,414.43   116,471,386.27            33.47%
                                                                                入、长期资产摊销等增加


                                                                                                                16
                                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                   较去年同期汇兑收益、利息收入等增
财务费用                      -853,383.86           3,511,037.79        -124.31%
                                                                                   加


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
     公司一直重视自主创新,不断加大研发力度。2015年公司研发投入同比去年增长23.03%,重点围绕虚拟显示业务和蓝
宝石领域相关产品进行技术研发,成功完成了E100超短焦投影、智能汽车抬头显示器、蓝宝石COVER、玻璃表盖、玻璃指
纹识别产品、蓝宝石手机面板等新品的研发和技术储备工作,且全年申报专利23项,新获专利16项。公司不断提高产品和技
术竞争力,持续布局新品和寻找新的利润增长点,为公司未来稳定发展提供有力保障。
公司研发投入情况

                                      2015 年                         2014 年                    变动比例

研发人员数量(人)                                     338                              229                   47.60%

研发人员数量占比                                   12.47%                        10.46%                        2.01%

研发投入金额(元)                           56,150,557.34                 45,638,452.58                      23.03%

研发投入占营业收入比例                               4.75%                         4.67%                       0.08%

研发投入资本化的金额(元)                             0.00                         0.00                       0.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                     0.00%                         0.00%                       0.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                             单位:元

            项目                      2015 年                         2014 年                    同比增减

经营活动现金流入小计                    1,238,231,551.21                  982,083,216.15                      26.08%

经营活动现金流出小计                    1,025,885,042.79                  832,398,480.96                      23.24%

经营活动产生的现金流量净
                                            212,346,508.42                149,684,735.19                      41.86%


投资活动现金流入小计                        434,430,038.63                 14,506,847.22                    2,894.66%

投资活动现金流出小计                    1,293,350,380.14                  503,505,235.40                     156.87%

投资活动产生的现金流量净
                                            -858,920,341.51              -488,998,388.18                      75.65%


筹资活动现金流入小计                    1,437,371,223.65                  257,033,296.80                     459.22%

筹资活动现金流出小计                        486,476,104.05                108,053,128.98                     350.22%



                                                                                                                    17
                                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


筹资活动产生的现金流量净
                                                 950,895,119.60                148,980,167.82                   538.27%


现金及现金等价物净增加额                         304,321,286.51                -190,333,485.17                  259.89%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加41.86%,主要系收到的销售商品收到的现金增加。
1、投资活动现金流入较去年同期增加2,894.66%,主要系收到银行理财产品到期款增加所致;
2、投资活动现金流出较去年同期增加156.87%,主要系购买银行理财产品增加所致;
3、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加75.65%,主要系募集资金用于购买银行理财产品增加所致;
4、筹资活动现金流入较去年同期增加459.22%,主要系募集资金项目款增加所致;
5、筹资活动现金流出较去年同期增加350.22%,主要系归还银行贷款资金增加所致;
6、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加538.27%,主要系募集资金增加所致;
7、现金及现金等价物净增加额较去年同期增加259.89%,主要系收到募集资金项目款、销售商品、提供劳务收到的现金增
加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                单位:元

                           2015 年末                     2014 年末

                                    占总资产比                    占总资产比 比重增减            重大变动说明
                       金额                          金额
                                        例                           例

                    391,903,236.1
货币资金                                12.70% 76,454,723.08           4.25%     8.45%
                               1

                    382,238,857.3
应收账款                                12.39% 277,252,153.08         15.42%    -3.03%
                               1

                    183,090,116.7
存货                                     5.93% 184,208,302.11         10.24%    -4.31%
                               6

                    153,349,668.1
长期股权投资                             4.97% 119,019,656.33          6.62%    -1.65%
                               8

                    664,348,067.8
固定资产                                21.53% 626,985,995.11         34.87%   -13.34%
                               1

在建工程            213,431,142.6        6.92% 112,896,880.42          6.28%     0.64%


                                                                                                                      18
                                                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                 4

短期借款                                        40,000,000.00          2.22%       -2.22%

长期借款                                       120,000,000.00          6.67%       -6.67%

应收票据            99,186,822.92        3.21% 66,389,630.07           3.69%       -0.48%


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                     上年同期投资额(元)                                变动幅度

                           316,128,700.00                             523,491,400.00                                  -39.61%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元

                                                         报告期内 累计变更 累计变更                      尚未使用
                                     本期已使 已累计使                                       尚未使用               闲置两年
                        募集资金                         变更用途 用途的募 用途的募                      募集资金
募集年份 募集方式                    用募集资 用募集资                                       募集资金               以上募集
                          总额                           的募集资 集资金总 集资金总                      用途及去
                                     金总额    金总额                                          总额                 资金金额
                                                         金总额           额        额比例                  向

2015 年     非公开发 119,737.12 48,605.86 48,605.86               0            0       0.00% 71,131.26 部分尚未            0



                                                                                                                            19
                                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


           行 A 股股                                                                                      使用的募
           票                                                                                             集资金以
                                                                                                          活期存款
                                                                                                          的方式在
                                                                                                          募集资金
                                                                                                          专户中存
                                                                                                          放;部分尚
                                                                                                          未使用的
                                                                                                          募集资金
                                                                                                          以定期存
                                                                                                          款、理财产
                                                                                                          品的方式
                                                                                                          在相关银
                                                                                                          行账户中
                                                                                                          专户存放。

合计            --     119,737.12 48,605.86 48,605.86             0            0       0.00% 71,131.26         --                  0

                                               募集资金总体使用情况说明

     经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1236 号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商安信证券
股份有限公司向 8 名特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 5,526.92 万股,发行价为每股人民币 22.10 元,共计
募集资金 122,145.00 万元,扣除承销和保荐等费用后,公司本次募集资金净额为 119,737.12 万元。2015 年度公司使用募集
资金 48,605.86 万元(包括项目实际使用募集资金 38,605.86 万元,使用闲置募集资金暂时补充流动资金 10,000.00 万元),
2015 年度收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为 406.54 万元;累计已使用募集资金 48,605.86 万
元(包括项目实际使用募集资金 38,605.86 万元,使用闲置募集资金暂时补充流动资金 10,000.00 万元),累计收到的银行
存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为 406.54 万元。截至 2015 年 12 月 31 日,募集资金余额为人民币
71,537.80 万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:万元

                       是否已变                                             截至期末 项目达到                            项目可行
                                  募集资金 调整后投              截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                        本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                累计投入                         实现的效
       资金投向        (含部分                        投入金额               (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                    总额      (1)                金额(2)                             益
                         变更)                                               (2)/(1)      期                                  化

承诺投资项目

滤光片组立件扩产项
                       否           38,575    38,575 4,925.58 4,925.58       12.77%                 957.29 否            否


蓝宝石长晶及深加工
                       否           58,570    58,570 11,088.16 11,088.16     18.93%                 579.12 否            否
项目

补充流动资金           否           25,000 22,592.12 22,592.12 22,592.12 100.00%                              否         否

承诺投资项目小计            --     122,145 119,737.1 38,605.86 38,605.86       --         --       1,536.41         --        --



                                                                                                                                   20
                                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                 2

超募资金投向



                                          119,737.1
合计                      --    122,145               38,605.86 38,605.86   --       --     1,536.41   --       --
                                                 2

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


                     适用
募集资金投资项目先        根据 2015 年 8 月 3 日公司董事会三届二十四次会议审议通过的《关于以募集资金置换前期已投
期投入及置换情况     入自筹资金的议案》以及其他相关程序,用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金
                     14,743.78 万元。

                     适用
用闲置募集资金暂时        根据 2015 年 9 月 8 日公司董事会三届二十六次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂
补充流动资金情况     时补充流动资金的议案》以及其他相关程序,用部分闲置募集资金 10,000.00 万元用于暂时补充流动
                     资金。

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金        部分尚未使用的募集资金以活期存款的方式在募集资金专户中存放;部分尚未使用的募集资金
用途及去向           以定期存款、理财产品的方式在相关银行账户中专户存放。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


                                                                                                                     21
                                                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                         单位:元

  公司名称     公司类型      主要业务     注册资本        总资产          净资产          营业收入       营业利润       净利润

                          虚拟显示产
浙江晶景光                                              16,453,913.0                     15,998,806.4 -2,630,543.4 -2,642,898.9
             子公司       品研发和生 24,000,000                         4,323,004.59
电有限公司                                                          2                                3              9            1
                          产

                          精密光电薄
江西水晶光                                              284,698,019. 237,001,226. 175,022,035. 16,128,957.2 15,637,336.9
             子公司       膜元器件产 60,000,000
电有限公司                                                         96              03              41               0            6
                          品生产

浙江台佳电
                          电子元器件                    81,316,678.2 63,000,990.9 94,298,760.7 12,662,111.7 10,815,068.5
子信息科技 子公司                        12,250,000
                          生产                                      6               5                0              0            1
有限公司

浙江方远夜
                          反光材料生                    169,950,523. 139,374,428. 147,997,115. 45,133,131.5 36,457,779.3
视丽反光材 子公司                        51,000,000
                          产                                       62              95              24               0            8
料有限公司

                                         4 亿日元(约
株式会社光                真空成膜装 合                 889,608,672. 578,329,632. 880,823,059. 124,788,960. 87,895,296.0
             参股公司
驰                        置生产         23,040,000                00              00              20           00               0
                                         元人民币

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                     对整体生产经营和业绩的影响

                                                                                        晶景虚拟显示业务尚处产品研发和产业
浙江晶景光电有限公司                    收购股权
                                                                                        化推进阶段,报告期仍处在亏损状态。

宁波联创基石投资合伙企业(有限合伙)投资新设                                            暂无影响

京浜光学制品(常熟)有限公司            增资参股                                        暂无影响



                                                                                                                                 22
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


上海翼畅网络科技有限公司            收购股权并增资                       暂无影响

主要控股参股公司情况说明
   公司于2014年12月底入股日本光驰,2015年开始划归利润,报告期内相应新增了1587.16万元的投资收益,贡献了业绩。
除此之外,公司其他子公司经营业绩未出现大幅波动,对公司合并经营业绩未造成重大影响。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

    (一)行业的发展趋势
    智能手机市场在经历4G时代的爆发式增长后,增速开始放缓,市场正趋于饱和。近两年随着手机企业的快速崛起,致
使市场竞争加剧,产品价格持续下降,手机产业的利润受到挤压,市场规模扩张受阻,开辟高端市场成为手机企业发展的当
务之急;未来随着智能手机后置双摄像头的推出,以及滤光片产品在其他影像领域的广泛应用,仍为公司光学业务发展提供
了良好的成长空间。
    LED行业作为绿色节能产业拥有巨大的市场潜力与良好的发展前景,但近几年由于国内行业投资过度,造成恶性竞争。
2015年蓝宝石衬底价格大幅下降,公司蓝宝石业务发展面临很大的挑战;然而随着蓝宝石在光学领域应用的拓展,包括手机
的保护镜头与Home键都开始导入蓝宝石材料,为公司蓝宝石业务提供了良好的发展前景。公司会以LED衬底产品为基础,加
大蓝宝石在LED产业链和蓝宝石光学应用的新布局,蓄势待发,迎接蓝宝石产业新的发展机遇。
    随着社会经济的发展和交通安全的广泛需求,反光材料在个人安全防护和交通安全防护两大领域得到广泛应用,全球
反光材料市场容量持续增长。尤其随着国内反光材料技术的日益成熟,国外反光材料产能开始向国内转移,国内市场增幅迅
速。公司在积极开拓国际市场的同时,利用品牌优势提升国内市场份额,公司反光材料业务具有良好的发展空间。
    虚拟显示行业作为当今全球最前沿的产业之一,其发展一直备受关注。随着苹果、谷歌、索尼、三星等科技巨头大力
进军虚拟现实领域,带动虚拟显示技术的快速发展。2015年以来,虚拟显示市场的热度迅速提升,虚拟显示产品向教育、医
疗、商务、旅游、汽车等行业拓展应用领域,虚拟显示行业未来发展空间极为广阔。公司利用虚拟显示技术优势,加速推动
虚拟显示业务的产业化步伐,为迎接市场爆发做好产业化准备。
    (二)公司2016年的发展战略和经营计划
     1、发展战略
    公司2016年将围绕"深化内部创业机制改革,加快推进基础经营与新业务布局双轮驱动的步伐,实现企业全面发展"的经
营总方针,重点以机制改革为牵引,保障基础经营和新业务布局齐头并进的核心思想来全面开展年度工作。公司将通过深化
机制改革、市场开拓、精益生产、工艺技术突破、自动化及信息化建设等工作提升基础板块的经营能力,同时重点应对LED
衬底行业的竞争危机,积极抓住虚拟显示板块的发展机遇,全面实现公司整体业务的快速发展;继续围绕公司“同心多元化”
的战略规划,加快研发和战略投资步伐,积极进行新品和新产业布局,以保证实现公司双轮驱动的新格局。
     2、经营计划
   (1)经营目标:预计公司2016年全年目标销售将实现0%—30%的增长,净利润将实现0%—30%的增长。上述经营目标
并不代表公司对2016年的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,
请投资者特别注意。
   (2)市场开拓
    光学业务:紧紧抓住智能手机双摄像头的产业机遇,提升组立件产品的差异化竞争优势,实现新一轮的业绩增长,同
时积极布局海外市场,优化市场结构;继续做好数码相机类产品在国际大公司市场份额的提升,确保行业领先地位。
    蓝宝石业务:面对LED恶劣的行业环境,公司努力严控成本、提升良率,寻求技术、市场的差异化优势确保行业领先地
位,蓄势待发,迎接产业新的发展机遇;积极布局蓝宝石光学应用新品,开拓手机蓝宝石COVER、蓝宝石表盖和指纹识别
产品市场,培育蓝宝石业务未来业绩新的增长点。


