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2019年10月16日 星期三

奥特迅(002227)公告正文

奥 特 迅:2008年年度报告

公告日期:2009-04-18

    深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008年度报告
    证券代码:002227
    股票简称:奥特迅
    披露日期:2009 年4 月18 日深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    2
    目 录
    第一节 重要提示.............................................................. 3
    第二节 公司基本情况简介...................................................... 4
    第三节 会计数据和业务数据摘要................................................ 6
    第四节 股本变动及股东情况.................................................... 8
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................... 12
    第六节 公司治理结构......................................................... 16
    第七节 股东大会情况简介..................................................... 24
    第八节 董事会报告........................................................... 25
    第九节 监事会报告........................................................... 52
    第十节 重要事项............................................................. 54
    第十一节 财务报告........................................................... 62
    第十二节 备查文件目录...................................................... 116深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008 年度报告
    3
    第一节 重要提示
    1、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
    别及连带责任。
    2、 没有董事、监事、高级管理人员声明对2008 年度报告内容的真实性、准确性和
    完整性无法保证或存在异议。
    3、 除独立董事王方华先生因工作原因未能现场出席本次董事会,采用通讯方式表决
    外,其他董事均现场出席了本次审议2008 年度报告的董事会。
    4、 利安达会计师事务所有限责任公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的
    审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    5、 公司负责人廖晓霞、主管会计工作负责人王树及会计机构负责人(会计主管人员)
    吴云虹声明:保证2008 年度报告中财务报告的真实、完整。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    4
    第二节 公司基本情况简介
    一、公司法定名称
    中文名称:深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    中文缩写:奥特迅
    公司法定英文名称:SHENZHEN AUTO ELECTRIC POWER PLANT CO., LTD.
    英文缩写:ATC
    二、公司法定代表人:廖晓霞
    三、公司联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 廖晓东 张燕妮
    联系地址 深圳市南山区高新南一道29 号厂房南座二层D 区深圳市南山区高新南一道29 号厂房南座二层D 区
    电话 0755-26520515 0755-26520515
    传真 0755-26520515 0755-26520515
    电子信箱 atczq@vip.163.com atczq@vip.163.com
    四、公司注册地址:深圳市南山区高新南一道29号厂房南座二层D区
    公司办公地址:深圳市南山区高新南一道29号厂房南座二层D区
    邮政编码:518057
    国际互联网网址:http://www.atc-a.com
    电子邮箱:atczq@vip.163.com
    五、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
    公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    5
    股票简称:奥特迅
    股票代码:002227
    七、公司其它有关资料
    公司首次注册登记日期:2007年3月12日
    公司最近一次变更登记日期:2008年10月17日
    注册登记地点:深圳市工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:440301501118729
    公司税务登记证号码:440301501118729
    组织机构代码:61893250-4
    公司聘请的会计师事务所:利安达会计师事务所有限责任公司
    会计师事务所的办公地址:北京朝阳区八里庄西里100号住邦2000壹号楼东区2008室深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报
    告
    6
    第三节 会计数据和业务数据摘要
    一、主要财务数据和指标
    (一)主要会计数据(注:“元”指“人民币元”,下同)
    单位:元
    项目 金额
    营业利润 40,277,113.42
    利润总额 51,199,501.56
    归属于上市公司股东的净利润 47,582,988.10
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,289,853.07
    经营活动产生现金流量净额 -14,779,912.92
    (二)扣除非经常性损益项目及金额
    单位:元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 -3,243.85
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    7,285,828.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,989.08
    所得税影响额 -910,460.04
    合计 6,293,135.03 -
    二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
    (一)主要会计数据
    单位:元
    2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
    营业收入 168,063,117.50 186,563,392.60 -9.92% 154,816,464.41
    利润总额 51,199,501.56 61,204,445.72 -16.35% 53,317,267.64
    归属于上市公司股东
    的净利润
    47,582,988.10 55,479,037.48 -14.23% 46,477,700.22
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益
    的净利润
    41,289,853.07 54,779,193.84 -24.62% 46,807,505.02
    经营活动产生的现金-14,779,912.92 34,741,872.97 -142.54% 53,897,414.32深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报
    告
    7
    流量净额
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年末增减
    (%) 2006 年末
    总资产 631,605,022.75 259,219,693.03 143.66% 206,917,324.80
    所有者权益(或股东
    权益)
    583,020,358.82 160,510,367.13 263.23% 105,577,678.98
    股本 108,576,950.00 81,076,950.00 33.92% 30,000,000.00
    (二)主要财务指标
    2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
    基本每股收益(元/股) 0.48 0.68 -29.41% 0.57
    稀释每股收益(元/股) 0.48 0.68 -29.41% 0.57
    扣除非经常性损益后的基本
    每股收益(元/股)
    0.42 0.68 -38.24% 0.57
    全面摊薄净资产收益率(%) 8.16% 34.56% -26.40% 44.02%
    加权平均净资产收益率(%) 11.43% 41.70% -30.27% 37.88%
    扣除非经常性损益后全面摊
    薄净资产收益率(%)
    7.08% 34.13% -27.05% 44.33%
    扣除非经常性损益后的加权
    平均净资产收益率(%)
    10.00% 41.17% -31.17% 38.14%
    每股经营活动产生的现金流
    量净额(元/股)
    -0.14 0.43 -132.56% 1.80
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年末增减
    (%) 2006 年末
    归属于上市公司股东的每股
    净资产(元/股)
    5.37 1.98 171.21% 3.52
    归属于上市公司股东的每股净资产=年度末归属于上市公司股东的所有者权益/年度末普通股股份总
    数;每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数;净资产
    收益率、每股收益的计算公式参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每
    股收益的计算及披露》执行。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    8
    第四节 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表(截止2008年12月31日)
    (一)股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股
    公积金转
    股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 81,076,950100.00% 86,576,950 79.74%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 13,110,143 16.17% 13,110,143 12.07%
    其中:境内非国有
    法人持股
    13,110,143 16.17% 13,110,143 12.07%
    境内自然人持
    股
    4、外资持股 67,966,807 83.83% 67,966,807 62.60%
    其中:境外法人持
    股
    67,966,807 83.83% 67,966,807 62.60%
    境外自然人持
    股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 27,500,000 27,500,000 27,500,000 25.33%
    1、人民币普通股 27,500,000 27,500,000 27,500,000 25.33%
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总数 81,076,950 100.00% 27,500,000 27,500,000 108,576,950 100.00%
    (二)限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称
    年初限售
    股数
    本年解除
    限售股数
    本年增加
    限售股数
    年末限售股数限售原因 解除限售日期
    欧华实业有限公司 67,966,807 0 0 67,966,807 在公司上市时承诺:公司
    上市36 个月方可流通 2011 年5 月6 日
    深圳市盛能投资管理有限公司5,675,387 0 0 5,675,387 在公司上市时承诺:公司
    上市36 个月方可流通 2011 年5 月6 日
    深圳市宁泰科技投资有限公司5,270,002 0 0 5,270,002 在公司上市时承诺:公司
    上市36 个月方可流通 2011 年5 月6 日
    深圳市欧立电子有限公司 1,353,985 0 0 1,353,985 在公司上市时承诺:公司2011 年5 月6 日深圳奥特迅电力设备股份有限公
    司2008 年度报告
    9
    股东名称
    年初限售
    股数
    本年解除
    限售股数
    本年增加
    限售股数
    年末限售股数限售原因 解除限售日期
    上市36 个月方可流通
    深圳市大方正祥贸易有限公司810,769 0 0 810,769 在公司上市时承诺:公司
    上市36 个月方可流通 2011 年5 月6 日
    合计 81,076,950 0 0 81,076,950 - -
    二、股票发行与上市情况
    公司于2008年3月31日经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳奥特迅电力设备股份有限公司首次公
    开发行股票的批复》(证监许可[2008]475号)核准公开发行人民币普通股(A股)2,750万股。公司于2008
    年4月25日在深圳证券交易所采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,成功发
    行了人民币普通股2,750万股,其中网下向询价对象配售550万股,网上资金申购定价发行2,200万股,每股
    面值1.00元,每股发行价14.37元。
    经深圳证券交易所《关于深圳奥特迅电力设备股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》(深
    证上[2008]52号)同意,本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,其中:本次公开发行中
    网上定价发行的2,200万股股票于2008年5月6日起在深圳证券交易所上市交易;网下配售550万股股票锁定
    三个月期满后,于2008年8月6日上市交易;公司发起人股份锁定期为三年,锁定期至2011年5月6日。
    报告期内,公司无内部职工股。
    三、股东和实际控制人情况
    (一)股东数量和持股情况
    单位:股
    股东总数 10,184
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条件股份
    数量
    质押或冻结的股份数
    量
    欧华实业有限公司 境外法人 62.60% 67,966,807 67,966,807 0
    深圳市盛能投资管理有限公
    司
    境内非国有法
    人
    5.23% 5,675,387 5,675,387 0
    深圳市宁泰科技投资有限公
    司
    境内非国有法
    人
    4.85% 5,270,002 5,270,002 0
    中国平安人寿保险股份有限
    公司-分红-团险分红 其它 1.40% 1,521,568 0 0
    深圳市欧立电子有限公司
    境内非国有法
    人
    1.25% 1,353,985 1,353,985 0
    中国平安人寿保险股份有限
    公司-万能-个险万能 其它 0.88% 959,946 0 0
    深圳市大方正祥贸易有限公
    司
    境内非国有法
    人
    0.75% 810,769 810,769 0深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    10
    中国建设银行-南方盛元红
    利股票型证券投资基金 其它 0.63% 688,142 0 0
    中国银行-银河竞争优势成
    长股票型证券投资基金 其它 0.41% 440,563 0 0
    中国工商银行-开元证券投
    资基金 其它 0.37% 400,447 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    中国平安人寿保险股份有限公司-分红-团
    险分红
    1,521,568 人民币普通股
    中国平安人寿保险股份有限公司-万能-个
    险万能
    959,946 人民币普通股
    中国建设银行-南方盛元红利股票型证券投
    资基金
    688,142 人民币普通股
    中国银行-银河竞争优势成长股票型证券投
    资基金
    440,563 人民币普通股
    中国工商银行-开元证券投资基金 400,447 人民币普通股
    毛婧琳 252,457 人民币普通股
    河北机械进出口有限公司 179,260 人民币普通股
    张远超 173,150 人民币普通股
    金桃花 173,100 人民币普通股
    苏树圣 171,500 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    公司发起人股东为欧华实业有限公司(以下简称欧华实业)、深圳市盛能投资管理有限公司(以
    下简称盛能投资)、深圳市宁泰科技投资有限公司(以下简称宁泰科技)、深圳市欧立电子有限
    公司(以下简称欧立电子)和深圳市大方正祥贸易有限公司(以下简称大方正祥),分别持有公
    司62.60%、5.23%、4.85%、1.25%和0.75%的股权。其中欧华实业的股东为廖晓霞女士和廖晓
    东先生,分别持有其67.50%和32.50%的股权;盛能投资的股东为廖晓东先生、王凤仁先生和李
    强武先生,分别持有其52.38%、33.33%和14.29%的股权;宁泰科技的股东为詹美华女士和王结
    先生,分别持有其64.10%和35.9%的股权;欧立电子的股东为肖美珠女士和詹美华女士,分别
    持有其80%和20%的股权;大方正祥的股东为詹美华女士和詹松荣先生,分别持有其90%和10%
    的股权。上述自然人之间的关联关系为:廖晓霞女士、廖晓东先生为姐弟关系,詹美华女士为
    廖晓东先生之妻,肖美珠女士为廖晓霞女士和廖晓东先生之母亲,詹松荣先生为詹美华女士之
    兄;王凤仁先生为公司的董事,王结先生为公司的董事、副总经理,李强武先生为公司的监事
    会主席。
    (二)公司控股股东情况
    公司控股股东:欧华实业有限公司
    法定代表人:廖晓霞
    成立日期:1991年2月19日
    注册资本:港币200万元
    注册地址:香港九龙尖沙咀弥敦道90-94号华敦大厦8字楼B-1室
    经营范围主营:电子产品的进出口业务(I/E OF ELECTRONIC PRODUCTS)深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    11
    67.5%
    廖晓霞
    欧华实业有限公司
    深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    62.60%
    (三)公司实际控制人情况
    廖晓霞女士,董事长,中国香港永久居民,1961年出生,1982年毕业于北京大学无线电物理专业,2005
    年4月毕业于上海交通大学安泰管理学院,EMBA。历任江西工学院教师、深圳大明电子有限公司工程师、江
    泰企业深圳办事处负责人,1990年8月至2006年9月担任控股股东欧华实业董事长、总经理,2006年9月起任
    欧华实业董事长,1998年2月至2007年3月担任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司董事长、总经理。2007
    年3月至今担任本公司董事长、总经理。现兼任欧华实业有限公司董事长、深圳奥特迅电气设备有限公司董
    事长、深圳市奥华源电力工程设计咨询有限公司董事长、深圳市奥特迅科技有限公司董事长、大埔县深埔
    电力有限公司董事。廖晓霞女士目前担任的社会职务有:全国工商联女企业家商会副会长、深圳市政协常
    委、深圳市总商会(工商联)副会长、中国工程建设标准化协会电气工程委员会直流电源装置第三届分委
    员会委员、电力系统直流电源技术委员会委员、广东省电机工程学会理事、深圳市电力行业协会副会长。
    (四)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    (五)其他持股在10%以上(含10%)的法人股东
    截止本报告期末,公司无其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    12
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员的基本情况
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    姓名 职务 性别
    年龄
    (岁) 任期起始日期任期终止日期
    年初持股
    数
    年末持股
    数 变动原因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税前)
    是否在股
    东单位或
    其他关联
    单位领取
    薪酬
    廖晓霞 董事长 女 48 2007 年03 月
    08 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 13.08 否
    廖晓东 董事 男 41 2007 年03 月
    08 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 12.48 否
    王凤仁 董事 男 53 2007 年03 月
    08 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 27.04 否
    王结 董事 男 53 2007 年03 月
    08 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 27.04 否
    王方华 独立董事 男 62 2007 年03 月
    08 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 5 否
    顾霓鸿 独立董事 男 68 2007 年04 月
    25 日
    2010 年04 月
    25 日
    0 0 无 5 否
    李少弘 独立董事 男 42 2007 年03 月
    08 日
    2010 年04 月
    25 日
    0 0 无 5 否
    秦仁炎 董事 男 46 2009 年01 月
    16 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 0 是
    李强武 监事 男 47 2007 年03 月
    08 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 19.04 否
    张翠瑛 监事 女 50 2007 年03 月
    08 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 0 否
    金蕙 监事 女 46 2007 年03 月
    08 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 11.6 否
    王树 财务总监 男 39 2008 年10 月
    25 日
    2010 年03 月
    08 日
    0 0 无 8 否
    邓燏 财务总监 男 45 2007 年03 月
    08 日
    2008 年10 月
    25 日
    0 0 无 8 否
    合计 - - - - - 0 0 - 141.28
    董事、监事、高管在报告期内未有被授予股权激励事项。
    (二)现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及兼职情况
    1、董事会成员
    廖晓霞女士,董事长,中国香港永久居民,1961年出生,1982年毕业于北京大学无线电物理专业,2005
    年4月毕业于上海交通大学安泰管理学院,EMBA。历任江西工学院教师、深圳大明电子有限公司工程师、江深圳奥特迅电力设备股份
    有限公司2008 年度报告
    13
    泰企业深圳办事处负责人,1990年8月至2006年9月担任控股股东欧华实业董事长、总经理,2006年9月起任
    欧华实业董事长,1998年2月至2007年3月担任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司董事长、总经理。2007
    年3月至今担任本公司董事长、总经理。现兼任欧华实业有限公司董事长、深圳奥特迅电气设备有限公司董
    事长、深圳市奥华源电力工程设计咨询有限公司董事长、深圳市奥特迅科技有限公司董事长、大埔县深埔
    电力有限公司董事。廖晓霞女士目前担任的社会职务有:全国工商联女企业家商会副会长、深圳市政协常
    委、深圳市总商会(工商联)副会长、中国工程建设标准化协会电气工程委员会直流电源装置第三届分委
    员会委员、电力系统直流电源技术委员会委员、广东省电机工程学会理事、深圳市电力行业协会副会长。
    廖晓东先生:副董事长,中国国籍,毕业于中山大学无线电与信息系统工程专业,本科学历。1998年
    起任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司副董事长。2007年3月至今担任本公司副董事长、副总经理兼董
    事会秘书。现兼任欧华实业有限公司董事、深圳市盛能投资管理有限公司董事长、深圳市宁泰科技投资有
    限公司监事、奥特迅科技执行董事、深圳奥特迅电气设备有限公司副董事长、深圳市奥特能实业发展有限
    公司董事长、深圳市贝来电气有限公司董事长、大埔县深埔电力有限公司董事。
    王凤仁先生:董事,中国国籍,毕业于西安交通大学自动控制理论及应用专业,工学博士。历任哈尔
    滨电工学院教师、哈尔滨理工大学教师,1999年4月起任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司总工程师,
    2004年9月起任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司董事。2007年3月至今担任本公司董事、总工程师。
    王凤仁先生目前兼任广东省电源行业协会常务理事、广东省电源学会常务理事。现兼任深圳市盛能投资管
    理有限公司董事、深圳奥特迅电气设备有限公司董事。
    王结先生:董事,中国国籍,毕业于华中理工大学舰船设计与制造专业,本科学历。1998年6月起任公
    司前身深圳奥特迅电力设备有限公司市场部经理,2002年2月起任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司副
    总经理,2004年9月起任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司董事。2007年3月至今担任本公司董事、副
    总经理。现兼任深圳市宁泰科技投资有限公司董事、深圳奥特迅电气设备有限公司董事。
    王方华先生:独立董事,中国国籍,毕业于复旦大学管理学院管理科学系,管理学硕士。历任复旦大
    学管理学院工业经济教研室主任、院长助理、企业管理系主任、上海交通大学管理学院副院长、常务副院
    长、院长,现任上海交通大学安泰经济与管理学院院长、教授、博士生导师。王方华先生现兼任国务院学
    位办学科评议组成员、全国MBA教育指导委员会委员、教育部科技委员会学部委员、中国市场学会副会长兼
    学术委员会主任、上海行为科学学会会长、上海市市场学会副会长、上海管理科学学会副理事长、上海企
    业家协会副会长、中国企业管理研究委员会长。2007年3月至今担任本公司独立董事。现兼任上海东方明珠
    股份有限公司、上海锦江国际酒店股份有限公司、上海新世界股份有限公司等3家上市公司的独立董事。
    顾霓鸿先生:独立董事,中国国籍,毕业于北京电力学院电力系,本科学历,突出贡献专家(享受国
    务院政府特殊津贴)。历任水利电力部科学研究院高压所工程师、中国电力科学研究院高压开关研究所副
    所长、所长,现任中国电力科学研究院教授级高级工程师。顾霓鸿先生现兼任电力行业高压开关设备标准
    化技术委员会主任委员、全国高压开关设备标准化技术委员会副主任委员、中国IECTC17、SC17A、SC17CT
    委员会中国工作组委员、中国电机工程学会变电专业委员会副主任委员、高压开关分专业委员会副主任委深圳奥特迅电力设备股份有
    限公司2008 年度报告
    14
    员、大功率试验分专业委员会副主任委员、中国电工学会电弧电接触委员会委员,曾获国家级科学技术进
    步奖2项,部级科技进步奖12项,中国电力科学院科学技术进步奖74项。2007年4月至今担任本公司独立董
    事。
    李少弘先生:独立董事,中国国籍,毕业于江西大学法学专业,本科学历,律师。历任江西省第二律
    师事务所律师、江西大学法律系讲师、深圳市人民检察院助理检察员、检察员,2003年6月至今任广东仁人
    律师事务所律师。2007年4月至今担任本公司独立董事。
    秦仁炎先生:董事,加拿大国籍,博士学历。1983年7月毕业于杭州大学(今浙江大学)化学系,获得
    理学学士学位。1986年7月毕业于北京化工学院(今北京化工大学)高分子材料科学系,获得工学硕士学位。
    1992年7月毕业于法国牟路兹国立高等化学学院(ENSCMu),获得化学博士学位。2005年9月至今任深圳市
    奥特迅传感技术有限公司监事、技术总监。2009年1月至今担任本公司董事。
    2、监事会成员
    李强武先生:监事会主席,中国国籍,毕业于西北电讯工程学院计算机应用专业,本科学历,工程技
    术类中级职称。历任广州无线电厂设计一所工程师、深圳华粤电子器件工业公司开发部工程师、深圳特利
    兆通信设备公司副总经理,1998年2月起任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司副总经理、董事。2007
    年3月至今担任本公司监事、监事会主席。现兼任深圳市盛能投资管理有限公司董事。
    张翠瑛女士:监事,中国香港永久居民,毕业于玫瑰英文书院,香港财务会计协会会员。先后就职于
    REGENT EXPORT CO.LTD、香港鸿图电子公司、欧华实业,2006年9月至今担任欧华实业总经理。2007年3月
    至今担任本公司监事。
    金 蕙女士:监事,中国国籍,毕业于西安交通大学液压专业,本科学历。历任深圳赛格研究开发院
    会计、深圳华海通机电有限公司会计主管,1998年10月起任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司财务部
    副经理。2007年3月至今担任本公司监事。2008年10月起任公司内部审计部经理。
    3、高级管理人员
    廖晓霞女士:公司总经理,工作经历详见本章(二)1、董事的工作经历。
    廖晓东先生:公司副总经理兼董事会秘书,工作经历详见本章(二)1、董事的工作经历。
    王 结先生:公司副总经理,工作经历详见本章(二)1、董事的工作经历。
    王 树先生:公司财务总监,中国国籍,毕业于河南大学财务会计专业,本科学历。中国注册会计师、
    中国注册资产评估师。历任开封市燃料总公司会计、开封会计师事务所部门经理、天健会计师事务所部门
    经理、利安达信隆会计师事务所有限公司部门经理。2008年10月起任公司财务总监。
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    15
    1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    根据《公司章程》,公司董事、监事的年度报酬事项由股东大会批准决定,公司高级管理人员的报酬
    事项由董事会批准决定。公司2007年第三次临时股东大会通过的决议,公司支付每位独立董事的年度津贴
    为人民币5万元/年(含税)。
    独立董事津贴已按照2007年第三次临时股东大会审议批准执行;
    2、董事、监事、高级管理人员实际支付情况
    董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬情况见本节“一、董事、监事和高级管理人员的基本情
    况之 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
    (四)报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名,及董事、监事离任和
    高级管理人员解聘原因。
    2008年10月25日,公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于财务总监提出辞呈的议案》, 邓
    燏因个人原因,辞去财务总监职务;
    2008年10月25日,公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于改聘财务总监的议案》, 同意聘
    任王树先生为公司财务总监,任期至2011年3月8日,自2008年10月25日起始;
    2008年10月25日,公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于选举公司董事的议案》,同意聘任
    秦仁炎先生为公司董事,并于2009 年1月16日获公司2009年第一次临时股东大会决议通过,任期至2011年3
    月8日,自2009 年1月16日起始。
    二、公司员工情况
    截止2008年12月31日,公司在职员工总数为388人,其中各类员工构成如下:
    项目 类别 员工人数 占员工总人数比例(%)
    管理及行政人员 28 7.22
    研发与技术人员 114 29.38
    生产人员(含采购) 172 44.33
    市场销售及工程服务人员74 19.07
    专业构成
    总计 388 100.00
    本科及以上 108 27.83
    大专 120 30.93
    大专以下 160 41.24
    教育程度
    合计 388 100.00
    公司没有需要承担费用的离退休职工。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    16
    第六节 公司治理结构
    一、公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上
    市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,及时制定或修订了《公司章程》、《总经理工作细
    则》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办
    法》、《募集资金专项存储与使用管理办法》、《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作制度》、
    《重大信息内部报告制度》、《董事、监事和高管持股变动管理制度》、《投资者关系管理制度》、
    《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》、《累积投票制实施细则》、《董事会战略发展
    委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事
    会薪酬与考核委员会工作细则》、《内部审计制度》等规章制度;不断完善公司法人治理结构,
    进一步规范公司运作,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监
    会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
    (一)关于股东与股东大会
    公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求,规范股东大会的召集、召开和
    议事程序,能够平等对待所有的股东,确保股东特别是中小股东能充分行使自己的权利。
    (二)关于公司与控股股东
    公司控股股东行为规范,依法行使其权力并承担相应义务,没有直接或间接干预公司的决策
    和经营活动。同时,公司具有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上
    独立于控股股东及其控制的其它企业。
    (三)关于董事与董事会
    报告期内公司董事的变动符合法律法规及《公司章程》的要求。董事会严格按照《公司法》、
    《董事会议事规则》召开会议,执行股东大会决议并依法行使职权。公司各位董事能够勤勉尽责
    地行使权利,维护公司和股东利益。
    (四)关于监事和监事会
    公司监事会及监事的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够严格按照《公司法》、
    《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况、董事和高级
    管理人员的履职情况等进行有效的监督。
    (五)关于绩效评价与激励约束机制深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    17
    公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束
    机制,高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
    (六)关于利益相关者
    公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现股东、职工和社会等各方面利益的协
    调平衡,重视公司的社会责任,与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。
    (七)关于信息披露与透明度
    按照公司《信息披露管理办法》的规定,董事会指定公司董事会秘书负责投资者关系管理和
    日常信息披露工作,接待股东的来访和咨询。公司力求做到公平、及时、准确、完整的披露公司
    信息。报告期内,公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。
    二、公司董事长、独立董事履行职责情况
    2008年,公司董事长、独立董事及其他董事能够严格按照《公司法》和《公司章程》的规定,
    认真勤勉地履行职责,按时参加报告期内的董事会会议和出席股东大会会议,对各项议案进行认
    真审议和表决。独立董事能够严格按照有关规定,对各项议案进行认真审议和表决,并依据自己
    的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断,不受公司和公司主要股东的影响,切实维护了
    公司和中小股东的利益。
    (一)报告期内,董事参加董事会的出席情况
    董事姓名 具体职务
    应出席
    次数
    现场出席
    次数
    以通讯方
    式参加会
    议次数
    委托出席
    次数
    缺席
    次数
    是否连续两次
    未亲自出席会
    议
    廖晓霞 董事长 9 8 1 0 0 否
    廖晓东 副董事长 9 8 1 0 0 否
    王凤仁 董事 9 8 1 0 0 否
    王结 董事 9 8 1 0 0 否
    王方华 独立董事 9 4 5 0 0 否
    顾霓鸿 独立董事 9 4 5 0 0 否
    李少弘 独立董事 9 8 1 0 0 否
    报告期内,公司三名独立董事均能够格尽职守、忠实勤勉地履行独立董事的职责。不能亲自
    出席会议的均进行了通讯表决,认真审议报告期内公司召开的董事会表决事项,提出积极地建议。
    对需要独立董事发表独立意见的事项,均能审慎地发表意见,在公司规范运作,科学决策,完善
    监督机制,维护中小股东权益等方面发挥了积极作用。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    18
    (二)报告期内,公司独立董事对公司有关事项处理情况
    报告期内,公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。
    本公司独立董事涵盖了会计、法律、管理及技术等方面的专家,人员结构和专业结构合理。
    独立董事本着对全体股东负责的态度,按照法律法规的要求,勤勉尽职,积极并认真参加公司股
    东大会和董事会,为公司的长远发展和管理出谋划策,对公司选举董事、关联交易、大股东占用
    公司资金和对外担保情况等重大事项发表了专业性独立意见,对董事会的科学决策、规范运作以
    及公司发展都起到了积极作用,切实地维护了广大中小股东的利益。
    三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与股东及其他关联方完全分离、相互独立。公司
    具有完整的供应、生产和销售系统,具有独立完整的业务和面向市场的自主经营能力。
    (一)业务独立情况
    公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及
    其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
    (二)人员独立情况
    公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生;公司
    高级管理人员均是本公司专职人员,且在本公司领薪,未在股东单位及其下属企业担任除董事、
    监事以外的任何职务,也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职;公司的
    人事及工资管理与股东单位严格分离。
    (三)资产独立情况
    公司独立建账管理,与公司股东及其关联方不存在共用资产的情况。截止本报告期末,公司
    没有以资产或信誉为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授信额度转借
    给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源
    被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。
    (四)机构独立情况
    公司设有股东大会、董事会、监事会等机构,各机构均独立于公司股东,依法行使各自职权。
    公司已建立了能够高效运行的组织机构,公司所有的组织机构均与股东分开,没有混合经营、合
    署办公的情况,公司的生产经营活动依法独立进行。
    (五)财务独立情况深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    19
    公司设立了独立的财务部门,配备了独立的财务人员,建立了独立的会计核算体系;公司按
    照《公司章程》规定独立进行财务决策,不存在控股股东干预本公司资金使用的情况;公司在银
    行单独开立账户,不存在与股东共用银行账户的情况;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不
    存在与股东单位混合纳税现象。
    四、公司内部控制制度的建立健全情况
    (一)公司法人治理制度
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上
    市规则》和中国证监会有关法律法规的要求制订和修订的法人治理制度有:《公司章程》、《股
    东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《董
