水晶光电(002273)公告正文

水晶光电:2009年年度报告

公告日期:2010-04-15

(注册地址:浙江省台州市椒江区星星电子产业区A5号)
    2009年年度报告
    证券简称:水晶光电
    证券代码:002273
    披露时间:2010年4月15日浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    1
    第一节 重要提示及目录
    重要提示
    1、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
    料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
    性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲
    了解详细内容,应阅读年度报告全文。
    2、 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、
    完整性无法保证或存在异议的情况。
    3、公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
    4、天健会计师事务所有限公司为本公司年度财务报告进行了审计并出具了
    标准无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,
    请投资者注意阅读。
    5、公司负责人林敏、主管会计工作负责人郑萍及会计机构负责人(会计主
    管人员)郑萍声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    2
    目 录
    第一节 重要提示及目录............................... 1
    第二节 公司基本情况简介............................. 3
    第三节 会计数据和业务数据摘要....................... 4
    第四节 股本变动及股东情况........................... 8
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......... 14
    第六节 公司治理结构................................ 19
    第七节 股东大会情况简介............................ 27
    第八节 董事会报告.................................. 29
    第九节 监事会报告................................ 55
    第十节 重要事项................................... 58
    第十一节 财务报告................................... 64
    第十二节 备查文件目录............................. 117浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    3
    第二节 公司基本情况简介
    一、中文名称:浙江水晶光电科技股份有限公司
    英文名称:Zhejiang Crystal-OpTech Co., Ltd
    中文简称:水晶光电
    英文缩写:Crystal-OpTech
    二、法定代表人:林敏
    三、董事会秘书及证券事务代表:
    董事会秘书 证券事务代表
    姓 名 范崇国 王晓静
    联系地址
    浙江省台州市椒江区星星电
    子产业园区A5号
    浙江省台州市椒江区星星电子
    产业园区A5号
    电 话 0576-88038228 0576-88038738
    传 真 0576-88038286 0576-88038286
    电子信箱 sjzqb@zqcot.com sjzqb@zqcot.com
    四、 注册地址:浙江省台州市椒江区星星电子产业园区A5号
    办公地址:浙江省台州市椒江区星星电子产业园区A5号
    邮政编码:318015
    公司网址:www.crystal-optech.com或www.zqcot.com
    电子信箱:sjzqb@zqcot.com
    五、选定信息披露报纸:《证券时报》
    登载年度报告的网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    六、股票上市交易所: 深圳证券交易所
    股票简称:水晶光电浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    4
    股票代码:002273
    七、其他有关资料:
    首次注册登记日期: 2002年8月2日
    公司最近一次变更登记日期: 2009年7月22日
    注册登记地点: 浙江省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号: 330000000033941
    税务登记证号码: 331002742004828
    组织机构代码: 74200482-8
    聘请的会计师事务所: 天健会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址: 杭州市西溪路128号新湖商务大厦6-10层
    第三节 会计数据和业务数据摘要
    一、2009年公司主要财务数据和指标
    单位:人民币元
    项 目 金 额
    营业利润 64,020,482.30
    利润总额 66,758,832.48
    归属公司普通股股东的净利润 57,572,157.27
    归属公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 55,256,155.13
    经营活动产生的现金流量净额 55,267,535.38
    二、非经常性损益项目
    单位:人民币元
    非经常性损益项目
    金 额
    非流动性资产处置损益 52,219.05浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    5
    计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统
    一标准定额或定量享受的政府补助除外
    2,826,350.00
    除上述各项之外的其他各项营业外收入、支出 -140,218.87
    减: 所得税影响数 419,116.90
    少数股东损益影响数 3,231.14
    合 计 2,316,002.14
    三、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
    1、主要会计数据
    单位:人民币元
    2009年 2008年
    本年比上年
    增减(%) 2007年
    营业收入 187,947,990.82 184,556,692.40 1.84 168,631,503.08
    利润总额 66,758,832.48 62,692,011.66 6.49 55,351,302.67
    归属于上市公司股
    东的净利润 57,572,157.27 47,618,024.10 20.90 43,350,537.78
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性
    损益的净利润
    55,256,155.13 47,212,544.31 17.04 43,186,519.56
    经营活动产生的现
    金流量净额
    55,267,535.38 45,716,710.32 20.89 31,506,628.95
    2009年末 2008年末
    本年末比上
    年末增减
    (%)
    2007年末
    总资产 463,430,582.46 421,537,128.58 9.94 207,263,057.54
    归属于上市公司股
    东的所有者权益
    419,869,589.82 382,307,432.55 9.83 99,527,908.45
    股本 86,710,000.00 66,700,000.00 30.00 50,000,000.00
    2、主要财务指标
    项 目 2009年 2008年
    本年比上年
    增减(%) 2007年浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    6
    基本每股收益 0.66 0.88 -25.00 0.87
    稀释每股收益 0.66 0.88 -25.00 0.87
    按最新股本计算的每股收益 0.66 0.68 -2.94 0.67
    扣除非经常性损益后的基本每股
    收益 0.64 0.67 -4.48 0.66
    加权平均净资产收益率 14.41% 26.15% -11.74 55.98%
    扣除非经常性损益后的加权平均
    净资产收益率 13.83% 25.92% -12.09 55.77%
    每股经营活动产生的现金流量净
    额 0.64 0.69 -7.25 0.63
    2009年末 2008年末
    本年末比上
    年末增减
    (%)
    2007年末
    归属于上市公司股东的每股净资
    产 4.84 5.73 -15.53 1.99
    注:计算过程
    (1)加权平均净资产收益率的计算过程
    项目 序号 本期数
    归属于公司普通股股东的净利润 1 57,572,157.27
    非经常性损益 2 2,316,002.14
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通
    股股东的净利润
    3=1-2 55,256,155.13
    归属于公司普通股股东的期初净资产 4 382,307,432.55
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司
    普通股股东的净资产
    5 0
    新增净资产次月起至报告期期末的累计
    月数
    6 0
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普
    通股股东的净资产
    7 20,010,000.00
    减少净资产次月起至报告期期末的累计
    月数
    8 7
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普
    通股股东的净资产增减变动
    9 0
    发生其他净资产增减变动次月起至报告
    期期末的累计月数
    10 0
    报告期月份数 11 12浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    7
    加权平均净资产
    12=4+1×0.5+5×
    6/11-7×8/11±9×
    10/11
    399,421,011.19
    加权平均净资产收益率 13=1/12 14.41%
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 14=3/12 13.83%
    (2)基本每股收益的计算过程
    项目 序号 本期数
    归属于公司普通股股东的净利润 1 57,572,157.27
    非经常性损益 2 2,316,002.14
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股
    股东的净利润
    3=1-2 55,256,155.13
    期初股份总数 4 66,700,000.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加
    股份数
    5 20,010,000.00
    发行新股或债转股等增加股份数 6 0
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 0
    因回购等减少股份数 8 0
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 0
    报告期缩股数 10 0
    报告期月份数 11 12
    发行在外的普通股加权平均数
    12=4+5+6×7/11-8×
    9/11-10 86,710,000.00
    基本每股收益 13=1/12 0.66
    扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.64
    (3)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    3、报告期内股东权益变动情况
    单位:人民币元
    项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
    股本 66,700,000 20,010,000 86,710,000
    资本公积 220,284,259.32 20,010,000 200,274,259.32
    盈余公积 12,804,363.79 5,837,032.74 18,641,396.53
    未分配利润 82,518,809.44 31,725,124.53 114,243,933.97浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    8
    少数股东权益 3,249,106.42 3,249,106.42
    股东权益 382,307,432.55 60,821,263.69 20,010,000 423,118,696.24
    变动原因:
    1、 股本、资本公积变化的原因是:报告期内公司实施了权益分配方案,决定
    了向全体股东以资本公积每10股转增3股方案,公司资本公积中2,001万元转为股
    本。
    2、 盈余公积变动的原因是:从当期利润中提取了10%的法定盈余公积。
    3、 未分配利润变动的原因是:当期净利润增加和实施每10股派发现金股利3
    元(含税)的利润分配方案。
    第四节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例
    发行
    新股
    送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售
    条件股份
    50,000,000 74.96% +15,000,000 -27,007,500 -12,007,500 37,992,500 43.82%
    1、国家持股
    2、国有法人
    持股
    3、其他内资
    持股
    40,850,000 61.24% +12,255,000 -24,596,000 -12,341,000 28,509,000 32.88%
    其中:境内
    非国有法人
    持股
    35,000,000 52.47% +10,500,000 -18,200,000 -7,700,000 27,300,000 31.48%
    境内自然人
    持股
    5,850,000 8.77% +1,755,000 -6,396,000 -4,641,000 1,209,000 1.39%
    4、外资持股
    其中:境外
    法人持股
    境外自然人
    持股
    5、高管股份 9,150,000 13.72% +2,745,000 -2,411,500 333,500 9,483,500 10.94%
    二、无限售
    条件股份
    16,700,000 25.04% +5,010,000 27,007,500 32,017,500 48,717,500 56.18%
    1、人民币普
    通股
    16,700,000 25.04% +5,010,000 27,007,500 32,017,500 48,717,500 56.18%浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    9
    2、境内上市
    的外资股
    3、境外上市
    的外资股
    4、其他
    三、股份总
    数 66,700,000 100.00% +20,010,000 0 +20,010,000 86,710,000 100.00%
    备注:1、公司2008 年年度股东大会审议通过了《关于2008 年度利润分配及资本公积转增
    股本预案》, 决定向公司全体股东每10股派发现金股利3元(含税)并每10股资本公
    积转增3股, 该方案已于2009年5月18日实施。
    2、公司于2009年9月19日首次公开发行限售股已满一年,解除限售的数量为3,770万
    股,实际可上市流通数量为2,700.75万股。
    限售股份变动情况:
    单位:股
    股东名称
    年初限售
    股数
    本年解除
    限售股数
    本年增加
    限售股数
    年末限售
    股数
    限售原因 解除限售日期
    星星集团有限
    公司
    21,000,000 0 6,300,000 27,300,000
    发行限售
    实际控制人限
    售
    2011 年9 月19 日
    上海复星化工
    医药投资有限
    公司
    10,000,000 13,000,000 3,000,000 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    林敏 3,500,000 910,000 1,050,000 3,640,000
    发行限售
    高管限售
    2009 年9 月19 日
    (注1)
    浙江大学创业
    投资有限公司
    2,500,000 3,250,000 750,000 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    范崇国 1,500,000 390,000 450,000 1,560,000
    发行限售
    高管限售
    2009 年9 月19 日
    (注1)
    周建军 1,500,000 390,000 450,000 1,560,000
    发行限售
    高管限售
    2009 年9 月19 日
    (注1)
    杨崇慧 1,500,000 1,950,000 450,000 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    浙江嘉银投资
    有限公司
    1,500,000 1,950,000 450,000 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    陈金霞 1,295,454 1,684,090 388,636 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    李夏云 1,000,000 260,000 300,000 1,040,000
    发行限售
    高管限售
    2009 年9 月19 日
    (注1)
    盛永江 1,000,000 260,000 300,000 1,040,000
    发行限售
    高管限售
    2009 年9 月19 日
    (注1)
    潘群 590,909 768,182 177,273 0 发行限售 2009 年9 月19 日浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    10
    徐进 500,000 325,000 150,000 325,000
    发行前股东所
    持股份锁定承
    诺
    2009 年9 月19 日
    50%,
    2010 年4 月9 日
    100%(注4)
    林海平 500,000 162,500 150,000 487,500
    发行限售
    高管限售
    2009 年9 月19 日
    (注2)
    赵丕华 386,364 502,273 115,909 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    张群慧 340,909 443,182 102,273 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    吴凡 227,273 295,455 68,182 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    沈静 159,091 206,818 47,727 0 发行限售 2009 年9 月19 日
    王保新 150,000 39,000 45,000 156,000
    发行限售
    高管限售
    2009 年9 月19 日
    (注1)
    郑必福 150,000 39,000 45,000 156,000 发行限售
    2009 年9 月19 日
    (注3)
    金利剑 125,000 32,500 37,500 130,000 发行限售
    2009 年9 月19 日
    (注3)
    吴临红 125,000 32,500 37,500 130,000 发行限售
    2009 年9 月19 日
    (注3)
    陈开根 125,000 32,500 37,500 130,000 发行限售
    2009 年9 月19 日
    (注3)
    李欠进 125,000 32,500 37,500 130,000 发行限售
    2009 年9 月19 日
    (注3)
    蒋来根 100,000 26,000 30,000 104,000 发行限售
    2009 年9 月19 日
    (注3)
    缪春妹 100,000 26,000 30,000 104,000 发行限售
    2009 年9 月19 日
    (注3)
    合计 50,000,000 27,007,500 15,000,000 37,992,500
    注1:发行人自然人股东中的高级管理人员承诺:根据证监会规定承诺自发行人股票上
    市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理其持有的发行人的股份,也不由发行人收购该
    部分股份。在任职期间,每年转让的股份不超过其持有的发行人股份总数的25%,自离职后
    半年内,不转让其所持有的发行人股份。另根据公司要求承诺公司股票上市之日起满一年后,
    每年转让的股份不超过其所持公司全部股份的20%,且至少保留其所持股份的20%直至离职半
    年后方可转让。
    注2 :发行人自然人股东林海平董事承诺:自发行人股票上市之日起12 个月内,不转让
    或者委托他人管理其持有的发行人的股份,也不由发行人收购该部分股份。在任职期间,每
    年转让的股份不超过其持有的发行人股份总数的25%,自离职后半年内,不转让其所持有的
    发行人股份。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    11
    注3:发行人自然人股东中的中层管理人员承诺:自发行人股票上市之日起12 个月内,
    不转让其持有的公司全部或部分股份。自公司股票上市之日起满一年后,每年转让的股份不
    超过其所持公司全部股份的20%,且至少保留其所持股份的20%直至离职半年后方可转让。
    注4:发行人自然人股东徐进承诺:自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委
    托他人管理其持有的发行人的股份,也不由发行人收购该部分股份。其配偶高冬董事已于
    2008年10月9日离职,离任六个月后的十二个月内出售公司股票数量占其所持有总股份的比
    例不超过50%。
    二、股票发行与上市情况
    (一)经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]991号文批复核准,公
    司于2008年9月5日,向公众发行人民币普通股(A股)1,670万股,其中网下向询
    价对象配售334万股,网上向社会公众投资者配售1,336万股,每股面值1元,发
    行价每股15.29元;2008年9月19日,公司在深圳证券交易所挂牌上市,股份总数
    由5,000万股变更为6,670万股。其中网下向询价对象询价配售的1336万股锁定三
    个月后于2008年12月19日上市流通。
    根据公司2009 年4月8日第一届董事会第十二次会议通过的利润分配预案,
    并经公司2008 年度股东大会决议批准,公司以2008 年末股本6,670万股为基数,
    向全体股东按每10 股派送现金股利3 元(含税),用资本公积金每10 股转增3 股,
    共派发现金股利2,001 万元,转增2,001 万股,转增后公司股本总额为8,671万
    元,本次变更已于2009 年7月22日办理了工商变更登记手续。
    报期内,公司首次公开发行前已发行股份解除限售的数量为3,770万股,实
    际可上市流通数量为2,700.75万股,上市流通日为2009年9月19日。
    (二) 公司无内部职工股。
    三、股东和实际控制人情况
    (一)股东数量及持股情况
    截至2009年12月31日,公司股东总数为8387名。前十名股东及前十名无限售
    条件股东持股情况如下:
    单位:股
    股东总数 8387
    前10名股东持股情况浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    12
    股东名称 股东性质 持股比例持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    星星集团有限公司 境内非国有法人 31.48% 27,300,000 27,300,000 27,300,000
    上海复星化工医药投资
    有限公司
    境内非国有法人 13.80% 11,961,649 0 0
    林敏 境内自然人 5.00% 4,337,000 3,640,000 0
    中国人寿保险股份有限
    公司-传统-普通保险产
    品-005L-CT001深
    境内非国有法人 2.64% 2,289,582 0 0
    周建军 境内自然人 2.18% 1,892,500 1,560,000 0
    范崇国 境内自然人 2.16% 1,870,000 1,560,000 0
    浙江大学创业投资有限
    公司
    境内非国有法人 1.83% 1,587,643 0 0
    交通银行-鹏华中国50开
    放式证券投资基金
    境内非国有法人 1.61% 1,400,000 0 0
    中国人寿保险股份有限
    公司- 分红- 个人分红
    -005L-FH002深
    境内非国有法人 1.57% 1,359,349 0 0
    李夏云 境内自然人 1.46% 1,270,000 1,040,000 0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    上海复星化工医药投资有限公司 11,961,649 人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-传统-
    普通保险产品-005L-CT001深
    2,289,582 人民币普通股
    浙江大学创业投资有限公司 1,587,643 人民币普通股
    交通银行-鹏华中国50开放式证券
    投资基金
    1,400,000 人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-分红-
    个人分红-005L-FH002深
    1,359,349 人民币普通股
    中国银行-工银瑞信核心价值
    股票型证券投资基金
    916,600 人民币普通股
    杨崇慧 766,200 人民币普通股
    中国农业银行-鹏华动力增长
    混合型证券投资基金
    713,649 人民币普通股
    林敏 697,000 人民币普通股
    浙江嘉银投资有限公司 500,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说
    明
    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001深和
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深是同一
    家公司的理财产品。公司未知其他无限售条件股东的关联关系。
    持股5%以上(含5%)股东报告期内股份增减变动情况:浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    13
    单位:股
    股东名称 期初持股数本期增加 本期减少 期末持股数 增减变动原因
    星星集团有限公
    司
    21,000,000 6,300,000 0 27,300,000
    资本公积转增股
    本
    上海复星化工医
    药投资有限公司
    10,000,000 3,000,000 1,038,351 11,961,649
    资本公积转增股
    本和减持股份
    林敏 3,500,000 1,050,000 213,000 4,337,000
    资本公积转增股
    本和减持股份
    (二)控股股东及实际控制人情况
    星星集团有限公司为本公司控股股东,叶仙玉为实际控制人。本报告期公司
    未发生控股股东及实际控制人变更。
    星星集团有限公司始建于1988年4月,是一家跨地域的多元化现代企业集团,
    连续多年稳居全国民营企业500强和浙江民企100强行列,公司注册资本27,800
    万元,股东叶仙玉持有85%股份,叶小宝持有15%股份,法定代表人叶仙玉,注册地
    址为台州市椒江区洪西路1号。公司经营范围为:家用电器、制冷设备、光电子
    产品和卫生洁具制造、销售;机械设备、仪器仪表、金属材料、装饰材料、建筑
    材料、卫生器具、家具、办公用品、床上用品批发、零售;货物进出口、技术进
    出口(国家法律法规限制和禁止经营的项目除外);货运(普通货运)(许可证
    有效期至2010年6月28日)。
    报告期内,星星集团的主营业务为家电产品和制冷设备的生产和销售,未发
    生变化。
    实际控制人叶仙玉,男,中国国籍,无境外永久居留权。1957年12月生,大
    专学历,经济师,现任中央民建委企业委员会委员、中国家电协会理事、省工商
