水晶光电(002273)公告正文

水晶光电:2012年半年度报告

公告日期:2012-08-15

                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(注册地址:浙江省台州市椒江区星星电子产业区A5号)
    2012年半年度报告
               证券代码:002273
               证券简称:水晶光电
           披露日期:2012 年 8 月 15 日
                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                            目   录一、重要提示 ..................................................3二、公司基本情况 ..............................................4三、主要会计数据和业务数据摘要 ................................5四、股本变动及股东情况 ........................................7五、董事、监事和高级管理人员 .................................13六、董事会报告 ...............................................18七、重要事项 .................................................30八、财务会计报告 .............................................40九、备查文件目录 ............................................109
                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                     一、重要提示
    (一)本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二)没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
    (三)所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
    (四)公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    (五)公司负责人林敏、主管会计工作负责人郑萍及会计机构负责人(会计主管人员) 郑萍声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                           二、公司基本情况(一)公司信息
    A 股代码                  002273                                  B 股代码
    A 股简称                  水晶光电                                B 股简称
    上市证券交易所            深圳证券交易所
    公司的法定中文名称        浙江水晶光电科技股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写    水晶光电
    公司的法定英文名称        Zhejiang Crystal-Optech Co., Ltd
    公司的法定英文名称缩写    Crystal-Optech
    公司法定代表人            林敏
    注册地址                  浙江省台州市椒江区星星电子产业园区 A5 号
    注册地址的邮政编码        318015
    办公地址                  浙江省台州市椒江区星星电子产业园区 A5 号
    办公地址的邮政编码        318015
    公司国际互联网网址        www.crystal-optech.com
    电子信箱                  sjzqb@crystal-optech.com(二)联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                                 范崇国                                  王晓静
                                     浙江省台州市椒江区星星电子产业园区 浙江省台州市椒江区星星电子产业园区联系地址
                                     A5 号                              A5 号
    电话                                 0576-88038228                           0576-88038286
    传真                                 0576-88038286                           0576-88038286
    电子信箱                             sjzqb@crystal-optech.com                sjzqb@crystal-optech.com(三)信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称             《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站网
                                     http://www.cninfo.com.cn址
    公司半年度报告备置地点                 公司董事会办公室
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                            三、主要会计数据和业务数据摘要(一)主要会计数据和财务指标
    报告期内,公司未对以前报告期财务报表进行追溯调整。主要数据如下:主要会计数据
                                                                                   本报告期比上年同期增减
             主要会计数据              报告期(1-6 月)            上年同期
                                                                                             (%)
    营业总收入(元)                        237,086,764.13          190,858,335.50              24.22%
    营业利润(元)                          52,090,570.86            69,911,328.25             -25.49%
    利润总额(元)                          52,902,196.92            71,537,508.40             -26.05%
    归属于上市公司股东的净利润(元)        43,427,641.84            60,373,569.03             -28.07%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                        42,733,399.79            59,130,666.96             -27.73%益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)        37,440,838.84            42,717,403.37             -12.35%
                                                                                   本报告期末比上年度期末
                                         本报告期末              上年度期末
                                                                                           增减(%)
    总资产(元)                           1,071,424,781.27        1,058,369,246.46             1.23%
    归属于上市公司股东的所有者权益(元)    943,575,242.81          958,952,170.19              -1.6%
    股本(股)                               249,706,000             124,853,000                100%主要财务指标
                                                                                   本报告期比上年同期增减
             主要财务指标              报告期(1-6 月)            上年同期
                                                                                             (%)
    基本每股收益(元/股)                        0.17                    0.24                  -29.17%
    稀释每股收益(元/股)                        0.17                    0.24                  -29.17%扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                             0.17                    0.24                  -29.17%(元/股)
    全面摊薄净资产收益率(%)                   4.6%                    10.31%                  -5.71%
    加权平均净资产收益率(%)                   4.52%                   11.46%                  -6.94%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
                                            4.53%                   10.1%                   -5.57%益率(%)扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                            4.45%                   11.23%                  -6.78%收益率(%)每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                             0.15                    0.34                  -55.88%股)
                                                                                   本报告期末比上年度同期
                                         本报告期末               上年度期末
                                                                                         末增减(%)归属于上市公司股东的每股净资产(元/
                                             3.78                    7.68                  -50.78%股)
    资产负债率(%)                            10.45%                   7.98%                   2.47%
                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(二)境内外会计准则下会计数据差异1、公司不存在按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、公司不存在按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。3、公司不存在重大差异明细项目4、境内外会计准则下会计数据差异的说明□ 适用√ 不适用(三)扣除非经常性损益项目和金额
                      项目                         金额(元)                      说明计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
                                                   1,124,696.06国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -313,070.00
    少数股东权益影响额                                  -28,417.35
    所得税影响额                                        -88,966.66
    合计                                               694,242.05                       --
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                   四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表
                          本次变动前                  本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                                               公积金转
                        数量       比例(%) 发行新股   送股                  其他        小计      数量       比例(%)
                                                                   股
                      22,376,66                                 22,376,66 -1,465,000 20,911,66 43,288,33
    一、有限售条件股份              17.92%                                                                   17.34%
                           7.00                                      7.00        .00      7.00      4.001、国家持股2、国有法人持股
                      12,130,00                                 12,130,00 -1,465,000 10,665,00 22,795,00
    3、其他内资持股                    9.72%                                                                     9.13%
                           0.00                                      0.00        .00      0.00      0.00
                      9,200,000.                               9,200,000.             9,200,000. 18,400,00
    其中:境内法人持股                 7.37%                                                                     7.37%
                             00                                       00                     00       0.00
                      2,930,000.                               2,930,000. -1,465,000 1,465,000. 4,395,000
    境内自然人持股                     2.35%                                                                     1.76%
                             00                                       00         .00        00        .004、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股
                      10,246,66                                 10,246,66             10,246,66 20,493,33
    5.高管股份                         8.21%                                                                     8.21%
                           7.00                                      7.00                  7.00      4.00
                      102,476,3                                 102,476,3 1,465,000. 103,941,3 206,417,6
    二、无限售条件股份              82.08%                                                                   82.66%
                          33.00                                     33.00        00      33.00     66.00
                      102,476,3                                 102,476,3 1,465,000. 103,941,3 206,417,6
    1、人民币普通股                 82.08%                                                                   82.66%
                          33.00                                     33.00        00      33.00     66.002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
                      124,853,0                                 124,853,0             124,853,0 249,706,0
    三、股份总数                        100%                                       0.00                           100%
                          00.00                                     00.00                 00.00     00.00
    (1)股份变动的批准情况
    公司2011年年度股东大会审议通过了《关于2011年度利润分配的预案》, 决定向公司全体股东每10股派发现金股利5元(含税)并每10股资本公积转增10股, 该方案已于2012年4月26日实施完毕。
    公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》,同意60名符合条件的限制性股票激励对象在第一个解锁期解锁,第一期解锁数量为732,500股,解锁日即上市流通日为2012年4月24日。2011年度权益分派实施后,第一期解锁数量相应变为1,465,000股。
    (2)股份变动的过户情况
    2011年度权益分派方案于2012年4月26日实施,权益分派前公司总股本为124,853,000股,权益分派后公
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文司总股本增至249,706,000股。
    (3)股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    实施2011年度权益分派后,按新股本249,706,000股计算,2011年度每股收益为0.24元,每股净资产为3.84元。2、限售股份变动情况
                                  本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                     期末限售股数       限售原因       解除限售日期
                                        数             数
    星星集团有限公                                                                                       2014 年 12 月 23
                     2,000,000         0.00       2,000,000.00       4,000,000.00   非公开发行限售
    司                                                                                                   日天津六禾碧云股
                                                                                                     2012 年 12 月 23
    权投资基金合伙       3,800,000         0.00       3,800,000.00       7,600,000.00   非公开发行限售
                                                                                                     日企业(有限合伙)
    全国社保基金一                                                                                       2012 年 12 月 23
                     2,000,000         0.00       2,000,000.00       4,000,000.00   非公开发行限售
    零九组合                                                                                             日
    工银瑞信基金管                                                                                       2012 年 12 月 23
                     1,400,000         0.00       1,400,000.00       2,800,000.00   非公开发行限售
    理有限公司                                                                                           日
                                                                                                     可减持上年末持
        林敏         4,032,644         0.00       4,032,644.00       8,065,288.00      高管限售
                                                                                                     股的 20%
                                                                                                     可减持上年末持
       范崇国        1,856,000         0.00       1,856,000.00       3,712,000.00      高管限售
                                                                                                     股的 20%
                                                                                                     可减持上年末持
       周建军        1,860,150         0.00       1,860,150.00       3,720,300.00      高管限售
                                                                                                     股的 20%
                                                                                                     可减持上年末持
       李夏云        1,289,200         0.00       1,289,200.00       2,578,400.00      高管限售
                                                                                                     股的 20%
                                                                                                     可减持上年末持
       盛永江        1,171,200         0.00       1,171,200.00       2,342,400.00      高管限售
                                                                                                     股的 20%
                                                                                                     可减持上年末持
       林海平        544,673           0.00        544,673.00        1,089,346.00      高管限售
                                                                                                     股的 25%
                                                                                                     可减持上年末持
       王保新        139,600           0.00        139,600.00        279,200.00        高管限售
                                                                                                     股的 20%
        郑萍         360,000        90,000.00      270,000.00        540,000.00     限制性股票限售        注(1)股权激励对象共
                     2,570,000      642,500.00    1,927,500.00       3,855,000.00   限制性股票限售        注(1)计 59 位
    合计                23,023,467      732,500.00    22,290,967.00     44,581,934.00         --                --
       注(1):若达到规定的限制性股票的解锁条件,可在授予日的 12 个月后、24 个月后、36 个月后、48个月后分四期依次申请解锁,每期可申请解锁的限制性股票数量上限均为本次授予限制性股票总数的25%。
                                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(二)证券发行与上市情况1、前三年历次证券发行情况
    股票及其衍生证                                                                            获准上市交易数
                    发行日期        发行价格(元/股)   发行数量          上市日期                         交易终止日期
    券名称                                                                                      量股票类
    A 股(限制性股    2011 年 03 月 18                                      2011 年 04 月 06
                                         17.92          2,930,000                            2,930,000
    票)              日                                                    日
    A 股(非公开发    2011 年 12 月 19                                      2011 年 12 月 23
                                         35.95          9,200,000                            9,200,000
    行)              日                                                    日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类无权证类无前三年历次证券发行情况的说明 :
    《浙江水晶光电科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案)第二次修订稿及其摘要》经中国证监会备案无异议后,公司根据2010年第二次临时股东大会和第二届董事会第九次会议审议通过,于2011年3月实施了限制性股票激励计划,向60名激励对象定向增发人民币普通股(A股)股票293万股,发行价格为每股17.92元,实际收到全体激励对象以货币缴纳出资额52,505,600.00元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)(原名天健会计师事务所有限公司)对公司截至2011年3月23日止的新增注册资本及实收资本情况进行了审验,并出具了天健验[2011]号验资报告。本次限制性股票的授予日为2011年3月18日,并于2011年4月6日在深圳证券交易所上市,,本次增发完成后公司注册资本变更变更为11,565.3万元。公司于2011年4月29日在浙江省工商行政管理局办理完成相关变更登记手续,变更登记后公司注册资本为11,565.3万元。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江水晶光电科技股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可【2011】1685号文核准,公司于2011年12月通过非公开发行股票方式向4个发行对象发行人民币普通股(A股)股票920万股,每股发行价格为35.95元,实际募集资金净额为309,985,000元。以上募集资金已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)于2011年12月13日出具了天健验〔2011〕519号《浙江水晶光电科技股份有限公司验资报告》进行确认。本次发行新增的920万股于2011年12月19日在中国结算深圳分公司办理股份登记手续,并于2011年12月23日在深圳证券交易所上市。本次发行结束后,公司注册资本变更为12,485.3万元。相关变更登记手续于2012年2月7日在浙江省工商行政管理局办理完成。2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况□ 适用 √ 不适用3、现存的内部职工股情况□ 适用 √ 不适用
                                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(三)股东和实际控制人情况1、报告期末股东总数
    报告期末股东总数为 12,782 户。2、前十名股东持股情况
                                                   前十名股东持股情况
                                                                             持有有限售           质押或冻结情况
    股东名称(全称)           股东性质       持股比例(%)         持股总数
                                                                               条件股份      股份状态             数量
    星星集团有限公司         境内非国有法人        30.03%      74,980,000      4,000,000        质押          70,980,000
         林敏                 境内自然人          4.04%       10,081,610      8,065,288
    全国社保基金一零九组合      境内非国有法人        3.88%          9,699,907    4,000,000上海复星化工医药创业投
                       境内非国有法人             3.47%          8,657,793           0资有限公司中国建设银行-工银瑞信
    稳健成长股票型证券投资 境内非国有法人             3.2%           8,000,000           0基金天津六禾碧云股权投资基
                            境内非国有法人        3.04%          7,600,000    7,600,000金合伙企业(有限合伙)中国银行-泰达宏利行业
                       境内非国有法人             2.74%          6,841,005           0精选证券投资基金中国建设银行-泰达宏利
    市值优选股票型证券投资 境内非国有法人             2.26%          5,647,307           0基金中国农业银行-景顺长城
    资源垄断股票型证券投资 境内非国有法人             2.08%          5,200,000           0基金(LOF)
        周建军                境内自然人          1.86%          4,650,374    3,720,299
    股东情况的说明                               无前十名无限售条件股东持股情况
                                              期末持有无限售条件                         股份种类及数量
                 股东名称
                                                  股份的数量                  种类                        数量
                                                                              A股                     70,980,000
            星星集团有限公司                         70,980,000
                                                                              A股
    上海复星化工医药创业投资有限公司                 8,657,793                A股                     8,657,793中国建设银行-工银瑞信稳健成长股票型证券
                                                     8,000,000                A股                     8,000,000投资基金
    中国银行-泰达宏利行业精选证券投资基金               6,841,005                A股                     6,841,005
    全国社保基金一零九组合                               5,699,907                A股                     5,699,907中国建设银行-泰达宏利市值优选股票型证券
                                                     5,647,307                A股                     5,647,307投资基金中国农业银行-景顺长城资源垄断股票型证券
                                                     5,200,000                A股                     5,200,000投资基金(LOF)
                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文交通银行-泰达宏利价值优化型成长类行业证
                                           3,977,606             A股                  3,977,606券投资基金中国农业银行-景顺长城能源基建股票型证券
                                           2,370,700             A股                  2,370,700投资基金
                  林敏                     2,016,322             A股                  2,016,3223、控股股东及实际控制人情况(1)报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变更。(2)控股股东及实际控制人具体情况介绍
                  实际控制人名称                                          叶仙玉
                  实际控制人类别                                           个人控股股东及实际控制人具体情况说明:
    星星集团有限公司为本公司控股股东,叶仙玉为实际控制人。
    星星集团有限公司始建于1988年4月,是一家跨地域的多元化现代企业集团,连续多年稳居全国民营企业500强和浙江民企100强行列,公司组织机构代码是72004401-X, 注册资本为27,800万元,股东叶仙玉持有85%股份,叶小宝持有15%股份,法定代表人叶仙玉,注册地址为台州市椒江区洪西路1号。公司经营范围为:家用电器、制冷设备、光电子产品和卫生洁具制造、销售;机械设备、仪器仪表、金属材料、装饰材料、建筑材料、卫生器具、家具、办公用品、床上用品批发、零售;货物进出口、技术进出口(国家法律法规限制和禁止经营的项目除外)。
    报告期内,星星集团的主营业务为家电产品和制冷设备的生产和销售,未发生变化。
    实际控制人叶仙玉,男,中国国籍,无境外永久居留权。1957年12月生,大专学历,经济师,现任中央民建委企业委员会委员、中国家电协会理事、省工商联执委、浙江省家电协会常务理事、浙江省区域经济研究会理事、台州市人大代表、台州市工商联副会长、星星集团有限公司董事长兼总裁。(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(4)实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在百分之十以上的法人股东□ 适用 √ 不适用(四)可转换公司债券情况□ 适用 √ 不适用
                                                                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                             五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                                                                 是否在股东
                                                                                                        其中:持有 期末持有股
                                      任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数                                          单位或其他
    姓名      职务       性别   年龄                                                                     限制性股票 票期权数量      变动原因
                                          期         期       (股)   份数量(股)份数量(股) (股)                                           关联单位领
                                                                                                        数量(股)   (股)
                                                                                                                                                   取薪酬
            董事长                    2009 年 12 月 2012 年 12 月                                                                 实施 2011 年
    林敏                  男     51                                  5,040,805   5,040,805   0   10,081,610     0           0                         否
            总经理                    21 日         20 日                                                                         度权益分派
             董事
                                      2009 年 12 月 2012 年 12 月                                                                 实施 2011 年
    范崇国   副总经理      男     54                                  2,320,000   2,320,000   0   4,640,000      0           0                         否
                                      21 日         20 日                                                                         度权益分派
           董事会秘书
                                      2009 年 12 月 2012 年 12 月                                                                 实施 2011 年
    林海平     董事        男     48                                  726,231     726,231     0   1,452,462      0           0                         是
                                      21 日         20 日                                                                         度权益分派
                                      2009 年 12 月 2012 年 12 月
    尹锋      董事        女     44                                     0           0        0       0          0           0        无变动           是
                                      21 日         20 日
                                      2009 年 12 月 2012 年 12 月
    王华方     董事        男     51                                     0                    0       0          0           0        无变动           是
                                      21 日         20 日
                                      2010 年 12 月 2012 年 12 月
    叶静      董事        女     27                                     0           0        0       0          0           0        无变动           是
                                      22 日         20 日
                                      2009 年 12 月 2012 年 12 月
    袁桐    独立董事      女     71                                     0           0        0       0          0           0        无变动           否
                                      21 日         20 日
                                      2009 年 12 月 2012 年 12 月
    沈国权   独立董事      男     47                                     0           0        0       0          0           0        无变动           否
                                      21 日         20 日
                                      2009 年 12 月 2012 年 12 月
    杨鹰彪   独立董事      男     50                                     0           0        0       0          0           0        无变动           否
