水晶光电(002273)公告正文

水晶光电:2008年第三季度报告

公告日期:2008-10-23

浙江水晶光电科技股份有限公司2008年第三季度季度报告全文

    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
    1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
    1.5 公司负责人林敏、主管会计工作负责人林敏及会计机构负责人(会计主管人员)郑萍声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况
    2.1 主要会计数据及财务指标
    单位:(人民币)元
     2008.9.30 2007.12.31 增减幅度(%)
    总资产 449,477,287.30 207,263,057.54 116.86%
    股东权益 371,503,510.85 99,527,908.45 273.27%
    股本 66,700,000.00 50,000,000.00 33.40%
    每股净资产 5.57 1.99 179.90%
    
     2008年7-9月 比上年同期增减(%) 2008年1-9月 比上年同期增减(%)
    营业总收入 52,928,132.32 7.11% 142,045,259.46 24.70%
    净利润 14,360,335.76 34.72% 36,814,102.40 37.34%
    经营活动产生的现金流量净额 - - 33,832,123.05 250.00%
    每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.51 163.80%
    基本每股收益 0.29 38.10% 0.74 37.04%
    稀释每股收益 0.29 38.10% 0.74 37.04%
    净资产收益率 3.87% -69.95% 9.91% -69.44%
    扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.77% -70.13% 9.81% -68.50%
    非经常性损益项目
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 2008年1-9月金额
    非流动资产处置损益 852.90
    计入当期损益的政府补助 573,320.00
    其他营业外收支净额 -218,443.40
    合计 355,729.50
    2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 10,465
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    石学增 168,900 人民币普通股
    英大国际信托投资有限责任公司 129,000 人民币普通股
    上海汇恒财务咨询有限公司 120,000 人民币普通股
    翁德灿 110,000 人民币普通股
    金泽 107,584 人民币普通股
    张世科 100,400 人民币普通股
    朱闻 90,000 人民币普通股
    李华清 70,000 人民币普通股
    陈玉霞 65,500 人民币普通股
    曾真真 64,118 人民币普通股
    合 计 1,025,502 人民币普通股
    §3 重要事项
    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
    报告期末,资产负债表项目发生变化的主要原因:1、公司发行社会公众人民币普通股(A 股)1667 万股,募集资金总额25534.3 万元,扣除发行费用2018.15万元,实际筹集资金23516.15万元。该事项及其他导致公司总资产增加24221.42万元,增长116.86%,股本增加1670万元,增长33.4%,资本公积增加21846.15万元,增长11985.21% 。2、应收票据较期初减少190.4万元,减少77.41%,主要是公司使用应收票据支付原辅材料款以及支付部分工程款所致。3、应收账款较期初增加1701.35万元,增长47.39%,主要是销售收入较上年同期增加所致。4、预付账款较期初增加244.04万元,增长409.97%,主要是预购设备款项所致。5、其他应收款较期初增加43.87万元,增长258.6% ,主要是本年度应收出口退税款所致。6、递延所得税资产较期初增加20.12 万元,增长44.15%,主要是计提坏账准备金对应的暂时性差异所致。7、应付账款较期初减少2447.66万元,减少59.17%,主要是支付设备采购款所致。8、应交税金较期初增加494.15万元,主要是计提报告期企业所得税所致。9、应付利息较期初减少10.76万元,减少100%,主要是冲减计提利息所致。10、其他应付款较期初增加599.79 万元,增长222.45%,主要是公司增加往来款所致。11、其他非流动负债较期初增加118.56万元,增长998.29%,主要是政府补贴所致。12、未分配利润较期初增加3681.41万元,增长92.82%,主要是本年利润增加所致。报告期末,利润表项目发生变化的主要原因:1、营业税金及附加比上年同期增加36.42 万元,增长36.99%,主要原因是免抵退外销收入比上年同期增加所致。2、营业外收入比上年同期增加43.96 万元,增长134.87%,主要是政府补贴收入比上年同期增加所致。3、营业外支出比上年同期增加12.49万元,增长75.08%,主要是向四川汶川地震灾区捐款所致。4、净利润比上年同期增加1000.91 万元,增长37.34%,主要是营业收入增加及企业所得税率下降因素造成。报告期末,现金流量表项目发生变化的主要原因: 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加2416.58万元,增长250%,主要是销售收入增加及支付其他经营活动有关的现金同比上年大幅减少所致。2、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加22479.27万元,主要是公司募集资金到账所致。
    3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √ 适用 □ 不适用
    1.公司不存在向控股股东或其关联方提供资金现象、公司不存在发生对外担保的情况;2.公司大股东尚在股票锁定期,没有提出股份增持计划;3.公司报告期内没有发生重大经济合同。
    3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    √ 适用 □ 不适用
    1、发行人控股股东星星集团有限公司和发行人实际控制人叶仙玉承诺:自发行人股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。该承诺保持不变。  2、发起人上海复星化工医药投资有限公司承诺:自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理其发行前已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份。该承诺保持不变。3、除根据《证券法》、深交所有关规定的发起人承诺保持不变外。董事林敏、范崇国另外补充承诺自发行人股票上市之日起满一年后,每年转让的股份不超过其所持发行人全部股份的20%,且至少保留其所持股份的20%直至离职半年后方可转让。4、董事林海平作为发起人股东,有关承诺根据《证券法》、深交所有关限制性规定保持不变。5、监事王保新另外补充承诺自发行人股票上市之日起满一年后,每年转让的股份不超过其所持发行人全部股份的20%,且至少保留其所持股份的20%直至离职半年后方可转让。6、高级管理人员周建军、盛永江、李夏云另外补充承诺自发行人股票上市之日起满一年后,每年转让的股份不超过其所持发行人全部股份的20%,且至少保留其所持股份的20%直至离职半年后方可转让。
    3.4 对2008年度经营业绩的预计
    单位:(人民币)元
    2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
    2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润: 43,350,537.78
    业绩变动的原因说明 与上年相比预计营业收入增加,成本相对保持稳定,净利润相应增加。
    3.5 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    §4 附录
    4.1 资产负债表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司                  2008年09月30日                  单位:(人民币)元