                                                                                                           23
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    虚拟显示业务:视频眼镜模组项目抓住与国际知名公司的合作机会,深入推进量产工作;提升超短焦产品技术,做好
超短焦E60产品的市场开拓工作;加强HUD产品软硬件优化工作,积极做好品牌策划和市场推广,尽早将产品推向市场。
    反光材料业务:加强与国际公司的业务合作,充分发挥技术和研发优势,打造新的业绩支撑点。
    营销网络建设:进一步充实日本办事处力量,加快推进北美和台湾市场的营销网络建设,布局新的市场网络系统,扩
大情报源和产品销售途径。
   (3)研发工作
    公司将不断完善研发管理制度、加强研发团队力量、加大新品研发投入。2016年,公司继续沿着产业链延展和战略规
划方向开展研发工作,重点在提升HUD产品软硬件水平、完善超短焦投影产品性能、完成智能汽车抬头显示器等各种虚拟
显示相关产品的研发,加速相关产品的量产推进,力争早日实现虚拟显示板块的产业化。同时公司继续围绕四个产业板块开
展产品升级、延伸产品开发,以及其他新业务的研发布局工作。
    (4)投资工作
    为加快企业发展,2016年公司要同时做好内延的扩张和外延的产业投资。加快技术改造步伐,实施好国家强基项目。
根据年度经营规划和市场需求情况,有序实施光学相关产品的扩产等投资工作;继续围绕“同心多元化”的战略,积极寻求与
国内外企业的合作,做好产业链整合布局和战略突破相关工作。
   (5)深化机制改革
   公司将继续深化内部创业机制改革,对各事业部充分授权,让听得见炮火的人指挥战斗。通过精简内部组织层级,构建
扁平化组织体系,进一步提升组织和运营效率,加快推进良率改善、流程优化、市场开拓等工作,同时充分调动员工工作积
极性,激发员工创业激情。
   (6)人才团队建设
    加快引进复合型人才及学科带头人,同时通过各层级人员系列内部培训,提升团队素质;加强营销队伍、复合型管理
人才队伍和专业人才队伍的打造,建设完整的人才梯队以适应公司发展需要。
   (三)可能面对的风险
    1、市场竞争及产品价格下降的风险
    公司所属行业大都处在充分竞争的行业,市场竞争日益加剧,产品价格不断下降, LED产业相关产品价格下降尤为明
显。公司相关产品在价格走低的情况下,如果产品的价格、质量、工艺技术水平、客户响应速度等方面未具备一定的竞争优
势,将可能导致以上产品出现盈利能力下降的风险。
    公司将加强成本管控、强化精益化管理、优化流程、加快自动化推进,充分利用技术、管理和市场的差异化优势保持
产品的毛利水平。
    2、产业结构发展不平衡的风险
    公司目前虽已形成光学、蓝宝石、反光材料和虚拟显示四大业务板块,但产业结构发展依旧不平衡。公司虽然光学业
务优势突出,但蓝宝石及反光材料业务的销售规模还不够,新型显示业务发展不及预期,至今仍未实现产业化。
    公司将通过技术研发、新品布局和业务并购等方式,重点加快虚拟显示产业板块的打造,做好光学产业延伸的布局等
工作,努力实现各板块业务的均衡发展。
    3、新产业盈利能力不确定的风险
    尽管公司虚拟显示业务已积极布局,已成功开发超短焦投影和智能汽车抬头显示器等相关产品,但由于相关产品比较
前沿,技术、市场有待认证,未来盈利存在一定的不确定性。
    公司在提升新产业技术水平的同时,利用“互联网+”的产业模式全力发展虚拟显示业务,同时积极推进市场营销策划、
品牌推广等工作,争取早日实现虚拟显示板块的产业化,取得新产业的的盈利能力。
    4、应收账款回款的风险
    随着公司产品和市场结构的转变,光学业务和蓝宝石业务在国内市场开拓取得良好成效的同时,应收账款周期明显上
升,回款风险不断加大。公司应收账款余额在增加的同时,也易造成流动资金的短缺,致使资金使用率下降。
    公司将不断加强应收账款管理,建立有效的应收账款内控机制,通过市场、财务、法务等部门的合力协作,将应收账
款管控到位;同时积极布局海外市场,提升国际优质客户的销售比重,实现内外销平衡,降低应收账款风险。
   (五)公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况



                                                                                                           24
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    公司在2014年度报告中披露了预计公司2015年销售和净利润均实现30%—60%双增长的经营目标。2015年国内智能手机
市场竞争加剧、LED衬底行业出现巨幅调整,公司光学业务和LED业务相关产品的价格大幅下滑,同时公司在战略性布局和
研发方面的管理费用加大等,致使公司整体业绩不及预期,公司未能顺利达成年初制定的经营目标。尽管外部经济和市场环
境非常不稳定,公司仍紧紧围绕年初经营方针,通过内部机制改革、加强新产品的研发力量、培育新的业务增加点等措施,
扭转了公司业绩下滑的趋势,实现了公司全年销售20.91%的平稳增长。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间                接待方式                接待对象类型              调研的基本情况索引

                                                                          深交所互动易平台 2015 年 4 月 16 日投
2015 年 04 月 16 日     实地调研                 机构
                                                                          资者关系活动记录表

                                                                          深交所互动易平台 2015 年 8 月 28 日投
2015 年 08 月 28 日     实地调研                 机构
                                                                          资者关系活动记录表




                                                                                                             25
                                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                             第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司严格按照2014年第三次临时股东大会审议通过的《公司未来三年(2014-2016年)股东回报规划》的规
定拟定2014年度利润分配预案,以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的10%。分红政策的制定及执行符合公
司章程的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序完备,独立董事尽职履责,利润分配预
案提交股东大会进行审议,中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益得到了充分保护。

                                               现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                   是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                 是

相关的决策程序和机制是否完备:                                 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                       是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                               是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                               现金分红政策未进行调整或变更
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1、公司2013年度权益分派方案:以截止2013年12月31日公司总股本375,350,250股为基数,向全体股东每10股派发1元人民币
现金(含税),本次共分配现金股利37,535,025.00元。本次资本公积不进行转增。
2、公司2014年度权益分派方案:以截止2015年2月28日公司总股本383,649,103股为基数,向全体股东每10股派1.50元人民币
现金(含税),本次共分配现金股利57,547,354,.05元。本次资本公积不进行转增。
3、公司2015年度权益分派方案:以截止2015年12月31日公司总股本436,612,083.00股为基数,向全体股东每10股派发现金1
元(含税),本次共分配现金股利43,661,208.3元。同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股,转增后公司总股本由
436,612,083.00股增加至654,918,124.5股。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                            单位:元

                                          分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税)            普通股股东的净利 股东的净利润的比          红的金额          红的比例
                                                 润                   率

2015 年                  43,661,208.30       149,170,752.57                29.27%               0.00          0.00%

2014 年                  57,547,354,.05      153,016,707.58                37.61%               0.00          0.00%

2013 年                  37,535,010.78        114,418,709.90               32.80%               0.00          0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                  26
                                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                                      0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                                1

每 10 股转增数(股)                                                                                                        5

分配预案的股本基数(股)                                                                                         436,612,083

现金分红总额(元)(含税)                                                                                      43,661,208.30

可分配利润(元)                                                                                             443,411,513.38

现金分红占利润分配总额的比例                                                                                        100.00%

                                                   本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

    公司 2015 年度权益分派方案以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本 436,612,083.00 股为基数,向全体股东每 10 股派发
现金 1 元(含税),本次共分配现金股利 43,661,208.3 元。同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股,转增后公司总股
本由 436,612,083.00 股增加至 654,918,124.5 股。


三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由                 承诺方        承诺类型     承诺内容        承诺时间        承诺期限        履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

                                                               方远集团公
                                                               司、潘茂植、
                                                               王芸、凌大
                                                               新、潘欢、池
                                                               森宇、葛骁逸
                                   方远集团公                  和蒋保平承                      2014 年 1 月 1
                                                                               2013 年 12 月
资产重组时所作承诺                 司等 8 名夜视               诺利润补偿                      日至 2016 年 严格履行中
                                                                               26 日
                                   丽原股东                    期间(即 2014                    12 月 31 日
                                                               年、2015 年及
                                                               2016 年)夜视
                                                               丽公司实现
                                                               的扣除非经
                                                               常性损益后


                                                                                                                            27
                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                              归属母公司
                                              所有者的净
                                              利润分别不
                                              低于 2,291.90
                                              万元、
                                              2,494.90 万元
                                              及 2,725.02 万
                                              元。如夜视丽
                                              公司在利润
                                              补偿期间实
                                              际利润未达
                                              承诺利润的,
                                              方远集团公
                                              司、潘茂植、
                                              王芸、凌大
                                              新、潘欢、池
                                              森宇、葛骁逸
                                              和蒋保平将
                                              向本公司进
                                              行补偿。

                                              星星集团不
                                              从事与本公
                                              司相同的经
                                              营业务,与本
                                              公司不进行
                                              直接或间接
                                              的同业竞争。
                                 星星集团有   星星集团所       2007 年 10 月
                                                                               永久             严格履行中
                                 限公司       控股和控制       08 日
                                              的企业也不
                                              从事与本公
                                              司相同的经
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                              营业务,与本
                                              公司不进行
                                              直接或间接
                                              的同业竞争。

                                              认购公司非
                                              公开发行的
                                              5,526,923 股
                                                                               2015 年 8 月 5
                                 星星集团有   公司股票自       2015 年 08 月
                                                                               日至 2018 年 8 严格履行中
                                 限公司       本次发行新       04 日
                                                                               月4日
                                              增股份上市
                                              之日(即 2015
                                              年 8 月 5 日)

                                                                                                             28
                                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                              起, 36 个月
                                                              内不转让和
                                                              上市交易。

股权激励承诺

                                                              参与增持公
                                  公司高管林                  司股份,承诺
                                                                                             2015 年 7 月
                                  敏、范崇国、                在增持完成     2015 年 07 月                   未发生违反
其他对公司中小股东所作承诺                                                                   23 日至 2016
                                  盛永江、周建                后 6 个月内 22 日                              承诺情况
                                                                                             年 1 月 23 日
                                  军、李夏云                  不转让所持
                                                              公司股份。

承诺是否按时履行                  是


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

 盈利预测资产                                 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                   (万元)       (万元)     因(如适用)           期                  引

                                                                                                             《现金及发行
                                                                                                             股份购买资产
                                                                                                             并募集配套资
                2014 年 01 月 2016 年 12 月                                               2013 年 12 月
夜视丽                                              2,494.9      3,645.78 不适用                             金报告书(草
                01 日         31 日                                                       30 日
                                                                                                             案)》
                                                                                                             http://www.cni
                                                                                                             nfo.com.cn

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
    公司收购夜视丽,交易对手方方远集团公司和潘茂植、王芸、凌大新、潘欢、池森宇、葛骁逸、蒋保平承诺利润补偿期
间(即2014年、2015年及2016年)夜视丽公司实现的扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润分别不低于2,291.90万元、
2,494.90万元及2,725.02万元。如夜视丽公司在利润补偿期间实际利润未达承诺利润的,方远集团公司和潘茂植等7个自然人
将向本公司进行补偿。夜视丽公司于2014年度、2015年度经审计的扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润分别为
3,338.68万元和3,585.18万元,均达到业绩承诺。




四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                           29
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                       天健会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)               95

境内会计师事务所审计服务的连续年限         10

境内会计师事务所注册会计师姓名             陈志维、伍贤春

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度,公司因非公开发行股票事项,聘请安信证券股份有限公司为保荐机构,期间共支付保荐费用200万元。


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。




                                                                                                         30
                                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
     报告期内公司推出员工持股计划。本次员工持股计划草案经2015年10月23日召开的第三届董事会第二十七次会议和
2015年11月11日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过,具体草案刊载于10月26日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
     报告期内,本次员工持股计划未买入公司股票。截止本报告披露日,公司第一期员工持股计划已通过二级市场累计购
买公司股票573,300股和大股东赠与350,000股过户已全部完成。相关公告披露于2016年1月13日和2016年3月29日的巨潮资讯
网(www.cninfo.com.cn)。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                       转让
                                       关联交 转让资产 转让资产
           关联关    关联交   关联交                                   价格     关联交易 交易损益
 关联方                                易定价 的账面价 的评估价                                     披露日期     披露索引
              系     易类型   易内容                                   (万     结算方式 (万元)
                                        原则    值(万元)值(万元)
                                                                       元)

                                                                                                                 巨潮资讯
                              购买星
                                       定价遵                                                                    网
                              星科技
浙江星星 同一实                        循市场                                                                    (http://ww
                    购买资    部分在                                   9,093.                       2015 年 10
科技股份 际控制                        化原则    7,887.84 9,093.47              现金支付        0                w.cninfo.co
                    产        建工程                                      47                        月 26 日
有限公司 人                            和公允                                                                    m.cn )(201
                              及土地
                                       性原则                                                                    5)062 号公
                              使用权
                                                                                                                 告

转让价格与账面价值或评估价值差异
                                       无
较大的原因(如有)

对公司经营成果与财务状况的影响情
                                       对公司近期财务状况和经营成果无实质影响。



                                                                                                                              31
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


如相关交易涉及业绩约定的,报告期内
                                     无
的业绩实现情况


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    公司租赁杭州市西湖区古墩路702号赞宇大厦四楼作为杭州办事处办公场所,建筑面积为1157平米,租赁价格为2.4元每
天每平米,从第三年开始租赁价格按照5%每年递增,租赁期为2013年4月1日至2018年3月31日。


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。




                                                                                                         32
                                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:万元

                                                                                                                      报告期
                                                                            本期实际 计提减值            报告期实
受托人名 是否关联                 委托理财                       报酬确定                                             损益实
                       产品类型              起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
     称         交易                金额                           方式                                               际收回
                                                                              金额     (如有)             额
                                                                                                                       情况

招商银行
股份有限                                     2015 年   2016 年   预计年化
                       保证收益
公司台州 否                          12,000 08 月 07 08 月 08 收益率为                             504                未到期
                       型
分行营业                                     日        日        4.2%/年