                                      21 日         20 日
                                      2009 年 12 月 2012 年 12 月
    泮玲娟     监事        女     57                                     0           0        0       0          0           0        无变动           是
                                      21 日         20 日
    王文南     监事        男     41    2009 年 12 月 2012 年 12 月      0           0        0       0          0           0        无变动           是
                                                                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                    21 日        20 日
                                    2009 年 12 月 2012 年 12 月                                                                         实施 2011 年
    王保新     监事     男        40                                   174,500      174,500       0        349,000       0           0                      否
                                    21 日         20 日                                                                                 度权益分派
                                    2009 年 12 月 2012 年 12 月                                                                         实施 2011 年
    周建军   副总经理   男        42                                  2,325,187    2,325,187      0       4,650,374      0           0                      否
                                    21 日         20 日                                                                                 度权益分派
                                    2009 年 12 月 2012 年 12 月                                                                         实施 2011 年
    李夏云   副总经理   女        41                                  1,611,500    1,611,500      0       3,223,000      0           0                      否
                                    21 日         20 日                                                                                 度权益分派
                                    2009 年 12 月 2012 年 12 月                                                                         实施 2011 年
    盛永江   副总经理   男        36                                  1,464,000    1,464,000      0       2,928,000      0           0                      否
                                    21 日         20 日                                                                                 度权益分派
                                                                                                                                        实施 2011 年
                                    2009 年 12 月 2012 年 12 月                                                                         度权益分派;
    郑萍    财务总监   女        46                                   360,000      360,000     -60,000    660,000     660,000       0                      否
                                    21 日         20 日                                                                                 二级市场减
                                                                                                                                        持
    合计       --       --        --           --           --       14,022,223   14,022,223   -60,000   27,984,446   660,000       0           --         --报告期内,董事、监事、高级管理人员报告期内未发生被授予股权激励的情况。
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(二)任职情况在股东单位任职情况
                                                 在股东单位                                    在股东单位是否领
    任职人员姓名              股东单位名称                      任期起始日期      任期终止日期
                                                 担任的职务                                        取报酬津贴
                                                              2012 年 01 月 2013 年 02 月 10
    林海平               星星集团有限公司           副总裁                                             是
                                                              11 日         日
                                                              2010 年 10 月 2013 年 10 月 07
    林海平         浙江星星瑞金科技股份有限公司      董事                                              否
                                                              08 日         日
                                                              2012 年 01 月 2013 年 02 月 10
    王华方               星星集团有限公司           副总裁                                             否
                                                              11 日         日
                                                              2012 年 01 月 2013 年 02 月 10
    王华方           台州星星商贸发展有限公司       总经理                                             是
                                                              11 日         日
                                                              2012 年 01 月 2013 年 02 月 10
    叶静                星星集团有限公司          总裁助理                                            是
                                                              11 日         日
                                                 财务管理中 2012 年 01 月 2013 年 02 月 10
    潘玲娟               星星集团有限公司                                                              是
                                                   心副主任 11 日         日
                                                              2010 年 10 月 2013 年 10 月 07
    潘玲娟         浙江星星瑞金科技股份有限公司      监事                                              否
                                                              08 日         日在股东单位任
             无职情况的说明在其他单位任职情况
                                                 在其他单位                                    在其他单位是否领
    任职人员姓名              其他单位名称                      任期起始日期      任期终止日期
                                                 担任的职务                                        取报酬津贴
                                                              2009 年 03 月
    尹锋          浙江海宏液压科技股份有限公司      董事                          至今                否
                                                              01 日
                                                              2009 年 09 月
    尹锋          上海谱润股权投资管理有限公司     副总裁                         至今                是
                                                              01 日
                                                  副理事长    2006 年 05 月
    袁桐              中国电子材料行业协会                                        至今                是
                                                   秘书长     20 日
                                                              2006 年 11 月 2012 年 11 月 23
    袁桐            广东生益科技股份有限公司      独立董事                                            是
                                                              24 日         日
                                                              2010 年 04 月 2013 年 04 月 16
    袁桐           深圳莱宝高科技股份有限公司     独立董事                                            是
                                                              16 日         日
                                                              2011 年 03 月 2013 年 11 月 29
    袁桐            浙江晶盛机电股份有限公司      独立董事                                            是
                                                              24 日         日
                                                              1999 年 12 月
    沈国权            上海市锦天城律师事务所      高级合伙人                       至今                是
                                                              01 日
                                                              2011 年 01 月 2014 年 01 月 25
    沈国权           东方财富信息股份有限公司      独立董事                                            是
                                                              26 日         日
                                                              2011 年 05 月 2014 年 05 月 23
    沈国权           上海新华传媒股份有限公司      独立董事                                            是
                                                              24 日         日
                                                              2010 年 08 月 2013 年 08 月 08
    沈国权         北京华录百纳影视股份有限公司    独立董事                                            是
                                                              09 日         日
                                                 党总支书记 2010 年 01 月
    杨鹰彪             浙江财经学院金融学院                                        至今                是
                                                   副院长   01 日
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                               2009 年 06 月 2012 年 06 月 18
    杨鹰彪           宜宾天原集团股份有限公司       独立董事                                         是
                                                               19 日         日
                                                               2010 年 02 月 2013 年 02 月 21
    杨鹰彪           杭州中威电子股份有限公司       独立董事                                         是
                                                               22 日         日
                                                               2010 年 05 月 2013 年 05 月 18
    杨鹰彪           宁波联合集团股份有限公司       独立董事                                         是
                                                               19 日         日
                                                               2011 年 03 月 2013 年 11 月 29
    王文南           浙江晶盛机电股份有限公司         董事                                           否
                                                               24 日         日
                                                               2006 年 01 月
    王文南           浙江大学创业投资有限公司       副总经理                        至今             是
                                                               01 日
                                                               2012 年 05 月 2015 年 05 月 06
    周建军             浙江晶景光电有限公司          总经理                                          是
                                                               07 日         日
                                                               2011 年 12 月 2014 年 12 月 08
    盛永江             江西水晶光电有限公司           董事                                           否
                                                               09 日         日
                                                               2011 年 12 月 2014 年 12 月 08
    李夏云             江西水晶光电有限公司           董事                                           否
                                                               09 日         日
                                                               2012 年 05 月 2015 年 05 月 06
    郑萍              浙江晶景光电有限公司           监事                                           否
                                                               07 日         日
                                                               2011 年 12 月 2014 年 12 月 08
    郑萍              江西水晶光电有限公司           监事                                           否
                                                               09 日         日
                                                               2011 年 12 月
    林敏              江西水晶光电有限公司          董事长                         至今             否
                                                               09 日
                                                               2009 年 05 月
    林敏              浙江晶景光电有限公司          董事长                         至今             否
                                                               06 日
                                                               2012 年 05 月 2015 年 05 月 06
    范崇国             浙江晶景光电有限公司           董事                                           否
                                                               07 日         日在其他单位任
             无职情况的说明(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
                       独立董事的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出津贴方案,报公司董事会和股东大会审批;董事、监事、高级管理人 公司董事\高级管理人员报酬由董事会薪酬与考核委员会提出方案,报董事会审批通过,公司董事
    员报酬的决策程序       报酬还需股东大会审批通过;监事报酬由公司监事会审批通过,报股东大会审批;公司董事会薪
                       酬与考核委员会负责对高级管理人员进行年终考核,确定薪酬考核结果报公司董事会审批。
                       独立董事的薪酬确定依据为董事会和股东大会审议通过的津贴方案;高级管理人员实行以结构工
                       资为基础的年薪制,其年薪由基本工资、绩效工资、效益工资三部分构成。年底绩效考核工资由董事、监事、高级管理人
                       董事会薪酬考核委员会按照《2012 年度董事、高级管理人员薪酬方案》,根据 2012 年实际完成员报酬确定依据
                       指标,按营业收入和净利润总额权重实施考核。年底效益工资的提取比例依据公司年度财务报表
                       数据的本年度净利润与上年度净利润增加比例,以净利润增长幅度达到 5%作奖励基金的临界点。董事、监事和高级管理人
                       独立董事的津贴按年支付;高级管理人员的基本年薪根据其年薪总额平均按月支付。员报酬的实际支付情况(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况□ 适用 √ 不适用
                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(五)公司员工情况
    在职员工的人数                                                         1,576
    公司需承担费用的离退休职工人数                                           0
                                         专业构成
                    专业构成类别                                   专业构成人数
                      生产人员                                         1,176
                      销售人员                                           44
                      技术人员                                          258
                      财务人员                                           26
                      行政人员                                           72
                                         教育程度
                    教育程度类别                                    数量(人)
                       博士后                                            3
                        博士                                             1
                        硕士                                             22
                        本科                                            171
                        大专                                            307
                     高中及以下                                        1,072公司员工情况说明:
    以上员工总数包括各子公司人数,不包括劳务派遣员工人数。
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                             六、董事会报告(一)管理层讨论与分析
    2012年上半年,由于宏观经济不景气,整个消费电子市场需求增长迟缓,导致公司上半年销售订单未达到年初预期目标,同时公司受产业布局、产品结构的调整,运营成本有所上升,公司主导产品的良率也在一季度出现波动,加之全资子公司年初刚投产,产能未能充分发挥,公司从生产计划、生产组织到进度控制都遭遇了前所未有的挑战,这些因素都直接影响到公司一季度的经营业绩,从而严重影响到公司的上半年净利润。至此,公司上下齐心协力积极采取应对措施,加强企业管理,控制生产成本,改进生产工艺,并使良率恢复到历史最高水平,二季度业绩明显回升,切实保障了同比、环比业绩的增长,同时LED蓝宝石衬底项目已逐步上量,开始实现盈利,高端智能手机用蓝玻璃红外截止滤光片7月份已开始量产,为下半年企业经营奠定了良好的基础。
    报告期内,公司实现营业收入237,086,746.13元,较去年同期增长24.22%;实现营业利润52,090,570.86元,较去年同期下降25.49%;归属于上市公司股东的净利润43,427,641.84元,较去年同期下降28.07%。1、公司主营业务及其经营状况(1)主营业务分行业、分产品情况表
                                                                                                         单位:元
                                                                   营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
    分行业或分产品      营业收入         营业成本       毛利率(%)
                                                                   同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)分行业
    光学光电子行业    236,233,003.04   145,639,612.45    38.35%            24.04%         55.52%         -12.48%
                                                     分产品精密光电薄膜元
                  214,259,088.90   125,244,926.08    41.55%            31.36%         48.75%          -6.83%器件
    蓝宝石 LED 衬底   20,474,567.11    19,107,619.92     6.68%            299.16%         389.74%        -17.26%
    其   他        1,499,347.03     1,287,066.45     14.16%           -93.25%         -76.8%         -60.87%
    合   计       236,233,003.04   145,639,612.45    38.35%            24.04%         55.52%         -12.48%主营业务分产品情况的说明:
    报告期内,精密光电薄膜元器件项目中,单反数码相机用光学低通滤波器产品的营业收入比去年同期有较大幅度的上升,红外截止滤光片产品销售收入同比去年略有下降。毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明:
    报告期内,公司毛利率比上年同期下降幅度较大,主要是由于公司产品、产业结构的调整,员工劳动效益同比去年有所下降,良率出现波动,加之全资子公司年初刚投产,产能未能充分发挥,随着规模不断
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文扩大,固定成本同比去年有所上升,以上因素影响了上半年的总体毛利率水平。(2)主营业务分地区情况
                                                                                                     单位:元
               地区                             营业收入                    营业收入比上年同期增减(%)
             自营出口                         130,275,684.52                          42.72%
             国内销售                         105,957,318.52                           6.85%
              小    计                        236,233,003.04                          24.04%(3)公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上□ 是 √ 否 □ 不适用(4)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    报告期内,由于新产品业务还未真正形成规模化,公司的主营业务结构还未发生重大变化,公司的主导产品普通及单反光学低通滤波器和红外截止滤光片及组立件的营业收入占 90.70%的比重。(5)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    报告期内,公司主营业务盈利能力同比下降,主要原因是单反、单电销售未达到年初预期,高端智能手机用蓝玻璃红外滤片未达到预期量产,LED蓝宝石衬底价格同比去年有大幅度的下降,以及良率波动和运营成本整体上升影响,导致盈利能力下降。(6)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
    2012 年上半年公司实现归属于上市公司股东的净利润 4,342.76 万元,较去年同期下降 28.07%,其利润构成同比发生变化的分析如下:
                                                                                                 单位:万元
                                                                                   本报告期比上年同期增减
           项目                 2012年1-6月                     上年同期
                                                                                           (%)
         营业收入                23,708.68                      19,085.83                  24.22%
         营业成本                14,617.01                       9,390.22                  55.66%
      营业税金及附加               27.85                          44.10                    -36.85%
         销售费用                 332.69                         275.58                    20.72%
         管理费用                3,844.06                        2,394.84                  60.51%
         财务费用                 -472.69                         -23.13                  1943.62%
       资产减值损失               150.70                          13.09                   1051.26%
        营业外收入                112.48                         185.80                    -39.46%
        营业外支出                 31.32                          23.18                    35.12%
                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
         所得税支出              857.49                 1,081.59                  -20.72%
    变动增减幅度较大的原因:
    1、 报告期内,公司营业成本较去年同期上升了55.66%,主要系公司本期经营规模扩大,营业成本相应增加所致。
    2、 报告期内,营业税金及附加较去年同期下降了36.85%,主要系公司本期应交流转税减少所致。
    3、 报告期内,公司三项期间费用合计3,704.06万元,比去年同期上升了39.92%,主要上升原因为管理费用较去年同期上升了60.51%,主要是公司本期研究开发费用、职工薪酬和以股份支付换取的职工服务费用增加所致;财务费用较上年同期数下降,主要原因系公司本期银行利息收入增加以及汇兑净损失减少所致。
    4、 报告期内,,资产减值损失较上年同期数上升1051.16%,主要系公司本期计提应收账款坏账准备增加所致。
    5、 营业外收入较上年同期数下降39.46%,主要系公司本期收到政府补助资金减少所致。
    6、 营业外支出较上年同期数下降35.12%,主要系公司本期营业收入增加计提的水利基金增加所致。(7)占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况□ 适用 √ 不适用2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况□ 适用 √ 不适用3、持有外币金融资产、金融负债情况□ 适用 √ 不适用4、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
    公司拥有两家控股子公司:浙江晶景光电有限公司和浙江台佳电子信息科技有限公司和一家全资子公司江西水晶光电有限公司,其经营和业绩情况如下:
    (1)控股子公司——浙江晶景光电有限公司
    该公司于2009年5月8日在杭州投资设立的中外合资控股子公司,目前注册资本为2,400万元,本公司占72.74%股权。该公司主要从事微型投影系列光机模组设计、制造,法定代表人:林敏。自经营之日起本公司将其纳入合并报表范围。
    截至2012年6月30日,该公司总资产1,523.27万元、负债159.26万元、净资产1,364.01万元;报告期实现营业收入150.55万元;利润亏损168.07万元。主要是由于微投产品还处于培育期,还未实现批量化销售。用于手机内嵌式微型投影产品市场还未形成;用于DV等其他市场的DLP微投产品市场推进还需要过程;视频眼镜项目研发进展良好,相关配套零配件产品送样数量逐步增加,但判断该项目未来的经营业绩要视终
                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文端市场产业化推进情况。
    (2)控股子公司——浙江台佳电子信息科技有限公司
    公司于2010年8月30日合并浙江台佳电子信息科技有限公司,现注册资本为1,225万元,本公司占60%的股权。该公司目前主要从事光学冷加工相关产品的开发和量产工作。
    截至2012年6月30日,该公司总资产3,473.69万元、负债972.01万元、净资产2,501.68万元;报告期实现营业收入2,558.73万元;净利润348.39万元。
    (3)全资子公司——江西水晶光电有限公司
    公司于2011年8月30日在江西鹰潭经济技术开发区投资设立全资子公司江西水晶光电有限公司,原注册资本为5,000万元,报告期内增加注册资本500万元,8月份增加注册资本500万元,截止本报告披露日,其注册资本为6,000万元。该公司的设立主要为了缓解母公司的产能压力,目前主要承接红外截止滤光片的生产与销售。
    截至2012年6月30日,该公司总资产15,238.77万元、负债4,078.17万元、净资产11,160.60万元;报告期实现营业收入1,776.67万元,净利润254.54万元。目前投资精密光电薄膜元器件技改项目1.2亿募集资金已全部转移到位,并逐步开始实施。该公司通过上半年各方面的磨合,下半年将逐步进入稳定状态,通过开发国内市场形成新的利润增长点。5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
    (1)产业布局调整存在着一定的风险
    公司近两年着手布局LED产业链,以蓝宝石衬底、PSS加工为切入点,公司逐步从光学影像领域跨入半导体照明领域,由于新产业市场竞争激烈,需求还未出现爆发式增长,公司自身在技术工艺、市场拓展等方面逐步在积累与沉淀;微型投影市场还在等待期,目前两大产业尚处在行业起步与培育阶段,尚未对公司做出业绩贡献,产业的布局调整存在一定的风险与挑战。但两大新产业目前趋势已逐步转好。
    (2)产品价格下降的风险
    公司的主导产品是消费类电子产品的核心元件,消费类电子产品价格呈逐年下降趋势,会引致下游厂商对本公司转嫁价格下降压力,公司产品价格下降的风险客观存在。随着产品快速的更新换代,公司利用自己的核心技术不断开发与之配套的新品及升级产品,在新品和升级产品上具有相对比较强的议价能力。
    (3)人力成本上升带来的压力
    近年来,公司一直注重提高员工整体薪酬水平及各项福利,人力成本逐年上升,再加上一定程度的员工流失率,公司用工成本呈上升趋势。为此,公司将通过提高设备自动化程度,不断改进技术工艺水平、提高良品率;完善现有薪酬和考核激励机制,加强企业文化建设,营造良好的用人、留人环境,缓解用工成本上升给企业盈利造成的压力。
    (4)管理风险
    随着公司业务规模的扩大、多业务板块的拓展,公司的管理趋于复杂,管理难度加大,组织模式和管理制度若未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善,将影响公司的应变能力和发展活力,公司将面临一定的管理风险。公司将根据规模迅速扩张以及业务发展的需要,进行集团化管理,建立统一的集团化业务
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文及运作管理平台,做好企业管理逐步从面向职能到面向流程的转变。通过管理模式创新,运营创新,产品和服务创新,战略上的创新思维,提升管理效率。(二)公司投资情况1、募集资金总体使用情况
                                                                                                         单位:万元
    募集资金总额                                                                  30,998.5
    报告期投入募集资金总额                                                        6,843.11
    已累计投入募集资金总额                                                       12,262.72
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                   0
    累计变更用途的募集资金总额                                                       0
    累计变更用途的募集资金总额比例                                                   0
                                            募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1685 号文核准,公司于 2011 年 12 月通过非公开发行股票方式发行股票920 万股,募集资金净额为 309,985,000 元;根据 2011 年 12 月 28 公司董事会二届十九次会议决议并经公司 2012 年第一次临时股东大会决议,由于实际筹资净额不足,为保障项目顺利实施,公司将募集资金重点投入精密光电薄膜元器件项目,并调减募集资金投资项目,年产 600 万片蓝宝石 LED 衬底项不列入募集资金投资项目,研发中心建设项目的所需部分资金将使用自有资金投入;根据公司 2012 年 3 月 16 日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过的《关于公司变更部分募集资金项目实施地点及实施主体的议案》,公司将 1.2 亿元精密光电薄膜元器件技改项目中的年产 1.8 亿片红外截止滤光片项目变更实施地点与实施主体,实施地点由原母公司 A5、A6 厂房和租赁的星星置业有限公司 A15 号厂房变更为江西水晶光电有限公司所在的江西省鹰潭市经济开发区和谐路 7 号厂房;实施主体由原母公司浙江水晶光电科技股份有限公司变更为全资子公司江西水晶光电有限公司。
    截至 2012 年 6 月 30 日止,募集资金累计投入金额为 12,262.72 万元,募集资金专用账户利息收入 197.72 万元,支付手续费 0.15 万元,募集资金余额为 18,735.78 万元,募集资金专户 2012 年 6 月 30 日余额合计为 18,933.36 万元,其中江西水晶光电有限公司募集资金余额为 9,671.36 万元。
                                                                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文2、募集资金承诺项目情况
                                                                                                                                                           单位:万元
                                 是否已变更项                                                     截至期末投资 项目达到预定                           项目可行性是
                                              募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计                           本报告期实现 是否达到预计
    承诺投资项目和超募资金投向      目(含部分变                                                      进度(%)(3)= 可使用状态日                           否发生重大变
                                                投资总额   额(1) [注 1]     金额     投入金额(2)                                的效益       效益
                                      更)                                                             (2)/(1)        期                                     化承诺投资项目
    精密光电薄膜元器件技改项目            否         30,000      29,024.02    6,665.24     12,084.85       41.64%                      1,109.56       [注 2]           否年产 600 万片蓝宝石 LED 衬底项
                                    [注 1]       32,500         0                                                                                                 [注 1]目
    研发中心建设项目                      否             3,380   1,974.48      177.87       177.87         9.01%                                      [注 2]           否
    承诺投资项目小计                      -          65,880      30,998.5     6,843.11     12,262.72   -               -               1,109.56   -               -超募资金投向
    归还银行贷款(如有)                  -                                                                            -                  -       -               -
    补充流动资金(如有)                  -                                                                            -                  -       -               -
    超募资金投向小计                      -                                                            -               -                          -               -