    联执委、浙江省家电协会常务理事、浙江省区域经济研究会理事、台州市人大代
    表、台州市工商联副会长、星星集团有限公司董事长兼总裁。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    14
    本公司与上述单位的产权关系见下图:
    (三)其他持股10%以上(含10%)的法人股东基本情况
    上海复星化工医药投资有限公司:
    该公司持有本公司11,961,649股股份,持股比例为13.80%,该公司于2003年
    12月23日设立,法定代表人汪群斌,注册资本为人民币7,500万元,注册地址上
    海市浦东新区浦东南路360号2605室,主要经营创业投资和实业投资。
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)基本情况表
    31.48%
    叶仙玉 85%
    星星集团有限公司
    浙江水晶光电科技股份有限公司浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    15
    注1:公司董监高所持股份因2009年5月份公司实施权益分配每10股资本公积转增3股,
    及2009年9月19日公司首发上市满一年限售股解售可上市流通,导致董监高所持股份有所变
    化。
    姓名 职务注
    性
    别
    年
    龄
    任期起止日期
    年初持股数
    (股)
    年末持股数
    (股)
    变动
    原因
    报告期内从
    公司领取的
    报酬总额
    (万元)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取薪酬
    林敏
    董事长兼
    总经理
    男 49
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    3,500,000 4,337,000 注1 73.34 否
    范崇国
    董事、董
    秘兼副总
    经理
    男 52
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    1,500,000 1,870,000 注1 56.47 否
    尹锋 董事 女 42
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无无 不领取报酬 是
    林海平 董事 男 46
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    500,000 650,000 注1 不领取报酬 是
    王华方 董事 男 49
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无无 不领取报酬 是
    白福意 董事 男 36
    2008年10月31日至
    2009年12月16日
    无无无 不领取报酬 是
    胡中林 董事 男 33
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无注2 不领取报酬 是
    王建章 独立董事 男 63
    2007 年4 月1 日至
    2009年12月16日
    无无无 5.00 否
    沈国权 独立董事 男 45
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无无 5.00 否
    杨鹰彪 独立董事 男 48
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无无 5.00 否
    袁桐 独立董事 女 69
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无注2 0 否
    泮玲娟 监事 女 55
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无无 不领取报酬 是
    王文南 监事 男 39
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无无 不领取报酬 是
    王保新 监事 男 38
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    150,000 165,000 注1 14.58 否
    周建军 副总经理 男 40
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    1,500,000 1,892,500 注1 45.69 否
    李夏云 副总经理 女 39
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    1,000,000 1,270,000 注1 45.66 否
    盛永江 副总经理 男 34
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    1,000,000 1,180,000 注1 45.62 否
    郑萍 财务总监 女 44
    2009年12月21日至
    2012年12月20日
    无无无 45.60 否
    合计 — — — — 9,150,0000 11,364,500 — 341.96 —浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    16
    注2:公司第一届董事会、监事会任期已于2009年12月17日届满,2009年12月21日召开
    公司2009年第二次临时股东大会进行换届选举。经选举通过:林敏先生、范崇国先生、林海
    平先生、王华方先生、尹锋女士、胡中林先生、沈国权先生、杨鹰彪先生、袁桐女士为公司
    董事,其中沈国权先生、杨鹰彪先生、袁桐女士为公司独立董事。监事、高管成员无变动。
    (二)现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及在股东单位
    或其关联单位任职情况
    林敏:董事长, 男,中国国籍,生于1961年12月,毕业于浙江大学物理系光
    学专业,研究生学历,工程师职称。 2002-2006年任星星集团浙江水晶光电科技
    有限公司总经理;2006至今,任本公司董事长、总经理,兼任杭州晶景光电有限
    公司董事长。
    范崇国:董事,男,中国国籍,生于1958年2月,大专学历。2004-2006年任
    星星集团浙江水晶光电科技有限公司副总经理;2006至今,任本公司董事、董秘、
    副总经理,兼任杭州晶景光电有限公司董事。
    林海平:董事,男,中国国籍,1964年10月出生,毕业于浙江工业大学工业
    工程专业,大专学历,工程师职称。1988年进入星星集团有限公司,现任本公司
    董事、星星集团有限公司副总裁兼浙江星星电子科技有限公司总经理。
    王华方:董事,男,中国国籍,1961年3月出生,大专学历。现任本公司董
    事;2002年至今担任星星集团有限公司副总裁兼台州星星置业有限公司总经理。
    尹锋:董事,女,中国国籍,1968年12月出生,毕业于清华大学管理工程专
    业,研究生学历,硕士学位。2003年至今在上海复星化工投资管理有限公司工作,
    现任本公司董事、上海复星化工医药投资有限公司副总裁。
    胡中林:董事,男,中国国籍,1977年11月出生,毕业于上海复旦大学,工
    商管理专业,硕士研究生,2005年7月至2007年7月任福州高意科技有限公司项目
    经理,2007年10月至2008年5月任法国液化空气(中国)投资有限公司项目经理;
    2009年8月至今任浙江华睿投资管理有限公司创投基金经理、本公司董事。
    袁桐:独立董事,女,中国国籍,1941年8月出生,毕业于原上海建筑材料
    工业学院硅酸盐专业,本科学历,高级工程师,历任原机电部、电子工业部、信
    息产业部副处长;现任中国电子材料行业协会秘书长、兼任本公司独立董事、广浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    17
    东东莞生益科技股份有限公司独立董事、深圳莱宝高科技股份有限公司独立董
    事。
    沈国权:独立董事,男,中国国籍,1965年3月出生,毕业于华东政法学院
    经济法系,法学硕士。自1999年至今在上海市锦天城律师事务所工作,担任高级
    合伙人,兼任上海市法学会商法研究会干事、华东政法学院经济法研究中心特邀
    研究员、上市公司哈药集团股份有限公司独立董事,以及中国证监会第七、第八
    届发行审核委员会专职委员;现兼任本公司独立董事。
    杨鹰彪:独立董事,男,中国国籍,1962年9月出生,毕业于江西财经大学
    商业财会专业,研究生学历,副教授。2002年至今任浙江财经学院会计室(处)
    副主任,党总支副书记、书记等职;现任本公司独立董事。
    泮玲娟:监事,女,中国国籍,1955年3月出生,中专学历。现任本公司监
    事、监事会主席;1999年至今任星星集团有限公司财务管理中心副主任。
    王文南:监事,男,1971年7月出生,毕业于上海财经大学经济法专业,研
    究生学历,硕士学位。2002年-2006年就职于中控科技集团有限公司;2006年至今
    就职于浙江大学创业投资有限公司;现任本公司监事、浙江大学创业投资有限公
    司副总经理。
    王保新:监事,男,1972年4月出生,高中学历。2002年-2008年任本公司技
    术部副部长;现任本公司制造部部长、本公司监事。
    周建军:副总经理,男,中国国籍,1970年7月出生,毕业于浙江广播电视
    大学金融专业,研究生学历,工程师职称。2002至今任本公司副总经理,杭州晶
    景光电有限公司总经理。
    盛永江:副总经理,男,中国国籍,1976年8月出生,毕业于浙江大学无机
    非金属专业,本科学历,工程师职称。2004年-2006年任星星集团浙江水晶光电
    科技有限公司总经理助理;2006年至今任本公司副总经理。
    李夏云:副总经理,女,中国国籍,1971年7月出生,毕业于浙江工业大学
    管理工程专业,大专学历,质量工程师职称。2003年-2006年任星星集团浙江水
    晶光电科技有限公司总经理助理。2006年至今任本公司副总经理。
    郑萍:财务总监,女,中国国籍,1966年12月出生,毕业于浙江广播电视大浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    18
    学财会专业,大专学历,会计师职称。2000年-2006年任星星集团有限公司财务
    部财务主办、财务管理中心预算部副部长、会计二部副部长等;2006至今任本公
    司财务总监,兼任杭州晶景光电有限公司监事。
    (三)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    1、报酬的决策程序和报酬确定依据:公司高级管理人员实行基本薪酬及绩
    效薪酬方案,该薪酬方案经董事会审议通过。每月按其行政职务和岗位,根据董
    事会审议通过的基本薪酬领取薪酬,由于受全球金融危机的影响,2009年上半年
    市场受到一定程度的冲击,公司董、监、高基本薪酬上半年每月减薪了20%,下
    半年按基本工资全额发放。年底绩效考核工资由董事会薪酬考核委员会根据2009
    年实际完成指标,按营业收入和利润总额权重实施考核。
    2、公司于2009年4月30日召开的2008年年度股东大会审议通过了《关于调整
    独立董事津贴的议案》,将独立董事的津贴由每人每年4.0万元人民币(含税)
    调整至每人每年5.0万元人民币(含税)。
    3、报告期内,董事、监事和高级管理人员不存在获得股权激励的情况。2009
    年度具体报酬情况见前文“基本情况表”。
    (四)报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
    报告期内,公司第一届董事会、监事会任期已于2009年12月17日届满,2009
    年12月21日公司召开2009年第二次临时股东大会进行换届选举。经选举通过:林
    敏先生、范崇国先生、林海平先生、王华方先生、尹锋女士、胡中林先生、沈国
    权先生、杨鹰彪先生、袁桐女士为公司董事,其中沈国权先生、杨鹰彪先生、袁
    桐女士为公司独立董事。经临时股东大会和公司员工代表大会选举通过:泮玲娟、
    王文南、王保新(职工监事)为公司第二届监事会监事。公司第二届董事会、监
    事会任期为2009年12月21日至2012年12月20日。公司董事会二届一次会议选举通
    过:林敏先生继续担任公司董事长兼总经理职务,范崇国先生为董秘兼副总经理,
    周建军先生、李夏云女士、盛永江先生为公司副总经理,郑萍女士为公司财务总
    监。经公司监事会二届一次会议选举通过泮玲娟女士继续担任公司监事长。以上
    事项,公司于2009年12月22日在《证券时报》和巨潮资讯网公开披露。
    二、公司员工情况浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    19
    公司员工截止2009年12月31日在职员工共695人,其专业结构、受教育程度
    分别情况如下:
    1、员工专业结构
    职工专业构成 人数 比例(%)
    行政管理人员 54 7.77
    技术人员 162 15.25
    销售人员 22 3.17
    财务人员 6 0.86
    生产工人 451 72.95
    合计 695 100
    2、员工教育程度
    教育程度 人数 比例(%)
    本科及以上 98 14.10
    大专 120 17.27
    中专高中及以下 477 68.64
    合计 695 100.00
    本公司没有需承担费用的离退休职工人员。
    第六节 公司治理结构
    一、公司治理情况综述
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
    《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,并按照浙江证监局、深圳浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    20
    证券交易所相关文件的具体部署,完成了全面的专项治理核查及整改,进一步规
    范公司运作,提高公司治理水平,积极开展信息披露、投资者关系管理等方面的
    工作。
    截止报告期末,公司法人治理结构的实际情况基本符合中国证监会发布的有
    关上市公司治理的规范性文件的要求,具体情况如下:
    1、股东与股东大会:公司能够按照《上市公司股东大会规则》和《公司股
    东大会议事规则》等的规定和要求,规范地召集、召开股东大会,每次股东大会
    议程均安排与会股东专门的发言时间,会议各项投票表决时,优先安排与会的中
    小股东监票、计票,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使
    自己的权利,不存在损害中小股东利益的情形。
    2、公司与控股股东:公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、
    资产、机构、财务上独立于股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公
    司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司
    的决策和经营活动的行为。
    3、董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事;
    公司目前有独立董事3名,占全体董事的三分之一,董事会的人数及人员构成符
    合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、
    《独立董事工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工
    作,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,认真履行董事职责。
    4、监事与监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定
    选举监事,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监
    事会议事规则》的规定,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财
    务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
    5、绩效评价和激励约束机制:公司已建立有效的绩效评价与激励机制,公
    司高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人经营业绩挂钩;公司正在逐步完善绩效
    考核制度,董事、监事以及高级管理人员的聘任公开、透明,严格遵循《公司章
    程》及有关法律、法规的规定。
    6、相关利益者:公司具有较强的社会责任感和大局意识,能够充分尊重和
    维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    21
    方利益的和谐发展,能够与利益相关者积极合作,共同推动公司长期可持续发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责公司信息披露工作,
    协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询;公司设立了投资者
    关系互动平台,加强与投资者的双向沟通,保障投资者的知情权和其他合法权益,
    指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站。公司严格按照有
    关法律、法规和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》、《公司投资者关系
    管理办法》等制度的要求,真实、准确、完整、及时地进行常规性信息披露。公
    司具有较强的主动信息披露意识,确保所有股东公平获得公司信息。
    二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
    报告期内,公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》等的规定,依法行
    使权力,履行职责:全力加强董事会建设,严格遵守董事会集体决策机制,积极
    推动公司治理工作,成立专项小组对公司治理活动进行全面的整治及完善内部控
    制建设,督促执行股东大会和董事会的各项决议,确保董事会依法正常运作。保
    证独立董事和董事会秘书的知情权,及时将董事会工作运行情况通报所有董事。
    同时,督促其他董事、高管人员积极参加监管机构组织的培训,认真学习相关法
    律法规,提高依法履职意识。
    公司独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工
    作细则》及其他有关法律、法规、制度的规定和要求,本着对公司、投资者负责
    的态度,勤勉尽责、忠实履行职责,了解生产经营状况和内部控制的建设及董事
    会决议执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,为公司未来经营和发展
    提出合理化的意见和建议。报告期内,各位独立董事对董事会审议的各项议案及
    其他相关事项没有提出异议。
    其他董事能够严格按照《董事会议事规则》等制度的规定,勤勉尽责、忠实
    履行职务,积极参加会议,发挥各自的专业特长、技能和经验,认真审议各项议
    案,发表意见审慎、客观,对公司稳健发展发挥了积极的作用。
    报告期内,董事出席董事会会议情况如下:
    董事
    姓名
    具体
    职务
    应出席
    次数
    现场出席
    次数
    以通讯
    方式参
    加会议
    次数
    委托出
    席
    次数
    缺席
    次数
    是否连续
    两次未亲
    自出席会
    议
    林敏 董事长兼总经理 8 3 5 0 0 否浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    22
    范崇国 董事、董秘兼副总 8 3 5 0 0 否
    尹锋 董事 8 3 5 0 0 否
    林海平 董事 8 3 5 0 0 否
    王华方 董事 8 3 5 0 0 否
    白福意 董事 8 3 5 0 0 否
    王建章 独立董事 8 3 5 0 0 否
    沈国权 独立董事 8 2 5 1 0 否
    杨鹰彪 独立董事 8 3 5 0 0 否
    三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
    公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作,
    在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,具有独立完整的
    业务及自主经营能力。
    1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,具备独立完整的产供销
    业务经营系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。
    2、人员:公司董事、监事以及高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不
    存在大股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司董事、监
    事以及高级管理人员专职在本公司工作并领取报酬,未在股东单位及其下属企业
    担任任何行政职务,也没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。公
    司人力资源进行独立的劳动、人事及工资管理,与公司股东的劳动、人事、工资
    管理体系完全分离。
    3、资产:公司与控股股东之间的资产产权界定清晰,生产经营场所独立,
    不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前没有以公司资产为股
    东的债务提供担保,公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
    4、机构:本公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、总经理的法
    人治理结构,并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责;建
    立了独立的、适应自身发展需要的组织结构,制订了比较完善的岗位职责和管理
    制度,各部门按照规定的职责独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的
    从属关系。
    5、财务:公司按照《企业会计准则》的要求建立一套独立、完整、规范的浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    23
    财务会计核算体系和财务管理制度,并建立了相应的内部控制制度,独立作出财
    务决策。公司独立开设银行账户,独立依法纳税。
    四、 公司内部控制制度的建立健全情况
    为规范经营管理,控制风险,保证公司日常工作正常有序开展,公司结合自
    身实际以及发展需要,严格按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《上市
    公司内部控制指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求,
    对公司的基础管理和治理制度进行了全面梳理,严格按照监管部门新出台的法律
    法规和规章及时修订和完善公司各项内控制度,在日常工作中严格遵照执行,使
    公司的内部控制制度体系更加健全,法人治理结构更加完善。
    1、公司董事会对公司内部控制制度的自我评价
    董事会审计委员会对公司内部控制进行了认真的自查和分析,认为:报告期
    内公司对专项治理制度进行全面的梳理和整改,进一步健全和完善了内部控制体
    系,使各项制度能够适应公司现行管理的要求和公司发展的需要;公司的各项内
    部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了一贯的、顺畅的和严格的执
    行,基本达到了内部控制的整体目标;能够较好地保证公司会计资料的真实性、
    合法性、完整性;能够确保公司所属财产物资的安全、完整;能够按照法律、法
    规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求,真实、准确、完整、及时地报
    送和披露信息,确保公开、公平、公正地对待所有投资者,切实保护公司和投资
    者的利益。在各项制度不断建立和完善的同时,公司内部审计部门也已成立并正
    式运行,确保各项制度的执行和贯彻。
    随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要,以及经营环境、
    管理模式的改变,内部控制的有效性可能随之改变,公司将继续强化和细化内部
    控制制度,并加强制度的执行和检查工作,杜绝因为管理不到位等原因造成损失。
    《审计委员会关于2009年度内部控制制度的自我评价报告》刊登在2010年4
    月15日《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。
    2、保荐机构的核查意见
    通过对水晶光电内部控制制度的建立和执行情况的核查,兴业证券认为:水
    晶光电现有的内部控制制度符合相关法律、法规、规范性文件的规定和证券监管
    部门的有关要求,2009年12月31日在所有重大方面保持了与公司业务经营及管理
    相关的有效的内部控制;《浙江水晶光电科技股份有限公司2009年度内部控制制
    度自我评价报告》如实反映了其内部控制制度的建立和执行情况。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    24
    3、公司独立董事对公司内部控制制度自我评价发表意见
    公司独立董事王建章、沈国权、杨鹰彪对公司内部控制自我评价发表意见如
    下:报告期内,公司董事会深入开展了治理专项活动,对公司治理情况进行了全
    面的核查和整改,修订和完善了公司一系列内部控制制度。各项内部控制制度符
    合国家有关法律、法规和监管部门的有关要求,也适合公司目前生产经营情况的
    需要。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。
    公司重点对销售与收款、存货、募集资金使用、信息披露的内部控制、控股
    子公司年度审计和内部控制情况等方面审核严格、有效,内部控制制度对企业管
    理的重点环节的控制发挥了较好的作用。同意公司2009 年度内部控制自我评价
    报告。公司内部控制是一项长期的持续性工作,希望公司随着内、外部经营环境
    的变化和相关新政策新规定的要求,不断完善,并进一步增强内部控制的执行力,
    使董事会各项决策更加科学化。
    4、公司监事会对公司内部控制制度的自我评价的意见
    公司监事会根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好中
    小企业板上市公司2009年年度报告工作的通知》的有关规定,对公司内部控制自
    我评价发表意见如下:公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循
    内部控制的基本原则,按本公司实际情况,建立了公司各环节的内部控制制度,
    保证了公司正常业务活动;根据公司发展需要不断健全公司组织机构;报告期内,
    公司对专项治理制度进行全面的梳理和整改,进一步健全和完善了内部控制体
    系,使各项制度能够适应公司现行管理的要求和公司发展的需要;在各项制度不
    断建立和完善的同时,公司内部审计部门也已成立并正式运行,确保各项制度的
    执行和贯彻。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的实
    际情况。
    五、 公司内控制度的建立和执行情况
    是/否/不适用
    备注/说明
    (如选择否或不
    适用,请说明具
    体原因)
    一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况
    1、公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度,内部审计制
    度是否经公司董事会审议通过
    是浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    25
    2、公司董事会是否设立审计委员会,公司在股票上市后六个月内是
    否设立独立于财务部门的内部审计部门,内部审计部门是否对审计委
    员会负责
    是
    3.(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上
    并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    是
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部
    审计工作
    是
    (3)内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,董事会任
    免
    是
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是
    2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制
    无效,请说明内部控制存在的重大缺陷
    是
    3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是
    4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报
    告。如出具非无保留结论鉴证报告,公司董事会、监事会是否针对鉴
    证结论涉及事项做出专项说明
    是
