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2020年01月23日 星期四

海利得(002206)公告正文

海 利 得:2008年度财务报告

公告日期:2009-04-18

    浙江海利得新材料股份有限公司
    财务报告
    目 录
    一、审计报告 …………………………………………………………第1—2 页
    二、财务报表…………………………………………………………第3—11 页
    三、浙江海利得新材料股份有限公司财务报表附注 ……………第12—56 页1
    一、审 计 报 告
    浙天会审〔2009〕1958 号
    浙江海利得新材料股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江海利得新材料股份有限公司(以下简称海利得公司)财
    务报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表,2008 年度的利
    润表和合并利润表,2008 年度的现金流量表和合并现金流量表,2008 年度的股东权
    益变动表和合并股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是海利得公司管理层的责任。这种责任
    包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存
    在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出
    合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
    国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
    遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
    理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
    择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
    大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,
    以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包
    括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表
    的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见2
    我们认为,海利得公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重
    大方面公允反映了海利得公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营
    成果和现金流量。
    浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师
    中国·杭州 中国注册会计师
    报告日期:2009 年4 月16 日3
    二、财务报表
    1 资产负债表
    编制单位:浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:(人民币)元
    期末余额 年初余额 项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 231,635,724.41 231,320,171.01 88,682,911.57 87,411,213.34
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 6,126,397.36 6,126,397.36 14,765,332.36 14,765,332.36
    应收账款 84,856,401.16 83,453,638.98 76,668,963.34 76,621,180.93
    预付款项 70,799,746.01 70,577,974.25 22,064,814.59 22,034,529.19
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 1,038,897.50 1,038,897.50 528,675.00 528,675.00
    应收股利
    其他应收款 4,699,180.13 4,540,508.39 4,274,383.38 3,824,700.31
    买入返售金融资产
    存货 61,569,485.30 61,555,080.89 101,758,134.83 101,744,186.11
    一年内到期的非流动资
    产
    其他流动资产
    流动资产合计 460,725,831.87 458,612,668.38 308,743,215.07 306,929,817.24
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产 459,750,051.01 459,706,318.07 460,624,724.02 460,569,296.48
    在建工程 5,848,393.61 5,848,393.61 29,294,222.24 29,294,222.24
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 22,779,118.28 22,779,118.28 23,256,414.07 23,256,414.07
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 2,592,555.65 2,574,428.10 1,342,435.39 1,341,869.54
    其他非流动资产
    非流动资产合计 490,970,118.55 491,908,258.06 514,517,795.72 515,461,802.33
    资产总计 951,695,950.42 950,520,926.44 823,261,010.79 822,391,619.57
    流动负债:4
    短期借款 18,124,143.67 18,124,143.67 320,279,377.88 320,279,377.88
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债 868,002.50 868,002.50 0.00 0.00
    应付票据 7,530,600.00 7,530,600.00 39,085,655.65 39,085,655.65
    应付账款 42,788,692.21 42,788,692.21 23,841,199.56 23,308,705.29
    预收款项 8,158,056.33 7,849,842.52 6,546,811.62 5,955,866.27
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 12,323,885.09 12,240,529.49 11,427,902.39 11,400,900.32
    应交税费 11,986,120.89 12,751,686.42 9,986,737.01 10,640,839.59
    应付利息 413,117.67 413,117.67 798,890.97 798,890.97
    应付股利
    其他应付款 9,857,640.62 9,695,927.65 8,501,096.74 8,407,423.11
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负
    债 30,679,320.00 30,679,320.00
    其他流动负债
    流动负债合计 112,050,258.98 112,262,542.13 451,146,991.82 450,556,979.08
    非流动负债:
    长期借款 46,062,080.00 46,062,080.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 0.00 0.00 46,062,080.00 46,062,080.00
    负债合计 112,050,258.98 112,262,542.13 497,209,071.82 496,619,059.08
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 125,000,000.00 125,000,000.00 93,000,000.00 93,000,000.00
    资本公积 463,887,000.00 463,887,000.00 49,610,000.00 49,610,000.00
    减:库存股 0.00 0.00 0.00
    盈余公积 41,925,929.51 41,925,929.51 32,805,047.13 32,805,047.13
    一般风险准备 0.00
    未分配利润 208,832,761.93 207,445,454.80 150,636,891.84 150,357,513.36
    外币报表折算差额 0.00
    归属于母公司所有者权益
    合计 839,645,691.44 838,258,384.31 326,051,938.97 325,772,560.49
    少数股东权益
    所有者权益合计 839,645,691.44 838,258,384.31 326,051,938.97 325,772,560.49
    负债和所有者权益总计 951,695,950.42 950,520,926.44 823,261,010.79 822,391,619.57
    2 利润表
    编制单位:浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年1-12 月 单位:(人民币)元5
    本期金额 上期金额 项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 1,058,040,418.40 1,049,239,511.48 866,106,345.23 861,959,304.82
    其中:营业收入 1,058,040,418.40 1,049,239,511.48 866,106,345.23 861,959,304.82
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 956,883,660.64 949,428,796.26 777,626,828.59 773,759,781.13
    其中:营业成本 859,440,637.21 854,061,392.81 710,985,441.19 708,230,116.83
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备
    金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 4,783,543.05 4,783,543.05 3,185,312.89 3,180,591.64
    销售费用 16,313,698.09 15,659,996.26 11,867,087.02 11,617,558.44
    管理费用 55,716,040.97 54,594,238.13 37,330,829.87 36,589,922.71
    财务费用 9,672,053.98 9,443,787.67 13,331,618.33 13,227,155.63
    资产减值损失 10,957,687.34 10,885,838.34 926,539.29 914,435.88
    加:公允价值变动收益
    (损失以“-”号填列) -868,002.50 -868,002.50
    投资收益(损失以“-”
    号填列) 388,166.02 388,166.02
    其中:对联营企业
    和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”
    号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”
    号填列) 100,676,921.28 99,330,878.74 88,479,516.64 88,199,523.69
    加:营业外收入 8,055,590.49 8,055,590.49 9,236,407.54 9,236,407.54
    减:营业外支出 2,204,218.55 2,204,218.55 1,352,758.65 1,351,578.33
    其中:非流动资产处置
    损失 -98,900.27 -98,900.27 47,319.64 47,319.64
    四、利润总额(亏损总额以
    “-”号填列) 106,528,293.22 105,182,250.68 96,363,165.53 96,084,352.90
    减:所得税费用 14,211,540.75 13,973,426.86 14,270,334.03 14,270,899.88
    五、净利润(净亏损以“-”
    号填列) 92,316,752.47 91,208,823.82 82,092,831.50 81,813,453.02
    归属于母公司所有者
    的净利润 92,316,752.47 91,208,823.82 82,092,831.50 81,813,453.02
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.75 0.89
    (二)稀释每股收益 0.75 0.896
    3 现金流量表
    编制单位:浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年1-12 月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额 项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    销售商品、提供劳务收
    到的现金 1,135,445,413.90 1,131,931,076.71 902,541,128.37 899,204,681.45
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及佣
    金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 16,236,146.54 13,008,321.64 23,844,704.80 23,607,106.15
    收到其他与经营活动
    有关的现金 22,774,796.52 21,806,394.98 105,088,570.64 104,401,280.52
    经营活动现金流入
    小计 1,174,456,356.96 1,166,745,793.33 1,031,474,403.81 1,027,213,068.12
    购买商品、接受劳务支
    付的现金 869,974,939.38 864,186,295.15 793,254,660.83 791,311,037.51
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及佣
    金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金 46,057,623.81 45,660,660.71 28,855,651.24 28,650,907.71
    支付的各项税费 23,855,786.82 23,790,385.80 30,669,274.86 30,529,378.06
    支付其他与经营活动
    有关的现金 37,201,947.62 34,973,722.09 101,962,585.50 100,413,657.26
    经营活动现金流出977,090,297.63 968,611,063.75 954,742,172.43 950,904,980.547
    小计
    经营活动产生的
    现金流量净额 197,366,059.33 198,134,729.58 76,732,231.38 76,308,087.58
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金 1,559,289.42 1,559,289.42
    处置固定资产、无形资
    产和其他长期资产收回的
    现金净额
    2,022,736.65 2,022,736.65 170,000.00 170,000.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计 3,582,026.07 3,582,026.07 170,000.00 170,000.00
    购建固定资产、无形资
    产和其他长期资产支付的
    现金
    84,775,166.13 84,775,166.13 163,054,003.82 162,992,454.12
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额 1,000,000.00
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计 84,775,166.13 84,775,166.13 163,054,003.82 163,992,454.12
    投资活动产生的
    现金流量净额 -81,193,140.06 -81,193,140.06 -162,884,003.82 -163,822,454.12
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 446,277,000.00 446,277,000.00 18,310,000.00 18,310,000.00
    其中:子公司吸收少数
    股东投资收到的现金 0.00 0.00
    取得借款收到的现金 355,065,197.77 355,065,197.77 609,480,095.90 609,480,095.90
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金 26,500,000.00 26,500,000.00 27,900,000.00 27,900,000.00
    筹资活动现金流入
    小计 827,842,197.77 827,842,197.77 655,690,095.90 655,690,095.90
    偿还债务支付的现金 733,961,831.98 733,961,831.98 468,082,767.16 468,082,767.16