    事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作
    细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《独立董事工作制度》、《累积投票制实施细则》等。
    上述内控制度的建立健全和有效执行,为公司的持续健康发展奠定了较好的基础。
    (二)信息披露管理管理制度
    为保证公司披露信息的及时、准确和完整,避免重要信息泄露、违规披露等事件发生,公司
    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》及《深圳证券交易所股票上市规
    则》等有关规定,制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管
    理制度》,明确了公司各部门、控股子公司和有关人员的信息收集与管理以及信息披露职责范围
    和保密责任,要求相关责任人对可能发生或已发生重大信息事项时应及时向公司董事会办公室报
    告。通过以上措施,有效保证了信息披露工作的顺利进行。
    (三)募集资金管理管理制度
    为规范公司募集资金的存放、使用和管理,保证募集资金的安全,最大限度地保障投资者的
    合法权益,根据《公司法》、《证券法》、《中小企业板募集资金管理办法》等国家有关法律、
    法规的规定,结合公司实际情况,制定了公司的《募集资金专项存储与使用管理办法》,对公司
    募集资金的基本管理原则,募集资金的三方监管,以及募集资金的使用和监督等作了明确规定,
    并有效实施。
    (四)对外担保的内部控制
    根据《公司法》、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定,公司
    在《章程》中规定了严格的对外担保审批程序和审批权限。公司还制定了《对外担保管理制度》,
    对对外担保对象的审查、对外担保的审批程序、对外担保的管理及对外担保的信息披露等做出了
    明确规定。公司严格控制对外担保,报告期内没有发生对外担保事项。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    20
    (五)内部审计控制
    公司制定了《内部审计工作制度》,董事会审计委员会下设审计部,审计部负责人由董事会
    直接聘任,对董事会审计委员会负责并报告工作,独立行使审计职权,不受其他部门和个人干涉。
    审计部门定期对公司的财务状况、成本管理控制、信息披露情况等方面进行审计,对各项制度进
    行检查和评估,根据执行反馈情况进行合理修改。各项制度建立之后得到了较为有效的贯彻执行,
    对公司的生产经营起到了监督、控制和指导作用。
    (六)关联交易的内部控制
    根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的规定,遵循诚实信用、平等、自
    愿、公平、公允的原则,公司制定了《关联交易管理办法》,对关联交易的决策权限、回避制度
    和披露程序等做出了明确规定,保证公司关联交易的合法性、公允性和合理性,保障公司和股东
    的合法权益。公司确定关联方名单,并及时予以更新,确保关联方名单真实、准确、完整。公司
    2008 年度不存在重大关联交易事项。
    (七)质量控制与生产经营管理制度
    公司于2001年通过了瑞士SGS的ISO9001:2000质量体系认证。公司还结合生产经营特点对产
    供销环节分别制定了销售与收款管理的内部控制制度、采购与付款管理的内部控制制度、仓储与
    生产的内部控制制度及其细则。在生产经营各环节通过采用合理的组织结构形式以及相应的控制
    体系,提高生产经营业务的管理效率;保证了与生产经营有关的业务活动均按照适当的授权进行,
    促使公司的生产经营活动协调、有序、高效运行;加强内部控制,降低生产成本和费用;保证生
    产活动中对资产和记录的接触、处理均经过适当授权,维护公司资产的安全性。
    (八)财务管理制度
    公司财务部在组织企业的会计核算、会计监督和财务管理工作中,制定了一系列的财务规章
    制度,将内部控制和内部稽核的要求贯穿其中。各生产车间设统计人员,在业务上接受财务部领
    导。公司账务系统采用财务软件,各类账簿和报表都由软件系统生成,公司按软件系统的要求,
    记账、复核、过账、结账、报表都有专人负责,以保证账簿记录内容完整、数字准确,并严格执
    行《企业会计准则》和《企业财务通则》的要求,各类业务操作人员严格按要求去操作,并有专
    人稽核其执行情况。在现金管理方面,公司能遵守现金管理制度,保证库存现金账款相符。能正
    确使用银行账户,每月与银行对账,现金按规定缴存银行,对支票进行了严格的管理。公司能严
    格对发票、收据的管理,有明确的发票、收据管理责任人,所有票据的领用、核销都有登记和审
    核,从而有效杜绝不安全事故的发生。
    (九)人员管理控制
    公司随着运作规范化、规模化以及产销量的不断增加,对于有较高综合素质的管理人才、营深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008
    年度报告
    21
    销人才和技术人才的需求将不断增加。公司推行公开招聘、择优录用的聘用办法,建立规范的劳
    动合同管理制度,在此基础上,推行管理人员任期制,建立考核评价制度,进一步深化人事、劳
    动、分配制度改革,以吸引和留住优秀人才,为公司发展提供人力资源保障。
    五、公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告
    公司董事会审计委员会认为:公司现有的内部控制制度符合国家法律法规和证券监管部门的
    要求,符合当前公司生产经营实际情况需要,在公司经营管理的各个过程、各个关键环节中起到
    了较好的控制和防范作用,保证了公司稳步、健康、快速、高效发展。此外,公司还应根据市场
    经济环境、国家法律法规的不断变化而进一步完善现有的内控制度,增强内部控制的执行力,推
    进内部控制各项工作的不断深化,以促进公司又好又快地发展。
    六、保荐机构的审核意见
    作为奥特迅首次公开发行股票并上市持续督导的保荐人,联合证券经核查后认为:奥特迅现
    有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求,内部控制制度建立健全,在所有重
    大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制;奥特迅的《内部控制自我评价报告》真
    实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
    七、公司专项治理活动的开展情况
    根据中国证监会《中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号》的要求和中国证监会深圳监
    管局《关于做好深入推进公司治理专项活动有关工作的通知》(证监局公司字[2008]62号)的具
    体部署,公司从2008年7月起开展了“公司治理专项活动工作”,2008年7月25日披露了公司治理
    自查报告和整改计划。深圳监管局于2008年9月17日对本公司的治理情况及治理专项活动的情况
    进行了现场检查,并于2008年9月25日对本公司下发了《关于对深圳奥特迅电力设备股份有限公
    司治理情况的监管意见》(深证局公司字[2008]107号)。公司及时组织董事、监事、高级管理
    人员和相关部门人员认真学习了上述监管意见,针对其中提出的问题结合公司《关于公司治理专
    项活动的自查报告和整改计划》及公众评议情况,制定了《深圳奥特迅电力设备股份有限公司关
    于开展加强上市公司治理专项活动的整改报告》,2008年10月25日公司第一届董事会第十五次会
    议审议通过了该整改报告并于2008年10月29日全文见刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨
    潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
    公司通过本次开展的专项治理活动,落实深圳证券交易所、中国证监会深圳监管局对本公司
    治理情况提出的建议,强化内部审计工作,促进内部审计工作的制度化和规范化,公司设立内部
    审计岗位。同时为了加强董事会专业委员会的作用,提高公司治理水平,设立董事会战略发展委
    员、董事会提名委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会,并制定了《董事会战略
    发展委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董
    事会薪酬与考核委员会工作细则》,提高了公司规范运作水平,促进了公司内部控制制度的完善,深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008 年度报告
    22
    提升了公司的公司治理水平。
    八、公司存在的治理非规范情况
    2008年度,公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。
    九、公司内部审计制度的建立和执行情况
    2008年内部控制相关情况披露表
    是/否/不
    适用
    备注/说明
    (如选择否或不
    适用,请说明具
    体原因)
    一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况
    1.内部审计制度建立 是
    公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事
    会审议通过
    是
    2.机构设置
    公司董事会是否设立审计委员会,公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务
    部门的内部审计部门,内部审计部门是否对审计委员会负责
    是
    3.人员安排
    (1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并担任召集人,且
    至少有一名独立董事为会计专业人士
    是
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计工作 是
    (3)内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,董事会任免 是
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料,对与财务报告和
    信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报
    告
    是
    2.本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容:
    (1)内部控制制度是否建立健全和有效实施;(2)内部控制存在的缺陷和异常事
    项及其处理情况(如适用);(3)改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措
    施;(4)上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况(如适用);(5)
    本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。
    是
    3.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效,请说明内
    部控制存在的重大缺陷
    是
    4.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 不适用
    5.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是,公
    司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明
    不适用
    未聘请会计师事
    务所对内部控制
    有效性进行鉴证
    6.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说明) 是
    7.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用) 是
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明
    1.审计委员会的主要工作内容与工作成效
    (1)说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具
    体情况
    审计委员会全年共召开2 次
    会议,审议了审计部提交的
    2008 年工作计划,按季召开
    会议审议内审工作报告及工
    作计划。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    23
    (2)说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 会议结束向董事会报告内部
    审计工作的进展和执行情况
    (3)审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的,说明内部控制存在
    的重大缺陷或重大风险,并说明是否及时向董事会报告,并提请董事会及时向证券
    交易所报告并予以披露(如适用)
    不适用
    (4)说明审计委员会所做的其他工作 做好年报审计的相关工作,
    对财务报表出具审核意见,
    对审计机构的审计工作进行
    总结评价,并建议续聘,提
    交董事会审议。
    2.内部审计部门的主要工作内容与工作成效
    (1)说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以及内部
    审计工作中发现的问题的具体情况
    审计部每月进行工作总结,
    提出下月计划,按季向审计
    委员会报告工作进展情况,
    发现问题及时提出整改意
    见。
    (2)说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投资、购
    买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进
    行审计并出具内部审计报告的具体情况
    每季度结束后及时出具募集
    资金存放与使用情况报告,
    并向审计委员会报告。
    (3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重大风险
    的,说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否向审计委员会报告(如
    适用)
    不适用
    (4)说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事务相关
    的内部控制制度建立和实施的有效性,并向审计委员会提交内部控制评价报告
    是
    (5)说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年度内部
    审计工作报告的具体情况
    已提交2008 年内部审计工
    作总结和2009 年度审计工
    作计划
    (6)说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 是
    (7)说明内部审计部门所做的其他工作 公司内部审计机构增设内部
    控制分系部,强化对审计中
    发现问题的原因分析,更好
    的提供改进建议,并为各部
    门提供内部控制资讯服务。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有) 无深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    24
    第七节 股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了二次股东大会:2007年度股东大会及2008年第一次临时股东大会。
    会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。
    股东大会的有关情况如下:
    一、年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2007 年度股东大会 2008 年1 月31 日无,未上市 无,未上市
    二、 临时股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2008 年第一次临时股东大会 2008 年6 月12 日证券时报、中国证券报 2008 年6 月13 日深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008
    年度报告
    25
    第八节 董事会报告
    一、报告期内经营情况回顾
    2008年度,我国遭受了南方雪灾、汶川地震特大自然灾害,国民经济、人民财产蒙受巨大
    损失。波及全球的金融海啸引发国际经济衰退,原材料市场价格大幅度起伏,金融危机的影响逐
    步向实体经济蔓延。奥特迅公司董事会在诸多重大不利及不确定市场因素的影响下,审时度势,
    积极应对,始终坚持研发、人才、市场、资产和谐管理、健康成长的全面发展观,秉承“拥有自
    主知识产权,独创行业换代产品”之创新策略。坚持“以最大的诚意满足用户需求”的服务理念,
    以优质的营销及服务开拓市场。
    报告期内,公司首次公开发行股票并成功上市。2008年3月31日,本公司经中国证券监督委
    员会证监许可【2008】475号《关于核准深圳奥特迅电力设备股份有限公司首次公开发行股票的
    批复》核准,准予向社会公开发行2750万股股票。2008年4月25日,公司正式发行2750万股普通
    股,发行后公司股本108,576,950股。
    报告期内,主要受上半年雪灾及地震影响,公司产品在生产、发货、验收环节均出现滞后
    情况;第三季度,为了保证奥运期间电网系统稳定及安全,客户部分改造项目暂停,产品无法验
    收;第四季度,金融危机的影响逐步向实体经济蔓延,公司虽积极组织生产销售,生产经营趋于
    正常,但受前三季度的影响较大,业绩指标有所下滑。2008年度,公司营业总收入16,806.31万
    元、营业利润4,027.71万元、利润总额5,119.95万元,归属于母公司所有者的净利润4,758.30
    万元,分别比上年同期减少9.92%、24.84%、16.35%、14.23%。
    报告期内,公司进一步加大研发的投入,对现有产品的设计生产技术进行深度再开发,逐
    步实现主要产品硬件和软件设计标准化、通用化、模块化,改善产品的分布结构,逐步拓展产品
    功能、性能及产品组合的深度和宽度。在核电安全级和数字化电站技术领域获得重大突破。
    报告期内,公司在完全具备研发、设计符合核电站安全要求的电源设备的相关经验的基础
    上,于2008年6月27日至28日由中国机械工业联合会鉴定委员会对“核电站1E级高频开关直流充
    电装置、核电站1E级220V抽屉式交流配电柜、核电站1E级抽屉式直流配电柜” 三个装置进行鉴
    定。鉴定委员会一致认为:该三个装置性能可靠,技术指标先进,达到国内领先水平,拥有自主
    知识产权;其中核电站1E级高频开关直流充电装置和核电站1E级抽屉式直流配电柜填补了国内空
    白。鉴定委员会一致同意该三个装置通过核电站1E级(核安全级)产品技术鉴定。2008年7月16
    日,公司中标广东阳江核电厂一期工程LOT69—常规直流及不间断电源系统、福建宁德核电厂一
    期工程LOT69—常规直流及不间断电源系统和辽宁红沿河核电厂一期工程LOT69—常规直流及不
    间断电源系统。
    报告期内,根据科技部、财政部、国家税务总局于2008年4月14日出台的《高新技术企业认深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008
    年度报告
    26
    定管理办法》(国科发火[2008]172 号)和2008年7月8日发布的《高新技术企业认定管理工作指
    引》(国科发火[2008]362 号)相关规定,经企业申报、地方初审、专家审查、公示等程序,本
    公司及其全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司被认定为国家级高新技术企业,并获得了深圳市
    科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合下发的《高新技术企
    业证书》(证书编号分别为:GR200844200032 和GR200844200088),认定有效期3 年。在获得
    高新技术企业认定资格后,可申请享受三年内(含2008年)按15%的税率征收企业所得税的税收
    优惠政策。
    报告期内,公司继续实施品牌带动战略,坚持公司产品直销,坚持自有专业队伍安装调试
    及全程售后服务,为客户提供最适合现场需要的产品,凭借良好的品牌和优质的产品,保持公司
    在国内市场的领先地位。公司在稳固扩大现有电网、电站、电厂市场份额前提下,不断向核电、
    石化、冶金、轨道交通等行业领域开拓市场。报告期内,公司获得产品订单25,733.1万元,较上
    年增加45.35%。
    报告期内,公司“电力用直流和交流一体化不间断电源设产能扩大”项目获得了由深圳市
    重大项目协调领导小组办公室颁发的《2008年度重大项目证书》;公司“电力用直流和交流一体
    化不间断电源设备ATCDY系列”获得了由深圳市科技和信息局、深圳市贸易工业局颁发的《深圳
    市自主创新产品认定证书》;公司“直流屏及充电装置(相控制能型及高频开关电源/UPS逆变电
    源)”获得了由水电水利规划设计总院、中国电源成套设备有限公司颁发的《水电工程主要机电
    设备推荐厂家名录(2008)》;公司“第3336532号图形商标”获得了经广东省著名商标认定委
    员会认定的《广东省著名商标证书》;公司生产的高频开关直流电源获得广东省质量技术监督局
    颁发的《广东省名牌产品》。
    公司于2008年12月29日第一届董事会第十六次会议及2009 年1月16日2009年第一次临时股
    东大会,通过了《关于募集资金投资项目变更实施地址的议案》。公司将募集资金投资项目——
    电力用直流和交流一体化不间断电源设备产能扩大项目的实施地点由原深圳市宝安区高新技术
    产业园光明片区A646-0048宗地(以下简称“原址”),变更为深圳市南山区高新技术产业园北
    区松坪山二号路与朗山路交汇处T404-0045宗地。新址系公司于2008年11月6日通过公开竞价方式
    竞得,已与深圳市国土资源和房产管理局签署了《深圳市土地使用权出让合同书》,并已用自有
    资金支付了土地购置费。本次变更项目实施地址,主要因为:新址位于深圳市市内,较原址相比,
    地理位置优越,紧靠深圳市主干道北环大道,周边货运、生活交通极为便利;工业基础雄厚,产
    业链配套完善,项目建设期间的设备安装、零部件外协加工以及投产后的设备大、中修,均可在
    本地区解决;路网、供水、供电、通讯、道路、排污、消防等基础设施完备;新址周边有近300
    家国家研究院所、大专院校的驻深办事处或公司,集结了一大批优秀的高学历和资深的工程师,
    为深圳高新产业带的企业提供了强大的技术和人才支持;该地块周边集结了世界知名企业和深圳
    主要上市公司,为提高公司知名度、树立公司形象奠定良好基础。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    27
    (一)经营业绩分析
    公司主要生产经营范围包括高频开关电源、电力电源设备、无功补偿装置、绝缘监测装置、
    系统集中监控及相关软件的开发,并提供相关技术服务。所属行业为电力自动化电源行业。公司
    产品主要应用于国家电网、南方电网及其各地电力公司以及各大发电公司的变电站和发电厂以及
    石化、冶金、城市轨道交通等领域。
    1、最近三年主要财务指标变动分析
    单位:万元
    项目 2008年 2007年
    本年比上年增
    减(%)
    2006年
    营业收入 16,806.31 18,656.34 -9.92% 15,481.65
    营业利润 4,027.71 5,359.17 -24.84% 4,489.90
    利润总额 5,119.95 6,120.44 -16.35% 5,331.73
    归属于上市公司股东的净利润 4,758.30 5,547.90 -14.23% 4,647.77
    归属于上市公司股东的扣除非经常
    性损益的净利润
    4,128.99 5,477.92 -24.62% 4,680.75
    经营活动产生的现金流量净额 -1,477.99 3,474.19 -142.54% 5,389.74
    2008年末2007年末
    本年末比上年
    末增减(%)
    2006年末
    总资产 63,160.50 25,921.97 143.66% 20,691.73
    所有者权益(或股东权益) 58,302.04 16,051.04 263.23% 10,557.77
    股本 10,857.70 8,107.70 33.92% 3,000.00
    报告期内,主要受上半年雪灾及地震影响,公司产品在生产、发货、验收环节均出现滞后
    情况;第三季度,为了保证奥运期间电网系统稳定及安全,客户部分改造项目暂停,产品无法验
    收;第四季度,金融危机的影响逐步向实体经济蔓延,公司虽积极组织生产销售,生产经营趋于
    正常,但受前三季度的影响较大,业绩指标有所下滑。2008年度,公司营业总收入16,806.31万
    元、营业利润4,027.71万元、利润总额5,119.95万元,归属于母公司所有者的净利润4,758.30
    万元。分别比上年同期减少9.92%、24.84%、16.35%、14.23%。
    报告期内,经营活动产生的现金流量净额较上期减少142.54%,主要因当期订单量增加相应
    增加原材料储备量,采购付款增加,以及应对原材料价格市场巨幅震荡,增加及时结算以较少价
    格波动影响所致。
    报告期内,公司总资产及股东权益分别比上年增加143.66%和263.23%,主要因本期发行新深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年
    度报告
    28
    股,募集资金到位所致。
    报告期内,公司的主营业务及其结构未发生重大变化,无对利润产生重大影响的其他经营
    业务活动。
    报告期内,公司的主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。
    2、主营业务分行业、产品情况分析
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本
    营业利润率
    (%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    电力自动化电源 16,735.33 9,442.53 43.58% -9.94% -0.46% -5.37%
    合计 16,735.33 9,442.53 43.58% -9.94% -0.46% -5.37%
    主营业务分产品情况
    微机控制高频开关直
    流电源系统
    13,791.98 7,883.25 42.84% -11.42% -1.64% -5.69%
    电力专用UPS/逆变电
    源系统
    865.03 450.03 47.98% -22.88% -22.17% -0.47%
    电力用直流和交流一
    体化不间断电源设备
    2,008.25 1,104.90 44.98% 9.53% 23.73% -6.32%
    运行设备维护 70.08 4.36 93.78% 21.01% 1,104.26% -5.60%
    合计 16,735.33 9,442.53 43.58% -9.94% -0.46% -5.37%
    3、主营业务分地区情况
    单位:万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    华南地区 4,559.71 -17.77%
    华北地区 3,216.10 -27.45%
    华东地区 3,312.46 -12.78%
    华中地区 2,779.39 34.12%
    西南地区 1,913.23 9.73%
    西北地区 423.39 -30.87%
    东北地区 531.05 40.06%
    合计 16,735.33 -9.94%
    4、最近三年毛利率分析
    产品或类别 2008年度 2007年度 2006年度
    微机控制高频开关直流电源系统 42.84% 48.53% 48.60%
    电力专用UPS/逆变电源系统 47.98% 48.45% 62.31%深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    29
    电力用直流和交流一体化不间断电源设备 44.98% 51.30% 55.65%
    小计 43.37% 48.80% 49.20%
    报告期内,公司毛利率呈下降趋势,主要原因为:
    (1)电力行业广泛采用招标方式大批量集中采购,市场价格竞争加剧,公司适当调整竞标
    价格;
    (2)原材料成本上升。2008年度上半年原材料价格达到顶峰,下半年开始巨幅回落。因此,
    原材料上半年采购成本高于下半年采购成本。而本年度所确认收入订单超过50%为2007年度及以
    前年度结转至本期,由于采用订单式生产,原材料根据订单有计划采购,因此,成本中所耗用的
    部分原材料价格反映的是2008年度上半年的原材料采购成本,因此,原材料成本较上年度有所提
    高。
    (3)与同行业毛利率比较
    公司名称 2008 年度 2007 年度 2006 年度
    许继电气 34.01% 34.91% 33.26%
    国电南瑞 29.89% 28.78% 31.13%
    国电南自 25.13% 28.10% 27.57%
    思源电气 42.28% 46.32% 47.79%
    奥特迅 43.37% 48.80% 49.45%
    5、主要原材料价格分析
    单位:元
    2008年度 2007年度
    类别
    当期采购结构 平均单价 当期采购结构 平均单价 单价变动幅度
    采购件成品 5.36% 50.87 5.19% 43.18 17.80%
    电气元器件 19.61% 7.82 17.07% 7.90 -1.00%
    电线电缆 4.92% 2.88 5.41% 2.53 13.48%
    电子元器件 32.18% 1.45 36.45% 1.48 -2.11%
    辅料及耗材 2.25% 0.56 2.00% 0.71 -21.39%
    机柜/机箱及结构件 16.78% 19.42 15.82% 24.98 -22.26%
    蓄电池 18.89% 990.14 18.06% 755.45 31.07%
    总计 100.00% 100.00% 0.50%
    报告期内,原材料采购成本总体波动不大。但由于2008年度原材料价格市场巨幅震荡,上
    半年采购价格高于下半年采购价格。其中,蓄电池采购价格较上年增幅超过30%,由于其在材料
    成本中的比重较低,因此,蓄电池价格上涨对净利润的影响为3.77%。
    6、订单签署与执行情况分析
    单位:万元深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    30
    2008年:
    行业 签单额 本期订单完成额本期订单完成比(%) 本期结转下期 前期订单完成额
    电网 16,180.89 7,367.74 45.53% 8,813.15 6,332.82
    火电 3,910.43 1,337.90 34.21% 2,572.53 2,989.18
    核电 3,300.52 79.44 2.41% 3,221.08 273.96
    轨道交通 1,097.44 5.58 0.51% 1,091.86 18.57
    水电 515.27 180.88 35.10% 334.39 643.92
    风力 542.32 454.54 83.81% 87.78 14.35
    冶金 186.24 131.63 70.68% 54.61 184.37
    合计 25,733.11 9,557.71 37.14% 16,175.40 10,457.17
    2007年:
    行业 签单额 本期订单完成额本期订单完成比(%) 本期结转下期 前期订单完成额
    电网 12,699.22 6,706.77 52.81% 5,992.45 9,304.86
    火电 3,583.45 995.06 27.77% 2,588.39 2,803.98
    核电 650.14 214.46 32.99% 435.68 30.00
    轨道交通 37.13 0.00% 37.13
    水电 384.04 150.74 39.25% 233.30 1,346.83
    风力 112.40 98.05 87.23% 14.35
    冶金 237.36 66.79 28.14% 170.57 237.54
    合计 17,703.74 8,231.87 46.50% 9,471.87 13,723.21
    07-08年度比较数据:
    行业 签单额增减金额 签单额增减幅度 完成比增减幅度
    电网 3,481.67 27.42% -7.28%
    火电 326.98 9.12% 6.45%
    核电 2,650.38 407.66% -30.58%
    轨道交通 1,060.31 2855.67% 0.51%
    水电 131.23 34.17% -4.15%
    风力 429.92 382.49% -3.42%
    冶金 -51.12 -21.54% 42.54%
    合计 8,029.37 45.35% -9.36%
    报告期内,订单量较上年增加45.35%,其中核电、轨道交通受国家宏观政策影响增幅较大。
    但由于2008年度自然灾害及奥运保电的客观因素影响,订单完成率低于2007年度。
    7、最近三年主要客户及供应商情况
    单位:万元
    项目 2008 年度 2007 年度 本年比上年增减 2006 年度深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    31
    金额
    占同期交
    易比例
    金额
    占同期交
    易比例
    金额 百分比 金额
    占同期交
    易比例
    前五名客户累计销售
    额
    2,311.92 13.76% 2,655.21 14.21% -343.29 -12.93% 2,291.68 14.80%
    前五名客户合计应收
    帐款余额
    2,027.78 14.12% 1,463.23 12.04% 564.55 38.58% 1,163.45 13.99%
    前五名供应商累计采
    购额
    3,135.48
    前五名供应商合计预
    付帐款余额
    398.77 55.57% 89.46 57.20% 309.31 345.75% 417.57 88.11%
    报告期内,公司无单一供应商或客户采购、销售比例超过30%的情况,2008年末,公司前五
    名客户的应收账款不存在不能回收的风险。 公司与前五名供应销、客户之间不存在关联关系,
    公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方没
    有在前述供应商、客户中直接或间接拥有权益等;
    报告期内,公司应收款项不存在不能收回的风险;
    最近三年,公司前五名供货商和客户未发生重大变化。
    8、公司最近三年获得非经常性损益对比分析
    单位:万元
    项目 2008年度 2007年度 增减变化幅度 2006年度
    非流动资产处置损益 -0.32 -2.57 -87.39% -9.30
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.00 0.00 0.00
    计入当期损益的政府补助 728.58 80.00 810.73% 29.00
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -7.90 4.91 -261.00% -52.01
    非经常性损益合计 720.36 82.33 774.93% -32.32
    所得税的影响额 91.05 12.35 637.26% 0.66
    扣除所得税、少数股东损益后的非经常性损益629.31 69.98 799.22% -32.98
    报告期内,公司获得政府补助较上期大幅度增加。单笔政府补助未超过当期净利润10%。报
    告期内所获得政府补助详细情况如下:
    单位:元
    项目 本年金额 来源和依据 批准文件 批准机关
    深圳市财政局拨深科
    信200879 号科研资金
    企业研投资助资金
    400,000.00
    2007 年企业研发投
    入资助计划
    深圳市科技和信
    息局
    南山区经济发展专项
    资金
    1,000,000.00
    南山区经济发展专
    项资金《企业成长壮
    大扶持分项资金》管
    理实施细则
    南山区贸易工业
    局、南山区财政局
    深圳市财政局拨科技
    研发资金(上市辅导期
    补贴)
    1,100,000.00
    关于受理2007 年创
    新型企业成长路线图
    计划第二批资助申请
    的通知
    深科信[2007]251 号 深圳市科技和信
    息局
    深圳市财政局付拔付
    上市补贴款
    2,000,000.00
    创新型企业成长路
    线图计划
    深圳市科技和信
    息局深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    32
    深圳市财政局科技研
    发资金贷款贴息补助
    300,000.00
    2008 年市科技研发
    资金贷款贴息、CMM 认
    证资助计划
    深圳市科技和信
    息局
    南山区财政局科技发
    展专项资金款、深圳市
    财政局产业发展专项
    资金补助
    218,085.00
    关于下达2006 年度
    深圳市重点新产品享
    受财政补助项目的通
    知
    深贸工技字[2007]81 号 深圳市贸易工业
    局、科技和信息局、
    财政局、国税局、
    地税局
    深圳市财政局科技研
    发企业研发投入补助
    200,000.00
    2007 年度深圳市重
    点新产品财政补助项
    目
    深圳市科技和信
    息局
    深圳市财政局产业发
    展专项资金补助
    2,067,743.00
    深圳市科技计划和
    科技研发资金2008 年
    第二批申请指南
    深圳市科技和信
    息局
    合计
    7,285,828.00
    9、最近三年销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用分析
    单位:万元
    本年比上年增减
    费用项目 2008 年度 2007 年度
    金额 百分比
    2006 年度
    销售费用 1,986.23 1,762.36 223.87 12.70% 1,617.50
    管理费用 1,950.58 1,551.96 398.62 25.68% 1,379.96
    财务费用 -778.83 183.3 -962.13 -524.89% 45.74
    所得税费用 361.65 572.54 -210.89 -36.83% 305.98
    最近三年三项费用及所得税占营业收入、营业利润比例分析
    2008 年度 2007 年度 本年比上年增减 2006 年度
    项目
    营业收入营业利润 营业收入营业利润营业收入营业利润 营业收入 营业利润
    销售费用 11.82% 49.31% 9.45% 32.88% 2.37% 16.43% 10.45% 36.03%
    管理费用 11.61% 48.43% 8.32% 28.96% 3.29% 19.47% 8.91% 30.73%
    财务费用 -4.63% -19.34% 0.98% 3.42% -5.62% -22.76% 0.30% 1.02%
    所得税费用 2.15% 8.98% 3.07% 10.68% -0.92% -1.70% 1.98% 6.81%
    报告期内,销售费用较上年增加12.7%,主要系本期签单量大幅度增长以及调整营销激励策
    略,加大对营销人员奖励所致;
    报告期内,管理费用较上年增加25.68%,主要系本期研发费用持续增加以及员工工资调整所
    致。
    报告期内,财务费用较上年减少524.89%,主要系本期募集资金到位后,为提高资金效益,
    对暂不使用的募集资金定期存放所获得利息收入所致。
    报告期内,所得税较上年减少36.83%,主要原因系本期利润减少以及研发费用加计扣除所致。
    (二)资产状况分析
    1、主要资产构成及变动分析
    单位:万元
    2008 年末 2007 年末 本年比上年增减
    项目
    金额 占总资产比重(%) 金额 占总资产比重(%) 金额 百分比深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    33
    2008 年末 2007 年末 本年比上年增减
    项目
    金额 占总资产比重(%) 金额 占总资产比重(%) 金额 百分比
    资产
    货币资金 37,165.06 58.84% 6,021.72 23.25% 31,143.34 517.18%
    应收票据 - 155 0.60% -155
    应收账款 13,309.40 21.07% 11,230.65 43.36% 2,078.75 18.51%
    预付款项 717.57 1.14% 156.39 0.60% 561.18 358.83%
    其他应收款 845.75 1.34% 762.48 2.94% 83.27 10.92%
    存货 6,606.05 10.46% 5,156.29 19.91% 1,449.76 28.12%
    固定资产 616.85 0.98% 501.2 1.94% 115.65 23.07%
    在建工程 441.91 0.70% 9.58 0.04% 432.33 4512.84%
    无形资产 2,736.87 4.33% 1,769.17 6.83% 967.7 54.70%
    负债
    短期借款 50.00 0.08% 3,600.00 13.90% -3,550.00 -98.61%
    应付票据 0.00 0.00% 1,195.49 4.62% -1,195.49 -100.00%
    应付账款 3,485.03 5.52% 3,468.64 13.39% 16.39 0.47%
    预收款项 411.23 0.65% 412.76 1.59% -1.53 -0.37%
    应付职工薪酬 432.39 0.68% 351.29 1.36% 81.11 23.09%
    应交税费 243.85 0.39% 524.06 2.02% -280.22 -53.47%
    应付利息 0.05 0.00% 5.54 0.02% -5.49 -99.15%
    其他应付款 235.92 0.37% 57.47 0.22% 178.45 310.53%
    其他流动负债 0.00 0.00% 255.69 0.99% -255.69 -100.00%
    资产总计 63,160.51 25,900.23 100.00%
    报告期内,货币资金年末较期初增加517.18%,主要原因系公开发行股票2750 万股募集资
    金375,395,825.16 元到位所致。
    报告期内,应收账款较上年增加18.51%,主要原因系本年度因前三季度自然灾害及奥运保
    电影响,发货验收减少,第四季度,公司加大发货验收,而根据合同规定,尚未达到规定付款期
    所致;
    报告期内,预付账款较上年增加358.83%,主要原因系当期订单量增加相应增加原材料储备
    量,采购付款增加,以及应对原材料价格市场巨幅震荡,增加及时结算以较少价格波动影响所致;
    报告期内,其他应收款较上年增加10.92%,主要原因系订单量增加,相应投标保证金所致;
    报告期内,固定资产较上年增加23.07%,主要原因系本期生产调试设备增加所致;
    报告期内,在建工程较上年增加4513.72%,主要原因系本公司光明厂房项目开工所致;
    报告期内,无形资产较上年增加54.70%,主要系本年通过竞标方式获得深圳南山科技园北
    区、地块编号为T404-0045 号,土地面积为5125.29 平方米的土地使用权所致;
