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2020年02月29日 星期六

南洋股份(002212)公告正文

南洋股份:2008年年度报告

公告日期:2009-04-23

    广东南洋电缆集团股份有限公司 第二届董事会第七次会议材料
    1
    广 东 南 洋 电 缆 集 团 股 份 有 限 公 司
    Guangdong Nanyang Cable Group Holding Co.,Ltd
    二00 八年年度报告
    二00 九年四月二十一日广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    2
    重 要 提 示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
    及连带责任。
    公司全体董事亲自出席董事会会议。
    广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
    公司董事长郑钟南先生、主管会计工作的财务总监李先飞先生声明:保证本年度报
    告中财务报告的真实、完整。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    3
    目 录
    第一节 公司基本情况……………………………………………………………………4
    第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………6
    第三节 股本变动及股东情况……………………………………………………………7
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………9
    第五节 公司治理结构……………………………………………………………………14
    第六节 股东大会情况简介………………………………………………………………21
    第七节 董事会报告………………………………………………………………………23
    第八节 监事会报告………………………………………………………………………42
    第九节 重要事项…………………………………………………………………………44
    第十节 财务报告…………………………………………………………………………46
    第十一节 备查文件目录……………………………………………………………………89广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度
    报告
    4
    第一节 公司基本情况
    一、公司中文名称: 广东南洋电缆集团股份有限公司
    中 文 简 称: 南洋股份
    公司英文名称: GUANGDONG NANYANG CABLE GROUP HOLDING CO.,LTD
    英 文 简 称: NANYANG HOLDING
    二、公司法定代表人: 郑钟南
    三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 陈琼辉 曾理
    联系地址 汕头市珠津工业区珠津二街1 号 汕头市珠津工业区珠津二街1 号
    电话 0754-86332188 0754-86332188
    传真 0754-86332188 0754-86332188
    电子信箱 chenqionghui@163.com Zl1949@21cn.com
    四、公司注册及办公地址: 汕头市珠津工业区珠津二街1 号
    邮 政 编 号: 515041
    国际互联网网址: http://www.nanyangcable.com
    电 子 信 箱: chenqionghui@163.com
    五、公司信息披露报纸: 《证券时报》、《中国证券报》(2009 年2 月新增)
    登载年度报告网址: http://www.cninfo.com.cn
    年度报告备置办公地点: 公司办公地址
    六、公司股票上市交易所: 深圳证券交易所
    股 票 简 称: 南洋股份
    股 票 代 码: 002212
    七、其他有关资料:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    5
    公司首次注册登记日期: 1985 年8 月30 日
    公司首次注册登记地址: 汕头市长厦村二巷4 号
    公司最近一次变更注册登记时间: 2008 年4 月8 日
    公司最近一次变更注册登记地址: 汕头市珠津工业区珠津二街1 号
    企业法人营业执照注册号: 440000000035814
    公司税务登记号码: 440507192935811
    公司组织机构代码: 19293581-1
    公司聘请的会计师事务所: 广东正中珠江会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:广东省广州市东风东路555 号粤海集团大厦10 楼广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度
    报告
    6
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    一、 主要财务数据
    单位:(人民币)元
    2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
    营业收入 1,376,516,012.03 1,161,803,209.58 18.48% 1,063,004,413.37
    利润总额 171,606,606.42 122,546,571.68 40.03% 115,802,203.33
    归属于上市公司
    股东的净利润
    125,827,106.97 93,777,072.09 34.18% 86,439,325.78
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    常性损益的净利
    润
    125,393,708.08 93,933,296.58 33.49% 86,218,352.05
    经营活动产生的
    现金流量净额
    106,446,140.72 47,321,638.49 124.94% 57,740,245.20
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年末增减
    (%)
    2006 年末
    总资产 1,258,905,460.32 648,171,676.19 94.22% 662,610,492.72
    所有者权益(或股
    东权益)
    1,030,794,589.80 355,364,282.83 190.07% 261,095,710.74
    股本 151,000,000.00 113,000,000.00 33.63% 113,000,000.00
    二、 主要财务指标
    单位:(人民币)元
    2008 年 2007 年
    本年比上年增减
    (%)
    2006 年
    基本每股收益(元/股) 0.85 0.83 2.41% 0.76
    稀释每股收益(元/股) 0.85 0.83 2.41% 0.76
    扣除非经常性损益后的
    基本每股收益(元/股)
    0.85 0.83 2.41% 0.76
    全面摊薄净资产收益率
    (%)
    12.21% 26.39% -14.18% 33.11%
    加权平均净资产收益率
    (%)
    13.63% 30.41% -16.78% 39.71%
    扣除非经常性损益后全
    面摊薄净资产收益率
    (%)
    12.16% 26.43% -14.27% 33.02%
    扣除非经常性损益后的
    加权平均净资产收益率
    (%)
    13.58% 30.46% -16.88% 39.81%
    每股经营活动产生的现
    金流量净额(元/股)
    0.70 0.42 66.67% 0.51广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年末增
    减(%)
    2006 年末
    归属于上市公司股东的
    每股净资产(元/股)
    6.83 3.14 117.52% 2.31
    三、非经常性损益项目
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 -553,682.90
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切
    相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
    续享受的政府补助除外
    2,262,560.41
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,096,795.84
    所得税影响额 175,505.46
    少数股东权益影响额 3,177.33
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 433,398.89
    合计 1,224,163.35 -
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股
    公积金转
    股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股
    份
    113,000,0
    00
    100.00%
    113,000,0
    00
    74.83%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    113,000,0
    00
    100.00%
    113,000,0
    00
    74.83%
    其中:境内非国
    有法人持股
    境内自然人
    持股
    113,000,0
    00
    100.00%
    113,000,0
    00
    74.83%
    4、外资持股
    其中:境外法人
    持股广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8
    境外自然人
    持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股
    份
    38,000,00
    0
    38,000,00
    0
    38,000,00
    0
    25.17%
    1、人民币普通股
    38,000,00
    0
    38,000,00
    0
    38,000,00
    0
    25.17%
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数
    113,000,0
    00
    100.00%
    38,000,00
    0
    38,000,00
    0
    151,000,0
    00
    100.00%
    二、 限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数
    本年解除限售
    股数
    本年增加限售
    股数
    年末限售股数限售原因 解除限售日期
    郑钟南 104,352,110 0 0 104,352,110 发行承诺限售 2011 年2 月1 日
    郑巧娇 5,483,890 0 0 5,483,890 发行承诺限售 2011 年2 月1 日
    许贝娜 2,825,000 0 0 2,825,000 发行承诺限售 2011 年2 月1 日
    章先杰 113,000 0 0 113,000 发行承诺限售 2011 年2 月1 日
    李先飞 113,000 0 0 113,000 发行承诺限售 2009 年2 月1 日
    许锡雄 56,500 0 0 56,500 发行承诺限售 2009 年2 月1 日
    陈琼辉 56,500 0 0 56,500 发行承诺限售 2009 年2 月1 日
    合计 113,000,000 0 0 113,000,000 - -
    三、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 14,825
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条件股
    份数量
    质押或冻结的股份数
    量
    郑钟南 境内自然人 69.11% 104,352,110 104,352,110 0
    郑巧娇 境内自然人 3.63% 5,483,890 5,483,890 0
    许贝娜 境内自然人 1.87% 2,825,000 2,825,000 0
    郭伟松 境内自然人 0.95% 1,440,000 0 0
    中国农业银行-长城安
    心回报混合型证券投资
    基金
    境内非国有
    法人
    0.39% 594,888 0 0
    吴友图 境内自然人 0.34% 520,659 0 0
    梁宇 境内自然人 0.23% 351,285 0 0广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    9
    郇春雁 境内自然人 0.23% 346,900 0 0
    中国农业银行-华夏平
    稳增长混合型证券投资
    基金
    境内非国有
    法人
    0.20% 300,000 0 0
    中国工商银行-广发核
    心精选股票型证券投资
    基金
    境内非国有
    法人
    0.19% 291,000 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    郭伟松 1,440,000 人民币普通股
    中国农业银行-长城安心回报混合型证
    券
    594,888 人民币普通股
    吴友图 520,659 人民币普通股
    梁宇 351,285 人民币普通股
    郇春雁 346,900 人民币普通股
    中国农业银行-华夏平稳增长混合型证
    券
    300,000 人民币普通股
    中国工商银行-广发核心精选股票型证
    券
    291,000 人民币普通股
    中国工商银行-中银收益混合型证券 195,908 人民币普通股
    韩剑舟 158,200 人民币普通股
    广东粤财信托有限公司-新价值证券投
    资
    150,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一
    致行动的说明
    上述股东中郑钟南与郑巧娇为配偶关系;许贝娜为郑钟南与郑巧娇长子之配偶。
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)基本情况
    单位:万股
    序
    号
    姓名 职务
    性
    别
    年龄 任期
    年初持
    股数量
    年末持
    股数量
    增加
    数量
    变动原因
    1 郑钟南
    董事长
    总经理
    男 59
    2008.7.21-2011.7.21
    2008.8.7-2011.8.7
    10,435.211 10,435.211 无
    2 郑汉武
    副董事长
    副总经理
    男 36
    2008.7.21-2011.7.21
    2008.8.7-2011.8.7
    3 李先飞
    董事
    财务总监
    男 59
    2008.7.21-2011.7.21
    2008.8.7-2011.8.7
    11.300 11.300 无
    4 章先杰 董事 男 40 2008.7.21-2011.7.21 11.300 11.300 无
    5 杨茵 董事 女 27 2008.7.21-2011.7.21广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    10
    6 王志辉 董事 男 38 2008.7.21-2011.7.21
    7 许守泽 独立董事 男 63 2008.7.21-2011.7.21
    8 何文标 独立董事 男 50 2008.7.21-2011.7.21
    9 谢继奕 独立董事 男 52 2008.7.21-2011.7.21
    10 彭韶敏 监事会主席女 36 2008.7.21-2011.7.21
    11 李平 监事 女 44 2008.7.21-2011.7.21
    12 马炳怀 职工监事 男 46 2008.7.21-2011.7.21
    13 曾钦武 副总经理 男 39 2008.8.7-2011.8.7
    14 陈琼辉
    副总经理
    董事会秘书
    女 35 2008.8.7-2011.8.7 5.650 5.650 无
    15 李兰芬 副总经理 男 45 2008.10.27-2011.8.7
    【注】上述董事、监事、高级管理人员所持有公司股份均为发起人股份。
    (二)现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历及兼职情况
    1、现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历
    郑钟南,本公司董事长兼总经理,大专学历,工程师。荣获汕头市科技先进工作者、
    广东省劳动模范称号、广东省优秀民营企业家称号、中国优秀民营科技企业家称号;现
    兼任广州南洋董事、广东南洋超高压电缆有限公司法定代表人、董事长。中国人民政治
    协商会议广东省第九届、第十届委员会委员、中国人民政治协商会议广东省汕头市第九
    届、第十届委员会委员。
    郑汉武,本公司副董事长、副总经理,大专学历。兼任广州南洋电缆有限公司董事
    长、总经理;中国人民政治协商会议广州市萝岗区第一届委员会委员。2005 年7 月至今
    任本公司副董事长、副总经理。
    李先飞,本公司董事、财务总监,大专学历。注册税务师,会计师。九三学社汕头
    市委委员、中国人民政治协商会议汕头市金平区第一届、第二届委员会常委、汕头市金
    平区特约审计员、汕头市龙湖区国家税务局特邀监察员。2005 年7 月至今任本公司董事、
    财务总监。
    章先杰,本公司董事,大专学历。兼任广州南洋电缆有限公司常务副总经理、广东
    南洋超高压电缆有限公司副董事长、总经理。2005 年7 月至2008 年7 月任本公司监事
    会主席;2008 年7 月任本公司董事。
    杨 茵,本公司董事,研究生学历。2004 年7 月进入本公司,负责市场调查与海外
    市场拓展工作。2005 年7 月至今任本公司董事。
    王志辉,本公司董事,大专学历,工程师。从事电缆行业工作17 年, 2006 年10广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    11
    月至今在广州南洋电缆有限公司工作,担任副总经理职务,负责生产、技术管理工作。
    2008 年7 月任本公司董事。
    许守泽,本公司独立董事,本科学历,教授。多年就职于广东工学院,分别担任电
    力教研室主任、校办产业办公室主任,现已退休。曾编著《电工材料手册》、《电气工程
    师手册》,教授工厂供电、电器设备、继电保护、电力系统经济等课程,曾主持韶关市曲
    江县变电站等110kV 变电站的设计施工以及安装调试工程。2005 年7 月至今任本公司独
    立董事。
    何文标,本公司独立董事,研究生学历,硕士学位,中国注册会计师、正高级会计
    师。现担任汕头大学党政办主任,汕头大学商学院教授。2007 年4 月至今任本公司独立
    董事。
    谢继奕,本公司独立董事,本科学历,高级讲师、会计师、国际商务师。现担任汕
    头市外语外贸职业技术学校教导处主任。政协汕头市委员会委员,汕头市会计学会理事,
    2007 年4 月至今任本公司独立董事。
    彭韶敏,本公司监事会主席,本科学历,中级职称。从事新闻工作多年,2008 年2
    月至今,在广东南洋电缆集团股份有限公司工作。2008 年7 月任本公司监事,8 月当选
    为监事会主席。
    李平,本公司监事,大专学历,中级职称。1985 年7 月至1997 年12 月在湖南湘潭
    电缆厂工作,历任技工学校教师、厂团委书记、分厂党总支书记、副总经理等职。1997
    年12 月至今分别在广东南洋电缆集团股份有限公司、广州南洋电缆有限公司从事管理工
    作。2008 年7 月任本公司监事。
    马炳怀,本公司职工监事,大专学历。1998 年12 月进入本公司工作至今。2005 年
    7 月至今任本公司监事(职工代表)。
    曾钦武,本公司副总经理,本科学历,在职研究生,经济师。2005 年3 月至今在广
    东南洋电缆集团股份有限公司工作,负责营销、管理等工作。2008 年8 月任本公司副总
    经理。
    陈琼辉,本公司副总经理、董事会秘书,大专学历,助理经济师。2001 年6 月进入
    本公司工作至今,2005 年7 月至今任本公司董事会秘书,2007 年3 月至今任本公司副总
    经理。
    李兰芬,本公司副总经理,本科学历,高级工程师。在电线电缆行业工作二十多年,广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报
    告
    12
    2008 年9 月在广东南洋电缆集团股份有限公司工作,负责生产、技术、设备、质量管理
    等工作。2008 年10 月任本公司副总经理。
    (二)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员的兼职情况
    姓名 本公司职务 任职单位 职务 任职单位与本公司关联关系
    广州南洋电缆有限公司 董事
    郑钟南 董事长、总经理
    广东南洋超高压电缆有限公司董事长
    本公司腔股子公司
    郑汉武 副董事长、副总经理 广州南洋电缆有限公司
    董事长、
    总经理
    本公司控股子公司
    汕头大学 财务副总监
    何文标 独立董事
    汕头天行科技有限公司 法定代表人
    无关联关系
    谢继奕 独立董事 汕头市外语外贸职业技术学校教导处主任 无关联关系
    广州南洋电缆有限公司 常务副总经理
    章先杰 董事
    广东南洋超高压电缆有限公司
    副董事长
    总经理
    本公司控股子公司
    王志辉 董事 广州南洋电缆有限公司 副总经理 本公司控股子公司
    李平 监事 广州南洋电缆有限公司 管理人员 本公司控股子公司
    (三)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    单位:万元
    序号 姓名 职务 税前报酬总额 备注
    1 郑钟南 董事长兼总经理 28.09 连任,以全年工资计算
    2 郑汉武 副董事长、副总经理12.43 连任,以全年工资计算
    3 李先飞 董事、财务总监 12.29 连任,以全年工资计算
    4 章先杰 董事 9.98
    1-6 月按监事会主席的工资计算,
    7-12 月份按董事的工资计算
    5 杨茵 董事 8.12 连任,以全年工资计算
    6 王志辉 董事 3.18 当选后7-12 月份的工资
    7 许守泽 独立董事 1.10 连任,以全年津贴计算
    8 何文标 独立董事 1.10 连任,以全年津贴计算
    9 谢继奕 独立董事 1.10 连任,以全年津贴计算
    10 彭韶敏 监事会主席 4.40 当选后7-12 月份的工资
    11 李平 监事 1.50 当选后7-12 月份的工资
    12 马炳怀 职工监事 3.24 连任,以全年工资计算
    13 曾钦武 副总经理 4.87 当选后7-12 月份的工资
    14 陈琼辉 副总经理、董事会秘书9.74 连任,以全年工资计算
    15 李兰芬 副总经理 2.80 当选后10-12 月份的工资
    合计 103.94广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    13
    (四)报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 单位:万元
    序号 姓名 职务 任职或离职时间 任职或离职原因
    税前报酬
    总额
    1 章先杰 第二届董事会董事 2008 年7 月21 日任职 见上表
    2 王志辉 第二届董事会董事 2008 年7 月21 日任职 见上表
    3 彭韶敏 第二届监事会主席 2008 年7 月21 日任职 见上表
    4 李平 第二届监事会监事 2008 年7 月21 日任职 见上表
    5 厉春阳 第一届董事会董事、副总经理2008 年7 月21 日离职 工作调动
    6 郑国材 第一届董事会独立董事 2008 年7 月21 日离职 年事较高换届 0.4
    7 陈俊孟 第一届监事会监事 2008 年7 月21 日离职 2008 年7 月21 日换届 1.58
    8 郑灿标 副总经理 2008 年8 月7 日离职 2008 年8 月7 日换届 4.87
    二、公司员工情况
    截至2008 年12 月31 日,公司员工人数为364 人,其专业构成、教育程度情况如
    下:
    项目 类 别 人数(名) 占公司总人数的比例(%)
    管理人员 62 17.03
    销售人员 74 20.33
    技术人员 136 37.36
    财务人员 21 5.77
    专业构成
    生产人员 71 19.51
    合 计 364 100.00
    本科及以上 34 9.34
    大 专 88 24.18
    高 中 172 47.25
    中 专 37 10.16
    教育程度
    初中及以下 33 9.07
    合计 364 100.00广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    14
    第五节 公司治理结构
    一、公司治理结构
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券
    交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求,及时修订《公
    司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《募集资金管理
    制度》等各项规章制度,并建立《信息披露事务管理制度》、《投资者关系工作制度》、《公
    司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等管理制度,不断完
    善公司法人治理结构,进一步规范公司规范运作,提高公司治理水平,截止报告期末,
    公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
    (一) 股东和股东大会
    公司能够严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股
    东大会议事规则》等法律、法规及制度要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,确
    保所有股东享有平等地位,平等权利,并承担相应的义务。
    (二)董事和董事会
    公司董事的选聘程序公开、公平、公正,董事会能够严格按照《公司法》、《公司章
    程》和《董事会议事规则》等法律法规开展工作。董事诚信、勤勉地履行职责,认真出
