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2020年02月24日 星期一

南洋股份(002212)公告正文

南洋股份:2010年半年度报告

公告日期:2010-08-27

    广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    目 录
    第一节 重要提示…………………………………………………………………3
    第二节 公司基本情况……………………………………………………………4
    第三节 主要会计数据和财务指标………………………………………………6
    第四节 股本变动及主要股东持股情况…………………………………………7
    第五节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………9
    第六节 董事会报告………………………………………………………………10
    第七节 监事会报告………………………………………………………………25
    第八节 重要事项…………………………………………………………………27
    第九节 财务报告…………………………………………………………………30
    第十节 备查文件目录……………………………………………………………79
    2广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第一节 重 要 提 示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,半年度报告全文同时刊载于巨潮资讯网。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
    本公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    公司法定代表人、董事长、总经理郑钟南先生、主管会计工作的财务总监李先飞先生及会计机构负责人(会计主管人员)李伟琪先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    3广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第二节 公司基本情况
    一、公司基本情况
    (一)公司中文名称: 广东南洋电缆集团股份有限公司
    中 文 简 称: 南洋股份
    公司英文名称: GUANGDONG NANYANG CABLE GROUP HOLDING CO.,LTD
    英 文 简 称: NANYANG HOLDING
    (二)公司法定代表人: 郑钟南
    (三)公司董事会秘书及证券事务代表联系方式
    姓名
    陈琼辉
    曾理
    职务
    董事会秘书
    证券事务代表
    联系地址
    汕头市珠津工业区珠津二街1号
    汕头市珠津工业区珠津二街1号
    电话
    0754-86332188
    0754-88802418转874
    传真
    0754-86332188
    0754-86332188
    电子信箱
    chenqionghui@163.com
    zl1949@21cn.com
    (四)公司注册及办公地址: 汕头市珠津工业区珠津二街1号
    邮 政 编 号: 515041
    国际互联网网址: http://www.nanyangcable.com
    电 子 信 箱: chenqionghui@163.com
    (五)公司信息披露报纸: 《证券时报》、《中国证券报》
    登载半年度报告网址: http://www.cninfo.com.cn
    半年度报告备置办公地点: 公司办公地址
    (六)公司股票上市交易所: 深圳证券交易所
    股 票 简 称: 南洋股份
    股 票 代 码: 002212
    (七)其他有关资料:
    公司首次注册登记日期: 1985年8月30日
    公司首次注册登记地址: 汕头市长厦村二巷4号
    公司最近一次变更注册登记时间: 2009年10月12日
    公司最近一次变更注册登记地址: 汕头市珠津工业区珠津二街1号
    4广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    企业法人营业执照注册号: 440000000035814
    公司税务登记号码: 440507192935811
    公司组织机构代码: 19293581-1
    公司聘请的会计师事务所: 广东正中珠江会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:广东广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼
    5广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第三节 主要会计数据和财务指标
    一、 主要会计数据和财务指标
    单位:(人民币)元
    本报告期末
    上年度期末
    本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产
    1,558,565,398.68
    1,406,208,198.30
    10.83%
    归属于上市公司股东的所有者权益
    1,066,958,594.54
    1,007,768,890.46
    5.87%
    股本
    226,500,000.00
    226,500,000.00
    0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)
    4.71
    4.45
    5.84%
    报告期(1-6月)
    上年同期
    本报告期比上年同期增减(%)
    营业总收入
    771,941,976.16
    446,303,209.98
    72.96%
    营业利润
    92,992,632.92
    77,596,148.82
    19.84%
    利润总额
    92,270,974.06
    76,984,661.43
    19.86%
    归属于上市公司股东的净利润
    59,189,704.08
    52,816,773.95
    12.07%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    59,759,061.01
    53,300,695.30
    12.12%
    基本每股收益(元/股)
    0.26
    0.23
    13.04%
    稀释每股收益(元/股)
    0.26
    0.23
    13.04%
    净资产收益率(%)
    5.55%
    5.28%
    0.27%
    经营活动产生的现金流量净额
    -173,232,195.94
    -14,961,037.33
    -1,057.89%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)
    -0.76
    -0.07
    -985.71%
    二、非经常性损益项目
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目
    金额
    附注(如适用)
    非流动资产处置损益
    -281,586.42
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    250,882.44
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出
    -690,954.88
    所得税影响额
    158,836.16
    少数股东权益影响额
    -6,534.23
    合计
    -569,356.93
    -
    6广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第四节 股本变动和主要股东持股情况
    一、股份变动情况表
    单位:股
    二、前10名股东及前10名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数
    17,154
    前10名股东持股情况
    股东名称
    股东性质
    持股比例
    持股总数
    持有有限售条件股份数量
    质押或冻结的股份数量
    郑钟南
    境内自然人
    69.11%
    156,528,165
    156,528,165
    0
    郑巧娇
    境内自然人
    3.63%
    8,225,835
    8,225,835
    0
    许贝娜
    境内自然人
    1.87%
    4,237,500
    4,237,500
    0
    中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金
    境内非国有法人
    1.25%
    2,825,294
    0
    0
    本次变动前
    本次变动增减(+,-)
    本次变动后
    数量
    比例
    发行新股
    送股
    公积金转股
    其他
    小计
    数量
    比例
    一、有限售条件股份
    169,351,687
    74.77%
    0
    0
    0
    -47,671
    -47,671
    169,304,016
    74.75%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    169,351,687
    74.77%
    0
    0
    0
    -47,671
    -47,671
    169,304,016
    74.75%
    其中:境内非国有法人持股
    境内自然人持股
    169,351,687
    74.77%
    0
    0
    0
    -47,671
    -47,671
    169,304,016
    74.75%
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份
    57,148,313
    25.23%
    0
    0
    0
    47,671
    47,671
    57,195,984
    25.25%
    1、人民币普通股
    57,148,313
    25.23%
    0
    0
    0
    47,671
    47,671
    57,195,984
    25.25%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数
    226,500,000
    100.00%
    0
    0
    226,500,000
    100.00%
    7广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    中国工商银行-招商核心价值混合型证券投资基金
    境内非国有法人
    1.22%
    2,773,297
    0
    0
    董寅军
    境内自然人
    0.27%
    610,900
    0
    0
    广州钢铁企业集团有限公司
    国有法人
    0.16%
    362,359
    0
    0
    朱长文
    境内自然人
    0.14%
    310,000
    0
    0
    张建华
    境内自然人
    0.12%
    265,080
    0
    0
    董宁
    境内自然人
    0.11%
    250,000
    0
    0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条件股份数量
    股份种类
    中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金
    2,825,294
    人民币普通股
    中国工商银行-招商核心价值混合型证券投资基金
    2,773,297
    人民币普通股
    董寅军
    610,900
    人民币普通股
    广州钢铁企业集团有限公司
    362,359
    人民币普通股
    朱长文
    310,000
    人民币普通股
    张建华
    265,000
    人民币普通股
    董宁
    250,000
    人民币普通股
    吴克崇
    246,050
    人民币普通股
    唐红燕
    233,599
    人民币普通股
    张克俭
    220,900
    人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    上述股东中郑钟南与郑巧娇为配偶关系;许贝娜为郑钟南与郑巧娇长子之配偶。
    三、控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化,公司控股股东及实际控制人为郑钟南先生。
    8广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第五节 董事、监事、高级管理人员情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    单位:股
    姓名
    职务
    年初持股数
    本期增持
    股份数量
    本期减持股份数量
    期末持股数
    变动原因
    郑钟南
    董事长
    总经理
    156,528,165
    0
    0
    156,528,165
    李先飞
    董事
    财务总监
    127,125
    0
    31,782
    95,343
    卖出解限的25%,即31,782股
    章先杰
    董事
    169,500
    0
    0
    169,500
    陈琼辉
    副总经理
    董事会秘书
    63,562
    0
    0
    63,562
    备注:持有公司发起人股份的李先飞先生、陈琼辉女士2010年可以流通的股份为年初持股数量的25%。李先飞先生于2010年1月6日已将25%即31,782股在二级市场卖出;陈琼辉女士报告期内未卖出可以流通的25%股份。
    二、报告期内,公司无董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
    9广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第六节 董事会报告
    一、报告期内公司经营情况
    (一)2010年上半年公司总体经营概述
    1、公司报告期内总体经营情况
    2010年上半年,全球经济错综复杂,国内经济形势呈现复苏态势但依然复杂多变。公司通过努力,积极开拓市场、规范经营管理、科学组织生产在2010年上半年取得了较好的成绩。报告期内,由于期初对市场开拓力度和深度的加强与投入,以及IPO项目正式投产,本期实现的营业总收入比上年同期增长72.96%。归属于上市公司股东的净利润在一季度下滑的情况下,二季度大幅强劲反弹,实现比上年同期增长12.07%,公司整体的财务状况良好,经营业绩稳步增长。
    (二)公司主营业务范围及经营状况
    1、主营业务的范围
    经营本企业自产产品的出口业务;经营本企业生产所需机械设备、零配件及其他原辅材料的进口业务;布电线,电力电缆,低压电器及原件,塑料制品的加工、制造。(凡涉专项规定应持有效期内专批证件方可经营)
    2、公司主营业务分行业、分产品、分地区状况
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品
    营业收入
    营业成本
    毛利率
    (%)
    营业收入比上年同期增减(%)
    营业成本比上年同期增减(%)
    毛利率比上年同期增减(%)
    110kV及以下电力电缆
    64,109.93
    53,276.72
    16.90%
    72.04%
    81.93%
    -4.52%
    电气装备用电线电缆
    12348.02
    10,082.22
    18.35%
    70.12%
    51.60%
    9.98%
    其他
    722.77
    523.38
    27.59%
    992.68%
    847.40%
    11.10%
    合计
    77,180.72
    63,882.32
    17.23%
    73.09%
    77.05%
    -2.06%
    主营业务分产品情况
    110kV及以下电力电缆
    64,109.93
    53,276.72
    16.90%
    72.04%
    81.93%
    -4.52%
    电气装备用电线电缆
    12348.02
    10,082.22
    18.35%
    70.12%
    51.60%
    9.98%
    其他
    722.77
    523.38
    27.59%
    992.68%
    847.40%
    11.10%
    合计
    77,180.72
    63,882.32
    17.23%
    73.09%
    77.05%
    -2.06%
    10广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    2)主营业务分地区经营情况
    单位:(人民币)万元
    地区
    营业收入
    营业收入比上年增减(%)
    广东
    52,542.43
    96.04%
    北京
    5,950.64
    1137.76%
    四川
    1,688.82
    756.51%
    天津
    3,326.52
    91.64%
    广西
    2,754.45
    85.84%
    江西
    1,151.46
    76.01%
    湖北
    1,239.32
    35.85%
    江苏
    1,769.41
    26.93%
    福建
    4,267.32
    -32.33%
    出口
    669.24
    87.49%
    其它地区
    1,821.11
    -57.34%
    合计
    77,180.72
    73.09%
    3、公司报告期财务数据状况分析
    (1)主要财务数据及指标的分析
    单位:(人民币)元
    本报告期末
    上年度期末
    本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产
    1,558,565,398.68
    1,406,208,198.30
    10.83%
    归属于上市公司股东的所有者权益
    1,066,958,594.54
    1,007,768,890.46
    5.87%
    股本
    226,500,000.00
    226,500,000.00
    0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)
    4.71
    4.45
    5.84%
    报告期(1-6月)
    上年同期
    本报告期比上年同期增减(%)
    营业总收入
    771,941,976.16
    446,303,209.98
    72.96%
    营业利润
    92,992,632.92
    77,596,148.82
    19.84%
    利润总额
    92,270,974.06
    76,984,661.43
    19.86%
    归属于上市公司股东的净利润
    59,189,704.08
    52,816,773.95
    12.07%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    59,759,061.01
    53,300,695.30
    12.12%
    基本每股收益(元/股)
    0.26
    0.23
    13.04%
    稀释每股收益(元/股)
    0.26
    0.23
    13.04%
    净资产收益率(%)
    5.55%
    5.28%
    0.27%
    经营活动产生的现金流量净额
    -173,232,195.94
    -14,961,037.33
    -1,057.89%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)
    -0.76
    -0.07
    -985.71%
    1)营业总收入:公司本期营业收入比上年同期增长72.96%,主要是随着公司对市场开拓力度和深度的加强,相应取得营业总收入的增长所致。
    2)经营活动产生的现金流量净额:公司本期经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额,净流出分别比上年同期增加1057.89%和985.71%,主要是一方面随着销售规模的扩大和IPO项目的生产,相应增加原材料的采购储备以及主要原材料铜杆价格的上
    11广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    升;另一方面为了进一步增加市场份额、提高占有率,在控制风险的情况下,公司适当延长应收账款的回收期所致。
    ①报告期内,公司主营业务及其结构未发生重大变化。
    ②报告期内,公司主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比未发生重大变化。
    (2)主要资产构成情况分析
    单位:万元
    2010年6月30日
    2009年12月31日
    项目
    期末数
    占总资产比重%
    期末数
    占总资产比重(%)
    比重增减(%)
    同期变动(%)
    货币资金
    11,259
    7.22%
    32,612
    23.19%
    -15.97
    -65.48%
    应收账款
    52,996
    34.00%
    41,486
    29.50%
    4.50
    27.74%
    存货
    42,821
    27.47%
    25,022
    17.79%
    9.68
    71.13%
    固定资产合计
    32,542
    20.88%
    31,722
    22.56%
    -1.68
    2.58%
    在建工程
    6,330
    4.06%
    1,926
    1.37%
    2.69
    228.66%
    短期借款
    23,000
    14.76%
    18,000
    12.80%
    1.96
    27.78%
    长期借款
    0.00
    0.00%
    0.00
    0.00%
    0.00%
    0.00%
    总资产
    155,857
    140,621
    10.83%
    1) 货币资金
    货币资金期末余额较期初余额减少213,531,429.27元,减幅为65.48%,主要是由于公司按照招股说明书的承诺将募集资金投入环保型特种高压交联电缆项目所致。
    2)存货
    存货期末余额较期初余额增加177,994,817.39元,增幅为71.13%,主要是随着市场的开拓,以及期末原材料铜杆价格较去年同期上升等因素影响所致。
    3)在建工程
    在建工程期末余额比期初增加44,039,091.32元,增幅为228.66%,主要是天津新能源、船用及变频节能特种电缆项目支付的土地款所致。
    (3)公司利润构成情况
    单位:万元
    指标
    2010年1-6月
    2009年1-6月
    同比增减额
    同比增减幅度 %
    营业收入
    77,194.20
    44,630.32
    32,563.88
    72.96%
    销售费用
    1398.41
    778.16
    620.25
    79.71%
    管理费用