中国工商
                                                                                                                      收回全
银行股份                                     2015 年   2015 年   预计年化
                       保证收益                                                                                       部收益
有限公司 否                          15,000 08 月 13 11 月 16    收益率为     15,000                       144.45
                       型                                                                                             144.45
浙江省分                                     日        日        3.70%/年
                                                                                                                      万元


                                                                                                                      2016
                                                                                                                      年2月
中国工商
                                                                                                                      17 日
银行股份                                     2015 年   2016 年   预计年化
                       保证收益                                                                                       到期收
有限公司 否                          10,000 08 月 18 02 月 17 收益率为        10,000                              0
                       型                                                                                             回全部
浙江省分                                     日        日        4.0%/年
                                                                                                                      收益

                                                                                                                      200.55
                                                                                                                      万元

中国民生                                                                                                              收回全
                                             2015 年   2015 年   预计年化
银行股份               保证收益                                                                                       部收益
           否                        10,000 08 月 18 12 月 02 收益率为        10,000                       111.89
有限公司               型                                                                                             111.89
                                             日        日        3.80%/年
台州分行                                                                                                              万元

中国民生
                                             2015 年   2016 年   预计年化
银行股份               保证收益
           否                        10,000 09 月 06 09 月 06 收益率为                             430                未到期
有限公司               型
                                             日        日        4.30%/年
台州分行

中国工商 否            保证收益      15,000 2015 年    2016 年   预计年化                          252                未到期


                                                                                                                              33
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


银行股份        型                  12 月 04 06 月 06 收益率为
有限公司                            日        日          3.35%/年
浙江省分


中国民生
                                    2015 年   2016 年     预计年化
银行股份        保证收益
           否              10,000 12 月 10 06 月 01 收益率为                             162             未到期
有限公司        型
                                    日        日          3.40%/年
台州分行

中国民生                                                  预计年化                                       收回全
银行股份        保证收益            2015 年 7 2015 年 8 收益率为                                         部收益
           否               6,904                                     6,904                      13.08
有限公司        型                  月 17 日 月 7 日      3.10%/年                                       13.08
台州分行                                                                                                 万元

中国民生                                                                                                 收回全
                                                          预计年化
银行股份        保证收益            2015 年 8 2015 年 8                                                  部收益
           否               2,000                         收益率为    2,000                       0.17
有限公司        型                  月 10 日 月 11 日                                                    0.17 万
                                                          3.10%/年
台州分行                                                                                                 元

中国民生                                                                                                 收回全
                                                          预计年化
银行股份        保证收益            2015 年 8 2015 年 8                                                  部收益
           否               2,000                         收益率为    2,000                       2.76
有限公司        型                  月 10 日 月 25 日                                                    2.76 万
                                                          3.10%/年
台州分行                                                                                                 元

中国民生                                                                                                 收回全
                                                          预计年化
银行股份        保证收益            2015 年 8 2015 年 8                                                  部收益
           否               3,102                         收益率为    3,102                       5.73
有限公司        型                  月 10 日 月 27 日                                                    5.73 万
                                                          3.10%/年
台州分行                                                                                                 元

                                                                                                         2016
                                                                                                         年1月
中国农业                                                                                                 25 日
                                                          预计年化
股份有限        保本收益            2015 年 1 2016 年 1                                                  到期收
           否               1,500                         收益率为    1500                           0
公司台州        型                  月 30 日 月 25 日                                                    回全部
                                                          4.35%/年
椒江支行                                                                                                 收益
                                                                                                         59.89
                                                                                                         万元

                                                                                                         收回全
中国银行                                                  预计年化
                保本收益            2015 年 2 2015 年 3                                                  部收益
仙居支行 否                  300                          收益率为     300                        0.81
                型                  月 16 日 月 31 日                                                    0.81 万
营业部                                                    2.30%/年
                                                                                                         元

                                                                                                         收回全
中国银行                                                  预计年化
                保本收益            2015 年 5 2015 年 6                                                  部收益
仙居支行 否                  300                          收益率为     300                        0.43
                型                  月 22 日 月 15 日                                                    0.43 万
营业部                                                    2.30%/年
                                                                                                         元

中国银行                                                  预计年化                                       收回全
           否   保本收益     200 2015 年 5 2015 年                     200                        1.91
仙居支行                                                  收益率为                                       部收益

                                                                                                                 34
                                                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


营业部                型                           月 22 日 11 月 3 日 2.30%/年                                                         1.91 万
                                                                                                                                        元

合计                                     98,306       --            --       --         51,306                       1,348     281.23        --

委托理财资金来源                   闲置募集资金以及自有资金

逾期未收回的本金和收益累计
                                                                                                                                                  0
金额

涉诉情况(如适用)                 无

委托理财审批董事会公告披露
                                   2015 年 08 月 04 日
日期(如有)

委托理财审批股东会公告披露
日期(如有)

                                   如有,公司也将合计使用不超过 6 亿元的闲置募集资金购买投资期一年以内的保本型银行
未来是否还有委托理财计划
                                   理财产品。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                                     合同涉 合同涉
                                     及资产 及资产
                                                           评估机 评估基                                             截至报
合同订 合同订                        的账面 的评估                                    交易价
                  合同标 合同签                            构名称    准日   定价原                是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                           价值       价值                               格(万
                    的     订日期                            (如    (如        则               联交易        系   的执行     期           引
方名称    名称                          (万       (万                                元)
                                                             有)    有)                                             情况
                                     元)(如 元)(如
                                        有)       有)

                                                                                                                                        (2015
                                                                                                                                        )019 号
                                                                                                                                        公告:
         联合创                                                                                                                         《关于
                           2015 年                                                                                            2015 年
水晶光 投和各                                                                                                        履行完             投资设
                  股权     04 月                           无               无         2,000 否            无                 04 月
电       有限合                                                                                                      毕                 立合伙
                           09 日                                                                                              09 日
         伙人                                                                                                                           企业的
                                                                                                                                        公告》
                                                                                                                                        (公告
                                                                                                                                        号

水晶光 星星科 在建工 2015 年 7,887.8 9,093.4 坤元资 2015 年 定价遵 9,093.4                                 同一实 履行完 2015 年 (2015
                                                                                                  是
电       技       程及土 10 月                 4          7 产评估 05 月    循市场            7            际控制 毕          10 月     )062


                                                                                                                                                  35
                                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                地使用 22 日                    有限公 31 日     化原则                 人              26 日   号公
                权                              司               和公允                                         告:《关
                                                                 性原则                                         于公司
                                                                                                                购买资
                                                                                                                产暨关
                                                                                                                联交易
                                                                                                                的公
                                                                                                                告》

                                                                                                                (2015)0
                                                                                                                73 号公
                                                苏州东
                       2015 年                           2015 年 采用资                                 2015 年 告:《关
水晶光 京浜光                                   华资产                                         履行完
                股权   11 月 25 212.76 511.66            08 月   产基础      800 否     无              11 月 27 于对外
电     学                                       评估有                                         毕
                       日                                31 日   法                                     日      投资的
                                                限公司
                                                                                                                公告
                                                                                                                (一)》

                                                                                                                (2015)0
                                                                 采用可                                         74 号公
                       2015 年                                   比交易                                 2015 年 告:《关
水晶光 上海翼                                                                                  未履行
                股权   11 月 25                 无               法与可     1,800 否    无              11 月 27 于对外
电     畅                                                                                      完毕
                       日                                        比公司                                 日      投资的
                                                                 法                                             公告
                                                                                                                (二)》

       浦发银
                       2014 年
水晶光 行台州 银行借                                                                           履行完
                       12 月                    无               无         2,000 否    无
电     路桥支 款                                                                               毕
                       10 日
       行

       中国工
                       2014 年
水晶光 商银行 银行借                                                                           履行完
                       12 月                    无               无        12,000 否    无
电     台州分 款                                                                               毕
                       10 日
       行

       浦发银
                       2015 年
水晶光 行台州 银行借                                                                           履行完
                       01 月                    无               无         1,000 否    无
电     路桥支 款                                                                               毕
                       13 日
       行

       中国工
                       2015 年
水晶光 商银行 银行借                                                                           履行完
                       01 月                    无               无         1,000 否    无
电     台州分 款                                                                               毕
                       19 日
       行

       中国工
                       2015 年
水晶光 商银行 银行借                                                                           履行完
                       01 月                    无               无         1,000 否    无
电     台州分 款                                                                               毕
                       20 日
       行


                                                                                                                       36
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


         浦发银
                           2015 年
水晶光 行台州 银行借                                                                    履行完
                           03 月            无            无         2,000 否    无
电       路桥支 款                                                                      毕
                           02 日
         行

         中国民
                           2015 年
水晶光 生银行 银行借                                                                    履行完
                           04 月            无            无         3,000 否    无
电       台州分 款                                                                      毕
                           07 日
         行

         中国工
                           2015 年
水晶光 商银行 银行借                                                                    履行完
                           04 月            无            无         4,000 否    无
电       台州分 款                                                                      毕
                           23 日
         行

         中国民            2015 年
水晶光            银行借                                                                履行完
         生银行            04 月            无            无         2,000 否    无
电                款                                                                    毕
         台州分            24 日

         中国民
                           2015 年
水晶光 生银行 银行借                                                                    履行完
                           07 月            无            无        10,000 否    无
电       台州分 款                                                                      毕
                           07 日
         行


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
     公司于2015年7月24日以非公开发行股票方式向星星集团、财通基金管理有限公司等8名特定投资者发行人民币普通股
55,269,230股,到位募集资金12.21亿元用于滤光片组立件扩产项目、蓝宝石长晶及深加工项目以及补充流动资金。新增股份
于2015年8月5日在深圳证券交易所正式上市。


十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用


二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用
     公司在发展壮大的过程中,始终关注企业社会责任,以实际行动回报社会。公司不断健全和完善公司的法人治理结构,
提升企业规范运作水平,认真履行信息披露义务,秉持公平、公正、公开的原则对待全体股东,保障股东特别是中小股东的
合法权益;公司在经济效益不断增长的同时,重视对投资者的合理回报,在保证企业自身健康发展的前提下,坚持以相对稳
定的利润分配政策积极回报公司股东;公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极履行对股东、债权人、职工、客户、
供应商、政府等利益相关方所应承担的责任,创建和谐的企业发展环境,实现各方利益的和谐发展;公司始终牢记企业公民
职责,积极承担和履行社会责任,依法诚信经营,照章纳税,支持就业,为社会作出一定的贡献。2015年公司共实现利税2.22
亿元,成为当地制造企业的纳税大户之一,并且为应届毕业的大学生、退伍军人、农民工提供了就业机会和广阔的发展平台;
公司坚持以人为本,注重对员工职业发展进行规划,有效保证员工工作岗位稳定和工资福利增长,不断改善职工的工作环境,
丰富业余文化生活。


                                                                                                            37
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 □ 否 √ 不适用


二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                          38
                                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                     单位:股

                             本次变动前                       本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                                      公积金转
                            数量        比例      发行新股    送股                其他        小计       数量         比例
                                                                         股

                          37,271,92               55,269,23                      -12,918,3 42,350,90 79,622,83
一、有限售条件股份                       9.71%                                                                       18.24%
                                    7                    0                               21          9           6

                                                                                 10,484,57 10,484,57 11,054,37
2、国有法人持股             569,800      0.15%                                                                        2.53%
                                                                                          9          9           9

                          36,702,12               55,269,23                      -23,402,9 31,866,33 68,568,45
3、其他内资持股                          9.56%                                                                       15.71%
                                    7                    0                               00          0           7

                                                  54,092,76                      -18,240,4 35,852,35 44,214,85
其中:境内法人持股        8,362,501      2.17%                                                                       10.13%
                                                         0                               10          0           1

                          28,339,62                                              -5,162,49 -3,986,02 24,353,60
       境内自然人持股                    7.39% 1,176,470                                                              5.58%
                                    6                                                     0          0           6

                          346,437,1                                              10,552,07 10,552,07 356,989,2
二、无限售条件股份                      90.29%                                                                       81.76%
                                   76                                                     1          1          47

                          346,437,1                                              10,552,07 10,552,07 356,989,2
1、人民币普通股                         90.29%                                                                       81.76%
                                   76                                                     1          1          47

                          383,709,1               55,269,23                      -2,366,25 52,902,98 436,612,0
三、股份总数                            100.00%                                                                      100.00%
                                   03                    0                                0          0          83

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    因股权激励对象离职,公司回购注销其所持已获授但尚未解锁的限制性股票60,000股,公司股本由383,709,103股变更为
383,649,103股;因2014年公司业绩未达到最后一期股权激励限制性股票解锁条件,公司回购注销未解锁的限制性股票
2,306,250股,公司股本由383,649,103股变更为381,342,853股;公司非公开发行人民币普通股55,269,230股,公司股本增至
436,612,083股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、因股权激励对象离职,公司经第三届董事会第十九次会议和2014年第四次临时股东大会审议通过,决定回购其所持已获
授但尚未解锁的限制性股票60,000股。本次回购注销于2015年2月9日完成,公司股本由383,709,103股变更为383,649,103股。
2、因2014年公司业绩未达到最后一期股权激励限制性股票解锁条件,公司经第三届董事会第二十一次会议和2014年度股东
大会审议通过了《关于公司回购注销股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,决定回购注销未解锁的限制性


                                                                                                                             39
                                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


股票2,306,250股,公司股本由383,649,103股变更为381,342,853股。
3、公司经第三届董事会十六次会议和2014年第三次临时股东大会审议通过了关于非公开发行股票等相关议案,项目以非公
开发行股票方式募集资金不超过12.21亿元用于滤光片组立件扩产项目、蓝宝石长晶及深加工项目以及补充流动资金。公司
于2015于6月18日拿到证监会核准批文,最终向星星集团、财通基金管理有限公司等8名特定投资者非公开发行人民币普通股
55,269,230股,由此公司股本增至436,612,083股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     公司于2015年7月24日向星星集团、财通基金管理有限公司等8名特定投资者非公开发行人民币普通股55,269,230股,新
增股份于2015年8月5日在深圳证券交易所正式上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
     公司由于回购注销股权激励对象股份2,366,250,股,又因定增发行股份55,269,230股,实际新增股份52,902,980,基本每
股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产发生相应变动。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:股