    5.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说
    明)
    是
    6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用) 是
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效
    审计委员会和内部审计部门积极开展内部控制监督检查和专项审计活动。审计委员会选聘年报审计机
    构,按照年报审计工作规程做好2009年年报审计的相关工作,与审计机构进行及时沟通,对审计机构的审
    计工作进行总结评价;内部审计部门配备专门的内部审计人员,负责公司重大合同审计、负责工程项目招
    投标审计工作,对财务报表出具审核意见;对公司各项内控制度、程序的执行情况进行了检查分析,对销
    售与收款、采购业务及合同管理等制度进行审核,使相关内控制度得到了有效执行;对募集资金存放与使
    用、关联交易、对外投资、对外担保及信息披露等事项开展了专项审计。
    报告期内,内审部门相关人员对控股子公司进行了财务收支的合理性、合法性,财务报告信息的真实
    性、完整性,以及内部控制制度的建设和风险管控的年度内部审计,并提出了合理的审计意见和风险评估。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有) 无
    六、 公司治理活动开展情况
    报告期内,公司根据浙江监管局浙证监上市字[2009]101号《关于开展公
    司治理专项活动的通知》以及对应《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的
    通知》(证监公司字〔2007〕28 号)要求,深入开展了治理专项活动,成立了
    治理专项活动领导小组,认真组织公司董事、监事、高级管理人员以及公司控股
    股东学习公司治理有关文件,对公司治理情况进行了全面的核查和整改,通过本
    次公司治理专项活动的开展和深入,公司规范运作意识进一步增强,公司治理结
    构进一步完善。现将公司治理活动开展情况总结说明如下:
    (一)认真学习规范运作浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    26
    1、积极参加各种交流培训和学习。先后参加浙江证监局、浙江上市公司协
    会、台州市上市公司举办的董秘会议四次例会,组织公司董事监事及高层参加浙
    江证监局上市公司2009年度第一期董事、监事培训班学习,参加由深交所组织的
    深交所中小企业板董事会秘书、财务总监培训班,和深交所创业企业培训中心举
    办的第四届上市公司并购重组与操作实务研讨会,不断提高自我意识,建立健全
    内控制度。
    2、对监管部门文件的执行情况和落实情况。根据要求,从9月份开始公司组
    织治理专项活动领导小组,认真组织公司董事、监事、高级管理人员学习公司治
    理有关文件。本着实事求是的原则,对照《“加强上市公司治理专项活动”自查
    事项》,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规,以及《公司
    章程》、《董事会议事规则》等内部规章制度,对公司治理情况进行了认真核查,
    并对自查情况的详细说明、整改计划以及整改情况进行了公告。公司于10月、11
    月份进行了治理整改,通过本次公司治理专项活动的开展和深入,公司规范运作
    意识进一步增强,公司治理结构得到了进一步完善。
    (二)根据要求积极建立和完善公司各种内控制度
    报告期内,公司按照规范要求,进一步建立健全了公司内部控制制度体系,
    先后修订完善了《公司章程》、《独立董事年报工作作制度》、《关联交易决策
    制度》、《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理实施细则》、《投资者关
    系管理制度》、《累积投票制实施细则》、《网络投票实施细则》、《对外投资
    管理制度》、《控股子公司管理办法》、《突发事件处理制度》、《内部非公开
    信息保密制度》、《财务管理制度》等相关制度。通过以上制度的建立,公司在
    规范运作上取得了一定的成效。
    根据证监会相关要求,公司设立专门的内部审计机构,调整了内部审计人员,
    在董事会审计委员会的领导下,负责对公司经营活动、内部控制以及控股子公司
    进行独立的审计监督,保证各项制度的贯彻实施。
    (三)公司存在的治理非规范情况及整改计划
    对于目前公司在内部会计控制制度方面存在的问题,公司拟采取下列措施加
    以改进提高:
    (一) 结合行业经济形势的变化,进一步加强对募集资金投资项目未来前景浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    27
    的分析,进一步提高募集资金的使用效益。
    (二) 进一步加强全面预算制度的执行,深化成本费用管理,重视成本费用
    指标的分解、及时对比实际业绩和计划目标,控制成本费用差异,考核成本费用
    指标的完成情况。进一步完善奖惩制度,努力降低成本费用,提高经济效益。
    (三) 不断健全子公司法人治理结构,确保其规范运行;通过网络信息传递
    系统等对控股子公司实施有效管理,完善对子公司的管理制度,做到及时、准确、
    全面了解控股子公司的重大信息,确保对子公司进行有效的管控。
    (四) 敦促内审人员增强审计专业知识,加强内部控制的风险评估工作,通
    过培训和不断学习内部控制体系,增强风险识别和分析能力,时刻关注内、外部
    环境的需求变化,综合运用应对策略,实现有效的风险控制。
    (五) 进一步完善与内部沟通有关的制度及强调重大信息内部报告制度,明
    确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围,做好对信息的合理筛
    选、核对、分析、整合,确保信息的及时、有效。利用OA、K3系统、内部局域网
    等信息平台,使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息
    传递更迅速、顺畅,沟通更便捷、有效。同时,加强与政府相关部门、行业协会、
    中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等的沟通和反馈,通过市场调查、网
    络传媒等渠道,及时获取外部信息。
    七、 公司对高级管理人员的考评及激励机制
    公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的
    工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员
    的工作能力、履职情况、责任目标完成情况,按照《2009高级管理人员薪酬管理
    方案》进行年终考评。
    公司的大部分高管已持有公司股份,并对所持股权严加锁定期限及比例,这
    将调动公司骨干人员积极性,增强团队的凝聚力和稳定性,促进公司持续成长。
    第七节 股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了三次股东大会。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    28
    一、2008年年度股东大会
    公司于2009年4月30日召开2008年度股东大会,逐项审议通过以下议案:
    1、关于2008年财务决算报告的议案;
    2、关于2008年度董事会工作报告的议案;
    3、关于2008年度监事会工作报告的议案;
    4、关于2008年年度报告全文及摘要的议案;
    5、关于2008年度利润分配及资本公积转增股本预案;
    6、关于调整独立董事津贴的议案;
    7、关于续聘会计师事务所的议案;
    8、2009年董事薪酬方案;
    9、2009年监事薪酬方案;
    10、关于2008年募集资金使用的专项报告;
    11、关于修订公司章程的议案。
    该会议决议公告刊登于2009年5月4日的《证券时报》及巨潮资讯网
    (www.cninfo.com.cn )。
    二、2009年第一次临时股东大会
    公司于2009年6月22日召开第一次临时股东大会,逐项审议通过以下议案:
    1、 关于变更公司注册资本的议案;
    2、 关于修订公司章程的议案;
    3、 关于修订关联交易决策制度的议案。
    该会议决议公告刊登于2009 年6 月23日的《证券时报》及巨潮资讯网
    (www.cninfo.com.cn )。
    三、2009年第二次临时股东大会
    公司于2009年12月21日召开第二次临时股东大会,逐项审议通过以下议案:
    1、关于公司董事会换届选举的议;
    2、关于公司监事会换届选举的议案;
    3、关于累积投票制实施细则的议案;
    4、关于网络投票实施细则的议案;
    5、关于对外投资管理制度的议案。
    该会议决议公告刊登于2009年12月22日的《证券时报》及巨潮资讯网浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    29
    (www.cninfo.com.cn )。
    第八节 董事会报告
    一、管理层讨论与分析
    (一)公司总体经营情况
    报告期内,公司围绕“夯实基础经营,以技术创新、资本运作引领企业新发
    展”的方针目标,面对全球金融危机带来的严重冲击,公司经理层树立高度的危
    机意识,与公司上下实施转型调整,克难攻坚,踏实工作,最终取得了较好的成
    绩。从总体经济指标来看,报告期内公司实现营业收入187,947,990.82元,比去
    年同期增长1.84%;实现营业利润64,020,482.30元,比去年同期增长3.01%;归
    属于上市公司股东的净利润57,572,157.27元,比去年同期增长20.90%,主导产
    品光学低通滤波器、红外截止滤光片实现产能在所处细分行业中仍处于全球领先
    地位。
    (二)主营业务状况分析
    1、 公司的主营业务
    本公司以光学光电子元器件加工为依托,大力发展精密光学镀膜产品。主
    营业务为光学低通滤波器、红外截止滤光片、红外截止滤光片组立件、投影机
    散热板等产品的生产和销售。产品主要应用于数码相机、可拍照手机、监控系
    统、投影机等影像领域。
    2、 主要产品经营情况
    (1)公司总体经营成果
    单位:人民币元
    项 目 2009 年 2008 年 2007 年
    本年比上
    年增减幅
    度(%)
    营业收入 187,947,990.82 184,556,692.40 168,631,503.08 1.84%
    营业利润 64,020,482.30 62,148,958.56 55,246,811.01 3.01%
    利润总额 66,758,832.48 62,692,011.66 55,351,302.67 6.49%
    归属于上市公司股东
    的净利润 57,572,157.27 47,618,024.10 43,350,537.78 20.90%浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    30
    报告期内本公司在上半年订单大幅下挫的情况下,积极采取应对措施,努力
    抓住一切机会,随着宏观环境的逐渐好转,下半年市场恢复较快,尽管2009年营
    业收入基本保持稳定,但公司净利润仍保持良好的增长。主要原因一是积极开发
    新产品,开拓新市场,通过市场结构的不断调整和新产品的产业化推进,克服老产
    品降价的影响,维持了公司毛利率的稳定;二是深化内部精益化生产管理,提高
    生产效率,提高良率水平,降低了生产成本;三是公司今年被评为国家高新科技
    企业,获得所得税优惠政策,税率由原25%调整到15%,为企业净利润贡献10%。
    (2) 公司主营业务分行业、产品构成情况
    单位:人民币元
    分行业或分产
    品
    主营业务收入
    (元)
    主营业务成本
    (元)
    主营业务利
    润(元)
    主营业
    务收入
    比上年
    同期增
    减(%)
    主营业
    务成本
    比上年
    同期增
    减(%)
    毛利率比
    上年增减
    (%)
    光学光电子行
    业 184,622,909.56 89,222,914.98 95,399,994.58 0.99 3.39 -1.13
    主营业务分产品情况
    光学低通滤波
    器 59,878,610.81 31,853,475.11 28,025,135.70 18.34 14.00 2.02
    红外截止滤光
    片及组立件 94,359,804.19 43,135,051.53 51,224,752.66 -12.61 -7.88 -2.34
    散热板 16,470,652.29 6,735,674.84 9,734,977.45 23.67 6.01 6.81
    光学窗口片 4,719,848.78 2,005,614.45 2,714,234.33 -46.27 -50.86 3.97
    单反数码相机
    用光学低通滤
    波器
    8,887,987.87 5,259,004.97 3,628,982.90 4959.05 10304.96 -30.40
    其他 306,005.62 234,094.08 71,911.54 397.21 683.05 -27.92
    合计 184,622,909.56 89,222,914.98 95,399,994.58 0.99 3.39 -1.13
    (3) 三年综合毛利率变动情况浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    31
    2009年 2008年 2007年
    本年比上年增
    减幅度超过
    30%的原因
    与同行业相比
    差异超过30%
    的原因
    销售毛利率 51.67% 52.80% 54.12% - -
    (4) 公司主营业务分地区构成情况
    单位:人民币元
    地区 主营业务收入(元)
    主营业务收入比上年
    增减(%)
    国内销售 59,235,976.47 46.52
    国外销售 125,386,933.09 -11.94
    合计 184,622,909.56 0.99
    3、 主要供应商和客户情况
    单位:万元
    前5名客户 销售金额
    占年度销售
    总金额的比
    例
    应收账款的余
    额
    占公司应收账款总
    余额的比例
    2007年 9,123.18 52.67% 2,069.80 57.65%
    2008年 10,762.97 58.87% 1,731.47 50.90%
    2009年 8,662.24 46.09% 2,481.40 45.74%
    前五名供应商 采购金额
    占年度采购
    总金额的比
    例
    预付账款的余
    额
    占公司预付账款总
    余额的比例
    2007年 2,354.14 48.21% 39.00 65.51%
    2008年 2,486.57 47.74% 226.68 79.67%
    2009年 2,917.07 45.19% 184.79 54.45%
    本公司最近三年不存在向单个客户的销售金额或采购金额超过销售总额或
    采购总额30%以上的情况,董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及公司关联
    方或持有公司5%以上股份的股东在上述前5名客户和前5名供应商中均不存在任浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    32
    何权益关系。
    4、 公司本年度经营计划完成情况
    项目 预算指标 实际情况(万元) 完成情况(%)
    营业收入 保持平稳增长 18,794.80 增长1.84%,达到指标
    归属于上市公司股东
    的净利润
    保持平稳增长 5,757.22 增长20.90%,达到指标
    (三)公司财务状况分析
    1、 公司合并后主要资产构成情况如下:
    单位:人民币元
    资产构成 2009年末
    占总资产
    比重
    2009年初
    占总资产
    比重
    同比增长
    流动资产 323,882,973.25 69.89% 290,636,859.61 68.95% 11.44%
    其中:货币资金 248,700,524.34 53.67% 236,906,905.38 56.20% 4.98%
    应收账款 50,979,407.77 11.00% 32,231,069.18 7.65% 58.17%
    存货 18,567,358.05 4.01% 15,903,451.81 3.77% 16.75%
    预付款项 3,393,599.68 0.73% 2,845,137.29 0.68% 19.28%
    应收票据 736,422.50 0.16% 1,444,804.21 0.34% -49.03%
    非流动资产 139,547,609.21 30.11% 130,900,268.97 31.05% 6.61%
    其中:固定资产 132,537,857.84 28.60% 124,549,380.54 29.54% 6.41%
    无形资产 4,989,349.13 1.08% 5,060,090.18 1.20% -1.40%
    递延所得税资产 1,531,148.00 0.33% 1,290,798.25 0.31% 18.62%
    资产总额 463,430,582.46 100.00 421,537,128.58 100.00 9.94%
    ① 主要数据说明
    报告期内公司应收账款较年初上升了58.17%,主要原因是下半年宏观环境的
    逐渐好转,市场恢复较快,2009年第四季度的销售有较大幅度的上升,导致应收
    账款上升。
    报告期内公司应收票据较年初下降49.03%,主要是承兑汇票减少。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    33
    报告期内公司其他各资产未发生很大变化。
    ② 主要资产减值准备的提取情况:
    单位:万元
    资产减值准备项目 2009年末 2008年末
    一、坏账准备合计 331.75 180.83
    其中:应收账款 327.11 178.84
    其他应收款 4.64 1.99
    二、存货跌价准备 4.00 82.03
    三、固定资产减值准备 40.58 40.58
    ③ 存货变动情况
    单位:人民币元
    项 目 2009年末余额
    占2009年
    末
    总资产的%
    2008年末余额
    市场供求
    情况
    产品销售价
    格变动情况
    原材料价格
    变动情况
    原材料
    12,241,986.14
    2.64% 9,619,818.91
    产成品 5,185,429.25 1.12% 4,730,466.58
    在产品 1,011,338.16 0.22% 1,500,491.80
    其他 128,604.50 0.03% 52,674.52
    合 计 18,567,358.05 4.01% 15,903,451.81
    上半年市
    场大幅下
    降,下半
    年市场恢
    复较快
    产品销售价
    格有所下降,
    下降幅度未
    超过30%以上
    原材料价格
    有所下降,
    下降幅度未
    超过30% 以
    上
    截止报告期末,公司存货余额相对较小,占公司年末总资产的4.01%。从构成
    上看主要是原材料的储备增加, 不存在风险,无呆滞物品。由于公司主要采取订
    单式经营模式,虽然近几年生产规模在逐步扩大、产能逐年增加,但是存货占用
    比例仍保持在较好水平,表明公司生产和销售管理科学合理。
    ④ 核心资产
    报告期内公司核心资产主要拥有土地使用权使用面积为10616.45平方米、厂
    房16027.82平方米、重要设备(包括镀膜机、自动划片机、超声波清洗机等)。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    34
    公司核心资产使用正常,年使用率较高,固定资产综合成新率72.01%,运行状况
    良好,不存在明显减值迹象。公司土地、厂房、设备不存在涉及诉讼、仲裁、担
    保等情形。
    综上所述,通过公司资产构成及资产质量分析,公司管理层认为,目前公司
    资产整体质量良好,能够保证公司正常的生产经营运转。
    2、 主要负债构成分析
    单位:人民币元
    负债构成 2009年末
    占总负债
    比重
    2009年初
    占总负债
    比重
    同比增长
    应付账款 19,059,913.61 47.28% 23,600,764.07 60.16% -19.24%
    应付职工薪酬 6,916,372.67 17.16% 6,004,792.01 15.31% 15.18%
    应交税费 4,309,237.67 10.69% 3,650,159.59 9.30% 18.06%
    其他应付款 2,796,542.27 6.94% 3,321,493.08 8.47% -15.80%
    其他非流动负债 6,897,166.66 17.11% 2,554,416.66 6.51% 170.01%
    负债总额 40,311,886.22 100.00 39,229,696.03 100.00 2.76%
    报告期内公司其他非流动负债较年初上升了170.01%,主要系公司收到与资产相
    关的政府补助增加所致。
    3、 非经常性损益情况
    报告期内公司非经常性损益情况详见“第三节-第一段会计数据和业务数据
    摘要表格部份”。公司非经常损益绝对值2,316,002.14元占归属于公司普通股股
    东的净利润的4.02%,对公司经营业绩影响很小。
    4、 期间费用及所得税费用分析
    单位:人民币元
    期间费用 2009年度
    占营业收入
    比重
    2008年度
    占营业收
    入比重
    同比总额
    增长
    销售费用 2,907,705.86 1.55% 2,735,680.85 1.48% 6.29%
    管理费用 29,445,384.63 15.67% 26,382,684.00 14.30% 11.61%浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    35
    财务费用 -4,048,586.68 -2.15% 3,015,251.58 1.63% -234.27%
    合 计 28,304,503.81 15.06% 32,133,616.43 17.41% -11.92%
    项 目 2009年度
    占利润总额
    比例
    2008年度
    占利润总
    额比例
    同比例增长
    所得税费用 10,017,568.79 15.01% 15,073,987.56 24.04% -9.03%
    报告期内公司管理费用较去年相比增加了306.27万元,主要是技术开发费增
    加了246.57万元,其次是杭州晶景光电公司开办费用增加162.28万元。公司财务
    费用较去年相比下降了234.27 %,主要是上市募集资金存款带来的利息收入增
    加,其次是2009年度人民币对美元汇率保持稳定,公司汇兑损失降低。
    所得税费用较上年同期减少505.64万元,总额下降33.54%,同比例下降9.03%
    主要是因为公司在2009年8月7日被认定为高新技术企业,可按15%的税率计缴企
    业所得税,企业所得税优惠期为2009年1月1日至2011年12月31日,公司在本年度
    企业所得税税率为15%所致。
    5、 公司研发费用投入及成果分析
    项目 2009年 2008年 2007年
    研发支出 1085.50 838.93 878.59
    营业收入 18,794.80 18,455.67 16,863.15
    占营业收入比例% 5.78 4.59 5.25
    报告期内,公司更是通过加大研发投入、创新研发模式、创新工艺为载体的
    创新道路,取得了较好的成效。全年共申报国家级项目6项,省级项目10项,市
    区级项目9项,6项专利申请取得或获得受理。四项新产品通过省级鉴定,技术水
    平均达到国际先进或国际领先水平。这些举措有效提升了公司产品的技术含量和
    附加值,强化了公司在行业中的技术研发优势。
    公司近几年共获授专利8项,9项专利申请获得受理或初审合格,公司取得或
    申请的专利具体情况如下:
    产品技术名称 专利类别 专利申请号/专利号申请日期
    获取专利证
    书日期
    取得方式
    高清数字成像系
    统滤光片器件及
    其生产工艺
    实用新型 ZL 2006 20139676.X 2006.11.03 2007.11.28 自主研发浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    36
    投影机散热板及
    其制造工艺
    实用新型 ZL 2006 20140300.O 2006.11.24 2007.12.5
    与他人合
    作开发
    光学低通滤波器
    测试装置
    发明专利 200620140300.D 2006.11.24
    与他人合
    作开发
    防静电红外截止
    滤光片及其生产
    工艺
    发明专利 200710069200.2 2007.06.06 自主研发
    高清数字成像系
    统滤光片器件及
    其生产工艺
    发明专利 200710069201.7 2007.06.06 自主研发
    投影机散热板及
    其制造工艺
    发明专利 200710069202.1 2007.06.06 自主研发
    小物件夹具 实用新型 ZL 200820303890.3 2008.12.30 2009.11.25 自主研发
    晶片改圆加工磨
    轮
    实用新型 ZL 200820303889.0 2008.12.30 2009.11.25 自主研发
    柱状体的改圆靠
    模
    实用新型 ZL 200820303908.X 2008.12.30 2009.11.25 自主研发
    圆形玻璃片倒角
    加工装置
    实用新型 ZL 200820303907.5 2008.12.30 2009.11.25 自主研发
    晶圆直径测量装
    置
    实用新型 ZL 200920300318.6 2009.01.20 2009.11.25 自主研发
    晶片表面的激光
    打标方法
    发明专利 2009103006545 2009.03.03 自主研发
    偏振分光棱镜切
    割夹具
    实用新型 2009203031006 2009.05.13 自主研发
    偏振分光棱镜包
    装盒
    实用新型 200920303093X 2009.05.13 自主研发
    偏振分光棱镜胶
    合夹具
    实用新型 2009203030997 2009.05.13 自主研发
    一种高效实用的
    可调节式镊子
    实用新型 ZL 200720192552.2 2009.06.16 2009.06.16 自主研发
    光学低通滤波器 实用新型 2009203070782 2009.07.30 自主研发
    光波波前探测装
    置及其探测方法
    发明专利 ZL 200410025627.9 2008.11.5 2008.4.2 独占许可
    6、 经营环境分析
    对2009年度业绩及财
    务状况影响情况
    对未来业绩及财务状况
    影响情况
    对公司承诺事项的影响
    情况
    国内市场变化 有一定影响
    随首3G手机的普及、微
    投影市场的启动,未来
    市场需求加大。
    -
    国外市场变化 有较大影响 保持增长态势 -
    信贷政策调整 影响较小 影响较小 -浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    37
    汇率变动 有一定影响 有一定影响 -
    利率变动 无重大影响 无重大影响 -
    成本要素的价
    格变化
    有所下降 呈下降趋势 -
    自然灾害 无影响 无影响 -
    7、 偿债能力分析
    项目 2009年 2008年 同比增减 2007年
    流动比率(倍) 9.69 7.92 1.77 0.73
    速动比率(倍) 9.14 7.49 1.65 0.60
    资产负债率(%) 8.70 9.31 -0.61 51.98
    公司货币资金充足,导致流动比率和速动比率很高,流动资产周转速度缓
    慢;资产负债率较低,公司偿债能力很强。
    8、 资产运营能力分析
    项目 2009年 2008年 同比增减 2007年
    应收账款周转率(次) 4.26 5.14 -0.88 5.22
    存货周转率(次) 5.22 5.64 -0.42 5.68
    总资产周转率(次) 0.42 0.58 -0.16 0.98
    报告期内公司应收账款周转率减低主要原因系公司由于下半年销售规模的
    扩大而致应收账款余额有较大增长。报告期内公司存货周转率减低,主要是根据
    客户订单计划,对原材料进行了适量的储备,而使存货上升。报告期内公司总资
    产周转率减低,主要是由于受金融危机影响,公司投资有所延缓,资产使用效率
    在降低。
    9、 报告期内公司现金流量情况分析
    单位:人民币元
    项 目 2009年度 2008年度 同比增减(%)浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    38
    一、经营活动产生的现金流量净额 55,267,535.38 45,716,710.32 20.89
    经营活动现金流入量 188,295,596.54 202,671,998.72 -7.09
    经营活动现金流出量 133,028,061.16 156,955,288.40 -15.24
    二、投资活动产生的现金流量净额 -27,543,916.42 -10,510,047.19 162.07
    投资活动现金流入量 5,235,249.39 413,688.00 1165.51
    投资活动现金流出量 32,779,165.81 10,923,735.19 200.07