    1501.43
    1,043.23
    458.20
    43.92%
    财务费用
    469.19
    -975.62
    1,444.81
    148.09%
    所得税
    2028.59
    1,601.21
    427.38
    26.69%
    净利润
    5918.97
    5,281.68
    637.29
    12.07%
    12广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    1) 营
    业收入
    公司本期营业收入比上年同期增长72.96%,主要是随着公司对市场开拓力度和深度的加强,相应取得营业总收入的增长所致。
    2) 销
    售费用
    公司本期销售费用比上年同期增长79.71%,主要是公司加大了对市场开拓的投入,且外地业务拓展迅速,相应增加的运输费用所致。
    3) 管理费用
    公司本期销售费用比上年同期增长43.92%,主要是随着市场的开拓及IPO项目的投产,相应增加管理费用所致。
    4) 财务费用
    公司本期财务费用比上年同期增长148.09%,主要是随着公司IPO募集资金逐步投入,募集资金账户余额相比去年同期大幅减少,且增加银行的借款费用所致。
    (4)公司现金流量情况分析
    单位:万元
    项目
    2010年1-6月
    2009年1-6月
    增减额
    增减(%)
    经营活动产生的现金流量净额
    -17323.22
    -1,496.10
    -15,827.12
    -1057.89%
    投资活动产生的现金流量净额
    -8493.36
    -7,082.76
    -1,410.60
    -19.92%
    筹资活动产生的现金流量净额
    4463.43
    -9,803.19
    14,266.62
    145.53%
    1)筹资活动产生的现金流量净额
    公司本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加145.53%,主要是公司扩大了生产经营的规模,相应增加短期贷款所致。
    4、报告期内,公司未进行期货套期保值业务。
    5、报告期内,公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    6、公司主要控股子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
    (1)控股子公司的经营情况
    1)广州南洋电缆有限公司(以下简称“广州南洋” ),注册资本为港币23,388.00万元,属于中外合作企业,公司占其注册资本的75%,经营范围包括:开发、生产电线、电力电缆,低压电器及元件,加工塑料制品,销售本公司产品,提供售后服务。
    截止至2010年6月30日,该公司总资产为688,273,038.10元,总负债为352,839,963.39元,净资产为335,433,074.71元,报告期内,累计实现营业收入554,436,562.75元,实现净
    13广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    利51,173,213.41元。
    2)广东南洋超高压电缆有限公司(以下简称“超高压公司” ),为募集资金投资项目实施单位,2008年3月6日注册设立,注册资本43,680.40万元,外商投资企业投资,公司占其注册资本94.01%,广州南洋电缆有限公司占5.99%,经营范围包括:环保型特种中、高压交联电力电缆及其配件的研究、开发、生产、销售。货物进出口、技术进出口。超高压公司项目已于2009年底建设完毕并投产,其中“110kV交联电力电缆”产品,已于2010年1月20日通过了中国电力企业联合会组织召开的产品技术鉴定会的鉴定。鉴定委员会认为:公司生产的110kV交联聚乙烯绝缘电力电缆达到国内先进水平,局放、绝缘偏心度和微孔杂质指标处于国内领先水平,同意通过产品技术鉴定。公司产品已经批量生产投入市场,下半年将加大市场推广力度,争取更好的市场效益。
    截止至2010年6月30日,该公司总资产为451,034,722.58元,总负债为6,091,166.59元,净资产为444,943,555.99元,报告期内,累计实现营业收入93,188,541.16元,实现净利润137,297.68元。
    3)南洋电缆(天津)有限公司(以下简称“南洋天津” ),为公司拟非公开发行股票募集资金 “新能源、船用及变频节能特种电缆”项目实施单位。2009 年11月23日注册设立,拟注册资本55,000万元(分期注资,第一期注册资金8,000.00 万元),公司占其注册资本100%,为公司全资子公司。经营范围包括:电力电缆、光电复合电缆、风能电缆、核电电缆、船用电缆、特种电缆生产、研发、销售;铜材、塑料制品加工、销售。
    截止至2010年6月30日,该公司总资产为80,063,267.32元,总负债为625.00元,净资产为80,062,642.32元,报告期内,累计实现营业收入0元,实现净利润99,012.89元。
    (2)截止报告期末,公司没有其他参股子公司。
    (三)2010年下半年展望
    2010年下半年,预计国内经济将持续好转,但仍面临较多挑战。国际经济仍在艰难的复苏过程中。在此背景下,公司将积极开拓市场、深化内部管理,做好以下几项工作。
    1、抓住销售旺季契机,努力增加销售收入
    公司首发募集资金投资于“环保型特种高压交联电缆”项目由控股子公司广东南洋超高压电缆有限公司实施。该项目于 2009年底建设完毕并投产,是公司新的利润增长点,其中 “110kV交联电力电缆”产品于2010年1月20日通过了中国电力企业联合会组织召开的产品技术鉴定会的鉴定,鉴定委员会认为,公司生产的110kV交联聚乙烯绝缘电力电缆达到国内先进水平,局放、绝缘偏心度和微孔杂质指标处于国内领先水平,同意通过产品技术鉴定。技术鉴定通过后,公司已根据订单批量生产。公司所处的行业特点是,每年的三、四季度是生产、销售高峰期。公司将抓住下半年的契机,努力扩大超高压产品的销售收入。公司一方
    14广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    面,将通过超高压产品带动中、低压产品,提高产品的竞争力;另一方面,将继续优化市场结构,对于一些市场将通过广告宣传,继续以直销为主等方式提高市场占有率,努力完成全年18亿元的销售目标。在扩大销售收入的同时,加紧催收应收账款,压缩库存。
    2、
    充分发挥区域性优势,抢占市场
    公司的主要销售市场在华南地区。公司凭借良好的品牌知名度、优良的产品质量、优质的售后服务以及供货的及时性等特点,作为华南地区电线电缆行业的龙头企业,将继续发挥区域优势。公司将继续发挥品牌优势、质量优势、服务优势等多方面优势满足客户需求,抢抓市场机遇。
    3、加强管理、降低成本、节能减耗
    公司将以ERP软件系统为基础,通过优化供应链管理,降低采购成本。公司还将加强生产现场管理人员考核,降低废铜率、废品率。生产部门还通过优化工艺流程、完善工艺技术,为销售部门提供有力的保障。同时,公司还充分利用波峰、波谷用电特点,合理安排生产降低能耗。
    二、报告期内的各项投资情况
    (一)募集资金使用情况
    单位:(人民币)万元
    募集资金总额
    55,262.32
    报告期内投入募集资金总额
    12,163.29
    变更用途的募集资金总额
    0.00
    变更用途的募集资金总额比例
    0.00%
    已累计投入募集资金总额
    38,912.82
    承诺投资项目
    是否已变更项目(含部分变更)
    募集资金承诺投资总额
    调整后投资总额
    截至期末承诺投入金额(1)
    报告期内投入金额
    截至期末累计投入金额(2)
    截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)
    截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)
    项目达到预定可使用状态日期
    报告期内实现的效益
    是否达到预计效益
    项目可行性是否发生重大变化
    环保型特种高压交联电缆项目
    否
    41,062.40
    41,062.40
    38,912.82
    12,163.29
    38,912.82
    0.00
    100.00%
    2009年12月01日
    13.73
    否
    否
    超额募集资金补充流动资金
    否
    14,199.92
    14,199.92
    14,199.92
    0.00
    14,199.92
    0.00
    100.00%
    2008年02月28日
    0.00
    否
    否
    合计
    -
    55,262.32
    55,262.32
    53,112.74
    12,163.29
    53,112.74
    0.00
    -
    -
    13.73
    -
    -
    未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
    无 15广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    项目可行性发生重大变化的情况说明
    无
    募集资金投资项目实施地点变更情况
    无
    募集资金投资项目实施方式调整情况
    无
    募集资金投资项目先期投入及置换情况
    环保型特种高压交联电缆项目在募集资金到位前,由公司控股子公司广州南洋电缆有限公司以自筹资金先行投入代为支付项目建设款,截至2008年2月2日,广州南洋电缆有限公司已实际投入资金30,353,469.15元。经公司第一届董事会第十一次会议审议通过,广东正中珠江会计师事务所出具《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》(广会所专字【2008】第072270084号),独立董事、监事会及保荐人发表明确同意的意见后,实施募集资金投资项目的控股子公司广东南洋超高压电缆有限公司于2008年3月27日支付广州南洋电缆有限公司代垫的项目建设款30,353,469.15元,以募集资金置换广州南洋电缆有限公司预先投入项目建设的自筹资金。
    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
    无
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因
    截至2010 年6月30日,公司结存货币资金合计21,053,035.61元,主要为尚未支付的项目工程及设备的质保金。
    尚未使用的募集资金用途及去向
    存放于募集资金专用账户。
    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
    无
    (二)募集资金专户存储制度的执行情况
    公司于2008年1月份首发A股3,800万股,实际募集资金552,623,200.00元,用于募投项目环保型超高压交联电缆资金410,624,000.00元,多募集资金141,999,200.00元补充公司流动资金。
    本次募集资金410,624,000.00元用于募投项目,按照《招股说明书》的承诺,其中,将投入290,624,000.00元用于固定资产投资,120,000,000.00元作为流动资金。根据《第二届董事会第二十三次会议决议》及《广发证券股份有限公司关于广东南洋电缆集团股份有限公司将节余募集资金用于补充公司流动资金的保荐意见》,将本次募集资金节余14,779,340.12元补充为广东南洋超高压电缆有限公司(以下简称“超高压公司”)永久性流动资金,包括固定资产投资项目节余资金2,572,756.22元,募集资金存款利息收入及汇兑损益12,206,583.90元。公司于2010年6月聘请广东正中珠江会计师事务所对整个募投项目资金使用情况进行审计,并出具了广会所专字【2010】第09005660073号《募集资金使用情况的鉴证报告》,审计结果如下:
    截至2010年6月21日止,公司实际可使用募集资金总计564,829,783.90元,含募集资金净额552,623,200.00元和募集资金存款利息收入及汇兑损益12,206,583.90元。在募集资金净
    16广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    额中,尚需支付的投资金额共计21,732,105.06元,包含尚未支付的资产构建尾款及质保金 18,998,361.63元和尚未使用的流动资金2,733,743.43元。公司首发募集资金节余共计14,779,340.12元,包括募集资金投资项目节余资金2,572,756.22元,募集资金存款利息收入及汇兑损益12,206,583.90元。
    公司对募集资金节余14,779,340.12元,补充为“超高压公司”永久性流动资金。保荐人已发表明确同意的意见。对于尚未支付的资产构建尾款及质保金 18,998,361.63元仍存放于募集资金专户,根据合同约定进行支付,不补充为“超高压公司”的流动资金。
    1、 使用情况:
    截至 2010 年 6月 30日,“超高压公司”已使用募集资金合计389,128,203.05元,使用情况如下:
    1)、付工程合同款:83,075,902.95元;
    2)、付设备合同款:163,344,762.51元;
    3)、付安装及固定资产投资其他支出:22,632,216.69元;
    4)、募集资金投资项目节余资金2,572,756.22元补充为永久性流动资金;
    5)、已使用流动资金:117,502,564.68元。
    2、结余情况:
    截至2010 年6月30日,公司结存货币资金合计21,053,035.61元。其中:
    1)、未使用募集资金:21,495,796.95元(其中未使用固定资产投资资金18,998,361.63元,未使用流动资金2,497,435.32元) ;
    2)、银行存款利息收入:480,368.55元(2008年至2010年6月30日累计产生利息12,686,952.45元,已补充公司永久性流动资金12,206,583.90元);
    3)、银行外币户存款汇兑收益:-923,129.89元。
    3、专款专用情况:
    公司对募集资金切实履行专款专用,无发生任何变更用途、挪用等情况;
    实际控制人也未曾出现借用、占用、挪用等情况。
    (三)报告期内,公司除首发募集资金投资项目外,拟以非公开发行A股股票的形式进行再融资项目。
    本次非公开发行A股股票拟募集资金不超过41,745.97万元,将用于“新能源、船用及变频节能特种电缆项目”。 本次非公开发行股份数量不超过5,500万股(含本数),发行价格不低于【14.38】元/股。
    17广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    (四)对2010年1-9月经营业绩的预计
    单位:(人民币)元
    2010年1-9月预计的经营业绩
    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
    2009年1-9月经营业绩
    归属于母公司所有者的净利润:
    78,760,180.32
    业绩变动的原因说明
    公司经营业绩仍处于较稳定的增长期
    三、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议召开情况及决议内容
    报告期内,公司共召开了5次董事会会议,其中会议决议如下:
    1、2010年2月6日召开第二届董事会第十九次会议,审议并通过了以下议案:
    (1)审议《对<公司非公开发行A股股票方案>中募集资金总额调减》的议案审议;
    (2)审议《对<公司非公开发行A股股票预案>进行修订》的议案;
    (3)审议《对<公司本次非公开发行A股股票募集资金使用项目可行性报告》的议案;
    (4)审议《关于制定广东南洋电缆集团股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》的议案;
    (5)审议《关于制定广东南洋电缆集团股份有限公司防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度》的议案;
    (6)审议《关于修订广东南洋电缆集团股份有限公司投资者关系工作制度》的议案;
    (7)审议《关于修订广东南洋电缆集团股份有限公司信息披露事务管理制度》的议案;
    (8)审议《关于修订广东南洋电缆集团股份有限公司总经理会议制度》的议案;
    (9)审议《关于修订广东南洋电缆集团股份有限公司经理工作细则》的议案;
    2、2010年3月18日召开第二届董事会第二十次会议。审议并通过了:
    (1)审议《2009年度总经理工作报告》的议案;
    (2)审议《2009年度董事会工作报告》的议案;
    (3)审议《2009年度财务决算报告》的议案;
    (4)审议《2009年年度报告摘要》的议案;
    (5)审议《2009年年度报告全文》的议案;
    (6)审议《2009年度利润分配方案》的议案;
    (7)审议《2009年度董事会内部控制自我评价报告》的议案;
    (8)审议《前次募集资金使用情况报告》的议案;
    (9)审议《2009年度募集资金使用情况的专项报告》的议案;
    (10)审议《续聘2010年度审计机构及审计费用》的议案;
    (11)审议《2009年度董事和高管薪酬》的议案;
    (12)审议《再次对<公司非公开发行A股股票方案>中募集资金总额调减》的议案;
    (13)审议《再次对<非公开发行A股股票预案>进行修订》的议案; 18广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    (14)审议《再次对<公司本次非公开发行A股股票募集资金项目可行性报告>进行修订》的议案;
    (15)审议《召开2009年年度股东大会》的议案;
    3、2010年4月24日召开第二届董事会第二十一次会议。审议并通过了:
    (1)审议《2010年第一季度报告全文及正文》的议案;
    (2)审议《公司信息披露自查分析报告》的议案;
    (3)审议《关于控股子公司广州南洋电缆有限公司向中国民生银行股份有限公司广州分行申请增加至9000万元综合授信额度》的议案。
    4、2010年5月15日召开第二届董事会第二十二次会议。审议并通过了:
    (1)审议《控股子公司广州南洋电缆有限公司2009年度利润分配方案》的议案;
    (2)审议《内幕信息知情人登记备案制度》的议案。
    5、2010年6月25日召开第二届董事会第二十三次会议。审议并通过了:
    审议《首发募集资金投资项目节余资金》的议案。
    (二)董事会各专门委员会的履职情况
    1、战略委员会
    报告期内,公司董事会下设的战略委员会根据《公司章程》、《对外投资管理制度》以及《董事会战略委员会实施细则》等相关规定,2010年6月21日召开了2010年第一次会议,审议了《关于对控股子公司广东南洋超高压电缆有限公司增资投资建设轨道用特种电缆项目》议案,进行讨论并发表意见。
    2、审计委员会
    按照中国证监会《关于做好上市公司2009年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》、《审计委员会年报工作制度》的有关要求,现对审计委员会在2010年上半年审计工作中履职情况报告如下:
    (1)2009年度报告工作
    审计委员会于2010年1月31日在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务报表后,同意将公司按照《企业会计准则》及有关补充规定编制的财务报表提交给广东正中珠江会计师事务所有限公司予以审计。2010年3月7日审计委员会在年审注册会计师出具初步意见后,审计委员会又再次审阅了公司财务报表,认为经广东正中珠江会计师事务所审计后的财务报表真实、公允、完整地反映了公司截止至2009年12月31日的财务状况和经营成果。一致同意正中珠江会计师事务所对本公司2009年度财务会计报表的审计结果。
    对公司2009年度内部控制出具了评价报告。内容包括了公司内部控制与执行情况、存在问题的改进情况,并给予认真、客观的评估。 19广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    (2)报告期内,审计委员会召开了第十次和第十一次会议。
    第十次会议,认真听取审计部对2009年度审计工作总结、2010年审计工作计划等工作的汇报。公司在日常生产经营和重点控制活动已建立了合理的内部控制制度,并得到了有效遵循和实施。这些内控制度保证了公司生产经营管理的正常进行,对经营风险可以起到有效的控制作用。
    第十一次会议,认真听取审计部对公司固定资产业务的审计报告,对固定资产管理存在的缺陷提出改进建议。审计委要求固定资产管理部门提出整改报告。
    3、薪酬与考核委员会
    报告期内,未有需公司董事会下设的薪酬与考核委员会审议事项。
    4、提名委员会
    报告期内,未有需公司董事会下设的提名委员会审议事项。
    (三)公司董事履行职责情况
    报告期内,公司所有董事均能独立、客观地审议会议事项,恪尽职守,廉洁自律,忠实勤勉地履行职责。
    公司3名独立董事依法履行职责,积极出席公司召开的董事会会议,定期了解和听取公司经营情况的汇报,对公司的重大经营决策提供专业性意见,提高了公司决策的科学性与合理性。同时,对公司财务及生产经营活动进行了有效检查监督,为维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。报告期内,没有独立董事对公司有关事项提出异议。
    报告期内,全体董事出席会议情况:
    报告期内董事会会议召开次数
    5
    序号
    姓名
    职务
    亲自出席次数
    委托出席次数
    缺席次数
    是否连续两次未亲自出席会议
    1
    郑钟南
    董事长
    5
    0
    0
    否
    2
    郑汉武
    副董事长
    5
    0
    0
    否
    3
    李先飞
    董事
    5
    0
    0
    否
    4
    章先杰
    董事
    5
    0
    0
    否
    5
    杨茵
    董事
    5
    0
    0
    否
    6
    王志辉
    董事
    5
    0
    0
    否
    7
    许守泽
    独立董事
    5
    0
    0
    否
    8
    何文标
    独立董事
    5
    0
    0
    否
    9
    谢继奕
    独立董事
    5
    0
    0
    否
    (四)公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况
    公司设立独立的审计部,依照国家法律、法规和政策,对公司本部及控股子公司的经济活动的真实性、合法性、效益性进行内部监督。审计部人员在公司董事会的领导下,独立、客观地行使职权,对董事会负责,不受其他部门或者个人的干涉。同时,公司按建立现代企
    20广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    业制度的要求,建立了基本涵盖所有业务、部门、岗位的一系列内部控制制度,滲透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。确保了内部稽核及内控体制完备、有效。
    审计部门人员按公司制定的《内部审计管理制度》和其他制度所赋予的职能、工作程序履行职责。确保公司应当依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定,结合本公司所处行业和生产经营特点,健全内部审计制度,防范和控制公司风险,增强公司信息披露的可靠性。审计部门人员能够按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》要求,每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次,并及时向审计委员会报告检查结果。
    四、投资者关系管理工作具体情况
    公司高度重视与投资者关系管理工作。为加强投资者关系管理,公司已采取的具体措施有:
    (一)公司工作人员利用电话、传真、深圳交易所投资者关系互动平台、公司网站的投资者交流平台等通讯方式,积极与投资者进行沟通,增强与投资者的互动,使投资者及时了解公司相关信息;
    (二)公司认真做好投资者、新闻媒体等来访接待工作,积极配合回答投资者关注的问题;