    项目 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 256,564,987.42 256,564,987.42 25,247,291.10 25,247,291.10
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 555,570.00 555,570.00 2,459,566.60 2,459,566.60
    应收账款 52,915,421.50 52,915,421.50 35,901,904.82 35,901,904.82
    预付款项 3,035,716.34 3,035,716.34 595,271.09 595,271.09
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    其他应收款 608,341.28 608,341.28 169,642.09 169,642.09
    买入返售金融资产
    存货 13,691,692.48 13,691,692.48 14,264,173.70 14,264,173.70
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 327,371,729.02 327,371,729.02 78,637,849.40 78,637,849.40
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产 116,347,765.56 116,347,765.56 122,993,453.43 122,993,453.43
    在建工程 11,736.00 11,736.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 5,089,060.19 5,089,060.19 5,175,970.22 5,175,970.22
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 656,996.53 656,996.53 455,784.49 455,784.49
    其他非流动资产
    非流动资产合计 122,105,558.28 122,105,558.28 128,625,208.14 128,625,208.14
    资产总计 449,477,287.30 449,477,287.30 207,263,057.54 207,263,057.54
    流动负债:
    短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 16,893,203.66 16,893,203.66 41,369,792.02 41,369,792.02
    预收款项 154,045.78 154,045.78 211,050.43 211,050.43
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 5,826,436.74 5,826,436.74 8,071,577.42 8,071,577.42
    应交税费 5,101,636.84 5,101,636.84 160,096.04 160,096.04
    应付利息 107,609.89 107,609.89
    其他应付款 8,694,120.10 8,694,120.10 2,696,263.29 2,696,263.29
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 76,669,443.12 76,669,443.12 107,616,389.09 107,616,389.09
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 1,304,333.33 1,304,333.33 118,760.00 118,760.00
    非流动负债合计 1,304,333.33 1,304,333.33 118,760.00 118,760.00
    负债合计 77,973,776.45 77,973,776.45 107,735,149.09 107,735,149.09
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 66,700,000.00 66,700,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
    资本公积 220,284,259.32 220,284,259.32 1,822,759.32 1,822,759.32
    减:库存股
    盈余公积 8,042,561.38 8,042,561.38 8,042,561.38 8,042,561.38
    一般风险准备
    未分配利润 76,476,690.15 76,476,690.15 39,662,587.75 39,662,587.75
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 371,503,510.85 371,503,510.85 99,527,908.45 99,527,908.45
    少数股东权益
    所有者权益合计 371,503,510.85 371,503,510.85 99,527,908.45 99,527,908.45
    负债和所有者权益总计 449,477,287.30 449,477,287.30 207,263,057.54 207,263,057.54
    4.2 本报告期利润表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司                   2008年7-9月                   单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 52,928,132.32 52,928,132.32 49,414,556.45 49,414,556.45
    其中:营业收入 52,928,132.32 52,928,132.32 49,414,556.45 49,414,556.45
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 34,666,273.05 34,666,273.05 33,454,091.58 33,454,091.58
    其中:营业成本 25,535,641.51 25,535,641.51 25,662,020.30 25,662,020.30
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 602,816.80 602,816.80 519,602.98 519,602.98
    销售费用 714,938.06 714,938.06 680,640.40 5,546,562.82
    管理费用 6,036,316.50 6,036,316.50 5,546,562.82 5,546,562.82
    财务费用 988,524.61 988,524.61 1,045,265.08 1,045,265.08
    资产减值损失 788,035.57 788,035.57
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
    投资收益(损失以"-"号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18,261,859.27 18,261,859.27 15,960,464.87 15,960,464.87
    加:营业外收入 744,426.67 744,426.67 2,950.00 2,950.00
    减:营业外支出 2,330.47 2,330.47 53,293.56 53,293.56
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 19,003,955.47 19,003,955.47 15,910,121.31 15,910,121.31
    减:所得税费用 4,643,619.71 4,643,619.71 5,250,340.03 5,250,340.03
    五、净利润(净亏损以"-"号填列) 14,360,335.76 14,360,335.76 10,659,781.28 10,659,781.28