    分配股利、利润或偿付
    利息支付的现金 32,415,916.37 32,415,916.37 66,112,832.38 66,112,832.38
    其中:子公司支付给少
    数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金 15,570,000.00 15,570,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00
    筹资活动现金流出
    小计 781,947,748.35 781,947,748.35 560,695,599.54 560,695,599.548
    筹资活动产生的
    现金流量净额 45,894,449.42 45,894,449.42 94,994,496.36 94,994,496.36
    四、汇率变动对现金及现金
    等价物的影响 -5,322,095.82 -5,134,621.24 2,096,396.18 2,187,292.05
    五、现金及现金等价物净增
    加额 156,745,272.87 157,701,417.70 10,939,120.10 9,667,421.87
    加:期初现金及现金等
    价物余额 49,490,866.01 48,219,167.78 38,551,745.91 38,551,745.91
    六、期末现金及现金等价物
    余额 206,236,138.88 205,920,585.48 49,490,866.01 48,219,167.789
    4 所有者权益变动表
    编制单位:浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年度 单位:(人民币)元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目 实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    一、上年年末余额
    93,000,
    000.00
    49,610,
    000.00
    0.00
    32,805,
    047.13
    150,63
    6,891.8
    4
    326,05
    1,938.9
    7
    88,000,
    000.00
    36,300,
    000.00
    0.00
    24,623,
    701.83
    121,36
    5,405.6
    4
    270,28
    9,107.4
    7
    加:会计政策变更 0.00
    前期差错更正 0.00
    其他 0.00
    二、本年年初余额
    93,000,
    000.00
    49,610,
    000.00
    0.00
    32,805,
    047.13
    150,63
    6,891.8
    4
    326,05
    1,938.9
    7
    88,000,
    000.00
    36,300,
    000.00
    0.00
    24,623,
    701.83
    121,36
    5,405.6
    4
    270,28
    9,107.4
    7
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    32,000,
    000.00
    414,27
    7,000.0
    0
    0.00
    9,120,8
    82.38
    0.00
    58,195,
    870.09
    0.00 0.00
    513,59
    3,752.4
    7
    5,000,0
    00.00
    13,310,
    000.00
    0.00
    8,181,3
    45.30
    0.00
    29,271,
    486.20
    0.00 0.00
    55,762,
    831.50
    (一)净利润
    92,316,
    752.47
    92,316,
    752.47
    82,092,
    831.50
    82,092,
    831.50
    (二)直接计入所有者
    权益的利得和损失
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1.可供出售金融资
    产公允价值变动净额
    0.00 0.00
    2.权益法下被投资
    单位其他所有者权益变
    0.00 0.001 0
    动的影响
    3.与计入所有者权
    益项目相关的所得税影
    响
    0.00 0.00
    4.其他 0.00 0.00
    上述(一)和(二)小
    计
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    92,316,
    752.47
    0.00 0.00
    92,316,
    752.47
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    82,092,
    831.50
    0.00 0.00
    82,092,
    831.50
    (三)所有者投入和减
    少资本
    32,000,
    000.00
    414,27
    7,000.0
    0
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    446,27
    7,000.0
    0
    5,000,0
    00.00
    13,310,
    000.00
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    18,310,
    000.00
    1.所有者投入资本
    32,000,
    000.00
    414,27
    7,000.0
    0
    446,27
    7,000.0
    0
    5,000,0
    00.00
    13,310,
    000.00
    18,310,
    000.00
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    0.00 0.00
    3.其他 0.00 0.00
    (四)利润分配 0.00 0.00 0.00
    9,120,8
    82.38
    0.00
    -34,12
    0,882.3
    8
    0.00 0.00
    -25,00
    0,000.0
    0
    0.00 0.00 0.00
    8,181,3
    45.30
    0.00
    -52,82
    1,345.3
    0
    0.00 0.00
    -44,64
    0,000.0
    0
    1.提取盈余公积
    9,120,8
    82.38
    -9,120,
    882.38
    0.00
    8,181,3
    45.30
    -8,181,
    345.30
    0.00
    2.提取一般风险准
    备
    0.00 0.00
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    -25,00
    0,000.0
    0
    -25,00
    0,000.0
    0
    -44,64
    0,000.0
    0
    -44,64
    0,000.0
    0
    4.其他 0.00 0.00
    (五)所有者权益内部0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    0.0011
    结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    0.00 0.00
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    0.00 0.00
    3.盈余公积弥补亏
    损
    0.00 0.00
    4.其他 0.00 0.00
    四、本期期末余额
    125,00
    0,000.0
    0
    463,88
    7,000.0
    0
    0.00
    41,925,
    929.51
    0.00
    208,83
    2,761.9
    3
    0.00 0.00
    839,64
    5,691.4
    4
    93,000,
    000.00
    49,610,
    000.00
    0.00
    32,805,
    047.13
    0.00
    150,63
    6,891.8
    4
    0.00 0.00
    326,05
    1,938.9
    71 2
    三、浙江海利得新材料股份有限公司
    财务报表附注
    2008 年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江海利得新材料股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府企业上市
    工作领导小组《关于同意发起设立浙江海利得新材料股份有限公司的批复》(浙上市[2001]23
    号文)批准,由高利民、宋祖英、高王伟、黄立新、陈颖、凌正然、张悦翔、吕佩芬、张建平等
    9 位自然人和通联创业投资股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司2 家法人单位共同发起
    设立,于2001 年5 月21 日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为330000000020173
    的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本12,500.00 万元,股份总数12,500 万股(每股面
    值1 元)。其中有限售条件流通股份9,300 万股,无限售条件流通股份3,200 万股。公司股票于
    2008 年1 月23 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属化学纤维制造业,经营范围包括:电脑喷绘胶片布、高速公路专用格栅布、PVC
    涂层材料、聚酯工业长丝、高分子材料及产品的研究开发、生产、销售;经营进出口业务。
    二、财务报表的编制基准与方法
    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》,即本报告所载财务信息按本财务
    报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。
    三、公司采用的重要会计政策和会计估计
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、
    经营成果和现金流量等有关信息。
    (二) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 会计计量属性1 3
    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和
    金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量;采购时超过正常信用条件延
    期支付的存货、固定资产、无形资产等,以购买价款的现值计量;发生减值损失的存货以可变
    现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量;盘盈资产等按重置成
    本计量。
    (六) 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易
    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七) 外币折算
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币
    期末余额,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产有关
    的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非
    货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公
    允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
    (八) 金融工具的确认和计量
    1.金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有
    至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他
    金融负债。
    2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
    融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
    负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用
    计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
    交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊
    余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与
    该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负1 4
    债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
    挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且
    其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的
    最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较
    高者进行后续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资
    产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收
    到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
    和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未
    放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确
    认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转
    移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动
    累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
    终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额
    的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计
    入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市
    场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
    场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
    权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易
    价格作为确定其公允价值的基础。
    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
    价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,包括在具
    有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括
    单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
    值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预1 5
    计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相
    差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报
    价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
    结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似
    金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供
    出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,
    并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (九) 应收款项坏账准备的计提方法
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收
    款),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以
    及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据相同
    账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比