    (三)公司于2010年3月26日,通过深圳交易所投资者关系互动平台以网络远程方式召开了2009年度业绩说明会,公司董事长、总经理郑钟南先生,董事、财务总监李先飞先生,副总经理、董事会秘书陈琼辉女士,独立董事谢继奕先生,保荐代表人赫涛先生参加了本次网上业绩说明会,就公司业绩、未来发展以及其他投资者关心的问题,与投资者进行了全面交流;
    (四)2010年5月28日,参加广东上市公司协会组织的投资者集体宣传活动,活动以网络远程方式进行。公司的副总经理、董事会秘书陈琼辉女士以及控股子公司广州南洋电缆有限公司财务经理李科辉先生,出席了宣传活动,就投资者关心的问题进行了交流。
    报告期内,公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求,有接待投资者咨询时,公司及信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则,实行无差别对待政策,无向特定对象披露、泄露、透露未公开重大信息的情况发生。报告期内,公司接待机构、投资者的调研情况如下:
    21广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    接待时间
    接待地点
    接待方式
    接待对象
    谈论的主要内容及提供的资料
    2010年01月15日
    南洋股份
    实地调研
    光大证券
    IPO项目进展、天津项目情况、发展前景。
    2010年02月02日
    南洋股份
    实地调研
    华夏基金
    IPO项目进展,发展前景,原材料采购
    2010年02月02日
    南洋股份
    实地调研
    中海基金
    IPO项目进展,发展前景,原材料采购
    2010年02月03日
    南洋股份
    实地调研
    诺德基金
    IPO项目进展,发展前景,原材料采购
    2010年02月03日
    南洋股份
    实地调研
    银河投资
    IPO项目进展,发展前景,原材料采购
    2010年02月03日
    南洋股份
    实地调研
    光大证券
    IPO项目进展,发展前景,原材料采购
    2010年02月03日
    南洋股份
    实地调研
    上海弈慧投资管理公司
    IPO项目进展,发展前景,原材料采购
    2010年02月03日
    南洋股份
    实地调研
    上海荣正投资咨询有限公司
    IPO项目进展,发展前景,原材料采购
    2010年03月02日
    南洋股份
    电话沟通
    自然人投资者
    公司2009年销售收入情况
    2010年03月22日
    南洋股份
    电话沟通
    自然人投资者
    公司生产经营情况,天津项目进展情况
    2010年03月26日
    南洋股份
    网络业绩说明会
    机构和自然人投资者
    IPO项目进展,天津项目情况,发展前景,公司年度业绩,生产经营情况,原材料采购等。
    2010年04月06日
    南洋股份
    实地调研
    招商证券
    公司生产经营情况,天津项目情况。
    2010年04月06日
    南洋股份
    实地调研
    博时基金
    公司生产经营情况,天津项目情况。
    2010年04月08日
    南洋股份
    实地调研
    中银基金
    公司生产经营情况,天津项目情况。
    2010年04月08日
    南洋股份
    实地调研
    上投摩根基金
    公司生产经营情况,天津项目情况。
    2010年04月08日
    南洋股份
    实地调研
    海通证券
    公司生产经营情况,天津项目情况。
    2010年04月20日
    南洋股份
    电话沟通
    自然人投资者
    天津项目进展情况
    2010年05月28日
    广东东方
    宾馆
    网络业绩说明会、交流会
    机构和自然人投资者
    公司2009年度业绩情况,生产经营情况等。
    五、报告期内信息披露情况
    公告编号
    披露日期
    公告内容
    披露媒体及版面
    2010-001
    2010年1月19日
    获得实用新型专利证书的公告
    证券时报A05/中国证券报B04/巨潮资讯网
    2010-002
    2010年1月23日
    首发募集资金投资项目投产公告
    证券时报A3/中国证券报A12/巨潮资讯网
    2010-003
    2010年1月26日
    获得2009年省级企业技术中心结构调整专项资金的公告
    证券时报D3/中国证券报D005/巨潮资讯网
    2010-004
    2010 年2月8 日
    关于全资子公司南洋电缆(天津)有限公司签订土地受让合同的公告
    证券时报D11/中国证券报D004/巨潮资讯网
    2010-005
    2010 年2 月9日
    第二届董事会第十九次会议决议公告
    证券时报D11/中国证券报D004/巨潮资讯网
    2010-006
    2010年2月25日
    2009年度业绩快报
    证券时报D22/中国证券报D004/巨潮资讯网
    2010-007
    2010年3月18日
    第二届监事会第十一次会议决议公告
    证券时报D2/中国证券报B07/巨潮资讯网 22广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    2010-008
    2009年年度报告摘要
    证券时报D2-D3/中国证券报B07-B08/巨潮资讯网
    2010-009
    第二届董事会第二十次会议决议公告
    2010-010
    关于召开2009年年度股东大会的通知
    2010-011
    关于举行2009年度业绩网上说明会的通知
    2010-012
    董事会关于募集资金2009 年度使用情况的专项报告
    证券时报D2/中国证券报B07/巨潮资讯网
    2010-013
    2009年年度股东大会决议公告
    2010-014
    2010年4月8日
    关于签订专利权转让合同的公告
    证券时报C6/中国证券报C08/巨潮资讯网
    2010-015
    第二届董事会第二十一次会议决议公告
    2010-016
    2010年4月27日
    2010年第一季度季度报告全文
    证券时报D80/中国证券报D025/巨潮资讯网
    2010-017
    2010年5月18日
    第二届董事会第二十二次会议决议公告
    证券时报D15/中国证券报B012/巨潮资讯网
    2010-018
    2010年5月24日
    关于非公开发行A股股票的申请提交发审委审核的公告
    证券时报A9/中国证券报B008/巨潮资讯网
    2010-019
    2010年5月25日
    关于非公开发行A股股票获得发审委审核通过的公告
    证券时报B10/中国证券报B004/巨潮资讯网
    2010-020
    2010年6月19日
    关于获得专利权转让手续合格通知书的公告
    证券时报A19/中国证券报B012/巨潮资讯网
    2010-021
    2010年6月26日
    第二届董事会第二十三次会议决议公告
    证券时报B14/中国证券报B005/巨潮资讯网
    独立董事对公司非公开发行A股股票募集资金总额调整的独立意见
    非公开发行A股股票预案
    新能源、船用与变频节能特种电缆项目可行性报告
    对外信息报送和使用管理制度
    防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度
    经理工作细则
    总经理会议制度
    投资者关系工作制度
    2010年2月9日
    信息披露事务管理制度
    巨潮资讯网
    董事会前次募集资金使用情况报告
    2010年3月18日
    董事会2009年度内部控制自我评价报告
    巨潮资讯网 23广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    2009年年度报告
    2009年度审计报告
    关于对公司募集资金2009年度使用情况的专项鉴证报告
    关于对公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
    内部控制鉴证报告
    监事会对《2009年度董事会内部控制自我评价报告》的意见
    独立董事对2009年度相关事项发表的独立意见
    独立董事对公司非公开发行A股股票募集资金总额再次调整的独立意见
    关于公司与控股股东及其他关联方资金往来的专项说明
    广发证券股份有限公司关于公司2009年度内部控制自我评价报告以及募集资金运用情况的保荐意见
    非公开发行A股股票预案(修订版)
    新能源、船用与变频节能特种电缆项目可行性报告(修订版)
    2009年度独立董事谢继奕述职报告
    2009年度独立董事何文标述职报告
    2009年度独立董事许守泽述职报告
    2010年5月18日
    内幕信息知情人登记备案制度
    巨潮资讯网
    董事会募集资金使用情况报告
    关于公司募集资金使用情况的鉴证报告
    2010年6月26日
    广发证券股份有限公司关于公司将节余募集资金用于补充公司流动资金的保荐意见
    巨潮资讯网
    24广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第七节 监事会报告
    一、监事会会议情况
    2010年上半年,公司监事会共召开2次会议,会议情况及决议内容如下:
    1、2010年3月16日,第二届监事会第十一次会议审议通过了六项议案,分别为《2009年度监事会工作报告》的议案、《2009年年度报告摘要》的议案、《2009年年度报告全文》的议案、《2009年度利润分配方案》的议案、《2009年度董事会内部控制自我评价报告》的议案和《2009年度监事薪酬》的议案。
    2、2010年4月24日,第二届监事会第十二次会议审议通过了《2010年第一季度报告全文及正文》的议案。
    二、监事会对有关事项的独立意见
    (一)公司依法运作情况
    报告期内,公司监事会成员列席了公司2010年半年度召开的各次董事会和股东大会。对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事及高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查,认为公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求,依法履行职责。公司重大经营决策合理,其程序合法有效。公司董事、高级管理人员,均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议,忠于职守、兢兢业业、开拓进取,未发现公司董事会及全体高级管理人员在执行职务时出现违反法律、法规、《公司章程》及损害公司和股东权益的行为。
    (二)检查公司财务的情况
    对 2010年第一季度公司的财务状况和财务成果等进行了有效的监督、检查和审核后认为:公司的《2010年第一季度报告全文及正文》全面、真实、准确地反映了公司的经营情况。
    (三)募集资金的使用情况
    对公司募集资金的使用情况进行监督,认为:公司募集资金项目按计划推进,募集资金使用严格遵循公司《募集资金管理制度》的要求,募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。报告期内,公司未发生实际投资项目变更的情况,不存在募集资金被挪用、占用等情形。
    (四)公司收购、出售资产情况
    报告期内,公司无重大资产收购和出售行为。
    (五)董事会执行股东大会决议情况
    监事会认为,公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议,未发生有损股东权益的行为。
    本届监事会将继续严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《监
    25广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    事会议事规则》等相关制度,切实履行职责,以切实维护和保障公司及股东利益不受侵害为己任,忠实、勤勉地履行监督职责,扎实做好各项工作,进一步促进公司的规范运作。
    (六)检查公司信息披露的情况
    根据公司《信息披露事务管理制度》的规定,监事会负责公司信息披露事务的监督,每季度对公司信息披露情况检查一次。分别以问卷调查、现场询问、查阅相关资料等方式检查。2010年上半年公司的信息披露工作基本符合《信息披露事务管理制度》的规定和要求,没有发生重大应披露而未披露的信息,信息披露的流程符合规定,所披露的信息均真实、准确、完整,不存在虚假性记载和误导性陈述。
    信息披露的敏感时期前后董秘办加强了对董监高不能买卖公司股票的提醒。对于要进行买卖本公司股票的董监高,严格要求其按照相关制度进行买卖,在买卖事前跟买卖当日均须提交书面报告给董秘。董秘在收到董事、监事和高级管理人员的买卖计划后,根据有关法规,及时对公司信息披露及重大事项等进展情况进行核查,对存在不当情形的,及时书面通知董事、监事和高级管理人员并制止其买卖行为。
    董秘办作为公司信息披露事务的管理部门,较好履行职责,建立健全公司信息披露的各项流程,信息披露质量逐步提高。
    26广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第八节 重要事项
    一、公司治理
    报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求,及时修订《公司章程》、《内部控制制度》、《投资者关系工作制度》、《经理工作细则》、《总经理会议制度》、《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》各项规章制度,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高公司治理水平,截止本报告期末,公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
    二、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
    (一)报告期内,公司未有分配利润行为。
    (二)公司2009年度第三次临时股东大会审议并通过了公司向特定对象非公开发行A股股票的有关议案。2010年5月24日,中国证监会股票发行审核委员会对公司非公开发行A股股票的申请进行审核。2010年5月25日,公司公告了关于非公开发行A股股票获得发审委审核通过的公告。根据会议审核结果,公司本次非公开发行A股股票的申请获得有条件通过。2010年6月29日,公司非公开发行A 股股票的申请已获得中国证券监督管理委员会证监许可【2010】865号文《关于核准广东南洋电缆集团股份有限公司非公开发行股票的批复》,核准公司非公开发行不超过5,500万股新股,批复自核准发行之日起6个月内有效。公司于2010年7月1日进行了公告。
    公司董事会将根据上述批复文件要求和公司股东大会的授权尽快办理本次非公开发行股票事宜。本次发行的保荐人为广发证券股份有限公司,保荐代表人为赫涛、叶勇。
    三、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    四、报告期内,公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权,以及参股拟上市股权的事项。
    五、报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项,也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。
    六、报告期内,公司控股股东及其子公司没有占用公司资金的情形。
    七、报告期内,公司发生的关联交易为:公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理郑钟南先生于2010 年4 月6 日与公司签署了“专利权转让合同”,将其合法持有的两项实用新型专利无偿转让给公司,两项专利分别为,一种线缆包装件(专利号:ZL200920052588.X,申请
    27广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    日:2009 年3 月13 日,授权公告日: 2010 年2 月10 日)和同芯非对绞仪用线缆( 专利号: ZL200920053119.X,申请日:2009 年3 月23 日,授权公告日:2010 年2 月10 日),于2010年4月8日公告。2010年6月18日公告:公司已获得国家知识产权2010年6月3日发布的专利权转让手续合格通知书。
    八、独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保的专项说明和独立意见
    根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等相关规定的要求,我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度,按照实事求是的原则,对公司2010年1月1日至6月30日对外担保和控股股东及其它关联方占用资金的情况进行了认真地了解与核查,现说明并发表独立意见如下:
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《独立董事工作细则》等相关规章制度的有关规定,我们经认真审查相关资料后一致认为:报告期内公司不存在控股股东及其他关联方占用资金情况;报告期内未发生对外担保事项,也不存在以前年度发生并累计至2010年6月30日的对外担保事项。不存在损害公司及投资者利益的情形。
    九、日常经营重大合同的签署和履行情况
    报告期内,未有达到披露要求的重大合同签订情况。
    十、报告期内,公司不存在证券投资等金融资产,委托理财等财务性投资。
    十一、公司股东及持有公司股份5%以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项及履行情况
    (一)公司持股5%以上控股股东郑钟南承诺:自本公司上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。
    2008年5月13日做出股份限售承诺的情况:本人申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过50%。
    (二)持有公司股份的董事、高级管理人员李先飞、章先杰、陈琼辉承诺,在任职期间每年转让的股份不超过所持有本公司股份总数的百分之二十五,本人申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过50%。
    (三)公司股东未有自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
    报告期内,以上各项承诺均严格履行。 28广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    十二、会计师事务所
    (一)公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    (二)公司不存在更换会计师事务所的情形。经公司2009年年度股东大会审议通过,决定续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司作为公司2010年度财务报告审计机构,聘任期为一年。2010年度审计费用为68万元。
    十三、报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    29广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    第九节 财务报告
    一、财务报告未经会计师事务所审计
    二、财务报表
    资 产 负 债 表
    2010年6月30日
    编制单位:广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    合并
    母公司
    资产
    期末余额
    期初余额
    期末余额
    期初余额
    流动资产:
    货币资金
    112,591,548.48
    326,122,977.75
    39,971,198.74
    68,012,962.27
    交易性金融资产
    -
    -
    -
    -
    应收票据
    24,288,653.76
    20,182,309.42
    19,700,000.00
    9,916,654.63
    应收账款
    529,961,749.94
    414,859,929.49
    180,417,573.07
    177,436,603.22
    预付款项
    14,547,727.17
    2,680,952.68
    32,589,999.03
    2,984,872.40
    应收利息
    -
    -
    -
    -
    应收股利
    -
    -
    55,603,652.03
    -
    其他应收款
    18,050,498.37
    14,259,819.44
    5,372,742.16
    10,507,710.07
    存货
    428,212,392.63
    250,217,575.24
    154,324,936.08
    110,332,690.45
    一年内到期的非流动资产
    -
    -
    -
    -
    其他流动资产
    634,696.43
    634,696.43
    634,696.43
    634,696.43
    流动资产合计
    1,128,287,266.78
    1,028,958,260.454
    488,614,797.54
    379,826,189.47
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    -
    -
    -
    -
    持有至到期投资
    -
    -
    -
    -
    长期应收款
    -
    -
    -
    -
    长期股权投资
    -
    -
    573,304,933.70
    573,304,933.70
    投资性房地产
    -
    -
    -
    -
    固定资产
    325,420,989.41
    317,221,078.23
    31,529,552.35
    28,014,705.61
    在建工程
    63,298,584.97
    19,259,493.65
    2,128,122.16
    6,329,131.39-
    工程物资
    36,423.00
    -
    -
    固定资产清理
    -
    -
    -
    无形资产
    36,561,967.35
    36,994,984.27
    9,006,961.38
    9,133,733.52
    开发支出
    -
    -
    -
    -
    商誉
    -
    -
    -
    -
    长期待摊费用
    -
    -
    -
    -
    递延所得税资产
    4,996,590.17
    3,737,958.70
    1,562,875.51
    1,281,758.66
    其他非流动资产
    -
    -
    -
    -
    非流动资产合计
    430,278,131.90
    377,249,937.85
    617,532,445.10
    618,064,262.88
    资产总计
    1,558,565,398.68
    1,406,208,198.30
    1,106,147,242.64
    997,890,452.35
    法定代表人:郑钟南 主管会计工作负责人:李先飞 会计机构负责人:李伟琪
    30广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    资 产 负 债 表(续)
    2010年6月30日
    编制单位: 广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    合并
    母公司
    负债及股东权益