    席董事会会议和股东大会,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规。独立董事能够不受
    影响地独立履行职责。公司董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核专门委员会,对
    董事会负责。
    (三)监事与监事会
    公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真
    履行职责,监事会对公司财务状况、重大事项、信息披露以及公司董事及高级管理人员
    履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    (四)内部审计制度的建立和执行情况
    董事会下设审计委员会,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审
    计委员会下设审计部作为日常办事机构,负责日常工作联络和会议组织等工作。
    审计部在审计委员会的授权范围内,行使审计监督权,依法检查公司会计账目及其
    相关资产,对财务收支的真实性、合法性、有效性进行监督和评价,对公司的资金运作、
    资产利用情况及其他财务运作情况进行分析评价,保证公司资产的真实和完整。达到规
    避公司经营风险、提高公司经济效益的目的。
    二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    15
    报告期内,公司所有董事均能独立、客观地审议会议事项,恪尽职守,廉洁自律,
    忠实勤勉地履行职责。
    公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》等的要求,依法行使权力,认真履行
    其职责,主持召开董事会与股东大会,督促有关人员落实董事会决议,检查决议的实施
    情况,并在董事会会议上通报已经形成的决议的执行情况。保证独立董事和董事会秘书
    的知情权,及时将董事会工作运行情况通报所有董事。同时,督促其他董事、高级管理
    人员积极参加监管机构组织的培训,认真学习相关法律法规,提高依法履职意识。
    公司3 名独立董事依法履行职责,积极出席公司召开的董事会会议,定期了解和听
    取公司经营情况的汇报,对公司的重大经营决策提供专业性意见,提高了公司决策的科
    学性与合理性。同时,对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,为维护公司和全体
    股东的合法权益发挥了重要作用。报告期内,没有独立董事对公司有关事项提出异议。
    报告期内,全体董事出席会议情况:
    报告期内董事会会议召开次数 8
    序号 姓名 职务
    亲自出席次
    数
    委托出席
    次数
    缺席次
    数
    是否连续两次未亲自出席
    会议
    1 郑钟南 董事长 8 0 0 否
    2 郑汉武 副董事长 8 0 0 否
    3 李先飞 董事 8 0 0 否
    4 章先杰 董事 4 0 0 否
    5 杨茵 董事 8 0 0 否
    6 王志辉 董事 4 0 0 否
    7 许守泽 独立董事 7 1 0 否
    8 何文标 独立董事 8 0 0 否
    9 谢继奕 独立董事 8 0 0 否
    报告期内,公司共召开八次董事会会议,分别为第一届董事会的第十一次、第十二次、
    第十三次、第十四次会议;第二届董事会的第一次、第二次、第三次、第四次会议。报
    告期内,原独立董事郑国材先生因年事已高,董事厉春阳先生因工作调动原因,不再担
    任公司的董事。独立董事许守泽因出远门在外,未能出席第二届董事会第三次会议,委
    托何文标出席并行使相关权利。
    根据《公司法》、《公司章程》的规定,董事会提议章先杰、王志辉为公司董事候选
    人并提请股东大会审议通过,在报告期内以上两人出席了应出席的四次董事会。第二届
    董事会保持9 名董事。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    16
    三、独立董事独立意见
    2008 年2 月26 日,就使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金发
    表了独立意见;
    2008 年2 月26 日,就续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司担任审计机构发表
    独立意见;
    2008 年4 月23 日,对2007 年度关联交易、担保情况发表了独立意见;
    2008 年6 月22 日,就董事会换届董事候选人提名程序、任职资格的合法合规发表
    了独立意见;
    2008 年8 月2 日,就聘任郑钟南先生、郑汉武先生、曾钦武先生和陈琼辉女士、李
    先飞先生为公司高级管理人员发表了独立意见;
    2008 年8 月12 日,就《2008 年半年度报告》对控股股东及其关联方占用公司资金
    和对外担保情况发表了专项意见和独立意见;
    2008 年10 月23 日,就聘任李兰芬先生为公司高级管理人员发表了独立意见。
    四、内部控制制度的健全与完善、执行
    公司已结合自身经营特点,不断完善了内部控制的规章制度,包括三会、董事会专
    门委员会、对外投资、对外担保、关联交易、信息披露、财务管理、内部审计、投资者
    关系等各方面,同时进一步梳理了公司内部流程,使之得到有效执行,保证了公司经营
    管理的有效运行。重点的控制活动如下:
    1、对控股子公司的管理控制
    根据有关法律、法规的规定,公司制订了《子公司管理办法》,并推动其参照执行
    公司统一的内部控制制度,督促、指导子公司逐步完善“三会”的规范运作。在确保子
    公司自主经营、自负盈亏的前提下,保障和推进子公司董事会和监事会的规范化有效运
    作,向子公司推举合格的董事和监事候选人,同时还规定对子公司实施定期报告制度,
    实体考核制度,监督审计制度。公司现有制度能够对控股子公司实行有效管理和控制,
    失控风险能够得到严格控制。
    2、关联交易的内部控制
    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所
    股票上市规则》(以下简称《上市规则》)、《企业会计准则——关联方关系及其交易
    的披露》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定,制定了《关联交
    易管理办法》,对关联方、关联关系、关联交易价格的含义、关联交易的批准权限、关
    联交易的回避与决策程序以及关联交易的信息披露作出明确的规定。保证了公司关联交
    易的公允性,有效地维护股东和公司的利益。
    3、对外担保的内部控制
    根据有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关规定,在《公司章程》广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报
    告
    17
    中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限,以及违反审批权限和审议程序
    的责任追究机制。公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则,严格
    控制担保风险。报告期内公司没有发生对外担保事项。
    4、募集资金使用的内部控制
    为规范募集资金管理,保护中小投资者的权益,提高募集资金使用效率,根据有关
    法律法规及深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定,制订了
    《募集资金管理制度》,按规定签订了《募集资金三方监管协议》,按照发行申请文件
    中承诺的募集资金投资计划使用募集资金,并按规定存放募集资金。
    报告期内,公司审计部根据《内部审计管理制度》的规定,每季度对募集资金的存
    放与使用情况进行审计,并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。
    公司的募投项目稳步推进,募集资金严格遵循公司《募集资金管理制度》按计划使
    用,无占用、挪用现象。
    5、重大投资的内部控制
    为加强对重大投资的控制管理,公司在《公司章程》和《对外投资控制制度》中均
    明确股东大会、董事会、董事长、总经理对重大投资的审批权限,并规定了各自的审议
    程序。重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则,控制投资风险、注重
    投资效益。公司指定内部相关部门负责对重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报
    等事宜进行专门研究和评估,监督重大投资项目的执行进展,如发现投资项目出现异常
    情况,及时向公司董事会报告。此外,公司还制订了《期货套期保值业务操作管理制度》,
    以规范期货业务的决策、审批和报告制度,规避经营风险。
    6、信息披露的内部控制
    根据有关法律、法规的规定,制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系工
    作制度》和《保密制度》,公司的信息披露工作由董事会统一领导和管理,董事长为公
    司信息披露的第一责任人,董事会秘书负责具体的协调和组织信息披露事宜。公司董事
    会秘书办为信息披露事务管理部门。董事会秘书是投资者关系活动的负责人,具体负责
    策划、安排和组织投资者关系管理事务。
    报告期内,董事会、监事会、审计部均按规定对公司的信息披露事务管理进行自查
    或检查。公司还修订了《信息披露事务管理制度》,进一步细化信息披露流程,确保信
    息披露及时、准确、完整。
    公司管理层认为:公司内部控制就总体而言体现了完整性、合理性、有效性。
    五、公司治理专项活动情况
    报告期内,公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通
    知》(证监公司字[2007]28号)和中国证监会广东证监局(以下简称“广东证监局”)《关广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年
    年度报告
    18
    于进一步加强上市公司治理长效机制建设的通知》(广东证监[2007]158号)的要求,公司
    于2008年7月启动了公司治理专项活动,通过公司自查、公众评议、监管检查和整改提高
    等阶段,持续完善公司治理状况,提升规范运作水平,取得了较好的效果。
    1、公司自查阶段
    公司组织董事、监事、高级管理人员和相关部门人员认真学习相关文件,成立了专
    项自查工作小组。董事长为小组负责人,小组成员包括财务总监、董事会秘书、证券事
    务代表等相关人员,结合公司的实际情况,对公司治理情况进行全面、详细的自查,认
    真查找公司治理结构方面存在的问题和不足,将问题落实到相关部门和相关人员,深入
    分析产生问题的原因,提出整改方向。
    公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 刊登了《“加强上市公司治理专项活
    动”自查报告》。
    2、公众评议阶段
    公司通过巨潮资讯网刊登了公司治理专项活动的自查报告,通过董事会秘书办公室
    的专门电话、传真及公司邮箱等方式,听取广大投资者和社会公众对公司治理情况的评
    价和整改意见。
    3、监管检查阶段
    2008年7月28日至29日广东证监局对公司治理专项活动进行现场检查指导,并于2008
    年8月14日下发了《现场检查结果告知书》([2008]49号),就公司开展公司治理专项活动
    的工作和公司治理总体情况,提出了评价意见和整改要求,认为公司法人治理结构基本
    健全,“三会”及经营班子运作基本正常。并对公司规范运作、内控制度不规范的问题
    提出了整改意见和整改要求。
    4、整改提高阶段
    针对广东证监局的整改意见和整改要求,公司迅速组织董事、监事、高级管理人员
    和相关部门人员召开会议,传达《现场检查结果告知书》的内容。公司决定就此成立整
    改小组,迅速落实整改。整改小组成员共18 人,由全体董事、监事、高级管理人员、证
    券事务代表、审计部经理及股份公司、子公司的财务经理组成。小组成员共同制定整改
    计划,其中董事长担任组长,为本次整改活动的总负责人,负责督促各部门逐一落实《现
    场检查结果告知书》提出的问题,并对开展公司治理专项活动以来的工作进行了认真的
    总结,形成《公司专项治理整改报告》。公司于2008 年10 月7 日在巨潮资讯网广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    19
    http://www.cninfo.com.cn 刊登了《公司专项治理整改报告》。
    公司治理是一个长期而系统的工作,公司长期、稳定的发展离不开规范运作。通过
    2008年公司治理专项活动,进一步健全和完善了公司的管理,规范了公司的经营运作,
    切实维护了全体股东的合法权益,持续提升了公司治理水平, 不断提高公司整体质量,
    公司治理取得了较好的效果。
    六、内部审计制度的建立和执行
    1、2008 年内部控制相关情况表
    是/否/不适
    用
    备注/说明
    (如选择否或不适
    用,请说明具体原
    因)
    一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况
    1.内部审计制度建立
    公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度,内部审计制度是否
    经公司董事会审议通过
    是
    2.机构设置
    公司董事会是否设立审计委员会,公司在股票上市后六个月内是否设立
    独立于财务部门的内部审计部门,内部审计部门是否对审计委员会负责
    是
    3.人员安排
    (1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并担任
    召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    是
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计
    工作
    是
    (3)内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,董事会任免 是
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料,对与
    财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年
    度内部控制自我评价报告
    是
    2.本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容:
    (1)内部控制制度是否建立健全和有效实施;(2)内部控制存在的缺
    陷和异常事项及其处理情况(如适用);(3)改进和完善内部控制制度
    建立及其实施的有关措施;(4)上一年度内部控制存在的缺陷和异常事
    项的改进情况(如适用);(5)本年度内部控制审查与评价工作完成情
    况的说明。
    是
    3.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效,
    请说明内部控制存在的重大缺陷
    是
    4.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 上年度已出具鉴证
    报告
    5.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报不适用 本年度未出具鉴证广东南洋电缆集团股份有限公司
    2008 年年度报告
    20
    告。如是,公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说
    明
    报告
    6.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说明) 是
    7.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用) 是
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明
    1.审计委员会的主要工作内容与工作成效
    (1)说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划
    和报告的具体情况
    第三季度:
    1、审议集团公司采购、销售流程
    内部控制设计及执行情况测试的
    审计报告;
    2、审议关于超高压公司使用募集
    资金情况的审计报告。
    第四季度:
    1、审议关于超高压公司第三季度
    使用募集资金情况的审计报告;
    2、审议集团公司三会运作和信息
    披露事务管理的审计报告;
    3、审议审计部2009 年度审计工
    作计划。
    (2)说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 审计委员会每季度召开会议,向
    董事会报告审计部工作的进展和
    执行情况。
    (3)审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的,说明内
    部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否及时向董事会报告,并
    提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露(如适用)
    不适用
    (4)说明审计委员会所做的其他工作 审阅会计报表、与会计师事务所
    沟通、了解并测试公司内部控制、
    检查募集资金使用情况等
    2.内部审计部门的主要工作内容与工作成效
    (1)说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情
    况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况
    每季度书面及开会汇报一次
    (2)说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对
    外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息
    披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况
    已审计2008 年度信息披露事务管
    理及每季度的募集资金使用情况
    (3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷
    或重大风险的,说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否
    向审计委员会报告(如适用)
    未发现内部控制存在重大缺陷或
    重大风险
    (4)说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披
    露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性,并向审计委员会提交
    内部控制评价报告
    已提交2008 年度内部控制评价报
    告
    (5)说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和
    本年度内部审计工作报告的具体情况
    已提交2009 年度内部审计工作计
    划和2008 年度内部审计工作报告
    (6)说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关是广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    21
    规定
    (7)说明内部审计部门所做的其他工作 采购、销售内控审计,业绩快报
    审计,公司内控整改等
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有)
    2、审计部的履职情况
    审计部根据《中小企业板上市公司内部审计工作指引》和公司《内部审计管理制度》
    的要求履行职责,配备三名专职审计人员,审计部经理刘少周取得了注册会计师、注册
    资产评估师、注册税务师的相应资格,从事财务、审计工作25年。聘任审计部经理刘少
    周的议案已于2008年8月18日公司召开的第二届董事会第二次会议审议通过。
    报告期内,分别对公司及控股子公司的生产经营、信息披露、募集资金使用等进行
    审计,对审计事项及时出具审计报告,发现内部控制缺陷提出改进和处理意见。每季度
    向审计委员会汇报工作,并在2008 年度结束前的两个月内,向审计委员会提交2009 年
    度内部审计工作计划。
    未发现公司存在重大问题的情况。
    第六节 股东大会情况简介
    报告期内,公司共计召开4 次股东大会,其中1 次年度股东大会,3 次临时股东大会,
    会议具体情况如下:
    一、2008 年第一次临时股东大会
    2008 年3 月18 日,公司召开2008 年第一次临时股东大会,会议审议通过以下事项:
    1、审议《关于增加公司注册资本》的议案;
    2、审议《关于完善上市后公司章程相关条款》的议案;
    3、审议关于修订《股东大会议事规则》的议案;
    4、审议关于修订《董事会议事规则》的议案;
    5、审议关于修订《监事会议事规则》的议案;
    6、审议《关于聘请会计师事务所担任审计机构》的议案。
    二、2007 年度股东大会
    2008 年5 月14 日,公司召开2007 年度股东大会,会议审议通过以下事项:
    1、审议《2007 年度董事会工作报告》的议案;
    2、审议《2007 年度监事会工作报告》的议案;
    3、审议《公司2007 年度利润分配预案》的议案;广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    22
    4、审议《2007 年度报告及摘要》的议案;
    5、审议《2007 年度财务报告》的议案;
    审议未通过议案:
    《投资设立山东新南洋电缆有限公司》的议案。
    三、2008 年第二次临时股东大会
    2008 年7 月21 日,公司召开2008 年第二次临时股东大会,会议审议通过以下事项:
    1、审议修订《广东南洋电缆集团股份有限公司章程》的议案;
    2、审议《关于选举公司第二届董事会非独立董事的议案》的议案;
    3、审议《关于选举公司第二届董事会独立董事》的议案;
    4、审议《关于选举公司第二届监事会监事》的议案。
    四、2008 年第三次临时股东大会
    2008 年9 月27 日,公司召开2008 年第三次临时股东大会,会议审议通过以下事项:
    1、审议《修订〈广东南洋电缆集团股份有限公司章程〉》的议案;
    2、审议《修订〈董事会议事规则〉》的议案。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    23
    第七节 董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    1、公司总体经营情况
    报告期内公司实现营业收入 137,651.60 万元,同比增长18.48 %;营业利润 17,099.45
    万元,同比增长39.35%;利润总额17,160.66 万元,同比增长40.03%;归属于母公司净
    利润12,582.71 万元,同比增长34.18%。
    各项主要经营指标稳步增长,公司的营业利润、利润总额和归属于母公司净利润增长
    均超过30%。
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1)主营业务分产品情况表
    单位:(人民币)万元
    (2)主营业务分地区情况表
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    广东 87,152.66 18.81%
    福建 14,945.30 79.75%
    北京 8,316.50 -24.35%
    江苏 7,509.29 19.68%
    主营业务分行业情况
    分行业或分
    产品
    营业收入 营业成本
    营业利润率
    (%)
    营业收入比
    上年增减(%)
    营业成本比
    上年增减(%)
    营业利润率
    比上年增减
    (%)
    35kV 及以下
    电力电缆
    122,919.17 103,130.97 16.10% 24.66% 21.36% 16.50%
    电气装备用
    电线电缆
    13,985.86 12,130.78 13.26% -18.46% -17.11% -10.26%
    其他 725.73 619.18 14.68% 74.34% 69.38% 20.53%
    合计 137,630.76 115,880.93 15.80% 18.48% 15.91% 13.42%
    主营业务分产品情况
    35kV 及以下
    电力电缆
    122,919.17 103,130.97 16.10% 24.66% 21.36% 16.50%
    电气装备用
    电线电缆
    13,985.86 12,130.78 13.26% -18.46% -17.11% -10.26%
    其他 725.73 619.18 14.68% 74.34% 69.38% 20.53%
    合计 137,630.76 115,880.93 15.80% 18.48% 15.91% 13.42%广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    24
    江西 3,122.88 358.85%
    湖北 2,913.56 90.23%
    湖南 2,169.46 42.71%
    重庆 996.20 -56.81%
    天津 297.80 -65.41%
    出口 2,627.29 0.98%
    其他地区 7,579.81 0.51%
    合计 137,630.76 18.48%
    (3)主要供应商、客户情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 金额 占总额比重(%)
    前五名供应商采购金额合计 937,815,900.00 79.51
    前五名销售客户销售金额合
    计
    422,736,700.00 30.71
    3、近三年毛利率变动
    项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度
    综合毛利率(%) 15.81 13.94 14.78
    4、公司报告期财务数据状况分析
    (1)主要资产构成情况分析
    单位:元
    2008 年 2007 年
    项目
    期末数
    占总资产比
    重%
    期末数
    占总资产比
    重%
    比重增减
    %
    同期变动
    %
    货币资金 516,312,769.40 41.01% 94,112,799.35 14.52% 26.49% 448.61%