    三、筹资活动产生的现金流量净额 -15,930,000.00 176,873,568.75 -109.01
    筹资活动现金流入量 4,080,000.00 285,161,500.00 -98.57
    筹资活动现金流出量 20,010,000.00 108,287,931.25 -81.5
    四、现金及现金等价物净增加额 11,793,618.96 212,080,231.88 -94.44
    现金流入总计 197,610,845.9 488,247,186.72 -59.53
    现金流出总计 185,817,226.97 276,166,954.84 -32.72
    报告期内公司现金流变化较大。
    1、 从经营活动看,2009 年公司经营活动产生的现金流量净额为5526.75 万
    元,较上年同期增长20.89%,主要本报告期销售回款增加以及税金等付出减少所
    致。
    2、 从投资活动看,2009 年公司投资活动产生的现金流量净额为-2754.39
    万元,较上年同期增长1.62 倍,主要是用于是红外截止滤光片及组立件、单反
    等募集项目的投资增加所致,以及增加对杭州晶景光电有限公司的投资。
    3、 从筹资活动看,公司2009 年筹资活动产生的现金流量净额为-1593.00
    万元,主要是实施年度向股东现金分红。
    总体看,公司2009 年现金收入比率为96.98%,现金收入比率较高,公司
    经营活动产生的现金流状况较为正常,总体收益质量较好,且现金量较为充足。
    十、 董、监、高薪酬情况
    姓名 职务
    2009年度从公
    司领取的报酬
    总额(万元)
    2008年度从公司
    领取的报酬总额
    (万元)
    薪酬总额同
    比增减(%)
    公司净利润
    同比增减
    (%)浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    39
    林敏 董事长兼总经理 73.34 73.73 -0.53 20.8%
    范崇国
    董事、董秘兼副总经
    理
    56.47 56.50 -0.05 20.8%
    尹锋 董事 不领取报酬不领取报酬0 0
    林海平 董事 不领取报酬不领取报酬0 0
    王华方 董事 不领取报酬不领取报酬0 0
    白福意 董事 不领取报酬不领取报酬0 0
    王建章 独立董事 5.00 4.00 25% 20.8%
    沈国权 独立董事 5.00 4.00 25% 20.8%
    杨鹰彪 独立董事 5.00 4.00 25% 20.8%
    泮玲娟 监事 不领取报酬不领取报酬
    王文南 监事 不领取报酬不领取报酬
    王保新 监事 14.58 13.89 4.97% 20.8%
    周建军 副总经理 45.69 45.13 1.24% 20.8%
    李夏云 副总经理 45.66 45.10 1.24% 20.8%
    盛永江 副总经理 45.62 43.93 3.85% 20.8%
    郑萍 财务总监 45.60 45.05 1.22% 20.8%
    合计 341.96 335.33 1.98% 20.8%
    (1)报告期内,公司董事、监事和高级管理人员薪酬根据业绩考核情况确
    定,公司虽净利润同比有一定幅度的增长,但销售收入基本持平,故报告期内公司
    高管薪酬基本与去年相当。
    (2)公司高管薪酬合计比去年同期增长1.97%,主要是公司在2008年年度股
    东大会将独立董事的津贴由每人每年4.0万元(含税)调整至每人每年5.0万元所
    致。
    (3)报告期内,公司无股权激励计划实施情况。
    (四)公司的优势和存在的问题
    一、公司的优势
    (1)市场优势浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    40
    今年的金融危机,市场进行了一次洗礼,通过行业的洗牌,一些中小企业甚
    至个别行业龙头企业逐步退出该领域,公司在激烈的竞争形势下,优势凸现,细
    分市场占有份额仍保持较高比例,公司在保持原有客户市场的同时加大对新客户
    的开发力度,特别是新产品市场,降低了产品集中度高的风险,优化了公司客户
    和市场区域分布的结构,尽管今年产生的销售与去年相比增长略微,但是市场整
    体布局有了一个质的飞跃。报告期内,日本、欧美和国内市场客户开发成绩明显,
    客户群进一步扩大,产品结构进一步得到了调整,为公司的发展提供了良好的市
    场平台。
    (2)技术和研发优势
    报告期内,公司继续加强新产品、新技术开发工作,围绕细分行业的发展趋
    势和最新动态,在原有的战略规划基础上进一步优化了细分领域的业务与技术战
    略规划,以指导和促进公司技术业务领域的发展,也为公司下一步产业发展指明
    了方向。公司是国家重点高新技术企业,始终将研发作为公司发展的重要策略,
    在报告期内持续保持了较大的研发投入,全年共投入资金1085万元用于研发及技
    术改造,成功地开发了图形化红外截止滤光膜晶圆、聚光太阳能聚光器光学组件、
    PBS(偏振分光棱镜)等新产品;实现了单反用光学低通滤波器产品的量产和晶圆
    级红外截止滤光片产品的扩产;另外公司还设立了第一家控股子公司杭州晶景光
    电有限公司,专注微型投影光引擎的设计与制造,公司将从单一做元器件向做组
    件发展,目前控股子公司的微投模组产品均匀性好,光效高,深受市场好评,具
    有很强的竞争优势。
    报告期内,公司进一步加强内部的研发力量,扩充公司研发团队,大力引进
    光学冷加工、半导体制程、光学设计等专业技术人员及项目管理人员,并开始建
    设研究所试制生产线,同时搭建外部技术合作平台,积极与国际、国内研究院校
    或技术相关企业紧密合作,采取课题合作和项目投资等多种方式,为下一步研发
    产品的产业化作好一定的储备工作。
    (3)资金优势
    2009年的金融危机使得全球企业大多出现融资困难的问题,而公司在2008
    年能够顺利上市融资成功,加上近几年公司利润稳定增长为企业带来丰裕现金,
    大大地增强了企业的资金实力,为公司产品扩大市场份额,开发新产品和新技术浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    41
    及战略布局提供了保障,为公司未来的发展壮大打下基础。
    (4)管理优势
    公司拥有经验丰富、具有创业精神的稳定管理团队,建立较为完善的管理体
    系。一方面在与国际知名客户的交流和学习中不断寻找差距,通过与外部管理咨
    询团队合作先后推广了ERP系统工具,精益化生产管理、供应链系统管理、持续
    改进成本和提高效率目标管理等先进生产管理方法;另一方面公司利用在经济危
    机中积极修炼内功,建立了集团化管理框架,系统策划建立企业文化推进方案,
    加大人力资源系统的体系和制度建设,助推企业快速发展。
    二、存在的问题:
    (1)战略实施效果有待于进一步认证。报告期内公司制订了中长期战略规
    划及实施计划,伴随着的产业步局及规划的具体实施,最终的实施效果存在一定
    的不确定性。
    (3) 公司新产品研发和产业化能否成功存在不确定性。围绕公司总体战
    略规划,公司将积极研发具有技术链与产业链延伸的新的产业布局,涉足新的产
    品和产业,面临新的客户和竞争对手,在新的领域公司业务能否取得良好发展存
    在一定的不确定性。
    (4) 人力资源管理水平有待进一步提升。一方面随着公司规模的扩大和
    涉足领域的增加,需要更多专业性人才的支撑,目前专业技术的学科带头人和复
    合型的管理人才是公司发展的主要制约因素,因此加强引进和培育这些人才将给
    公司人力资源带来压力;另一方面随着大批量中高级技术管理人才的加盟和更多
    高学历储备干部的进入,会逐步改变公司原有的人才梯队培养体系、培训体系及
    绩效薪酬体系,建立健全完善的人力资源管理体系将成为公司人力资源管理工作
    的重点。
    (5) 管理创新水平有待进一步提高。随着公司生产销售、技术研发、资
    本营运三支团队的逐步建设,人员的增加、产品的丰富和工作性质的不同需要不
    断完善和创新原有的管理模式;随着公司战略布局的展开及子公司的设立,集团
    化的管理模式将给公司的管理带来很大的挑战。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    42
    二、公司未来发展的展望
    (一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    1、行业的发展趋势
    公司所处光学光电子行业,该行业产业种类众多,应用领域十分广泛,如电
    子数码、通信、光通讯、太阳能、LED、红外激光等众多朝阳行业,具有很大发
    展空间。公司核心产品红外截止滤光片和光学低通滤波器属于光电显示行业影像
    领域的上游产品,其核心技术仍具有很强的辐射效应。公司目前正在推进产业化
    的PBS和微型投影模块都具有一定的发展势头;另外公司正在关注和研发太阳能、
    LED领域的相关新产品,公司对其未来发展充满信心。
    (1) 红外截止滤光片的发展前景
    随着电子信息产业的深入发展和全球消费类电子产品需求的高速增长,拍照
    手机、电脑摄像头和汽车摄像头的市场规模会越来越大,作为这些终端产品不可
    或缺的元器件,红外截止滤光片市场规模也将逐年增大,红外截止滤光片制造业
    将处于良性的外部发展环境。红外截止滤光片产品的主要下游应用市场包括可拍
    照手机、电脑摄像头、汽车用摄像头等,根据市场预测仍将维持不同的增长态势。
    市场调研公司Gartner报告指出2009年全年全球手机销量12.11亿部,同比2008
    年小幅下滑0.9%,其中可拍照手机达到8.7万部,随着经济的复苏,预测2010全
    球手机市场将增长11%至13%,达到13.5亿部,其中可拍照手机将达到9.8亿部左
    右,未来三年年均复合增长率将达到约8.8%。另外据赛迪预测2010年电脑摄像头
    将达1.68万个、未来三年年均复合增长率将达到15.38%,汽车摄像头达到0.54万
    个,未来三年年均复合增长率将达到33%。
    据高通预测2010年全球3G手机销量或首超2G手机,这将为公司红外截止滤光
    片市场带来持续增长。随着技术的进步,市场份额领先的企业将继续通过不断地
    扩大产能来拉低单位产品的成本,3G手机副镜头用红外截止滤光片逐步被晶圆级
    红外截止滤光片替代,而公司晶圆级红外截止滤光片无论从技术上还是市场份额
    上均处于全球领先地位,这将给公司晶圆级红外截止滤光片产品带来巨大的发展
    机遇。
    (2) 光学低通滤波器的发展前景
    根据日本影视器材工业协会(CIPA)报道,2009年全球数码相机出货量为1.14
    亿台,比2008年的1.15亿台减少了0.75%。2010年全球数码相机出货量预计将达浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    43
    到1.17亿台。2009年全球数码单反相机出货量为1000万台,2010年数码单反相机
    出货量预计将达到1100万台左右,同比增长10%左右。随着全球经济的回暖,数
    码相机的销售将会有所回升,但总体上未来几年普通数码相机需求增长将逐渐放
    缓,目前主流产品象素值已上升至500万象素以上,数码相机未来将向轻薄短小、
    多功能、个性化方向发展,特别是随着技术进步和消费升级,单反数码相机将成
    为未来市场需求的主流,单反用光学低通滤波器将成为公司未来发展重要的增长
    点。
    (3) 微型投影机的发展前景
    现今科技的日新月异,人们对高新产品的追求与好奇,促使着高端产物不断
    孕育而生。近几年微型投影机开始受到越来越多人的关注,微型投影仪的应用领
    域非常广泛,可以嵌入到手机、相机、电脑中使用,也可以作为外插设备与TV、
    MP4、游戏机等各类电子产品相连。目前投影机市场的应用领域主要是商务、教
    育和消费三大市场。2009年全球微型投影机市场已启动,国内山寨市场已逐渐运
    用,随着三星、LG、华硕等国际知名厂商推出带有微投功能的产品,微投产品受
    到消费者普遍的关注,预计该产业在近几年或进入爆发式增长阶段。这为公司PBS
    产品和杭州晶景光电有限公司生产的微型投影模块未来的发展提供了一个广阔
    的发展空间。
    2、公司面临的竞争格局
    近两年的全球经济危机,导致行业内重新洗牌,市场竞争格局发生了较大变
    化,很多中小企业难以承受金融危机的冲击,纷纷退出,行业竞争集中度越来越
    高,使得行业竞争激烈程度相对降低,但同时面临的竞争对手更加强大。在影像
    终端领域,日、韩、欧美企业占据了技术和市场出货量上的巨大优势,引导着消
    费类影像产品的发展趋势。作为上游重要光学光电子元器件制造企业,公司市场
    定位偏向于中高端,而国内在这细分市场的部分企业也逐渐挤入中高端市场,市
    场竞争将会进一步加剧。
    目前,微型投影产业全球刚刚起步,相关厂家均处在研发、试制和小批量产
    业化阶段,尚未形成明显的市场竞争格局,在目前的主要企业中,3M公司、IVIEW、
    JOC、红蝶科技(深圳)有限公司、晶华光电等均具有较强的实力,对公司微投
    产品带来一定的竞争压力。
    (二)公司2010年的发展战略和经营计划浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    44
    1. 公司发展战略
    2010年公司将以总体战略规划为指导,坚定不移地做大做强传统主业,取
    得更大的市场份额;沿着公司产业链和技术链做好新型战略性业务,推进新技
    术、新产品研发及产业化进程;围绕光学光电子产业,通过资本市场的投资布
    局,进行行业资源整合,拓展产业链。通过以上措施,从而构建多板块业务结
    构。与此同时,全面开展企业文化建设工作,依托制度与文化的执行力支撑公
    司战略的实施,确保公司又好又快发展。
    2. 经营计划
    (1)经营方针:深化转型,精心布局,两手齐抓,实现企业又好又快发展。
    (2)经营目标:进一步扩大红外截止滤光片和单反用光学低通滤波器的产
    能,加大市场开发力度,提升红外截止滤光片和单反用光学低通滤波器市场份额。
    建设新业务板块,延伸相关领域,加快研发产品的产业化步伐。预计公司2010
    年全年销售将实现30%-50%的增长,净利润将实现25%-45%的增长。
    上述经营目标并不代表公司对2010年的盈利预测,能否实现取决于市场状况
    变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注
    意。
    (3)投资计划
    随着经济形势的回暖和公司市场的拓展,2010年公司将会结合市场情况加快
    募投项目的实施进度,除募集资金用于满足新老产品扩产或批量化生产的投入
    外,公司不排除沿着产业链和技术链进行研发投入和适当的对外投资、并购。
    (4)研发计划:继续加大产品升级的研发及产业化步伐,努力推进图形化红
    外截止滤光膜晶圆产品和微型投影光机模组的产业化;高度关注LED、太阳能、
    红外激光等领域的技术发展及产业发展趋势,加大以上产业相关产品的研发投
    入,力争1-2年内形成公司的新增长业务,打造公司产品梯次结构,确保企业可
    持续发展。鉴于此,公司2010年的研发投入将会出现较大幅度的增长。
    (5)人力资源建设:结合公司总体发展战略,制定出3-5年的人力资源总体
    规划,通过“外引内培”打造公司人才梯队。建立健全公司的人才引进机制、培
    训体系、晋升体系和绩效薪酬体系,为公司未来的发展提供人力资源保障。
    (6)企业文化建设:公司以战略转型和业务扩张为契机,围绕公司发展战
    略的目标和定位来确定公司的文化定位,选择与定位相匹配的文化管理模式,并浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    45
    构建具有对内凝聚和对外展示功能的核心价值观体系,为集团管控文化体系的建
    立奠定基础,培育具有鲜明特色的公司文化建设,以文化力打造公司执行力和市
    场竞争力。
    (三)公司为实现未来发展战略所需资金及使用计划
    1、公司利用募集资金加快组织实施红外截止滤光片(含晶圆级红外截止滤
    光片)及组立件扩产、单反用光学低通滤波器项目。在条件成熟的情况下,不排
    除上述项目的再扩产投资计划。
    2、公司利用自有资金进行研发及新产品产业化项目的投入。
    3、公司不排除利用自有资金对产业链相关企业进行投资,以利于进一步丰
    富公司产业链。
    除以上项目外,随着公司新产品的不断投产,生产规模的扩大,公司原有的
    土地厂房已经不能满足公司发展的需要,根据情况,公司将适时对生产用土地和
    厂房进行投资。
    (四)对发展战略可能产生影响的风险因素分析
    1、新产品产业化及市场拓展的风险
    随着单反用光学低通滤波器项目的投产,图形化红外截止滤光膜晶圆和微型
    投影光机模组产业化推进,新产品批量生产存在着市场的变化风险及技术升级风
    险。
    分析与对策:单反用光学低通滤波器产品基本进入国际主流的终端厂家,已
    成为几家主要企业的主要供应商,根据行业发展和已开发客户的需求预测2010
    年该产品放量确定性较大,同时公司将会继续加大市场开发力度,进一步调整市
    场结构,提升市场占有率,以有效控制风险;公司晶圆级红外截止滤光片产品具
    有全球先进水平,竞争能力强,公司将利用现有市场、成本、技术等优势,加大
    市场的开拓力度,进一步提升市场的占有率,以降低风险;微型投影光机模组目
    前处在行业的启动期,公司在加紧技术改进的同时,积极与国际知名客户接洽,
    坚持市场和技术两手齐抓,推进产业化步伐。
    2、公司对外投资的风险
    按照公司战略规划,公司将会沿着产业链和技术链进行适度的对外投资,
    整合资源,增强竞争力。但是公司在对外投资方面成熟经验不多,且外部环境不浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    46
    确定因素较多,能否达到投资预期存在着不确定性。
    分析与对策:公司加强行业信息的系统分析,加强行业相关企业全面系统的
    调研工作,充实投资队伍,完善投资决策机制,以实现最大程度上风险控制。
    3、人才匮乏的风险
    随着公司的发展,对复合型的管理人员及专业型的科研人员和学科带头人等
    高端人才的需求日益增加,能否引进和培养一大批支撑公司发展的人才,这将决
    定公司能否实现稳定快速的发展。
    分析与对策:公司目前主要依靠引进成熟的技术人才和与其他企业或外部机
    构合作,弥补公司人才的不足,随着需求的增加,公司也开始大批量的招聘博士、
    硕士、应届大学生作为储备干部进行培养,力求建立更多的人才渠道来保证公司
    的人才需求。
    三、报告期内投资情况
    (一)金融资产投资情况
    报告期内,公司未进行证券投资、委托理财、套期保值等金融资产投资业务。
    (二)主要子公司或参股公司情况
    1)公司于2009年5月8日在杭州投资设立中外合资控股子公司杭州晶景光电
    有限公司,法定地址为杭州市滨江区南环路3738号税友大厦一楼东,经营范围:
    光电数码影像产品;销售自产产品。目前主要从事微型投影系列光机模组设计、
    制造,自经营之日起本公司将其纳入合并报表范围。
    经审计,截至2009 年12月31日,该公司总资产708.63万元、负债71.55万元、
    净资产637.08万元;2009 年度实现营业收入1.27万元;利润亏损162.92万元。
    报告期内,公司无其他投资事项。
    (三)募集资金项目投资情况
    1、募集资金管理情况
    ①为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,公司根据《公司法》、
    《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求,结
    合公司实际情况,制定了《浙江水晶光电科技股份有限公司募集资金管理办法》
    (以下简称“《募集资金管理办法》”)。根据《募集资金管理办法》规定,公司
    对募集资金采用专户存储制度,并严格履行使用审批手续,以便对募集资金的管浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    47
    理和使用进行监督,保证专款专用。
    公司募集资金按照董事会决定存放在专项账户集中管理,公司与募集资金
    的专项存款银行中国工商银行股份有限公司台州市分行、上海浦东发展银行台州
    路桥支行、保荐机构兴业证券股份有限公司签订了三方监管协议;
    ② 公司以前年度已投入募集资金项目的金额为7,742.09 万元,并将实际募
    集资金净额超过项目计划投资金额的2,196.15 万元用于补充流动资金,2009 年
    度投入募集资金项目的金额为3,369.11 万元,自募集资金到位至2009 年12 月
    31 日专户存储募集资金累计取得的利息净收入305.81 万元。截至2009 年12 月
    31 日,公司募集资金余额10,514.61 万元,其中募集资金专户余额1,514.61 万
    元,定期存款余额9,000 万元。
    ③ 截至2009 年12 月31 日止,公司未发生将募集资金用于质押、委托贷
    款或其他变相改变募集资金用途的投资,募集资金不存在被占用或挪用现象。
    2、募集资金使用情况
    报告期内公司募集资金使用情况如下表:
    募集资金总额 23,516.15 本年度投入募集资金总额 3,369.12
    变更用途的募集资金总额
    变更用途的募集资金总额比
    例
    已累计投入募集资金总额 13,307.36
    承诺投资
    项目
    是
    否
    已
    变
    更
    项
    目
    (
    含
    部
    分
    变
    更
    )
    募集资金承
    诺投资总额
    调
    整
    后
    投
    资
    总
    额
    截至期
    末承诺
    投入金
    额(1)
    本年度投
    入金额
    截至期末累
    计投入金额
    (2)
    截至期末
    累计投入
    金额与承
    诺投入金
    额的差额
    (3)=
    (2)-(1)
    截至期
    末投入
    进度(%)
    (4)=
    (2)/(1)
    项
    目
    达
    到
    预
    定
    可
    使
    用
    状
    态
    日
    期
    本
    年
    度
    实
    现
    的
    效
    益
    是
    否
    达
    到
    预
    计
    效
    益
    项
    目
    可
    行
    性
    是
    否
    发
    生
    重
    大
    变
    化
    年产1.2亿
    片(套)红
    外截止滤
    光片及组
    立件技改
    项目
    否 10,100 10,100 2,202.32 6,175.97 -3,924.03 61.15 注1 注2 注2 否
    年产100万
    套单反数
    否 4,900 4,900 1,039.31 2,958.22 -1,941.78 60.37 注1 注2 注2 否浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    48
    码相机用
    光学低通
    滤波器技
    改项目
    年产1.2亿
    片可拍照
    手机用光
    学窗口片
    技改项目
    否 3,720 3,720 36.29 1,196.40 -2,523.60 32.16 注1 注2 注2 否
    年产1.2亿
    片光学读
    取头分光
    片及高反
    片技改项
    目
    否 2,600 2,600 91.19 780.62 -1,819.38 30.02 注1 注2 注2 否
    超额补充
    流动资金
    否 2,196.15 0 2,196.15 100.00
    合计 23,516.15 21,320 3,369.11 13,307.36 -10208.79 52.12
    未达到计
    划进度原
    因(分具体
    项目)
    报告期内公司由于受全球金融危机的影响,特别前2季度,市场终端需求缩减,公司放缓投资进度,导致四个募投项
    目未能按预期进行,投资进度相应延后,随着市场的恢复,公司预计2010年能达到预期效益。
    项目可行
    性发生重
    大变化的
    情况说明
    无
    募集资金
    投资项目
    实施地点
    变更情况
    无
    募集资金
    投资项目
    实施方式
    调整情况
    无
    募集资金
    投资项目
    先期投入
    及置换情
    况
    公司用自筹资金6,978.03元对募集资金投资项目厂房前期建设及部分设备进行了先期投入。上述置换事项及置换
    金额已经浙江天健东方会计师事务所专项审计、2008年10月9日公司第一届董事会第十次会议审议通过及保荐机构
    发表了明确同意实施的意见。(具体参见2008年10月11日刊登在《证券时报》、巨潮网上的相关公告,公告编号:
    2008-005)。
    用闲置募
    集资金暂
    时补充流
    动资金情
    况
    报告期内不存在此情况
    项目实施
    出现募集
    资金结余
    的金额及
    原因
    项目还未实施完浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    49
    募集资金
    其他使用
    情况
    将募集资金超额部分2196.15万元用于补充公司的流动资金
    [注1]:由于金融危机的影响,公司募投项目有所延缓,公司预计项目达到可使用状态日期为
    2010年底。
    [注2]:2009年度公司年产1.2亿片(套)红外截止滤光片及组立件技改项目实现销售毛利
    5,122.48元,2010年将达到预期目标;年产100万套单反数码相机用光学低通滤波器技改项
    目实现销售毛利362.90万元,由于金融危机影响,产品批量有所延缓,2010年将达到预期目
    标;年产1.2亿片可拍照手机用光学窗口片技改项目实现销售毛利271.42万元,由于金融危
    机影响,项目投资延缓,未达到预期目标 ;年产1.2亿片光学读取头分光片及高反片技改项
    目由于产业结构的调整,以及蓝光DVD全球产业的市场未达到预计,此项目未达到目标,项
    目延缓或将其改变募集资金用途。
    根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求,公司董事会出具
    了《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,天健会计师事务所对募集资金
    的存放和使用情况出具了鉴证报告。
    (四)报告期内公司非募集资金投资的重大项目情况
    报告期内公司出资392万元投资设立杭州晶景光电有限公司,占注册资本的
    49%,为该公司第一大股东。该公司经营范围为:光电数码影像产品;销售自产
    产品(国家禁止和限制的除外,涉及许可证的凭证经营)。公司目前主要从事微
    型投影模组产品,产品还处于创业阶段,技术和市场还在认证过程中,本报告期
    内,该公司产品基本未销售,预计2010年会实现批量销售。
    四、报告期内公司重要会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正情况
    报告期内公司未发生重要会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正情况
    五、董事会日常工作情况
    (一) 董事会会议情况及决议内容
    报告期内董事会的会议情况及决议内容:2009年,公司共召开八次(一届十
    二次到十八次会议及二届一次会议)董事会会议。
    1.第一届董事会第十二次会议审议通过了2008年财务决算报告、2008年度
    总经理工作报告、2008年度董事会工作报告、2008年年度报告、2008年募集资金
    使用的专项报告、关于调整独立董事津贴的议案、高管薪酬管理办法、2009年董浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    50
    事薪酬方案、审计委员会<关于续聘天健东方会计师事务所的决定>、2008年内
    部控制制度自我评价报告、2008年度利润分配的预案、关于修订公司章程的议案、
    独立董事年报工作制度、关于调整公司内部管理机构的议案、审计委员会年报工
    作规程、关于组建中外合资企业的议案、关于召开2008年度股东大会通知的议案
    等十七项议案。
    该次会议决议刊登在2009年4月10日《证券时报》及指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
    2.第一届董事会第十三次会议审议通过了公司2009年第一季度报告。
    该次会议决议刊登在2009年4月10日《证券时报》及指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
    3.第一届董事会第十四次会议审议通过了关于变更公司注册资本的议案、
    关于修订公司章程的议案、关于修订关联交易决策制度的议案、关于制订公司重
    大信息内部报告制度的议案、关于制订公司投资者关系管理制度的议案、关于召
    开2009年度第一次临时股东大会的议案等六项议案。
    该次会议决议刊登在2009年6月5日《证券时报》及指定信息披露网站为巨潮
    资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    4.第一届董事会第十五次会议审议通过了公司2009年半年度报告及其摘
    要。
    该次会议决议刊登在2009年8月25日《证券时报》及指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    5.第一届董事会第十六次会议审议通过了关于公司对专项治理自查报告及
    整改计划的议案。
    该次会议决议刊登在2009年9月30日《证券时报》及指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    6.第一届董事会第十七次会议审议通过了公司2009年第三季度报告。
    该次会议决议刊登在2009年10月21日《证券时报》及指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    7.第一届董事会第十八次会议审议通过了关于董事会换届选举的议案、关