                                       本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                          期末限售股数        限售原因       解除限售日期
                                            数              数

国华人寿保险股
                                                                                           参与定增获配限
份有限公司-自                     0                0      11,312,217         11,312,217                    2016 年 8 月 5 日
                                                                                           售股
有资金

创金合信基金-
招商银行-湖南                                                                             参与定增获配限
                                   0                0       8,368,778          8,368,778                    2016 年 8 月 5 日
轻盐创投定增资                                                                             售股
产管理计划

林敏                     7,945,282                  0            62,925        8,008,207 高管锁定           按法律规定解锁

财通证券股份有                                                                             参与定增获配限
                                   0                0       5,527,201          5,527,201                    2016 年 8 月 5 日
限公司                                                                                     售股

海通证券股份有                                                                             参与定增获配限
                                   0                0       5,527,178          5,527,178                    2016 年 8 月 5 日
限公司                                                                                     售股

星星集团有限公                                                                             参与定增获配限
                                   0                0       5,526,923          5,526,923                    2018 年 8 月 5 日
司                                                                                         售股

财通基金-兴业
银行-北京基业                                                                             参与定增获配限
                                   0                0       5,361,990          5,361,990                    2016 年 8 月 5 日
华商投资管理中                                                                             售股
心(有限合伙)




                                                                                                                            40
                                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


周建军                      4,331,671                    0           30,000           4,361,671 高管锁定           按法律规定解锁

上银瑞金资产-
上海银行-慧富                                                                                    参与定增获配限
                                    0                    0        4,279,123           4,279,123                    2016 年 8 月 5 日
得壹海捷 19 号资                                                                                  售股
产管理计划

范崇国                      3,665,550                    0           44,325           3,709,875 高管锁定           按法律规定解锁

                                                                                                                   参与定增获配限
                                                                                                  参与定增获配限
其他                       21,295,674            13,090,521       9,434,520          17,639,673                    售股解限日期为
                                                                                                  售股、高管锁定
                                                                                                                   2016 年 8 月 5 日

合计                       37,238,177            13,090,521      55,475,180          79,622,836            --             --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证                          发行价格(或利                                         获准上市交易
                         发行日期                             发行数量           上市日期                          交易终止日期
       券名称                                   率)                                                数量

股票类

非公开发行人民 2015 年 07 月 24                                             2015 年 08 月 05
                                        22.10                  55,269,230                           55,269,230
币普通股 A 股       日                                                      日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
       公司于2015年7月24日向星星集团、财通基金管理有限公司等8名特定投资者非公开发行人民币普通股55,269,230股,发
行价格22.10元/股,募集资金总额为1,221,449,983.00元,新增股份于2015年8月5日在深圳证券交易所正式上市。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用
       公司于2015年7月24日以非公开发行股票方式向星星集团、财通基金管理有限公司等8名特定投资者发行人民币普通股
55,269,230股,发行价格22.10元/股,募集资金总额为1,221,449,983.00元,实际募集资金净额为1,197,371,223.65元。新增股份
于2015年8月5日在深圳证券交易所正式上市,公司总股本由381,342,853股变更为436,612,083股,公司总资产、净资产相应增
加。


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                  41
                                                                         浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                         单位:股

                                                                                                    年度报告披露
                                                                报告期末表决
                                 年度报告披露                                                       日前上一月末
                                                                权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                       表决权恢复的
                        46,015                         58,765 股股东总数                        0                             0
股股东总数                       普通股股东总                                                       优先股股东总
                                                                (如有)(参见
                                 数                                                                 数(如有)(参
                                                                注 8)
                                                                                                    见注 8)

                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                             报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                 报告期末
     股东名称       股东性质          持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                           股份状态         数量
                                                               情况    股份数量 股份数量

星星集团有限公                                   99,296,92                         93,770,00
                 境内非国有法人         22.74%               5526923 5,526,923                 质押                  98,396,923
司                                                      3                                 0

国华人寿保险股
                                                 11,312,21 11,312,21 11,312,21
份有限公司-自   其他                    2.59%                                            0
                                                        77                     7
有资金

中央汇金资产管                                   11,116,60 11,116,60               11,116,60
                 国有法人                2.55%                                 0
理有限责任公司                                          00                                0

                                                 10,677,61
林敏             境内自然人              2.45%               83900     8,008,207 2,669,403
                                                        0

创金合信基金-
招商银行-湖南
                 其他                    1.92% 8,368,778 8368778 8,368,778                0
轻盐创投定增资
产管理计划

新华人寿保险股
份有限公司-分
                 其他                    1.60% 6,999,948 6,999,948             0 6,999,948
红-团体分红
-018L-FH001 深

周建军           境内自然人              1.33% 5,815,561 40000         4,361,671 1,453,890 质押                       1,856,000

海通证券股份有
                 国有法人                1.27% 5,528,878 5,528,878 5,527,178          1,700
限公司

财通证券股份有
                 国有法人                1.27% 5,527,201 5,527,201 5,527,201              0
限公司

财通基金-兴业
银行-北京基业   其他                    1.23% 5,361,990 5361990 5,361,990                0
华商投资管理中



                                                                                                                               42
                                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


心(有限合伙)

                                    公司于 2015 年 7 月 24 日向星星集团、财通基金管理有限公司等 8 名特定投资者非公
战略投资者或一般法人因配售新股      开发行人民币普通股 55,269,230 股,新增股份于 2015 年 8 月 5 日上市。由此国华人
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 寿保险股份有限公司-自有资金、创金合信基金-招商银行-湖南轻盐创投定增资产
见注 3)                            管理计划、海通证券股份有限公司、财通证券股份有限公司和财通基金-兴业银行-
                                    北京基业华商投资管理中心(有限合伙)这 5 家成为公司前 10 名股东。

上述股东关联关系或一致行动的说
                                    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。


                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                               股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量

星星集团有限公司                                                         93,770,000 人民币普通股          93,770,000

中央汇金资产管理有限责任公司                                             11,116,600 人民币普通股          11,116,600

新华人寿保险股份有限公司-分红
                                                                           6,999,948 人民币普通股          6,999,948
-团体分红-018L-FH001 深

全国社保基金四一五组合                                                     4,846,960 人民币普通股          4,846,960

中国工商银行股份有限公司-嘉实
新机遇灵活配置混合型发起式证券                                             4,122,536 人民币普通股          4,122,536
投资基金

林敏                                                                       2,669,403 人民币普通股          2,669,403

中国工商银行-上投摩根内需动力
                                                                           2,606,492 人民币普通股          2,606,492
股票型证券投资基金

群益证券投资信托股份有限公司-
                                                                           2,335,921 人民币普通股          2,335,921
客户资金

上海标朴投资管理有限公司-标朴 1
                                                                           2,300,000 人民币普通股          2,300,000
号证券投资基金

华泰证券股份有限公司                                                       2,153,059 人民币普通股          2,153,059

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    无
务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
     星星集团有限公司于2015年10月26日将3,000万股无限售流通股质押给平安证券有限责任公司办理了股票质押式回购业
务,回购交易日为2016年4月25日;2015年12月11日,星星集团有限公司又将1,643万股公司股份质押给平安证券有限责任公
司办理了股票质押式回购业务进行融资,回购交易日为2016年4月25日。



                                                                                                                  43
                                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人

                         法定代表人/单位负责
     控股股东名称                                     成立日期               组织机构代码          主要经营业务
                                  人

                                                                                              公司经营范围为:家用
                                                                                              电器、制冷设备、光电
                                                                                              子产品和卫生洁具制
                                                                                              造、销售;机械设备、
                                                                                              仪器仪表、金属材料、
                                                                                              装饰材料、建筑材料、
星星集团有限公司         叶仙玉                1988 年 04 月 30 日      72004401-X
                                                                                              卫生器具、家具、办公
                                                                                              用品、床上用品批发、
                                                                                              零售;货物进出口、技
                                                                                              术进出口(国家法律法
                                                                                              规限制和禁止经营的项
                                                                                              目除外)。

控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     截止报告期末,星星集团有限公司持有其子公司浙江星星科技股份有限公司股份 2.21%。
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

             实际控制人姓名                          国籍                       是否取得其他国家或地区居留权

叶仙玉                                  中国                            否

主要职业及职务                          星星集团有限公司董事长兼总裁

                                        截止报告期末,叶仙玉持有其控股子公司浙江星星科技股份有限公司股份
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况
                                        12.05%。

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                                                                                   44
                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                45
                                         浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      46
                                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                          本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                         日期        日期     数(股)                         变动(股)数(股)
                                                                                           (股)    (股)

                                                    2006 年     2018 年
                                                                              10,593,71                                 10,677,61
林敏     董事长     现任       男                 55 12 月 15 12 月 16                      83,900
                                                                                     0                                          0
                                                    日          日

                                                    2006 年     2018 年
         董事兼总
范崇国              现任       男                 58 12 月 15 12 月 16        4,887,400     59,100                      4,946,500
         经理
                                                    日          日

                                                    2009 年     2018 年
林海平   董事       现任       男                 52 12 月 21 01 月 16        2,028,693              104,674            1,924,019
                                                    日          日

                                                    2012 年     2018 年
叶静     董事       现任       女                 31 12 月 14 12 月 16               0
                                                    日          日

                                                    2012 年     2018 年
         董事兼副
盛永江              现任       男                 40 12 月 14 12 月 16        3,759,400     48,000                      3,807,400
         总经理
                                                    日          日

                                                    2012 年     2018 年
蒋亦标   董事       现任       男                 53 12 月 14 12 月 16            1,500                                     1,500
                                                    日          日

                                                    2009 年     2015 年
袁桐     独立董事 离任         女                 75 12 月 21 12 月 15               0
                                                    日          日

                                                    2012 年     2018 年
程艳霞   独立董事 现任         女                 54 12 月 14 12 月 16               0
                                                    日          日

                                                    2012 年     2015 年
毛美英   独立董事 离任         女                 53 12 月 14 04 月 16               0
                                                    日          日

                                                    2015 年     2018 年
蒋轶     独立董事 现任         男                 38 04 月 16 12 月 16               0
                                                    日          日

鲁瑾     独立董事 现任         女                 46 2015 年    2018 年              0



                                                                                                                                47
                                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                         12 月 16 12 月 16
                                                         日           日

                                                         2006 年      2018 年
泮玲娟    监事        现任     女                      61 12 月 15 12 月 16               0
                                                         日           日

                                                         2012 年      2018 年
郑必福    监事        现任     男                      41 12 月 15 12 月 16         396,252                99,063       297,189
                                                         日           日

                                                         2006 年      2018 年
王保新    监事        现任     男                      44 12 月 15 12 月 16         358,500                50,000       308,500
                                                         日           日

                                                         2015 年      2018 年
周建军    研发总监 现任        男                      46 12 月 16 12 月 16        5,775,561    40,000                5,815,561
                                                         日           日

                                                         2015 年      2018 年
李夏云    运营总监 现任        女                      45 12 月 16 12 月 16        3,714,750    43,600                3,758,350
                                                         日           日

                                                         2006 年      2018 年
郑萍      财务总监 现任        女                      50 12 月 15 12 月 16         371,250               361,250        10,000
                                                         日           日

                                                         2012 年      2018 年
          董事会秘
孔文君                现任     女                      48 12 月 14 12 月 16         120,375               120,040          335
          书
                                                         日           日

                                                         2014 年      2015 年
张国强    总经理      离任     男                      51 08 月 21 08 月 24               0
                                                         日           日

                                                         2014 年      2015 年
钱滔      副总经理 离任        女                      46 08 月 21 12 月 15               0
                                                         日           日

                                                         2014 年      2015 年
潘茂植    副总经理 离任        男                      56 08 月 21 12 月 15         681,110                             681,110
                                                         日           日

                                                                                   32,688,50                          32,228,07
合计           --         --        --            --          --           --                  274,600    735,027
                                                                                          1                                  4


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名           担任的职务           类型                    日期                                  原因

                                                         2015 年 04 月 16
毛美英              独立董事        离任                                        个人原因提出离职
                                                         日



                                                                                                                             48
                                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                               2015 年 08 月 24
张国强           总经理         离任                              工作原因申请离职
                                               日

                                               2015 年 12 月 15
袁桐             独立董事       任期满离任                        任期届满
                                               日

                                               2015 年 12 月 15
钱滔             副总经理       任期满离任                        任期届满
                                               日