    合计                                  -          65,880      30,998.5     6,843.11     12,262.72   -               -               1,109.56   -               -未达到计划进度或预计收益的情
                             项目还在实施期况和原因(分具体项目)项目可行性发生重大变化的情况
                             无说明超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用情况
                                 √ 适用 □ 不适用
                             √ 报告期内发生 □ 以前年度发生募集资金投资项目实施地点变更
    情况                         根据公司 2012 年 3 月 16 日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过的《关于公司变更部分募集资金项目实施地点及实施主体的议案》,公司将 1.2
                             亿元募集资金项目精密光电薄膜元器件技改项目中的年产 1.8 亿片红外截止滤光片项目变更实施地点与实施主体,实施地点由原母公司 A5、A6 厂房和
                             租赁的星星置业有限公司 A15 号厂房变更为江西水晶光电有限公司所在的江西省鹰潭市经济开发区和谐路 7 号厂房。募集资金投资项目实施方式调整 √ 适用 □ 不适用情况
                             √ 报告期内发生 □ 以前年度发生
                                                                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                              根据公司 2012 年 3 月 16 日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过的《关于公司变更部分募集资金项目实施地点及实施主体的议案》,公司将 1.2
                              亿元募集资金项目精密光电薄膜元器件技改项目中的年产 1.8 亿片红外截止滤光片项目变更实施地点与实施主体,实施主体由原母公司浙江水晶光电科
                              技股份有限公司变更为全资子公司江西水晶光电有限公司。
                             √ 适用 □ 不适用募集资金投资项目先期投入及置
    换情况                       根据 2011 年 12 月 22 日公司董事会二届十九次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序,用
                             募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 4,492.42 万元。用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用金情况项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用额及原因尚未使用的募集资金用途及去向 无募集资金使用及披露中存在的问
                             无题或其他情况
    [注 1]:根据 2011 年 12 月 28 公司董事会二届十九次会议决议并经公司 2012 年第一次临时股东大会决议,由于实际筹资净额不足,为保障项目顺利实施,调减募集资金投资项目,年产 600 万片蓝宝石 LED 衬底项不列入募集资金投资项目;精密光电薄膜元器件技改项目募集资金投入金额调整为 29,024.02 万元;研发中心建设项目募集资金投入金额调整为 1,974.48 万元。
    [注 2]:项目尚在建设实施期。
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、募集资金变更项目情况□ 适用 √ 不适用4、重大非募集资金投资项目情况√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:万元
                                   首次公告披露
             项目名称                              项目金额          项目进度              项目收益情况
                                       日期
                                                              截止期末累计投入金额
                                   2010 年 10 月
    年产 600 万片蓝宝石 LED 衬底项目                    32,500    占项目投资总额的          项目尚在建设实施期
                                   25 日
                                                              18.55%
                        合计                        32,500                --                     --
                                         重大非募集资金投资项目情况说明
    该项目由公司自有资金投入。报告期内,公司投入 LED 蓝宝石衬底加工项目 1,809.19 万元,累计投入 6,027.15 万元,形成蓝宝石衬底月产 12 万片和 PSS 月产 3 万片产能。2012 年 LED 行业虽较去年年底有所回暖,但市场价格和市场需求还不稳定,行业竞争激烈,公司视市场情况适时进行投资。(三)董事会下半年的经营计划
    下半年公司将围绕优化传统光学业务结构,继续进一步做大做强主导主业,着重做好单反单电的配套产品的增量、推进高端智能手机配套产品的批量化生产;优先发展微型光显示板块,做好视频眼镜项目产业化,加快微投DLP产品以及LCOS新应用的研发进程;做强新型战略性业务,稳健和抓机遇并举,逐步推进LED新产业发展。
    为实现2012年全年经营目标任务,下半年公司将重点做好以下工作:
    1、继续推进募集资金精密光学薄膜元器件投资项目的实施,在巩固和维护原有市场份额的基础上,重点做好单反、单电全球龙头企业的市场拓展工作,进一步扩大公司的市场份额;加快推进蓝玻璃红外截止滤光片的批量化生产,形成新的利润增长点;推动子公司江西水晶提高产量和生产管理水平,加快承接部分精密光学薄膜元器件产品的稳定量产,快速布局国内市场,成功构建全球不同层次的市场结构体系。
    2、稳步推进蓝宝石衬底的批量化生产,重点突破衬底加工新技术的开发,提高质量和降低加工成本,增强产品竞争力;加快PSS投资进程,形成一定规模的生产能力,提高制造水平与盈利能力,努力为公司贡献利润。
    3、努力推进视频眼镜项目的产业化,全面拓展微型投影在数字智能娱乐、手机、数码相机、DV等各个领域里的应用,加快提升技术完善的速度和成本控制的能力,争取在较短时间赢得市场开拓的突破;深耕微投产品LCOS技术和DLP技术的研究和发展,做好相应的技术储备工作,寻找微投在其它领域的应用。
    4、以效率为中心,优化公司内部管理,并加强对子公司的管理,进一步提高公司的经济效益。(四)对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
    2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形:
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                          0%                    至              20%动幅度2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                        9,673.24                至            11,607.89动区间(万元)2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                         96,732,391.77(元)
                                                 由于三季度是行业旺季,特别是单反单电用产品的市场增量和高端智
                                             能手机用蓝玻璃红外截止滤光片的量产,以及开拓国内市场会形成一定的
           业绩变动的原因说明                销售增量;同时受良率的上升和成本的下降,,加之江西子公司项目的稳定
                                             运行,三季度有望环比、同比业绩有所增长,预计 2012 年 1-9 月份公司净
                                             利润会有一定幅度的增长(五)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□ 适用 √ 不适用(六)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明□ 适用 √ 不适用(七)陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论结果□ 适用 √ 不适用(八)公司现金分红政策的制定及执行情况
    公司现阶段执行的现金分红政策一直是持续的、一贯的本着重视投资者合理投资回报兼顾公司可持续发展的原则,并考虑公司发展所处阶段、经营状况、盈利规模、项目投资资金需求,而制定持续、稳定、科学的分配政策;并通过采取现金分红、资本公积转增股本方式分配股利,给予投资者合理的投资回报,为投资者提供分享经济增长成果的机会,使投资者形成了稳定的回报预期。公司近三年累计现金分红105,781,500 元,连续三年现金分红占三年实现的年均可分配利润 116.54%的比例,符合规定 30%的比例要求。
    报告期内,公司现金分红政策的制定和执行符合公司章程的规定和股东大会决议的要求,相关决策程序和机制完备,且公司独立董事能尽职履责,对分红方案发表独立意见,发挥了其应有的作用;中小股东有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益能得到充分维护。(九)利润分配或资本公积金转增预案□ 适用 √ 不适用(十)公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文□ 适用 √ 不适用(十一)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□ 适用 √ 不适用(十二)董事会日常工作情况
    (一)董事会会议情况及决议内容
    报告期内共召开五次董事会会议,具体情况如下:
    1、第二届董事会第二十次会议审议通过了《2011 年财务决算报告》、2011 年度总经理工作报告》、2011年度董事会工作报告》、《2011 年度报告及摘要》、《2011 年度募集资金使用的专项报告》、《2012 年度董事、高管薪酬方案》、《审计委员会〈关于续聘天健会计师事务所的决定〉》、《2011 年内部控制制度自我评价报告》、《关于 2012 年公司日常关联交易事项的议案》、《公司 2012 年经营计划》、《公司 2012 年投资计划》、《公司 2012 年银行授信额度及贷款的议案》、《关于调整公司组织机构的议案》、《2011 年度利润分配的预案》、《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实施主体的议案》、《关于召开 2011 年度股东大会通知的议案》共十六项议案。
    该次会议决议刊登在 2012 年 3 月 19 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    2、第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于更正2011年年度报告及摘要的议案》、《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》两项议案。
    该次会议决议刊登在2012年4月19日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
      3、第二届董事会第二十二次会议审议通过了《公司2012年第一季度报告》。
    该次会议决议刊登在2012年4月23日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
      4、第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于变更公司注册资本的议案》、《关于召开2012年第二次临时股东大会通知的议案》四项议案。
    该次会议决议刊登在2012年6月2日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    5、第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于为控股子公司提供对外担保的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于变更公司注册资本的议案》、《关于延长公司营业期限的议案》、《关于延期召开公司2012年第二次临时股东大会的议案》、《关于召开2012年第二次临时股东大会通知的议案》共六项议案。
    该次会议决议刊登在2012年6月12日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    (二)董事会对股东大会决议执行情况
    报告期内公司召开了三次股东大会,董事会严格按照《公司法》等法律、法规和《公司章程》的规定履行职责,认真执行股东大会的各项决议。
    1、公司于 2012 年 1 月 16 日召开 2012 年第一次临时股东大会,会议审议通过了《对外担保管理制度》、《关于变更公司注册资本的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于调减募集资金投资项目的议案》。该会议决议公告刊登于 2012 年 1 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),董事会对 2012 年第一次临时股东大会决议已全部规范执行。
    2、公司于 2012 年 4 月 10 日召开 2011 年年度股东大会,会议审议通过了《关于 2011 年财务决算报告的议案》、 关于 2011 年度董事会工作报告的议案》、 关于 2011 年度监事会工作报告的议案》、 关于 2011年年度报告及摘要的议案》、《关于 2011 年度利润分配的预案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《2012年度董事薪酬方案》、《2012 年度监事薪酬方案》、《关于 2011 年募集资金使用的专项报告》、《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实施主体的议案》、 关于公司 2012 年度经营计划的议案》、 关于公司 2012年度投资计划的议案》。该会议决议公告刊登于 2012 年 4 月 11 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),董事会对 2011 年年度股东大会决议已全部规范执行。
    3、公司于 2012 年 6 月 28 日召开 2012 年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于变更公司注册资本的议案》、《关于延长公司营业期限的议案》。该会议决议公告刊登于2012 年 6 月 29 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),董事会对 2012 年第二次临时股东大会决议已全部规范执行。
    (三) 公司投资者关系管理
    报告期内,公司严格按照相关法规及《投资者关系管理制度》的规定,认真做好投资者关系管理工作,以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制,提升公司诚信形象。报告期内,公司在开展投资者关系管理方面做了如下工作:
    1、公司董事会秘书为投资者关系管理负责人,董事会办公室负责投资者关系管理的日常事务,指定专人负责投资者的来电、传真、电子邮件、投资者关系互动平台的回复,保证投资者有多种渠道与公司进行信息交流,提高公司的透明度;
    2、协调公司与证券监管机构、机构和中小投资者及媒体等之间的信息沟通,实时关注公共媒体关于本公司的报道及本公司股票的交易情况,及时了解情况;认真接待投资者来访,报告期内,公司共接待机构投资者和中小投资者、以及研究员和分析师来访33余人。投资者活动结束后及时完备相关档案,并向监管部门做好资料报备工作。报告期内,公司未发生投资者及媒体质疑情况,未出现公司经营业绩或内幕信息提前泄露等情况。
    3、2012年3月28日,公司通过全景网投资者关系互动平台举行了2011年年度业绩网上说明会,公司董事长、总经理林敏先生、董事会秘书范崇国先生、独立董事杨鹰彪先生、财务总监郑萍女士,保荐代表人徐长银先生参加了本次网上业绩说明会,就公司经营情况、财务状况、公司治理、发展战略及行业发展趋势等问题与投资者进行了深入地交流和沟通,并通过互动平台在线及时回答投资者的咨询,与广大投资者
                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文进行坦诚的沟通和交流,使广大投资者更深入的了解公司各项情况。
    公司将继续认真做好信息披露工作,建立更加完善的沟通机制和通畅的沟通渠道,进一步提高公司透明度以及信息披露质量,确保投资者能够真实、准确、及时、完整地了解公司的经营状况和各项重大事项的进展情况。
                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                      七、重要事项(一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的相关规定,不断完善公司法人治理结构,优化基本组织架构,建立健全内部控制体系;股东大会、董事会和监事会运作规范,独立董事、董事会各委员会及内审部门各司其职,不断加强公司管理,控制防范风险,提高运行效率;自觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理工作,促进企业规范运作水平的提升。
    报告期内,公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件要求不存在差异。公司将进一步严格按照法律、行政法规及监管机构的要求,持续提高公司的规范运作和科学治理水平,维护全体股东的合法权益。(二)以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
    (1)2011年度权益分派实施情况
    2012年4月10日,公司2011年年度股东大会审议通过了公司《关于2011年度利润分配的预案》:以总股本124,853,000股为基数,向全体股东每10股派发现金5元人民币(含税),共分配现金股利62,426,500.00元,同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本增加至249,706,000股。
    《2011年度权益分派实施公告》于2012年4月19日刊载在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),分红派息工作于2012年4月26日实施完毕。
    (2)报告期内,公司无发行新股情况。(三)重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用(四)破产重整相关事项□ 适用 √ 不适用(五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、证券投资情况□ 适用 √ 不适用2、持有其他上市公司股权情况□ 适用 √ 不适用
                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、持有非上市金融企业股权情况□ 适用 √ 不适用4、买卖其他上市公司股份的情况□ 适用 √ 不适用(六)资产交易事项1、收购资产情况□ 适用 √ 不适用2、出售资产情况□ 适用 √ 不适用3、资产置换情况□ 适用 √ 不适用4、企业合并情况□ 适用 √ 不适用5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响□ 适用 √ 不适用(七)公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明□ 适用 √ 不适用(八)公司股权激励的实施情况及其影响
    1、第一期限制性股票解锁情况
    按照2010年第二次临时股东大会授权,公司于2011年3月18日召开第二届董事会第九次会议向激励对象授予限制性股票。2011年4月1日董事会发布了《关于限制性股票授予完成的公告》,限制性股票额授予及登记工作完成。公司通过定向增发的方式向60名激励对象授予共计293万股股票。其中财务总监郑萍获授股权激励限制性股票360,000股。
    公司于2012年4月11日召开第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》。经审核,董事会认为激励对象所持限制性股票第一个解锁期的解锁条件已经满足,根据公司2010年第二次临时股东大会对董事会的授权,批准按照激励计划的相关规定办理第一期限制性股票的解锁,本次可申请解锁的限制性股票数量为732,500股,占公司股本总额的0.59%;实际可上市流通数
                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文量为732,500股,占公司股本总额的0.59%。
    2、限制性股票回购注销情况
    2012年5月31日公司召开第二届董事会第二十三次会议同时审议通过了《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司原激励对象黄宇因为离职已不符合激励条件,公司将该激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销,原授予股份数量为37,500股,由于报告期内公司实施了10转增10的利润分配方案,依据《限制性股票激励计划(草案)第二次修订稿》中对回购价格的约定,回购数量调整为75,000股。
    经公司2012年7月5日召开的2012年第三次临时股东大会审议通过,该回购注销完成后公司注册资本拟变更为249,631,000元人民币。公司股权激励计划未发生其他变动情况。(九)重大关联交易
                                                                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文1、与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易
                                                          向关联方销售产品和提供劳务                               向关联方采购产品和接受劳务
               关联方
                                            交易金额(万元)               占同类交易金额的比例(%)    交易金额(万元)             占同类交易金额的比例(%)
    浙江星星便洁宝有限公司                             5.03                                0.53%
    浙江星星中央空调设备有限公司                                                                                14.00                           0.24%
    台州星星置业有限公司                                                                                       48.82                            1.27%
    合计                                               5.03                                0.53%               48.82                            1.51%其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 5.03 万元。2、资产收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用3、共同对外投资的重大关联交易□ 适用 √ 不适用4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□ 适用 √ 不适用截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案□ 适用 √ 不适用
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文5、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用(十)重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项(1)托管情况□ 适用 √ 不适用(2)承包情况□ 适用 √ 不适用(3)租赁情况□ 适用 √ 不适用2、担保情况
                                                                                                           单位:万元
                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                            是否为关
                    担保额度            实际发生日期
                                                                                                   是否履行 联方担保
    担保对象名称     相关公告   担保额度 (协议签署 实际担保金额        担保类型      担保期
                                                                                                     完毕     (是或
                    披露日期                日)
                                                                                                                否)
    报告期内审批的对外担保额度                              报告期内对外担保实际发生
    合计(A1)                                              额合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保额                              报告期末实际对外担保余额
    度合计(A3)                                            合计(A4)
                                              公司对子公司的担保情况
                                                                                                            是否为关
                    担保额度            实际发生日期
                                                                                                   是否履行 联方担保
    担保对象名称     相关公告   担保额度 (协议签署 实际担保金额        担保类型      担保期
                                                                                                     完毕     (是或
                    披露日期                日)
                                                                                                                否)
                                                                                   2012 年 6 月
    浙江台佳电子信息 2012 年 06             2012 年 06 月
                                 550                         300         保证      19 日至 2013       否      否
    科技有限公司     月 12 日               19 日
                                                                                   年 6 月 19 日
    报告期内审批对子公司担保额                              报告期内对子公司担保实际
                                        550                                                         300
    度合计(B1)                                            发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担                              报告期末对子公司实际担保
                                        550                                                         300
    保额度合计(B3)                                        余额合计(B4)公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                                报告期内担保实际发生额合
                                        550                                                         300
    (A1+B1)                                               计(A2+B2)
    报告期末已审批的担保额度合              550             报告期末实际担保余额合计                    300
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    计(A3+B3)                                            (A4+B4)
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                                       0其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                  0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                 0务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                            0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                    0
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明                     无
    违反规定程序对外提供担保的说明                         无3、委托理财情况□ 适用 √ 不适用4、日常经营重大合同的履行情况□ 适用 √ 不适用5、其他重大合同□ 适用 √ 不适用(十一)发行公司债的说明□ 适用 √ 不适用(十二)承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
         承诺事项         承诺人                       承诺内容                      承诺时间
                                                                                                   履行情况
         股改承诺         不适用                        不适用
                                                                                                    不适用收购报告书或权益变动报
                          不适用                        不适用
    告书中所作承诺                                                                                      不适用
    资产置换时所作承诺     不适用                        不适用
                                                                                                    不适用
                                     1、自公司股票上市之日起 36 个月内不转让或者委
                                     托他人管理其本次发行前持有的公司股份,也不由
                                     公司回购该部分股票;2、星星集团不从事与本公
                         星星集团                                                               未发生违反承诺
    发行时所作承诺                  司相同的经营业务,与本公司不进行直接或间接的    2008 年
                         有限公司                                                               的情况
                                     同业竞争。星星集团所控股和控制的企业也不从事
                                     与本公司相同的经营业务,与本公司不进行直接或
                                     间接的同业竞争;
                                     自水晶光电非公开发行股票结束之日起,本公司在
                         星星集团                                                              未发生违反承诺
    非公开发行所作承诺                本次非公开发行过程中认购的 200 万股水晶光电 2011 年 12 月
                         有限公司                                                              的情况
                                     股票 36 个月内不予转让。
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文其他对公司中小股东所作
                            不适用       不适用
    承诺                                                                                               不适用
    承诺是否及时履行            √ 是 □ 否 □ 不适用未完成履行的具体原因及
                            无下一步计划是否就导致的同业竞争和
                            √ 是 □ 否 □ 不适用关联交易问题作出承诺
    承诺的解决期限              无限期遵守
                            若星星集团所控制的企业拟进行与本公司相同的经营业务,星星集团将行使控制权以确保与本
    解决方式                    公司不进行直接或间接的同业竞争。对本公司已进行投资或拟投资的项目,星星集团将在投资
                            方向与项目选择上,避免与本公司相同或相似,不与本公司发生同业竞争。
    承诺的履行情况              截至本报告期末,上述承诺事项仍在严格履行中。2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明□ 适用 √ 不适用(十三)其他综合收益细目□ 适用 √ 不适用(十四)报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                         谈论的主要内容及提供
    接待时间             接待地点            接待方式     接待对象类型      接待对象
                                                                                                 的资料
                                                                           光大保德信基
                      浙江水晶光电科技                                                  公司生产经营情况及新
    2012 年 02 月 08 日                           实地调研         机构        金管理有限公
                      股份有限公司                                                      品进展情况
                                                                           司
                      浙江水晶光电科技                                                  公司生产经营情况及新
    2012 年 02 月 08 日                           实地调研         机构        元大证券
                      股份有限公司                                                      品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                     中信证券股份 公司生产经营情况及新
    2012 年 02 月 08 日                           实地调研         机构
                      股份有限公司                                         有限公司     品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                     中欧基金管理 公司生产经营情况及新
    2012 年 02 月 17 日                           实地调研         机构
                      股份有限公司                                         有限公司     品进展情况
                                                                           上海申银万国
                      浙江水晶光电科技                                                  公司生产经营情况及新
    2012 年 02 月 17 日                           实地调研         机构        证券研究所有
                      股份有限公司                                                      品进展情况
                                                                           限公司
                      浙江水晶光电科技                                     泰达宏利基金 公司生产经营情况及新
    2012 年 03 月 21 日                           实地调研         机构
                      股份有限公司                                         管理有限公司 品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                     财通证券有限 公司生产经营情况及新
    2012 年 04 月 23 日                           实地调研         机构
                      股份有限公司                                         责任公司     品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                     原道投资管理 公司生产经营情况及新
    2012 年 04 月 23 日                           实地调研         机构
                      股份有限公司                                         有限公司     品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                     福建四海投资 公司生产经营情况及新
    2012 年 05 月 11 日                           实地调研         机构
                      股份有限公司                                         有限公司     品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                     信达证券股份 公司生产经营情况及新
    2012 年 05 月 15 日                           实地调研         机构
                      股份有限公司                                         有限公司     品进展情况
    2012 年 05 月 15 日 浙江水晶光电科技          实地调研         机构        中证投资有限 公司生产经营情况及新
                                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                      股份有限公司                                              公司           品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                          长城证券有限 公司生产经营情况及新
    2012 年 05 月 16 日                          实地调研              机构
                      股份有限公司                                              责任公司     品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                                         公司生产经营情况及新
    2012 年 05 月 16 日                          实地调研              机构         中国中投证券
                      股份有限公司                                                             品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                          景顺长城基金 公司生产经营情况及新
    2012 年 05 月 28 日                          实地调研              机构
                      股份有限公司                                              管理有限公司 品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                          华富基金管理 公司生产经营情况及新
    2012 年 05 月 31 日                          实地调研              机构
                      股份有限公司                                              有限公司     品进展情况
                      浙江水晶光电科技                                          湘财证券有限 公司生产经营情况及新
    2012 年 05 月 31 日                          实地调研              机构
                      股份有限公司                                              责任公司     品进展情况(十五)聘任、解聘会计师事务所情况半年报是否经过审计□ 是 √ 否 □ 不适用是否改聘会计师事务所□ 是 □ 否 □ 不适用(十六)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况□ 适用 √ 不适用(十七)其他重大事项的说明□ 适用 √ 不适用(十八)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况□ 适用 √ 不适用(十九)信息披露索引
            事项                 刊载的报刊名称及版面              刊载日期            刊载的互联网网站及检索路径《2012 年第一次临时股东大 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                               2012 年 01 月 17 日     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    会决议公告》              《上海证券报》
                              《证券时报》、《中国证券报》、
    《2011 年度业绩快报》                                          2012 年 02 月 24 日     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                              《上海证券报》《关于 2011 年度利润分配预 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                               2012 年 03 月 01 日     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    案的预披露公告》           《上海证券报》
                              《证券时报》、《中国证券报》、
    《2011 年年度报告摘要》                                        2012 年 03 月 19 日     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                              《上海证券报》
    《第二届董事会第八次会议      《证券时报》、《中国证券报》、
                                                               2012 年 03 月 19 日     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    决议公告》                    《上海证券报》
    《第二届监事会第十四次会      《证券时报》、《中国证券报》、
                                                               2012 年 03 月 19 日     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    议决议公告》                  《上海证券报》