    于召开2009年第二次临时股东大会通知的议案、关于公司累积投票制实施细则的
    议案、关于公司网络投票实施细则的议案、公司对外投资管理制度的议案等五项浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    51
    议案。
    该次会议决议刊登在2009年12月3日《证券时报》及指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    8.第二届董事会第一次会议审议通过了关于选举公司第二届董事会董事长
    的议案、关于选举公司董事会专业委员会委员的议案、关于聘任公司总经理议案、
    关于提请聘用公司董事会秘书、证券事务代表、审计负责人的议案、关于组织机
    构的调整议案、关于制订控股子公司管理办法、关于制订突发事件处理制度、关
    于制订内部非公开信息保密制度、关于修订公司财务管理制度等十项议案。
    该次会议决议刊登在2009年12月24日《证券时报》及指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    (二)董事会对股东大会决议执行情况
    报告期内公司召开了三次股东大会,董事会严格按照《公司法》等法律、法
    规和《公司章程》的规定履行职责,认真执行股东大会的各项决议。
    1、公司于2008年4月30日召开2008年度股东大会,会议审议通过了关于2008
    年财务决算报告的议案、关于2008年度董事会工作报告的议案、关于2008年度监
    事会工作报告的议案、关于2008年年度报告全文及摘要的议案、关于2008年度利
    润分配及资本公积转增股本预案、关于调整独立董事津贴的议案、关于续聘会计
    师事务所的议案、2009年董事薪酬方案、2009年监事薪酬方案、关于2008年募集
    资金使用的专项报告、关于修订公司章程的议案。该会议决议公告刊登于2009
    年5月4日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn ),董事会对2008
    年年度股东大会决议已全部规范执行。
    2、2009年6月22日公司召开2009年第一次临时股东大会,会议审议通过了关
    于变更公司注册资本的议案、关于修订公司章程的议案、关于修订关联交易决策
    制度的议案。该会议决议公告刊登于2009年6月23日的《证券时报》及巨潮资讯
    网(www.cninfo.com.cn ),董事会对2009年第一次临时股东大会决议已全部规
    范执行。
    3、2009年12月21日公司召开2009年第二次临时股东大会,逐项审议通过了
    关于公司董事会换届选举的议、关于公司监事会换届选举的议案、关于累积投票
    制实施细则的议案、关于网络投票实施细则的议案、关于对外投资管理制度的议
    案。该会议决议公告刊登于2009年12月22日的《证券时报》及巨潮资讯网浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    52
    (www.cninfo.com.cn ),董事会对2009年第二次临时股东大会决议已全部规范
    执行。
    (三)董事会审计委员会履职情况
    1、对2009年度财务报告审议意见
    按照中国证监会的有关规定,审计委员会对公司2009年年度报告进行了审
    阅,认为该报告的财务收支和募集资金使用情况合法、真实、合规。年审注册会
    计师进场前对公司编制的2009年度财务会计报告进行了审阅,认为该报表符合国
    家颁布的《企业会计准则》的要求,在所有重大方面公允地反映了公司2009年12
    月31日的财务状况、2009年度的经营成果和现金流量情况以及募集资金使用情
    况。
    根据要求,审计委员会对控股子公司杭州晶景光电有限公司2009年年度审计
    进行了审阅,认为该报告的财务收支合法、真实、合规。内部审计公允地反映了
    公司2009年度的财务报告信息的真实性、完整性,以及内部控制制度的建设和风
    险管控的合理意见。
    2、对会计师事务所工作的督促情况
    审计委员会在本次年度审计前,制定了年度工作程序,根据审计进程,以电
    话、邮件形式进行跟踪,并对审计完成情况进行督促。审计过程中,根据公司情
    况对审计事务所提出相关要求,并对审计结果进行仔细审核。
    3、对会计师事务所年度审计工作总结及续聘任等事项表决情况
    审计委员会认为,天健会计师事务所在本公司年报审计过程中坚持以公允、
    客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业道德规范,较好地履行了双方签订
    的《业务约定书》所规定的责任与义务,按时完成了公司2009年年报审计工作。
    审计委员会认为,天健会计师事务所具有证券期货相关业务资格,在为公司
    提供审计服务过程中,工作严谨、客观、公允,较好地履行了审计工作和约定责
    任,为本公司出具了审计报告客观、公正的反映了公司的财务状况和经营成果,
    并对公司财务、内控相关工作的改进提出了合理建议,提议继续聘任天健会计师
    事务所有限公司作为公司2009年度的财务审计机构。2010年计划审计费用45万
    元。
    (四)董事会薪酬委员会履职情况浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    53
    公司于2009年4月8日董事会薪酬委员会制定了《浙江水晶光电科技股份有限
    公司高级管理人员薪酬管理办法》和《2009度高级管理人员薪酬方案》,并提交
    董事会通过。同意高级管理人员年薪由基本工资、绩效工资构成,其中:基本工
    资按2008年度的标准发放,由于受全球金融危机的影响,2009年上半年市场受到
    一定程度的冲击,上半年每月减薪20%,下半年按基本工资全额发放。绩效考核
    工资由董事会薪酬考核委员会根据2009年实际完成指标,按营业收入和利润总额
    权重实施考核。此外董事会薪酬委员会还提出了《2009度董事薪酬方案》和《关
    于调整独立董事津贴的议案》,并形成董事会议案提交股东大会。
    随着企业的不断发展,公司建立完善科学的薪酬体系,逐步建立各专业人员
    的薪酬评定体系,更好的激发员工的工作热情和积极,创造和谐高效的工作氛围,
    董事会薪酬委员会于2009年12月21日审议通过了《公司2010年管理岗位薪酬总体
    方案》和《公司特殊贡献奖励方案》。
    (五)战略委员会履职情况
    公司一直以来对产业发展方向和定位非常重视,2009年公司聘请了战略咨询
    组,与他们进行了长达近一年的对内外部环境因素的讨论与分析,对细分产业进
    行了系统规划,制订出符合公司实际的近、远期的总体战略规划。2009年12月21
    日公司董事会战略委员审议通过了《公司总体战略规划方案》,对公司近二、三
    年及未来5年的发展做出了总体规划。
    (六)提名委员会履职情况
    公司第一届董事会任期已于2009年12月17日届满。依据《公司法》、《公司
    章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《董事会提名委员会工
    作细则》的相关规定,董事候选人由股东和本公司董事会提名委员会推荐林敏先
    生、范崇国先生、林海平先生、王华方先生、尹锋女士、胡中林先生、沈国权先
    生、杨鹰彪先生、袁桐女士为公司董事,其中沈国权先生、杨鹰彪先生、袁桐女
    士为公司独立董事。后由股东大会表决通过,顺利完成公司董事会换届选举工作。
    2009年12月21日公司董事会二届一次会议召开,经董事会提名委员会提名和
    董事会表决通过,聘任林敏先生为总经理,范崇国先生为董秘兼副总经理,周建
    军先生、李夏云女士、盛永江先生为公司副总经理,郑萍女士为公司财务总监。
    六、 投资者关系管理
    自上市以后,公司重视投资者关系管理工作,指定董事会秘书为投资者关系浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    54
    管理负责人,董事会办公室负责投资者关系管理的日常事务。报告期内,公司重
    视与投资者沟通工作,以见面会、沟通会、电话联络等多种形式加强与投资者特
    别是机构投资者的联系和沟通,同时积极做好投资者关系活动档案的建立和保
    管,并切实做好相关信息的保密工作。
    为了更加规范的处理投资者关系,公司还根据国家法律法规的规定结合自己
    的实际情况出台了《浙江水晶光电科技股份有限公司投资者关系管理制度》和《浙
    江水晶光电科技股份有限公司网络投票实施细则》等制度。报告期内,公司共接
    待了40批次共计50余人的机构投资者和中小投资者、以及研究员和分析师到公司
    参观、考察。报告期内,公司未发生投资者投诉事件。公司将继续认真做好信息
    披露工作,确保披露信息的真实、准确、及时、完整,以便于投资者及时、全面
    地了解公司的经营状况和各项重大事项的进展情况。
    七、 2009 年度利润分配预案
    经天健会计师事务所有限公司审计, 2009 年度母公司的净利润
    58,370,327.38元,按10%的比例提职法定盈余公积金5,837,032.74元,应付普通
    股股利20,010,000.00元,加上以前年度未分配利润82,518,809.44元,截止2009
    年12月31日,合计可供股东分配的利润为115,042,104.08元。截止2009年12月31
    日公司资本公积金余额为200,274,259.32元。
    公司重视对投资者的合理投资回报,在利润分配政策保持连续性和稳定性的
    原则上,现提出2009年度利润分配预案如下:
    以公司2009年12月31日总股本86,710,000.00股为基数,向公司全体股东每
    10股派发现金股利5元(含税),每10股资本公积转增3股,共分配现金股利
    43,355,000.00元。公司剩余未分配利润71,687,104.08元,转入下年未分配利润。
    以上利润分配预案还需提交公司2009年度股东大会审计通过。
    公司前三年的现金分红的数额及净利润的比率情况:
    单位:人民币元
    项 目 2008年 2007年度 2006年度
    是否进行利润分配 是 否 否
    利润分配方式 现金分红 否 否浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    55
    现金分红 20,010,000.00 0 0
    净利润 47,618,024.10 43,350,537.78 20,332,976.75
    前三年年平均净利润 37,100,512.88
    现金分红与平均净利润的
    比率(%)
    53.93% 0 0
    2007年、2006年公司未上市,未实施现金分红。
    八、 公司选定的信息披露媒体
    上市后,公司指定信息披露报纸为《证券时报》,指定信息披露网站为巨潮
    资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    第九节 监事会报告
    一、监事会工作情况
    1、监事会在公司董事会和公司各级领导的支持和配合下,严格按照《公司
    法》、《公司章程》和《监事会议事规则》所赋予的职责,遵守诚信原则,从
    切实维护公司利益和全体股东权益出发,认真履行监督职责。公司监事会2009
    年列席和出席了公司的第一届十二次至第一届十八次董事会和第二届董事会第
    一次会议及2008年度股东大会和2009年两次临时股东大会,听取了公司各项重
    要提案和决议,了解了公司各项重要决策的形成过程,掌握了公司经营业绩情
    况,同时履行了监事会的知情监督检查职能。
    2、公司监事会在本年度共召开了六次监事会会议,会议情况如下:
    (一)2009 年4 月8 日下午召开第一届监事会第七次会议,会议审议通过
    了《2008 年监事会工作报告》、《2008 年度财务决算报告》、《2008 年募集资
    金使用的专项报告》、《关于对公司2008 年内控制度自我评价的意见》、《关
    于2008 年度利润分配预案》、《关于续聘浙江天健东方会计师事务所的议案》、
    《2009 年监事薪酬方案》、《公司2008 年年度报告及摘要》的议案,并提交了
    股东大会批准。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    56
    本次会议决议刊登在2009 年4 月10 日的《证券时报》和巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn)上。
    (二)2009 年4 月21 日下午召开第一届监事会第八次会议,会议审议通过
    了《公司2009 年第一季度报告》的议案;
    (三)2009 年8 月23 日下午召开第一届监事会第九次会议,会议审议通过
    了《公司2009 年半年度报告》。
    本次会议决议刊登在2009 年8 月25 日的《证券时报》和巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn)上。
    (四)2009 年10 月20 日上午召开第一届监事会第十次会议,会议审议通
    过了《公司2009 年第三季度报告》。
    (五)2009 年12 月1 日上午召开第一届监事会第十一次会议,会议审议通
    过了《公司监事会换届选举的议案》。根据《公司法》、《公司章程》等有关
    规定,公司监事会提名泮玲娟女士、王文南先生为公司第二届监事会股东代表
    监事候选人,并提交了股东大会批准。与公司职工代表大会选举产生的职工代
    表监事王保新共同组成公司第二届监事会。
    本次会议决议刊登在2009 年12 月3 日的《证券时报》和巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn)上。
    (六)2009 年12 月21 日下午召开第二届监事会第一次会议,选举泮玲娟
    为公司第二届监事会主席。
    二、监事会对公司2009年度工作的总体评价
    1、公司运作情况
    2009年公司根据监管部门要求,深入开展了治理专项活动,对公司治理情
    况进行了全面的核查和整改,进一步建立健全了公司内部控制制度体系,先后
    修订完善了一系列内部控制制度,公司在规范运作上取得了一定的成效。公司
    董事、经理及其他高级管理人员尽职尽责,认真执行股东大会和董事会的决议,
    未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规和《公司章程》或损害公
    司利益的行为。
    2、检查公司财务情况浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    57
    2009年度公司财务状况良好,经营业绩保持稳定的增长,财务管理规范,
    内部控制制度能够严格执行并不断完善,不断完善财务管理制度,保证了生产
    经营的正常运行。公司2009年度财务报告真实地反应了公司的财务状况和经营
    成果,天健会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的。
    3、募投项目的检查情况
    公司根据深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法制定了本公司的《募
    集资金管理方法》,公司募集资金严格按照董事会决定存放在专项账户集中管
    理,并签订了三方监管协议,公司未发生将募集资金用于质押、委托贷款或其
    他变相改变募集资金用途的投资,募集资金不存在被占用或挪用现象。由于受
    金融危机的影响,公司募集资金使用有所放缓,需进一步加强对募集资金投资项
    目未来前景的分析,进一步提高募集资金使用效率。公司年末出具了《关于2009
    年度募集资金使用情况的专项报告》,并由会计师出具了《关于2009 年度募集
    资金使用情况的鉴证报告》。
    4、2009年度公司除与控股股东关联企业产生日常后勤保障、物业管理等关
    联交易外,无其他重大关联交易事项。
    5、2009年度公司没有收购、出售资产的情形发生。
    6、2009年度公司没有发生对外担保事项,也无以前期间发生但延续到报告
    期的对外担保事项。
    7、2009年度公司除控股子公司杭州晶景光电有限公司占用少量材料资金
    0.33万元外,不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。
    8、2009年5月份公司设立第一家控股子公司杭州晶景光电有限公司,本公司
    持有该公司49%股权,系第一大股东。该公司董事会成员5名,其中本公司派出3
    名,本公司对该公司拥有实质控制权,报告期内纳入合并财务报表范围之内。报
    告期内该公司还处于初创期,基本未销售,未对公司贡献效益,但前途似锦。
    9、对内部控制自我评价意见
    我们认为:公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控
    制的基本原则,按本公司实际情况,建立了公司各环节的内部控制制度,保证了
    公司正常业务活动;根据公司发展需要不断健全公司内部控制组织机构,公司内
    部审计部门及人员配备到位,保证公司内部控制的执行及监督作用;2009年,在
    各项制度不断建立和完善的同时,公司内部审计部门也已成立并正式运行,确保浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    58
    各项制度的执行和贯彻。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内
    部控制的实际情况。
    综述,2009年面对全球金融危机带来的严重冲击,公司上下全体员工努力工
    作,最终取得了良好的成绩。公司监事会也按照《公司法》、《公司章程》等赋
    予的职责和权利,履行了监督责任。
    第十节 重要事项
    一、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内,公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、
    保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。
    三、报告期内,公司无收购及出售资产、企业合并事项。
    四、报告期内,公司没有实施股权激励计划。
    五、报告期内,公司除与控股股东关联企业产生日常后勤保障、物业管理等关
    联交易外,无其他重大关联交易事项。
    六、报告期内,公司无证券投资情况。
    七、报告期内,公司对外担保情况
    1、报告期内,公司无对外担保事项发生,也无以前期间发生但延续到报告期的
    对外担保事项。
    2、独立董事王建章、沈国权、杨鹰彪先生对公司累计和当期对外担保情况的专
    项说明和独立意见:
    根据中国证监会(证监发[2005]120号)文《关于规范上市公司对外担保行为
    的通知》、《公司章程》、《独立董事制度》等规章制度的要求,作为浙江水晶光
    电科技股份有限公司的独立董事,我们本着认真负责、实事求是的态度,对公司对
    外担保情况进行了认真的了解和查验,发表独立意见:截止2009年12月31日,公司
    没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保,没有发生
    与中国证监会(证监发[2005]120号文件)规定相违背的担保事项。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    59
    八、报告期内,公司关联方资金占用情况
    1、报告期内,公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。
    2、独立董事王建章、沈国权、杨鹰彪先生对公司关联方资金占用情况的专项说
    明和独立意见:
    根据中国证监会(证监发[2003]56号)《关于规范上市公司与关联方资金往
    来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《公司章程》、《独立董事制度》等规
    定和要求,对公司关联方占用公司资金情况进行了认真的核查,发表独立意见:报
    告期内,以及以前期间发生并累计至2009年12月31日,公司除控股子公司杭州晶景
    光电有限公司占用少量材料资金0.33万元外,不存在控股股东及其他关联方违规占
    用公司资金的情况。
    3、会计师事务所对公司与关联方资金往来的专项说明
    2010年4月13日,浙江天健东方会计师事务所有限公司出具了浙天会〔2010〕135
    号《关于浙江水晶光电科技股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用
    情况的专项审计说明》,全文如下:
    关于浙江水晶光电科技股份有限公司
    2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
    专项审计说明
    天健〔2010〕135号
    中国证券监督管理委员会:
    我们接受委托,对浙江水晶光电科技股份有限公司(以下简称水晶光电公司)
    2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所
    有相关资料是水晶光电公司的责任,我们的责任是对水晶光电公司控股股东及其他
    关联方资金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》
    进行的。在审计过程中,我们结合水晶光电公司的实际情况,实施了包括抽查会计
    记录等我们认为必要的审计程序。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于
    规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    60
    〔2003〕56号)的要求,现将我们在审计过程中注意到的水晶光电公司2009年度控股
    股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。
    附表:浙江水晶光电科技股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占
    用情况汇总表
    天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈维华
    中国·杭州 中国注册会计师 娄杭
    报告日期:2010年4月13日浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    61
    附表: 浙江水晶光电科技股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    资金占用方
    类别
    资金占用方
    名称
    占用方与上
    市公司的关
    联关系
    上市公司核
    算的会计科
    目
    2009 年期初
    2009 年度占
    用累计发生
    金额
    2009 年度占
    用资金的利
    息
    2009 年度偿
    还累计发生
    金额
    2009 年期末
    占用形成原
    因
    占用性质
    控股股东、
    实际控制人
    及其附属企
    业
    小 计
    关联自然人
    及其控制的
    法人
    小 计
    其他关联人
    及其附属企
    业
    小 计
    杭州晶景光
    电有限公司
    控股子公司 应收账款 0.33 0.33 产品销售 经营性往来
    上市公司的
    子公司及其
    附属企业
    小 计 0.33 0.33
    总 计 0.33 0.33
    天健会计师事务所有限公司
    中国注册会计师:沈维华
    中国注册会计师:娄杭浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    62
    九、报告期内重大合同及其履行情况
    报告期内公司没有重大合同及其履行情况
    十、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东承诺事项
    (一)公司第一大股东星星集团有限公司在公司上市前签署的《避免同业
    竞争的承诺》,报告内遵守承诺,未发生与公司同业竞争的情形。
    (二)第一大股东星星集团有限公司在本公司上市前承诺:“自公司股票
    上市之日起36个月内不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份,
    也不由公司回购该部分股票”,报告期内遵守承诺,未发生违约现象。
    (三)法人股东上海复星化工医药投资有限公司在本公司上市前承诺:“自
    公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公
    司股份”,报告期内遵守承诺,未发生违约现象。
    (四)自然人林敏在公司上市前承诺:“自公司股票上市之日起12个月内,
    不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份,也不由公司回购该部分
    股票;任职期间,每年转让不超过所持股份的25%;另根据公司要求每年转让的
    股份不超过其所持发行人全部股份的20%,离职半年内,不转让所持股份股份。
    十一、公司聘任会计师事务所情况
    根据公司2008年度股东大会决议,决定续聘天健会计师事务所有限公司担
    任公司2009年度的财务审计机构内,聘期1年,年度审计费用为人民币39万元。
    该所已经连续五年为公司提供审计服务。
    十二、报告期内,公司没有受到中国证监会稽查、行政处罚及其他行政管
    理部门处罚及深圳证券交易所的公开谴责。
    十三、报告期内,公司第一大股东星星集团有限公司将其所持有公司2,730
    万股股权质押给中信银行股份有限公司杭州分行作流动资金贷款,质押期限自
    2009年6月18日起一年。
    十四、2009年度公告信息披露索引
    公告编号 披露日期 公告内容 刊登媒体
    2009-001 2009-01-09
    关于开通“投资者关系互动平台”和“投
    资者关系”专栏的公告
    证券时报浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    63
    2009-002 2009-01-22 2008年度业绩快报 证券时报
    2009-003 2009-02-19 关于收到国家补助资金的公告 证券时报
    2009-004 2009-02-26 关于出口退税率调整的公告 证券时报
    2009-005 2009-04-10 第一届董事会第十二次会议决议公告 证券时报
    2009-006 2009-04-10 2008年年度报告摘要 证券时报
    2009-007 2009-04-10
    关于2008年募集资金年度存放与使用情况
    的专项报告
    证券时报
    2009-008 2009-04-10 关于召开2008年度股东大会通知公告 证券时报
    2009-009 2009-04-10 第一届监事会第七次会议决议公告 证券时报
    2009-010 2009-04-10
    关于举行2008年年度报告网上说明会的公
    告
    证券时报
    2009-011 2009-04-10 关于2009年第一季度报告正文 证券时报
    2009-012 2009-05-04 2008年年度股东大会决议公告 证券时报
    2009-013 2009-05-09 关于商标、字号事项说明的公告 证券时报
    2009-014 2009-05-13 2008年度权益分派实施公告 证券时报
    2009-015 2009-06-05 第一届董事会第十四次会议决议公告 证券时报
    2009-016 2009-06-05
    关于召开2009 年度第一次临时股东大会
    的通知
    证券时报
    2009-017 2009-06-20 关于股权质押的公告 证券时报
    2009-018 2009-06-23 2009 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报
    2009-019 2009-07-04 关于更换保荐代表人的公告 证券时报
    2009-020 2009-07-14 关于出口退税率调整的公告 证券时报
    2009-021 2009-08-14 关于被认定为高新技术企业的公告 证券时报
    2009-022 2009-08-25 第一届董事会第十五次会议决议公告 证券时报
    2009-023 2009-08-25 第一届监事会第九次会议决议公告 证券时报
    2009-024 2009-08-25 2009年半年度报告摘要 证券时报
    2009-025 2009-09-17 限售股份上市流通提示性公告 证券时报
    2009-026 2009-09-30 第一届董事会第十六次会议决议公告 证券时报
    2009-027 2009-09-30
    关于公司治理专项活动自查报告及整改计
    划公告
    证券时报
    2009-028 2009-10-21 关于2009年第三季度报告正文 证券时报
    2009-029 2009-10-21 关于治理专项整改情况报告 证券时报浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    64
    2009-030 2009-10-21 第一届董事会第十七次会议决议公告 证券时报
    2009-031 2009-10-27 关于会计师事务所名称变更的公告 证券时报
    2009-032 2009-12-03 第一届董事会第十八次会议决议公告 证券时报
    2009-033 2009-12-03
    关于召开2009 年第二次临时股东大会的
    通知
    证券时报
    2009-034 2009-12-03 第一届监事会第十一次临时会议决议公告证券时报
    2009-035 2009-12-17 关于选举职工代表监事的公告 证券时报
    2009-036 2009-12-22 2009 年第二次临时股东大会决议公告 证券时报
    2009-037 2009-12-24 第二届董事会第一次会议决议公告 证券时报
    备注:上述公告同时在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )披露。
    第十一节 财务报告
    审计报告