    例。确定具体提取比例为:账龄1 年以内(含1 年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄
    1-2 年的,按其余额的15%计提;账龄2-3 年的,按其余额的30%计提;账龄3 年以上的,按其
    余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试,
    并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、其他应收款中应收出口退税等),
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏帐准备。
    (十) 存货的确认和计量
    1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
    产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 存货按照成本进行初始计量。
    3. 存货发出的核算方法:
    (1) 发出存货采用加权平均法。
    (2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销,其他周转材料采用一次转销法进行摊
    销。
    4. 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净
    值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售
    价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常
    生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
    费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格
    约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分
    别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。1 6
    5. 存货的盘存制度为永续盘存制。
    (十一) 长期股权投资的确认和计量
    1.长期股权投资初始投资成本的确定:
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
    行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
    初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
    额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直
    接相关费用作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投
    资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投
    资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公
    允的除外)。
    2.对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按
    照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,
    采用权益法核算。
    3.资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流
    量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资的减值,
    按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。
    4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据:按照合同约定,与被投资单位相关
    的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位
    的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
    制定的,认定为重大影响。
    (十二) 固定资产的确认和计量
    1.固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营
    管理持有的;(2) 使用寿命超过一个会计年度。
    2.固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入
    企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条
    件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
    3.固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允
    价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。1 7
    4.固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    固定资产类别 使用寿命(年) 预计净残值 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 15-20 原价的3%或5% 4.75-6.47
    通用设备 5-10 原价的3%或5% 9.50-19.40
    专用设备 5-10 原价的3%或5% 9.50-19.40
    运输工具 5 原价的3%或5% 19.00-19.40
    其他设备 5 原价的3%或5% 19.00-19.40
    5.因开工不足、自然灾害等导致连续3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性
    停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
    6.资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注三(十五)3 所述方
    法计提固定资产减值准备。
    (十三) 在建工程的确认和计量
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
    造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
    态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整
    原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注三(十五)3 所述方
    法计提在建工程减值准备。
    (十四) 无形资产的确认和计量
    1.无形资产按成本进行初始计量。
    2.根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等
    综合因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资
    产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    3.对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1) 运用该资产生
    产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2) 技术、工艺等方面的现阶
    段情况及对未来发展趋势的估计;(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4) 现
    在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以
    及公司预计支付有关支出的能力;(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许
    使用期、租赁期等;(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    4.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
    现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的
    无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。1 8
    5.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本财务报表附注
    三(十五)3 所述方法计提无形资产减值准备。
    6.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
    段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出
    售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经
    济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,
    无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,
    以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段
    的支出能够可靠地计量。
    (十五) 资产减值
    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允
    价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、
    建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不含长期
    股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,
    以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所
    属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不
    确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该
    单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额
    计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应
    的减值损失,减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产
    组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产
    的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单
    项资产的减值准备。
    4. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    (十六) 借款费用的确认和计量
    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
    化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    2.借款费用资本化期间1 9
    (1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;
    3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且
    中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,
    直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
    态时,借款费用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利
    息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银
    行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;
    为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的
    资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予
    资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实
    际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门
    借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
    态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。
    一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。
    (十七) 收入确认原则
    1.销售商品
    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与
    所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计
    量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品
    销售收入的实现。
    2.提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计
    量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
    本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总
    成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
    计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
    入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的
    劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3.让渡资产使用权2 0
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认
    让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
    使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (十八) 企业所得税的确认和计量
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按
    照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资
    产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
    产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
    差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得
    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在
    很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
    产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (十九) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其
    子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,
    由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
    四、税(费)项
    (一) 增值税
    按17%的税率计缴。
    出口货物享受“免、抵、退”税政策。2008 年1-7 月工业丝、灯箱布与土工布退税率为11%;
    PVC 膜退税率为5%。根据财政部、国家税务总局《关于调整纺织品服装等部分商品出口退税率
    的通知》(财税〔2008〕111 号文),2008 年8-10 月工业丝、灯箱布与土工布退税率为13%。根
    据财政部、国家税务总局《关于提高部分商品出口退税率的通知》(财税〔2008〕138 号文),
    从2008 年11 月1 日起,工业丝、灯箱布与土工布退税率为14%。
    公司全资子公司上海格迈佳国际贸易有限公司按17%的税率计缴。
    (二) 城市维护建设税
    按应缴流转税税额的5%计缴,公司全资子公司上海格迈佳国际贸易有限公司按1%的税率计
    缴。
    (三) 教育费附加2 1
    按应缴流转税税额的3%计缴。
    (四) 地方教育附加
    按应缴流转税税额的2%计缴。
    (五) 企业所得税
    经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局批准,公司本
    期被认定为高新技术企业,并取得编号为GR200833000211 的《高新技术企业证书》,自2008 年
    开始公司执行15%的所得税税率,有效期3 年。
    公司全资子公司上海格迈佳国际贸易有限公司按18%的税率计缴企业所得税。
    五、企业合并及合并财务报表
    控制的重要子公司
    通过其他方式取得的子公司
    子公司全称 注册地
    组织机构
    代码
    业务
    性质
    注册
    资本
    经营
    范围