    报告期内,短期借款减少98.61%,主要原因系募集资金到位后,以补充流动资金方式偿还
    前期借款所致;
    报告期内,应付票据减少100%,主要原因为公司与客户结算未采用银行票据结算所致。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度
    报告
    34
    报告期内,应付职工薪酬增加23.09%,主要原因系职工工资调整所致;
    报告期内,应缴税费减少53.47%,主要原因系本期利润减少及研发费加计扣除造成应交所
    得税减少所致;
    报告期内,应付利息减少99.15%,主要原因系短期借款减少所致;
    报告期内,其他应付款增加310.53%,主要系本公司子公司奥特迅(香港)有限公司应付款
    项增加所致;
    报告期内,其他流动负债减少100%,主要原因系研发费用本期未采用计提方式所致。
    2、公司主要资产情况
    资产类别 存放状态 性质
    使用
    情况
    盈利能力
    减值
    情况
    相关担
    保、诉讼、
    仲裁情况
    深圳宝安光明新区
    土地使用权
    正常无风险 在建过程中
    暂缓
    实施
    尚未开始生产
    深圳南山科技园北
    区土地使用权
    正常无风险 在建过程中 在建 尚未开始生产
    调试设备 正常无风险
    运输设备 正常无风险
    办公设备 正常无风险
    生产、研发、
    管理部门使用
    正常
    使用
    使用效率充分
    无 无
    报告期内,公司核心资产盈利能力未发生变化,未出现替代资产或资产升级换代等情形导致
    核心资产盈利能力降低的情形。
    3、主要存货情况
    单位:万元
    项目 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 增减幅度 2006 年12 月31 日
    原材料、委托加工物资 2,451.03 2,277.12 7.64% 1,681.01
    在产品 2,650.93 1,702.30 55.73% 1,583.47
    库存商品 850.44 511.21 66.36% 701.32
    发出商品 653.65 665.65 -1.80% 2,271.85
    合计 6,606.05 5,156.29 28.12% 6,237.65
    报告期内,本公司存货年末较期初增加28.12%,主要由于在产品大幅度增加55.73%所致,
    原因为公司在2008 年度的经营受年初的雪灾及地震影响, 公司产品在生产、发货、验收环节均
    出现滞后。为了保证奥运期间电网系统稳定及安全,部分改造项目暂停,产品无法验收。
    本公司在最后一个季度对前期部分滞后验收的产品进行了验收,但仍存在客户要求延迟交货
    的产品。本公司在产品中大部分是已按客户订单生产出的自制半成品,为了节省空间及维护,公深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008 年度报告
    35
    司尚未进行最后的组装。
    报告期末存货不存在减值迹象,故未计提存货跌价准备。
    4、主要债权债务变动情况
    单位:万元
    项目 2008 年末 2007 年末 增减变动幅度 2006 年度
    主要债权
    应收账款 13,309.40 11,230.65 18.51% 7,650.05
    其他应收款 845.75 762.48 10.92% 524.16
    主要债务
    短期借款 50.00 3,600.00 -98.61% 3,000.00
    应付账款 3,485.03 3,468.64 0.47% 2,525.45
    报告期内,应收账款较上年增加18.51%,主要原因系本年度因前三季度自然灾害及奥运保
    电影响,发货验收减少,第四季度,公司加大发货验收,而根据合同规定,尚未达到规定付款期
    所致;
    报告期内,其他应收款较上年增加10.92%,主要原因系订单量增加,相应投标保证金所致;
    报告期内,短期借款减少98.61%,主要原因系募集资金到位后,以补充流动资金方式偿还
    前期借款所致。
    5、偿债能力分析
    项目 2008 年末 2007 年末 增减变动幅度 2006 年末
    流动比率 12.18 2.38 411.47% 1.98
    速动比率 10.82 1.86 482.06% 1.35
    资产负债率 7.69% 38.08% -79.80% 48.98%
    利息保障倍数 64.06 31.53 103.17% 48.47
    报告期内,公司流动比率和速动比率指标合理,公司首次公开发行后,货币资金大幅度增加,
    流动比率、速动比率大幅度增加,流动比率平均为12.18,速动比率10.82,表明公司资产流动
    性较高,短期偿债能力较强。
    报告期内,公司资产负债率7.69%,属较低水平。公司近年来资产规模扩张,盈利能力较高,
    公司所有者权益增加较快。同时,公司采取了稳健的财务政策,负债规模保持稳定。随着新股发
    行,募集资金的到位,资产负债率大幅度下降。在目前资产负债率水平下,公司具备较强的偿债
    能力和融资能力。
    报告期内,公司近利息保障倍数较高,可以足额偿还借款利息。同时,公司近年来未发生贷
    款逾期不还的情况,在贷款银行中信誉度较高。
    6、资产营运能力分析深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    36
    项目 2008 年度 2007 年度 增减变动幅度 2006 年度
    应收账款周转率 1.37 1.98 -30.69% 2.34
    存货周转率 1.61 1.67 -3.62% 1.36
    报告期内,公司应收账款余额较大,但应收账款周转率总体保持平稳,与同行业相比,仍属
    于中游水平;应收账款余额中1 年以内(含1 年)占应收账款总额的比重由逐年增加,应收账款
    结构逐步改善,且公司客户实力雄厚,货款偿付信誉良好,货款回收不存在风险。
    报告期内,公司存货周转率相对较低,主要是由于公司生产模式和产品交货流程及收入确认
    原则等因素所致,但公司存货周转率呈稳步上升趋势,同时由于公司的生产方式为订单式生产,
    根据客户的需求提供产品,不存在产品滞销的情形。
    7、近三年研发费用投入情况
    单位:万元
    项目 2008 年度 2007 年度 增减变动幅度 2006 年度
    实际发生研发费用 1,049.18 816.82 28% 691.05
    当期营业收入 16,806.31 18,656.34 -10% 15,481.65
    研发费用占当期收入比例 6.24% 4.38% 43% 4.46%
    报告期内,公司研发费用投入的绝对金额持续增加,且公司研发费用占主营业务收入的比例
    呈上升趋势。
    公司所拥有的新产品、新技术、申请的专利明细如下:
    (1)已取得专利权证书的实用新型专利
    名称 证书号码 专利号 所有者 取得方式 取得时间 权利期限
    具有良好散热
    和屏蔽功能的
    大功率高频开
    关电源
    第386915 号 ZL99216549.0 本公司 原始取得 2000.5.18 10 年
    (2)公司负责和参与制定的国家与电力行业有关标准
    序号 名称 编号
    1 《电力系统直流电源柜订货技术条件》 DL/T459-2000
    2 《小型电力工程直流系统设计规程》 DL/T5120-2000
    3 《电力系统用蓄电池直流电源装置运行与维护技术规程》 DL/T724-2000
    4 《电力用高频开关整流模块》 DL/T781-2001
    5 《电力用直流电源监控装置》 DL/T856-2004
    6 《火力发电厂、变电所直流系统设计技术规定》 DL/T5044-2004
    7 《电力工程直流电源设备通用技术条件及安全要求》 GB/T19826-2005
    8 《电力用直流和交流一体化不间断电源设备》 DL/T1074-2007深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    37
    (3)公司全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司拥有的软件产品登记证书
    序
    号
    软件产品名称 发证机关 登记证书号 发证日期 有效期
    1 奥特迅3KW 以下电源模块软件V1.1
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2004-0783
    2004-10-27 五年
    2 奥特迅电池巡检仪软件V1.2
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2004-0779
    2004-10-27 五年
    3 奥特迅3KW 以上电源模块软件V2.0
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2004-0784
    2004-10-27 五年
    4 奥特迅放电仪管理软件V2.3
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2004-0781
    2004-10-27 五年
    5 奥特迅定制电力电源系统监控软件V2.8
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2004-0780
    2004-10-27 五年
    6 奥特迅绝缘监测仪软件V3.2
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2004-0782
    2004-10-27 五年
    7 奥特迅定制电力电源系统管理软件V3.4
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2004-0709
    2004-10-27 五年
    8 奥特迅电力专用UPS 软件V1.0
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2005-0672
    2005-10-31 五年
    9 奥特迅UPS 监控器软件V1.0
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2005-0671
    2005-10-31 五年
    10 奥特迅定制电力电源系统管理软件V4.0
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2007-0923
    2007-10-30 五年
    11 奥特迅定制电力电源系统管理软件V3.0
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2007-1076
    2007-11-27 五年
    12 奥特迅大容量电力UPS 终端软件V2.0
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2007-1184
    2007-12-28 五年
    13 奥特迅3KW 以上电源终端软件V3.0
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2008-0789
    2008-8-29 五年
    14 奥特迅3KW 以下电源终端软件V2.0
    深圳市科技和
    信息局
    深
    DGY-2008-0790
    2008-8-29 五年
    (三)报告期现金流情况
    单位:万元
    项目 2008 年度 2007 年度 增减变化幅度 2006 年度
    经营活动产生的现金流量净额 -1,477.99 3,474.19 -142.54% 5,389.74
    经营活动现金流入小计 19,021.15 17,456.16 8.97% 22,599.99
    经营活动现金流出小计 20,499.14 13,981.97 46.61% 17,210.25
    投资活动产生的现金流量净额 -31,281.51 -1,470.57 2027.17% 350.86
    投资活动现金流入小计 21,963.02 581.83
    投资活动现金流出小计 53,244.54 1,470.57 3520.68% 230.97
    筹资活动产生的现金流量净额 33,902.90 -1,104.48 3169.58% -4,071.04
    筹资活动现金流入小计 37,589.58 5,000.00 651.79% 6,300.00
    筹资活动现金流出小计 3,686.68 6,104.48 -39.61% 10,371.04
    报告期内,经营活动产生的现金流量净额较上期减少142.54%,主要因当期订单量增加相应
    增加原材料储备量,采购付款增加,以及应对原材料价格市场巨幅震荡,增加及时结算以较少价
    格波动影响所致。
    报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上期减少2027.17%,主要原因系募集资金定期深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年
    度报告
    38
    存放所致;
    报告期内,筹资活动产生的现金流量净额大幅度增加系募集资金到位所致。
    (四)董事、监事、高级管理人员薪酬情况
    姓名 职务
    2008 年度从
    公司领取的
    报酬总额
    (万元)
    2007 年度从
    公司领取的
    报酬总额
    (万元)
    薪酬总
    额同比
    增减(%)
    公司净利
    润同比增
    减(%)
    备注
    廖晓霞 董事长、总经理 13.08 12.00 0.09 2007 年2月起在本公司
    领薪
    廖晓东 董事、董事会秘书 12.48 10.00 0.25 2007 年2月起在本公司
    领薪
    王凤仁 董事、总工程师 27.04 27.04 -
    王结 董事、副总经理 27.04 27.04 -
    秦仁炎 董事 - 未在本公司领取薪酬
    王方华 独立董事 4.00 5.00 -
    顾霓鸿 独立董事 4.00 5.00 -
    李少弘 独立董事 4.00 5.00 -
    2007 年3月起任本公司
    独立董事,独立董事津
    贴为4 万元/年(税后)
    李强武 监事 19.04 18.62 0.02
    张翠瑛 监事 - 未在本公司领取薪酬
    金蕙 监事 11.60 11.20 0.04
    王树 财务总监 8.00 2008 年10 月起在本公
    司任财务总监
    邓燏 财务总监 8.00 11.88 -0.33
    -14.23
    2007 年3 月-2008 年10
    月任本公司财务总监
    报告期内,本公司未实行股权激励计划
    (五)经营计划完成情况
    报告期内,公司获得产品订单25,733.1 万元,超过2008 年度制定的目标。由于受到自然灾
    害,奥运保电等客观原因影响,公司产品在生产、发货、验收环节均出现滞后情况,经营业绩低
    于计划目标。
    (六)主要会计政策、会计估计及会计核算方法变更情况
    本期无主要会计政策、会计估计变更及会计核算方法变更情况
    (七)公司全资、控股及参股子公司的经营情况
    1、深圳市奥特迅科技有限公司
    深圳市奥特迅科技有限公司于2003 年11 月24 日组建成立,系本公司全资子公司,注册资
    本人民币300 万元。,经营范围为软件开发、销售;电力电子设备的技术开发、销售。所生产软深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008 年度报告
    39
    件全部销售给本公司。2008 年度营业收入35,209,046.46 元,净利润34,535,283.08 元,较上
    年同期减少-13.83%,占公司合并净利润72.58%。
    2、奥特迅(香港)有限公司
    奥特迅(香港)有限公司成立于2008 年1 月4 日,系本公司全资子公司,注册资本港币10
    万元,经营范围:电子产品进出口业务。本公司生产所需进口材料由其采购,并全部销售给本公
    司。2008 年度营业收入4,734,270.80 元,净利润-87,293.95 元。
    二、公司未来发展的展望
    (一)行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    1、宏观经济形势对行业的影响
    在“十一五”期间,大力发展电力、轨道交通等基础行业、加快行业、产品的技术更新、更
    新换代是国家的主要工作任务之一。因全球性金融危机影响,国家又及时出台积极刺激计划,加
    大投资规模与力度。
    为应对全球性金融危机,国家出台4 万亿经济刺激计划和十大措施,投资涉及几十万个项目,
    时间跨度为两年。在国务院10 项措施中,有三条涉及到电网投资,分别是:第二条,完善农村
    电网;第三条,加快城市电网改造;第七条,加快地震灾区灾后重建各项工作。经研究机构测算,
    由于“国十条”的出台,2009-2010 年电网投资达到 8300 亿,其中超预期 700 亿,增量全部
    落实到 220KV 及以下电压等级。南方电网2009 年投资额从600 亿提升至900 亿,增幅为50%;
    国家电网未来3 年投资额从之前3 年投资约8400 亿提升至逾万亿,提升幅度约为38%。根据两
    大电网的投资规划,城市电网和农村电网改造将成为未来两年的电网投资重点。南网未来两年增
    加的各300 亿投资主要用于农网及城网改造;而国家电网未来三年的1.16 万亿电网建设计划中,
    用于城市电网改造3000 亿元、农村电网改造2500 亿元。国家电网称,未来两年将投入的约1
    万亿资金中,将主要用于建设110(66)千伏及以上线路26 万公里、变电容量13.5 亿千伏安。
    2008 年度,因受金融危机影响,国家及时出台《装备制造业调整和振兴规划》要求,依托
    重点工程提高国产化率、装备自给率。“依托高效清洁发电、特高压变电、煤矿与金属矿采掘、
    天然气管道输送和液化储运、高速铁路、城市轨道交通等领域的重点工程,有针对性地实现重点
    产品国内制造。结合钢铁、汽车、纺织等大产业的重点项目,推进装备自动化。”
    由于2008 年上半年我国南方遭受了百年一遇冰雪灾害,经国务院批准正式颁布实施了《中
    国应对气候变化国家方案》,强调要加大输配电和电网安全技术开发和推广力度,“重点研究开发
    大容量远距离直流输电技术和特高压交流输电技术与装备”。将会带动未来期间电力设备制造行
    业的技术革新与生产发展。
    综上所述,2009 年是落实“十一五”规划,扩大内需保增长的关键之年。输变电制造行业
    发展主要取决于电源建设(发电装机建设)和电网投资的增长。2009 年国家对电力的总投资将深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008 年度报告
    40
    达5800 亿元,核电、风电等新能源建设将明显提速。国家为拉动内需,出台了一系列加大铁路、
    公路、机场和城乡电网建设、电力建设项目投资的政策为公司快速发展提供了良好的市场机遇。
    2009 年度,国家将进一步加强电网建设,转变电网发展方式,以大幅度提高电网优化资源配置
    能力为目标,按照2012 年形成特高压同步电网要求,协同推进特高压电网和大型能源基地建设,
    实现电网电源同步发展;同时依靠科技进步,提升电网技术装备和电网安全稳定水平、确保电网
    经济可靠运行。将重点在特高压电网建设、跨国跨区跨省输电、大型能源基地送出工程、区域和
    省级主网架工程、城乡电网建设与改造工程上加大投入。落实节能减排要求,调整电源结构,重
    点发展风电、核电、生物质能发电等清洁能源。上述政策措施的实施,将进一步提升电网建设的
    景气周期,为电力二次设备子行业的发展提供了良好的发展空间。
    但是我们注意到,由于美国次贷危机引发的全球性金融海啸正逐步向实体经济蔓延,电力需
    求下降,导致全国发电企业出现不同程度的亏损,电力设备行业需求减缓。许多电厂项目缓建、
    停建,二次设备行业产品市场竞争进一步加剧,导致部分产品价格下降。虽然国家宏观政策继续
    推动电力、轨道交通基础行业的发展,但全国经济增长速度放缓的格局已初步形成。加之各项重
    大投资计划均涉及期限较长,因此,电力设备行业的增长速度也将趋于放缓。
    2、宏观经济调控因素对公司盈利能力的影响
    由于受全球性金融危机影响,原材料市场价格大幅震荡,国家对信贷政策、汇率、利率也进
    行了适时大幅度调整。由于公司产品主要服务于国内电网公司和大型电力企业,公司资金较为充
    裕,产品销售和原材料采购不依赖于海外市场,因此,国家信贷政策、汇率、利率等宏观经济调
    控因素的变化对公司盈利未产生重大影响。同时,国家为应对金融危机所做的经济刺激投资计划
    与措施,国内电力市场,特别是新能源如核电、风电的发展,电网改造,如城市电网、农村电网
    改造,超高压输变电的应用,轨道交通等领域投资规模加大,将会对公司未来的经营业绩的增长
    带来广阔空间。
    3、宏观经济环境的现状和变化趋势对公司业绩的影响
    为应对金融危机,国家宏观经济政策对电力行业建设、电网改造和轨道交通等基础行业的投
    资规模扩大,在宏观经济环境优化的条件下,公司发展的主要优势是在历年高端市场产品研发生
    产过程中所积累的技术经验和研究成果,以及目前公司对新技术的研发投入,保证公司在新产品、
    新领域中的技术领先优势。同时,现有的营销网络和多年的服务经验,也为对新市场新领域的开
    拓奠定了坚实的基础。针对国家投资规模扩大的趋势下,公司目前所面临的困难主要是产品结构
    单一,生产规模较小,不能满足市场需求。
    4、市场竞争环境对公司的影响
    报告期内,公司订单较上年同期有大幅度增长,市场份额稳定。毛利率仍维持较高水平,并
    高于同行业平均水平,但呈逐年降低趋势。其主要原因为电力行业基本采用招标方式集中采购以
    降低成本,同行业公司开始涉足电源市场逐步形成价格竞争格局。公司针对目前的市场竞争格局深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008 年度报告
    41
    所具备的优势是坚持技术领先的原则,加大产品的技术含量,提高持续创新能力,加速产品更新
    换代,保持产品技术高附加值。同时,充分利用现有销售网络,扩大市场占有份额。劣势为由于
    公司产品为非标产品,目前尚不能通过大规模批量生产以降低成本。
    (二)公司未来发展机遇和挑战
    1、公司未来的发展战略
    公司将专注电力自动化电源设备的研发、制造、销售和服务,以持续不断的技术创新、产品
    创新、管理创新和机制创新为基础,充分利用公司已经积累的各种优势,加大科研投入,积极研
    发、整合、制造满足电网技术不断进步和客户个性化需求的电力自动化电源;同时充分利用资本
    市场的融资功能,加快新产品的开发进度,不断提高经营规模、市场占有率和盈利能力,全面提
    升公司的持续发展能力、创新能力和核心竞争力,致力于成为国际一流的电力自动化电源设备整
    体方案解决商。
    (1)秉承“拥有自主知识产权,独创行业换代产品”之创新策略,继续加大研发投入,保
    证公司在技术和产品上的国内领先地位,保持与国际先进技术水平同步。
    (2)继续进行人才培养和人员扩充计划。公司将根据业务需求,建立完善、合理的人才培
    训和引进机制以及激励机制,确保公司的人才储备与公司的产能扩充和发展战略相配套,保证公
    司长期稳定的发展。
    (3)完善法人治理结构,建立健全内部控制制度。充分发挥股东大会、董事会、监事会及
    经理之间的分权与制衡体系的职能作用,完善组织机构体制和内部监督机制,自觉接受外部监督,
    维护全体股东合法权益。引入信息技术创新管理手段,使组织结构向扁平化、柔性化方向发展,
    优化战略管理、成本管理、质量管理、人力资源管理、营销管理,使公司经营决策管理向集约化
    方向发展,建立一套管理链条简短,运行高效,信息传递快捷,决策迅速,易于捕捉商机的灵活、
    高效、实用的管理控制系统。
    (4)保持并扩大传统市场占有份额,积极向核电、轨道交通、冶金、石化等新领域开拓。
    公司将继续实施品牌带动战略,坚持公司产品直销,坚持自有专业队伍安装调试及全程售后服务,
    为客户提供最适合现场需要的产品,凭借良好的品牌和优质的产品,保持公司在国内市场的领先
    地位。
    2、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策措施
    (1)政策性风险
    本公司属于输变电行业,该行业的发展与国家宏观经济政策、产业政策、基本建设投资结构
    和规模尤其是国家电力规划、电网建设有着密切的联系,容易受到国家相关产业政策的影响。电
    网建设是国家重点支持的基础产业,关系到国计民生以及国家安全,要服从于国家整体能源战略,
    所以电网建设一直是在国家规划和相关产业政策的引导下与电源建设协调发展。近年来,国家在
    《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》、《促进产业结构调整暂行规定》深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008 年度报告
    42
    等国家规划和产业政策中都明确指出,国家要加强电网建设,优化电网结构,促进电网与资源、
    经济、社会和环境的全面协调,为社会经济的发展提供优质可靠的电力保障。可以预见未来一段
    时间内国家电网建设的大量投入将促进输变电全行业的发展。但若未来国家对整体能源战略、电
    源建设、资源、环境等相关政策进行调整,将直接影响我国对电网建设的投资,而一旦电网建设
    速度放缓,甚至下降,将会对公司的经营业绩产生不利影响。
    公司将进一步加强对国家电力行业及相关行业产业发展政策的研究和预测,掌握行业技术标
    准及产业政策发展动态,为公司的生产经营和技术研发提供及时、准确的政策信息;同时,根据
    对产业政策变化趋势的研判,及时进行前瞻性生产经营策略和产品开发策略调整,以保持并巩固
    公司目前在细分市场下的领先地位。
    (2)行业特定风险
    公司订单式生产模式以及所面对电力行业特殊客户群,形成公司应收账款和存货余额较大,
    且周转速度较慢。随着公司规模的不断扩大,该现象将会持续并有扩大趋势。
    针对行业特点,公司将合理安排生产计划、调整营销策略,尽量提高资产效率,获取更大利
    益。
    (3)产品价格下降风险
    随着电力行业广泛采用集中招标制度,集团大批量采购导致产品价格逐步下降。
    针对产品价格下降,公司一是继续加大技术开发,增加产品附加值,增加单一产品贡献率;
    二是通过不断开拓高端市场,开发核电产品。开发新的市场领域,扩大销售收入,增加业绩总额,
    保证公司总体业绩增长。
    (4)其他风险
    公司资金充裕;原材料市场供应充足,所需原材料基本上已国产化;目前及近期不拟开辟海
    外市场,因此,在资金、汇率政策调整等方面不存在重大风险。
    (三)2009 年经营计划及目标
    2009 年度,全球性金融危机的影响向实体经济蔓延。但根据国家长期发展规划以及随着国
    家经济刺激计划的逐步实施,电力、电网投资规模加大,核电等新能源、轨道交通等基础行业的
    建设逐步开展,给电力设备行业的发展带来了广阔空间。公司在新的形式下,要努力抓住机遇,
    发挥技术研发先进、营销网络强大的优势,同时加强内部管理,控制成本费用。争取在2009 年
    度实现企业发展与突破。完成公司发展的措施主要为:
    1、继续加大研发投入,特别是核电安全以及数字化电站的进一步开发,保证技术行业领先
    性,以获取超额附加值;
    2、加大营销力度,在保证现有电力市场份额的前提下,扩大在核电、轨道交通等新领域的
    市场占有份额;深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    43
    3、根据公司法人治理和《企业内部控制基本规范》的要求,继续健全完善公司各项内部控
    制制度,为公司发展,做大做强奠定基础;
    4、加强生产经营计划管理,加快资产周转效率;
    5、加强对原材料价格变动趋势的研究和分析,及时调整采购策略,降低采购成本。
    (四)公司未来发展资金需求、使用计划及资金来源情况
    公司目前流动资金充足,基本可以满足公司生产经营。公司上市后,资产负债率大幅度下降,
    融资空间增大,为未来经营发展计划提供充足资金保证。公司扩大产能项目“电力用直流和交流
    一体化不间断电源设备产能扩大项目”按照募集资金使用计划如期进行。
    三、报告期内公司投资情况
    (一)募集资金项目投资情况
    1、募集资金基本情况
    (1)实际募集资金金额、资金到位时间
    根据2008 年4 月1 日中国证券监督管理委员会证监许可【2008】475 号文的批准,本公司
    获准向社会公众发行人民币普通股2750 万股,由联合证券有限责任公司承销,每股发行价格为
    人民币14.37 元,股款以人民币缴足,计人民币395,175,000.00 元,扣除发行费用人民币
    19,779,174.84 元后,募集股款共计人民币375,395,825.16 元,上述募集资金于2008 年4 月25
    日到位,业经利安达会计师事务所有限责任公司出具验资报告利安达验字[2008]第1015 号予以
    验证。
    (2)2008 年度募集资金使用金额及余额
    截至2008 年12 月31 日,本公司累计使用募集资金85,124,625.16 元,尚未使用募集资金
    余额应为290,271,200 元。本公司2008 年12 月31 日募集资金专户余额合计300,594,825.17
    元,与尚未使用的募集资金余额差异金额为10,323,625.17 元。
    产生上述差异的原因为:已使用自有资金垫付发行费用1,743,924.84 元,募集资金用于补
    充流动资金中已使用自有资金支付9,642,360.21 元,募集资金存款利息收入2,849,192.43 元,
    开户资金500 元,使用募集资金支付项目用地原址建设资金3,912,352.31 元。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    44
    2、募集资金管理情况
    (1)募集资金在银行账户的存储情况
    本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进
    一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定制定了《深
    圳奥特迅电力设备股份有限公司募集资金专项存储与使用管理办法》,并经2008 年第一次临时股
    东大会审议批准,对募集资金实行专户存储制度。本公司董事会为本次募集资金批准开设了招商
    银行股份有限公司深南中路支行专项账户,账号为755901675510802。
    截至2008 年12 月31 日,募集资金存放专项账户的余额如下:
    募集资金存储银行名称 银行帐号 期末余额(元) 存储方式
    招商银行股份有限公司深南中路支行 755901675510802 5,594,825.17 活期存款
    招商银行股份有限公司深南中路支行 75590167558000030 120,000,000.00 定期存款
    招商银行股份有限公司深南中路支行 75590167558000075 60,000,000.00 定期存款
    招商银行股份有限公司深南中路支行 75590167558000089 95,000,000.00 定期存款
    招商银行股份有限公司深南中路支行 75590167558000092 20,000,000.00 定期存款
    合 计 300,594,825.17
    报告期内,本公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求,对募集资金的存放和使用
    进行有效的监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候,严格履
    行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督。
    (2)募集资金到位后,经本公司第一届董事会第九次会议审议通过,2008 年5 月6 日,公
    司同保荐机构联合证券有限责任公司和招商银行股份有限公司深南中路支行共同签订了《深圳奥
    特迅电力设备股份有限公司首次公开发行股票募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证
    券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。
    3、2008 年度募集资金的实际使用情况
    募集资金总额(元) 375,395,825.16 本年度投入募集资金总额(元) 85,124,625.16
    变更用途的募集资金总额 0.00
    变更用途的募集资金总额比例 0.00
    已累计投入募集资金总额(元) 85,124,625.16深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    45
    承诺投资项目
    是否已
    变更项
    目(含部
    分变更)
    募集资金
    承诺投资
    总额
    调整后投
    资总额
    截至期末
    承诺投入
    金额(1)
    本年度
    投入金
    额
    截至期
    末累计
    投入金
    额(2)
    截至期末累
    计投入金额
    与承诺投入
    金额的差额
    (3)=
    (2)-(1)
    截至期末
    投入进度
    (%)(4)
    =
    (2)/(1)
    项目达
    到预定
    可使用
    状态日
    期
    本年
    度实
    现的
    效益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重
    大变
    化
    电力用直流和交流
    一体化不间断电源
    设备产能扩大项目
    否 否
    29,027.12
    万元
    29,027.12
    万元
    0.00 0.00 0.00 0.00
    2009 年
    12 月31
    日
    - - -
    合计 — —
    29,027.12
    万元
    29,027.12
    万元
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — —
    未达到计划进度或
    预计收益的情况和
    原因(分具体项目)
    无
    项目可行性发生重
    大变化的情况说明
    无
    募集资金投资项目
    实施地点变更情况
    项目用地原初步选址为深圳市宝安区高新技术产业园光明片区A646-0048 宗地,建设用地面积为29206.83 平方米。
    2008 年11 月6 日本公司购入深圳市南山区高新技术产业园北区松坪山二号路与朗山路交汇处T404-0045 宗地,总
    用地面积5125.29 平方米,考虑到未来长远发展,经公司第一届董事会第十六次会议、2009 年第一次临时股东大会
    决议,将募集资金项目实施地点由深圳市宝安区高新技术产业园光明片区A646-0048 宗地变更至新地址深圳市南山
    区高新技术产业园北区松坪山二号路与朗山路交汇处T404-0045 宗地。
    募集资金投资项目
    实施方式调整情况
    无
    募集资金投资项目
    先期投入及置换情
    况
    无
    用闲置募集资金暂
    时补充流动资金情
    况
    2008 年5 月6 日公司第一届董事会第九次会议审议通过了公司《关于公司首次公开发行股票募集资金超额部分全部
    补充流动资金的议案》,公司根据生产经营情况和募集资金使用计划,将首次公开发行股票募集资金超额部分8512
    万元补充流动资金,其中2550 万元用于归还银行贷款。
    项目实施出现募集
    资金结余的金额及
    原因
    无
    尚未使用的募集资
    金用途及去向
    专户存储
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或
    其他情况
    无
    注释1:根据《首次公开发行股票招股说明书》,公司电力用直流和交流一体化不间断电源
    设备产能扩大项目计划总投资30,327.12 万元,拟用募集资金投资金额29,027.12 万元。其中:
    固定资产投资15,556.60 万元,占总投资额的51.30%;铺底流动资金13,470.52 万元,占总投
    资额的44.42%;利用原有资产1,300 万元,占总投资额的4.29%。
    变更地址后,公司电力用直流和交流一体化不间断电源设备产能扩大项目计划总投资深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报
    告
    46
    30,467.15 万元,其中:固定资产投资15,796.91 万元,占总投资额的51.85%;铺底流动资金
    13,660.24 万元,占总投资额的44.84%;利用原有资产1,010 万元,占总投资额的3.32%。拟用
    募集资金投资金额仍为29,027.12 万元,保持不变。如因此次调整导致原募集资金投资项目固定
    资产投资额及铺底流动资金不足,由公司自筹资金解决。
    注释2:截止2008 年12 月31 日,公司电力用直流和交流一体化不间断电源设备产能扩大
    项目尚未完工,未产生效益。
    注释3:公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
    4、变更募集资金投资项目情况
    经公司第一届董事会第十六次会议、2009 年第一次临时股东大会决议,将项目的实施地变
    更为深圳市南山区高新技术产业园北区松坪山二号路与朗山路交汇处T404-0045 宗地。
    截至2008 年12 月31 日,本公司已在原址实际支出4,008,133.70 元,其中使用募集资金
    3,912,352.31 元,主要为项目设计费及部分基础费用。募集资金投资项目实施地址变更后,上
    述募集资金支出金额由公司以自有资金替换。
    本公司募集资金仍用于电力用直流和交流一体化不间断电源设备产能扩大项目,项目实施地
    的变更不会对项目投入、实施产生实质性影响。
    5、募集资金投资项目实现效益情况
    截至2008 年12 月31 日,公司电力用直流和交流一体化不间断电源设备产能扩大项目尚未
    完工,未产生效益。
    6、会计师事务所对募集资金年度专项鉴证报告
    利安达会计师事务所有限责任公司出具了利安达专字[2009]第1138 号《关于深圳奥特迅电
    力设备股份有限公司2008 年度募集资金使用情况鉴证报告》,认为本公司关于募集资金存放与使
    用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会相关规定编制,在所有重大方面如实反映了本公司
    2008 年度的募集资金存放与使用情况。
    (二)非募集资金投资的重大项目深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    47
    因募集资金项目实施地点变更,公司在深圳市宝安区高新技术产业园光明片区A646-0048
    宗地建设项目将根据市场发展及经营所需继续进行投资建设。建设所需资金由公司自筹解决。
    四、 董事会日常工作情况
    (一)董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期 决议内容
    决议刊
    登的信
    息披露
    报纸
    决议刊登
    的信息披
    露日期
    1、审议《公司2007 年度财务<审计报告>》;
    2、审议《公司2007 年度财务决算报告》;
    3、审议《公司2008 年度财务预算报告》;
    4、审议《公司2007 年度利润分配预案》;
    5、审议《公司终止与控股股东有关关联交易的议案》;
    第一届董
    事会第八
    次会议
    2008-1-10
    6、审议《关于召开2007 年度股东大会的议案》。
    无,未上
    市
    无,未上市
    1、审议《关于签订公司募集资金专户存储三方监管协
    第一届董议的议案》;
    事会第九
    次会议
    2008-5-6
    2、审议《关于公司首次公开发行股票募集资金超额部
    分全部补充流动资金的议案》;
    《证券
    时报》、
    《中国
    证券报》
    2008-5-8
    1、审议《公司章程(修订案)》的议案;
    2、审议《募集资金使用管理办法(修订案)》的议案;
    3、审议《投资者关系管理制度》的议案;
    4、审议《信息披露管理制度》的议案;
    5、审议《对外担保管理制度》的议案;
    6、审议《累积投票制实施细则》的议案;
    7、审议《关于续聘会计师事务所》的议案;
    8、审议《重大信息内部报告制度》的议案;
    9、审议《董事、监事和高管持股变动管理制度》的议
    案;
    第一届董
    事会第十
    次会
    2008-5-26
    10、审议《关于召开2008 年第一次临时股东大会》的
    议案。
    《证券
    时报》、
    《中国
    证券报》
    2008-5-27
    1、审议《关于“加强上市公司治理专项活动”自查报
    第一届董告》的议案;
    事会第十
    一次会议
    2008-7-25
    2、审议《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查
    报告和整改计划》的议案。
    《证券
    时报》、
    《中国
    证券报》
    2008-7-25
    第一届董
    事会第十
    二次会议
    2008-8-5
    1、审议《关于控股股东及其关联方资金占用的自查报
    告》。
    《证券
    时报》、
    《中国
    证券报》
    2008-8-8
    第一届董1、 审议《公司2008 年半年度报告及摘要》的议案;
    事会第十
    三次会议
    2008-8-18
    2、 审议《关于成立第一届董事会专门委员会及其成员》
    的议案;
    《证券
    时报》、
    《中国
    2008-8-20深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    48
    会议届次 召开日期 决议内容
    决议刊
    登的信
    息披露
    报纸
    决议刊登
    的信息披
    露日期
    2.1 审议《选举第一届董事会战略发展委员会组成成员》
    的议案;
    2.2 审议《选举第一届董事会提名委员会组成成员》的
    议案;
    2.3 审议《选举第一届董事会审计委员会组成成员》的
    议案;
    2.4 审议《选举第一届董事会薪酬与考核委员会组成成
    员》的议案;
    3、 审议《关于制订<董事会战略发展委员会工作细则>》
    的议案;
    4、 审议《关于制订<董事会提名委员会工作细则>》的
    议案;
    5、 审议《关于制订<董事会审计委员会工作细则>》的
    议案;
    6、 审议《关于制订<董事会薪酬与考核委员会工作细则
    >》的议案。
    7、 审议《关于制订<内部审计制度>》的议案。
    证券报》
    第一届董
    事会第十
    四次会议
    2008-9-5
    1、审议《公司向招商银行股份有限公司深圳深南中路
    支行申请授信额度的议案》;
    《证券
    时报》、
    《中国
    证券报》
    2008-9-6
    1、《关于选举公司董事的议案》
    2、《关于修改<公司章程>的议案》
    3、《公司2008 年第三季度报告的议案》
    4、《关于开展加强上市公司治理专项活动的整改报告
    的议案》
    5、《关于聘任公司内部审计部门负责人的议案》
    6、《关于财务总监提出辞呈的议案》
    7、《关于改聘财务总监的议案》
    8、《关于参与南山区高新科技园北区(NO:T404-0045)
    地块竞标的议案》
    第一届董
    事会第十
    五次会议
    决议
    2008-10-25
    9、《关于召开2008 年第二次临时股东大会的议案》
    《证券
    时报》、
    《中国
    证券报》
    2008-10-29
    1、《关于修改<公司章程>的议案》
    2、《向招商银行股份有限公司深圳深南中路支行申请
    授信额度的议案》
    3、《关于募集资金投资项目变更实施地址的议案》
    第一届董
    事会第十
    六次会议
    决议
    2008-12-29
    4、《关于召开2008 年第二次临时股东大会的议案》
    《证券
    时报》、
    《中国
    证券报》