    天健审〔2010〕1968号
    浙江水晶光电科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江水晶光电科技股份有限公司(以下简称水晶光电公
    司)财务报表,包括2009年12月31日的合并及母公司资产负债表,2009年度的合
    并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,
    以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是水晶光电公司管理层的责任。这种
    责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报
    表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;
    (3) 作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    65
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
    中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
    我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
    获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
    表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
    部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
    计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
    评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
    础。
    三、审计意见
    我们认为,水晶光电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所
    有重大方面公允反映了水晶光电公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度
    的经营成果和现金流量。
    天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈维华
    中国·杭州 中国注册会计师 娄杭
    报告日期:2010年4月15日浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    66
    资 产 负 债 表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年12月31日 单位:(人民币)元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 248,700,524.34 243,537,001.56 236,906,905.38 236,906,905.38
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 736,422.50 736,422.50 1,444,804.21 1,444,804.21
    应收账款 50,979,407.77 50,970,458.44 32,231,069.18 32,231,069.18
    预付款项 3,393,599.68 3,109,530.07 2,845,137.29 2,845,137.29
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 934,160.75 934,160.75 1,101,682.19 1,101,682.19
    应收股利
    其他应收款 571,500.16 384,762.31 203,809.55 203,809.55
    买入返售金融资产
    存货 18,567,358.05 18,150,139.96 15,903,451.81 15,903,451.81
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 323,882,973.25 317,822,475.59 290,636,859.61 290,636,859.61
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 3,920,000.00
    投资性房地产
    固定资产 132,537,857.84 132,004,458.78 124,549,380.54 124,549,380.54
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    67
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 4,989,349.13 4,989,349.13 5,060,090.18 5,060,090.18
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 489,254.24
    递延所得税资产 1,531,148.00 1,531,172.60 1,290,798.25 1,290,798.25
    其他非流动资产
    非流动资产合计 139,547,609.21 142,444,980.51 130,900,268.97 130,900,268.97
    资产总计 463,430,582.46 460,267,456.10 421,537,128.58 421,537,128.58
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 19,059,913.61 18,363,636.61 23,600,764.07 23,600,764.07
    预收款项 332,653.34 332,653.34 98,070.62 98,070.62
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 6,916,372.67 6,860,219.47 6,004,792.01 6,004,792.01
    应交税费 4,309,237.67 4,349,477.82 3,650,159.59 3,650,159.59
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 2,796,542.27 2,796,542.27 3,321,493.08 3,321,493.08
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 33,414,719.56 32,702,529.51 36,675,279.37 36,675,279.37
    非流动负债:
    长期借款浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    68
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 6,897,166.66 6,897,166.66 2,554,416.66 2,554,416.66
    非流动负债合计 6,897,166.66 6,897,166.66 2,554,416.66 2,554,416.66
    负债合计 40,311,886.22 39,599,696.17 39,229,696.03 39,229,696.03
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 86,710,000.00 86,710,000.00 66,700,000.00 66,700,000.00
    资本公积 200,274,259.32 200,274,259.32 220,284,259.32 220,284,259.32
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 18,641,396.53 18,641,396.53 12,804,363.79 12,804,363.79
    一般风险准备
    未分配利润 114,243,933.97 115,042,104.08 82,518,809.44 82,518,809.44
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合
    计
    419,869,589.82 420,667,759.93 382,307,432.55 382,307,432.55
    少数股东权益 3,249,106.42
    所有者权益合计 423,118,696.24 420,667,759.93 382,307,432.55 382,307,432.55
    负债和所有者权益总计 463,430,582.46 460,267,456.10 421,537,128.58 421,537,128.58
    公司负责人:林敏 主管会计工作负责人:郑萍 会计机构负责人:郑萍
    利 润 表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年1-12月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 187,947,990.82 187,935,290.37 184,556,692.40 184,556,692.40
    其中:营业收入 187,947,990.82 187,935,290.37 184,556,692.40 184,556,692.40
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 123,927,508.52 122,277,321.57 122,407,733.84 122,407,733.84
    其中:营业成本 92,167,650.04 92,140,387.31 87,690,564.78 87,690,564.78
    利息支出浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    69
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 1,622,520.61 1,622,520.61 1,772,884.93 1,772,884.93
    销售费用 2,907,705.86 2,907,705.86 2,735,680.85 2,735,680.85
    管理费用 29,445,384.63 27,822,582.15 26,382,684.00 26,382,684.00
    财务费用 -4,048,586.68 -4,038,409.10 3,015,251.58 3,015,251.58
    资产减值损失 1,832,834.06 1,822,534.74 810,667.70 810,667.70
    加:公允价值变动收益(损
    失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”
    号填列)
    其中:对联营企业和
    合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号
    填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号
    填列)
    64,020,482.30 65,657,968.80 62,148,958.56 62,148,958.56
    加:营业外收入 2,971,967.36 2,963,519.95 934,505.97 934,505.97
    减:营业外支出 233,617.18 233,617.18 391,452.87 391,452.87
    其中:非流动资产处置损
    失
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    66,758,832.48 68,387,871.57 62,692,011.66 62,692,011.66
    减:所得税费用 10,017,568.79 10,017,544.19 15,073,987.56 15,073,987.56
    五、净利润(净亏损以“-”号
    填列)
    56,741,263.69 58,370,327.38 47,618,024.10 47,618,024.10
    归属于母公司所有者的净
    利润
    57,572,157.27 58,370,327.38 47,618,024.10 47,618,024.10
    少数股东损益 -830,893.58
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.66 0.67 0.68 0.68
    (二)稀释每股收益 0.66 0.67 0.68 0.68
    公司负责人:林敏 主管会计工作负责人:郑萍 会计机构负责人:郑萍
    现 金 流 量 表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年1-12月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    70
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 179,044,973.37 179,044,973.37 196,399,836.92 196,399,836.92
    客户存款和同业存放款项净增
    加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增
    加额
    收到原保险合同保费取得的现
    金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 1,830,762.22 1,830,762.22
    收到其他与经营活动有关的现
    金
    7,419,860.95 8,130,716.38 6,272,161.80 6,272,161.80
    经营活动现金流入小计 188,295,596.54 189,006,451.97 202,671,998.72 202,671,998.72
    购买商品、接受劳务支付的现金 75,449,545.35 75,223,206.32 89,609,741.64 89,609,741.64
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增
    加额
    支付原保险合同赔付款项的现
    金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的
    现金
    29,963,102.44 29,339,149.41 34,859,561.59 34,859,561.59
    支付的各项税费 13,066,680.98 13,066,680.98 18,676,646.02 18,676,646.02
    支付其他与经营活动有关的现
    金
    14,548,732.39 14,143,648.37 13,809,339.15 13,809,339.15
    经营活动现金流出小计 133,028,061.16 131,772,685.08 156,955,288.40 156,955,288.40
    经营活动产生的现金流量净额 55,267,535.38 57,233,766.89 45,716,710.32 45,716,710.32
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额
    215,249.39 215,249.39 413,688.00 413,688.00
    处置子公司及其他营业单位收
    到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现
    金
    5,020,000.00 5,020,000.00
    投资活动现金流入小计 5,235,249.39 5,235,249.39 413,688.00 413,688.00
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金
    32,779,165.81 31,908,920.10 10,923,735.19 10,923,735.19浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    71
    投资支付的现金 3,920,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支
    付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现
    金
    投资活动现金流出小计 32,779,165.81 35,828,920.10 10,923,735.19 10,923,735.19
    投资活动产生的现金流量净额 -27,543,916.42 -30,593,670.71 -10,510,047.19 -10,510,047.19
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金 4,080,000.00 235,161,500.00 235,161,500.00
    其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
    4,080,000.00
    取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现
    金
    筹资活动现金流入小计 4,080,000.00 285,161,500.00 285,161,500.00
    偿还债务支付的现金 105,000,000.00 105,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金
    20,010,000.00 20,010,000.00 3,287,931.25 3,287,931.25
    其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现
    金
    筹资活动现金流出小计 20,010,000.00 20,010,000.00 108,287,931.25 108,287,931.25
    筹资活动产生的现金流量净额 -15,930,000.00 -20,010,000.00 176,873,568.75 176,873,568.75
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 11,793,618.96 6,630,096.18 212,080,231.88 212,080,231.88
    加:期初现金及现金等价物余
    额
    236,906,905.38 236,906,905.38 24,826,673.50 24,826,673.50
    六、期末现金及现金等价物余额 248,700,524.34 243,537,001.56 236,906,905.38 236,906,905.38
    公司负责人:林敏 主管会计工作负责人:郑萍 会计机构负责人:郑萍浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    72
    合并所有者权益表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年度 单位:(人民币)元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目
    股本
    资本公
    积
    减:
    库存
    股
    专项
    储备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    股本
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般
    风险
    准备
    未分配
    利润
    其他
    少数
    股东
    权益
    所有者权益合
    计
    一、上年年末余额
    66,700,0
    00.00
    220,284
    ,259.32
    12,804,
    363.79
    82,518,
    809.44
    382,307
    ,432.55
    50,000,
    000.00
    1,822,7
    59.32
    8,042,5
    61.38
    39,662,
    587.75
    99,527,908.45
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    66,700,0
    00.00
    220,284
    ,259.32
    12,804,
    363.79
    82,518,
    809.44
    382,307
    ,432.55
    50,000,
    000.00
    1,822,7
    59.32
    8,042,5
    61.38
    39,662,
    587.75
    99,527,908.45
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    20,010,0
    00.00
    -20,010
    ,000.00
    5,837,0
    32.74
    31,725,
    124.53
    3,249,
    106.42
    40,811,
    263.69
    16,700,
    000.00
    218,461
    ,500.00
    4,761,8
    02.41
    42,856,
    221.69
    282,779,524.1
    0
    (一)净利润
    57,572,
    157.27
    -830,8
    93.58
    56,741,
    263.69
    47,618,
    024.10
    47,618,024.10
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    小计
    57,572,
    157.27
    -830,8
    93.58
    56,741,
    263.69
    47,618,
    024.10
    47,618,024.10
    (三)所有者投入和
    减少资本
    4,080,
    000.00
    4,080,0
    00.00
    16,700,
    000.00
    218,461
    ,500.00
    235,161,500.0
    0
    1.所有者投入资
    本
    4,080,
    000.00
    4,080,0
    00.00
    16,700,
    000.00
    218,461
    ,500.00
    235,161,500.0
    0
    2.股份支付计入
    所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    5,837,0
    32.74
    -25,847
    ,032.74
    -20,010
    ,000.00
    4,761,8
    02.41
    -4,761,
    802.41浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    73
    1.提取盈余公积
    5,837,0
    32.74
    -5,837,
    032.74
    4,761,8
    02.41
    -4,761,
    802.41
    2.提取一般风险准
    备
    3.对股东的分配
    -20,010
    ,000.00
    -20,010
    ,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    20,010,0
    00.00
    -20,010
    ,000.00
    1.资本公积转股
    本
    20,010,0
    00.00
    -20,010
    ,000.00
    2.盈余公积转增
    股本
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    86,710,0
    00.00
    200,274
    ,259.32
    18,641,
    396.53
    114,243
    ,933.97
    3,249,
    106.42
    423,118
    ,696.24
    66,700,
    000.00
    220,284
    ,259.32
    12,804,
    363.79
    82,518,
    809.44
    382,307,432.5
    5
    公司负责人:林敏 主管会计工作负责人:郑萍 会计机构负责人:郑萍
    母公司所有者权益表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年度 单位:(人民币)元
    本期金额 上年金额
    项目
    股本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积
    未分配利
    润
    所有者权
    益合计
    股本 资本公积
    减:库存
    股
    专项储备盈余公积
    未分配利
    润
    所有者权益
    合计
    一、上年年末余额
    66,700,00
    0.00
    220,284,2
    59.32
    12,804,36
    3.79
    82,518,80
    9.44
    382,307,4
    32.55
    50,000,00
    0.00
    1,822,759
    .32
    8,042,561.3
    8
    39,662,58
    7.75
    99,527,908.
    45浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    74
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    66,700,00
    0.00
    220,284,2
    59.32
    12,804,36
    3.79
    82,518,80
    9.44
    382,307,4
    32.55
    50,000,00
    0.00
    1,822,759
    .32
    8,042,561.3
    8
    39,662,58
    7.75
    99,527,908.
    45
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    20,010,00
    0.00
    -20,010,0
    00.00
    5,837,032
    .74
    32,523,29
    4.64
    38,360,32
    7.38
    16,700,00
    0.00
    218,461,5
    00.00
    4,761,802.4
    1
    42,856,22
    1.69
    282,779,524
    .10
    (一)净利润
    58,370,32
    7.38
    58,370,32
    7.38
    47,618,02
    4.10
    47,618,024.
    10
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计
    58,370,32
    7.38
    58,370,32
    7.38
    47,618,02
    4.10
    47,618,024.
    10
    (三)所有者投入和减少
    资本
    16,700,00
    0.00
    218,461,5
    00.00
    235,161,500
    .00
    1.所有者投入资本
    16,700,00
    0.00
    218,461,5
    00.00
    235,161,500
    .00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    5,837,032
    .74
    -25,847,0
    32.74
    -20,010,0
    00.00
    4,761,802.4
    1
    -4,761,80
    2.41
    1.提取盈余公积
    5,837,032
    .74
    -5,837,03
    2.74
    4,761,802.4
    1
    -4,761,80
    2.41
    2.提取一般风险准备
    3.对股东的分配
    -20,010,0
    00.00
    -20,010,0
    00.00浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    75
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    20,010,00
    0.00
    -20,010,0
    00.00
    1.资本公积转股本
    20,010,00
    0.00
    -20,010,0
    00.00
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    86,710,00
    0.00
    200,274,2
    59.32
    18,641,39
    6.53
    115,042,1
    04.08
    420,667,7
    59.93
    66,700,00
    0.00
    220,284,2
    59.32
    12,804,363.