    《关于募集资金年度存放与      《证券时报》、《中国证券报》、   2012 年 03 月 19 日     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    使用情况的专项报告》         《上海证券报》《关于变更部分募集资金投
                             《证券时报》、《中国证券报》、
    资项目实施地点和实施主体                                      2012 年 03 月 19 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》的公告》《关于召开 2011 年度股东大 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 03 月 19 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    会的通知》                 《上海证券报》《关于 2012 年度日常关联交 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 03 月 19 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    易事项的公告》             《上海证券报》《关于举行 2011 年年度业绩 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 03 月 22 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    网上说明会的公告》         《上海证券报》《关于召开 2011 年年度股东 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 03 月 30 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    大会的提示性公告》         《上海证券报》《2011 年年度股东大会会议 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 04 月 11 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    决议公告》                《上海证券报》
                           《证券时报》、《中国证券报》、
    《2011 年年度报告更正公告》                                   2012 年 04 月 19 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                           《上海证券报》
    《第二届董事会第二十一次     《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 04 月 19 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    会议决议公告》               《上海证券报》
    《第二届监事会第十五次会     《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 04 月 19 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    议决议公告》                 《上海证券报》《2011 年度权益分派实施公 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 04 月 19 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    告》                      《上海证券报》《2012 年第一季度季度报告 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 04 月 23 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    正文》                    《上海证券报》《关于限制性股票第一次解 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 04 月 23 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn锁股份上市流通提示性公告》 《上海证券报》
                             《证券时报》、《中国证券报》、
    《关于股东股份减持的公告》                                    2012 年 04 月 28 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》
    《第二届董事会第二十三次     《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 06 月 02 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    会议决议公告》               《上海证券报》
    《第二届监事会第十七次会     《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 06 月 02 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    议决议公告》                 《上海证券报》《关于回购注销已离职股权
                             《证券时报》、《中国证券报》、
    激励对象所持已获授但尚未                                      2012 年 06 月 02 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》解锁的限制性股票的公告》
                             《证券时报》、《中国证券报》、
    《减资公告》                                                  2012 年 06 月 02 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》《关于召开 2012 年第二次临 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 06 月 02 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    时股东大会的通知》         《上海证券报》
    《第二届董事会第二十四次     《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 06 月 12 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    会议决议公告》               《上海证券报》
    《关于为控股子公司提供对     《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 06 月 12 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    外担保的公告》               《上海证券报》《关于 2012 年第二次临时股 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 06 月 12 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    东大会延期的公告》         《上海证券报》《关于召开 2012 年第二次临 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                              2012 年 06 月 12 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
    时股东大会的通知》         《上海证券报》
                             《证券时报》、《中国证券报》、
    《对外担保进展公告》                                          2012 年 06 月 28 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》
    《2012 年第二次临时股东大 《证券时报》、《中国证券报》、      2012 年 06 月 29 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    会决议公告》                《上海证券报》《关于召开 2012 年第三次临 《证券时报》、《中国证券报》、
                                                            2012 年 06 月 29 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn时股东大会的提示性公告》 《上海证券报》
                                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                          八、财务会计报告(一)审计报告半年报是否经过审计□ 是 √ 否 □ 不适用(二)财务报表是否需要合并报表:√ 是 □ 否 □ 不适用财务报告中的财务报表的单位为:人民币元财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位: 浙江水晶光电科技股份有限公司
                                                                                                  单位: 元
               项目                附注          期末余额                           期初余额流动资产:
    货币资金                                   390,075,389.81                    511,965,120.33
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                    2,650,704.97                      3,585,997.68
    应收账款                                   106,181,651.09                     79,383,494.89
    预付款项                                    53,386,622.48                     34,800,127.92
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                    2,056,730.09                       463,483.22
    应收股利
    其他应收款                                  5,282,291.35                      6,894,895.67
    买入返售金融资产
    存货                                        94,569,605.94                     92,432,195.77
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                   654,202,995.73                    729,525,315.48非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                 341,363,689.71                     276,661,042.75
    在建工程                  55,926,245.43                      33,369,155.63
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  14,983,640.47                      15,169,710.43
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用               2,921,326.11                       913,449.45
    递延所得税资产            2,026,883.82                       2,730,572.72
    其他非流动资产
    非流动资产合计               417,221,785.54                     328,843,930.98
    资产总计                     1,071,424,781.27                  1,058,369,246.46流动负债:
    短期借款                  3,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                  90,837,392.60                      52,690,206.56
    预收款项                   277,956.96                         223,382.59
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              4,333,345.07                       9,277,046.52
    应交税费                  -1,663,893.46                      7,173,134.13
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                 1,611,632.17                       954,511.27
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                  98,396,433.34                      70,318,281.07非流动负债:
    长期借款
    应付债券
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                 13,586,475.32                      14,131,771.38
    非流动负债合计                                     13,586,475.32                      14,131,771.38
    负债合计                                          111,982,908.66                      84,450,052.45所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                            249,706,000.00                     124,853,000.00
    资本公积                                      407,464,246.83                     528,695,316.05
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                       40,191,440.20                      40,191,440.20
    一般风险准备
    未分配利润                                    246,213,555.78                     265,212,413.94
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                        943,575,242.81                     958,952,170.19
    少数股东权益                                   15,866,629.80                      14,967,023.82
    所有者权益(或股东权益)合计                      959,441,872.61                     973,919,194.01负债和所有者权益(或股东权益)
                                                  1,071,424,781.27                  1,058,369,246.46总计
    法定代表人:林敏                        主管会计工作负责人:郑萍                        会计机构负责人:郑萍2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位: 元
               项目              附注                期末余额                           期初余额流动资产:
    货币资金                                      342,564,482.46                     483,772,515.73
    交易性金融资产
    应收票据                                       2,650,704.97                       3,585,997.68
    应收账款                                      106,756,944.34                      80,163,136.25
    预付款项                                       40,562,031.12                      28,251,597.38
    应收利息                                       2,033,996.75                        395,886.00
    应收股利
    其他应收款                                     5,076,401.77                       6,615,822.54
    存货                                           69,737,603.59                      72,077,899.40
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                      569,382,165.00                     674,862,854.98非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资             138,685,983.24                      78,685,983.24
    投资性房地产
    固定资产                 299,399,851.54                     256,876,696.30
    在建工程                   226,232.33                        11,975,181.72
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  4,678,816.13                       4,740,922.73
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用              2,612,654.40                        593,521.25
    递延所得税资产            2,051,422.57                       2,756,806.29
    其他非流动资产
    非流动资产合计               447,654,960.21                     355,629,111.53
    资产总计                     1,017,037,125.21                  1,030,491,966.51流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                  54,464,722.63                      39,167,632.63
    预收款项                   100,952.96                          93,378.59
    应付职工薪酬              2,223,205.39                       7,939,446.09
    应交税费                  2,980,464.24                       7,434,413.16
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                1,673,309.36                        942,093.11
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                  61,442,654.58                      55,576,963.58非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债            13,458,475.30                      13,875,771.38
    非流动负债合计                13,458,475.30                      13,875,771.38
    负债合计                      74,901,129.88                      69,452,734.96所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)       249,706,000.00                     124,853,000.00
                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    资本公积                               409,126,225.04                       530,357,294.26
    减:库存股
    专项储备                                    0.00
    盈余公积                                40,191,440.20                        40,191,440.20
    一般风险准备
    未分配利润                             243,112,330.09                       265,637,497.09
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计               942,135,995.33                       961,039,231.55负债和所有者权益(或股东权益)
                                           1,017,037,125.21                    1,030,491,966.51总计3、合并利润表
                                                                                                  单位: 元
               项目                 附注      本期金额                             上期金额
    一、营业总收入                             237,086,764.13                       190,858,335.50
    其中:营业收入                         237,086,764.13                       190,858,335.50
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                             184,996,193.27                       120,947,007.25
    其中:营业成本                         146,170,060.83                        93,902,233.49
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                    278,453.91                           441,036.82
           销售费用                         3,326,920.13                         2,755,787.79
           管理费用                         38,440,600.47                        23,948,378.88
           财务费用                         -4,726,883.56                         -231,344.42
           资产减值损失                     1,507,041.49                          130,914.69
    加    :公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填
                                            52,090,570.86                        69,911,328.25列)
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    加   :营业外收入                               1,124,811.16                         1,857,961.58
    减   :营业外支出                                313,185.10                           231,781.43
            其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以“-”
                                                     52,902,196.92                        71,537,508.40号填列)
    减:所得税费用                                  8,574,949.10                         10,815,883.42五、净利润(净亏损以“-”号填
                                                     44,327,247.82                        60,721,624.98列)
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利
                                                     43,427,641.84                        60,373,569.03润
    少数股东损益                                     899,605.98                           348,055.95
    六、每股收益:                                            --                                   --
    (一)基本每股收益                                  0.17                                 0.24
    (二)稀释每股收益                                  0.17                                 0.24七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                     44,327,247.82                        60,721,624.98
    归属于母公司所有者的综合
                                                     43,427,641.84                        60,373,569.03收益总额
    归属于少数股东的综合收益
                                                      899,605.98                           348,055.95总额本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为 0 元。
    法定代表人:林敏                          主管会计工作负责人:郑萍                          会计机构负责人:郑萍4、母公司利润表
                                                                                                          单位: 元
               项目                附注                本期金额                             上期金额
    一、营业收入                                        246,288,414.48                       190,516,458.30
    减:营业成本                                   168,952,500.03                        99,334,800.37
          营业税金及附加                               99,473.36                           363,990.72
          销售费用                                   2,817,194.76                         2,505,342.30
          管理费用                                   31,250,668.41                        20,552,457.02
          财务费用                                   -3,994,003.17                         -306,469.88
          资产减值损失                               1,437,604.75                          180,240.22
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号填列)
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                     45,724,976.34                        67,886,097.55列)
    加:营业外收入                                   946,296.08                          1,453,285.20
                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    减:营业外支出                        247,073.64                            208,056.57
         其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”
                                         46,424,198.78                          69,131,326.18号填列)
    减:所得税费用                       6,522,865.78                          9,907,545.90四、净利润(净亏损以“-”号填
                                         39,901,333.00                          59,223,780.28列)
    五、每股收益:                                   --                                   --
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                         39,901,333.00                          59,223,780.285、合并现金流量表
                                                                                                单位: 元
                 项目                 本期金额                                  上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金   227,409,836.44                            199,618,074.96
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                 13,776,922.57                               42,465.76
    收到其他与经营活动有关的现金    6,948,545.66                              7,083,189.60
    经营活动现金流入小计                248,135,304.67                            206,743,730.32
    购买商品、接受劳务支付的现金   128,256,214.53                            97,803,848.46
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                    47,212,319.79                             39,486,138.80金
    支付的各项税费                 18,430,777.36                             12,303,176.57
                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    支付其他与经营活动有关的现金   16,795,154.15                             14,433,163.12
    经营活动现金流出小计               210,694,465.83                            164,026,326.95
    经营活动产生的现金流量净额         37,440,838.84                             42,717,403.37二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                                               58,000.00长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金     500,000.00                               3,750,000.00
    投资活动现金流入小计                 500,000.00                               3,808,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                   100,403,045.61                            71,630,146.67长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计               100,403,045.61                            71,630,146.67
    投资活动产生的现金流量净额         -99,903,045.61                            -67,822,146.67三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                       52,505,600.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金              3,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                3,000,000.00                             52,505,600.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                   62,427,523.75                               85,454.52的现金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计               62,427,523.75                               85,454.52
    筹资活动产生的现金流量净额         -59,427,523.75                            52,420,145.48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额       -121,889,730.52                           27,315,402.18
    加:期初现金及现金等价物余额   511,965,120.33                            182,601,261.89
    六、期末现金及现金等价物余额       390,075,389.81                            209,916,664.07
                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文6、母公司现金流量表
                                                                                               单位: 元
               项目                   本期金额                                  上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金   223,258,584.77                            198,871,063.33
    收到的税费返还                 13,776,922.57                               42,465.76
    收到其他与经营活动有关的现金    7,940,818.85                              6,620,594.40
    经营活动现金流入小计                244,976,326.19                            205,534,123.49
    购买商品、接受劳务支付的现金   135,821,721.64                            99,594,397.80
    支付给职工以及为职工支付的现
                                    38,657,980.91                             35,948,521.44金
    支付的各项税费                 15,370,501.28                             11,166,047.40
    支付其他与经营活动有关的现金   14,156,493.00                             13,086,692.01
    经营活动现金流出小计                204,006,696.83                            159,795,658.65
    经营活动产生的现金流量净额          40,969,629.36                             45,738,464.84二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                      172,500.00                                58,000.00长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金     500,000.00                               3,750,000.00
    投资活动现金流入小计                  672,500.00                               3,808,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    60,423,662.63                             70,841,388.87长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 60,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                120,423,662.63                            70,841,388.87
    投资活动产生的现金流量净额          -119,751,162.63                           -67,033,388.87三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                       52,505,600.00
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                          52,505,600.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    62,426,500.00的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                62,426,500.00
    筹资活动产生的现金流量净额          -62,426,500.00                            52,505,600.00
                                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                    -141,208,033.27                             31,210,675.97
    加:期初现金及现金等价物余额                483,772,515.73                              178,286,941.08
    六、期末现金及现金等价物余额                    342,564,482.46                              209,497,617.057、合并所有者权益变动表本期金额
                                                                                                              单位: 元
                                                                      本期金额
                                                 归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                  少数股东 所有者权
                             实收资
                                    资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益     益合计
                             本(或                                                         其他
                                      积     股       备     积   险准备 利润
                             股本)
    一、上年年末余额             124,853 528,695,                     40,191,        265,212,          14,967,02 973,919,19
                                                   -        -
                             ,000.00 316.05                       440.20          413.94                3.82       4.01
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             124,853 528,695,                     40,191,        265,212,          14,967,02 973,919,19二、本年年初余额
                             ,000.00 316.05                       440.20          413.94                3.82       4.01
    三、本期增减变动金额(减少 124,853 -121,23                                       -18,998,          899,605.9 -14,477,32
    以“-”号填列)           ,000.00 1,069.22                                       858.16                   8       1.40
                                                                                 43,427,6          899,605.9 44,327,247(一)净利润
                                                                                    41.84                  8        .82(二)其他综合收益
                                                                                 43,427,6          899,605.9 44,327,247上述(一)和(二)小计
                                                                                    41.84                  8        .82
                                     3,621,93                                                                3,621,930.(三)所有者投入和减少资本
                                         0.78                                                                       781.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益            3,621,93                                                                3,621,930.