    应收账款 316,840,203.72 25.17% 226,902,020.51 35.01% -9.84% 39.64%
    存货 152,095,778.18 12.08% 160,461,956.09 24.76% -12.68% -5.30%
    固定资产合
    计 70,604,239.24 5.61% 67,856,856.22 10.47% -4.86% 4.05%
    在建工程 124,979,328.73 9.93% 27,524,542.96 4.25% 5.68% 354.07%
    短期借款 0.00 0.00 124,300,000.00 19.18% -19.18% 0.00
    长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00
    总资产 1,258,905,460.32 93.80% 648,171,676.19 89.01% 94.22% 94.22%
    1)货币资金、在建工程和资产总值分别增长了448.61%、354.07%、94.22%,为公司首
    次公开发行A 股募集资金55,262.32 万元所致。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    25
    2)应收账款增长39.64%,主要为2008 年第四季度销售的增大造成未收货款的增长。
    3)短期借款为零,是由于超额的募集资金用于补充公司的流动资金,以及历年来滚存
    未分配利润数额巨大,流动资金充裕,还清了全部借款所致。
    (2)报告期内有关财务数据变动情况
    单位:元
    1)公司主要生产经营模式为“以销定产”,报告期内尽管铜材价格大幅度下降,但由于
    公司加强内部管理,风险控制能力较强,未出现延期供货及客户违约情况。在2008 年6
    月和7 月,公司开始加大力度控制存货,三季度末的存货按合同在10 月和11 月中旬陆
    续交货,使第四季度存货大幅下降。公司创立20 多年来积累了良好的市场形象,客户履
    约率高,报告期内未出现客户违约情况。
    2)报告期内公司的利润总额、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净利润增长均超过30%,其主要原因是铜材价格变化所致。2008 年
    第四季度铜材价格大幅下降,公司在2008 年11 月下半月和12 月购买低价位的铜材来生
    产在高价位中标的合同,获得了较高的利润空间,故在营业总收入只增长18.48%的情况
    下,利润总额、归属母公司所有者的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
    的净利润分别比上年同期增长40.03%、34.18%、33.49%。
    3)总资产、所有者权益、股本分别大幅度增长94.22%、190.07%、33.63%,为公司首
    次公开发行A 股募集到的资金552,623,200.00 元到账所致。
    2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
    营业收入 1,376,516,012.03 1,161,803,209.58 18.48% 1,063,004,413.37
    利润总额 171,606,606.42 122,546,571.68 40.03% 115,802,203.33
    归属于上市公司股东
    的净利润
    125,827,106.97 93,777,072.09 34.18% 86,439,325.78
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益
    的净利润
    125,393,708.08 93,933,296.58 33.49% 86,218,352.05
    经营活动产生的现金
    流量净额
    106,446,140.72 47,321,638.49 124.94% 57,740,245.20
    2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减
    ( )
    2006 年末
    总资产 1,258,905,460.32 648,171,676.19 94.22% 662,610,492.72
    所有者权益(或股东
    权益)
    1,030,794,589.80 355,364,282.83 190.07% 261,095,710.74
    股本 151,000,000.00 113,000,000.00 33.63% 113,000,000.00广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    26
    (3)公司现金流量情况分析
    单位:元
    项目 2008 年 2007 年 增减额 增减(%)
    经营活动产生的现
    金流量净额
    106,446,140.72 47,321,638.49 59,124,502.23 124.94%
    投资活动产生的现
    金流量净额
    -104,895,308.52 -24,944,800.93 -79,950,507.59 320.51%
    筹资活动产生的现
    金流量净额
    420,658,287.66 -4,234,527.21 424,892,814.87 10,034.01%
    1)经营活动产生的现金流量净额增长124.94%,主要是压缩存货的原因,且货款回笼
    情况良好。
    2)投资活动产生的现金流量净额负值比上年增长320.51%,为公司首次公开发行A 股,
    募集资金投入募投项目的实施,增加在建工程所致。
    3)筹资活动产生的现金流量净额424,892,814.87 元,为公司首次公开发行A 股募集
    到的超额部分的募集资金14,199.92 万元用于补充公司的流动资金,以及历年来滚存未
    分配利润数额巨大,流动资金充裕,还清了全部借款所致。
    (4)公司最近三年的财务比率情况
    项目 2008 年 2007 年 2006 年
    偿债能力 流动比率 814% 239.96% 161.20%
    速动比率 693% 158.63% 119.79%
    资产负债率 9.99% 33.03% 50.97%
    利息保障倍数 40.11 15.11 13.45
    营运能力 应收账款周转率 5.06 次 4.89 次 5.20 次
    存货周转率 7.42 次 6.66 次 7.61 次
    资产周转率 1.09 次 1.80 次 1.60 次
    5、公司2008 年未达到销售收入15 亿元目标的说明
    2008 年共完成销售收入13.765 亿元,未能完成公司在《招股说明书》和《2007 年
    年度报告》中提出的15 亿元的销售目标,主要是受到铜价大幅下跌的影响。
    由于铜材占到公司原材料成本的70%以上,因此对销售收入影响较大。根据上海期
    货交易所的相关数据,2007 年,铜价均价约为每吨62000 元,2008 年,铜价均价约为每广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年
    年度报告
    27
    吨55000 元。其中2008 年第四季度起,铜价连续数月大幅下跌,最低点跌到每吨25000
    元左右。第四季度铜价均价为每吨34000 元。由于行业特点,第四季度为公司的销售旺
    季, 2007 年度第四季度的销售收入为4.03 亿元,占全年销售的34.72%。2008 年第四季
    度,公司的销售收入约为3.83 亿元,占全年销售收入的比例约为28%。2008 年第四季度
    销售收入同比下降幅度仅为5%,同期铜价下降幅度却高达 44%。因此,剔除铜价大幅下
    降的因素,2008 年公司整体经营状况良好,仍然取得了较好的成绩,经营业绩稳步增长。
    6、报告期末,公司不存在证券投资等金融资产,委托理财等财务性投资。
    7、公司于2008年10月8日进行了100吨铜材期货的套期保值,这是与2008年10月9日的中
    标通知书对应的。截止到2008年12月31日,公司未进行其它期货套期保值业务。
    8、公司主要控股子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
    (1)控股子公司的经营情况
    1)广州南洋电缆有限公司(以下简称“广州南洋”),注册资本为港币23,388.00 万
    元.属于中外合作企业,公司占其注册资本的75%,经营范围包括:开发、生产电线、电力
    电缆,低压电器及元件,加工塑料制品,销售本公司产品,提供售后服务。截止至2008
    年12 月31 日,该公司总资产为469,615,932.44 元,总负债为62,081,613.50 元,净
    资产为407,534,318.89 元,报告期内,累计实现营业收入767,203,855.59 元,实现净
    利润 94,709,551.89 元。
    2)广东南洋超高压电缆有限公司(以下简称“超高压公司”),为募集资金投资项目
    实施单位,2008 年3 月6 日注册设立,注册资本43,680.40 万元,外商投资企业投资,
    公司占其注册资本94.01%,广州南洋电缆有限公司占5.99%,经营范围包括:环保型特
    种中、高压交联电力电缆及其配件的研究、开发、生产、销售。货物进出口、技术进出
    口。超高压公司尚处于厂房基础建设阶段,未开展实际经营。目前厂房正在加快建设,
    预计将在2009 年底投入生产。
    截止至2008 年12 月31 日,该公司实现净利润1,229,200.33 元,总资产为
    441,668,099.44 元。
    (2)截止报告期末,公司没有其他参股子公司。
    (二)公司未来发展的展望
    1、政策性利好有利于电缆行业
    就目前的实际情况来看,2008 年出现的金融危机对电缆企业实质性的影响尚未完全广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报
    告
    28
    体现出来。国家旨在拉动内需、促进经济平稳快速增长的四万亿投资计划,对电线电缆
    行业形成实质性利好,将促进电力系统、建筑、通信、铁路等行业对电缆产品使用量的
    持续增长。在国家电网公司和南方电网公司出台的加快电网建设的巨额投资计划中,对
    城农网改扩建投资额超过了对主干和次级输变电线路的投资额。国家电网高层领导在相
    关会议上指出,今年公司将新开工110(66)千伏及以上交流线路6.3 万千米、变电容
    量3.4 亿千伏安,开工直流线路3131 千米,换流容量2×945 万千瓦;投产110(66)
    千伏及以上交流线路5.1 万千米、变电容量2.7 亿千伏安,投产直流线路574 千米、换
    流容量2×225 万千瓦 (以上信息摘自《国家电网报》2009 年2 月21 日)。在南方电网
    已出台的2009 年投资计划中,用于电网固定资产投资额为1025 亿元,其中电网建设投
    资879.9 亿元,同比增长82.9%,调峰调频电源投资17 亿元,小型基建投资18 亿元,
    技改投资92 亿元;投产220 千伏及以上输电线路8663 千米,变电容量4629 万千伏安 (以
    上信息摘自《中国南方电网网站》) 。两电网公司在城市电网扩建和完善中,都将提高
    城市中心区的电缆入地化率作为今后工作重点之一。与欧美发达国家大型及超大型城市
    电缆入地化率基本达到80%-90%相比,国内北京、上海等世界级超大型城市的电缆入地
    化率尚不足30%,与此同时,国内大型、超大型城市的城区范围和用电负荷尚处于快速
    增长之中,中心城区高强度用电负荷、高昂的土地成本客观上要求中心城区高压、超高
    压架空导线全面入地,以提升电能输送效率和保障用电安全,这将直接提升国内电力系
    统对电力电缆的需求量。
    在上述电网建设投资力度加大之外,国家在2009 年、2010 年两年对铁路建设投资
    共计2 万亿元。在对机场新、扩建项目方面,今、明两年将达4500 亿元。
    公司将抓住此次国家对电网、铁路、机场等大项目及各地标志性工程加大投资力度
    这一历史性机遇,努力拓展市场,加强对销售的管理,全力扩大市场份额,提升销售业
    绩。
    2、公司2009 年度的经营计划和目标
    随着国家拉动内需各项措施的出台,公司将迎来新的发展空间。公司将加大市场营
    销力度,加强生产技术管理,确保产品质量和交货期。积极抓住有利时机,再创新业绩,
    为广大股东创造更大的投资价值。考虑到铜材价格下跌的因素,2009 年公司力争实现
    销售收入12 亿元的目标,实际产量增加20%以上,利润略有增长。为此,公司将加强
    以下几个方面:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    29
    (1) 调整营销策略。公司将以电力、铁路、机场、地方重点工程、大型工矿企业为
    重点销售对象,推广成功的销售模式,加大宣传力度进行销售推广。
    (2)降低生产成本。公司将抓好原材料采购环节和制造成本环节的把控,降低总体成
    本,提升竞争力。
    (3)加强技术创新、保持发展后劲。为分享国家扩大内需的投资蛋糕,公司意识到,
    必须加快产品研发,以技术创新引领产品创新,保持发展后劲。为此,公司以广东省电
    线电缆工程技术研究开发中心为依托,加强跟大专院校和科研院所的产学研合作,制订
    了 “生产一代”、“储备一代”、“研发一代”的科技发展战略。
    根据现有资源和优势,公司将致力于扩大中低压产品的市场份额;利用资本市场的
    融资,加快募投项目的建设进度,完成超高压电缆产品的试产、试销,形成企业新的利
    润增长点,为企业可持续发展奠定基础。
    3、为实现未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源
    公司所处行业的特点决定,公司在生产经营过程中流动资金需求较大,此外,公司
    正处于快速发展时期,进行技术改造和产能扩充所需资金量较大。公司上市后,资本结
    构进一步优化,资金充足,能够确保募投项目正常实施及正常业务运营。公司在以股东
    利益最大化为原则的前提条件下,将适时根据业务发展的需要,通过不同的融资渠道分
    阶段、低成本地筹措资金,并充分发挥债务杠杆和资本市场的融资功能,在保持稳健的
    资产负债结构的同时不断开拓融资渠道,适时采用发行可转换债券、增发或向商业银行
    贷款等多种方式融入资金,以满足公司产能扩充、产品开发、技术改造及补充流动资金、
    同行业收购的需要,推动公司持续、快速、健康发展。
    4、公司发展可能面临的风险因素及应对措施
    在当前整体经济大环境不佳的背景下,随着公司业务的不断拓展、公司规模日渐扩
    大,在经营管理中也面临困难和压力,表现如下:
    (1)原材料价格变动对采购成本带来的风险。
    公司原材料成本占生产成本的比重在95%左右,其中,铜杆占原材料的比重在70%
    以上。如果铜价未来波动幅度较大,将对公司的经营造成一定的影响。
    2009 年,国际、国内经济环境将面临更为严峻的挑战,大宗商品价格将可能持续出
    现较大幅度的波动,预计国内铜价波动也较为剧烈。若风险把控能力不强,将对经营带
    来一定风险。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    30
    为应对铜价波动带来的风险,公司已集中优势资源,依靠多年较丰富的市场实战经
    验以及信息渠道广的优势,研究分析铜价的走势,及时调整铜材采购模式,包括套期保
    值、现货采购等。与此同时,公司还利用在市场20 多年经营中树立的良好市场形象,跟
    主要铜材供应商达成多种定价议价方式,最大限度地降低铜价波动的风险。
    (2)市场份额下降的风险。
    目前,公司的主力市场是广东,主要客户类型为各地的供电部门、发电企业、国家
    重点工程、大型工矿企业及房地产企业。国家四万亿拉动内需的投资计划,将重点加大
    基础设施建设和电网建设的投资,与此同时,受经济大环境的影响,房地产和工矿企业
    的电缆需求会受到影响,因此,市场需求总量基本持平。如果公司主力市场、老客户的
    市场份额下降,而新兴市场、新客户开拓不足,将面临总体市场份额下降的风险。
    广东省是全国的电力消费大省,今明两年,南方电网在广东的投资力度也将加大。
    公司将利用20 多年来在广东树立起的良好的市场形象,继续巩固原有老客户,力争广
    东市场的份额稳中有升。
    与此同时,公司还将进一步开拓新兴市场,挖掘新客户。早在2003 年,公司就在
    北京设立了办事处,加大了北方市场的开拓力度,产品先后进入北京电视台,国防大学、
    首都机场等。2007 年,公司产品被北京地铁奥运支线、国家体育馆、奥运会兴奋剂检
    测中心、媒体村等北京奥运工程采用,供货超过1 亿元。这使得公司在北方市场的形象
    得到大幅提升。
    2008 年,公司在南京地铁1 号线南延线、郑西客运专线、江苏电网、北京友谊医院
    干部楼、天津大沽化工、福州港江阴港区、华能海门电厂一期、河北定洲电厂二期工程、
    江西九江钢厂等重点大型工程中相继中标,显示出公司进军广东以外的新兴市场的实力
    得到加强。
    在2009 年及今后一段时间,公司将充分发挥品牌、质量、售后服务、营销等方面
    的优势,调整营销策略,以电力、铁路、机场、地方重点工程、大型工矿企业为重点销
    售对象,积极推广成功的销售模式,充实高效的销售队伍,进行重点布局,争取更大的
    市场份额。
    (3)铜价大幅下跌导致销售收入下降的风险。
    若铜价大幅下跌,电缆产品的销售价格将相应下跌,若公司市场开拓步伐缓慢,将
    面临总体销售收入下降的风险。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    31
    公司一方面将整合企业内外的技术资源加快对新技术、新产品的研发,为市场开拓
    提供有力的技术支持。另一方面将加强销售队伍的建设,完善网点布局,努力提升市场
    份额。
    (4)中低压电缆产品过度竞争,面临产品毛利率下降的风险。
    目前全国的电线电缆生产企业有数千家,以中小型企业为主,行业集中度低。这些
    企业绝大多数没有自己的品牌及技术研发部门,企业间互相模仿,产品趋向同质化,在
    35kV及以下电力电缆市场形成恶性的价格竞争。
    公司目前产品主要为35kV及以下电力电缆,亦面临着市场过度竞争带来的产品毛利
    率下降的风险。
    对此,公司将进行技术改造,优化产品结构。2009年三季度末,募集资金项目试产、
    试销后,公司将涉足高压、超高压电力电缆的生产、销售领域,公司在高端线缆市场的
    竞争力将得到提升,将逐步形成超高压、高压、中低压完整的产品链,有利于公司规避
    35kV及以下电力电缆市场的过度竞争风险。
    与此同时,公司还将加强内控,降低制造成本;利用品牌优势、产品质量优势,稳
    定产品价格,使整体产品毛利率有所提升。
    (5)募集资金项目短期内达不到预期收益的风险。
    在募集资金项目投产第一年,公司将主要生产和销售110kV交联电力电缆。根据上海
    电缆工程设计研究所测算,考虑到项目的达产率,预计募集资金项目投产后第一年的营
    业收入约为达产年的70%。由于110kV交联电力电缆属于公司的新产品,市场开发和客户
    认可还需要时间,将面临短期内达不到预期收益的风险。
    由于110kV客户和目前公司的主要客户基本相同,且公司多年来跟这些客户建立了良
    好的合作关系,公司产品质量稳定可靠,为中国名牌产品,公司的nan南牌商标为中国驰
    名商标,公司在业界享有较高的知名度和美誉度。公司将进一步加强跟客户的沟通,尽
    快取得客户的信任,加快市场开发速度。
    (6) 出口及汇率风险。
    由于公司产品主要以内销为主,2008年度出口收入为376万美元,仅占比2%,汇率风
    险极低。
    总之,为顺利实施2009年度的经营计划,公司将加强内部管理,提高管理水平,节
    能降耗,在不断提高产品质量的同时,严格控制成本和费用,进一步提高公司产品的性广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度
    报告
    32
    价比,提高市场竞争力;加大研发投入,提升公司科技创新能力,进而提高公司核心竞
    争力;通过人才培养和引进,不断提高员工素质,并努力打造一个成熟而现代化的管理
    团队;加大市场开拓力度,凭借品牌优势、质量优势及渠道优势,不断提高市场份额,
    扩大营业收入;持续健全和完善公司法人治理结构,更加规范运作,运用好募集资金,
    加快投资项目的建设进度,使其尽快成为公司新的利润增长点,进一步提升公司的竞争
    能力。
    二、公司的投资情况
    (一)报告期内募集资金投资情况
    1、募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会“证监许可【2008】72号”《关于核准广东南洋电缆集团
    股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准,广东南洋电缆集团股份有限公司(以
    下简称“公司”)于2008年1月25日向境内投资者首次发行 3,800万股人民币普通股【A
    股】股票,每股面值1元,每股发行价格15.12元,共募集资金574,560,000.00 元,扣除
    承销费、保荐费及其他发行费用21,936,800.00 元后, 实际募集资金净额为
    552,623,200.00 元。该募集资金已于2008年1月25日全部到账,业经广东正中珠江会计
    师事务所有限公司验证并出具“广会所验字【2008】第0702270073号”验资报告。
    根据《招股说明书》所述的募集资金使用计划,公司本次发行募集资金拟投资于环
    保型特种高压交联电缆项目,由公司和控股子公司广州南洋共同设立新的子公司具体负
    责项目的组织实施,计划使用募集资金投资41,062.40万元,实际募集资金量超过计划使
    用量的,多余的募集资金用于补充公司流动资金。
    募集资金到位后,公司按计划将实际募集资金量超过募集资金投资项目计划使用量
    的多余的募集资金共计141,999,200.00 元用于补充公司的流动资金, 并以
    410,624,000.00元出资投入新子公司——广东南洋超高压电缆有限公司进行项目的建
    设。截至2008年12月31日止,公司累计使用募集资金266,832,519.27 元(其中补充流动
    资金141,999,200.00 元,募集资金投资项目支出124,833,319.27 元),募集资金账户余
    额合计289,778,529.69 元(含取得的存款利息收入3,287,848.96 元及政府补贴收入
    700,000.00 元)。
    2、募集资金管理情况
    为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,公司根据《公司法》、《证券法》广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报
    告
    33
    以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求,结合公司的实
    际情况,制定了《广东南洋电缆集团股份有限公司募集资金管理制度》。该制度于2007
    年4月29日第一届董事会第九次会议审议通过,并于2008年9月29日经公司第二届董事会
    第三次会议审议进行了修订。
    根据公司的募集资金使用管理制度规定,为便于募集资金的管理和使用以及对其使
    用情况进行监督,公司对募集资金采用专户存储制度。募集资金使用依照下列程序申请
    和审批:(1)具体使用部门填写审批表;(2)财务总监签署意见;(3)总经理或其授权
    人审批;(4)财务部门执行。募集资金的存放和使用情况由公司内部审计部门定期进行
    检查,并将检查情况及时向审计委员会报告。
    公司及负责实施募集资金投资项目的子公司广东南洋超高压电缆有限公司为首次募
    集资金开设了三个专用账户,分别为:交通银行佛山分行账号为446267000018010029052
    的专用账户、交通银行汕头分行账号为445006110018000311268的专用账户、中国银行汕
    头分行账号为803059566108091001的专用账户。公司及广东南洋超高压电缆有限公司、
    广发证券股份有限公司分别与交通银行佛山分行、交通银行汕头分行、中国银行汕头分
    行就上述募集资金专户签订了《募集资金三方监管协议》。该协议与深圳证券交易所《中
    小企业板上市公司募集资金管理细则》提供的三方监管协议范本不存在重大差异,三方
    监管协议的履行不存在问题。
    截至2008年12月31日止,公司募集资金账户余额为人民币289,778,529.69 元(含取
    得的存款利息收入3,287,848.96 元及政府补贴收入700,000.00 元),存放于广东南洋超
    高压电缆有限公司的下列银行账户中:
    开户银行 银行账号 金额
    交通银行佛山分行及民
    生银行广州开发区支行
    募集资金专户446267000018010029052
    及相关的定期存款和信用证保证金账户
    274,640,976.33
    民生银行广州开发区支
    行
    基本户0318014170005547 15,112,769.91
    现 金 24,783.45
    合 计 289,778,529.69
    广东南洋超高压电缆有限公司期末信用证保证金系该公司为购买募集资金投资项目设备广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度
    报告
    34
    而支付的信用证进口押汇保证金,其他以定期存款、通知存款等形式存放的募集资金将
    于存款到期后转入中国民生银行广州开发区支行账号为0318014170006118 的募集资金
    专户(2009 年4 月3 日经公司第二届董事会第六次会议审议通过新设立的募集资金专户)。
    公司上述存款未为募集资金投资项目以外的任何项目提供质押担保。
    3、本年度募集资金实际使用情况
    募集资金总额 55,262.32 本年度投入募集资金总额 26,683.25
    变更用途的募集资金总额 0.00
    变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    已累计投入募集资金总额 26,683.25
    承诺投资项目
    是否
    已变
    更项
    目
    (含
    部分
    变
    更)
    募集
    资金
    承诺
    投资
    总额
    调整
    后投
    资总
    额
    截至
    期末
    承诺
    投入
    金额
    (1)
    本年
    度投
    入金
    额
    截至
    期末
    累计
    投入
    金额
    (2)
    截至期
    末累计
    投入金
    额与承
    诺投入
    金额的
    差额(3)
    =
    (2)-(1)
    截至
    期末
    投入
    进度
    (%)
    (4)=
    (2)/(1
    )
    项目达到预
    定可使用状
    态日期
    本年度
    实现的
    效益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重
    大变
    化
    环保型特种高压交
    联电缆项目
    否
    41,06
    2.40
    41,06
    2.40
    10,08
    3.33
    12,48
    3.33
    12,48
    3.33
    2,400.