    79
    82,518,80
    9.44
    382,307,432
    .55
    公司负责人:林敏 主管会计工作负责人:郑萍 会计机构负责人:郑萍浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    76
    浙江水晶光电科技股份有限公司
    财务报表附注
    2009 年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江水晶光电科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由星星集团有限公司、
    上海复星化工医药投资有限公司、云南国际信托投资有限公司、浙江大学创业投资有限公司、
    浙江嘉银投资有限公司和林敏等14 位自然人共同发起,在原星星集团浙江水晶光电科技有
    限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,于2006 年12 月21 日在台州市工商行政管理
    局注册登记。经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕991 号文核准,2008 年9 月5
    日公司公开发行人民币普通股(A 股)1,670 万股,并于2008 年12 月9 日在浙江省工商行政
    管理局办理了工商变更登记手续,取得注册号为330000000033941 的《企业法人营业执照》。
    现有注册资本人民币8,671.00 万元,股份总数8,671 万股(每股面值1 元)。其中有限售条
    件的流通股为3,799.25 万股,占公司总股本的43.82%;无限售条件的流通股为4,871.75
    万股,占公司总股本的56.18%。公司股票已于2008 年9 月19 日在深圳证券交易所挂牌交
    易。
    公司经营范围:光电子元器件、光学元器件制造、加工,经营本企业自产产品及技术
    的出口业务,经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术
    的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外),经营进料加工和“三
    来一补”业务。主要产品或提供的劳务:光电子元器件。
    二、公司主要会计政策和会计估计
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》,本财务报表符合企业会计准则
    的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    77
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
    1. 同一控制下企业合并的会计处理
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方的账面价值计量。公司取得
    的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公
    积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
    额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首
    先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
    复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差
    额计入当期损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
    其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资
    后,由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
    指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务折算
    对发生的外币业务,按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折
    合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率
    折算,除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差
    额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允
    价值变动损益。
    (九) 金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、
    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、
    其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    78
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
    金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
    金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交
    易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
    的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,
    按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金
    融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义
    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额
    两项金额之中的较高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下
    方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
    形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确
    认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同
    时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间
    按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单
    位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
    本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
    险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应
    终止确认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融
    资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并
    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
    的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资
    产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
    产,并相应确认有关负债。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    79
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所
    转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值
    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价
    值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
    两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,
    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃
    市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
    法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以
    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
    账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单
    独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测
    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用
    风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与
    预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
    可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
    产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市
    场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产
    的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直
    接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (十) 应收款项
    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    确认标准 占应收款项账面余额10%以上的款项
    计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应
    收款项组合中计提坏账准备,具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    80
    确认标准 金额不重大但与以账龄为信用风险特征组合存在明显差异的应收款项
    计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应
    收款项组合中计提坏账准备,具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征进行组合
    (1) 账龄分析法
    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含1 年,以下同) 5 5
    1-2 年 10 10
    2-3 年 20 20
    3-4 年 30 30
    4-5 年 50 50
    5 年以上 100 100
    计提坏账准备的说明
    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失
    率确定各组合计提坏账准备的比例
    (2) 其他计提方法
    对于有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试,并根据其
    未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    对其他应收款项(包括应收票据、预付账款、其他应收款中应收出口退税等),经单独
    测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
    产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。购入并已验收入库原材料按计划成本入账,发出原
    材料采用计划成本法核算,并于期末结转发出原材料应负担的成本差异,将计划成本调整为
    实际成本。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净
    值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计
    售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在
    正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    81
    的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有
    合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进
    行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
    (十二) 长期股权投资
    1. 初始投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
    发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
    面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项
    直接相关费用作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始
    投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;
    投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值
    不公允的除外)。
    2. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按
    照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
    不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投
    资,采用权益法核算。
    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
    同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    4. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    82
    流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资的
    减值,按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。
    (十三) 固定资产
    1. 确认条件
    固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入
    企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认
    条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。固定资产按照
    成本进行初始计量。
    2. 各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下:
    项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 5 或20 5 4.75 或19.00
    通用设备 10 5 9.50
    专用设备 10 5 9.50
    运输工具 5 5 19.00
    其他设备 5 5 19.00
    3. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注二之资产减值所述
    方法计提固定资产减值准备。
    (十四) 在建工程
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
    用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成
    本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注二之资产减值
    所述方法计提在建工程减值准备。
    (十五) 借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
    本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前,记入开发成
    本,在开发产品完工后,记入当期损益。
    2.借款费用资本化期间浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    83
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费
    用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
    始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连
    续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资
    产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款
    费用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的
    利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存
    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息
    金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专
    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
    的利息金额。
    (十六) 无形资产
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
    期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如
    下:
    项 目 摊销年限(年)
    土地使用权 50 年
    专利使用权 6 年
    使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进
    行复核。对使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:无法合理确定无形
    资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    3.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本财务报表
    附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
    发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够
    使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形
    资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
    身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和
    其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    84
    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十七) 长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
    摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
    益。
    (十八) 收入
    1. 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
    转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商
    品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相
    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    2. 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
    的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占
    估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
    够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认
    提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,
    将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3. 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确
    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
    定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (十九) 政府补助
    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产
    的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入
    当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收
    益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿以前的相关费用或损失的,直接计入
    当期损益。
    (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项
    目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    85
    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
    限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
    扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法
    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价
    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列
    情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (二十一) 资产减值
    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公
    允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物
    资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不
    含长期股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发
    生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,
    以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和
    使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额
    与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的
    差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的(总部
    资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的,该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总
    部资产和商誉的分摊额),确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资
    产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
    面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各
    单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。
    4. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    (二十二) 经营租赁
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
    期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始
    直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    三、税项浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    86
    (一) 主要税种及税率
    税 种 计 税 依 据 税 率
    增值税 销售货物或提供应税劳务 [注]
    房产税
    从价计征的,按房产原值一次减除30%
    后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租
    金收入的12%计缴
    1.2%、12%
    城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
    教育费附加 应缴流转税税额 3%
    地方教育附加 应缴流转税税额 2%
    企业所得税 应纳税所得额 15%,控股子公司杭州晶景光电
    有限公司按25%的税率计缴。
    [注]:国内贸易一般商品税率为17%;出口货物实行“免、抵、退”办法申报退税,根
    据财政部、国家税务总局发布的《关于提高部分机电产品出口退税率的通知》(财税
    [2008]177 号)的规定,自2009年1月1日起部分出口商品退税率由13%提高到14%;根据财政
    部、国家税务总局发布的《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》(财税[2009]88 号)
    的规定,自2009年6月1日起部分商品出口退税率由14%提高到15%。
    (二) 税收优惠及批文
    根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下
    发的浙科发高〔2009〕166 号文,公司被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业,从2009
    年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。
    四、企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司情况
    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司
    全称
    子公司
    类型
    注册地
    业务
    性质
    注册
    资本(万元)
    经营
    范围
    杭州晶景光电有限公司 有限责任公司 杭州 制造业 800 光电数码影像产品生产
    (续上表)
    子公司
    全称
    期末实际
    出资额
    实质上构成对子公司
    净投资的其他项目余额
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    是否合并报
    表
    杭州晶景光电有限公司 3,920,000.00 49 49 是
    (续上表)
    子公司
    全称
    少数股东
    权益
    少数股东权益中用于冲
    减少数股东损益的金额
    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
    司期初所有者权益中所享有份额后的余额浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    87
    杭州晶景光电有限公司 3,249,106.42
    2. 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司,纳入合并财务报表范围的原因
    公司持有杭州晶景光电有限公司49%股权,系第一大股东。该公司董事会成员5名,其中
    本公司派出3名,本公司对该公司拥有实质控制权,故将其纳入合并财务报表范围。
    (三) 合并范围发生变更的说明
    报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
    公司本期与Inetegrated Microdisplays Limited、杭州特视光电科技有限公司和自然
    人黄河揖等共同出资设立杭州晶景光电有限公司,于2009年6月13日办妥工商设立登记手续,
    并取得注册号为330100400028032的《企业法人营业执照》。该公司注册资本800万元,公司
    出资392万元,占其注册资本的49%,系第一大股东。该公司董事会成员5名,其中本公司派
    出3名,公司拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。
    五、合并财务报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金
    明细情况
    期末数 期初数
    项 目
    外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
    库存现金:
    人民币
    61,001.01
    43,556.14
    美元
    1,050.00 6.8282 7,169.61 1,791.00 6.8346 12,240.77
    日元
    1,100,082.00 0.073782 81,166.25 267,900.00 0.07565 20,266.64
    欧元
    85.00 9.7971 832.75
    卢布
    18,690.00 0.2254 4,212.73
    小 计
    154,382.35 76,063.55
    银行存款:
    人民币
    227,556,314.74 217,539,804.18浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    88
    美元
    1,399,920.03 6.8282 9,558,933.95 1,085,331.56 6.8346 7,417,807.08
    日元
    115,397,537.00 0.073782 8,514,261.07 156,017,447.00 0.07565 11,802,719.87
    欧元
    297,703.63 9.7971 2,916,632.23 7,300.00 9.6590 70,510.70
    小 计
    248,546,141.99 236,830,841.83
    合 计
    248,700,524.34 236,906,905.38
    期末银行存款包括定期存款170,000,000.00 元。
    2. 应收票据
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    种 类
    账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    银行承兑汇票 736,422.50 736,422.50 1,444,804.21 1,444,804.21
    合 计 736,422.50 736,422.50 1,444,804.21 1,444,804.21
    (2) 期末,未发现应收票据存在明显减值迹象,故无需计提坏账准备。
    3. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种 类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大 13,326,871.88 24.56 666,343.59 5.00 12,360,388.59 36.33 618,019.43 5.00
    其他不重大 40,923,680.28 75.44 2,604,800.80 6.37 21,659,114.29 63.67 1,170,414.27 5.40
    合 计 54,250,552.16 100.00 3,271,144.39 6.03 34,019,502.88 100.00 1,788,433.70 5.26
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 53,662,534.49 98.92 2,683,126.72 33,533,931.80 98.57 1,676,696.59浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    89
    1-2 年 578,583.83 1.07 578,583.83 485,571.08 1.43 111,737.11
    2-3 年 9,433.84 0.01 9,433.84
    合 计 54,250,552.16 100.00 3,271,144.39 34,019,502.88 100.00 1,788,433.70
    (2) 期末坏账准备补充说明
    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备
    的应收账款坏账准备计提
    应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
    应收国内款项 582,193.22 582,193.22 100% 估计难以收回
    应收国外款项 5,824.45 5,824.45 100% 估计难以收回
    小 计 588,017.67 588,017.67 100%
    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用
    风险特征的应收账款组合中计提坏账准备,详见本财务报表附注二应收款项之说明。
    (3) 本期实际核销的应收账款情况
    1) 明细情况
    单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因
    是否因关联
    交易产生
    SEKONIX CO.,Ltd. 货款 193,184.53 估计难以收回 否
    广州市欧思卡电器制造有限公司 货款 5,800.00 估计难以收回 否
    广州晶和光电科技有限公司 货款 14,444.00 估计难以收回 否
    今湛光學科技有限公司 货款 70,200.00 估计难以收回 否
    小 计
    283,628.53
    2) 应收账款核销说明
    公司应收SEKONIX CO.,LTD等货款,多次催讨未果,于本期核销。
    (4) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (5) 应收账款金额前5名情况
    序 号 与本公司关系 账面余额 账龄
    占应收账款余额
    的比例(%)
    1 非关联方 8,187,226.51 1年以内 15.09
    2 非关联方 6,396,859.94 1年以内 11.79浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    90
    3 非关联方 3,846,400.97 1年以内 7.09
    4 非关联方 3,271,354.98 1年以内 6.03
    5 非关联方 3,112,206.24 1年以内 5.74
    小 计 24,814,048.64 45.74
    (6) 应收账款——外币应收账款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 4,355,835.70 6.8282 29,742,517.33 3,009,266.85 6.8346 20,567,135.21
    日 元 24,585,840.84 0.073782 1,813,992.51 17,814,595.90 0.07565 1,347,674.18
    欧 元 86,047.75 9.7971 843,018.41 6,120.00 9.659 59,113.08
    小 计 32,399,528.25 21,973,922.47
    4. 预付款项
    (1) 账龄分析
    1) 账龄列示
    期末数 期初数
    账 龄
    账面余额 比例(%)
    坏账
    准备
    账面价值 账面余额 比例(%)
    坏账
    准备
    账面价值
    1 年以内 3,254,359.68 95.90 3,254,359.68 2,845,137.29 100.00 2,845,137.29
    1-2 年 139,240.00 4.10 139,240.00
    合 计 3,393,599.68 100.00 3,393,599.68 2,845,137.29 100.00 2,845,137.29
    (2) 预付款项金额前5名情况
    单位名称 与本公司关系期末数 账龄 未结算原因
    EASTERN SUN TECHNOLOGIES LTD 非关联方 799,452.48 1年以内 预付采购款
    KAZAMA ENGINEERING CO.,LTD 非关联方 322,796.25 1年以内 预付采购款
    嘉兴海盛电子有限公司 非关联方 282,963.76 1年以内 预付采购款
    上海欣海报关有限公司 非关联方 260,217.34 1年以内 预付报关费
    SCHOTT GLASS MALAYSIA SDN BHD 非关联方 182,449.50 1年以内 预付采购款
    小 计
    1,847,879.33
    (3) 无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (4) 预付款项——外币预付款项浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    91
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
    美 元 196,324.69 1,340,544.25 12,446.80 85,068.90
    日 元 4,375,000.00 322,796.25 1,678,010.00 126,941.46
    欧 元 2,775.00 27,186.95 186,676.00 1,803,103.48
    小 计 1,690,527.45 2,015,113.84
    5. 应收利息
    明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    银行定期存款利息 1,101,682.19 3,865,150.00 4,032,671.44 934,160.75
    合 计 1,101,682.19 3,865,150.00 4,032,671.44 934,160.75
    6. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大 442,822.00 71.67 22,141.10 5.00
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大 43,210.00 6.99 16,858.00 39.01 19,475.00 8.71 5,842.50 30.00
    其他不重大 131,858.84 21.34 7,391.58 5.61 204,207.68 91.29 14,030.63 6.87
    合 计
    617,890.84 100.00 46,390.68 7.510 223,682.68 100.00 19,873.13 8.88
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 558,708.16 90.42 27,935.41 175,272.68 78.36 8,763.63
    1-2 年 15,972.68 2.59 1,597.27
    5,200.00 2.32 520.00
    2-3 年 23,735.00 10.61 4,747.00浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    92
    3-4 年 23,735.00 3.84 7,120.50 19,475.00 8.71 5,842.50
    4-5 年 19,475.00 3.15 9,737.50
    合 计 617,890.84 100.00 46,390.68 223,682.68 100.00 19,873.13
    (2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项和其他应收关联方款项。
    (3) 其他应收款金额前5名情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    账面
    余额
    账龄
    占其他应收款
    余额的比例(%)
    款项性质
    或内容
    中华人民共和国台州海关 非关联方 260,842.00 1年以内 42.21 保证金
    税友软件集团股份有限公司 非关联方 100,000.00 1年以内 16.18 租赁保证金
    中华人民共和国杭州海关 非关联方 81,980.00 1年以内 13.27 保证金
    高 远 非关联方 30,000.00 1年以内 4.86 备用金
    陶建明 非关联方 20,000.00 1年以内 3.24 备用金
    小 计
    492,822.00
    79.76
    7. 存货
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目
    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 12,241,986.14 12,241,986.14 9,619,818.91 9,619,818.91
    在产品 1,011,338.16 1,011,338.16 1,500,491.80 1,500,491.80
    库存商品 5,225,406.54 39,977.29 5,185,429.25 5,550,809.16 820,342.58 4,730,466.58
    委托加工物资 128,604.50 128,604.50 52,674.52 52,674.52
    合 计 18,607,335.34 39,977.29 18,567,358.05 16,723,794.39 820,342.58 15,903,451.81
    (2) 存货跌价准备
    1) 明细情况
    本期减少
    项 目 期初数 本期增加
    转回 转销
    期末数
    库存商品 820,342.58 39,977.29 820,342.58 39,977.29
    小 计 820,342.58 39,977.29 820,342.58 39,977.29
    2) 本期计提、转销存货跌价准备的依据、原因及本期转销金额占该项存货期末余额的
    比例说明浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    93
    项 目
    计提存货跌价
    准备的依据
    本期转销存货
    跌价准备的原因
    本期转销金额占该项
    存货期末余额的比例
    库存商品 可变现价值低于账面价值本期已销售 15.70%
    小 计 15.70%
    8. 固定资产
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 159,035,034.40 25,378,566.07 356,171.75 184,057,428.72
    房屋及建筑物 26,688,987.36 26,688,987.36
    通用设备 30,220,246.83 4,249,171.42 74,467.52 34,394,950.73
    专用设备 94,904,579.21 20,456,322.75 115,360,901.96
    运输工具 3,617,547.49 673,071.90 281,704.23 4,008,915.16
    其他设备 3,603,673.51 3,603,673.51
    2) 累计折旧小计 34,079,872.73 17,227,058.43 193,141.41 51,113,789.75
    房屋及建筑物 4,146,314.50 2,552,826.56 6,699,141.06
    通用设备 5,524,026.47 3,573,025.22 10,268.33 9,086,783.36
    专用设备 21,185,899.37 10,712,471.61 31,898,370.98
    运输工具 1,419,297.24 282,254.82 182,873.08 1,518,678.98
    其他设备 1,804,335.15 106,480.22 1,910,815.37
    3) 账面净值小计 124,955,161.67 132,943,638.97
    房屋及建筑物 22,542,672.86 19,989,846.30
    通用设备 24,696,220.36 25,308,167.37
    专用设备 73,718,679.84 83,462,530.98
    运输工具 2,198,250.25 2,490,236.18
    其他设备 1,799,338.36 1,692,858.14
    4) 减值准备小计 405,781.13 405,781.13
    通用设备 145,135.01 145,135.01
    专用设备 252,288.23 252,288.23
    其他设备 8,357.89 8,357.89浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    94
    5) 账面价值合计 124,549,380.54 132,537,857.84
    房屋及建筑物 22,542,672.86 19,989,846.30
    通用设备 24,551,085.35 25,163,032.36
    专用设备 73,466,391.61 83,210,242.75
    运输工具 2,198,250.25 2,490,236.18
    其他设备 1,790,980.47 1,684,500.25
    本期折旧额为17,227,058.43元。
    (2) 其他说明
    1) 期末无固定资产用于担保。
    2) 期末固定资产均已办妥产权。
    9. 无形资产
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 5,233,910.24 50,000.00 5,283,910.24
    土地使用权 5,233,910.24 5,233,910.24
    专利使用权 50,000.00 50,000.00
    2) 累计摊销小计 173,820.06 120,741.05 294,561.11
    土地使用权 173,820.06 115,879.97 289,700.03
    专利使用权 4,861.08 4,861.08
    3) 账面价值合计 5,060,090.18 4,989,349.13
    土地使用权 5,060,090.18 4,944,210.21
    专利权 45,138.92
    本期摊销额120,741.05 元。
    (2) 其他说明
    1) 期末无形资产未用于担保。
    2) 期末无形资产均已办妥产权。
    10. 长期待摊费用浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    95
    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少期末数 其他减少的原因
    经营租入固定资产
    改良支出
    566,000.00 76,745.76
    489,254.24