                                               2015 年 12 月 15
潘茂植           副总经理       任期满离任                        任期届满
                                               日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       林敏:中国国籍,生于1961年12月,毕业于浙江大学物理系光学专业,研究生学历,工程师职称。2002年-2006年任星
星集团浙江水晶光电科技有限公司总经理;2006至2014年任本公司董事长兼总经理,现任本公司董事长;兼任浙江晶景光电
有限公司董事长;兼任浙江省光学协会理事、中国电子材料行业协会压电晶体材料分会副理事长、椒江区工商联(总商会)
副主席、浙江上市协会理事。
       范崇国:中国国籍,生于1958年2月,大专学历。2004-2006年任星星集团浙江水晶光电科技有限公司副总经理;2006
至今任本公司董事,历任本公司董事会秘书、副总经理,现任公司总经理;兼任浙江晶景光电有限公司董事、浙江台佳电子
信息科技有限公司董事,浙江方远夜视丽反光材料有限公司董事长。
       盛永江:中国国籍,1976年8月出生,毕业于浙江大学无机非金属专业,本科学历,工程师职称。2004年-2006年任星星
集团浙江水晶光电科技有限公司总经理助理;2006年至今任本公司副总经理;兼任本公司董事、江西水晶光电有限公司董事
长。
       林海平:中国国籍,1964年10月出生,毕业于浙江工业大学工业工程专业,大专学历,工程师职称。1988年进入星星
集团有限公司,现任星星集团有限公司副总裁,兼任本公司董事、浙江星星科技股份有限公司董事;历任深圳市颐华科技发
展有限公司董事长、台州星星置业有限公司董事、台州市政协委员、椒江区工商联(总商会)副主席、椒江区青年企业家协
会副会长。
       蒋亦标:中国国籍,1963年3月出生,毕业于上海财经大学,财政专业,本科学历。2005年至今任星星集团有限公司副
总裁;兼任本公司董事、浙江星星科技股份有限公司董事、深圳市深越光电技术有限公司董事、中国科技产业投资管理有限
公司董事;历任浙江省信托投资有限公司业务部副经理、金信信托投资有限责任公司信托业务部总经理。
       叶静:中国国籍,1985年4月出生,毕业于英国赫特福特大学,市场营销专业,本科学历。2008年至今任浙江星星家电
股份有限公司总经理助理;现任星星集团有限公司总裁助理,兼任本公司董事,与本公司实际控制人存在父女关系。
       程艳霞:中国国籍,1962年2月出生,毕业于武汉理工大学,博士研究生学历,管理科学与工程专业。1984年至今任武
汉理工大学教师、教授、博士生导师;现兼任本公司独立董事。
       蒋轶:中国国籍,1978年10月出生,毕业于哈尔滨工业大学会计学专业,本科学历(硕士学位),副教授、高级会计
师职称,注册会计师。2001年至今任台州学院教师;现兼任本公司独立董事。
       鲁瑾:中国国籍,1970年1月出生,毕业于嘉兴学院经济统计管理专业,本科学历,高级工程师。1991年至1996年任职
浙江省嘉兴市电子工业局;1996年至2002年任北京万胜博讯高科技发展有限公司“中国电子材料网”运营主管;2002年至今任
中国电子材料行业协会经济技术管理部主任;现兼任本公司独立董事,兼任江苏太平洋石英股份有限公司独立董事。
       泮玲娟:中国国籍,1955年3月出生,大专学历。1999年进入星星集团有限公司,现任本公司监事、监事会主席、星星
集团有限公司财务管理中心主任、浙江星星科技股份有限公司监事;历任台州技校财务主管、浙江真空设备集团有限公司财
务主管。
       王保新:中国国籍,1972年4月出生,高中学历。2002年-2008年任本公司技术部副部长;2008年-2010年任本公司制造
部部长;2011年任本公司制造中心主任;现任本公司监事、手机部品事业部总经理。


                                                                                                               49
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    郑必福:中国国籍,1975年7月出生,大专学历。2002年至今历任本公司市场部部长、三分厂厂长、LED事业部副总经
理、总经理助理,现任本公司监事、运营副总监。
    周建军:中国国籍,1970年7月出生,毕业于浙江广播电视大学金融专业,研究生学历,工程师职称。2002至2015年任
本公司副总经理,现任公司研发总监,兼任浙江晶景光电有限公司总经理。
    李夏云:中国国籍,1971年7月出生,毕业于浙江工业大学管理工程专业,大专学历,质量工程师职称。2003年-2006
年任星星集团浙江水晶光电科技有限公司总经理助理;2006年至2015年任本公司副总经理,现任公司运营总监,兼任江西水
晶光电有限公司董事、总经理。
    郑萍:中国国籍,1966年12月出生,毕业于浙江广播电视大学财会专业,大专学历,会计师职称。2000年-2006年任星
星集团有限公司财务部财务主办、财务管理中心预算部副部长、会计二部副部长等;2006至今任本公司财务总监,现兼任浙
江台佳电子信息科技有限公司董事、浙江方远夜视丽反光材料有限公司董事、浙江晶景光电有限公司监事、江西水晶光电有
限公司监事。
    孔文君:中国国籍,1968年4月出生,毕业于中央广播电视大学会计学专业,本科学历,会计师职称。历任浙江水晶电
子集团股份有限公司财务科长兼审计科科长、台州合一会计师事务所审计员、台州市椒江区交通投资开发有限公司财务主管;
2007年-2009年任本公司董事会办公室副主任兼证券事务代表;2009年至2012年任本公司审计部负责人;现任公司董事会秘
书,兼任浙江方远夜视丽反光材料有限公司董事、江西水晶光电有限公司监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                   在股东单位                                        在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                           任期起始日期     任期终止日期
                                                   担任的职务                                         领取报酬津贴

                                                                 2010 年 10 月 2017 年 02 月 16
林海平         浙江星星科技股份有限公司           董事                                               是
                                                                 08 日           日

                                                                 2014 年 01 月 2016 年 12 月 31
林海平         星星集团有限公司                   副总裁                                             是
                                                                 28 日           日

                                                                 2013 年 01 月 2016 年 12 月 31
蒋亦标         星星集团有限公司                   副总裁                                             是
                                                                 28 日           日

                                                                 2010 年 10 月 2017 年 02 月 16
蒋亦标         浙江星星科技股份有限公司           董事                                               是
                                                                 08 日           日

                                                                 2013 年 01 月 2016 年 12 月 31
叶静           星星集团有限公司                   总裁助理                                           是
                                                                 28 日           日

                                                                 2013 年 01 月 2016 年 12 月 31
叶静           浙江星星家电股份有限公司           总经理助理                                         是
                                                                 28 日           日

                                                  财务管理中 2013 年 01 月 2016 年 12 月 31
泮玲娟         星星集团有限公司                                                                      是
                                                  心主任         28 日           日

                                                                 2010 年 10 月 2017 年 02 月 16
泮玲娟         浙江星星科技股份有限公司           监事                                               是
                                                                 08 日           日

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                    在其他单位                                        在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                           任期起始日期        任期终止日期
                                                    担任的职务                                            领取报酬津贴

林敏           浙江晶景光电有限公司                董事长        2012 年 05 月 06 2016 年 05 月 05 否



                                                                                                                         50
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                 日                 日

                                                                 2012 年 05 月 06 2016 年 05 月 05
范崇国         浙江晶景光电有限公司               董事                                               否
                                                                 日                 日

                                                                 2014 年 04 月 08 2017 年 04 月 07
范崇国         浙江台佳电子信息科技有限公司       董事                                               否
                                                                 日                 日

                                                                 2014 年 05 月 05 2017 年 05 月 04
范崇国         浙江方远夜视丽反光材料有限公司     董事长                                             否
                                                                 日                 日

                                                                 2014 年 12 月 09 2017 年 12 月 08
盛永江         江西水晶光电有限公司               董事长                                             否
                                                                 日                 日

                                                                 1984 年 10 月 26
程艳霞         武汉理工大学                       教师                                               是
                                                                 日

                                                                 2001 年 08 月 01
蒋轶           台州学院                           教师                                               是
                                                                 日

                                                  经济技术管     2002 年 01 月 01
鲁瑾           中国电子材料行业协会                                                                  是
                                                  理部主任       日

                                                                 2012 年 05 月 06 2016 年 05 月 05
周建军         浙江晶景光电有限公司               总经理                                             否
                                                                 日                 日

                                                  董事兼总经     2014 年 12 月 09 2017 年 12 月 08
李夏云         江西水晶光电有限公司                                                                  否
                                                  理             日                 日

                                                                 2012 年 05 月 06 2016 年 05 月 05
郑萍           浙江晶景光电有限公司               监事                                               否
                                                                 日                 日

                                                                 2014 年 12 月 09 2017 年 12 月 08
郑萍           江西水晶光电有限公司               监事                                               否
                                                                 日                 日

                                                                 2014 年 04 月 08 2017 年 04 月 07
郑萍           浙江台佳电子信息科技有限公司       董事                                               否
                                                                 日                 日

                                                                 2014 年 05 月 05 2017 年 05 月 04
郑萍           浙江方远夜视丽反光材料有限公司     董事                                               否
                                                                 日                 日

                                                                 2014 年 12 月 09 2017 年 12 月 08
孔文君         江西水晶光电有限公司               监事                                               否
                                                                 日                 日

                                                                 2014 年 05 月 05 2017 年 05 月 04
孔文君         浙江方远夜视丽反光材料有限公司     董事                                               否
                                                                 日                 日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:独立董事的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出津贴方案,报公司
董事会和股东大会审批;公司董事、高级管理人员报酬由董事会薪酬与考核委员会提出方案,报董事会审批通过,公司董事
报酬还需经股东大会审批通过;监事报酬由公司监事会审批通过,报股东大会审批;公司董事会薪酬与考核委员会负责对高

                                                                                                          51
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


级管理人员进行年终考核,确定薪酬考核结果报公司董事会审批。
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:独立董事的薪酬确定依据为董事会和股东大会审议通过的津贴方案;内部
监事和高级管理人员实行以结构工资为基础的年薪制,其年薪由基本工资、绩效工资、效益工资三部分构成,绩效工资和绩
效考核工资由董事会薪酬考核委员会按照《2015年度董事、监事薪酬方案》和2015年实际完成指标进行考核。报告期内公司
内部董事、高级管理人员绩效工资按照公司年度营业收入和净利润总额权重以及个人绩效完成情况和综合能力实施考核。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位:万元

                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别       年龄            任职状态
                                                                                前报酬总额         方获取报酬

林敏                董事长         男                        55 现任                    65.03 否

范崇国              董事兼总经理   男                        58 现任                    49.61 否

林海平              董事           男                        52 现任                         0是

叶静                董事           女                        31 现任                         0是

盛永江              董事兼副总经理 男                        40 现任                     52.1 否

蒋亦标              董事           男                        53 现任                         0是

袁桐                独立董事       女                        75 离任                         7否

程艳霞              独立董事       女                        54 现任                         7否

毛美英              独立董事       女                        53 离任                         0否

蒋轶                独立董事       男                        38 现任                     4.35 否

鲁瑾                独立董事       女                        46 现任                         0否

泮玲娟              监事           女                        61 现任                         0是

郑必福              监事           男                        41 现任                    35.22 否

王保新              监事           男                        44 现任                    56.03 否

周建军              研发总监       男                        46 现任                    39.62 否

李夏云              运营总监       女                        45 现任                    40.03 否

郑萍                财务总监       女                        50 现任                     42.1 否

孔文君              董事会秘书     女                        48 现任                    29.26 否

张国强              总经理         男                        51 离任                     72.5 否

钱滔                副总经理       女                        46 离任                    53.24 否

潘茂植              副总经理       男                        56 离任                    52.51 否

合计                         --          --         --                 --               605.6          --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                52
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                   1,415

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                               1,296

在职员工的数量合计(人)                                                                                     2,711

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                 2,711

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                               0

                                                    专业构成

                     专业构成类别                                           专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                     1,818

销售人员                                                                                                        67

技术人员                                                                                                       338

财务人员                                                                                                        41

行政人员                                                                                                       447

合计                                                                                                         2,711

                                                    教育程度

                     教育程度类别                                               数量(人)

本科及以上                                                                                                     329

大专                                                                                                           550

中专高中及以下                                                                                               1,832

合计                                                                                                         2,711


2、薪酬政策

   公司以战略为导向,兼顾外部平衡、内部平衡和岗位平衡三个平衡,为员工的业绩和能力支付薪酬。公司采取岗位职级
宽幅薪酬模式,分为年薪制与月薪制,其中月薪制又分为岗位绩效工资制和综合计算工时制。


3、培训计划

   公司内部培训通过“领航班”、“晶英班”、“晶锐班”、“晶才班”等赋能项目,系统地提升了公司核心骨干的知识水平和综
合素质,为公司输送了一定数量的综合型人才和专业型人才。


4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)                                                                               1,409,520



                                                                                                                 53
                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


劳务外包支付的报酬总额(元)                                      24,026,195.35




                                                                             54
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                            第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

       报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求,不断健全和完善公司的法人
治理结构,建立健全内部管理和控制制度,提升公司规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层,责权分
明、各司其职、协调运营、科学决策,公司严格执行决策程序、严控内幕信息知情范围、自觉履行信息披露义务、严格规范
公司运作,为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。截止报告期末,公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发
布的有关上市公司治理的规范性文件的要求不存在差异,未收到监管部门行政监管措施需限期整改的有关文件。
      自公司上市以来截至报告期末,公司经过董事会或股东大会审议通过正在执行的各项制度名称及公开信息披露情况如
下:


 序号                制度名称                                             最新披露时间
 1                   公司章程                                             2015.11.27
 2                   股东大会议事规则                                     2014.7.31
 3                   董事会议事规则                                       2007.3.13
 4                   监事会议事规则                                       2007.3.13
 5                   总经理工作制度                                       2007.3.13
 6                   董事会秘书工作制度                                   2007.3.13
 7                   独立董事工作制度                                     2007.3.13
 8                   关联交易管理办法                                     2009.5.31
 9                   重大经营与投资决策管理制度                           2007.3.13
 10                  财务管理制度                                         2009.12.21
 11                  高级管理人员薪酬管理办法                             2009.4.8
 12                  董事会审计委员会议事规则                             2007.4.12
 13                  董事会提名委员会议事规则                             2007.4.12
 14                  董事会薪酬委员会议事规则                             2007.4.12
 15                  董事会战略委员会议事规则                             2007.4.12
 16                  内部审计管理制度                                     2011.9.29
 17                  募集资金管理办法                                     2014.2.28
 18                  重大信息内部报告制度                                 2009.5.31
 19                  信息披露管理制度                                     2008.10.9
 20                  公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管 2010.7.27
                     理办法
 21                  独立董事年报工作制度                                 2009.4.8
 22                  审计委员会年报工作规程                               2009.4.8
 23                  投资者关系管理制度                                   2009.5.31
 24                  累积投票制实施细则                                   2009.12.1
 25                  网络投票实施细则                                     2009.12.1


                                                                                                           55
                                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