    上海格迈佳国际贸易有限公司 上海 79894231-1 商品流通 100 万元 进出口业务
    续上表:
    子公司全称
    至本期末实际
    投资额
    实质上构成对子公
    司的净投资余额
    持股比例
    (%)
    表决权
    比例(%)
    实际控制人
    上海格迈佳国际贸易有限公司 100 万元 100 万元 100.00 100.00 高利民
    六、利润分配
    根据2008 年5 月5 日公司2007 年度股东大会通过的2007 年度利润分配决议,按2007 年
    度实现净利润提取10%的法定盈余公积,每10 股派发现金股利2 元(含税)。
    根据2009 年4 月16 日公司第三届董事会第十次会议通过的2008 年度利润分配预案,按
    2008 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,每10 股派发现金股利2.20 元(含税),上述利
    润分配方案尚待股东大会审议。
    七、合并财务报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金 期末数231,635,724.41
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    库存现金 75,112.24 108,162.79
    银行存款 184,753,586.90[注] 34,030,046.092 2
    其他货币资金 46,807,025.27 54,544,702.69
    合 计 231,635,724.41 88,682,911.57
    [注]:银行存款期末数包括定期存单68,000,000.00 元。
    (2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明
    期末其他货币资金中包括外币借款质押保证金16,120,000.00 元,信用证开证保证金
    7,894,830.00 元,为开具银行承兑汇票提供质押担保的定期存单7,020,000.00 元,为美元贷
    款提供质押担保的定期存单7,120,000.00 元,远期结汇保证金4,927,338.40 元,为开具保函
    提供担保的定期存单1,810,085.53 元,进料加工保证金915,271.34 元,保函保证金687,500.00
    元,银行承兑汇票保证金312,000.00 元。
    (3) 货币资金——外币货币资金
    期 末 数 期 初 数
    项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
    银行存款 USD5,042,852.56 6.8346 34,465,880.11 USD547,303.36 7.3046 3,997,832.12
    银行存款 EUR336,502.31 9.6590 3,250,275.81 EUR1,062.00 10.6669 11,328.25
    小 计 37,716,155.92 4,009,160.37
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    货币资金期末数较期初数增长1.61 倍,主要系公司本期公开发行股票募集资金尚未完全
    支用所致。
    2. 应收票据 期末数6,126,397.36
    (1) 明细情况
    期 末 数 期 初 数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    银行承兑汇票 6,126,397.36 6,126,397.36 14,765,332.36 14,765,332.36
    合 计 6,126,397.36 6,126,397.36 14,765,332.36 14,765,332.36
    (2) 期末已背书但尚未到期的银行承兑汇票65,678,846.47 元,到期日为2009 年1 月1 日
    至2009 年6 月26 日。
    (3) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
    (4) 期末,未发现应收票据存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
    (5) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应收票据期末数较期初数减少58.51%,主要系公司期末未到期的银行承兑汇票减少所致。
    3. 应收账款 期末数84,856,401.16
    (1) 明细情况2 3
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 9,238,728.23 10.18 461,936.41 8,776,791.82 9,792,559.17 11.93 489,627.96 9,302,931.21
    单项金额不重大
    但信用风险较大 1,262,719.44 1.39 1,262,719.44 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72
    其他不重大 80,220,060.34 88.43 4,140,451.00 76,079,609.34 71,187,600.78 86.71 3,821,568.65 67,366,032.13
    合 计 90,721,508.01 100.00 5,865,106.85 84,856,401.16 82,097,341.67 100.00 5,428,378.33 76,668,963.34
    (2) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 88,778,895.13 97.86 4,583,196.32 84,195,698.81 79,446,196.38 96.77 3,972,309.82 75,473,886.56
    1-2 年 523,242.13 0.58 78,486.32 444,755.81 808,681.88 0.99 121,302.28 687,379.60
    2-3 年 348,495.06 0.38 132,548.52 215,946.54 725,281.69 0.88 217,584.51 507,697.18
    3 年以上 1,070,875.69 1.18 1,070,875.69 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72
    合 计 90,721,508.01 100.00 5,865,106.85 84,856,401.16 82,097,341.67 100.00 5,428,378.33 76,668,963.34
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为32,375,142.23 元,占应收账款账
    面余额的35.69%,其对应的账龄如下:
    账 龄 期末数
    1 年以内 32,375,142.23
    小 计 32,375,142.23
    (4) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (5) 无应收关联方账款。
    (6) 期末应收账款15.80 万美元已用于外币借款质押。
    (7) 应收账款——外币应收账款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 4,566,338.52 6.8346 31,209,097.25 4,763,810.96 7.3046 34,797,733.54
    欧 元 2,262,723.44 9.6590 21,855,645.71 1,710,927.54 10.6669 18,250,292.98
    小 计 53,064,742.96 53,048,026.52
    (8) 其他说明
    1) 单项金额不重大但信用风险较大的应收账款计提比例及理由说明
    公司应收海盐县龙豹塑料五金厂货款151,843.75 元(账龄1 年以内),应收中国建筑第五
    工程局有限公司武汉分公司货款40,000.00 元(账龄2-3 年),其他账龄3 年以上的货款
    1,070,875.69 元,估计无法收回,已全额计提坏账准备。
    2) 以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分2 4
    收回的,或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
    公司原账面应收中建一局(集团)有限公司深圳分公司货款85,000.00 元(账龄3 年以上),
    以前年度已全额计提坏账准备,经多方努力本期已收回上述货款。
    4. 预付款项 期末数70,799,746.01
    (1) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 70,799,746.01 100.00 70,799,746.01 22,064,814.59 100.00 22,064,814.59
    合 计 70,799,746.01 100.00 70,799,746.01 22,064,814.59 100.00 22,064,814.59
    (2) 无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (3) 期末无预付关联方款项。
    (4) 期末,未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
    (5) 预付款项——外币预付款项
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 2,589,274.67 6.8346 17,696,656.66 22,892.90 7.3046 167,223.48
    小 计 17,696,656.66 167,223.48
    (6) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    预付款项期末数较期初数增加2.21 倍,主要系公司本期预付的设备采购款和工程款增加所
    致。
    5. 应收利息 期末数1,038,897.50
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    存款利息 1,038,897.50 1,038.897.50 528,675.00 528,675.00
    合 计 1,038,897.50 1,038.897.50 528,675.00 528,675.00
    (2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东利息。
    (3) 期末,未发现应收利息存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
    (4) 应收利息——外币应收利息
    期 末 数 期 初 数
    项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
    存款利息 USD13,062.50 6.8346 89,276.96
    小 计 89,276.962 5
    6. 其他应收款 期末数4,699,180.13
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 3,354,351.51 69.59 3,354,351.51 3,297,436.65 75.31 45,900.00 3,251,536.65
    其他不重大 1,465,580.88 30.41 120,752.26 1,344,828.62 1,080,759.68 24.69 57,912.95 1,022,846.73
    合 计 4,819,932.39 100.00 120,752.26 4,699,180.13 4,378,196.33 100.00 103,812.95 4,274,383.38
    (2) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 4,521,200.19 93.80 58,342.43 4,462,857.76 4,213,196.33 96.23 78,312.95 4,134,883.38
    1-2 年 204,732.20 4.25 30,709.83 174,022.37 160,000.00 3.66 24,000.00 136,000.00
    2-3 年 89,000.00 1.85 26,700.00 62,300.00 5,000.00 0.11 1,500.00 3,500.00
    3 年以上 5,000.00 0.10 5,000.00
    合 计 4,819,932.39 100.00 120,752.26 4,699,180.13 4,378,196.33 100.00 103,812.95 4,274,383.38
    (3) 金额较大的其他应收款
    单位名称 期末数 款项性质及内容
    海宁市国家税务局 3,354,351.51 增值税出口退税
    中铁十二局集团有限公司 340,000.00 投标保证金
    小 计 3,694,351.51
    (4) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为3,982,551.51 元,占其他应收款
    账面余额的82.63%,其对应的账龄如下:
    账 龄 期末数
    1 年以内 3,882,551.51
    1-2 年 100,000.00
    小 计 3,982,551.51
    (5) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (6) 其他应收款——外币其他应收款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 7,948.00 6.8346 54,321.40 867.27 7.3046 6,335.06
    小 计 54,321.40 6,335.06
    (7) 其他说明2 6
    单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
    其他应收款期末账面余额中包括应收出口退税3,354,351.51 元,收回不存在风险,故未计
    提坏账准备。
    7. 存货 期末数61,569,485.30
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 17,270,228.87 17,270,228.87 27,150,888.33 294,651.62 26,856,236.71
    库存商品 44,728,695.83 10,504,019.51 34,224,676.32 57,814,546.31 57,198.30 57,757,348.01
    在产品 10,074,580.11 10,074,580.11 17,144,550.11 17,144,550.11
    合 计 72,073,504.81 10,504,019.51 61,569,485.30 102,109,984.75 351,849.92 101,758,134.83
    (2) 期末存货未用于担保。
    (3) 存货跌价准备
    1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    转回 转销[注]
    原材料 294,651.62 294,651.62
    库存商品 57,198.30 10,504,019.51 57,198.30 10,504,019.51
    小 计 351,849.92 10,504,019.51 351,849.92 10,504,019.51
    [注]:本期减少均系销售转出的存货跌价准备。
    2) 计提存货跌价准备的依据
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值
    的差额计提存货跌价准备。
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    存货期末数较期初数下降39.49%,主要系公司期末库存商品减少所致。
    8. 固定资产 期末数459,750,051.01
    (1) 明细情况
    原 价
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 112,356,123.35 5,025,763.10 884,387.28 116,497,499.17
    通用设备 17,195,468.29 31,377,717.72 48,573,186.012 7
    专用设备 530,279,841.54 16,919,972.45 3,248,300.00 543,951,513.99
    运输工具 13,719,072.68 1,466,460.09 15,185,532.77
    其他设备 3,165,317.08 371,130.00 3,536,447.08
    小 计 676,715,822.94 55,161,043.36 4,132,687.28 727,744,179.02
    累计折旧
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 16,251,570.78 5,937,317.68 21,004.20 22,167,884.26
    通用设备 7,068,228.13 1,725,870.47 8,794,098.60
    专用设备 182,393,164.80 44,179,022.29 2,443,687.62 224,128,499.47
    运输工具 8,340,559.71 2,131,770.15 10,472,329.86
    其他设备 1,830,075.50 393,740.32 2,223,815.82
    小 计 215,883,598.92 54,367,720.91 2,464,691.82 267,786,628.01
    减值准备
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    专用设备 207,500.00 207,500.00
    小 计 207,500.00 207,500.00
    账面价值
    类 别 期初数 期末数
    房屋及建筑物 96,104,552.57 94,329,614.91
    通用设备 10,127,240.16 39,779,087.41
    专用设备 347,679,176.74 319,615,514.52
    运输工具 5,378,512.97 4,713,202.91
    其他设备 1,335,241.58 1,312,631.26