    的金额                                   0.78                                                                       783.其他
                                                                                 -62,426,                    -62,426,50(四)利润分配
                                                                                  500.00                           0.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                        -62,426,                    -62,426,50
    配                                                                                500.00                           0.004.其他
                             124,853 -124,85(五)所有者权益内部结转
                             ,000.00 3,000.001.资本公积转增资本(或股 124,853 -124,85
    本)                      ,000.00 3,000.002.盈余公积转增资本(或股本)
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                             249,706 407,464,                  40,191,        246,213,          15,866,62 959,441,87四、本期期末余额
                             ,000.00 246.83                    440.20          555.78                9.80       2.61上年金额
                                                                                                           单位: 元
                                                                   上年金额
                                                 归属于母公司所有者权益
             项目                                                                               少数股东 所有者权
                             实收资
                                    资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配                   权益     益合计
                             本(或                                                      其他
                                      积     股       备     积   险准备 利润
                             股本)
    一、上年年末余额             112,723, 174,261,                 28,200,        155,092,          8,777,671 479,055,37
                                                           -
                              000.00 259.32                    543.94          900.38                 .61       5.25
    加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             112,723, 174,261,                 28,200,        155,092,          8,777,671 479,055,37二、本年年初余额
                              000.00 259.32                    543.94          900.38                 .61       5.25
    三、本期增减变动金额(减少 2,930,0 51,874,5                                   60,373,5          348,055.9 115,526,12
    以“-”号填列)             00.00    02.99                                      69.03                  5       7.97
                                                                              60,373,5          348,055.9 60,721,624(一)净利润
                                                                                 69.03                  5        .98
                                     2,298,90                                                             2,298,902.(二)其他综合收益
                                         2.99                                                                    99
                              2,930,0 2,298,90                                60,373,5          348,055.9 63,020,527上述(一)和(二)小计
                                00.00     2.99                                   69.03                  5        .97
                              2,930,0 49,575,6                                                           52,505,600(三)所有者投入和减少资本
                                00.00    00.00                                                                  .00
                              2,930,0 49,575,6                                                           52,505,6001.所有者投入资本
                                00.00    00.00                                                                  .002.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)
                                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额             115,653, 226,135,                        28,200,               215,466,               9,125,727 594,581,50
                                                       -          -                     -                     -
                              000.00 762.31                           543.94                 469.41                      .56       3.228、母公司所有者权益变动表本期金额
                                                                                                                               单位: 元
                                                                           本期金额
              项目            实收资本                                         一般风险 未分配利 所有者权
                                         资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                         准备       润     益合计
    一、上年年末余额              124,853,00 530,357,29                                 40,191,440                    265,637,49 961,039,23
                                                                  -             -
                                    0.00       4.26                                        .20                          7.09       1.55
    加:会计政策变更                                                                                                             0.00
           前期差错更正                                                                                                          0.00
           其他                                                                                                                  0.00
                              124,853,00 530,357,29                                 40,191,440                    265,637,49 961,039,23
    二、本年年初余额                                                                                       0.00
                                    0.00       4.26                                        .20                          7.09       1.55
    三、本期增减变动金额(减少 124,853,00 -121,231,0                                                                  -22,525,16 -18,903,23
                                                           0.00         0.00          0.00             0.00
    以“-”号填列)                 0.00      69.22                                                                        7.00       6.22
                                                                                                                  39,901,333 39,901,333(一)净利润
                                                                                                                         .00        .00(二)其他综合收益
                                                                                                                  39,901,333 39,901,333
    上述(一)和(二)小计                                     0.00         0.00          0.00             0.00
                                                                                                                         .00        .00
                                          3,621,930.                                                                           3,621,930.
    (三)所有者投入和减少资本                                 0.00         0.00          0.00             0.00             0.00
                                                 78                                                                                   781.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的               3,621,930.                                                                           3,621,930.
    金额                                             78                                                                                   78
    3.其他                                                                                                                             0.00
                                                                                                                  -62,426,50 -62,426,50
    (四)利润分配                   0.00        0.00          0.00         0.00          0.00             0.00
                                                                                                                        0.00       0.00
    1.提取盈余公积                                                                                                                  0.00
    2.提取一般风险准备                                                                                                              0.00
                                                                                                                  -62,426,50 -62,426,503.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                                        0.00       0.00
    4.其他                                                                                                                          0.00
                              124,853,00 -124,853,0
    (五)所有者权益内部结转                                   0.00         0.00          0.00             0.00         0.00         0.00
                                    0.00      00.00
                                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                             124,853,00 -124,853,0
    1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                       0.00
                                   0.00      00.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                       0.00
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                 0.00
    4.其他                                                                                                             0.00
    (六)专项储备                   0.00       0.00       0.00         0.00         0.00       0.00        0.00       0.00
    1.本期提取                                                                                                         0.00
    2.本期使用                                                                                                         0.00(七)其他
                              249,706,00 409,126,22                             40,191,440             243,112,33 942,135,99
    四、本期期末余额                                                                             0.00
                                    0.00       5.04                                    .20                   0.09       5.33上年金额
                                                                                                                   单位: 元
                                                                        上年金额
              项目            实收资本                                         一般风险 未分配利 所有者权
                                         资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                         准备       润     益合计
                                112,723,00 174,261,25                           28,200,543             157,719,43
    一、上年年末余额                                               0            0                                     472,904,23
                                      0.00       9.32                                  .94                   0.73
                                                                                                                        3.99
    加:会计政策变更                                                                                                0.00
           前期差错更正                                                                                             0.00
           其他                                                                                                     0.00
                                112,723,00 174,261,25                           28,200,543             157,719,43 472,904,23
    二、本年年初余额                                        0.00         0.00                       0.00
                                      0.00       9.32                                  .94                   0.73       3.99
    三、本期增减变动金额(减少以 2,930,000. 51,874,502                                                     59,223,780 114,028,28
                                                        0.00         0.00          0.00      0.00
    “-”号填列)                      00         .99                                                            .28       3.27
                                                                                                       59,223,780 59,223,780(一)净利润
                                                                                                              .28        .28
                                           2,298,902.                                                             2,298,902.(二)其他综合收益
                                                  99                                                                     99
                                           2,298,902.                                                  59,223,780 61,522,683
    上述(一)和(二)小计                                  0.00         0.00          0.00      0.00
                                                  99                                                          .28        .27
                                2,930,000. 49,575,600                                                            52,505,600
    (三)所有者投入和减少资本                              0.00         0.00          0.00      0.00        0.00
                                       00         .00                                                                   .00
                                2,930,000. 49,575,600                                                            52,505,6001.所有者投入资本
                                       00         .00                                                                   .002.股份支付计入所有者权益的
                                                                                                                    0.00金额
    3.其他                                                                                                             0.00
    (四)利润分配                    0.00       0.00       0.00         0.00          0.00      0.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他                                                                                                             0.00
    (五)所有者权益内部结转                                0.00         0.00          0.00      0.00        0.00       0.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                       0.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                       0.00
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                 0.00
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    4.其他                                                                                                 0.00
    (六)专项储备                 0.00       0.00       0.00     0.00      0.00      0.00      0.00       0.00
    1.本期提取                                                                                             0.00
    2.本期使用                                                                                             0.00(七)其他
                              115,653,00 226,135,76                   28,200,543          216,943,21 586,932,51四、本期期末余额
                                    0.00       2.31                          .94                1.01       7.26(三)公司基本情况
    浙江水晶光电科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由星星集团有限公司、上海复星化工医药投资有限公司、云南国际信托投资有限公司、浙江大学创业投资有限公司、浙江嘉银投资有限公司和林敏等14位自然人发起设立,于2006年12月21日在台州市工商行政管理局注册登记。经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕991号文核准,2008年9月5日公司公开发行人民币普通股(A股)1,670万股,并于2008年12月9日在浙江省工商行政管理局办理了工商变更登记手续,取得注册号为330000000033941的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本249,706,000.00元,股份总数249,706,000股(每股面值1元)。其中有限售条件的流通股为43,288,334股,占公司总股本的17.34%;无限售条件的流通股为206,417,666股,占公司总股本的82.66%。公司股票已于2008年9月19日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属于光学光电子行业。公司经营范围:光电子元器件、光学元器件制造、加工,经营本企业自产产品及技术的出口业务,经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外),经营进料加工和“三来一补”业务。主要产品或提供的劳务:光电子元器件。(四)公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正1、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。4、记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    境外子公司的记账本位币
    □ 适用 √ 不适用
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法□ 适用 √ 不适用7、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
    无(2)外币财务报表的折算
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积。
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文9、金融工具(1)金融工具的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。(2)金融工具的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。(4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据□ 适用 √ 不适用10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
        单项金额重大的判断依据或金额标准        占应收款项账面余额10%以上的款项。
                                                单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                额计提坏账准备。(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
    单项金额重大的判断依据或金额标准                        占应收款项账面余额 10%以上的款项。
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                            单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                            价值的差额计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                               按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                         确定组合的依据
                                       提方法
       账龄分析法组合                  账龄分析法       以账龄为信用风险特征组合存在明显差异的应收款项组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
             账龄                     应收账款计提比例(%)                    其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                       5%                                     5%
           1-2 年                            10%                                     10%
           2-3 年                            20%                                     20%
           3 年以上
           3-4 年                            30%                                     30%
           4-5 年                            50%                                     50%
           5 年以上                           100%                                   100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:□ 适用 √ 不适用(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由:□ 适用 √ 不适用坏账准备的计提方法:□ 适用 √ 不适用11、存货(1)存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。(2)发出存货的计价方法
    □ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
    发出存货采用月末一次加权平均法。购入并已验收入库原材料按计划成本入账,发出原材料采用计划成本法核算,并于期末结转发出原材料应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。(4)存货的盘存制度
    √ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
    存货的盘存制度为永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品
    摊销方法:一次摊销法
    包装物
    摊销方法:一次摊销法12、长期股权投资(1)初始投资成本确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。(2)后续计量及损益确认
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文影响。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。13、投资性房地产□ 适用 √ 不适用14、固定资产(1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    固定资产以取得时的实际成本入账。(3)各类固定资产的折旧方法
    固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
            类别                折旧年限(年)            残值率(%)                年折旧率(%)
    房屋及建筑物                          5 或 20                  5                      4.75 或 19.00机器设备电子设备
    运输设备                                5                      5                         19.00
    通用设备                                10                     5                          9.50
    专用设备                                10                     5                          9.50
    其他设备                                5                      5                         19.00
    融资租入固定资产:                      --                     --                          --其中:房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(5)其他说明□ 适用 √ 不适用15、在建工程(1)在建工程的类别
    在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则□ 适用 √ 不适用(2)借款费用资本化期间□ 适用 √ 不适用(3)暂停资本化期间□ 适用 √ 不适用(4)借款费用资本化金额的计算方法□ 适用 √ 不适用17、生物资产□ 适用 √ 不适用18、油气资产□ 适用 √ 不适用
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文19、无形资产(1)无形资产的计价方法
    无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
           项目                 预计使用寿命                                 依据
        土地使用权                   50
        专利使用权                   6(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。(4)无形资产减值准备的计提
    使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    无(6)内部研究开发项目支出的核算
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。21、附回购条件的资产转让□ 适用 √ 不适用
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文22、预计负债□ 适用 √ 不适用(1)预计负债的确认标准□ 适用 √ 不适用(2)预计负债的计量方法□ 适用 √ 不适用23、股份支付及权益工具无(1)股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。(2)权益工具公允价值的确定方法
    (1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
    (2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    (1) 以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
    换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    (2) 以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
    (3) 修改、终止股份支付计划
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。24、回购本公司股份□ 适用 √ 不适用25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。26、政府补助(1)类型
    政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)会计处理方法
    1.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    2.与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。(2)确认递延所得税负债的依据
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)融资租赁会计处理□ 适用 √ 不适用29、持有待售资产(1)持有待售资产确认标准□ 适用 √ 不适用(2)持有待售资产的会计处理方法□ 适用 √ 不适用30、资产证券化业务□ 适用 √ 不适用31、套期会计□ 适用 √ 不适用32、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用33、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□ 是 √ 否 □ 不适用(1)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□ 是 √ 否 □ 不适用(2)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文□ 是 √ 否 □ 不适用34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法□ 适用 √ 不适用(五)税项1、公司主要税种和税率
                  税    种                          计税依据                               税率
                                                                            国内贸易一般商品税率为 17%;出口
                  增值税                     销售货物或提供应税劳务         货物实行“免、抵、退”办法申报退税,
                                                                            出口退税率为 15%
                  消费税
                  营业税
              城市维护建设税                     应缴流转税税额             7%
                                                                            公司按 15%税率计缴,控股子公司浙
                                                                            江台佳电子信息科技有限公司、浙江晶
                企业所得税                        应纳税所得额
                                                                            景光电有限公司和江西水晶光电有限
                                                                            公司按 25%的税率计缴
                                       从价计征的,按房产原值一次减除 30%
                  房产税               后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按                   1.2%
                                       租金收入的 12%计缴
                教育费附加                       应缴流转税税额                             3%
               地方教育附加                      应缴流转税税额                             2%
    公司各子公司的所得税税率均为25%。2、税收优惠及批文
    根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下发的浙科发高〔2009〕166 号文,公司被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业,从2009年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。根据国税函[2009]203号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》,公司2012年1-6月企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。3、其他说明□ 适用 √ 不适用(六)企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表的总体说明:
    公司将其控制的浙江台佳电子信息科技有限公司、浙江晶景光电有限公司和江西水晶光电有限公司三家子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
                                                                  浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    1、子公司情况
    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                单位: 元
                                                                                                                      从母公
                                                                                                                      司所有
                                                                                                                      者权益
                                                                                                                      冲减子
                                                                            实质                               少数   公司少
                                                                            上构                               股东   数股东
                                                                            成对                               权益   分担的
                                                                            子公                               中用   本期亏
                                                                  期末实           持股 表决 是否     少数
           子公司              业务   注册资                                司净                               于冲   损超过
    公司全称              注册地                   币种    经营范围   际投资           比例 权比 合并     股东
             类型              性质     本                                  投资                               减少   少数股
                                                                    额             (%) 例(%) 报表     权益
                                                                            的其                               数股   东在该
                                                                            他项                               东损   子公司
                                                                            目余                               益的   年初所
                                                                              额                               金额   有者权
                                                                                                                      益中所
                                                                                                                      享有份
                                                                                                                      额后的
                                                                                                                        余额
    浙江晶景                                                                                              3,718,
           控股子   浙江杭     制造   24,000,0        光电数码影 17,457,6          72.74 72.74
    光电有限                                       CNY                                               是    287.3
           公司     州         业        00.00        像产品生产    00.00             %     %
    公司                                                                                                       2
    江西水晶                                              精密光电薄
           全资子   江西鹰     制造   55,000,0                   110,000,
    光电有限                                       CNY    膜元器件产                   100% 100%     是
           公司     潭         业        00.00                    000.00
    公司                                                  品生产
    (2)通过同一控制下企业合并取得的子公司
    □ 适用 √ 不适用
    (3)通过非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                单位: 元
                                                                                                                  从母公
                                                                                                                  司所有
                                                                                                                  者权益
                                                                                                                  冲减子
                                                                                                                  公司少
                                                                                                                  数股东
                                                                实质上                             少数股
                                                                                                                  分担的
                                                                构成对                             东权益
                                                                                                                  本期亏
                                                         期末实 子公司        表决权               中用于
    子公司 子公司        业务性 注册资              经营范               持股比        是否合 少数股                损超过
                注册地                     币种          际投资 净投资          比例               冲减少
    全称   类型          质     本                  围                 例(%)         并报表 东权益                少数股
                                                           额   的其他          (%)                数股东
                                                                                                                  东在该
                                                                项目余                             损益的
                                                                                                                  子公司
                                                                  额                                 金额
                                                                                                                  年初所
                                                                                                                  有者权
                                                                                                                  益中所
                                                                                                                  享有份