    00
    123.8
    0%
    2009 年07
    月31 日
    0.00 否 否
    超额募集资金补充
    流动资金
    否
    14,19
    9.92
    14,19
    9.92
    14,19
    9.92
    14,19
    9.92
    14,19
    9.92
    0.00
    100.0
    0%
    2009 年07
    月01 日
    0.00 否 否
    合计 -
    55,26
    2.32
    55,26
    2.32
    24,28
    3.25
    26,68
    3.25
    26,68
    3.25
    2,400.
    00
    - - 0.00 - -
    未达到计划进度或
    预计收益的情况和
    原因(分具体项目)
    无
    项目可行性发生重
    大变化的情况说明
    无
    募集资金投资项目
    实施地点变更情况
    无
    募集资金投资项目
    实施方式调整情况
    无
    募集资金投资项目
    先期投入及置换情
    况
    环保型特种高压交联电缆项目在募集资金到位前,由公司控股子公司广州南洋电缆有限
    公司以自筹资金先行投入代为支付项目建设款,截至2008 年2 月2 日,广州南洋电缆
    有限公司已实际投入资金30,353,469.15 元。经公司第一届董事会第十一次会议审议通
    过,广东正中珠江会计师事务所出具《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
    鉴证报告》(广会所专字【2008】第072270084 号),独立董事、监事会及保荐人发表明
    确同意的意见后,实施募集资金投资项目的控股子公司广东南洋超高压电缆有限公司于
    2008 年3 月27 日支付广州南洋电缆有限公司代垫的项目建设款30,353,469.15 元,以募广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年
    年度报告
    35
    集资金置换广州南洋电缆有限公司预先投入项目建设的自筹资金。
    用闲置募集资金暂
    时补充流动资金情
    况
    无
    项目实施出现募集
    资金结余的金额及
    原因
    无
    尚未使用的募集资
    金用途及去向
    存放于募集资金专用账户。
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或
    其他情况
    无
    4、被投资公司的投资情况和生产产品
    主要子公司名称 投资比例 注册资本 主要产品
    广东南洋超高压电缆有限公司 94.01% 43,680.40 万元
    环保型特种中、高压交联电力电缆及其
    配件的研究、开发、生产、销售。货物
    进出口、技术进出口。
    5、募集资金项目的投入情况、项目的进度及预计收益
    (1)项目资金投入情况
    截止至2008 年12 月31 日,广东南洋超高压电缆有限公司已使用募集资金合计
    124,833,319.19 元,其中:①建筑工程费用为45,730,487.24 元,②设备购置费用(含
    置换广州南洋公司前期投资30,353,469.15 元)为69,777,747.66 元,③安装工程费用
    为3,777,393.43 元,④其他费用为5,547,690.94 元。
    (2)项目的进度
    目前各项工作稳步推进,部分设备已在安装调试中,而主生产线需在立塔完工后才
    能安装调试,预计2009 年第二季度500kV 环保型超高压电力电缆生产线进入安装、调
    试阶段,预计第三季度试生产。
    (3)预计收益
    按照《招股说明书》披露,预计项目2009 年三季度末试产、试销。环保型特种高压
    交联电缆项目投资总额为43,680.40 万元,其中固定资产投资29,062.40 万元,土地投
    资2,618.00 万元(由广州南洋电缆有限公司投入),流动资金投资12,000.00 万元。投
    产期1 年,投产第1 年收入达到设计收入的70%,第2 年达到设计产能,达到生产能力广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度
    报告
    36
    后,连续生产10 年。项目达产年份可实现收入83,700.00 万元,投产期和达产期年均
    利润总额13,719.55 万元,税后财务内部收益率30.36%,投资利润率31.41%,全部投
    资回收期4.62 年(含建设期1.5 年)。
    6、变更募集资金投资项目的资金使用情况
    报告期内,公司募集资金未发生变更使用的情况。
    7、募集资金使用及披露情况
    公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息,不存在违规
    使用募集资金的情形。
    (二)报告期内,公司除募集资金投资项目外,无其他重大投资项目。
    三、董事会日常工作
    (一)董事会会议情况决议内容
    报告期内,公司共召开了8 次董事会会议,其中会议决议如下:
    1、2008 年2 月22 日召开第一届董事会第十一次会议,审议并通过了以下议案:
    (1)审议《关于增加公司注册资本》的议案
    (2)审议《关于完善上市后公司章程相关条款》的议案;
    (3)审议《关于募集资金专户存储》的议案;
    (4)审议《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金》的议案;
    (5)审议《关于将超额募集资金用于补充流动资金》的议案;
    (6)审议关于修订《股东大会议事规则》的议案;
    (7)审议关于修订《董事会议事规则》的议案;
    (8)审议关于修订《募集资金使用管理制度》的议案;
    (9)审议关于修订《内部审计管理制度》的议案;
    (10)审议关于制定《信息披露管理制度》的议案;
    (11)审议关于制定《投资者关系管理制度》的议案;
    (12)审议《关于聘请会计师事务所担任审计机构》的议案;
    (13)审议《关于召开2008 年第一次临时股东大会》的议案。
    2、2008 年4 月19 日召开第一届董事会第十二次会议。审议并通过了:
    (1)审议《2007 年度总经理工作报告》的议案;
    (2)审议关于《2007 年度董事会工作报告》的议案;广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    37
    (3)审议关于《2007 年度财务决算报告(草案)》的议案;
    (4)审议关于《2007 年度利润分配预案(草案)》的议案;
    (5)审议关于《2007 年度财务报告全文及摘要》的议案;
    (6)审议关于《独立董事年报工作制度》的议案;
    (7)审议关于《审计委员会年报工作制度》的议案;
    (8)审议关于《投资设立山东新南洋电缆有限公司》的议案;
    (9)审议《关于召开2007 年度股东大会》的议案。
    3、2008 年4 月19 日召开第一届董事会第十三次会议。审议并通过了:
    (1)审议《2008 年第一季度财务报告》的议案。
    4、2008 年6 月28 日召开第一届董事会第十四次会议。审议并通过了:
    (1)审议关于修订《广东南洋电缆集团股份有限公司章程》的议案;
    (2)审议关于制定《广东南洋电缆集团股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本
    公司股份及其变动管理制度》的议案;
    (3)审议《关于提名公司第二届董事会独立董事候选人》的议案;
    (4)审议《关于提名公司第二届董事会非独立董事候选人》的议案;
    (5)审议《召开2008 年第二次临时股东大会》的议案。
    5、2008 年8 月7 日召开第二届董事会第一次会议。审议并通过了:
    (1)审议《选举郑钟南为董事长》的议案;
    (2)审议《选举郑汉武为副董事长》的议案;
    (3)审议《聘任郑钟南为总经理》的议案;
    (4)审议《聘任郑汉武为副总经理》的议案;
    (5)审议《聘任曾钦武为副总经理》的议案;
    (6)审议《聘任陈琼辉为副总经理》的议案;
    (7)审议《聘任李先飞为财务总监》的议案;
    (8)审议《聘任陈琼辉为董事会秘书》的议案;
    (9)审议《聘任曾理为证券事务代表、证券投资部经理》的议案;
    (10)审议《聘任刘少周为审计部经理》的议案;
    (11)审议《关于确定董事会薪酬与考核委员会委员》的议案;广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    38
    (12)审议《关于确定董事会提名委员会委员》的议案;
    (13)审议《关于确定董事会战略委员会委员》的议案;
    (14)审议《关于确定董事会审计委员会委员》的议案;
    (15)审议《2008 年专项治理自查报告》的议案。
    6、2008 年8 月18 日召开第二届董事会第二次会议。审议并通过了:
    (1)审议《2008 年半年度报告全文及摘要》的议案;
    (2)审议《修订〈公司章程〉》的议案;
    (3)审议《修订〈募集资金管理制度〉》的议案;
    (4)审议《修订〈董事会议事规则〉》的议案;
    (5)审议《调整公司组织机构》的议案;
    (6)审议《关于召开2008 年第三次临时股东大会》的议案。
    7、2008 年9 月28 日召开第二届董事会第三次会议。审议并通过了:
    (1)审议《关于向中国建设银行股份有限公司汕头市分行申请保函额度》的议案;
    (2)审议《修订〈信息披露事务管理制度〉》的议案;
    (3)审议《修订〈募集资金管理制度〉》的议案;
    (4)审议《公司专项治理整改报告》的议案。
    8、2008 年10 月27 日召开第二届董事会第四次会议。审议并通过了:
    (1)审议《2008 年第三季度报告全文及正文》的议案;
    (2)审议《聘任李兰芬为副总经理》的议案。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    1、增加公司注册资本。2008 年2 月1 日,公司在深圳证券交易所上市,增加流通股
    份3800 万股,总股本由11300 万股扩大到15100 万股,经股东大会决议,公司已向广东
    省工商行政管理局办理相关增资手续;
    2、完善上市后《公司章程》相关条款。根据相关法律法规对应上市后《公司章程》
    的规定,经股东大会决议,公司对《公司章程》进行了修订并向广东省工商行政管理局
    登记备案;
    3、执行2007 年度利润分配方案
    公司2007 年度归属于母公司股东的净利润为50,734,297.38 元。按净利润的10%提广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报
    告
    39
    取法定盈余公积金5,073,429.74 元后,尚余45,660,867.64 元,加上2007 年初未分配利润
    33,129,011.58 元,2007 年度实际可供股东分配的利润为78,789,879.22 元。
    公司以首次公开发行股票后的股本总额151,000,000 股为基数,向全体股东每10 股
    派0.20 元(含税)共派现金股利 3,020,000.00 元。公司剩余未分配利润转入下一年度未分
    配利润。
    2008 年5 月21 日公布2007 年度利润分配实施公告,2008 年5 月28 日已完成公司
    利润分配工作。
    公司董事会认真执行了股东大会通过的各项决议,较好地发挥了董事会的作用。
    (三)董事会各委员会履职情况
    1、战略委员会
    报告期内,公司董事会下设的战略委员会根据《公司章程》、《对外投资管理制度》
    以及《董事会战略委员会实施细则》等相关规定,就广东南洋电缆集团股份有限公司投
    资设立山东新南洋电缆有限公司,从事电力电缆及装备用电线电缆制造事宜发表了意见,
    履行相应职责。
    2、审计委员会
    按照中国证监会《关于做好上市公司2008 年度报告及相关工作的通知》和《公开发
    行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号<年度报告的内容与格式>》、《审计委员会
    年报工作制度》的有关要求,现对审计委员会在2008 年度审计工作中履职情况报告如下:
    (1)与公司2008 年度财务审计机构广东正中珠江会计师事务所充分沟通后,确定
    了2008 年度财务报告审计工作的进度安排:
    2008 年12 月30 日至31 日,存货盘点;
    2009 年2 月25 日至3 月2 日,公司编制完成财务会计报表;
    2009 年3 月3 日至3 月25 日,会计师进场审计;
    2009 年3 月26 日至4 月20 日,后期审计及期后事项复核;
    2009 年4 月21 日,年审注册会计师出具最终审计意见,完成公司2008 年度审计工
    作。
    本审计委员会于2009 年2 月26 日在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报
    告
    40
    报表后,同意将公司按照《企业会计准则》及有关补充规定编制的财务报表提交给广东
    正中珠江会计师事务所有限公司予以审计。审计委员会在年审注册会计师出具初步意见
    后,审计委员会又再次审阅了公司财务报表,认为经广东正中珠江会计师事务所审计后
    的财务报表真实、公允、完整地反映了公司截止至2008 年12 月31 日的财务状况和经营
    成果。。一致同意正中珠江会计师事务所对本公司2008 年度财务会计报表的审计结果。
    (2)报告期内,审计委员每季度认真听取审计部对募集资金的使用、公司经营审计
    等工作的汇报。对于公司的经营与管理提出了建议,在2008 年度结束后的两个月内听取
    了内部审计部门的审计报告和审核2009 年度的内部审计工作计划、公司2008 年的内部
    控制评价报告。公司在日常生产经营和重点控制活动已建立了合理的内部控制制度,并
    得到了有效遵循和实施。这些内控制度保证了公司生产经营管理的正常进行,对经营风
    险可以起到有效的控制作用。 未发现公司有重大问题。
    3、薪酬与考核委员会
    报告期内,公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据公司《薪酬制度》和《董事会
    薪酬与考核委员会实施细则》的要求对公司董事、高管人员薪酬进行了审核,认为公司
    在2008 年度年度报告中披露的董事高管人员所得薪酬,均是依据公司《薪酬制度》发放
    的相关薪酬,报告期内跟人力资源部共同拟定了新的公司《董事、监事和高级管理管人
    员薪酬制度》初稿,并拟提交董事会和监事会审核。
    4、提名委员会
    报告期内,公司董事会下设的提名委员会根据公司《董事会提名委员会工作实施细
    则》的规定,对公司第二届董事会董事人选、公司经理层人选等选举事项提出建议。
    四、公司 2008 年利润分配预案
    经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的“广会所审字【2009】第08001180018
    号”《审计报告》确认,公司2008 年度归属于母公司股东的净利润125,827,106.97 元,
    累计期末可供股东分配利润348,861,396.75 元。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    41
    公司拟以2008 年末总股本151,000,000 股为基数,向全体股东每10 股派现金红利
    5.5 元(含税),共派现金红利83,050,000.00 元。公司剩余未分配利润265,811,396.75
    元转入下一年度未分配利润。
    公司同时拟以资本公积金转增股本,每 10 股转增5 股,共计转增 75,500,000 股。
    以上方案实施后,公司总股本由151,000,000 股增加到226,500,000 股。
    本议案尚需提交公司2008 年年度股东大会审议。
    公司前三年现金分红情况
    单位:(人民币)元
    现金分红金额(含税)
    合并报表中归属于母公司
    所有者的净利润
    占合并报表中归属于母公
    司所有者的净利润的比率
    2007 年 3,020,000.00 93,777,072.09 3.22%
    2006 年 0.00 0.00 0.00%
    2005 年 0.00 0.00 0.00%
    五、其它需要披露的事项
    (一)公司与投资者关系管理
    公司董事会秘书为投资者关系管理负责人,公司董事会秘书办公室负责投资者关系
    管理的日常事务。
    公司向投资者提供了网络、电话、投资者见面会等多种交流方式沟通,加强与投资
    者的联系。公司已于2008 年9 月份对公司网站进行了改造升级,在网站中增设了“投资
    者园地”栏目,为广大投资者及时了解公司信息提供了更便利、快捷的条件。在“投资
    者园地”栏目中增设了“董秘信箱”,解答投资者关心的问题,促进投资者对公司的了解
    和认同。
    公司设立了由专人负责的投资者咨询电话并保持畅通,安排专人做好投资者来访接
    待,做好相关资料存档工作。对于到公司进行实地调研的投资者,合理、妥善安排参观。
    (二)报告期内,公司指定的信息披露媒体为《证券时报》和巨潮资讯网
    www.cninfo.com.cn,未发生变更。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    42
    第八节 监事会报告
    一、报告期内监事会会议情况
    2008年度公司监事会共召开7次会议,会议情况及决议内容如下:
    1、2008 年2 月22 日,第一届监事会第六次会议审议通过关于修订《监事会议事规
    则》的议案。
    2、2008 年4 月19 日,第一届监事会第七次会议审议通过了三项议案,分别为《2007
    年度监事会工作报告》的议案、《2007 年度报告全文及摘要》的议案和《2007 年度利润
    分配预案》的议案。
    3、2008 年4 月19 日,第一届监事会第八次会议审议通过《2008 年第一季度财务报
    告》的议案。
    4、2008 年6 月28 日,第一届监事会第九次会议审议通过了《关于提名公司第二届
    监事会监事候选人》的议案。
    5、2008 年8 月7 日,第二届监事会第一次会议审议通过《选举彭韶敏为第二届监
    事会主席》的议案。
    6、2008 年8 月18 日,第二届监事会第二次会议审议通过《2008 年半年度报告全文
    及摘要》的议案。
    7、2008 年10 月27 日,第二届监事会第三次会议审议通过《2008 年第三季度报告
    全文及正文》的议案。
    二、监事会对有关事项的独立意见。
    (一)公司依法运作情况
    报告期内,公司监事会成员列席了公司2008 年度召开的各次董事会和股东大会。对
    公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公
    司董事及高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查,认为公司董事会能够严格按
    照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法
    律法规和制度的要求,依法履行职责。公司重大经营决策合理,其程序合法有效。为进
    一步规范运作,公司进一步建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制;公司董事、
    高级管理人员,均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决
    议,忠于职守、兢兢业业、开拓进取,未发现公司董事会及全体高级管理人员在执行职
    务时出现违反法律、法规、《公司章程》及损害公司和股东权益的行为。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    43
    (二)检查公司财务的情况
    对 2008 年度公司的财务状况和财务成果等进行了有效的监督、检查和审核后认为:
    公司财务制度健全、内控制度完善,财务运作规范、财务状况良好。公司的《2008 年年
    度报告》真实地反映了公司2008 年度的财务状况及生产经营状况,并经广东正中珠江会
    计师事务所有限公司出具标准无保留意见的审计报告。广东正中珠江会计师事务所有限
    公司出具的审计意见是客观、真实的。
    (三)募集资金的使用情况
    对公司募集资金的使用情况进行监督,认为:公司募集资金项目按计划推进,募集
    资金使用严格遵循公司《募集资金管理制度》的要求,募集资金实际投入项目与承诺投
    入项目一致。报告期内,公司未发生实际投资项目变更的情况,不存在募集资金被挪用、
    占用等情形。
    (四)公司收购、出售资产情况
    报告期内,公司无重大资产收购和出售行为。
    (五)关联交易
    公司2008 年度没有发生关联交易。
    (六)内部控制自我评价报告
    公司监事会对公司内部控制自我评价报告发表意见如下:
    一、公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及国
    家其他相关法律法规,结合公司的所处行业、经营方式、资产结构及自身特点,建立健
    全了相应的内部控制制度,保证了公司业务活动的正常开展和风险的控制,保护了公司
    资产的安全和完整。
    二、公司已建立较完善的内部组织结构,内部审计部门及人员配备齐全到位,保证
    了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
    三、报告期内,公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控
    制制度》的情形发生。
    综上所述,监事会认为,公司内部控制自我评价全面、真实、准确,反映了公司内
    部控制的实际情况。
    (七)董事会执行股东大会决议情况
    监事会认为,公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议,未发生有损股东权益广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    44
    的行为。
    本届监事会将继续严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、
    《监事会议事规则》等相关制度,切实履行职责,以切实维护和保障公司及股东利益不
    受侵害为己任,忠实、勤勉地履行监督职责,扎实做好各项工作,进一步促进公司的规
    范运作。
    第九节 重要事项
    一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    本公司在报告期内不存在重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内破产重组事项
    本公司在报告期内不存在破产重组事项
    三、报告期内持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项。
    本公司在报告期内不存在持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项。
    四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
    本公司在报告期内不存在重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    五、报告期内实施股权激励计划相关事项
    本公司在报告期限内未实施股权激励计划。
    六、报告期内公司重大关联交易事项
    (一)报告期内,公司不存在与日常经营相关的重大关联交易事项。
    (二)报告期内,公司不存在因资产收购及出售发生的关联交易事项。
    (三)报告期内,公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。
    (四)报告期内,公司与关联方不存在担保事项。
    (五)报告期内,公司无其他重大关联交易。
    七、报告期内重大合同
    (一)托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
    报告期内,公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
    赁上市公司资产事项。
    (二)重大担保广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    45
    报告期内,公司无重大担保事项。
    (三)委托他人进行资产管理事项
    报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管
    理事项。
    (四)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    报告期内,持股5%以上股东郑钟点南先生在首次公开发行前作出的承诺:自公司A
    股股票在证券交易所挂牌上市交易之日起,郑钟南所持的股份限售期为36 个月,在任职
    期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%。
    九、公司聘任会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任广东正中珠江会计师事务所有限
    公司为公司的审计机构。
    十、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中
    国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十一、报告期内公司其他重大事项
    报告期内,公司不存在其他应披露而未披露的重大事项。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    46
    第十节 财务报告
    一、 审计报告
    审 计 报 告
    广会所审字【2009】第08001180018 号
    广东南洋电缆集团股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的广东南洋电缆集团股份有限公司(以下简称“南洋股份”)财务报表,包括2008
    年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合
    并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是南洋股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
    报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
    评价财务报表的总体列报。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    47
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为,南洋股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了南洋股份2008 年12
    月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 王韶华
    中国注册会计师: 洪文伟
    中 国 广 州 二○○九年四月二十一日广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    48
    二、财务报表
    资 产 负 债 表
    2008 年12 月31 日
    编制单位: 广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    附注 合并 母公司 资产
    合并 母公司 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 七、1 516,312,769.40 94,112,799.35 136,928,465.14 43,926,142.93
    交易性金融资产 - - - -
    期货保证金 七、2 634,696.43 1,965,245.58 634,696.43 37,686.83
    应收票据 七、3 16,945,317.59 11,919,100.10 3,640,276.33 -
    应收账款 七、4 八、1 316,840,203.72 226,902,020.51 129,665,337.35 87,016,451.39
    预付款项 七、5 4,426,025.88 13,680,194.66 2,136,731.82 12,380,080.52
    应收利息 - - - -
    应收股利 - - - -
    其他应收款 七、6 八、2 15,222,916.67 4,728,147.54 6,690,572.69 2,148,087.81
    存货 七、7 152,095,778.18 160,461,956.09 57,018,745.62 50,194,989.43
    一年内到期的非流动资产 - - - -
    其他流动资产 - - - -
    流动资产合计 1,022,477,707.87 513,769,463.83 336,714,825.38 195,703,438.91
    非流动资产:
    可供出售金融资产 - - - -
    持有至到期投资 - - - -
    长期应收款 - - - -
    长期股权投资 八、3 - - 493,304,933.70 82,680,933.70