    合 计 460,624,724.02 459,750,051.01
    (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入53,088,705.51 元。
    (3) 期末固定资产原价中有78,720,571.09 元用于抵押,详见本财务报表附注十一(一)之
    说明,截至2008 年12 月31 日,本公司已归还全部抵押借款,尚未办理抵押物撤销手续。
    (4) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九(二)(3)之说明。
    (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明
    截至2008 年12 月31 日,公司账面房屋及建筑物原价共计28,637,904.43 元尚未办妥产权
    手续。
    9. 在建工程 期末数5,848,393.612 8
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    年产3,200 吨差别化
    工业丝技改项目 16,416,165.53 16,416,165.53
    25,000 吨车用差别化
    工业丝技改项目 382,063.68 382,063.68 11,624,485.70 11,624,485.70
    年新增50,000 吨车用
    差别化涤纶工业丝技改项目 198,624.20 198,624.20
    零星工程 5,267,705.73 5,267,705.73 1,253,571.01 1,253,571.01
    合 计 5,848,393.61 5,848,393.61 29,294,222.24 29,294,222.24
    (2) 在建工程增减变动情况
    工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
    增加 固定资产 减少 来源 预算的比例
    14,320 吨差别化工业
    丝技改项目 13,370,939.84 13,370,939.84 [注1] 15,980 万元 93.43%[注2]
    年产3,200 吨差别化 金融机构贷款
    工业丝技改项目 16,416,165.53 365,113.55 16,781,279.08 及其他 2,930 万元 88.88%[注3]
    25,000 吨车用差别
    化工业丝技改项目 11,624,485.70 6,280,325.98 17,522,748.00 382,063.68 [注1] 33,000 万元 5.43%
    年新增50,000 吨车用 金融机构贷款
    差别化涤纶工业丝技改项目 198,624.20 198,624.20 及其他 57,610 万元 0.03%
    金融机构贷款
    零星工程 1,253,571.01 9,427,873.31 5,413,738.59 5,267,705.73 及其他
    合 计 29,294,222.24 29,642,876.88 53,088,705.51 5,848,393.61
    [注1]:该等项目资金来源原通过金融机构贷款及其他等方式解决,2008 年1 月用募集资
    金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
    [注2]:14,320 吨差别化工业丝技改项目以前年度累计工程投入金额13,593.54 万元,2008
    年度工程投入金额1,337.09 万元,截至2008 年12 月31 日累计工程投入金额14,930.63 万元,
    占预算数(其中固定资产预算投入15,560.00 万元、铺底流动资金预算投入420.00 万元)的比
    例为93.43%,该工程于2007 年12 月达到预定可使用状态。
    [注3]:年产3,200 吨差别化工业丝技改项目以前年度累计工程投入金额2,567.58 万元,
    2008 年度工程投入金额36.51 万元,截至2008 年12 月31 日累计工程投入金额2,604.09 万元,
    占预算数的比例为88.88%,该工程于2008 年6 月达到预定可使用状态。
    (3) 借款费用资本化金额
    工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率
    固定资产 其他减少2 9
    年产3,200 吨差别化
    工业丝技改项目 365,141.48 365,141.48 6.57%
    25,000 吨车用差别
    化工业丝技改项目 272,674.00 272,674.00 6.67%
    小 计 272,674.00 365,141.48 637,815.48
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    在建工程期末数较期初数减少80.04%,主要系公司本期年产3,200 吨差别化工业丝技改项
    目和25,000 吨车用差别化工业丝技改项目陆续完工结转固定资产所致。
    10. 无形资产 期末数22,779,118.28
    (1) 明细情况
    原 价
    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    土地使用权 25,939,156.53 25,939,156.53
    管理软件等 180,700.00 71,900.00 252,600.00
    小 计 26,119,856.53 71,900.00 26,191,756.53
    累计摊销
    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    土地使用权 2,757,608.53 516,804.84 3,274,413.37
    管理软件等 105,833.93 32,390.95 138,224.88
    小 计 2,863,442.46 549,195.79 3,412,638.25
    账面价值
    种 类 期初数 期末数
    土地使用权 23,181,548.00 22,664,743.16
    管理软件等 74,866.07 114,375.12
    合 计 23,256,414.07 22,779,118.28
    (2) 期末无形资产原价中有25,939,156.53 元用于担保,详见本财务报表附注十一(一)之
    说明,截至2008 年12 月31 日,本公司已归还全部抵押借款,尚未办理抵押物撤销手续。
    (3) 无形资产减值准备计提原因和依据的说明
    期末,未发现无形资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    11. 递延所得税资产 期末数2,592,555.65
    (1) 明细情况3 0
    项 目 期末数 期初数
    应收账款坏账准备引起的
    可抵扣暂时性差异 886,752.34 1,254,472.91
    存货跌价准备引起的
    可抵扣暂时性差异 1,575,602.93 87,962.48
    交易性金融负债引起的
    可抵扣暂时性差异 130,200.38
    合 计 2,592,555.65 1,342,435.39
    (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
    项 目 暂时性差异金额
    应收账款坏账准备引起的
    可抵扣暂时性差异 5,865,106.85
    存货跌价准备引起的
    可抵扣暂时性差异 10,504,019.51
    交易性金融负债引起的
    可抵扣暂时性差异 868,002.50
    小 计 17,237,128.86
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    递延所得税资产期末数较期初数增加93.12%,主要系公司期末存货跌价准备引起的可抵扣
    暂时性差异增加所致。
    12. 短期借款 期末数18,124,143.67
    (1) 明细情况
    借款条件 期末数 期初数
    信用借款 17,044,057.82 21,500,000.00
    抵押借款 56,170,000.00
    质押借款 1,080,085.85[注] 33,165,697.88
    保证借款 209,443,680.00
    合 计 18,124,143.67 320,279,377.88
    [注]:详见本财务报表附注十一(二)之说明。
    (2) 短期借款——外币借款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 2,651,822.15 6.8346 18,124,143.67 4,502,045.21 7.3046 32,885,639.44
    欧 元 582,591.04 10.6669 6,214,440.36
    小 计 18,124,143.67 39,100,079.803 1
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    短期借款期末数较期初数减少94.34%,主要系公司本期归还银行借款所致。
    13. 交易性金融负债 期末数868,002.50
    项 目 期末数 期初数
    指定为公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融负债 868,002.50[注]
    合 计 868,002.50
    [注]:详见本财务报表附注十二(三)之说明。
    14. 应付票据 期末数7,530,600.00
    (1) 明细情况
    种 类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 7,530,600.00 39,085,655.65
    合 计 7,530,600.00 39,085,655.65
    (2) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应付票据期末数较期初数减少80.73%,主要系公司期末未到期承兑的银行承兑汇票减少所
    致。
    15. 应付账款 期末数42,788,692.21
    (1) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2) 应付账款——外币应付账款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 3,568,729.40 6.8346 24,390,837.96 157,700.40 7.3046 1,151,938.34
    小 计 24,390,837.96 1,151,938.34
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应付账款期末数较期初数增加79.47%,主要系公司期末应付货款增加所致。
    16. 预收款项 期末数8,158,056.33
    (1) 无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (2) 预收款项——外币预收款项
    期 末 数 期 初 数3 2
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 856,177.82 6.8346 5,851,632.93 380,081.34 7.3046 2,776,342.16
    欧 元 62,691.60 9.6590 605,538.16 26,047.07 10.6669 277,841.49
    小 计 6,457,171.09 3,054,183.65
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    预收款项期末数较期初数增加24.61%,主要系公司期末预收货款增加所致。
    17. 应付职工薪酬 期末数12,323,885.09
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    工资、奖金、津贴和补贴 10,654,770.84 32,874,084.87 32,904,687.89 10,624,167.82
    职工福利 3,872,149.52 3,872,149.52
    社会保险费 235,978.13 4,942,892.38 4,844,561.85 334,308.66
    工会经费 356,800.00 589,891.20 356,800.00 589,891.20
    职工教育经费 180,353.42 757,363.99 162,200.00 775,517.41
    合 计 11,427,902.39 43,036,381.96 42,140,399.26 12,323,885.09
    (2) 公司本期无拖欠性质职工薪酬。
    18. 应交税费 期末数11,986,120.89
    种 类 期末数 期初数
    增值税 -934,373.07 -881,870.26
    城市维护建设税 182,035.32 96,942.56
    企业所得税 12,409,623.09 4,991,440.51
    代扣代缴个人所得税 86,673.96 5,594,944.57
    教育费附加 109,221.16 58,165.54
    地方教育附加 72,814.10 38,777.02
    水利建设专项资金 60,126.33 88,337.07
    合 计 11,986,120.89 9,986,737.01
    19. 应付利息 期末数413,117.67
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    短期借款 413,117.67 629,927.363 3
    一年内到期的非流动负债 66,673.09
    长期借款 102,290.52
    合 计 413,117.67 798,890.97
    (2) 应付利息——外币应付利息
    期 末 数 期 初 数
    项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
    短期借款 USD60,445.04 6.8346 413,117.67 USD16,115.14 7.3046 117,714.65
    一年内到期的
    非流动负债 USD9,127.55 7.3046 66,673.10
    长期借款 USD10,757.39 7.3046 78,578.43
    小 计 413,117.67 262,966.18
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应付利息期末数较期初数减少48.29%,主要系公司期末银行借款减少所致。
    20. 其他应付款 期末数9,857,640.62
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    应付电费 4,469,482.61 4,368,573.98
    应付运费 3,368,609.04 3,983,466.09
    其 他 2,019,548.97 149,056.67
    合 计 9,857,640.62 8,501,096.74
    (2) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (3) 其他应付款——外币其他应付款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 240,321.28 6.8346 1,642,499.82 284,145.29 7.3046 2,075,567.69
    欧 元 22,894.66 9.6590 221,139.52
    小 计 1,863,639.34 2,075,567.69
    21. 一年内到期的非流动负债 期末数0.00
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    长期借款 30,679,320.00
    合 计 30,679,320.003 4
    (2) 一年内到期的非流动负债——外币负债
    期 末 数 期 初 数
    项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
    长期借款 4,200,000.00 7.3046 30,679,320.00
    小 计 30,679,320.00
    22. 长期借款 期末数0.00
    (1) 明细情况
    贷款单位 借款条件 期末数 期初数
    中国建设银行股份
    有限公司海宁支行 46,062,080.00
    合 计 46,062,080.00
    (2) 外币借款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 4,800,000.00 7.3046 35,062,080.00
    小 计 35,062,080.00
    23. 股本 期末数125,000,000.00
    (1) 明细情况
    本期增减变动(+,-)
    项 目 期初数 期末数
    数量
    比例
    (%)
    发行
    新股
    送
    股
    公积金
    转股
    其
    他
    小计
    数量
    比例
    (%)
    1.国家持股
    2.国有法人持股
    3.其他内资持股 93,000,000 100.00 93,000,000 74.40
    其中:
    境内法人持股 35,200,000 37.85 35,200,000 28.16
    境内自然人持股 57,800,000 62.15 57,800,000 46.24
    4.外资持股
    其中:
    境外法人持股
    (一)
    有
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计93,000,000 100.00 93,000,000 74.40
    1.人民币普通股 32,000,000 32,000,000 32,000,000 25.60
    2.境内上市的外资股
    (二)
    无
    限 3.境外上市的外资股3 5
    售 4.其他
    条
    件
    股
    份
    已流通股份合计 32,000,000 32,000,000 32,000,000 25.60
    (三) 股份总数 93,000,000 100.00 32,000,000 32,000,000 125,000,000 100.00
    (2) 公司前10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明(单位:股)
    股东名称 期初有限售条件的股份本期可上市流通的股份 期末有限售条件的股份