    期末余额
    期初余额
    期末余额
    期初余额
    流动负债:
    短期借款
    230,000,000.00
    180,000,000.00
    180,000,000.00
    150,000,000.00
    交易性金融负债
    -
    -
    -
    -
    应付票据
    -
    -
    -
    -
    应付账款
    85,563,695.18
    74,939,819.09
    18,508,519.34
    8,315,889.56
    预收款项
    90,677,510.55
    50,987,211.69
    11,900,881.72
    10,286,300.42
    应付职工薪酬
    1,977,867.47
    1,862,795.50
    817,464.38
    898,860.98
    应交税费
    -20,930,296.82
    284,491.17
    -6,081,657.60
    6,838,829.65
    应付利息
    -
    -
    -
    -
    应付股利
    18,563,769.47
    29,218.80
    -
    其他应付款
    1,774,025.77
    616,351.22
    3,893,578.06
    551,403.62
    一年内到期的非流动负债
    -
    -
    其他流动负债
    -
    -
    -
    -
    流动负债合计
    407,626,571.62
    308,719,887.47
    209,038,785.90
    176,891,284.23
    非流动负债:
    长期借款
    -
    -
    -
    -
    应付债券
    -
    -
    -
    -
    长期应付款
    -
    -
    -
    -
    专项应付款
    -
    -
    -
    -
    预计负债
    -
    -
    -
    -
    递延收益
    -
    -
    递延所得税负债
    -
    -
    -
    -
    其他非流动负债
    -
    -
    -
    -
    非流动负债合计
    -
    -
    负债合计
    407,626,571.62
    308,719,887.47
    209,038,785.90
    176,891,284.23
    股东权益:
    股本
    226,500,000.00
    226,500,000.00
    226,500,000.00
    226,500,000.00
    资本公积
    440,023,200.00
    440,023,200.00
    440,023,200.00
    440,023,200.00
    减:库存股
    -
    -
    -
    -
    盈余公积
    31,411,661.19
    31,411,661.19
    31,411,661.19
    31,411,661.19
    未分配利润
    369,023,733.35
    309,834,029.27
    199,173,595.55
    123,064,306.93
    归属于母公司股东权益合计
    1,066,958,594.54
    1,007,768,890.46
    897,108,456.74
    820,999,168.12
    少数股东权益
    83,980,232.52
    89,719,420.37
    -
    股东权益合计
    1,150,938,827.06
    1,097,488,310.83
    897,108,456.74
    820,999,168.12
    负债和股东权益总计
    1,558,565,398.68
    1,406,208,198.30
    1,106,147,242.64
    997,890,452.35
    法定代表人:郑钟南 主管会计工作负责人:李先飞 会计机构负责人:李伟琪
    31广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    利 润 表
    2010年6月30日
    编制单位: 广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    合并
    母公司
    项目
    本期金额
    上年同期金额
    本期金额
    上年同期金额
    一、营业收入
    771,941,976.16
    446,303,209.98
    259,359,515.95
    193,559,729.49
    减:营业成本
    638,958,025.80
    360,161,438.65
    215,020,583.86
    154,087,897.69
    营业税金及附加
    592,238.01
    763,495.47
    592,238.01
    763,495.47
    销售费用
    13,984,076.04
    7,781,643.55
    5,602,801.58
    4,495,587.71
    管理费用
    15,014,346.50
    10,432,348.21
    6,400,967.18
    4,303,682.18
    财务费用
    4,691,882.34
    -9,756,188.90
    3,337,592.41
    -870,429.39
    资产减值损失
    5,708,774.55
    -675,675.82
    1,277,803.89
    -836,530.82
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    55,603,652.03
    102,740,615.40
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    -
    -
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)
    92,992,632.92
    77,596,148.82
    82,731,181.05
    134,356,642.05
    加:营业外收入
    251,457.37
    393,706.50
    113,010.00
    393,556.95
    减:营业外支出
    973,116.23
    1,005,193.89
    951,261.35
    978,645.00
    其中:非流动资产处置损失
    282,161.35
    282,161.35
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    92,270,974.06
    76,984,661.43
    81,892,929.70
    133,771,554.00
    减:所得税费用
    20,285,907.16
    16,012,108.90
    5,783,641.08
    6,556,257.11
    四、净利润(亏损以“-”号填列)
    71,985,066.90
    60,972,552.53
    76,109,288.62
    127,215,296.89
    归属于母公司股东的净利润
    59,189,704.08
    52,816,773.95
    76,109,288.62
    127,215,296.89
    少数股东损益
    12,795,362.82
    8,155,778.58
    -
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    0.26
    0.23
    0.34
    0.56
    (二)稀释每股收益
    0.26
    0.23
    0.34
    0.56
    六、其他综合收益
    -
    -
    -
    -
    七、综合收益总额
    71,985,066.90
    60,972,552.53
    76,109,288.62
    127,215,296.89
    归属于母公司股东综合收益总额
    59,189,704.08
    52,816,773.95
    76,109,288.62
    127,215,296.89
    归属于少数股东综合收益总额
    12,795,362.82
    8,155,778.58
    -
    -
    法定代表人:郑钟南 主管会计工作负责人:李先飞 会计机构负责人:李伟琪
    32广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    33
    现 金 流 量 表
    2010年6月30日
    编制单位:广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    合并
    母公司
    项目
    本期
    上年同期金额
    本期金额
    去年同期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    858,385,234.14
    451,335,710.20
    303,983,691.40
    173,721,802.08
    收到的税费返还
    61,362.05
    297,512.36
    61,362.05
    297,512.36
    收到其他与经营活动有关的现金
    10,228,448.97
    10,246,156.64
    3,562,216.33
    1,211,402.89
    经营活动现金流入小计
    868,675,045.16
    461,879,379.20
    307,607,269.78
    175,230,717.33
    购买商品、接受劳务支付的现金
    953,530,543.39
    406,934,095.02
    315,383,500.26
    198,219,121.20
    支付给职工以及为职工支付的现金
    11,206,933.25
    6,280,234.64
    4,109,234.57
    3,449,381.94
    支付的各项税费
    41,190,305.67
    48,700,161.72
    21,000,631.69
    25,741,438.29
    支付其他与经营活动有关的现金
    35,979,458.79
    14,925,925.15
    15,664,426.71
    9,245,138.38
    经营活动现金流出小计
    1,041,907,241.10
    476,840,416.53
    356,157,793.23
    236,655,079.81
    经营活动产生的现金流量净额
    -173,232,195.94
    -14,961,037.33
    -48,550,523.45
    -61,424,362.48
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金
    -
    -
    取得投资收益收到的现金
    -
    -
    57,930,107.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    157,461.00
    124,461.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    -
    -
    收到其他与投资活动有关的现金
    -
    -
    投资活动现金流入小计
    157,461.00
    -
    124,461.00
    57,930,107.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    85,091,076.08
    70,827,553.56
    5,712,766.58
    5,897,702.34
    投资支付的现金
    -
    -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    -
    -
    支付其他与投资活动有关的现金
    -
    -
    投资活动现金流出小计
    85,091,076.08
    70,827,553.56
    5,712,766.58
    5,897,702.34
    投资活动产生的现金流量净额
    -84,933,615.08
    -70,827,553.56
    -5,588,305.58
    52,032,404.66
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    -
    -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    -
    -
    借款所收到的现金
    70,000,000.00
    50,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
    -
    -
    筹资活动现金流入小计
    70,000,000.00
    -
    50,000,000.00
    偿还债务支付的现金
    20,000,000.00
    20,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    5,365,618.25
    98,031,857.39
    3,902,934.50
    74,777,488.39
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    23,254,369.00
    -
    支付其他与筹资活动有关的现金
    -
    -
    筹资活动现金流出小计
    25,365,618.25
    98,031,857.39
    23,902,934.50
    74,777,488.39
    筹资活动产生的现金流量净额
    44,634,381.75
    -98,031,857.39
    26,097,065.50
    -74,777,488.39
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    -
    五、现金及现金等价物净增加额
    -213,531,429.27
    -183,820,448.28
    -28,041,763.53
    -84,169,446.21
    加:期初现金及现金等价物余额
    326,122,977.75
    516,312,769.40
    68,012,962.27
    136,928,465.14
    六、期末现金及现金等价物余额
    112,591,548.48
    332,492,321.12
    39,971,198.74
    52,759,018.93
    法定代表人:郑钟南 主管会计工作负责人:李先飞 会计机构负责人:李伟琪广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    34
    合 并 股 东 权 益 变 动 表
    2010年6月30日
    编制单位:广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    本期金额
    上年同期金额
    归属于母公司股东权益
    归属于母公司股东权益
    项目
    股本
    资本公积
    盈余公积
    未分配利润
    少数股东权益
    股东权益合计
    股本
    资本公积
    盈余公积
    未分配利润
    少数股东权益
    股东权益合计
    一、上年年末余额
    226,500,000.00
    440,023,200.00
    31,411,661.19
    309,834,029.27
    89,719,420.37
    1,097,488,310.83
    151,000,000.00
    515,523,200.00
    15,409,993.05
    348,861,396.75
    102,397,755.86
    1,133,192,345.66
    加:会计政策变更
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    前期差错更正
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    二、本年年初余额
    226,500,000.00
    440,023,200.00
    31,411,661.19
    309,834,029.27
    89,719,420.37
    1,097,488,310.83
    151,000,000.00
    515,523,200.00
    15,409,993.05
    348,861,396.75
    102,397,755.86
    1,133,192,345.66
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)
    -
    -
    -
    59,189,704.08
    -5,739,187.85
    53,450,516.23
    75,500,000.00
    -75,500,000.00
    -
    -30,233,226.05
    -26,091,093.22
    -56,324,319.27
    (一)净利润
    -
    -
    -
    59,189,704.08
    12,795,362.82
    71,985,066.90
    -
    -
    -
    52,816,773.95
    8,155,778.58
    60,972,552.53
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    4.其他
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    上述(一)和(二)小计
    -
    -
    -
    59,189,704.08
    12,795,362.82
    71,985,066.90
    -
    -
    -
    52,816,773.95
    8,155,778.58
    60,972,552.53
    (三)所有者投入和减少资本
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.所有者投入资本
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    3.其他
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    (四)利润分配
    -
    -
    -
    -
    -18,534,550.67
    -18,534,550.67
    -
    -
    -
    -83,050,000.00
    -34,246,871.80
    -117,296,871.80
    1.提取盈余公积
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    2.对所有者(或股东)的分配
    -
    -
    -
    -18,534,550.67
    -18,534,550.67
    -
    -
    -
    -83,050,000.00
    -34,246,871.80
    -117,296,871.80
    3.其他
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    (五)所有者权益内部结转
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    75,500,000.00
    -75,500,000.00
    -
    -
    -
    -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    -
    -
    -
    -
    75,500,000.00
    -75,500,000.00
    -
    -
    -
    -
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    3.盈余公积弥补亏损
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    4.其他
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    四、本期年末余额
    226,500,000.00
    440,023,200.00
    31,411,661.19
    369,023,733.35
    83,980,232.52
    1,150,938,827.06
    226,500,000.00
    440,023,200.00
    15,409,993.05
    318,628,170.70
    76,306,662.64
    1,076,868,026.39
    法定代表人:郑钟南 主管会计工作负责人:李先飞 会计机构负责人:李伟琪广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文
    35
    母 公 司 股 东 权 益 变 动 表
    2010年6月30日
    编制单位:广东南洋电缆集团股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
    本期金额
    上年同期金额
    项 目
    股本
    资本公积
    盈余公积
    未分配利润
    股东权益合计
    股本
    资本公积
    盈余公积
    未分配利润
    股东权益合计
    一、上年年末余额
    226,500,000.00
    440,023,200.00
    31,411,661.19
    123,064,306.93
    820,999,168.12
    151,000,000.00
    515,523,200.00
    15,409,993.05
    130,049,293.68
    811,982,486.73
    加:会计政策变更
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    前期差错更正
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    二、本年年初余额
    226,500,000.00
    440,023,200.00
    31,411,661.19
    123,064,306.93
    820,999,168.12
    151,000,000.00
    515,523,200.00
    15,409,993.05
    130,049,293.68
    811,982,486.73
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)
    -
    -
    -
    76,109,288.62
    76,109,288.62
    75,500,000.00
    -75,500,000.00
    -
    44,165,296.89
    44,165,296.89
    (一)净利润
    -
    -
    -
    76,109,288.62
    76,109,288.62
    127,215,296.89
    127,215,296.89
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    4.其他