                                                                                                                  额后的
                                                                                                                  余额
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文浙江台
    佳电子                                      电子元
       控股子 浙江临        12,250,                11,228,                               12,148,
    信息科               制造业         CNY     器件生                  60%    60%     是
       公司   海            000.00                 383.24                                342.48
    技有限                                      产公司2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体□ 适用 √ 不适用3、合并范围发生变更的说明□ 适用 √ 不适用4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体□ 适用 √ 不适用5、报告期内发生的同一控制下企业合并□ 适用 √ 不适用6、报告期内发生的非同一控制下企业合并□ 适用 √ 不适用7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司□ 适用 √ 不适用8、报告期内发生的反向购买□ 适用 √ 不适用9、本报告期发生的吸收合并□ 适用 √ 不适用10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率□ 适用 √ 不适用(七)合并财务报表主要项目注释1、货币资金
                                                                                                        单位: 元
                                      期末数                                         期初数
          项目
                          外币金额        折算率   人民币金额        外币金额      折算率          人民币金额
                                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    现金:                                --           --      229,108.89               --            --            294,426.67
         人民币                      --           --       83,497.57               --            --            164,948.26
          USD                     8,705.00      6.3249     55,058.25           11,225.00       6.3009            70,727.60
          JPY                   1,022,750.00    0.0796     81,410.90          607,500.00      0.081103           49,270.07
          EUR                     1,161.50      7.871       9,142.17            1,161.50       8.1625            9,480.74
    银行存款:                           --           --     389,846,280.92            --            --          511,670,693.66
         人民币                      --           --     346,405,432.00            --            --          457,399,964.12
          USD                   2,438,495.34    6.3249   15,423,239.20        4,953,242.92     6.3009        31,209,888.31
          JPY                  344,023,648.00   0.0796   27,384,282.38       210,269,998.00   0.081103       17,053,527.65
          EUR                    80,463.39      7.871     633,327.34          735,964.91       8.1625         6,007,313.58
    其他货币资金:                       --           --                               --            --
         人民币                      --           --                               --            --
          合计                       --           --     390,075,389.81            --            --          511,965,120.33如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明:不适用2、交易性金融资产(1)交易性金融资产□ 适用 √ 不适用(2)变现有限制的交易性金融资产□ 适用 √ 不适用(3)套期工具及相关套期交易的说明□ 适用 √ 不适用3、应收票据(1)应收票据的分类
                                                                                                                      单位: 元
                        种类                                    期末数                                  期初数
                    银行承兑汇票                              2,650,704.97                            3,585,997.68
                        合计                                  2,650,704.97                            3,585,997.68(2)期末已质押的应收票据情况
    □ 适用 √ 不适用(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
                                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文□ 适用 √ 不适用4、应收股利□ 适用 √ 不适用5、应收利息(1)应收利息
                                                                                                                       单位: 元
           项目               期初数                     本期增加                本期减少                     期末数
    银行定期存款利息          463,483.22                  4,092,412.88            2,499,166.01                2,056,730.09
        合    计            463,483.22                  4,092,412.88            2,499,166.01                2,056,730.09(2)逾期利息□ 适用 √ 不适用(3)应收利息的说明□ 适用 √ 不适用6、应收账款(1)应收账款按种类披露
                                                                                                                       单位: 元
                                               期末数                                              期初数
           种类                账面余额                    坏账准备               账面余额                   坏账准备
                           金额        比例(%)          金额     比例(%)       金额      比例(%)       金额         比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
                         111,822,19               5,640,546.6                83,561,71
    账龄分析法组合                             100%                        5%                 100%      4,178,215.54        5%
                               7.70                         1                     0.43
                         111,822,19               5,640,546.6                83,561,71
    组合小计                                   100%                        5%                 100%      4,178,215.54        5%
                               7.70                         1                     0.43单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                         111,822,19               5,640,546.6                83,561,71
    合计                                      --                           --                   --      4,178,215.54        --
                               7.70                         1                     0.43应收账款种类的说明:无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位: 元
                                             期末数                                              期初数
      账龄                      账面余额                                              账面余额
                                                        坏账准备                                                坏账准备
                         金额              比例(%)                             金额              比例(%)1 年以内
    其中:                     --                  --           --                   --                --               --
    1 年以内小计       110,831,964.06          99.11%    5,541,523.20        83,559,109.93         99.99%        4,177,955.49
    1至2年            990,233.14             0.89%      99,023.31             2,600.50           0.01%           260.05
    2至3年                0.50                             0.10
    3 年以上
    3至4年
    4至5年
    5 年以上
      合计           111,822,197.70            --      5,640,546.61        83,561,710.43           --          4,178,215.54组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况□ 适用 √ 不适用(3)本报告期实际核销的应收账款情况□ 适用 √ 不适用(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用(5)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                                        占应收账款总额的比例
         单位名称               与本公司关系              金额                        年限
                                                                                                                (%)
           客户 1                 非关联方            16,636,998.75             1 年以内                      14.88%
           客户 2                 非关联方            10,512,290.95             1 年以内                       9.4%
           客户 3                 非关联方            8,895,156.89              1 年以内                       7.95%
           客户 4                 非关联方            7,020,000.00              1 年以内                       6.28%
           客户 5                 非关联方            6,080,289.68              1 年以内                       5.44%
                                                                      浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
           合计                   --                    49,144,736.27                     --                       43.95%(6)应收关联方账款情况□ 适用 √ 不适用(7)终止确认的应收款项情况□ 适用 √ 不适用(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额□ 适用 √ 不适用7、其他应收款(1)其他应收款按种类披露
                                                                                                                              单位: 元
                                              期末数                                                  期初数
           种类              账面余额                    坏账准备                 账面余额                        坏账准备
                           金额        比例(%)         金额      比例(%)      金额             比例(%)          金额          比例(%)单项金额重大并单项计
    提坏账准备的其他应收 3,079,303.95 56.08%                                   5,063,040.64        71.72%款按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄分析法组合         2,412,081.53 43.92%        209,094.13     8.67%     1,996,238.74        28.28%        164,383.71        8.23%
    组合小计               2,412,081.53 43.92%        209,094.13     8.67%     1,996,238.74        28.28%        164,383.71        8.23%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合计                   2,412,081.53      --       209,094.13         --    1,996,238.74          --          164,383.71           --其他应收款种类的说明:无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                                                              单位: 元
    其他应收款内容            账面余额                    坏账金额                   计提比例                          理由
                                                                                                           经测试未发现明显减值
       应收出口退税         3,079,303.95                                                                   迹象,故未计提坏账准
                                                                                                           备
           合计             3,079,303.95                                                  --                            --组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                                                              单位: 元
                                               期末                                                      期初
                                  账面余额                                            账面余额
          账龄
                                                 比例          坏账准备                               比例             坏账准备
                               金额                                                  金额
                                                 (%)                                                  (%)
                                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文1 年以内其中:
    1 年以内小计           2,047,210.17      84.87%      102,360.48         1,687,453.58   84.53%        84,372.68
         1至2年            109,086.20        4.52%        10,908.62          163,140.00    8.17%         16,314.00
         2至3年            111,575.16        4.63%        22,315.03          102,435.16    5.13%         20,487.03
         3 年以上
         3至4年            101,000.00        4.19%        30,300.00
         4至5年
         5 年以上           43,210.00        1.79%        43,210.00          43,210.00     2.17%         43,210.00
           合计            2,412,081.53        --        209,094.13         1,996,238.74     --         164,383.71组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况□ 适用 √ 不适用(3)本报告期实际核销的其他应收款情况□ 适用 √ 不适用(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
    □ 适用 √ 不适用(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                              单位: 元
                                                                                                  占其他应收款总额的比
           单位名称           与本公司关系               金额                     年限
                                                                                                          例(%)
         应收出口退税            非关联方             3,079,303.95              1 年以内                58.29%
    中华人民共和国台州海关          非关联方             1,401,300.00              1 年以内                26.53%
    中华人民共和国洋山海关          非关联方             176,000.00                1 年以内                 3.33%
    税友软件集团股份有限公司         非关联方             100,000.00                3 年以上                 1.89%
    成都奥晶科技责任有限公司         非关联方              70,900.00                3 年以内                 1.34%
                                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
             合计                    --           4,827,503.95                --                      91.39%(7)其他应收关联方账款情况□ 适用 √ 不适用(8)终止确认的其他应收款项情况□ 适用 √ 不适用(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额□ 适用 √ 不适用8、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                             单位: 元
                                     期末数                                               期初数
    账龄
                              金额                 比例(%)                       金额                 比例(%)
    1 年以内                53,347,003.88              99.93%                34,735,534.28                     99.81%
    1至2年                  37,338.60                 0.07%                   64,593.64                       0.19%
    2至3年                   2,280.00                   0%
    3 年以上
    合计                  53,386,622.48                 --                 34,800,127.92                       --预付款项账龄的说明:主要是预付材料款及设备款,账龄几乎在一年内。(2)预付款项金额前五名单位情况
                                                                                                             单位: 元
      单位名称            与本公司关系              金额                    时间                    未结算原因DISCO
    TECHNOLOGY(SHAN             非关联方            10,088,750.87                                       预付设备款GHAI)苏州市金净净化设备科
                            非关联方             5,617,400.00                                       预付工程款技有限公司
    国家中央金库            非关联方             5,043,133.29                                      预付海关税款
    Rubicon Technology,Inc.     非关联方             4,600,600.80                                       预付材料款
    CORIAL SAS              非关联方             2,614,793.26                                       预付设备款
         合计                   --              27,964,678.22                --                         --预付款项主要单位的说明:本报告期公司预付款项前五名单位合计金额为 2796.47 万元,占预付款项总额比例为 52.38%,无单个预付款项单位余额的比例超过总额的 50%。
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用(4)预付款项的说明□ 适用 √ 不适用9、存货(1)存货分类
                                                                                                                     单位: 元
                                        期末数                                                   期初数
      项目
                        账面余额        跌价准备      账面价值              账面余额          跌价准备           账面价值
    原材料           57,399,949.19     239,336.22   57,160,612.97     51,317,629.13         2,086,277.63      49,231,351.50
    在产品            9,118,496.96                  9,118,496.96      10,207,114.72         291,771.76        9,915,342.96
    库存商品          27,850,566.53     162,655.33   27,687,911.20     36,596,798.41         3,526,990.22      33,069,808.19
    周转材料消耗性生物资产
    委托加工           602,584.81                     602,584.81        215,693.12                              215,693.12
      合计            94,971,597.49     401,991.55   94,569,605.94     98,337,235.38         5,905,039.61      92,432,195.77(2)存货跌价准备
                                                                                                                     单位: 元
                                                                             本期减少
    存货种类           期初账面余额         本期计提额                                                     期末账面余额
                                                                     转回                 转销
      原材料             2,086,277.63                                                  1,846,941.41           239,336.22
      在产品              291,771.76                                                   291,771.76
    库存商品            3,526,990.22                                                  3,364,334.89           162,655.33
    周转材料
    消耗性生物资产
      合    计           5,905,039.61                                                  5,503,048.06           401,991.55(3)存货跌价准备情况
                                                           本期转回存货跌价准备的原              本期转回金额占该项存货期
             项目               计提存货跌价准备的依据
                                                                       因                              末余额的比例
            原材料                                                    本期耗用                              3.22%
           库存商品                                                   本期出售                              12.08%
            在产品                                                    本期耗用                              3.2%
           周转材料
      消耗性生物资产
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
           小计                                                                              5.79%存货的说明:存货跌价准备情况明细表中,本期转销的均系本期耗用或出售存货转出相应的存货跌价准备。10、其他流动资产
    □ 适用 √ 不适用11、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况□ 适用 √ 不适用(2)可供出售金融资产中的长期债权投资□ 适用 √ 不适用12、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况□ 适用 √ 不适用(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况□ 适用 √ 不适用13、长期应收款□ 适用 √ 不适用14、对合营企业投资和联营企业投资□ 适用 √ 不适用15、长期股权投资(1)长期股权投资明细情况
                                                                          在被投资
                                                               在被投资   单位持股
                                                      在被投资
    被投资单          初始投资                                     单位表决   比例与表          本期计提 本期现金
         核算方法          期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                     减值准备
    位              成本                                         权比例   决权比例          减值准备 红利
                                                      比例(%)
                                                                   (%)    不一致的
                                                                            说明浙江晶景
                17,457,60 17,457,60          17,457,60
    光电有限 成本法                                        72.74%   72.74%
                     0.00      0.00               0.00公司
    浙江台佳            11,228,38 11,228,38      11,228,38
         成本法                                          60%     60%
    电子信息                 3.24      3.24           3.24
                                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文科技有限公司江西水晶
                      110,000,0 50,000,00 60,000,00 110,000,0
    光电有限 成本法                                                  100%        100%
                          00.00      0.00      0.00     00.00公司
                      138,685,9 78,685,98 60,000,00 138,685,9
    合计             --                                               --              --   --
                          83.24      3.24      0.00     83.24(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况□ 适用 √ 不适用16、投资性房地产(1)按成本计量的投资性房地产□ 适用 √ 不适用(2)按公允价值计量的投资性房地产□ 适用 √ 不适用17、固定资产(1)固定资产情况
                                                                                                             单位: 元
           项目               期初账面余额                   本期增加                       本期减少   期末账面余额
    一、账面原值合计:            382,530,406.22              83,376,223.00                                465,906,629.22
    其中:房屋及建筑物            44,573,842.67                  872,018.57                                45,445,861.24
       机器设备
       运输工具                4,542,414.05                  357,350.00                                 4,899,764.05
       通用设备               87,045,296.36               7,136,696.98                                 94,181,993.34
       专用设备               239,702,560.47              70,812,601.47                                310,515,161.94
       其他设备                6,666,292.67               4,197,555.98                                 10,863,848.65
            --                期初账面余额        本期新增              本期计提            本期减少   本期期末余额
    二、累计折旧合计:            104,637,454.06                       18,673,576.04                       123,311,030.10
    其中:房屋及建筑物            15,088,719.95                            2,174,308.79                    17,263,028.74
       机器设备
       运输工具                2,409,866.99                            398,242.31                       2,808,109.30
       通用设备               17,116,803.21                            4,894,131.33                    22,010,934.54
       专用设备               66,778,683.38                        10,834,295.56                       77,612,978.94
       其他设备                3,243,380.53                            372,598.05                       3,615,978.58
            --                期初账面余额                                   --                        本期期末余额
    三、固定资产账面净值合计      277,892,952.16                                 --                        342,595,599.12
    其中:房屋及建筑物            29,485,122.72                                  --                        28,182,832.50
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
        机器设备                                                    --
        运输工具            2,132,547.06                            --                          2,091,654.75
        通用设备           69,928,493.15                            --                          72,171,058.80
        专用设备           172,923,877.09                           --                         232,902,183.00
        其他设备            3,422,912.14                            --                          7,247,870.07
    四、减值准备合计            1,231,909.41                            --                          1,231,909.41
    其中:房屋及建筑物                                                  --
        机器设备                                                    --
        运输工具                                                    --
        通用设备             911,959.69                             --                           911,959.69
        专用设备             299,324.06                             --                           299,324.06
        其他设备             20,625.66                              --                           20,625.66
    五、固定资产账面价值合计   276,661,042.75                           --                         341,363,689.71
    其中:房屋及建筑物         29,485,122.72                            --                          28,182,832.50
        机器设备                                                    --
        运输工具            2,132,547.06                            --                          2,091,654.75
        通用设备           69,016,533.46                            --                          71,259,099.11
        专用设备           172,624,553.03                           --                         232,602,858.94
        其他设备            3,402,286.48                            --                          7,227,244.41本期折旧额 18,673,576.04 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 12,918,091.96 元。(2)暂时闲置的固定资产情况□ 适用 √ 不适用(3)通过融资租赁租入的固定资产□ 适用 √ 不适用(4)通过经营租赁租出的固定资产□ 适用 √ 不适用(5)期末持有待售的固定资产情况□ 适用 √ 不适用(6)未办妥产权证书的固定资产情况□ 适用 √ 不适用18、在建工程(1)
                                                                                                      单位: 元
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                              期末数                                       期初数
           项目
                               账面余额      减值准备     账面价值         账面余额    减值准备            账面价值
    设备安装工程                 34,835,230.03               34,835,230.03 11,975,181.72                       11,975,181.72
    厂区改造工程                 21,091,015.40               21,091,015.40 21,393,973.91                       21,393,973.91
    合计                         55,926,245.43               55,926,245.43 33,369,155.63                       33,369,155.63(2)重大在建工程项目变动情况
                                                                                                               单位: 元
                                                                                  其中:
                                                                                           本期
                                                                                  本期
                                                        工程投入           利息资          利息
           预算                           转入固定 其他             工程          利息
    项目名称            期初数    本期增加                  占预算比           本化累          资本   资金来源     期末数
             数                             资产   减少             进度          资本
                                                          例(%)            计金额          化率
                                                                                  化金
                                                                                           (%)
                                                                                    额
    机器设备          11,975,181. 35,230,441 12,370,393                                                           34,835,23
                                                                                                  募投资金
    安装工程                  72         .83        .52                                                                0.03
    厂区改造          21,393,973.                                                                                 21,091,01
                              244,739.93 547,698.44      60.26%    60.26                          自有资金
    工程                      91                                                                                       5.40
                  33,369,155. 35,475,181 12,918,091                                                           55,926,24
    合计                                                     --        --                     --        --
                          63         .76        .96                                                                5.43在建工程项目变动情况的说明:无(3)在建工程减值准备□ 适用 √ 不适用(4)重大在建工程的工程进度情况□ 适用 √ 不适用(5)在建工程的说明□ 适用 √ 不适用19、工程物资□ 适用 √ 不适用20、固定资产清理□ 适用 √ 不适用21、生产性生物资产(1)以成本计量□ 适用 √ 不适用
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)以公允价值计量□ 适用 √ 不适用22、油气资产□ 适用 √ 不适用23、无形资产(1)无形资产情况
                                                                                                        单位: 元
         项目                期初账面余额       本期增加               本期减少             期末账面余额
    一、账面原值合计             15,972,110.24                                  0.00            15,972,110.24
      土地使用权             15,922,110.24                                  0.00            15,922,110.24
      专利使用权              50,000.00                                     0.00              50,000.00
    二、累计摊销合计              802,399.81       186,069.96                   0.00              988,469.77
      土地使用权              780,872.17       181,903.32                   0.00              962,775.49
      专利使用权              21,527.64         4,166.64                    0.00              25,694.28三、无形资产账面净值合
                             15,169,710.43                                  0.00            14,983,640.47计
      土地使用权             15,141,238.07                                  0.00            14,959,334.75
      专利使用权              28,472.36                                     0.00              24,305.72
    四、减值准备合计                 0.00                                       0.00                 0.00
      土地使用权                 0.00                                       0.00                 0.00
      专利使用权                 0.00                                       0.00                 0.00
    无形资产账面价值合计         15,169,710.43                                  0.00            14,983,640.47
      土地使用权             15,141,238.07                                  0.00            14,959,334.75
      专利使用权              28,472.36                                     0.00              24,305.72本期摊销额 186,069.96 元。(2)公司开发项目支出□ 适用 √ 不适用(3)未办妥产权证书的无形资产情况
    截止报告期末,公司无形资产中有原值5,918,200.00元尚未办妥土地使用权证。24、商誉□ 适用 √ 不适用25、长期待摊费用
                                                                                                        单位: 元
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
       项目              期初额   本期增加额       本期摊销额         其他减少额       期末额         其他减少的原因租入固定资产改
                    913,449.45    2,641,943.17     634,066.51                       2,921,326.11良支出
       合计         913,449.45    2,641,943.17     634,066.51                       2,921,326.11            --长期待摊费用的说明:本期增加主要是新租赁厂房装修费用。26、递延所得税资产和递延所得税负债(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                            单位: 元
                     项目                                期末数                                 期初数递延所得税资产:
                 资产减值准备
                    开办费
                  可抵扣亏损
       递延收益引起的可抵扣暂时性差异                  1,195,923.70                        1,285,801.33
    应收账款坏账准备引起的可抵扣暂时性差异                830,960.12                           619,314.18
    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异                                                       825,457.21
                    小    计                           2,026,883.82                        2,730,572.72递延所得税负债:交易性金融工具、衍生金融工具的估值计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
                     小计                                  0.00                                  0.00未确认递延所得税资产明细□ 适用 √ 不适用未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□ 适用 √ 不适用应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                            单位: 元
                                                                          暂时性差异金额
                     项目
                                                            期末                                   期初应纳税差异项目
    递延收益引起的可抵扣暂时性差异                          7,972,824.65                        8,572,008.84