    2008-12-31
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格在股东大会的授权范围内决策,完成了股东大会通过的各项事项。
    1、制度执行情况深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    49
    报告期内,公司董事会根据股东大会决议,完成了《公司2007 年度财务<审计报告>》、《公
    司2007 年度财务决算报告》、《公司2008 年度财务预算报告》、《公司2007 年度利润分配预
    案》、《关于修订<募集资金使用管理办法(修订案)>的议案》、《关于制定<投资者关系管理
    制度>的议案》《关于制定<信息披露管理制度>的议案》、《关于制定<对外担保管理制度>的议
    案》、《关于制定<累积投票制实施细则>的议案》等股东大会通过的各项事项。
    2、续聘会计师事务所并确定审计费用情况
    报告期内,公司董事会根据股东大会的授权,有效监督了会计师事务所对公司2008 年审工
    作,并科学、合理地确定了2008 年度审计费用。
    3、对公司《章程》的修改情况
    根据公司2007 年度股东大会决议、2008 年第一次临时股东大会决议,董事会对公司《章程》
    的部分条款进行修改,并在工商营业执照进行了变更登记。
    (三)董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    审计委员会定期召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具体情况,并定期向董
    事会报告;并对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具的审核意
    见;并与公司聘请的审计机构沟通,确定了公司2008 年度财务报告审计工作计划日程安排。
    在年审注册会计师进场前,审计委员会认真审阅了公司出具的2008 年度财务报表,认为:1、
    公司财务报表依照公司会计政策编制、会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新企业会计准则
    及财政部发布的有关规定要求;2、公司财务报表纳入合并范围的单位和报表内容完整,报表合
    并基础准确;3、公司财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况,未发现有重大偏差或重大
    遗漏的情况。审计委员会同意以此财务报表提交年审注册会计师开展审计工作。
    在年审注册会计师进场后加强了与年审注册会计师的沟通,并督促其按计划进行安排审计工
    作。2009 年4 月16 日,审计委员会审阅了年审注册会计师出具了审计意见的公司2008 年度财
    务会计报告,认为:1、公司在审计前编制的财务报表与审计后的财务报告不存在重大差异;2、
    经审计的公司财务报表符合新企业会计准则的相关规定,能够如实地反映企业的财务状况、经营深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    2008 年度报告
    50
    成果及现金流量情况。审计委员会同意利安达会计师事务所有限责任公司对公司2008 年度财务
    报表出具的审计意见,并提交董事会审议。
    同时,审计委员会还向公司董事会提交了2008 年度公司审计工作总结报告及2009 年度续聘
    会计师事务所的提议,提议在2009 年度续聘利利安达会计师事务所有限责任公司作为公司的审
    计机构。
    (四)董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    根据证监会年报准则的相关规定,董事会薪酬与考核委员会审阅了公司员工考核和工资、奖
    金发放情况,委员会认为公司的薪酬制度和考核奖励办法,能够在体现公司员工利益和公司整体
    发展相协调的基础上进行,基本符合按劳取酬和岗位绩效的原则。
    委员会核查了公司年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,认为其薪酬情
    况符合公司董事会和股东大会确定的相关报酬依据及公司的劳动人事管理制度。
    公司尚未制定股权激励计划。
    (五)利润分配预案
    1、前三年利润以现金方式分配情况 单位:元
    现金分红金额(含税)
    合并报表中归属于母公司
    所有者的净利润
    占合并报表中归属于母公司所
    有者的净利润的比率
    2007 年 0.00 5,547.90 0.00%
    2006 年 6,300.00 4,647.77 135.55%
    2005 年 0.00 3,479.73 0.00%
    2、2008 年度利润分配预案
    经利安达会计师事务所有限责任公司审计,2008 年母公司实现净利润48,357,719.44 元。
    根据《公司法》和《公司章程》的规定,公司按净利润10%提取储备基金4,835,771.94 元;按
    净利润5%提取企业发展基金2,417,885.97 元;按净利润1%提取职工奖励及福利基金483,577.19
    元后;加上年初未分配利润26,896,739.60 元,截至2008 年末未分配的利润为67,517,223.94
    元, 本公司拟以2008 年12 月31 日总股本108,576,950.00 股为基数,向全体股东每10 股派发
    2 元现金(含税),个人投资者和基金扣税后实际每10 股派1.8 元现金。
    本预案须经2008 年度股东大会审议批准后实施。深圳奥特迅电力设备股份有限公司2008 年度报告
    51
    (六)其他需要披露的事项
    1、报告期内公司未发生对外担保情况,也未发生控股股东及其它关联方非法占用公司资金
    的情况
    2、报告期内,公司未发生收购资产和出售重大资产行为。
    3、报告期内,公司未发生重大关联交易行为。
    4、本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告。
    六、其他需要披露的事项
    (一)公司投资者关系管理
    公司董事会秘书廖晓东先生为投资者关系管理负责人,公司证券部负责投资者关系管理的日
    常事务。2008 年,公司高度重视投资者关系管理,热情接待投资者的调研和来访,主动加强与
    投资者的沟通和交流。
    (二)公司选定信息披露报纸
    指定信息披露的报纸为《证券时报》、《中国证券报》。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    52
    第九节 监事会报告
    一、 监事会的工作情况
    报告期内,监事会共召开了五次会议,会议情况如下:
    序号 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容
    1
    2008 年7 月25 日第一届监
    事会第四次会议
    1、 审议《关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告》的议案;
    2、 审议《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改
    计划》的议案。
    2
    2008 年8 月7 日第一届监
    事会第五次会议
    1、 审议《关于控股股东及其关联方资金占用情况的自查报告》的
    议案;
    3
    2008 年8 月18 日第一届监
    事会第六次会议
    1、审议《公司2008 年半年度报告及摘要》的议案。
    4
    2008 年10 月25 日第一届
    监事会第七次会议
    1、 审议《公司<2008 年第三季度报告>》的议案;2、 审议《关于
    开展加强上市公司治理专项活动的整改报告》的议案。
    5
    2008 年12 月29 日第一届
    监事会第八次会议
    1、审议《关于募集资金投资项目变更实施地址的议案》。
    二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事列席了公司召开的董事会、股东大会,并根据有关法律、法规,对董事会、股
    东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会的决议的执行情况、公司董事、高级管理
    人员执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。监事会认为:公司董事会能够按照《公司
    法》、《公司章程》等法律、法规和公司内部控制制度的要求规范运作,决策合理,勤勉尽职,认真执
    行股东大会的各项决议;公司董事和高级管理人员执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损
    害公司利益的行为。
    三、监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,监事会对财务状况和经营成果进行了检查,认为公司财务制度健全、内控机制完善、财
    务状况良好。2008 年度财务报告真实、客观反映了公司的财务状况和经营成果。
    四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    监事会检查了报告期内募集资金的使用与管理情况,检查后认为:
    (一)报告期内,在募集资金的使用管理上,公司按照《募集资金专项存储与使用管理办法》的要
    求进行,募集资金的使用符合公司的项目计划,不存在违规使用募集资金的行为。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    53
    (二)募集资金项目——电力用直流和交流一体化不间断电源设备产能扩大项目未达到计划进度原
    因:公司于2008年12月29日召开第一届董事会第十六次会议审议并通过了《关于变更募集资金投资项目
    实施地址的议案》,将募集资金投资项目的实施地点:由原深圳市宝安区高新技术产业园光明片区
    A646-0048宗地变更为深圳市南山区高新技术产业园北区松坪山二号路与朗山路交汇处T404-0045宗地。
    由于募投项目地址的变更,导致项目工程施工进度相应延后,但计划进度将按招股说明书的承诺进行,
    预计在2009年度底可将本次募投项目实施完毕。
    (三)报告期内,没有发生变更募集资金投资项目及用途的情况。
    五、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司未发生收购、出售资产的情况。
    六、监事会对公司关联交易情况的独立意见
    监事会依照《公司章程》、《关联交易管理办法》的要求对公司2008年度发生的关联交易进行了监
    督和核查,认为:2008年度公司发生的关联交易决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市
    规则》等法律法规及规范性文件和《公司章程》、《关联交易管理办法》的规定;关联交易公允公正,
    未发现有损害公司和非关联股东利益的情形。
    七、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    利安达会计师事务所有限责任公司为公司2008年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008
    年度报告
    54
    第十节 重要事项
    一、重大诉讼仲裁事项
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、破产重整相关事项
    报告期内,公司无破产重整相关事项。
    三、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内,公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    五、股权激励计划实施情况
    报告期内,公司未实行股权激励计划。
    六、关联方关系及重大交易事项
    报告期内,公司未发生累计关联交易总额高于3,000 万元且占公司最近一期经审计净资产值5%以上
    的重大关联交易事项。
    七、重大合同及其履行情况
    (一)托管、承包、租赁事项
    1、 托管情况
    报告期内,公司无托管事项。
    2、 承包情况
    报告期内,公司无承包事项。
    3、租赁情况
    (1)2008 年1 月15 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080113 厂房租赁合同,合
    同约定,本公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园B 栋1 楼厂房,面积1380深圳奥特迅电力设备股份有限
    公2008 年度报告
    55
    平方米,使用期限壹年,从2008 年5 月1 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月28,290.00 元。
    (2)2008 年1 月15 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080115 厂房租赁合同,合
    同约定,本公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园I 栋1 楼厂房,面积1200
    平方米,使用期限壹年,从2008 年5 月1 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月24,600.00 元。
    (3) 2008 年1 月15 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080116 厂房租赁合同,合同
    约定,本公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园I 栋2 楼厂房,面积1200 平
    方米,使用期限壹年,从2008 年5 月1 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月16,776.00 元。
    (4)2008 年7 月21 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080730 宿舍租赁合同,合同
    约定,本公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园宿舍A 栋五楼518 至523 号和
    A 栋六楼606 至623 号共24 间宿舍,使用期限壹年,从2008 年7 月22 日起至2009 年7 月21 日止。租金
    每月12,720.00 元。
    (5)2006 年9 月30 日,本公司与深圳奥特迅电气设备有限公司签订深(南)0130848 号《深圳市房
    地产租赁合同》。合同约定,本公司向深圳奥特迅电气设备有限公司租用本公司股东欧华实业有限公司所
    有的深圳市南山区高新技术产业园区高新南一道29 号厂房南座2 层D 区,租金每平方米每月人民币45 元,
    月租总金额36,000.00 元。租赁房产期限自2006 年9 月1 日起至2009 年8 月31 日止。
    (6)2006 年9 月30 日,本公司子公司深圳市奥特迅科技有限公司与深圳奥特迅电气设备有限公司签
    订深(南)0132783 号《深圳市房地产租赁合同》。合同约定,本公司子公司深圳市奥特迅科技有限公司
    向深圳奥特迅电气设备有限公司租用本公司股东欧华实业有限公司所有的深圳市南山区高新技术产业园
    区高新南一道29 号厂房南座2 层A 区,租金每平方米每月人民币45 元,月租总金额9,000.00 元。租赁
    房产期限自2006 年9 月1 日起至2009 年8 月31 日止。
    (7)2008 年11 月10 日,本公司与深圳市爱华电子有限公司签订编号:〔2008〕3125 号《深圳市爱
    华电子有限公司房地产租赁合同书》。合同约定,本公司向深圳市爱华电子有限公司租用深圳市南山区桃
    园路25 栋202、203、408、702 房,月租总金额6,000.00 元。租赁房产期限自2008 年12 月1 日起至2009
    年11 月30 日止。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    56
    (8)2008 年4 月25 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080425 厂房使用合同,合
    同约定,本公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园B1 栋1 楼厂房,面积600
    平方米,使用期限壹年,从2008 年5 月13 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月10,800.00 元。
    (9)2008 年11 月28 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20081128 厂房使用合同,合
    同约定,本公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园B1 栋1 楼厂房,面积600
    平方米,使用期限壹年,从2008 年5 月13 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月10,800.00 元。
    (二)重大担保
    报告期内,公司无对外担保事项。
    (三)委托理财情况
    报告期内,公司无委托理财事项。
    (四)其他重大合同
    已经签订的正在或准备履行的重大销售合同(单项合同总金额在200 万元以上项目):
    1、 DL08-7388,福建宁德核电厂一期工程LOT69 项目,合同总金额11,183,948 元;
    2、 DL08-7389,辽宁瓦房店红沿河核电厂一期工程LOT69 项目,合同总金额10,935,693 元;
    3、 DL08-7387,广东阳江核电厂一期工程1 LOT69 项目,合同总金额8,982,199 元;
    4、 DL08-7921,广东深圳地铁5 号线工程,合同总金额5,139,000 元;
    5、 DL08-7323,广东深圳地铁四号线龙华线二期工程,合同总金额2,979,800 元;
    6、 DL08-7548,湖北武汉市轨道交通一号线二期工程,合同总金额2,799,800 元;
    7、 DL08-6744,山西忻州同华电力公司2*660MW 轩岗电厂新建工程,合同总金额2,300,000 元;
    8、 DL08-7444,湖北宜昌三峡工程地下电站机组直流电源,合同总金额2,191,088 元;
    9、 DL08-7369,邯郸2*300MW 马头电厂"上大压小"供热新建工程,合同总金额2,160,000 元。
    八、承诺事项及履行情况深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    57
    截至2008 年12 月31 日止本公司除在《招股说明书》中承诺的事项外无其他需披露的重大承诺事项;
    下述为《招股说明书》中承诺的事项,仍在严格履行中。
    (一)避免同业竞争的承诺
    为避免潜在的同业竞争,公司现时所有的关联法人及主要关联自然人向公司作出避免同业竞争的承
    诺。
    (二)公司主要股东持有股份锁定期的承诺
    控股股东欧华实业、盛能投资、宁泰科技、欧立电子、大方正祥承诺:在公司股票经中国证监会及交
    易所核准发行和上市之日起三十六个月内,不会转让或委托他人管理其直接或间接所持发行人的股份,并
    将依法办理所持股份的锁定手续,也不会要求发行人收购其所持股份。上述锁定期限届满后,其转让所持
    股份将依法进行并履行相关信息披露义务。
    (三)其他承诺
    欧华实业承诺,如公司在租赁期内因租赁厂房拆迁或其他原因致使租赁终止或产生其他纠纷以及租金
    调整等发生损失,欧华实业将全额予以弥补。
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    自公司2008 年5 月6 日上市后,经公司2008 年第一次临时股东大会审议批准,继续聘请利安达信隆
    会计师事务所有限责任公司为公司2008 年度财务审计机构(该事务所于2008 年7 月28 日名称变更为利
    安达会计师事务所有限责任公司)。截至本报告期末,利安达会计师事务所有限责任公司已连续2 年为公
    司提供审计服务。2008 年度该所的审计报酬为20 万元。
    十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    58
    十一、其他重大事项的说明
    1、本公司全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励
    软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税〔2000〕25 号)规定,销售其自行开发生
    产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分,实行即征即退政策。
    截止2008 年12 月31 日,深圳市奥特迅科技有限公司已收到深圳市南山区国家税务局对其所属2008
    年5 月至2008 年10 月的退税批准文件,但因未收到退税款而未确认政府补助收益(营业外收入)。相关
    批准文号分别为深国税南 退抵税【2008】 1982 号、1979 号、1980 号、1981 号、2051 号、1983 号,应
    退税金额合计为2,657,006.63 元。
    2、根据《中共中央、国务院关于加强技术创新,发展高科技,实现产业化的决定》和《中共深圳市
    委、市人民政府关于推动科学技术进步的决定》,以及深圳市政府《关于进一步扶持高新技术产业发展的
    若干规定》,“高新技术企业可按当年销售额的3%-5%提取技术开发费用。对从事集成电路、移动通信和
    程控交换机、软件、电子计算机、生物技术和新材料等产品生产的企业,经批准可按5%-10%的比例提取。
    所提取的技术开发费当年未使用完的,余额可结转下一年度,实行差额补提”。
    依据上述规定,2007 年度本公司技术开发费按照当年销售额5%计提,本公司子公司深圳市奥特迅科
    技有限公司技术开发费按照当年销售额10%计提。
    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管
    理办法(试行)》的相关规定,“企业从事《国家重点支持的高新技术领域》和国家发展改革委员会等部
    门公布的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2007 年度)》规定项目的研究开发活动,其在一
    个纳税年度中实际发生的费用支出,允许在计算应纳税所得额时按照规定实行加计扣除”。
    依据上述规定,2008 年度起本公司及子公司深圳市奥特迅科技有限公司在使用完上年度结余的技术开
    发费后,按实际发生的技术开发费列支,不再采用按当年销售额的一定比例提取技术开发费的方法。
    2007 年度本公司及子公司深圳市奥特迅科技有限公司实行差额补提的方法,分别列支费用
    6,224,887.79 元、1,943,275.28 元,结转下一年度242,944.90 元、2,313,968.71 元。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008
    年度报告
    59
    2008 年度本公司及子公司深圳市奥特迅科技有限公司在使用完上年度结余的技术开发费后,按实际发
    生的技术开发费分别列支费用10,489,213.62 元、2,630.36 元。
    十二、报告期内,公司、公司董事会及董事及高级管理人员受到中国证监会稽查、中国证监会行政处
    罚、通报批评、证券交易所公开谴责及其他行政管理部门处罚的情形。
    报告期内,公司、公司董事会及董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
    通报批评、证券交易所公开谴责及其他行政管理部门处罚的情形。
    十三、报告期内已披露的重要信息索引
    序
    号
    公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸
    1 2008-001 5 月7 日 第一届董事会第九次会议决议的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    2 2008-002 5 月7 日
    关于签订公司募集资金专户存储三方监管协议的
    公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    3 2008-003 5 月7 日
    关于首次公开发行股票募集资金超额部分全部补
    充流动资金的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    4 2008-004 5 月9 日 关于近期股票交易异常波动公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    5 2008-005 5 月26 日 第一届董事会第十次会议决议的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    6 2008-006 5 月26 日 关于召开2008 年第一次临时股东大会的通知
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    7 2008-007 6 月10 日
    关于召开2008 年第一次临时股东大会的提示性
    公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    8 2008-008 6 月12 日 2008 年第一次临时股东大会决议公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    9 2008-009 6 月30 日 关于科技成果鉴定会公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    10 2008-010 7 月16 日 中标公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    60
    序
    号
    公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸
    讯网
    11 2008-011 7 月25 日 第一届监事会第四次会议决议的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    12 2008-012 7 月25 日 第一届董事会第十一次会议决议的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    13 2008-013 7 月25 日
    关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告
    和整改计划
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    14 2008-014 7 月30 日 2008 年中期业绩快报
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    15 2008-014 8 月2 日 关于网下配售股票上市流通的提示性公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    16 2008-015 8 月7 日 第一届监事会第五次会议决议公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    17 2008-016 8 月7 日 第一届董事会第十二次会议决议的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    18 2008-017 8 月7 日 关于控股股东及其关联方资金占用的自查报告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    19 2008-018 8 月7 日
    关于控股股东及其关联方资金占用的自查报告独
    立董事专项说明和独立意见
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    20 2008-019 8 月20 日 第一届监事会第六次会议决议公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    21 2008-020 8 月20 日 第一届董事会第十二次会议决议的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    22 2008-021 8 月20 日
    关于控股股东及其关联方资金占用的自查报告独
    立董事专项说明和独立意见
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    23 2008-022 8 月20 日 2008 年半年度报告摘要
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    24 2008-023 9 月5 日 第一届董事会第十四次会议决议的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    25 2008-024 10 月29 日 第一届监事会第七次会议决议公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    26 2008-025 10 月29 日 第一届董事会第十五次会议决议的公告 证券时报、中国深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    61
    序
    号
    公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸
    证券报、巨潮资
    讯网
    27 2008-026 10 月29 日 独立董事专项说明和独立意见
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    28 2008-027 10 月29 日 2008 年第三季度季度报告正文
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    29 2008-028 10 月29 日 关于开展加强上市公司治理专项活动的整改报告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    30 2008-029 11 月10 日 关于竞得深圳市土地使用权的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    31 2008-030 11 月17 日 关于签订深圳市土地使用权出让合同书的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    32 2008-031 11 月21 日 关于完成工商变更登记的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    33 2008-032 12 月30 日 第一届监事会第八次会议决议公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    34 2008-033 12 月30 日 第一届董事会第十六次会议决议的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    35 2008-034 12 月30 日 关于公司募集资金投资项目变更实施地址的公告
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    36 2008-035 12 月30 日
    关于公司募集资金投资项目变更实施地址的独立
    意见
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    37 2008-036 12 月30 日
    联合证券有限责任公司关于公司集资金投资项目
    变更实施地址的专项意见书
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网
    38 2008-037 12 月30 日 关于召开2008 年第二次临时股东大会的通知
    证券时报、中国
    证券报、巨潮资
    讯网深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    62
    第十一节 财务报告
    审 计 报 告
    利安达审字【2009】第1037 号
    深圳奥特迅电力设备股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的深圳奥特迅电力设备股份有限公司( 以下简称奥特迅公司)财
    务报表, 包括2 0 0 8 年1 2 月3 1 日的资产负债表及合并资产负债表, 2 0 0 8 年度的利润
    表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变
    动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是奥特迅公司管理层的责任。这种责任包
    括:( 1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由
    于舞弊或错误而导致的重大错报;( 2)选择和运用恰当的会计政策;( 3)作出合理的
    会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
    注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
    职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
    证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
    的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
    报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设
    计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
    管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列
    报。
    我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    63
    三、审计意见
    我们认为,奥特迅公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大
    方面公允反映了奥特迅公司2 0 0 8 年1 2 月3 1 日的财务状况以及2 0 0 8 年度的经营成果
    和现金流量。
    利安达会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
    中国·北京
    吴建敏
    中国注册会计师
    石会峰
    二〇〇九年四月十六日深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    64
    会合 01 表
    编制单位: 深圳奥特迅电力设备股份有限公司金额单位: 元
    资 产附注年末余额年初余额负债和所有者权益(或股东权益) 附注年末余额年初余额
    流动资产: 流动负债:
    货币资金八.1 3 71,650,590.92 6 0,217,161.50 短期借款八.15 5 00,000.00 3 6,000,000.00
    交易性金融资产 - 交易性金融负债 -
    应收票据八.2 - 1,550,000.00 应付票据八.16 - 11,954,886.76
    应收账款八.4 1 33,094,034.94 1 12,306,504.91 应付账款八.17 3 4,850,287.87 3 4,686,393.78
    预付款项八.6 7 ,175,689.13 1 ,563,922.78 预收款项八.18 4 ,112,268.68 4 ,127,593.59
    应收利息八.3 5 ,273,712.50 - 应付职工薪酬八.19 4 ,323,947.27 3 ,512,867.87
    应收股利 - 应交税费八.20 2 ,438,482.98 5 ,240,649.07
    其他应收款八.5 8 ,457,486.23 7 ,624,822.17 应付利息八.21 4 72.50 5 5,350.00
    存货八.7 6 6,060,527.08 5 1,562,891.32 应付股利 -
    一年内到期的非流动资产 - 其他应付款八.22 2 ,359,204.63 5 74,671.22
    其他流动资产 2 17,332.29 一年内到期的非流动负债 -
    流动资产合计 5 91,712,040.80 2 35,042,634.97 其他流动负债八.23 2 ,556,913.61
    非流动资产: 流动负债合计 4 8,584,663.93 9 8,709,325.90
    可供出售金融资产 - 非流动负债:
    持有至到期投资 - 长期借款 -
    长期应收款 - 应付债券 -
    长期股权投资 - 长期应付款 -
    投资性房地产 - 专项应付款 -
    固定资产八.8 6 ,168,476.66 5 ,012,024.55 预计负债 -
    在建工程八.9 4 ,419,092.56 9 5,781.48 递延所得税负债 -
    工程物资 - 其他非流动负债 -
    固定资产清理 - 非流动负债合计 - -
    生产性生物资产 - 负债合计 4 8,584,663.93 9 8,709,325.90
    油气资产 - 所有者权益(或股东权益):
    无形资产八.10 2 7,368,701.93 1 7,691,679.84 实收资本(或股本) 八.24 1 08,576,950.00 8 1,076,950.00
    开发支出 - 资本公积八.25 3 57,373,061.30 9 ,477,236.14
    商誉 - 减:库存股 -
    长期待摊费用八.11 2 30,460.54 3 39,935.46 盈余公积八.26 1 7,902,711.00 1 0,892,731.88
    递延所得税资产八.12 1 ,706,250.26 1,037,636.73 未分配利润八.27 9 9,169,126.15 5 9,063,449.11
    其他非流动资产 -   外币报表折算差额 - 1,489.63
    非流动资产合计 3 9,892,981.95 2 4,177,058.06  归属于母公司所有者权益合计 5 83,020,358.82 1 60,510,367.13
    少数股东权益 -
    所有者权益合计 5 83,020,358.82 1 60,510,367.13
    资产总计 6 31,605,022.75 2 59,219,693.03 负债和所有者权益总计 6 31,605,022.75 2 59,219,693.03
    法定代表人:廖晓霞 会计机构负责人:吴云虹
    合 并 资 产 负 债 表
    2008年12月31日
    主管会计工作负责人:王树深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    65深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    66深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    67
    会合 04 表
    编制单位:深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2008年度单位: 元
    一、上年年末余额 81,076,950.00 9 ,477,236.14 10,892,731.88 5 9,063,449.11 160,510,367.13
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正
    二、本年年初余额 81,076,950.00 9 ,477,236.14 - 10,892,731.88 59,063,449.11 - - 160,510,367.13
    三、本年增减变动金额 27,500,000.00 347,895,825.16 - 7,009,979.12 4 0,105,677.04 -1,489.63 - 422,509,991.69
    (一)净利润 47,582,988.10 47,582,988.10
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - -1,489.63 - -1,489.63
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
    响
    -
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
    4.其他 -1,489.63 -1,489.63
    上述(一)和(二)小计 - - - - 47,582,988.10 -1,489.63 - 47,581,498.47
    (三)所有者投入和减少资本 27,500,000.00 347,895,825.16 - - - - - 375,395,825.16
    1.所有者投入资本 27,500,000.00 347,895,825.16 375,395,825.16
    2.股份支付计入所有者权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - 7,009,979.12 - 7,477,311.06 - - -467,331.94
    1.提取盈余公积 7,009,979.12 - 7,009,979.12 -
    2.提取一般风险准备 -
    3.对所有者(或股东)的分配 -
    4.其他 - 467,331.94 -467,331.94
    (五)所有者权益内部结转 - -
    1.资本公积转增资本(或股本) -
    2.盈余公积转增资本(或股本) -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4.其他 -
    四、本年年末余额 108,576,950.00 357,373,061.30 - 17,902,711.00 99,169,126.15 -1,489.63 - 583,020,358.82
    法定代表人:廖晓霞主管会计工作负责人:王树会计机构负责人:吴云虹
    未分配利润外币报表折算差额
    (所附附注系财务报表组成部分)
    合并股东权益变动表
    项 目
    本年金额
    归属于母公司所有者权益
    股本资本公积减:库存股盈余公积少数股东权益所有者权益合计深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    68
    会合 04 表
    编制单位:深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2008年度单位: 元
    一、上年年末余额 30,000,000.00 9 ,491,554.15 24,453,756.28 41,632,368.55 105,577,678.98
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正
    二、本年年初余额 30,000,000.00 9 ,491,554.15 - 24,453,756.28 41,632,368.55 - - 105,577,678.98
    三、本年增减变动金额 51,076,950.00 - 14,318.01 - -13,561,024.40 17,431,080.56 - - 54,932,688.15
    (一)净利润55,479,037.48 55,479,037.48
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
    响
    -
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
    4.其他 -
    上述(一)和(二)小计 - - - - 55,479,037.48 - - 55,479,037.48
    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