    合 计
    566,000.00 76,745.76 489,254.24
    11. 递延所得税资产
    (1) 已确认的递延所得税资产
    项 目 期末数 期初数
    递延所得税资产
    递延收益引起的可抵扣暂时性差异 1,034,575.00 638,604.17
    应收账款坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 490,576.41 447,108.43
    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 5,996.59 205,085.65
    合 计 1,531,148.00 1,290,798.25
    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
    项 目 暂时性差异金额
    递延所得税资产
    递延收益引起的可抵扣暂时性差异 6,897,166.66
    应收款项坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 3,270,509.37
    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 39,977.29
    小 计 10,207,653.32
    12. 应付账款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    货款 17,483,719.90 13,267,345.52
    资产购置款 1,332,193.71 10,333,418.55
    其他 244,000.00
    合 计 19,059,913.61 23,600,764.07
    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
    单位名称 期末数 期初数浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    96
    浙江星星中央空调设备有限公司 3,800.00
    台州星星置业有限公司 545,104.48
    浙江星星光电薄膜技术有限公司 5,201.90
    合 计 3,800.00 550,306.38
    (3) 应付账款——外币应付账款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 447,249.10 6.8282 3,053,906.30 503,920.16 6.8346 3,444,092.73
    日 元 3,051,500.00 0.073782 225,145.77 103,163,000.00 0.07565 7,804,280.95
    瑞典克朗 1,283,040.00 0.9543 1,224,405.07
    小 计 4,503,457.14 11,248,373.68
    13. 预收款项
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    预收货款 332,653.34 98,070.62
    合 计 332,653.34 98,070.62
    (2) 期末无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
    (3) 预收款项——外币预收款项
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
    美 元 22,959.97 156,775.27 10,738.10 73,390.62
    日 元 720,648.00 53,170.85
    小 计 209,946.12 73,390.62
    14. 应付职工薪酬
    明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    工资、奖金、津贴和补贴 4,648,660.36 26,815,506.43 26,538,013.59 4,926,153.20
    职工福利费 279,820.80 279,820.80浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    97
    社会保险费 236,364.04 2,217,332.71 1,967,049.19 486,647.56
    其中:医疗保险费 53,760.96 553,295.18 409,786.38 197,269.76
    基本养老保险费 135,341.68 1,343,998.36 1,263,741.22 215,598.82
    失业保险费 7,047.17 121,051.46 112,216.62 15,882.01
    工伤保险费 23,934.98 149,913.18 135,764.17 38,083.99
    生育保险费 4,173.75 49,074.53 45,540.80 7,707.48
    其他 12,105.50 12,105.50
    工会经费 291,392.28 530,650.29 467,751.43 354,291.14
    职工教育经费 828,375.33 663,312.86 342,407.42 1,149,280.77
    合 计 6,004,792.01 30,506,623.09 29,595,042.43 6,916,372.67
    15. 应交税费
    项 目 期末数 期初数
    增值税 471,361.29 -31,875.34
    企业所得税 3,268,085.31 2,896,568.82
    代扣代缴个人所得税 209,333.53 548,448.23
    城市维护建设税 153,586.17 68,094.50
    房产税 64,044.12 64,044.12
    土地使用税 42,465.76 42,465.78
    教育费附加 65,822.64 29,183.36
    地方教育附加 43,881.76 19,455.57
    水利建设专项资金 19,409.85 8,074.55
    残疾人就业保障金 4,908.00 5,700.00
    合 计 4,342,898.43 3,650,159.59
    16. 其他应付款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    应付暂收款 2,695,733.29 2,695,733.29浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    98
    其 他 100,808.98 625,759.79
    合 计 2,796,542.27 3,321,493.08
    (2) 无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
    (3) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
    公司应付浙江水晶电子集团股份有限公司应付暂收款项2,695,733.29元,账龄三年以
    上。
    (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
    单位名称 期末数 款项性质及内容
    浙江水晶电子集团股份有限公司 2,695,733.29 应付暂收款项
    小 计 2,695,733.29
    17. 其他非流动负债
    项 目 期末数 期初数
    递延收益 6,897,166.66[注] 2,554,416.66
    合 计 6,897,166.66 2,554,416.66
    [注]:公司本期收到财政部、国家发改委等单位拨付的补助共计5,020,000.00元,均系
    与资产相关的政府补助,计入递延收益科目。公司本期根据相关资产的预计使用期限分摊转
    入营业外收入科目677,250.00元。
    18. 股本
    (1) 明细情况
    本期增减变动(+,-) 期末数
    项 目 期初数 发行
    新股
    送股
    公积金
    转股
    其他 小计
    1.国家持股
    2.国有法人持股
    3.其他内资持股
    其中:
    境内法人持股 35,000,000 10,500,000 -18,200,000 -7,700,000 27,300,000
    (一)
    有
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    境内自然人持股 15,000,000 4,500,000 -8,807,500 -4,307,500 10,692,500浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    99
    4.外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计 50,000,000 15,000,000 -27,007,500 -12,007,500 37,992,500
    1.人民币普通股 16,700,000 5,010,000 27,007,500 32,017,500 48,717,500
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    (二)
    无
    限
    售
    条
    件
    股
    份 已流通股份合计 16,700,000 5,010,000 27,007,500 32,017,500 48,717,500
    (三) 股份总数 66,700,000 20,010,000 20,010,000 86,710,000
    (2) 股本变动情况说明
    根据2009年4月30日公司2008 年度股东大会决议,以2008年末总股本6,670万股为基数,
    以资本公积每10 股转增3 股,共计转增2,001 万元,上述增资事项业经浙江天健东方会计
    师事务所有限公司验证并出具浙天会验〔2009〕101号《验资报告》,公司已于2009年7 月
    22 日办妥工商变更登记手续。
    19. 资本公积
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价) 219,162,485.32 20,010,000.00 199,152,485.32
    其他资本公积 1,121,774.00 1,121,774.00
    合 计 220,284,259.32 20,010,000.00 200,274,259.32
    (2) 其他说明
    根据2009年4月30日公司2008年度股东大会决议,以2008年末总股本6,670 万股为基数,
    以资本公积每10 股转增3 股,减少资本公积20,010,000.00元。
    20. 盈余公积
    (1) 明细情况浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    100
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 12,804,363.79 5,837,032.74 18,641,396.53
    合 计 12,804,363.79 5,837,032.74 18,641,396.53
    (2) 其他说明
    本期增加系根据2010年4月13日公司董事会二届二次会议、第二届监事会第二次会议通
    过的2009年度利润分配预案,按母公司本期实现净利润的10%提取法定盈余公积
    5,837,032.74元。
    21. 未分配利润
    (1) 明细情况
    项 目 金 额 提取或分配比例
    期初未分配利润 82,518,809.44
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 57,572,157.27
    减:提取法定盈余公积 5,837,032.74
    应付普通股股利 20,010,000.00
    期末未分配利润 114,243,933.97
    (2) 其他说明
    1) 根据公司2008年度股东大会通过的2008年度利润分配方案,每10股派发现金股利
    3元(含税),计20,010,000.00元。
    2) 根据2010年4月13日公司董事会第二届第二次会议、第二届监事会第二次会议通过的
    2009年度利润分配预案,按2009年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,每10股派发现金
    股利5元,每10股资本公积转增3股。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。
    本期已按照上述利润分配预案计提盈余公积5,837,032.74元,未分配利润期末数中包含
    拟分配现金股利43,355,000.00元。
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 184,622,909.56 182,812,118.91
    其他业务收入 3,325,081.26 1,744,573.49浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    101
    营业成本 92,167,650.04 87,690,564.78
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数 上年同期数
    行业名称
    收入 成本 收入 成本
    光学光电子行业 184,622,909.56 89,229,914.98 182,812,118.91 86,295,835.94
    小 计 184,622,909.56 89,229,914.98 182,812,118.91 86,295,835.94
    (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数 上年同期数
    产品名称
    收入 成本 收入 成本
    红外截止滤光片及组立件 94,359,804.19 43,135,051.53 107,973,206.26 46,825,676.04
    光学低通滤波器(OLPF) 59,878,610.81 31,853,475.11 50,599,611.38 27,942,064.69
    投影机散热板 16,470,652.29 6,735,674.84 13,317,742.74 6,353,766.98
    光学窗口片(COVER GLASS) 4,719,848.78 2,005,614.45 8,784,768.85 4,081,389.81
    光学读取头分光片及高反片 1,899,560.52 1,012,499.87
    单反数码相机用光学低通滤波器 8,887,987.87 5,259,004.97 175,684.81 50,543.25
    其 他 306,005.62 234,094.08 61,544.35 29,895.30
    小 计 184,622,909.56 89,222,914.98 182,812,118.91 86,295,835.94
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数 上年同期数
    地区名称
    收入 成本 收入 成本
    自营出口 125,386,933.09 57,384,540.73 142,383,833.96 65,380,042.02
    国内销售 59,235,976.47 31,838,374.25 40,428,284.95 20,915,793.92
    小 计 184,622,909.56 89,222,914.98 182,812,118.91 86,295,835.94
    (5) 公司前5名客户的营业收入情况
    序 号 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    1 26,388,389.51 14.04
    2 17,979,363.50 9.57
    3 16,640,093.70 8.85
    4 14,076,633.20 7.49
    5 11,537,915.59 6.14
    小 计 86,622,395.50 46.09浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    102
    2. 营业税金及附加
    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
    城市维护建设税 946,470.38 1,034,182.87 7%
    教育费附加 405,630.14 443,221.24 3%
    地方教育附加 270,420.09 295,480.82 2%
    合 计 1,622,520.61 1,772,884.93
    3. 资产减值损失
    项 目 本期数 上年同期数
    坏账损失 1,792,856.77 -94,225.02
    存货跌价损失 39,977.29 904,892.72
    合 计 1,832,834.06 810,667.70
    4. 营业外收入
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    政府补助 2,826,350.00 874,543.34
    非流动资产处置利得合计 52,219.05 59,962.63
    其中:固定资产处置利得 52,219.05 59,962.63
    罚款收入 81,226.00
    无法支付款项 12,172.31
    合 计 2,971,967.36 934,505.97
    (2) 政府补助明细
    项 目 本期数 上年同期数说明
    专项补助 1,852,300.00 738,960.00
    浙江省财政厅(浙财企字〔2008〕329号);
    浙江省财政厅和浙江省科学技术厅(浙财教
    字〔2009〕324号);台州市椒江区财政局和
    台州市椒江区科学技术局(椒科发〔2008〕
    23号)等
    税收返还 36,800.00 台地税规发〔2009〕4号浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    103
    科技奖励 260,000.00
    中共台州市椒江区委(椒区委发〔2009〕6
    号);台州市人民政府(台政办发〔2008〕102
    号)等
    递延收益分摊转入 677,250.00 135,583.34 [注]
    小 计 2,826,350.00 874,543.34
    [注]:详见本财务报表附注五(一)17之说明。
    5. 营业外支出
    项 目 本期数 上年同期数
    水利建设专项资金 183,486.30 184,212.74
    对外捐赠 10,000.00 200,000.00
    罚款支出 40,130.88
    其 他 7,240.13
    合 计 233,617.18 391,452.87
    6. 所得税费用
    项 目 本期数 上年同期数
    按税法及相关规定计算的当期所得税 10,291,579.30 15,909,001.32
    递延所得税调整 -274,010.51 -835,013.76
    合 计 10,017,568.79 15,073,987.56
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1.收到其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数
    收到各项政府补助 2,112,300.00
    收到的定期存款利息 4,239,225.00
    其 他 1,068,335.95
    合 计 7,419,860.95
    2.支付其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    104
    销售费用中的付现支出 1,342,338.27
    管理费用中的付现支出 10,025,251.15
    其 他 3,181,142.97
    合 计 14,548,732.39
    3.收到其他与投资活动有关的现金。
    项 目 本期数
    收到与资产相关的政府补助 5,020,000.00
    合 计 5,020,000.00
    4.无支付其他与投资活动有关的现金。
    5.无收到其他与筹资活动有关的现金。
    6.无支付其他与筹资活动有关的现金。
    7. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 56,741,263.69 47,618,024.10
    加:资产减值准备 1,832,834.06 604,651.40
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧 17,227,058.43 14,648,032.79
    无形资产摊销 120,741.05 115,880.04
    长期待摊费用摊销 76,745.76
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
    失(收益以“-”号填列) -52,219.05 -59,962.63
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,180,321.36
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -240,349.75 -835,013.76浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    105
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -2,703,883.53 -2,338,154.53
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -22,553,148.26 4,244,480.80
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 4,818,492.98 -21,461,549.25
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 55,267,535.38 45,716,710.32
    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 248,700,524.34 236,906,905.38
    减:现金的期初余额 236,906,905.38 24,826,673.50
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 11,793,618.96 212,080,231.88
    (2) 现金和现金等价物的构成
    项 目 期末数 期初数
    1) 现金 248,700,524.34 236,906,905.38
    其中:库存现金 154,382.35 76,063.55
    可随时用于支付的银行存款 248,546,141.99 236,830,841.83
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    2) 现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    106
    3) 期末现金及现金等价物余额 248,700,524.34 236,906,905.38
    (四) 资产减值准备明细
    本期减少
    项 目 期初数 本期计提
    转回 转销
    期末数
    坏账准备 1,808,306.83 1,792,856.77 283,628.53 3,317,535.07
    存货跌价准备 820,342.58 39,977.29 820,342.58 39,977.29
    固定资产减值准备 405,781.13 405,781.13
    合 计 3,034,430.54 1,832,834.06 1,103,971.11 3,763,293.49
    六、关联方及关联交易
    (一) 关联方情况
    1. 本公司的母公司情况
    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
    星星集团有限公司 第一大股东 民营企业
    浙江省台州市椒江
    区洪西路1号 叶仙玉 制造业
    (续上表)
    母公司名称 注册资本
    母公司对本公司
    的持股比例(%)
    母公司对本公司
    的表决权比例(%)
    本公司最
    终控制方
    组织机构代
    码
    星星集团有限公司 27,800万元 31.48 31.48 叶仙玉 72004401-X
    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
    3. 本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    浙江星星中央空调设备有限公司 第一大股东之控股子公司 73685294-3
    台州星星置业有限公司 第一大股东之控股子公司 72721832-6
    浙江星星光电薄膜技术有限公司 第一大股东之控股子公司 75490663-4
    浙江星星便洁宝有限公司 第一大股东之控股子公司 72004408-7
    上海复星化工医药投资有限公司 股东 75790003-5
    (二) 关联交易情况
    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    107
    1) 采购商品和接受劳务的关联交易
    本期数 上期同期数
    关联方
    关联交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易
    定价方式
    及决策程序
    金额
    占同类交易金
    额的比例(%)
    金额
    占同类交易金
    额的比例(%)
    浙江星星光电薄
    膜技术有限公司
    采购 原材料 市场价 2,692.31 0.01 2,898.00 0.01
    浙江星星中央空
    调设备有限公司
    采购 设备 市场价 76,000.00 0.31
    2) 销售商品和提供劳务的关联交易
    本期数 上期同期数
    关联方
    关联交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易
    定价方式
    及决策程序
    金额
    占同类交易金
    额的比例(%)
    金额
    占同类交易金
    额的比例(%)
    浙江星星光电薄
    膜技术有限公司
    销售 加工费 市场价 12,133.17 0.36 1,615.38 0.01
    浙江星星光电薄
    膜技术有限公司
    销售 原材料 市场价 6,608.98 0.20
    浙江星星光电薄
    膜技术有限公司
    销售 货物 市场价 7,000.00 0.01
    浙江星星便洁宝有
    限公司
    销售 电费 成本价 92,834.47 2.79
    2. 关联租赁情况
    根据公司与关联方台州星星置业有限公司签订的《宿舍租赁、食堂搭伙协议》和《物业
    管理服务合同》,公司本期应付台州星星置业有限公司后勤服务费155,650.80元,上年同期
    数为160,436.80元;应付物业管理服务费384,667.68元,上年同期数为384,667.68元。
    3. 其他
    根据双方签订的《年度管理咨询服务合同》,关联方上海复星化工医药投资有限公司向
    公司提供咨询服务,公司本期支付咨询服务费250,000.00元。
    (三) 关联方应收应付款项
    项目名称 关联方 期末数 期初数
    应付账款 浙江星星中央空调设备有限公司 3,800.00
    应付账款 台州星星置业有限公司 545,104.48
    应付账款 浙江星星光电薄膜技术有限公司 5,201.90
    小 计 3,800.00 550,306.38
    (四) 关键管理人员薪酬
    报告期间 关键管理人员人数 在本公司领取报酬人数 报酬总额(万元)
    本期数 16人 10人 341.96浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    108
    上年同期数 17人 10人 335.33
    七、或有事项
    截至2009 年12 月31 日,本公司无重大或有事项。
    八、承诺事项
    截至2009 年12 月31 日,本公司无重大承诺事项。
    九、资产负债表日后事项
    拟分配的利润或股利 43,355,000元
    经审议批准宣告发放的利润或股利
    经第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会
    议通过利润分配预案
    十、其他重要事项
    第一大股东星星集团有限公司将其所持有公司27,300,000 股质押给中信银行股份有限
    公司杭州分行作流动资金贷款,质押期限自2009 年6 月18 日起一年。
    十一、母公司财务报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种 类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额 比例(%)
    单项金额重大 13,326,871.88 24.57 666,343.59 5.00 12,360,388.59 36.33 618,019.43 5.00
    其他不重大 40,914,259.94 75.43 2,604,329.79 6.37 21,659,114.29 63.67 1,170,414.27 5.40
    合 计 54,241,131.82 100.00 3,270,673.38 6.03 34,019,502.88 100.00 1,788,433.70 5.26
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    109
    1 年以内 53,653,114.15 98.92 2,682,655.71 33,533,931.80 98.57 1,676,696.59
    1-2 年 578,583.83 1.07 578,583.83 485,571.08 1.43 111,737.11
    2-3 年 9,433.84 0.01 9,433.84
    合 计 54,241,131.82 100.00 3,270,673.38 34,019,502.88 100.00 1,788,433.70
    (2) 期末坏账准备补充说明
    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备
    的应收账款坏账准备计提
    应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
    应收国内款项 582,193.22 582,193.22 100% 估计难以收回
    应收国外款项 5,824.45 5,824.45 100% 估计难以收回
    小 计 588,017.67 588,017.67 100%
    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用
    风险特征的应收账款组合中计提坏账准备,详见本财务报表附注二应收款项之说明。
    (3) 本期实际核销的应收账款情况
    1) 明细情况
    单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因
    是否因关联
    交易产生
    SEKONIX CO.,Ltd 货款 193,184.53 预计难以收回 否
    广州市欧思卡电器制造有限公司 货款 5,800.00 预计难以收回 否
    广州晶和光电科技有限公司 货款 14,444.00 预计难以收回 否
    今湛光學科技有限公司 货款 70,200.00 预计难以收回 否
    小 计 283,628.53
    2) 应收账款核销说明
    公司应收SEKONIX等货款,多次催讨未果,于本期核销。
    (4) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项和其他应收关联方账款。
    (5) 应收账款金额前5名情况
    序 号 与本公司关系 账面余额 账龄
    占应收账款余额
    的比例(%)浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    110
    1 非关联方 8,187,226.51 1年以内 15.09
    2 非关联方 6,396,859.94 1年以内 11.79
    3 非关联方 3,846,400.97 1年以内 7.09
    4 非关联方 3,271,354.98 1年以内 6.03
    5 非关联方 3,112,206.24 1年以内 5.74
    小 计
    24,814,048.64
    45.74
    (6) 应收账款——外币应收账款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 4,353,975.70 6.8282 29,729,816.87 3,009,266.85 6.8346 20,567,135.21
    日 元 24,585,840.84 0.073782 1,813,992.51 17,814,595.90 0.07565 1,347,674.18
    欧 元 86,047.75 9.7971 843,018.41 6,120.00 9.659 59,113.08
    小 计 32,386,827.79 21,973,922.47
    2. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大 260,842.00 61.91 13,042.10 5.00
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大 43,210.00 10.25 16,858.00 39.01 19,475.00 8.71 5,842.50 30.00
    其他不重大 117,272.68 27.84 6,662.27 5.68 223,682.68 100.00 217,840.18 97.39
    合 计 421,324.68 100.00 36,562.37 8.68 223,682.68 100.00 223,682.68 100.00
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 362,142.00 85.96 18,107.10 175,272.68 78.36 8,763.63浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    111
    1-2 年 15,972.68 3.79 1,597.27 5,200.00 2.32 520.00
    2-3 年 23,735.00 10.61 4,747.00
    3-4 年 23,735.00 5.63 7,120.50 19,475.00 8.71 5,842.50
    4-5 年 19,475.00 4.62 9,737.50
    合 计 421,324.68 100.00 36,562.37 223,682.68 100.00 19,873.13
    (2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项和其他应收关联方款项。
    (3) 其他应收款金额前5名情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    账面
    余额
    账龄
    占其他应收款
    余额的比例(%)
    款项性质
    或内容
    中华人民共和国台州海关 非关联方 260,842.00 1年以内61.91 保证金
    高 远 非关联方 30,000.00 1年以内7.12 备用金
    陶建明 非关联方 20,000.00 1年以内4.75 备用金
    乔立江 非关联方 16,500.00 1年以内3.92 房租押金
    王国平 非关联方 5,000.00 1年以内1.19 备用金
    小 计 332,342.00 78.89
    3. 长期股权投资
    被投资单位 核算方法
    初始投资
    成本
    期初
    数
    增减
    变动
    期末
    数
    杭州晶景光电有限公司 成本法 3,920,000.00 3,920,000.00 3,920,000.00
    合 计
    3,920,000.00
    3,920,000.00
    3,920,000.00
    (续上表)
    被投资单位
    持股
    比例(%)
    表决权
    比例(%)
    持股比例与表决权比
    例不一致的说明
    减值准备
    本期计提
    减值准备
    本期
    现金红利
    杭州晶景光电有限公司 49% 49%
    合 计 49% 49%
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    112
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 184,610,209.11 182,812,118.91
    其他业务收入 3,325,081.26 1,744,573.49
    营业成本 92,140,387.31 87,690,564.78
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数 上年同期数
    行业名称
    收入 成本 收入 成本
    光学光电子行业 184,610,209.11 89,195,652.25 182,812,118.91 86,295,835.94
    小 计 184,610,209.11 89,195,652.25 182,812,118.91 86,295,835.94
    (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数 上年同期数
    产品名称
    收入 成本 收入 成本
    红外截止滤光片及组立件 94,359,804.19 43,135,051.53 107,973,206.26 46,825,676.04
    光学低通滤波器(OLPF) 59,878,610.81 31,853,475.11 50,599,611.38 27,942,064.69
    投影机散热板 16,470,652.29 6,735,674.84 13,317,742.74 6,353,766.98
    光学窗口片(COVER GLASS) 4,719,848.78 2,005,614.45 8,784,768.85 4,081,389.81
    光学读取头分光片及高反片 1,899,560.52 1,012,499.87
    单反数码相机用光学低通滤波器 8,887,987.87 5,259,004.97 175,684.81 50,543.25
    其他 293,305.17 206,831.35 61,544.35 29,895.30
    小 计 184,610,209.11 89,195,652.25 182,812,118.91 86,295,835.94
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数 上年同期数
    地区名称
    收入 成本 收入 成本
    自营出口 125,374,232.64 57,357,278.00 142,383,833.96 65,380,042.02
    国内销售 59,235,976.47 31,838,374.25 40,428,284.95 20,915,793.92
    小 计 184,610,209.11 89,195,652.25 182,812,118.91 86,295,835.94
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    序 号 营业收入 占公司全部营业收入的
    比例(%)
    1 26,388,389.51 14.04浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    113
    2 17,979,363.50 9.57
    3 16,640,093.70 8.85
    4 14,076,633.20 7.49
    5 11,537,915.59 6.14
    小 计 86,622,395.50 46.09
    (三) 母公司现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 58,370,327.38 47,618,024.10
    加:资产减值准备 1,822,534.74 604,651.40
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
    产折旧 17,190,661.78 14,648,032.79
    无形资产摊销 120,741.05 115,880.04
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
    损失(收益以“-”号填列) -52,219.05 -59,962.63
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,180,321.36
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -240,374,35 -835,013.76
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -2,286,665.44 -2,338,154.53
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -22,063,092.15 4,244,480.80
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 4,371,852.93 -21,461,549.25
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 57,233,766.89 45,716,710.32
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    114
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3. 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 243,537,001.56 236,906,905.38
    减:现金的期初余额 236,906,905.38 24,826,673.50
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 6,630,096.18 212,080,231.88
    十二、其他补充资料
    (一) 非经常性损益
    1. 当期非经常性损益明细表
    项 目 金额 说明
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 52,219.05
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策
    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 2,826,350.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    115
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
    益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
    益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -140,218.87
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小 计 2,738,350.18
    减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 419,116.90
    少数股东权益影响额(税后) 3,231.14
    归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,316,002.14
    (三) 净资产收益率及每股收益
    1. 明细情况
    每股收益(元/股)
    报告期利润
    加权平均净资产
    收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 14.41 0.66 0.66
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润 13.83 0.64 0.64
    2. 加权平均净资产收益率的计算过程
    项 目 序号 本期数
    归属于公司普通股股东的净利润 A 57,572,157.27
    非经常性损益 B 2,316,002.14
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润
    C=A-B
    55,256,155.13
    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 382,307,432.55
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产
    E
    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 20,010,000.00
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变
    动
    I浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    116
    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数
    J
    报告期月份数 K 12
    加权平均净资产
    L= D+A/2
    + E×F/K-G×
    H/K±I×J/K 399,421,061.19
    加权平均净资产收益率 M=A/L 14.41%
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 13.83%
    3. 基本每股收益的计算过程
    项 目 序号 2009 年度
    归属于公司普通股股东的净利润 A 57,572,257.27
    非经常性损益 B 2,316,002.14
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 55,256,155.13
    期初股份总数 D 66,700,000.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 20,010,000.00
    发行新股或债转股等增加股份数 F
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 7
    因回购等减少股份数 H
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
    报告期缩股数 J
    报告期月份数 K 12
    发行在外的普通股加权平均数
    L=D+E+F×G/K-H×
    I/K-J 86,710,000.00
    基本每股收益 M=A/L 0.66
    扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.64
    (4) 稀释每股收益的计算过程
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    (四) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度变动原因说明
    应收票据 736,422.50 1,444,804.21 -49.03% 公司期末银行承兑汇票减少所致。
    应收账款 50,979,407.77 2,231,069.18 59.48%
    公司信用期内未结算货款增加所
    致。浙江水晶光电科技股份有限公司 2009年年度报告
    117
    其他应收款 571,500.16 203,809.55 180.41%
    公司期末应收中华人民共和国台
    州海关保证金增加。
    其他非流动负债 6,897,166.66 2,554,416.66 170.01%
    公司本期收到与资产相关的政府
    补助增加所致。
    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度变动原因说明
    财务费用 -4,048,586.68 3,015,251.58 -234.27%
    公司本期银行存款利息收入增加
    以及上期利息支出较多。
    资产减值损失 1,832,834.06 810,667.70 126.09%
    公司本期信用期内未结算货款增
    多,根据会计政策计提的应收账款
    坏账准备增加所致。
    营业外收入 2,971,967.36 934,505.97 218.03%
    主要系公司本期收到的政府补助
    增加所致。
    营业外支出 233,617.18 391,452.87 -40.32%
    主要系公司上期对外捐赠支出较
    多所致。
    所得税费用 10,017,568.79 15,073,987.56 -33.54%
    主要系公司本期企业所得税率下
    降所致。
    第十二节 备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    会计报表;
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    公告原稿。
    浙江水晶光电科技股份有限公司
    董事长:林敏
    二〇一〇年四月十五日