    高利民 39,900,000 39,900,000[注1]
    通联创业投资股份有限公司 27,200,000 27,200,000[注2]
    中国-比利时直接股权投资基金 8,000,000 8,000,000[注3]
    宋祖英 5,800,000 5,800,000[注1]
    高王伟 5,800,000 5,800,000[注1]
    黄立新 2,000,000 2,000,000[注4]
    小 计 88,700,000 88,700,000
    [注1]:高利民及其亲属宋祖英、高王伟承诺:自公司上市之日起三十六个月内,不转让
    或者委托他人管理其公司上市前已持有的股份,也不由公司回购该部分股份。在公司上市三年
    后,在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过所持有公司股份的25%;
    在离职后的半年内,不转让所持有的公司股份,自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交
    易所挂牌交易出售公司股票数量占所持公司股票股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股
    份)的比例不超过50%。
    [注2]:通联创业投资股份有限公司承诺:自公司上市之日起十二个月内,不转让所持有
    的公司股份。
    [注3]:中国-比利时直接股权投资基金承诺:自持有公司股份之日起(即2007 年1 月12
    日)起的三十六个月内,不转让所持有的公司股份。
    [注4]:黄立新承诺:在任职期间,自本公司上市之日起十二个月内,不转让公司上市前
    持有的股份;公司上市后的第二年和第三年,每年转让的股份不超过所持有公司股份的5%;公
    司上市三年后,每年转让的股份不超过所持有公司股份的25%;在离职后的半年内,不转让所
    持有公司的股份,自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数
    量占所持本公司股票股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过50%。
    (3) 股份变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
    经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海利得新材料股份有限公司首次公开发行股票
    的通知》证监发行字〔2007〕507 号核准,公司本期向社会公开发行人民币普通股(A 股)3,200
    万股(每股面值1 元),每股发行价为人民币14.69 元,实际募集资金净额为446,277,000.003 6
    元,其中计入股本32,000,000.00 元,计入资本公积(股本溢价) 414,277,000.00 元,业经浙
    江天健会计师事务所有限公司审验并由其出具了浙天会验〔2008〕7 号验资报告,公司已于2008
    年3 月26 日办妥了工商变更登记手续。
    24. 资本公积 期末数463,887,000.00
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 48,430,000.00 414,277,000.00 462,707,000.00
    其他资本公积 1,180,000.00 1,180,000.00
    合 计 49,610,000.00 414,277,000.00 463,887,000.00
    (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。
    股本溢价本期增加系公司本期公开发行人民币普通股(A 股)3,200 万股所形成的股本溢
    价,详见本财务报表附注七(一)23(3)之注释。
    25. 盈余公积 期末数41,925,929.51
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 32,805,047.13 9,120,882.38 41,925,929.51
    合 计 32,805,047.13 9,120,882.38 41,925,929.51
    (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。
    盈余公积本期增加系根据2009 年4 月16 日公司董事会第三届第十次会议通过的2008 年度
    利润分配预案,按2008 年度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积9,120,882.38 元。
    26. 未分配利润 期末数208,832,761.93
    明细情况
    项 目
    期初数 150,636,891.84
    本期增加 92,316,752.47
    本期减少 34,120,882.38
    期末数 208,832,761.93
    (2) 其他说明
    1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明3 7
    a. 本期增加均系当期净利润转入。
    b. 本期减少系根据公司2007 年度股东大会通过的2007 年度利润分配决议,每10 股发
    放现金股利2 元(含税),共计减少 25,000,000.00 元。公司按2008 年度母公司实现的净利润
    提取10%的法定盈余公积9,120,882.38 元。
    2) 期末数中包含拟分配现金股利27,500,000.00 元。根据2009 年4 月16 日本公司董事会
    第三届董事会第十次会议通过的2008 年度利润分配预案,决定按2008 年度实现的净利润分配
    现金股利27,500,000.00 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本 本期数1,058,040,418.40/859,440,637.21
    (1) 明细情况
    营业收入
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 1,053,388,537.38 863,551,163.48
    其他业务收入 4,651,881.02 2,555,181.75
    合 计 1,058,040,418.40 866,106,345.23
    营业成本
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务成本 858,991,822.99 710,017,936.18
    其他业务成本 448,814.22 967,505.01
    合 计 859,440,637.21 710,985,441.19
    (2) 主营业务收入/主营业务成本
    项 目 本期数 上年同期数
    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
    工业长丝 647,514,297.59 516,313,304.49 131,200,993.10 468,837,774.52 375,997,276.55 92,840,497.97
    灯箱布 364,278,674.11 311,177,381.77 53,101,292.34 323,555,178.58 272,215,948.80 51,339,229.78
    土工布 29,175,981.72 20,339,994.46 8,835,987.26 23,035,502.49 18,415,797.44 4,619,705.05
    PVC 膜 9,193,417.39 8,332,463.72 860,953.67 46,939,042.77 42,325,641.69 4,613,401.08
    其 他 3,226,166.57 2,828,678.55 397,488.02 1,183,665.12 1,063,271.70 120,393.42
    小 计 1,053,388,537.38 858,991,822.99 194,396,714.39 863,551,163.48 710,017,936.18 153,533,227.30
    (3) 销售收入前五名情况
    项 目 本期数 上年同期数
    向前5 名客户销售的收入总额206,796,086.38 200,745,419.813 8
    占当年营业收入比例 19.55% 23.18%
    2. 营业税金及附加 本期数4,783,543.05
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    城市维护建设税 2,391,979.91 1,591,476.14
    教育费附加 1,434,937.88 957,718.42
    地方教育附加 956,625.26 636,118.33
    合 计 4,783,543.05 3,185,312.89
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    公司营业税金及附加本期数较上年同期数增长了50.17%,主要系本期公司营业收入增加相
    应营业税金及附加增加。
    3. 销售费用 本期数16,313,698.09
    变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    公司销售费用本期数较上年同期数增长37.47%,主要系公司本期运输费支出增加。
    4. 管理费用 本期数55,716,040.97
    变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    公司管理费用本期数较上年同期数增长49.25%,主要系公司本期技术开发费等支出增加。
    5. 资产减值损失 本期数10,957,687.34
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    坏账损失 453,667.83 869,340.99
    存货跌价损失 10,504,019.51 57,198.30
    合 计 10,957,687.34 926,539.29
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    公司资产减值损失本期数较上年同期数增长10.83 倍,主要系公司本期计提的存货跌价准备增加。
    6. 公允价值变动收益 本期数-868,002.50
    项 目 本期数 上年同期数
    交易性金融负债 -868,002.50[注]3 9
    合 计 -868,002.50
    [注]:详见本财务报表附注十二(三)之说明。
    7. 投资收益 本期数388,166.02
    项 目 本期数 上年同期数
    交易性金融资产收益 388,166.02
    合 计 388,166.02
    8. 营业外收入 本期数8,055,590.49
    项 目 本期数 上年同期数
    政府补助 7,889,352.80 8,943,602.00
    固定资产处置利得 98,900.27 91,728.40
    无法支付款项 195,503.34
    其 他 67,337.42 5,573.80
    合 计 8,055,590.49 9,236,407.54
    9. 营业外支出 本期数2,204,218.55
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    水利建设专项资金 1,153,393.55 1,035,531.49
    捐赠支出 1,050,625.00 131,500.00
    罚款支出 200.00 1,935.02
    非常损失 136,472.50
    固定资产处置损失 47,319.64
    合 计 2,204,218.55 1,352,758.65
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    公司营业外支出本期数较上年同期数增加62.94%,主要系公司本期捐赠支出增加。
    10. 所得税费用 本期数14,211,540.75
    项 目 本期数 上年同期数
    当期所得税费用 15,461,661.01 13,969,741.55
    递延所得税费用 -1,250,120.26 300,592.48
    合 计 14,211,540.75 14,270,334.034 0
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数 上年同期数
    存出银行承兑汇票保证金 12,695,810.55 24,052,298.23
    收到政府补助 7,172,092.00 8,943,602.00
    收回其他企业暂借款 38,000,000.00
    小 计 19,867,902.55 70,995,900.23
    2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数 上年同期数
    支付运输费 12,158,693.06 9,418,332.56
    存入银行承兑汇票质押定期存单 7,020,000.00
    支付办公费、差旅费等 2,670,096.01 4,961,287.93
    支付通讯费 1,888,038.40 3,461,964.05
    支付业务招待费 1,877,758.04 2,660,189.41
    存入保函质押定期存单 1,810,085.53
    支付捐赠支出 1,050,625.00 131,500.00
    存入银行承兑汇票保证金 312,000.00 12,695,810.55
    支付其他企业暂借款 38,000,000.00
    小 计 28,787,296.04 71,329,084.50
    3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
    4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
    5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本期数 上年同期数
    存出外币借款质押保证金 26,500,000.00 27,900,000.00
    小 计 26,500,000.00 27,900,000.00
    6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本期数 上年同期数4 1
    存入外币借款质押保证金 8,450,000.00 26,500,000.00
    存入外币借款质押定期存单 7,120,000.00
    小 计 15,570,000.00 26,500,000.00
    7.现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(三)1 之说明。
    八、母公司财务报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款 期末数83,453,638.98
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 9,238,728.23 10.35 461,936.41 8,776,791.82 9,792,559.17 11.94 489,627.96 9,302,931.21
    单项金额不重大
    但信用风险较大 1,262,719.44 1.41 1,262,719.44 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72
    其他不重大 78,743,023.21 88.24 4,066,176.05 74,676,847.16 71,137,303.51 86.70 3,819,053.79 67,318,249.72
    合 计 89,244,470.88 100.00 5,790,831.90 83,453,638.98 82,047,044.40 100.00 5,425,863.47 76,621,180.93
    (2) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 87,306,088.96 97.83 4,509,556.01 82,796,532.95 79,395,899.11 96.77 3,969,794.96 75,426,104.15
    1-2 年 519,011.17 0.58 77,851.68 441,159.49 808,681.88 0.99 121,302.28 687,379.60
    2-3 年 348,495.06 0.39 132,548.52 215,946.54 725,281.69 0.88 217,584.51 507,697.18
    3 年以上 1,070,875.69 1.20 1,070,875.69 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72
    合 计 89,244,470.88 100.00 5,790,831.90 83,453,638.98 82,047,044.40 100.00 5,425,863.47 76,621,180.93
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为32,375,142.23 元,占应收账款账
    面余额的36.28%,其对应的账龄如下:
    账 龄 期末数
    1 年以内 32,375,142.23
    小 计 32,375,142.23
    (4) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的1.47%。
    (6) 期末应收账款15.80 万美元已用于外币借款质押。
    (7) 应收账款——外币应收账款4 2
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 4,164,772.03 6.8346 28,464,550.92 3,157,652.89 7.8087 24,657,164.12
    欧 元 2,262,723.44 9.6590 21,855,645.71 926,135.81 10.2665 9,508,173.29
    小 计 50,320,196.63 34,165,337.41
    (8) 其他说明
    1) 单项金额不重大但信用风险较大的应收账款计提比例及理由说明
    公司应收海盐县龙豹塑料五金厂货款151,843.75 元(账龄1 年以内),应收中国建筑第五
    工程局有限公司武汉分公司货款40,000.00 元(账龄2-3 年),以及其他账龄3 年以上的货款
    1,070,875.69 元,估计无法收回,已全额计提坏账准备。
    2) 以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分