    1.所有者投入资本 -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - 8,195,240.06 - 8,741,589.39 - - -546,349.33
    1.提取盈余公积 8 ,195,240.06 -8,195,240.06 -
    2.提取一般风险准备 -
    3.对所有者(或股东)的分配 -
    4.其他 - 546,349.33 -546,349.33
    (五)所有者权益内部结转 51,076,950.00 - 14,318.01 - -21,756,264.46 - 29,306,367.53 -
    1.资本公积转增资本(或股本) 14,318.01 - 14,318.01 -
    2.盈余公积转增资本(或股本) 21,756,264.46 -21,756,264.46 -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4.其他 29,306,367.53 - 29,306,367.53 -
    四、本年年末余额 81,076,950.00 9 ,477,236.14 - 10,892,731.88 59,063,449.11 - - 160,510,367.13
    法定代表人:廖晓霞主管会计工作负责人:王树会计机构负责人:吴云虹
    未分配利润外币报表折算差额
    (所附附注系财务报表组成部分)
    合并股东权益变动表(续)
    项 目
    上年金额
    归属于母公司所有者权益
    股本资本公积减:库存股盈余公积少数股东权益所有者权益合计深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    69
    会企 01 表
    编制单位:深圳奥特迅电力设备股份有限公司金额单位: 元
    资 产附注年末余额年初余额负债和所有者权益(或股东权益) 附注年末余额年初余额
    流动资产: 流动负债:
    货币资金 365,862,521.56 5 3,154,265.44 短期借款 500,000.00 36,000,000.00
    交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -
    应收票据 - 1 ,550,000.00 应付票据 - 1 1,954,886.76
    应收账款九.1 133,094,034.94 1 12,306,504.91 应付账款 82,047,592.96 85,321,514.45
    预付款项 7,151,179.13 1 ,534,232.78 预收款项 4,112,268.68 4,127,593.59
    应收利息 5,273,712.50 - 应付职工薪酬 3,263,160.74 2,462,893.99
    应收股利 - - 应交税费 733,815.59 2 ,631,382.48
    其他应收款九.2 8,193,359.95 7 ,089,575.25 应付利息 472.50 -
    存货 66,188,570.66 5 3,833,163.79 应付股利 - -
    一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 1,411,740.14 472,385.54
    其他流动资产 - 8 2,025.00 一年内到期的非流动负债 - -
    流动资产合计 585,763,378.74 2 29,549,767.17 其他流动负债 - 298,294.90
    非流动资产: 流动负债合计 92,069,050.61 143,268,951.71
    可供出售金融资产 - - 非流动负债:
    持有至到期投资 - - 长期借款 - -
    长期应收款 - - 应付债券 - -
    长期股权投资九.3 12,567,411.48 1 2,477,137.85 长期应付款 - -
    投资性房地产 - - 专项应付款 - -
    固定资产 5,808,333.87 4 ,734,341.83 预计负债 - -
    在建工程 4,419,092.56 95,781.48 递延所得税负债 - -
    工程物资 - - 其他非流动负债 - -
    固定资产清理 - - 非流动负债合计 - -
    生产性生物资产 - - 负债合计 92,069,050.61 143,268,951.71
    油气资产 - - 所有者权益(或股东权益):
    无形资产 27,316,720.83 1 7,633,758.02 实收资本(或股本) 108,576,950.00 81,076,950.00
    开发支出 - - 资本公积 357,373,061.30 9,477,236.14
    商誉 - - 减:库存股 - -
    长期待摊费用 230,460.54 3 39,935.46 盈余公积 12,250,468.88 4 ,996,810.97
    递延所得税资产 1,681,356.71 8 85,966.61 未分配利润 67,517,223.94 26,896,739.60
    其他非流动资产 - - 所有者权益(或股东权益)合计 545,717,704.12 122,447,736.71
    非流动资产合计 52,023,375.99 3 6,166,921.25
    资产总计 637,786,754.73 2 65,716,688.42 负债和所有者权益(或股东权益)总计 637,786,754.73 265,716,688.42
    法定代表人:廖晓霞主管会计工作负责人:王树 会计机构负责人:吴云虹
    资 产 负 债 表
    (所附附注系财务报表组成部分)
    2008年12月31日深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    70
    会企 02 表
    编制单位:深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2008年度金额单位: 元
    项 目附注本年金额上年金额
    一、营业收入九.4 168,298,543.05 1 86,877,640.34
    减:营业成本九.4 130,502,709.38 1 39,451,544.66
    营业税金及附加 99,548.19 5 1,407.61
    销售费用 17,380,636.50 1 4,167,002.91
    管理费用 18,343,126.62 1 2,040,971.97
    财务费用 -7,773,447.93 1 ,839,888.81
    资产减值损失 1,437,749.05 2 ,762,523.96
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -
    投资收益(损失以“-”号填列) 九.5 36,072,514.39 60,916,009.14
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 44,380,735.63 7 7,480,309.56
    加:营业外收入 5,168,595.92 8 48,959.50
    减:营业外支出 232,723.85 2 5,725.48
    其中:非流动资产处置损失 3,243.85 2 5,725.48
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 49,316,607.70 7 8,303,543.58
    减:所得税费用 9 58,888.26 2 ,830,678.07
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 4 8,357,719.44 7 5,472,865.51
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    法定代表人:廖晓霞 主管会计工作负责人:王树 会计机构负责人:吴云虹
    (所附附注系财务报表组成部分)
    利 润 表深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    71
    2008年度会企 03表
    编制单位: 深圳奥特迅电力设备股份有限公司单位: 元
    项 目附注本年金额上年金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1 76,586,047.34 1 66,812,365.87
    收到的税费返还 - -
    收到其他与经营活动有关的现金 6 ,686,003.78 9 52,815.72
    经营活动现金流入小计 1 83,272,051.12 1 67,765,181.59
    购买商品、接受劳务支付的现金 1 55,910,212.40 1 14,115,711.07
    支付给职工以及为职工支付的现金 1 6,445,215.95 1 1,293,513.74
    支付的各项税费 8 ,081,492.75 7 ,593,302.82
    支付其他与经营活动有关的现金 1 8,904,806.86 1 0,756,922.11
    经营活动现金流出小计 1 99,341,727.96 1 43,759,449.74
    经营活动产生的现金流量净额 -16,069,676.84 2 4,005,731.85
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 - -
    取得投资收益收到的现金 2 ,500,000.00 5 ,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1 ,000.00 -
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 2 19,629,221.82 -
    投资活动现金流入小计 2 22,130,221.82 5 ,000,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1 5,497,004.34 1 4,497,619.44
    投资支付的现金 8 9,620.00 -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 5 16,795,500.00 -
    投资活动现金流出小计 5 32,382,124.34 1 4,497,619.44
    投资活动产生的现金流量净额 -310,251,902.52 -9,497,619.44
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 3 75,395,825.16 -
    取得借款收到的现金 5 00,000.00 50,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 - -
    筹资活动现金流入小计 3 75,895,825.16 5 0,000,000.00
    偿还债务支付的现金 3 6,000,000.00 4 4,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8 66,830.00 17,044,789.99
    支付其他与筹资活动有关的现金 - -
    筹资活动现金流出小计 3 6,866,830.00 6 1,044,789.99
    筹资活动产生的现金流量净额 3 39,028,995.16 -11,044,789.99
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8 40.32 -945.57
    五、现金及现金等价物净增加额 1 2,708,256.12 3 ,462,376.85
    加:期初现金及现金等价物余额 5 3,154,265.44 4 9,691,888.59
    六、期末现金及现金等价物余额 6 5,862,521.56 5 3,154,265.44
    法定代表人:廖晓霞 主管会计工作负责人:王树 会计机构负责人:吴云虹
    (所附附注系财务报表组成部分)
    现 金 流 量 表深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    72
    会企 04 表
    编制单位:深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2008年度金额单位: 元
    实收资本资本公积库存股(减项) 盈余公积未分配利润股东权益合计
    一、上年年末余额 8 1,076,950.00 9 ,477,236.14 4 ,996,810.97 2 6,896,739.60 1 22,447,736.71
    加: 1.会计政策变更 -
    2.前期差错更正 -
    二、本年年初余额 8 1,076,950.00 9 ,477,236.14 - 4 ,996,810.97 2 6,896,739.60 1 22,447,736.71
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 2 7,500,000.00 3 47,895,825.16 - 7 ,253,657.91 4 0,620,484.34 4
    23,269,967.41
    (一)本年净利润 4 8,357,719.44 4 8,357,719.44
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
    4.其他 -
    上述(一)和(二)小计 - - - - 4 8,357,719.44 4 8,357,719.44
    (三)所有者投入资本 2 7,500,000.00 3 47,895,825.16 - - - 3 75,395,825.16
    1. 所有者本期投入资本 2 7,500,000.00 3 47,895,825.16 3 75,395,825.16
    2.股份支付计入所有者权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)本年利润分配 - - - 7 ,253,657.91 - 7,737,235.10 - 483,577.19
    1.提取盈余公积 7 ,253,657.91 - 7,253,657.91 -
    2.对所有者(或股东)的分配 -
    3.其他 - 483,577.19 - 483,577.19
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本) -
    2.盈余公积转增资本(或股本) -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4. 其他 -
    四、本年年末余额 1 08,576,950.00 3 57,373,061.30 - 12,250,468.88 6 7,517,223.94 5 45,717,704.12
    法定代表人:廖晓霞 主管会计工作负责人:王树 会计机构负责人:吴云虹
    股 东 权 益 变 动 表
    (所附附注系财务报表组成部分)
    项目附注
    本年金额深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    73
    会企 04 表
    编制单位:深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2008年度金额单位: 元
    实收资本资本公积库存股(减项) 盈余公积未分配利润股东权益合计
    一、上年年末余额 3 0,000,000.00 9 ,491,554.15 15,432,243.64 - 7,194,106.34 4 7,729,691.45
    加: 1.会计政策变更 -
    2.前期差错更正 -
    二、本年年初余额 3 0,000,000.00 9 ,491,554.15 - 15,432,243.64 - 7,194,106.34 4 7,729,691.45
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 5 1,076,950.00 - 14,318.01 - - 10,435,432.67 3 4,090,845.94 7
    4,718,045.26
    (一)本年净利润 7 5,472,865.51 7 5,472,865.51
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
    4.其他 -
    上述(一)和(二)小计 - - - - 7 5,472,865.51 7 5,472,865.51
    (三)所有者投入资本 - - - - - -
    1. 所有者本期投入资本 -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)本年利润分配 - - - 11,320,831.79 - 12,075,652.04 - 754,820.25
    1.提取盈余公积 1 1,320,831.79 - 11,320,831.79 -
    2.对所有者(或股东)的分配 -
    3.其他 - 754,820.25 - 754,820.25
    (五)所有者权益内部结转 5 1,076,950.00 - 14,318.01 - - 21,756,264.46 - 29,306,367.53 -
    1.资本公积转增资本(或股本) 1 4,318.01 - 14,318.01 -
    2.盈余公积转增资本(或股本) 2 1,756,264.46 - 21,756,264.46 -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4. 其他 2 9,306,367.53 - 29,306,367.53 -
    四、本年年末余额 8 1,076,950.00 9 ,477,236.14 - 4 ,996,810.97 2 6,896,739.60 1 22,447,736.71
    法定代表人:廖晓霞 主管会计工作负责人:王树 会计机构负责人:吴云虹
    (所附附注系财务报表组成部分)
    股 东 权 益 变 动 表(续)
    附注
    上年金额深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    74
    深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    财务报表附注
    截止2008 年12 月31 日
    (除特别说明外,金额以人民币元表述)
    一、 公司基本情况
    1、历史沿革
    深圳奥特迅电力设备股份有限公司(以下简称“本公司”)系经中华人民共和国商务部商资批〔2006〕2426 号《商
    务部关于同意深圳奥特迅电力设备有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》批准,由欧华实业有限公司、深圳
    市盛能投资管理有限公司、深圳市宁泰科技投资有限公司、深圳市奥特迅电子有限公司(后更名为深圳市欧立电子有
    限公司)、深圳市大方正祥贸易有限公司做为发起人,采用发起设立方式,以深圳奥特迅电力设备有限公司2006 年9
    月30 日经审计后净资产81,076,950.00 元和各股东出资比例,按1:1 比例折为股份有限公司的股本,整体变更的方式
    设立的股份有限公司。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]号475 文批准,公司于2008 年4 月22 日向社会公开发行人民币普
    通股A 股2750 万股,向社会公开发行的人民币普通股A 股于2008 年5 月6 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。
    本公司于2008 年10 月17 日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记,注册资本为10857.695 万元。本公司法
    定代表人为廖晓霞。注册地: 深圳市南山区高新南一道29 号厂房南座二层D 区。
    本公司母公司是:欧华实业有限公司。
    2、所处行业
    本公司所属行业为电力自动化电源行业。
    3、经营范围
    本公司经批准的经营范围:生产经营高频开关电源。电力电源设备、无功补偿装置、绝缘监测装置、系统集中监
    控及相关软件的开发,并提供相关技术服务。
    4、主要产品
    本公司主要产品是微机控制高频开关直流电源系统、电力专用UPS 电源与电力专用逆变电源系统、电力用直流和
    交流一体化不间断电源设备等三大主营成套产品。
    二、 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的企
    业会计准则,并基于本附注第四部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。
    三、 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流
    量等有关信息。
    四、 公司的主要会计政策、会计估计及合并财务报表编制方法
    1、 会计期间
    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    2、 记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    3、 记账基础和计量属性
    本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    75
    本公司对资产和负债按实际成本进行初始计量;除对可供出售金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的金融资产和金融负债(包括衍生金融工具)以公允价值进行后续计量外,其他资产及负债按实际成本或摊余成本进行
    后续计量。按实际成本或摊余成本进行后续计量的资产如果期后发生减值,则计提相应的资产减值准备。
    4、 现金等价物的确定标准
    本公司之现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
    价值变动风险很小的投资。
    5、 外币折算
    (1)外币交易
    本公司发生的外币交易,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)
    折合算成人民币记账。
    在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时
    或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采
    用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定
    日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动处理,计入当期损益。
    (2)外币财务报表的折算
    ① 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目
    外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ② 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
    按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    ③ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单
    独列示。
    6、 金融资产及金融负债的核算方法
    (1)金融工具的确认依据
    当本公司成为金融工具合同一方时,确认与之相关的金融资产或金融负债。
    (2)金融资产和金融负债的分类
    本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
    至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。
    按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两大类。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:包括交易性金融资产或金融负债和指定以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;
    b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进
    行管理;
    c、属于衍生工具。但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中
    没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融:
    a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
    方面不一致的情况;
    b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负
    债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    ② 持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金深圳奥特迅电力设备
    股份有限公2008 年度报告
    76
    融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。
    ③ 应收款项:是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司应收款项主要是指
    本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
    ④ 可供出售金融资产:是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及没有划分为以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    ⑤ 其他金融负债:指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    (3)金融资产和金融负债的计量
    本公司金融资产或金融负债在初始确认时,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始
    确认金额。
    本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下:
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变
    动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。
    ② 持有至到期投资,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利
    得或损失计入当期收益。
    ③ 应收款项,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损
    失计入当期收益。
    ④ 可供出售金融资产,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。处置可
    供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的
    公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差
    额计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    ⑤ 其他金融负债,与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该
    权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以及没有指定为以公允价值计
    量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后
    续计量:a、《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额;b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——
    收入》的原则确定的累计摊销额的余额。
    其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时产生的损益计入当期损益。
    ⑥ 公允价值:是指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易
    中,交易双方应当是持续经营企业,不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模,或在不利条件下仍进行交易。存
    在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的,企业应当采用
    估值技术确定其公允价值。
    ⑦ 摊余成本:金融资产或金融负债的摊余成本,是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
    金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除金融
    资产已发生的减值损失后的余额。
    ⑧ 实际利率法,是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及
    各期利息收入或利息费用的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来
    现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时,应当在考虑金融资产或金
    融负债所有合同条款(包括提前还款权、看涨期权、类似期权等)的基础上预计未来现金流量,但不应当考虑未来信
    用损失。
    (4)金融资产的转移及终止确认
    ① 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:
    a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止;
    b、该金融资产已经转移,且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报
    告
    77
    C、该金融资产已经转移,但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且放弃了
    对该金融资产的控制。
    ② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    a、所转移金融资产的账面价值;
    b、因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    ③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
    止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    a、终止确认部分的账面价值;
    b、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    ④ 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金融负债。对于采用
    继续涉入方式的金融资产转移,企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产,同时确认一项金融
    负债。
    (5)金融资产减值
    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检
    查,以判断金融资产是否存在减值迹象。当发生减值迹象时,对金融资产计提减值准备。
    ① 应收款项
    本公司于资产负债表日,将应收账款余额大于200 万元,其他应收款余额大于50 万元的应收款款项划分为单项金
    额重大的应收款项,逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
    的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    对于单项金额非重大的应收款项,如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项,单独确认减值损失。
    对于其他单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项,主要根据账龄进行分
    类,将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,其他
    分类为其他不重大应收款款。对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及其他不重
    大应收款项,通过对应收款项进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金
    额,合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提比例规定如下:
    账龄 比例%
    1 年以内(含1 年) 5.00
    1-2 年(含2 年) 10.00
    2-3 年(含3 年) 20.00
    3-4 年(含4 年) 30.00
    4-5 年(含5 年) 50.00
    5 年以上 100.00
    ② 持有至到期投资
    资产负债表日,本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流
    量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。
    ③ 可供出售金融资产
    资产负债表日,本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断,分析判断该项金融资产公允价值是否持续
    下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
    下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。可供出售金融
    资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入当期
    损益。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    78
    确认减值损失后,在随后的会计期间有客观证据表明公允价值已上升,且客观上与原减值损失确认后发生的事项
    有关的,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资发生的减值损失转回计入所有者权益,可供出售债务工
    具投资发生的减值损失转回计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制或重大影响,没有活跃
    市场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失,不得转回。
    7、 存货的确认和计量
    (1)本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
    提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、发出商品等大类。
    (2)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (3)取得和发出的计价方法
    本公司购入并验收入库原材料按取得时的实际成本计价,低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。原材料发
    出时按加权平均法结转成本;对发出商品及产成品采用个别计价法确定其实际成本
    (4)存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。本
    公司对原材料按照存货类别计提存货跌价准备,对产成品按照单个存货项目计提存货跌价准备。
    计提存货减值准备以后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的
    存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    存货可变现净值的确定:产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去
    估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货,以所生产的产品的估计售价减
    去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳
    务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分
    的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
    8、 长期股权投资的确认和计量
    长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资,或者本公司对
    被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    (1)初始计量
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
    ① 合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
    的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
    资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
    调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
    长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总
    额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用,包括为
    进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
    值份额的差额,确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
    额的差额,计入当期损益(营业外收入)。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本(债券及权益工
    具的发行费用除外)。
    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    a、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期深圳奥特迅电力设
    备股份有限公2008 年度报告
    79
    股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,应作为
    应收项目单独核算。
    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    c、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公
    允的除外。
    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能
    可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入
    当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    e、以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面
    价值之间的差额计入当期损益。
    (2)后续计量
    对子公司的长期股权投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采
    用的成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    a、采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接
    受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初
    始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。
    b、采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投
    资的账面价值。
    当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有或应分
    担被投资单位的净利润或净亏损时,在被投资单位账面净利润的基础上,对被投资单位采用的与本公司不一致的会计
    政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额,以及以本公司
    取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整,并且将
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发
    生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
    在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
    减记至零为限(投资企业负有承担额外损失义务的除外);如果被投资单位以后各期实现盈利的,在收益分享额超过未
    确认的亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差
    额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。
    9、 投资性房地产的确认和计量
    投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出
    租的建筑物。
    本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计
    提折旧或摊销。
    资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按本附注四、14 所述方法计提投资性房地产减值准备。
    10、 固定资产的确认和计量
    (1)固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;②使用寿
    命超过一个会计年度。
    (2)固定资产同时满足下列条件的予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的
    成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件
    的,发生时计入当期损益。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    80
    (3)固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款
    额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
    (4)固定资产折旧采用年限平均。各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    固定资产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命(年) 年折旧率(%)
    房屋、建筑物 10.00 20.00 4.50
    机器设备 10.00 10.00 9.00
    运输工具 10.00 5.00 18.00
    办公设备 10.00 5.00 18.00