    应收账款坏账准备引起的可抵扣暂时性差异                  6,093,420.06                        4,479,923.10
    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异                                                          5,503,048.06
    小计                                                    14,066,244.71                      18,554,980.00可抵扣差异项目
                     小计                                   0.00                                   0.00
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示□ 适用 √ 不适用27、资产减值准备明细
                                                                                                         单位: 元
                                                                          本期减少
             项目          期初账面余额        本期增加                                              期末账面余额
                                                                   转回              转销
    一、坏账准备                4,342,599.25     1,507,041.49                                            5,849,640.74
    二、存货跌价准备            5,905,039.61                                         5,503,048.06         401,991.55三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备        1,231,909.41                                                             1,231,909.41八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备
    其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备          0.00                                                                     0.00十三、商誉减值准备十四、其他
    合计                        11,479,548.27    1,507,041.49                        5,503,048.06        7,483,541.70资产减值明细情况的说明:本期减少由于计提存货跌价准备的库存商品、原材料等,在本期部分实现销售,故转销存货跌价准备。28、其他非流动资产□ 适用 √ 不适用29、短期借款(1)短期借款分类
                                                                                                         单位: 元
                    项目                             期末数                                 期初数质押借款抵押借款
    保证借款                                           3,000,000.00信用借款
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    合计                                               3,000,000.00短期借款分类的说明:主要是子公司浙江台佳电子信息科技有限公司向台州市工行短期借款 300 万,用于补充流动资金。(2)已到期未偿还的短期借款情况□ 适用 √ 不适用30、交易性金融负债□ 适用 √ 不适用31、应付票据□ 适用 √ 不适用32、应付账款(1)
                                                                                                    单位: 元
                    项目                             期末数                            期初数
                   货    款                       74,006,328.36                     36,637,961.52
                 资产购置款                       15,565,451.21                     15,793,974.44
                   工程款                           308,360.03                        180,910.00
                   其    他                         957,253.00                        77,360.60
                    合计                          90,837,392.60                     52,690,206.56(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                                    单位: 元
                  单位名称                           期末数                            期初数
        浙江星星中央空调设备有限公司                 5,800.00                         26,800.00
                    合计                             5,800.00                         26,800.00账龄超过一年的大额应付账款情况的说明:33、预收账款(1)
                                                                                                    单位: 元
                        项目                            期末数                          期初数
                    预收货款                          277,956.96                       223,382.59
                        合计                          277,956.96                       223,382.59
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项□ 适用 √ 不适用34、应付职工薪酬
                                                                                                             单位: 元
       项目              期初账面余额          本期增加                       本期减少           期末账面余额一、工资、奖金、津
                          6,436,111.44       29,351,765.89                   34,040,907.72        1,746,969.61贴和补贴
    二、职工福利费                                1,665,093.33                   1,665,093.33
    三、社会保险费            381,532.37          3,391,186.30                   3,397,615.60          375,103.07
    医疗保险费                 90,487.38           628,872.51                     625,770.84           93,589.05
    基本养老保险费            216,878.81          2,243,801.00                   2,262,226.19          198,453.62
    失业保险费                 35,782.36           258,092.01                     257,102.68           36,771.69
    工伤保险费                 28,374.60           179,477.05                     176,845.01           31,006.64
    生育保险费                 10,009.22           80,943.73                      75,670.88            15,282.07四、住房公积金五、辞退福利六、其他
    工会经费                  534,255.43           415,510.33                     404,859.65           544,906.11
    职工教育经费             1,925,147.28           8,741.82                      267,522.82          1,666,366.28
    合计                     9,277,046.52        34,832,297.67                   39,775,999.12        4,333,345.07应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。工会经费和职工教育经费金额 2,211,272.39,非货币性福利金额 0.00,因解除劳动关系给予补偿 0.00。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:公司上年期末应付职工薪酬中的工资余额 6,436,111.44 元,已于 2012 年 1 月全额发放。35、应交税费
                                                                                                             单位: 元
                        项目                                    期末数                          期初数
                       增值税                                -8,017,198.43                   -5,640,201.28
                       消费税
                       营业税                                   534.85
                     企业所得税                              5,837,395.57                    12,412,895.84
                     个人所得税                               83,921.66                       101,344.86
                  城市维护建设税                              25,526.89                        7,544.62
                       房产税                                 135,999.98                      132,923.65
                     土地使用税                               161,149.97                      95,359.12
                 水利建设专项资金                             65,907.77                       47,648.38
                 残疾人就业保障金                              9,152.08                       10,229.92
                     教育费附加                               10,987.67                        3,233.41
                   地方教育附加                                7,325.11                        2,155.61
               价格调节等地方基金                             15,403.42
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                         合计                          -1,663,893.46                  7,173,134.13应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程:不适用36、应付利息□ 适用 √ 不适用37、应付股利□ 适用 √ 不适用38、其他应付款(1)
                                                                                                     单位: 元
                     项目                              期末数                           期初数
               押金保证金                            110,000.00                       110,000.00
               应付暂收款                            488,170.27                       826,649.43
         代管股权激励对象分红款                      988,875.00
                    其   他                           24,586.90                        17,861.84
                     合计                            1,611,632.17                     954,511.27(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项□ 适用 √ 不适用(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明□ 适用 √ 不适用(4)金额较大的其他应付款说明内容□ 适用 √ 不适用39、预计负债□ 适用 √ 不适用40、一年内到期的非流动负债(1)□ 适用 √ 不适用(2)一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款
                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文□ 适用 √ 不适用金额前五名的一年内到期的长期借款□ 适用 √ 不适用一年内到期的长期借款中的逾期借款:□ 适用 √ 不适用一年内到期的长期借款说明:□ 适用 √ 不适用(3)一年内到期的应付债券□ 适用 √ 不适用(4)一年内到期的长期应付款□ 适用 √ 不适用41、其他流动负债□ 适用 √ 不适用42、长期借款(1)长期借款分类□ 适用 √ 不适用(2)金额前五名的长期借款□ 适用 √ 不适用43、应付债券□ 适用 √ 不适用44、长期应付款(1)金额前五名长期应付款情况□ 适用 √ 不适用(2)长期应付款中的应付融资租赁款明细□ 适用 √ 不适用45、专项应付款□ 适用 √ 不适用
                                                                 浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文46、其他非流动负债
                                                                                                                单位: 元
                     项目                                 期末账面余额                         期初账面余额
                  递延收益                                13,586,475.32                        14,131,771.38
                     合计                                 13,586,475.32                        14,131,771.38其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额:
    公司本期收到浙江省台州市椒江区技术改造财政拨付的补助共计500,000.00元,均系与资产相关的政府补助,计入递延收益。连同以前年度收到的与资产相关的政府补助,公司及其子公司浙江晶景光电有限公司本期根据相关资产的预计使用期限分摊转入营业外收入科目1,045,296.06元。47、股本
                                                                                                                单位: 元
                                                        本期变动增减(+、-)
                   期初数                                                                                      期末数
                               发行新股          送股         公积金转股         其他           小计
    股份总数         124,853,000                                  124,853,000                  124,853,000      249,706,000股本变动情况说明:
    根据2012年4月10日召开的公司2011 年度股东大会决议,以2011年末总股本12,485.30万股为基数,以资本公积每10股转增10股,共计转增12,485.30万元,上述增资事项业经天健会计师事务所有限公司验证并出具天健验〔2012〕159号《验资报告》,公司已于2012年7月13日办妥工商变更登记手续。48、库存股□ 适用 √ 不适用49、专项储备□ 适用 √ 不适用50、资本公积
                                                                                                                单位: 元
           项目                    期初数                    本期增加               本期减少                期末数
    资本溢价(股本溢价)         521,838,107.11                                    124,853,000.00       396,985,107.11
       其他资本公积              6,857,208.94               3,621,930.78                                 10,479,139.72
           合计                 528,695,316.05              3,621,930.78          124,853,000.00       407,464,246.83资本公积说明:
    1) 本期增加
    资本公积--其他资本公积本期增加系公司实施限制性股权激励股份支付形成。
    2) 本期减少
    资本公积--资本溢价(股本溢价)本期减少详见本财务报表附注合并财务报表项目注释股本之说明。
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文51、盈余公积
                                                                                                      单位: 元
           项目                    期初数                本期增加            本期减少            期末数
       法定盈余公积             40,191,440.20                                                 40,191,440.20
       任意盈余公积
         储备基金
       企业发展基金
           其他
           合计                 40,191,440.20                                                 40,191,440.20盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议:无52、一般风险准备□ 适用 √ 不适用53、未分配利润
                                                                                                      单位: 元
                   项目                                       金额                         提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                                   265,212,413.94                          --
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                                         --
    调整后年初未分配利润                                     265,212,413.94                          --
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                        43,427,641.84                          --减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
    应付普通股股利                                            62,426,500.00转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                           246,213,555.78                          --调整年初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明:
    根据2012年4月10日召开的公司2011年度股东大会通过的2011年度利润分配方案,以2011年末总股本12,485.30万股为基数每10股派发现金股利5元(含税),计62,426,500.00元。
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文54、营业收入及营业成本(1)营业收入、营业成本
                                                                                                         单位: 元
                  项目                         本期发生额                               上期发生额
           主营业务收入                       236,233,003.04                         190,448,399.68
           其他业务收入                         853,761.09                               409,935.82
               营业成本                       146,170,060.83                            93,902,233.49(2)主营业务(分行业)
                                                                                                         单位: 元
                                          本期发生额                                 上期发生额
         行业名称
                            营业收入                   营业成本           营业收入                 营业成本
      光学光电子行业      236,233,003.04            145,639,612.45      190,448,399.68           93,645,811.15
           合计           236,233,003.04            145,639,612.45      190,448,399.68           93,645,811.15(3)主营业务(分产品)
                                                                                                         单位: 元
                                          本期发生额                                 上期发生额
         产品名称
                            营业收入                   营业成本           营业收入                 营业成本
    精密光电薄膜元器件    214,259,088.90            125,244,926.08      163,104,942.93           84,197,145.44
    蓝宝石 LED 衬底       20,474,567.11            19,107,619.92        5,129,420.93            3,901,600.95
          其   他          1,499,347.03              1,287,066.45       22,214,035.82            5,547,064.76
           合计           236,233,003.04            145,639,612.45      190,448,399.68           93,645,811.15(4)主营业务(分地区)
                                                                                                         单位: 元
                                          本期发生额                                 上期发生额
         地区名称
                            营业收入                   营业成本           营业收入                 营业成本
         自营出口         130,275,684.52            86,410,522.33       91,282,208.38            46,897,018.31
         国内销售         105,957,318.52            59,229,090.12       99,166,191.30            46,748,792.84
           合计           236,233,003.04            145,639,612.45      190,448,399.68           93,645,811.15(5)公司前五名客户的营业收入情况
                                                                                                         单位: 元
         客户名称                   主营业务收入                       占公司全部营业收入的比例(%)
          客户 1                    27,733,697.59                                 11.7%
          客户 2                    24,540,246.33                                 10.35%
          客户 3                    21,020,168.09                                 8.87%
          客户 4                    9,979,358.98                                  4.21%
                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
           客户 5                9,949,424.22                             4.2%
               合计              93,222,895.21                           39.32%营业收入的说明:无55、合同项目收入□ 适用 √ 不适用56、营业税金及附加
                                                                                              单位: 元
                项目           本期发生额          上期发生额                    计缴标准
               消费税
               营业税           27,247.06
        城市维护建设税          145,918.54          257,271.47                     7%
          教育费附加            63,172.99           110,259.21                     3%
               资源税
         地方教育附加           42,115.32           73,506.14                      2%
                合计            278,453.91          441,036.82                      --营业税金及附加的说明:无57、公允价值变动收益□ 适用 √ 不适用58、投资收益□ 适用 √ 不适用(2)按成本法核算的长期股权投资收益□ 适用 √ 不适用(3)按权益法核算的长期股权投资收益□ 适用 √ 不适用59、资产减值损失
                                                                                              单位: 元
                        项目                     本期发生额                      上期发生额
    一、坏账损失                                     1,507,041.49                    130,914.69二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失
                                              浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
    合计                                        1,507,041.49                   130,914.6960、营业外收入(1)
                                                                                         单位: 元
    项目                                        本期发生额                    上期发生额
    非流动资产处置利得合计                                                     42,356.83
    其中:固定资产处置利得                                                     42,356.83
        无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
    政府补助                                    1,124,696.06                  1,772,098.99
    其他                                          115.10                       43,505.76
    合计                                        1,124,811.16                  1,857,961.58(2)政府补助明细
                                                                                         单位: 元
               项目          本期发生额       上期发生额                     说明
                                                              中共台州市椒江区委和台州市椒江
                                                              区人民政府(椒区委发[2012]8 号文);
                                                              台州市椒江区财政局和台州市椒江
           财政专项基金       79,400.00       615,000.00
                                                              科学技术局(台椒财企〔2012〕3 号
                                                              文);杭州市人民政府办公厅(杭政办
                                                              〔2010〕4 号)
                                                              公司本期收到浙江省台州市椒江区
                                                              技术改造财政拨付的补助共计
                                                              500,000.00 元,均系与资产相关的政
                                                              府补助,计入递延收益。连同以前年
        递延收益分摊转入     1,045,296.06    1,157,098.99     度收到的与资产相关的政府补助,公
                                                              司及其子公司浙江晶景光电有限公
                                                              司本期根据相关资产的预计使用期
                                                              限分摊转入营业外收入科目
                                                              1,045,296.06 元。
             小   计         1,124,696.06    1,772,098.99
               合计          1,124,696.06    1,772,098.99                     --
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文营业外收入说明:无61、营业外支出
                                                                                                      单位: 元
    项目                                                        本期发生额                  上期发生额非流动资产处置损失合计其中:固定资产处置损失
       无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
    水利建设专项资金                                             274,019.17                  212,913.69
    其他                                                         39,165.93                   18,867.74
    合计                                                         313,185.10                  231,781.43营业外支出说明:无62、所得税费用
                                                                                                      单位: 元
                          项目                              本期发生额                  上期发生额
           按税法及相关规定计算的当期所得税                 7,871,260.20               11,294,737.01
                     递延所得税调整                          703,688.90                 -478,853.59
                          合计                              8,574,949.10               10,815,883.4263、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    (1) 基本每股收益的计算过程
    项 目                                                     序号                        2012年度
    归属于公司普通股股东的净利润                                  A                                43,427,641.84
    非经常性损益                                                  B                                   694,242.05
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润           C=A-B                               42,733,399.79
    期初股份总数                                                  D                               124,853,000.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                    E
    发行新股或债转股等增加股份数                                  F
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                          G                                             2
    因回购等减少股份数                                            H
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                          I
    报告期缩股数                                                  J
    报告期月份数                                                  K                                            6
    发行在外的普通股加权平均数                            L=D+E+F1×G1/K+                         249,706,000.00
                                                      F2×G2/K -H×I/K-J
    基本每股收益                                               M=A/L                                          0.17
    扣除非经常损益基本每股收益                                 N=C/L                                          0.17
    (2) 稀释每股收益的计算过程
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
                                                   浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文64、其他综合收益□ 适用 √ 不适用65、现金流量表附注(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位: 元
                                项目                                       金额
                         收到的定期存款利息                             3,568,763.08
                    收到各项与收益相关的政府补助                         271,800.00
                             收回保证金                                  978,960.00
                             收回备用金                                  679,461.38
                               其   他                                  1,449,561.20
                                合计                                    6,948,545.66收到的其他与经营活动有关的现金说明:无(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位: 元
                                项目                                       金额
                        管理费用中的付现支出                           10,825,894.99
                        销售费用中的付现支出                            1,552,941.45
                             支付保证金                                 1,243,000.00
                             支付备用金                                 1,631,750.23
                               其   他                                  1,541,567.48
                                合计                                   16,795,154.15支付的其他与经营活动有关的现金说明:无(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位: 元
                                项目                                       金额
                      收到与资产相关的政府补助                           500,000.00
                                合计                                     500,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明:无(4)支付的其他与投资活动有关的现金□ 适用 √ 不适用(5)收到的其他与筹资活动有关的现金□ 适用 √ 不适用
                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(6)支付的其他与筹资活动有关的现金□ 适用 √ 不适用66、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料
                                                                                                 单位: 元
                     补充资料                        本期金额                      上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                      --                           --
    净利润                                             44,327,247.82                 60,721,624.98
    加:资产减值准备                                    1,507,041.49                  130,914.69
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧     18,673,576.04                 13,964,155.40
    无形资产摊销                                         186,069.96                    67,411.14
    长期待摊费用摊销                                     634,066.51                   -129,259.87处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                                                  -42,356.83以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                      -1,674,603.34                 343,587.29投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)             703,688.90                   -462,153.03递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                    -1,497,509.23               -22,477,897.63
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         -47,531,995.35               -27,239,460.71
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)         22,113,256.04                 15,490,687.11
    其他                                                                             2,300,178.00
    经营活动产生的现金流量净额                         37,440,838.84                 42,717,403.37
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                  --                           --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:                          --                           --
    现金的期末余额                                     390,075,389.81
    减:现金的期初余额                                 511,965,120.33               182,601,261.89加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                           -121,889,730.52               27,315,402.16(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息□ 适用 √ 不适用
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(3)现金和现金等价物的构成
                                                                                                         单位: 元
                      项目                                   期末数                         期初数
    一、现金                                                 390,075,389.81                 511,965,120.33
    其中:库存现金                                             229,108.89                    294,426.67
    可随时用于支付的银行存款                             389,846,280.92                 511,670,693.66
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                             390,075,389.81                 511,965,120.33现金流量表补充资料的说明:无67、所有者权益变动表项目注释□ 适用 √ 不适用(八)资产证券化业务的会计处理1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款□ 适用 √ 不适用2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况□ 适用 √ 不适用(九)关联方及关联交易1、本企业的母公司情况
                                                                                                         单位: 元
                                                                          母公司对 母公司对
    母公司名                          法定代表                                本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
         关联关系 企业类型 注册地          业务性质 注册资本       币种
    称                                人                                  持股比例 表决权比 终控制方 代码
                                                                            (%)      例(%)
                           浙江省台
                                                      2,780,000
    星星集团                   州市椒江                                                                      72004401
         控股股东 有限公司          叶仙玉   制造业    ,000,000.          30.03%   30.03%    叶仙玉
    有限公司                   区洪西路                                                                      -X
                                                             00
                           1号本企业的母公司情况的说明:无2、本企业的子公司情况
                                                                                                         单位: 元
                                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    子公司全 子公司类                             法定代表                                        持股比例 表决权比 组织机构
                  企业类型         注册地              业务性质 注册资本          币种
    称       型                                   人                                            (%)      例(%)    代码浙江晶景
         控股子公                                                    24,000,000                                     68905318-
    光电有限          有限公司 浙江杭州             林敏      制造业                  CNY         72.74%       72.74%
         司                                                                 .00                                     7公司浙江台佳
    电子信息 控股子公                                                    12,250,000                                     75194924-
                  有限公司        浙江临海      王平       制造业                 CNY           60%         60%
    科技有限 司                                                                 .00                                     1公司3、本企业的合营和联营企业情况□ 适用 √ 不适用4、本企业的其他关联方情况
          其他关联方名称                               与本公司关系                               组织机构代码
    浙江星星中央空调设备有限公司                  第一大股东之控股子公司                            73685294-3
       台州星星置业有限公司                      第一大股东之控股子公司                            72721832-6
      浙江星星便洁宝有限公司                     第一大股东之控股子公司                            72004408-7
                                        第一大股东星星集团有限公司实际控制
    浙江星星瑞金科技股份有限公司                                                                    75490663-4
                                                人叶仙玉控制之公司
    上海复星化工医药投资有限公司                            股   东                                 75790003-5本企业的其他关联方情况的说明:无5、关联方交易(1)采购商品、接受劳务情况表
                                                                                                                       单位: 元
                                                                         本期发生额                       上期发生额
                                             关联交易定价方                       占同类交                          占同类交
    关联方          关联交易内容