  26                 对外投资管理制度                                         2009.12.1
  27                 控股子公司管理办法                                       2009.12.21
  28                 突发事件处理制度                                         2009.12.21
  29                 内部非公开信息保密制度                                   2009.12.21
  30                 内幕信息知情人管理制度                                   2014.2.28
  31                 信息披露重大差错责任追究制度                             2010.4.13
  32                 大股东、实际控制人行为规范及信息问询制度                 2010.10.22
  33                 对外担保管理制度                                         2011.9.29
  34                 特定对象来访接待管理制度                                 2012.9.15
  35                 浙江水晶光电科技股份有限公司远期结售汇管理制度           2014.11.13
  36                 浙江水晶光电科技股份有限公司短期理财业务管理制度         2015.4.9

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

       公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互,具有独立完整的业务及自主经营能力。
       1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于
股东或其它任何关联方。
       2、人员:公司董事、监事以及高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在大股东超越公司董事会和股东大会作出
人事任免决定的情况。公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬,未在控股股东及其下属企业担任任何行政职务,也没有
在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。公司人力资源进行独立的劳动、人事及工资管理,与公司控股股东的劳动、
人事、工资管理体系完全分离。
       3、资产:公司与控股股东之间的资产产权界定清晰,公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,并拥有独立完整的资
产结构。目前没有以公司资产为控股股东的债务提供担保,公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
       4、机构:本公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、总经理的法人治理结构,并严格按照《公司法》、《公
司章程》的规定履行各自的职责;建立并完善了独立的、适应自身发展需要的组织结构,制订了比较完善的岗位职责和管理
制度,各部门按照规定的职责独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
       5、财务:公司拥有独立的财务会计部门,建立了独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度,独立进行财
务决策。公司独立开设银行账户,独立依法纳税。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


       会议届次          会议类型         投资者参与比例       召开日期           披露日期            披露索引

2014 年度股东大会 年度股东大会                      0.09% 2015 年 04 月 16 日 2015 年 04 月 17 日 (2015)022 号决议公



                                                                                                                   56
                                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                                          告披露于巨潮资讯
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                                                                                                          (www.cninfo.com.
                                                                                                          cn)、《证券时报》和
                                                                                                          《中国证券报》

                                                                                                          (2015)068 号决议公
                                                                                                          告披露于巨潮资讯
2015 年第一次临时                                                                                         网
                    临时股东大会                          0.00% 2015 年 11 月 11 日 2015 年 11 月 12 日
股东大会                                                                                                  (www.cninfo.com.
                                                                                                          cn)、《证券时报》和
                                                                                                          《中国证券报》

                                                                                                          (2015)080 号决议公
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2015 年第二次临时                                                                                         网
                    临时股东大会                          0.00% 2015 年 12 月 15 日 2015 年 12 月 16 日
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                                                                                                          《中国证券报》


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                               独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                       是否连续两次未
   独立董事姓名                        现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                            亲自参加会议

袁桐                               8                  3                 5                  0               0否

程艳霞                             9                  4                 5                  0               0否

蒋轶                               7                  3                 4                  0               0否

独立董事列席股东大会次数                                                                                                      3

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。




                                                                                                                              57
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    2015年公司独立董事严格按照《中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》、《公司章程》和公司《独立董
事工作制度》等法律法规及相关规定,勤勉尽责,忠实履行独立董事职责。积极出席相关会议,认真审议各项议案,利用自
身专业知识做出独立、公正的判断,就相关事项提出合理的意见、建议,为公司管理层的科学决策提供了重要的依据;积极
深入现场调查,详细了解公司生产经营、财务管理、内部控制等情况,并对重大事项的进展情况及董事会决议、股东会决议
的执行情况进行及时追踪与监督,为维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。报告期内,独立董事对公司有关建
议均被采纳。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设四个专门委员会,分别是战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及提名委员会,各专门委员会由不
少于三名董事组成。
    1、战略委员会
    公司战略委员会实时了解掌握公司所面临的宏观经济形势、行业发展趋势等宏观情况,并对公司未来发展战略以及重
大投资决策进行研究并提出专业建议,加强董事会决策的科学性。报告期内,公司战略委员会参与公司对外投资方案的研究
和拟定工作,对公司投资设立创投公司、参股京浜光学和上海翼畅等战略投资工作提出了宝贵的意见和建议,为公司加快战
略发展步伐、实现战略突破、增强持续经营能力和核心竞争力提供了战略层面的支持。
    2、薪酬与考核委员会
    报告期内,薪酬与考核委员会依据《董事会薪酬委员会议事规则》的有关规定,结合公司实际情况,对董事、监事、
高级管理人员的绩效完成情况进行了考核。薪酬与考核委员会认为,2015年度公司董事、监事和高级管理人员薪酬发放合理,
符合公司绩效考核指标。
    3、审计委员会
    报告期内,审计委员会认真审议公司审计部每季度关于募集资金存放与使用、关联交易、对外担保、定期财务报表等
的内部审计报告,积极支持公司内部审计部门履行审计职能,对审计部每个月的内部审计项目包括工程审计、投资计划执行
情况审计、子公司财务及内控审计等日常工作进行指导,并在年报审计期间就年报审计事项与会计师事务所进行沟通,较好
地履行了审计委员会的职责。
    4、提名委员会
    提名委员会严格根据《提名委员会议事规则》的规定,认真履行了相关工作。报告期内,公司董事会提名委员会结合
公司的实际情况,研究公司董事、各高管人员的当选条件,广泛搜集合格董事人员,在充分了解被提名人的教育背景、职业
经历和专业素养等综合情况的基础上进行提名,并对董事候选人、董事会聘任的其他高管人员进行资格审查,形成决议后备
案并提交董事会通过,充分保障了董事会换届选举工作的顺利完成。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。




                                                                                                            58
                                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的薪酬实行以结构工资为基础的年薪制,其
年薪由基本工资、绩效工资、效益工资三部分构成。董事会薪酬与考核委员会按照《2015年度董事、高级管理人员薪酬方案》
的规定负责对高管的绩效工资和效益工资进行考评,人力资源部协助负责对高管在工作成绩、管理能力、团队培养等方面进
行年度述职测评。最后综合2015年高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标实际完成情况,按营业收入和归属于母公
司的净利润权重实施考核。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2016 年 04 月 08 日

                                     公司 2015 年度内部控制自我评价报告全文刊载于巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
                                     (www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

                类别                                 财务报告                            非财务报告

                                     重大缺陷:一项内部控制缺陷单独或连同 出现以下情形的,可认定为重大缺陷,
                                     其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防 其他情形视影响程度分别确定重要缺
                                     止或发现并纠正财务报告中的重大错报。 陷或一般缺陷:(1)企业决策程序不科
                                     如:董事、监事和高级管理人员舞弊;重 学导致重大决策失误;(2)违犯国家法
                                     要缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺 律、法规,如安全、环保;(3)公司中
定性标准
                                     陷具备合理可能性导致不能及时防止或发 高级管理人员或技术人员流失严重;
                                     现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重 (4)媒体负面新闻频现未得到有效澄
                                     要性水平、但仍应引起董事会和管理层重 清;(5)内部控制评价的结果特别是重
                                     视的错报;一般缺陷:不构成重大缺陷和 大或重要缺陷未得到整改;(6)重要业
                                     重要缺陷的内部控制缺陷。                务缺乏制度控制或制度系统性失效。

                                     重大缺陷:营业收入潜在错报营业收入总 直接财产损失金额 3000 万元以上,重
                                     额的 0.5%≤错报;利润总额潜在错报利润 大负面影响对公司造成较大负面影响
                                     总额的 5%≤错报;资产总额潜在错报资产 并以公告形式对外披露;重要缺陷:直
定量标准                             总额的 0.5%≤错报;所有者权益潜在错报 接财产损失金额 300 万元-3000 万元
                                     所有者权益总额的 0.5%≤错报;重要缺陷:(含 3000 万元),重大负面影响或受
                                     营业收入潜在错报营业收入总额的 0.2%≤ 到国家政府部门处罚但未对公司造成
                                     错报<营业收入总额的 0.5%;利润总额潜 负面影响;一般缺陷:直接财产损失金



                                                                                                                59
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                      在错报利润总额的 2%≤错报<利润总额的 额 300 万元(含 300 万元)以下,重
                                      5%;资产总额的 0.2%≤错报<资产总额的 大负面影响受到省级(含省级)以下政
                                      0.5%;所有者权益潜在错报所有者权益总 府部门处罚但未对公司造成负面影响。
                                      额的 0.2%≤错报<所有者权益总额的
                                      0.5%;一般缺陷:营业收入潜在错报错报
                                      <营业收入总额的 0.2%;利润总额潜在错
                                      报。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                     0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                   0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                     0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                   0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段

水晶光电公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。

内控鉴证报告披露情况           披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 08 日

                               详情请见 2016 年 4 月 8 日刊载于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的内部控制鉴
内部控制鉴证报告全文披露索引
                               证报告天健审〔2016〕2509 号

内控鉴证报告意见类型           标准无保留

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                                                                                60
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                          标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                      2016 年 4 月 6 日

审计机构名称                                          天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                          天健审〔2016〕2508 号

注册会计师姓名                                        陈志维、伍贤春

                                               审计报告正文
    浙江水晶光电科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江水晶光电科技股份有限公司(以下简称水晶光电公司)财务报表,包括2015年12月31日的合并
及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及
财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是水晶光电公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,
并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与
财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,水晶光电公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了水晶光电公司2015年12
月31日的合并及母公司财务状况,以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司
                                             2015 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位:元

                 项目                          期末余额                               期初余额



                                                                                                            61
                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


流动资产:

    货币资金                        391,903,236.11                         76,454,723.08

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                         99,186,822.92                         66,389,630.07

    应收账款                        382,238,857.31                        277,252,153.08

    预付款项                           6,398,004.77                        19,126,859.05

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                            974,761.63

    应收股利

    其他应收款                         4,426,295.75                         8,109,697.97

    买入返售金融资产

    存货                            183,090,116.76                        184,208,302.11

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                    587,884,463.93                          6,297,122.36

流动资产合计                       1,656,102,559.18                       637,838,487.72

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                 18,500,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    153,349,668.18                        119,019,656.33

    投资性房地产

    固定资产                        664,348,067.81                        626,985,995.11

    在建工程                        213,431,142.64                        112,896,880.42

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产




                                                                                      62
                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    油气资产

    无形资产                        249,712,358.60                        173,594,824.68

    开发支出

    商誉                             71,545,744.73                         71,545,744.73

    长期待摊费用                     15,060,733.58                         13,274,175.26

    递延所得税资产                     5,245,469.23                         4,354,777.83

    其他非流动资产                   38,621,200.00                         38,621,200.00

非流动资产合计                     1,429,814,384.77                     1,160,293,254.36

资产总计                           3,085,916,943.95                     1,798,131,742.08

流动负债:

    短期借款                                                               40,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         19,764,716.75                          3,652,511.10

    应付账款                        235,660,481.04                        135,573,793.87

    预收款项                           2,161,005.56                         2,788,234.78

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                     28,944,718.83                         17,620,600.11

    应交税费                         14,433,965.00                          7,173,806.17

    应付利息                                                                 288,444.44

    应付股利

    其他应付款                       18,241,048.40                          2,828,681.65

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                                 13,791,600.00

    其他流动负债




                                                                                      63
                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


流动负债合计                                  319,205,935.58                        223,717,672.12

非流动负债:

    长期借款                                                                        120,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

            永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                   52,679,587.33                         25,663,986.58

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                 52,679,587.33                        145,663,986.58

负债合计                                      371,885,522.91                        369,381,658.70

所有者权益:

    股本                                      436,612,083.00                        383,709,103.00

    其他权益工具

      其中:优先股

            永续债

    资本公积                                 1,585,365,948.68                       460,067,062.60

    减:库存股                                                                       13,791,600.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                   83,005,838.10                         73,376,024.18

    一般风险准备

    未分配利润                                579,390,403.13                        497,396,818.53

归属于母公司所有者权益合计                   2,684,374,272.91                     1,400,757,408.31

    少数股东权益                               29,657,148.13                         27,992,675.07

所有者权益合计                               2,714,031,421.04                     1,428,750,083.38

负债和所有者权益总计                         3,085,916,943.95                     1,798,131,742.08


法定代表人:林敏             主管会计工作负责人:郑萍                       会计机构负责人:郑萍




                                                                                                64
                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、母公司资产负债表

                                                                                            单位:元

                 项目              期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                   318,700,758.79                          22,132,598.22

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                    93,025,384.92                          57,367,440.52

    应收账款                                   327,200,189.98                         259,174,571.95

    预付款项                                      3,917,871.74                         15,664,449.16

    应收利息                                       974,761.63

    应收股利

    其他应收款                                    4,657,849.77                          8,655,291.51

    存货                                       112,829,451.47                         109,317,477.37

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                               572,151,614.72                           4,219,271.49

流动资产合计                                  1,433,457,883.02                        476,531,100.22

非流动资产:

    可供出售金融资产                            18,500,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                               622,958,051.42                         582,085,639.57

    投资性房地产

    固定资产                                   376,154,883.48                         351,481,477.15

    在建工程                                   208,208,405.04                          94,945,364.24

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                   150,940,396.91                          71,156,313.19

    开发支出

    商誉



                                                                                                  65
                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    长期待摊费用                     15,060,733.58                         13,274,175.26

    递延所得税资产                     3,156,357.52                         2,452,764.29

    其他非流动资产                   38,621,200.00                         38,621,200.00

非流动资产合计                     1,433,600,027.95                     1,154,016,933.70

资产总计                           2,867,057,910.97                     1,630,548,033.92

流动负债:

    短期借款                                                               40,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         21,856,316.75                          1,972,511.10

    应付账款                        198,762,572.73                         98,938,683.17

    预收款项                            319,123.45                           350,020.28

    应付职工薪酬                     17,352,041.49                          7,066,004.15

    应交税费                           7,279,754.35                         2,394,291.54

    应付利息                                                                 288,444.44

    应付股利

    其他应付款                       16,589,834.24                           641,673.51

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                                 13,791,600.00