    收回的,或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
    公司原账面应收中建一局(集团)有限公司深圳分公司货款85,000.00 元(账龄3 年以上),
    以前年度已全额计提坏账准备,经多方努力本期已收回上述货款。
    2. 其他应收款 期末数4,540,508.39
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 3,354,351.51 72.11 3,354,351.51 3,297,436.65 84.14 45,900.00 3,251,536.65
    其他不重大 1,297,231.68 27.89 111,074.80 1,186,156.88 621,488.06 15.86 48,324.40 573,163.66
    合 计 4,651,583.19 100.00 111,074.80 4,540,508.39 3,918,924.71 100.00 94,224.40 3,824,700.31
    (2) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 4,365,450.99 93.85 50,554.97 4,314,896.02 3,753,924.71 95.79 68,724.40 3,685,200.31
    1-2 年 192,132.20 4.13 28,819.83 163,312.37 160,000.00 4.08 24,000.00 136,000.00
    2-3 年 89,000.00 1.91 26,700.00 62,300.00 5,000.00 0.13 1,500.00 3,500.00
    3 年以上 5,000.00 0.11 5,000.00
    合 计 4,651,583.19 100.00 111,074.80 4,540,508.39 3,918,924.71 100.00 94,224.40 3,824,700.31
    (3) 金额较大的其他应收款
    单位名称 期末数 款项性质及内容
    海宁市国家税务局 3,354,351.51 增值税出口退税
    中铁十二局(集团)有限公司 340,000.00 投标保证金4 3
    小 计 3,694,351.51
    (3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为3,982,551.51 元,占其他
    应收款账面余额的85.62%,其对应的账龄如下:
    账 龄 期末数
    1 年以内 3,882,551.51
    1-2 年 100,000.00
    小 计 3,982,551.51
    (5) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (6) 其他应收款——外币其他应收款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 5,948.00 6.8346 40,652.20 867.27 7.3046 6,335.06
    小 计 40,652.20 6,335.06
    (7) 其他说明
    单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
    其他应收款期末账面余额中包括应收出口退税3,354,351.51 元,未发现存在明显减值迹
    象,故未计提减值准备。
    3. 长期股权投资 期末数 1,000,000.00
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
    合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
    (2) 对子公司投资
    被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
    单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
    上海格迈佳国际
    贸易有限公司 100% 长期 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
    小 计 1,000,000.00 1,000,000.00
    (3) 期末,未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本 本期数1,049,239,511.48/854,061,392.814 4
    (1) 明细情况
    营业收入
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 1,044,587,630.46 859,404,123.07
    其他业务收入 4,651,881.02 2,555,181.75
    合 计 1,049,239,511.48 861,959,304.82
    营业成本
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务成本 853,612,578.59 707,262,611.82
    其他业务成本 448,814.22 967,505.01
    合 计 854,061,392.81 708,230,116.83
    (2) 主营业务收入/主营业务成本-业务分部
    项 目 本期数 上年同期数
    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
    工业长丝 647,514,297.59 516,313,304.49 131,200,993.10 468,837,774.52 375,997,276.55 92,840,497.97
    灯箱布 358,703,933.76 308,626,815.92 50,077,117.84 320,591,803.29 270,523,896.14 50,067,907.15
    土工布 29,175,981.72 20,339,994.46 8,835,987.26 23,035,502.49 18,415,797.44 4,619,705.05
    PVC 膜 9,193,417.39 8,332,463.72 860,953.67 46,939,042.77 42,325,641.69 4,613,401.08
    小 计 1,044,587,630.46 853,612,578.59 190,975,051.87 859,404,123.07 707,262,611.82 152,141,511.25
    (3) 销售收入前五名情况
    项 目 本期数 上年同期数
    向前5 名客户销售的收入总额 206,796,086.38 200,745,419.81
    占当年营业收入比例 19.71% 23.29%
    2. 投资收益 本期数388,166.02
    项 目 本期数 上年同期数
    交易性金融资产收益 388,166.02
    合 计 388,166.02
    九、资产减值准备
    (一) 明细情况
    本期减少
    项 目 期初数 本期计提
    转回 转销
    期末数4 5
    坏账准备 5,532,191.28 453,667.83 5,985,859.11
    存货跌价准备 351,849.92 10,504,019.51 351,849.92 10,504,019.51
    固定资产减值准备 207,500.00 207,500.00
    合 计 6,091,541.20 10,957,687.34 351,849.92 16,697,378.62
    (二) 计提原因和依据的说明
    (1) 坏账准备
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收
    款),以及单项金额不重大但信用风险较大的应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价
    值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收
    款项,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计
    提坏账准备的比例。
    (2) 存货跌价准备
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值
    的差额计提存货跌价准备。
    (3) 固定资产减值准备
    单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计
    提相应的资产减值准备。
    十、关联方关系及其交易
    (一) 关联方认定标准说明
    根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方施
    加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。
    根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第40 号),将特定情形的
    关联法人和关联自然人也认定为关联方。
    (二) 关联方关系
    1. 最终控制方
    公司名称
    注册
    地
    组织机
    构代码
    业务
    性质
    与本公
    司关系
    注册
    资本
    对本公司
    持股比例
    对本公司
    表决权比例
    高利民 第一大股东兼董事长 31.92% 31.92%
    宋祖英与公司第一大股东高利民系夫妻关系,高王伟与高利民系父子关系,三人持有公司
    股份数合计占公司总股本的41.20%。
    2. 子公司信息详见本财务报表附注五之说明。
    3. 其他关联方4 6
    关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
    海宁宇立塑胶有限公司 781835480 第一大股东亲属控制的企业
    海宁市弘业包装有限公司 753960364 第一大股东亲属控制的企业
    海宁市弘宇经编有限公司 738446623 第一大股东亲属控制的企业
    海宁市富大纸业有限公司 761317117 第一大股东亲属控制的企业
    (三) 关联方交易情况
    1.采购货物
    本期数 上年同期数
    关联方名称
    金额
    占同类购货
    业务的比例
    定价
    政策
    金额
    占同类购货
    业务的比例
    定价
    政策
    海宁宇立塑胶有限公司 115,077.74 6.13% [注2]
    海宁市弘业包装有限公司 295,019.88 0.84% [注1] 1,449,967.68 5.70% [注2]
    海宁市弘宇经编有限公司 2,943,075.50 7.07% [注1] 11,850,360.12 28.16% [注2]
    海宁市富大纸业有限公司 1,441,240.91 4.11% [注1] 5,621,796.72 22.00% [注2]
    小 计 4,679,336.29 19,037,202.26
    2.销售货物
    本期数 上年同期数
    关联方名称
    金额
    占同类销货
    业务的比例
    定价
    政策
    金额
    占同类销货
    业务的比例
    定价
    政策
    海宁市弘宇经编有限公司 649,228.55 0.18% [注1] 3,612,923.75 1.46% [注2]
    海宁宇立塑胶有限公司 19,196,360.81 41.27% [注2]
    小 计 649,228.55 22,809,284.56
    [注1]:根据公司2007 年度股东大会通过的《关于2008 年上半年日常购销类关联交易的
    议案》,公司关联方购销定价原则为:关联交易中货物价格的确定有政府定价或政府指导价的,
    按上述价格交易;无政府价格的,根据该货物的市场价格交易;无可参考的市场价格的,按实
    际成本加合理的利润率确定。
    [注2]:根据公司2006 年度股东大会通过的《关于确认公司2004 年度至2007 年1 季度有
    关关联交易事项的议案》和《关于2007 年度公司日常购销类关联交易的议案》,公司关联方购
    销定价原则为:关联交易中货物价格的确定有政府定价或政府指导价的,按上述价格交易;无
    政府价格的,根据该货物的市场价格交易;无可参考的市场价格的,按实际成本加合理的利润
    率确定。
    3.关联方未结算项目金额4 7
    期末数 期初数
    项目及关联方名称
    余额 坏账准备 余额 坏账准备
    (1) 应收账款
    海宁宇立塑胶有限公司 2,638,650.40 131,932.52
    小 计 2,638,650.40 131,932.52
    (2) 应付账款
    海宁市富大纸业有限公司 1,151,348.15
    海宁市弘业包装有限公司 128,244.00
    海宁市弘宇经编有限公司 112,492.73
    小 计 1,392,084.88
    4.其他关联方交易
    关键管理人员薪酬
    公司本期共有关键管理人员23 人,其中,在本公司领取报酬19 人,全年报酬总额656.99
    万元。上年同期公司共有关键管理人员23 人,其中,在本公司领取报酬18 人,全年报酬总额
    480.95 万元。
    每位关键管理人员报酬方案如下:(单位:万元)
    关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期
    高利民 董事长 83.27 58.24
    黄卫书 副董事长、董秘 69.57 50.67
    黄立新 董事、总经理 69.69 50.80
    宋祖英 董事、副总经理 42.42 30.03
    袁 强 董事 不在公司领取报酬不在公司领取报酬
    孟洪亮 董事 不在公司领取报酬不在公司领取报酬
    顾 弘[注] 董事 不在公司领取报酬不在公司领取报酬
    郑万祥[注] 董事 不在公司领取报酬不在公司领取报酬
    葛骏敏 副总经理 64.30 48.24
    高王伟 副总经理 42.39 30.00
    张悦翔 副总经理 46.14 33.88
    吕佩芬
    副总经理、财务负
    责人 42.41 30.03
    王国松 副总经理 42.39 29.994 8
    姚桂松 副总经理 46.14 33.68
    王建辉[注] 副总经理 44.35
    徐鸣歧[注] 副总经理 24.50 46.98
    邵毅平 独立董事 5.16 5.00
    沈福荣 独立董事 5.16 5.00
    郑植艺 独立董事 5.16 5.00
    张 旭 独立董事 5.16 5.00
    熊初珍 监事 6.29 4.94
    钱培华 监事 6.29 6.14
    陆瑛娜 监事 6.20 7.33
    邱军明 监事 不在公司领取报酬不在公司领取报酬
    王英才 监事 不在公司领取报酬不在公司领取报酬
    合 计 656.99 480.95
    [注]:顾弘自2008 年8 月起担任公司董事;王建辉自2008 年8 月起担任公司副总经理;
    郑万祥自2008 年7 月起不再担任公司董事;徐鸣歧自2008 年7 月起不再担任公司副总经理。
    十一、或有事项
    (一) 截至2008 年12 月31 日,本公司财产抵押情况:(单位:万元)
    抵押物
    被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 备注
    浙江海利得新材料 房屋及建筑物 交通银行股份有限
    股份有限公司 土地使用权 银行海宁支行 6,330.26 5,037.08 [注]
    浙江海利得新材料 房屋及建筑物 中国工商银行股份
    股份有限公司 土地使用权 有限公司海宁支行 2,006.64 1,519.68 [注]
    浙江海利得新材料 房屋及建筑物 中国银行股份有限
    股份有限公司 土地使用权 公司海宁支行 1,393.52 1,043.82 [注]
    浙江海利得新材料 房屋及建筑物 中国建设银行股份
    股份有限公司 土地使用权 有限公司海宁 735.55 691.95 [注]
    小 计 10,465.97 8,292.53
    [注]:截至2008 年12 月31 日,该抵押担保项下借款无余额,尚未办理抵押物撤销手续。
    (二) 截至2008 年12 月31 日,本公司财产质押情况:(单位:万元)
    质押物 担保 借款
    被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注
    浙江海利得新材料 交通银行股份有限
    股份有限公司 银行存款 公司海宁支行 1,612.00 1,612.00 [注1]4 9
    浙江海利得新材料 中国银行股份有限
    股份有限公司 银行存款 公司海宁支行 712.00 712.00 [注2]
    浙江海利得新材料 中国银行股份有限
    股份有限公司 银行存款 公司海宁支行 702.00 702.00 [注3]
    浙江海利得新材料 中国工商银行股份
    股份有限公司 应收帐款 有限公司海宁支行 USD15.80 USD15.80 USD15.80 2009.5.14 [注4]
    浙江海利得新材料 中国建设银行股份
    股份有限公司 银行存款 有限公司海宁支行 650.00 650.00 USD185.90 [注5]
    [注1]:截至2008 年12 月31 日,该质押担保项下借款无余额,尚未办理质押物撤销手续。
    [注2]:公司以银行定期存单712 万元作为质押,向中国银行股份有限公司海宁支行借款
    100 万美元提供担保。截至2008 年12 月31 日,该质押担保项下借款无余额,尚未办理质押物
    撤销手续。
    [注3]:系为公司开具银行承兑汇票、保函、信用证提供质押担保。
    [注4]:系为公司信用证押汇贷款提供质押担保。
    [注5]: 公司与中国建设银行股份有限公司海宁支行签订信用证开证权利质押合同,公司
    以650.00 万元银行定期存单为浙江中大技术进口有限公司向中国建设银行股份有限公司海宁
    支行申请开立的信用证提供质押担保。
    十二、承诺事项
    (一) 2008 年11 月公司第四次临时股东大会审议通过了《关于浙江海利得新材料股份有限
    公司大有光聚酯切片项目和新增差别化工业长丝项目可行性的议案》,这两个项目拟引进生产设
    备,形成大有光聚酯切片和新增差别化工业丝的生产能力。2008 年11 月公司与Oerlikon Barmag
    Zweigniederlassung der Oerlikon Textile Gmbh & Co.KG(以下简称欧瑞康巴马格公司)签
    订《采购合同》,公司向欧瑞康巴马格公司采购涤纶工业长丝纺丝生产设备一套,合同总价值