    生产调试设备 10.00 5.00 18.00
    (5)因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固
    定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
    (6)资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本附注四、14 所述方法计提固定资产减值准备。
    11、 在建工程的确认和计量
    (1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定
    可使用状态前所发生的实际成本计量。
    (2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决
    算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    (3)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本附注四、14 所述方法计提在建工程减值准备。
    12、 无形资产的确认和计量
    (1)无形资产按成本进行初始计量。
    (2)根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合
    理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济
    利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    (3)对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周
    期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生
    产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的
    预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、
    租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    (4)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊
    销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的
    使用寿命进行复核,并进行减值测试。
    (5)资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本附注四、14 所述方法计提无形资
    产减值准备。
    (6)内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足
    下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资
    产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
    资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完
    成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    13、 长期待摊费用摊销方法
    本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用
    按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。
    14、 资产减值深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    81
    (1)在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、在建工程、无
    形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值
    测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
    允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
    算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
    是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    (2)是否存在减值迹象的判断
    ① 资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    ② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企
    业产生不利影响。
    ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,
    导致资产可收回金额大幅度降低。
    ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营
    业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    (3)资产组的认定
    以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑
    企业管理层管理生产经营活动的方式(如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等)和对资产的持续使用或
    者处置的决策方式等。资产组一经确定,各个会计期间保持一致。
    几项资产的组合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的,即使部分或者所有这些产品(或者其他产出)均
    供内部使用,也在符合前款规定的情况下,将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部
    转移价格的影响,按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
    在合并财务报表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组(或者资产组组合,
    下同)进行减值测试时,将归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组
    账面价值与其可收回金额进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值。上述资产组发生减值的,将该损失
    按比例扣除少数股东权益份额后,来确认归属于母公司的商誉减值损失。
    (4)上述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
    15、 职工薪酬的确认和计量
    (1)职工薪酬
    主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与
    获得职工提供的服务相关的支出。
    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资
    产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。
    (2)辞退福利
    辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职工愿意与否,
    解除与职工的劳动关系给予的补偿;本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿;本公司实施
    的内部退休计划。
    ① 辞退福利的确认原则:
    a、企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施。
    b、企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    ② 辞退福利的计量方法:
    a、对于职工没有选择权的辞退计划,根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞退补偿等计提深圳奥特迅电力设
    备股份有限公2008 年度报告
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    应付职工薪酬。
    b、对于自愿接受裁减的建议,首先预计将会接受裁减建议的职工数量,再根据预计的职工数量和每一职工的辞退
    补偿等计提应付职工薪酬。
    ③ 辞退福利的确认标准:
    a、对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议,在每期或每阶段计划符合预计负债确认条件时,
    将该期或该阶段计划中由提供辞职福利产生的预计负债予以确认,计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理
    费用。
    b、对于符合规定的内退计划,按照内退计划规定,将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付
    的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,确认为预计负债,计入当期管理费用。
    16、 股份支付的确认和计量
    本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    (1)以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应
    增加负债。
    存在等待期的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本
    公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    (2)以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。
    授予后立即可行权的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资
    本公积。
    存在等待期的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为
    基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
    17、 预计负债
    (1)预计负债的确认原则
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事
    项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
    ① 该义务是公司承担的现时义务;
    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。
    公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的,确认为预计负债。
    (2)预计负债的计量
    预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项相关
    的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳
    估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推
    移导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
    (3)最佳估计数的确定方法
    如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一
    个金额范围,则按如下方法确定:
    ① 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;
    ② 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全
    部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超深圳奥特迅电力
    设备股份有限公2008 年度报告
    83
    过所确认负债的账面价值。
    18、 收入确认原则
    (1)商品销售收入
    本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认:
    ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    ③ 收入的金额能够可靠地计量;
    ④ 相关的经济利益很可能流入企业;
    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司产品经现场安装调试完毕、用户验收合格确认收入;公司全资子公司奥特迅科技在公司产品现场安装调试
    完毕、用户验收合格同一时点相应确认软件收入。
    (2)提供劳务
    在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
    (3)让渡资产使用权
    发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公
    司和收入的金额能够可靠计量。
    19、 政府补助的确认和计量
    (1)政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
    ① 企业能够满足政府补助所附条件;
    ② 企业能够收到政府补助。
    (2)政府补助的计量:
    ① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公
    允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    ② 与资产相关的政府补助,公司取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命
    内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配
    的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用
    的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    ③ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
    a、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    b、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    20、 借款费用的确认和计量
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成
    本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长
    时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同
    时满足下列条件的,才能开始资本化:
    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
    承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    84
    ① 当同时满足下列条件时,开始资本化:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或可
    销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    ② 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,
    暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    ③ 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
    化。
    (3)借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际
    利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
    收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资
    产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资
    本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币
    专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资
    本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发
    生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。
    21、 企业所得税的确认和计量
    (1)本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
    (2)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
    算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (3)递延所得税资产的确认依据
    ① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所
    得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    a、该项交易不是企业合并;
    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递
    延所得税资产:
    a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    ③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来
    应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    (4)递延所得税负债的确认
    除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
    ① 商誉的初始确认;
    ② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    a、该项交易不是企业合并;
    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    ③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:
    a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
    b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (5)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
    用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减
    记的金额。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    85
    22、 合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定
    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号——合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并
    财务报表的合并范围,合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司
    有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
    有证据表明母公司不能控制被投资单位的,不纳入合并报表范围。
    (2)购买或出售子公司股权的处理
    本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和出售日。对于
    非同一控制下企业合并取得或出售的子公司,在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润
    表和合并现金流量表中;对于同一控制下企业合并取得的子公司,自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也
    已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示,合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。
    购买子公司少数股权所形成的长期股权投资,公司在编制合并财务报表时,因购买少数股权新取得的长期股权投
    资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整所有者权
    益(资本公积),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (3)当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时,对子公司的财务报表进行调整。
    如果子公司执行的会计政策与本公司不一致,编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进
    行了相应的调整;对非同一控制下企业合并取得的子公司,已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的
    公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
    (4)合并方法
    在编制合并财务报表时,本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。
    被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。少数股东分担的亏损如果
    超过其在子公司的权益份额,如该少数股东有义务且有能力弥补,则冲减少数股东权益;否则有关超额亏损将由本公
    司承担。
    五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正
    本公司无会计政策、会计估计变更及前期差错更正事项。
    六、 税项
    本公司适用的主要税种及税率如下:
    税 种 计税依据 税率
    增值税 产品、原材料销售收入 17%
    营业税 应税营业收入 5%
    城市维护建设税 应缴纳流转税额 1%
    教育费附加 应缴纳流转税额 3%
    企业所得税 应纳税所得额 15%
    注1:本公司全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业
    和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税〔2000〕25 号)规定,销售其自行开发生产的软件产品,按17%
    的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分,实行即征即退政策。所退税款不作为企业所得税应税
    收入,不予征收企业所得税。
    注2:本公司自2008 年1 月1 日起执行2007 年3 月16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人
    民共和国企业所得税法》及其实施条例和其他相关规定。
    本公司及全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司分别取得深圳科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、
    深圳市地方税务局联合颁发的GR200844200032、GR200844200088 号高新技术企业证书,根据《中华人民共和国企业所深圳奥特迅
    电力设备股份有限公2008 年度报告
    86
    得税法》的规定,本公司及全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司属于国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%
    的税率征收企业所得税。
    根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财
    税〔2000〕25 号)、国家税务总局《关于软件企业和高新技术企业所得税优惠政策有关规定》(国税发〔2003〕82 号)
    规定及深圳市人民政府深府〔2001〕11 号《深圳市人民政府印发关于鼓励软件产业发展若干政策的通知》规定,经深
    圳市南山区国家税务局深国税南减免〔2005〕0009 号《减、免税批准通知书》批准,本公司全资子公司深圳市奥特迅
    科技有限公司从开始获利年度起,第1 年至第2 年的经营所得免征所得税,第3 年至第5 年减半征收所得税。此政策
    执行到2008 年12 月31 日。
    本公司全资子公司奥特迅(香港)有限公司按照中华人民共和国香港特别行政区税收法则缴纳税款。2008 年度,
    香港特别行政区利得税率为17.5%。
    七、 企业合并及合并财务报表范围
    1、合并范围子公司基本情况
    序号 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围
    ① 深圳市奥特迅科技有限公司 深圳市 软件
    软件开发、销售;电力电子设备
    的技术开发销售
    ② 奥特迅(香港)有限公司 香港 贸易 电子产品的进出口贸易
    合并范围子公司基本情况(续)
    序号 子公司名称 注册资本 投资金额 持股比例% 表决权比例%
    ① 深圳市奥特迅科技有限公司 300万元人民币300万元人民币100.00 100.00
    ② 奥特迅(香港)有限公司 10万港元10万港元100.00 100.00
    2、 合并范围变化情况
    2007 年9 月8 日,本公司召开第一届董事会第六次会议,通过了《在香港设立全资子公司》的议案。决议同意
    设立奥特迅(香港)有限公司,注册资本:10 万港元,经营范围:电子产品进出口业务。经深圳市贸易工业局深贸工
    经字〔2007〕285 号《关于核准设立奥特迅(香港)有限公司的函》批准,以及商务部〔2007〕商合境外投资证字第
    001891 号批准证书批准。本公司全资子公司奥特迅(香港)有限公司已于2008 年1 月4 日获得香港公司注册处发放
    的No:1200990 号《公司注册证书》。
    八、 合并财务报表主要项目
    1、 货币资金
    年末账面余额 年初账面余额
    项 目
    原币 汇率本位币原币汇率 本位币
    库存现金
    人民币 49,197.41 1.0000 49,197.41 91,219.82 1.0000 91,219.82
    港币 4,102.00 0.88189 3,617.51 0.00 0.00
    美元 0.00 0.00 0.00 0.00
    小 计 52,814.92 91,219.82
    银行存款
    人民币 364,970,156.42 1.0000 364,970,156.42 50,343,440.34 1.0000 50,343,440.34
    港币 288,011.19 0.88189 253,994.19 0.00 0.00深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    87
    美元 1,806.21 6.8346 12,344.72 1,785.24 7.3046 13,040.46
    小 计 365,236,495.33 50,356,480.80
    其他货币资金
    人民币 6,361,280.67 1.0000 6,361,280.67 9,769,460.88 1.0000 9,769,460.88
    港币 0.00 0.00 0.00 0.00
    美元 0.00 0.00 0.00 0.00
    小 计 6,361,280.67 9,769,460.88
    合 计 371,650,590.92 60,217,161.50
    (1) 年末其他货币资金6,361,280.67 元,系本公司为开立保函而存放于银行的保证金,在合同履行结束后,
    保函自动解除。
    (2) 货币资金年末较期初增加517.18%,主要原因系公开发行股票2750 万股募集资金375,395,825.16 元
    到位所致。
    (3) 货币资金中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
    2、 应收票据
    项 目 年末账面余额年初账面余额
    银行承兑汇票 0.00 1,550,000.00
    3、 应收利息
    (1) 应收利息构成
    项 目 年末账面余额年初账面余额
    银行定期存款 5,273,712.50 0.00
    (2) 应收利息明细
    开户银行 本金(万元) 存期年末应收利息(元) 备注
    招行深南中路支行 12,000.00 2008-4-25 至2009-4-25 3,450,000.00 尚未使用的募集资金
    招行深南中路支行 6,000.00 2008-7-28 至2009-7-28 1,076,400.00 尚未使用的募集资金
    招行深南中路支行 9,500.00 2008-10-27 至2009-4-27 602,062.50 尚未使用的募集资金
    招行深南中路支行 2,000.00 2008-10-28 至2009-1-28 112,000.00 尚未使用的募集资金
    农行滨海支行 500.00 2008-10-16 至2009-1-16 33,250.00
    合 计 30,000.00 5,273,712.50
    4、 应收账款
    (1) 应收账款构成
    年末数 年初数
    项 目
    账面余额
    占总额
    比例%
    坏账准备 账面价值 账面余额
    占总额
    比例%
    坏账准备 账面价值
    单项金额重大 29,496,799.18 20.55 1,483,974.96 28,012,824.22 16,723,996.08 13.76 866,392.80 15,857,603.28
    单项金额不重
    大但按信用风
    险特征组合后
    该组合的风险
    1,289,436.00 0.90 1,289,436.00 0.00 1,326,976.00 1.09 1,326,976.00 0.00深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度
    报告
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    较大
    其他不重大 112,781,860.95 78.55 7,700,650.23 105,081,210.72 103,459,551.52 85.15 7,010,649.89 96,448,901.63
    合 计 143,568,096.13 100.00 10,474,061.19 133,094,034.94 121,510,523.60 100.00 9,204,018.69 112,306,504.91
    注:本公司于资产负债表日,将余额大于200 万元的应收账款划分为单项金额重大的应收款项。对于其他单项金
    额非重大、账龄超过5 年的应收账款分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,
    其他分类为其他不重大应收款。
    (2) 单项金额重大应收账款坏账准备的计提
    欠款人名称 欠款金额计提比例理由
    广西电力开发有限责任公司 3,325,350.00 5% 客户信誉良好
    国网交流工程建设有限公司 3,846,020.00 5% 客户信誉良好
    江苏省电力物资有限公司 2,458,102.00 5% 客户信誉良好
    江西省电力公司 5,398,887.00 5% 客户信誉良好
    岭东核电有限公司 2,291,220.18 5% 客户信誉良好
    山东海化集团有限公司 2,317,800.00 5% 客户信誉良好
    山东鲁能物资集团有限公司 2,992,370.00 5% 客户信誉良好
    山西省电力公司 4,715,210.00 5% 客户信誉良好
    兴义供电局 2,151,840.00 5%-10% 客户信誉良好
    合 计 29,496,799.18
    (3) 账龄分析
    年末数 年初数
    账 龄
    账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
    1 年以内 119,454,218.90 83.20 5,972,710.95 113,481,507.95 100,296,004.59 82.54 5,014,800.23 95,281,204.36
    1-2 年 17,108,142.92 11.92 1,710,814.29 15,397,328.63 13,209,025.70 10.87 1,320,902.57 11,888,123.13
    2-3 年 3,418,558.00 2.38 683,711.60 2,734,846.40 4,862,673.00 4.00 972,534.60 3,890,138.40
    3-4 年 1,657,409.00 1.15 497,222.70 1,160,186.30 1,695,584.31 1.40 508,675.29 1,186,909.02
    4-5 年 640,331.31 0.45 320,165.65 320,165.66 120,260.00 0.10 60,130.00 60,130.00
    5 年以上 1,289,436.00 0.90 1,289,436.00 0.00 1,326,976.00 1.09 1,326,976.00 0.00
    合 计 143,568,096.13 100.00 10,474,061.19 133,094,034.94 121,510,523.60 100.00 9,204,018.69 112,306,504.91
    (4) 本年实际核销的应收账款
    欠款人名称 核销金额 性质 原因 是否关联方
    东营元博工贸有限公司 8,910.00 货款无法收回否
    湖北恩施宣恩洞坪水利水电枢纽 200.00 货款无法收回否
    合 计 9,110.00
    (5) 截至2008 年12 月31 日止,无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (6) 位列前五名的应收账款情况
    欠款人名称 欠款金额性质或内容欠款年限 占总额比例%
    江西省电力公司 5,398,887.00 货款1 年以内 3.76
    山西省电力公司 4,715,210.00 货款1 年以内 3.28深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    89
    国网交流工程建设有限公司 3,846,020.00 货款1 年以内 2.68
    广西电力开发有限责任公司 3,325,350.00 货款1 年以内 2.32
    山东鲁能物资集团有限公司 2,992,370.00 货款1 年以内 2.08
    合 计 20,277,837.00 14.12
    5、 其他应收款
    (1) 其他应收款构成
    年末数 年初数
    项 目
    账面余额
    占总额比
    例%
    坏账准备账面价值账面余额
    占总额比
    例%
    坏账准备 账面价值
    单项金额重大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的
    风险较大
    165,547.67 1.79 165,547.67 0.00 59,495.07 0.72 59,495.07 0.00
    其他不重大 9,069,433.09 98.21 611,946.86 8,457,486.23 8,180,139.60 99.28 555,317.43 7,624,822.17
    合 计 9,234,980.76 100.00 777,494.53 8,457,486.23 8,239,634.67 100.00 614,812.50 7,624,822.17
    注:本公司于资产负债表日,将余额大于50 万元的其他应收款划分为单项金额重大的应收款项。对于其他单项金
    额非重大、账龄超过5 年的其他应收款分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,
    其他分类为其他不重大应收款。
    (2) 账龄分析
    年末数 年初数
    账 龄
    账面余额 比例% 坏账准备账面价值 账面余额比例% 坏账准备 账面价值
    1 年以内 7,375,827.12 79.86 355,356.36 7,020,470.76 7,254,725.63 88.05 360,514.72 6,894,210.91
    1-2 年 1,240,749.60 13.44 117,024.96 1,123,724.64 434,923.65 5.28 43,492.37 391,431.28
    2-3 年 229,843.65 2.49 45,968.72 183,874.92 195,472.72 2.37 39,094.54 156,378.18
    3-4 年 89,547.72 0.97 26,864.32 62,683.40 176,465.00 2.14 52,939.50 123,525.50
    4-5 年 133,465.00 1.45 66,732.50 66,732.50 118,552.60 1.44 59,276.30 59,276.30
    5 年以上 165,547.67 1.79 165,547.67 0.00 59,495.07 0.72 59,495.07 0.00
    合 计 9,234,980.76 100.00 777,494.53 8,457,486.23 8,239,634.67 100.00 614,812.50 7,624,822.17
    (3) 截至2008 年12 月31 日止,无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4) 其他应收账款前五名金额合计为1,607,000.00 元,占其他应收款总额的17.40%。
    (5) 其他应收款前五名欠款单位列示
    欠款人名称 欠款金额性质或内容 欠款年限 占总额比例%
    湖南创业电力招标代理有限公司 404,000.00 投标保证金1 年以内 4.37
    贵州电网公司物资供应分公司 403,000.00 投标保证金1-2 年以内 4.36
    湖北鄂能物资有限责任公司 320,000.00 投标保证金1 年以内 3.47
    重庆聚诚招标代理有限公司 240,000.00 投标保证金1 年以内 2.60
    江西省电力物资公司 240,000.00 投标保证金1 年以内 2.60
    合 计 1,607,000.00 17.40
    6、 预付款项深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    90
    (1) 账龄分析
    账 龄 年末账面余额比例% 年初账面余额 比例%
    1 年以内 6,782,619.18 94.53 1,188,852.83 76.02
    1-2年 18,000.00 0.25 90,000.00 5.75
    2-3年 90,000.00 1.25 135,000.00 8.63
    3年以上 285,069.95 3.97 150,069.95 9.60
    合 计 7,175,689.13 100.00 1,563,922.78 100.00
    (2) 账龄超过1 年的预付款项,为本公司在预付货款后,采购的材料已入库,但未收到供应商的发票所致。
    (3) 位列前五名的预付款项
    欠款人名称 金额性质或内容
    青岛海亚电子有限公司 1,022,640.00 货款
    帅伏特电源系统有限公司 1,014,421.99 货款
    沈阳金誉洋科技有限公司 1,003,520.00 货款
    广州市中凯电气有限公司 624,993.68 货款
    江苏双登集团有限公司 322,106.00 货款
    合 计 3,987,681.67
    (4) 截至2008 年12 月31 日止,不存在预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (5) 预付款项年末比期初增加358.83%,主要原因是当期销售订单量增加,相应采购量和付款量增加,采用现金
    及时付款以获取较低的价格。
    7、 存货
    (1) 存货明细
    年末账面余额 年初账面余额
    项 目
    金额 跌价准备净值 金额 跌价准备 净值
    原材料 23,026,926.43 23,026,926.43 21,797,662.23 21,797,662.23
    委托加工物资 1,483,398.03 1,483,398.03 973,512.14 973,512.14
    在产品 26,509,251.63 26,509,251.63 17,023,032.98 17,023,032.98
    库存商品 8,504,442.76 8,504,442.76 5,112,137.71 5,112,137.71
    发出商品 6,536,508.23 6,536,508.23 6,656,546.26 6,656,546.26
    合 计 66,060,527.08 66,060,527.08 51,562,891.32 51,562,891.32
    (2) 本公司存货年末较期初增加28.12%,主要由于在产品增加55.73%所致,原因为公司在2008 年度的经营受
    年初的雪灾及地震影响, 公司产品在生产、发货、验收环节均出现滞后。为了保证奥运期间电网系统稳定及安全,部
    分改造项目暂停,产品无法验收。
    本公司在最后一个季度对前期部分滞后验收的产品进行了验收,但仍存在客户要求延迟交货的产品。本公司在产
    品中大部分是已按客户订单生产出的自制半成品,为了节省空间及维护,公司尚未进行最后的组装。
    (3) 报告期末存货不存在减值迹象,故未计提存货跌价准备。
    8、 固定资产及累计折旧
    (1) 分类情况
    项 目 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额
    ① 固定资产原价合计 10,247,664.68 2,489,869.39 53,881.00 12,683,653.07深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    91
    房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
    运输设备 4,853,719.04 310,140.00 0.00 5,163,859.04
    办公设备 3,055,173.12 567,536.14 53,881.00 3,568,828.26
    生产调试设备 2,338,772.52 1,612,193.25 0.00 3,950,965.77
    ② 累计折旧合计 5,235,640.13 1,319,223.43 39,687.15 6,515,176.41
    房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
    运输设备 2,376,615.18 659,404.51 0.00 3,036,019.69