    其他流动负债

流动负债合计                        262,159,643.01                        165,443,228.19

非流动负债:

    长期借款                                                              120,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

             永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                         44,635,003.70                         20,600,350.23

    递延所得税负债

    其他非流动负债




                                                                                      66
                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


非流动负债合计                                   44,635,003.70                          140,600,350.23

负债合计                                     306,794,646.71                             306,043,578.42

所有者权益:

    股本                                     436,612,083.00                             383,709,103.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                1,597,233,829.78                            466,920,386.13

    减:库存股                                                                           13,791,600.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                     83,005,838.10                           73,376,024.18

    未分配利润                               443,411,513.38                             414,290,542.19

所有者权益合计                              2,560,263,264.26                        1,324,504,455.50

负债和所有者权益总计                        2,867,057,910.97                        1,630,548,033.92


3、合并利润表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                              1,181,557,800.84                            977,221,821.88

    其中:营业收入                          1,181,557,800.84                            977,221,821.88

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                              1,031,863,732.38                            802,355,622.04

    其中:营业成本                               839,529,801.73                         654,645,982.45

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                          9,852,051.65                           5,245,611.26



                                                                                                    67
                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


           销售费用                       21,833,112.46                        16,795,575.00

           管理费用                      155,457,414.43                       116,471,386.27

           财务费用                         -853,383.86                         3,511,037.79

           资产减值损失                    6,044,735.97                         5,686,029.27

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                          18,490,920.62                          -209,775.85
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                          15,678,629.45                          -211,847.07
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)       168,184,989.08                       174,656,423.99

    加:营业外收入                         9,240,658.72                        10,203,704.68

         其中:非流动资产处置利得             69,989.51                          124,049.98

    减:营业外支出                         1,943,878.98                         1,974,942.60

         其中:非流动资产处置损失            119,611.46                          569,553.18

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   175,481,768.82                       182,885,186.07

    减:所得税费用                        23,118,700.76                        26,443,203.83

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       152,363,068.06                       156,441,982.24

    归属于母公司所有者的净利润           149,170,752.57                       153,016,707.58

    少数股东损益                           3,192,315.49                         3,425,274.66

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

           2.可供出售金融资产公允价


                                                                                          68
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效
部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                          152,363,068.06                         156,441,982.24

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          149,170,752.57                         153,016,707.58
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                            3,192,315.49                           3,425,274.66

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                              0.37                                   0.40

    (二)稀释每股收益                                              0.37                                   0.40


法定代表人:林敏                      主管会计工作负责人:郑萍                         会计机构负责人:郑萍


4、母公司利润表

                                                                                                       单位:元

                 项目                        本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                              954,264,030.33                         810,505,334.30

    减:营业成本                                          743,375,966.73                         598,712,045.23

         营业税金及附加                                     5,895,089.56                           3,686,070.23

         销售费用                                          12,241,438.99                           9,323,916.34

         管理费用                                          98,119,499.59                          71,874,598.17

         财务费用                                           4,012,382.49                           3,259,344.23

         资产减值损失                                       6,377,570.19                           4,111,159.24

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                           18,459,392.21                            -211,847.07
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                           15,678,629.45                            -211,847.07
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        102,701,474.99                         119,326,353.79



                                                                                                             69
                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    加:营业外收入                     5,399,625.25                         5,560,754.40

         其中:非流动资产处置利得        52,801.19

    减:营业外支出                      988,298.87                           942,340.76

         其中:非流动资产处置损失                                              51,261.18

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                     107,112,801.37                       123,944,767.43
列)

    减:所得税费用                    10,814,662.21                        16,699,939.04

四、净利润(净亏损以“-”号填列)    96,298,139.16                       107,244,828.39

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                      96,298,139.16                       107,244,828.39

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                单位:元




                                                                                      70
                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,172,505,172.97                           942,508,545.87

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                               15,053,077.19                          22,179,161.86

     收到其他与经营活动有关的现金                 50,673,301.05                          17,395,508.42

经营活动现金流入小计                         1,238,231,551.21                           982,083,216.15

     购买商品、接受劳务支付的现金                671,294,274.81                         559,732,209.23

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 197,487,496.20                         167,708,092.68


     支付的各项税费                               71,587,444.36                          62,023,950.98

     支付其他与经营活动有关的现金                 85,515,827.42                          42,934,228.07

经营活动现金流出小计                         1,025,885,042.79                           832,398,480.96

经营活动产生的现金流量净额                       212,346,508.42                         149,684,735.19

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                                    300,000.00

     取得投资收益收到的现金                        4,160,908.77



                                                                                                    71
                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    处置固定资产、无形资产和其他
                                         92,571.44                           404,776.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金    430,176,558.42                         13,802,071.22

投资活动现金流入小计                434,430,038.63                         14,506,847.22

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    271,793,821.72                        287,140,194.73
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                   38,500,000.00                        119,231,503.40

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                           93,133,537.27
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金    983,056,558.42                          4,000,000.00

投资活动现金流出小计               1,293,350,380.14                       503,505,235.40

投资活动产生的现金流量净额         -858,920,341.51                       -488,998,388.18

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金             1,197,371,223.65                        77,033,296.80

    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

    取得借款收到的现金              240,000,000.00                        180,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计               1,437,371,223.65                       257,033,296.80

    偿还债务支付的现金              400,000,000.00                         20,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     66,142,104.05                         53,674,615.78
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金     20,334,000.00                         34,378,513.20

筹资活动现金流出小计                486,476,104.05                        108,053,128.98

筹资活动产生的现金流量净额          950,895,119.60                        148,980,167.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额        304,321,286.51                       -190,333,485.17

    加:期初现金及现金等价物余额     75,954,723.08                        266,288,208.25

六、期末现金及现金等价物余额        380,276,009.59                         75,954,723.08



                                                                                      72
                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                882,089,928.16                         783,477,413.55

     收到的税费返还                               10,819,036.72                          11,833,053.49

     收到其他与经营活动有关的现金                 48,631,456.04                          12,371,189.95

经营活动现金流入小计                             941,540,420.92                         807,681,656.99

     购买商品、接受劳务支付的现金                609,629,557.96                         547,483,795.88

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 115,693,562.87                         105,752,236.19


     支付的各项税费                               34,266,058.13                          40,118,670.88

     支付其他与经营活动有关的现金                 70,412,321.34                          30,583,420.89

经营活动现金流出小计                             830,001,500.30                         723,938,123.84

经营活动产生的现金流量净额                       111,538,920.62                          83,743,533.15

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                        4,129,380.36

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                  36,885,290.65                            154,544.76
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                418,176,558.42                           4,800,000.00

投资活动现金流入小计                             459,191,229.43                           4,954,544.76

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                 237,043,353.18                         232,410,010.84
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                               45,042,400.00                         133,611,503.40

     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                                        125,000,000.00
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                960,056,558.42

投资活动现金流出小计                         1,242,142,311.60                           491,021,514.24

投资活动产生的现金流量净额                   -782,951,082.17                         -486,066,969.48

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                      1,197,371,223.65                            77,033,296.80

     取得借款收到的现金                          240,000,000.00                         180,000,000.00


                                                                                                    73
                                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                              1,437,371,223.65                               257,033,296.80

    偿还债务支付的现金                                             400,000,000.00                                 20,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    66,142,104.05                                 38,674,615.78
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                                    13,791,600.00                                 19,998,513.20

筹资活动现金流出小计                                               479,933,704.05                                 78,673,128.98

筹资活动产生的现金流量净额                                         957,437,519.60                                178,360,167.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                       286,025,358.05                               -223,963,268.51

    加:期初现金及现金等价物余额                                    21,632,598.22                                245,595,866.73

六、期末现金及现金等价物余额                                       307,657,956.27                                 21,632,598.22


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                      本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                          东权益
                                         其他     积     存股     合收益     备       积       险准备    利润               计
                             股    债

                    383,70                                                                                                1,428,7
                                                460,067 13,791,                      73,376,            497,396 27,992,
一、上年期末余额 9,103.                                                                                                   50,083.
                                                ,062.60 600.00                       024.18             ,818.53 675.07
                       00                                                                                                        38

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    383,70                                                                                                1,428,7
                                                460,067 13,791,                      73,376,            497,396 27,992,
二、本年期初余额 9,103.                                                                                                   50,083.
                                                ,062.60 600.00                       024.18             ,818.53 675.07
                       00                                                                                                        38




                                                                                                                                  74
                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


三、本期增减变动 52,902     1,125,2                                                              1,285,2
                                       -13,791,             9,629,8        81,993, 1,664,4
金额(减少以“-” ,980.0   98,886.                                                              81,337.
                                        600.00                13.92         584.60      73.06
号填列)               0         08                                                                   66

(一)综合收益总                                                           149,170 3,192,3 152,363
额                                                                         ,752.57      15.49 ,068.06

                   52,902   1,125,2                                                              1,190,4
(二)所有者投入                       -13,791,                                       -1,527,8
                   ,980.0   98,886.                                                              65,623.
和减少资本                              600.00                                          42.43
                       0         08                                                                   65

                   55,269   1,142,1                                                              1,197,3
1.股东投入的普
                   ,230.0   01,993.                                                              71,223.
通股
                       0         65                                                                   65

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入 -2,366
                            -11,788, -13,791,                                                    -363,20
所有者权益的金     ,250.0
                             550.00 600.00                                                          0.00
额                     0

                            -5,014,5                                                  -1,527,8 -6,542,4
4.其他
                              57.57                                                     42.43      00.00

                                                            9,629,8        -67,177,              -57,547,
(三)利润分配
                                                              13.92         167.97                354.05

                                                            9,629,8        -9,629,8
1.提取盈余公积
                                                              13.92          13.92

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                            -57,547,              -57,547,
股东)的分配                                                                354.05                354.05

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取




                                                                                                       75
                                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2.本期使用

(六)其他

                     436,61                      1,585,3                                                                    2,714,0
                                                                                      83,005,            579,390 29,657,
四、本期期末余额 2,083.                          65,948.                                                                    31,421.
                                                                                      838.10             ,403.13 148.13
                        00                              68                                                                         04

上期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                          上期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                     股本                                                                                          东权益
                              优先 永续                                                                                       计
                                          其他     积        存股      合收益    备    积       险准备    利润
                              股    债

                     375,35                                                                                                 1,141,9
                                                 291,357                              62,651,            392,639 19,992,
一、上年期末余额 0,250.                                                                                                     91,088.
                                                 ,164.12                              541.34             ,604.57 528.33
                        00                                                                                                         36

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     375,35                                                                                                 1,141,9
                                                 291,357                              62,651,            392,639 19,992,
二、本年期初余额 0,250.                                                                                                     91,088.
                                                 ,164.12                              541.34             ,604.57 528.33
                        00                                                                                                         36

三、本期增减变动
                     8,358,                      168,709 13,791,                      10,724,            104,757 8,000,1 286,758
金额(减少以“-”
                     853.00                      ,898.48 600.00                       482.84             ,213.96    46.74 ,995.02
号填列)

(一)综合收益总                                                                                         153,016 3,425,2 156,441
额                                                                                                       ,707.58    74.66 ,982.24

(二)所有者投入 8,358,                          168,709 13,791,                                                   4,574,8 167,852
和减少资本           853.00                      ,898.48 600.00                                                     72.08 ,023.56

1.股东投入的普 8,358,                           173,901                                                           7,619,2 189,879
通股                 853.00                      ,243.80                                                            17.26 ,314.06

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入                                              13,791,                                                        -13,791,
所有者权益的金                                               600.00                                                          600.00



                                                                                                                                    76
                                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                              -5,191,3                                                        -3,044, -8,235,6
4.其他
                                                  45.32                                                       345.18     90.50

                                                                                    10,724,       -48,259,             -37,535,
(三)利润分配
                                                                                    482.84         493.62               010.78

                                                                                    10,724,       -10,724,
1.提取盈余公积
                                                                                    482.84         482.84

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                   -37,535,             -37,535,
股东)的分配                                                                                       010.78               010.78

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   383,70                                                                                              1,428,7
                                              460,067 13,791,                       73,376,       497,396 27,992,
四、本期期末余额 9,103.                                                                                                50,083.
                                                 ,062.60 600.00                     024.18         ,818.53 675.07
                       00                                                                                                   38


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                      本期

       项目                       其他权益工具                    减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                    股本                              资本公积                        专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                   股      收益                            利润      益合计

                   383,709,                           466,920,3 13,791,60                      73,376,02 414,290 1,324,504
一、上年期末余额
                    103.00                                86.13       0.00                          4.18 ,542.19        ,455.50



                                                                                                                                77
                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


     加:会计政策
变更

          前期差
错更正

          其他

                     383,709,   466,920,3 13,791,60                  73,376,02 414,290 1,324,504
二、本年期初余额
                      103.00       86.13       0.00                       4.18 ,542.19       ,455.50

三、本期增减变动
                     52,902,9   1,130,313 -13,791,6                  9,629,813 29,120, 1,235,758
金额(减少以“-”
                       80.00      ,443.65    00.00                         .92 971.19        ,808.76
号填列)

(一)综合收益总                                                                 96,298, 96,298,13
额                                                                                139.16        9.16

(二)所有者投入 52,902,9       1,130,313 -13,791,6                                        1,197,008
和减少资本             80.00      ,443.65    00.00                                           ,023.65

1.股东投入的普 55,269,2        1,142,101                                                  1,197,371
通股                   30.00      ,993.65                                                    ,223.65

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                     -2,366,2   -11,788,5 -13,791,6                                        -363,200.
所有者权益的金
                       50.00       50.00     00.00                                               00


4.其他

                                                                     9,629,813 -67,177, -57,547,3
(三)利润分配
                                                                           .92 167.97         54.05

                                                                     9,629,813 -9,629,8
1.提取盈余公积
                                                                           .92     13.92

2.对所有者(或                                                                  -57,547, -57,547,3
股东)的分配                                                                      354.05      54.05