    -
    -
    -
    -
    -
    上述(一)和(二)小计
    -
    -
    -
    76,109,288.62
    76,109,288.62
    -
    -
    -
    127,215,296.89
    127,215,296.89
    (三)所有者投入和减少资本
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.所有者投入资本
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    3.其他
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    (四)利润分配
    -
    -
    -
    -
    -
    -83,050,000.00
    -83,050,000.00
    1.提取盈余公积
    -
    -
    -
    -
    -
    2.对所有者(或股东)的分配
    -
    -
    -
    -
    -83,050,000.00
    -83,050,000.00
    3.其他
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    (五)所有者权益内部结转
    -
    -
    -
    -
    -
    75,500,000.00
    -75,500,000.00
    -
    -
    -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    -
    -
    -
    75,500,000.00
    -75,500,000.00
    -
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    3.盈余公积弥补亏损
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    4.其他
    -
    -
    -
    -
    -
    四、本年年末余额
    226,500,000.00
    440,023,200.00
    31,411,661.19
    199,173,595.55
    897,108,456.74
    226,500,000.00
    440,023,200.00
    15,409,993.05
    174,214,590.57
    856,147,783.62
    法定代表人:郑钟南 主管会计工作负责人:李先飞 会计机构负责人:李伟琪广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    三、财务报表附注
    一、
    公司简介
    公司概况
    广东南洋电缆集团股份有限公司(以下简称“公司”)原为汕头市公园区中兴五金塑料制品厂(后名称变更为广东南洋电缆厂),广东南洋电缆厂系于1985年8月设立的集体所有制企业。2000年4月,经汕头市升平区人民政府经济体制改革办公室“汕升府体【2000】195号”文批准,广东南洋电缆厂改组为广东南洋电缆厂有限责任公司。2003年5月,经汕头市工商行政管理局核准,广东南洋电缆厂有限公司名称变更为广东南洋电缆集团有限公司。
    2005年8月,经广东省人民政府办公厅“粤办函【2005】407号”文批准,由广东南洋电缆集团有限公司原有全体股东作为发起人,对广东南洋电缆集团有限公司进行整体改组,发起设立广东南洋电缆集团股份有限公司,以截至2005年3月31日经审计的净资产113,000,000.00元按1:1的比例折为广东南洋电缆集团股份有限公司股本113,000,000股,股份公司于2005年8月3日在广东省工商行政管理局注册登记。
    2008年1月,经中国证券监督管理委员会“证监许可【2008】72号”文核准,公司公开发行人民币普通股(A股)3,800万股并于深圳证券交易所挂牌交易,公司已于2008年4月在广东省工商行政管理局办理变更登记,
    2009年6月,公司根据2008年度股东大会决议以资本公积金转增股本后,总股本增加至226,500,000股,公司已于2009年10月在广东省工商行政管理局办理变更登记。企业法人营业执照注册号为440000000035814。
    法定代表人:郑钟南
    注册资本:22,650万元
    公司住所:汕头市珠津工业区珠津二街1号
    公司经营范围
    经营本企业自产产品的出口业务;经营本企业生产所需机械设备、零配件及其他原辅材料的进口业务;布电线,电力电缆,低压电器及元件,塑料制品的加工、制造。(凡涉专项规定应持有效期内专批证件方可经营)
    36广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    公司基本组织架构
    股东大会是公司的权力机构,董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部监督机构,总经理负责公司的日常经营管理工作。至本报告期末,公司拥有2家控股子公司广州南洋电缆有限公司、广东南洋超高压电缆有限公司及1家全资子公司南洋电缆(天津)有限公司。
    至本报告期末,公司股东郑钟南与郑巧娇夫妇持有公司股份合计为72.74%,对公司构成了实质控制关系。
    财务报告的批准报出
    本财务报告业经公司董事会于2010年8月25日批准报出。
    二、
    遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    三
    、财务报表的编制基础
    公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月15 日颁发的《企业会计准则》(“财会【2006】3 号”)及其后续规定。本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。
    四
    、公司主要会计政策、会计估计及其变更、以及合并财务报表编制方法
    会计年度
    公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    记账本位币
    公司记账本位币为人民币。
    记帐基础和计量属性
    公司以权责发生制为记账基础,采用借贷复式记账法进行会计核算。一般采用历史成本作为计量属性,当所确定的会计要素符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金,将持有的期限短(一般不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的
    37广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    投资确定为现金等价物。
    外币业务核算方法
    公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账;在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外,均计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
    境外经营实体的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目中除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;境外经营实体的利润表中的收入和费用项目采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在资产负债表中股东权益项目下单独列示,处置境外经营时,计入处置当期损益。境外经营实体的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    金融工具
    金融资产的分类、确认和计量
    —公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收账款、可供出售金融资产、持有至到期投资。金融资产初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,包括交易性金融资产,或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量,持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ——贷款和应收款项:公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法,以摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ——可供出售金融资产:公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金融资产按公允价值进行后续计量,持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动形成的利得或损失直接计入所有者权益,直到该金融资产终
    38广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    止确认或发生减值时再转出,计入当期损益。
    ——持有至到期投资:公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期,到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法,以摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    金融负债的分类、确认和计量
    —公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。金融负债初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    ——其他金融负债:其他金融负债按实际利率法,以摊余成本进行后续计量,在终止确认或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
    39广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    金融工具公允价值确定
    —金融工具存在活跃市场的,以活跃市场中的报价确定其公允价值;金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    金融资产减值测试及减值准备计提方法
    —公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    ——以摊余成本计量的金融资产减值的计量
    如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产从单项或组合的角度进行减值测试,对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产,再与具有类似信用风险特性的金融资产构成一个组合进行减值测试,对已以单项为基础计提减值准备的金融资产,不再纳入组合中进行减值测试。在后续期间,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失应当予以转回,计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失时,冲减已计提的相关减值准备。
    ——可供出售金融资产
    如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失,予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本,扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计
    40广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    入损益的减值损失后的净额。
    应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。预计未来现金流量现值是通过对未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损夫,计提坏账准备。
    对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项,单独进行减值测试,确认减值损失,计提坏账准备;对于其他单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起,以账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试,确定减值损失,计提坏账准备。
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、以账龄作为类似信用风险特征划分的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例:
    账 龄
    计提标准
    1年以内
    5‰
    1—2年
    20%
    2—3年
    50%
    3年以上
    80%
    存货核算方法
    存货分类:原材料、在产品、产成品。
    存货的核算:原材料、产成品按实际成本计价,领用或发出时按加权平均法核算。
    存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    存货跌价准备的确认和计提:按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
    41广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    金额,确定其可变现净值。
    长期投资核算方法
    长期股权投资的计价
    —企业合并形成长期股权投资
    ——与同一控制下的企业合并,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
    ——与非同一控制下的企业合并,合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入投资成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,公司将其计入投资成本。
    —其他方式取得的长期股权投资
    ——以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    ——发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    ——投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    ——通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其初始投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。
    ——通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
    长期股权投资的后续计量及收益确认方法
    —公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,和对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    —公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 42广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
    公司按权益法确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限(公司负有承担额外损失义务的除外)。
    长期投资减值准备
    —公司在报告期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    固定资产计价和折旧方法
    固定资产的标准:公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过 1 年、单位价值较高的有形资产。
    固定资产的分类:房屋建筑物、机器设备、运输设备及办公设备;
    固定资产的计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价,并按直线法计提折旧。各类固定资产预计使用寿命、预计残值率和年折旧率列示如下:
    固定资产类别
    预计使用寿命
    预计残值率(%)
    年折旧率(%)
    房屋及建筑物
    20~40
    3~10
    2.43~ 4.85
    机器设备
    8~10
    3~10
    9.00~12.13
    运输设备
    8
    3~10
    11.25~12.13
    办公设备
    5
    3~10
    18.00~19.40
    固定资产减值准备:公司在报告期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于其账面价值,则按照其差额计提固定资产减值准备,固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    43广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价,并于达到预定可使用状态时按工程预算、造价或工程实际成本暂估价转入固定资产,在办理竣工决算后,按实际成本调整固定资产账面价值。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本,其后计入当期损益。
    在建工程减值准备:公司在报告期末对在建工程进行全面检查,如果在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时,按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    无形资产计价和摊销方法
    无形资产计价
    —外购无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
    —内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,开发阶段的支出,能够符合资本化条件的,确认为无形资产成本。
    —投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    —接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无形资产的公允价值入账。
    —非货币性交易取得的无形资产,以该项非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
    无形资产摊销:使用寿命有限的无形资产,在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司无形资产包括土地使用权和财务软件,其中土地使用权按使用期限平均摊销,财务软件按5年平均摊销。 44广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无形资产减值准备:公司在报告期末对无形资产进行全面检查,如果无形资产存在已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时,按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    借款费用资本化核算方法
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本,在符合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用,计入当期损益;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    借款费用同时满足以下条件时予以资本化:资产支出(包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    借款利息资本化金额:购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,应按以下方法确定资本化金额:
    —为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
    —为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    暂停资本化:符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
    45广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行。
    预计负债的确认标准和计量方法
    预计负债的确认标准:当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债的计量方法:预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    职工薪酬
    职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间,公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支出,包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费,以及为职工缴纳医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予补偿的建议(解除劳动关系计划或裁减建议即将实施,且企业不能单方面撤回),公司确认由此而产生的预计负债,同时计入当期费用。
    收入确认原则
    公司销售商品取得的收入,在下列条件均能满足时予以确认:公司已发货、客户已签收确认;货物经验收并已开具发票或结算凭据;已经收款或取得索取货款依据;相关已发生或将发生的成本能够可靠计量。
    提供劳务取得的收入,在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认:收入的金额能够可靠地计量;与交易相关的经济利益很可能流入;交易中的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的劳务成本金额确认收入;发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入;发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的,不确认收入。
    提供他人使用公司资产取得收入,在下列条件均能满足时予以确认:与交易相关的经济利益
    46广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    能够流入公司;收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。
    政府补助
    政府补助在下列条件均能得到满足时才能予以确认:能够满足政府补助所附条件;能够收到政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量,政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,应确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益,其中,按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,应确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益,用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    递延所得税资产和递延所得税负债
    公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。
    递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
    经营租赁