    办公设备 1,947,053.96 336,792.25 39,687.15 2,244,159.06
    生产调试设备 911,970.99 323,026.67 0.00 1,234,997.66
    ③ 固定资产账面价值合计 5,012,024.55 6,168,476.66
    房屋及建筑物 0.00 0.00
    机器设备 0.00 0.00
    运输设备 2,477,103.86 2,127,839.35
    办公设备 1,108,119.16 1,324,669.20
    生产调试设备 1,426,801.53 2,715,968.11
    (2) 本公司固定资产未设定抵押或担保。
    (3) 截止2008 年12 月31 日,本公司已提足折旧仍继续使用的固定资产原值3,633,013.84 元。
    (4) 报告期末固定资产不存在减值迹象,故未计提减值准备。
    9、 在建工程
    在建工程明细
    工程名称 年初账面余额 本年增加
    本年转入
    固定资产
    其他
    减少
    年末账面余额
    光明厂房 95,781.48 4,236,413.08 0.00 0.00 4,332,194.56
    信息系统建设 0.00 86,898.00 0.00 0.00 86,898.00
    合 计 95,781.48 4,323,311.08 0.00 0.00 4,419,092.56
    在建工程明细(续)
    工程名称
    年末余额中借款费用
    资本化金额
    工程预算数(万元) 资金来源
    工程投入占
    预算比例%
    光明厂房 0.00 11,001.60 自有资金 3.94
    信息系统建设 0.00 自有资金
    合 计 0.00
    10、 无形资产及累计摊销
    (1) 无形资产深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    92
    项 目 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额
    ① 原价合计 18,094,478.34 10,138,200.00 0.00 28,232,678.34
    a.软件 733,939.00 32,500.00 0.00 766,439.00
    b.土地使用权 17,360,539.34 10,105,700.00 0.00 27,466,239.34
    ② 累计摊销合计 402,798.50 461,177.91 0.00 863,976.41
    a.软件 200,258.87 80,281.42 0.00 280,540.29
    b.土地使用权 202,539.63 380,896.49 0.00 583,436.12
    ③ 无形资产账面价值合计 17,691,679.84 27,368,701.93
    a.软件 533,680.13 485,898.71
    b.土地使用权 17,157,999.71 26,882,803.22
    注1:2007 年6 月20 日,本公司与深圳市国土资源和房产管理局签订深地合字(2007)4029 号《深圳市土地使
    用权出让合同书》,深圳市国土资源和房产管理局将位于宝安区光明高新技术产业园区、地块编号为A646-0048、土地
    面积为29,206.83 平方米的土地使用权出让给本公司,本公司已于2007 年7 月11 日获得深房地字第5000285836 号土
    地使用权证。土地使用年期为50 年(从2007 年6 月20 日至2057 年6 月19 日),土地用途为工业用地(高新技术项
    目用地),土地使用权出让的总地价款为14,019,278.00 元,其中:土地出让金为2,102,892.00 元,土地开发金为
    1,752,410.00 元,市政配套设施金为10,163,976.00 元,2007 年6 月20 日,本公司已按合同约定于将合同款项计
    14,019,278.00 元及按实际获得的土地使用权面积和每平米100 元的标准园区开发综合补偿金计算的土地补偿金
    2,920,683.00 元、契税420,578.34 等费用总计17,360,539.34 元列入无形资产。
    上述土地使用权已为本公司与招商银行股份有限公司深圳深南中路支行签订的编号2007 年侨字第0007275301 号
    5000 万元授信额度的授信协议提供权利质押,并签订编号2007 年侨字第0007275301 号最高额抵押合同。授信期间为
    2007 年9 月5 日至2008 年9 月5 日。
    经本公司第一届董事会第十六次会议、2008 年第二次临时股东大会审议,本公司以上述土地使用权作为抵押物担
    保,向招商银行股份有限公司深圳深南中路支行申请综合授信额度3000 万元。截至本报告日,相关授信额度正在办理
    过程中。
    注2:2008 年11 月6 日,本公司与深圳市国土资源和房产管理局签订深地合字(2008)0090 号《深圳市土地使
    用权出让合同书》,深圳市国土资源和房产管理局将位于深圳南山科技园北区、地块编号为T404-0045 号,土地面积为
    5125.29 平方米的土地使用权出让给本公司,本公司已于2008 年12 月30 日取得深房地字第4000382251 号的房地产
    证。土地使用年期为50 年(从2008 年11 月6 日至2058 年11 月5 日),土地用途为工业用地,土地使用权出让的总
    地价款为10,105,700.00 元,其中:土地出让金为1,515,855.00 元,土地开发金为512,529.00 元,市政配套设施金
    为8,077,316.00 元。2008 年11 月本公司已将按合同支付的款项计10,105,700.00 元列入无形资产。
    11、 长期待摊费用
    项 目 年末账面价值年初账面价值
    装修费 158,970.25 211,252.81
    总商会会长会务费 62,499.85 112,499.89
    财务软件服务费 8,990.44 16,182.76
    合 计 230,460.54 339,935.46
    12、 递延所得税资产
    项 目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    93
    年末数年初数年末账面余额 年初账面余额
    坏账准备 11,251,555.72 5,927,659.38 1,687,733.36 887,557.76
    可抵扣亏损 105,810.85 0.00 18,516.90 0.00
    因抵销未实现内部销售损益 0.00 1,000,526.52 0.00 150,078.97
    合 计 11,357,366.57 6,928,185.90 1,706,250.26 1,037,636.73
    13、 资产减值准备
    本年减少
    项 目 年初账面余额本年增加
    转回 转销
    年末账面余额
    (1) 应收账款坏账准备 9,204,018.69 1,279,152.50 0.00 9,110.00 10,474,061.19
    (2) 其他应收款坏账准备 614,812.50 162,682.03 0.00 0.00 777,494.53
    合 计 9,818,831.19 1,441,834.53 0.00 9,110.00 11,251,555.72
    14、 所有权受到限制的资产
    (1) 所有权受到限制的资产
    项 目 年初账面价值本年增加本年减少 年末账面价值
    其他原因造成所有权受到限制的资产 17,157,999.71 0.00 347,210.83 16,810,788.88
    宝安区光明高新技术产业园区土地 17,157,999.71 0.00 347,210.83 16,810,788.88
    (2) 资产所有权受到限制的原因,见“10、无形资产及累计摊销”
    15、 短期借款
    (1) 短期借款类别
    类 别 年末账面余额年初账面余额
    信用借款 0.00 0.00
    抵押借款 0.00 0.00
    保证借款 500,000.00 36,000,000.00
    质押借款 0.00 0.00
    合 计 500,000.00 36,000,000.00
    注1:2007 年9 月5 日,本公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签署编号为2007 年侨字第0007275301
    授信协议,获得5000 万元的授信额度。授信期间为2007 年9 月5 日至2008 年9 月5 日。
    在上述授信下,2007 年9 月14 日,本公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签署2007 年侨字第1007270138
    号借款合同,获得期限一年短期贷款3000 万元,年利率为7.02%;2007 年9 月29 日,本公司与招商银行股份有限公
    司深南中路支行签署2007 年侨字第1007270144 号借款合同,获得期限一年短期借款600 万元,年利率为7.29%。
    本公司对上述银行借款在2008 年度已按期偿还。
    注2:2008 年9 月23 日本公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签订2008 年侨字第008275770 号授信协议,
    获得2000 万元的授信额度,授信期间为2008 年9 月28 日至2009 年9 月28 日止。
    在上述授信下,2008 年12 月24 日,本公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签署2008 年侨字第1008270164
    号借款合同,获得期限一年短期贷款50 万元,年利率为4.86%;
    本公司已于2009 年1 月12 日对上述50 万元银行贷款提前偿还。
    16、 应付票据
    项 目 年末账面余额年初账面余额深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    94
    银行承兑汇票 0.00 11,954,886.76
    商业承兑汇票 0.00 0.00
    合 计 0.00 11,954,886.76
    17、 应付账款
    (1) 账龄
    账 龄 年末账面余额年初账面余额
    1 年以内 33,052,101.82 34,329,622.15
    1 年以上 1,798,186.05 356,771.63
    合计 34,850,287.87 34,686,393.78
    (2) 截止2008 年12 月31 日,不存在欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3) 2008 年12 月31 日应付账款前五名金额合计为11,398,417.10 元,占应付款项32.70%。明细如下:
    单位名称 金额账龄 比例
    荷贝克电源系统(上海)有限公司 3,029,867.57 1 年以内 8.69%
    珠海市航粤机电设备有限公司 2,397,101.54 1-2 年以内 6.88%
    深圳市诚迅达实业有限公司 2,317,391.37 1-3 年以内 6.65%
    深圳市中航沈飞金属结构有限公司 1,834,804.80 1-3 年以内 5.26%
    深圳市老华通电气工贸有限公司 1,819,251.82 1-4 年以内 5.22%
    合 计 11,398,417.10 32.70%
    18、 预收款项
    (1) 账龄
    账 龄 年末账面余额年初账面余额
    1 年以内 3,946,429.68 3,943,408.59
    1 年以上 165,839.00 184,185.00
    合计 4,112,268.68 4,127,593.59
    (2) 截止2008 年12 月31 日,不存在预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3) 2008 年12 月31 日预收款项前五名金额合计为2,337,518.49 元,占预收款项56.85%。明细如下:
    单位名称 金额账龄 比例
    中铁电气化局集团有限公司深圳分公司 744,950.00 1 年以内 18.12%
    中广核工程有限公司 541,084.65 1 年以内 13.16%
    上海煜煌能源物资有限公司 405,162.00 1 年以内 9.85%
    广东电网公司肇庆四会供电局 337,262.01 1 年以内 8.20%
    广东电网公司广州花都供电局 309,059.83 1 年以内 7.52%
    合 计 2,337,518.49 56.85%
    19、 应付职工薪酬
    项 目 年初账面余额本年增加本年支付 年末账面余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴 1,142,052.00 19,337,689.98 19,156,234.98 1,323,507.00
    (2)职工福利费 0.00 532,769.78 532,769.78 0.00
    (3)社会保险费 0.00 929,654.39 929,654.39 0.00
    其中:① 医疗保险费 0.00 180,649.24 180,649.24 0.00
    ② 基本养老保险费 0.00 653,367.42 653,367.42 0.00深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    95
    ③ 年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
    ④ 失业保险费 0.00 55,979.61 55,979.61 0.00
    ⑤ 工伤保险费 0.00 33,485.66 33,485.66 0.00
    ⑥ 生育保险费 0.00 6,172.46 6,172.46 0.00
    (4)住房公积金 0.00 0.00 0.00 0.00
    (5)工会经费和职工教育经费 558,676.47 373,595.66 211,303.20 720,968.93
    (6)非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
    (7)因解除劳动关系给予的补偿 0.00 93,693.00 93,693.00 0.00
    (8)从税后利润中提取的职工奖励
    及福利基金
    1,812,139.40 467,331.94 0.00 2,279,471.34
    (9)其他 0.00 0.00 0.00 0.00
    合 计 3,512,867.87 21,734,734.75 20,923,655.35 4,323,947.27
    20、 应交税费
    税 种 年末账面余额年初账面余额
    增值税 1,080,216.56 1,727,318.59
    营业税 8,950.00 7,279.25
    城建税 15,721.62 18,744.43
    企业所得税 1,255,971.54 3,140,507.40
    房产税 0.00 0.00
    土地使用税 0.00 0.00
    个人所得税 40,687.99 306,452.00
    契税 0.00 0.00
    土地增值税 0.00 0.00
    印花税 10,108.50 0.00
    教育费附加 23,864.73 40,347.40
    堤围费 2,962.04 0.00
    合 计 2,438,482.98 5,240,649.07
    注:本公司应交企业所得税2008 年12 月31 日较2007 年12 月31 日减少60.01%,主要原因为本公司2008 年度
    利润总额同比减少、及本公司2008 年度研发费用加计扣除纳税调减,相应减少所得税费用所致。
    21、 应付利息
    债 权 人 性 质 年末账面余额 年初账面余额
    招商银行股份有限公司深南中路支行 银行借款利息 472.50 55,350.00
    22、 其他应付款
    (1) 账龄
    账 龄 年末账面余额年初账面余额
    1 年以内 2,032,942.13 233,112.72
    1 年以上 326,262.50 341,558.50
    合计 2,359,204.63 574,671.22深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    96
    (2) 账龄超过一年的其他应付款主要为收取的押金等款项。
    (3) 截止2008 年12 月31 日,欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项:
    单位名称 所欠金额账龄
    占其他应付款
    比例%
    欠款原因
    欧华实业有限公司 960,301.92 1 年以内40.70 代收的投资退税款
    (4)其他应付款年末比期初增加310.53%,主要原因本公司代欧华实业有限公司收取的投资退税款960,301.92
    元、及本公司之全资子公司奥特迅(香港)有限公司对外往来借款902,927.49 元所致。
    23、 其他流动负债
    项 目 年末账面余额年初账面余额
    科研开发费 0.00 2,556,913.61
    注1:根据《中共中央、国务院关于加强技术创新,发展高科技,实现产业化的决定》和《中共深圳市委、市人
    民政府关于推动科学技术进步的决定》,以及深圳市政府《关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》,“高新技术
    企业可按当年销售额的3%-5%提取技术开发费用。对从事集成电路、移动通信和程控交换机、软件、电子计算机、生
    物技术和新材料等产品生产的企业,经批准可按5%-10%的比例提取。所提取的技术开发费当年未使用完的,余额可结
    转下一年度,实行差额补提”。
    依据上述规定,2007 年度本公司技术开发费按照当年销售额5%计提,本公司子公司深圳市奥特迅科技有限公司
    技术开发费按照当年销售额10%计提。
    注2:根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办
    法(试行)》的相关规定,“企业从事《国家重点支持的高新技术领域》和国家发展改革委员会等部门公布的《当前优
    先发展的高技术产业化重点领域指南(2007 年度)》规定项目的研究开发活动,其在一个纳税年度中实际发生的费用
    支出,允许在计算应纳税所得额时按照规定实行加计扣除”。
    依据上述规定,2008 年度起本公司及子公司深圳市奥特迅科技有限公司在使用完上年度结余的技术开发费后,
    按实际发生的技术开发费列支,不再采用按当年销售额的一定比例提取技术开发费的方法。
    24、 股本
    本年变动增减 (+、-) 数量单位:股
    项 目 年初账面余额 配股额送股额公积金转
    股
    其 他 小 计 年末账面余额
    (1)尚未上市流通股份
    发起人股份
    其中:
    境内法人持有股份 13,110,143.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,110,143.00
    境外法人持有股份 67,966,807.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 67,966,807.00
    其他
    尚未流通股份合计 81,076,950.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 81,076,950.00
    (2)已流通股份
    境内上市的人民币普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 27,500,000.00 27,500,000.00 27,500,000.00
    其中:高管股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    已流通股份合计 0.00 0.00 0.00 0.00 27,500,000.00 27,500,000.00 27,500,000.00
    (3)限售流通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    97
    (4)股份总数 81,076,950.00 0.00 0.00 0.00 27,500,000.00 27,500,000.00 108,576,950.00
    注1:2008 年3 月31 日,本公司经中国证券监督委员会证监许可【2008】475 号《关于核准深圳奥特迅电力设备
    股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,准予向社会公开发行2750 万股股票。2008 年4 月25 日,公司正式发
    行2750 万股普通股,发行后公司股本为108,576,950.00 股。
    上述出资已经利安达信隆会计师事务所利安达验字[2008]第1015 号验资报告验证。
    注2:本公司发起人股份包括:香港欧华实业有限公司67,966,807 股、深圳市盛能投资管理有限公司5,675,387
    股、深圳市宁泰科技投资有限公司5,270,002 股、深圳欧立电子有限公司1,353,985 股、深圳市大方正祥贸易有限公
    司810,769 股。
    25、 资本公积
    类 别 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额
    股本溢价 0.17 347,895,825.16 0.00 347,895,825.33
    原制度资本公积转入 9,477,235.97 0.00 0.00 9,477,235.97
    合 计 9,477,236.14 347,895,825.16 0.00 357,373,061.30
    注: 2008 年4 月25 日,发行人民币普通股2750 万股,募集资金总额395,175,000.00 元,扣除各项发行费用
    19,779,174.84 元,实际募集资金净额375,395,825.16 元。其中新增注册资本27,500,000.00 元,增加资本公积
    347,895,825.16 元。
    26、 盈余公积
    类 别 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额
    法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
    任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
    储备基金 7,261,821.24 4,673,319.41 0.00 11,935,140.65
    企业发展基金 3,630,910.64 2,336,659.71 0.00 5,967,570.35
    利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
    合 计 10,892,731.88 7,009,979.12 0.00 17,902,711.00
    注:按照公司章程,储备基金按当期实现净利润10%提取,企业发展基金按照当期实现净利润的5%提取。
    27、 未分配利润
    项 目 本年数上年数
    期初未分配利润(调整后) 59,063,449.11 41,632,368.55
    加:本年利润转入 47,582,988.10 55,479,037.48
    其他转入 0.00
    减:提取法定盈余公积 0.00
    提取职工奖励及福利基金 467,331.94 546,349.34
    提取储备基金 4,673,319.41 5,463,493.37
    提取企业发展基金 2,336,659.71 2,731,746.68
    利润归还投资 0.00
    减:应付优先股股利 0.00
    提取任意盈余公积 0.00
    应付普通股股利 0.00深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    98
    转作资本的普通股股利 0.00 29,306,367.53
    年末未分配利润 99,169,126.15 59,063,449.11
    28、 营业收入及营业成本
    (1) 营业收入
    项 目 本年金额上年金额
    主营业务收入 167,353,287.69 185,828,326.59
    其他业务收入 709,829.81 735,066.01
    合 计 168,063,117.50 186,563,392.60
    (2) 营业成本
    项 目 本年金额上年金额
    主营业务成本 94,425,291.04 94,859,876.32
    其他业务成本 0.00 41,317.63
    合 计 94,425,291.04 94,901,193.95
    (3) 按产品或业务类别列示
    本年金额 上年金额
    产品或类别
    营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
    主营业务
    微机控制高频开关直
    流电源系统
    137,919,767.18 78,832,484.62 59,087,282.56 155,697,562.74 80,144,785.09 75,552,777.65
    电力专用UPS/逆变电
    源系统
    8,650,274.47 4,500,263.34 4,150,011.13 11,216,811.17 5,781,816.32 5,434,994.85
    电力用直流和交流一
    体化不间断电源设备
    20,082,472.66 11,048,983.24 9,033,489.42 18,334,846.10 8,929,657.75 9,405,188.35
    运行设备维护 700,773.38 43,559.84 657,213.54 579,106.58 3,617.16 575,489.42
    主营业务小计 167,353,287.69 94,425,291.04 72,927,996.65 185,828,326.59 94,859,876.32 90,968,450.27
    其他业务
    维护、技术开发费 609,829.81 0.00 609,829.81 735,066.01 41,317.63 693,748.38
    特许使用费 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00
    其他业务小计 709,829.81 0.00 709,829.81 735,066.01 41,317.63 693,748.38
    合 计 168,063,117.50 94,425,291.04 73,637,826.46 186,563,392.60 94,901,193.95 91,662,198.65
    (4) 前五名客户销售收入
    本年 上年
    客户名称
    销售金额 占全部销售总额% 销售金额 占全部销售总额%
    前五名客户销售收入总额 23,119,177.78 13.76 26,552,141.21 14.23
    29、 营业税金及附加
    项 目 税率本年金额上年金额
    营业税 3-5% 35,495.35 0.00
    城市维护建设税 1% 105,378.93 125,593.56
    教育费附加 3% 177,015.10 222,557.90深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    99
    堤围费 0.01% 21,170.55 0.00
    合 计 339,059.93 348,151.46
    30、 财务费用
    项 目 本年金额上年金额
    利息支出 811,952.50 2,004,833.62
    减:利息收入 8,514,689.60 139,296.03
    汇兑损益 -190,610.95 -100,467.58
    银行手续费 105,046.64 67,946.49
    其他 0.00 0.00
    合 计 -7,788,301.41 1,833,016.50
    注1:本公司2008 年度利息收入大幅度增加,主要原因为本公司公开发行股票募集资金到位后,因尚未使用而在银行
    转存定期存款所致。
    注2:本公司2008 年度利息收入中定期存款利息收入主要包括:
    开户行 本金 利率 起息日 结息日 利息 备注
    存款类
    型
    招行深南
    中路支行
    5,000,000.00 1.71% 2008-4-25 2008-5-23 6,650.00 已收利息 7 天通知
    存款
    招行深南
    中路支行
    3,000,000.00 1.71% 2008-4-25 2008-6-12 6,840.00 已收利息 7 天通知
    存款
    招行深南
    中路支行
    9,000,000.00 1.71% 2008-4-25 2008-6-27 26,932.50 已收利息 7 天通知
    存款
    招行深南
    中路支行
    9,000,000.00 1.71% 2008-4-25 2008-7-29 37,952.50 已收利息 7 天通知
    存款
    招行深南
    中路支行
    6,000,000.00 1.71% 2008-4-25 2008-8-21 33,630.00 已收利息 7 天通知
    存款
    招行深南
    中路支行
    8,000,000.00 1.71% 2008-4-25 2008-9-23 57,380.00 已收利息 7 天通知
    存款
    招行深南
    中路支行
    95,000,000.00 3.78% 2008-4-25 2008-10-25 1,795,500.00 已收利息 6 个月定
    期存款
    招行深南
    中路支行
    80,000,000.00 3.33% 2008-4-25 2008-7-25 670,839.96 已收利息 3 个月定
    期存款
    招行深南
    中路支行
    20,000,000.00 3.33% 2008-7-28 2008-10-28 166,500.00 已收利息 3 个月定
    期存款
    招行深南
    中路支行
    120,000,000.00 4.14% 2008-4-25 2008-12-31 3,450,000.00 应收利息 1 年定期
    存款
    招行深南
    中路支行
    60,000,000.00 4.14% 2008-7-28 2008-12-31 1,076,400.00 应收利息 1 年定期
    存款
    招行深南
    中路支行 95,000,000.00 3.51% 2008-10-27 2008-12-31 602,062.50 应收利息 6 个月定
    期存款
    招行深南
    中路支行
    20,000,000.00 3.15% 2008-10-28 2008-12-31 112,000.00 应收利息 3 个月定
    期存款
    农行滨海
    支行
    5,000,000.00 3.33% 2008-7-16 2008-10-16 41,625.00 已收利息 3 个月定
    期存款
    农行滨海
    支行
    5,000,000.00 3.33% 2008-8-15 2008-11-15 41,625.00 已收利息 3 个月定
    期存款
    农行滨海10,000,000.00 3.33% 2008-9-25 2008-12-25 83,250.00 已收利息 3 个月定深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年
    度报告
    100
    支行 期存款
    农行滨海
    支行
    5,000,000.00 3.15% 2008-10-16 2008-12-31 33,250.00 应收利息 3 个月定
    期存款
    合 计 8,242,437.46
    31、 资产减值损失
    项 目 本年金额上年金额
    坏账损失 1,441,834.53 2,746,256.91
    注:本公司资产减值损失2008 年度比2007 年度减少47.50%,原因为本公司应收账款余额2008 年度增幅小于2007
    年度。
    32、 营业外收入
    (1) 营业外收入明细
    项 目 本年金额上年金额
    非流动资产处置利得 0.00 0.00
    其中:固定资产处置利得 0.00 0.00
    无形资产处置利得 0.00 0.00
    非货币性资产交换利得 0.00 0.00
    债务重组利得 0.00 0.00
    政府补助 11,004,621.07 7,589,442.69
    盘盈利得 0.00 0.00
    捐赠利得 0.00 0.00
    其他 150,510.92 49,061.90
    合 计 11,155,131.99 7,638,504.59
    (2) 政府补助
    项 目 本年金额 来源和依据 批准文件 批准机关 文件时效
    深圳市财政局拨深科信
    200879 号科研资金企业
    研投资助资金
    400,000.00 2007 年企业研发投入资助计划 深圳市科技和信息
    局
    正在执行
    南山区经济发展专项资
    金
    1,000,000.00 南山区经济发展专项资金《企
    业成长壮大扶持分项资金》管
    理实施细则
    南山区贸易工业
    局、南山区财政局
    正在执行
    深圳市财政局拨科技研
    发资金(上市辅导期补
    贴)
    1,100,000.00 关于受理2007 年创新型企业
    成长路线图计划第二批资助申
    请的通知
    深科信[2007]251 号 深圳市科技和信息
    局
    正在执行
    深圳市财政局付拔付上
    市补贴款
    2,000,000.00 创新型企业成长路线图计划 深圳市科技和信息
    局
    正在执行
    深圳市财政局科技研发
    资金贷款贴息补助
    300,000.00 2008 年市科技研发资金贷款贴
    息、CMM 认证资助计划
    深圳市科技和信息
    局
    正在执行
    南山区财政局科技发展
    专项资金款、深圳市财
    政局产业发展专项资金
    补助
    218,085.00 关于下达2006 年度深圳市重
    点新产品享受财政补助项目的
    通知
    深贸工技字[2007]81
    号
    深圳市贸易工业
    局、科技和信息局、
    财政局、国税局、
    地税局
    正在执行
    增值税退税 781,202.56 财政部、国家税务总局、海关
    总署《关于鼓励软件产业和集
    深国税南 退抵税
    【2008】 0640 号
    深圳市南山区国家
    税务局
    正在执行深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    101
    增值税退税 830,299.58 深国税南 退抵税
    【2008】 0639 号
    正在执行
    增值税退税 1,107,167.31 深国税南 退抵税
    【2008】 1351 号
    正在执行
    增值税退税 163,518.53 深国税南 退抵税
    【2008】 0604 号
    正在执行
    增值税退税 45,446.16 深国税南 退抵税
    【2008】 1050 号
    正在执行
    增值税退税 413,697.39 深国税南 退抵税
    【2008】 1217 号
    正在执行
    增值税退税 377,461.54
    成电路产业发展有关税收政策
    问题的通知》财税〔2000〕25
    号
    深国税南 退抵税
    【2008】 1079 号
    正在执行
    深圳市财政局科技研发
    企业研发投入补助
    200,000.00 2007 年度深圳市重点新产品财
    政补助项目
    深圳市科技和信息
    局
    正在执行
    深圳市财政局产业发展
    专项资金补助
    2,067,743.00 深圳市科技计划和科技研发资
    金2008 年第二批申请指南
    深圳市科技和信息
    局
    正在执行
    合 计 11,004,621.07
    33、 营业外支出
    项 目 本年金额上年金额
    非流动资产处置损失合计 3,243.85 25,725.48
    其中:固定资产处置损失 3,243.85 25,725.48
    无形资产处置损失 0.00 0.00
    非货币性资产交换损失 0.00 0.00
    债务重组损失 0.00 0.00
    公益性捐赠支出 200,000.00 0.00
    非常损失 0.00 0.00
    盘亏损失 0.00 0.00
    其他 29,500.00 0.00
    合 计 232,743.85 25,725.48
    34、 所得税费用
    项 目 本年金额上年金额
    当期所得税费用 4,285,126.99 5,803,882.34
    递延所得税费用 -668,613.53 -78,474.10
    合 计 3,616,513.46 5,725,408.24
    35、 扣除非经常性损益后的净利润
    项 目 本年金额 上年金额
    净利润 47,582,988.10 55,479,037.48
    加: (1)非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部
    分
    3,243.85 25,725.48
    (2)越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减
    免
    0.00 0.00深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    102
    (3)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
    关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
    补助除外
    -7,285,828.00 -800,000.00
    (4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00
    (5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
    得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    0.00 0.00
    (6)非货币性资产交换损益 0.00 0.00
    (7)委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00
    (8) 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减
    值准备
    0.00 0.00
    (9)债务重组损益 0.00 0.00
    (10)企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00
    (11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
    益
    0.00 0.00
    (12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
    净损益
    0.00 0.00
    (13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00
    (14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以
    及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得
    的投资收益
    0.00 0.00
    (15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00
    (16)对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00
    (17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
    值变动产生的损益
    0.00 0.00
    (18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
    次性调整对当期损益的影响
    0.00 0.00
    (19)受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00
    (20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,989.08 -49,061.90
    (21)其他符合非经营性损益定义的损益项目 0.00 0.00
    小 计 -7,203,595.07 -823,336.42
    减:非经常性损益的所得税影响数 -910,460.04 -123,492.78
    减:非经常性损益对少数股权本年损益的影响数 0.00 0.00
    扣除非经常性损益后的净利润 41,289,853.07 54,779,193.84
    减:归属于少数股东的扣除非经常性损益净利润 0.00 0.00
    归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,289,853.07 54,779,193.84
    36、 收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额上年金额深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    103
    上市补贴、政府补助 7,285,828.00 800,000.00
    经营租赁租金收入、商标特许使用费 154,000.00 139,296.03
    日常存款的利息收入 442,405.28 0.00
    关联方资金往来及收回职工备用金 2,109,317.24 0.00
    其他 150,510.92 20,494.40
    合 计 10,142,061.44 959,790.43
    37、 支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额上年金额
    标书、投标费 2,284,419.40 1,932,349.70
    运输费 1,561,232.95 1,889,621.02
    差旅费 2,279,968.16 1,716,864.31
    招待费 3,132,859.85 2,596,197.33
    办公费 1,193,904.33 990,750.49
    售后服务 1,885,888.76 0.00
    安装调试费用 998,403.85 1,053,416.51
    租金水电费 1,078,907.89 0.00
    核级鉴定 671,867.13 0.00
    捐赠 200,000.00 0.00
    其他 5,456,379.05 4,277,343.47
    合 计 20,743,831.37 14,456,542.83
    38、 收到的其他与投资活动有关的现金
    项 目 本年金额上年金额
    定期存款到期收回 216,795,500.00 0.00
    定期存款利息收入 2,833,721.82 0.00
    合 计 219,629,221.82 0.00
    39、 支付的其他与投资活动有关的现金
    项 目 本年金额上年金额
    定期存款 516,795,500.00 0.00
    40、 现金流量表补充资料
    (1)将净利润调节为经营活动现金流量: 本年金额 上年金额
    净利润 47,582,988.10 55,479,037.48
    加:资产减值准备 1,441,834.53 2,746,256.91
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,319,223.43 843,611.79
    无形资产摊销 461,177.91 12,555.76
    长期待摊费用摊销 109,474.92 119,676.84
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列)
    3,243.85 0.00深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    104