    953.60 万欧元,截至2008 年12 月31 日,公司已预付143.04 万欧元。
    2008 年5 月公司与浙江中大技术进口有限公司签订《委托进口代理协议》,委托浙江中大
    技术进口有限公司代理进口高膜低收缩工业丝生产线,合同总价值1,252.28 万美元。截至2008
    年12 月31 日,公司已预付129 万美元。
    2008 年11 月公司与扬州惠通化工技术有限公司签订《承包合同》,由扬州惠通化工技术有
    限公司向公司提供连续聚酯生产装置工程及工程设备承包服务,合同总价值5,970.60 万元。截
    至2008 年12 月31 日,公司已预付1,787.06 万元。
    (二) 公司本期在中国银行股份有限公司海宁支行开具保函,截至2008 年12 月31 日未结
    清保函共计人民币9,061,847.39 元。公司本期在中国银行股份有限公司海宁支行开具信用证,
    截至2008 年12 月31 日未结清信用证共计3,349,850.00 美元。5 0
    (三) 截至2008 年12 月31 日,公司期末未履行完毕的远期结售汇合约共计407.50 万美元
    和620 万欧元,期末已按相应远期汇率计算公允价值变动损失868,002.50 元。
    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
    (一) 根据2009 年2 月23 日公司2009 年度第一次临时股东大会决议通过的《关于继续使用
    部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》,公司将继续使用闲置募集资金补充流动资金,
    总额不超过人民币18,000 万元,使用期限为2009 年第一次临时股东大会批准之日起的6 个月内。
    (二) 根据2009 年4 月16 日公司第三届第九次董事会决议通过的《关于变更公司灯箱布产
    品财务成本核算方法的议案》,自2009 年1 月1 日起公司将灯箱布业务的发出存货计价方法由
    加权平均法变更为个别认定法。
    十四、其他重要事项
    (一) 债务重组
    无重大债务重组事项。
    (二) 非货币性资产交换
    无重大非货币性资产交换事项。
    (三) 与现金流量表相关的信息
    1. 现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 92,316,752.47 82,092,831.50
    加:资产减值准备 10,605,837.42 508,860.37
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,367,720.91 41,070,342.62
    无形资产摊销 549,195.79 539,286.98
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    以“-”号填列)
    -98,900.27 -44,408.76
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 868,002.50
    财务费用(收益以“-”号填列) 10,305,751.51 14,848,669.59
    投资损失(收益以“-”号填列) -388,166.02
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,250,120.26 300,592.485 1
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) 30,036,479.94 -34,838,420.15
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 22,837,422.45 -17,982,715.21
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -22,783,917.11 -9,762,808.04
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 197,366,059.33 76,732,231.38
    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    (3) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 206,236,138.88 49,490,866.01
    减:现金的期初余额 49,490,866.01 38,551,745.91
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 156,745,272.87 10,939,120.10
    2. 现金和现金等价物
    项 目 期末数 期初数
    (1) 现金 206,236,138.88 49,490,866.01
    其中:库存现金 75,112.24 108,162.79
    可随时用于支付的银行存款 184,753,586.90 34,030,046.09
    可随时用于支付的其他货币资金 21,407,439.74 15,352,657.13
    (2) 现金等价物:
    其中:三个月内到期的债券投资
    (3) 期末现金及现金等价物余额 206,236,138.88 49,490,866.01
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:
    本期合并现金流量表中现金期末数为206,236,138.88 元,合并资产负债表中货币资金期末
    数为231,635,724.41 元,差额25,399,585.53 元,系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现
    金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金312,000.00 元,保函保证金687,500.00 元,贷款
    保证金8,450,000.00 元,为开具银行承兑汇票提供质押担保的定期存单7,020,000.00 元,为
    美元贷款提供质押担保的定期存单7,120,000.00 元,为开具保函提供担保的定期存单5 2
    1,810,085.53 元。
    合并现金流量表中现金期初数为49,490,866.01 元,合并资产负债表中货币资金期初数为
    88,682,911.57 元,差额39,192,045.56 元,系现金流量表中现金期初数扣除了不符合现金及
    现金等价物标准的银行承兑汇票保证金5,549,039.20 元,信用证保证金6,682,615.01 元,外
    币借款质押保证金26,500,000.00 元,进料加工保证金460,391.35 元。
    (四) 政府补助
    1. 财政拨款
    公司本期实际收到海宁市财政局、海宁市科学技术局、浙江海宁经编产业园区开发有限公
    司等单位拨付的与收益相关的政府补助共计7,172,092.00 元,记入营业外收入科目。
    2. 税收返还
    公司本期收到浙江海宁市地方税务局硖石税务分局房产税等税费返还共计717,260.80 元,
    记入营业外收入科目。
    (五) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
    1. 本期公开发行人民币普通股(A 股)并上市事项
    2008 年1 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕507 号文核准,公司通过深
    圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股(A 股)32,000,000 股(每股面值人民币1 元),每股
    发行价为人民币14.69 元,募集资金总额为470,080,000.00 元,扣减发行费用23,803,000.00
    元后实际募集资金净额为446,277,000.00 元,其中计入股本32,000,000.00 元,计入资本公积
    (股本溢价) 414,277,000.00 元。本次发行后,公司注册资本变更为125,000,000.00 元,折股
    份总数125,000,000 股(每股面值人民币1 元),业经浙江天健会计师事务所有限公司审验并由
    其出具了浙天会验〔2008〕7 号《验资报告》。公司股票于2008 年1 月23 日在深圳证券交易所
    挂牌上市。公司已于2008 年3 月26 日办妥了工商变更登记手续。
    2. 募集资金项目的有关说明
    (1) 募募集资金投资项目先期投入及置换情况
    2008 年1 月23 日公司董事会第三届第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已投
    入募集资金项目自筹资金的议案》。截至2008 年1 月15 日,公司以自筹资金预先投入募集资金
    投资项目的实际投资额为13,277.71 万元,公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的
    自筹资金13,277.71 万元,上述置换情况业经浙江天健会计师事务所有限公司审核,并由其出
    具了浙天会审〔2008〕34 号《关于浙江海利得新材料股份有限公司董事会以自筹资金预先投入
    募集资金投资项目情况的专项审核报告》。
    (2) 募集资金本期及累计投入情况
    公司本期以募集资金投资年新增14,320 吨差别化工业丝技改项目13,643.60 万元(其中以
    募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金13,245.66 万元,募集资金到位后投入5 3
    397.94 万元)。
    公司本期以募集资金投资年新增25,000 吨车用差别化工业丝技改项目2,274.14 万元(其
    中以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金32.05 万元,募集资金到位后投入
    2,242.09 万元)。
    截至2008 年12 月31 日,公司募集资金累计投入年新增14,320 吨差别化工业丝技改项目
    13,643.60 万元,包括固定资产13,223.60 万元、铺底流动资金420.00 万元;累计投入年新增
    25,000 吨车用差别化工业丝技改项目2,274.14 万元,均为固定资产投入。累计投入募集资金
    15,917.74 万元。
    (3) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
    公司2008 年第一次临时股东大会通过了《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资
    金的议案》,在确保募集资金项目实施的前提下,同意公司将不超过22,000 万元的闲置募集资
    金用于补充流动资金,使用期限为2008 年2 月14 日至2008 年8 月14 日。截至2008 年8 月
    14 日,公司实际使用募集资金补充流动资金22,000 万元。2008 年8 月14 日公司已将上述金额
    全部归还至公司募集资金专用账户。
    公司2008 年第三次临时股东大会通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时用于补充
    流动资金的议案》,鉴于公司已全部归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金,在确保募集资
    金项目实施的前提下,同意公司将不超过22,000 万元的闲置募集资金继续用于补充流动资金,
    使用期限为2008 年8 月19 日至2009 年2 月19 日。
    截至2008 年12 月31 日,公司实际使用募集资金补充流动资金22,000 万元。
    (4) 用闲置募集资金存于银行定期存单情况
    根据2008 年2 月1 日公司与广发证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司海宁支行
    和中国银行股份有限公司海宁支行签订的《募集资金三方监管协议》,在确保募集资金项目实施
    的前提下,公司以银行定期存单方式存放募集资金8,500 万元,其中存于中国建设银行股份有
    限公司海宁支行6,700 万元,存于中国银行股份有限公司海宁支行1,800 万元,存放期限均为
    2008 年5 月16 日至2008 年8 月16 日,期限3 个月,上述银行定期存单到期后将及时转入公
    司募集资金专户进行管理,若公司到期未转出则自动以存单方式续存,期限3 个月。
    2008 年8 月16 日,公司将到期存放于中国建设银行股份有限公司海宁支行1,700 万元银
    行定期存单及利息收入155,923.88 元归还至募集资金专用户,其余到期的6,800 万元银行定期
    存单公司分别于2008 年8 月16 日、2008 年11 月16 日继续以3 个月定期形式续存。截至2008
    年12 月31 日,上述银行定期存单公司继续以3 个月定期形式续存。
    3. 根据财政部、国家税务总局财税〔2003〕244 号文的规定,企业研究开发新产品、新技术、
    新工艺所发生的各项费用在按规定实行100%扣除基础上,允许再按当年实际发生额的50%在企业
    所得税税前加计扣除,公司2008 年度可追加抵扣应纳税所得额16,359,829.77 元。5 4
    十五、其他补充资料
    (一) 非经常性损益
    1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非
    经常性损益(2008)》的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
    项 目 本期数
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 98,900.27
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 717,260.80
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、
    按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 7,172,092.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
    交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -479,836.48
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
    对当期损益的影响 -536,747.82
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,136,881.13
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小 计 4,834,787.64
    减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 966,084.445 5
    少数股东所占份额
    归属于母公司股东的非经常性损益净额 3,868,703.20
    2. 重大非经常性损益项目的内容说明
    (1) 非流动性资产处置损益98,900.27 元,主要包括处置固定资产净收益98,900.27 元。
    (2) 偶发性的税收返还、减免717,260.80 元,详见本财务报表附注十四(四)2 之说明。
    (3) 计入当期损益的政府补助7,172,092.00 元,详见本财务报表附注十四(四)1 之说明。
    (4) 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融
    资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-479,836.48 元,主要包括远期外
    汇合约公允价值变动损失868,002.50 元和交易型金融资产收益388,166.02 元。
    (5) 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整-536,747.82 元,主
    要系公司及控股子公司本期因税率变化产生的递延所得税资产的调整金额确认为递延所得税费
    用。
    (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号——净资产收
    益率和每股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产
    收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下:
    1. 明细情况
    净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    报告期利润
    本期数
    上年
    同期数
    本期数
    上年
    同期数
    本期数
    上年
    同期数
    本期数
    上年
    同期数
    归属于公司普通股股东的净利润 10.99 25.17 12.04 26.93 0.75 0.89 0.75 0.89
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润 10.53 22.65 11.54 24.23 0.72 0.80 0.72 0.80
    2. 每股收益的计算过程
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
    利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本
    或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因
    回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告
    期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    稀释每股收益=〔P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)〕
    /(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普5 6
    通股加权平均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
    的净利润。
    浙江海利得新材料股份有限公司
    2009 年4 月16 日