    归属于母公司所有者的净利润 14,360,335.76 14,360,335.76 10,659,781.28 10,659,781.28
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.29 0.29 0.21 0.21
    (二)稀释每股收益 0.29 0.29 0.21 0.21
    4.3 年初到报告期末利润表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司                   2008年1-9月                   单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 142,045,259.46 142,045,259.46 113,907,552.85 113,907,552.85
    其中:营业收入 142,045,259.46 142,045,259.46 113,907,552.85 113,907,552.85
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 93,702,378.28 93,702,378.28 74,604,694.37 74,604,694.37
    其中:营业成本 68,383,227.77 68,383,227.77 54,252,458.52 54,252,458.52
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 1,376,214.06 1,376,214.06 1,012,009.68 1,012,009.68
    销售费用 1,894,414.30 1,894,414.30 2,113,883.12 2,113,883.12
    管理费用 15,528,581.50 15,528,581.50 11,959,593.07 11,959,593.07
    财务费用 5,307,183.64 5,307,183.64 4,162,429.52 4,162,429.52
    资产减值损失 1,212,757.01 1,212,757.01 1,104,320.46 1,104,320.46
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
    投资收益(损失以"-"号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) 48,342,881.18 48,342,881.18 39,302,858.48 39,302,858.48
    加:营业外收入 765,563.87 765,563.87 325,950.00 325,950.00
    减:营业外支出 291,257.87 291,257.87 166,360.33 166,360.33
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 48,817,187.18 48,817,187.18 39,462,448.15 39,462,448.15
    减:所得税费用 12,003,084.78 12,003,084.78 12,657,489.61 12,657,489.61
    五、净利润(净亏损以"-"号填列) 36,814,102.40 36,814,102.40 26,804,958.54 26,804,958.54
    归属于母公司所有者的净利润 36,814,102.40 36,814,102.40 26,804,958.54 26,804,958.54
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.74 0.74 0.54 0.54
    (二)稀释每股收益 0.74 0.74 0.54 0.54
    4.4 年初到报告期末现金流量表
    编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司                   2008年1-9月                   单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 130,801,531.09 130,801,531.09 108,689,772.88 108,689,772.88
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 3,952,943.24 3,952,943.24 6,878,976.07 6,878,976.07
    经营活动现金流入小计 134,754,474.33 134,754,474.33 115,568,748.95 115,568,748.95
    购买商品、接受劳务支付的现金 50,981,839.44 50,981,839.44 43,850,707.86 43,850,707.86
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 25,640,534.21 25,640,534.21 18,202,861.89 18,202,861.89
    支付的各项税费 13,422,352.11 13,422,352.11 15,961,757.31 15,961,757.31
    支付其他与经营活动有关的现金 10,877,625.52 10,877,625.52 27,887,102.82 27,887,102.82
    经营活动现金流出小计 100,922,351.28 100,922,351.28 105,902,429.88 105,902,429.88
    经营活动产生的现金流量净额 33,832,123.05 33,832,123.05 9,666,319.07 9,666,319.07
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 44,000.00 44,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 44,000.00 44,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,943,092.99 24,943,092.99 29,395,632.39 29,395,632.39
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 24,943,092.99 24,943,092.99 29,395,632.39 29,395,632.39
    投资活动产生的现金流量净额 -24,899,092.99 -24,899,092.99 -29,395,632.39 -29,395,632.39
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 242,843,000.00 242,843,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 292,843,000.00 292,843,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
    偿还债务支付的现金 65,000,000.00 65,000,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,005,543.75 3,005,543.75 2,987,366.72 2,987,366.72
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 2,032,172.39 2,032,172.39
    筹资活动现金流出小计 70,037,716.14 70,037,716.14 56,987,366.72 56,987,366.72
    筹资活动产生的现金流量净额 222,805,283.86 222,805,283.86 -1,987,366.72 -1,987,366.72
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 231,738,313.92 231,738,313.92 -21,716,680.04 -21,716,680.04
    加:期初现金及现金等价物余额 24,826,673.50 24,826,673.50 39,744,446.00 39,744,446.00
    六、期末现金及现金等价物余额 256,564,987.42 256,564,987.42 18,027,765.96 18,027,765.96
    4.5 审计报告
    审计意见: 未经审计