    对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    套期保值
    套期保值的分类、确认和计量
    —公司套期保值分为以下三类:公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。套期保值同时满足下列条件的,才能运用套期会计方法进行处理:在套期开始时,公司对套期关
    47广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件,套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响损益;该套期预期高度有效,且符合最初为该套期关系所确定的风险管理策略;对预期交易的现金流量套期,预期交易很可能发生,且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险;套期有效性能够可靠地计量;套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    ——公允价值套期:公允价值套期的套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益,套期工具为非衍生工具的,套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益;被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
    ——现金流量套期:现金流量套期的套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,按套期工具自套期开始的累计利得或损失与被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额二者绝对额中较低者,直接确认为所有者权益,套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损失),计入当期损益;现金流量套期原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。但是,如果预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时,将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
    ——对境外经营净投资的套期:对境外经营净投资套期的套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,并在处置境外经营时转入当期损益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。
    利润分配方法
    根据公司章程,公司利润按以下顺序分配:
    —弥补以前年度亏损;
    —提取10%法定盈余公积金;
    —经股东大会决议,可提取任意公积金;
    —剩余利润根据股东大会决议按照股东持股比例予以分配。
    企业合并
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 48广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以合并日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。
    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
    如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额,除少数股东有义务且有能力承担的部分外,冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润,在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前,所有利润归属于母公司股东权益。
    会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正
    公司本期无会计政策、会计估计变更及重要前期差错更正事项。
    五
    、主要税项
    增值税
    公司为增值税一般纳税人,按销售收入的17%计算销项税,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳。 49广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    所得税
    广东南洋电缆集团股份有限公司
    公司为设于经济特区的内资企业,根据2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及国发【2007】39号“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”的有关规定,公司企业所得税适用税率自2008年1月1日起 5年内将由15%的优惠税率逐步过渡到法定税率25%,即公司企业所得税2009年按20%税率执行,2010年按22%税率执行,2011年按24%税率执行,2012年按25%税率执行。
    公司下属子公司广州南洋电缆有限公司
    广州南洋电缆有限公司为位于国家级经济开发区的广州经济技术开发区之生产性外商投资企业,企业所得税原适用税率为15%,并自2004年首个获利年度起享受二免三减半的企业所得税税收优惠。根据2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及国发【2007】39号“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”的有关规定,广州南洋电缆有限公司企业所得税适用税率自2008年1月1日起 5年内将由15%的优惠税率逐步过渡到法定税率25%,原享受的两免三减半税收优惠继续享受至期满为止,即广州南洋电缆有限公司企业所得税2009年按20%税率执行,2010年按22%税率执行,2011年按24%税率执行,2012年按25%税率执行。
    公司下属子公司广东南洋超高压电缆有限公司
    广东南洋超高压电缆有限公司为2008年设立的有限责任公司,按25%税率计缴企业所得税。
    公司下属子公司南洋电缆(天津)有限公司
    南洋电缆(天津)有限公司为2009年新设立的有限责任公司,按25%税率计缴企业所得税。
    50广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    六、
    企业合并及合并财务报表
    —公司子公司均系通过设立或投资取得,具体情况如下:
    子公司
    公司类型
    注册地
    业务性质
    经 营 范 围
    注册资本
    实际 投资额
    实质上构成对子公司净投资的其他项目余额
    权益比例
    表决权比例
    合并报
    表情况
    广州南洋电缆有限公司
    有限责任
    广州开发区
    制造业
    开发、生产电线、电力电缆、低压电器及元件,加工塑料制品,销售本公司产品,提供售后服务(涉证产品凭证经营)
    23,388
    万元港币
    17,541
    万元港币
    --
    75%
    75%
    合并
    广东南洋超高压电缆有限公司
    有限责任
    广州开发区
    制造业
    环保型特种中、高压交联电力电缆及其配件的研究、开发、生产、销售。货物进出口、技术进出口
    43,680.40万元
    43,680.40 万元
    --
    98.50%
    (直接 及间接 合计)
    98.50%(直接及间接合计)
    合并
    南洋电缆(天津)有限公司
    有限责任
    天津市
    制造业
    电力电缆、光电复合电缆、风能电缆、核电电缆、船用电缆、特种电缆生产、研发、销售;塑料制品加工、销售
    8,000万元
    8,000万元
    --
    100%
    100%
    合并
    —广州南洋电缆有限公司系经广州经济技术开发区(广州高新技术产业开发区/广州出口加工区)管理委员会“穗开管企【2001】325号”文批准设立的中外合作企业,该子公司于2001年12月23日取得营业执照,并于2003年4月开始投产经营。
    —广东南洋超高压电缆有限公司系本公司为实施环保型特种高压交联电缆项目与子公司广州南洋电缆有限公司共同投资设立的有限责任公司,已于2008 年3 月取得营业执照,注册资本43,680.40 万元,其中本公司以货币资金出资41,062.40 万元,持股比例为94.01%,广州南洋电缆有限公司以土地作价出资2,618 万元,持股比例为5.99%。广东南洋超高压电缆有限公司已于2009年12月开始投产经营。
    —南洋电缆(天津)有限公司系本公司2009年11月为实施新能源、船用及变频节能特种电缆项目而投资8,000万元设立的有限责任公司。截止2010年6月30日,该公司尚处于筹建阶段。
    51广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —控股子公司少数股东权益和少数股东损益
    公司名称
    本期少数股东
    损益
    少数股东
    权益
    少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
    广州南洋电缆有限公司
    12,795,362.82
    83,980,232.52
    -
    -
    合 计
    12,795,362.82
    83,980,232.52
    -
    -
    七
    、合并财务报表主要项目注释
    1、
    货币资金
    公司2010年6月30日货币资金余额为112,591,548.48元,其明细列示如下:
    期末余额
    期初余额
    项 目
    原币
    汇率
    折人民币
    原币
    汇率
    折人民币
    现 金
    -
    1,588,632.69
    829,630.53
    银行存款
    -
    98,565,333.59
    309,414,007.85
    其中:美元
    57,542.01
    6.78
    390,192.38
    6,162.55
    6.83
    42,071.73
    港币
    186.73
    0.88
    164.68
    186.73
    0.88
    164.68
    欧元
    22,977.81
    8.32
    191,120.23
    其他货币资金
    -
    12,437,582.20
    15,879,339.37
    合 计
    -
    112,591,548.48
    326,122,977.75
    —货币资金期末余额较期初余额减少213,531,429.27元,减幅为65.48%,主要是由于公司按照招股说明书的承诺将募集资金投入环保型特种高压交联电缆项目所致。
    —所有银行存款均以本公司及合并范围内子公司名义于银行等相关金融机构开户储存。
    52广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    2、
    应收票据
    公司2010年6月30日应收票据余额为 24,288,653.76元,按项目列示如下:
    项 目
    期末余额
    期初余额
    银行承兑汇票
    20,979,572.81
    19,182,309.42
    商业承兑汇票
    3,309,080.95
    1,000,000.00
    合 计
    24,288,653.76
    20,182,309.42
    —截至2010年6月30日,公司不存在已贴现或质押的商业承兑汇票。
    —应收票据期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    —应收票据期末余额中无应收关联方款项。
    3、
    应收账款
    公司2010年6月30日应收账款净额为529,961,749.94元,按种类分析列示如下:
    期末数
    期初数
    账面余额
    坏账准备
    账面余额
    坏账准备
    项 目
    金 额
    比例(%)
    金 额
    比例(%)
    金 额
    比例(%)
    金 额
    比例(%)
    单项金额重大的应收账款
    513,238,646.88
    92.97
    19,313,531.36
    87.37
    345,996,917.52
    80.25
    11,731,647.21
    71.93
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    其他不重大的应收账款
    38,828,140.46
    7.03
    2,791,506.04
    12.63
    85,172,042.52
    19.75
    4,577,383.34
    28.07
    合 计
    552,066,787.34
    100.00
    22,105,037.40
    100.00
    431,168,960.04
    100.00
    16,309,030.55
    100.00
    53广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —期末应收账款余额账龄分析如下:
    期末数
    期初数
    账面余额
    坏账准备
    账面余额
    坏账准备
    账 龄
    金 额
    所占比例(%)
    金 额
    计提比例(%)
    金 额
    所占比例(%)
    金 额
    计提比例(%)
    1年以内
    494,548,935.67
    89.58
    2,472,744.68
    0.50
    390,836,422.02
    90.64
    1,954,182.10
    0.50
    1-2年
    37,854,501.54
    6.86
    7,570,900.31
    20.00
    26,064,736.76
    6.05
    5,212,947.36
    20.00
    2-3年
    12,230,958.97
    2.22
    6,115,479.49
    50.00
    7,574,466.42
    1.76
    3,787,233.22
    50.00
    3年以上
    7,432,391.16
    1.35
    5,945,912.92
    80.00
    6,693,334.84
    1.55
    5,354,667.87
    80.00
    合 计
    552,066,787.34
    100.00
    22,105,037.40
    3.78
    431,168,960.04
    100.00
    16,309,030.55
    4.37
    —截至2010年6月30日,公司单项金额重大的应收账款合计513,238,646.88元,单独测试未发生减值后再按账龄进行减值测试,计提坏账准备19,313,531.36元。
    —公司期末无单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款计提坏账准备的情况。
    —应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为82,302,667.39元,占应收账款余额比例为14.91%,按照0.5%的比例计提相应坏账准备411,513.34元,具体情况如下:
    客 户
    与本公司关系
    金额
    账龄
    占应收账款总额的比例
    客户A
    非关联客户
    20,140,347.81
    一年以内
    3.65%
    客户B
    非关联客户
    19,404,253.69
    一年以内
    3.51%
    客户C
    非关联客户
    18,433,378.32
    一年以内
    3.34%
    客户D
    非关联客户
    13,334,116.00
    一年以内
    2.42%
    客户E
    非关联客户
    10,990,571.57
    一年以内
    1.99%
    合 计
    82,302,667.39
    14.91%
    —公司无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回的情况。
    —公司本期不存在核销应收账款的情况。
    —应收账款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 54广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —应收账款期末余额中无应收关联方款项。
    4、
    预付款项
    公司2010年6月30日预付款项余额为14,547,727.17元,按账龄分析列示如下:
    期末余额
    期初余额
    项 目
    金额
    比例(%)
    金额
    比例(%)
    1年以内
    14,506,762.17
    99.72%
    2,639,987.68
    98.47
    1-2年
    -
    -
    -
    -
    2-3年
    -
    -
    -
    -
    3年以上
    40,965.00
    0.28%
    40,965.00
    1.53
    合 计
    14,547,727.17
    100.0%
    2,680,952.68
    100.00
    —预付款项期末余额较期初余额增加11,866,774.49元,增幅为442.63%,主要系由于公司本期购买设备根据合同支付的预付款所致。
    —预付款项期末余额中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    —预付款项期末余额中无预付关联方款项。
    5、
    其他应收款
    公司2010年6月30日其他应收款净额为18,050,498.37元,按种类分析列示如下:
    期末余额
    期初余额
    项 目
    金 额
    比例(%)
    坏账准备
    比例(%)
    金 额
    比例(%)
    坏账准备
    比例(%)
    单项金额重大的其他应收款
    13,311,725.40
    71.58
    269,194.83
    49.15
    13,695,499.95
    91.95
    522,172.84
    82.24
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    其他不重大的其他应收款
    5,286,446.77
    28.42
    278,478.97
    50.85
    1,199,225.59
    8.05
    112,733.26
    17.76
    合 计
    18,598,172.17
    100.00
    547,673.80
    100.00
    14,894,725.54
    100.00
    634,906.10
    100.00
    55广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —期末其他应收款余额账龄分析如下:
    期末余额
    期初余额
    账面余额
    坏账准备
    坏账准备
    坏账准备
    账 龄
    金 额
    所占比例(%)
    金 额
    计提比例(%)
    金 额
    所占比例(%)
    金 额
    计提比例(%)
    1年以内
    16,452,786.38
    88.46
    82,263.94
    0.50
    12,545,449.32
    84.23
    62,718.15
    0.50
    1-2年
    2,044,276.79
    10.99
    408,855.36
    20.00
    2,008,167.22
    13.48
    401,633.45
    20.00
    2-3年
    81,109.00
    0.44
    40,554.50
    50.00
    341,109.00
    2.29
    170,554.50
    50.00
    3年以上
    20,000.00
    0.11
    16,000.00
    80.00
    -
    -
    -
    -
    合计
    18,598,172.17
    100.00
    547,673.80
    2.94
    14,894,725.54
    100.00
    634,906.10
    4.26
    —截至2010年6月30日,公司单项金额重大的其他应收款合计13,311,725.40元,单独测试未发生减值后再按账龄进行减值测试,计提坏账准备269,194.83元。
    —公司期末无单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提坏账准备的情况。
    —公司本期不存在核销其他应收款的情况。
    —其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    —其他应收款期末余额中无应收关联方款项。
    6、
    存货
    公司2010年6月30日存货净额为428,212,392.63元,其明细列示如下:
    期末余额
    期初余额
    项 目
    金 额
    跌价准备
    金 额
    跌价准备
    原材料
    183,861,562.64
    -
    -
    在产品
    91,297,120.91
    -
    -
    产成品
    153,052,261.68
    -
    -
    委托加工物资
    1,447.40
    合 计
    428,212,392.63
    -
    -
    56广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —存货期末余额较期初余额增加177,994,817.39元,增幅为71.13%,主要是由于存货规模随公司环保型特种高压交联电缆项目的完工投产相应扩大以及期末原材料铜价较去年同期大幅上升等因素影响所致。
    —截至2010年6月30日,公司存货未发现需计提存货跌价准备的情形。
    7、
    其他流动资产
    公司2010年6月30日其他流动资产期末余额为 634,696.43元,均为期货保证金,其明细列示如下:
    项 目
    期末余额
    期初余额
    期货套期工具
    -
    -
    非持仓保证金
    634,696.43
    634,696.43
    合 计
    634,696.43
    634,696.43
    —期货套期工具核算公司为规避铜材采购价格波动风险所买入铜期货于期末占用的保证金。
    —期末期货保证金变现不存在重大限制。
    57广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    8、
    固定资产及折旧
    公司2010 年6月30日固定资产净额为325,420,989.41元,其明细列示如下:
    固定资产原值
    期初余额
    本期增加
    本期减少
    期末余额
    房屋建筑物
    131,777,809.04
    4,954,734.12
    0.00
    136,732,543.16
    机器设备
    230,409,997.45
    13,131,583.38
    2,872,700.00
    240,668,880.83
    运输工具
    6,082,421.28
    3,454,359.57
    333,220.00
    9,203,560.85
    办公设备
    4,631,058.08
    1,154,695.88
    72,615.00
    5,713,138.96
    合 计
    372,901,285.85
    22,695,372.95
    3,278,535.00
    392,318,123.80
    累计折旧
    房屋建筑物