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他



                                                                                                  78
                                                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     436,612,                          1,597,233                                83,005,83 443,411 2,560,263
四、本期期末余额
                      083.00                             ,829.78                                     8.10 ,513.38       ,264.26

上期金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润      益合计

                     375,350,                          293,019,1                                62,651,54 355,305 1,086,326
一、上年期末余额
                      250.00                              42.33                                      1.34 ,207.42       ,141.09

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     375,350,                          293,019,1                                62,651,54 355,305 1,086,326
二、本年期初余额
                      250.00                              42.33                                      1.34 ,207.42       ,141.09

三、本期增减变动
                     8,358,85                          173,901,2 13,791,60                      10,724,48 58,985, 238,178,3
金额(减少以“-”
                         3.00                             43.80         0.00                         2.84    334.77      14.41
号填列)

(一)综合收益总                                                                                            107,244 107,244,8
额                                                                                                          ,828.39      28.39

(二)所有者投入 8,358,85                              173,901,2 13,791,60                                            168,468,4
和减少资本               3.00                             43.80         0.00                                             96.80

1.股东投入的普 8,358,85                               173,901,2                                                      182,260,0
通股                     3.00                             43.80                                                          96.80

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                                                   13,791,60                                          -13,791,6
所有者权益的金
                                                                        0.00                                             00.00


4.其他

                                                                                                10,724,48 -48,259, -37,535,0
(三)利润分配
                                                                                                     2.84    493.62      10.78




                                                                                                                                79
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                     10,724,48 -10,724,
1.提取盈余公积
                                                                                          2.84    482.84

2.对所有者(或                                                                                  -37,535, -37,535,0
股东)的分配                                                                                      010.78     10.78

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   383,709,                     466,920,3 13,791,60                  73,376,02 414,290 1,324,504
四、本期期末余额
                    103.00                          86.13      0.00                       4.18 ,542.19     ,455.50


三、公司基本情况

    浙江水晶光电科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)原系由星星集团有限公司、上海复星化工医药投资有限公司、
云南国际信托投资有限公司、浙江大学创业投资有限公司、浙江嘉银投资有限公司和林敏等14位自然人发起设立,于2006
年12月21日在台州市工商行政管理局注册登记,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码91330000742004828D
的营业执照,注册资本436,612,083.00元,股份总数436,612,083股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股为96,173,782
股;无限售条件的流通股340,438,301股。公司股票已于2008年9月19日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属光学光电子行业。经营范围:光电子元器件、光学元器件制造、加工,经营本企业自产产品及技术的出口业务,
经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进
出口的商品及技术除外),经营进料加工和“三来一补”业务、电子技术咨询服务、机械设备租赁。主要产品或提供的劳务:
光电子元器件。
    本财务报表业经公司2016年4月6日四届三次董事会批准对外报出。
    本公司将浙江方远夜视丽反光材料有限公司(以下简称夜视丽公司)、江西水晶光电有限公司等5家子公司纳入本期合
并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

   本公司财务报表以持续经营为编制基础。

                                                                                                                 80
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、持续经营

   本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

    重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。


2、会计期间

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

    公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调
整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入
当期损益。


6、合并财务报表的编制方法

    1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,
根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
    2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的相关会计处理方法。




                                                                                                         81
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用
资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其
人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收
益。


10、金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融
资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所
取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入
投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金
融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

                                                                                                           82
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因
转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或
负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观
证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不
重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发
生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
    ① 债务人发生严重财务困难;
    ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个
月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以
成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判
断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事



                                                                                                           83
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项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                     金额占应收款项账面余额 10%以上的款项

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄分析法组合                                       账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                               5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           20.00%                               20.00%

3-4 年                                                           30.00%                               30.00%

4-5 年                                                           50.00%                               50.00%

5 年以上                                                        100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                               有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项。

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。


12、存货

     1. 存货的分类


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       存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
       2. 发出存货的计价方法
       发出存货采用月末一次加权平均法。购入并已验收入库原材料按计划成本入账,发出原材料采用计划成本法核算,并
于期末结转发出原材料应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
       3. 存货可变现净值的确定依据
       资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
       4. 存货的盘存制度
       存货的盘存制度为永续盘存制。
       5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
       (1) 低值易耗品
       按照一次转销法进行摊销。
       (2) 包装物
       按照一次转销法进行摊销。


13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

       1. 共同控制、重要影响的判断
       按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认
定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定,认定为重大影响。
       2. 投资成本的确定
       (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
       公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
       (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
       公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理:
    1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成
本。
    2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行



                                                                                                             85
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重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
    3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取
得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融
资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。


16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。




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(2)折旧方法


           类别              折旧方法                折旧年限              残值率                年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            5 或 20                  5                    4.75 或 19.00

机器设备             年限平均法            10                       5                    9.50

运输工具             年限平均法            5                        5                    19.00

其他设备             年限平均法            5                        5                    19.00


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先
按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


18、借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的
资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。


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    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无
法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
         项   目                  摊销年限(年)
    土地使用权                         50
    专利使用权                          6
    管理软件                          5-10


(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,
确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,
无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22、长期资产减值

    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


23、长期待摊费用

    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。




(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定
受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本;


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                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产;
    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许
转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法

    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。




(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他
长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。


25、预计负债

    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义
务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。


26、股份支付

    1. 股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    (1) 以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计
入相关成本或费用,相应调整资本公积。
    换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允
价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    (2) 以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本

                                                                                                         89
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


或费用和相应的负债。
    (3) 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修
改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,
而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则
将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。


27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再
保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关
的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的
收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转
劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
    2. 收入确认的具体方法
    销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关的
经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    公司主要销售电子元器件等产品。公司收入确认的具体方法:
    1) 国外销售:根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的,按约定
确认;若无明确约定的,按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。
    公司出口货物,在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时满足下列条件后确认收入:①产品已报关出口,
取得装箱单、报关单和提单;②产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;③出口
产品的成本能够合理计算。
    2) 国内销售:
    公司在同时满足下列条件后确认收入:1)根据约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货,获取客户的确认信息;
2)产品销售收入货款金额已确定,销售发票已开具,或款项已收讫,或预计可以收回;3)销售产品的成本能够合理计算。



                                                                                                          90
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,
确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期
损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的
相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接
计入当期损益。




30、递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合
并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


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                                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                税率

                                                                               国内贸易一般商品税率为 17%;出口货
增值税                                    销售货物或提供应税劳务               物实行“免、抵、退”办法申报退税,出口
                                                                               退税率为 13%、17%。

营业税                                    应纳税营业额                         3%或 5%

城市维护建设税                            应缴流转税税额                       7%

企业所得税                                应纳税所得额                         15%、25%

                                          从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税                                    后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%
                                          金收入的 12%计缴

教育费附加                                应缴流转税税额                       3%

地方教育附加                              应缴流转税税额                       2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

浙江水晶光电科技股份有限公司                                 15%

江西水晶光电有限公司                                         15%

浙江台佳电子信息科技有限公司                                 15%

浙江方远夜视丽反光材料有限公司                               15%

除上述以外的其他纳税主体                                     25%


2、税收优惠

    根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2015〕256号文,公司被认定为高新技术企业,自2015
年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。
    根据江西省高新技术企业认定管理工作办公室下发的赣高企办〔2013〕16号文,全资子公司江西水晶光电有限公司被认
定为高新技术企业,自2013年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。
    根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组的浙高企认〔2014〕08号文通知,控股子公司浙江台佳电子信息科技有
限公司被认定为高新技术企业,自2014年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。
    根据浙江省科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字〔2015〕36号文,全资子公司浙江方远夜视丽反光材料
有限公司通过高新技术企业复审,资格有效期三年。自2014年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。


                                                                                                                   92
                                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                              单位: 元

                    项目                                       期末余额                                      期初余额

库存现金                                                                       252,321.03                                    340,828.02

银行存款                                                                  390,998,688.56                                 75,613,895.06

其他货币资金                                                                   652,226.52                                    500,000.00

合计                                                                      391,903,236.11                                 76,454,723.08

其他说明
     1)根据公司董事会三届二十七次会议决议,公司拟实施员工持股计划,根据该计划,首期员工自筹资金不超过1,200万
元 。 截 至 2015 年 12 月 31 日 , 员 工 实 际 自 筹 资 金 10,975,000.00 元 , 存 入 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 台 州 分 行
1207021229200255286账户。
     2)其他货币资金期末数系银行承兑汇票保证金67,802.52元及信用证保证金584,424.00元。




2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                                              单位: 元

                    项目                                       期末余额                                      期初余额

其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                              单位: 元

                    项目                                       期末余额                                      期初余额

银行承兑票据                                                                99,186,822.92                                66,389,630.07

合计                                                                        99,186,822.92                                66,389,630.07


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                              单位: 元


                                                                                                                                       93
                                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                  项目                                                          期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                                             31,490,441.98

合计                                                                                                                     31,490,441.98


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                               单位: 元

                    项目                                     期末终止确认金额                           期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                                 283,921,359.31

合计                                                                         283,921,359.31


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                               单位: 元

                                  项目                                                        期末转应收账款金额

其他说明
    银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公
司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票
人承担连带责任。


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                                  期末余额                                              期初余额

                             账面余额                 坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                             计提比 账面价值                                                  账面价值
                           金额          比例      金额                           金额      比例        金额      计提比例
                                                               例

按信用风险特征组
                       403,328,                   21,089,5             382,238,8 292,211              14,959,83               277,252,15
合计提坏账准备的                         99.95%               5.23%                        99.41%                     5.12%
                           378.19                    20.88                57.31 ,992.18                    9.10                     3.08
应收账款

单项金额不重大但
                       195,340.                   195,340.                       1,723,9              1,723,960
单独计提坏账准备                         0.05%               100.00%                          0.59%                100.00%
                              25                       25                         60.30                     .30
的应收账款

                       403,523,                   21,284,8             382,238,8 293,935              16,683,79               277,252,15
合计                                 100.00%                  5.27%                        100.00%                    5.68%
                           718.44                    61.13                57.31 ,952.48                    9.40                     3.08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

                                                                                                                                       94
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√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位: 元

                                                                     期末余额
             账龄
                                       应收账款                      坏账准备                         计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                   394,813,422.45                 19,740,671.12                               5.00%

1 年以内小计                               394,813,422.45                 19,740,671.12                               5.00%

1至2年                                       7,019,016.90                    701,901.69                             10.00%

2至3年                                        229,986.16                        45,997.23                           20.00%

3至4年                                        265,471.80                        79,641.54                           30.00%

4至5年                                        958,343.18                     479,171.60                             50.00%

5 年以上                                          42,137.70                     42,137.70                         100.00%

合计                                       403,328,378.19                 21,089,520.88

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,043,543.96 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                  单位: 元

                  单位名称                         收回或转回金额                                 收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                  单位: 元

                             项目                                                      核销金额

传统光学                                                                                                         411,660.77

LED                                                                                                           1,030,821.46

合计                                                                                                          1,442,482.23

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                             易产生

亚威朗光电(中国)账款预期                   1,030,821.46 坏账损失              结案                  否



                                                                                                                          95
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有限公司

合计                      --                      1,030,821.46            --                      --                          --

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

  单位名称                                        账面余额             占应收账款余额                  坏账准备
                                                                          的比例(%)
客户1                                              91,424,155.56                      22.66             4,571,207.78
客户2                                              28,960,000.00                       7.18             1,448,000.00
客户3                                              28,515,876.94                       7.07             1,425,793.85
客户4                                              27,002,797.62                       6.69             1,350,139.88
客户5                                              20,258,158.17                       5.02             1,012,907.91
  小    计                                        196,160,988.29                      48.62             9,808,049.42


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                               单位: 元

                                          期末余额                                                     期初余额
             账龄
                               金额                          比例                       金额                         比例

1 年以内                        5,776,939.94                          90.29%                18,802,134.65                          98.30%

1至2年                            546,725.83                           8.55%                  324,724.40                           1.70%

2至3年                                74,339.00                        1.16%

合计                            6,398,004.77                  --                            19,126,859.05                --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

  单位名称                                                          账面余额                    占预付款项余额
                                                                                                   的比例(%)
恒利达国际有限公司                                                             607,064.43                         9.49
立景光电股份有限公司                                                           590,037.48                         9.22
Monocrystal PLC                                                                578,364.77                         9.04


                                                                                                                                        96
                                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


SHERN YEONG PRECISE OPTICAL CO.,LTD                                       546,481.14                       8.54
国家中央金库                                                              342,201.49                       5.35
  小   计                                                               2,664,149.31                    41.64


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                      单位: 元

                  项目                                   期末余额                                   期初余额

定期存款                                                                974,761.63

合计                                                                    974,761.63


(2)重要逾期利息


                                                                                                     是否发生减值及其判断
       借款单位                  期末余额                逾期时间                 逾期原因
                                                                                                               依据

其他说明:


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                      单位: 元

            项目(或被投资单位)                           期末余额                                   期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                     是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)              期末余额                   账龄                未收回的原因
                                                                                                               依据

其他说明:


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                      单位: 元

                                        期末余额                                             期初余额

       类别                账面余额           坏账准备                     账面余额             坏账准备
                                                             账面价值                                             账面价值
                         金额    比例       金额   计提比                金额    比例        金额     计提比例


                                                                                                                             97
                                                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                         例

单项金额重大并单
                                                                            3,859,0                                   3,859,062.7
独计提坏账准备的                                                                      41.86%
                                                                             62.79                                             9
其他应收款

按信用风险特征组
                    4,746,18               524,687.             4,221,502 4,874,5               623,939.3             4,250,635.1
合计提坏账准备的                87.29%                 11.05%                         52.87%                12.80%
                         9.69                   52                    .17    74.54                     6                       8
其他应收款

单项金额不重大但
                    691,139.               486,345.             204,793.5 486,345               486,345.8
单独计提坏账准备                12.71%                 70.37%                          5.27%                100.00%
                          45                    87