                                               式及决策程序            金额       易金额的              金额        易金额的
                                                                                  比例(%)                         比例(%)浙江星星中央空调
                           设备                  市场价              140,000.00       0.24%           460,000.00        1.83%设备有限公司浙江星星瑞金科技
                           辅料                  市场价股份有限公司出售商品、提供劳务情况表
                                                                                                                       单位: 元
                                                                         本期发生额                       上期发生额
                                             关联交易定价方                       占同类交                          占同类交
    关联方          关联交易内容
                                               式及决策程序            金额       易金额的              金额        易金额的
                                                                                  比例(%)                         比例(%)浙江星星便洁宝有
                           电费                  市场价              50,344.00        0.53%           71,182.36         1.07%限公司浙江星星瑞金科技
                           辅料                  市场价股份有限公司
                                                             浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(2)关联托管/承包情况□ 适用 √ 不适用(3)关联租赁情况公司出租情况表□ 适用 √ 不适用公司承租情况表
                                                                                                         单位: 元
                                                                                           本报告期     租赁收益
                         租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉                       租赁费定价
    出租方名称 承租方名称                                     租赁起始日 租赁终止日            确认的租     对公司影
                             类         况       及金额                             依据
                                                                                             赁费           响
                                                                               市场价,包
                                                                               括租赁费、
                                                                               物业管理费
    台州星星置               A17 号厂房                      2012 年 01 2013 年 08 和企事业服
             本公司                                                                        207,850.80
    业有限公司               一楼                            月 01 日   月 31 日   务管理服务
                                                                               费在内每平
                                                                               方米 15 元/
                                                                               月
                                                                               市场价,包
                                                                               括租赁费、
                         A16 号厂                                              物业管理费
    台州星星置               房、A17 号                      2011 年 09 2013 年 08 和企事业服 1,065,243.6
             本公司
    业有限公司               厂房二、三                      月 01 日   月 31 日   务管理服务           0
                         楼                                                    费在内每平
                                                                               方米 15 元/
                                                                               月关联租赁情况说明:
    根据公司与关联方台州星星置业有限公司签订的《宿舍租赁》和《物业管理服务合同》,公司2012年1-6月应付台州星星置业有限公司后勤服务费295,852.68元,上年同期数为172,353.04元;应付A5、A6号厂房物业管理服务费192,333.84元,上年同期数为192,333.84元。(4)关联担保情况□ 适用 √ 不适用(5)关联方资金拆借□ 适用 √ 不适用(6)关联方资产转让、债务重组情况□ 适用 √ 不适用(7)其他关联交易□ 适用 √ 不适用
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文6、关联方应收应付款项公司应收关联方款项□ 适用 √ 不适用公司应付关联方款项
                                                                                                           单位: 元
            项目名称                       关联方                  期末金额                    期初金额
                                 浙江星星中央空调设备有限
            应付账款                                                5,800.00                   26,800.00
                                 公司(十)股份支付1、股份支付总体情况股份支付情况的说明:
    根据2010年12月22日公司2010 年第二次临时股东大会审议通过的《浙江水晶光电科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案)第二次修订稿》 (以下简称限制性股票激励计划),公司授予激励对象限制性股票293 万股,每股行权价格17.92 元,授予日为2011年3 月18日,上市日期为2011年4月6日。2、以权益结算的股份支付情况
                                                                                                           单位: 元
    授予日权益工具公允价值的确定方法                              根据布莱克-斯科尔模型来计算期权的理论价值对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
    本期估计与上期估计有重大差异的原因                                                  无
    资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额                                       9,357,365.72
    以权益结算的股份支付确认的费用总额                                             28,974,861.65以权益结算的股份支付的说明:
    授予日权益工具公允价值按照权益工具授予日本公司收盘价41.53元/股、授予价格17.92元/股、以及在布莱克-斯科尔期权定价模型基础上构建相关模型测算的限制性因素成本计算确认。根据上述方法计算的授予日权益工具公允价值总额为28,974,861.65元。根据《企业会计准则—股份支付》的相关规定,本公司按照限制性股票的等待解锁期进行平均摊销,本报告期确认以权益结算的股份支付换取的职工服务金额为3,621,930.78元,累计计入为9,357,365.72元,本报告期计入管理费用3,621,930.78元,同时本报告期计入资本公积3,621,930.78元。3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用4、以股份支付服务情况
                                                                                                           单位: 元
    以股份支付换取的职工服务总额                                                   3,621,930.78以股份支付换取的其他服务总额
                                                          浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文5、股份支付的修改、终止情况□ 适用 √ 不适用(十一)或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响□ 适用 √ 不适用2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响□ 适用 √ 不适用其他或有负债及其财务影响:□ 适用 √ 不适用(十二)承诺事项1、重大承诺事项
    根据2012年4月10日公司召开的2011年度股东大会会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实施主体的议案》,本次主要是将募集资金项目精密光电薄膜元器件技改项目中的年产1.8亿片红外截止滤光片项目投资总额为1.2亿项目变更实施地点与实施主体。实施地点由原母公司A5、A6厂房和租赁的星星置业有限公司A15号厂房变更为江西水晶光电有限公司所在的江西省鹰潭市经济开发区和谐路7号厂房,实施主体由原母公司浙江水晶光电科技股份有限公司变更为全资子公司江西水晶光电有限公司实施,公司于2012年5月2日已将募集资金6,000万元和2012年7月24日已将募集资金6,000万元转到全资子公司江西水晶光电有限公司的募集资金账户。2、前期承诺履行情况
    根据公司2012年5月31日召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,原激励对象黄宇已离职,已不符合激励条件,公司拟回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票75,000股,本次回购注销涉及注册资本的减少,公司正按法定程序在实施。(十三)资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明□ 适用 √ 不适用2、资产负债表日后利润分配情况说明□ 适用 √ 不适用
                                                        浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、其他资产负债表日后事项说明□ 适用 √ 不适用(十四)其他重要事项说明1、非货币性资产交换□ 适用 √ 不适用2、债务重组□ 适用 √ 不适用3、企业合并□ 适用 √ 不适用4、租赁□ 适用 √ 不适用5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具□ 适用 √ 不适用6、年金计划主要内容及重大变化□ 适用 √ 不适用7、其他需要披露的重要事项
    1)外币金融资产和外币金融负债
                                                       计入权益的
                                          本期公允价                   本期计提
           项 目            期初数                       累计公允                         期末数
                                          值变动损益                     的减值
                                                         价值变动金融资产
    贷款和应收款         33,764,259.55                               1,170,607.64      57,176,412.39
    金融资产小计         33,764,259.55                               1,170,607.64      57,176,412.39
      金融负债           10,627,944.04                                                 42,855,107.78
    2) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
    截至2012年6月30日,母公司星星集团有限公司将其所持有公司70,980,000股股份用于其借款质押,占公司总股本的28.43%。
                                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(十五)母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款
                                                                                                                         单位: 元
                                                  期末数                                             期初数
                                账面余额                   坏账准备                  账面余额                    坏账准备
           种类
                                          比例                        比例                    比例                           比例
                         金额                  金额                          金额                      金额
                                          (%)                         (%)                     (%)                            (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析法组合           112,460,270.12 100%           5,703,325.78    5.07% 84,466,787.92      100%          4,303,651.67     5.1%
    组合小计                 112,460,270.12 100%           5,703,325.78    5.07% 84,466,787.92      100%          4,303,651.67     5.1%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合计                     112,460,270.12      --        5,703,325.78     --    84,466,787.92     --            4,303,651.67     --应收账款种类的说明:无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                    期末数                                                      期初数
                         账面余额                                                   账面余额账龄
                                          比例         坏账准备                                       比例          坏账准备
                       金额                                                      金额
                                          (%)                                                         (%)1 年以内
    其中:                   --                --              --                       --                 --              --1 年以内小
                  110,854,024.48      98.57%          5,542,701.22           82,860,542.28           98.1%        4,143,027.11计
    1至2年              1,606,245.64       1.43%           160,624.56            1,606,245.64            1.9%          160,624.562至3年3 年以上3至4年4至5年5 年以上
    合计              112,460,270.12           --         5,703,325.78           84,466,787.92             --         4,303,651.67组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                                                                浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况□ 适用 √ 不适用(3)本报告期实际核销的应收账款情况□ 适用 √ 不适用(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用(5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容□ 适用 √ 不适用(6)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                          单位: 元
                                                                                              占应收账款总额的比例
        单位名称          与本公司关系                  金额                       年限
                                                                                                      (%)
         客户 1             非关联方                16,636,998.75              1 年以内              14.79%
         客户 2             非关联方                10,512,290.95              1 年以内              9.35%
         客户 3             非关联方                8,895,156.89               1 年以内              7.91%
         客户 4             非关联方                6,080,289.68               1 年以内              5.41%
         客户 5             非关联方                4,665,246.24               1 年以内              4.15%
          合计                  --                  46,789,982.51                   --               41.61%(7)应收关联方账款情况
                                                                                                          单位: 元
          单位名称                   与本公司关系                      金额               占应收账款总额的比例(%)
    浙江晶景光电有限公司                控股子公司                    1,989,245.05                  1.77%
            合计                          --                        1,989,245.05                  1.77%(8)
    不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。(9)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排□ 适用 √ 不适用
                                                                         浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文2、其他应收款(1)其他应收款
                                                                                                                                  单位: 元
                                                  期末数                                                   期初数
                            账面余额                     坏账准备                    账面余额                     坏账准备种类
                                                 比例                       比例                        比例                        比例
                            金额                      金额                       金额                        金额
                                                 (%)                        (%)                         (%)                         (%)
    单项金额重大并单项计提                           58.68                                                   75.02
                                3,079,303.95                                           5,063,040.64
    坏账准备的其他应收款                              %                                                       %按组合计提坏账准备的其他应收款
                                                 41.32                                                   24.98
    账龄分析法组合                  2,168,550.14                171,452.32      7.91%      1,686,303.58                133,521.68       7.92%
                                                  %                                                       %
                                                 41.32                                                   24.98
    组合小计                        2,168,550.14                171,452.32      7.91%      1,686,303.58                133,521.68       7.92%
                                                  %                                                       %单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合计                            5,247,854.09      --        171,452.32        --       6,749,344.22        --      133,521.68         --其他应收款种类的说明:无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                                                                  单位: 元
    其他应收款内容                账面余额                   坏账金额                        计提比例                    理由
                                                                                                                经测试未发现明显减值
       应收出口退税             3,079,303.95                                                                    迹象,故未计提坏账准
                                                                                                                备
           合计                 3,079,303.95                                                   --                        --组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                                                                  单位: 元
                                       期末数                                                          期初数
                           账面余额                                                    账面余额
       账龄
                                          比例           坏账准备                                       比例           坏账准备
                         金额                                                        金额
                                          (%)                                                           (%)1 年以内
    其中:                     --               --               --                        --                 --                 --
    1 年以内小计          1,906,113.94       87.9%           95,305.70             1,479,953.58            87.77%          73,997.68
    1至2年                109,086.20         5.03%           10,908.62                 163,140.00           9.67%          16,314.00
    2至3年                110,140.00         5.08%           22,028.003 年以上3至4年4至5年
    5 年以上               43,210.00         1.99%           43,210.00                 43,210.00            2.56%          43,210.00
    合计                  2,168,550.14          --           171,452.32            1,686,303.58               --          133,521.68
                                                               浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况□ 适用 √ 不适用(3)本报告期实际核销的其他应收款情况□ 适用 √ 不适用(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用(5)金额较大的其他应收款的性质或内容□ 适用 √ 不适用(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                          单位: 元
                                                                                              占其他应收款总额的比
        单位名称          与本公司关系               金额                    年限
                                                                                                      例(%)
    应收出口退税额          非关联方             3,079,303.95               1 年以内                58.68%中华人民共和国台州海
                            非关联方             1,401,300.00               1 年以内                 26.7%关中华人民共和国洋山海
                            非关联方              176,000.00                1 年以内                 3.35%关成都奥晶科技责任有限
                            非关联方              70,900.00                 3 年以内                 1.35%公司
                                                                     其中账龄 1 年以内
         林伯挺             非关联方              60,000.00          10,000.00 元,账龄 1-2          1.14%
                                                                     年 50,000.00 元。
          合计                  --               4,787,503.95                  --                   91.22%(7)其他应收关联方账款情况□ 适用 √ 不适用(8)不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
                                                                     浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文(9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排□ 适用 √ 不适用3、长期股权投资
                                                                                                                       单位: 元
                                                                                      在被投资
                                                               在被投资               单位持股
                                                      在被投资
    被投资单          初始投资                                     单位表决               比例与表          本期计提 本期现金
         核算方法          期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                                 减值准备
    位              成本                                         权比例               决权比例          减值准备 红利
                                                      比例(%)
                                                                   (%)                不一致的
                                                                                        说明浙江晶景
                17,457,60 17,457,60                   17,457,60
    光电有限 成本法                                                 72.74%       72.74%
                     0.00      0.00                        0.00公司浙江台佳
    电子信息              11,228,38 11,228,38             11,228,38
         成本法                                                   60%         60%
    科技有限                   3.24      3.24                  3.24公司江西水晶
                      110,000,0 50,000,00 60,000,00 110,000,0
    光电有限 成本法                                                   100%       100%
                          00.00      0.00      0.00     00.00公司
                      138,685,9 78,685,98 60,000,00 138,685,9
    合计          --                                                   --          --         --
                          83.24      3.24      0.00     83.24长期股权投资的说明:无4、营业收入及营业成本(1)营业收入、营业成本
                                                                                                                       单位: 元
             项目                                  本期发生额                                      上期发生额
         主营业务收入                          238,496,046.13                                   184,662,545.24
         其他业务收入                              7,792,368.35                                    5,853,913.06
           营业成本                            168,952,500.03                                    99,334,800.37
             合计                               77,335,914.45                                    91,181,657.93(2)主营业务(分行业)
                                                                                                                       单位: 元
                                               本期发生额                                          上期发生额
          行业名称
                                    营业收入                  营业成本                  营业收入                  营业成本
       光学光电子行业             238,496,046.13            161,769,477.59            184,662,545.24          94,077,995.11
            合计                  238,496,046.13            161,769,477.59            184,662,545.24          94,077,995.11(3)主营业务(分产品)
                                                                                                                       单位: 元
                                                            浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                          本期发生额                                      上期发生额
        产品名称
                               营业收入                营业成本                营业收入                 营业成本
    精密光电薄膜元器件        218,021,479.02        142,661,857.67        179,533,124.31            90,176,394.16
    蓝宝石 LED 衬底         20,474,567.11         19,107,619.92          5,129,420.93                 3,901,600.95
          合计               238,496,046.13        161,769,477.59        184,662,545.24            94,077,995.11(4)主营业务(分地区)
                                                                                                              单位: 元
                                          本期发生额                                      上期发生额
        地区名称
                               营业收入                营业成本                营业收入                 营业成本
        自营出口             130,275,684.52        86,404,430.19          89,870,264.87            45,572,944.51
        国内销售             108,220,361.16        75,365,047.40          94,792,280.37            48,505,050.60
          合计               238,496,046.13        161,769,477.59        184,662,545.24            94,077,995.11(5)公司前五名客户的营业收入情况
                                                                                                              单位: 元
                                                                                                       占公司全部营业
                          客户名称                                        营业收入总额
                                                                                                       收入的比例(%)
                            客户 1                                        27,733,697.59                     11.26%
                            客户 2                                        24,540,246.33                     9.96%
                            客户 3                                        21,020,168.09                     8.53%
                            客户 4                                        9,979,358.98                      4.05%
                            客户 5                                        9,949,424.22                      4.04%
                            合计                                          93,222,895.21                    37.85%营业收入的说明:无5、投资收益(1)投资收益明细□ 适用 √ 不适用(2)按成本法核算的长期股权投资收益□ 适用 √ 不适用(3)按权益法核算的长期股权投资收益□ 适用 √ 不适用6、现金流量表补充资料
                                                                                                              单位: 元
                        补充资料                                    本期金额                      上期金额
                                                           浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                     --                            --
    净利润                                                            39,901,333.00               59,223,780.28
    加:资产减值准备                                                   1,437,604.75                   180,240.22
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                    18,053,112.74               13,720,003.62
    无形资产摊销                                                        62,106.60                     62,106.60
    长期待摊费用摊销                                                    560,416.85                    198,604.55处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
                                                                                                  -42,356.83号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                     -1,109,615.43                  267,478.05投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                            705,383.72                 -462,153.03递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                   2,980,070.68              -36,029,634.28
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                        -31,596,510.40              -4,946,776.60
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                         9,975,726.85               11,388,292.58
    其他                                                                                          2,298,902.99
    经营活动产生的现金流量净额                                        40,939,629.36               45,738,464.84
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                 --                            --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:                                         --                            --
    现金的期末余额                                                    342,564,482.46             209,497,617.05
    减:现金的期初余额                                                483,772,515.73             178,286,941.08加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                          -141,208,033.27             31,210,675.977、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况□ 适用 √ 不适用(十六)补充资料1、净资产收益率及每股收益
                                                                                                              单位: 元
                                           加权平均净资产收益率                        每股收益
                 报告期利润
                                                   (%)                基本每股收益              稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                      4.52%                      0.17                      0.17扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                  4.45%                      0.17                      0.17的净利润
                                                    浙江水晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    资产负债表项目      期末数           期初数        变动幅度                变动原因说明
                                                                主要系公司本期经营规模扩大,本期末信
    应收账款      106,181,651.09   79,383,494.89    33.76%
                                                                用期内未结算货款增加所致。
                                                                主要系公司本期预付的设备购置款和材
    预付款项      53,386,622.48    34,800,127.92    53.41%
                                                                料预付款增加所致。
                                                                主要系本期应收银行存款利息收入增加
    应收利息       2,056,730.09     463,483.22      343.76%
                                                                所致。
                                                                主要系江西子公司本期厂房净化改造及
    在建工程      55,926,245.43    33,369,155.63    67.60%
                                                                机器设备投入增加所致。
                                                                主要系公司本期经营租入固定资产改良
    长期待摊费用     2,921,326.11     913,449.45      219.81%
                                                                支出增加所致。
                                                                主要系子公司浙江台佳电子信息科技有
    短期借款       3,000,000.00                     100.00%
                                                                限公司本期向银行借款所致。
                                                                主要系公司结算期内的应付采购款和长
    应付账款      90,837,392.60    52,690,206.56    72.40%
                                                                期资产购置款增加所致。
                                                                主要系支付上年度计提的员工年度绩效
    应付职工薪酬     4,333,345.07     9,277,046.52    -53.29%
                                                                所致。
                                                                主要系公司本期设备投资增值税进项税
    应交税费      -1,663,893.46     7,173,134.13    -123.20%
                                                                金增加相应的应交税金减少所致。
                                                                主要系公司本期增加应付股权激励对象
    其他应付款      1,611,632.17     954,511.27      68.84%
                                                                分红款所致。
                                                                主要系公司本期以资本公积每10股转增
      股本        249,706,000.00   124,853,000.00   100.00%
                                                                10股,增加股本所致。
    利润表项目         本期数        上年同期数      变动幅度                变动原因说明
                                                                主要系公司本期经营规模扩大,营业成本
    营业成本      146,170,060.83   93,902,233.49    55.66%
                                                                相应增加所致。
    营业税金及附加    278,453.91       441,036.82      -36.86%     主要系公司本期应交流转税减少所致。
                                                                主要系公司本期研究开发费用、职工薪酬
    管理费用      38,440,600.47    23,948,378.88    60.51%      和以股份支付换取的职工服务费用增加
                                                                所致。
                                                                主要系公司本期银行利息收入增加以及
    财务费用      -4,726,883.56     -231,344.42     1943.22%
                                                                汇兑净损失减少所致。
                                                                主要系公司本期计提应收账款坏账准备
    资产减值损失     1,507,041.49   &nbs