    投资性房地产 - - - -
    固定资产 七、8 70,604,239.24 67,856,856.22 29,015,764.79 25,665,994.34
    在建工程 七、9 124,979,328.73 27,524,542.96 392,626.73
    工程物资 - - - -
    固定资产清理 - - - -
    无形资产 七、10 37,717,238.50 37,399,785.34 9,255,277.84 9,486,822.16
    开发支出 - - - -
    商誉 - - - -
    长期待摊费用 - - - -
    递延所得税资产 七、11 3,126,945.98 1,621,027.84 1,462,576.23 867,468.89
    其他非流动资产 - - - -
    非流动资产合计 236,427,752.45 134,402,212.36 533,038,552.56 119,093,845.82
    资产总计 1,258,905,460.32 648,171,676.19 869,753,377.94 314,797,284.73
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    49
    资 产 负 债 表(续)
    2008 年12 月31 日
    编制单位: 广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    附注 合并 母公司
    负债及股东权益
    合并 母公司 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
    流动负债:
    短期借款 七、12 124,300,000.00 59,800,000.00
    交易性金融负债 - - - -
    应付票据 七、13 10,000,000.00 -
    应付账款 七、14 31,240,199.72 16,382,095.00 11,535,971.51 2,305,670.48
    预收款项 七、15 72,463,411.36 53,241,211.38 30,779,993.47 9,968,245.04
    应付职工薪酬 七、16 1,020,045.21 578,313.18 565,889.97 285,413.18
    应交税费 七、17 20,179,018.78 8,754,598.60 14,078,596.67 5,445,707.56
    应付利息 256,729.28 126,544.28
    应付股利 - - - -
    其他应付款 七、18 730,000.00 592,385.00 730,000.00 34,796,877.97
    一年内到期的非流动负债 - - - -
    其他流动负债 - - - -
    流动负债合计 125,632,675.07 214,105,332.44 57,690,451.62 112,728,458.51
    非流动负债:
    长期借款 - - - -
    应付债券 - - - -
    长期应付款 - - - -
    专项应付款 - - - -
    预计负债 - - - -
    递延收益 80,439.59 80,439.59
    递延所得税负债 - - - -
    其他非流动负债 - - - -
    非流动负债合计 80,439.59 80,439.59 -
    负债合计 125,713,114.66 214,105,332.44 57,770,891.21 112,728,458.51
    股东权益:
    股本 七、19 151,000,000.00 113,000,000.00 151,000,000.00 113,000,000.00
    资本公积 七、20 515,523,200.00 900,000.00 515,523,200.00 900,000.00
    减:库存股 - - - -
    盈余公积 七、21 15,409,993.05 9,378,947.00 15,409,993.05 9,378,947.00
    未分配利润 七、22 348,861,396.75 232,085,335.83 130,049,293.68 78,789,879.22
    归属于母公司股东权益合计 1,030,794,589.80 355,364,282.83 811,982,486.73 202,068,826.22
    少数股东权益 102,397,755.86 78,702,060.92
    股东权益合计 1,133,192,345.66 434,066,343.75 811,982,486.73 202,068,826.22
    负债和股东权益总计 1,258,905,460.32 648,171,676.19 869,753,377.94 314,797,284.73
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    50
    利 润 表
    2008 年度
    编制单位: 广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    附注 合并 母公司
    项目
    合并 母公
    司
    本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额
    一、营业收入 七、23 八、4 1,376,516,012.03 1,161,803,209.58 611,023,142.09 535,819,939.68
    减:营业成本 七、23 八、4 1,158,902,613.58 999,904,393.26 507,316,189.34 454,825,347.32
    营业税金及附加 七、24 1,418,587.86 1,023,231.80 1,418,587.86 1,023,231.80
    销售费用 七、25 21,131,954.52 12,546,511.36 15,162,653.78 7,583,229.13
    管理费用 七、26 20,968,061.82 12,952,087.22 10,573,946.58 5,681,758.86
    财务费用 七、27 657,688.44 8,464,706.61 460,749.24 4,607,696.93
    资产减值损失 七、28 2,442,581.07 4,210,934.47 2,493,609.57 1,780,211.55
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列) - - - -
    投资收益(损失以“-”号
    填列) - - - -
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益 - - - -
    二、营业利润(亏损以“-”号填
    列) 170,994,524.74 122,701,344.86 73,597,405.72 60,318,464.09
    加:营业外收入 七、29 2,366,906.49 590,119.05 1,638,564.41 340,089.97
    减:营业外支出 七、30 1,754,824.81 744,892.23 1,705,867.81 604,932.62
    其中:非流动资产处置损失 601,860.01 230,011.00 601,860.01 230,011.00
    三、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列) 171,606,606.42 122,546,571.68 73,530,102.32 60,053,621.44
    减:所得税费用 七、31 22,083,804.51 14,421,908.02 13,219,641.81 9,319,324.06
    四、净利润(亏损以“-”号填列) 149,522,801.91 108,124,663.66 60,310,460.51 50,734,297.38
    归属于母公司股东的净利润 125,827,106.97 93,777,072.09 60,310,460.51 50,734,297.38
    少数股东损益 23,695,694.94 14,347,591.57
    -
    -
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 七、32 0.85 0.83 0.41 0.45
    (二)稀释每股收益 七、32 0.85 0.83 0.41 0.45
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    51
    现 金 流 量 表
    2008 年度
    编制单位:广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    附注 合并 母公司
    项目
    合并 母公司本期 上年同期金额 本期金额 去年同期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,515,122,732.47 1,283,179,360.54 670,536,692.49 596,379,850.22
    收到的税费返还 227,726.64 307,127.57 227,726.64 307,127.57
    收到其他与经营活动有关的现金 8,988,491.71 6,969,118.43 2,476,278.40 4,815,971.22
    经营活动现金流入小计 1,524,338,950.82 1,290,455,606.54 673,240,697.53 601,502,949.01
    购买商品、接受劳务支付的现金 1,315,739,122.90 1,180,488,870.12 561,180,739.86 539,923,142.18
    支付给职工以及为职工支付的现金 9,016,104.99 6,653,299.74 4,506,150.36 2,875,293.51
    支付的各项税费 53,605,219.95 38,158,664.89 26,083,190.12 16,417,628.02
    支付其他与经营活动有关的现金 七、
    33 39,532,362.26 17,833,133.30 24,325,459.97 21,469,699.63
    经营活动现金流出小计 1,417,892,810.10 1,243,133,968.05 616,095,540.31 580,685,763.34
    经营活动产生的现金流量净额 106,446,140.72 47,321,638.49 57,145,157.22 20,817,185.67
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 - - - -
    取得投资收益收到的现金 - - - -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
    现金净额 415,552.50 1,440,000.00 415,552.50 1,440,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -
    收到其他与投资活动有关的现金 - - - -
    投资活动现金流入小计 415,552.50 1,440,000.00 415,552.50 1,440,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
    现金 105,310,861.02 26,384,800.93 8,042,998.00 2,118,704.23
    投资支付的现金 - - 410,624,000.00 -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - -
    支付其他与投资活动有关的现金 - - - -
    投资活动现金流出小计 105,310,861.02 26,384,800.93 418,666,998.00 2,118,704.23
    投资活动产生的现金流量净额 -104,895,308.52 -24,944,800.93 -418,251,445.50 -678,704.23
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金 552,623,200.00 552,623,200.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    借款所收到的现金 103,361,026.27 195,450,000.00 12,861,026.27 110,950,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 500,000.00
    筹资活动现金流入小计 655,984,226.27 195,950,000.00 565,484,226.27 111,450,000.00
    偿还债务支付的现金 227,661,026.27 191,950,000.00 72,661,026.27 110,950,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,664,912.34 8,234,527.21 4,498,572.58 4,396,650.86
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 34,206,877.97
    筹资活动现金流出小计 235,325,938.61 200,184,527.21 111,366,476.82 115,346,650.86
    筹资活动产生的现金流量净额 420,658,287.66 -4,234,527.21 454,117,749.45 -3,896,650.86
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,149.81 -17.16 -9,138.96
    五、现金及现金等价物净增加额 422,199,970.05 18,142,293.19 93,002,322.21 16,241,830.58
    加:期初现金及现金等价物余额 94,112,799.35 75,970,506.16 43,926,142.93 27,684,312.35
    六、期末现金及现金等价物余额 516,312,769.40 94,112,799.35 136,928,465.14 43,926,142.93
    法定代表人:
    主管会计工作负责人: 会计机构负责人:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    52
    合 并 股 东 权 益 变 动 表
    2008 年度
    编制单位:广东南洋电缆集团股份有限公司 单位:人民币元
    本期金额 上年同期金额
    项目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
    股本 资本公积 盈余公积未分配利润
    少数股东权
    益
    股东权益合
    计 股本 资本公积盈余公积未分配利润
    少数股东权
    益
    股东权益
    合计
    一、上年年末余额 113,000,000.00 900,000.00 9,378,947.00 232,085,335.83 78,702,060.92 434,066,343.75
    113,000,000.00 408,500.00 4,305,517.26 143,381,693.48 63,793,469.35 324,889,180.09
    加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
    二、本年年初余额 113,000,000.00 900,000.00 9,378,947.00 232,085,335.83 78,702,060.92 434,066,343.75
    113,000,000.00 408,500.00 4,305,517.26 143,381,693.48 63,793,469.35 324,889,180.09
    三、本年增减变动金额(减少以“-”
    号填列)
    38,000,000.00 514,623,200.00 6,031,046.05 116,776,060.92 23,695,694.94 699,126,001.91 491,500.00
    5,073,429.74 88,703,642.35 14,908,591.57 109,177,163.66
    (一)净利润 125,827,106.97 23,695,694.94 149,522,801.91 93,777,072.09 14,347,591.57 108,124,663.66
    (二)直接计入所有者权益的利得
    和损失
    - -
    -
    - 491,500.00 491,500.00
    1.可供出售金融资产公允价值变动
    净额
    - - - - - - - - - - - -
    2.权益法下被投资单位其他所有
    者权益变动的影响
    - - - - - - - - - - - -
    3.与计入所有者权益项目相关的所
    得税影响
    - - - - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - 491,500.00 491,500.00
    上述(一)和(二)小计 - - - 125,827,106.97 23,695,694.94 149,522,801.91 - 491,500.00 - 93,777,072.09
    14,347,591.57 108,616,163.66
    (三)所有者投入和减少资本 38,000,000.00 514,623,200.00 - - - 552,623,200.00 - - 561,000.00 561,000.00
    1.所有者投入资本 38,000,000.00 514,623,200.00 - - - 552,623,200.00 - - - - - -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - -
    3.其他 - - - - - - - - - - - -
    (四)利润分配 - - 6,031,046.05 -9,051,046.05 - -3,020,000.00 - - 5,073,429.74 -5,073,429.74 - -
    1.提取盈余公积 - - 6,031,046.05 -6,031,046.05 - - - - 5,073,429.74 -5,073,429.74 - -
    2.对所有者(或股东)的分配 - - - -3,020,000.00 - -3,020,000.00 - - - - - -
    3.其他 - - - - - - - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - - - - - -
    四、本期年末余额 151,000,000.00 515,523,200.00 15,409,993.05 348,861,396.75 102,397,755.86 1,133,192,345.66
    113,000,000.00 900,000.00 9,378,947.00 232,085,335.83 78,702,060.92 434,066,343.75
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    53
    母 公 司 股 东 权 益 变 动 表
    2008 年度
    编制单位:广东南洋电缆集团股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
    本期金额 上年同期金额 项 目
    股本 资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 113,000,000.00 900,000.00 9,378,947.00 78,789,879.22 202,068,826.22 113,000,000.00
    408,500.00 4,305,517.26 33,129,011.58 150,843,028.84
    加:会计政策变更 - - - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - - - -
    二、本年年初余额 113,000,000.00 900,000.00 9,378,947.00 78,789,879.22 202,068,826.22 113,000,000.00
    408,500.00 4,305,517.26 33,129,011.58 150,843,028.84
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 38,000,000.00 514,623,200.00 6,031,046.05 51,259,414.46
    609,913,660.51 - 491,500.00 5,073,429.74 45,660,867.64 51,225,797.38
    (一)净利润 - - - 60,310,460.51 60,310,460.51 - - - 50,734,297.38 50,734,297.38
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - 491,500.00 - - 491,500.00
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - - - -
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
    的影响 - -
    -
    - - - - - - -
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - 491,500.00 - - 491,500.00
    上述(一)和(二)小计 - - - 60,310,460.51 60,310,460.51 - 491,500.00 - 50,734,297.38 51,225,797.38
    (三)所有者投入和减少资本 38,000,000.00 514,623,200.00 - - 552,623,200.00 - - - - -
    1.所有者投入资本 38,000,000.00 514,623,200.00 - - 552,623,200.00 - - - - -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - -
    3.其他 - - - - - - - - - -
    (四)利润分配 - - 6,031,046.05 -9,051,046.05 -3,020,000.00 - - 5,073,429.74 -5,073,429.74 -
    1.提取盈余公积 - - 6,031,046.05 -6,031,046.05 - - - 5,073,429.74 -5,073,429.74 -
    2.对所有者(或股东)的分配 - - - -3,020,000.00 -3,020,000.00 - - - - -
    3.其他 - - - - - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - - - -
    四、本年年末余额 151,000,000.00 515,523,200.00 15,409,993.05 130,049,293.68 811,982,486.73 113,000,000.00
    900,000.00 9,378,947.00 78,789,879.22 202,068,826.22
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    5 4
    三、财务报表附注
    一、公司简介
    公司概况
    广东南洋电缆集团股份有限公司(以下简称“公司”)原为汕头市公园区中兴五金塑料制品
    厂(后名称变更为广东南洋电缆厂),广东南洋电缆厂系于1985 年8 月设立的集体所有制
    企业。2000 年4 月,经汕头市升平区人民政府经济体制改革办公室“汕升府体【2000】195
    号”文批准,广东南洋电缆厂改组为广东南洋电缆厂有限责任公司。2003 年5 月,经汕头
    市工商行政管理局核准,广东南洋电缆厂有限公司名称变更为广东南洋电缆集团有限公司。
    2005 年8 月,经广东省人民政府办公厅“粤办函【2005】407 号”文批准,由广东南洋电缆
    集团有限公司原有全体股东作为发起人,对广东南洋电缆集团有限公司进行整体改组,发起
    设立广东南洋电缆集团股份有限公司,以截至2005 年3 月31 日经审计的净资产
    113,000,000.00 元按1:1 的比例折为广东南洋电缆集团股份有限公司股本113,000,000 股,
    股份公司于2005 年8 月3 日在广东省工商行政管理局注册登记。
    2008 年1 月,经中国证券监督管理委员会“证监许可【2008】72 号”文核准,公司公开发
    行人民币普通股(A 股)3,800 万股并于深圳证券交易所挂牌交易,公司已于2008 年4 月在
    广东省工商行政管理局办理变更登记,企业法人营业执照注册号为440000000035814。
    法定代表人:郑钟南
    注册资本:15,100 万元
    公司住所:汕头市珠津工业区珠津二街1 号
    公司经营范围
    经营本企业自产产品的出口业务;经营本企业生产所需机械设备、零配件及其他原辅材料的
    进口业务;布电线,电力电缆,低压电器及元件,塑料制品的加工、制造。(凡涉专项规定
    应持有效期内专批证件方可经营)
    公司基本组织架构
    股东大会是公司的权力机构,董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部监督机构,
    总经理负责公司的日常经营管理工作。至本报告期末,公司拥有广州南洋电缆有限公司、广
    东南洋超高压电缆有限公司2 家控股子公司。
    至本报告期末,公司股东郑钟南与郑巧娇夫妇持有公司股份合计为72.74%,对公司构成了
    实质控制关系。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    5 5
    财务报告的批准报出
    本财务报告业经公司董事会于2009 年4 月21 日批准报出。
    二、遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营
    成果和现金流量等有关信息。
    三、 财务报表的编制基础
    公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月15 日颁发的《企业会计准则》(“财会
    【2006】3 号”)及其后续规定。本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易
    和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释
    的规定进行确认和计量,并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。
    四、公司主要会计政策、会计估计及其变更、以及合并财务报表编制方法
    会计年度
    公司自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    记账本位币
    公司记账本位币为人民币。
    记帐基础和计量属性
    公司以权责发生制为记账基础,采用借贷复式记账法进行会计核算。一般采用历史成本作为
    计量属性,当所确定的会计要素符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时,采用重
    置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    外币业务核算方法
    公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算
    汇率折合成人民币记账;在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率
    折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑
    差额,除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本
    化原则处理外,均计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的
    即期汇率折算。
    现金等价物的确定标准广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    5 6
    公司将持有的期限短(3 个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险
    很小的投资确定为现金等价物。
    金融工具
    金融资产的分类、确认和计量
    —公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产、持有至到期投资。金融资产初始确认时
    按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直
    接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产,或是初始确认
    时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产:公司将为了近期内以公允价值出售而持有的金融资产、作为采用短期获利
    模式进行管理的金融工具组合中的一部分的金融资产、衍生金融资产(被指定为有效套期工
    具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