    10,008,884.26
    2,764,780.66
    0.00
    12,773,664.92
    机器设备
    42,399,963.30
    10,312,248.13
    2,420,194.95
    50,292,016.48
    运输工具
    1,568,389.84
    404,815.12
    217,563.67
    1,755,641.29
    办公设备
    1,702,970.22
    440,516.60
    67,675.12
    2,075,811.70
    合 计
    55,680,207.62
    13,922,360.51
    2,705,433.74
    66,897,134.39
    固定资产净值
    317,221,078.23
    325,420,989.41
    固定资产减值准
    0.00
    0.00
    固定资产净额
    317,221,078.23
    325,420,989.41
    —本期由在建工程转入固定资产原价为19,136,595.60元。
    —公司2010年1-6月份计入营业成本、营业费用及管理费用的折旧额合计为13,922,360.51元。
    —公司以原值为15,725,287.09元,净值为11,761,509.07元的房屋建筑物为公司于交通银行汕头国新支行取得的180,000,000.00元借款提供抵押担保。
    —未办妥产权证书的固定资产情况:
    截至2010年6月30日,公司原值为79,408,729.32元的房屋建筑物尚未办妥产权证书:
    项 目
    未办妥产权证书原因
    预计办结产权证书时间
    广东南洋超高压电缆有限公司办公楼及生产厂房
    办理产权资料尚在准备之中
    2011年12月31日前
    —截至2010年6月30日,公司不存在暂时闲置、融资租赁租入、经营租出及持有待售的固定资产。 58广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —截至2010年6月30日,公司不存在需计提固定资产减值准备的情形。
    9、
    在建工程
    公司2010年6月30 日在建工程余额为63,298,584.97元,列示如下:
    期末余额
    期初余额
    项目
    账面余额
    减值准备
    账面净值
    账面余额
    减值准备
    账面净值
    在建工程
    63,298,584.97
    -
    63,298,584.97
    19,259,493.65
    -
    19,259,493.65
    合计
    63,298,584.97
    -
    63,298,584.97
    19,259,493.65
    -
    19,259,493.65
    —在建工程变动明细列示如下:
    工程名称
    期初余额
    本期增加
    本期结转
    固定资产
    其他减少
    期末余额
    资金来源
    环保型特种高压交联电缆项目
    4,732,917.83
    6,824,272.19
    10,881,280.91
    0.00
    675,909.11
    募集
    新能源、船用及变频节能特种电缆项目
    205,000.00
    60,211,767.37
    0.00
    0.00
    60,416,767.37
    自筹
    设备安装
    8,691,444.28
    501,439.72
    4,585,183.15
    4,529,914.52
    77,786.33
    自筹
    预付购房款
    5,630,131.54
    168,122.16
    3,670,131.54
    0.00
    2,128,122.16
    自筹
    合 计
    19,259,493.65
    67,705,601.44
    19,136,595.60
    4,529,914.52
    63,298,584.97
    —在建工程期末余额比期初增加44,039,091.32元,增幅为228.66%,主要是天津新能源、船用及变频节能特种电缆项目支付的土地款所致。
    —截至2010年6月30日,公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。
    10、
    无形资产
    公司2010年6月30日无形资产余额为36,561,967.35元,列示如下:
    种 类
    原始金额
    期初余额
    本期
    增加
    本期
    摊销额
    累计
    摊销额
    期末余额
    剩余
    摊销年限
    土地使用权
    41,460,953.20
    36,857,998.46
    0.00
    426,835.95
    5029790.69
    36,431,162.51
    343-544个月
    财务软件
    164371.97
    136,985.81
    10,256.41
    16,437.38
    33567.13
    130,804,.84
    0-54个月
    合 计
    41,625,325.17
    36,994,984.27
    10,256.41
    443,273.33
    5063357.82
    36561967.35
    —公司以原值为3,128,227.00元,净值为2,595,908.50元的土地使用权为公司于交通银行汕头国新支行取得的180,000,000.00元借款提供抵押担保。 59广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —截至2010年6月30日,公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。
    11、
    递延所得税资产
    —已确认的递延所得税资产
    项 目
    期末余额
    期初余额
    递延所得税资产:
    资产减值准备
    4987497.53
    3,728,866.06
    下属子公司可抵扣亏损额
    9,092.64
    9,092.64
    合计
    4,996,590.17
    3,737,958.70
    —引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异金额列示如下:
    项 目
    期末余额
    期初余额
    坏账准备
    22,652,711.20
    16,943,936.65
    存货跌价准备
    -
    -
    固定资产减值准备
    -
    -
    下属子公司可抵扣亏损额
    36,370.57
    36,370.57
    合计
    22,689,081.77
    16,980,307.22
    12、
    资产减值准备明细
    本期减少
    项 目
    期初余额
    本期增加
    转回
    其他
    期末余额
    坏账准备
    16,943,936.65
    5,823,836.32
    -
    115,061.77
    22,652,711.20
    存货跌价准备
    -
    -
    -
    -
    -
    长期股权投资减值准
    -
    -
    -
    -
    -
    固定资产减值准备
    -
    -
    -
    -
    -
    在建工程减值准备
    -
    -
    -
    -
    -
    无形资产减值准备
    -
    -
    -
    -
    -
    其他
    -
    -
    -
    -
    -
    合计
    16,943,936.65
    5,823,836.32
    -
    115,061.77
    22,652,711.20
    60广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    13、
    短期借款
    项 目
    期末余额
    期初余额
    信用借款
    50,000,000.00
    30,000,000.00
    保证借款
    -
    -
    抵押(质押)借款
    180,000,000.00
    150,000,000.00
    合 计
    230,000,000.00
    180,000,000.00
    —抵押借款期末余额系公司以房屋建筑物、土地使用权提供抵押担保并由下属子公司广州南洋电缆有限公司为本公司提供连带责任保证担保。
    14、
    应付账款
    项 目
    期末余额
    期初余额
    应付账款
    85,563,695.18
    74,939,819.09
    —应付账款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    —应付账款期末余额中无应付关联方款项。
    15、
    预收款项
    项 目
    期末余额
    期初余额
    预收款项
    90,677,510.55
    50,987,211.69
    —预收款项期末余额较期初余额增加39,690,298.86元,增幅为77.84%,主要系公司随着订单的增加,按照合同约定收取的预收货款所致。
    —预收款项余额中无预收一年以上的大额款项。
    —预收款项期末余额中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    —预收款项期末余额中无预收关联方款项。
    61广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    16、
    应付职工薪酬
    公司2010年6月30日应付职工薪酬余额为1,977,867.47元,其明细列示如下:
    项 目
    期初余额
    本期增加
    本期支付
    期末余额
    工资奖金及津补贴
    1,652,512.46
    10,920,003.58
    10,804,461.73
    1,768,054.31
    职工福利费
    0.00
    32,526.50
    32,526.50
    0.00
    工会经费
    210,283.04
    80,477.72
    80,947.60
    209,813.16
    社保费及住房公积金
    0.00
    1,441,580.34
    1,441,580.34
    0.00
    合计
    1,862,795.50
    12,474,588.14
    12,359,516.17
    1,977,867.47
    —截至2010年6月30日止,公司不存在拖欠性质的应付职工薪酬。
    17、
    应交税费
    公司2010年6月30日应交税费余额为-20,930,296.82元,其明细列示如下:
    税 种
    期末余额
    期初余额
    所得税
    15,581,899.39
    17,432,838.21
    增值税
    -37,323,693.72
    -18,277,416.09
    其他税费
    811,497.51
    1,129,069.05
    合计
    -20,930,296.82
    284,491.17
    18、
    应付股利
    项 目
    期末余额
    期初余额
    应付股利
    18,563,769.47
    29,218.80
    —应付股利期末余额系下属子公司广州南洋电缆有限公司尚未支付给少数股东2009年度的股利。
    —应付股利期末余额中不存在超过1年未支付的股利。
    62广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    19、
    其他应付款
    项 目
    期末余额
    期初余额
    其他应付款
    1,774,025.77
    616,351.22
    —其他应付款期末余额比期初增加1,157,674.55元,增幅为187.83%,主要是收取物流公司运输保证金所致。
    —其他应付款期末余额账龄均在一年内。
    —其他应付款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    —其他应付款期末余额中无应付关联方款项。
    20、
    股本
    数量单位:股
    期初余额
    本期增减变动
    期末余额
    项 目
    数 量
    比例%
    资本公积转增股本
    限制流通股上市
    小 计
    数 量
    比例%
    一、有限售条件股份
    1、国有法人持股
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    2、其他内资持股
    169,161,000
    74.68
    -
    -
    -
    169,161,000
    74.68
    其中:境内自然人持股
    169,161,000
    74.68
    -
    -
    -
    169,161,000
    74.68
    3、外资持股
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    有限售条件股份合计
    169,161,000
    74.68
    -
    -
    -
    169,161,000
    74.68
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股
    57,339,000
    25.32
    -
    -
    -
    57,339,000
    25.32
    无限售条件股份合计
    57,339,000
    25.32
    -
    -
    -
    57,339,000
    25.32
    三、股份总数
    226,500,000
    100.00
    -
    226,500,000
    100.00
    —根据首次公开发行前股东作出的承诺,自公司A股股票在证券交易所挂牌上市交易之日起,郑钟南、郑巧娇、许贝娜、章先杰所持的股份限售期为36个月,李先飞、陈琼辉、许锡雄所持的股份限售期为12个月。此外,郑钟南、李先飞、陈琼辉、章先杰承诺,在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%。李先飞、陈琼辉、许锡雄所持的226,000股限售条件流通股(资本公积转增股本后变更为339,000股)已于2009年2月2日上市流通。 63广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    21、
    资本公积
    项 目
    期初余额
    本期增加
    本期减少
    期末余额
    股本溢价
    439,123,200.00
    -
    -
    439,123,200.00
    拨款转入
    900,000.00
    -
    -
    900,000.00
    合 计
    440,023,200.00
    -
    -
    440,023,200.00
    —资本公积本期未发生变动。
    22、 盈余公积
    项 目
    期初余额
    本期增加
    本期减少
    期末余额
    法定盈余公积
    31,411,661.19
    -
    -
    31,411,661.19
    合计
    31,411,661.19
    -
    31,411,661.19
    —盈余公积本期未发生变动。
    23、 未分配利润
    项 目
    本期数
    上期数
    期初未分配利润
    309,834,029.27
    348,861,396.75
    加:本期净利润
    5,9189,704.08
    52,816,773.95
    减:提取法定盈余公积金
    -
    -
    应付普通股股利
    -
    83,050,000.00
    期末未分配利润
    369,023,733.35
    318,628,170.70
    其中:拟分配现金股利
    -
    24、
    营业收入及营业成本
    —营业收入及营业成本分类列示如下:
    本期金额
    上期金额
    项 目
    收入
    成本
    收入
    成本
    主营业务
    771,807,287.70
    638,823,337.34
    445,900,079.98
    359,896,715.63
    其他业务
    134,688.46
    134,688.46
    403,130.00
    264,723.02
    合 计
    771,941,976.16
    638,958,025.80
    446,303,209.98
    360,161,438.65
    64广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —公司本期营业收入比上年同期增加325,638,766.18元,增幅为72.96%,主要是由于公司对市场开拓力度和深度的加强以及IPO项目的投产销售,相应增加销售收入所致。
    —主营业务收入、成本分项列示如下:
    本期金额
    上期金额
    项 目
    主营业务收入
    主营业务成本
    主营业务收入
    主营业务成本
    110KV及以下电力电缆
    641,099,382.04
    532,767,236.90
    372,656,011.49
    292,838,992.67
    电气装备用电线电缆
    123,480,239.07
    100,822,230.36
    72,582,603.95
    66,505,279.14
    其他
    7,227,666.59
    5,233,870.08
    661,464.54
    552,443.82
    合 计
    771,807,287.70
    638,823,337.34
    445,900,079.98
    359,896,715.63
    —主营业务收入按地区列示如下:
    地 区
    本期金额
    上期金额
    广东
    525,424,328.22
    268,022,065.43
    北京
    59,506,368.42
    4,807,573.29
    福建
    42,673,221.58
    63,057,318.81
    天津
    33,265,232.72
    17,358,342.41
    广西
    27,544,492.68
    14,821,359.77
    江苏
    17,694,067.30
    13,940,002.82
    四川
    16,888,174.46
    1,971,747.34
    湖北
    12,393,201.58
    9,122,467.94
    江西
    11,514,644.03
    6,542,145.63
    出口
    6,692,430.51
    3,569,473.99
    其他
    18,211,126.20
    42,687,582.55
    合计
    771,807,287.70
    445,900,079.98
    65广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —销售收入前五名情况:
    项 目
    本期数
    上期数
    前五名客户销售实现收入
    113,249,217.51
    87,270,782.18
    占当年主营业务收入比例
    14.67%
    19.57%
    25、
    营业税金及附加
    税 项
    本期金额
    上期金额
    计缴标准
    营业税
    -
    9,510.60
    计税收入5%
    城建税
    414,566.61
    527,789.40
    流转税的7%
    教育费附加
    177,671.40
    226,195.47
    流转税的3%
    合 计
    592,238.01
    763,495.47
    26、
    财务费用
    项 目
    本期金额
    上期金额
    利息支出
    5,590,694.85
    减:利息收入
    1,024,801.14
    9,934,886.64
    汇兑损益
    -3,691.40
    5,444.97
    其 他
    129,680.03
    173,252.77
    合 计
    4,691,882.34
    -9,756,188.90
    —公司2010年1-6月财务费用较上年同期增加14,448,071.24元,增幅为148.09%,主要是由于公司募投项目投产后资金的使用相应存款利息的减少以及增加短期借款相关利息支出所致。
    66广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    27、
    资产减值损失
    项 目
    本期金额
    上期金额
    坏账损失
    5,708,774.55
    -675,675.82
    存货跌价损失
    -
    -
    固定资产减值损失
    -
    -
    在建工程减值损失
    -
    -
    无形资产减值损失
    -
    -
    合 计
    5,708,774.55
    -675,675.82
    —公司本期资产减值损失较上年同期数增加6,384,450.37元,增幅为944.90%,主要是由于随着公司销售规模的扩大,应收账款余额较上期有大幅度的增加相应计提的坏账准备所致。
    28、
    营业外收入
    项 目
    本期金额
    上期金额
    政府补助
    250,882.44
    391,709.59
    处置固定资产收益
    574.93
    -
    其 他
    -
    1,996.91
    合 计
    251,457.37
    393,706.50
    —公司本期收到政府各项补助250,882.44元,其明细列示如下:
    项 目
    金 额
    科技经费补助
    100,000.00
    其 他
    150,882.44
    合 计
    250,882.44
    67广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    29、
    营业外支出
    项 目
    本期金额
    上期金额
    捐赠支出
    659,000.00
    915,000.00
    非流动资产处理损失
    282,161.35
    -
    其 他
    31,954.88
    90,193.89
    合 计
    973,116.23
    1,005,193.89
    30、
    所得税费用
    项 目
    本期金额
    上期金额
    本期应纳所得税
    19,027,275.69
    16,019,104.90
    递延所得税费用
    1,258,631.47
    -6,996.00
    合计
    20,285,907.16
    16,012,108.90
    31、
    每股收益
    项 目
    本期金额
    上期金额
    基本每股收益
    0.26
    0.23
    稀释每股收益
    0.26
    0.23
    —上述每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算和披露》(2010年修订)计算,其计算过程详见附注十三。
    68广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    32、
    支付的其他与经营活动有关的现金