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 25,725.48
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    财务费用(收益以“-”号填列) -7,296,451.29 2,004,833.62
    投资损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -668,613.53 -78,474.10
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) -14,497,635.76 10,813,585.87
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -60,512,814.17 -40,018,549.40
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 17,277,659.09 2,793,612.72
    其他 00 0.00
    经营活动产生的现金流量净额 -14,779,912.92 34,741,872.97
    (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本 0.00 0.00
    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
    融资租入固定资产 0.00 0.00
    (3)现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额 71,650,590.92 60,217,161.50
    减:现金的期初余额 60,217,161.50 51,226,701.53
    加:现金等价物的年末余额 0.00 0.00
    减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
    现金及现金等价物净增加额 11,433,429.42 8,990,459.97
    41、 现金和现金等价物
    项 目 本年金额 上年金额
    (1)现金 71,650,590.92 60,217,161.50
    其中:库存现金 52,814.92 91,219.82
    可随时用于支付的银行存款 65,236,495.33 50,356,480.80
    可随时用于支付的其他货币资金 6,361,280.67 9,769,460.88
    可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
    存放同业款项 0.00 0.00
    拆放同业款项 0.00 0.00
    (2)现金等价物 0.00 0.00
    其中:三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
    (3)年末现金及现金等价物余额 71,650,590.92 60,217,161.50
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00 0.00
    九、 母公司财务报表有关项目附注
    1、 应收账款
    (1) 应收账款构成深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    105
    年末数 年初数
    项 目
    账面余额
    占总额
    比例%
    坏账准备 账面价值 账面余额
    占总额
    比例%
    坏账准备 账面价值
    单项金额重大 29,496,799.18 20.55 1,483,974.96 28,012,824.22 16,723,996.08 13.76 866,392.80 15,857,603.28
    单项金额不重
    大但按信用风
    险特征组合后
    该组合的风险
    较大
    1,289,436.00 0.90 1,289,436.00 0.00 1,326,976.00 1.09 1,326,976.00 0.00
    其他不重大 112,781,860.95 78.55 7,700,650.23 105,081,210.72 103,459,551.52 85.15 7,010,649.89 96,448,901.63
    合 计 143,568,096.13 100.00 10,474,061.19 133,094,034.94 121,510,523.60 100.00 9,204,018.69 112,306,504.91
    注:本公司于资产负债表日,将余额大于200 万元的应收账款划分为单项金额重大的应收款项。对于其他单项金
    额非重大、账龄超过5 年的应收账款分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,
    其他分类为其他不重大应收款。
    (2) 单项金额重大应收账款坏账准备的计提
    欠款人名称 欠款金额计提比例% 理由
    广西电力开发有限责任公司 3,325,350.00 5% 客户信誉良好
    国网交流工程建设有限公司 3,846,020.00 5% 客户信誉良好
    江苏省电力物资有限公司 2,458,102.00 5% 客户信誉良好
    江西省电力公司 5,398,887.00 5% 客户信誉良好
    岭东核电有限公司 2,291,220.18 5% 客户信誉良好
    山东海化集团有限公司 2,317,800.00 5% 客户信誉良好
    山东鲁能物资集团有限公司 2,992,370.00 5% 客户信誉良好
    山西省电力公司 4,715,210.00 5% 客户信誉良好
    兴义供电局 2,151,840.00 5%-10% 客户信誉良好
    合 计 29,496,799.18
    (3) 账龄分析
    年末数 年初数
    账 龄
    账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
    1 年以内 119,454,218.90 83.20 5,972,710.95 113,481,507.96 100,296,004.59 82.54 5,014,800.23 95,281,204.36
    1-2 年 17,108,142.92 11.92 1,710,814.29 15,397,328.63 13,209,025.70 10.87 1,320,902.57 11,888,123.13
    2-3 年 3,418,558.00 2.38 683,711.60 2,734,846.40 4,862,673.00 4.00 972,534.60 3,890,138.40
    3-4 年 1,657,409.00 1.15 497,222.70 1,160,186.30 1,695,584.31 1.40 508,675.29 1,186,909.02
    4-5 年 640,331.31 0.45 320,165.65 320,165.66 120,260.00 0.10 60,130.00 60,130.00
    5 年以上 1,289,436.00 0.90 1,289,436.00 0.00 1,326,976.00 1.09 1,326,976.00 0.00
    合 计 143,568,096.13 100.00 10,474,061.19 133,094,034.94 121,510,523.60 100.00 9,204,018.69 112,306,504.91
    (4) 本年实际核销的应收账款
    欠款人名称 核销金额 性质 原因 是否关联方深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    106
    东营元博工贸有限公司 8,910.00 货款无法收回否
    湖北恩施宣恩洞坪水利水电枢纽 200.00 货款无法收回否
    合 计 9,110.00
    (5) 截至2008 年12 月31 日止,无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (6) 位列前五名的应收账款情况
    欠款人名称 欠款金额性质或内容欠款年限 占总额比例%
    江西省电力公司 5,398,887.00 货款1 年以内 3.76
    山西省电力公司 4,715,210.00 货款1 年以内 3.28
    国网交流工程建设有限公司 3,846,020.00 货款1 年以内 2.68
    广西电力开发有限责任公司 3,325,350.00 货款1 年以内 2.32
    山东鲁能物资集团有限公司 2,992,370.00 货款1 年以内 2.08
    合 计 20,277,837.00 14.12
    2、 其他应收款
    (1) 其他应收款构成
    年末数 年初数
    项 目
    账面余额
    占总额
    比例%
    坏账准备账面价值账面余额
    占总额比
    例%
    坏账准备 账面价值
    单项金额重大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的
    风险较大
    165,547.67 1.85 165,547.67 0.00 59,495.07 0.78 59,495.07 0.00
    其他不重大 8,762,795.82 98.15 569,435.87 8,193,359.95 7,606,467.17 99.22 516,891.92 7,089,575.25
    合 计 8,928,343.49 100.00 734,983.54 8,193,359.95 7,665,962.24 100.00 576,386.99 7,089,575.25
    注:本公司于资产负债表日,将余额大于50 万元的其他应收款划分为单项金额重大的应收款项。对于其他单项金
    额非重大、账龄超过5 年的其他应收款分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,
    其他分类为其他不重大应收款。
    (2) 账龄分析
    年末数 年初数
    账 龄
    账面余额 比例% 坏账准备账面价值 账面余额比例% 坏账准备 账面价值
    1 年以内 7,288,737.35 81.65 351,001.87 6,937,735.48 6,855,890.70 89.42 340,572.96 6,515,317.74
    1-2 年 1,168,219.60 13.08 109,771.96 1,058,447.64 265,086.15 3.46 26,508.62 238,577.53
    2-3 年 87,826.15 0.98 17,565.22 70,260.93 195,472.72 2.55 39,094.54 156,378.18
    3-4 年 89,547.72 1.00 26,864.32 62,683.40 171,465.00 2.24 51,439.50 120,025.50
    4-5 年 128,465.00 1.44 64,232.50 64,232.50 118,552.60 1.55 59,276.30 59,276.30
    5 年以上 165,547.67 1.85 165,547.67 0.00 59,495.07 0.78 59,495.07 0.00
    合 计 8,928,343.49 100.00 734,983.54 8,193,359.95 7,665,962.24 100.00 576,386.99 7,089,575.25
    (3) 截至2008 年12 月31 日止,无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4) 其他应收账款前五名金额合计为1,806,320.00 元,占其他应收款总额的20.22%。
    (5) 其他应收款前五名欠款单位列示深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    107
    欠款人名称 欠款金额性质或内容 欠款年限 占总额比例%
    韩聪 439,320.00 备用金2 年以内 4.92
    湖南创业电力招标代理有限公司 404,000.00 投标保证金1 年以内 4.52
    贵州电网公司物资供应分公司 403,000.00 投标保证金2 年以内 4.51
    湖北鄂能物资有限责任公司 320,000.00 投标保证金1 年以内 3.58
    江西省电力物资公司 240,000.00 投标保证金1 年以内 2.69
    合 计 1,806,320.00 20.22
    3、 长期股权投资
    (1) 长期股权投资及减值准备
    年末账面余额 年初账面余额
    项 目
    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    长期股权投资 12,567,411.48 0.00 12,567,411.48 12,477,137.85 0.00 12,477,137.85
    其中:对子公司投资 12,567,411.48 0.00 12,567,411.48 12,477,137.85 0.00 12,477,137.85
    对合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    对其他企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    (2) 成本法核算的长期股权投资
    被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    子公司:
    深圳市奥特迅科技有限公司 3,000,000.00 12,477,137.85 653.63 0.00 12,477,791.48
    奥特迅(香港)有限公司 89,620.00 0.00 89,620.00 0.00 89,620.00
    合 计 3,089,620.00 12,477,137.85 90,273.63 0.00 12,567,411.48
    4、 营业收入及成本
    (1) 营业收入
    项 目 本年金额上年金额
    主营业务收入 167,353,287.69 185,828,326.59
    其他业务收入 945,255.36 1,049,313.75
    合 计 168,298,543.05 186,877,640.34
    (2) 营业成本
    项 目 本年金额上年金额
    主营业务成本 130,502,709.38 139,410,227.03
    其他业务成本 0.00 41,317.63
    合 计 130,502,709.38 139,451,544.66
    (3) 按产品或业务类别列示
    本年金额 上年金额
    产品或类别
    营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
    主营业务深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    108
    微机控制高频开关直流
    电源系统
    137,919,767.18 106,921,013.94 30,998,753.24 155,697,562.74 119,574,445.46 36,123,117.28
    电力专用UPS/逆变电源
    系统
    8,650,274.47 6,444,708.03 2,205,566.44 11,216,811.17 5,961,854.63 5,254,956.54
    电力用直流和交流一体
    化不间断电源设备
    20,082,472.66 17,093,427.57 2,989,045.09 18,334,846.10 13,870,309.78 4,464,536.32
    运行设备维护 700,773.38 43,559.84 657,213.54 579,106.58 3,617.16 575,489.42
    主营业务小计 167,353,287.69 130,502,709.38 36,850,578.31 185,828,326.59 139,410,227.03 46,418,099.56
    其他业务
    维护、技术开发费 609,829.81 0.00 609,829.81 735,066.01 41,317.63 693,748.38
    电费 181,425.55 0.00 181,425.55 254,247.74 0.00 254,247.74
    特许使用费 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00
    租车费 54,000.00 0.00 54,000.00 60,000.00 0.00 60,000.00
    其他业务小计 945,255.36 0.00 945,255.36 1,049,313.75 41,317.63 1,007,996.12
    合 计 168,298,543.05 130,502,709.38 37,795,833.67 186,877,640.34 139,451,544.66 47,426,095.68
    (4) 前五名客户销售收入
    本年 上年
    客户名称
    销售金额 占全部销售总额% 销售金额 占全部销售总额%
    前五名客户销售收入总额 23,119,177.78 13.74 26,552,141.21 14.21
    5、 投资收益
    (1)按产生投资收益的来源列示
    产生投资收益的来源 本年金额上年金额
    成本法核算的被投资公司分配来的现金红利 36,072,514.39 60,916,009.14
    十、 关联方关系及其交易
    1、关联方的认定标准
    由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方,或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的一方;或
    者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业,被界定为本公司的关联方。
    2、关联方关系
    (1) 存在控制关系的关联方
    ① 本公司的母公司
    企业名称 组织机构代码 注册地址 业务性质 注册资本
    持投比例
    %
    表决权
    比例%
    欧华实业有限公司 14673079-000-02-08-0 BLK B1 8/F
    BURLINGTON
    HSE 90-94
    NATHAN RD
    TST
    I/E OF
    ELECTRONIC
    PRODUCTS
    HKD200 万
    元
    62.60 62.60
    本公司的最终控制方是欧华实业有限公司。
    ② 本公司子公司深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    109
    序号 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围
    ① 深圳市奥特迅科技有限公司 深圳市 软件
    软件开发、销售;电力电子设备
    的技术开发销售
    ② 奥特迅(香港)有限公司 香港 贸易 电子产品的进出口贸易
    合并范围子公司基本情况(续)
    序号 子公司名称 注册资本 投资金额 持股比例% 表决权比例%
    ① 深圳市奥特迅科技有限公司 300万元人民币300万元人民币100.00 100.00
    ② 奥特迅(香港)有限公司 10万港元10万港元100.00 100.00
    (2)不存在控制关系的关联方
    企业名称 组织机构代码与本公司的关系
    深圳市欧立电子有限公司 27926979-4 股东
    深圳市盛能投资管理有限公司 79258226-3 股东
    深圳市宁泰科技投资有限公司 79258224-7 股东
    深圳市大方正祥贸易有限公司 77161013-0 股东
    深圳市奥特能实业发展有限公司 72618348-3 关联自然人控制企业
    深圳市奥华源电力工程设计咨询有限公司 75863249-0 关联自然人控制企业
    深圳市世纪湾投资有限公司 67002258-3 关联自然人控制企业
    深圳奥电高压电气设备有限公司 67669122-7 同一控股股东
    深圳奥特迅电气设备有限公司 72988491-2 同一控股股东
    深圳市贝来电气有限公司 71528682-3 实际控制人控制企业
    深圳市奥特迅传感技术有限公司 77989274-2 实际控制人控制企业
    大埔县深浦电力有限公司 61793388-X 关联自然人担任董事企业
    深圳市奥特迅信息技术有限公司 2008 年8 月25 日注销关联自然人控制企业
    深圳市奥云科技有限公司 2008 年11 月27 日注销关联自然人控制企业
    3、 关联方交易
    (1) 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则:本公司与关联方进行交易时交易价格按市场公允价格确
    定。
    2008 年1 月31 日前,本公司委托本公司股东欧华实业有限公司采购所需进口原材料。根据合同规定,经本公司
    确认,香港地区的原材料询价结果与国内市场相比具有优势时,欧华实业有限公司方可组织货源。合同项下的原材料
    由欧华实业有限公司组织货源后与本公司签订采购合同。欧华实业有限公司向本公司提供原材料的定价按该等原材料
    在香港地区的公平市场价格加5%的合理利润确定,所加的5%的合理利润即为欧华实业有限公司的代办费用,具体原材
    料供应由双方另行签订采购合同。
    2008 年1 月后,本公司进口原材料均由本公司子公司奥特迅(香港)有限公司承担。
    (2) 关联方交易
    ① 采购商品
    关联方名称 本年 上年深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    110
    金额
    占年度同类交易比
    例%
    金额
    占年度同类交易比
    例%
    欧华实业有限公司 3,140,796.94 2.92 3,761,922.77 4.02
    ② 租赁资产
    2006 年9 月30 日,本公司与深圳奥特迅电气设备有限公司签订深(南)0130848 号《深圳市房地产租赁合同》。
    合同约定,本公司向深圳奥特迅电气设备有限公司租用本公司股东欧华实业有限公司所有的深圳市南山区高新技术产
    业园区高新南一道29 号厂房南座2 层D 区,租金每平方米每月人民币45 元,月租总金额36,000.00 元。租赁房产期
    限自2006 年9 月1 日起至2009 年8 月31 日止。2008 年度1-12 月支付深圳奥特迅电气设备有限公司租金432,000.00
    元。
    2006 年9 月30 日,本公司子公司深圳市奥特迅科技有限公司与深圳奥特迅电气设备有限公司签订深(南)0132783
    号《深圳市房地产租赁合同》。合同约定,本公司子公司深圳市奥特迅科技有限公司向深圳奥特迅电气设备有限公司租
    用本公司控股股东欧华实业有限公司所有的深圳市南山区高新技术产业园区高新南一道29 号厂房南座2 层A 区,租金
    每平方米每月人民币45 元,月租总金额9,000.00 元。租赁房产期限自2006 年9 月1 日起至2009 年8 月31 日止。2008
    年度1-12 月支付深圳奥特迅电气设备有限公司租金108,000.00 元。
    ③ 担保
    a.关联方为本公司2007 年侨字第0007275301《授信协议》提供担保:
    2007 年9 月5 日,本公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签署编号为2007 年侨字第0007275301《授信协
    议》,获得授信期限自2007 年9 月5 日至2008 年9 月5 日止的伍仟万元授信额度。2007 年9 月14 日,本公司与招商
    银行股份有限公司深南中路支行签署2007 年侨字第1007270138 号借款合同,获得前述授信额度内期限一年短期贷款
    3000 万元;2007 年9 月29 日,本公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签署2007 年侨字第1007270144 号借款
    合同,获得前述授信额度内期限一年短期借款600 万元。
    上述授信额度及借款获得本公司关联方廖晓霞女士、廖晓东先生、欧华实业有限公司、深圳奥特迅电气设备有限
    公司担保,担保具体情况如下:
    2007 年9 月10 日,本公司实际控制人廖晓霞女士与招商银行股份有限公司深南中路支行签署编号:2007 年侨字
    第0007275301-04 号《最高额不可撤销担保书》,为上述授信额度及借款提供连带责任保证。
    2007 年9 月5 日,本公司关联自然人廖晓东先生与招商银行股份有限公司深南中路支行签署编号:2007 年侨字第
    0007275301-03 号《最高额不可撤销担保书》,为上述授信额度及借款提供连带责任保证。
    2007 年9 月5 日,本公司与受同一控股股东控制的深圳奥特迅电气设备有限公司与招商银行股份有限公司深南中
    路支行签署编号:2007 年侨字第0007275301-02 号《最高额不可撤销担保书》,为上述授信额度及借款提供连带责任
    保证。
    2007 年9 月5 日,本公司控股股东欧华实业有限公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签署编号:2007 年侨
    字第0007275301-01 号《最高额不可撤销担保书》,为上述授信额度及借款提供连带责任保证。
    b. 关联方为本公司2008 年侨字第0008275770《授信协议》提供担保:
    2008 年9 月23 日,本公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签署编号为2008 年侨字第0008275770《授信协
    议》,获得授信期限自2008 年9 月28 日至2009 年9 月28 日止的贰仟万元授信额度。2008 年12 月24 日,本公司与
    招商银行股份有限公司深南中路支行签署2008 年侨字第1008270164 号借款合同,获得期限一年短期贷款50 万元,年
    利率为4.86%。
    上述授信额度及借款获得本公司关联方廖晓霞女士、廖晓东先生、深圳奥特迅电气设备有限公司担保,担保具体
    情况如下:
    2007 年9 月5 日,与本公司受同一控股股东控制的关联方深圳奥特迅电气设备有限公司与招商银行股份有限公司
    深南中路支行签署编号:2008 年侨字第0008275770-01 号《最高额不可撤销担保书》,为上述授信额度及借款提供连
    带责任保证。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    111
    2008 年9 月23 日,本公司实际控制人廖晓霞女士与招商银行股份有限公司深南中路支行签署编号:2008 年侨字
    第0008275770-03 号《最高额不可撤销担保书》,为上述授信额度及借款提供连带责任保证。
    2008 年9 月23 日,本公司关联自然人廖晓东先生与招商银行股份有限公司深南中路支行签署编号:2008 年侨字
    第0008275770-02 号《最高额不可撤销担保书》,为上述授信额度及借款提供连带责任保证。
    ④ 商标许可
    根据本公司于2007 年6 月5 日分别与关联方深圳奥特迅电气设备有限公司(以下简称“奥特迅电气”)、深圳市奥
    特迅传感技术有限公司(以下简称“奥特迅传感技术”)签订的《注册商标使用许可合同》,股份公司将其拥有的注册号
    为第3336532 号的“ ”注册商标及注册号为第3465712 号的“TransPRO”注册商标许可奥特迅传感技术无偿使用,
    许可使用的商品范围为变压器(电)、互感器、传感器,许可使用期限为注册商标自合同签订日剩余的注册有效期;将
    本公司拥有的注册号为第3336532 号的“ ”注册商标及注册号为第435041 号的“奥特迅电气”注册商标许可奥特迅
    电气无偿使用,许可使用的商品范围为变压器(电),许可使用期限为注册商标自合同签订日剩余的注册有效期。
    2007 年11 月22 日,本公司就上述注册商标许可使用分别与奥特迅电气、奥特迅传感技术签订了《注册商标使用
    许可合同之补充合同》,该等补充合同已经本公司2007 年11 月23 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过。补充
    合同约定自2008 年起,本公司许可奥特迅电气、奥特迅传感技术使用注册商标将由无偿变更为有偿使用,许可使用费
    按照许可使用产品销售收入的千分之五于每年度的12 月31 日前一次性向本公司支付,但最少不低于人民币伍万元。
    本公司2008 年度确认特许权使用费收入10 万元。
    (3) 关联方应收应付款项余额
    年初账面余额 年末账面余额
    企 业 名 称
    金额百分比% 金额 百分比%
    其他应收款:
    深圳奥特迅电气设备有限公司 0.00 0.00 50,000.00 0.54
    深圳市奥特迅传感技术有限公司 0.00 0.00 50,000.00 0.54
    王凤仁(董事) 0.00 0.00 219,200.00 2.37
    王结(董事) 0.00 0.00 20,000.00 0.22
    合 计 0.00 0.00 339,200.00 3.67
    应付账款:
    欧华实业有限公司 1,427,707.44 4.12 0.00 0.00
    其他应付款:
    欧华实业有限公司 0.00 0.00 960,301.92 40.70
    十一、 或有事项
    截止资产负债表日,本公司无需要披露的或有事项。
    十二、 承诺事项
    1、至资产负债表日止,本公司已经签定的正在或准备履行的租赁合同及财务影响:
    (1)2008 年1 月15 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080113 厂房租赁合同,合同约定,本
    公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园B 栋1 楼厂房,面积1380 平方米,使用期限壹年,
    从2008 年5 月1 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月28,290.00 元。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    112
    (2)2008 年1 月15 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080115 厂房租赁合同,合同约定,本
    公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园I 栋1 楼厂房,面积1200 平方米,使用期限壹年,
    从2008 年5 月1 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月24,600.00 元。
    (3) 2008 年1 月15 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080116 厂房租赁合同,合同约定,本公
    司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园I 栋2 楼厂房,面积1200 平方米,使用期限壹年,从
    2008 年5 月1 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月16,776.00 元。
    (4)2008 年7 月21 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080730 宿舍租赁合同,合同约定,本公
    司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园宿舍A 栋五楼518 至523 号和A 栋六楼606 至623 号
    共24 间宿舍,使用期限壹年,从2008 年7 月22 日起至2009 年7 月21 日止。租金每月12,720.00 元。
    (5)2006 年9 月30 日,本公司与深圳奥特迅电气设备有限公司签订深(南)0130848 号《深圳市房地产租赁合
    同》。合同约定,本公司向深圳奥特迅电气设备有限公司租用本公司股东欧华实业有限公司所有的深圳市南山区高新技
    术产业园区高新南一道29 号厂房南座2 层D 区,租金每平方米每月人民币45 元,月租总金额36,000.00 元。租赁房
    产期限自2006 年9 月1 日起至2009 年8 月31 日止。
    (6)2006 年9 月30 日,本公司子公司深圳市奥特迅科技有限公司与深圳奥特迅电气设备有限公司签订深(南)
    0132783 号《深圳市房地产租赁合同》。合同约定,本公司子公司深圳市奥特迅科技有限公司向深圳奥特迅电气设备有
    限公司租用本公司股东欧华实业有限公司所有的深圳市南山区高新技术产业园区高新南一道29 号厂房南座2 层A 区,
    租金每平方米每月人民币45 元,月租总金额9,000.00 元。租赁房产期限自2006 年9 月1 日起至2009 年8 月31 日止。
    (7)2008 年11 月10 日,本公司与深圳市爱华电子有限公司签订编号:〔2008〕3125 号《深圳市爱华电子有限公
    司房地产租赁合同书》。合同约定,本公司向深圳市爱华电子有限公司租用深圳市南山区桃园路25 栋202、203、408、
    702 房,月租总金额6,000.00 元。租赁房产期限自2008 年12 月1 日起至2009 年11 月30 日止。
    (8)2008 年4 月25 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20080425 厂房使用合同,合同约定,本
    公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园B1 栋1 楼厂房,面积600 平方米,使用期限壹年,
    从2008 年5 月13 日起至2009 年4 月30 日止。租金每月10,800.00 元。
    (9)2008 年11 月28 日,本公司与深圳市怡华实业有限公司签署编号为20081128 厂房使用合同,合同约定,本
    公司租用深圳市怡华实业有限公司位于南山区大磡二村怡华工业园F 栋4 楼厂房,面积1380 平方米,使用期限壹年,
    从2008 年12 月6 日起至2009 年12 月5 日止。租金每月17,940.00 元。
    2、已经签订的正在或准备履行的重大销售合同(单项合同总金额在200 万元以上项目)
    DL08-7388,福建宁德核电厂一期工程LOT69 项目,合同总金额11,183,948 元;
    DL08-7389,辽宁瓦房店红沿河核电厂一期工程LOT69 项目,合同总金额10,935,693 元;
    DL08-7387,广东阳江核电厂一期工程1 LOT69 项目,合同总金额8,982,199 元;
    DL08-7921,广东深圳地铁5 号线工程,合同总金额5,139,000 元;
    DL08-7323,广东深圳地铁四号线龙华线二期工程,合同总金额2,979,800 元;
    DL08-7548,湖北武汉市轨道交通一号线二期工程,合同总金额2,799,800 元;
    DL08-6744,山西忻州同华电力公司2*660MW 轩岗电厂新建工程,合同总金额2,300,000 元;
    DL08-7444,湖北宜昌三峡工程地下电站机组直流电源,合同总金额2,191,088 元;
    DL08-7369,邯郸2*300MW 马头电厂"上大压小"供热新建工程,合同总金额2,160,000 元。
    十三、 资产负债表日后非调整事项
    1、 税收政策发生重大变化:
    根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财
    税〔2000〕25 号)、国家税务总局《关于软件企业和高新技术企业所得税优惠政策有关规定》(国税发〔2003〕82 号)
    规定及深圳市人民政府深府〔2001〕11 号《深圳市人民政府印发关于鼓励软件产业发展若干政策的通知》规定,经深深圳奥特迅电
    力设备股份有限公2008 年度报告
    113
    圳市南山区国家税务局深国税南减免〔2005〕0009 号《减、免税批准通知书》批准,本公司全资子公司深圳市奥特迅
    科技有限公司从开始获利年度起,第1 年至第2 年的经营所得免征所得税,第3 年至第5 年减半征收所得税。此政策
    执行到2008 年12 月31 日。
    深圳市奥特迅科技有限公司属于国家需要重点扶持的高新技术企业,根据上述文件,2008 年度该公司执行7.5%
    的企业所税税率,于2009 年1 月1 日起执行15%的企业所得税率。
    2、 利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润;
    经利安达会计师事务所有限责任公司审计,2008 年母公司实现净利润48,357,719.44 元。根据《公司法》和《公
    司章程》的规定,公司按净利润10%提取储备基金4,835,771.94 元;按净利润5%提取企业发展基金2,417,885.97 元;
    按净利润1%提取职工奖励及福利基金483,577.19 元后;加上年初未分配利润26,896,739.60 元,截至2008 年末未分
    配的利润为67,517,223.94 元, 本公司拟以2008 年12 月31 日总股本108,576,950.00 股为基数,向全体股东每10
    股派发2 元现金(含税),个人投资者和基金扣税后实际每10 股派1.8 元现金。
    本预案须经2008 年度股东大会审议批准后实施。
    3、 偿还短期借款:
    2008 年12 月24 日,本公司与招商银行股份有限公司深南中路支行签署2008 年侨字第1008270164 号借款合同,
    获得期限一年短期贷款50 万元,年利率为4.86%;
    本公司已于2009 年1 月12 日对上述50 万元银行贷款提前偿还。
    十四、 其他重要事项
    1、本公司全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和
    集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税〔2000〕25 号)规定,销售其自行开发生产的软件产品,按17%
    的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分,实行即征即退政策。
    截止资产负债表日,深圳市奥特迅科技有限公司已收到深圳市南山区国家税务局对其所属2008
    年5 月至2008 年10 月的退税批准文件,但因未收到退税款而未确认政府补助收益(营业外收入)。
    相关批准文号分别为深国税南 退抵税【2008】 1982 号、1979 号、1980 号、1981 号、2051 号、1983
    号,应退税金额合计为2,657,006.63 元。
    2、根据《中共中央、国务院关于加强技术创新,发展高科技,实现产业化的决定》和《中共深圳市委、市人民
    政府关于推动科学技术进步的决定》,以及深圳市政府《关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》,“高新技术企
    业可按当年销售额的3%-5%提取技术开发费用。对从事集成电路、移动通信和程控交换机、软件、电子计算机、生物
    技术和新材料等产品生产的企业,经批准可按5%-10%的比例提取。所提取的技术开发费当年未使用完的,余额可结转
    下一年度,实行差额补提”。
    依据上述规定,2007 年度本公司技术开发费按照当年销售额5%计提,本公司子公司深圳市奥特迅科技有限公司
    技术开发费按照当年销售额10%计提。
    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法(试行)》
    的相关规定,“企业从事《国家重点支持的高新技术领域》和国家发展改革委员会等部门公布的《当前优先发展的高技
    术产业化重点领域指南(2007 年度)》规定项目的研究开发活动,其在一个纳税年度中实际发生的费用支出,允许在
    计算应纳税所得额时按照规定实行加计扣除”。
    依据上述规定,2008 年度起本公司及子公司深圳市奥特迅科技有限公司在使用完上年度结余的技术开发费后,
    按实际发生的技术开发费列支,不再采用按当年销售额的一定比例提取技术开发费的方法。
    2007 年度本公司及子公司深圳市奥特迅科技有限公司实行差额补提的方法,分别列支费用6,224,887.79 元、
    1,943,275.28 元,结转下一年度242,944.90 元、2,313,968.71 元。
    2008 年度本公司及子公司深圳市奥特迅科技有限公司在使用完上年度结余的技术开发费后,按实际发生的技术开
    发费分别列支费用10,489,213.62 元、2,630.36 元。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    114
    十五、 补充资料
    净资产收益率及每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    净利润 47,582,988.10
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    47,582,988.10 8.16 11.43 0.4787 -
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    41,289,853.07 7.08 10.00 0.4153 -
    净资产 583,020,358.82
    归属于公司普通股股
    东的净资产
    583,020,358.82
    上述各项指标计算依据:《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露
    (2007 年修订)》。
    (1)基本每股收益计算过程如下:
    本年数 上年数
    项 目 计算过程
    金额
    扣除非经常性损
    益后
    金额
    扣除非经常性
    损益后
    归属于普通股股东的当期净利润 (1) 47,582,988.10 41,289,853.07 55,479,037.48 54,779,193.84
    年初发行在外的普通股股数 (2) 81,076,950.00 81,076,950.00 30,000,000.00 30,000,000.00
    本年发行等增加普通股的加权数 (3) 18,333,333.33 18,333,333.33 51,076,950.00 51,076,950.00
    本年回购等减少普通股的加权数 (4) 0.00 0.00 0.00 0.00
    发行在外的普通股加权平均数 (5)=(2)+(3)-(4) 99,410,283.33 99,410,283.33 81,076,950.00 81,076,950.00
    基本每股收益 (6)=(1)÷(5) 0.4787 0.4153 0.6843 0.6756
    注1:2007 年度增加普通股的加权数51,076,950.00 股计算过程 :为本公司变更为股份公司时将公积金及盈余
    公积转增股本51,076,950.00 股增加的股份数。
    注2:2008 年度增加普通股的加权数18,333,333.33 股计算过程 :为本公司在2008 年4 月公开发行新股2750
    万股计算的加权平均数,计算公式为Si×Mi÷M0 =27,500,000 股 * 8 月/12 月 = 18,333,333.33 股。
    Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月
    份数。
    (2)本公司不存在稀释性潜在普通股,因此未列示稀释每股收益。
    十六、 财务报表的批准
    本财务报表于2009 年4 月16 日由董事会通过及批准发布。深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    115
    公司名称:深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    财务报表及附注由下列负责人签署:
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    廖晓霞 王树 吴云虹
    日期:2009 年4 月16 日 日期:2009 年4 月16 日 日期:2009 年4 月16 日深圳奥特迅电力设备股份有限公2008 年度报告
    116
    第十二节 备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    四、 载有董事长签名的2008年度报告文本原件。
    五、 以上备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室。
    深圳奥特迅电力设备股份有限公司
    董事长:廖晓霞
    2009年4月16日