    可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外)划分为交易性
    金融资产。
    除交易性金融资产外,符合以下条件之一的其他金融资产可在初始确认时被管理层指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:①该指定可以消除或明显减少由于金融资
    产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;②
    风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融
    资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;③与包含
    一个或多个嵌入式衍生金融工具的金融产品相关,这些嵌入式衍生金融工具对金融产品的现
    金流产生重大改变且需要单独拆分。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动
    形成的利得或损失,计入当期损益。
    ——贷款和应收款项:公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
    资产划分为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法,以摊余成本进行后续计量,在
    终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ——可供出售金融资产:公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生
    金融资产,以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资
    产。可供出售金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,直接计
    入所有者权益,直到该金融资产终止确认或发生减值时再转出,计入当期损益。因持有意图广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年
    年度报告
    5 7
    或能力等因素发生变化,或公允价值不再能够可靠地计量,或持有期限已超过两个完整的会
    计年度,使可供出售金融资产仍按公允价值计量不恰当时,公司将该金融资产改按摊余成本
    计量。重分类日,该金融资产的账面价值作为其摊余成本。原直接计入所有者权益的该金融
    资产相关利得或损失,分别采用以下两种情况处理:① 该金融资产有固定到期日的,在该
    金融资产的剩余期限内采用实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期
    日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊稍,计入当期损益。该
    金融资产在随后的会计期间发生减值的,将原直接计入所有者权益的相关利得或损失转出,
    计入当期损益。② 该金融资产没有确定期限的,仍作为所有者权益,直至该金融资产在随
    后的会计期间发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    ——持有至到期投资:公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期,到期日固定、回收金
    额固定或可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法,
    以摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损
    益。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,使该投资剩余部分仍作为持有至到期投
    资不恰当时,该投资剩余部分将重分类为可供出售金融资产,并以重分类日的公允价值结转,
    且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。在
    重分类日,该投资剩余部分的摊余成本与其公允价值之间的差额,计入所有者权益,直至该
    可供出售金融资产终止确认或发生减值时转出,计入当期损益。
    金融负债的分类、确认和计量
    —公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类:交易性金融负债、其他金融负债。金融
    负债初始确认时按公允价值计量。对于交易性金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;
    对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ——交易性金融负债:公司将为了近期内以公允价值回购而持有的金融负债、作为采用短期
    获利模式进行管理的金融工具组合中的一部分的金融负债、衍生金融负债(被指定为有效套
    期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
    不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外)划分为交
    易性金融负债。交易性金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,
    计入当期损益。
    ——其他金融负债:其他金融负债按实际利率法,以摊余成本进行后续计量,在终止确认或
    摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资
    产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将
    收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
    风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;广东南洋电缆集团股份有限公司 2008
    年年度报告
    5 8
    (2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,
    并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移
    金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动
    累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
    在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项
    金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原
    直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    金融工具公允价值确定
    —金融工具存在活跃市场的,以活跃市场中的报价确定其公允价值;金融工具不存在活跃市
    场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
    行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折
    现法和期权定价模型等。
    金融资产减值测试及减值准备计提方法
    —公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据
    表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    ——以摊余成本计量的金融资产减值的计量
    如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记
    至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值
    损失,计入当期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重
    大的金融资产从单项或组合的角度进行减值测试,对已确定不存在减值客观证据的单项金额
    资产,再与具有类似信用风险特性的金融资产构成一个组合进行减值测试,对已以单项为基
    础计提减值准备的金融资产,不再纳入组合中进行减值测试。在后续期间,如有客观证据表
    明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失应
    当予以转回,计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该
    金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失时,冲减已计提的
    相关减值准备。
    ——可供出售金融资产
    如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值,即使该金融资产没有终止确认,原直接计
    入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失,予以转出计入当期损益。累计损失是该可供
    出售金融资产的初始取得成本,扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计
    入损益的减值损失后的净额。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    5 9
    应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至预计未来现金流量现
    值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。预计未来现金流量现值是通过对未来
    现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值
    (扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期
    应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来
    现金流量进行折现。
    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损夫,计提坏账准备。
    对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项,单独进行减值测试,确认减值损失,
    计提坏账准备;对于其他单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一
    起,以账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试,确定减值损失,计提坏账
    准备。
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、以账龄作为
    类似信用风险特征划分的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准
    备计提的比例:
    账 龄 计提标准
    1 年以内 5‰
    1—2 年 20%
    2—3 年 50%
    3 年以上 80%
    存货核算方法
    存货分类:原材料、在产品、产成品。
    存货的核算:原材料、产成品按实际成本计价,领用或发出时按加权平均法核算。
    存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    存货跌价准备的确认和计提:按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本的差额计提存货
    跌价准备。产成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,以该存货的估计售价减去估广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年
    年度报告
    6 0
    计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生
    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
    金额,确定其可变现净值。
    长期投资核算方法
    长期股权投资的计价
    —企业合并形成长期股权投资
    ——与同一控制下的企业合并,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
    长期股权投资的初始投资成本,为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
    ——与非同一控制下的企业合并,合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资
    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为进行企业合并发生的各项直接
    相关费用也计入投资成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
    的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,公司
    将其计入投资成本。
    —以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
    成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    —发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
    本。
    —投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同
    或协议约定价值不公允的除外。
    —通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其初始投资成本
    以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。
    —通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投
    资。
    长期股权投资的后续计量及收益确认方法
    —公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,和对被投资单位不具有共同控制或重
    大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法
    核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益,但仅限于被投资单位
    接受投资后产生的累计净利润的分配额。
    —公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。长期股广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年
    度报告
    6 1
    权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调
    整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资
    单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位
    净投资的长期权益减记至零为限(公司负有承担额外损失义务的除外)。在确认应享有被
    投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,
    对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    长期投资减值准备
    —公司在报告期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状
    况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间
    内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。可
    收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
    之间较高者确定。长期投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    固定资产计价和折旧方法
    固定资产的标准:公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、
    使用年限超过 1 年、单位价值较高的有形资产。
    固定资产的分类:房屋建筑物、机器设备、运输设备及办公设备;
    固定资产的计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价,并按直线法计提折旧。各类固定
    资产预计使用寿命、预计残值率和年折旧率列示如下:
    固定资产类别 预计使用寿命 预计残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 20~40 3~10 2.43~ 4.85
    机器设备 8~10 3~10 9.00~12.13
    运输设备 8 3~10 11.25~12.13
    办公设备 5 3~10 18.00~19.40
    固定资产减值准备:公司在报告期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年
    度报告
    6 2
    或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于其账面价值,则按照
    其差额计提固定资产减值准备,固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
    者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时
    所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价,并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产,在办理竣
    工决算后,按实际成本调整固定资产账面价值。购建或者生产符合资本化条件的资产而借
    入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建
    或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计
    入资产成本,其后计入当期损益。
    在建工程减值准备:公司在报告期末对在建工程进行全面检查,如果在建工程存在长期停
    建且预计未来3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的
    经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时,按单
    个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建
    工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    无形资产计价和摊销方法
    无形资产计价
    —外购无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
    —内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,开发阶段的支出,能够符
    合资本化条件的,确认为无形资产成本。
    —投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定
    价值不公允的除外。
    —接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年
    年度报告
    6 3
    按换入无形资产的公允价值入账。
    —非货币性交易取得的无形资产,以该项非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作
    为入账成本。
    无形资产摊销:使用寿命有限的无形资产,在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销;无法
    预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,使用寿
    命不确定的无形资产不进行摊销。公司无形资产包括土地使用权和财务软件,其中土地使用
    权按使用期限平均摊销,财务软件按5 年平均摊销。
    无形资产减值准备:公司在报告期末对无形资产进行全面检查,如果无形资产存在已被其他
    新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大
    幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使
    用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时,按单项预计可收回金额与
    账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    借款费用资本化核算方法
    借款费用同时满足以下条件时予以资本化:资产支出(包括为购建或者生产符合资本化条件
    的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;借款
    费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
    始。
    借款利息资本化金额:购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一
    般借款发生的借款利息,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
    可销售状态之前,应按以下方法确定资本化金额:
    —为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的
    利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
    投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
    —为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超
    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借
    款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    暂停资本化:符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间
    连续超过3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,
    计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符
    合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年
    度报告
    6 4
    进行。
    职工薪酬
    职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间,公司给予职工各种形式的报酬以及其他相
    关支出,包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费,以及为职工缴纳医疗保险
    费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。在
    职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予补偿的
    建议(解除劳动关系计划或裁减建议即将实施,且企业不能单方面撤回),公司确认由此而
    产生的预计负债,同时计入当期费用。
    收入确认原则
    公司销售商品取得的收入,在下列条件均能满足时予以确认:公司已发货、客户已签收确认;
    货物经验收并已开具发票或结算凭据;已经收款或取得索取货款依据;相关已发生或将发生
    的成本能够可靠计量。
    提供劳务取得的收入,在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认:收入的金额能够
    可靠地计量;与交易相关的经济利益很可能流入;交易中的完工进度能够可靠地确定;交易
    中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发
    生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的劳务成本金额确认收入;发生的劳务成本
    预计不能够全部得到补偿的,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入;发生的劳务成本预
    计全部不能够得到补偿的,不确认收入。
    提供他人使用公司资产取得收入,在下列条件均能满足时予以确认:与交易相关的经济利益
    能够流入公司;收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费
    收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。
    政府补助
    政府补助在下列条件均能得到满足时才能予以确认:能够满足政府补助所附条件;能够收到
    政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量,政府补助为非货币性资产的,按公允
    价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,应确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期
    损益,其中,按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于
    补偿以后期间的相关费用或损失的,应确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期
    损益,用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    套期保值广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    6 5
    套期保值的分类、确认和计量
    —公司套期保值分为以下三类:公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。套期
    保值同时满足下列条件的,才能运用套期会计方法进行处理:在套期开始时,公司对套期关
    系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件,套期必
    须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响损益;该套期预期高度有效,且符合最初
    为该套期关系所确定的风险管理策略;对预期交易的现金流量套期,预期交易很可能发生,
    且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险;套期有效性能够可靠地计量;套期
    在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    ——公允价值套期:公允价值套期的套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的
    利得或损失计入当期损益,套期工具为非衍生工具的,套期工具账面价值因汇率变动形成的
    利得或损失计入当期损益;被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时
    调整被套期项目的账面价值。
    ——现金流量套期:现金流量套期的套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,按套期工
    具自套期开始的累计利得或损失与被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计
    变动额二者绝对额中较低者,直接确认为所有者权益,套期工具利得或损失中属于无效套期
    的部分(即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损失),计入当期损益;现金流量套
    期原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失,在被套期预期交易影响损益的相同期间
    转出,计入当期损益。但是,如果预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未