    公司2009年1-6月、2010年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金分别为14,925,925.15元、35,979,458.79元,主要明细项目列示如下:
    项 目
    本期数
    上期数
    运输费用
    4,867,403.02
    2,525,568.61
    广告费
    613,205.63
    37,823.42
    投标费用及保证金
    9,979,738.21
    548,996.83
    办公费
    2,069,612.68
    1,420,403.59
    差旅费
    1,777,108.26
    1,409,169.65
    业务招待费
    2,052,403.09
    1,560,012.76
    期货保证金
    634,696.43
    -
    其他
    13,985,291.47
    7,423,950.29
    合 计
    35,979,458.79
    14,925,925.15
    69广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    33、
    现金流量表的补充资料
    补 充 资 料
    本期金额
    上期金额
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润
    71,985,066.90
    60,972,552.53
    加:计提的资产减值准备
    5,708,774.55
    -675,675.82
    固定资产折旧
    13,922,360.51
    4,083,083.70
    无形资产摊销
    443,273.33
    498,598.26
    长期待摊费用的摊销
    -
    -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
    281,586.42
    -
    固定资产报废损失
    -
    -
    公允价值变动损失
    -
    -
    财务费用
    3,158,237.84
    -
    投资损失(减收益)
    -
    -
    递延所得税资产减少
    -1,258,631.47
    6,996.00
    递延所得税负债增加
    -
    -
    存货的减少(减增加)
    -177,994,817.39
    -71,097,807.22
    经营性应收项目的减少(减增加)
    -89,017,319.41
    3,318,129.63
    经营性应付项目的增加(减减少)
    -460,727.22
    -12,066,914.41
    其他
    -
    -
    经营活动产生的现金流量净额
    -173,232,195.94
    -14,961,037.33
    2、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额
    112,591,548.48
    332,492,321.12
    减:现金的期初余额
    326,122,977.75
    516,312,769.40
    现金等价物的期末余额
    -
    -
    减:现金等价物的期初余额
    -
    -
    现金及现金等价物净增加额
    -213,531,429.27
    -183,820,448.28
    70广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    八
    、关联方关系及其交易
    —存在控制关系的关联方情况
    —本企业的实际控制人为郑钟南先生,持有本公司股份为156,528,165股,股权比例及表决权比例均为69.11%。
    —本企业的子公司情况
    企业名称
    或姓名
    公司类型
    企业 类型
    注册地址
    法定
    代表人
    经营范围
    注册
    资本
    (万元)
    持股比例(%)
    表决权比例(%)
    组织机构 代码
    广州南洋电缆有限公司
    子公司
    有限责任
    广州经济技术开发区东区连云路376号
    郑汉武
    开发、生产电线、电力电缆、低压电器及元件、加工塑料制品,销售本公司产品,提供售后服务(涉证产品凭证经营)。
    23,388
    万元港币
    75%
    75%
    73297632-4
    广东南洋超高压电缆有限公司
    子公司
    有限责任
    广州经济开发区东区连云路376号
    郑钟南
    环保型特种中、高压交联电力电缆及其配件的研究、开发、生产、销售。货物进出口、技术进出口。
    43,680.40万元
    98.50%
    (直接 及间接 合计)
    98.50%(直接及间接合计)
    67184354-3
    南洋电缆(天津)有限公司
    子公司
    有限责任
    天津市空港物流加工区西三道166号
    郑灿标
    电力电缆、光电复合电缆、风能电缆、核电电缆、船用电缆、特种电缆生产、研发、销售;塑料制品加工、销售
    8,000 万元
    100%
    100%
    69741225-8
    ——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称
    期初余额
    本期增加数
    本期减少数
    期末余额
    广州南洋电缆有限公司
    HKD23,388万元
    -
    -
    HKD23,388万元
    广东南洋超高压电缆有限公司
    43,680.40万元
    -
    -
    43,680.40万元
    南洋电缆(天津)有限公司
    8,000.00万元-
    -
    8,000.00万元
    71广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    ——存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化
    期初余额
    期末余额
    企业名称或姓名
    金额
    比例
    本期
    增加数
    本期
    减少数
    金额
    比例
    广州南洋电缆有限公司
    181,535,224.38
    75.00%
    -
    -
    181,535,224.38
    75.00%
    广东南洋超高压电缆有限公司
    430,259,000.00
    98.50%
    -
    -
    430,259,000.00
    98.50%
    南洋电缆(天津)有限公司
    80,000,000.00-
    100.00%
    -
    80,000,000.00
    100.00%
    郑钟南
    156,528,165.00
    69.11%
    -
    -
    156,528,165.00
    69.11%
    -不存在控制关系的关联方情况
    姓名
    与本公司关系
    拥有公司或公司拥有股权比例
    郑巧娇
    控股股东直系亲属及公司股东
    3.63%
    许贝娜
    非控股股东
    1.87%
    采购货物
    —公司报告期内未向关联方采购货物。
    销售货物
    —公司报告期内未向关联方销售货物。
    九
    、或有事项
    截至2010年6月30日,公司不存在需披露的或有事项。
    十、
    承诺事项
    截至2010年6月30日,公司不存在需披露的承诺事项。
    十一、
    资产负债表日后事项
    公司不存在需披露的资产负债表日后事项。
    十二、
    母公司财务报表主要项目注释
    72广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    1、
    应收账款
    母公司2010年6月30日应收账款净额为180,417,573.07元,按种类分析列示如下:
    期末数
    期初数
    账面余额
    坏账准备
    账面余额
    坏账准备
    项 目
    金 额
    比例(%)
    金 额
    比例(%)
    金 额
    比例(%)
    金 额
    比例(%)
    单项金额重大的应收账款
    164,622,651.37
    87.91
    4,950,220.35
    72.41
    163,672,244.09
    89.50
    4,326,376.34
    79.24
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    其他不重大的应收账款
    22,631,327.99
    10.50
    1,886,185.94
    27.59
    19,224,425.36
    10.50
    1,133,689.89
    20.76
    合 计
    187,253,979.36
    100.00
    6,836,406.29
    100.00
    182,896,669.45
    100.00
    5,460,066.23
    100.00
    —期末应收账款余额账龄分析如下:
    期末数
    期初数
    账面余额
    坏账准备
    账面余额
    坏账准备
    账 龄
    金 额
    所占比例(%)
    金 额
    计提比例(%)
    金 额
    所占比例(%)
    金 额
    计提
    比例(%)
    1年以内
    170,914,369.75
    91.27
    854,571.85
    0.50
    170,279,323.22
    93.10
    851,396.61
    0.50
    1-2年
    9,879,774.16
    5.28
    1,975,954.83
    20.00
    8,293,217.97
    4.53
    1,658,643.60
    20.00
    2-3年
    3,873,295.82
    2.07
    1,936,647.91
    50.00
    1,697,588.63
    0.93
    848,794.32
    50.00
    3年以上
    2,586,539.63
    1.38
    2,069,231.70
    80.00
    2,626,539.63
    1.44
    2,101,231.70
    80.00
    合 计
    187,253,979.36
    100.00
    6,836,406.29
    3.65
    182,896,669.45
    100.00
    5,460,066.23
    2.99
    —截至2010年6月30日,公司单项金额重大的应收账款合计164,622,651.37元,单独测试未发生减值后再按账龄进行减值测试,计提坏账准备4,950,220.35元。
    —公司期末无单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款计提坏账准备的情况。
    —应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为82,302,667.39元,占应收账款余额比例为43.95%,账龄均为1年以内,按照0.5%的比例计提相应坏账准备411,513.34元, 73广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —公司无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回的情况。
    —公司本期不存在核销应收账款的情况。
    —应收账款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    —应收账款期末余额中无应收关联方款项。
    2、
    其他应收款
    母公司2010年6月30日其他应收款净额为5,372,742.16元,按种类分析列示如下:
    期末余额
    期初余额
    项 目
    金 额
    比例(%)
    坏账准备
    比例(%)
    金 额
    比例(%)
    坏账准备
    比例(%)
    单项金额重大的其他应收款
    2,011,100.00
    35.66
    10,055.5
    3.76
    10,198,215.20
    93.79
    289,585.23
    79.10
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    其他不重大的其他应收款
    3,629,215.47
    64.34
    257,517.81
    96.24
    675,604.35
    6.21
    76,524.25
    20.90
    合 计
    5,640,315.47
    100.00
    267,573.31
    100.00
    10,873,819.55
    100.00
    366,109.48
    100.00
    —期末其他应收款余额账龄分析如下:
    期末余额
    期初余额
    账 龄
    金 额
    所占比例(%)
    坏账准备
    计提比例(%)
    金 额
    所占比例(%)
    坏账准备
    计提比例(%)
    1年以内
    4,599,089.68
    81.54
    22,995.45
    0.50
    9,673,493.76
    88.96
    41,711.62
    0.50
    1-2年
    940,116.79
    16.67
    188,023.36
    20.00
    919,216.79
    8.45
    183,843.36
    20.00
    2-3年
    81,109.00
    1.44
    40,554.50
    50.00
    281,109.00
    2.59
    140,554.50
    50.00
    3年以上
    20,000.00
    0.35
    16,000.00
    80.00
    -
    -
    -
    -
    合计
    5,640,315.47
    100.00
    267,573.31
    4.74
    10,873,819.55
    100.00
    366,109.48
    3.37
    ——其他应收款期末余额较期初余额减少5,233,504.08元,减幅为48.13%,主要是本期收回投标保证金所致。
    —截至2010年6月30日,公司单项金额重大的其他应收款合计2,011,100.00元,单独测试未发生减值后再按账龄进行减值测试,计提坏账准备10,055.50元。
    —公司期末无单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提坏账准备的情况。 74广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额合计3,151,100.00元,占其他应收款余额比例为55.87%,按照账龄分析计提相应坏账准备84,005.50元
    —其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    3、
    长期股权投资
    公司2010年6月30日长期股权投资净额为573,304,933.70元,其明细列示如下:
    期末余额
    期初余额
    项 目
    金 额
    减值准备
    净 额
    金 额
    减值准备
    净 额
    对联营企业投资
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    对子公司投资
    573,304,933.70
    -
    573,304,933.70
    573,304,933.70
    -
    573,304,933.70
    合 计
    573,304,933.70
    -
    573,304,933.70
    573,304,933.70
    -
    573,304,933.70
    —长期股权投资明细项目列示如下:
    被投资单位名称
    初始投资额
    期初余额
    本期增加
    本期减少
    期末余额
    一、按权益法核算
    -
    -
    -
    -
    -
    二、按成本法核算
    广州南洋电缆有限公司
    82,680,933.70
    82,680,933.70
    -
    -
    82,680,933.70
    广东南洋超高压电缆有限公司
    410,624,000.00
    410,624,000.00
    -
    -
    410,624,000.00
    南洋电缆(天津)有限公司
    80,000,000.00
    80,000,000.00
    -
    -
    80,000,000.00
    小 计
    573,304,933.70
    573,304,933.70
    -
    -
    573,304,933.70
    合 计
    573,304,933.70
    573,304,933.70
    -
    -
    573,304,933.70
    75广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    —被投资单位主要财务信息列示如下
    被投资单位名称
    注册地
    持股
    比例(%)
    表决权比例(%)
    期末净资产
    总额
    2010年1-6月
    营业收入
    2010年1-6月
    净利润
    广州南洋电缆有限公司
    广州
    75.00
    75.00
    335,433,074.71
    554,436,562.75
    51,173,213.41
    广东南洋超高压电缆有限公司
    广州
    98.50
    98.50
    444,943,555.99
    93,188,541.16
    137,297.68
    南洋电缆(天津)有限公司
    天津
    100.00
    100.00
    80,062,642.32
    -
    99,012.89
    合计
    860,439,273.02
    647.625.103.91
    51,409,523.98
    -本公司对广东南洋超高压电缆有限公司直接投资持股比例为94.01%,通过下属子公司广州南洋电缆有限公司间接投资持股比例为4.49%。
    —截至2010年6月30日,公司不存在需计提长期股权投资减值准备的情形。
    4、
    营业收入及营业成本
    —营业收入及营业成本分类列示如下:
    本期金额
    上期金额
    项 目
    收入
    成本
    收入
    成本
    主营业务
    259,224,827.49
    214,885,895.40
    193,400,939.49
    154,032,867.31
    其他业务
    134,688.46
    134,688.46
    158,790.00
    55,030.38
    合 计
    259,359,515.95
    215,020,583.86
    193,559,729.49
    154,087,897.69
    —主营业务收入、成本分项列示如下:
    本期金额
    上期金额
    项 目
    主营业务收入
    主营业务成本
    主营业务收入
    主营业务成本
    35KV及以下电力电缆
    226,458,776.30
    186,866,490.40
    171,361,139.40
    132,899,986.27
    电气装备用电线电缆
    29,641,929.69
    25,649,369.06
    21,378,335.55
    20,580,437.22
    其他
    3,124,121.50
    2,370,035.94
    661,464.54
    552,443.82
    合 计
    259,224,827.49
    214,885,895.40
    193,400,939.49
    154,032,867.31
    76广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    十三
    、 补充资料
    1、
    非经常性损益
    公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》的相关规定归集计算财务报表非经常性损益项目。
    项 目
    本期金额
    上期金额
    非流动资产处置损益
    -281,586.42
    -
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    250,882.44
    390,539.59
    除上述各项之外的其他营业外收支净额
    -690,954.88
    -1,002,026.98
    小 计
    -721,658.86
    -611,487.39
    减:企业所得税影响数(减少以“-”表示)
    -158,836.16
    -122,301.55
    少数股东损益影响数
    6,534.23
    -5264.49
    归属于公司普通股股东非经常性损益净额
    -569,356.93
    -483,921.35
    2、
    合并财务报表净资产收益率和每股收益
    公司根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》的要求计算公司报告期内财务报表之净资产收益率和每股收益。
    每股收益(元)
    项 目
    加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益
    稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润
    5.71
    0.26
    0.26
    2010年
    1-6月份
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    5.76
    0.26
    0.26
    归属于公司普通股股东的净利润
    5.06
    0.23
    0.23
    2009年
    1-6月份
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    5.11
    0.24
    0.24
    77广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    各项指标计算公式如下:
    (1)加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    (2)基本每股收益=P÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (3)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 +S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    本公司不存在稀释性潜在普通股。
    78广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    第十节 备查文件目录
    一、载有公司法定代表人签名的2010年半年度报告文本;
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    四、其他有关资料。
    79广东南洋电缆集团股份有限公司 2010 年半年度报告
    80
    (此页无正文,为广东南洋电缆集团股份有限公司《2010年半年度报告》之签字盖章页)
    广东南洋电缆集团股份有限公司
    法定代表人:郑钟南
    二〇一〇年八月二十五日