    来会计期间不能弥补时,将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
    ——对境外经营净投资的套期:对境外经营净投资套期的套期工具形成的利得或损失中属于
    有效套期的部分,直接确认为所有者权益,并在处置境外经营时转入当期损益。套期工具形
    成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。
    所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异
    与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税
    暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
    利润分配方法
    根据公司章程,公司利润按以下顺序分配:
    —弥补以前年度亏损;
    —提取10%法定盈余公积金;
    —经股东大会决议,可提取任意公积金;
    —剩余利润根据股东大会决议予以分配。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    6 6
    合并财务报表的编制方法
    公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与公司不一致时,
    按照母公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与公司不一致,按照母公司的
    会计期间对子公司财务报表进行调整。
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其他相关资料为基础,在
    母公司与子公司、子公司相互之间的投资、内部往来、未实现内部交易损益等内部交易全部
    抵销后,逐项合并编制。
    会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正
    公司本期无会计政策、会计估计变更及重要前期差错更正事项。
    五、主要税项
    增值税
    公司为增值税一般纳税人,按销售收入的17%计算销项税,按销项税额扣除允许抵扣的进
    项税额的差额计算缴纳。
    所得税
    广东南洋电缆集团股份有限公司
    公司为设于经济特区的内资企业,根据2007 年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及
    国发【2007】39 号“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”的有关规定,公司企业所
    得税适用税率自2008 年1 月1 日起 5 年内将由15%的优惠税率逐步过渡到法定税率25%,
    即公司企业所得税2008 年按18%税率执行,2009 年按20%税率执行,2010 年按22%税率
    执行,2011 年按24%税率执行,2012 年按25%税率执行。
    公司下属子公司广州南洋电缆有限公司
    广州南洋电缆有限公司为位于国家级经济开发区的广州经济技术开发区之生产性外商投资
    企业,企业所得税原适用税率为15%,并自2004 年首个获利年度起享受二免三减半的企业
    所得税税收优惠。根据2007 年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及国发【2007】39
    号“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”的有关规定,广州南洋电缆有限公司企业所
    得税适用税率自2008 年1 月1 日起 5 年内将由15%的优惠税率逐步过渡到法定税率25%,
    原享受的两免三减半税收优惠继续享受至期满为止,即广州南洋电缆有限公司企业所得税
    2008 年按9%税率执行,2009 年按20%税率执行,2010 年按22%税率执行,2011 年按24%
    税率执行,2012 年按25%税率执行。
    公司下属子公司广东南洋超高压电缆有限公司广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    6 7
    广东南洋超高压电缆有限公司为2008 年新设立的有限责任公司,按25%税率计缴企业所得
    税。
    六、控股子公司
    公司2008 年12 月31 日控股子公司如下:
    子公司名
    称
    注册地 注册资本 实际投资额权益比例
    表决权
    比例
    经 营 范 围
    合并报
    表情况
    广州南洋电
    缆有限公司
    广州开
    发区
    23,388
    万元港币
    17,541
    万元港币
    75% 75%
    开发、生产电线、电力电
    缆、低压电器及元件,加
    工塑料制品,销售本公司
    产品,提供售后服务(涉
    证产品凭证经营)
    合并
    广东南洋超
    高压电缆有
    限公司
    广州开
    发区
    43,680.40
    万元
    43,680.40
    万元
    98.50%
    (直接
    及间接
    合计)
    98.50%
    (直接
    及间接
    合计)
    环保型特种中、高压交联
    电力电缆及其配件的研
    究、开发、生产、销售。
    货物进出口、技术进出口
    合并
    —广州南洋电缆有限公司系经广州经济技术开发区(广州高新技术产业开发区/广州出口加
    工区)管理委员会“穗开管企【2001】325 号”文批准设立的中外合作企业,该子公司于2001
    年12 月23 日取得营业执照,并于2003 年4 月开始投产经营。
    —广东南洋超高压电缆有限公司系本公司为实施环保型特种高压交联电缆项目与子公司广
    州南洋电缆有限公司共同投资设立的有限责任公司,已于2008 年3 月取得营业执照,注册
    资本43,680.40 万元,其中本公司以货币资金出资41,062.40 万元,持股比例为94.01%,广
    州南洋电缆有限公司以土地作价出资2,618 万元,持股比例为5.99%。截止2008 年12 月
    31 日,环保型特种高压交联电缆项目尚在建设过程中。
    控股子公司少数股东权益和少数股东损益
    2008年12月31日或2008年度 2007年12月31日或2007年度
    公司名称 少数股东
    权益
    少数股东
    损益
    少数股东
    权益
    少数股东
    损益
    广州南洋电缆有限公司 102,397,755.86 23,695,694.94 78,702,060.92 14,347,591.57
    合 计 102,397,755.86 23,695,694.94 78,702,060.92 14,347,591.57广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    6 8
    七、合并财务报表主要项目注释
    1、 货币资金
    公司2008 年12 月31 日货币资金余额为 516,312,769.40 元,其明细列示如下:
    期末余额 期初余额
    项 目
    原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
    现 金 200,937.43 39,264.99
    银行存款 477,907,526.93 85,987,379.76
    其中:美元 19,444.38 6.83 132,894.56 546.74 7.30 3,993.72
    港币 186.73 0.88 164.68 184.85 0.94 173.76
    其他货币资金 38,204,305.04 8,086,154.60
    合 计 516,312,769.40 94,112,799.35
    —货币资金期末余额较期初余额增加422,199,970.05 元,增幅为448.61%,主要是由于公司
    本期公开发行人民币普通股(A 股)3,800 万股取得募集资金后将暂未投入使用的募集资金
    存放于银行所致。
    —其他货币资金为公司存入银行的信用证保证金及投标保函保证金。
    —所有银行存款均以本公司及合并范围内子公司名义于银行等相关金融机构开户储存。
    2、 期货保证金
    公司2008 年12 月31 日期货保证金余额为 634,696.43 元,其明细列示如下:
    项 目 期末余额期初余额
    期货套期工具 - -
    非持仓保证金 634,696.43 1,965,245.58
    合 计 634,696.43 1,965,245.58
    —期货套期工具核算公司为规避铜材采购价格波动风险所买入铜期货于期末占用的保证金。
    —期末期货保证金变现不存在重大限制。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    6 9
    3、 应收票据
    公司2008 年12 月31 日应收票据余额为16,945,317.59 元,按项目列示如下:
    项 目 期末余额期初余额
    银行承兑汇票 16,545,317.59 11,919,100.10
    商业承兑汇票 400,000.00 -
    合 计 16,945,317.59 11,919,100.10
    —截至2008 年12 月31 日,公司不存在已贴现未到期的应收商业承兑汇票。
    —应收票据期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    4、 应收账款
    公司2008 年12 月31 日应收账款净额为316,840,203.72 元,按账龄分析列示如下:
    期末余额 期初余额
    项 目 账 龄
    金 额
    所占
    比例
    (%)
    坏账准备
    计提
    比例
    金 额
    所占
    比例
    (%)
    坏账准备
    计提
    比例
    1 年以内246,602,434.87 74.43 1,233,012.17 0.5% 161,660,161.56 67.54 808,300.81 0.5%
    1-2 年 19,316,515.67 5.83 3,863,303.13 20% 13,470,164.47 5.63 2,694,032.89 20%
    2-3 年 6,003,704.95 1.81 3,001,852.48 50% 11,426,554.52 4.77 5,713,277.27 50%
    单项金额重大
    的应收账款
    3 年以上3,978,327.83 1.20 3,182,662.26 80% - - - 80%
    单项金额不重
    大但按信用风
    险特征组合后
    该组合风险较
    大的应收账款
    - - - - - - - - -
    1 年以内46,624,573.91 14.08 233,122.87 0.5% 40,276,650.59 16.83 201,156.33 0.5%
    1-2 年 5,496,734.46 1.66 1,099,346.89 20% 10,743,458.02 4.49 2,148,691.61 20%
    2-3 年 2,566,265.56 0.77 1,283,132.78 50% 1,780,980.52 0.74 890,490.26 50%
    其他不重大的
    应收账款
    3 年以上740,395.27 0.22 592,316.22 80% - - - 80%
    合 计 331,328,952.52 100.00 14,488,748.80 239,357,969.68 100.00 12,455,949.17广东南洋电缆集团股份有限公司
    2008 年年度报告
    7 0
    —应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为89,279,397.75 元,占应收账款余额比例
    为26.95%,账龄均为1 年以内,按照0.5%的比例计提相应坏账准备446,396.99 元。
    —应收账款期末余额较期初余额增加91,970,982.84 元,增幅为38.42%,主要是由于公司本
    期产品销售收入较去年同期增长18.48%,以及结算期较长的重点工程客户增加所致。
    —应收账款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
    5、 预付款项
    公司2008 年12 月31 日预付款项余额为4,426,025.88 元,按账龄分析列示如下:
    期末余额 期初余额
    项 目
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 3,636,251.35 82.16 12,873,148.33 94.10
    1-2 年 9,200.00 0.21 687,472.57 5.03
    2-3 年 661,000.77 14.93 50,873.76 0.37
    3 年以上 119,573.76 2.70 68,700.00 0.50
    合 计 4,426,025.88 100.00 13,680,194.66 100.00
    —预付款项期末余额中前五名单位金额合计3,030,647.69 元,占期末余额比例为68.47%。
    —预付款项期末余额较期初余额减少9,254,168.78 元,减幅为67.65%,主要系由于公司本
    期收到原材料后与供应商进行结算所致。
    —预付款项期末余额中部分账龄超过1 年,是由于供应商在收到本公司支付的预付货款后,
    未能在规定时间内按合同提供商品或劳务,公司正采取积极措施要求供应商履行相关约定。
    —预付款项期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    6、 其他应收款
    公司2008 年12 月31 日其他应收款净额为15,222,916.67 元,按账龄分析列示如下:
    期末余额 期初余额
    项 目 账 龄
    金 额
    所占比
    例(%)
    坏账准备
    计提
    比例
    金 额
    所占比
    例(%)
    坏账准备
    计提
    比例
    1 年以内 12,893,837.99 78.77 61,682.60 0.5% 3,225,514.69 59.03 16,127.57 0.5%
    1-2 年 965,812.40 5.90 193,162.48 20% 630,177.44 11.53 126,035.49 20%
    单项金额重大的其
    他应收款
    2-3 年 617,964.44 3.78 308,982.22 50% - - - 50%广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 1
    3 年以上 622,900.00 3.81 498,320.00 80% 22,787.00 0.42 18,229.60 80%
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的其他应收款
    - - - - - - - -
    1 年以内 1,060,446.76 6.46 3,568.36 0.5% 713,840.89 13.05 3,569.21 0.5%
    1-2 年 140,409.00 0.86 28,081.80 20% 187,727.00 3.44 37,545.40 20%
    2-3 年 6,127.00 0.04 3,063.50 50% 42,492.50 0.78 21,246.25 50%
    其他不重大的其他
    应收款
    3 年以上 61,400.20 0.38 49,120.16 80% 641,807.70 11.75 513,446.16 80%
    合 计 16,368,897.79 100.00 1,145,981.12 5,464,347.22 100.00 736,199.68
    —其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额合计8,110,799.00 元,占其他应收款余额比例
    为49.55%,按照比例计提相应坏账准备115,951.53 元。
    —其他应收款主要为投标保证金,期末余额较期初余额增加10,904,550.57 元,增幅为
    199.56%,主要系公司已参与投标但尚未开标的项目增加所致。
    —其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
    7、 存货
    公司2008 年12 月31 日存货净额为152,095,778.18 元,其明细列示如下:
    期末余额 期初余额
    项 目
    金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
    原材料 32,216,726.81 - 89,327,307.48 -
    在产品 15,321,268.74 - 15,261,461.21 -
    产成品 104,557,782.63 - 55,873,187.40 -
    合 计 152,095,778.18 - 160,461,956.09 -
    —截至2008 年12 月31 日,公司存货未发现需计提存货跌价准备的情形。
    8、 固定资产及折旧
    公司2008 年12 月31 日固定资产净额为70,604,239.24 元,其明细列示如下:
    固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    房屋建筑物 37,870,747.25 2,338,085.78 - 40,208,833.03
    机器设备 67,420,423.27 7,548,872.95 4,508,524.00 70,460,772.22
    运输工具 2,383,558.40 2,012,254.00 - 4,395,812.40
    办公设备 2,032,943.54 507,033.00 17,100.00 2,522,876.54广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 2
    合 计 109,707,672.46 12,406,245.73 4,525,624.00 117,588,294.19
    累计折旧
    房屋建筑物 6,404,192.14 1,713,003.16 - 8,117,195.30
    机器设备 34,028,886.71 6,283,124.20 3,534,394.80 36,777,616.11
    运输工具 585,710.77 321,199.34 - 906,910.11
    办公设备 832,026.62 365,400.01 15,093.20 1,182,333.43
    合 计 41,850,816.24 8,682,726.71 3,549,488.00 46,984,054.95
    固定资产净值 67,856,856.22 70,604,239.24
    固定资产减值准备 -
    固定资产净额 67,856,856.22 70,604,239.24
    —截至2008 年12 月31 日,公司不存在需计提固定资产减值准备的情形。
    9、 在建工程
    公司2008 年12 月31 日在建工程余额为124,979,328.73 元,其明细列示如下:
    工程名称 期初余额 本期增加
    本期结转
    固定资产 其他减少期末余额 资金来源
    环保型特种高压
    交联电缆项目
    27,131,916.23 95,314,412.50 - - 122,446,328.73 募集
    房屋基建工程 392,626.73 592,265.59 984,892.32 - - 自筹
    设备安装 - 2,533,000.00 - - 2,533,000.00 自筹
    合 计 27,524,542.96 98,439,678.09 984,892.32 - 124,979,328.73
    —截至2008 年12 月31 日,公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。
    10、 无形资产
    公司2008 年12 月31 日无形资产余额为37,717,238.50 元,列示如下:
    种 类 原始金额 期初余额
    本期
    增加
    本期
    摊销额
    累计
    摊销额
    期末余额
    剩余
    摊销年限
    土地使用权 41,461,106.20 37,390,505.24 1,164,900.00 843,734.88 3,749,435.84 37,711,670.36 30 年-47 年
    财务软件 18,560.00 9,280.10 - 3,711.96 12,991.86 5,568.14 1年6 个月
    合 计 41,479,666.20 37,399,785.34 1,164,900.00 847,446.84 3,762,427.70 37,717,238.50
    —截至2008 年12 月31 日,公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 3
    11、 递延所得税资产
    项 目 期末余额期初余额
    递延所得税资产 3,126,945.98 1,621,027.84
    —公司根据《企业会计准则—所得税》的规定,根据可抵扣暂时性差异计算递延所得税资产。
    12、 短期借款
    项 目 期末余额期初余额
    信用借款 - -
    保证借款 - 90,800,000.00
    抵押(质押)借款 - 33,500,000.00
    合 计 - 124,300,000.00
    13、 应付票据
    种 类 期末余额 期初余额
    银行承兑汇票 - 10,000,000.00
    合 计 - 10,000,000.00
    —应付票据期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    14、 应付账款
    —应付账款期末余额为31,240,199.72 元,其中账龄超过3 年的应付款项645,619.63 元,占
    应付账款总额2.07%。
    —应付账款期末余额较期初余额增加14,858,104.72 元,增幅为90.70%,主要是由于公司年
    末采购货物在信用期内尚未与供应商结算,以及随环保型特种高压交联电缆项目建设的推
    进,下属子公司广东南洋超高压电缆有限公司应付供应商工程、设备款相应增加等因素影响
    所致。
    —应付账款期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    15、 预收款项
    —预收款项期末余额为72,463,411.36 元,均为预收货款。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 4
    —预收款项期末余额较期初余额增加19,222,199.98 元,增幅为36.10%,主要系随供货期较
    长的重点工程客户的增加,公司期末按合同约定预收的货款相应增加所致。
    —预收款项期末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    16、 应付职工薪酬
    项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
    工资奖金及津补贴 510,917.00 8,514,305.14 8,130,494.44 894,727.70
    职工福利费 - 245,728.27 245,728.27 -
    工会经费 67,396.18 80,398.03 22,476.70 125,317.51
    社会保险费 - 1,145,782.76 1,145,782.76 -
    合计 578,313.18 9,986,214.20 9,544,482.17 1,020,045.21
    —公司无拖欠性质的应付职工薪酬。
    17、 应交税费
    税 种 期末余额 期初余额
    企业所得税 12,119,988.19 9,546,421.15
    增值税 7,301,393.52 -1,338,557.77
    其他税费 757,637.07 546,735.22
    合 计 20,179,018.78 8,754,598.60
    18、 其他应付款
    —其他应付款期末余额为730,000.00 元,账龄均在一年内。
    —其他应付款期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    19、 股本
    数量单位:股
    项 目 期初余额 本期增减变动 期末余额广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 5
    数 量 比例
    %
    发行新股限制流通
    股上市
    小 计 数 量 比例
    %
    一、有限售条件股份
    1、国有法人持股 - - - - - - -
    2、其他内资持股 113,000,000 100.00 - - - 113,000,000 74.83
    其中:境内自然人持股 113,000,000 100.00 - - - 113,000,000 74.83
    3、外资持股 - - - - - - -
    有限售条件股份合计 113,000,000 100.00 - - - 113,000,000 74.83
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股 - - 38,000,000 - 38,000,000 38,000,000 25.17
    无限售条件股份合计 - - 38,000,000 - 38,000,000 38,000,000 25.17
    三、股份总数 113,000,000 100.00 38,000,000 - 38,000,000 151,000,000 100.00
    —经中国证券监督管理委员会“证监许可字【2008】72 号”文核准,公司于2008 年1 月向
    社会公众首次公开发行人民币普通股(A 股)3,800 万股,每股面值1 元。公司上述股本业
    经广东正中珠江会计师事务所验证并出具“广会所验字【2008】第0702270073 号”验资报
    告。
    —根据首次公开发行前股东作出的承诺,自公司A 股股票在证券交易所挂牌上市交易之日
    起,郑钟南、郑巧娇、许贝娜、章先杰所持的股份限售期为36 个月,李先飞、陈琼辉、许
    锡雄所持的股份限售期为12 个月。此外,郑钟南、李先飞、陈琼辉、章先杰承诺,在任职
    期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%。
    20、 资本公积
    项 目 期初余额本期增加本期减少期末余额
    股本溢价 - 514,623,200.00 - 514,623,200.00
    拨款转入 900,000.00 - - 900,000.00
    合 计 900,000.00 514,623,200.00 - 515,523,200.00
    —公司2008 年1 月经核准公开发行人民币普通股(A 股)3,800 万股,每股面值1 元,每股
    发行价格为15.12 元,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币552,623,200.00 元,其中
    新增股本38,000,000.00 元,股本溢价514,623,200.00 元列入资本公积。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 6
    21、 盈余公积
    项 目 期初余额本期增加本期减少期末余额
    法定盈余公积 9,378,947.00 6,031,046.05 - 15,409,993.05
    合计 9,378,947.00 6,031,046.05 - 15,409,993.05
    —盈余公积本期增加系按母公司2008 年度净利润的10%计提法定盈余公积形成。
    22、 未分配利润
    项 目 本期金额上期金额
    期初未分配利润 232,085,335.83 143,381,693.48
    加:本期净利润 125,827,106.97 93,777,072.09
    减:提取法定盈余公积金 6,031,046.05 5,073,429.74
    应付普通股股利 3,020,000.00 -
    期末未分配利润 348,861,396.75 232,085,335.83
    其中:拟分配现金股利 83,050,000.00 3,020,000.00
    —根据2008 年4 月19 日公司董事会决议通过的关于2007 年利润分配预案,公司以首次公
    开募集发行后总股本151,000,000 股为基数,向全体股东每10 股派发现金0.20 元(含税),
    共派现金3,020,000.00 元。该预案已经2007 年度股东大会审议通过并于2008 年5 月实施。
    —根据2009 年4 月21 日公司董事会决议通过的关于2008 年利润分配及资本公积转增股本
    的预案,公司拟以2008 年12 月31 日总股本151,000,000 股为基数,每10 股转增5 股并派
    发现金红利5.5 元(含税),共转增股本75,500,000 股,派现金83,050,000.00 元。该预案尚
    需经股东大会审议通过。
    23、 营业收入及营业成本
    —营业收入及营业成本分类列示如下:
    本期金额 上期金额
    项 目
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 1,376,307,570.11 1,158,809,273.62 1,161,594,767.66 999,803,436.80
    其他业务 208,441.92 93,339.96 208,441.92 100,956.46
    合 计 1,376,516,012.03 1,158,902,613.58 1,161,803,209.58 999,904,393.26
    —主营业务收入、成本分项列示如下:
    项 目 本期金额 上期金额广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 7
    收入 成本 收入 成本
    35KV 及以下
    电力电缆
    1,229,191,704.47 1,031,309,657.41 986,035,355.61 849,804,015.44
    电气装备用电
    线电缆
    139,858,555.59 121,307,777.2 171,396,698.90 146,343,869.27
    其他 7,257,310.05 6,191,839.01 4,162,713.15 3,655,552.09
    合 计 1,376,307,570.11 1,158,809,273.62 1,161,594,767.66 999,803,436.80
    —主营业务收入按地区列示如下:
    地 区 本期金额上期金额
    广东 871,526,608.37 737,944,946.85
    福建 149,452,990.80 83,145,767.34
    北京 83,165,010.47 109,931,887.34
    江苏 75,092,915.46 62,747,331.09
    江西 31,228,828.21 6,805,873.41
    湖北 29,135,583.19 15,315,685.31
    湖南 21,694,640.16 15,202,265.50
    重庆 9,962,003.04 23,064,040.17
    天津 2,978,039.82 8,609,063.52
    出口 26,272,896.77 26,708,928.25
    其他地区 75,798,053.82 72,118,978.88
    合 计 1,376,307,570.11 1,161,594,767.66
    —销售收入前五名情况:
    项 目 本期金额上期金额
    前五名客户销售实现收入 298,172,738.59 283,278,870.70
    占当年主营业务收入比例 21.66% 24.39%
    24、 营业税金及附加
    税 项 本期金额上期金额计缴标准
    营业税 10,422.11 7,816.57 计税收入5%
    城建税 985,716.00 710,790.66 流转税的7%
    教育费附加 422,449.75 304,624.57 流转税的3%广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 8
    合 计 1,418,587.86 1,023,231.80
    25、 销售费用
    公司2008 年度销售费用较2007 年度增加8,585,443.16 元,增幅为68.43%,主要是随公司业
    务规模和销售网络的拓展,公司投标费、业务开拓费等营销费用相应增加所致。
    26、 管理费用
    公司2008 年度管理费用较2007 年度增加8,015,974.60 元,增幅为61.89%,主要是下属子公
    司广东南洋超高压电缆有限公司本期成立后产生相应的营运费用,以及公司上市后信息披露
    费、中介咨询费等管理费用大幅增加所致。
    27、 财务费用
    项 目 本期金额上期金额
    利息支出 4,388,183.06 8,684,448.87
    减:利息收入 5,381,000.08 799,810.06
    汇兑损益 361,712.62 184,603.62
    其 他 1,288,792.84 395,464.18
    合 计 657,688.44 8,464,706.61
    —公司2008 年财务费用657,688.44 元,较2008 年财务费用减少7,807,018.17 元,减幅为
    92.23%,主要是由于公司根据募投项目进展情况将暂未投入使用的募集资金存放于银行相应
    利息收入大幅增加,以及本期偿还短期借款后利息支出大幅减少等因素影响所致。
    28、 资产减值损失
    项 目 本期金额上期金额
    坏账损失 2,442,581.07 4,210,934.47
    合 计 2,442,581.07 4,210,934.47
    29、 营业外收入
    项 目 本期金额上期金额
    政府补助 2,262,560.41 340,000.00
    处置固定资产收益 48,177.12 -
    其 他 56,168.96 250,119.05广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    7 9
    合 计 2,366,906.49 590,119.05
    —政府补助的内容和金额
    项 目 本期金额上期金额
    科技经费 519,560.41 340,000.00
    奖励金 1,743,000.00 -
    —本期科技经费是公司依“粤科计字【2007】153 号”、“汕市财文【2008】386 号”文获得的
    科技经费补助。
    —本期奖励金主要系公司收到的上市奖励金以及名牌奖励金。
    30、 营业外支出
    项 目 本期金额上期金额
    捐赠支出 1,026,600.00 493,880.00
    非流动资产处理损失 601,860.01 230,011.00
    其 他 126,364.80 21,001.23
    合 计 1,754,824.81 744,892.23
    31、 所得税费用
    项 目 本期金额上期金额
    本期应纳所得税 23,589,722.65 14,665,017.29
    递延所得税费用 -1,505,918.14 -243,109.27
    本期所得税费用 22,083,804.51 14,421,908.02
    32、 每股收益
    项 目 本期金额上期金额
    基本每股收益 0.85 0.83
    稀释每股收益 0.85 0.83
    —上述每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股
    收益的计算和披露》(2007 年修订)计算,其计算过程详见附注十三。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 0
    33、 支付的其他与经营活动有关的现金
    公司2008、2007 年度支付的其他与经营活动有关的现金分别为39,532,362.26 元、17,833,133.30
    元,主要明细项目列示如下:
    项 目 本期金额上期金额
    投标保证金及投标费用 14,152,083.88 1,819,581.83
    运输费用 4,260,296.32 3,754,304.05
    业务咨询及中介服务费 3,511,009.72 626,677.64
    差旅费 3,081,630.62 2,085,310.69
    业务招待费 2,343,073.73 1,615,083.08
    办公费 2,291,010.51 1,944,373.63
    广告费 2,276,574.90 2,892,540.00
    合 计 31,915,679.68 14,737,870.92
    34、 现金流量表的补充资料
    补 充 资 料 本期金额上期金额
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润 149,522,801.91 108,124,663.66
    加:计提的资产减值准备 2,442,581.07 4,210,934.47
    固定资产折旧 8,682,726.71 8,145,580.04
    无形资产摊销 847,446.84 839,193.34
    长期待摊费用的摊销 - -
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产的损失(减收益) 553,682.89 230,011.00
    固定资产报废损失 - -
    公允价值变动损失 - -
    财务费用 4,388,183.06 8,684,448.87
    投资损失(减收益) - -
    递延所得税资产减少 -1,505,918.14 -243,109.27广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 1
    补 充 资 料 本期金额上期金额
    递延所得税负债增加 - -
    存货的减少(减增加) 8,366,177.91 -20,614,693.63
    经营性应收项目的减少(减增加) -83,653,333.43 -35,595,715.04
    经营性应付项目的增加(减减少) 16,801,791.90 -26,459,674.95
    其他 - -
    经营活动产生的现金流量净额 106,446,140.72 47,321,638.49
    2、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额 516,312,769.40 94,112,799.35
    减:现金的期初余额 94,112,799.35 75,970,506.16
    现金等价物的期末余额 - -
    减:现金等价物的期初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 422,199,970.05 18,142,293.19
    八、母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
    母公司2008 年12 月31 日应收账款净额为129,665,337.35 元,按账龄分析及坏账准备列示
    如下:
    期末余额 期初余额
    项 目 账 龄
    金 额
    所占比
    例(%)
    坏账准备
    计提
    比例
    金 额
    所占比
    例(%)
    坏账准备
    计提
    比例
    1 年以内 104,969,245.91 76.90 524,846.23 0.5% 63,098,759.09 68.82 315,493.80 0.5%
    1-2 年 10,650,847.40 7.80 2,130,169.48 20% 4,326,490.67 4.72 865,298.13 20%
    2-3 年 2,645,884.79 1.94 1,322,942.40 50% 5,584,164.63 6.09 2,792,082.32 50%
    单项金额重大
    的应收账款
    3 年以上 2,388,961.63 1.75 1,911,169.30 80% - - - 80%
    单项金额不重
    大但按信用风
    险特征组合后
    该组合风险较
    大的应收账款
    - - - - - - - -
    其他不重大的1 年以内 13,391,746.35 9.81 66,958.73 0.5% 15,592,890.12 17.01 77,737.54 0.5%
    应收账款 1-2 年 1,311,639.66 0.96 262,327.93 20% 3,076,066.79 3.35 615,213.36 20%广东南洋电缆集团股份有限公司
    2008 年年度报告
    8 2
    2-3 年 985,123.52 0.72 492,561.76 50% 7,810.47 0.01 3,905.23 50%
    3 年以上 164,319.60 0.12 131,455.68 80% - - - 80%
    合 计 136,507,768.86 100.00 6,842,431.51 91,686,181.77 100.00 4,669,730.38
    —应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为86,218,321.24 元,占应收账款余额比例
    为63.16%,账龄均为1 年以内,按照0.5%的比例计提相应坏账准备431,091.61 元。
    —应收账款期末余额较期初余额增加44,821,587.09 元,增幅为48.89%,主要是由于公司本
    期产品销售收入较去年同期增长14.04%,以及结算期较长的重点工程客户增加所致。
    —应收账款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
    2、 其他应收款
    母公司2008 年12 月31 日其他应收款净额为6,690,572.69 元,按账龄分析列示如下:
    期末余额 期初余额
    项 目 账 龄
    金 额
    所占比
    例(%)
    坏账准备
    计提
    比例
    金 额
    所占比
    例(%)
    坏账准备
    计提
    比例
    1 年以内 5,503,578.71 76.85 27,517.89 0.5% 1,221,323.69 53.16 6,106.62 0.5%
    1-2 年 579,158.40 8.09 115,831.68 20% 617,964.44 26.90 123,592.89 20%
    单项金额重大的
    其他应收款
    2-3 年 617,964.44 8.63 308,982.22 50% - - - 50%
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的其
    他应收款
    - - - - - - - -
    1 年以内 379,211.79 5.30 1,896.06 0.5% 368,340.89 16.02 1,841.70 0.5%
    1-2 年 81,109.00 1.13 16,221.80 20% 90,000.00 3.92 18,000.00 20%
    其他不重大的
    其他应收款
    2-3 年 - - - 50% - - - 50%
    合 计 7,161,022.34 100.00 470,449.65 2,297,629.02 100.00 149,541.21
    —其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计4,458,764.44 元,占其他应收款余额比例为
    62.26%,按照比例计提相应坏账准备406,186.22 元。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 3
    —其他应收款主要为投标保证金,期末余额较期初余额增加4,863,393.32 元,增幅为
    211.67%,主要系公司已参与投标但尚未开标的项目增加所致。
    —其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
    3、 长期股权投资
    公司2008 年12 月31 日长期股权投资净额为493,304,933.70 元,其明细列示如下:
    期末余额 期初余额
    项 目
    金 额 减值准备净 额 金 额 减值准备 净 额
    对联营企业投资 - - - - - -
    对子公司投资 493,304,933.70 - 493,304,933.70 82,680,933.70 - 82,680,933.70
    合 计 493,304,933.70 - 493,304,933.70 82,680,933.70 - 82,680,933.70
    —长期股权投资明细项目列示如下:
    被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、按权益法核算 - - - - -
    二、按成本法核算
    广州南洋电缆有限公司 82,680,933.70 82,680,933.70 - - 82,680,933.70
    广东南洋超高压电缆有限公司 410,624,000.00 - 410,624,000.00 - 410,624,000.00
    小 计 493,304,933.70 82,680,933.70 410,624,000.00 - 493,304,933.70
    合 计 493,304,933.70 82,680,933.70 410,624,000.00 - 493,304,933.70
    —长期股权投资本期增加系公司按招股说明书的承诺投入41,062.40 万元募集资金与子公司
    广州南洋电缆有限公司合资设立广东南洋超高压电缆有限公司形成。
    —被投资单位主要财务信息列示如下
    被投资单位名称
    注册
    地
    持股
    比例
    (%)
    表决权
    比例
    (%)
    期末净资产
    总额
    2008 年度
    营业收入
    2008 年度
    净利润
    广州南洋电缆有限公司 广州75.00 75.00 409,388,003.11 767,203,855.59 94,709,551.88
    广东南洋超高压电缆有限公司 广州98.50 98.50 438,025,781.19 - 1,221,781.19
    合计 847,413,784.30 767,203,855.59 95,931,333.07广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 4
    -本公司对广东南洋超高压电缆有限公司直接投资持股比例为94.01%,通过下属子公司广
    州南洋电缆有限公司间接投资持股比例为4.49%。
    —截至2008 年12 月31 日,公司不存在需计提长期股权投资减值准备的情形。
    4、 营业收入及营业成本
    —营业收入及营业成本分类列示如下:
    本期金额 上期金额
    项 目
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 610,814,700.17 507,222,849.38 535,611,497.76 454,724,390.86
    其他业务 208,441.92 93,339.96 208,441.92 100,956.46
    合 计 611,023,142.09 507,316,189.34 535,819,939.68 454,825,347.32
    —主营业务收入、成本分项列示如下:
    本期金额 上期金额
    项 目
    收入 成本 收入 成本
    35KV 及以下
    电力电缆 570,228,533.69 470,872,517.63 441,199,601.74 373,868,596.80
    电气装备用电
    线电缆 35,858,591.64 32,695,808.99 91,748,403.27 78,570,924.18
    其他 4,727,574.84 3,654,522.76 2,663,492.75 2,284,869.88
    合 计 610,814,700.17 507,222,849.38 535,611,497.76 454,724,390.86
    九、关联方关系及其交易
    —存在控制关系的关联方情况
    ——存在控制关系的关联方列示如下(其中广州南洋电缆有限公司、广东南洋超高压电缆有
    限公司为合并财务报表范围内的子公司):
    企业名称
    或姓名
    组织机构
    代码
    注册地址 主 营 业 务
    与本公司
    关系
    经济
    性质
    法定
    代表人
    广州南洋电
    缆有限公司
    73297632-4
    广州经济技
    术开发区东
    区连云路
    376 号
    开发、生产电线、电力电缆、
    低压电器及元件、加工塑料制
    品,销售本公司产品,提供
    售后服务(涉证产品凭证经
    营)。
    子公司
    合作经营
    (港资)
    郑汉武广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 5
    广东南洋超
    高压电缆有
    限公司
    67184354-3
    广州经济开
    发区东区连
    云路376 号
    环保型特种中、高压交联电力
    电缆及其配件的研究、开发、
    生产、销售。货物进出口、技
    术进出口。
    子公司
    有限责任
    公司
    郑钟南
    郑钟南 控股股东
    ——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称 期初余额 本期增加数本期减少数 期末余额
    广州南洋电缆有限公司 HKD23,388万元- - HKD23,388 万元
    广东南洋超高压电缆有限公司 - 43,680.40 万元 43,680.40 万元
    ——存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化
    期初余额 期末余额
    企业名称或姓名
    金额 比例
    本期
    增加数
    本期
    减少数 金额 比例
    广州南洋电缆有限公
    司
    181,535,224.38 75.00% - - 181,535,224.38 75.00%
    广东南洋超高压电缆
    有限公司
    430,259,000.00 430,259,000.00 98.50%
    郑钟南 104,352,110.00 92.35% - - 104,352,110.00 69.11%
    -不存在控制关系的关联方情况
    姓名 与本公司关系
    拥有公司或公司拥有股权比
    例
    郑巧娇 控股股东直系亲属及公司股东 3.63%
    许贝娜 非控股股东 1.87%
    郑汉武 控股股东直系亲属 -
    采购货物
    —公司报告期内未向关联方采购货物。
    销售货物
    —公司报告期内未向关联方销售货物。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 6
    十、或有事项
    截至2008 年12 月31 日,公司不存在需披露的或有事项。
    十一、 承诺事项
    经中国证券监督管理委员会“证监许可字【2008】72 号”文核准,公司于2008 年1 月公开发
    行人民币普通股(A 股)3,800 万股并取得相应募集资金,依照招股说明书的承诺,公司计
    划将募集资金中的41,062.40 万元用于环保型特种高压交联电缆项目的建设。
    十二、 资产负债表日后事项
    根据2009 年4 月21 日公司董事会决议通过的关于2008 年利润分配及资本公积转增股本的
    预案,公司拟以2008 年12 月31 日总股本151,000,000 股为基数,每10 股转增5 股并派发
    现金红利5.5 元(含税),共转增股本75,500,000 股,派现金83,050,000.00 元。该预案尚需
    经股东大会审议通过。
    十三、 补充资料
    1、 非经常性损益
    公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非
    经常性损益(2008)》的相关规定归集计算财务报表非经常性损益项目。
    项 目 本期金额上期金额
    非流动资产处置损益 -553,682.89 -230,011.00
    计入当期损益的政府补助 2,262,560.41 340,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,096,795.84 -264,762.18
    小 计 612,081.68 -154,773.18
    减:企业所得税影响数(减少以“-”表
    示) 175,505.46 -21,512.61
    少数股东损益影响数 3,177.33 22,963.92
    归属于公司普通股股东非经常性损益净
    额 433,398.89 -156,224.49
    2、 资产减值准备
    项 目 期初余额 本期增本期减少期末余额广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 7
    加 转
    回
    数
    其
    他
    减
    少
    坏账准备 13,192,148.85
    2,442,
    581.07
    - - 15,634,729.92
    存货跌价准
    备
    - - - - -
    长期投资减
    值准备
    - - - - -
    固定资产减
    值准备
    - - - - -
    在建工程减
    值准备
    - - - - -
    无形资产减
    值准备
    -
    -
    -
    -
    -
    合 计 13,192,148.85
    2,442,
    581.07
    -
    -
    15,634,729.92
    3、 合并财务报表净资产收益率和每股收益
    公司根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股
    收益的计算及披露(2007 年修订)》的要求计算公司报告期内财务报表之净资产收益率和
    每股收益。
    净资产收益率(%) 每股收益(元)
    项目
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 8
    归属于公司普通股股
    东的净利润 12.21 13.63 0.85 0.85
    2008 年度 扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    12.16 13.58 0.85 0.85
    归属于公司普通股股
    东的净利润 26.39 30.41 0.83 0.83
    2007 年度 扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    26.43 30.46 0.83 0.83
    各项指标计算公式如下:
    (1)全面摊薄净资产收益率=P÷E
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    净利润;E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
    (2)加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期
    初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej
    为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;
    Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期
    期末的月份数;Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减
    变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    (3)基本每股收益=P÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股
    本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报
    告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月
    份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    ——公司2005 年经广东省人民政府办公厅“粤办函【2005】407 号”文批准进行整体改组,
    以截至2005 年3 月31 日经审计的净资产按1:1 的比例折为股份有限公司股份11,300 万股,
    公司2007 年度股本无变动,则2007 年度基本每股收益之分母为:广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    8 9
    S=11,300 万股
    ——经中国证券监督管理委员会“证监许可字【2008】72 号”文核准,公司于2008 年1 月
    公开发行人民币普通股(A 股)3,800 万股,每股面值1 元。公司2008 年度基本每股收益之
    分母为:
    S=11,300+3,800*11/12=14,783.33 股
    (4)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得
    税率)]/(S0 +S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
    增加的普通股加权平均数)
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    净利润。
    本公司不存在稀释性潜在普通股。
    第十一节 备查文件目录
    1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    会计报表;
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。广东南洋电缆集团股份有限公司 2008 年年度报告
    9 0
    广东南洋电缆集团股份有限公司
    董事、高级管理人员关于2008 年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》第68 条的要求,本人作为广东南洋电缆集团股份有限公
    司的董事、高级管理人员,保证公司2008 年年度报告内容真实、准确、完整,
    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    董事签署:
    郑钟南 郑汉武 章先杰
    李先飞 杨 茵 王志辉
    许守泽 何文标 谢继奕
    高级管理人员签署:
    曾钦武 李兰芬 陈琼辉
    二00 九年四月二十一日